成都三泰控股集团股份有限公司
2020年半年度财务报告
2020年08月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：成都三泰控股集团股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 362,905,576.54 | 905,233,874.30 |
| 交易性金融资产 | 41,800,000.00 | 134,024,188.45 |
| 衍生金融资产 | 0.00 | 0.00 |
| 应收票据 | 0.00 | 0.00 |
| 应收账款 | 268,228,630.70 | 227,077,052.68 |
| 应收款项融资 | 73,096,914.96 | 120,869,998.80 |
| 预付款项 | 226,969,816.11 | 223,520,536.58 |
| 其他应收款 | 207,081,297.17 | 151,142,820.84 |
| 其中：应收利息 | 122,912.05 | 0.00 |
| 存货 | 619,272,025.77 | 686,262,835.04 |
| 合同资产 | 0.00 | 0.00 |
| 持有待售资产 | 365,469,823.56 | 0.00 |
| 一年内到期的非流动资产 | 127,545,577.55 | 124,586,644.73 |
| 其他流动资产 | 48,901,238.39 | 195,169,567.76 |
| 流动资产合计 | 2,341,270,900.75 | 2,767,887,519.18 |
| 非流动资产： | ||
| 长期应收款 | 1,206,078.00 | 1,206,078.00 |
| 长期股权投资 | 49,827,413.29 | 486,167,288.47 |
| 其他权益工具投资 | 0.00 | 0.00 |
| 其他非流动金融资产 | 136,473,608.00 | 136,473,608.00 |
| 投资性房地产 | 269,705,748.90 | 132,296,296.81 |
| 固定资产 | 2,104,872,291.10 | 2,310,135,406.31 |
| 在建工程 | 162,779,196.28 | 98,733,896.73 |
| 无形资产 | 479,043,906.65 | 492,558,446.21 |
| 开发支出 | 113,024.84 | 0.00 |
| 商誉 | 1,235,254,087.61 | 1,235,254,087.61 |
| 长期待摊费用 | 11,356,579.31 | 9,085,615.71 |
| 递延所得税资产 | 89,739,315.41 | 97,309,813.01 |
| 其他非流动资产 | 12,273,584.91 | 12,821,337.13 |
| 非流动资产合计 | 4,552,644,834.30 | 5,012,041,873.99 |
| 资产总计 | 6,893,915,735.05 | 7,779,929,393.17 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,119,000,000.00 | 771,485,760.00 |
| 交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 |
| 衍生金融负债 | 0.00 | 0.00 |
| 应付票据 | 4,340,000.00 | 146,150,000.00 |
| 应付账款 | 399,767,362.84 | 428,448,432.62 |
| 预收款项 | 0.00 | 0.00 |
| 合同负债 | 243,435,639.23 | 143,257,627.65 |
| 应付职工薪酬 | 130,620,972.17 | 146,571,693.95 |
| 应交税费 | 37,402,461.22 | 45,769,029.92 |
| 其他应付款 | 152,340,010.57 | 616,081,236.33 |
| 其中：应付利息 | 1,426,934.71 | 568,135.56 |
| 持有待售负债 | 0.00 | 0.00 |
| 一年内到期的非流动负债 | 508,726,824.03 | 1,315,149,247.85 |
| 其他流动负债 | 20,298,489.43 | 12,393,753.68 |
| 流动负债合计 | 2,615,931,759.49 | 3,625,306,782.00 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 0.00 | 0.00 |
| 应付债券 | 0.00 | 0.00 |
| 其中：优先股 | 0.00 | 0.00 |
| 永续债 | 0.00 | 0.00 |
| 租赁负债 | 0.00 | 0.00 |
| 长期应付款 | 879,235,751.82 | 870,288,279.68 |
| 预计负债 | 5,898,278.00 | 6,465,494.00 |
| 递延收益 | 5,750,646.94 | 5,987,409.73 |
| 递延所得税负债 | 98,457,316.84 | 93,472,012.61 |
| 其他非流动负债 | 0.00 | 0.00 |
| 非流动负债合计 | 989,341,993.60 | 976,213,196.02 |
| 负债合计 | 3,605,273,753.09 | 4,601,519,978.02 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,378,091,733.00 | 1,378,091,733.00 |
| 其他权益工具 | 0.00 | 0.00 |
| 其中：优先股 | 0.00 | 0.00 |
| 永续债 | 0.00 | 0.00 |
| 资本公积 | 2,776,465,682.37 | 2,847,504,246.53 |
| 减：库存股 | 113,053,196.35 | 200,011,818.10 |
| 其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
| 专项储备 | 20,308,915.48 | 18,294,805.70 |
| 盈余公积 | 62,437,818.54 | 62,437,818.54 |
| 未分配利润 | -840,927,792.23 | -933,325,139.45 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,283,323,160.81 | 3,172,991,646.22 |
| 少数股东权益 | 5,318,821.15 | 5,417,768.93 |
| 所有者权益合计 | 3,288,641,981.96 | 3,178,409,415.15 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,893,915,735.05 | 7,779,929,393.17 |
法定代表人：朱江 主管会计工作负责人：朱光辉 会计机构负责人：陈光平
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 134,157,003.64 | 707,129,896.57 |
| 交易性金融资产 | 0.00 | 0.00 |
| 衍生金融资产 | 0.00 | 0.00 |
| 应收票据 | 0.00 | 0.00 |
| 应收账款 | 73,212,569.11 | 57,098,141.20 |
| 应收款项融资 | 0.00 | 0.00 |
| 预付款项 | 0.00 | 43,000.00 |
| 其他应收款 | 182,667,909.69 | 159,258,593.01 |
| 其中：应收利息 | 0.00 | 0.00 |
| 存货 | 0.00 | 0.00 |
| 合同资产 | 0.00 | 0.00 |
| 持有待售资产 | 82,008,249.49 | 0.00 |
| 一年内到期的非流动资产 | 127,545,577.55 | 124,586,644.73 |
| 其他流动资产 | 0.00 | 0.00 |
| 流动资产合计 | 599,591,309.48 | 1,048,116,275.51 |
| 非流动资产： | ||
| 长期应收款 | 0.00 | 0.00 |
| 长期股权投资 | 3,857,110,688.51 | 4,008,442,626.92 |
| 其他非流动金融资产 | 136,473,608.00 | 136,473,608.00 |
| 投资性房地产 | 269,705,748.90 | 132,296,296.81 |
| 固定资产 | 25,961,170.44 | 220,847,696.84 |
| 在建工程 | 0.00 | 0.00 |
| 无形资产 | 4,533,669.91 | 4,630,085.35 |
| 开发支出 | 0.00 | 0.00 |
| 商誉 | 0.00 | 0.00 |
| 长期待摊费用 | 3,730,875.24 | 5,440,270.86 |
| 递延所得税资产 | 72,778,670.86 | 72,778,670.86 |
| 其他非流动资产 | 0.00 | 0.00 |
| 非流动资产合计 | 4,370,294,431.86 | 4,580,909,255.64 |
| 资产总计 | 4,969,885,741.34 | 5,629,025,531.15 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 400,000,000.00 | 410,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 |
| 衍生金融负债 | 0.00 | 0.00 |
| 应付票据 | 0.00 | 0.00 |
| 应付账款 | 5,002,157.96 | 7,183,664.34 |
| 预收款项 | 0.00 | 0.00 |
| 合同负债 | 317,928.04 | 311,621.33 |
| 应付职工薪酬 | 6,232,054.17 | 5,887,851.99 |
| 应交税费 | 18,934,393.89 | 17,211,216.07 |
| 其他应付款 | 287,851,119.69 | 320,040,849.94 |
| 其中：应付利息 | 0.00 | 0.00 |
| 持有待售负债 | 0.00 | 0.00 |
| 一年内到期的非流动负债 | 500,000,000.00 | 1,306,200,000.00 |
| 其他流动负债 | 19,075.68 | 18,697.28 |
| 流动负债合计 | 1,218,356,729.43 | 2,066,853,900.95 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 0.00 | 0.00 |
| 应付债券 | 0.00 | 0.00 |
| 其中：优先股 | 0.00 | 0.00 |
| 永续债 | 0.00 | 0.00 |
| 长期应付款 | 828,000,000.00 | 828,000,000.00 |
| 预计负债 | 0.00 | 0.00 |
| 递延收益 | 4,564,607.38 | 4,647,949.18 |
| 递延所得税负债 | 4,019,092.50 | 4,019,092.50 |
| 其他非流动负债 | 0.00 | 0.00 |
| 非流动负债合计 | 836,583,699.88 | 836,667,041.68 |
| 负债合计 | 2,054,940,429.31 | 2,903,520,942.63 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,378,091,733.00 | 1,378,091,733.00 |
| 其他权益工具 | 0.00 | 0.00 |
| 其中：优先股 | 0.00 | 0.00 |
| 永续债 | 0.00 | 0.00 |
| 资本公积 | 2,766,769,602.37 | 2,845,969,485.78 |
| 减：库存股 | 113,053,196.35 | 200,011,818.10 |
| 其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
| 专项储备 | 0.00 | 0.00 |
| 盈余公积 | 62,235,833.95 | 62,235,833.95 |
| 未分配利润 | -1,179,098,660.94 | -1,360,780,646.11 |
| 所有者权益合计 | 2,914,945,312.03 | 2,725,504,588.52 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,969,885,741.34 | 5,629,025,531.15 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,450,229,062.85 | 374,196,678.05 |
| 其中：营业收入 | 2,450,229,062.85 | 374,196,678.05 |
| 二、营业总成本 | 2,237,196,639.55 | 357,020,214.98 |
| 其中：营业成本 | 1,958,654,130.97 | 336,324,842.57 |
| 税金及附加 | 7,351,240.91 | 4,022,480.80 |
| 销售费用 | 134,337,046.51 | 6,268,859.61 |
| 管理费用 | 88,890,052.03 | 34,569,970.14 |
| 研发费用 | 13,589,068.46 | 2,437,453.98 |
| 财务费用 | 34,375,100.67 | -26,603,392.12 |
| 其中：利息费用 | 41,236,238.00 | 3,439,000.00 |
| 利息收入 | 8,664,955.24 | 30,165,791.87 |
| 加：其他收益 | 3,907,161.10 | 7,433,173.56 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -67,635,156.16 | -97,401,429.51 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -70,870,051.49 | -101,312,989.77 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | 0.00 | 0.00 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | 16,076,370.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -579,684.43 | -44,475.24 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -7,450,493.63 | 0.00 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 3,957,631.71 | 3,091,556.69 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 145,231,881.89 | -53,668,341.43 |
| 加：营业外收入 | 2,601,131.58 | 124,325.76 |
| 减：营业外支出 | 7,712,554.59 | 123,300.53 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 140,120,458.88 | -53,667,316.20 |
| 减：所得税费用 | 47,822,059.44 | 9,052,043.74 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 92,298,399.44 | -62,719,359.94 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 92,300,263.44 | -62,719,359.94 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,864.00 | 0.00 |
| （二）按所有权归属分类 |
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 92,397,347.22 | -62,719,359.94 |
| 2.少数股东损益 | -98,947.78 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 0.00 | 0.00 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | 0.00 | 0.00 |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | 0.00 | 0.00 |
| 5.其他 | 0.00 | 0.00 |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 0.00 | 0.00 |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | 0.00 | 0.00 |
| 5.现金流量套期储备 | 0.00 | 0.00 |
| 6.外币财务报表折算差额 | 0.00 | 0.00 |
| 7.其他 | 0.00 | 0.00 |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 0.00 | 0.00 |
| 七、综合收益总额 | 92,298,399.44 | -62,719,359.94 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 92,397,347.22 | -62,719,359.94 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -98,947.78 | 0.00 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0696 | -0.0459 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0696 | -0.0459 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：朱江 主管会计工作负责人：朱光辉 会计机构负责人：陈光平
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 203,786,234.70 | 239,758,065.93 |
| 减：营业成本 | 190,248,989.00 | 223,622,951.44 |
| 税金及附加 | 2,982,311.07 | 2,110,590.70 |
| 销售费用 | 91,279.07 | 147,731.11 |
| 管理费用 | 25,267,506.92 | 28,173,714.18 |
| 研发费用 | 0.00 | 2,437,453.98 |
| 财务费用 | 15,629,191.33 | -26,413,034.55 |
| 其中：利息费用 | 23,251,528.08 | 3,439,000.00 |
| 利息收入 | 7,535,319.97 | 29,929,489.40 |
| 加：其他收益 | 2,031,185.44 | 69,038.18 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 215,572,398.50 | -97,465,818.51 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -70,779,427.26 | -100,927,035.87 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | 16,076,370.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -528,137.57 | 82,066.09 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -267,763.14 | 3,091,556.69 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 186,374,640.54 | -68,468,128.48 |
| 加：营业外收入 | 201,685.91 | 123,581.60 |
| 减：营业外支出 | 4,894,341.28 | 74,444.97 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 181,681,985.17 | -68,418,991.85 |
| 减：所得税费用 | 0.00 | 4,019,092.50 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 181,681,985.17 | -72,438,084.35 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 181,681,985.17 | -72,438,084.35 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 五、其他综合收益的税后净额 | 0.00 | 0.00 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | 0.00 | 0.00 |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | 0.00 | 0.00 |
| 5.其他 | 0.00 | 0.00 |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 0.00 | 0.00 |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | 0.00 | 0.00 |
| 5.现金流量套期储备 | 0.00 | 0.00 |
| 6.外币财务报表折算差额 | 0.00 | 0.00 |
| 7.其他 | 0.00 | 0.00 |
| 六、综合收益总额 | 181,681,985.17 | -72,438,084.35 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,148,149,906.22 | 302,363,896.84 |
| 收到的税费返还 | 12,991,873.75 | 0.00 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 92,731,017.95 | 49,670,914.64 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,253,872,797.92 | 352,034,811.48 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,390,425,712.76 | 14,534,082.56 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 449,687,837.48 | 338,447,956.78 |
| 支付的各项税费 | 79,531,816.37 | 33,082,769.76 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 128,141,238.54 | 86,575,871.71 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,047,786,605.15 | 472,640,680.81 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 206,086,192.77 | -120,605,869.33 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,143,605,933.63 | 300,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,883,850.34 | 6,323,637.81 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 59,149,441.00 | 13,246,432.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0.00 | 0.00 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 1,650,700,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,206,639,224.97 | 1,670,570,069.81 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 66,376,673.34 | 11,364.08 |
| 投资支付的现金 | 944,510,000.00 | 0.00 |
| 质押贷款净增加额 | 0.00 | 0.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 806,217,688.12 | 0.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 406,700,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,817,104,361.46 | 406,711,364.08 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -610,465,136.49 | 1,263,858,705.73 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 106,551,971.74 | 0.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 取得借款收到的现金 | 755,380,000.00 | 0.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 861,931,971.74 | 0.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 876,815,141.64 | 0.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 70,691,038.85 | 3,458,000.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 0.00 | 0.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 214,000.00 | 50,003,143.10 |
| 筹资活动现金流出小计 | 947,720,180.49 | 53,461,143.10 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -85,788,208.75 | -53,461,143.10 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 498,222.58 | 983.92 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -489,668,929.89 | 1,089,792,677.22 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 822,637,735.09 | 607,792,285.25 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 332,968,805.20 | 1,697,584,962.47 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 196,660,031.79 | 186,259,582.88 |
| 收到的税费返还 | 26,356.43 | 0.00 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 54,723,531.53 | 161,742,222.25 |
| 经营活动现金流入小计 | 251,409,919.75 | 348,001,805.13 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 658,972.44 | 285,300.30 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 23,964,869.86 | 28,102,915.82 |
| 支付的各项税费 | 5,213,431.09 | 6,101,857.30 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 281,883,550.58 | 360,314,138.48 |
| 经营活动现金流出小计 | 311,720,823.97 | 394,804,211.90 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -60,310,904.22 | -46,802,406.77 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 400,000.00 | 300,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 100,781,000.00 | 5,819,534.25 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 59,149,091.00 | 13,245,257.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0.00 | 0.00 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,530,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 160,330,091.00 | 1,549,364,791.25 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,999.00 | 9,500.00 |
| 投资支付的现金 | 4,000,000.00 | 0.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 810,773,000.00 | 0.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 360,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 814,782,999.00 | 360,009,500.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -654,452,908.00 | 1,189,355,291.25 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 106,551,971.74 | 0.00 |
| 取得借款收到的现金 | 50,000,000.00 | 0.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 156,551,971.74 | 0.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 10,000,000.00 | 0.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 11,018,977.78 | 3,458,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 214,000.00 | 50,003,143.10 |
| 筹资活动现金流出小计 | 21,232,977.78 | 53,461,143.10 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 135,318,993.96 | -53,461,143.10 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 10,890.26 | 983.92 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -579,433,928.00 | 1,089,092,725.30 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 692,317,674.17 | 571,983,213.95 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 112,883,746.17 | 1,661,075,939.25 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,378,091,733.00 | 2,847,504,246.53 | 200,011,818.10 | 18,294,805.70 | 62,437,818.54 | -933,325,139.45 | 3,172,991,646.22 | 5,417,768.93 | 3,178,409,415.15 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 前期差错更正 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 同一控制下企业合并 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 二、本年期初余额 | 1,378,091,733.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,847,504,246.53 | 200,011,818.10 | 0.00 | 18,294,805.70 | 62,437,818.54 | 0.00 | -933,325,139.45 | 0.00 | 3,172,991,646.22 | 5,417,768.93 | 3,178,409,415.15 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -71,038,564.16 | -86,958,621.75 | 0.00 | 2,014,109.78 | 0.00 | 0.00 | 92,397,347.22 | 0.00 | 110,331,514.59 | -98,947.78 | 110,232,566.81 |
| （一）综合收益总额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 92,397,347.22 | 0.00 | 92,397,347.22 | -98,947.78 | 92,298,399.44 |
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -71,038,564.16 | -86,958,621.75 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 15,920,057.59 | 0.00 | 15,920,057.59 |
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -71,03 | -86,95 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 15,920 | 15,920 | |
| 8,564.16 | 8,621.75 | ,057.59 | ,057.59 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2．提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 6．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （五）专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,014,109.78 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,014,109.78 | 0.00 | 2,014,109.78 |
| 1．本期提取 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,014,109.78 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,014,109.78 | 2,014,109.78 | |
| 2．本期使用 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （六）其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 四、本期期末余额 | 1,378,091,733.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,776,465,682.37 | 113,053,196.35 | 0.00 | 20,308,915.48 | 62,437,818.54 | 0.00 | -840,927,792.23 | 0.00 | 3,283,323,160.81 | 5,318,821.15 | 3,288,641,981.96 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,378,091,733.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,839,964,594.54 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 62,437,818.54 | 0.00 | -1,018,008,015.34 | 0.00 | 3,262,486,130.74 | 0.00 | 3,262,486,130.74 |
| 加：会计政策变更 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 前期差错更正 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 同一控制下企业合并 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 二、本年期初余额 | 1,378,091,733.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,839,964,594.54 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 62,437,818.54 | 0.00 | -1,018,008,015.34 | 0.00 | 3,262,486,130.74 | 0.00 | 3,262,486,130.74 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 50,003,143.10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -62,719,359.94 | 0.00 | -112,722,503.04 | 0.00 | -112,722,503.04 |
| （一）综合收益总额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -62,719,359.94 | 0.00 | -62,719,359.94 | 0.00 | -62,719,359.94 |
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 50,003,143.10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -50,003,143.10 | 0.00 | -50,003,143.10 |
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 50,003,143.10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -50,003,143.10 | -50,003,143.10 | |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2．提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 6．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2．本期使用 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （六）其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 四、本期期末余额 | 1,378,091,733.00 | 2,839,964,594.54 | 50,003,143.10 | 62,437,818.54 | -1,080,727,375.28 | 3,149,763,627.70 | 3,149,763,627.70 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,378,091,733.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,845,969,485.78 | 200,011,818.10 | 0.00 | 0.00 | 62,235,833.95 | -1,360,780,646.11 | 2,725,504,588.52 | |
| 加：会计政策变更 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 前期差错更正 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 二、本年期初余额 | 1,378,091,733.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,845,969,485.78 | 200,011,818.10 | 0.00 | 0.00 | 62,235,833.95 | -1,360,780,646.11 | 0.00 | 2,725,504,588.52 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -79,199,883.41 | -86,958,621.75 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 181,681,985.17 | 0.00 | 189,440,723.51 |
| （一）综合收益总额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 181,681,985.17 | 0.00 | 181,681,985.17 |
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -79,199,883.41 | -86,958,621.75 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 7,758,738.34 |
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -79,199,883.41 | -86,958,621.75 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 7,758,738.34 |
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2．对所有者（或股东）的分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 6．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （五）专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．本期提取 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2．本期使用 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （六）其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 四、本期期末余额 | 1,378,091,733.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,766,769,602.37 | 113,053,196.35 | 0.00 | 0.00 | 62,235,833.95 | -1,179,098,660.94 | 0.00 | 2,914,945,312.03 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,378,091,733.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,838,429,833.79 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 62,235,833.95 | -1,317,371,893.67 | 0.00 | 2,961,385,507.07 |
| 加：会计政策变更 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 前期差错更正 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 二、本年期初余额 | 1,378,091,733.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,838,429,833.79 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 62,235,833.95 | -1,317,371,893.67 | 0.00 | 2,961,385,507.07 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 50,003,143.10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -72,438,084.35 | 0.00 | -122,441,227.45 |
| （一）综合收益总额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -72,438,084.35 | 0.00 | -72,438,084.35 |
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 50,003,143.10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -50,003,143.10 |
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 50,003,143.10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -50,003,143.10 |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2．对所有者（或股东）的分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4．设定受益计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 6．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （五）专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．本期提取 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2．本期使用 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （六）其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 四、本期期末余额 | 1,378,091,733.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,838,429,833.79 | 50,003,143.10 | 0.00 | 0.00 | 62,235,833.95 | -1,389,809,978.02 | 0.00 | 2,838,944,279.62 |
三、公司基本情况
公司全称：成都三泰控股集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）；统一社会信用代码：9151000063314141XG；类型：股份有限公司（上市、自然人投资或控股）住所：成都市金牛区高科技产业园区蜀西路42号；法定代表人：朱江；注册资本：壹拾叁亿柒仟捌佰零玖万壹仟柒佰叁拾叁元；成立日期：1997年5月20日；营业期限：1997年5月20日至长期公司总部地址：成都市金牛区高科技产业园区蜀西路42号；公司实际控制人：自然人补建。本公司前身——成都三泰电子实业股份有限公司成立于1997年5月20日；2005年根据四川省人民政府文件《四川省人民政府关于同意成都三泰电子实业有限公司整体变更设立为成都三泰电子实业股份有限公司的批复》（川府函[2005]231号），公司整体变更为股份有限公司；2009年11月，经中国证券监督管理委员会《关于核准成都三泰电子实业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2009]1148号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）1500万股，并在深圳证券交易所挂牌上市。2019年度，本公司进行重大资产重组，以现金方式收购非关联方——龙蟒大地农业有限公司（以下简称“龙蟒大地”）100%股权，于2019年9月10日完成工商变更登记事宜。
本次重组前，本公司及各子公司从事金融电子产品经营，提供金融外包服务、互联网推广，属于计算机及相关设备制造、互联网及相关服务行业。本次重组完成后，公司主要业务从单一的金融服务外包业务，变更为磷化工业务和金融服务外包业务的双主业业务。磷化工板块的法定经营范围：谷物种植；销售：化肥、饲料及饲料添加剂、初级农副产品；农业技术推广服务；生产、销售：盐酸（凭许可证在有效期内经营）复混肥料、复合肥料、掺混肥料、有机肥料、微生物肥料、水溶性肥料、磷肥、钾肥；货物进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。实际主要从事饲料级磷酸盐、磷肥、复合肥的生产及销售。金融服务外包业务板块的法定经营范围：生产、销售商用密码产品；安全技术防范；第二类增值电信业务中的呼叫中心业务。（以上项目及期限以许可证为准）。一般经营项目（以下范围不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）：计算机软件业、技术服务业；电子、电气、机电产品的开发、生产；安全技术防范工程的设计、施工；建筑智能化工程的设计、施工；进出口业；职业技能培训；档案管理服务；商品批发与零售；银行自助设备的清机、维修、远程值守服务；票据及其档案影像处理外包服务；物流、仓储信息系统设计及技术服务；金融外包服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。实际主要从事金融外包服务。
本公司的实际控制人为自然人补建。
本财务报表业经本公司董事会于2020年8月25日决议批准报出。
本公司2020年半年度纳入合并范围的公司共18户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加3户、减少1户，具体情况详见本附注八“合并范围的变更”。
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 绵竹 | 四川省绵竹市新市镇新市工业开发园区 | 磷酸盐生产销售 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 绵竹 | 四川省绵竹市新市工业开发区（A区） | 磷酸盐生产销售 |
| 四川龙蟒工业石膏开发有限公司 | 绵竹 | 四川省绵竹市新市工业园区38栋1-4层 | 磷酸盐生产销售 |
| 南漳龙蟒磷制品有限责任公司 | 南漳 | 南漳县城关便河路1号付3号 | 磷酸盐生产销售 |
| 湖北龙蟒磷化工有限公司 | 襄阳 | 保康县马桥镇两河口村一组 | 磷矿开采销售 |
| 四川农技小院农业科技有限公司 | 绵竹 | 四川省绵竹市新市工业园区 | 农产品销售 |
| 四川龙蟒物流有限公司 | 绵竹 | 四川省绵竹市新市工业园区 | 物流运输 |
| 广东三泰电子技术有限公司 | 深圳 | 深圳市福田区上步中路深勘大厦10H | 销售、金融外包 |
| 烟台伟岸信息科技有限公司 | 烟台 | 山东省海阳市经济开发区杭州街22号 | 服务行业 |
| 深圳三泰互联科技有限公司 | 深圳 | 深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室 | 软件和信息技术服务 |
| 宁波龙新化工科技有限公司 | 浙江 | 浙江省宁波高新区扬帆路999弄1号6-5 | 农产品销售 |
| 维度金融外包服务（苏州）有限公司 | 昆山 | 昆山市花桥镇徐公桥路2号313室 | 金融外包 |
| 深圳三泰商业保理有限公司 | 深圳 | 深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室 | 货币金融服务 |
| 广州三泰融资租赁有限公司 | 广州 | 广州市南沙区丰泽东路106号（自编1号楼）X1301-G6114 | 租赁 |
| 成都三泰维度资产管理有限公司 | 成都 | 中国（四川）自由贸易试验区成都市天府新区万安街道麓山大道二段18号附2号4栋1层1号 | 商务服务 |
| 四川维度富银科技有限公司 | 成都 | 四川省成都市武侯区武科西五路360号B区8栋2单元602号 | 服务行业 |
| 成都带路投资管理有限公司 | 成都 | 中国（四川）自由贸易试验区成都市天府新区兴隆街道湖畔路西段6号成都科学城天府菁蓉中心C区 | 投资管理 |
| 成都带路一号企业管理咨询中心（有限合伙） | 成都 | 成都金牛高新技术产业园区蜀西路42号2栋12层1号 | 企业管理咨询 |
| 四川农技数科信息技术有限公司 | 成都 | 成都高新区天晖中街56号1栋14层1405号 | 软件开发、农产品销售 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
根据目前获知的信息，综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、公司目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务资源支持等因素，本公司认为不存在对公司未来12个月持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，确定具体会计政策和会计估计，详见本附注五各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参照本附注五、35“重要会计政策和会计估计变更”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年6月30日的财务状况及2020年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、5、（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、17“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵消。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、17“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、17、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、17、（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用
交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。10、金融工具
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融工具确认和计量
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
1）以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。
其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。5）其他金融负债除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；3）该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产减值准备计提
公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
（7）金融资产及金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
（9）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
11、应收账款
本公司对由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及租赁应收款，根据整个存续期内预期信用损失金额计提坏账准备。本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本公司在以前年度应收账款实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，确定预期信用损失率并据此计提坏账准备。
| 按照信用风险特征划分的组合 | 预期损失准备率(%) |
| 账龄组合 | 详见账龄组合预计损失率 |
按账龄信用风险特征组合预计信用损失计提减值比例：
（1）金融服务外包业务板块，按组合预计信用损失计提减值比例：
| 账 龄 | 计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 0.50 |
| 1-2年 | 1.00 |
| 2-3年 | 5.00 |
| 3-4年 | 50.00 |
| 4-5年 | 50.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
（2）磷化工业务板块，按组合预计信用损失计提减值比例：
| 账 龄 | 计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3-4年 | 50.00 |
| 4-5年 | 50.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
12、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、10“金融工具”。
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。
本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本公司在以前年度应收账款实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，确定预期信用损失率并据此计提坏账准备。
| 按照信用风险特征划分的组合 | 预期损失准备率(%) |
| 账龄组合 | 详见账龄组合预计损失率 |
按账龄信用风险特征组合预计信用损失计提减值比例：
（1）金融外部业务板块，按组合预计信用损失计提减值比例：
| 账 龄 | 计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 0.50 |
| 1-2年 | 1.00 |
| 2-3年 | 5.00 |
| 3-4年 | 50.00 |
| 4-5年 | 50.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
（2）磷化工业务板块，按组合预计信用损失计提减值比例：
| 账 龄 | 计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3-4年 | 50.00 |
| 4-5年 | 50.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
14、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、发出商品、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准
备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
15、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。
对于合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
16、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
17、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
1）成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
2）权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。3）收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。4）处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一
项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、23长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
19、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 15-50 | 3-5 | 1.90-6.47 |
| 电子/办公设备 | 年限平均法 | 5 | 3-5 | 19.00-19.40 |
| 机器设备/运营设备 | 年限平均法 | 5-12 | 3-5 | 7.92-19.40 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6-8 | 3-5 | 7.92-12.13 |
| 其他固定资产 | 年限平均法 | 5-6 | 3-5 | 15.83-19.40 |
（1）固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
（2）预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置
中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、23“长期资产减值”。
（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。20、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、23“长期资产减值”。
21、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
22、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、23“长期资产减值”。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预期使用寿命依据 | 预计使用寿命/年限 |
| 土地使用权 | 土地使用权证登记使用年限 | 权证登记使用年限 |
| 采矿权 | 年采矿量\总储矿量 | —— |
| 其他 | 预计为企业带来经济利益流入的期限 | —— |
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、23“长期资产减值”。
23、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
24、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要系装修费（含低值易耗品）。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
25、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
26、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
27、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
28、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1）以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
29、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：
1、合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
2、合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；
3、合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；
4、合同具有商业实质，即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；
5、公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
1、客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
2、客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
3、本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
1、本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务；
2、本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
3、本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实际占有该商品；
4、本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
5、客户已接受该商品或服务；
6、其他表明客户已取得商品控制权的迹象
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
1、货物销售
本公司对于销售货物产生的收入是在货物的控制权已转移至客户时确认的，根据销售合同约定，通常以货物运离本公司自有仓库或运至指定仓库或地点作为销售收入的确认时点。
2、金融服务外包
金融服务外包业务属于在一段时间内确认收入，本公司根据服务提供期间确认收入。
3、让渡资产使用权
本公司经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。30、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对
的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
31、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
32、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
33、 专项储备
根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企[2012]16号关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》规定提取
的安全生产费用，在所有者权益中的“专项储备”项目单独反映。
根据《企业会计准则解释第3号》财会[2009]8号，按规定标准提取安全生产费用等时，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。企业使用提取的安全生产费用等时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
34、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；3）该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注五、16“持有待售资产”相关描述。
（2）回购股份
股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。
转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
35、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2017年7月，财政部发布了《企业会计准则第14号——收入》，要求其他境内上市企业，自2020年1月1日起执行。 | 2020年1月1日起执行 |
2017年7月5日，财政部修订印发了《企业会计准则第 14号——收入》（以下简称“新收入准则”），境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。根据新准则及相关衔接规定，公司2020年1月1日将原计入“预收款项”的预收商品销售款重分类调增至“合同负债”列报。2019年受影响的财务报表项目1）合并资产负债表
| 报表项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整后 |
| 流动负债： |
| 预收款项 | 155,651,381.33 | -155,651,381.33 | 0.00 |
| 合同负债 | 143,257,627.65 | 143,257,627.65 |
| 其他流动负债 | 12,393,753.68 | 12,393,753.68 |
2）母公司资产负债表
| 报表项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整后 |
| 流动负债： |
| 预收款项 | 330,318.61 | -330,318.61 | 0.00 |
| 合同负债 | 311,621.33 | 311,621.33 | |
| 其他流动负债 | 18,697.28 | 18,697.28 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 905,233,874.30 | 905,233,874.30 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 134,024,188.45 | 134,024,188.45 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 227,077,052.68 | 227,077,052.68 | |
| 应收款项融资 | 120,869,998.80 | 120,869,998.80 | |
| 预付款项 | 223,520,536.58 | 223,520,536.58 | |
| 其他应收款 | 151,142,820.84 | 151,142,820.84 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 686,262,835.04 | 686,262,835.04 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 124,586,644.73 | 124,586,644.73 | |
| 其他流动资产 | 195,169,567.76 | 195,169,567.76 | |
| 流动资产合计 | 2,767,887,519.18 | 2,767,887,519.18 | |
| 非流动资产： |
| 长期应收款 | 1,206,078.00 | 1,206,078.00 | |
| 长期股权投资 | 486,167,288.47 | 486,167,288.47 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 136,473,608.00 | 136,473,608.00 | |
| 投资性房地产 | 132,296,296.81 | 132,296,296.81 | |
| 固定资产 | 2,310,135,406.31 | 2,310,135,406.31 | |
| 在建工程 | 98,733,896.73 | 98,733,896.73 | |
| 无形资产 | 492,558,446.21 | 492,558,446.21 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 1,235,254,087.61 | 1,235,254,087.61 | |
| 长期待摊费用 | 9,085,615.71 | 9,085,615.71 | |
| 递延所得税资产 | 97,309,813.01 | 97,309,813.01 | |
| 其他非流动资产 | 12,821,337.13 | 12,821,337.13 | |
| 非流动资产合计 | 5,012,041,873.99 | 5,012,041,873.99 | |
| 资产总计 | 7,779,929,393.17 | 7,779,929,393.17 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 771,485,760.00 | 771,485,760.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 146,150,000.00 | 146,150,000.00 | |
| 应付账款 | 428,448,432.62 | 428,448,432.62 | |
| 预收款项 | -155,651,381.33 | ||
| 合同负债 | 143,257,627.65 | 143,257,627.65 | 143,257,627.65 |
| 应付职工薪酬 | 146,571,693.95 | 146,571,693.95 | |
| 应交税费 | 45,769,029.92 | 45,769,029.92 | |
| 其他应付款 | 616,081,236.33 | 616,081,236.33 | |
| 其中：应付利息 | 568,135.56 | 568,135.56 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,315,149,247.85 | 1,315,149,247.85 | |
| 其他流动负债 | 12,393,753.68 | 12,393,753.68 | 12,393,753.68 |
| 流动负债合计 | 3,625,306,782.00 | 3,625,306,782.00 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 |
| 长期应付款 | 870,288,279.68 | 870,288,279.68 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 6,465,494.00 | 6,465,494.00 | |
| 递延收益 | 5,987,409.73 | 5,987,409.73 | |
| 递延所得税负债 | 93,472,012.61 | 93,472,012.61 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 976,213,196.02 | 976,213,196.02 | |
| 负债合计 | 4,601,519,978.02 | 4,601,519,978.02 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,378,091,733.00 | 1,378,091,733.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,847,504,246.53 | 2,847,504,246.53 | |
| 减：库存股 | 200,011,818.10 | 200,011,818.10 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 18,294,805.70 | 18,294,805.70 | |
| 盈余公积 | 62,437,818.54 | 62,437,818.54 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -933,325,139.45 | -933,325,139.45 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,172,991,646.22 | 3,172,991,646.22 | |
| 少数股东权益 | 5,417,768.93 | 5,417,768.93 | |
| 所有者权益合计 | 3,178,409,415.15 | 3,178,409,415.15 | |
| 负债和所有者权益总计 | 7,779,929,393.17 | 7,779,929,393.17 |
调整情况说明 本公司执行新收入准则，将2019年12月31日的预收款项，调整为2020年1月1日的合同负债及其他流动负债，仅为流动负债重分类，除此外无其他调整事项，对本集团合并报表年初资产总额、负债总额、净资产总额均无影响。母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 707,129,896.57 | 707,129,896.57 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 |
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 57,098,141.20 | 57,098,141.20 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 43,000.00 | 43,000.00 | |
| 其他应收款 | 159,258,593.01 | 159,258,593.01 | |
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 124,586,644.73 | 124,586,644.73 | |
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 1,048,116,275.51 | 1,048,116,275.51 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 4,008,442,626.92 | 4,008,442,626.92 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 136,473,608.00 | 136,473,608.00 | |
| 投资性房地产 | 132,296,296.81 | 132,296,296.81 | |
| 固定资产 | 220,847,696.84 | 220,847,696.84 | |
| 在建工程 | |||
| 无形资产 | 4,630,085.35 | 4,630,085.35 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 5,440,270.86 | 5,440,270.86 | |
| 递延所得税资产 | 72,778,670.86 | 72,778,670.86 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 4,580,909,255.64 | 4,580,909,255.64 | |
| 资产总计 | 5,629,025,531.15 | 5,629,025,531.15 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 410,000,000.00 | 410,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 |
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 7,183,664.34 | 7,183,664.34 | |
| 预收款项 | -330,318.61 | ||
| 合同负债 | 311,621.33 | 311,621.33 | 311,621.33 |
| 应付职工薪酬 | 5,887,851.99 | 5,887,851.99 | |
| 应交税费 | 17,211,216.07 | 17,211,216.07 | |
| 其他应付款 | 320,040,849.94 | 320,040,849.94 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,306,200,000.00 | 1,306,200,000.00 | |
| 其他流动负债 | 18,697.28 | 18,697.28 | 18,697.28 |
| 流动负债合计 | 2,066,853,900.95 | 2,066,853,900.95 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 828,000,000.00 | 828,000,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 4,647,949.18 | 4,647,949.18 | |
| 递延所得税负债 | 4,019,092.50 | 4,019,092.50 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 836,667,041.68 | 836,667,041.68 | |
| 负债合计 | 2,903,520,942.63 | 2,903,520,942.63 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,378,091,733.00 | 1,378,091,733.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,845,969,485.78 | 2,845,969,485.78 |
| 减：库存股 | 200,011,818.10 | 200,011,818.10 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 62,235,833.95 | 62,235,833.95 | |
| 未分配利润 | -1,360,780,646.11 | -1,360,780,646.11 | |
| 所有者权益合计 | 2,725,504,588.52 | 2,725,504,588.52 | |
| 负债和所有者权益总计 | 5,629,025,531.15 | 5,629,025,531.15 |
调整情况说明 本公司执行新收入准则，将2019年12月31日的预收款项，调整为2020年1月1日的合同负债及其他流动负债，仅为流动负债重分类，除此外无其他调整事项，对本集团合并报表年初资产总额、负债总额、净资产总额均无影响。
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按规定的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；销售、出租房屋应税收入适用 5%的税率简易计税。 | 13%，9%，6%、5% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税计缴。 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、25% |
| 土地增值税 | 按增值额*适用税率计算 | 本期按房屋销售收入×2.5%进行预缴 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 成都三泰控股集团股份有限公司 | 25% |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 15% |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 15% |
| 四川龙蟒工业石膏开发有限公司 | 15% |
| 南漳龙蟒磷制品有限责任公司 | 25% |
| 湖北龙蟒磷化工有限公司 | 25% |
| 四川农技小院农业科技有限公司 | 25% |
| 四川龙蟒物流有限公司 | 25% |
| 宁波龙新化工科技有限公司 | 25% |
| 维度金融外包服务（苏州）有限公司 | 25% |
| 广东三泰电子技术有限公司 | 25% |
| 烟台伟岸信息科技有限公司 | 25% |
| 深圳三泰互联科技有限公司 | 25% |
| 深圳三泰商业保理有限公司 | 25% |
| 广州三泰融资租赁有限公司 | 25% |
| 成都三泰维度资产管理有限公司 | 25% |
| 四川维度富银科技有限公司 | 25% |
| 成都带路投资管理有限公司 | 25% |
| 四川农技数科信息技术有限公司 | 25% |
2、税收优惠
（1）本公司取得四川省经济和信息化委员会核发的《软件企业认定证书》，证书编号为川R-2013-0362。根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）规定增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按16%税率征税增值税后（2019年4月1日后为13%税率），对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
（2）根据《国务院关于实施西部大开发若干政策措施的通知》（国发[2000]33号）及《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税（2011）058号）。根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）的规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按15%税率缴纳企业所得税。龙蟒大地农业有限公司、四川龙蟒磷化工有限公司、四川龙蟒工业石膏开发有限公司可享受15%企业所得税税率。
（3）根据《财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知》 （财税[2001]121号）规定，子公司生产销售的饲料级磷酸氢钙免征增值税。
（4）根据《中华人民共和国所得税法》第三十三条“企业综合利用资源，生产符合国家产业政策规定产品所得的收入，可以在计算应纳税所得额时减计收入。”本公司之子公司四川龙蟒磷化工有限公司、南漳龙蟒磷制品有限责任公司生产的肥料级磷酸氢钙被认定为国家鼓励的综合利用生产的产品，计算应纳税所得额时减计收入。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 30,702.32 | 23,517.47 |
| 银行存款 | 359,999,387.78 | 882,321,995.50 |
| 其他货币资金 | 2,875,486.44 | 22,888,361.33 |
| 合计 | 362,905,576.54 | 905,233,874.30 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 29,936,771.34 | 82,596,139.21 |
其他说明期末使用受限的货币资金主要系环保治理保证金、信用保证金、保涵保证金及履约保证金共计29,936,771.34元。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 41,800,000.00 | 134,024,188.45 |
| 合计 | 41,800,000.00 | 134,024,188.45 |
其他说明：
本公司利用结余资金购买银行理财产品，其中部分银行理财产品为非保本浮动收益，且公司根据经营资金需求存在随时赎回的情况，基于理财产品特点以及本公司根据持有目的，将该部分银行理财产品列报为交易性金融资产。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 670,454.38 | 0.24% | 670,454.38 | 100.00% | 0.00 | 656,779.94 | 0.28% | 656,779.94 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 276,870,248.66 | 99.76% | 8,641,617.96 | 3.12% | 268,228,630.70 | 235,274,092.78 | 99.72% | 8,197,040.10 | 3.48% | 227,077,052.68 |
| 合计 | 277,540,703.04 | 100.00% | 9,312,072.34 | 3.36% | 268,228,630.70 | 235,930,872.72 | 100.00% | 8,853,820.04 | 3.75% | 227,077,052.68 |
按单项计提坏账准备： 670,454.38 元
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 绵竹市民升化工有限 | 300,000.85 | 300,000.85 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 中国光大银行股份有 | 298,695.16 | 298,695.16 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 平安银行股份有限公司泉州分行 | 58,083.93 | 58,083.93 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 平安银行股份有限公司上海分行 | 13,674.44 | 13,674.44 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 670,454.38 | 670,454.38 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：8,641,617.96元
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 276,870,248.66 | 8,641,617.96 | 3.12% |
| 合计 | 276,870,248.66 | 8,641,617.96 | -- |
确定该组合依据的说明：该组合依据公司会计政策确定。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 268,910,813.07 |
| 1至2年 | 3,031,204.77 |
| 2至3年 | 3,272,846.26 |
| 3年以上 | 2,325,838.94 |
| 3至4年 | 1,455,653.45 |
| 4至5年 | 30,048.00 |
| 5年以上 | 840,137.49 |
| 合计 | 277,540,703.04 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 8,853,820.04 | 504,482.67 | 46,230.37 | 0.00 | 0.00 | 9,312,072.34 |
| 合计 | 8,853,820.04 | 504,482.67 | 46,230.37 | 0.00 | 0.00 | 9,312,072.34 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 河南牧原粮食贸易有限公司 | 21,879,885.93 | 7.88% | 1,093,994.30 |
| 襄阳龙蟒钛业有限公司 | 11,682,991.97 | 4.21% | 584,149.60 |
| 龙佰四川钛业有限公司 | 10,007,626.17 | 3.61% | 500,381.31 |
| 湖北祥云（集团）化工股份有限公司 | 8,854,640.00 | 3.19% | 442,732.00 |
| TYNE AGROCHEM LIMITED | 7,948,593.75 | 2.86% | 397,429.69 |
| 合计 | 60,373,737.82 | 21.75% | 3,018,686.90 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
4、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 73,096,914.96 | 120,869,998.80 |
| 合计 | 73,096,914.96 | 120,869,998.80 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
应收款项融资余额全部为银行承兑汇票。本公司收到的银行承兑汇票根据业务特点存在双重目的：既用于背书转让（主
要目的）、票据贴现，也用于到期承兑收款，本公司根据持有目的，将其列报为应收款项融资。由于票据到期多在半年以内，账面金额与公允价值基本不存在差异，因此本公司视同账面金额与公允价值一致。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 225,674,344.82 | 99.43% | 186,039,547.18 | 83.23% |
| 1至2年 | 1,295,471.29 | 0.57% | 37,480,989.40 | 16.77% |
| 合计 | 226,969,816.11 | 100.00% | 223,520,536.58 | 100.00% |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 预付账款期末余额 | 款项性质 | 期末余额占比（%） |
| 马边瑞丰矿业责任有限公司 | 21,136,010.88 | 磷矿款 | 9.31% |
| 山东先罗新型建材科技开发有限公司 | 11,480,000.00 | 设备款 | 5.06% |
| 景津环保股份有限公司 | 5,460,000.00 | 设备款 | 2.41% |
| 四川乾燊化工有限公司 | 4,989,781.00 | 硫磺款 | 2.20% |
| 南通三圣石墨设备科技有限公司 | 4,740,000.00 | 设备款 | 2.09% |
| 合计 | 47,805,791.88 | 21.06% |
6、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 122,912.05 | 0.00 |
| 其他应收款 | 206,958,385.12 | 151,142,820.84 |
| 合计 | 207,081,297.17 | 151,142,820.84 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品 | 122,912.05 | 0.00 |
| 合计 | 122,912.05 | 0.00 |
2）重要逾期利息
无
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收程春业绩补偿款及垫付款 | 115,299,909.12 | 115,299,909.12 |
| 押金及保证金 | 17,479,712.00 | 11,779,584.98 |
| 应收购房款 | 3,642,308.00 | 8,480,351.00 |
| 备用金 | 9,249,915.94 | 6,144,534.07 |
| 往来款 | 55,191,608.25 | 9,564,352.74 |
| 应收股权款利息 | 3,690,015.04 | 0.00 |
| 代垫社保及公积金个人部分 | 3,662,960.72 | 0.00 |
| 其他 | 3,273,726.58 | 4,284,427.34 |
| 合计 | 211,490,155.65 | 155,553,159.25 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 3,396,789.70 | 1,013,548.71 | 4,410,338.41 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 264,040.54 | 264,040.54 | ||
| 本期转回 | 142,608.41 | 142,608.41 |
| 2020年6月30日余额 | 3,518,221.83 | 1,013,548.71 | 4,531,770.54 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 200,639,946.80 |
| 1至2年 | 4,839,557.55 |
| 2至3年 | 2,518,744.23 |
| 3年以上 | 3,491,907.07 |
| 3至4年 | 485,421.00 |
| 4至5年 | 1,051,387.00 |
| 5年以上 | 1,955,099.07 |
| 合计 | 211,490,155.65 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,013,548.71 | 1,013,548.71 | ||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 3,396,789.70 | 264,040.54 | 142,608.41 | 3,518,221.83 | ||
| 合计 | 4,410,338.41 | 264,040.54 | 142,608.41 | 4,531,770.54 | ||
4）本期实际核销的其他应收款情况
无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 程春 | 应收程春业绩补偿款及垫付款 | 115,299,909.12 | 1年以内 | 54.52% | 576,499.55 |
| 南漳县人民政府 | 保证金及土地出让款余额 | 16,618,000.00 | 1年以内 | 7.86% | 830,900.00 |
| 绵竹市企业职工保险事业管理局 | 职工保险费 | 10,159,422.32 | 1年以内 | 4.80% | 507,971.12 |
| 补建 | 转让股权款利息 | 3,690,015.04 | 1年以内 | 1.74% | 18,450.08 |
| 襄阳龙蟒钛业有限公司 | 往来款 | 2,517,358.42 | 1年以内 | 1.19% | 125,867.92 |
| 合计 | -- | 148,284,704.90 | -- | 70.11% | 2,059,688.67 |
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 262,025,021.83 | 262,025,021.83 | 387,562,443.31 | 0.00 | 387,562,443.31 | |
| 库存商品 | 290,285,287.60 | 9,346,474.67 | 280,938,812.93 | 248,003,268.44 | 7,320,572.28 | 240,682,696.16 |
| 周转材料 | 62,266,976.17 | 62,266,976.17 | 39,412,388.12 | 0.00 | 39,412,388.12 | |
| 自制半成品 | 14,041,214.84 | 14,041,214.84 | 18,605,307.45 | 0.00 | 18,605,307.45 | |
| 合计 | 628,618,500.44 | 9,346,474.67 | 619,272,025.77 | 693,583,407.32 | 7,320,572.28 | 686,262,835.04 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 7,320,572.28 | 7,450,493.63 | 0.00 | 5,424,591.24 | 0.00 | 9,346,474.67 |
| 合计 | 7,320,572.28 | 7,450,493.63 | 0.00 | 5,424,591.24 | 0.00 | 9,346,474.67 |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
无
8、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 待售股权 | 365,469,823.56 | 0.00 | 365,469,823.56 | 755,555,555.56 | 0.00 | 2020年9月30日 |
| 合计 | 365,469,823.56 | 0.00 | 365,469,823.56 | 755,555,555.56 | 0.00 | -- |
本报告期内，本公司联营公司中邮智递科技有限公司（以下简称“中邮智递”）与深圳市丰巢科技有限公司进行重组。详见2020-066号公告“成都三泰控股集团股份有限公司关于对外投资一揽子交易的公告”。重组实施后，本公司不再对中邮智递有重大影响。于报告期末，各方正在按重组协议之约定办理相关事项，公司将持有的中邮智递股权转至持有待售资产。
9、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 127,545,577.55 | 124,586,644.73 |
| 合计 | 127,545,577.55 | 124,586,644.73 |
其他说明：
经本公司第四届董事会第二十二次会议和2016年第四次临时股东大会先后审议通过，实际控制人补建与公司于2016年12月22日签署了《成都三泰控股集团股份有限公司与补建关于成都三泰电子有限公司及成都家易通信息技术有限公司之股权转让协议》，约定公司将成都三泰电子有限公司81%的股权及成都家易通信息技术有限公司100%股权转让给补建。截至2020年6月30日，本公司应收第四次股权转让款项130,504,510.34元，于2020年12月31日前到期，经折现后的余额为127,545,577.55元。10、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税 | 47,651,139.52 | 69,736,437.41 |
| 待摊房租费 | 1,234,580.30 | 597,784.45 |
| 待认证进项税额 | 15,518.57 | 0.00 |
| 银行理财产品 | 0.00 | 107,230,096.50 |
| 预交企业所得税 | 0.00 | 17,605,249.40 |
| 合计 | 48,901,238.39 | 195,169,567.76 |
11、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 保证金 | 1,206,078.00 | 0.00 | 1,206,078.00 | 1,206,078.00 | 0.00 | 1,206,078.00 | -- |
| 合计 | 1,206,078.00 | 0.00 | 1,206,078.00 | 1,206,078.00 | 0.00 | 1,206,078.00 | -- |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
注：本公司子公司南漳龙蟒磷制品有限责任公司向南漳县国土资源局支付的保证金 568,000.00 元，湖北龙蟒磷化工有限公司支付的地质环境治理恢复保证金 638,078.00 元。
12、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 联营企业 | |||||||||||
| 四川金投科技股份有限公司 | 50,008,661.88 | -181,248.59 | 49,827,413.29 | ||||||||
| 中邮智递科技有限公司 | 436,158,626.59 | -70,688,803.03 | -365,469,823.56 | 0.00 | |||||||
| 合计 | 486,167,288.47 | -70,870,051.62 | -365,469,823.56 | 49,827,413.29 | |||||||
13、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 西藏联合资本股权投资基金有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 成都三泰电子有限公司 | 46,397,238.00 | 46,397,238.00 |
| 睿智合创（北京）科技有限公司 | 35,076,370.00 | 35,076,370.00 |
| 成都天府合涛网络科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 合计 | 136,473,608.00 | 136,473,608.00 |
14、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 150,631,434.51 | 0.00 | 0.00 | 150,631,434.51 |
| 2.本期增加金额 | 172,429,293.45 | 0.00 | 0.00 | 172,429,293.45 |
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 172,429,293.45 | 0.00 | 0.00 | 172,429,293.45 |
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 7,074,868.82 | 0.00 | 0.00 | 7,074,868.82 |
| （1）处置 | 7,074,868.82 | 0.00 | 0.00 | 7,074,868.82 |
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 315,985,859.14 | 0.00 | 0.00 | 315,985,859.14 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 18,335,137.70 | 0.00 | 0.00 | 18,335,137.70 |
| 2.本期增加金额 | 29,165,757.72 | 0.00 | 0.00 | 29,165,757.72 |
| （1）计提或摊销 | 3,003,131.46 | 0.00 | 0.00 | 3,003,131.46 |
| 固定资产累计折旧转入 | 26,162,626.26 | 0.00 | 0.00 | 26,162,626.26 |
| 3.本期减少金额 | 1,220,785.18 | 0.00 | 0.00 | 1,220,785.18 |
| （1）处置 | 1,220,785.18 | 0.00 | 0.00 | 1,220,785.18 |
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 46,280,110.24 | 0.00 | 0.00 | 46,280,110.24 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）计提 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3、本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 269,705,748.90 | 269,705,748.90 | ||
| 2.期初账面价值 | 132,296,296.81 | 132,296,296.81 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
15、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,104,872,291.10 | 2,310,135,406.31 |
| 合计 | 2,104,872,291.10 | 2,310,135,406.31 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,280,395,376.08 | 1,000,065,100.58 | 81,729,704.51 | 84,364,883.49 | 2,446,555,064.66 |
| 2.本期增加金额 | 37,159,504.08 | 41,630,405.14 | 8,979,528.72 | 12,264,465.08 | 100,033,903.02 |
| （1）购置 | 24,403,465.38 | 34,063,419.65 | 8,979,528.72 | 9,576,965.77 | 77,023,379.52 |
| （2）在建工程转入 | 12,756,038.70 | 7,566,985.49 | 0.00 | 2,686,851.31 | 23,009,875.50 |
| （3）企业合并增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 648.00 | 648.00 |
| （4）其他转入 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3.本期减少金额 | 234,829,345.73 | 15,733,073.31 | 1,021,974.17 | 22,585,526.23 | 274,169,919.44 |
| （1）处置或报废 | 1,002,918.57 | 15,733,073.31 | 1,021,974.17 | 22,585,526.23 | 40,343,492.28 |
| （2）其他减少 | 233,826,427.16 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 233,826,427.16 |
| 4.期末余额 | 1,082,725,534.43 | 1,025,962,432.41 | 89,687,259.06 | 74,043,822.34 | 2,272,419,048.24 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 39,460,356.09 | 30,353,348.30 | 10,484,847.88 | 56,121,106.08 | 136,419,658.35 |
| 2.本期增加金额 | 44,643,278.28 | 37,865,032.18 | 12,999,447.25 | 18,045,827.09 | 113,553,584.80 |
| （1）计提 | 44,643,278.28 | 37,865,032.18 | 12,999,447.25 | 18,045,529.55 | 113,553,287.26 |
| （ 2）企业合并增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 297.54 | 297.54 |
| 3.本期减少金额 | 46,199,874.40 | 15,516,037.65 | -1,298,530.43 | 22,009,104.39 | 82,426,486.01 |
| （1）处置或报废 | 21,258,033.32 | 15,516,037.65 | -1,298,530.43 | 22,009,104.39 | 57,484,644.93 |
| （2）其他减少 | 24,941,841.08 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 24,941,841.08 |
| 4.期末余额 | 37,903,759.97 | 52,702,342.83 | 24,782,825.56 | 52,157,828.78 | 167,546,757.14 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,044,821,774.46 | 973,260,089.58 | 64,904,433.50 | 21,885,993.56 | 2,104,872,291.10 |
| 2.期初账面价值 | 1,240,935,019.99 | 969,711,752.28 | 71,244,856.63 | 28,243,777.41 | 2,310,135,406.31 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋建筑物 | 130,155,069.75 | 72,143,915.32 | 0.00 | 58,011,154.43 | |
| 机器设备 | 61,522,205.18 | 44,045,221.04 | 0.00 | 17,476,984.14 | |
| 其他设备 | 3,485,506.24 | 3,286,499.43 | 0.00 | 199,006.81 | |
| 合计 | 195,162,781.17 | 119,475,635.79 | 0.00 | 75,687,145.38 |
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 龙蟒大地所属房屋建筑物 | 506,482,817.40 | 正在办理（注） |
上述未办理产权的房屋建筑物系本期合并龙蟒大地增加的固定资产，合计建筑面积435,474.29平方米，具体明细情况和说明如下：
| 资产权属公司 | 资产类别 | 面积（㎡） | 备注说明 |
| 龙蟒大地 | 厂房、办公楼和仓库等房屋建筑物 | 186,979.28 | 未办妥产权证书的固定资产已经主管部门证明权属清晰，不存在产权纠纷；完成该固定资产的产权登记并取得产权证书不存在法律障碍。未取得权属证书不会对生产经营产生重大不利影响。另该等房屋不存在产权纠纷或潜在纠纷；不存在抵押、司法查封、冻结或其他权利受到限制的情况。另标的交易对方李家权及龙蟒集团承诺就龙蟒大地因该等房屋权属瑕疵遭受实际损失给予及时、足额的补偿。 |
| 龙蟒磷化工 | 厂房、办公楼、配电房和仓库等房屋建筑物 | 144,309.04 | |
| 南漳龙蟒 | 厂房、办公楼、配电房和仓库等房屋建筑物 | 76,716.06 | |
| 龙蟒石膏 | 厂房、办公楼、配电房和仓库等房屋建筑物 | 26,862.64 | |
| 农技小院 | 展厅用房 | 496.28 | |
| 湖北龙蟒 | 办公用房 | 110.99 | |
| 合计 | 435,474.29 | ||
16、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 162,779,196.28 | 98,733,896.73 |
| 合计 | 162,779,196.28 | 98,733,896.73 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 白竹磷矿100万吨采矿工程 | 96,553,091.98 | 0.00 | 96,553,091.98 | 73,710,728.53 | 0.00 | 73,710,728.53 |
| 工业磷铵生产线 | 3,696,328.97 | 0.00 | 3,696,328.97 | 5,156,411.60 | 0.00 | 5,156,411.60 |
| 磷石膏综合利用工程 | 35,265,257.75 | 0.00 | 35,265,257.75 | 7,630,766.07 | 0.00 | 7,630,766.07 |
| 氯化钙生产线 | 9,484,257.08 | 0.00 | 9,484,257.08 | 4,295,057.23 | 0.00 | 4,295,057.23 |
| 复合肥生产线 | 1,067,073.34 | 0.00 | 1,067,073.34 | 3,269,999.59 | 0.00 | 3,269,999.59 |
| 公用工程 | 10,195,736.84 | 0.00 | 10,195,736.84 | 2,640,059.57 | 0.00 | 2,640,059.57 |
| 三期砂酸项目 | 3,194,709.00 | 0.00 | 3,194,709.00 | 326,140.96 | 0.00 | 326,140.96 |
| 硫酸钾生产线 | 467,942.39 | 0.00 | 467,942.39 | 262,644.28 | 0.00 | 262,644.28 |
| 磷酸车间改造 | 2,833,342.62 | 0.00 | 2,833,342.62 | 246,262.14 | 0.00 | 246,262.14 |
| 零星工程 | 21,456.31 | 0.00 | 21,456.31 | 1,195,826.76 | 0.00 | 1,195,826.76 |
| 合计 | 162,779,196.28 | 0.00 | 162,779,196.28 | 98,733,896.73 | 0.00 | 98,733,896.73 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 氯化钙生产线 | 14,000,000.00 | 4,295,057.23 | 9,443,942.85 | 4,254,743.00 | 0.00 | 9,484,257.08 | 67.74% | 95% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 自筹资金 |
| 磷石膏综合利用工程 | 475,000,000.00 | 7,630,766.07 | 27,634,491.68 | 0.00 | 0.00 | 35,265,257.75 | 7.42% | 6% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 自筹资金 |
| 白竹磷矿100万吨采矿工程 | 120,760,000.00 | 73,710,728.53 | 22,842,363.45 | 0.00 | 0.00 | 96,553,091.98 | 79.95% | 80% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 自筹资金 |
| 合计 | 609,760,000.00 | 85,636,551.83 | 59,920,797.98 | 4,254,743.00 | 0.00 | 141,302,606.81 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
17、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 采矿权 | 专利及商标权 | 软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 216,324,477.99 | 0.00 | 128,831,584.72 | 152,233,897.59 | 3,118,349.67 | 60,340,490.71 | 27,350.43 | 560,876,151.11 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）购置 | ||||||||
| （2）内部研发 |
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 52,967,150.51 | 27,350.43 | 52,994,500.94 |
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 52,967,150.51 | 27,350.43 | 52,994,500.94 |
| 4.期末余额 | 216,324,477.99 | 0.00 | 128,831,584.72 | 152,233,897.59 | 3,118,349.67 | 7,373,340.20 | 0.00 | 507,881,650.17 |
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1.期初余额 | 5,116,543.87 | 0.00 | 3,220,789.62 | 560,385.56 | 280,579.56 | 58,927,615.86 | 27,350.43 | 68,133,264.90 |
| 2.本期增加金额 | 5,347,039.09 | 6,441,579.24 | 1,126,195.67 | 555,734.58 | 43,990.98 | 0.00 | 13,514,539.56 | |
| （1）计提 | 5,347,039.09 | 0.00 | 6,441,579.24 | 1,126,195.67 | 555,734.58 | 43,990.98 | 0.00 | 13,514,539.56 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 52,967,150.51 | 27,350.43 | 52,994,500.94 |
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 52,967,150.51 | 27,350.43 | 52,994,500.94 |
| （2）其他 | ||||||||
| 4.期末余额 | 10,463,582.96 | 0.00 | 9,662,368.86 | 1,686,581.23 | 836,314.14 | 6,004,456.33 | 0.00 | 28,653,303.52 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 184,440.00 | 0.00 | 184,440.00 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 184,440.00 | 184,440.00 | |
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末 | 205,860,895. | 0.00 | 119,169,215. | 150,547,316. | 2,282,035.53 | 1,184,443.87 | 0.00 | 479,043,906. |
| 账面价值 | 03 | 86 | 36 | 65 | ||||
| 2.期初账面价值 | 211,207,934.12 | 0.00 | 125,610,795.10 | 151,673,512.03 | 2,837,770.11 | 1,228,434.84 | 0.00 | 492,558,446.21 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例25.60%。
18、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 半自动包装机改造 | 0.00 | 113,024.84 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 113,024.84 |
| 合计 | 0.00 | 113,024.84 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 113,024.84 |
其他说明
19、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 烟台伟岸信息科技有限公司 | 677,550,331.54 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 677,550,331.54 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 1,235,254,087.61 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,235,254,087.61 |
| 合计 | 1,912,804,419.15 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,912,804,419.15 |
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 烟台伟岸信息科技有限公司 | 677,550,331.54 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 677,550,331.54 |
| 合计 | 677,550,331.54 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 677,550,331.54 |
20、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 催化剂及触媒 | 963,426.02 | 2,863,645.48 | 541,233.47 | 271,844.66 | 3,013,993.37 |
| 房屋装修费 | 6,002,477.37 | 0.00 | 1,580,100.18 | 0.00 | 4,422,377.19 |
| 托盘 | 942,887.87 | 0.00 | 226,293.12 | 0.00 | 716,594.75 |
| 乡村销客软件费 | 270,666.67 | 0.00 | 47,169.81 | 22,080.33 | 201,416.53 |
| 绿化改造摊销 | 257,450.82 | 2,160,194.18 | 290,275.03 | 0.00 | 2,127,369.97 |
| 其他 | 648,706.96 | 429,477.43 | 203,356.89 | 0.00 | 874,827.50 |
| 合计 | 9,085,615.71 | 5,453,317.09 | 2,888,428.50 | 293,924.99 | 11,356,579.31 |
21、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 15,568,565.33 | 2,822,775.85 | 31,679,444.05 | 5,779,457.42 |
| 可抵扣亏损 | 339,164,962.70 | 84,791,240.69 | 369,295,246.17 | 85,928,450.74 |
| 预计负债 | 5,898,278.00 | 1,474,569.50 | 5,827,416.00 | 1,400,132.40 |
| 政府补助 | 3,620,000.00 | 543,000.00 | 775,567.90 | 193,891.98 |
| 计提未支付费用 | 718,195.83 | 107,729.37 | 26,719,203.11 | 4,007,880.47 |
| 合计 | 364,970,001.86 | 89,739,315.41 | 434,296,877.23 | 97,309,813.01 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 365,415,319.36 | 63,655,348.63 | 384,713,786.11 | 66,992,686.34 |
| 其他债权投资公允价值变动 | 974,188.45 | 148,934.78 | 974,188.45 | 148,934.78 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 16,076,370.00 | 4,019,092.50 | 16,076,370.00 | 4,019,092.50 |
| 允许一次性扣除的固定 | 154,844,096.86 | 30,633,940.93 | 115,819,305.87 | 22,311,298.99 |
| 资产账面价值 | ||||
| 合计 | 537,309,974.67 | 98,457,316.84 | 517,583,650.43 | 93,472,012.61 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 0.00 | 89,739,315.41 | 0.00 | 97,309,813.01 |
| 递延所得税负债 | 0.00 | 98,457,316.84 | 0.00 | 93,472,012.61 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 289,454,171.50 | 289,454,171.50 |
| 可抵扣亏损 | 297,394,628.54 | 297,394,628.54 |
| 合计 | 586,848,800.04 | 586,848,800.04 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020 | 1,468,590.89 | 1,468,590.89 | |
| 2021 | 48,463,673.73 | 48,463,673.73 | |
| 2022 | 201,663,786.23 | 201,663,786.23 | |
| 2023 | 32,347,056.99 | 32,347,056.99 | |
| 2024 | 13,451,520.70 | 13,451,520.70 | |
| 合计 | 297,394,628.54 | 297,394,628.54 | -- |
22、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程款和设备款 | 12,273,584.91 | 0.00 | 12,273,584.91 | 12,821,337.13 | 0.00 | 12,821,337.13 |
| 合计 | 12,273,584.9 | 0.00 | 12,273,584.9 | 12,821,337.1 | 0.00 | 12,821,337.1 |
| 1 | 1 | 3 | 3 |
23、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 1,094,000,000.00 | 33,485,760.00 |
| 抵押借款 | 25,000,000.00 | 738,000,000.00 |
| 合计 | 1,119,000,000.00 | 771,485,760.00 |
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无
24、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 4,340,000.00 | 146,150,000.00 |
| 合计 | 4,340,000.00 | 146,150,000.00 |
25、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 361,832,019.14 | 301,931,662.44 |
| 工程设备款 | 21,986,150.75 | 81,525,577.73 |
| 应付费用 | 15,949,192.95 | 44,991,192.45 |
| 合计 | 399,767,362.84 | 428,448,432.62 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 成都三泰电子有限公司 | 4,055,625.16 | 尚未到期 |
| 成都久格旭设计有限公司 | 272,246.50 | 尚未到期 |
| 四川大唐恒业园林景观工程有限公司 | 147,584.00 | 尚未到期 |
| 成都市第七建筑工程公司 | 109,764.00 | 尚未到期 |
| 合计 | 4,585,219.66 | -- |
26、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 242,749,379.96 | 142,867,236.18 |
| 客户服务费及其他 | 686,259.27 | 390,391.47 |
| 合计 | 243,435,639.23 | 143,257,627.65 |
27、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 144,459,103.32 | 444,824,338.42 | 460,418,859.19 | 127,382,484.67 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,086,607.96 | 8,495,880.69 | 8,852,081.69 | 3,212,504.83 |
| 三、辞退福利 | 25,982.67 | 817,386.81 | 817,386.81 | 25,982.67 |
| 合计 | 146,571,693.95 | 454,137,605.92 | 470,088,327.69 | 130,620,972.17 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 87,227,480.55 | 401,393,835.15 | 426,170,234.95 | 63,010,348.57 |
| 2、职工福利费 | 46,050.00 | 2,994,428.08 | 564,403.91 | 2,476,074.17 |
| 3、社会保险费 | 838,167.54 | 18,191,205.34 | 13,795,335.80 | 3,192,671.37 |
| 其中：医疗保险费 | 632,546.75 | 16,845,512.59 | 12,545,448.64 | 11,422,533.45 |
| 工伤保险费 | 173,801.02 | 471,613.05 | 553,175.80 | 92,238.27 |
| 生育保险费 | 31,819.77 | 874,079.70 | 696,711.36 | 209,188.12 |
| 4、住房公积金 | 557,561.72 | 8,708,645.64 | 8,666,310.64 | 599,896.72 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 55,789,843.51 | 13,350,570.26 | 11,048,308.83 | 58,092,104.95 |
| 6、其他短期薪酬 | 0.00 | 185,653.95 | 174,265.06 | 11,388.89 |
| 合计 | 144,459,103.32 | 444,824,338.42 | 460,418,859.19 | 127,382,484.67 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,673,767.62 | 7,949,806.90 | 8,157,185.95 | 2,948,486.45 |
| 2、失业保险费 | 412,840.34 | 546,073.79 | 694,895.74 | 264,018.38 |
| 合计 | 2,086,607.96 | 8,495,880.69 | 8,852,081.69 | 3,212,504.83 |
28、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 11,691,219.09 | 9,155,940.72 |
| 企业所得税 | 8,313,567.39 | 14,943,179.34 |
| 个人所得税 | 687,705.93 | 523,969.65 |
| 城市维护建设税 | 614,077.55 | 462,574.67 |
| 土地增值税 | 14,852,429.33 | 14,847,873.71 |
| 印花税 | 196,520.98 | 2,165,812.20 |
| 教育费附加 | 329,232.41 | 284,080.50 |
| 地方教育附加 | 219,488.27 | 178,947.44 |
| 环保税 | 0.00 | 2,652,206.93 |
| 资源税 | 0.00 | 190,925.89 |
| 其他税费 | 498,220.27 | 363,518.87 |
| 合计 | 37,402,461.22 | 45,769,029.92 |
29、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 1,426,934.71 | 568,135.56 |
| 其他应付款 | 150,913,075.86 | 615,513,100.77 |
| 合计 | 152,340,010.57 | 616,081,236.33 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 1,426,934.71 | 568,135.56 |
| 合计 | 1,426,934.71 | 568,135.56 |
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款本息 | 0.00 | 534,977,190.25 |
| 往来款 | 22,731,281.16 | 22,968,970.46 |
| 股权处置补偿款 | 0.00 | 32,530,000.00 |
| 保证金及押金 | 11,215,165.19 | 11,678,348.73 |
| 限制性股票激励计划回购义务确认负债 | 106,337,971.74 | 0.00 |
| 其他 | 10,628,657.77 | 13,358,591.33 |
| 合计 | 150,913,075.86 | 615,513,100.77 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
无
30、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应付款 | 508,726,824.03 | 1,315,149,247.85 |
| 合计 | 508,726,824.03 | 1,315,149,247.85 |
31、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 20,298,489.43 | 12,393,753.68 |
| 合计 | 20,298,489.43 | 12,393,753.68 |
32、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 879,235,751.82 | 870,288,279.68 |
| 合计 | 879,235,751.82 | 870,288,279.68 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股权转让款 | 1,328,000,000.00 | 2,134,200,000.00 |
| 分期支付采矿权款 | 59,962,575.85 | 51,237,527.53 |
| 减：1年内到期部分-应付股权转让款 | 500,000,000.00 | 1,306,200,000.00 |
| 减：1年内到期部分-分期支付采矿权款 | 8,726,824.03 | 8,949,247.85 |
| 合计 | 879,235,751.82 | 870,288,279.68 |
其他说明：
注1：2019年度公司以现金对价3,557,000,000.00元购买龙蟒大地100%股权，对价款分六期支付。 注2：子公司湖北龙蟒磷化工有限公司2015年12月3日与湖北省国土资源厅签署的《湖北省采矿权出让合同》，购买保康白竹磷矿区I矿段北部块段磷矿采矿权，采矿权总价款104,628,700.00元，自2015年开始分10年支付并以当期银行贷款利率支付资金占用费，截止2020年06月30日，公司尚有57,993,613.83元采矿权转让款本金和利息未支付，折现金额为51,235,751.82元。
33、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 矿山地质环境恢复治理费 | 5,898,278.00 | 6,465,494.00 | 矿山治理环境恢复义务 |
| 合计 | 5,898,278.00 | 6,465,494.00 | -- |
34、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 5,987,409.73 | 20,000.00 | 256,762.79 | 5,750,646.94 | 拨款 |
| 合计 | 5,987,409.73 | 20,000.00 | 256,762.79 | 5,750,646.94 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 战略性新兴产业项目专项资金（注） | 4,647,949.18 | 0.00 | 83,341.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,564,607.38 | 与资产相关 |
| 磷酸盐及合成氨节能技术改造项目补助 | 555,000.00 | 20,000.00 | 0.00 | 26,315.75 | 0.00 | 0.00 | 548,684.25 | 与资产相关 |
| 磷石膏综合利用项目一期工程补助 | 784,460.55 | 0.00 | 0.00 | 147,105.24 | 0.00 | 0.00 | 637,355.31 | 与资产相关 |
| 合计 | 5,987,409.73 | 20,000.00 | 83,341.80 | 173,420.99 | 0.00 | 0.00 | 5,750,646.94 |
35、股本
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,378,091,733.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,378,091,733.00 |
36、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,801,196,952.89 | 0.00 | 86,958,621.75 | 2,714,238,331.14 |
| 其他资本公积 | 46,307,293.64 | 15,920,057.59 | 0.00 | 62,227,351.23 |
| 合计 | 2,847,504,246.53 | 15,920,057.59 | 86,958,621.75 | 2,776,465,682.37 |
37、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 回购股份 | 200,011,818.10 | 0.00 | 193,296,593.49 | 6,715,224.61 |
| 限制性股票 | 0.00 | 106,337,971.74 | 0.00 | 106,337,971.74 |
| 合计 | 200,011,818.10 | 106,337,971.74 | 193,296,593.49 | 113,053,196.35 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司于2020年2月6日召开了第五届董事会第二十九次会议及第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，董事会认为公司2020年限制性股票激励计划（以下简称“限制性股票激励计划”或“激励计划”）规定的授予条件已经成就，公司董事会根据股东大会的授权，确定2020年2月6日为授予日，向660名激励对象授予5,137.0641万股限制性股票，授予价格为2.14元/股，公司向激励对象授予限制性股票后，减少公司库存股，同时确认限制性股票回购义务。 截至2020年3月31日止，公司合计收到610名股权激励对象缴纳的49,690,641.00股股票认购款合计人民币106,337,971.74元，其中冲减库存股为人民币193,296,593.49元，计入资本公积（股本溢价）为人民币-86,958,621.75元，各股权激励对象全部以货币认购。另71名股权激励对象放弃认购限制性股票合计1,680,000.00股，其中有50名完全放弃认购股票合计1,255,000.00股，21名股权激励对象未完全认购的股票合计425,000.00股。
38、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 14,329,573.94 | 11,447,101.68 | 8,456,576.12 | 17,320,099.50 |
| 矿山维简费 | 3,965,231.76 | 0.00 | 976,415.78 | 2,988,815.98 |
| 合计 | 18,294,805.70 | 11,447,101.68 | 9,432,991.90 | 20,308,915.48 |
39、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 62,437,818.54 | 0.00 | 0.00 | 62,437,818.54 |
| 合计 | 62,437,818.54 | 0.00 | 0.00 | 62,437,818.54 |
40、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上年 |
| 调整前上期末未分配利润 | -933,325,139.45 | -1,018,008,015.34 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 0.00 | 0.00 |
| 调整后期初未分配利润 | -933,325,139.45 | -1,018,008,015.34 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 92,397,347.22 | 84,682,875.89 |
| 减：提取法定盈余公积 | 0.00 | 0.00 |
| 提取任意盈余公积 | 0.00 | 0.00 |
| 提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 |
| 应付普通股股利 | 0.00 | 0.00 |
| 转作股本的普通股股利 | 0.00 | 0.00 |
| 期末未分配利润 | -840,927,792.23 | -933,325,139.45 |
41、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,168,375,164.67 | 1,744,473,004.79 | 361,762,878.39 | 333,834,383.21 |
| 其他业务 | 281,853,898.18 | 214,181,126.18 | 12,433,799.66 | 2,490,459.36 |
| 合计 | 2,450,229,062.85 | 1,958,654,130.97 | 374,196,678.05 | 336,324,842.57 |
42、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,267,711.49 | 1,018,936.55 |
| 教育费附加 | 1,213,996.58 | 997,113.84 |
| 资源税 | 409,044.96 | 0.00 |
| 房产税 | 2,499,407.98 | 1,875,052.23 |
| 土地使用税 | 231,255.71 | 98,638.11 |
| 车船使用税 | 86,651.10 | 0.00 |
| 印花税 | 1,284,142.76 | 32,740.07 |
| 其他 | 359,030.33 | 0.00 |
| 合计 | 7,351,240.91 | 4,022,480.80 |
43、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 30,430,461.68 | 4,259,847.42 |
| 业务费 | 1,331,395.74 | 752,034.33 |
| 差旅费 | 2,192,261.24 | 455,809.49 |
| 办公费 | 1,483,298.76 | 746,135.88 |
| 运输费 | 93,597,442.26 | 0.00 |
| 广告费 | 1,602,237.91 | 0.00 |
| 折旧费 | 451,465.99 | 0.00 |
| 其他 | 3,248,482.93 | 55,032.49 |
| 合计 | 134,337,046.51 | 6,268,859.61 |
44、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 29,998,248.86 | 15,848,098.90 |
| 办公费 | 4,838,998.16 | 2,014,714.21 |
| 业务费 | 1,062,409.29 | 1,162,261.86 |
| 折旧费 | 7,000,546.34 | 4,133,942.69 |
| 差旅费 | 523,997.85 | 908,710.42 |
| 咨询费 | 5,647,296.90 | 8,559,818.38 |
| 无形资产摊销 | 2,145,093.22 | 112,202.10 |
| 税费 | 5,529.18 | 148,031.22 |
| 长期待摊费用 | 13,596.40 | 657,662.10 |
| 股权激励费用 | 7,776,000.00 | 0.00 |
| 停产费用 | 5,048,551.54 | 0.00 |
| 维修费 | 15,543,817.80 | 0.00 |
| 交通费 | 4,617,944.87 | 0.00 |
| 其他 | 4,668,021.62 | 1,024,528.26 |
| 合计 | 88,890,052.03 | 34,569,970.14 |
45、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 6,214,299.97 | 0.00 |
| 无形资产摊销 | 7,199,826.55 | 2,437,453.98 |
| 其他 | 174,941.94 | 0.00 |
| 合计 | 13,589,068.46 | 2,437,453.98 |
46、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 41,236,238.00 | 3,439,000.00 |
| 减：利息收入 | 8,664,955.24 | 30,165,791.87 |
| 汇兑损益 | -1,180,817.44 | -983.92 |
| 金融机构手续费 | 352,061.94 | 0.00 |
| 其他 | 2,632,573.41 | 124,383.67 |
| 合计 | 34,375,100.67 | -26,603,392.12 |
47、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 增值税进项税加计扣除 | 2,046,848.77 | 79,340.11 |
| 花桥房租补贴 | 0.00 | 7,200,000.00 |
| 稳岗补贴 | 935,363.47 | 153,833.45 |
| 代扣代缴个税手续费返还 | 133,859.78 | 0.00 |
| 2020年企业招用退役士兵享受税收优惠 | 108,750.00 | 0.00 |
| 商务局省级服务外包在岸补贴 | 110,400.00 | 0.00 |
| 企业成长工程奖励 | 10,000.00 | 0.00 |
| 2019年科学技术研究与开发项目资金 | 200,000.00 | 0.00 |
| 招聘困难户家庭员工政府补助 | 4,000.00 | 0.00 |
| 经济开发区分局拔入党费经费 | 10,000.00 | 0.00 |
| 固定资产清理3%减按2%征收减征额 | 1,097.09 | 0.00 |
| 技术改造资金 | 26,315.76 | 0.00 |
| 2015年资源综合利用“双百工程” | 147,105.24 | 0.00 |
| 磷酸盐及合成氨节能技术改造项目补助 | 26,315.75 | 0.00 |
| 磷石膏综合利用项目一期工程补助 | 147,105.24 | 0.00 |
| 合计 | 3,907,161.10 | 7,433,173.56 |
48、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -70,870,051.49 | -101,312,989.77 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 781,000.00 | |
| 其他(理财收益) | 2,453,895.33 | 3,911,560.26 |
| 合计 | -67,635,156.16 | -97,401,429.51 |
49、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他非流动金融资产 | 0.00 | 16,076,370.00 |
| 合计 | 0.00 | 16,076,370.00 |
50、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -121,432.13 | 460,745.58 |
| 应收账款坏账损失 | -458,252.30 | -505,220.82 |
| 合计 | -579,684.43 | -44,475.24 |
51、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -7,450,493.63 | 0.00 |
| 合计 | -7,450,493.63 | 0.00 |
52、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得（损失以"-"填列） | 3,957,631.71 | 3,091,556.69 |
| 其中：固定资产处置利得（损失以"-"填列） | 4,226,909.94 | 3,091,556.69 |
| 持有待售资产处置利得（损失以“-”填列） | -269,278.23 | 0.00 |
53、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 1,248,341.80 | 83,341.80 | 1,248,341.80 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 111,617.51 | 0.00 | 111,617.51 |
| 其他 | 1,241,172.27 | 40,983.96 | 1,241,172.27 |
| 合计 | 2,601,131.58 | 124,325.76 | 2,601,131.58 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 战略性新兴产业项目专项资金 | 金牛区财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 83,341.80 | 83,341.80 | 与资产相关 |
| 防疫体系建设奖励 | 绵竹市工业科技和信息化局 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 是 | 否 | 430,000.00 | 0.00 | 与收益相关 |
| 收绵竹市市场监督管理局标准化经费 | 绵竹市市场监督管理局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 100,000.00 | 0.00 | 与收益相关 |
| 科技创新奖励 | 绵竹市工业科技和信息化局 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 100,000.00 | 0.00 | 与收益相关 |
| 科技项目资金 | 绵竹市工业科技和信息化局 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 400,000.00 | 0.00 | 与收益相关 |
| 2019年第四批车辆主动安全智能防控系统补助 | 德阳市道路运输管理处 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 35,000.00 | 0.00 | 与收益相关 |
| 绵竹市财政局2020年省重点项目疫 | 绵竹市财政局 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或 | 是 | 否 | 100,000.00 | 0.00 | 与收益相关 |
| 情防控专项补助 | 社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | |||||||
| 合计 | 1,248,341.80 | 83,341.80 |
54、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 2,160,000.00 | 0.00 | 2,160,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 1,935,926.98 | 75,018.45 | 1,935,926.98 |
| 赔偿金、违约金及罚款支出 | 721,515.97 | 0.00 | 721,515.97 |
| 疫情期间减收房租 | 1,670,861.46 | 0.00 | 1,670,861.46 |
| 其他 | 1,224,250.18 | 48,282.08 | 1,224,250.18 |
| 合计 | 7,712,554.59 | 123,300.53 | 7,712,554.59 |
55、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 35,266,257.61 | 5,118,606.89 |
| 递延所得税费用 | 12,555,801.83 | 3,933,436.85 |
| 合计 | 47,822,059.44 | 9,052,043.74 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 140,120,458.88 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 35,065,049.55 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -6,715,549.77 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 3,241,518.66 |
| 非应税收入的影响 | -1,161,007.29 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,329,228.25 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 324,705.24 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 15,738,114.80 |
| 所得税费用 | 47,822,059.44 |
56、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 1,796,550.57 | 26,929,288.76 |
| 除税费返还外的其他政府补助收入 | 1,628,778.88 | 7,353,833.45 |
| 往来款 | 70,811,184.16 | 4,849,360.14 |
| 保证金 | 15,078,284.88 | 4,957,073.72 |
| 备用金 | 1,910,671.85 | 0.00 |
| 履约保证金 | 1,358,564.19 | 0.00 |
| 其他 | 146,983.42 | 5,581,358.57 |
| 合计 | 92,731,017.95 | 49,670,914.64 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 备用金 | 1,429,841.75 | 1,218,070.70 |
| 保证金、押金 | 14,468,775.99 | 10,504,655.13 |
| 付现费用 | 85,341,774.81 | 29,180,779.06 |
| 付中邮智递款项 | 0.00 | 35,410,000.00 |
| 往来款 | 17,813,922.72 | 10,153,665.14 |
| 履约保证金 | 6,507,347.07 | 0.00 |
| 其他 | 2,579,576.20 | 108,701.68 |
| 合计 | 128,141,238.54 | 86,575,871.71 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赎回银行理财产品 | 0.00 | 800,700,000.00 |
| 收回结构性存款 | 0.00 | 850,000,000.00 |
| 合计 | 0.00 | 1,650,700,000.00 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买信托产品、理财产品 | 0.00 | 406,700,000.00 |
| 合计 | 0.00 | 406,700,000.00 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付股票回购款 | 0.00 | 50,003,143.10 |
| 退股权激励款项 | 214,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 214,000.00 | 50,003,143.10 |
57、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 92,298,399.44 | -62,719,359.94 |
| 加：资产减值准备 | 8,030,178.06 | 44,475.24 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 116,556,418.72 | 6,907,598.80 |
| 无形资产摊销 | 13,514,539.56 | 2,566,646.70 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,888,428.50 | 1,700,243.23 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -3,957,631.71 | -3,091,556.69 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,824,309.47 | 75,018.45 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 0.00 | -16,076,370.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 34,367,833.33 | 3,439,000.00 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 67,635,156.16 | 97,401,429.51 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 7,570,497.60 | -85,655.65 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 4,985,304.23 | 4,019,092.50 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 66,990,809.27 | 0.00 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -52,766,250.04 | -96,241,762.01 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -94,630,348.68 | -14,456,000.80 |
| 其他 | -59,221,451.14 | -44,088,668.67 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 206,086,192.77 | -120,605,869.33 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 332,968,805.20 | 1,697,584,962.47 |
| 减：现金的期初余额 | 822,637,735.09 | 607,792,285.25 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -489,668,929.89 | 1,089,792,677.22 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 4,573,000.00 |
| 其中： | -- |
| 成都带路投资管理有限公司 | 4,573,000.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 4,555,311.88 |
| 其中： | -- |
| 成都带路投资管理有限公司 | 4,555,311.88 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 806,200,000.00 |
| 其中： | -- |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 806,200,000.00 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 806,217,688.12 |
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 332,968,805.20 | 822,637,735.09 |
| 其中：库存现金 | 30,702.32 | 23,517.47 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 332,938,102.88 | 822,614,217.62 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 332,968,805.20 | 822,637,735.09 |
58、所有者权益变动表项目注释
无
59、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 29,936,771.34 | 详见“第十一节、七.1.货币资金” |
| 应收票据 | 6,300,000.00 | 系用于银行承兑汇票质押 |
| 固定资产 | 25,276,042.66 | 系抵押借款 |
| 无形资产 | 180,319,810.23 | 系抵押借款 |
| 投资性房地产 | 247,431,813.02 | 系抵押借款 |
| 长期股权投资-龙蟒大地 | 3,557,000,000.00 | 并购借款质押 |
| 合计 | 4,046,264,437.25 | -- |
60、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 11,172,745.03 |
| 其中：美元 | 1,557,291.50 | 7.0795 | 11,024,845.17 |
| 欧元 | 18,578.05 | 7.961 | 147,899.86 |
| 应收账款 | -- | -- | 29,997,729.27 |
| 其中：美元 | 4,121,747.50 | 7.0795 | 29,179,911.43 |
| 欧元 | 102,728.03 | 7.961 | 817,817.85 |
| 应付账款 | 4,273,378.76 | ||
| 其中：美元 | 603,627.20 | 7.0795 | 4,273,378.76 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
61、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 增值税进项加计扣除 | 2,046,848.77 | 其他收益 | 2,046,848.77 |
| 稳岗补贴 | 1,108,784.46 | 其他收益 | 1,108,784.46 |
| 代扣代缴个税手续费返还 | 133,859.78 | 其他收益 | 133,859.78 |
| 防疫体系建设奖励 | 430,000.00 | 营业外收入 | 430,000.00 |
| 收绵竹市市场监督管理局标准化经费 | 100,000.00 | 营业外收入 | 100,000.00 |
| 科技创新奖励 | 100,000.00 | 营业外收入 | 100,000.00 |
| 科技项目资金 | 400,000.00 | 营业外收入 | 400,000.00 |
| 2019年第四批车辆主动安全智能防控系统补助 | 35,000.00 | 营业外收入 | 35,000.00 |
| 企业成长工程奖励 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 2019年科学技术研究与开发项目资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 招聘困难户家庭员工政府补助 | 4,000.00 | 其他收益 | 4,000.00 |
| 经济开发区分局拔入党费经费 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 固定资产清理3%减按2%征收减征额 | 1,097.09 | 其他收益 | 1,097.09 |
| 2020年企业招用退役士兵享受税收优惠 | 108,750.00 | 其他收益 | 108,750.00 |
| 绵竹市财政局2020年省重点项目疫情防控专项补助 | 100,000.00 | 营业外收入 | 100,000.00 |
| 技术改造资金 | 26,315.76 | 其他收益 | 26,315.76 |
| 2015年资源综合利用“双百工程” | 147,105.24 | 其他收益 | 147,105.24 |
| 收昆山市商务局省级服务外包在岸补贴 | 110,400.00 | 其他收益 | 110,400.00 |
| 战略性新兴产业项目专项资金摊销 | 83,341.80 | 营业外收入 | 83,341.80 |
| 合计 | 5,155,502.90 | 5,155,502.90 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 成都带路投资管理有限公司 | 100.00% | 合并前受同一方控制 | 2020年04月03日 | 取得控制权 | 0.00 | -17,566.17 | 0.00 | -19,765.51 |
| 成都带路一号企业管理咨询中心（有限合伙） | 100.00% | 合并前受同一方控制 | 2020年03月17日 | 取得控制权 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明：
（1）成都带路投资管理有限公司（以下简称“带路投资”）系本公司实际控制人补建先生和成都信成富企业管理中心(有限合伙)（以下简称“信成富”）共同持有的带路投资100%股权。根据带路投资财务状况和经营情况，参考其最近一期净资产账面值，经双方友好协商，确定本次股权交易作价人民币 457.30 万元。交易完成后，公司将持有带路投资 100%股权。公司与补建先生及信成富于2020年3月26日在四川省成都市签署了《股权转让协议》。 本次股权收购事项不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，无需经有关监管部门批准。本公司实际控制人补建先生持有带路投资 60%股权，为带路投资实际控制人；公司监事会主席白学川先生持有信成富 70%份额，同时担任信成富执行事务合伙人，为信成富实际控制人。根据《深圳证券交易所股票上市规则》第 10.1.3 和 10.1.5 条，补建先生为公司关联自然人，信成富为公司关联法人，本次股权收购事项构成关联交易。根据《公司章程》和《关联交易管理制度》规定，本次股权收购事项无需提交公司董事会、股东大会审议。 （2）成都带路一号企业管理咨询中心（有限合伙）（以下简称“带路一号”）系本公司实际控制人补建先生控制企业（持股比例60%）成都三泰投资有限公司（以下简称“三泰投资”）和成都带路投资管理有限公司（以下简称“带路投资”）共同持有带路一号100%股权。三泰投资出资990万元，占比99%，带路投资出资10万元，占比1%；2020年3月16日经与原全体合伙人协商一致，原合伙人三泰投资退出带路一号合伙企业，本公司入伙带路一号成为该企业的合伙人。鉴于原合伙人尚未实际出资，本次交易金额0元，本公司将以货币出资方式出资990万元，占比99%，与原合伙人享受同等权利，承担同等责任。本次股权收购事项不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，无需经有关监管部门批准。
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 | |
| --现金 | 4,573,000.00 |
其他说明：
本次交易定价基于补建先生和信成富对带路投资实缴出资金额为 500 万元，根据带路投资的运营情况、财务情况等综合判断，结合带路投资最近一期净资产账面值，经双方协商确定本次股权收购交易作价为 457.30 万元。
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 项目 | 合并日 | 上期期末 |
| 资产： | 4,555,738.34 | 4,643,362.95 |
| 货币资金 | 4,555,311.88 | 142,813.37 |
| 应收款项 | 76.00 | 4,500,076.00 |
| 固定资产 | 350.46 | 473.58 |
| 净资产 | 4,555,738.34 | 4,643,362.95 |
| 取得的净资产 | 4,555,738.34 | 4,643,362.95 |
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 深圳三泰互联科技有限公司 | 0.00 | 100.00% | 注销 | 2020年01月08日 | 工商注销 | -2,143,570.25 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
3、其他原因的合并范围变动
成都三泰控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年 2 月 27 日召开第五届董事会第三十次会议，以 7 票同意，0 票反对，0 票弃权的表决结果审议通过了《关于投资设立四川农技数科信息技术有限公司的议案》，同意公司以自有资金人民币1,000 万元投资设立四川农技数科信息技术有限公司（以下简称“农技数科”），农技数科主要从事农产品前端生产管理数据收集、存证及农产品区块链溯源、农产品新零售等业务，公司持有农技数科 100%的股权。具体情况详见公司于2020 年 2 月 28 日在《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于投资设立四川农技数科信息技术有限公司的公告》（公告编号：2020-028）。 2020年3月10日，农技数科在成都市高新技术产业开发区市场监督管理局完成了工商注册登记手续，并取得了《营业执照》，具体信息如下：
一、营业执照信息
1、名称：四川农技数科信息技术有限公司
2、注册资本：壹仟万元整
3、统一社会信用代码：91510100MA66F1KB58
4、类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）
5、住所：成都高新区天晖中街 56 号 1 栋 14 层 1405 号
6、法定代表人：刘宇飞
7、成立日期：2020 年 03 月 10 日
8、营业期限：2020 年 03 月 10 日至长期
9、经营范围：软件开发；互联网技术服务；信息系统集成；物联网技术服务；信息技术咨询服务；国内贸易代理；计算机软硬件及辅助设备销售；广告设计、制作、代理、发布（不含气球广告）；装卸搬运服务；仓储服务（不含危险化学品）；销售：水果、蔬菜、冷鲜肉、禽蛋、水产品、农副产品；农业技术推广服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 龙蟒大地农业有限公司 | 绵竹 | 四川省绵竹市新市镇新市工业开发园区 | 磷酸盐生产销售 | 100.00% | 0.00% | 购买 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 绵竹 | 四川省绵竹市新市工业开发区（A区） | 磷酸盐生产销售 | 100.00% | 0.00% | 购买 |
| 四川龙蟒工业石膏开发有限公司 | 绵竹 | 四川省绵竹市新市工业园区38栋1-4层 | 磷酸盐生产销售 | 100.00% | 0.00% | 购买 |
| 南漳龙蟒磷制品 | 南漳 | 南漳县城关便河路1号付3号 | 磷酸盐生产销售 | 100.00% | 0.00% | 购买 |
| 有限责任公司 | ||||||
| 湖北龙蟒磷化工有限公司 | 襄阳 | 保康县马桥镇两河口村一组 | 磷矿开采销售 | 100.00% | 0.00% | 购买 |
| 四川农技小院农业科技有限公司 | 绵竹 | 四川省绵竹市新市工业园区 | 农产品销售 | 100.00% | 0.00% | 购买 |
| 四川龙蟒物流有限公司 | 绵竹 | 四川省绵竹市新市工业园区 | 物流运输 | 100.00% | 0.00% | 购买 |
| 宁波龙新化工科技有限公司 | 浙江 | 浙江省宁波高新区扬帆路999弄1号6-5 | 农产品销售 | 51.00% | 0.00% | 购买 |
| 维度金融外包服务（苏州）有限公司 | 昆山 | 昆山市花桥镇徐公桥路2号313室 | 金融外包 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 广东三泰电子技术有限公司 | 深圳 | 深圳市福田区上步中路深勘大厦10H | 销售、金融外包 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 烟台伟岸信息科技有限公司 | 烟台 | 山东省海阳市经济开发区杭州街22号 | 服务行业 | 100.00% | 0.00% | 购买 |
| 深圳三泰互联科技有限公司 | 深圳 | 深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室 | 软件和信息技术服务 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 深圳三泰商业保理有限公司 | 深圳 | 深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室 | 货币金融服务 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 广州三泰融资租赁有限公司 | 广州 | 广州市南沙区丰泽东路106号（自编1号楼）X1301-G6114 | 租赁 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 成都三泰维度资产管理有限公司 | 成都 | 中国（四川）自由贸易试验区成都市天府新区万安街道麓山大道二段18号附2号4栋1层1号 | 商务服务 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 四川维度富银科技有限公司 | 成都 | 四川省成都市武侯区武科西五路360号B区8栋2单元602号 | 服务行业 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 成都带路投资管理有限公司 | 成都 | 中国（四川）自由贸易试验区成都市天府新区兴隆街道湖畔路西段6号成都科学城天府菁蓉中心C区 | 投资管理 | 100.00% | 0.00% | 购买 |
| 成都带路一号企业管理咨询中心（有限合伙） | 成都 | 成都金牛高新技术产业园区蜀西路42号2栋12层1号 | 企业管理咨询 | 99.00% | 1.00% | 购买 |
| 四川农技数科信息技术有限公司 | 成都 | 成都高新区天晖中街56号1栋14层1405号 | 软件开发、农产品销售 | 80.00% | 0.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 四川金投科技股份有限公司 | 成都 | 中国（四川）自由贸易试验区成都高新区府城大道西段399号9栋15层3号 | 金融外包 | 14.81% | 14.81% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 四川金投科技股份有限公司 | 中邮智递科技有限公司 | 四川金投科技股份有限公司 | 中邮智递科技有限公司 | |
| 流动资产 | 269,796,791.20 | 529,996,401.18 | 262,329,693.63 | 613,020,818.02 |
| 非流动资产 | 67,963,687.03 | 1,900,348,694.00 | 62,501,175.37 | 2,003,262,203.87 |
| 资产合计 | 337,760,478.23 | 2,430,345,095.18 | 324,830,869.00 | 2,616,283,021.89 |
| 流动负债 | 150,906,411.00 | 1,390,221,041.70 | 137,629,211.13 | 1,402,624,952.38 |
| 非流动负债 | 1,287,493,249.77 | 1,253,119,021.60 | ||
| 负债合计 | 150,906,411.00 | 2,677,714,291.47 | 137,629,211.13 | 2,655,743,973.98 |
| 少数股东权益 | 33,216,575.74 | 33,134,414.19 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 153,637,491.49 | -247,369,196.29 | 154,067,243.68 | 449,108,978.00 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 45,507,424.98 | 84,105,526.74 | 45,634,717.58 | 152,697,052.52 |
| 调整事项 | 4,384,893.04 | 283,461,574.07 | 4,384,893.04 | 283,461,574.07 |
| --其他 | 4,384,893.04 | 283,461,574.07 | 4,384,893.04 | 283,461,574.07 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 49,827,413.29 | 365,469,823.56 | 50,008,661.88 | 436,158,626.59 |
| 营业收入 | 102,750,161.87 | 102,740,559.81 | 99,846,408.80 | 159,857,760.48 |
| 净利润 | 2,245,060.20 | -207,908,244.20 | -1,156,061.36 | -295,709,064.63 |
| 综合收益总额 | 2,245,060.20 | -207,908,244.20 | -1,156,061.36 | -295,709,064.63 |
（3）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）汇率风险
本公司之子公司龙蟒磷化工存在部分出口业务，其它主要业务活动以人民币计价结算。于2020年6月30日，除下表所述资产及负债的美元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。本公司密切关注汇率变动对本集团的影响。本公司外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
| 项目 | 美元 | 欧元 | 期末人民币金额 |
| 货币资金 | 1,557,291.50 | 18,578.05 | 11,172,745.03 |
| 应收账款 | 4,121,747.50 | 102,728.03 | 29,997,729.27 |
| 小计 | 5,679,039.00 | 121,306.08 | 41,170,474.30 |
| 应付账款 | 603,627.20 | 0.00 | 4,273,378.76 |
| 小计 | 603,627.20 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 6,282,666.20 | 121,306.08 | 45,443,853.07 |
（2）利率风险
公司的利率风险产生于银行借款及长期应收款等带息债务和债权。公司经营中的应收款项和应付款项是不含利息的，因此不面临利率风险。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。截止2020年6月30日，公司的带息债务主要为人民币借款11.19亿元。 公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率带息债务有关。 公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率带息债务有关。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。在利率下降时，通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
（3）价格风险
本公司以市场价格采购材料、销售产品，因此受到此等价格波动的影响。
2、信用风险
2020年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。本公司对外担保主要为对子公司进行担保，以降低相担保形成的风险。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项重大应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动性风险
流动风险为公司在到期日无法履行财务义务的风险。公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议，同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度， 降低流动性风险。
管理流动性风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 0.00 | 0.00 | 178,273,608.00 | 178,273,608.00 |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 0.00 | 178,273,608.00 | 178,273,608.00 |
| （1）债务工具投资 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （2）其他非流动金融资产 | 0.00 | 0.00 | 136,473,608.00 | 136,473,608.00 |
| （3）其他（理财产品） | 0.00 | 0.00 | 41,800,000.00 | 41,800,000.00 |
| （二）应收款项融资 | 0.00 | 0.00 | 73,096,914.96 | 73,096,914.96 |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 0.00 | 0.00 | 251,370,522.96 | 251,370,522.96 |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司采用估值技术确定第三层次公允价值计量项目公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注第十一节、九、1.在子公司中的权益。
2、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注第十一节、九、3、在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 四川金投科技股份有限公司 | 本公司之联营企业 |
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 李家权 | 持有本公司5%以上股份股东 |
| 四川龙蟒集团有限责任公司 | 持有本公司5%以上股份股东控制的公司 |
| 龙佰四川钛业有限公司 | 持有本公司5%以上股份的股东近亲属间接持股5%以上的公司 |
| 襄阳龙蟒钛业有限公司 | 持有本公司5%以上股份的股东近亲属间接持股5%以上的公司 |
| 德阳龙蟒磷制品有限公司 | 持有本公司5%以上股份股东控制的公司 |
| 四川龙蟒福生科技有限责任公司 | 持有本公司5%以上股份股东控制的公司 |
| 四川龙蟒磷制品股份有限公司 | 持有本公司5%以上股份股东控制的公司 |
| 攀枝花龙蟒矿产品有限公司 | 持有本公司5%以上股份的股东近亲属间接持股5%以上的公司 |
| 四川龙蟒矿冶有限责任公司 | 持有本公司5%以上股份的股东近亲属间接持股5%以上的公司 |
| 西藏万通投资有限公司 | 持有本公司5%以上股份股东控制的公司 |
| 西藏龙蟒投资有限公司 | 持有本公司5%以上股份股东控制的公司 |
| 成都益佰投资管理有限公司 | 持有本公司5%以上股份股东控制的公司 |
| 深圳辰通智能股份有限公司 | 本公司持股19.60%的企业 |
| 西藏联合资本股权投资基金有限公司 | 本公司持股10.00%的企业 |
| 成都带路投资管理有限公司 | 本公司实际控制人持股60.00% |
| 成都三泰电子有限公司 | 本公司持股19%，本公司实际控制人持股81% |
| 成都三泰智能科技有限公司 | 本公司实际控制人控股公司 |
| 成都铁三角共创科技有限公司 | 持有本公司5%以上股份股东近亲属控制的公司 |
| 杭州融汇金创科技有限公司 | 本公司联营企业四川金投科技股份有限公司子公司 |
| 中邮智递科技有限公司 | 公司原联营企业 |
| 景津环保股份有限公司 | 持有本公司5%以上股份股东持股5%以上的公司 |
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 龙佰四川钛业有限公司 | 采购原水、脱盐水、电力 | 7,632,044.03 | 7,493,600.00 | 是 | 0.00 |
| 龙佰四川钛业有限公司 | 运输劳务和服务、硫酸加工、蒸汽加工、设备加工等 | 12,209,225.74 | 17,518,700.00 | 否 | 0.00 |
| 襄阳龙蟒钛业有限公司 | 采购生产用水 | 421,941.00 | 965,300.00 | 否 | 0.00 |
| 德阳龙蟒磷制品有限公司 | 采购磷石膏 | 692,825.07 | 0.00 | ||
| 四川金投科技股份有限公司 | BPO业务转包 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 1,244,281.97 |
| 杭州融汇金创科技有限公司 | BPO业务转包 | 2,651,660.86 | 254,091.80 | ||
| 景津环保股份有限公司 | 采购周转材料 | 2,323,512.98 | 不适用 | 0.00 | |
| 合计 | 25,931,209.68 | 25,977,600.00 | 否 | 1,498,373.77 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 德阳龙蟒磷制品有限公司 | 提供运输服务 | 955,793.96 | 0.00 |
| 四川龙蟒福生科技有限责任公司 | 提供运输服务 | 32,748.98 | 0.00 |
| 四川龙蟒福生科技有限责任公司 | 销售原料 | 656,992.70 | 0.00 |
| 龙佰四川钛业有限公司 | 提供废水处理服务 | 10,905,085.09 | 0.00 |
| 龙佰四川钛业有限公司 | 提供废酸处理服务 | 9,563,395.51 | 0.00 |
| 龙佰四川钛业有限公司 | 提供亚铁代销服务 | 246,028.98 | 0.00 |
| 龙佰四川钛业有限公司 | 提供运输服务 | 249,495.76 | 0.00 |
| 龙佰四川钛业有限公司 | 提供仓储费及物流辅助 | 349,225.02 | 0.00 |
| 龙佰四川钛业有限公司 | 销售盐酸 | 2,410,747.41 | 0.00 |
| 襄阳龙蟒钛业有限公司 | 提供废水处理服务 | 6,172,855.88 | 0.00 |
| 襄阳龙蟒钛业有限公司 | 提供废酸处理服务 | 10,066,098.50 | 0.00 |
| 襄阳龙蟒钛业有限公司 | 销售物资 | 490,709.74 | 0.00 |
| 襄阳龙蟒钛业有限公司 | 销售蒸汽 | 260,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 42,359,177.53 | 0.00 |
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 成都三泰电子有限公司 | 房屋租赁 | 0.00 | 58,298.88 |
| 四川金投科技股份有限公司 | 房屋租赁 | 0.00 | 102,113.85 |
| 中邮智递科技有限公司 | 房屋租赁 | 299,397.14 | 415,313.72 |
| 中邮智递科技有限公司 | 汽车租赁 | 12,000.00 | 12,000.00 |
| 成都三泰智能科技有限公司 | 房屋租赁 | 226,787.43 | 319,667.32 |
| 成都三泰信联科技有限公司 | 房屋租赁 | 32,182.86 | 0.00 |
| 龙佰四川钛业有限公司 | 停车场和仓库租赁 | 21,170.58 | 0.00 |
| 龙佰四川钛业有限公司 | 渣场租赁 | 19,404,902.58 | 0.00 |
| 襄阳龙蟒钛业有限公司 | 渣场租赁 | 3,220,691.85 | 0.00 |
| 合计 | 23,217,132.44 | 907,393.77 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 龙佰四川钛业有限公司 | 办公楼租赁、磺酸熔硫及红渣压滤房产和机器设备、天然气房产和机器设备租赁 | 1,699,994.85 | 0.00 |
| 四川龙蟒磷制品股份有限公司 | 房屋租赁 | 118,125.00 | 0.00 |
| 成都三泰智能科技有限公司 | 房屋租赁 | 217,981.65 | 170,100.00 |
| 合计 | 2,036,101.50 | 170,100.00 |
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 中邮智递科技有限公司 | 180,000,000.00 | 2019年01月21日 | 2020年04月19日 | 是 |
| 中邮智递科技有限公司 | 180,000,000.00 | 2020年04月15日 | 2021年04月10日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 四川龙蟒磷制品股份有限公司 | 17,000,000.00 | 2019年02月19日 | 2022年02月12日 | 否 |
| 成都益佰投资管理有限公司 | 33,000,000.00 | 2019年03月08日 | 2022年02月12日 | 否 |
| 四川龙蟒集团有限责任公司/四川龙蟒磷制品股份有限公司/李家权 | 52,000,000.00 | 2019年03月26日 | 2022年03月19日 | 否 |
| 李家权 | 108,000,000.00 | 2019年04月03日 | 2022年03月24日 | 否 |
| 四川龙蟒磷制品股份有限公司/李家权 | 73,000,000.00 | 2019年04月30日 | 2020年02月28日 | 是 |
| 四川龙蟒集团有限责任公司 | 4,800,000.00 | 2019年11月07日 | 2020年01月08日 | 是 |
| 四川龙蟒集团有限责任公司 | 325,000,000.00 | 2019年12月31日 | 2022年12月30日 | 否 |
| 四川龙蟒集团有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2020年6月23日 | 2021年5月18日 | 否 |
| 四川龙蟒集团有限责任公司 | 60,000,000.00 | 2020年6月23日 | 2021年6月22日 | 否 |
（4）关联方资金拆借
无
（5）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,635,766.74 | 2,638,873.65 |
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 襄阳龙蟒钛业有限公司 | 11,682,991.97 | 584,149.60 | 32,296,433.15 | 1,614,821.66 |
| 应收账款 | 龙佰四川钛业有限公司 | 10,007,626.17 | 500,381.31 | 23,886,657.01 | 1,273,170.36 |
| 应收账款 | 四川龙蟒福生科技有限责任公司 | 93,087.49 | 4,654.37 | 218,301.49 | 10,915.07 |
| 应收账款 | 德阳龙蟒磷制品有限公司 | 263,163.43 | 13,158.17 | 189,129.28 | 9,456.46 |
| 其他应收款 | 成都壹千零壹夜网络科技有限公司 | 542,766.00 | 542,766.00 | 542,766.00 | 542,766.00 |
| 其他应收款 | 深圳辰通智能股份有限公司 | 0.00 | 0.00 | 300,377.30 | 17,964.59 |
| 其他应收款 | 中邮智递科技有限公司 | 202,895.50 | 1,014.48 | 197,471.50 | 1,974.72 |
| 其他应收款 | 成都三泰智能科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 190,767.36 | 1,223.84 |
| 其他应收款 | 成都三泰信联科技有限公司 | 37,678.74 | 188.39 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 补建 | 3,690,015.04 | 0.00 | 3,690,015.04 | 0.00 |
| 其他应收款 | 襄阳龙蟒钛业有限公司 | 2,517,358.42 | 125,867.92 | 1,934,371.20 | 96,718.56 |
| 一年内到期的非流动资产 | 补建 | 130,504,510.34 | 0.00 | 130,504,510.34 | 0.00 |
| 预付账款 | 景津环保股份有限公司 | 5,460,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 成都三泰电子有限公司 | 4,055,625.16 | 4,556,304.98 |
| 应付账款 | 成都三泰智能科技有限公司 | 160,228.61 | 1,841,055.17 |
| 应付账款 | 四川金投科技股份有限公司 | 0.00 | 902,520.00 |
| 其他应付款 | 成都三泰智能科技有限公司 | 28,960.00 | 28,960.00 |
| 其他应付款 | 中邮智递科技有限公司 | 0.00 | 32,530,000.00 |
| 其他应付款 | 四川龙蟒磷制品股份有限公司 | 0.00 | 7,168.00 |
| 其他应付款 | 德阳龙蟒磷制品有限公司 | 0.00 | 35,539.60 |
| 其他应付款 | 四川龙蟒钛业股份有限公司 | 0.00 | 1,200,787.09 |
| 其他应付款 | 四川龙蟒福生科技有限责任公司 | 241,375.41 | 115,000.00 |
| 其他应付款 | 西藏万通投资有限公司 | 48,738.38 | 2,131,500.00 |
| 其他应付款 | 西藏龙蟒投资有限公司 | 35,539.60 | 532,845,690.25 |
| 其他应付款 | 李家权 | 7,200,000.00 | 0.00 |
| 其他应付款 | 四川龙蟒集团有限责任公司 | 4,050,000.00 | 0.00 |
| 一年内到期的非流动负债 | 李家权 | 320,000,000.00 | 783,720,000.00 |
| 一年内到期的非流动负债 | 四川龙蟒集团有限责任公司 | 180,000,000.00 | 522,480,000.00 |
| 长期应付款 | 李家权 | 529,920,000.00 | 496,800,000.00 |
| 长期应付款 | 四川龙蟒集团有限责任公司 | 298,080,000.00 | 331,200,000.00 |
| 应付账款 | 景津环保股份有限公司 | 2,312,219.00 | 1,752,609.00 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 106,337,971.74 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
其他说明 本公司于2020年2月6日召开了第五届董事会第二十九次会议及第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，董事会认为公司2020年限制性股票激励计划（以下简称“限制性股票激励计划”或“激励计划”）规定的授予条件已经成就，公司董事会根据股东大会的授权，确定2020年2月6日为授予日，向660名激励对象授予5,137.0641万股限制性股票，授予价格为2.14元/股，公司向激励对象授予限制性股票后，减少公司库存股，同时确认限制性股票回购义务。 截至2020年3月31日止，公司合计收到610名股权激励对象缴纳的49,690,641.00股股票认购款合计人民币106,337,971.74元，其中冲减库存股为人民币193,296,593.49元，计入资本公积（股本溢价）为人民币-86,958,621.75元，各股权激励对象全部以货币认购。另71名股权激励对象放弃认购限制性股票合计1,680,000.00股，其中有50名完全放弃认购股票合计1,255,000.00 股，21名股权激励对象未完全认购的股票合计425,000.00股。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）与重大资产重组相关的承诺事项
本公司在收购龙蟒大地农业有限公司股权事项中，交易对方李家权、龙蟒集团承诺：标的公司2019年度、2020年度和2021年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润（以下简称“净利润”）分别不低于 30,000万元、37,800万元和45,000万元。利润承诺期内各会计年度结束后，本公司将聘请具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所对龙蟒大地进行专项审计，并出具专项审计报告。根据专项审计报告，利润承诺期内龙蟒大地任意年度累计实现的实际净利润数少于相应年度累计的承诺净利润数的，其差额部分由交易对方以现金方式进行补偿，计算方式为：
①交易对方当期应支付的利润补偿＝（当期末累计承诺净利润－当期末累计实际实现的净利润）—累计已支付的利润补偿；
②当期末累计实际实现的净利润可以为负值；当期末累计承诺净利润－当期末累计实际实现的净利润≤0 时，按 0 取值；
③当期末累计实际实现的净利润大于当期末累计的承诺净利润时，交易对方无需补偿；交易对方当期应支付的利润补
偿可以为负值，利润承诺期内任意年度超额完成的利润可累积至其他年度，已经补偿的部分可冲回；用于冲回利润承诺期其他年度已补偿部分款项，应于支付同期股权转让款时一并支付给交易对方；业绩承诺期内发生补偿冲回的，计算“累计已支付的利润补偿”时应扣减该冲回部分金额；
④当期末累计承诺的净利润＝承诺期内累计至当期末承诺实现的净利润总额；当期末累计实际实现的净利润＝承诺期
内累计至当期末实际实现的净利润总额；
⑤交易对方各方当期应支付的利润补偿=交易对方当期应支付的利润补偿*本次交易前该交易对方持有的标的公司股
权比例，各交易对方对交易对方应支付的利润补偿总额承担连带责任。
（2）与重大资产重组相关的资产减值及补偿
在收购龙蟒大地农业有限公司股权事项中，本公司应在利润承诺期全部结束后聘请具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所对标的资产进行减值测试并出具专项报告，减值测试采取的估值方法与本次交易所依据的《评估报告》一致。如标的资产在利润承诺期内资产减值额大于交易对方已确认的利润补偿总额的，交易对方应向本公司承担资产减值补偿责任，计算方式如下：
①交易对方应补偿的资产减值额=利润承诺期内资产减值额—利润承诺期内交易对方已确认的利润承诺补偿；
②利润承诺期内资产减值额=本次交易对价—2021年期末标的资产评估值±利润承诺期内标的资产的增资、减资、接
受赠与以及利润分配的影响；
③各交易对方应补偿资产减值金额=交易各方应补偿的资产减值额*本次交易前该交易对方持有目标公司的股权比例，各交易对方对应补偿总额承担连带责任。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）烟台伟岸信息科技有限公司业绩补偿款事项
本公司与程春、程梅于2015年1月29日签订了《成都三泰电子实业股份有限公司与程春、程梅关于烟台伟岸信息科技有限公司之股权转让协议》（下称“《股权转让协议》”），其中第9.2条约定：“本次交易完成后，甲方（即贵司）在利润承诺期满后聘请具有证券从业资格的会计师事务所对目标公司2015年-2017年度累计实现的业绩指标情况出具《专项审核报告》，乙方承诺净利润数与目标公司实际净利润数的差额根据该会计师事务所出具的《专项审核报告》确定。如目标公司累计的实
际净利润未达承诺金额，则乙方之一（即程春）应当于《专项审核报告》出具之日起三十日内一次性向甲方予以补偿。”第
9.5条约定：“利润承诺年度期限届满后，甲方聘请具有证券从业资格的会计师事务所对标的资产进行减值测试并出具《减值测试报告》，如果标的资产期末减值额>已补偿金额（包括已补偿股份金额和现金金额），则由乙方之一在《减值测试报告》出具后30日内向甲方另行补偿。”2018年3月15日瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于烟台伟岸信息科技有限公司2015-2017年度业绩承诺实现情况专项审计报告》（瑞华核字【2018】51040001号）（以下简称“《专项审计报告》”）和《关于烟台伟岸信息科技有限公司2017年减值测试专项审核报告》（瑞华核字【2018】51040002号）（以下简称“《减值测试报告》”）。根据前述报告，程春需向本公司支付业绩补偿金额为550,547,000.00元。
2018年3月27日，本公司收到中国国际经济贸易仲裁委员会（以下简称：“中经贸仲裁委”）下达的《仲裁通知》【（2018）中国贸仲京字第025389号】正式受理本公司要求程春业绩补偿的仲裁申请。同时为维护公司的合法权益，本公司向四川省成都市中级人民法院申请对被申请人程春的财产予以保全，申请冻结被申请人程春持有的股票数量26,517,072股，冻结期限36个月；同时公司收到实际控制人补建先生通知，其收到四川省成都市中级人民法院下发的《协助执行通知书》，因公司申请对被申请人程春的财产进行仲裁前保全，四川省成都市中级人民法院要求补建先生暂停支付其应向被申请人程春支付的借款本金1.1亿元及利息、违约金。仲裁进行过程中，程春不认可本公司提交的由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《专项审计报告》和《减值测试报告》的内容并申请进行重新审计，仲裁庭最终决定委托中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对烟台伟岸信息科技有限公司业绩指标实现情况和减值情况进行重新审计。
2019年8月15日，本公司收到国际仲裁委下达的《裁决书》【(2019)中国贸仲京裁字第1197号】，仲裁裁决被申请人应向申请人支付的款项合计人民币568,198,862.47元，被申请人应于本裁决做出之日起的30天内支付完毕。此裁决为终局裁决，自做出之日起发生法律效力。
本年度公司依据有确凿证据可以收回的款项金额，确认股权抵偿款221,636,873.12元，其中：A、冻结被申请人程春持有的本公司股票数量26,517,072股期末公允价值111,636,873.12元，尚未完成处置；B、申请仲裁前保全的补建应向被申请人程春支付的借款本金1.1亿元。应收的其余仲裁款项346,561,989.35元公司正在积极追偿中，但鉴于截止本报告批准报出日尚未执行到程春除上述的其他财产，可收回金额具有较大不确定性。
（2）快捷快递有限公司业绩补偿款事项
根据中国国际经济贸易仲裁委员会《裁决书》【(2019)中国贸仲京裁字第 0436号】的裁定，快捷快递创始人吴传龙、章建荣、杨建兴、卢特威、于水、徐木根6人应向公司支付回购款合计116,980,900.00元，并承担仲裁费用838,524元。公司随后向北京市第二中级人民法院申请执行，北京市第二中级人民法院于2019年5月23日立案。根据北京市第二中级人民法院2019年8月22日出具“（2019）京02执641号”执行裁定书：“因在执行过程中，未发现上述被执行人有足额可供执行的财产，终结本次执行程序”。截止本报告批准报出日，该案尚未执行金额合计117,801,229.28元，公司目前正在通过多种法律途径追偿中。
（3）担保事项
公司于2020年3月13日召开的第五届董事会第三十二次会议及2020年3月30日召开的2020年第三次临时股东大会，审议通过了《关于继续向关联方提供担保的议案》议案，同意由中邮智递科技有限公司（原名“成都我来啦网格信息技术有限公司”）控股股东中邮资管理有限公司和公司共同为其提供借款担保，担保额度不超过人民币3亿元。由中邮智递科技有限公司以其截止2019年12月31日不低于3亿元的等值的固定资产为上述信贷业务提供反担保。2020年4月16日，中邮智递科技有限公司与交通银行股份有限公司成都磨子桥支行签订了编号为成交银2020年贷字150012号《流动资金借款合同》，获得1.8亿元的流动资金借款授信，授信期间为2020年4月15日至2021年4月10日。
2020年4月16日，公司及中邮资管理有限公司与交通银行股份有限公司成都磨子桥支行签订编号为成交银2020年保字150008号《保证合同》，为中邮智递科技有限公司在2020年4月15日至2021年4月10日期间签订的全部借款主合同提供最高保证担保，担保的借款金余额最高额为人民币1.8亿元。该合同项下的保证为连带责任保证。同时，中邮智递科技有限公司与公司签订了《抵押反担保合同》，以中邮智递科技有限公司的合计价值约3亿元的动产为抵押物，为公司提供了抵押反担保。
截止报告批准报出日，中邮智递科技有限公司已向交通银行股份有限公司成都磨子桥支行借款18,000.00万元，借款期间为2020年4月16日至2021年4月10日。公司对此笔借款承担连带担保责任。
（4）除上述事项外，截至2020年6月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
无
十五、资产负债表日后事项
公司于2020年5月6日公告了中邮智递和丰巢科技进行重组的一揽子交易方案，依据交易方案签署的相关减资协议，中邮智递于2020年7月8日完成减资工商变更，变更后中邮智递为深圳丰巢网络技术有限公司的全资子公司。
十六、其他重要事项
1、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 深圳三泰互联科技有限公司 | 0.00 | 1,864.00 | -1,864.00 | 0.00 | -1,864.00 | -1,864.00 |
其他说明详见“第十一节、八.2.处置子公司”
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为磷化工和BPO 经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果、业绩，并以经营分部为基础确定报告分部。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。分部报告信息仅包括各分部的营业收入及营业成本，未包括营业税金及附加、营业费用及其他费用及支出的分摊。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 磷化工 | BPO | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 1,803,907,813.24 | 331,942,037.75 | 0.00 | 2,135,849,850.99 |
| 主营业务成本 | 1,406,267,693.09 | 317,295,840.45 | 0.00 | 1,723,563,533.54 |
3、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
截至2020年6月30日，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重要事项。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 74,119,694.19 | 100.00% | 907,125.08 | 1.22% | 73,212,569.11 | 57,670,392.49 | 100.00% | 572,251.29 | 0.99% | 57,098,141.20 |
| 合计 | 74,119,694.19 | 100.00% | 907,125.08 | 1.22% | 73,212,569.11 | 57,670,392.49 | 100.00% | 572,251.29 | 0.99% | 57,098,141.20 |
按单项计提坏账准备：无
按组合计提坏账准备：907,125.08元
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 74,119,694.19 | 907,125.08 | 1.22% |
| 合计 | 74,119,694.19 | 907,125.08 | -- |
确定该组合依据的说明：该组合依据公司会计政策确定。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 67,294,186.84 |
| 1至2年 | 2,967,674.03 |
| 2至3年 | 3,272,846.26 |
| 3年以上 | 584,987.06 |
| 3至4年 | 385,255.95 |
| 4至5年 | 30,048.00 |
| 5年以上 | 169,683.11 |
| 合计 | 74,119,694.19 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 572,251.29 | 334,873.79 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 907,125.08 |
| 合计 | 572,251.29 | 334,873.79 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 907,125.08 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 邮储银行海南省分行 | 1,249,955.57 | 1.69% | 6,249.78 |
| 交通银行广西区分行 | 1,001,855.91 | 1.35% | 5,009.28 |
| 中国银行四川省分行 | 780,613.22 | 1.05% | 7,806.13 |
| 邮储银行青海省分行 | 778,236.53 | 1.05% | 3,891.18 |
| 山东邮储 | 704,198.54 | 0.95% | 3,520.99 |
| 合计 | 4,514,859.77 | 6.09% | 26,477.36 |
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 182,667,909.69 | 159,258,593.01 |
| 合计 | 182,667,909.69 | 159,258,593.01 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收程春业绩补偿款及垫付款 | 115,299,909.12 | 115,299,909.12 |
| 内部单位往来款 | 58,459,232.55 | 29,014,345.83 |
| 外部单位往来款 | 7,097,402.80 | 12,584,487.88 |
| 保证金 | 4,101,658.00 | 4,325,593.00 |
| 其他 | 575,106.19 | 706,392.37 |
| 合计 | 185,533,308.66 | 161,930,728.20 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 2,129,369.19 | 542,766.00 | 2,672,135.19 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 193,263.78 | 193,263.78 | ||
| 2020年6月30日余额 | 2,322,632.97 | 542,766.00 | 2,865,398.97 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 157,873,722.88 |
| 1至2年 | 11,600,346.22 |
| 2至3年 | 14,358,315.96 |
| 3年以上 | 1,700,923.60 |
| 3至4年 | 410,033.00 |
| 4至5年 | 507,592.00 |
| 5年以上 | 783,298.60 |
| 合计 | 185,533,308.66 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备的其他应收 | 542,766.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 542,766.00 |
| 款 | ||||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 2,129,369.19 | 193,263.78 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,322,632.97 |
| 合计 | 2,672,135.19 | 193,263.78 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,865,398.97 |
4）本期实际核销的其他应收款情况无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 程春 | 业绩补偿款及垫付款 | 115,299,909.12 | 1年以内 | 62.15% | 576,499.55 |
| 广东三泰电子技术有限公司 | 内部往来 | 28,801,845.83 | 1年以内3,912,705.47元，1-2年11,026,903.10 元，2-3年13,862,237.26 元 | 15.52% | 822,944.42 |
| 成都三泰维度资产管理有限公司 | 内部往来 | 25,001,500.00 | 1年以内25,000,500.00元，1-2年1,000元 | 13.48% | 125,012.50 |
| 补建 | 应收利息 | 3,690,015.04 | 1年以内 | 1.99% | 18,450.08 |
| 谢琛 | 房屋出售款 | 2,000,000.00 | 1年以内 | 1.08% | 10,000.00 |
| 合计 | -- | 174,793,269.99 | -- | 94.21% | 1,552,906.55 |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 4,465,555,738.34 | 631,449,971.68 | 3,834,105,766.66 | 4,464,100,000.00 | 631,449,971.68 | 3,832,650,028.32 |
| 对联营、合营企业投资 | 24,309,498.03 | 1,304,576.18 | 23,004,921.85 | 177,097,174.78 | 1,304,576.18 | 175,792,598.60 |
| 合计 | 4,489,865,236.37 | 632,754,547.86 | 3,857,110,688.51 | 4,641,197,174.78 | 632,754,547.86 | 4,008,442,626.92 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 广东三泰电子技术有限公司 | 30,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 30,000,000.00 | 0.00 |
| 维度金融外包服务(苏州)有限公司 | 120,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 120,000,000.00 | 0.00 |
| 烟台伟岸信息科技有限公司 | 118,550,028.32 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 118,550,028.32 | 631,449,971.68 |
| 深圳三泰互联科技有限公司 | 7,100,000.00 | 0.00 | 7,100,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 3,557,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,557,000,000.00 | 0.00 |
| 四川农技数科信息技术有限公司 | 0.00 | 4,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,000,000.00 | 0.00 |
| 成都带路投资管理有限公司 | 0.00 | 4,555,738.34 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,555,738.34 | 0.00 |
| 合计 | 3,832,650,028.32 | 8,555,738.34 | 7,100,000.00 | 0.00 | 0.00 | 3,834,105,766.66 | 631,449,971.68 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 联营企业 | |||||||||||
| 四川金投科技股份有限公司 | 23,095,546.08 | 0.00 | 0.00 | -90,624.23 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 23,004,921.85 | 0.00 |
| 中邮智递科技有限公司 | 152,697,052.52 | 0.00 | 0.00 | -70,688,803.03 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -82,008,249.49 | 0.00 | 0.00 |
| 成都壹千零壹夜网 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,304,576 |
| 络科技有限公司 | .18 | ||||||||||
| 合计 | 175,792,598.60 | 0.00 | 0.00 | -70,779,427.26 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -82,008,249.49 | 23,004,921.85 | 1,304,576.18 |
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 190,919,825.55 | 184,091,735.50 | 226,785,271.44 | 221,132,492.08 |
| 其他业务 | 12,866,409.15 | 6,157,253.50 | 12,972,794.49 | 2,490,459.36 |
| 合计 | 203,786,234.70 | 190,248,989.00 | 239,758,065.93 | 223,622,951.44 |
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -70,779,427.26 | -100,927,035.87 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -4,947,827.39 | 0.00 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 781,000.00 | |
| 其他（取得子公司股利分红/理财收益） | 290,518,653.15 | 3,461,217.36 |
| 合计 | 215,572,398.50 | -97,465,818.51 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 2,133,322.16 | 主要系公司转让部分房产取得的利得 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,973,626.54 | 主要系收到的各种政府补贴 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,464,361.56 | 主要系理财收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,532,968.47 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2,958,932.82 | 未实现融资收益的摊销 |
| 减：所得税影响额 | 1,780,258.13 | |
| 合计 | 4,217,016.48 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.86% | 0.0696 | 0.0696 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.74% | 0.0665 | 0.0665 |