桂林三金：2020年半年度报告

                 桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
桂林三金药业股份有限公司
    2020 年半年度报告
      2020 年 08 月
                                                             1
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                   第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人邹节明、主管会计工作负责人谢元钢及会计机构负责人(会计主
管人员)曹荔声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预
测与承诺之间的差异。
    可能存在行业政策调整、原辅材料价格波动、市场竞争加剧，研发不确定
性等风险，敬请广大投资者注意投资风险。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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2020 年半年度报告 ........................................................................................................................ 2
第一节 重要提示、目录和释义.................................................................................................... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................ 8
第三节 公司业务概要 ................................................................................................................. 16
第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................................................................... 30
第五节 重要事项 ......................................................................................................................... 41
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 44
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 45
第八节 可转换公司债券相关情况 .............................................................................................. 46
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................................. 46
第十节 公司债相关情况 ............................................................................................................. 47
第十一节 财务报告 ..................................................................................................................... 48
第十二节 备查文件目录 ........................................................................................................... 144
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                                 释义
                释义项   指                                释义内容
公司、本公司、桂林三金   指   桂林三金药业股份有限公司
控股股东、三金集团       指   桂林三金集团股份有限公司
上海三金                 指   上海三金生物科技有限公司，公司全资子公司
宝船生物                 指   宝船生物医药科技（上海）有限公司，上海三金全资子公司
白帆生物                 指   白帆生物科技（上海）有限公司，上海三金全资子公司
湖南三金                 指   三金集团湖南三金制药有限责任公司，公司全资子公司
三金大药房               指   桂林三金大药房有限责任公司，公司全资子公司
                              桂林三金日化健康产业有限公司，原桂林三金西瓜霜生态制品有限
三金日化                 指
                              责任公司，公司全资子公司
                              桂林三金大健康产业有限公司，原桂林金可保健品股有限公司，公
三金大健康               指
                              司全资子公司
印刷公司                 指   桂林三金包装印刷有限责任公司，公司全资子公司
                              三金集团桂林三金生物药业有限责任公司，原公司全资子公司，现
三金生物                 指
                              三金大健康全资子公司
罐头公司                 指   桂林金可罐头食品有限公司，公司全资子公司
中药城                   指   位于临桂秧塘工业园内，公司新厂址
证监会                   指   中国证券监督管理委员会
深交所                   指   深圳证券交易所
《公司法》               指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》               指   《中华人民共和国证券法》
GMP                      指   药品生产质量管理规范
GAP                      指   中药材生产质量管理规范
本报告期                 指   2020 年 1 月 1 日-2020 年 06 月 30 日
元、万元                 指   人民币元、人民币万元
                                                                                           4
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                             第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                   桂林三金                                股票代码                002275
股票上市证券交易所         深圳证券交易所
公司的中文名称             桂林三金药业股份有限公司
公司的中文简称（如有）     桂林三金
公司的外文名称（如有）     Guilin Sanjin Pharmaceutical Co., Ltd
公司的外文名称缩写（如有）Guilin Sanjin
公司的法定代表人           邹节明
二、联系人和联系方式
                                                      董事会秘书                           证券事务代表
姓名                                   邹 洵                                   李云丽
联系地址                               广西壮族自治区桂林市金星路一号          广西壮族自治区桂林市金星路一号
电话                                   0773-5829106                            0773-5829109
传真                                   0773-5838652                            0773-5838652
电子信箱                               [e-mail]                       [e-mail]
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2019 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2019 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                           本报告期                  上年同期                本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                                752,252,423.05               790,620,731.32                    -4.85%
归属于上市公司股东的净利润（元）              241,251,997.57               274,511,126.98                   -12.12%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                              233,493,196.27               264,607,007.13                   -11.76%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）              468,947,239.85               238,828,265.07                    96.35%
基本每股收益（元/股）                                     0.41                        0.47                  -12.77%
稀释每股收益（元/股）                                     0.41                        0.47                  -12.77%
加权平均净资产收益率                                     8.28%                      9.57%                    -1.29%
                                                                                             本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                上年度末
                                                                                                       减
总资产（元）                                 3,597,001,792.66             3,415,617,789.20                    5.31%
归属于上市公司股东的净资产（元）             2,924,375,954.90             2,815,436,666.60                    3.87%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位：元
                        项目                                       金额                            说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                      7,883,650.02
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                          3,906,440.64
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                  -2,624,153.24
                                                                                                                      6
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减：所得税影响额                                                      1,407,136.12
合计                                                                  7,758,801.30            --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                                                             7
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                                       第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
   （一）主要业务
   根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012修订），公司所处行业为医药制造业，公司主要业务为中成药的研发、
制造与销售，同时涵盖化学药品制剂、生物制剂与日化保健大健康等多个细分行业，是广西医药工业领先企业，也是国家级
企业技术中心，中国中药企业50强企业，中国医药工业百强企业。公司坚持“做中国领先的医药制造集团”的发展战略，在口
腔咽喉用药、泌尿系统用药等领域不断巩固或强化领导或领先地位。经过50多年的发展，公司质量管理体系已趋成熟，连续
八次通过了澳大利亚TGA的认证复审，下属子公司均已完成新版GMP/GSP认证，并建立了覆盖全国的营销体系，公司药品
质量安全可靠，产品竞争优势明显，市场空间广阔，公司持续稳定增长具有坚持的基础。
   （二）主要产品及其用途
   目前公司与下属子公司拥有217个药品批文，其中有46个独家特色品种，70个品规进入国家基药目录，112个品规进入国
家医保目录，拥有中药发明专利56件（其中1件为美国发明专利，1件为国家保密发明专利，4件发明专利获得中国专利优秀
奖）。公司主要药品包括三金片、桂林西瓜霜、西瓜霜润喉片、西瓜霜清咽含片、眩晕宁片（颗粒）、脑脉泰胶囊、玉叶解
毒颗粒、拉莫三嗪片等。
    1、独家产品
    公司主要在售独家产品23个，具体明细情况如下：
     序号     产品名称      生产厂家    OTC         基药       医保      治疗领域    主要功能    中医大类
      1           三金片    桂林三金   OTC甲类       是     是（国家） 泌尿系统疾 尿路感染、      祛湿剂
                                         /RX                              病用药    慢性前列腺
                                                                                      炎治疗
      2      桂林西瓜霜     桂林三金   OTC甲类       是     是（国家） 口腔咽喉科 口腔溃疡、      清热剂
                                                                           用药     口舌生疮、
                                                                                    口腔炎、牙
                                                                                     龈炎治疗
      3      脑脉泰胶囊     桂林三金     RX          否     是（国家） 心脑血管疾 脑血管疾病      祛瘀剂
                                                                          病用药      治疗
      4       眩晕宁片      桂林三金   OTC甲类       否     是（国家） 神经系统疾    眩晕治疗     滋阴剂
                                                                          病用药
      5      眩晕宁颗粒     桂林三金   OTC甲类       否     是（国家） 神经系统疾    眩晕治疗     滋阴剂
                                                                          病用药
      6     蛤蚧定喘胶囊    桂林三金   OTC甲类       是     是（国家） 呼吸系统疾 滋阴清肺， 化痰、止咳、
                                                                          病用药     止咳定喘     平喘剂
      7     复方田七胃痛胶 桂林三金    OTC甲类       否     是（国家） 消化系统疾 胃炎、胃溃      理气剂
                    囊                   /RX                              病用药      疡治疗
      8     桂林西瓜霜含片 桂林三金    OTC甲类       否     是（省市） 口腔咽喉科 咽喉肿痛，      清热剂
                                         /RX                               用药      急慢性咽
                                                                                    炎、扁桃体
                                                                                                            8
                                                  桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
                                                                          炎的治疗
9     西瓜霜润喉片   桂林三金   OTC乙类   否   是（省市） 咽喉科用药 防治咽喉肿       清热剂
                                 /RX                                     痛，声音嘶
                                                                         哑，喉痹，
                                                                          口舌生疮
10   西瓜霜清咽含片 桂林三金    OTC甲类   否       否       咽喉科用药 咽痛、咽干、 清热剂
                                 /RX                                     灼热、急性
                                                                          咽炎治疗
11    舒咽清喷雾剂   桂林三金   OTC甲类   否       否       咽喉科用药 急慢性咽炎     清热剂
                                                                           治疗
12   桂林西瓜霜胶囊 桂林三金    OTC甲类   否   是（省市） 口腔咽喉科 咽喉肿痛、       清热剂
                                 /RX                           用药      口舌生疮、
                                                                         急慢性咽炎
                                                                           治疗
13   三七血伤宁胶囊 桂林三金      RX      否   是（国家）    内科用药    出血性疾病   止血剂
                                                                         及瘀血肿痛
                                                                           的治疗
14   三七血伤宁散    桂林三金     RX      否   是（国家）    内科用药    出血性疾病   止血剂
                                                                         及瘀血肿痛
                                                                           的治疗
15   复方罗汉果清肺 桂林三金    OTC甲类   否       否       呼吸系统疾 清热化痰， 化痰、止咳、
     颗粒                                                     病用药      润肺止咳    平喘剂
16   复方罗汉果清肺 桂林三金    OTC甲类   否       否       呼吸系统疾 清热化痰， 化痰、止咳、
     糖浆                                                     病用药      润肺止咳    平喘剂
17   复方红根草片    桂林三金   OTC甲类   否   是（省市） 咽喉科用药/ 急性咽喉        清热剂
                                 /RX                        消化系统疾 炎、扁桃体
                                                              病用药     炎、肠炎、
                                                                          痢疾治疗
18   双虎肿痛宁      桂林三金     RX      否   是（省市） 骨骼肌肉系 闭合性跌打 活血化瘀剂
                                                            统疾病用药    损伤治疗
19   复方田七胃痛片 桂林三金    OTC甲类   否   是（国家） 消化系统疾 胃炎、胃溃 理气剂
                                 /RX                          病用药       疡治疗
20   肝肾补颗粒      湖南三金   OTC乙类   否       否       补益类用药 益气养血，     扶正剂
                                                                          滋补肝肾
21   玉叶解毒颗粒    湖南三金   OTC乙类   否   是（国家） 呼吸系统疾      感冒治疗    清热剂
                                                              病用药
22   生姜总酚软胶囊 湖南三金      RX      否       否         晕动症     治疗乘船、   理气剂
                                                                         乘车时出现
                                                                          的胃部不
                                                                         适、恶心呕
                                                                           吐症状
23   止泻灵片        湖南三金   OTC甲类   否       否       消化系统疾 清热利湿，     固涩剂
                                                                                                 9
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                                                                           病用药   健脾，止泻
    2、主要产品简介
   三金片、西瓜霜系列、眩脑、田七、蛤蚧、罗汉果清肺颗粒/糖浆、玉叶、安闲、感冒系列产品。
    （1）三金片
   三金片是中国药典委员会委员、中国具有突出贡献的中医药专家邹节明教授，根据长期临床用药经验，集各家所长，针
对泌尿系感染发病的病因、病机，选择地道优质中草药精制而成。方中重用金樱根为主药；辅以金刚刺、积雪草、金沙藤、
羊开口，五药合用，共奏清热解毒，利湿通淋，益肾功效。三金片作为纯中药制剂，体现中医“七分治，三分养”精髓，服用
安全、标本同治。
    产品资质：三金片是国家医保甲类品种，获国家发明专利，进入国家基本药物目录（2013/2018年版）、国家低价药清
单、国家医保目录（2004/2019年版）等名单，有着中国中药名牌产品、“十二五国家重大科技专项之中药大品种改造”首批
重点项目等荣誉。三金片还进入了全国中医药行业高等教育“十三五”规划教材、全国高等中医药院校规划教材——《中西医
结合内科学》。在《中医药单用/联合抗生素治疗常见感染性疾病临床实践指南》、《中成药的药理与应用》、《中成药临
床应用指南感染性疾病分册》中，三金片成为被推荐的中成药之一。
    临床研究：临床研究显示，三金片主治下焦湿热所致的热淋、小便短赤、淋沥涩痛、尿急频数；急慢性肾盂肾炎、膀胱
炎、尿路感染见上述证候者；慢性非细菌性前列腺炎肾虚湿热下注证。
    （2）桂林西瓜霜
    桂林西瓜霜原名复方西瓜霜。复方西瓜霜是1958年从民间有效验方中发掘产生的，由西瓜霜、硼砂等十六味中药制成的
中药散剂，具有清热解毒、消肿止痛之功，用于急慢性咽喉炎或扁桃体类，咽喉肿痛、口腔炎、口唇溃疡、牙龈肿痛、牙龈
出血等。
    产品资质：桂林西瓜霜是OTC甲类品种，国家中药保护品种，载录《中国药典》2000年版一部、国家医保目录（2004/2019
年版），收入卫生部标准，获国家发明专利，被国家医药局评为优质产品，被广西科技厅认定为高新技术产品，荣获广西科
技进步二等奖、国家科委科技进步三等奖。
    临床研究：药理研究显示，桂林西瓜霜喷剂具有抑制肉芽肿生成的作用、镇痛作用、祛痰作用、抑制皮肤毛细血管通透
性的作用、促进粘膜溃疡愈合的作用。1997年6月至1997年8月，桂林医学院附属医院对桂林西瓜霜治疗组50例患者进行了临
床验证，研究显示，证明桂林西瓜霜具有清热解毒，消肿止痛之功效。
    （3）西瓜霜润喉片
    西瓜霜润喉片由西瓜霜、冰片、薄荷油和薄荷脑等组成，是在西瓜霜散剂的基础上，配以适量的芳香、矫味、着色辅料，
经剂型改造而成的口含片。用于预防和治疗咽喉肿痛，口舌生疮，乳蛾喉痹，牙龈肿痛；急、慢性咽喉炎，口腔溃疡，扁桃
体炎等病症。
    产品资质：西瓜霜润喉片是国家中药（二级）保护品种，荣获市、区优质产品和名牌产品称号、国家科委科技进步三等
奖，获国家发明专利，入选《国家基本药物》，被国家中医管理局推荐为中国中药名牌产品，收入卫生部药品标准中药成方
制剂（保护第一分册）、中国药典一部，被广西科技厅认定为高新技术产品。
    临床研究：1997年7月至9月，桂林市人民医院对160名患者进行了临床验证。结果显示，西瓜霜润喉片治疗乳蛾（肺胃
蕴热）、口疮（实证），治疗效率高，在临床观察期间未见明显不良反应及毒副作用，按拟定的临床用法用量应用安全。
    （4）桂林西瓜霜胶囊
    桂林西瓜霜胶囊是在桂林西瓜霜散剂的基础上经剂型改革而成，两者处方组成、功能主治相同，生产工艺实质相似。桂
林西瓜霜胶囊具有清热解毒、消肿止痛之功，用于急慢性咽喉炎或扁桃体类，咽喉肿痛、口腔炎、口唇溃疡、牙龈肿痛、牙
龈出血、小儿鹅口疮，以及轻度烫火伤与创伤出血等，疗效确切。具有服用方便，剂量准确的优点。
    产品资质：桂林西瓜霜胶囊被列入中药保护品种，被广西区科技厅认定为高新技术产品。
    （5）桂林西瓜霜含片
    桂林西瓜霜含片具有清热解毒、消肿止痛之功，用于急慢性咽喉炎或扁桃体类，咽喉肿痛、口腔炎、口唇溃疡、牙龈肿
                                                                                                            10
                                                               桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
痛、牙龈出血等。
    产品资质：本品被广西科技厅认定为高新技术产品，是桂林西瓜霜散剂经剂型改造而成的口含片，处方组成、功能主治
与桂林西瓜霜散剂相同。具有口感好，在口腔中缓缓溶化更易于与病灶接触，无异物感，剂量准确，使用方便等特点。
    临床研究：1994年10月～1995年1月，委托广西肿瘤防治研究所药理室进行了“桂林西瓜霜散剂药效学试验研究”。药理
研究显示，桂林西瓜霜含片具有抑制肉芽肿生成的作用、镇痛作用、祛痰作用、显著抑制皮肤毛细血管通透性的作用、促进
粘膜溃疡愈合的作用。1994年12月至1996年1月，根据桂卫药批（1994）95号文，经广西卫生厅同意，由广西中医学院第一
附属医院、第二附属医院和广西自治区人民医院共三家医院采用随机对照开放试验方法对该药进行了临床验证。结果表明，
桂林西瓜霜含片治疗急性咽炎、急性卡他性扁桃体炎、急性牙龈炎和牙间乳头炎、轻型口疮四个病证的总有效率、总显效率
与原剂型桂林西瓜霜散剂相似。
    （6）西瓜霜清咽含片
    西瓜霜清咽含片（曾用名：西瓜霜口喉宝、西瓜霜喉宝）根据中医药理论和临床经验，结合现代药理研究成果研制而成。
由西瓜霜、西青果、薄荷油、薄荷脑等十二味中药组成。以西瓜霜、桉油之疏风散热，解毒利咽为方中君药；以薄荷油、薄
荷脑之疏风清热、利咽止痛，西青果之清热生津、利咽解毒为方中臣药；以罗汉果、麦冬、南沙参之养阴清热、利咽解毒，
乌梅之敛肺生津，陈皮之理气化痰止咳为方中佐药；以冰片之散热止痛、防腐止痒，甘草之调和诸药为方中使药。诸药合用，
共成清热，解毒清肿，利咽止痛之剂。用于风热证之咽喉肿痛，咽干，声音嘶哑；急性咽炎等。
    产品资质：西瓜霜清咽含片获广西新产品优秀成果二等奖、国家发明专利、广西优质产品称号、广西科技进步三等奖、
广西名牌产品称号，被广西区科技厅认定为高新技术产品。
    （7）舒咽清喷雾剂
   舒咽清喷雾剂是在桂林西瓜霜散剂的基础上研制而成的。根据中医药理论，征集名老中医意见，结合现代工艺制剂研究
和药理验证，对桂林西瓜霜散剂的处方进行了精练和调整，保留其中8味主要成分，加入疏散风热、滋阴润喉的防风、金银
花、麦冬、玄参等4味，使之更适于肺胃热盛、风热犯表证的要求，具有清热解毒，消肿利咽的功效。本品药液呈雾状喷于
患处，分布均匀，可直接作用于患处，其有效成分通过粘膜进行吸收，具有吸收好，见效快，使用方便的特点。
    临床研究：在2000年6月至2002年5月，由国家药品临床研究基地南京中医药大学附属医院担任临床研究组长单位，经南
京中医药大学附属医院、广西中医学院第一附属医院、广西医科大学第一附属医院、成都中医药大学附属医院、中国中医研
究院西苑医院等五家国家药品临床研究基地，采用平行对照、分层区组随机、多中心试验的方法，评价舒咽清喷雾剂治疗急
性咽炎风热证的有效性和安全。舒咽清喷雾剂Ⅱ期、Ⅲ期临床研究表明，舒咽清喷雾剂对急性咽炎和慢性咽炎急性发作有良
效。
    （8）脑脉泰胶囊
    脑脉泰胶囊为中药独家品种，由桂林三金药业股份有限公司研制并生产。全方温而不燥，行而不峻，所用药材药性平和，
均为无毒之品，并采用现代工艺精制浸膏制剂装囊，服用有效。脑脉泰胶囊是在综合了现代医学及传统中医药学对小中风、
中风病认识及治疗原则的基础上，结合临床实践总结出的处方。
    产品资质：脑脉泰胶囊于1998年获国家食品药品监督管理局新药证书及生产批件，生产上市至今，在全国销售，已被纳
入国家医保目录（2004/2019年版），并被列为国家中药保护品种、国家科技部重点推广产品，荣获广西科学技术进步奖一
等奖、桂林市科技进步一等奖，其工艺获得国家发明专利。脑脉泰胶囊列入2020版中国药典一部。脑脉泰胶囊入选国家自然
科学基金面上项目；中国中医科学院基本科研业务费优秀青年科技人才（创新类）培养专项；中国中医科学院中央级公益性
科研院所基本科研业务费自主选题（第十三批）；中国中医科学院2019 年中医药循证医学研究项目，其研究论文《口服中
成药治疗急性脑梗死的网状Meta分析》中，结果显示在神经功能缺损评分总有效率方面、Barthel 指数评分方面脑脉泰胶囊
位居前列。
    （9）眩晕宁片/颗粒
    眩晕宁片/颗粒为中药独家品种，组方机理独特，分别取自汉代《金匮要略》的泽泻汤（泽泻、白术），宋代《太平惠
民和剂局方》的二陈汤（陈皮、半夏、茯苓、甘草），明代《医便》的二至丸（女贞子、墨旱莲）。其中，泽泻汤和二陈汤
健脾气、祛痰湿，二至丸+牛膝补肝肾、消阴火，菊花滋养肝阴、清利头目；诸药合用，则有健脾利湿、滋肾平肝的功效，
用于痰湿中阻、肝肾不足引起的头昏头晕。
                                                                                                           11
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    产品资质：本品载入国家医保目录（2004/2019年版），获得国家发明专利，国家中药保护品种，并荣获2001年、2002
年度“广西名牌产品”。眩晕宁片（薄膜衣片）列入广西科学研究与技术开发计划。在《中成药临床应用指南耳鼻咽喉疾病
分册》、《耳眩晕（梅尼埃病）中医临床路径和中医诊疗方案》、《中成药临床应用指南耳鼻咽喉疾病分册》、《高血压
中医诊疗指南》中成为被推荐的中成药之一。中华中医药学会高血压中医诊疗指南指出，高血压临床主要表现为头晕头痛，
时发时止，或头重脚轻，耳鸣心悸，血压升高。
    （10）蛤蚧定喘胶囊
    蛤蚧定喘胶囊是国家医保乙类品种（2009/2019年版），载录《国家基本药物目录（2013/2018年版）》中成药部分——“止
咳、化痰、平喘剂”——“平喘剂”；录入全国多地《门诊慢性病药品目录》。具有滋阴清肺，止咳平喘的功效，用于肺肾两
虚、阴虚肺热所致的虚劳咳喘、气短胸满、自汗盗汗。主药为补肺益肾、纳气定喘的名贵动物药蛤蚧（国家二级野生保护动
物）。
    产品资质：本品进入《慢性肺原性心脏病中医诊疗指南》、《慢性阻塞性肺疾病中医诊疗指南》、《国际中医临床实践
指南慢性阻塞性肺疾病》三个国家级中医诊疗指南推荐，被《中成药的药理与应用》、《中成药合理使用读本》、《中西
医结合内科学》三部国内专著、中医教科书列为推荐中成药之一。
    （11）复方罗汉果清肺颗粒/糖浆
    复方罗汉果清肺颗粒/糖浆有清热化痰，润肺止咳之功效。适用于咳嗽痰黄，咯痰不畅，咽干舌燥等症属痰热咳嗽者。
产品主要成分为罗汉果、枇杷叶、菊花、苦杏仁、茯苓、党参。
    产品资质：复方罗汉果清肺颗粒/糖浆属OTC甲类产品，呼吸系统疾病用药。
    （12）复方田七胃痛胶囊/片
    复方田七胃痛胶囊/片由邹节明教授根据长期临床用药经验，科学合理组方，采用现代医药科技精制而成。方中主药三
七、香附合用，有疏肝解郁、理气止痛、化瘀止血之功，辅以延胡索、吴茱萸、川楝子、白芍以增强主药活血化瘀、温中和
胃的功效，佐以甘草、瓦楞子、枯矾、白及，增强止血不使瘀血留滞。组方中特别添加了颠茄流浸膏、氧化镁和碳酸氢钠三
种西药成分，辅助主辅药中和胃酸、制酸解痉止痛，以上诸药合用，共奏制酸止痛、理气化瘀、温中健脾之功。
    产品资质：复方田七胃痛胶囊是全国独家产品，OTC甲类产品，国家医保目录产品（2004/2019年版），复方田七胃痛
片载入国家医保目录（2009/2019年版）。
    指南推荐：复方田七胃痛胶囊用于胃脘痛，胃酸过多及慢性浅表性胃炎，在中华中医药学会脾胃病分会发表的《胃脘痛
中医诊疗专家共识意见（2017）》与《消化性溃疡中医诊疗专家共识意见（2017）》中被列为推荐用药，上述两个专家共识
意见推荐，复方田七胃痛胶囊用于胃酸过多、胃脘痛、胃溃疡、十二指肠球部溃疡及慢性胃炎。
    （13）玉叶解毒颗粒
    玉叶解毒颗粒是中国药典委员会委员、中国具有突出贡献的中医专家邹节明教授，在民间临床用药经验基础上，经过长
期潜心研究，选用广西特产玉叶金花为主药，辅以山银花、野菊花、岗梅、山芝麻、积雪草等道地优质中草药，诸药合用，
起到清热解毒，辛凉解表，清暑利湿，生津利咽的功效，适用于外感风热引起的感冒咳嗽，咽喉炎，口干，咽喉肿痛，小便
赤短，预防中暑。
    产品资质：玉叶解毒颗粒是国家中药保护品种，全国独家产品，获国家发明专利，常用低价药清单品种。本品载入国家
医保目录（2009/2019年版）。由广州中医药大学热带医学研究所张奉学等专家研究发表的《玉叶解毒颗粒对常见呼吸道病
毒的抑制作用研究》及《玉叶解毒颗粒抗甲1型流感病毒的作用》、广州呼吸疾病研究所，杨子锋教授发表的《玉叶解毒颗
粒对常见呼吸道病毒的抑制作用研究总结报告书》、广州中医药大学博士邵敏明发表的博士论文《玉叶及组方抗流感病毒作
用及免疫机制研究》等试验结果显示，玉叶解毒颗粒具有抗菌、抗病毒的双重作用，对引起感冒的呼吸道合胞病毒、鼻病毒、
腺病毒以及流感病毒A型FM1株等流感病毒均有抑制作用。
    （14）拉莫三嗪片（安闲）
    三金集团湖南三金制药有限责任公司（以下简称“湖南三金”）产品拉莫三嗪片（商品名：安闲）是拉莫三嗪片国内首仿
药。1999年，湖南天健制药公司与天津药物研究院合作开发，在国内首先申报注册拉莫三嗪原料药及片剂，于2004年取得新
药证书。2001年拉莫三嗪原料药及片剂由湖南三金公司申报生产，并于2005年在国内首家取得本品原料药（国药准字
                                                                                                             12
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H20050595）与片剂批文（国药准字H20050596，规格：25mg/片），商品名为“安闲”。目前安闲一致性评价正在国家药品审
评中心开展审评审批工作。拉莫三嗪是抗癫痫药，2005年在国内上市，其作用机制明确，主要用于部分性和全身性癫痫发作
的单药治疗以及多种癫痫发作的添加疗法治疗。
    产品资质：载入国家医保目录（2009/2019年版）、国家基药目录（2018年版）。
    指南推荐：2012年，卫生部发布的《双相情感障碍临床路径》，将拉莫三嗪纳入双相情感障碍临床路径用药选择名单内。
《抗癫痫药物应用专家共识》中提到，拉莫三嗪是育龄期妇女特发性全面性癫痫与症状性部分性癫痫用药。2012NICE指南
推荐：拉莫三嗪可作为多种类型儿童癫痫的辅助治疗药物。
    （15）感冒清热颗粒
    感冒清热颗粒是国家基本产品，OTC甲类、医保甲类产品（2004/2019年版），载录于国家低价药目录中。感冒清热颗
粒主要用于风寒感冒，纯中药制剂。
    指南推荐：被《中医临床诊疗指南释义呼吸病分册》收录为风寒证型感冒推荐中成药。
    （16）复方感冒灵颗粒
    复方感冒灵颗粒是OTC甲类、医保乙类产品（2004/2019年版），是一款中西药复方制剂的感冒药。不仅可用于中医概
念上的风热感冒，也可用于病毒引起的流行性感冒。该品种目前全国只有五家药企生产，三金系首家有批文的知名企业。
    （17）小儿感冒颗粒
    小儿感冒颗粒是OTC乙类产品，主要用于小儿风热感冒，纯中药传统方剂，毒副作用小。方中板蓝根、大青叶、菊花还
能有效预防调理，适合体质较弱、经常感冒的小儿使用。
    （三）经营模式
    公司采用母公司总部统一管理，下属各子公司专业化经营的经营管理模式。母公司总部负责制定整体经营目标和战略规
划决策，各子公司负责具体业务的实施与管理，建立了方针目标管理体系和激励与约束相结合的运行机制，实现股东利益最
大化的目标。
      1、采购模式：公司供应处根据原材料的性质、供应状况、金额大小等因素选择合理的采购方式，采购主要有招标采
购、比价采购等，公司对供应商实行准入制度，由供应处、质量管理部等部门依照GMP、GSP及国家相关规范性制度，对意
向潜在供应商进行综合考评，考评合格方能进入公司合格供应商目录，采购的物资由质量检验部门检验合格后方能入库使用。
    2、生产模式：公司采用以销定产的模式进行生产，销售部门依据年度销售计划以及市场行情编制销售计划，生产部根
据销售部门编制的月度销售计划制定相应的生产计划，公司制定了严格的质量内控程序，严格按照GMP、国家药典委员会
和国家食品药品监督管理局批准的质量标准进行生产，质量管理部门对原料、辅料、包装材料、中间产品、成品进行全程检
测及监控，确保产品质量安全。
    3、销售模式：主要分为OTC产品和处方药产品销售。公司OTC产品销售主要采用渠道分销和终端拉动为主的销售模式，
在该模式下，经销商向公司采购药品，再逐级进行分销，最后将产品销售到医疗机构或药店；公司处方药销售主要采用专业
化的学术推广为主的销售模式，处方药严格按照国家药品招投标采购规定进行集中采购，只有中标的药品才能进入药品集中
采购平台，医疗机构通过采购平台向医药商业公司采购公司中标的药品。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                            重大变化说明
                                   本期金额 10,086,756.23 元较期初 21,388,244.05 元减少 52.84%，主要系子公司销售
应收票据
                                   减少所致。
应收款项融资                       本期金额 107,271,055.94 元较期初 350,154,966.41 元减少 69.36%，主要系公司使用
                                                                                                               13
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                                   银行承兑汇票贴现增加所致。
                                   本期金额 54,302,184.88 元较期初 19,520,651.38 元增加 178.18%，主要系员工借备用
其他应收款
                                   金增加所致。
                                   本期金额 77,729,276.48 元较期初 29,259,396.54 元增加 165.66%，主要系购买保本固
其他流动资产
                                   定收益理财产品所致。
                                   本期金额 899,554.25 元较期初 3,755,800.48 元减少 76.05%，主要系联营企业华能桂
长期股权投资
                                   林燃气分布式能源有限责任公司本期产生的亏损。
                                   本期金额 12,580,310.10 元较期初 8,197,270.52 元增加 53.47%，主要系子公司经营租
长期待摊费用
                                   入固定资产装修费增加所致。
                                   本期金额 88,098,272.64 元较期初 2,888,853.84 元增加 2949.59%，主要系公司主要以
应付票据
                                   开具银行承兑汇票方式支付货款所致。
                                   本期金额 58,701,543.90 元较期初 122,281,337.62 元减少 51.99%，主要系上半年疫情
应付账款
                                   影响业务导致采购减少。
                                   本期金额 7,200,185.77 元较期初 24,492,943.76 元减少 70.60%，主要系上半年疫情影
预收款项
                                   响销售下降所致。
                                   本期金额 6,813,482.61 元较期初 16,146,070.23 元减少 57.80%，主要系本期期初应付
应付职工薪酬
                                   职工薪酬本期已支付所致。
                                   本期金额 59,178,964.52 元较期初 85,945,627.50 元减少 31.14%，主要系本期期初应
其他应付款
                                   付营销费用减少所致。
                                   本期金额 174,866,160.22 元较期初 74,843,163.17 元增加 133.64%，主要系子公司向
长期借款
                                   金融机构借款所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
   1、品牌与产品优势。公司经过多年的品牌打造，公司三金片、西瓜霜等产品为全国知名品牌，三金牌商标连续多年被“世
界品牌实验室”列为“中国500最具价值品牌”，品牌资源优势明显，有助于形成差异化的竞争力和公司形象。
   2、研发与技术优势。公司有42个独家产品与56项发明专利（其中1项为美国发明专利，1项为国家保密发明专利，4项发
明专利获得中国专利优秀奖），21个国家中药保护品种，创新成果曾获得国家科技进步奖3项，2次获得广西科技进步特别贡
献奖；公司建有国家认定企业技术中心、博士后科研工作站、广西现代中成药工程技术研究中心、千亿元产业广西中药新药
研发中心、广西中药产业化工程院、军需药品西南区生产基地等创新平台，2014年公司被评为国家技术创新示范企业，2019
年被评为广西高新技术企业百强和创新能力十强企业。
   3、完善的质量管理体系。公司建立有完善并有效运行的质量管理体系，对药品从研发、采购、生产、运输、销售的整
个过程进行有效控制。质量体系涵盖机构人员、设施设备、环境控制、物料管理、生产管理、质量控制、产品放行等与产品
质量实现过程所有关联的部门。近几年公司以构建卓越运营企业为目标，持续导入卓越绩效管理模式，全面推广精益六西格
玛改善工具，公司经营质量管理体系不断完善，2017年公司被评为全国工业企业质量标杆，2018年获得中国质量奖提名奖。
   4、销售渠道优势。公司具有畅通的销售渠道，通过深度分销系统与客户关系管理系统保持了与各级经销商稳定的合作
伙伴关系，公司有65个一级商、1002个二级商、251个三级商，在医疗渠道有312家一级商；在价值营销渠道有100家主销商、
                                                                                                                14
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955家分销商，保障了对渠道的有效掌控。
                                                                                   15
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                                 第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
   2020年上半年，新冠肺炎疫情爆发，国内经济受到了严重打击，人们的消费习惯也发生了巨大变化。受新冠疫情影响，
一方面医药行业受到了前所未有的关注，中医药在此次抗疫中发挥了重要的作用，得到越来越多的认可，我公司自主研发的
产品玉叶解毒颗粒也被广西中医药管理局列入《新型冠状病毒肺炎中医药治疗方案（试行第三版）》中，成为新冠肺炎“医
学观察期，临床表现乏力伴发热”、“临床治疗期（确诊病例）轻型或普通型湿热蕴肺证”的推荐用药；另一方面医药行业出
现了不同程度的延迟开工，停工停产、运输受阻、物流管制与人员交通限制等情况，使得公司原材料的采购以及在传统的医
院、药店终端销售等受到一定的冲击，进而影响公司销售收入、利润等经济指标的达成。桂林三金积极响应国家号召，复工
复产，迅速组织保障药品供应为抗疫工作保驾护航，同时根据市场需求及时调整销售策略，完善内部管理，坚持技术创新，
继续加大研发力度，努力克服疫情带来的不利影响。
   报告期内，公司实现营业总收入75,225.24万元，比上年同期79,062.07万元下降4.85%（其中：主营业务收入75,116.34万
元，比上年同期79,015.76万元下降4.93%）；实现利润总额28,075.10万元，比上年同期32,181.92万元下降12.76%；实现净利
润（归属于上市公司股东）24,125.20万元，比上年同期 27,451.11万元下降12.12%，净利润下滑幅度较营业总收入下滑幅度
大的主要原因系报告期内公司加大了研发投入。
   1、整合营销管理，应对市场变化
   2020年上半年，在疫情的影响下，公司日常营销工作开展受到较大影响：因为疫情防控要求，很多地方物流和人员流动
受到限制，医学门诊停业，药店清热解毒类、咽喉类的药物因疫情期间特别管控措施销量锐减，甚至出现停售等，部分市场
出现销售困难的情况。公司结合行业变化情况和市场需要，积极采取一系列措施和创新办法开展营销工作，尽量减少疫情对
公司带来的影响。
   营销模式方面：持续推进蛤蚧胶囊“推广革新计划”、价值营销模式等多个营销模式的优化调整和执行；在传统营销渠道
基础上，扩大招商推广力度，在“环球招商网、东方医药招商网”等平台发布招商信息，选择合适的优质代理商；严控产品的
销售价格及渠道，出台了违规挂网销售的处罚条例等。
   医院终端方面：调整并强化了医院渠道管理流程和制度；完善了各项激励政策并开展实施；重点加强了对学术推广工作
的实施过程及效果的监督和督促。
   药店终端方面：加强了战略合作协议连锁的动销推广、中小型连锁终端的维护开发、润喉片（铁盒装）和重点新品的推
广上量及提高药店终端销售资源配置，开拓新的终端销售增长点，使公司政策和资源有效聚焦，帮助销售渠道顺利运转、有
效提升终端销量。
   传播途径方面：结合西瓜霜品牌年轻化战略，开展了“网易第五人格”电竞赛事合作项目及桂林西瓜霜含片“痛快说，让痛
变痛快”微电影传播项目；三金片完成了616全国泌尿健康日重点传播项目；在终端推广方面，鉴于疫情影响无法开展有效线
下传播，公司通过创新规划并联合各省办事处开展了在线教育式培训工作。
   2、加快技术创新，确保企业核心竞争力
   加强技术开发管理，稳步推进科研项目申报，围绕高价值专利培育中心建设稳定推进，获得1件发明专利授权和4件外观
设计专利授权；继续推进三金片与西瓜霜系列产品二次研发进展工作和产品创新研究；三金片被列入全国中医规范培训教材
用书《临床常用方剂与中成药》，成为中医师必须掌握的中成药品种。
   在生物制药方面，多个一类新药处于临床前研发阶段，多个临床试验正按预期进度推进。白帆生物单抗原液和制剂生产
基地项目处于安装调试阶段。
  3、完善卓越绩效系统，促进内部管理精细化
  以构建卓越运营企业为目标，持续推进绩效管理体系重建。加强信息化建设：开展BI（商业智能系统）、私有云项目和
营销人员行为管理系统的实施；开展CRM（客户资源管理系统）以及公司网络的升级改造；加紧公司主数据平台建设等。
   继续引导质量管理体系向新的法规要求靠拢，严格控制物料、中间产品、成品的检验，注重过程体系的监控；完成公司
                                                                                                            16
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177个药品再注册申报，并获得30个生产品种的再注册批件；完成五味子颗粒、止泻灵糖浆、罗汉果止咳糖浆、三金颗粒恢
复上市的注册现场核查并获得生产批件，所有获得恢复上市批件的品种均按生产品种进行再注册。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                                    单位：元
                              本报告期                  上年同期                同比增减                     变动原因
营业收入                          752,252,423.05          790,620,731.32                   -4.85%
营业成本                          209,368,358.96          208,207,015.92                   0.56%
销售费用                          135,359,846.52          144,010,701.99                   -6.01%
管理费用                           54,023,343.21            57,568,886.12                  -6.16%
                                                                                                    主要系购买理财和结构
财务费用                            -8,802,753.84            -6,101,829.33                 44.26%
                                                                                                    性存款增加所致。
所得税费用                         39,499,029.95            47,308,107.89                -16.51%
                                                                                                    主要系新药研发投入增
研发投入                           64,367,190.51            42,419,989.11                  51.74%
                                                                                                    加所致。
经营活动产生的现金流                                                                                主要系应收项目的收回
                                  468,947,239.85          238,828,265.07                   96.35%
量净额                                                                                              所致。
投资活动产生的现金流                                                                                主要系购买理财和结构
                                  -185,296,151.68           -99,631,251.40                 85.98%
量净额                                                                                              性存款增加所致。
筹资活动产生的现金流                                                                                主要系增加长期借款所
                                   -41,383,683.29        -295,257,567.08                 -85.98%
量净额                                                                                              致。
现金及现金等价物净增                                                                                主要系上年同期理财产
                                  242,267,404.88         -156,060,553.41                -255.24%
加额                                                                                                品到期较多所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                                                    单位：元
                                    本报告期                                 上年同期
                                                                                                               同比增减
                           金额            占营业收入比重            金额           占营业收入比重
营业收入合计            752,252,423.05                 100%        790,620,731.32              100%                     -4.85%
分行业
医药                    712,898,663.76              94.77%         744,954,036.01             94.22%                    -4.30%
其他（工业）             38,316,438.92                 5.09%        43,865,548.53              5.55%                -12.65%
                                                                                                                             17
                                                                         桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他                       1,037,320.37                0.14%         1,801,146.78             0.23%           -42.41%
分产品
中成药（工业）           692,458,365.08                92.05%      726,031,614.87            91.83%            -4.62%
商品流通（商业）          20,440,298.68                2.72%        18,922,421.14             2.39%             8.02%
其他（工业）              38,316,438.92                5.09%        43,865,548.53             5.55%           -12.65%
其他                       1,037,320.37                0.14%         1,801,146.78             0.23%           -42.41%
分地区
国内                     743,297,999.76                98.81%      783,187,180.92            99.06%            -5.09%
国外                       8,954,423.29                1.19%         7,433,550.40             0.94%            20.46%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位：元
                                                                         营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本            毛利率
                                                                           同期增减        同期增减        期增减
分行业
医药                713,935,984.13   185,876,883.39             73.96%           -4.39%          0.25%         -1.21%
其他                 38,316,438.92    23,491,475.57             38.69%          -12.65%          3.03%         -9.33%
分产品
中成药（工业）      692,458,365.08   170,818,459.71             75.33%           -4.62%         -0.40%         -1.05%
商品流通（商业）     20,440,298.68    14,214,739.47             30.46%            8.02%         13.80%         -3.53%
其他（工业）         38,316,438.92    23,491,475.57             38.69%          -12.65%          3.03%         -9.33%
其他                  1,037,320.37        843,684.21            18.67%          -42.41%        -40.47%         -2.65%
分地区
国内                743,297,999.76   206,298,756.87             72.25%           -5.09%          0.24%         -1.48%
国外                  8,954,423.29     3,069,602.09             65.72%           20.46%         27.54%         -1.90%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
营业收入构成中分行业的其他和分产品的其他较上年同期减少较多，主要系子公司对外提供服务收入减少所致。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                    18
                                                                             桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                               单位：元
                           本报告期末                      上年同期末
                                     占总资产比                      占总资产比 比重增减                     重大变动说明
                        金额                           金额
                                        例                              例
                    1,469,218,485.                 1,061,274,234.
货币资金                                 40.85%                          32.75%        8.10% 主要系销售应收账款资金回笼所致。
                               18                              27
                    161,362,631.8
应收账款                                  4.49% 224,361,715.85            6.92%        -2.43% 主要系疫情营销销售下降所致。
                                9
                    146,335,159.0
存货                                      4.07% 147,967,649.29            4.57%        -0.50%
                                2
投资性房地产            38,535.40         0.00%        40,255.05          0.00%        0.00%
长期股权投资           899,554.25         0.03% 13,515,443.46             0.42%        -0.39%
                    953,836,977.5
固定资产                                 26.52% 940,634,956.21           29.02%        -2.50% 主要系其他资产增加导致占比减少。
                                8
                    283,397,838.0
在建工程                                  7.88% 106,142,546.58            3.28%        4.60% 主要系基建工程开工所致。
                                2
                    100,105,375.0
短期借款                                  2.78% 130,000,000.00            4.01%        -1.23%
                                0
                    174,866,160.2
长期借款                                  4.86%               0.00        0.00%        4.86% 主要系子公司增加金融机构借款。
                                2
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位：元
                                             计入权益的
                               本期公允价                     本期计提的     本期购买金         本期出售金
    项目          期初数                     累计公允价                                                        其他变动      期末数
                               值变动损益                        减值             额               额
                                                  值变动
金融资产
1.交易性金融
                                                                             72,500,000.0 72,000,000.0                      68,000,000.
资产（不含衍 67,500,000.00
                                                                                          0              0                            00
生金融资产）
4.其他权益工                                                                                                                3,302,900.5
                3,302,900.50
具投资                                                                                                                                0
金融资产小     70,802,900.50                                                 72,500,000.0 72,000,000.0                      71,302,900.
                                                                                                                                       19
                                                                           桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
计                                                                                     0             0                            50
                                                                           72,500,000.0 72,000,000.0                    71,302,900.
上述合计        70,802,900.50
                                                                                       0             0                            50
金融负债                0.00                                                                                                     0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
     截至报告期末，本公司不存在主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押、必须具备一定条件才能变现、无法变现、
无法用于抵偿债务的情况，以及该等资产占有、使用、受益和处分权利受到限制的情况和安排。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位：元
                                                 计入权益的累
                    初始投资 本期公允价                         报告期内购入 报告期内售 累计投资收
     资产类别                                    计公允价值变                                             期末金额       资金来源
                      成本         值变动损益                       金额         出金额       益
                                                     动
                    67,500,000                                                  72,000,000.               68,000,000.
金融衍生工具                                                    72,500,000.00                                           自有资金
                             .00                                                        00                        00
                    67,500,000                                                  72,000,000.               68,000,000.
合计                                      0.00            0.00 72,500,000.00                       0.00                     --
                             .00                                                        00                        00
                                                                                                                                    20
                                                                桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
6、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                     单位：万元
募集资金总额                                                                                          85,927.83
报告期投入募集资金总额                                                                                  636.18
已累计投入募集资金总额                                                                                79,510.68
报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                 0
累计变更用途的募集资金总额                                                                                     0
累计变更用途的募集资金总额比例                                                                           0.00%
                                          募集资金总体使用情况说明
    本公司以前年度已使用募集资金 78,874.50 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 3,743.17
万元，以前年度用于永久补充流动资金 3,242.59 万元；2020 年上半年度实际使用募集资金 636.18 万元，2020 年上半年度
收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 34.1 万元；累计已使用募集资金 79,510.68 万元，累计收到的银行存款利
息扣除银行手续费等的净额为 3,777.27 万元，累计用于永久补充流动资金 3,242.59 万元。
    截至 2020 年 06 月 30 日，募集资金余额为人民币 6,951.83 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的
净额）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                     单位：万元
承诺投资项目和超募   是否已 募集资金 调整后投 本报告期 截至期末 截至期末 项目达到 本报告期 是否达到 项目可行
      资金投向       变更项 承诺投资 资总额 投入金额 累计投入 投资进度 预定可使 实现的效 预计效益 性是否发
                                                                                                               21
                                                                        桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
                       目(含部     总额       (1)             金额(2)     (3)＝     用状态日      益                生重大变
                       分变更)                                            (2)/(1)        期                              化
承诺投资项目
                                                                                    2015 年
1.特色中药三金片技
                      否          7,980.19 7,980.19            7,854.32   98.42% 01 月 31 11,363.37 是              否
术改造工程
                                                                                    日
2.西瓜霜润喉片等特                                                                  2015 年
色中药含片技术改造 否             6,500.07 6,500.07            6,502.72 100.04% 01 月 31         961.89 是          否
工程                                                                                日
3.桂林西瓜霜等特色                                                                  2015 年
中药散剂技术改造工 否             6,580.82 6,580.82             6,496.2   98.71% 01 月 31       6,043.04 是         否
程                                                                                  日
                                                                                    2015 年
4.脑脉泰等中药胶囊
                      否          7,800.16 7,800.16            7,714.68   98.90% 01 月 31         304.1 否          否
剂特色产品产业化
                                                                                    日
                                                                                    2018 年
5.西瓜霜中药提取综
                      否           5,650.3   5,650.3           9,066.53 160.46% 12 月 31                   不适用   否
合车间二期技改项目
                                                                                    日
6.现代中药原料 GAP
                      是          4,200.31   957.72             957.72 100.00%                             不适用   是
基地建设项目
                                                                                    2015 年
7.中药新药舒咽清喷
                      否          5,300.01 5,300.01            4,659.43   87.91% 01 月 31        193.52 否          否
雾剂产业化项目
                                                                                    日
                                                                                    2015 年
8.特色中药眩晕宁产
                      否          6,800.37 6,800.37            6,689.84   98.37% 01 月 31        822.45 否          否
业化项目
                                                                                    日
                                                                                    2015 年
9.三金现代化仓储及
                      否           7,500.2   7,500.2           7,299.58   97.33% 01 月 31                  不适用   否
物流基地建设项目
                                                                                    日
                                                                                    2021 年
10.国家级三金技术中
                      否           5,100.1   5,100.1   186.18 1,122.53    22.01% 12 月 31                  不适用   否
心扩建项目
                                                                                    日
承诺投资项目小计           --    63,412.53 60,169.94   186.18 58,363.55     --           --    19,688.37      --         --
超募资金投向
增资三金集团湖南三
                      否           10,000    10,000      450 8,647.13
金制药有限责任公司
归还银行贷款（如有）       --                                   12,500                   --       --          --         --
超募资金投向小计           --      10,000    10,000      450 21,147.13      --           --                   --         --
合计                       --    73,412.53 70,169.94   636.18 79,510.68     --           --    19,688.37      --         --
                                                                                                                              22
                                                                  桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
                     2010 年初国家食品药品监督局（以下简称国家药监局）对制药行业药品生产质量管理规范（以下简
                     称 GMP）做了新的规定，并发布了公开征求意见稿。2011 年 2 月 12 日《药品生产质量管理规范（2010
                     年修订）》已正式公布，并于 2011 年 3 月 1 日起实行。2011 年 2 月 12 日新版 GMP 对药品生产的场
                     地、环境、设备等提出了更高的要求。鉴于 GMP 作为制药行业规范性认证的强制性文件，公司在
                     原有募投项目的设计上按照新的 GMP 要求进行重新修改，使之与新 GMP 标准相符合。
                     在按新版 GMP 标准完成设计后，募投项目于 2011 年 8 月正式进场施工。但受国家新版 GMP 实施
                     的影响，各药企需按新标准改造完成，各药企同时上马改造进行 GMP 改造工程，制药机械企业设
                     备定货压力大，供货时间延长；在土建施工中，公司克服地质情况复杂，溶洞、土洞较多等多种不
                     利因素，在保证施工质量的前提下，根据地质情况重新修改设计施工方案，节约了施工资金，保障
未达到计划进度或预
                     了土建工程基本顺利完成。
计收益的情况和原因
                     因 2009 年 12 月 1 日公司三届十七次董事会审议通过，公司将包括“西瓜霜中药提取综合车间二期技
（分具体项目）
                     改项目”（下称项目 5）在内的 7 个募投资金项目地址整体变更至桂林市西城开发区秧塘工业园新购
                     地块进行。因“项目 5”的工程场地在原募集资金项目计划中是基于在桂林西城区人民大道 112 号公
                     司原有提取车间内扩建，现变更为在秧塘工业园“中药城”中的提取车间（8 号楼）和前处理车间（10
                     号楼）进行，8 号楼和 10 号楼均为新建车间，故“项目 5”在达到预定可使用状态时的建设内容多于
                     原募集资金计划时建设内容，新增基建费用等成本预计约 12,400.00 万元。截至本报告期末，“项目
                     5”累计投入募集资金共计 9,066.53 万元，其中该项目募集资金 5,650.30 万元已全部使用完毕，剩余
                     资金暂由募集资金账户中的利息支付，完成该项目需要的剩余资金缺口将由公司自有资金进行补充。
                     目前，公司中药城募集资金项目均已获得由广西壮族自治区食品药品监督管理局颁发的《药品 GMP
                     证书》，达到预定可使用状态。
                     “现代中药原料 GAP 基地建设项目”原承诺投资总额 4,200.31 万元，截至 2015 年 12 月 31 日实际投
                     入金额为 957.72 万元，实际投入金额比原承诺投资总额少 3,242.59 万元，完成原项目投资总额的
                     22.80%。“现代中药原料 GAP 基地建设项目”主要系对三金片原药材积雪草的产业化培育项目，建设
                     选址位于桂北灵川县潭下镇，为“公司＋农户”型新建项目。为保证积雪草生产质量，公司积极与中
项目可行性发生重大 国科学院广西植物研究所开展三金片原料繁育等关键技术的研究工作，不断在该地块上进行育苗、
变化的情况说明       种植实验及技术升级改造，由于积雪草属野生中药材，其培育过程中受自然环境、虫病灾害以及其
                     他不可控因素的影响，在该地块人工种植的药材仍然无法实现投入和产出的效益最大化。为提高资
                     金使用效率、节约成本，经 2016 年 4 月 20 日公司五届十二次董事会决议并经 2016 年 5 月 16 日公
                     司 2015 年度股东大会审议通过，公司决定终止“现代中药原料 GAP 基地建设项目”，并将剩余募集
                     资金 3,242.59 万元永久补充流动资金。
                     适用
                     经 2012 年 5 月 17 日公司四届十一次董事会决议通过，同意公司使用超额募集资金 10,000.00 万元增
超募资金的金额、用
                     资三金集团湖南三金制药有限责任公司，用于“三金集团湖南三金制药二期项目”。三金集团湖南三
途及使用进展情况
                     金制药有限责任公司已完成增资，并于 2012 年 7 月 5 日办妥工商变更登记手续。本报告期，三金集
                     团湖南三金制药有限责任公司实际使用该超募资金 450 万元，累计使用 8,647.13 万元。
                     适用
                     以前年度发生
募集资金投资项目实    2009 年 12 月 1 日，经公司三届十七次董事会审议通过，公司将特色中药三金片技术改造工程、西
施地点变更情况       瓜霜润喉片等特色中药含片技术改造工程、桂林西瓜霜等特色中药散剂技术改造工程、脑脉泰等中
                     药胶囊剂特色产品产业化、西瓜霜中药提取综合车间二期技术技改项目、中药新药舒咽清喷雾剂产
                     业化项目和特色中药眩晕宁产业化项目等七个募集资金投资项目的建设实施地址分别由桂林市骖鸾
                     路 12 号、桂林西城区人民大道 112 号变更至桂林市西城开发区秧塘工业园新购地块进行。
                                                                                                                 23
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                     不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
                     适用
募集资金投资项目先 在募集资金实际到位之前（截至 2009 年 6 月 30 日），本公司利用银行借款对募投项目累计已投入
期投入及置换情况   2,944.25 万元（其中 2009 年投入金额为 108.23 万元）。募集资金到位后，公司以募集资金置换预先
                     投入募投项目的自筹资金 2,944.25 万元。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 尚未使用的募集资金将用于未完工的募集资金投资项目建设，期末募集资金的存放于公司募集资金
用途及去向           专用账户。详见公司《2020 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 本报告期，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
           募集资金项目概述                          披露日期                           披露索引
桂林三金：2020 年半度募集资金存放与                                       详细内容见 2020 年 08 月 26 日巨潮资
                                      2020 年 08 月 26 日
使用情况的专项报告                                                        讯网（http://www.cninfo.com.cn）
7、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
                                                                                                             24
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2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                    单位：元
  公司名称     公司类型    主要业务          注册资本   总资产        净资产        营业收入        营业利润      净利润
                          零售中成
                          药、中药饮
                          片、化学药
                          制剂、抗生
                          素、生化药
                          品、生物制
                          品（除疫苗、
桂林三金大
                          血液制品）、 11,300,000.0 23,619,354.0 13,056,007.0 20,947,212.7
药房有限责 子公司                                                                                  -204,245.99 -208,230.70
                          日用化妆       0                       1             5               6
任公司
                          品、预包装
                          食品，现制
                          现售冷热饮
                          品（凉茶，
                          限使用食品
                          及药食同源
                          原料）。
桂林三金包                包装装潢印
装印刷有限 子公司         刷、其他印 1,500,000.00 5,615,653.63 5,595,508.52 1,243,943.81            205,749.06   198,198.25
责任公司                  刷品印刷。
                          片剂、颗粒
                          剂、硬胶囊
                          剂、软胶囊
                          剂、原料药
                          （拉莫三
三金集团湖                嗪、生姜总
南三金制药                酚）、饮料     160,000,000. 284,414,219. 231,129,384. 54,950,801.1
             子公司                                                                                5,431,760.55 4,845,432.98
有限责任公                （其他饮料 00                          89            93              2
司                        类）的生产
                          与销售，中
                          药材种植
                          （国家有专
                          项规定的除
                          外）；保健品
                                                                                                                           25
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                    研发；生物
                    基因资源开
                    发；进出口
                    业务。
                    牙膏、牙刷、
                    牙粉、牙签、
                    口腔清洁
                    剂、牙齿增
                    白品、口腔
                    香水、牙线、
桂林三金日          漱口水、皂
                                44,000,000.0 42,693,661.8 39,089,478.5 25,703,302.6
化健康产业 子公司   类、洗手液、                                                    2,086,654.93 2,195,491.57
                                0                       7            0            1
有限公司            洗发水、沐
                    浴露、日用
                    化工品、日
                    用百货的销
                    售、技术研
                    发、技术推
                    广。
                    生产经营
                    （1）保健食
                    品：胶囊剂、
                    片剂（三金
                    牌西洋参片
                    600 ㎎/片、
                    西瓜霜喉口
                    宝含片 1.8g/
                    片、三金牌
                    伊康美胶囊
                    480 ㎎/粒）
桂林三金大          （2）配制酒
                                   42,750,000.0 72,454,797.6 66,503,389.7 12,866,962.9
健康产业有 子公司   （露酒）                                                             122,168.44   181,416.35
                                   0                      3            0            4
限公司              （3）糖果
                    （硬质糖
                    果、夹心糖
                    果、压片糖
                    果） （4）
                    袋泡茶 （5）
                    含茶制品
                    （6）果醋饮
                    料 （7）果
                    蔬罐头 （8）
                    固体饮料；
                    经营本企业
                                                                                                               26
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                    自产产品及
                    技术的出口
                    业务，代理
                    出口将本企
                    业自行研制
                    开发的技术
                    转让给其他
                    企业所生产
                    的产品，经
                    营本企业生
                    产所需的原
                    辅材料、仪
                    器仪表、机
                    械设备、零
                    配件及技术
                    的进口业务
                    （国家限定
                    公司经营和
                    国家禁止进
                    口的商品除
                    外），经营进
                    料加工和"三
                    来一补"业
                    务；生产、
                    销售牙膏、
                    牙刷、香皂；
                    预包装食
                    品、保健食
                    品批发；医
                    疗器械生
                    产、销售。
                    生产销售：
                    罐头(果蔬罐
                    头，其他罐
                    头)。经营本
                    企业自产产
桂林金可罐          品及技术的
                                   61,330,000.0 33,915,659.5 26,718,779.0              -1,034,014.0 -1,058,828.7
头食品有限 子公司   出口业务；                                              5,309.73
                                   0                      8            2                         1            6
公司                经营进料加
                    工和"三来一
                    补"业务；经
                    营本企业生
                    产所需的原
                    辅材料的进
                                                                                                              27
                                                                   桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
                           口业务（国
                           家限定公司
                           经营和国家
                           禁止进口的
                           商品除外）
上海三金生
                           医药研发、 50,000,000.0 323,789,258. -18,367,280. 37,799,942.7 -29,008,672. -29,016,272.
物科技有限 子公司
                           技术转让     0                     28          61            5           66          66
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2020 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
   1、行业政策风险
   医药行业受国家相关法律法规及政策的影响较大。新《药品管理法》的颁布实施，药品一致性评价、公立医院改革、10+7
药品集中采购推广、两票制、医保控费、辅助用药目录、医保支付方式改革等一系列政策措施的实施，为整个医药行业的未
来发展带来重大影响，使公司面临行业政策变化的风险。
   对策：公司将密切关注国家政策走势，加强对行业重大信息和敏感信息的分析，及时把握行业发展变化趋势，严格规范
生产经营，强化生产、质量、安全等内部基础性管理，健全各项企业规章制度，同时发挥企业产品、品牌优势，提升企业综
合竞争力。
   2、原辅材料价格波动风险
   中药材多为自然生长、季节采集，产地分布具有明显的地域性，产量和价格波动具有明显的周期性，因此其价格受到自
然条件、经济环境、市场供求关系等多种因素影响，容易出现较大幅度波动，对中药制药企业生产成本带来影响，进而在一
定程度上影响公司的利润空间。      对策：面对上述风险，公司将及时了解研究价格变化，做好相应原辅材料价格预测，同
时严格执行公司物料采购招标比价制度，力争控制全年采购成本在合理范围，确保采购的中药材质量稳定，价格合理，成本
可控。
   3、市场竞争加剧风险
   受新冠疫情爆发和持续进行人流限制影响，消费者消费习惯有所变化，药品在传统的医院、药店终端销售受到一定程度
影响；两票制在全国推广，在一定程度上影响了公司一线产品的渠道网络覆盖广度和深度；国家辅助用药目录推出，部分地
区出台对中成药开方的限制，对中成药在医疗终端的推广有较大影响，对公司二线品种在医院推广增添难度；医保控费、医
保支付方式改革将促使部分药品处方外流，将有更多处方药企业转战OTC终端，OTC市场将迎来新一轮的竞争与争夺，将对
以OTC为主的药企的造成一定的冲击与挑战。
   对策：公司将加大垂直类平台和电商的推广力度，同时结合疫情形势下市场媒介发展的新趋势，广泛应用线上推广等营
销模式，整合线上线下资源，进一步优化传播策略，丰富传播素材，科学组合投放平台，加强与消费者的互动沟通，实现品
                                                                                                                  28
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牌价值与竞争力的良性增长, 最终拉动销售增长；加快推广价值营销模式，继续实施深度分销，优化各渠道、终端的价值分
配，促使产品下沉到终端，逐步提升对终端的服务质量；加大二线产品循证医学研究，开展二线独家产品的在全国其他市场
的复制和推广，积极探索医疗终端学术推广模式；优化KA团队建设，加强连锁新品拓展，增加经销制与连锁专供品规的数
量，提升终端铺货率，持续开展药店终端的维价、陈列活动及各项阶段性的促销活动，提升药店的纯销产出。开展营销激励
机制的创新探索，有效调动营销人员的积极性和能动性，确保全年销售目标达成。
   4、研发风险
   新药研发和老产品二次开发须经历临床前研究、申请临床注册、批准临床试验、临床试验、申报生产注册、现场考核、
获准生产、上市后临床观察等过程，环节多、开发周期长。国家严格规范新药审评审批制度，在提高审评审批质量，从源头
保障药品安全有效的同时，相关法规的要求也在进一步提高，为公司药品研发带来一定风险。此外，药品上市推广也会受到
国家法规、行业政策、市场环境等因素的影响，新药上市不被市场接受或销售达不到预期，对公司盈利水平和成长能力构成
不利影响。
   对策：公司将积极评估与应对行业政策，项目立项将以临床效果为最终评价指标，加强与临床专家的咨询和沟通，同时
建立项目负责人机制，加强项目质量、时间、成本均衡考虑，制定研发进度的定期跟踪评估机制，加大研发项目的考核、激
励力度，提高研发项目产业转化率，降低研发风险。
   公司管理层团队有着多年的合作默契和丰富的管理经验，针对上述可能存在的风险，公司将时刻关注，并根据具体情况
采取积极应对措施，以确保2020年经营计划和目标如期顺利完成。
                                                                                                          29
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                                           第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次          会议类型          投资者参与比例        召开日期              披露日期              披露索引
                                                                                                     公告编号：
                                                                                                     2020-016；公告名
                                                                                                     称：《桂林三金药业
                                                                                                     股份有限公司 2019
                                                                                                     年度股东大会决议
2019 年度股东大会 年度股东大会                     77.00% 2020 年 05 月 19 日 2020 年 05 月 20 日 公告》；公告披露：
                                                                                                     巨潮资讯网
                                                                                                     www.cninfo.com.cn
                                                                                                     、中国证券报、证券
                                                                                                     时报、证券日报、上
                                                                                                     海证券报
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
            承诺事由                 承诺方       承诺类型      承诺内容       承诺时间         承诺期限     履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
                                                 本次发行前   承诺其直接
                                  邹节明;邹洵;                               2007 年 08 月
首次公开发行或再融资时所作承诺                   股东所持股   持有的金科                                   严格执行
                                  邹准                                       08 日
                                                 份的流通限   创投的股权，
                                                                                                                         30
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                                     制、股东对所 及其直接持
                                     持股份自愿   有的三金集
                                     锁定的承诺   团的股权，在
                                                  担任该等公
                                                  司董事/监事/
                                                  高级管理人
                                                  员期间每年
                                                  转让的股份
                                                  不超过前述
                                                  股份的百分
                                                  之二十五，离
                                                  职后半年内
                                                  不转让所持
                                                  有的该等公
                                                  司股份。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行               是
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
                                                                                                  31
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其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
                                                                                                         32
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5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                        单位：万元
                                 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                    担保额度相
                                                                                               是否履行 是否为关
  担保对象名称      关公告披露 担保额度     实际发生日期 实际担保金额   担保类型      担保期
                                                                                                 完毕   联方担保
                      日期
                                               公司对子公司的担保情况
                    担保额度                                                                   是否履行 是否为关
  担保对象名称                   担保额度   实际发生日期 实际担保金额   担保类型      担保期
                    相关公告                                                                     完毕   联方担保
                                                                                                               33
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                    披露日期
                                                                                    主合同项下
                                                                                    债务履行期
                                                                                    （2019 年 5
白帆生物科技（上 2019 年 04              2019 年 05 月 16              连带责任保   月 16 日到
                                22,000                      3,283.08                               否   否
海）有限公司       月 24 日              日                            证           2022 年 5 月
                                                                                    15 日）届满
                                                                                    之日后两年
                                                                                    止
                                                                                    主合同项下
                                                                                    债务履行期
                                                                                    （2019 年 5
宝船生物医药科
                   2019 年 04            2019 年 05 月 16              连带责任保   月 16 日到
技（上海）有限公                 8,000                       236.29                                否   否
                   月 24 日              日                            证           2022 年 5 月
司
                                                                                    15 日）届满
                                                                                    之日后两年
                                                                                    止
                                                                                    主债务履行
                                                                                    期（2019 年
                                                                                    8 月 16 日起
白帆生物科技（上 2019 年 04              2019 年 08 月 16              连带责任保
                                22,000                      6,174.78                至 2024 年 8 否     否
海）有限公司       月 24 日              日                            证
                                                                                    月 15 日）届
                                                                                    满之日后三
                                                                                    年止。
                                                                                    主债务履行
                                                                                    期（2019 年
                                                                                    8 月 16 日起
白帆生物科技（上 2019 年 04              2019 年 08 月 16
                                22,000                        1,051 抵押            至 2024 年 8 否     否
海）有限公司       月 24 日              日
                                                                                    月 15 日）届
                                                                                    满之日后三
                                                                                    年止。
                                                                                    主债务履行
                                                                                    期（2019 年
                                                                                    8 月 16 日起
白帆生物科技（上 2019 年 04              2019 年 11 月 08
                                22,000                        2,000 质押            至 2024 年 8 否     否
海）有限公司       月 24 日              日
                                                                                    月 15 日）届
                                                                                    满之日后三
                                                                                    年止。
                                                                                    债务履行期
白帆生物科技（上 2019 年 04              2019 年 12 月 13                           限届满之日
                                22,000                      3,000.22 质押                          否   否
海）有限公司       月 24 日              日                                         （开立银行
                                                                                    承兑汇票/信
                                                                                                             34
                                                                         桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
                                                                                            用证/保函/
                                                                                            备用信用证
                                                                                            项下，为债
                                                                                            权人垫付款
                                                                                            项之日）起
                                                                                            三年
                                                                                            主债务履行
                                                                                            期（2020 年
宝船生物医药科                                                                              02 月 19 日起
                   2019 年 04               2020 年 02 月 19                   连带责任保
技（上海）有限公                    8,000                              3,000                至 2022 年 08
                   月 24 日                 日                                 证
司                                                                                          月 15 日）届
                                                                                            满之日后三
                                                                                            年止。
                                                                                            主债务履行
                                                                                            期（2020 年
                                                                                            6 月 04 日起
白帆生物科技（上 2020 年 04                 2020 年 06 月 04                   连带责任保
                                   20,000                              3,000                至 2023 年 06
海）有限公司       月 28 日                 日                                 证
                                                                                            月 03 日）届
                                                                                            满之日后三
                                                                                            年止。
                                                                                            主债务履行
                                                                                            期（2020 年
宝船生物医药科                                                                              6 月 04 日起
                   2020 年 04               2020 年 06 月 04                   连带责任保
技（上海）有限公                   20,000                              6,000                至 2023 年 06
                   月 28 日                 日                                 证
司                                                                                          月 03 日）届
                                                                                            满之日后三
                                                                                            年止。
报告期内审批对子公司担保额                                     报告期内对子公司担保实际
                                                     40,000                                                               12,000
度合计（B1）                                                   发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担                                     报告期末对子公司实际担保
                                                     67,000                                                          27,745.37
保额度合计（B3）                                               余额合计（B4）
                                                 子公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                                                                                            是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告    担保额度    实际发生日期 实际担保金额           担保类型      担保期
                                                                                                              完毕   联方担保
                    披露日期
                                                                                            主债务履行
                                                                                            期（2019 年
                                                                                            8 月 16 日起
白帆生物科技（上 2019 年 04                 2019 年 08 月 16
                                   22,000                              2,774 抵押           至 2024 年 8 否          否
海）有限公司       月 24 日                 日
                                                                                            月 15 日）届
                                                                                            满之日后三
                                                                                            年止。
                                                                                                                              35
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报告期末已审批的对子公司担                              报告期末对子公司实际担保
                                                3,000                                                       2,774
保额度合计（C3）                                        余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                报告期内担保实际发生额合
                                             40,000                                                        12,000
（A1+B1+C1）                                            计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合                              报告期末实际担保余额合计
                                             70,000                                                     30,519.37
计（A3+B3+C3）                                          （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                              10.44%
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                         21,283.08
务担保余额（E）
上述三项担保金额合计（D+E+F）                                                                            21,283.08
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托理财
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位：万元
         具体类型     委托理财的资金来源        委托理财发生额            未到期余额           逾期未收回的金额
银行理财产品         自有资金                                   3,000                  3,000                      0
合计                                                            3,000                  3,000                      0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
                                                                                                                  36
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十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
公司或子公 主要污染物 排放方式 排放口数量 排放口分布 排放浓度 执行的污染 排放总量 核定的排放 超标排放情
  司名称     及特征污染                          情况               物排放标准                  总量       况
              物的名称
桂林三金药 化学需氧量 间歇           1        厂区污水站 36.7      100 mg/l      19.860     /          无超标排放
业股份有限                                    北面
公司
桂林三金药 氨氮           间歇       1        厂区污水站 0.723     8 mg/l        0.199      /          无超标排放
业股份有限                                    北面
公司
防治污染设施的建设和运行情况
       报告期内，公司严格遵守国家环保标准，不存在重大环境问题，也未发生重大环境污染事故。公司已建立了相应的防
护/防治设施，保证废水、废气等达标排放。报告期内，各项设施均正常运行。
       1、锅炉和锅炉废气处理系统：
       公司生产使用华能桂林燃气分布式能源项目提供的蒸汽。公司原有1台链条生物质锅炉（20蒸吨），已申报停用。
       2、污水处理系统
       公司污水站设计日处理能力2500吨/日，采用成熟的厌氧和好氧组合处理工艺，设计处理前污水COD浓度为3000毫克每
升，处理后COD浓度低于100毫克每升。污水站采用多池并联的方案，可耐受生产废水水质水量负荷波动而保持处理效率稳
定，同时具有较好的应急处理能力。
       3、工艺粉尘处理系统
       工艺粉尘主要来源于提取车间干燥工序、综合制剂楼粉碎、分筛、制粒及包装工序产生的中药粉尘，通过布袋除尘器
及机械过滤装置处理后进行高空排放。
       4、食堂油烟
       食堂灶头能源选用液化石油气，食堂油烟经静电式油烟净化器处理后进行高空排放。
       5、固废处置
       公司废弃包装材料由第三方进行回收利用。药渣外包给其他企业加工为锅炉燃料或农业有机肥。其余固废，如生活垃
圾、除尘器灰渣及污水站污泥等，交由环卫部门定期清运处置。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
       公司自主验收材料已按相关法律法规上传到“建设项目环境影响评价信息平台”，可登陆网页
http://114.251.10.205/#/pub-message查看。
突发环境事件应急预案
       公司2015年签署发布了突发环境事件应急预案，2017年对预案进行修订，并完成突发环境事件风险评估和突发环境事
件应急资源调查，风险等级为一般（QM2E2），在当地环保局备案，备案号为450322-2017-012。
                                                                                                                37
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环境自行监测方案
    委托社会化环保检测机构进行废水和噪声的监测：
    （1）监测指标为化学需氧量、氨氮和厂界噪声等；
    （2）监测频次为废水一年四次，噪声一年一次。
其他应当公开的环境信息
    均按当地环保局要求，在当地环保局网站上公开环境信息。
其他环保相关信息
    桂林三金中药城项目自2018年开始使用华能桂林燃气分布式能源项目“冷热电联产”提供的蒸汽，实现能源的“梯级利
用”，同时每年也可替代“三金现代化中药产业园”生物质燃料4万吨，减少二氧化硫排放68吨，氮氧化物排放41吨，取得了企
业高速发展需求、生态环境保护需求和能源需求之间的平衡，提高企业制造过程绿色化率，降低资源环境影响度，保护生态
环境，建设美丽桂林。
    2020年上半年，公司投入环保资金270万元，中药产业园内装备现代化、自动化、智能化的生产设备，实施智能制造项
目，平均提升生产效率超过35%、平均节电12%、节水15%、节气25%。公司投资建设的2.4MWP光伏并网发电项目，年发电
量约224万kWh，预计2020年可节约电费支出约140.25万元，减少CO2排放月4,353.7t。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
   以党中央精准扶贫思想为指导，结合企业使命及价值观，进一步围绕企业特点与时俱进地履行“泽及生命、关爱健康”的
社会责任。
（2）半年度精准扶贫概要
   2020年上半年，三金在产业扶贫、资助贫困户等公益方面投入14万余元。帮扶定点扶贫村灵川大境乡乐育村、松江村产
业增收，收购滞销柑橘；捐赠小黄姜苗及化肥，帮助贫困户寻找增收门路；同时资助贫困户改善生活条件；帮扶南丹县塘浪
村发展产业脱贫项目，通过系列措施，进一步帮扶加快贫困群众脱贫致富的步伐。
（3）精准扶贫成效
                               指标                              计量单位              数量/开展情况
一、总体情况                                                       ——                    ——
  其中：1.资金                                                     万元                                    1.3
         2.物资折款                                                万元                                    13
         3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数                               人                                      3
二、分项投入                                                       ——                    ——
  1.产业发展脱贫                                                   ——                    ——
其中：       1.1 产业发展脱贫项目类型                              ——       农林产业扶贫;电商扶贫
                                                                                                            38
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           1.2 产业发展脱贫项目个数                                   个                                       4
           1.3 产业发展脱贫项目投入金额                              万元                                     13
  2.转移就业脱贫                                                     ——                     ——
  3.易地搬迁脱贫                                                     ——                     ——
  4.教育扶贫                                                         ——                     ——
  5.健康扶贫                                                         ——                     ——
  6.生态保护扶贫                                                     ——                     ——
  7.兜底保障                                                         ——                     ——
  8.社会扶贫                                                         ——                     ——
  9.其他项目                                                         ——                     ——
其中：     9.1.项目个数                                               个                                       1
           9.2.投入金额                                              万元                                     1.3
           9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数                             人                                       3
三、所获奖项（内容、级别）                                           ——                     ——
（4）后续精准扶贫计划
   无。
十七、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
   1、公告名称：《关于2019年度利润分配预案的公告》；公告编号：2020-006；披露网站：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn；
披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》；披露时间：2020年04月28日。
   2、公告名称：《关于续聘会计师事务所的公告》；公告编号：2020-007；披露网站：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn；
披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》；披露时间：2020年04月28日。
   3、公告名称：《关于2020年度日常关联交易预计的公告》；公告编号：2020-008；披露网站：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn；
披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》；披露时间：2020年04月28日。
   4、公告名称：《关于使用自有闲置资金进行投资理财事宜的公告》；公告编号：2020-009；披露网站：巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn；披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》；披露时间：2020年04
月28日。
   5、公告名称：《关于2020年度为孙公司提供担保额度预计的公告》；公告编号：2020-010；披露网站：巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn；披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》；披露时间：2020年04
月28日。
   6、公告名称：《股票交易异常波动公告》；公告编号：2020-017；披露网站：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn；披露报
刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》；披露时间：2020年05月22日。
   7、公告名称：《关于董事、高级管理人员减持股份的预披露公告》；公告编号：2020-018；披露网站：巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn；披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》；披露时间：2020年05
月25日。
   8、公告名称：《关于为孙公司提供担保的进展公告》；公告编号：2020-020；披露网站：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn；
                                                                                                               39
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披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》；披露时间：2020年06月18日。
十八、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
   1、公告名称：《关于全资子公司产品玉叶解毒颗粒列入《广西壮族自治区新型冠状病毒肺炎中医药治疗方案（试行第
三版）》的公告》；公告编号：2020-001；披露网站：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn；披露报刊：《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》、《证券日报》；披露时间：2020年03月03日。
                                                                                                          40
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                                  第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                  单位：股
                            本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                       本次变动后
                                                                  公积金转
                          数量        比例      发行新股   送股                其他       小计        数量        比例
                                                                     股
                         58,496,66                                                                   51,745,40
一、有限售条件股份                     9.91%                                 -6,751,267 -6,751,267                 8.77%
                                 7                                                                           0
                         58,496,66                                                                   51,745,40
3、其他内资持股                        9.91%                                 -6,751,267 -6,751,267                 8.77%
                                 7                                                                           0
                         58,496,66                                                                   51,745,40
       境内自然人持股                  9.91%                                 -6,751,267 -6,751,267                 8.77%
                                 7                                                                           0
                         531,703,3                                                                   538,454,6
二、无限售条件股份                    90.09%                                 6,751,267 6,751,267                  91.23%
                                 33                                                                          00
                         531,703,3                                                                   538,454,6
1、人民币普通股                       90.09%                                 6,751,267 6,751,267                  91.23%
                                 33                                                                          00
                         590,200,0                                                                   590,200,0
三、股份总数                          100.00%                                         0          0                100.00%
                                 00                                                                          00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                         41
                                                                            桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位：股
                                     本期解除限售股 本期增加限售股
    股东名称        期初限售股数                                            期末限售股数             限售原因      解除限售日期
                                          数                    数
                                                                                                监事离任满 6 个 2020 年 6 月 24
王淑霖                   5,700,867         5,700,867                                        0
                                                                                                月                日
                                                                                                监事离任满 6 个 2020 年 6 月 24
徐润秀                   1,050,400         1,050,400                                        0
                                                                                                月                日
合计                     6,751,267         6,751,267                   0                    0           --               --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                          单位：股
                                                                报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                                 18,954                                                                     0
                                                                股东总数（如有）（参见注 8）
                                持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                                        持有有限 持有无限                    质押或冻结情况
                                                报告期末 报告期内
                                                                        售条件的 售条件的
   股东名称          股东性质        持股比例 持有的普 增减变动
                                                                        普通股数 普通股数             股份状态         数量
                                                通股数量        情况
                                                                              量          量
桂林三金集团                                    364,419,3                              364,419,30
               境内非国有法人          61.75%               -260,000               0
股份有限公司                                           00                                        0
                                                53,394,64                  40,045,98
邹节明         境内自然人               9.05%                                          13,348,662
                                                        8                          6
中央汇金资产
管理有限责任 国有法人                   1.35% 7,955,200                            0    7,955,200
公司
谢元钢         境内自然人               1.29% 7,613,319                    5,709,989    1,903,330
王许飞         境内自然人               1.00% 5,929,900                    4,447,425    1,482,475
王淑霖         境内自然人               0.97% 5,700,867                            0    5,700,867
孙家琳         境内自然人               0.93% 5,482,610                            0    5,482,610
翁毓玲         境内自然人               0.88% 5,205,474                            0    5,205,474
全国社保基金 其他                       0.68% 4,000,000 -500,000                   0    4,000,000
                                                                                                                                  42
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六零四组合
李荣群           境内自然人          0.63% 3,735,409 -130,000         0      3,735,409
                                 1、邹节明先生为桂林三金集团股份有限公司的法定代表人；
上述股东关联关系或一致行动的
                                 2、邹节明先生与翁毓玲女士为夫妻关系，系一致行动人；
说明
                                 3、王许飞先生、谢元钢先生为桂林三金集团股份有限公司董事。
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                股份种类
              股东名称               报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                         股份种类          数量
桂林三金集团股份有限公司                                            364,419,300 人民币普通股               364,419,300
邹节明                                                               13,348,662 人民币普通股                13,348,662
中央汇金资产管理有限责任公司                                          7,955,200 人民币普通股                 7,955,200
王淑霖                                                                5,700,867 人民币普通股                 5,700,867
孙家琳                                                                5,482,610 人民币普通股                 5,482,610
翁毓玲                                                                5,205,474 人民币普通股                 5,205,474
全国社保基金六零四组合                                                4,000,000 人民币普通股                 4,000,000
李荣群                                                                3,735,409 人民币普通股                 3,735,409
宁炳炎                                                                2,393,600 人民币普通股                 2,393,600
杨业建                                                                2,292,760 人民币普通股                 2,292,760
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 1、邹节明先生为桂林三金集团股份有限公司的法定代表人；
股股东和前 10 名普通股股东之间 2、邹节明先生与翁毓玲女士为夫妻关系，系一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 桂林三金集团股份有限公司因参与转融通出借业务减少股票 260,000 股。
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                                                                                                    43
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                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                                     44
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                           第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
                                                                                         45
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                      第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2019 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2019 年年报。
                                                                                                         46
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                                  第十节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                                                                         47
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                                     第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：桂林三金药业股份有限公司
                                         2020 年 06 月 30 日
                                                                                                       单位：元
                  项目                 2020 年 6 月 30 日                        2019 年 12 月 31 日
流动资产：
     货币资金                                       1,469,218,485.18                           1,168,565,901.01
     结算备付金
     拆出资金
     交易性金融资产                                    68,000,000.00                             67,500,000.00
     衍生金融资产
     应收票据                                          10,086,756.23                             21,388,244.05
     应收账款                                         161,362,631.89                            138,442,089.03
     应收款项融资                                     107,271,055.94                            350,154,966.41
     预付款项                                          61,235,924.44                             15,913,818.28
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     其他应收款                                        54,302,184.88                             19,520,651.38
       其中：应收利息
              应收股利
     买入返售金融资产
     存货                                             146,335,159.02                            176,335,170.22
                                                                                                             48
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   合同资产
   持有待售资产
   一年内到期的非流动资产
   其他流动资产               77,729,276.48                         29,259,396.54
流动资产合计                2,155,541,474.06                     1,987,080,236.92
非流动资产：
   发放贷款和垫款
   债权投资
   其他债权投资
   长期应收款
   长期股权投资                  899,554.25                          3,755,800.48
   其他权益工具投资            3,302,900.50                          3,302,900.50
   其他非流动金融资产
   投资性房地产                   38,535.40                             46,714.34
   固定资产                  953,836,977.58                        968,895,363.21
   在建工程                  283,397,838.02                        254,503,871.69
   生产性生物资产
   油气资产
   使用权资产
   无形资产                  163,613,527.20                        166,227,942.10
   开发支出                    8,000,000.00                          8,000,000.00
   商誉                        5,698,507.28                          5,698,507.28
   长期待摊费用               12,580,310.10                          8,197,270.52
   递延所得税资产             10,092,168.27                          9,909,182.16
   其他非流动资产
非流动资产合计              1,441,460,318.60                     1,428,537,552.28
资产总计                    3,597,001,792.66                     3,415,617,789.20
流动负债：
   短期借款                  100,105,375.00                        100,119,913.95
   向中央银行借款
   拆入资金
   交易性金融负债
   衍生金融负债
   应付票据                   88,098,272.64                          2,888,853.84
                                                                               49
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   应付账款                  58,701,543.90                       122,281,337.62
   预收款项                                                       24,492,943.76
   合同负债                   7,200,185.77
   卖出回购金融资产款
   吸收存款及同业存放
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
   应付职工薪酬               6,813,482.61                        16,146,070.23
   应交税费                  55,013,552.39                        44,129,690.38
   其他应付款                59,178,964.52                        85,945,627.50
      其中：应付利息
           应付股利
   应付手续费及佣金
   应付分保账款
   持有待售负债
   一年内到期的非流动负债     9,264,844.05                         9,264,844.05
   其他流动负债
流动负债合计                384,376,220.88                       405,269,281.33
非流动负债：
   保险合同准备金
   长期借款                 174,866,160.22                        74,843,163.17
   应付债券
      其中：优先股
           永续债
   租赁负债
   长期应付款                12,922,882.81                        14,946,513.69
   长期应付职工薪酬
   预计负债
   递延收益                 100,460,573.85                       105,122,164.41
   递延所得税负债
   其他非流动负债
非流动负债合计              288,249,616.88                       194,911,841.27
负债合计                    672,625,837.76                       600,181,122.60
所有者权益：
                                                                             50
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    股本                                        590,200,000.00                         590,200,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
             永续债
    资本公积                                    690,252,069.64                         690,252,069.64
    减：库存股                                  204,003,328.42                         204,003,328.42
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                    325,497,046.54                         325,497,046.54
    一般风险准备
    未分配利润                                1,522,430,167.14                        1,413,490,878.84
归属于母公司所有者权益合计                    2,924,375,954.90                        2,815,436,666.60
    少数股东权益
所有者权益合计                                2,924,375,954.90                        2,815,436,666.60
负债和所有者权益总计                          3,597,001,792.66                        3,415,617,789.20
法定代表人：邹节明           主管会计工作负责人：谢元钢                        会计机构负责人：曹荔
2、母公司资产负债表
                                                                                              单位：元
                 项目            2020 年 6 月 30 日                     2019 年 12 月 31 日
流动资产：
    货币资金                                  1,376,447,283.21                        1,037,728,112.37
    交易性金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                    101,063,749.81                          86,556,385.63
    应收款项融资                                106,511,687.96                         348,654,079.81
    预付款项                                     25,841,102.86                            6,415,079.85
    其他应收款                                  140,340,199.14                         109,552,370.70
      其中：应收利息
             应收股利
    存货                                        111,651,163.51                         134,248,647.52
    合同资产
    持有待售资产
                                                                                                    51
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   一年内到期的非流动资产
   其他流动资产                  521,576.55                         12,057,687.14
流动资产合计                1,862,376,763.04                     1,735,212,363.02
非流动资产：
   债权投资
   其他债权投资
   长期应收款
   长期股权投资              337,717,760.64                        340,574,006.87
   其他权益工具投资            3,302,900.50                          3,302,900.50
   其他非流动金融资产
   投资性房地产                1,862,158.86                          1,956,144.54
   固定资产                  862,874,631.58                        881,763,882.84
   在建工程                   34,714,294.09                         32,938,178.85
   生产性生物资产
   油气资产
   使用权资产
   无形资产                  142,611,766.36                        145,783,210.37
   开发支出                    3,000,000.00                          3,000,000.00
   商誉
   长期待摊费用                1,365,043.66                          1,602,997.04
   递延所得税资产              9,558,122.71                          9,447,681.95
   其他非流动资产
非流动资产合计              1,397,006,678.40                     1,420,369,002.96
资产总计                    3,259,383,441.44                     3,155,581,365.98
流动负债：
   短期借款                  100,105,375.00                        100,119,913.95
   交易性金融负债
   衍生金融负债
   应付票据                   88,098,272.64                          2,888,853.84
   应付账款                   38,819,200.15                         84,906,077.59
   预收款项                                                         19,596,934.13
   合同负债                    5,927,502.99
   应付职工薪酬                2,330,144.51                          5,339,594.68
   应交税费                   53,932,713.89                         41,375,210.39
                                                                               52
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   其他应付款                 10,982,598.74                         68,068,576.15
      其中：应付利息
           应付股利
   持有待售负债
   一年内到期的非流动负债
   其他流动负债
流动负债合计                 300,195,807.92                        322,295,160.73
非流动负债：
   长期借款
   应付债券
      其中：优先股
           永续债
   租赁负债
   长期应付款
   长期应付职工薪酬
   预计负债
   递延收益                   71,891,806.86                         76,327,421.92
   递延所得税负债
   其他非流动负债
非流动负债合计                71,891,806.86                         76,327,421.92
负债合计                     372,087,614.78                        398,622,582.65
所有者权益：
   股本                      590,200,000.00                        590,200,000.00
   其他权益工具
      其中：优先股
           永续债
   资本公积                  662,400,241.01                        662,400,241.01
   减：库存股                204,003,328.42                        204,003,328.42
   其他综合收益
   专项储备
   盈余公积                  322,006,529.57                        322,006,529.57
   未分配利润               1,516,692,384.50                     1,386,355,341.17
所有者权益合计              2,887,295,826.66                     2,756,958,783.33
负债和所有者权益总计        3,259,383,441.44                     3,155,581,365.98
                                                                               53
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3、合并利润表
                                                                                                    单位：元
                 项目                  2020 年半年度                           2019 年半年度
一、营业总收入                                    752,252,423.05                           790,620,731.32
   其中：营业收入                                 752,252,423.05                           790,620,731.32
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                                    468,737,118.76                           464,051,847.28
   其中：营业成本                                 209,368,358.96                           208,207,015.92
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险责任准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                            14,421,133.40                               17,947,083.47
             销售费用                             135,359,846.52                           144,010,701.99
             管理费用                              54,023,343.21                               57,568,886.12
             研发费用                              64,367,190.51                               42,419,989.11
             财务费用                                  -8,802,753.84                           -6,101,829.33
              其中：利息费用                           6,929,453.92                             4,732,608.51
                      利息收入                     13,565,027.41                               10,992,418.09
   加：其他收益                                        7,929,625.52                             9,520,604.40
       投资收益（损失以“－”号填
                                                       -5,085,424.19                           -8,300,164.00
列）
       其中：对联营企业和合营企业
                                                       -2,856,246.23                       -11,277,972.70
的投资收益
              以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
       汇兑收益（损失以“-”号填列）
       净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
       公允价值变动收益（损失以
                                                                                                          54
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“－”号填列）
         信用减值损失（损失以“-”号填
                                          -2,876,908.88                        -5,448,816.11
列）
         资产减值损失（损失以“-”号填
                                            -140,376.67                          284,965.27
列）
         资产处置收益（损失以“-”号填
                                               7,012.07                              -821.54
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）       283,349,232.14                       322,624,652.06
    加：营业外收入                          462,500.93                             73,196.55
    减：营业外支出                         3,060,705.55                          878,613.74
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）   280,751,027.52                       321,819,234.87
    减：所得税费用                        39,499,029.95                        47,308,107.89
五、净利润（净亏损以“－”号填列）       241,251,997.57                       274,511,126.98
  （一）按经营持续性分类
    1.持续经营净利润（净亏损以“－”
                                         241,251,997.57                       274,511,126.98
号填列）
    2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
  （二）按所有权归属分类
    1.归属于母公司所有者的净利润         241,251,997.57                       274,511,126.98
    2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
    （一）不能重分类进损益的其他综
合收益
             1.重新计量设定受益计划变
动额
             2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
             3.其他权益工具投资公允价
值变动
             4.企业自身信用风险公允价
值变动
             5.其他
    （二）将重分类进损益的其他综合
收益
                                                                                          55
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           1.权益法下可转损益的其他
综合收益
           2.其他债权投资公允价值变
动
           3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
           4.其他债权投资信用减值准
备
           5.现金流量套期储备
           6.外币财务报表折算差额
           7.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                         241,251,997.57                          274,511,126.98
     归属于母公司所有者的综合收益
                                                         241,251,997.57                          274,511,126.98
总额
     归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
     （一）基本每股收益                                               0.41                                   0.47
     （二）稀释每股收益                                               0.41                                   0.47
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：邹节明                     主管会计工作负责人：谢元钢                        会计机构负责人：曹荔
4、母公司利润表
                                                                                                          单位：元
                 项目                        2020 年半年度                           2019 年半年度
一、营业收入                                             637,184,862.73                          674,831,303.18
     减：营业成本                                        150,267,721.18                          153,438,625.29
        税金及附加                                           12,381,076.92                           16,461,714.24
        销售费用                                             97,593,238.93                           93,107,101.02
        管理费用                                             36,459,771.05                           40,058,518.33
        研发费用                                             45,208,506.24                           28,802,667.52
        财务费用                                         -12,308,679.46                              -5,834,699.93
           其中：利息费用                                     3,184,044.57                            4,732,608.51
                    利息收入                                  1,896,070.81                           10,690,235.40
                                                                                                                56
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    加：其他收益                          6,691,615.06                         8,019,450.47
         投资收益（损失以“－”号填
                                         -7,943,032.41                        -9,834,232.97
列）
         其中：对联营企业和合营企
                                         -2,856,246.23                       -11,277,972.70
业的投资收益
                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
         净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
         公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         信用减值损失（损失以“-”号
                                         -2,039,182.93                        -2,920,926.76
填列）
         资产减值损失（损失以“-”号
填列）
         资产处置收益（损失以“-”号
                                                                                    909.96
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）      304,292,627.59                       344,062,577.41
    加：营业外收入                         268,587.35                             24,006.10
    减：营业外支出                        3,004,286.80                          878,113.74
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                        301,556,928.14                       343,208,469.77
列）
    减：所得税费用                       38,907,175.54                        46,058,313.76
四、净利润（净亏损以“－”号填列）      262,649,752.60                       297,150,156.01
    （一）持续经营净利润（净亏损
                                        262,649,752.60                       297,150,156.01
以“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
    （一）不能重分类进损益的其他
综合收益
           1.重新计量设定受益计划
变动额
           2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
           3.其他权益工具投资公允
价值变动
                                                                                         57
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             4.企业自身信用风险公允
价值变动
             5.其他
     （二）将重分类进损益的其他综
合收益
             1.权益法下可转损益的其
他综合收益
             2.其他债权投资公允价值
变动
             3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
             4.其他债权投资信用减值
准备
             5.现金流量套期储备
             6.外币财务报表折算差额
         7.其他
六、综合收益总额                                  262,649,752.60                       297,150,156.01
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                             单位：元
                  项目                2020 年半年度                        2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金               1,066,487,060.80                       997,065,999.21
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
                                                                                                   58
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     回购业务资金净增加额
     代理买卖证券收到的现金净额
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金     21,397,164.21                         19,226,853.54
经营活动现金流入小计                1,087,884,225.01                     1,016,292,852.75
     购买商品、接受劳务支付的现金     60,614,467.79                        218,923,135.26
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     拆出资金净增加额
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                     134,387,332.77                        121,339,087.94
金
     支付的各项税费                  116,337,603.80                        170,898,184.12
     支付其他与经营活动有关的现金    307,597,580.80                        266,304,180.36
经营活动现金流出小计                 618,936,985.16                        777,464,587.68
经营活动产生的现金流量净额           468,947,239.85                        238,828,265.07
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                4,000,000.00                        284,600,000.00
     取得投资收益收到的现金           10,199,439.10                          3,589,442.51
     处置固定资产、无形资产和其他
                                         132,007.78                           947,283.67
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金    836,022,819.80
投资活动现金流入小计                 850,354,266.68                        289,136,726.18
     购建固定资产、无形资产和其他
                                      85,650,418.36                         71,767,977.58
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                   60,000,000.00                        317,000,000.00
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金    890,000,000.00
投资活动现金流出小计                1,035,650,418.36                       388,767,977.58
                                                                                       59
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投资活动产生的现金流量净额                     -185,296,151.68                          -99,631,251.40
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金
     其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
     取得借款收到的现金                         130,022,997.05                              30,000,000.00
     收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                            130,022,997.05                              30,000,000.00
     偿还债务支付的现金                             30,018,536.30
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                138,595,031.71                          206,210,077.55
的现金
     其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金                    2,793,112.33                       119,047,489.53
筹资活动现金流出小计                            171,406,680.34                          325,257,567.08
筹资活动产生的现金流量净额                      -41,383,683.29                         -295,257,567.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                    242,267,404.88                         -156,060,553.41
     加：期初现金及现金等价物余额               667,951,080.30                        1,217,334,787.68
六、期末现金及现金等价物余额                    910,218,485.18                        1,061,274,234.27
6、母公司现金流量表
                                                                                                 单位：元
               项目                 2020 年半年度                           2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金               927,323,159.73                          862,857,384.43
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                   12,016,942.66                           17,716,004.40
经营活动现金流入小计                            939,340,102.39                          880,573,388.83
     购买商品、接受劳务支付的现金                   36,770,247.87                       155,826,502.12
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                    86,080,478.39                           86,618,033.51
金
     支付的各项税费                                 98,974,914.42                       153,940,179.56
     支付其他与经营活动有关的现金               224,324,463.92                          196,535,643.93
                                                                                                       60
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经营活动现金流出小计               446,150,104.60                        592,920,359.12
经营活动产生的现金流量净额         493,189,997.79                        287,653,029.71
二、投资活动产生的现金流量：
   收回投资收到的现金                                                    140,000,000.00
   取得投资收益收到的现金             7,720,106.97                         2,019,153.48
   处置固定资产、无形资产和其他
                                       100,600.00                           947,173.67
长期资产收回的现金净额
   处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
   收到其他与投资活动有关的现金    827,830,473.97                         40,000,000.00
投资活动现金流入小计               835,651,180.94                        182,966,327.15
   购建固定资产、无形资产和其他
                                    31,358,018.14                         33,187,825.53
长期资产支付的现金
   投资支付的现金                                                         87,800,000.00
   取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
   支付其他与投资活动有关的现金    890,000,000.00                         20,000,000.00
投资活动现金流出小计               921,358,018.14                        140,987,825.53
投资活动产生的现金流量净额          -85,706,837.20                        41,978,501.62
三、筹资活动产生的现金流量：
   吸收投资收到的现金
   取得借款收到的现金               30,000,000.00                         30,000,000.00
   收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                30,000,000.00                         30,000,000.00
   偿还债务支付的现金               30,018,536.30
   分配股利、利润或偿付利息支付
                                   135,322,978.57                        206,210,077.55
的现金
   支付其他与筹资活动有关的现金                                          119,047,489.53
筹资活动现金流出小计               165,341,514.87                        325,257,567.08
筹资活动产生的现金流量净额         -135,341,514.87                      -295,257,567.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额       272,141,645.72                         34,373,964.25
   加：期初现金及现金等价物余额    559,305,637.49                        937,336,641.90
六、期末现金及现金等价物余额       831,447,283.21                        971,710,606.15
                                                                                     61
                                                                        桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                        单位：元
                                                                2020 年半年度
                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                         所有
                                                                                                                 少数
       项目               其他权益工具                   其他                    一般   未分                             者权
                                         资本 减：库             专项   盈余                                     股东
                  股本 优先 永续                         综合                    风险   配利     其他   小计             益合
                                    其他 公积    存股            储备   公积                                     权益
                                                         收益                    准备    润                               计
                          股   债
                  590,2                  690,25 204,00                  325,49          1,413,          2,815,           2,815,
一、上年期末余
                  00,00                  2,069. 3,328.                  7,046.          490,87          436,66           436,66
额
                   0.00                     64     42                      54             8.84            6.60             6.60
     加：会计政
策变更
           前期
差错更正
           同一
控制下企业合
并
           其他
                  590,2                  690,25 204,00                  325,49          1,413,          2,815,           2,815,
二、本年期初余
                  00,00                  2,069. 3,328.                  7,046.          490,87          436,66           436,66
额
                   0.00                     64     42                      54             8.84            6.60             6.60
三、本期增减变                                                                          108,93          108,93           108,93
动金额（减少以                                                                          9,288.          9,288.           9,288.
“－”号填列）                                                                             30              30               30
                                                                                        241,25          241,25           241,25
（一）综合收益
                                                                                        1,997.          1,997.           1,997.
总额
                                                                                           57              57               57
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
                                                                                                                               62
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4．其他
                                                       -132,3       -132,3       -132,3
（三）利润分配                                        12,709        12,709       12,709
                                                          .27          .27          .27
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
                                                       -132,3       -132,3       -132,3
3．对所有者（或
                                                      12,709        12,709       12,709
股东）的分配
                                                          .27          .27          .27
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                  590,2   690,25 204,00   325,49       1,522,       2,924,       2,924,
四、本期期末余
                  00,00   2,069. 3,328.   7,046.      430,16        375,95       375,95
额
                   0.00      64     42       54         7.14          4.90         4.90
上期金额
                                                                               单位：元
                                                                                      63
                                                                         桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
                                                                2019 年半年度
                                                归属于母公司所有者权益
                                                                                                                           所有者
       项目              其他权益工具                                                                             少数股
                                                         其他                    一般   未分
                                        资本 减：库              专项   盈余                                               权益合
                 股本 优先 永续                          综合                    风险   配利      其他   小计 东权益
                                                                                                                             计
                                   其他 公积    存股             储备   公积
                         股   债                         收益                    准备    润
                 590,2                  690,25 24,514                   325,49          1,225,           2,806,            2,806,6
一、上年期末
                 00,00                  2,069. ,740.6                   7,046.          228,87           663,25            63,252.
余额
                  0.00                     64       5                      54             7.16             2.69                   69
     加：会计
政策变更
          前期
差错更正
          同一
控制下企业合
并
          其他
                 590,2                  690,25 24,514                   325,49          1,225,           2,806,            2,806,6
二、本年期初
                 00,00                  2,069. ,740.6                   7,046.          228,87           663,25            63,252.
余额
                  0.00                     64       5                      54             7.16             2.69                   69
三、本期增减
                                                119,04                                  70,630           -48,41
变动金额（减                                                                                                               -48,417
                                                7,489.                                  ,447.5           7,042.
少以“－”号填                                                                                                             ,042.00
                                                   53                                         3             00
列）
                                                                                        274,51           274,51
（一）综合收                                                                                                               274,511
                                                                                        1,126.           1,126.
益总额                                                                                                                     ,126.98
                                                                                           98               98
（二）所有者                                    119,04                                                   -119,0            -119,04
投入和减少资                                    7,489.                                                   47,489            7,489.5
本                                                 53                                                       .53                   3
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
                                                119,04                                                   -119,0            -119,04
4．其他
                                                7,489.                                                   47,489            7,489.5
                                                                                                                                   64
                                         桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
                                  53                                .53             3
                                                     -203,8      -203,8        -203,88
（三）利润分
                                                    80,679       80,679        0,679.4
配
                                                        .45         .45             5
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者                                          -203,8      -203,8        -203,88
（或股东）的                                        80,679       80,679        0,679.4
分配                                                    .45         .45             5
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                590,2   690,25 143,56   325,49       1,295,       2,758,       2,758,2
四、本期期末
                00,00   2,069. 2,230.   7,046.      859,32       246,21        46,210.
余额
                 0.00      64     18       54         4.69         0.69            69
                                                                                    65
                                                                         桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                      单位：元
                                                               2020 年半年度
       项目                     其他权益工具      资本公 减：库存 其他综       专项储 盈余公 未分配                 所有者权
                  股本                                                                                       其他
                             优先股 永续债 其他     积       股       合收益    备      积        利润               益合计
                  590,20                                                                         1,386,3
一、上年期末余                                    662,400, 204,003,                   322,006,                      2,756,958,
                  0,000.0                                                                        55,341.
额                                                 241.01   328.42                     529.57                          783.33
                         0                                                                           17
     加：会计政
策变更
           前期
差错更正
           其他
                  590,20                                                                         1,386,3
二、本年期初余                                    662,400, 204,003,                   322,006,                      2,756,958,
                  0,000.0                                                                        55,341.
额                                                 241.01   328.42                     529.57                          783.33
                         0                                                                           17
三、本期增减变                                                                                   130,33
                                                                                                                    130,337,0
动金额（减少以                                                                                   7,043.3
                                                                                                                        43.33
“－”号填列）                                                                                           3
                                                                                                 262,64
（一）综合收益                                                                                                      262,649,7
                                                                                                 9,752.6
总额                                                                                                                    52.60
                                                                                                         0
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
                                                                                                 -132,31
                                                                                                                    -132,312,7
（三）利润分配                                                                                   2,709.2
                                                                                                                        09.27
                                                                                                         7
1．提取盈余公
                                                                                                                              66
                                                                                  桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
积
                                                                                                             -132,31
2．对所有者（或                                                                                                               -132,312,7
                                                                                                             2,709.2
股东）的分配                                                                                                                       09.27
                                                                                                                   7
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   590,20                                                                                    1,516,6
四、本期期末余                                        662,400, 204,003,                         322,006,                       2,887,295,
                  0,000.0                                                                                    92,384.
额                                                      241.01        328.42                        529.57                        826.66
                           0                                                                                     50
上期金额
                                                                                                                                单位：元
                                                                       2019 年半年度
                                 其他权益工具
       项目                                         资本公 减：库存 其他综                   盈余公 未分配利                  所有者权
                  股本         优先   永续                                        专项储备                             其他
                                             其他     积         股      合收益                积        润                    益合计
                                股     债
                  590,20
一、上年期末余                                      662,400 24,514,7                         322,006 1,177,860                2,727,952,6
                  0,000.
额                                                  ,241.01      40.65                       ,529.57     ,656.58                   86.51
                     00
                                                                                                                                        67
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     加：会计政
策变更
          前期
差错更正
          其他
                  590,20
二、本年期初余             662,400 24,514,7              322,006 1,177,860         2,727,952,6
                  0,000.
额                         ,241.01     40.65              ,529.57     ,656.58           86.51
                     00
三、本期增减变
                                     119,047,                       93,269,47      -25,778,012
动金额（减少以
                                      489.53                             6.56              .97
“－”号填列）
（一）综合收益                                                      297,150,1      297,150,15
总额                                                                   56.01             6.01
（二）所有者投                       119,047,                                      -119,047,48
入和减少资本                          489.53                                             9.53
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
                                     119,047,                                      -119,047,48
4．其他
                                      489.53                                             9.53
                                                                    -203,880,      -203,880,67
（三）利润分配
                                                                      679.45             9.45
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或                                                     -203,880,      -203,880,67
股东）的分配                                                          679.45             9.45
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
                                                                                            68
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本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                 590,20
四、本期期末余                              662,400 143,562,              322,006 1,271,130         2,702,174,6
                 0,000.
额                                          ,241.01   230.18              ,529.57   ,133.14              73.54
                    00
三、公司基本情况
     桂林三金药业股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经广西壮族自治区人民政府《关于同于桂林三金药业集团有限
责任公司整体变更为发起设立桂林三金药业股份有限公司的批复》（桂政函〔2001〕458号）批准，由桂林三金集团股份有
限公司联合邹节明等42位自然人共同发起设立，于2001年12月28日在广西壮族自治区工商行政管理局登记注册，总部位于广
西壮族自治区桂林市。公司现持有统一社会信用代码为91450300198888809P的营业执照，注册资本590,200,000.00元，股份
总数590,200,000股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股58,496,667股；无限售条件的流通股份A股531,703,333
股。公司股票已于2009年7月10日在深圳证券交易所挂牌交易。
     本公司属制药行业。主要经营活动为药品的研发、生产和销售。产品主要有：三金西瓜霜系列产品、三金片系列产品。
     本财务报表业经公司2020年8月24日七届三次董事会批准对外报出。
     本公司将三金集团湖南三金制药有限责任公司、桂林三金大药房有限责任公司和桂林三金大健康产业有限公司等10家公
司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
     本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
     本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
                                                                                                             69
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
   本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会
计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
   本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。
2、会计期间
   会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
   公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
   采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
   1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
   公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
   2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
   公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
   母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根
据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
   列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
                                                                                                          70
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8、外币业务和外币报表折算
   1. 外币业务折算
   外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债
表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差
额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
   2. 外币财务报表折算
   资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算
产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
9、金融工具
    1. 金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不
符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述
(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    (1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计
量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑
未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
    (2) 金融资产的后续计量方法
    1) 以摊余成本计量的金融资产
    采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的
利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
    2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
    采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损
失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
    3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
    采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他
综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
    4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系
的一部分。
    (3) 金融负债的后续计量方法
    1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债
                                                                                                           71
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产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债
属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
    2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
    按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
    3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
    在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初
始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
    4) 以摊余成本计量的金融负债
    采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，
在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
    (4) 金融资产和金融负债的终止确认
    1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
    ① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
    ② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
    2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务
单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该
金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所
转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账
面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且
该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转
移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认
部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
    4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
    (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
    (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或
负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
    (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
    5. 金融工具减值
    (1) 金融工具减值计量和会计处理
    公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具
投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的
财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
    预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利
                                                                                                          72
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率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于
公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
    对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的
累计变动确认为损失准备。
    对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相
当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
    对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失
金额计量损失准备。
    除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信
用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未
显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
    公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初
始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
    于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著
增加。
    公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公
司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
    公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入
当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
    (2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
    项 目                                  确定组合的依据               计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合                          账龄                参考历史信用损失经验，结合当前状
                                                                    况以及对未来经济状况的预测，通过
                                                                    违约风险敞口和未来12个月内或整
                                                                    个存续期预期信用损失率，计算预期
                                                                    信用损失
    (3) 按组合计量预期信用损失的应收款项
    1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
    项 目                                  确定组合的依据               计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票                             票据类型               参考历史信用损失经验，结合当前状
应收商业承兑汇票                                                    况以及对未来经济状况的预测，通过
                                                                    违约风险敞口和整个存续期预期信
                                                                    用损失率，计算预期信用损失
应收账款——账龄组合                            账龄                参考历史信用损失经验，结合当前状
                                                                    况以及对未来经济状况的预测，编制
                                                                    应收账款账龄与整个存续期预期信
                                                                    用损失率对照表，计算预期信用损失
    2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
 账 龄                                                 应收账款
                                                预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同）                                       5
1-2年                                                    20
                                                                                                             73
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2-3年                                                50
3年以上                                              100
    6. 金融资产和金融负债的抵销
    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资
产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，
或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
    不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
10、存货
   1. 存货的分类
   存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的
材料和物料等。
   2. 发出存货的计价方法
   发出存货采用月末一次加权平均法。
   3. 存货可变现净值的确定依据
   资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直
接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
   4. 存货的盘存制度
   存货的盘存制度为永续盘存制。
   5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
   (1) 低值易耗品
   按照一次转销法进行摊销。
   (2) 包装物
   按照一次转销法进行摊销。
11、合同成本
   (十一) 合同成本
   与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
   公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
   公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合
同履约成本确认为一项资产：
   1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承
担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
   2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
   3. 该成本预期能够收回。
   公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
   如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要
发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产
相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准
                                                                                                         74
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备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
12、长期股权投资
   1. 共同控制、重要影响的判断
   按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定，认定为重大影响。
   2. 投资成本的确定
   (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
   公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”
的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方
净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
   (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
   公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会
计处理：
   1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
   2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行
会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，
公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等
的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
   (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资
成本。
   3. 后续计量及损益确认方法
   对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
   4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
   (1) 个别财务报表
   对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响
或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业
会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
   (2) 合并财务报表
   1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
   在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
   丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
                                                                                                             75
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额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
   2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
   将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
   1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
   2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折
旧或进行摊销。
14、固定资产
（1）确认条件
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
           类别               折旧方法              折旧年限             残值率                年折旧率
房屋及建筑物           年限平均法           12-40                 5、2                 8.17-2.38
通用设备               年限平均法           5-10                  5、2                 19.60-9.50
专用设备               年限平均法           5-15                  5、2                 19.60-6.33
运输工具               年限平均法           5-10                  5、2                 19.60-9.50
   采用加速折旧法的固定资产
   根据财政部、国家税务总局《关于完善固定资产加速折旧企业所得税政策的通知》（财税〔2014〕75号），公司将2014
年1月1日后新购进的专门用于研发的仪器、设备，单位价值不超过100万元的，一次性计入当期成本费用；单位价值超过100
万元的，按照不低于企业所得税法实施条例第六十条规定折旧年限的60%进行加速折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有
购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理
确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产
使用寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允
价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%
以上（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。     融资租入的固定资产，按租赁
                                                                                                           76
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开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
15、在建工程
   1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状
态前所发生的实际成本计量。
   2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先
按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
16、借款费用
   1. 借款费用资本化的确认原则
   公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
   2. 借款费用资本化期间
   (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定
可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
   (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资
本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
   (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
   3. 借款费用资本化率以及资本化金额
   为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
    1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
    2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
      项 目                        摊销年限(年)
    土地使用权                         50
    专用技术                           5-10
    软件                               3-5
    商标                               3-10
（2）内部研究开发支出会计政策
   内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售
的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
                                                                                                           77
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无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期资产减值
   对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在
资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论
是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
   若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
19、长期待摊费用
   长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期
或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转
入当期损益。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
   在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
   离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
   (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
   (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
   1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受
益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义
务的现值和当期服务成本；
   2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项
设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计
划净资产；
   3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量
设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损
益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转
回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
   向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
                                                                                                            78
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
   向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他
长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
21、股份支付
   1. 股份支付的种类
   包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
   2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
   (1) 以权益结算的股份支付
   授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。
   换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允
价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日
的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
   (2) 以现金结算的股份支付
   授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用和相应的负债。
   (3) 修改、终止股份支付计划
   如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修
改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于
职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
   如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，
而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消
来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
   如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则
将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
22、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
   1. 收入确认原则
   于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，
还是在某一时点履行。
   满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的
同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；(3) 公司履约过程中所
产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
                                                                                                          79
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   对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的
成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履
约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公
司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户
已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权
上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明
客户已取得商品控制权的迹象。
   2. 收入计量原则
   (1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的
对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
   (2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价
格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
   (3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。
该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权
与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
   (4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，
将交易价格分摊至各单项履约义务。
   3. 收入确认的具体方法
   公司主要销售三金西瓜霜系列、三金片系列等产品，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：
公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益
很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得
提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可
靠地计量。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
23、政府补助
   1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府
补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取
得的，按照名义金额计量。
   2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
   政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取
得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资
产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿
命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
   3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
   除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部
分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补
偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；
用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
   4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关
的政府补助，计入营业外收支。
   5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
                                                                                                            80
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   (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借
款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
   (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
   1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基
础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或
递延所得税负债。
   2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明
未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
   3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣
递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
   4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；
(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
   公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
   公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资
本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
   公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租
赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
   公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账
价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收
益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
26、其他重要的会计政策和会计估计
   因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将
回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，
资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本
公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整
资本公积（股本溢价）。
                                                                                                            81
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27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
   1) 公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧
准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表
其他相关项目金额。
   ① 执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：
  项 目                                                  资产负债表
                            2019年12月31日          新收入准则调整影响             2020年1月1日
预收款项                            24,492,943.76           -24,492,943.76
合同负债                                                     24,492,943.76              24,492,943.76
   ②对2020年1月1日之前发生的合同变更，公司采用简化处理方法，对所有合同根据合同变更的最终安排，识别已履行的
和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。采用该简化方法对公司财
务报表无重大影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
                                                                                                        单位：元
              项目            2019 年 12 月 31 日         2020 年 01 月 01 日                  调整数
流动资产：
       货币资金                       1,168,565,901.01             1,168,565,901.01
       结算备付金
       拆出资金
       交易性金融资产                    67,500,000.00                 67,500,000.00
       衍生金融资产
       应收票据                          21,388,244.05                 21,388,244.05
       应收账款                         138,442,089.03                138,442,089.03
       应收款项融资                     350,154,966.41                350,154,966.41
       预付款项                          15,913,818.28                 15,913,818.28
       应收保费
                                                                                                             82
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   应收分保账款
   应收分保合同准备金
   其他应收款             19,520,651.38         19,520,651.38
       其中：应收利息
            应收股利
   买入返售金融资产
   存货                  176,335,170.22        176,335,170.22
   合同资产
   持有待售资产
   一年内到期的非流动
资产
   其他流动资产           29,259,396.54         29,259,396.54
流动资产合计            1,987,080,236.92     1,987,080,236.92
非流动资产：
   发放贷款和垫款
   债权投资
   其他债权投资
   长期应收款
   长期股权投资            3,755,800.48          3,755,800.48
   其他权益工具投资        3,302,900.50          3,302,900.50
   其他非流动金融资产
   投资性房地产               46,714.34             46,714.34
   固定资产              968,895,363.21        968,895,363.21
   在建工程              254,503,871.69        254,503,871.69
   生产性生物资产
   油气资产
   使用权资产
   无形资产              166,227,942.10        166,227,942.10
   开发支出                8,000,000.00          8,000,000.00
   商誉                    5,698,507.28          5,698,507.28
   长期待摊费用            8,197,270.52          8,197,270.52
   递延所得税资产          9,909,182.16          9,909,182.16
   其他非流动资产
非流动资产合计          1,428,537,552.28     1,428,537,552.28
                                                                                      83
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资产总计                3,415,617,789.20     3,415,617,789.20
流动负债：
   短期借款              100,119,913.95        100,119,913.95
   向中央银行借款
   拆入资金
   交易性金融负债
   衍生金融负债
   应付票据                2,888,853.84          2,888,853.84
   应付账款              122,281,337.62        122,281,337.62
   预收款项               24,492,943.76                                    -24,492,943.76
   合同负债                                     24,492,943.76               24,492,943.76
   卖出回购金融资产款
   吸收存款及同业存放
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
   应付职工薪酬           16,146,070.23         16,146,070.23
   应交税费               44,129,690.38         44,129,690.38
   其他应付款             85,945,627.50         85,945,627.50
       其中：应付利息
             应付股利
   应付手续费及佣金
   应付分保账款
   持有待售负债
   一年内到期的非流动
                           9,264,844.05          9,264,844.05
负债
   其他流动负债
流动负债合计             405,269,281.33        405,269,281.33
非流动负债：
   保险合同准备金
   长期借款               74,843,163.17         74,843,163.17
   应付债券
       其中：优先股
             永续债
   租赁负债
                                                                                       84
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    长期应付款                      14,946,513.69              14,946,513.69
    长期应付职工薪酬
    预计负债
    递延收益                       105,122,164.41             105,122,164.41
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                     194,911,841.27             194,911,841.27
负债合计                           600,181,122.60             600,181,122.60
所有者权益：
    股本                           590,200,000.00             590,200,000.00
    其他权益工具
       其中：优先股
               永续债
    资本公积                       690,252,069.64             690,252,069.64
    减：库存股                     204,003,328.42             204,003,328.42
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                       325,497,046.54             325,497,046.54
    一般风险准备
    未分配利润                   1,413,490,878.84           1,413,490,878.84
归属于母公司所有者权益
                                 2,815,436,666.60           2,815,436,666.60
合计
    少数股东权益
所有者权益合计                   2,815,436,666.60           2,815,436,666.60
负债和所有者权益总计             3,415,617,789.20           3,415,617,789.20
调整情况说明
母公司资产负债表
                                                                                              单位：元
           项目          2019 年 12 月 31 日        2020 年 01 月 01 日              调整数
流动资产：
    货币资金                     1,037,728,112.37           1,037,728,112.37
    交易性金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                        86,556,385.63              86,556,385.63
                                                                                                    85
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   应收款项融资          348,654,079.81        348,654,079.81
   预付款项                6,415,079.85          6,415,079.85
   其他应收款            109,552,370.70        109,552,370.70
       其中：应收利息
             应收股利
   存货                  134,248,647.52        134,248,647.52
   合同资产
   持有待售资产
   一年内到期的非流动
资产
   其他流动资产           12,057,687.14         12,057,687.14
流动资产合计            1,735,212,363.02     1,735,212,363.02
非流动资产：
   债权投资
   其他债权投资
   长期应收款
   长期股权投资          340,574,006.87        340,574,006.87
   其他权益工具投资        3,302,900.50          3,302,900.50
   其他非流动金融资产
   投资性房地产            1,956,144.54          1,956,144.54
   固定资产              881,763,882.84        881,763,882.84
   在建工程               32,938,178.85         32,938,178.85
   生产性生物资产
   油气资产
   使用权资产
   无形资产              145,783,210.37        145,783,210.37
   开发支出                3,000,000.00          3,000,000.00
   商誉
   长期待摊费用            1,602,997.04          1,602,997.04
   递延所得税资产          9,447,681.95          9,447,681.95
   其他非流动资产
非流动资产合计          1,420,369,002.96     1,420,369,002.96
资产总计                3,155,581,365.98     3,155,581,365.98
流动负债：
                                                                                      86
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   短期借款             100,119,913.95       100,119,913.95
   交易性金融负债
   衍生金融负债
   应付票据               2,888,853.84         2,888,853.84
   应付账款              84,906,077.59        84,906,077.59
   预收款项              19,596,934.13                                   -19,596,934.13
   合同负债                                   19,596,934.13               19,596,934.13
   应付职工薪酬           5,339,594.68         5,339,594.68
   应交税费              41,375,210.39        41,375,210.39
   其他应付款            68,068,576.15        68,068,576.15
       其中：应付利息
            应付股利
   持有待售负债
   一年内到期的非流动
负债
   其他流动负债
流动负债合计            322,295,160.73       322,295,160.73
非流动负债：
   长期借款
   应付债券
       其中：优先股
            永续债
   租赁负债
   长期应付款
   长期应付职工薪酬
   预计负债
   递延收益              76,327,421.92        76,327,421.92
   递延所得税负债
   其他非流动负债
非流动负债合计           76,327,421.92        76,327,421.92
负债合计                398,622,582.65       398,622,582.65
所有者权益：
   股本                 590,200,000.00       590,200,000.00
   其他权益工具
                                                                                     87
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       其中：优先股
               永续债
    资本公积                     662,400,241.01             662,400,241.01
    减：库存股                   204,003,328.42             204,003,328.42
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                     322,006,529.57             322,006,529.57
    未分配利润                  1,386,355,341.17           1,386,355,341.17
所有者权益合计                  2,756,958,783.33           2,756,958,783.33
负债和所有者权益总计            3,155,581,365.98           3,155,581,365.98
调整情况说明
（4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                     计税依据                             税率
                                                                  16%、13%；10%、9%；6%；5%；3%[注
增值税                        销售货物或提供应税劳务
                                                                  1]
                                                                  本公司、桂林三金大药房有限责任公司、
                                                                  三金集团湖南三金制药有限责任公司、
                                                                  桂林三金大健康产业有限公司、桂林三
                                                                  金日化健康产业有限公司按 7%的税率
                                                                  计缴；桂林三金包装印刷有限责任公司、
                                                                  三金集团桂林三金生物药业有限责任公
城市维护建设税                应缴流转税税额
                                                                  司按 5%的税率计缴；桂林金可罐头食品
                                                                  有限公司 2019 年 1-6 月按 5%的税率计
                                                                  缴、2019 年 7-12 月按 7%的税率计缴；
                                                                  上海三金生物科技有限公司、宝船生物
                                                                  医药科技（上海）有限公司、白帆生物
                                                                  科技（上海）有限公司按 1%的税率计缴。
企业所得税                    应纳税所得额                        15%、20%、25%[注 2]
                              从价计征的，按房产原值一次减除 20%、
房产税                        30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的， 1.2%、12%
                              按租金收入的 12%计缴
教育费附加                    应缴流转税税额                      3%
                                                                                                         88
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                                                                        上海三金生物科技有限公司 2019 年 1-7
                                                                        月按应缴流转税税额的 1%计缴，2019
                                                                        年 8-12 月按应缴流转税税额的 2%计缴、
                                                                        宝船生物医药科技（上海）有限公司、
地方教育附加                        应缴流转税税额                      白帆生物科技（上海）有限公司 2019 年
                                                                        1-6 月按应缴流转税税额的 1%计缴，
                                                                        2019 年 7-12 月按应缴流转税税额的 2%
                                                                        计缴。本公司及其余公司按 2%的税率计
                                                                        缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                    纳税主体名称                                            所得税税率
本公司                                                15%
三金集团湖南三金制药有限责任公司                      15%
桂林三金大健康产业有限公司                            15%
桂林三金日化健康产业有限公司                          15%
宝船生物医药科技（上海）有限公司                      15%
桂林三金包装印刷有限责任公司                          20%
三金集团桂林三金生物药业有限责任公司                  20%
除上述以外的其他纳税主体                              25%
2、税收优惠
   1. 增值税
   出口货物实行“免、抵、退”税政策，出口货物退税率为13%。
   2. 所得税
   (1) 根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58
号)，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，故本公司本
期减按15%的税率计缴企业所得税。根据科学技术部火炬、高技术产业开发中心《关于广西壮族自治区2018年第二批高新技
术企业备案的复函》（国科火字〔2019〕22号），本公司被认定为高新技术企业，自2018年起三年内享受减按15%的税率计
缴企业所得税的优惠政策。
   (2) 根据湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总局湖南省税务局《关于认定韶山恒旺电气有限公司等946家企业
为湖南省2019年第三批高新技术企业的通知》（湘科计〔2020〕2号），子公司三金集团湖南三金制药有限责任公司被认定
为高新技术企业，自2019年起三年内享受减按15%的税率计缴企业所得税的优惠政策。
   (3) 根据广西壮族自治区科学技术厅、广西壮族自治区财政厅、国家税务总局广西壮族自治区税务局《关于公布广西壮
族自治区2019年第二批通过认定高新技术企业名单的通知》（桂科高字〔2020〕6号），子公司桂林三金日化健康产业有限
公司被认定为高新技术企业，自2019年起三年内享受减按15%的税率计缴企业所得税的优惠政策。
   (4) 根据科学技术部火炬高新技术产业开发中心《关于广西壮族自治区2017年第三批高新技术企业备案的复函》（国科
火字〔2017〕214号），子公司桂林三金大健康产业有限公司被认定为高新技术企业，自2017年起三年内享受减按15%的税
率计缴企业所得税的优惠政策。
   (5) 根据科学技术部火炬、高技术产业开发中心《关于上海市2018年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2019〕
50号），孙公司宝船生物医药科技（上海）有限公司被认定为高新技术企业，自2018年起三年内享受减按15%的税率计缴企
                                                                                                            89
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业所得税的优惠政策。
   (6) 根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号），自2019年1月
1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率
缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳
企业所得税。桂林三金包装印刷有限责任公司与三金集团桂林三金生物药业有限责任公司符合小型微利企业认定要求，故本
期按20%的税率计缴企业所得税。
   3. 其他重要税费减免
   根据广西壮族自治区财政厅、广西壮族自治区水利厅《关于暂停征收涉企地方水利建设基金的通知》（桂财税〔2018〕
19号），自2018年7月1日起，本公司及位于广西壮族自治区子公司享受暂停征收地方水利建设基金的税收优惠。
3、其他
   [注1]：根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、税务总局、海关总署公告
2019年第39号），从2019年4月1日起，本公司发生增值税应税销售行为，原适用16%的，税率调整为13%；原适用10%税率
的，税率调整为9%。药师服务收入及管理费用收入按原6%税率计缴；不动产租赁按原5%税率计缴；生物药品销售按原3%
征收率计缴；计生药品和用具销售免征增值税；服务费按原6%税率计缴。
   [注2]：不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                     单位： 元
                 项目                            期末余额                            期初余额
库存现金                                                       47,519.56                             86,773.38
银行存款                                                 1,468,983,952.20                     1,168,382,656.49
其他货币资金                                                  187,013.42                             96,471.14
合计                                                     1,469,218,485.18                     1,168,565,901.01
其他说明
       因抵押、质押或冻结等对使用有限制的情况
  项 目                                                  具体类别                  金额
银行存款                                            定期存款、结构性存款本         805,000,000.00
                                                    金及利息、定期存单质押
  小 计                                                                            805,000,000.00
2、交易性金融资产
                                                                                                     单位： 元
                 项目                            期末余额                            期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
                                                            68,000,000.00                       67,500,000.00
的金融资产
                                                                                                            90
                                                                                 桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
     其中：
理财产品                                                                     68,000,000.00                                67,500,000.00
     其中：
合计                                                                         68,000,000.00                                67,500,000.00
其他说明：
无
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                                              单位： 元
                       项目                                       期末余额                                     期初余额
银行承兑票据                                                                 10,086,756.23                                21,388,244.05
合计                                                                         10,086,756.23                                21,388,244.05
                                                                                                                              单位： 元
                                                 期末余额                                              期初余额
                                账面余额             坏账准备                       账面余额                  坏账准备
         类别
                                                            计提比 账面价值                                                   账面价值
                              金额      比例      金额                            金额       比例           金额   计提比例
                                                             例
     其中：
按组合计提坏账准          10,086,7                                   10,086,75 21,388,24                                      21,388,24
                                       100.00%                                               100.00%
备的应收票据                   56.23                                      6.23      4.05                                           4.05
     其中：
                          10,086,7                                   10,086,75 21,388,24                                      21,388,24
银行承兑汇票                           100.00%                                               100.00%
                               56.23                                      6.23      4.05                                           4.05
                          10,086,7                                   10,086,75 21,388,24                                      21,388,24
合计                                   100.00%                                               100.00%
                               56.23                                      6.23      4.05                                           4.05
按组合计提坏账准备：
                                                                                                                              单位： 元
                                                                                 期末余额
                名称
                                                 账面余额                        坏账准备                          计提比例
银行承兑汇票组合                                      10,086,756.23
合计                                                  10,086,756.23                                    --
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                                     91
                                                                                    桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                                  单位： 元
                       项目                                  期末终止确认金额                               期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                                   1,842,314.56
合计                                                                           1,842,314.56
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                                  单位： 元
                                                  期末余额                                                  期初余额
                                账面余额              坏账准备                         账面余额                坏账准备
         类别
                                                             计提比 账面价值                                                      账面价值
                              金额      比例       金额                              金额       比例         金额     计提比例
                                                               例
按单项计提坏账准          1,708,69                1,708,69                         1,708,697             1,708,697
                                          0.97%              100.00%                             1.12%                 100.00%
备的应收账款                    7.39                  7.39                               .39                    .39
其中：
按组合计提坏账准          175,267,                13,904,4             161,362,6 150,915,0               12,472,98               138,442,08
                                       99.03%                 7.93%                             98.88%                   8.26%
备的应收账款                  063.84                 31.95                 31.89      77.61                    8.58                    9.03
其中：
                          176,975,                15,613,1             161,362,6 152,623,7               14,181,68               138,442,08
合计                                   100.00%                8.82%                            100.00%                   9.29%
                              761.23                 29.34                 31.89      75.00                    5.97                    9.03
按单项计提坏账准备：
                                                                                                                                  单位： 元
                                                                               期末余额
名称
                               账面余额                   坏账准备                    计提比例                      计提理由
按组合计提坏账准备：
                                                                                                                                  单位： 元
                                                                                    期末余额
                名称
                                                  账面余额                          坏账准备                           计提比例
1 年以内                                              166,807,684.82                         8,344,011.35                            5.00%
1-2 年                                                    2,094,590.79                         418,918.16                           20.00%
2-3 年                                                    2,446,571.61                       1,223,285.82                           50.00%
3 年以上                                                  3,918,216.62                       3,918,216.62                          100.00%
合计                                                  175,267,063.84                        13,904,431.95 --
                                                                                                                                         92
                                                                     桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                                  单位： 元
                            账龄                                                         期末余额
1 年以内（含 1 年）                                                                                          166,807,684.82
1至2年                                                                                                         2,094,590.79
2至3年                                                                                                         2,446,571.61
3 年以上                                                                                                       5,626,914.01
合计                                                                                                         176,975,761.23
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
                                                                                                                  单位： 元
                                                              本期变动金额
       类别           期初余额                                                                                期末余额
                                         计提         收回或转回            核销              其他
单项计提坏账准
                       1,708,697.39                                                                            1,708,697.39
备
按组合计提坏账
                      12,472,988.58    1,445,487.14                          14,043.77                        13,904,431.95
准备
合计                  14,181,685.97    1,445,487.14                          14,043.77                        15,613,129.34
（3）本期实际核销的应收账款情况
应收账款核销说明：
     本期实际核销应收账款14,043.77元。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                                                                  单位： 元
                                                           占应收账款期末余额合计数的
         单位名称                应收账款期末余额                                                   坏账准备期末余额
                                                                     比例
单位 1                                     21,899,662.70                           12.37%                      1,094,983.14
单位 2                                     18,137,479.16                           10.25%                       906,873.96
单位 3                                     10,061,767.94                           5.69%                        503,088.40
单位 4                                      9,781,431.94                           5.53%                        489,071.60
单位 5                                      9,448,972.90                           5.34%                        472,448.65
                                                                                                                         93
                                                                     桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合计                                     69,329,314.64                            39.18%
5、应收款项融资
                                                                                                                 单位： 元
                    项目                             期末余额                                  期初余额
应收票据                                                         107,271,055.94                           350,154,966.41
                    合计                                         107,271,055.94                           350,154,966.41
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
       (1) 期末公司已质押的应收款项融资情况
  项 目                                                  期末已质押金额
银行承兑汇票                                                     30,002,194.58
  小 计                                                          30,002,194.58
       (2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资情况
  项 目                                             期末终止确认金额
银行承兑汇票                                                      2,623,220.77
  小 计                                                           2,623,220.77
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
   银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公
司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票
人承担连带责任。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                 单位： 元
                                         期末余额                                          期初余额
           账龄
                                金额                      比例                    金额                    比例
1 年以内                         52,891,333.15                   86.37%            13,199,980.24                  82.95%
1至2年                            5,546,968.25                   9.06%              1,165,004.81                   7.32%
2至3年                            2,056,517.00                   3.36%               504,932.16                    3.17%
3 年以上                            741,106.04                   1.21%              1,043,901.07                   6.56%
合计                             61,235,924.44             --                      15,913,818.28           --
                                                                                                                       94
                                                                    桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
   期末无账龄1年以上重要的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
  单位名称                                                账面余额                    占预付款项余额
                                                                                        的比例(%)
单位1                                                             3,499,611.79                     5.71
单位2                                                             2,266,920.00                     3.70
单位3                                                             1,458,881.45                     2.38
单位4                                                             1,104,220.00                     1.80
单位5                                                             1,104,000.00                     1.80
  小 计                                                           9,433,633.24                    15.41
其他说明：
7、其他应收款
                                                                                                             单位： 元
                   项目                              期末余额                                期初余额
其他应收款                                                      54,302,184.88                           19,520,651.38
合计                                                            54,302,184.88                           19,520,651.38
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                             单位： 元
              款项性质                             期末账面余额                             期初账面余额
押金保证金                                                      10,778,513.02                              9,755,104.77
员工备用金及借款                                                  8,047,974.53                          13,519,503.12
应收暂付款                                                      31,135,689.81                                99,554.30
其他                                                            12,626,549.05                              2,861,232.31
合计                                                            62,588,726.41                           26,235,394.50
2）坏账准备计提情况
                                                                                                             单位： 元
                              第一阶段             第二阶段                      第三阶段
        坏账准备                                                                                        合计
                          未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失
                                                                                                                     95
                                                                              桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
                                   用损失             (未发生信用减值)            (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额               5,722,828.90                                               991,914.22          6,714,743.12
2020 年 1 月 1 日余额在
                                   ——                       ——                      ——                     ——
本期
本期计提                            2,563,712.63                                                                   2,563,712.63
本期核销                                                                                       991,914.22           991,914.22
2020 年 6 月 30 日余额              8,286,541.53                                                                   8,286,541.53
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                                      单位： 元
                             账龄                                                          期末余额
1 年以内（含 1 年）                                                                                               53,028,254.44
1至2年                                                                                                             4,545,740.97
2至3年                                                                                                              555,999.31
3 年以上                                                                                                           4,458,731.69
合计                                                                                                              62,588,726.41
3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                       占其他应收款期末
       单位名称           款项的性质               期末余额              账龄                                坏账准备期末余额
                                                                                       余额合计数的比例
彭轶                  员工备用金及借款               7,332,000.00 1 年以内                          11.71%          366,600.00
石勇                  员工备用金及借款               5,133,404.00 1 年以内                           8.20%          256,670.20
李天林                员工备用金及借款               3,170,503.32 1 年以内                           5.07%          158,525.17
杨勇                  员工备用金及借款               2,788,078.00 1 年以内                           4.45%          139,403.90
徐治                  员工备用金及借款               2,106,643.00 1 年以内                           3.37%          105,332.15
合计                          --                    20,530,628.32            --                     32.80%         1,026,531.42
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                                                             96
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                                       期末余额                                              期初余额
                                     存货跌价准备或                                       存货跌价准备或
       项目
                     账面余额        合同履约成本减     账面价值          账面余额        合同履约成本减      账面价值
                                        值准备                                               值准备
原材料               48,249,524.17                      48,249,524.17     68,745,306.69                       68,745,306.69
在产品               15,512,547.09                      15,512,547.09     13,269,228.34                       13,269,228.34
库存商品             71,815,432.26        104,130.44    71,711,301.82     79,280,548.39        104,130.44     79,176,417.95
周转材料              2,474,692.07                       2,474,692.07      5,283,197.51                        5,283,197.51
发出商品                                                                   1,607,587.77                        1,607,587.77
包装物                8,387,093.87                       8,387,093.87      8,253,431.96                        8,253,431.96
合计               146,439,289.46         104,130.44   146,335,159.02    176,439,300.66        104,130.44    176,335,170.22
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
                                                                                                                  单位： 元
                                             本期增加金额                       本期减少金额
       项目          期初余额                                                                                 期末余额
                                          计提            其他           转回或转销            其他
库存商品                104,130.44                                                                              104,130.44
合计                    104,130.44                                                                              104,130.44
     确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
     公司直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其
可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不
存在合同价格的，分别确定其可变现净值。
9、其他流动资产
                                                                                                                  单位： 元
                 项目                                   期末余额                                  期初余额
保本固定收益理财产品                                               64,136,373.39                              18,124,383.57
待抵扣增值税进项税                                                 13,592,757.79                              10,896,605.99
预缴企业所得税                                                             145.30                               238,406.98
合计                                                               77,729,276.48                              29,259,396.54
其他说明：
无
10、长期股权投资
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                                                         97
                                                                              桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
                                                            本期增减变动
           期初余额                                                                                              期末余额
被投资单                                     权益法下                         宣告发放                                       减值准备
           (账面价                                        其他综合 其他权益                计提减值              (账面价
     位                     追加投资 减少投资 确认的投                        现金股利                  其他                 期末余额
                值)                                       收益调整   变动                    准备                  值)
                                              资损益                           或利润
一、合营企业
二、联营企业
广西医保
           896,622.1                                                                                             899,554.2
贸易有限                                       2,932.11
                       4                                                                                                 5
责任公司
华能桂林
燃气分布
           2,859,178                          -2,859,17
式能源有                                                                                                              0.00
                      .34                         8.34
限责任公
司
           3,755,800                          -2,856,24                                                          899,554.2
小计
                      .48                         6.23                                                                   5
           3,755,800                          -2,856,24                                                          899,554.2
合计
                      .48                         6.23                                                                   5
其他说明
无
11、其他权益工具投资
                                                                                                                             单位： 元
                      项目                                    期末余额                                     期初余额
桂林银行股份有限公司                                                        2,122,900.50                                 2,122,900.50
福建同春药业股份有限公司                                                    1,180,000.00                                 1,180,000.00
合计                                                                        3,302,900.50                                 3,302,900.50
分项披露本期非交易性权益工具投资
                                                                                                                             单位： 元
                                                                                                指定为以公允价
                                                                             其他综合收益转                        其他综合收益转
                                                                                                值计量且其变动
     项目名称          确认的股利收入      累计利得           累计损失       入留存收益的金                        入留存收益的原
                                                                                                计入其他综合收
                                                                                    额                                       因
                                                                                                      益的原因
其他说明：
无
                                                                                                                                    98
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12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                单位： 元
         项目           房屋、建筑物        土地使用权           在建工程                合计
一、账面原值
1.期初余额                     208,391.12                                                   208,391.12
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额                     208,391.12                                                   208,391.12
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额                     161,676.78                                                   161,676.78
2.本期增加金额                   8,178.94                                                       8,178.94
（1）计提或摊销                  8,178.94                                                       8,178.94
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额                     169,855.72                                                   169,855.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
                                                                                                      99
                                                                          桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值                            38,535.40                                                               38,535.40
2.期初账面价值                            46,714.34                                                               46,714.34
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
13、固定资产
                                                                                                                  单位： 元
                    项目                                   期末余额                               期初余额
固定资产                                                              953,836,977.58                         968,895,363.21
合计                                                                  953,836,977.58                         968,895,363.21
（1）固定资产情况
                                                                                                                  单位： 元
       项目                房屋及建筑物         通用设备              专用设备         运输工具                合计
一、账面原值：
  1.期初余额                 969,870,727.72      52,245,015.46        469,058,476.82    24,894,932.84    1,516,069,152.84
  2.本期增加金额              15,532,869.43           821,086.22       12,209,087.21        22,566.37        28,585,609.23
     （1）购置                15,532,868.83           821,086.22       12,209,087.21        22,566.37        28,585,608.63
     （2）在建工程
                                       0.60                                                                           0.60
转入
     （3）企业合并
增加
  3.本期减少金额                                      844,439.79        5,226,942.29       788,188.75          6,859,570.83
     （1）处置或报
                                                      844,439.79        5,226,942.29       788,188.75          6,859,570.83
废
                                                                                                                        100
                                                            桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
  4.期末余额         985,403,597.15    52,221,661.89    476,040,621.74    24,129,310.46    1,537,795,191.24
二、累计折旧
  1.期初余额         220,904,248.56    38,478,938.42    263,778,566.18    20,806,946.69     543,968,699.85
  2.本期增加金额      15,875,647.62      6,028,255.50    19,185,403.05      1,006,935.61     42,096,241.78
     （1）计提        15,875,647.62      6,028,255.50    19,185,403.05      1,006,935.61     42,096,241.78
  3.本期减少金额                0.00      802,263.05      3,810,324.20       699,230.50        5,311,817.75
     （1）处置或报
                                0.00      802,263.05      3,810,324.20       699,230.50        5,311,817.75
废
  4.期末余额         236,779,896.18    43,704,930.87    279,153,645.03     21,114,651.80    580,753,123.88
三、减值准备
  1.期初余额           1,984,652.31                       1,220,437.47                        3,205,089.78
  2.本期增加金额
     （1）计提
  3.本期减少金额
     （1）处置或报
废
  4.期末余额           1,984,652.31                       1,220,437.47                        3,205,089.78
四、账面价值
  1.期末账面价值     746,639,048.66      8,516,731.02   195,666,539.24      3,014,658.66    953,836,977.58
  2.期初账面价值     746,981,826.85    13,766,077.04    204,059,473.17      4,087,986.15    968,895,363.21
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                  单位： 元
       项目          账面原值          累计折旧         减值准备         账面价值             备注
房屋及建筑物          85,335,776.62     48,537,136.97     1,984,652.31    34,813,987.34
通用设备                742,948.60        705,801.17                          37,147.43
专用设备              10,157,070.01      7,684,831.65     1,186,427.95      1,285,810.41
运输工具                  73,413.26        35,733.08         34,009.52          3,670.66
小计                  96,309,208.49     56,963,502.87     3,205,089.78    36,140,615.84
                                                                                                        101
                                                                 桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                             单位： 元
                 项目                            账面价值                           未办妥产权证书的原因
                                                                             与湖南三金二期项目其他房产完工后一
湖南三金二期项目                                             42,137,731.80
                                                                             同办理。
三金现代中药城房产                                           19,402,845.93 产权证书正在办理。
小 计                                                        61,540,577.73
其他说明
无
14、在建工程
                                                                                                             单位： 元
                 项目                            期末余额                                    期初余额
在建工程                                                    283,397,838.02                              254,503,871.69
合计                                                        283,397,838.02                              254,503,871.69
（1）在建工程情况
                                                                                                             单位： 元
                                     期末余额                                           期初余额
       项目
                     账面余额        减值准备    账面价值          账面余额             减值准备         账面价值
三金现代中药城
                     19,402,845.93               19,402,845.93     25,850,818.66                         25,850,818.66
工程
湖南三金二期项
                     42,137,731.80               42,137,731.80     42,362,738.59                         42,362,738.59
目
白帆厂房改造项
                     83,775,567.84               83,775,567.84     64,261,883.99                         64,261,883.99
目
白帆办公室装修                                                      1,090,909.09                          1,090,909.09
湖南固体车间改
                        448,000.00                 448,000.00        448,000.00                            448,000.00
造
宝船实验室改造          201,688.35                 201,688.35        348,334.98                            348,334.98
湖南商品房装修          843,558.41                 843,558.41        340,965.44                            340,965.44
在安装设备         136,588,445.69               136,588,445.69    119,800,220.94                        119,800,220.94
合计               283,397,838.02               283,397,838.02    254,503,871.69                        254,503,871.69
                                                                                                                    102
                                                                                       桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                                  单位： 元
                                               本期转                           工程累                        其中：本
                                                         本期其                                      利息资              本期利
项目名                   期初余      本期增    入固定               期末余      计投入     工程进             期利息               资金来
              预算数                                     他减少                                      本化累              息资本
     称                    额        加金额    资产金                 额        占预算       度               资本化                   源
                                                          金额                                       计金额              化率
                                                额                              比例                           金额
三金现
              1,000,00 25,850,8 1,776,11                            27,626,9                                                      募股资
代中药                                            0.60                          81.29% 95%
              0,000.00     18.66        5.84                          33.90                                                       金
城工程
湖南三
              139,116, 42,362,7 682,568.                 907,575. 42,137,7                                                        募股资
金二期                                                                          59.13% 80%
               700.00      38.59         81                   00      32.40                                                       金
项目
白帆厂
              200,000, 64,261,8 20,146,2                 632,565. 83,775,5
房改造                                                                          42.79% 90%                                        其他
               000.00      83.99       49.81                  96      67.84
项目
白帆办
                         1,090,90                        1,090,90
公室装                                                                 0.00               在改造                                  其他
                            9.09                            9.09
修
湖南固
                         448,000.                                   448,000.
体车间                                                                                    在装修                                  其他
                                00                                         00
改造
宝船实
                         348,334. 383,835.               530,482. 201,688.
验室改                                                                                    在安装                                  其他
                                98       82                   45           35
造
湖南商
                         340,965. 502,592.                          843,558.
品房装                                                                                    在改造                                  其他
                                44       97                                41
修
在安装                   119,800, 9,149,79               585,655. 128,364,
                                                                                          在装修                                  其他
设备                      220.94        1.18                  00     357.12
              1,339,11 254,503, 32,641,1                 3,747,18 283,397,
合计                                              0.60                            --         --                                        --
              6,700.00    871.69       54.43                7.50     838.02
15、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                                                  单位： 元
       项目         土地使用权           专利权          非专利技术        专用技术               软件          商标              合计
一、账面原值
                                                                                                                                            103
                                          桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
     1.期初余
                 189,638,731.12   47,658,631.96 10,905,123.70    201,273.73 248,403,760.51
额
     2.本期增
                                                   703,402.12                  703,402.12
加金额
       （1）购
                                                   703,402.12                  703,402.12
置
       （2）内
部研发
       （3）企
业合并增加
  3.本期减少
                                                    18,923.16                   18,923.16
金额
       （1）处
置
     4.期末余
                 189,638,731.12   47,658,631.96 11,589,602.66    201,273.73 249,088,239.47
额
二、累计摊销
     1.期初余
                  41,161,151.44   31,582,845.92   9,318,362.47   113,458.58 82,175,818.41
额
     2.本期增
                   1,839,124.02     875,471.72     575,302.49      8,995.63   3,298,893.86
加金额
       （1）计
                   1,839,124.02     875,471.72     575,302.49      8,995.63   3,298,893.86
提
     3.本期减
少金额
       （1）处
置
     4.期末余
                  43,000,275.46   32,458,317.64   9,893,664.96   122,454.21 85,474,712.27
额
三、减值准备
     1.期初余
额
     2.本期增
加金额
                                                                                       104
                                                                         桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
       （1）计
提
     3.本期减
少金额
     （1）处置
     4.期末余
额
四、账面价值
     1.期末账
                 146,638,455.66                                 15,200,314.32    1,695,937.70        78,819.52 163,613,527.20
面价值
     2.期初账
                 148,477,579.68                                 16,075,786.04    1,586,761.23        87,815.15 166,227,942.10
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                                    单位： 元
                   项目                                    账面价值                            未办妥产权证书的原因
                                                                                      与湖南三金二期项目中的房屋产权证一
湖南三金二期项目土地                                                  13,177,039.79
                                                                                      同办理。
小 计                                                                 13,177,039.79
其他说明：
无
16、开发支出
                                                                                                                    单位： 元
                                            本期增加金额                              本期减少金额
     项目        期初余额      内部开发支                             确认为无形 转入当期损                       期末余额
                                               其他
                                  出                                      资产            益
技术受让款      8,000,000.00                                                                                     8,000,000.00
     合计       8,000,000.00                                                                                     8,000,000.00
其他说明
无
                                                                                                                          105
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17、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                  单位： 元
被投资单位名称                                  本期增加                 本期减少
或形成商誉的事       期初余额                                                                  期末余额
                                    企业合并形成的                处置
        项
三金集团湖南三
金制药有限责任       3,537,066.09                                                               3,537,066.09
公司
三金集团桂林三
金生物药业有限       1,522,540.05                                                               1,522,540.05
责任公司
宝船生物医药科
技（上海）有限       2,161,441.19                                                               2,161,441.19
公司
       合计          7,221,047.33                                                               7,221,047.33
（2）商誉减值准备
                                                                                                  单位： 元
被投资单位名称                                  本期增加                 本期减少
或形成商誉的事       期初余额                                                                  期末余额
                                         计提                     处置
        项
三金集团湖南三
金制药有限责任
公司
三金集团桂林三
金生物药业有限       1,522,540.05                                                               1,522,540.05
责任公司
宝船生物医药科
技（上海）有限
公司
       合计          1,522,540.05                                                               1,522,540.05
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
   1) 因无法可靠确定购买日被购买方可辨认资产、负债的公允价值，故将下列股权投资借方差额的余额在合并资产负债表
                                                                                                          106
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中作为商誉列示项目
     ① 对三金集团湖南三金制药有限责任公司的商誉3,537,066.09元，系2003年6月公司受让常德市城市建设投资开发有限责
任公司持有的该公司70%的股权，公司投资成本21,000,000.00元与按持股比例享有的该公司购买日净资产份额17,462,933.91
元之间的差额3,537,066.09元；
     ② 对三金集团桂林三金生物药业有限责任公司的商誉1,522,540.05元，系2006年12月公司受让自然人黎小林持有的该公
司的股权时，公司投资成本9,820,445.81元与按持股比例享有的该公司购买日净资产份额8,297,905.76元之间的差额
1,522,540.05元。
     2) 对宝船生物医药科技（上海）有限公司的商誉2,161,441.19元，系2013年9月公司受让Dragonfly Sciences，Inc.持有的该
公司100%的股权，公司投资成本24,192,540.00元与按持股比例享有的该公司购买日净资产公允价值份额22,031,098.81元之间
的差额2,161,441.19元。
18、长期待摊费用
                                                                                                                       单位： 元
         项目             期初余额           本期增加金额              本期摊销金额        其他减少金额           期末余额
经营租入固定资产
                            3,587,635.73             6,479,729.82           1,840,598.82                            8,226,766.73
装修费
门店转让费                  4,609,634.79                                     256,091.42                             4,353,543.37
合计                        8,197,270.52             6,479,729.82           2,096,690.24                           12,580,310.10
其他说明
无
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                       单位： 元
                                             期末余额                                              期初余额
           项目
                           可抵扣暂时性差异              递延所得税资产            可抵扣暂时性差异        递延所得税资产
资产减值准备                         15,423,233.92                  1,344,292.23            7,742,040.77            1,161,306.12
预提费用性质的负债                   58,319,173.57                  8,747,876.04           58,319,173.57            8,747,876.04
合计                                 73,742,407.49             10,092,168.27               66,061,214.34            9,909,182.16
（2）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                       单位： 元
                   项目                                     期末余额                                   期初余额
可抵扣暂时性差异                                                          16,585,531.51                            17,986,148.59
可抵扣亏损                                                                70,459,866.68                            70,459,866.68
合计                                                                      87,045,398.19                            88,446,015.27
                                                                                                                             107
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（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                        单位： 元
             年份                    期末金额                    期初金额                     备注
2020 年                                    2,687,027.66                  2,687,027.66
2021 年                                    3,539,307.60                  3,539,307.60
2022 年                                    1,622,902.54                  1,622,902.54
2023 年                                   19,358,663.97                19,358,663.97
2024 年                                   43,251,964.91                43,251,964.91
合计                                      70,459,866.68                70,459,866.68           --
其他说明：
无
20、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                        单位： 元
                    项目                          期末余额                              期初余额
信用借款                                                     100,105,375.00                        100,119,913.95
合计                                                         100,105,375.00                        100,119,913.95
短期借款分类的说明：
无
21、应付票据
                                                                                                        单位： 元
                    种类                          期末余额                              期初余额
银行承兑汇票                                                  88,098,272.64                          2,888,853.84
合计                                                          88,098,272.64                          2,888,853.84
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
22、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                        单位： 元
                    项目                          期末余额                              期初余额
货款及劳务费                                                  43,323,002.66                         63,037,667.58
                                                                                                              108
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广告费、宣传费                                            6,439,498.58                              24,143,428.14
工程及设备款                                              8,939,042.66                              35,100,241.90
其他
合计                                                     58,701,543.90                             122,281,337.62
23、合同负债
                                                                                                        单位： 元
                 项目                         期末余额                                  期初余额
货款                                                      7,190,785.77                              24,483,543.76
其他                                                            9,400.00                                 9,400.00
合计                                                      7,200,185.77                              24,492,943.76
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
                                                                                                        单位： 元
          项目                   变动金额                                    变动原因
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                        单位： 元
         项目              期初余额           本期增加                 本期减少                期末余额
一、短期薪酬                  16,146,070.23    122,550,009.49              132,934,106.15            5,761,973.57
二、离职后福利-设定提
                                                 5,441,173.03                4,389,663.99            1,051,509.04
存计划
合计                          16,146,070.23    127,991,182.52              137,323,770.14            6,813,482.61
（2）短期薪酬列示
                                                                                                        单位： 元
         项目              期初余额           本期增加                 本期减少                期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                              14,851,914.38    106,083,763.16              116,618,080.50            4,317,597.04
补贴
2、职工福利费                    281,463.00      4,868,541.65                5,150,004.65
3、社会保险费                                    5,044,730.31                3,833,310.51            1,211,419.80
    其中：医疗保险费                             4,885,185.65                3,675,165.85            1,210,019.80
          工伤保险费                               111,899.39                 110,499.39                 1,400.00
          生育保险费                                47,645.27                   47,645.27
                                                                                                              109
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4、住房公积金                 511,380.00      4,867,204.00                5,382,294.00              -3,710.00
5、工会经费和职工教育
                              501,312.85      1,685,770.37                1,950,416.49            236,666.73
经费
合计                       16,146,070.23    122,550,009.49              132,934,106.15           5,761,973.57
（3）设定提存计划列示
                                                                                                    单位： 元
         项目            期初余额          本期增加                 本期减少                期末余额
1、基本养老保险                               4,703,562.93                4,703,562.93
2、失业保险费                                   737,610.10                 -313,898.94           1,051,509.04
合计                                          5,441,173.03                4,389,663.99           1,051,509.04
其他说明：
无
25、应交税费
                                                                                                    单位： 元
                  项目                     期末余额                                  期初余额
增值税                                                20,995,924.72                             13,837,911.29
消费税                                                          -0.01                                3,276.39
企业所得税                                            30,281,653.13                             27,299,378.48
个人所得税                                             1,089,995.27                               141,557.52
城市维护建设税                                         1,533,318.79                              1,125,202.41
房产税                                                                                             76,648.34
教育费附加                                              659,768.39                                498,527.30
地方教育附加                                            438,738.49                                329,897.72
印花税                                                   10,136.81                                812,899.56
环境保护税                                                   4,016.80                                4,391.37
合计                                                  55,013,552.39                             44,129,690.38
其他说明：
无
26、其他应付款
                                                                                                    单位： 元
                  项目                     期末余额                                  期初余额
                                                                                                          110
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其他应付款                                59,178,964.52                       85,945,627.50
合计                                      59,178,964.52                       85,945,627.50
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                  单位： 元
                 项目         期末余额                             期初余额
押金保证金                                 6,482,858.08                        4,264,225.21
应付暂收款                                 2,539,171.11                        1,792,714.39
应付未付营销费用                          47,995,651.83                       74,021,881.70
其他                                       2,161,283.50                        5,866,806.20
合计                                      59,178,964.52                       85,945,627.50
27、一年内到期的非流动负债
                                                                                  单位： 元
                 项目         期末余额                             期初余额
一年内到期的长期应付款                     9,264,844.05                        9,264,844.05
合计                                       9,264,844.05                        9,264,844.05
其他说明：
无
28、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                  单位： 元
                 项目         期末余额                             期初余额
抵押及质押借款                           174,866,160.22                       74,843,163.17
合计                                     174,866,160.22                       74,843,163.17
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
无
                                                                                        111
                                                                           桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
29、长期应付款
                                                                                                                           单位： 元
                   项目                                     期末余额                                 期初余额
长期应付款                                                              12,922,882.81                               14,946,513.69
合计                                                                    12,922,882.81                               14,946,513.69
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                                           单位： 元
                   项目                                     期末余额                                 期初余额
融资租赁                                                                12,922,882.81                               14,946,513.69
其他说明：
无
30、递延收益
                                                                                                                           单位： 元
         项目               期初余额             本期增加              本期减少           期末余额              形成原因
                                                                                                           政府给予的无偿补
政府补助                    105,122,164.41         1,746,000.00          6,407,590.56     100,460,573.85
                                                                                                           助
合计                        105,122,164.41         1,746,000.00          6,407,590.56     100,460,573.85              --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                           单位： 元
                                             本期计入营
                                本期新增补                  本期计入其 本期冲减成                                   与资产相关/
 负债项目        期初余额                    业外收入金                                 其他变动     期末余额
                                  助金额                    他收益金额 本费用金额                                    与收益相关
                                                 额
单克隆抗体
原液和制剂      14,790,000.0                                                                       14,790,000.0
                                                                                                                    与资产相关
生产基地建                  0                                                                                   0
设项目
三金现代中
药产业化技
                4,366,583.33                  429,500.00                                           3,937,083.33 与资产相关
术改造工程
项目
三金现代中      28,822,500.0                                                                       25,987,500.0
                                             2,835,000.00                                                           与资产相关
药城项目                    0                                                                                   0
技术改造项
                7,625,000.00                  750,000.00                                           6,875,000.00 与资产相关
目补贴资金
                                                                                                                                 112
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特色中药眩
晕宁产业化    2,999,166.68   295,000.00                         2,704,166.68 与资产相关
项目
两化融合项
              1,397,514.87   143,501.49                         1,254,013.38 与资产相关
目
脑脉泰等特
色中药技术
               486,666.69     16,666.67                          470,000.02 与资产相关
改造工程"技
术改造项目
抗辐射军队
特需药品产
               211,539.17     27,005.00                          184,534.17 与资产相关
学研联盟课
题项目
广西中药产
业化工程院     398,990.53     66,194.27                          332,796.26 与资产相关
项目
桂林国家高
新区管委会
七星区人民
                17,500.00      5,000.00                           12,500.00 与资产相关
政府财政局
节能减排资
金
眩晕宁系列
产品产业化     150,000.00     50,000.00                          100,000.00 与资产相关
工程
锅炉除尘冲
渣脱硫水改      30,000.00      7,500.00                           22,500.00 与资产相关
造工程
生姜总酚软
胶囊研究与      34,166.67      5,000.00                           29,166.67 与资产相关
开发
三金片技术
                97,500.01     15,000.00                           82,500.01 与资产相关
改造项目
三金片深度
二次开发及
              2,365,795.73    47,863.25                         2,317,932.48 与资产相关
产业化升级
研究
中药材提取
               105,000.00     15,000.00                           90,000.00 与资产相关
物加工项目
企业技术中
               700,000.00    100,000.00                          600,000.00 与资产相关
心创新能力
                                                                                      113
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建设项目
将燃煤锅炉
改造为燃生
                52,500.00     15,000.00                           37,500.00 与资产相关
物质锅炉技
术改造项目
中药提取数
字化控制系
                97,500.00     15,000.00                           82,500.00 与资产相关
统技术节能
改造项目
中药提取数
字化控制系
                32,500.00      5,000.00                           27,500.00 与资产相关
统技术节能
改造项目
自动化立体
仓库建设项        9,333.33     9,333.33                                        与资产相关
目
立体化仓库
                10,000.00     10,000.00                                        与资产相关
建设项目
自动化立体
仓库二期建      30,333.33     30,333.33                                        与资产相关
设项目
技术创新示
               322,731.11     70,759.68                          251,971.43 与资产相关
范企业补助
西瓜霜清咽
含片新产品     777,600.46     62,208.04                          715,392.42 与资产相关
产业化项目
光伏并网发
              4,636,666.67   130,000.00                         4,506,666.67 与资产相关
电项目
2015 年第一
批自治区企    13,125,000.0                                      12,375,000.0
                             750,000.00                                        与资产相关
业技改资金              0                                                 0
（李悦）
复方罗汉果
清肺系列产
品全程质控     795,000.00     45,000.00                          750,000.00 与资产相关
体系及产业
化
三金西瓜霜
车间记技术
              2,826,666.67   160,000.00                         2,666,666.67 与资产相关
中心改造工
程
                                                                                        114
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重组康
VEGF 人源
化单克隆抗      96,666.67                  10,000.00                           86,666.67 与资产相关
体注射液的
研制与开发
西瓜霜二次
开发与产业    3,406,666.67                 43,750.00                         3,362,916.67 与资产相关
化升级研究
西瓜霜技术
升级研究及     300,333.33                  17,000.00                          283,333.33 与资产相关
产业化应用
三金西瓜霜
车间及技术                   946,000.00                                       946,000.00 与资产相关
中心
重组康
VEGF 人源
化单克隆抗                   800,000.00                                       800,000.00 与资产相关
体注射液的
研制与开发
中成药生产
废水处理项     300,000.00                                                     300,000.00 与资产相关
目资金补助
特色中药新
版 GMP 改造
              2,100,000.00                                                   2,100,000.00 与资产相关
及产业化项
目
二期项目建    10,610,000.0                                                   10,610,000.0
                                                                                            与资产相关
设扶持资金              0                                                              0
颗粒剂扩大
产能自动化
                13,750.00                   7,500.00                             6,250.00 与资产相关
技术改造工
程补助
姜素胶丸的
开发与应用     650,000.00                 150,000.00                          500,000.00 与资产相关
补助资金
高酚含量生
姜品种的选
育及栽培基      28,333.33                   5,000.00                           23,333.33 与资产相关
地建设的补
助
拉莫三嗪片      41,250.00                   7,500.00                           33,750.00 与资产相关
                                                                                                     115
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剂扩改补助
药渣无害处
理综合利用         120,000.00                    10,000.00                                       110,000.00 与资产相关
项目补助
广西特色水
果采后商品
化处理与精
                   141,409.16                    45,975.50                                        95,433.66 与收益相关
深加工关键
技术研究及
应用
                  105,122,164.                                                                  100,460,573.
小 计                            1,746,000.00 6,407,590.56
                           41                                                                            85
其他说明：
无
31、股本
                                                                                                                   单位：元
                                                              本次变动增减（+、-）
                     期初余额                                                                                  期末余额
                                      发行新股         送股        公积金转股        其他       小计
股份总数           590,200,000.00                                                                          590,200,000.00
其他说明：
无
32、资本公积
                                                                                                                 单位： 元
           项目                     期初余额                  本期增加               本期减少            期末余额
资本溢价（股本溢价）                  685,784,969.64                                                       685,784,969.64
其他资本公积                            4,467,100.00                                                           4,467,100.00
合计                                  690,252,069.64                                                       690,252,069.64
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
33、库存股
                                                                                                                 单位： 元
           项目                     期初余额                  本期增加               本期减少            期末余额
库存股                                204,003,328.42                                                       204,003,328.42
                                                                                                                          116
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合计                           204,003,328.42                                                             204,003,328.42
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
34、盈余公积
                                                                                                                 单位： 元
           项目              期初余额                本期增加                  本期减少                期末余额
法定盈余公积                   325,497,046.54                                                             325,497,046.54
合计                           325,497,046.54                                                             325,497,046.54
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
35、未分配利润
                                                                                                                 单位： 元
                      项目                                    本期                                 上期
调整后期初未分配利润                                             1,413,490,878.84                      1,225,228,877.16
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                   241,251,997.57                       274,511,126.98
     应付普通股股利                                                  132,312,709.27                       203,880,679.45
期末未分配利润                                                   1,522,430,167.14                      1,295,859,324.69
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
36、营业收入和营业成本
                                                                                                                 单位： 元
                                        本期发生额                                        上期发生额
           项目
                               收入                    成本                      收入                     成本
主营业务                       751,163,399.54         208,925,157.66             790,157,609.35           207,889,423.80
其他业务                         1,089,023.51             443,201.30                  463,121.97             317,592.12
合计                           752,252,423.05         209,368,358.96             790,620,731.32           208,207,015.92
收入相关信息：
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                                                       117
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         合同分类            分部 1                分部 2                                         合计
     其中：
     其中：
     其中：
     其中：
     其中：
     其中：
     其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
37、税金及附加
                                                                                                         单位： 元
                    项目                        本期发生额                           上期发生额
消费税                                                          19,488.51
城市维护建设税                                                4,802,921.49                         5,509,020.70
教育费附加                                                    2,059,412.49                         2,385,569.20
房产税                                                        4,969,039.29                         6,984,624.58
土地使用税                                                    1,140,960.05                         2,111,468.61
车船使用税                                                        5,580.00                                3,289.16
印花税                                                          27,920.04                                50,599.94
地方教育附加                                                  1,374,044.91                         1,663,670.29
残疾人保障金                                                                                        -763,944.00
土地增值税                                                      15,526.67
环境保护税                                                        6,239.95                                2,784.99
合计                                                         14,421,133.40                        17,947,083.47
其他说明：
无
38、销售费用
                                                                                                         单位： 元
                                                                                                               118
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               项目   本期发生额                           上期发生额
广告及业务宣传费                   44,439,529.46                        30,682,118.04
工资及福利                         56,237,064.60                        53,586,010.73
业务推广费                         15,567,778.93                        42,555,203.78
办公、差旅费                        5,243,667.70                         6,585,311.04
运输费                              3,344,814.90                         4,003,377.48
招待费                              1,062,543.32                         2,692,129.22
其他                                9,464,447.61                         3,906,551.70
合计                           135,359,846.52                         144,010,701.99
其他说明：
无
39、管理费用
                                                                            单位： 元
               项目   本期发生额                           上期发生额
工资及福利                         26,520,419.61                        28,928,055.04
折旧、摊销                         10,505,336.48                        12,913,763.74
中介机构费                          3,499,816.27                         1,507,232.72
办公、差旅费                        3,667,421.01                         3,717,268.18
招待费                               436,309.78                           590,883.77
其他                                9,394,040.06                         9,911,682.67
合计                               54,023,343.21                        57,568,886.12
其他说明：
无
40、研发费用
                                                                            单位： 元
               项目   本期发生额                           上期发生额
工资及福利                          5,835,268.40                        14,929,806.13
咨询服务费                           149,702.12                         15,770,170.40
折旧摊销                            2,453,674.55                         4,354,116.54
直接材料投入                        1,813,963.52                         4,762,697.12
租赁费                                                                   1,523,460.20
其他                               54,114,581.92                         1,079,738.72
                                                                                  119
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合计                                         64,367,190.51                         42,419,989.11
其他说明：
无
41、财务费用
                                                                                       单位： 元
                 项目           本期发生额                            上期发生额
利息支出                                      4,668,573.44                           4,732,608.51
利息收入                                     -13,565,027.38                        -10,992,276.55
汇兑损益
其他                                             93,700.10                            157,838.71
合计                                          -8,802,753.84                         -6,101,829.33
其他说明：
无
42、其他收益
                                                                                       单位： 元
           产生其他收益的来源   本期发生额                            上期发生额
与资产相关的政府补助[注]                      6,300,865.06                           6,863,570.87
与收益相关的政府补助[注]                      1,581,061.07                           2,657,033.53
代扣个人所得税手续费返还                         47,699.39
合 计                                         7,929,625.52                           9,520,604.40
43、投资收益
                                                                                       单位： 元
                   项目            本期发生额                           上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                     -2,856,246.23                     -11,277,972.70
理财产品收益                                     -2,229,177.96                       2,977,808.70
合计                                             -5,085,424.19                      -8,300,164.00
其他说明：
44、信用减值损失
                                                                                       单位： 元
                 项目           本期发生额                            上期发生额
                                                                                              120
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坏账损失                                                       -2,876,908.88                               -5,448,816.11
合计                                                           -2,876,908.88                               -5,448,816.11
其他说明：
45、资产减值损失
                                                                                                              单位： 元
                    项目                          本期发生额                                 上期发生额
一、坏账损失                                                    -140,376.67
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
                                                                                                             284,965.27
损失
合计                                                            -140,376.67                                  284,965.27
其他说明：
无
46、资产处置收益
                                                                                                              单位： 元
           资产处置收益的来源                     本期发生额                                 上期发生额
固定资产处置收益                                                   7,012.07                                     -821.54
47、营业外收入
                                                                                                              单位： 元
                                                                                           计入当期非经常性损益的金
             项目                    本期发生额                  上期发生额
                                                                                                      额
非流动资产毁损报废利得                                                          4,035.60
罚没收入                                     268,587.35                        18,718.10                     268,587.35
保险赔款
违约金收入
其他                                         193,913.58                        50,442.85                     193,913.58
合计                                         462,500.93                        73,196.55                     462,500.93
48、营业外支出
                                                                                                              单位： 元
                                                                                           计入当期非经常性损益的金
             项目                    本期发生额                  上期发生额
                                                                                                      额
对外捐赠                                      711,229.49                                                     711,229.49
                                                                                                                     121
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非流动资产毁损报废损失                    1,411,006.64                   878,113.74                 1,411,006.64
地方水利建设基金
滞纳金                                     596,091.92                                                596,091.92
其他                                       342,377.50                        500.00                  342,377.50
合计                                     3,060,705.55                    878,613.74                 3,060,705.55
其他说明：
无
49、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                       单位： 元
                 项目                           本期发生额                            上期发生额
当期所得税费用                                               39,648,037.08                         48,029,860.11
递延所得税费用                                                 -149,007.13                           -721,752.22
合计                                                         39,499,029.95                         47,308,107.89
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                       单位： 元
                           项目                                              本期发生额
利润总额                                                                                        280,751,027.52
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                    42,112,654.13
子公司适用不同税率的影响                                                                           -2,118,462.46
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                    1,287,954.50
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                    1,024,684.55
损的影响
高新技术企业技术开发费加计扣除的影响                                                                4,666,891.18
所得税费用                                                                                         39,499,029.95
其他说明
无
50、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                       单位： 元
                                                                                                             122
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               项目                    本期发生额                           上期发生额
政府补助                                             1,746,000.00                         8,166,064.99
利息收入                                            13,565,027.38                        10,989,741.71
其他                                                 6,086,136.83                           71,046.84
合计                                                21,397,164.21                        19,226,853.54
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
               项目                    本期发生额                           上期发生额
广告费及业务宣传费                              192,485,877.35                         108,476,635.18
业务推广费                                          38,350,043.23                        75,002,464.89
技术开发费                                          17,993,665.89                        50,286,765.17
办公差旅费                                          16,657,138.26                        10,232,999.76
运输费                                               6,973,783.09                         5,133,989.35
业务招待费                                           7,706,083.11                         3,283,012.99
中介机构费                                           5,262,768.35                         1,778,892.72
其他                                                22,168,221.52                        12,109,420.30
合计                                            307,597,580.80                         266,304,180.36
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
               项目                    本期发生额                           上期发生额
定期存款、结构性存款本金及利息收回              836,022,819.80
合计                                            836,022,819.80
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
               项目                    本期发生额                           上期发生额
                                                                                                   123
                                                            桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
定期存款、结构性存款存出                                890,000,000.00
合计                                                    890,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                   单位： 元
                  项目                      本期发生额                           上期发生额
股份回购                                                                                      119,047,489.53
用于质押借款的定期存款
支付融资租赁款                                            2,793,112.33
合计                                                      2,793,112.33                        119,047,489.53
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
51、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                   单位： 元
                 补充资料                    本期金额                              上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：              --                                   --
     净利润                                             241,251,997.57                        274,511,126.98
     加：资产减值准备                                     3,017,285.55                          5,163,850.84
         固定资产折旧、油气资产折耗、
                                                         42,021,886.21                         39,659,580.16
生产性生物资产折旧
         无形资产摊销                                     4,365,152.54                          3,203,892.53
         长期待摊费用摊销                                  319,118.40                           1,223,534.32
         处置固定资产、无形资产和其他
                                                             -7,012.07                               821.54
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
         固定资产报废损失（收益以“－”
                                                          1,411,006.64
号填列）
         财务费用（收益以“－”号填列）                   1,712,927.80                          2,318,298.99
         投资损失（收益以“－”号填列）                   2,383,078.99                          8,300,164.00
         递延所得税资产减少（增加以
                                                           -182,986.11                           -834,594.33
“－”号填列）
         存货的减少（增加以“－”号填列）                30,000,011.20                           747,735.92
                                                                                                         124
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             经营性应收项目的减少（增加以
                                                                       141,853,428.99                          26,741,108.63
“－”号填列）
             经营性应付项目的增加（减少以
                                                                          801,344.14                          -122,207,254.51
“－”号填列）
             经营活动产生的现金流量净额                                468,947,239.85                         238,828,265.07
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                               --                                     --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                                --                                     --
       现金的期末余额                                                  910,218,485.18                       1,061,274,234.27
       减：现金的期初余额                                              667,951,080.30                       1,217,334,787.68
       现金及现金等价物净增加额                                        242,267,404.88                         -156,060,553.41
（2）现金和现金等价物的构成
                                                                                                                   单位： 元
                      项目                                  期末余额                               期初余额
一、现金                                                               910,218,485.18                         667,951,080.30
其中：库存现金                                                              47,519.56                              86,773.38
         可随时用于支付的银行存款                                      909,983,952.20                         667,767,835.78
         可随时用于支付的其他货币资金                                     187,013.42                               96,471.14
三、期末现金及现金等价物余额                                           910,218,485.18                         667,951,080.30
其他说明：
无
52、政府补助
（1）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
       1. 政府补助
       (1) 明细情况
        1) 与资产相关的政府补助
     项 目                   期初数          本期新增补助    本期计入当期           期末数       本期结转                说明
                                                金额          损益金额[注]                       列报项目
单 克 隆 抗 体原 液 和       14,790,000.00        -                           -     14,790,000.00 其他收益 根据《2018年度上海市临港地
制 剂 生 产 基地 建 设                                                                                      区技术改造项目协议书》收到
项目                                                                                                        重组抗EGFR人鼠嵌合单克隆
                                                                                                            抗体产品市级产业专项资金。
                                                                                                                          125
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三 金 现 代 中药 产 业    4,366,583.33    429,500.00      3,937,083.33 其他收益 根据市财企〔2011〕62号文、
化 技 术 改 造工 程 项                                                         市工信〔2014〕266号文收到
目                                                                             三金现代中药产业化技术改
                                                                               造工程项目补助款。
三 金 现 代 中药 城 项   28,822,500.00   2,835,000.00    25,987,500.00 其他收益 根据桂财建〔2012〕347号文
目                                                                             收到三金现代中药城项目补
                                                                               助款。
技 术 改 造 项目 补 贴    7,625,000.00    750,000.00      6,875,000.00 其他收益 根据临政办复〔2013〕194号
资金                                                                           文收到技术改造项目补助款。
特 色 中 药 眩晕 宁 产    2,999,166.68    295,000.00      2,704,166.68 其他收益 根据《关于技术改造项目补贴
业化项目                                                                       资金的申请批复》收到特色中
                                                                               药眩晕宁产业化项目补助款。
两化融合项目              1,397,514.87    143,501.49      1,254,013.38 其他收益 根据《关于下达2016年第一批
                                                                               自治区企业技术改造资金项
                                                                               目计划的通知》、《关于下达
                                                                               2016年市本级第二批工业发
                                                                               展专项资金项目计划的通知
                                                                               企业技术改造资金项目计划
                                                                               的通知》、《关于下达2015
                                                                               年市本级工业发展专项资金
                                                                               项目（重点工业产业及战略性
                                                                               新兴产业）计划的通知》收到
                                                                               两化融合项目补助款。
脑 脉 泰 等 特色 中 药     486,666.69      16,666.67       470,000.02 其他收益 根据《脑脉泰等特色中药技术
技术改造工程”技术                                                             改造工程》收到技术改造项目
改造项目                                                                       补助款。
抗 辐 射 军 队特 需 药     211,539.17      27,005.00       184,534.17 其他收益 根据《国家科技重大专项课题
品 产 学 研 联盟 课 题                                                         任务合同书》收到抗辐射军队
项目                                                                           特需药品产学研联盟课题项
                                                                               目补助款。
广 西 中 药 产业 化 工     398,990.53      66,194.27       332,796.26 其他收益 根据桂财教〔2012〕237号文
程院项目                                                                       收到广西中药产业化工程院
                                                                               项目补助款。
桂 林 国 家 高新 区 管       17,500.00       5,000.00       12,500.00 其他收益 根据新星发改字〔2012〕73
委 会 七 星 区人 民 政                                                         号文收到桂林国家高新区管
府财政局 节能减排                                                              委会七星区人民政府财政局
资金                                                                           节能减排资金补助款。
眩 晕 宁 系 列产 品 产     150,000.00      50,000.00       100,000.00 其他收益 根据桂财企〔2011〕125号文
业化工程                                                                       收到眩晕宁系列产品产业化
                                                                               工程补助款。
锅 炉 除 尘 冲渣 脱 硫       30,000.00       7,500.00       22,500.00 其他收益 根据《三金集团桂林三金生物
水改造工程                                                                     药业有限责任公司关于锅炉
                                                                               除尘冲渣脱硫水改造工程环
                                                                                            126
                                              桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
                                                                              保专项资金申请报告的批复》
                                                                              收到锅炉除尘冲渣脱硫水改
                                                                              造工程补助款。
生 姜 总 酚 软胶 囊 研     34,166.67      5,000.00       29,166.67 其他收益 根据桂财教〔2012〕118号文
究与开发                                                                      收到生姜总酚软胶囊研究与
                                                                              开发补助款。
三 金 片 技 术改 造 项     97,500.01     15,000.00       82,500.01 其他收益 根据桂财教〔2012〕118号文
目                                                                            收到三金片技术改造项目补
                                                                              助款。
三 金 片 深 度二 次 开   2,365,795.73    47,863.25     2,317,932.48 其他收益 根据《关于下达2017年第一批
发 及 产 业 化升 级 研                                                        广西创新驱动发展专项（科技
究                                                                            重大专项）公开择优项目的通
                                                                              知》收到三金片技术改造补助
                                                                              款。
中 药 材 提 取物 加 工    105,000.00     15,000.00       90,000.00 其他收益 根据桂农产办〔2012〕10号文
项目                                                                          收到中药材提取物加工项目
                                                                              补助款。
企 业 技 术 中心 创 新    700,000.00    100,000.00      600,000.00 其他收益 根据桂工信投〔2013〕258号
能力建设项目                                                                  文收到企业技术中心创新能
                                                                              力建设项目补助款。
将 燃 煤 锅 炉改 造 为     52,500.00     15,000.00       37,500.00 其他收益 根 据 桂 林 市 节 能 减 排 办 字
燃 生 物 质 锅炉 技 术                                                        〔2012〕13号文收到将燃煤锅
改造项目                                                                      炉改造为燃生物质锅炉技术
                                                                              改造项目补助款。
中 药 提 取 数字 化 控     97,500.00     15,000.00       82,500.00 其他收益 根 据 桂 林 市 节 能 减 排 办 字
制 系 统 技 术节 能 改                                                        〔2013〕18号文、桂林国家高
造项目                                                                        新区七星区节能减排办字
                                                                              〔2013〕6号文收到中药提取
                                                                              数字化控制系统技术节能改
                                                                              造项目补助款。
中 药 提 取 数字 化 控     32,500.00      5,000.00       27,500.00 其他收益 根 据 桂 林 市 节 能 减 排 办 字
制 系 统 技 术节 能 改                                                        〔2013〕18号文、桂林国家高
造项目                                                                        新区七星区节能减排办字
                                                                              〔2013〕6号文收到中药提取
                                                                              数字化控制系统技术节能改
                                                                              造项目补助款。
自 动 化 立 体仓 库 建       9,333.33     9,333.33               - 其他收益 根据桂林市工信投资〔2014〕
设项目                                                                        266号文收到自动化立体仓库
                                                                              建设项目补助款。
立 体 化 仓 库建 设 项     10,000.00     10,000.00               - 其他收益 根据《关于下达2015年第一批
目                                                                            企业技术改造资金项目计划
                                                                              的通知》收到立体化仓库建设
                                                                              项目补助款。
                                                                                            127
                                                            桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
自 动 化 立 体仓 库 二       30,333.33                 30,333.33               - 其他收益 根据《关于下达2015年桂林市
期建设项目                                                                                本级第二批工业发展专项资
                                                                                          金项目计划的通知》收到自动
                                                                                          化立体仓库二期建设项目补
                                                                                          助款。
技 术 创 新 示范 企 业     322,731.11                  70,759.68      251,971.43 其他收益 根据《关于报送国家和自治区
补助                                                                                      技术创新示范企业补助资金
                                                                                          申请材料的通知》收到技术创
                                                                                          新示范企业补助款。
西 瓜 霜 清 咽含 片 新     777,600.46                  62,208.04      715,392.42 其他收益 根据《关于下达2015年第一批
产品产业化项目                                                                            企业技术改造资金项目计划
                                                                                          的通知》收到西瓜霜清咽含片
                                                                                          新产品产业化项目补助款。
光伏并网发电项目          4,636,666.67                130,000.00     4,506,666.67 其他收益 根据《关于下达2015年桂林市
                                                                                          本级第二批工业发展专项资
                                                                                          金项目计划的通知》、市财企
                                                                                          〔2016〕27号文收到光伏发电
                                                                                          项目补助款。
 2015年第一批自治        13,125,000.00                750,000.00    12,375,000.00 其他收益 根据《关于同意给予桂林三金
区企业技改资金（李                                                                        药业股份有限公司技术改造
悦）                                                                                      项目补贴资金的批复》收到
                                                                                          2015年第一批自治区企业技
                                                                                          改资金补助款。
 复方罗汉果清肺系          795,000.00                  45,000.00      750,000.00 其他收益 根据桂工信科技﹝2017﹞119
列 产 品 全 程质 控 体                                                                    号文收到复方罗汉果清肺系
系及产业化                                                                                列产品全程质控体系及产业
                                                                                          化补助款。
 三金西瓜霜车间记         2,826,666.67                160,000.00     2,666,666.67 其他收益 根据市工信﹝2019﹞12号文
技术中心改造工程                                                                          收到三金西瓜霜车间及技术
                                                                                          中心改造工程专项补助资金。
重 组 康 VEGF 人 源          96,666.67                 10,000.00       86,666.67 其他收益 根据桂科计字﹝2019﹞50号
化 单 克 隆 抗体 注 射                                                                    文收到生物药2类新药“重组
液的研制与开发                                                                            抗VEGF人源化单克隆体注射
                                                                                          液 ” 的研 制项 目专 项补 助资
                                                                                          金。
 三金西瓜霜车间及                        946,000.00                   946,000.00 其他收益 根据市工信﹝2019﹞95号文
技术中心                                                                                  件收到2019年第二批市本级
                                                                                          工业发展专项资金
重 组 康 VEGF 人 源                      800,000.00                   800,000.00 其他收益 根据桂科计字﹝2019﹞50号
化 单 克 隆 抗体 注 射                                                                    收到重组康VEGF人源化单克
液的研制与开发                                                                            隆抗体注射液的研制与开发
                                                                                          的补助资金
中 成 药 生 产废 水 处     300,000.00                                 300,000.00 其他收益 根据湘财企指﹝2015﹞123号
                                                                                                        128
                                                                              桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
理项目资金补助                                                                                                    文收到中成药生产废水处理
                                                                                                                  项目资金补助款。
特 色中 药新版 GMP          2,100,000.00                                                 2,100,000.00 其他收益 根据常财企指﹝2014﹞59号
改造及产业化项目                                                                                                  文收到特色中药新版GMP改
                                                                                                                  造及产业化项目补助款。
二 期 项 目 建设 扶 持     10,610,000.00                                               10,610,000.00 其他收益 根据湘三金字﹝2013﹞02号
资金                                                                                                              文、湘三金字﹝2013﹞03号
                                                                                                                  文、湘三金字﹝2013﹞04号文
                                                                                                                  收到二期项目建设扶持资金
                                                                                                                  补助款。
颗 粒 剂 扩 大产 能 自            13,750.00                             7,500.00              6,250.00 其他收益 根据常财企指﹝2010﹞49号
动 化 技 术 改造 工 程                                                                                            文收到颗粒剂扩大产能自动
补助                                                                                                              化技术改造工程补助款。
姜 素 胶 丸 的开 发 与        650,000.00                            150,000.00              500,000.00 其他收益 根据湘财企指﹝2011﹞149号
应用补助资金                                                                                                      文收到姜素胶丸的开发与应
                                                                                                                  用补助款。
高 酚 含 量 生姜 品 种            28,333.33                             5,000.00             23,333.33 其他收益 根据常财企指﹝2012﹞11号
的 选 育 及 栽培 基 地                                                                                            文收到高酚含量生姜品种的
建设的补助                                                                                                        选育及栽培基地建设项目补
                                                                                                                  助款。
拉 莫 三 嗪 片剂 扩 改            41,250.00                             7,500.00             33,750.00 其他收益 根据湘财企指﹝2012﹞15号
补助                                                                                                              文收到拉莫三嗪片剂扩改补
                                                                                                                  助款。
药 渣 无 害 处理 综 合        120,000.00                              10,000.00             110,000.00 其他收益 根据湘财企指﹝2015﹞4号文
利用项目补助                                                                                                      收到药渣无害处理综合利用
                                                                                                                  项目补助款。
  小 计                   101,273,755.25          1,746,000.00     6,300,865.06        96,718,890.19
       2) 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
       项 目               期初                本期          本期结转                期末          本期结转                  说明
                         递延收益             新增补助                             递延收益        列报项目
广西特色水果采后           141,409.16                             45,975.50           95,433.66 其他收益 根据《广西创新驱动发展专项资金
商品化处理与精深                                                                                              项目课题任务书》收到火龙果、荔
加工关键技术研究                                                                                              枝与副产物提取分离高值化精深
及应用                                                                                                        加工技术示范推广科技经费。
西瓜霜二次开发与         3,406,666.67                             43,750.00         3,362,916.67 其他收益 根据桂科计字﹝2017﹞113号文收
产业化升级研究                                                                                                到西瓜霜二次开发与产业化升级
                                                                                                              研究专项资金。
西瓜霜技术升级研           300,333.33                             17,000.00          283,333.33 其他收益 根据市科﹝2019﹞69号文收到桂
究及产业化应用                                                                                                林西瓜霜技术升级研究及产业化
                                                                                                              应用专项资金。
  小 计                  3,848,409.16                            106,725.50         3,741,683.66
       3) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
                                                                                                                                129
                                                                   桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
               项 目                   金额                列报项目                             说明
广西智能工厂示范企业奖励                    500,000.00 其他收益        根据市工信﹝2019﹞95号文收到广西智能工厂示范企业奖
                                                                       励。
桂林市商务局发展资金                         10,000.00 其他收益        本公司
收到个税手续费返还                             9,789.95 其他收益       白帆生物
稳岗补贴                                     38,383.00 其他收益        白帆生物
临港企业服务2019年扶持款                     58,141.92 其他收益        白帆生物
增值税加计抵减                              116,667.25 其他收益        宝船生物
广西智能工厂示范企业奖励                     71,527.00 其他收益        宝船生物
桂林市商务局发展资金                         37,909.44 其他收益        宝船生物
收到个税手续费返还                          100,000.00 其他收益        根据常财企指[2019]68号文收到2019年市级军民融合发展
                                                                       专项资金
稳岗补贴                                        800.00 其他收益        收到高技能培训补贴
临港企业服务2019年扶持款                     50,000.00 其他收益        根据常财行指[2019]101号文收到2019年知识产权推进与专
                                                                       利资助专项资金
增值税加计抵减                              453,614.00 其他收益        根据常经信发[2016]16号收到2018年土地使用税返还
稳岗补贴                                     35,202.40 其他收益        根据常政发[2020]5号文收到失业保险稳岗返还
收到个税手续费返还                           40,000.00 其他收益        收到科技成果转化与扩散补贴
  小 计                                    1,522,034.96
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                              持股比例
  子公司名称       主要经营地       注册地            业务性质                                         取得方式
                                                                       直接              间接
三金集团湖南三
                                                                                                 非同一控制下企
金制药有限责任 湖南常德         湖南常德          制造业                 100.00%
                                                                                                 业合并
公司
桂林三金大药房
                 广西桂林       广西桂林          零售业                 100.00%                 设立
有限责任公司
桂林三金包装印                                                                                   同一控制下企业
                 广西桂林       广西桂林          制造业                 100.00%
刷有限责任公司                                                                                   合并
桂林三金日化健                                                                                   同一控制下企业
                 广西桂林       广西桂林          制造业                 100.00%
康产业有限公司                                                                                   合并
桂林三金大健康                                                                                   同一控制下企业
                 广西桂林       广西桂林          制造业                 100.00%
产业有限公司                                                                                     合并
桂林金可罐头食 广西桂林         广西桂林          制造业                 100.00%                 同一控制下企业
                                                                                                                  130
                                                                桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
品有限公司                                                                                     合并
上海三金生物科                                 医药研发、技术
                     上海市      上海市                                100.00%                 设立
技有限公司                                     转让
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                        单位： 元
                                              期末余额/本期发生额                期初余额/上期发生额
合营企业：                                             --                                 --
下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                 --
联营企业：                                             --                                 --
投资账面价值合计                                                899,554.25                            3,755,800.48
下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                 --
--净利润                                                     -2,856,246.23                       -21,037,615.68
--综合收益总额                                               -2,856,246.23                       -21,037,615.68
其他说明
无
九、与金融工具相关的风险
     本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东
和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
     本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批
准管理这些风险的政策，概括如下。
     (一) 信用风险
     信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
     1. 信用风险管理实务
                                                                                                               131
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   (1) 信用风险的评价方法
   公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是
否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定
量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过
比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险
的变化情况。
   当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
   1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
   2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对
债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
   (2) 违约和已发生信用减值资产的定义
   当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
   1) 债务人发生重大财务困难；
   2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
   3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
   4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
   2. 预期信用损失的计量
   预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担
保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
   3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）3、五（一）4、五(一)5、五(一)7之说明。
   4. 信用风险敞口及信用风险集中度
   本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
   (1) 货币资金
   本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
   (2) 应收款项
   本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客
户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
   由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2020年6月30日，本公司应收账款的39.17%(2019年12
月31日：27.83%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
   本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
   (二) 流动性风险
   流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能
源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生
预期的现金流量。
   为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资
结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本
开支。
   金融负债按剩余到期日分类
  项 目                                                  期末数
                     账面价值         未折现合同金额        1年以内            1-3年      3年以上
短期借款             100,105,375.00     102,310,445.21      102,310,445.21
应付票据              88,098,272.64      88,098,272.64       88,098,272.64
应付账款              58,701,543.90      58,701,543.90       58,701,543.90
                                                                                                              132
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其他应付款           59,178,964.52       59,178,964.52       59,178,964.52
一年内到期的非        9,264,844.05        9,264,844.05        9,264,844.05
流动负债
长期借款            174,866,160.22                           99,921,483.59       74,944,676.63
长期应付款           12,922,882.81                                               12,922,882.81
  小 计             503,138,043.14      317,554,070.32      417,475,553.91       87,867,559.44
    (续上表)
  项 目                                                  期初数
                    账面价值         未折现合同金额         1年以内               1-3年          3年以上
短期借款            100,119,913.95      102,360,409.84      102,360,409.84
应付票据              2,888,853.84        2,888,853.84        2,888,853.84
应付账款            122,281,337.62      122,281,337.62      122,281,337.62
其他应付款           85,945,627.50       85,945,627.50       85,945,627.50
一年内到期的非        9,264,844.05        9,264,844.05        9,264,844.05
流动负债
长期借款             74,843,163.17                                               82,152,132.20
长期应付款           14,946,513.69                                               14,946,513.69
  小 计             410,290,253.82      322,741,072.85      322,741,072.85       97,098,645.89
   (三) 市场风险
   市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和
外汇风险。
   1. 利率风险
   利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本
公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利
率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
   截至2020年6月30日，本公司不存在以同期同档次国家基准利率上浮一定百分比的利率计息的借款，因此，不会对本公
司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
   2. 外汇风险
   外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主
要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
   本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                                  单位： 元
                                                                  期末公允价值
           项目        第一层次公允价值计
                                              第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量                    合计
                                量
                                                                                                                       133
                                                                桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
一、持续的公允价值计量            --                  --                    --                    --
（一）交易性金融资产                                                       68,000,000.00          68,000,000.00
（二）其他债权投资                                                        107,271,055.94         107,271,055.94
（三）其他权益工具投资                                                      3,302,900.50           3,302,900.50
持续以公允价值计量的
                                                                          178,573,956.44         178,573,956.44
资产总额
二、非持续的公允价值计
                                  --                  --                    --                    --
量
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
     1. 对于持有的交易性金融资产，因理财产品投资的基础资产包含现金、债券回购、银行存款、同业拆借、国债、央行票
据等，投资的资产组合执行动态管理，理财产品的公允价值变动难以计量，故采用成本金额确认其公允价值；
     2. 对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值；
     3. 对于持有的其他权益工具投资，因被投资企业桂林银行股份有限公司和福建同春药业股份有限公司的经营环境和经营
情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                          母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称          注册地            业务性质         注册资本
                                                                                 持股比例       表决权比例
桂林三金集团股份
                   广西桂林            项目投资        200,000,000                     61.79%           61.79%
有限公司
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是邹节明。
其他说明：
     邹节明直接持有本公司9.05%的股权，连同其配偶翁毓玲和其子邹洵、邹准合计持有桂林三金集团股份有限公司19.17%
的股权；同时，邹节明家族持有本公司之母公司的第一大股东桂林市金科创业投资有限责任公司64.00%的股权，故邹节明
为本公司之实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                                                                                                             134
                                                                        桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
                      合营或联营企业名称                                             与本企业关系
广西医保贸易有限责任公司                                     联营企业
华能桂林燃气分布式能源有限责任公司                           联营企业
其他说明
无
4、其他关联方情况
                        其他关联方名称                                          其他关联方与本企业关系
桂林三金集团股份有限公司                                     母公司
桂林金地房地产开发有限责任公司                               母公司的全资子公司
其他说明
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                 单位： 元
     关联方             关联交易内容       本期发生额       获批的交易额度       是否超过交易额度        上期发生额
华能桂林燃气分布
式能源有限责任公 采购燃气                    5,762,995.38                                                   5,820,013.57
司
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                 单位： 元
             关联方                    关联交易内容                本期发生额                       上期发生额
广西医保贸易有限责任公司       销售商品                                      2,548,332.73                   2,737,977.92
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                                 单位： 元
           承租方名称                    租赁资产种类            本期确认的租赁收入            上期确认的租赁收入
桂林金地房地产开发有限责
                               房屋                                                                              97,142.86
任公司
                                                                                                                       135
                                                                      桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                单位： 元
                                                       期末余额                                  期初余额
    项目名称               关联方
                                            账面余额              坏账准备            账面余额              坏账准备
                      华能桂林燃气分布
其他应收款            式能源有限责任公            500,000.00         100,000.00           500,000.00           100,000.00
                      司
小 计                                             500,000.00         100,000.00           500,000.00           100,000.00
（2）应付项目
                                                                                                                单位： 元
           项目名称                      关联方                     期末账面余额                   期初账面余额
预收款项                      广西医保贸易有限责任公司                             2,909.84                      2,909.83
小 计                                                                              2,909.84                      2,909.83
其他应付款                    广西医保贸易有限责任公司                            13,864.00                     13,864.00
小 计                                                                             13,864.00                     13,864.00
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
   1. 根据宝船生物医药科技（上海）有限公司和白帆生物科技（上海）有限公司2019年与通用电气（中国）融资租赁有限
责任公司签订的《融资租赁合同》，宝船生物医药科技（上海）有限公司和白帆生物科技（上海）有限公司融资租赁设备一
批，租赁期3年，合同总金额23,658,553.56元，自2020年1月1日至2022年5月16日共需支付本息合计19,715,461.30元。该融资
租赁由本公司提供信用担保，以该租赁合同项下的融资租赁设备提供抵押担保。
   2. 根据白帆生物科技（上海）有限公司2019年与通用电气（中国）融资租赁有限责任公司签订的《融资租赁合同》，白
帆生物科技（上海）有限公司融资租赁设备一批，租赁期3年，合同总金额11,535,108.00元，自2020年1月1日至2022年5月16
日共需支付本息合计9,612,590.00元。该融资租赁由本公司提供信用担保，以该租赁合同项下的融资租赁设备提供抵押担保。
2、或有事项
（1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
                                                                                                                       136
                                                                             桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十三、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
                                                                                                                          单位： 元
拟分配的利润或股利                                                                                                              0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                                                                  0.00
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
   公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                                          单位： 元
       项目     中成药（工业） 商品流通（商业） 其他（工业）                     其他             分部间抵销             合计
主营业务收入       691,369,341.57       20,440,298.68        38,316,438.92      1,037,320.37                       751,163,399.54
主营业务成本       170,375,258.41       14,214,739.47        23,491,475.57       843,684.21                        208,925,157.66
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                          单位： 元
                                          期末余额                                                期初余额
                         账面余额             坏账准备                          账面余额              坏账准备
         类别
                                                     计提比 账面价值                                                     账面价值
                       金额      比例       金额                              金额      比例        金额      计提比例
                                                        例
其中：
按组合计提坏账准     106,465,             5,401,64               101,063,7 91,221,75              4,665,372              86,556,385.
                                100.00%                 5.07%                           100.00%                  5.11%
备的应收账款           394.30                 4.49                   49.81      8.39                    .76                      63
其中：
                     106,465,             5,401,64               101,063,7 91,221,75              4,665,372              86,556,385.
合计                            100.00%                 5.07%                           100.00%                  5.11%
                       394.30                 4.49                   49.81      8.39                    .76                      63
按组合计提坏账准备：
                                                                                                                                 137
                                                                         桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
                                                                                                                       单位： 元
                                                                         期末余额
                名称
                                         账面余额                        坏账准备                          计提比例
1 年以内                                         106,356,928.75                   5,317,846.44                            5.00%
1-2 年                                                 8,551.81                       1,710.36                           20.00%
2-3 年                                                35,652.10                      17,826.05                           50.00%
3 年以上                                              64,261.64                      64,261.64                          100.00%
合计                                             106,465,394.30                   5,401,644.49                 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                                       单位： 元
                            账龄                                                             期末余额
1 年以内（含 1 年）                                                                                             106,356,928.75
1至2年                                                                                                                  8,551.81
2至3年                                                                                                                 35,652.10
3 年以上                                                                                                               64,261.64
合计                                                                                                            106,465,394.30
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
                                                                                                                       单位： 元
                                                                  本期变动金额
         类别          期初余额                                                                                     期末余额
                                          计提           收回或转回          核销                 其他
按组合计提坏账
                       4,665,372.76       750,315.50                             14,043.77                          5,401,644.49
准备
合计                   4,665,372.76       750,315.50                             14,043.77                          5,401,644.49
（3）本期实际核销的应收账款情况
应收账款核销说明：
   本期实际核销应收账款14,043.77元。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                                                                       单位： 元
            单位名称                  应收账款期末余额            占应收账款期末余额合计数              坏账准备期末余额
                                                                                                                               138
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                                                                              的比例
单位 1                                           21,899,662.70                           20.57%                     1,094,983.14
单位 2                                           18,137,479.16                           17.04%                      906,873.96
单位 3                                           10,061,767.94                            9.45%                      503,088.40
单位 4                                            9,781,431.94                            9.19%                      489,071.60
单位 5                                            9,448,972.90                            8.88%                      472,448.65
合计                                             69,329,314.64                           65.13%
2、其他应收款
                                                                                                                       单位： 元
                    项目                                 期末余额                                      期初余额
其他应收款                                                           140,340,199.14                               109,552,370.70
合计                                                                 140,340,199.14                               109,552,370.70
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                       单位： 元
                 款项性质                              期末账面余额                                  期初账面余额
资金拆借                                                             121,000,000.00                               113,000,000.00
员工借取备用金及借款                                                     622,592.78                                11,929,089.54
应收暂付款                                                            29,342,398.91                                    99,554.30
押金保证金                                                              2,091,612.92                                1,841,754.00
其他                                                                    8,276,063.74                                2,385,574.64
合计                                                                 161,332,668.35                               129,255,972.48
2）坏账准备计提情况
                                                                                                                       单位： 元
                                第一阶段               第二阶段                        第三阶段
         坏账准备           未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失                      合计
                                 用损失            (未发生信用减值)              (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额             2,954,679.42              15,757,008.14                      991,914.22          19,703,601.78
2020 年 1 月 1 日余额在
                                  ——                   ——                           ——                      ——
本期
--转入第二阶段                     -631,021.22                   631,021.22
                                                                                                                             139
                                                                              桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
本期计提                            2,280,781.65
本期转销                                                                                            991,914.22
2020 年 6 月 30 日余额              4,604,439.85               16,388,029.36                              0.00         20,992,469.21
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                                           单位： 元
                             账龄                                                                  期末余额
1 年以内（含 1 年）                                                                                                    92,088,797.02
1至2年                                                                                                                 66,069,802.46
2至3年                                                                                                                          0.00
3 年以上                                                                                                                3,174,068.87
合计                                                                                                                  161,332,668.35
3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                           单位： 元
                                                                                           占其他应收款期末
       单位名称           款项的性质               期末余额                账龄                                   坏账准备期末余额
                                                                                           余额合计数的比例
白帆生物科技（上海）
                    资金拆借                        66,000,000.00 1-2 年                                 40.91%        13,200,000.00
有限公司
上海三金生物科技有
                      资金拆借                      54,000,000.00 1 年以内                               33.47%         2,700,000.00
限公司
                      员工借取备用金及
彭轶                                                 7,332,000.00 1 年以内                                4.54%          366,600.00
                      借款
                      员工借取备用金及
石勇                                                 5,133,404.00 1 年以内                                3.18%          256,670.20
                      借款
                      员工借取备用金及
杨勇                                                 2,788,078.00 1 年以内                                1.73%          139,403.90
                      借款
合计                           --                  135,253,482.00            --                          83.84%        16,662,674.10
3、长期股权投资
                                                                                                                           单位： 元
                                         期末余额                                                     期初余额
       项目
                      账面余额           减值准备             账面价值             账面余额           减值准备         账面价值
对子公司投资        336,818,206.39                         336,818,206.39         336,818,206.39                      336,818,206.39
对联营、合营企           899,554.25                             899,554.25          3,755,800.48                        3,755,800.48
                                                                                                                                  140
                                                                        桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
业投资
合计                  337,717,760.64                   337,717,760.64    340,574,006.87                        340,574,006.87
（1）对子公司投资
                                                                                                                     单位： 元
                   期初余额(账                        本期增减变动                            期末余额(账面 减值准备期末
 被投资单位
                     面价值)       追加投资    减少投资        计提减值准备        其他           价值)              余额
桂林三金大药
房有限责任公       11,241,467.15                                                               11,241,467.15
司
桂林三金包装
印刷有限责任        2,158,986.25                                                                2,158,986.25
公司
三金集团湖南
                   160,000,000.0
三金制药有限                                                                                  160,000,000.00
                               0
责任公司
桂林三金日化
健康产业有限       38,457,494.78                                                               38,457,494.78
公司
桂林三金大健
康产业有限公       41,717,226.48                                                               41,717,226.48
司
桂林金可罐头
                   33,243,031.73                                                               33,243,031.73
食品有限公司
上海三金生物
                   50,000,000.00                                                               50,000,000.00
科技有限公司
                   336,818,206.3
合计                                                                                          336,818,206.39
                               9
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                     单位： 元
                                                      本期增减变动
           期初余额                                                                                       期末余额
                                         权益法下                       宣告发放                                     减值准备
投资单位 (账面价                                    其他综合 其他权益              计提减值               (账面价
                      追加投资 减少投资 确认的投                        现金股利                其他                 期末余额
             值)                                    收益调整     变动                准备                   值)
                                          资损益                         或利润
一、合营企业
二、联营企业
                                                                                                                            141
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广西医保
              896,622.1                                                                     899,554.2
贸易有限                              2,932.11
                      4                                                                            5
责任公司
华能桂林
燃气分布
              2,859,178               -2,859,17
式能源有                                                                                         0.00
                     .34                  8.34
限责任公
司
              3,755,800               -2,856,24                                             899,554.2
小计
                     .48                  6.23                                                     5
              3,755,800               -2,856,24                                             899,554.2
合计
                     .48                  6.23                                                     5
4、营业收入和营业成本
                                                                                                        单位： 元
                                       本期发生额                                  上期发生额
              项目
                              收入                  成本                   收入                  成本
主营业务                      637,010,860.74        150,157,845.92         674,610,360.66        153,342,689.27
其他业务                         174,001.99              109,875.26           220,942.52                95,936.02
合计                          637,184,862.73        150,267,721.18         674,831,303.18        153,438,625.29
收入相关信息：
                                                                                                        单位： 元
         合同分类            分部 1                 分部 2                                       合计
     其中：
     其中：
     其中：
     其中：
     其中：
     其中：
     其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
                                                                                                              142
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5、投资收益
                                                                                                          单位： 元
                    项目                           本期发生额                            上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                    -2,856,246.23                         -11,277,972.70
处置金融工具取得的投资收益                                      -5,086,786.18
理财产品收益                                                                                           1,443,739.73
合计                                                            -7,943,032.41                          -9,834,232.97
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位： 元
                    项目                              金额                                    说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                            7,883,650.02
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                    3,906,440.64
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            -2,624,153.24
减：所得税影响额                                                1,407,136.12
合计                                                            7,758,801.30                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                       每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  8.28%                    0.41                    0.41
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              8.01%                    0.41                    0.41
普通股股东的净利润
                                                                                                                 143
                                                          桂林三金药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
                               第十二节 备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）载有公司法定代表人签字和公司盖章的2020年半年度报告文件原件。
（四）以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
                                                                     桂林三金药业股份有限公司
                                                                         法定代表人：邹节明
                                                                           2020 年 8 月 24 日
                                                                                                    144