湖南华民控股集团股份有限公司
2020年半年度报告
证券代码：300345
证券简称：华民股份
二〇二〇年八月
2020年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人卢建之、主管会计工作负责人高先勇及会计机构负责人(会计主管人员)彭国群声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“九、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司不需要遵守特殊行业的披露要求。 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不 以公积金转增股本。公司半年度报告未经审计。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 18
第六节 股份变动及股东情况 ...... 26
第七节 优先股相关情况 ...... 30
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 31
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 32
第十节 公司债相关情况 ...... 33
第十一节 财务报告 ...... 34
第十二节 备查文件目录 ...... 152
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释 义
释义项
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司/公司/华民股份 | 指 | 湖南华民控股集团股份有限公司 |
| 建湘晖鸿 | 指 | 湖南建湘晖鸿产业投资有限公司 |
| 红宇新材 | 指 | 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司，系公司更名前名称 |
| 红宇鼎基 | 指 | 河北红宇鼎基耐磨材料有限公司 |
| 红宇再生 | 指 | 湖南红宇再生物资利用有限公司 |
| 红宇白云 | 指 | 四川红宇白云新材料有限公司 |
| 红宇智能 | 指 | 湖南红宇智能制造有限公司 |
| 唯楚租赁 | 指 | 上海唯楚融资租赁有限公司 |
| 香港红宇 | 指 | 香港红宇有限公司 |
| 红宇科技 | 指 | 四川红宇新材料科技有限公司 |
| 江苏红宇 | 指 | 江苏红宇新材料科技有限公司 |
| 骏湘资本 | 指 | 湖南骏湘资本管理有限公司 |
| 红宇耐磨 | 指 | 湖南红宇耐磨新材料有限公司 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法及其修订 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法及其修订 |
| 《公司章程》 | 指 | 湖南华民控股集团股份有限公司章程 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 元/万元/亿元 | 指 | 人民币元/万元/亿元 |
| 报告期/本报告期 | 指 | 2020年1月1日-2020年6月30日 |
| 审计机构 | 指 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师 | 指 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师 |
| 股东大会 | 指 | 湖南华民控股集团股份有限公司股东大会 |
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董事会
| 董事会 | 指 | 湖南华民控股集团股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 湖南华民控股集团股份有限公司监事会 |
| PIP技术 | 指 | 可控离子渗入技术 |
| 球磨机高效球磨综合节能技术/高效球磨综合节能技术 | 指 | 根据磨球材料、磨球级配、衬板波形、物料检测数据、球磨机工况、生产效率等因素对球磨机进行系统设计，以达到各因素的最佳匹配，实现在球磨生产过程的节约能源、提高效率和降低物资消耗等目标 |
| 级配方案 | 指 | 根据物料耐磨度、球磨机工况、生产效率等多方面因素，对球磨机中不同直径磨球数量进行配比，使得用最少的磨球量实现球磨机最佳的研磨效率 |
| 磨球 | 指 | 装入球磨机中用于破碎和研磨物料用的金属球 |
| 磨段 | 指 | 装入球磨机中用于破碎和研磨物料用的圆柱形金属铸件 |
| 衬板 | 指 | 用于保护球磨机筒体和端部的耐磨铸件 |
| 5G | 指 | 第五代移动通信技术 |
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称
| 股票简称 | 华民股份 | 股票代码 | 300345 |
| 变更后的股票简称 | 华民股份 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 湖南华民控股集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 华民股份 | ||
| 公司的外文名称 | Hunan Huamin Holdings Co., Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写 | HUAMIN | ||
| 公司的法定代表人 | 卢建之 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 赖艳红 | 姜珊 |
| 联系地址 | 湖南省长沙市金洲新区金沙西路 068 号 | 湖南省长沙市金洲新区金沙西路 068 号 |
| 电话 | 0731-82378283 | 0731-82378283 |
| 传真 | 0731-82378283 | 0731-82378283 |
| 电子信箱 | huamin@huaminchina.cn | huamin@huaminchina.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
说明：2020年8月，公司变更了公司网址及邮箱，具体内容详见公司于8月12日刊登在巨潮资讯网的相关公告。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
2020年5月，公司新增了经营范围并完成了工商变更登记手续，具体内容详见公司于6月20日刊登在巨潮资讯网的相关公告。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 68,543,730.41 | 69,280,851.98 | -1.06% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -2,535,181.58 | 6,161,876.70 | -141.14% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | -4,525,519.85 | 3,823,091.00 | -218.37% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 15,107,388.27 | 15,383,866.47 | -1.80% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.006 | 0.014 | -142.86% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.006 | 0.014 | -142.86% |
| 加权平均净资产收益率 | -0.51% | 1.37% | -1.88% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 540,774,806.52 | 582,591,567.71 | -7.18% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 491,954,522.01 | 494,489,703.59 | -0.51% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 54,467.04 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 764,486.87 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,033,540.50 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 100,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 117,956.80 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 80,112.94 | |
| 合计 | 1,990,338.27 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是一家专注于新材料技术开发与应用的高新技术企业，并自报告期初积极布局智慧城市及5G产业，加速公司转型升级和战略目标的实现。具体如下：
1、公司以国家大力发展“智慧城市”与新基建为契机，以“智慧+”为载体，以“善政、惠民、兴业”为目标，以智慧城市作为迈入5G应用市场的切入口，为智慧城市提供从规划设计、集成建设、投资运营到运维管理全流程端到端的服务。
2、新材料业务主要包括耐磨材料领域和金属表面改性技术领域。
（1）耐磨材料领域：一方面是高效球磨综合节能技术的应用与推广，为矿山、水泥和火电等行业的客户提供“提产、节能、降耗、环保”综合解决方案。公司高效球磨综合节能技术通过物料检测、磨球级配设计、衬板结构设计等一揽子解决方案，为下游客户的球磨机系统实现“节能、降耗、提产”的目标，“高效球磨综合节能技术”是行业唯一入选《国家低碳节能推广目录》的技术。另一方面是破碎机锤头的应用与推广，全球再生金属资源市场是一个庞大的市场，通过破碎机可以将废旧汽车、钢材、家电等进行再次利用，实现循环经济。锤头作为破碎机主要备件，利用高速旋转的力量将物料进行击打破碎。由于工作环境恶劣，要求锤头具备较高的硬度和冲击韧性。公司多年的行业生产经营和地域优势保证了锤头使用寿命，破碎量大幅提高，主要出口海外。
（2）可控离子渗入（PIP）技术是一种复合表面处理技术，该技术基于军工和高端装备制造业对零部件在不改变机械性能前提下同时具备更高的耐蚀、耐磨和耐疲劳性能的严格要求以及我国绿色制造的发展要求，实现了渗入温度低、渗层厚、渗入过程绿色环保、可以替代镀硬铬和产业化应用。获授权发明专利8项，受理发明专利4项，达到国际先进、部分指标达到国际领先水平。获得2018年国家绿色制造科技进步一等奖。现广泛应用于军工装备、工程机械、煤矿机械、轨道交通、石油装备、汽车、
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模具等领域。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 货币资金 | 较年初减少33.91%，主要系本报告期公司归还银行贷款和购买银行理财产品。 |
| 交易性金融资产 | 较年初增加100.00%，主要系本报告期购买的理财产品。 |
| 应收款项融资 | 较年初减少64.67%，主要系本报告期应收票据已背书或贴现。 |
| 合同资产 | 较年初增加100.00%，主要系2020年1月1日起公司按新收入准则核算要求执行。 |
| 开发支出 | 较年初增加100.00%，主要系本报告期新增研发项目，研发支出增加。 |
| 长期待摊费用 | 较年初减少97.71%，主要系本报告期按期摊销减少。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1、技术整合和持续创新优势
作为一家新材料行业的高新技术企业，公司依托高校、研究院所强大的研发资源，不断挖掘和整合新材料行业的技术、人才等资源，坚持走“节能、环保、高端”的产业化道路。目前，公司的高效球磨综合节能技术、PIP可控离子渗入技术目前均处于领先水平。
2、行业品牌优势
品牌是企业核心价值的体现，公司始终坚持走中高端化路线同时兼顾自主品牌建设。多年以来，公司的高效球磨综合节能技术在众多企业得到推广应用，最高节电40%，最大降耗70%，最大提产30%，成为工业节能领域响当当的“节能专家”。上市以来，公司知名度和品牌影响力继续提升，高效球磨综合节能技术行业唯一入选“国家重点低碳节能技术推广目录”。随着绿色环保的PIP技术推广和应用加强，PIP技术的品牌影响力逐步加强，先后获得了绿色制造技术进步一等奖和湖南省军民融合产业发展专项资金。
3、销售及技术服务优势
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公司在行业内独创了“高效球磨综合节能解决方案”的营销模式，为下游客户提供从物料检测、磨球级配、衬板安装到运行维护的一揽子解决方案。经过多年的实践，公司培养了一支专业化的销售及售后技术服务团队，团队负责人均具有5年以上的专业营销经验和售后技术服务经验。公司的销售人员以项目跟踪为起点，以点带面，让客户理解公司“高效球磨综合节能解决方案”的应用为球磨机系统带来的“提产、节电、降耗”等综合效益；公司技术支持部门负责对物料进行检测、对公司产品的级配、调试、使用进行指导，并为客户在产品使用过程中提供技术服务与支持。公司的PIP技术在产业化过程中，也得到了市场和客户的广泛认可，提升了公司的竞争力。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期，公司紧紧抓住国家实施新型智慧城市建设、“互联网+”行动计划、推动新基建建设等战略发展新机遇，在稳步推进公司原有新材料业务的同时，积极布局智慧城市及5G产业，2020年上半年，公司实现营业收入6,854.37万元，较上年同期下降
1.06%，实现归属于母公司净利润-253.52万元，较上年同期下降141.14%。
报告期内，公司明确了转型发展的战略目标及方向，参与设立了5G产业投资基金，成立了数字技术事业部，搭建了专业团队在“智慧社区”、“智慧校园”、“智慧城市运营”等领域推广业务，并已接洽多家智慧城市领域合作伙伴开展合作。报告期内，公司积极推进向特定对象发行股票项目，为公司发展新业务储备资金。
公司原有新材料领域，受全球新冠肺炎疫情影响，国外市场受到一定阻碍，公司努力开拓国内市场，效果显著。报告期内，公司加强管理团队建设，优化生产工艺，强化成本管控，提高运营效率；进一步加强应收账款管理和回收，催收小组以项目为单位，全力回笼资金。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 68,543,730.41 | 69,280,851.98 | -1.06% | |
| 营业成本 | 49,163,821.79 | 52,421,712.97 | -6.21% | |
| 销售费用 | 2,816,898.33 | 3,759,799.86 | -25.08% | |
| 管理费用 | 11,890,989.39 | 9,224,907.66 | 28.90% | |
| 财务费用 | 288,227.19 | 2,589,974.84 | -88.87% | 主要是本期归还了银行贷款，利息费用减少。 |
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| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 所得税费用 | -615,068.82 | 130,745.49 | -570.43% | 主要是递延所得税资产影响所得税费用减少。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 15,107,388.27 | 15,383,866.47 | -1.80% | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -19,235,710.99 | 41,198,451.42 | -146.69% | 主要是本期购买了理财产品。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -41,327,155.59 | -4,901,151.27 | -743.21% | 主要是本期归还了银行贷款。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -45,455,478.31 | 51,681,166.62 | -187.95% | 主要是本期归还了银行贷款并购买理财产品。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 磨球 | 20,859,670.41 | 16,885,656.51 | 19.05% | 24.58% | 33.60% | -5.46% |
| 传统衬板 | 12,912,105.35 | 9,795,558.64 | 24.14% | -1.72% | 15.43% | -11.27% |
| 弯管 | 7,687,562.69 | 5,376,949.15 | 30.06% | 20.83% | -11.19% | 25.22% |
| PIP | 8,054,681.91 | 4,970,383.65 | 38.29% | 18.70% | 17.60% | 0.58% |
| 锤头 | 8,310,999.90 | 7,035,522.27 | 15.35% | -21.15% | -22.37% | 1.33% |
| 分地区 | ||||||
| 华中 | 35,459,038.84 | 23,120,017.72 | 34.80% | 50.17% | 49.12% | 0.46% |
| 国外 | 13,394,701.00 | 11,606,080.96 | 13.35% | -5.55% | -3.27% | -2.04% |
| 分行业 | ||||||
| 制造业 | 68,543,730.41 | 49,163,821.79 | 28.27% | -1.06% | -6.21% | 3.94% |
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
2020年半年度报告全文
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 88,588,802.67 | 16.38% | 102,528,231.84 | 16.28% | 0.10% | |
| 应收账款 | 72,116,837.77 | 13.34% | 91,303,949.91 | 14.50% | -1.16% | |
| 存货 | 46,864,688.15 | 8.67% | 63,913,550.24 | 10.15% | -1.48% | |
| 投资性房地产 | 128,950,643.13 | 23.85% | 113,541,231.26 | 18.03% | 5.82% | |
| 固定资产 | 107,082,499.94 | 19.80% | 125,005,030.91 | 19.85% | -0.05% | |
| 在建工程 | 689,700.63 | 0.13% | 3,653,121.55 | 0.58% | -0.45% | |
| 短期借款 | 0.00 | 0.00% | 84,050,000.00 | 13.35% | -13.35% | |
| 长期借款 | 0.00 | 0.00% | 28,850,000.00 | 4.58% | -4.58% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动 损益 | 计入权益的累计公允价值 变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产 （不含衍生金融资产） | 300,420,000.00 | 280,420,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 2.衍生金融资产 | ||||||||
| 3.其他债权投资 | ||||||||
| 4．其他权益工具投资 | ||||||||
| 金融资产小计 | ||||||||
| 投资性房地产 | ||||||||
| 生产性生物资产 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 上述合计 | 300,420,000.00 | 280,420,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 金融负债 | ||||||||
2020年半年度报告全文
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
□ 适用 √ 不适用
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元）
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 20,000,000.00 | 40,000,000.00 | -50.00% |
2020年3月21日，公司第四届董事会第十次会议审议通过了关于向控股子公司增资的议案，同意公司以自有资金2,000万元对红宇智能进行增资，增资完成后红宇智能的注册资本为4,000万元。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 300,420,000.00 | 280,420,000.00 | 1,033,540.50 | 20,000,000.00 | 自有资金 | |||
| 合计 | - | - | - | 300,420,000.00 | 280,420,000.00 | 1,033,540.50 | 20,000,000.00 | -- |
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
2020年半年度报告全文
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称
| 公司名称 | 公司 类型 | 主要 业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 红宇科技 | 子公司 | 磨球、磨段、衬板等耐磨铸件生产、加工、销售；货物进出口贸易 | 50,000,000.00 | 45,260,474.29 | 23,779,912.72 | 16,180,061.54 | -1,111,742.59 | -1,111,742.59 |
| 红宇智能 | 子公司 | 金属表面处理及热处理加工；专用设备修理；金属耐磨材料、耐磨抗冲击材料、金属表面处理机械的制造 | 40,000,000.00 | 32,935,851.64 | 22,679,911.86 | 8,375,720.84 | 943,368.54 | 815,756.92 |
2020年半年度报告全文
公司名称
| 公司名称 | 公司 类型 | 主要 业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 红宇鼎基 | 子公司 | 衬板、锤头等耐磨铸件生产、销售 | 26,000,000.00 | 30,983,566.23 | 21,700,286.53 | 1,001,242.67 | 347,298.16 | 347,298.16 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 红宇耐磨 | 设立 | 因成立时间较短，对公司整体生产和业绩无较大影响。 |
主要控股参股公司情况说明
□ 适用 √ 不适用
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济波动的风险
公司传统耐磨件业务的下游行业属于周期性的行业，受到国家总体经济政策和宏观经济环境的影响，如果宏观经济环境持续低迷，经济增长不及预期，公司下游行业不景气或者发生重大不利变化，将影响公司产品的市场需求，进而可能会对公司经营业绩产生不利影响。
2、应收账款风险
受下游行业不景气及客户回款周期影响，导致公司应收账款余额较高。尽管目前公司下游客户多为规模大、管理严格规范的国企或大型集团公司，应收账款发生坏账的可能性较小。若宏观经济环境、单一客户因经营状况等发生重大不利变化，公司的应收账款可能会产生坏账风险。
为此，公司加强应收账款催收力度，完善和细化了应收账款管理制度和销售人员的考核管理制度，同时，强化对客户信用的风险评估和跟踪管理，调整销售方式、控制销售节奏，努力控制应收账款风险。
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3、主要原材料价格波动风险
公司主要原材料为废钢、铬铁，报告期内，如果主要原材料价格大幅上涨会降低公司主营产品毛利率，对公司的生产经营带来不利影响。为此，公司将根据原材料价格走势保证合理库存，通过提升管理水平、提高生产效率等方式合理控制成本。
4、核心技术人才流失与短缺风险
作为一家致力于新材料技术开发与应用创新的高新技术企业，优秀专业技术人才是公司保持技术领先优势的保证。随着行业内人才竞争的日益激烈，尽管公司建立了较为完善的人才激励机制，吸引、培养和留住人才，但仍然存在人才流失风险。未来，随着向智慧城市及5G行业转型，相关专业人才的需求将大幅增加。
为此，公司将加强人才队伍建设和培养管理制度建设，并不断完善薪酬体系、激励机制，激发核心技术人员的工作热情和归属感，避免或减少人才的流失。
5、新冠肺炎疫情影响
2020年全球新冠肺炎疫情爆发，对企业生产、经营和市场造成一定影响，疫情期间生产、物流配送、市场销售等工作受到一定程度限制。面对各种影响，公司将在确保员工安全、健康的前提下，积极、有序恢复公司各项生产经营工作，在支持国家抗疫工作的同时，力争完成年度经营目标。
十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
| 2020年01月01日-2020年06月30日 | -- | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司生产经营等情况 |
公司高度重视与投资者的互动与交流，通过回复互动平台提问、接听投资者来电、回复投资者邮箱等方式，广泛深入地与投资者沟通，客观介绍公司情况，虚心听取意见建议。
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者 参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 35.74% | 2020年02月06日 | 2020年02月07日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 2019年度股东大会 | 年度股东大会 | 35.80% | 2020年04月13日 | 2020年04月14日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 37.41% | 2020年04月30日 | 2020年05月01日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 2020年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 35.56% | 2020年05月29日 | 2020年05月30日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
2020年半年度报告全文
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基
本情况
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案 金额 （万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 华民股份诉力天高新材料股份有限公司买卖合同纠纷案 | 691.9 | 否 | 一审判决我公司胜诉 | 判决被告力天高新返还原告华民股份货款576.62万元并赔偿原告损失115.32万元 | 公司于2020年4月2日申请强制执行，截止半年报披露日，已执行到位205万元，其余款项待执行 | 2020年04月15日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 华民股份诉云南致诚祥买卖合同纠纷案 | 596.9 | 否 | 原被告双方已达成民事调解协议 | 被告致诚祥按照民事调解协议约定支付原告货款 | 2020年7月收到被告按照民事调解书支付的全部款项 | 2020年04月15日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 华民股份诉重庆力帆财务公司等5被告票据纠纷案 | 100 | 否 | 一审判决我公司胜诉 | 公司于2020年6月申请强制执行 | 2020年8月4日公司收到执行款103万元。 | 2020年04月15日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 华民股份诉海南海航航空进出口有限公司等6被告票据纠纷案 | 100 | 否 | 一审判决我公司胜诉 | 一审判决中我公司部分请求法院未支持 | 2020年7月，我公司提起上诉 | 2020年04月15日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 华民股份诉丰源矿业债权债 | 1,855.11 | 否 | 一审判决我公 | 判决被告偿还我方欠款1796.5万 | 待执行 | 2020年04月15日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
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诉讼(仲裁)基本情况
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案 金额 （万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 务转让纠纷案 | 司胜诉 | 元及利息损失 | |||||
| 华民股份诉晨光冶金专利侵权纠纷案 | 50 | 否 | 已于2020年1月10日立案 | 一审尚未开庭 | 待开庭 | 2020年04月15日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 红宇白云诉白云铸造买卖合同纠纷案 | 1,013.88 | 否 | 重审判决红宇白云胜诉 | 判决被告支付红宇白云货款及违约金 | 待进行破产债权申报 | 2020年04月15日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 红宇鼎基诉易县守恒矿业有限公司买卖合同纠纷案 | 11.21 | 否 | 原被告双方已达成民事调解协议 | 被告支付红宇鼎基9.5万元，剩余款项原告红宇鼎基自愿放弃追索 | 被告已于2020年6月按照调解协议付清全部款项 | 2020年04月15日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 红宇鼎基诉吉林省天鑫水泥有限责任公司 | 14.65 | 否 | 一审判决红宇鼎基胜诉 | 判决被告支付红宇鼎基12万元货款及违约金 | 待执行 | 2020年04月15日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 红宇鼎基诉吉林天茂买卖合同纠纷案 | 99.63 | 否 | 一审判决红宇鼎基胜诉 | 判决被告支付红宇鼎基货款88万及利息 | 2020年2月已申请强制执行，2020年6月因无可执行资产，法院做终本处理 | 2020年04月15日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 红宇鼎基诉邢台金隅咏宁水泥有限公司等4被告票据纠纷案 | 22.47 | 否 | 管辖法院由上海崇明区法院移至宁夏自治区银川市中院 | 一审尚未开庭 | 待开庭 | 2020年04月15日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
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十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1）公司全资子公司骏湘资本首期出资不超过5,000万元与珠海财富嘉资产管理有限公司、湖南华民投资管理有限公司（以下简称“华民投资”）、长沙市长信投资管理公司、湖南云起产业投资基金管理有限公司、湖南华民资本集团股份有限公司（以下简称 “华民集团”）、广东金康投资有限公司共同出资设立长沙5G产业投资基金。
公司董事长卢建之、董事熊猛分别持有华民集团90%、10%的股份，且卢建之在华民集团担任法定代表人。华民集团持有华民投资30%股权，公司董事长卢建之担任华民投资执行董事，本次交易构成关联交易。
（2）公司2020年度向特定对象发行A股股票的认购对象为公司实际控制人卢建之控制的企业桃源县湘晖农业投资有限公司和湖南建湘晖鸿产业投资有限公司，且湖南建湘晖鸿产业投资有限公司公司的控股股东，其认购公司本次发行股票以及与公司签署附生效条件的股份认购协议和补充协议构成关联交易。
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本次向特定对象发行事项能否获得相关的批准或核准，以及获得相关批准或核准的时间存在不确定性。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于全资子公司投资设立5G产业投资基金暨关联交易的公告 | 2020年1月3日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 关于与特定对象签署附生效条件的股份认购协议暨关联交易的公告 | 2020年4月15日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 关于与特定对象签署附生效条件的股份认购协议之补充协议暨关联交易的公告 | 2020年8月22日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
在保证公司正常经营的前提下，为提高公司资产使用效率，盘活公司存量资产，公司将部分闲置厂房及土地进行出租，为公司和股东创造更大的收益。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
√ 适用 □ 不适用
| 出租方名称 | 租赁方 名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 （万元） | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益（万元） | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 华民股份 | 湖南中科星城石墨有限公司 | 闲置厂房及土地 | 2,407.26 | 2018年03月22日 | 2021年03月21日 | 31.96 | 协议价扣除相应的成本 | 损益额达到报告期利润总额的11.21% | 否 | 非关联关系 |
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出租方名称
| 出租方名称 | 租赁方 名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 （万元） | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益（万元） | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 华民股份 | 湖南德景源科技有限公司 | 闲置厂房及土地 | 655.55 | 2020年02月01日 | 2023年01月31日 | 47.12 | 协议价扣除相应的成本 | 损益额达到报告期利润总额的16.52% | 否 | 非关联关系 |
| 华民股份 | 长沙烨海机械科技有限公司 | 闲置厂房及土地 | 1,331.21 | 2020年02月23日 | 2022年02月22日 | 62.03 | 协议价扣除相应的成本 | 损益额达到报告期利润总额的21.75% | 否 | 非关联关系 |
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保 额度 | 实际发生 日期 | 实际担保 金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保 额度 | 实际发生 日期 | 实际担保 金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 湖南红宇智能制造有限公司 | 2017年04月11日 | 1,500 | 2017年04月06日 | 100 | 连带责任保证 | 2017 年 4月 6 日至2020 年 4月 6 日 | 是 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 8,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 100 | ||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 8,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 0 | ||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 8,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 100 | ||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 8,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 0 | ||||||
| 其中： | |||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||||||||
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（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
□ 适用 √ 不适用
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、重大资产重组事项
2019年11月19日和2019年12月31日，公司第四届董事会第六次会议和第四届董事会第七次会议分别审议通过了本次重组预案和草案及相关议案，同意公司发行股份及支付现金购买深圳铂睿智恒科技有限公司75%股权，并通过询价方式向包括湖南华民资本集团股份有限公司、卢光辉在内的不超过5名特定对象发行股份募集配套资金。 受新型冠状病毒引起的肺炎疫情的影响，铂睿智恒预计完成2020年及2021年业绩承诺存在重大不确定性，经审慎研究并友好协商，公司于2020年3月17日召开第四届董事会第九次会议，审议通过了《关于终止重大资产重组事项的议案》等与终止本次重大资产重组相关的议案，同意公司终止本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项并与本次重大资产重组交易对方签订终止协议。根据终止协议，协议各方均无需承担违约责任。终止本次交易事项对公司现有生产经营活动和战略发展不会造成不利影响。
上述具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的相关公告。
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2、2020年度向特定对象发行A股股票事项
2020年4月14日和2020年4月30日，公司第四届董事会第十一次会议和2020年第二次临时股东大会分别审议通过了公司2020年度向特定对象发行A股股票的相关议案，并于8月20日召开第四届董事会第十五次会议，对预案进行了修订，同意公司向特定对象发行不超过110,323,870股股票，募集资金不超过542,793,440.40元，其中桃源县湘晖农业投资有限公司以不超过444,393,440.40元现金认购不超过90,323,870股股票，湖南建湘晖鸿产业投资有限公司以不超过98,400,000.00元现金认购不超过20,000,000股股票。
本次向特定对象发行股票相关事项的生效和完成尚待深圳证券交易所审核通过，并经中国证券监督管理委员会作出同意注册的决定方可实施。
上述具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的相关公告。
3、公司全称及证券简称变更事项
2020年6月24日和2020年7月10日，公司分别召开了第四届董事会第十四次会议、2020年第四次临时股东大会审议通过公司《关于变更公司名称及证券简称的议案》，同意公司名称变更为湖南华民控股集团股份有限公司，证券简称变更为华民股份。 公司已于2020年7月13日取得由长沙市市场监督管理局换发的《企业法人营业执照》。上述具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的相关公告。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
2020年3月，公司对控股子公司红宇智能进行增资，增资完成后红宇智能的注册资本为4,000万元。具体内容详见公司于3月24日刊登在巨潮资讯网的相关公告。
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 3、其他内资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 境内自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 二、无限售条件股份 | 441,295,483 | 100.00% | 0 | 441,295,483 | 100.00% | ||||
| 1、人民币普通股 | 441,295,483 | 100.00% | 0 | 441,295,483 | 100.00% | ||||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 三、股份总数 | 441,295,483 | 100.00% | 0 | 441,295,483 | 100.00% | ||||
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
2020年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数
| 报告期末普通股股东总数 | 22,011 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股 比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份 状态 | 数量 | |||||||||
| 湖南建湘晖鸿产业投资有限公司 | 境内非国有法人 | 20.00% | 88,259,100 | 0 | 0 | 88,259,100 | 质押 | 88,259,100 | ||
| 任立军 | 境内自然人 | 6.20% | 27,346,319 | 0 | 0 | 27,346,319 | ||||
| 朱明楚 | 境内自然人 | 5.62% | 24,813,895 | 0 | 0 | 24,813,895 | ||||
| 湖南红翔投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3.17% | 13,980,288 | 0 | 0 | 13,980,288 | ||||
| 朱红专 | 境内自然人 | 1.39% | 6,148,013 | 0 | 0 | 6,148,013 | ||||
2020年半年度报告全文
珠海回声资产管理有限公司－回声1号私募基金
| 珠海回声资产管理有限公司－回声1号私募基金 | 其他 | 1.28% | 5,650,000 | 0 | 0 | 5,650,000 | ||||
| 陈光阳 | 境内自然人 | 1.11% | 4,877,288 | 4,877,288 | 0 | 4,877,288 | ||||
| 关海果 | 境内自然人 | 0.63% | 2,788,400 | 2,788,400 | 0 | 2,788,400 | ||||
| 周乐犇 | 境内自然人 | 0.59% | 2,598,300 | 2,598,300 | 0 | 2,598,300 | ||||
| 朱红玉 | 境内自然人 | 0.55% | 2,438,203 | 0 | 0 | 2,438,203 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况 | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，朱明楚为朱红玉之子，朱红专为朱红玉之兄。 朱红玉、朱明楚与湖南建湘晖鸿产业投资有限公司签署了《一致行动协议》。 朱红专为湖南红翔投资合伙企业（有限合伙）的合伙人之一。 除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 | |||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件 股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 湖南建湘晖鸿产业投资有限公司 | 88,259,100 | 人民币普通股 | 88,259,100 | |||||||
| 任立军 | 27,346,319 | 人民币普通股 | 27,346,319 | |||||||
| 朱明楚 | 24,813,895 | 人民币普通股 | 24,813,895 | |||||||
| 湖南红翔投资合伙企业（有限合伙） | 13,980,288 | 人民币普通股 | 13,980,288 | |||||||
| 朱红专 | 6,148,013 | 人民币普通股 | 6,148,013 | |||||||
| 珠海回声资产管理有限公司－回声1号私募基金 | 5,650,000 | 人民币普通股 | 5,650,000 | |||||||
| 陈光阳 | 4,877,288 | 人民币普通股 | 4,877,288 | |||||||
| 关海果 | 2,788,400 | 人民币普通股 | 2,788,400 | |||||||
| 周乐犇 | 2,598,300 | 人民币普通股 | 2,598,300 | |||||||
| 朱红玉 | 2,438,203 | 人民币普通股 | 2,438,203 | |||||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，朱明楚为朱红玉之子，朱红专为朱红玉之兄。 朱红玉、朱明楚与湖南建湘晖鸿产业投资有限公司签署了《一致行动协议》。 朱红专为湖南红翔投资合伙企业（有限合伙）的合伙人之一。 除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 | |||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明 | 公司股东关海果总计持有2,788,400股，其中通过中国中金财富证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有837,100股。 | |||||||||
说明：建湘晖鸿直接持有公司股份88,259,100股，占公司总股本的20.00%。同时，建湘晖鸿还通过表决权委托的方式分别控制朱红玉、朱明楚持有的公司股份2,430,900股、24,810,000股，朱红玉、朱明楚委托表决后还分别拥有7,303股、3,895股的表决
2020年半年度报告全文
权。朱红玉、朱明楚与建湘晖鸿保持一致行动关系，因此，建湘晖鸿及朱红玉、朱明楚合计可实际支配的公司表决权股份为115,511,198股，拥有的表决权比例为26.18%。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
2020年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
2020年半年度报告全文
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
2020年半年度报告全文
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 盛红益 | 总经理 | 聘任 | 2020年01月21日 | 经第四届董事会第八次会议聘任 |
| 戴桂中 | 副总经理 | 任免 | 2020年01月21日 | 经第四届董事会第八次会议聘任 |
| 张久利 | 董事会秘书 | 解聘 | 2020年04月15日 | 工作调整 |
| 赖艳红 | 董事会秘书 | 聘任 | 2020年04月15日 | 经第四届董事会第十一次会议聘任 |
| 贺新强 | 监 事 | 离任 | 2020年07月11日 | 个人原因 |
| 胡宗亥 | 独立董事 | 离任 | 2020年07月11日 | 个人原因 |
| 邓 鹏 | 独立董事 | 被选举 | 2020年07月11日 | 经2020年第四次临时股东大会选举 |
| 李 卓 | 监 事 | 被选举 | 2020年07月11日 | 经2020年第四次临时股东大会选举 |
2020年半年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
2020年半年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：湖南华民控股集团股份有限公司
2020年06月30日
单位：元
项目
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 88,588,802.67 | 134,044,280.98 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 20,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 72,116,837.77 | 55,915,223.77 |
| 应收款项融资 | 12,034,824.57 | 34,066,427.96 |
| 预付款项 | 3,982,326.07 | 4,663,815.52 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 21,859,652.54 | 20,955,807.97 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 46,864,688.15 | 52,961,823.08 |
| 合同资产 | 1,499,937.88 | |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 7,194,508.30 | 8,485,490.86 |
2020年半年度报告全文
项目
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产合计 | 274,141,577.95 | 311,092,870.14 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 128,950,643.13 | 128,652,338.59 |
| 固定资产 | 107,082,499.94 | 112,082,373.74 |
| 在建工程 | 689,700.63 | 585,152.03 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 21,409,994.70 | 22,475,165.08 |
| 开发支出 | 328,997.89 | |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 3,459.12 | 150,803.79 |
| 递延所得税资产 | 8,167,933.16 | 7,552,864.34 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 266,633,228.57 | 271,498,697.57 |
| 资产总计 | 540,774,806.52 | 582,591,567.71 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 40,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 14,764,520.46 | 13,265,900.75 |
| 预收款项 | 878,909.68 | |
| 合同负债 | 242,778.96 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,934,440.77 | 4,020,007.99 |
| 应交税费 | 692,655.50 | 242,819.96 |
| 其他应付款 | 9,051,045.43 | 9,578,981.48 |
2020年半年度报告全文
项目
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 其中：应付利息 | 69,116.67 | |
| 应付股利 | 899,726.22 | 899,726.22 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | 5,170,955.45 | 4,454,879.00 |
| 流动负债合计 | 32,856,396.57 | 73,441,498.86 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 1,181,738.25 | |
| 递延收益 | 7,437,275.96 | 7,614,154.46 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 8,619,014.21 | 7,614,154.46 |
| 负债合计 | 41,475,410.78 | 81,055,653.32 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 441,295,483.00 | 441,295,483.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 246,569,785.35 | 246,569,785.35 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 22,597,155.76 | 22,597,155.76 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -218,507,902.10 | -215,972,720.52 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 491,954,522.01 | 494,489,703.59 |
| 少数股东权益 | 7,344,873.73 | 7,046,210.80 |
| 所有者权益合计 | 499,299,395.74 | 501,535,914.39 |
| 负债和所有者权益总计 | 540,774,806.52 | 582,591,567.71 |
法定代表人：卢建之 主管会计工作负责人：高先勇 会计机构负责人：彭国群
2020年半年度报告全文
2、母公司资产负债表
单位：元
项目
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 71,530,247.67 | 117,379,933.94 |
| 交易性金融资产 | 19,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 40,038,992.94 | 32,686,904.49 |
| 应收款项融资 | 10,001,299.79 | 31,837,973.32 |
| 预付款项 | 1,671,001.28 | 2,183,563.47 |
| 其他应收款 | 50,848,752.48 | 63,767,092.20 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 32,124,632.18 | 34,548,163.51 |
| 合同资产 | 1,499,937.88 | |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,441,776.34 | 2,742,193.03 |
| 流动资产合计 | 229,156,640.56 | 285,145,823.96 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 145,100,000.00 | 125,100,000.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 118,889,384.34 | 118,477,281.06 |
| 固定资产 | 62,202,039.81 | 65,870,806.44 |
| 在建工程 | 689,700.63 | 569,749.92 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 16,629,813.66 | 17,415,423.55 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 3,459.12 | 105,900.86 |
| 递延所得税资产 | 8,065,474.68 | 7,453,282.87 |
| 其他非流动资产 |
2020年半年度报告全文
项目
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 非流动资产合计 | 351,579,872.24 | 334,992,444.70 |
| 资产总计 | 580,736,512.80 | 620,138,268.66 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 40,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 8,435,129.63 | 5,481,420.10 |
| 预收款项 | 823,400.00 | |
| 合同负债 | 169,091.15 | |
| 应付职工薪酬 | 2,300,114.75 | 3,151,973.27 |
| 应交税费 | 542,873.21 | 177,789.56 |
| 其他应付款 | 4,700,784.09 | 6,507,889.93 |
| 其中：应付利息 | 69,116.67 | |
| 应付股利 | 899,726.22 | 899,726.22 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 4,692,913.27 | 2,840,069.00 |
| 流动负债合计 | 20,840,906.10 | 58,982,541.86 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 1,181,738.25 | |
| 递延收益 | 2,269,713.17 | 2,397,184.55 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 3,451,451.42 | 2,397,184.55 |
| 负债合计 | 24,292,357.52 | 61,379,726.41 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 441,295,483.00 | 441,295,483.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 246,695,549.72 | 246,695,549.72 |
| 减：库存股 |
2020年半年度报告全文
项目
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 22,597,155.76 | 22,597,155.76 |
| 未分配利润 | -154,144,033.20 | -151,829,646.23 |
| 所有者权益合计 | 556,444,155.28 | 558,758,542.25 |
| 负债和所有者权益总计 | 580,736,512.80 | 620,138,268.66 |
法定代表人：卢建之 主管会计工作负责人：高先勇 会计机构负责人：彭国群
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 68,543,730.41 | 69,280,851.98 |
| 其中：营业收入 | 68,543,730.41 | 69,280,851.98 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 68,287,398.77 | 69,876,397.23 |
| 其中：营业成本 | 49,163,821.79 | 52,421,712.97 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,721,895.68 | 1,650,732.29 |
| 销售费用 | 2,816,898.33 | 3,759,799.86 |
| 管理费用 | 11,890,989.39 | 9,224,907.66 |
| 研发费用 | 2,405,566.39 | 229,269.61 |
| 财务费用 | 288,227.19 | 2,589,974.84 |
| 其中：利息费用 | 327,155.59 | 2,837,389.98 |
| 利息收入 | 173,697.69 | 244,590.00 |
| 加：其他收益 | 764,486.87 | 2,067,005.98 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,033,540.50 | 2,992,309.60 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） |
2020年半年度报告全文
项目
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,143,166.38 | 2,009,806.27 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 64,796.06 | -111,321.94 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 54,467.04 | 140,978.14 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -2,969,544.27 | 6,503,232.80 |
| 加：营业外收入 | 250,073.51 | 433,243.42 |
| 减：营业外支出 | 132,116.71 | 35,627.09 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -2,851,587.47 | 6,900,849.13 |
| 减：所得税费用 | -615,068.82 | 130,745.49 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -2,236,518.65 | 6,770,103.64 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -2,236,518.65 | 6,770,103.64 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -2,535,181.58 | 6,161,876.70 |
| 2.少数股东损益 | 298,662.93 | 608,226.94 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -2,236,518.65 | 6,770,103.64 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -2,535,181.58 | 6,161,876.70 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 298,662.93 | 608,226.94 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.006 | 0.014 |
| （二）稀释每股收益 | -0.006 | 0.014 |
2020年半年度报告全文
法定代表人：卢建之 主管会计工作负责人：高先勇 会计机构负责人：彭国群
4、母公司利润表
单位：元
项目
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 46,161,778.26 | 48,398,858.86 |
| 减：营业成本 | 32,175,370.78 | 37,906,663.66 |
| 税金及附加 | 1,463,423.72 | 1,262,973.16 |
| 销售费用 | 950,545.97 | 2,318,068.85 |
| 管理费用 | 8,903,662.77 | 5,397,344.79 |
| 研发费用 | 1,832,403.75 | 103,296.49 |
| 财务费用 | 307,785.85 | 2,240,174.77 |
| 其中：利息费用 | 301,600.01 | 2,399,155.26 |
| 利息收入 | 149,535.56 | 149,572.77 |
| 加：其他收益 | 349,127.41 | 1,671,725.98 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 988,347.07 | 2,662,509.68 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,179,569.31 | 3,804,553.30 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 64,796.06 | -111,321.94 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 84,467.15 | 24,103.46 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -3,164,246.20 | 7,221,907.62 |
| 加：营业外收入 | 249,784.13 | 14,774.48 |
| 减：营业外支出 | 12,116.71 | 18,009.60 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -2,926,578.78 | 7,218,672.50 |
| 减：所得税费用 | -612,191.81 | 498,621.70 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -2,314,386.97 | 6,720,050.80 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -2,314,386.97 | 6,720,050.80 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 |
2020年半年度报告全文
1.权益法下可转损益的其他综合收益
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -2,314,386.97 | 6,720,050.80 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
法定代表人：卢建之 主管会计工作负责人：高先勇 会计机构负责人：彭国群
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 60,784,724.09 | 66,415,713.49 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 2,004,207.70 | 3,143,233.65 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 11,304,568.15 | 26,019,153.38 |
| 经营活动现金流入小计 | 74,093,499.94 | 95,578,100.52 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 25,742,175.62 | 52,691,091.45 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 |
2020年半年度报告全文
项目
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 11,928,055.66 | 10,873,982.67 |
| 支付的各项税费 | 4,210,475.43 | 2,320,060.08 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 17,105,404.96 | 14,309,099.85 |
| 经营活动现金流出小计 | 58,986,111.67 | 80,194,234.05 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 15,107,388.27 | 15,383,866.47 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 14,625,848.43 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 194,174.76 | 37,771.54 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 281,453,540.50 | 123,905,826.14 |
| 投资活动现金流入小计 | 281,647,715.26 | 138,569,446.11 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 463,426.25 | 770,994.69 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 300,420,000.00 | 96,600,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 300,883,426.25 | 97,370,994.69 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -19,235,710.99 | 41,198,451.42 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 40,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 0.00 | 40,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 41,000,000.00 | 41,950,000.00 |
2020年半年度报告全文
项目
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 327,155.59 | 2,951,151.27 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 41,327,155.59 | 44,901,151.27 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -41,327,155.59 | -4,901,151.27 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -45,455,478.31 | 51,681,166.62 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 134,044,280.98 | 50,847,065.22 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 88,588,802.67 | 102,528,231.84 |
法定代表人：卢建之 主管会计工作负责人：高先勇 会计机构负责人：彭国群
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 41,929,108.26 | 43,181,229.12 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 33,209,670.45 | 65,834,291.51 |
| 经营活动现金流入小计 | 75,138,778.71 | 109,015,520.63 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 14,932,047.87 | 30,156,167.87 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 7,650,117.24 | 5,663,944.10 |
| 支付的各项税费 | 3,342,955.37 | 1,617,442.70 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 16,778,356.51 | 15,610,315.38 |
| 经营活动现金流出小计 | 42,703,476.99 | 53,047,870.05 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 32,435,301.72 | 55,967,650.58 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 14,625,848.43 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 194,174.76 | 31,041.54 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
2020年半年度报告全文
项目
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 270,408,347.07 | 118,451,264.34 |
| 投资活动现金流入小计 | 270,602,521.83 | 133,108,154.31 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 165,909.81 | 6,040.00 |
| 投资支付的现金 | 20,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 288,420,000.00 | 86,600,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 308,585,909.81 | 126,606,040.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -37,983,387.98 | 6,502,114.31 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 40,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 40,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 40,000,000.00 | 40,950,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 301,600.01 | 2,487,316.55 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 40,301,600.01 | 43,437,316.55 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -40,301,600.01 | -3,437,316.55 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -45,849,686.27 | 59,032,448.34 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 117,379,933.94 | 40,878,879.34 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 71,530,247.67 | 99,911,327.68 |
法定代表人：卢建之 主管会计工作负责人：高先勇 会计机构负责人：彭国群
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 441,295,483.00 | 246,569,785.35 | 22,597,155.76 | -215,972,720.52 | 494,489,703.59 | 7,046,210.80 | 501,535,914.39 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 441,295,483.00 | 246,569,785.35 | 22,597,155.76 | -215,972,720.52 | 494,489,703.59 | 7,046,210.80 | 501,535,914.39 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,535,181.58 | -2,535,181.58 | 298,662.93 | -2,236,518.65 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -2,535,181.58 | -2,535,181.58 | 298,662.93 | -2,236,518.65 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
项目
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 441,295,483.00 | 246,569,785.35 | 22,597,155.76 | -218,507,902.10 | 491,954,522.01 | 7,344,873.73 | 499,299,395.74 | ||||||||
法定代表人：卢建之 主管会计工作负责人：高先勇 会计机构负责人：彭国群
上期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 441,295,483.00 | 246,569,785.35 | 22,597,155.76 | -263,942,270.15 | 446,520,153.96 | 7,319,439.75 | 453,839,593.71 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 441,295,483.00 | 246,569,785.35 | 22,597,155.76 | -263,942,270.15 | 446,520,153.96 | 7,319,439.75 | 453,839,593.71 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,161,876.70 | 6,161,876.70 | 608,226.94 | 6,770,103.64 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 6,161,876.70 | 6,161,876.70 | 608,226.94 | 6,770,103.64 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
项目
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 441,295,483.00 | 246,569,785.35 | 22,597,155.76 | -257,780,393.45 | 452,682,030.66 | 7,927,666.69 | 460,609,697.35 | ||||||||
法定代表人：卢建之 主管会计工作负责人：高先勇 会计机构负责人：彭国群
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减： 库存股 | 其他 综合 收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益 合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 441,295,483.00 | 246,695,549.72 | 22,597,155.76 | -151,829,646.23 | 558,758,542.25 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 441,295,483.00 | 246,695,549.72 | 22,597,155.76 | -151,829,646.23 | 558,758,542.25 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,314,386.97 | -2,314,386.97 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -2,314,386.97 | -2,314,386.97 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
项目
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减： 库存股 | 其他 综合 收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益 合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 441,295,483.00 | 246,695,549.72 | 22,597,155.76 | -154,144,033.20 | 556,444,155.28 | |||||||
法定代表人：卢建之 主管会计工作负责人：高先勇 会计机构负责人：彭国群
上期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 441,295,483.00 | 246,695,549.72 | 22,597,155.76 | -192,467,013.41 | 518,121,175.07 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 441,295,483.00 | 246,695,549.72 | 22,597,155.76 | -192,467,013.41 | 518,121,175.07 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,720,050.80 | 6,720,050.80 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 6,720,050.80 | 6,720,050.80 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
项目
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 441,295,483.00 | 246,695,549.72 | 22,597,155.76 | -185,746,962.61 | 524,841,225.87 | |||||||
法定代表人：卢建之 主管会计工作负责人：高先勇 会计机构负责人：彭国群
三、公司基本情况
1、公司注册地、组织形式、总部地址及历史沿革
湖南华民控股集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）曾用名湖南红宇耐磨新材料股份有限公司，前身系娄底地区红宇工业有限责任公司（以下简称“娄底红宇”），1995年7月31日经娄底市工商行政管理局核准登记，由朱红玉、朱红丽、朱红专3个自然人共同出资组建，注册资本50万元。1998年5月1日娄底红宇股东会决议，朱红玉以货币资金增资100万元，公司注册资本由50万元增加至150万元。
2002年4月10日娄底红宇股东会决议，朱红玉、朱红专以评估的净资产转增注册资本1,345万元及朱红专以货币资金5万元对公司进行增资。公司注册资本由150万元增加至1,500万元。2002年5月1日娄底红宇公司名称变更为湖南红宇工业有限公司，2006年1月23日湖南红宇工业有限公司名称变更为湖南红宇耐磨新材料有限公司（以下简称“红宇有限”）。
2006年8月15日红宇有限股东会决议，朱红玉以货币资金增资300万元、以未分配利润转增注册资本100万元，任立军以货币资金增资80万元、无形资产增资420万元，湖南高科技创业投资有限公司以货币资金增资1,320万元，中南大学以无形资产增资180万元，韦家弘以货币资金增资100万元，公司注册资本由1,500万元增加至4,000万元。
2008年1月28日红宇有限股东会决议，韦家弘、刘德福、薛莱等13个自然人以货币资金增资931万元，公司的注册资本由4,000万元增加至4,931万元。
2009年3月16日红宇有限股东会决议，北京兆星投资有限公司及张倩、张湘梅、涂南荣等7个自然人以货币资金增资428万元，公司的注册资本由4,931万元增加至5,359万元。
2009年12月10日红宇有限整体变更为湖南红宇耐磨新材料股份有限公司。公司以截止2009年11月30日经审计的净资产110,635,509.57元折为股本7,200万股，剩余部分列入资本公积。至此公司注册资本变更为人民币7,200万元、股本人民币7,200万元。
2012年7月，经中国证券监督管理委员会以“证监许可[2012]897号文”核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票2,400万股，每股发行价为人民币17.20元。
公司扣除发行费用后共计募集资金净额为人民币373,704,957.11元，其中人民币24,000,000.00元计入注册资本，溢价人民币349,704,957.11元计入资本公积。以上募集资金业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2012年7月27日出具天职湘QJ[2012]T9号《验资报告》。公开发行后公司注册资本变更为人民币9,600万元，股份总数为9,600万股（每股面值1元），于2012年8月1日在深圳证券交易所创业板上市。2012年11月1日，完成了工商变更登记手续并取得长沙市工商行政管理局换发的企业法人营业执照。
根据2015年3月31日召开的公司2014年度股东大会决议，公司以2014年度末总股本96,000,000股为基数向全体股东每10股送2股，以资本公积每10股转增1股，共计增加股本28,800,000股。送股后公司股本总额为12,480万股。
根据2015年度第四次临时股东大会决议，公司以2015年6月30日总股本124,800,000股为基数向全体股东以期末未分配利润每10股送2股，以资本公积向全体股东每10股转增20股，共计送转274,560,000股。送转后公司总股本增至399,360,000股。
2015年12月29日，根据中国证监会证监许可[2015]2383号的核准，公司非公开发行41,935,483股新股，发行后公司股本增加至441,295,483股。截至2019年12月31日，公司股本为441,295,483.00股。
2019年10月15日，湖南建湘晖鸿产业投资有限公司（以下简称“建湘晖鸿”）与股东朱红玉签订《股份转让协议》，建湘晖鸿以每股9.66元的价格，受让朱红玉持有的红宇新材股份88,259,100.00股，占公司总股本的20.00%，本次协议转让已于2019年12月25日完成过户登记。同时，朱红玉、朱明楚将其直接持有的部分股份表决权委托给建湘晖鸿，朱红玉委托股份为 2,430,900 股、朱明楚委托股份为24,810,000 股，分别占公司总股本的0.55%、5.62%，同时建湘晖鸿与朱红玉、朱明楚保持一致行动，朱红玉、朱明楚拥有表决权的股数分别为7,303股、3,895股。因此建湘晖鸿可以实际控制的公司表决权股份为115,511,198股，比例为26.18%，建湘晖鸿为公司的控股股东，建湘晖鸿实际控制人卢建之为公司实际控制人。
2020年7月13日，公司取得长沙市市场监督管理局换发的《企业法人营业执照》，公司名称由湖南红宇耐磨新材料股份有限公司变更为湖南华民控股集团股份有限公
司。
2、公司的业务性质和主要经营活动
本公司经营范围为：磨球、磨段、辊类耐磨件及各种耐磨新材料生产、加工、销售；衬板的生产、销售及拆装；高分子材料的研发、生产、销售；球磨机节能技术的研发、应用；球磨系统的相关辅助设备、控制设备、检测设备的研发、生产、销售；节能环保技术的研究、开发及运用；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或者禁止进出口除外；3D打印技术的研发与应用服务；金属表面处理及热处理加工；矿山机械制造；自营和代理各类商品及技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；新材料技术开发服务、咨询、交流服务；智慧城市的相关服务、规划、设计；智慧城市与智慧楼宇的软件开发、信息技术服务；智慧路灯、安防监控、通信设备的制造；智慧路灯运营；软件开发系统集成服务；信息系统集成服务；网络集成系统的开发建设、运行维护服务；以自有资产进行项目、产业、基础设施投资（不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发放贷款等国家金融监管及财政信用业务）；安防监控运营；安防系统工程施工；工程咨询；信息系统工程的咨询、规划；计算机技术开发、技术服务；计算机技术咨询；计算机技术转让；计算机硬件的开发；互联网科技技术开发、科技技术转让、科技技术咨询、科技技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
3、公司实际控制人
本公司实际控制人为自然人卢建之。
4、财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日
本公司财务报表于2020年8月20日经公司董事会批准后报出。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
本报告期纳入合并范围的子公司如下：
子公司名称
| 子公司名称 | 简称 |
| 湖南红宇再生物资利用有限公司 | 红宇再生 |
| 河北红宇鼎基耐磨材料有限公司 | 红宇鼎基 |
| 四川红宇白云新材料有限公司 | 红宇白云 |
香港红宇有限公司，英文名HONGKONG HOHYU CO.，LIMITED
| 香港红宇有限公司，英文名HONGKONG HOHYU CO.，LIMITED | 香港红宇 |
| 湖南红宇智能制造有限公司 | 红宇智能 |
| 上海唯楚融资租赁有限公司 | 唯楚租赁 |
| 四川红宇新材料科技有限公司 | 红宇科技 |
| 江苏红宇新材料科技有限公司 | 江苏红宇 |
| 湖南骏湘资本管理有限公司 | 骏湘资本 |
| 湖南红宇耐磨新材料有限公司 | 红宇耐磨 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为正常营业周期，并以其作为资产与负债流动性划分的标准。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、金融工具
1、金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2、金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现
金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3、金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4、金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5、金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
6、金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别
下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
9、应收票据
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。10、应收账款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收账款，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收账款，本公司亦采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收款项（包括应收账款和其他应收款）预期信用损失进行估计。
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 对同一客户的应收款项超过500 万元（含500万元）。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 如果其未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在明显差异，导致该项应收款项如果按照预期信用损失率计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，则对该应收款项采取个别认定法计提坏账准备。 |
2、按组合计提坏账准备的应收款项
除了单项确定预期信用损失的应收款项外，本公司按照账龄分布、是否为合并范围内关联方款项等共同风险特征，以组合为基础确定预期信用损失。对于以账龄特征为基础的预期信用损失组合和合并范围内关联方预期信用损失组合，通过应收款项违约风险敞口和预期信用损失率计算应收款项预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。
（1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法
账龄分析法组合
| 账龄分析法组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个应收款项存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
（2）应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下：
| 账 龄 | 应收账款预期信用损失率（%） | 其他应收款预期信用损失率（%） |
| 1-6个月（含6个月） | 0.5 | 0.5 |
| 7-12个月（含12个月） | 1 | 1 |
| 1-2年（含2年） | 10 | 10 |
| 2-3年（含3年） | 20 | 20 |
| 3-4年（含4年） | 30 | 30 |
| 4-5年（含5年） | 50 | 50 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
对于单项金额不重大的应收款项，如果其未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在明显差异，导致该项应收款项如果按照预期信用损失率计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，则对该项应收款项采取个别认定法计提坏账准备。
11、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉
及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
12、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型进行处理。本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收款项（包括应收账款和其他应收款）预期信用损失进行估计。
13、存货
1、存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2、发出存货的计价方法
发出存货采用加权平均法。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4、存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
14、合同资产
自2020年1月1日起适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
本公司对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的合同资产，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
15、合同成本
自2020年1月1日起适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一
项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
16、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的集团组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差
额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
17、长期股权投资
1、投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2、后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3、确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4、长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5、减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1、投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2、投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
19、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）折旧方法
类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋、建筑物 | 年限平均法 | 30-50 | 3 | 1.94-3.23 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 3 | 9.7 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4 | 3 | 24.25 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 3 | 19.40-32.33 |
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。20、在建工程
1、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2、资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
21、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2、借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
22、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
使用寿命按下列标准进行估计：
（1）来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命为合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。
（2）合同或法律没有规定使用寿命的，本公司通过与同行业的情况进行比较、参考历史经验、或聘请相关专家进行论证等方法，综合各方面因素确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。
按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销。公司于每个会计期对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并在使用寿命内按直线法摊销。具体摊销年限如下：
项 目
| 项 目 | 摊销年限（年） |
| 软件使用权 | 10 |
| 土地使用权 | 50 |
| 专利权 | 10 |
| 非专利技术 | 5 |
3、使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创的、探索性的有计划的调查所发生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产具有较大的不确定性。
开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生支出。相对于研究阶段而言，开发阶段是指已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备形成一项新的产品或技术的基本条件。
23、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、合同负债
自2020年1月1日起适用
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。
25、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险
经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除了社会基本养老保险外,职工参加由本公司设立的退休福利供款计划。职工按照一定基数的一定比例向年金计划供款。本公司按固定的金额向年金计划供款,供款在发生时计入当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
26、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
27、股份支付
1、股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2、权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3、确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司
将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
28、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
自2020年1月1日起适用
（1）一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定。
交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品。
（2）具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
国内销售在签订销售合同（订单）、商品已送达客户指定的交货地点、取得有客户签字或盖章确认的送货单时确认销售收入。出口销售在签订销售合同、开具出口销售发票、货物已办理离境手续、取得出口报关单、客户确认单（如需）时按照报关金额确认销售收入。
以下收入会计政策适用于2019年度及以前
1、销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3、让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况。
29、政府补助
1、政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2、政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3、政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4、对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5、本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益；将与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
6、本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。30、递延所得税资产/递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4、本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
32、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2017年7月5日，财政部修订发布《企业会计准则第14号—收入》。根据财政部要求，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。本公司于2020年1月1日执行新收入准则，对会计政策的相关内容进行调整。 | 公司于 2020年3月21日召开了第四届董事会第十次会议，审议通过。公司已履行信息披露义务，具体内容详见公司公告（公告编号：（2020）036号）。 | 执行新收入准则不会对本公司收入确认方式产生重大影响，不会对本公司当期及前期的净利润、总资产和净资产产生影响，也无需对以前年度财务报告进行追溯调整。 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目的情况
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 134,044,280.98 | 134,044,280.98 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 55,915,223.77 | 55,915,223.77 | |
| 应收款项融资 | 34,066,427.96 | 34,066,427.96 | |
| 预付款项 | 4,663,815.52 | 4,663,815.52 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 20,955,807.97 | 20,955,807.97 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 52,961,823.08 | 52,961,823.08 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 8,485,490.86 | 8,485,490.86 | |
| 流动资产合计 | 311,092,870.14 | 311,092,870.14 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 |
项目
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 128,652,338.59 | 128,652,338.59 | |
| 固定资产 | 112,082,373.74 | 112,082,373.74 | |
| 在建工程 | 585,152.03 | 585,152.03 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 22,475,165.08 | 22,475,165.08 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 150,803.79 | 150,803.79 | |
| 递延所得税资产 | 7,552,864.34 | 7,552,864.34 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 271,498,697.57 | 271,498,697.57 | |
| 资产总计 | 582,591,567.71 | 582,591,567.71 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 13,265,900.75 | 13,265,900.75 | |
| 预收款项 | 878,909.68 | -878,909.68 | |
| 合同负债 | 878,909.68 | 878,909.68 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 4,020,007.99 | 4,020,007.99 | |
| 应交税费 | 242,819.96 | 242,819.96 | |
| 其他应付款 | 9,578,981.48 | 9,578,981.48 | |
| 其中：应付利息 | 69,116.67 | 69,116.67 | |
| 应付股利 | 899,726.22 | 899,726.22 |
项目
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | 4,454,879.00 | 4,454,879.00 | |
| 流动负债合计 | 73,441,498.86 | 73,441,498.86 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 7,614,154.46 | 7,614,154.46 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 7,614,154.46 | 7,614,154.46 | |
| 负债合计 | 81,055,653.32 | 81,055,653.32 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 441,295,483.00 | 441,295,483.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 246,569,785.35 | 246,569,785.35 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 22,597,155.76 | 22,597,155.76 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -215,972,720.52 | -215,972,720.52 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 494,489,703.59 | 494,489,703.59 | |
| 少数股东权益 | 7,046,210.80 | 7,046,210.80 | |
| 所有者权益合计 | 501,535,914.39 | 501,535,914.39 | |
| 负债和所有者权益总计 | 582,591,567.71 | 582,591,567.71 |
调整情况说明
公司自2020年1月1日起执行新收入准则，根据准则规定，将预收款项调整至合同负债列报。母公司资产负债表
单位：元
项目
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 117,379,933.94 | 117,379,933.94 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 32,686,904.49 | 32,686,904.49 | |
| 应收款项融资 | 31,837,973.32 | 31,837,973.32 | |
| 预付款项 | 2,183,563.47 | 2,183,563.47 | |
| 其他应收款 | 63,767,092.20 | 63,767,092.20 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 34,548,163.51 | 34,548,163.51 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,742,193.03 | 2,742,193.03 | |
| 流动资产合计 | 285,145,823.96 | 285,145,823.96 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 125,100,000.00 | 125,100,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 118,477,281.06 | 118,477,281.06 | |
| 固定资产 | 65,870,806.44 | 65,870,806.44 | |
| 在建工程 | 569,749.92 | 569,749.92 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 17,415,423.55 | 17,415,423.55 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 |
项目
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 长期待摊费用 | 105,900.86 | 105,900.86 | |
| 递延所得税资产 | 7,453,282.87 | 7,453,282.87 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 334,992,444.70 | 334,992,444.70 | |
| 资产总计 | 620,138,268.66 | 620,138,268.66 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 5,481,420.10 | 5,481,420.10 | |
| 预收款项 | 823,400.00 | -823,400.00 | |
| 合同负债 | 823,400.00 | 823,400.00 | |
| 应付职工薪酬 | 3,151,973.27 | 3,151,973.27 | |
| 应交税费 | 177,789.56 | 177,789.56 | |
| 其他应付款 | 6,507,889.93 | 6,507,889.93 | |
| 其中：应付利息 | 69,116.67 | 69,116.67 | |
| 应付股利 | 899,726.22 | 899,726.22 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 2,840,069.00 | 2,840,069.00 | |
| 流动负债合计 | 58,982,541.86 | 58,982,541.86 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 2,397,184.55 | 2,397,184.55 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 2,397,184.55 | 2,397,184.55 | |
| 负债合计 | 61,379,726.41 | 61,379,726.41 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 441,295,483.00 | 441,295,483.00 | |
| 其他权益工具 |
项目
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 246,695,549.72 | 246,695,549.72 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 22,597,155.76 | 22,597,155.76 | |
| 未分配利润 | -151,829,646.23 | -151,829,646.23 | |
| 所有者权益合计 | 558,758,542.25 | 558,758,542.25 | |
| 负债和所有者权益总计 | 620,138,268.66 | 620,138,268.66 |
调整情况说明公司自2020年1月1日起执行新收入准则，根据准则规定，将预收款项调整至合同负债列报。
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13%；6%；9%；3% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5%、7%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除20%或30 %后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%，12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2%、1% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 湖南红宇再生物资利用有限公司 | 20% |
2、税收优惠
根据自2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》相关规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。本公司已于2018年12月3日取得证书编号为GR201843001473的《高新技术企业证书》，从2018年起3年内
享受高新技术企业减按15%税率征收企业所得税的税收优惠政策。
子公司红宇智能已于2018年10月17日取得证书编号为GR201843000422的《高新技术企业证书》，从2018年起3年内享受高新技术企业减按15%税率征收企业所得税的税收优惠政策。
根据财政部、国家税务总局财税〔2018〕99号《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》，本公司开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在2018年1月1日至2020年12月31日期间，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。
根据财政部发布的〔2019〕13号通知和国家税务总局发布的〔2019〕2号公告规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司子公司红宇再生属于小型微利企业，其所得减按25%计入应纳税所得额，企业所得税适用税率为20%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行存款 | 88,588,802.67 | 134,044,280.98 |
| 合计 | 88,588,802.67 | 134,044,280.98 |
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 20,000,000.00 | |
| 其中 | ||
| 其他（理财产品） | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 20,000,000.00 | - |
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
□ 适用 √ 不适用
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□ 适用 √ 不适用
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□ 适用 √ 不适用
（6）本期实际核销的应收票据情况
□ 适用 √ 不适用
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提 比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 51,556,528.82 | 46.96% | 35,427,408.82 | 68.72% | 16,129,120.00 | 51,656,528.82 | 55.86% | 34,561,978.82 | 66.91% | 17,094,550.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 999,100.02 | 0.91% | 999,100.02 | 100.00% | 0.00 | 1,099,100.02 | 1.19% | 1,099,100.02 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 58,229,698.64 | 53.04% | 2,241,980.87 | 3.85% | 55,987,717.77 | 40,816,511.99 | 44.14% | 1,995,838.22 | 4.89% | 38,820,673.77 |
类别
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提 比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 58,229,698.64 | 53.04% | 2,241,980.87 | 3.85% | 55,987,717.77 | 40,816,511.99 | 44.14% | 1,995,838.22 | 4.89% | 38,820,673.77 |
| 合计 | 109,786,227.46 | 100.00% | 37,669,389.69 | 72,116,837.77 | 92,473,040.81 | 100.00% | 36,557,817.04 | 55,915,223.77 | ||
按单项计提坏账准备：单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 攀枝花丰源矿业有限公司 | 18,268,328.80 | 18,268,328.80 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 攀枝花铂锋矿业有限公司 | 18,130,000.00 | 9,065,000.00 | 50.00% | 公司经营及环保因素影响停工，复工日期无法确定，暂无收益偿还货款。 |
| 攀枝花豪润矿业有限公司 | 8,798,000.00 | 4,399,000.00 | 50.00% | 公司经营及环保因素影响，暂无收益偿还货款。 |
| 云南致诚祥贸易有限公司 | 5,361,100.00 | 2,695,980.00 | 50.29% | 期末应收账款536.11万元中有190万元票据款预计年内回款，余款346.11万元按法院民事调解书约定计提坏账。 |
| 合计 | 50,557,428.80 | 34,428,308.80 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 吉林省天茂特种水泥有限公司 | 879,100.02 | 879,100.02 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 吉林省天鑫水泥有限责任公司 | 120,000.00 | 120,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 999,100.02 | 999,100.02 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：按账龄组合计提坏账准备
单位： 元
名称
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内小计 | 53,033,402.59 | 328,283.64 | 0.62% |
| 0-6月 | 40,410,077.48 | 202,050.39 | 0.50% |
| 7-12月 | 12,623,325.11 | 126,233.25 | 1.00% |
| 1-2年 | 1,584,483.82 | 158,448.38 | 10.00% |
| 2-3年 | 650,914.28 | 130,182.86 | 20.00% |
| 3年以上 | 2,960,897.95 | 1,625,065.99 | |
| 3-4年 | 1,156,914.95 | 347,074.49 | 30.00% |
| 4-5年 | 1,051,983.00 | 525,991.50 | 50.00% |
| 5年以上 | 752,000.00 | 752,000.00 | 100.00% |
| 合计 | 58,229,698.64 | 2,241,980.87 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 53,033,402.59 |
| 0-6月 | 40,410,077.48 |
| 7-12月 | 12,623,325.11 |
| 1至2年 | 6,945,583.82 |
| 2至3年 | 650,914.28 |
| 3年以上 | 49,156,326.77 |
| 3至4年 | 1,156,914.95 |
| 4至5年 | 27,979,983.00 |
| 5年以上 | 20,019,428.82 |
| 合计 | 109,786,227.46 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
类别
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 33,462,878.80 | 965,430.00 | 34,428,308.80 | |||
| 单项金额不重大但并单独计提坏账准备的应收账款 | 1,099,100.02 | -100,000.00 | 999,100.02 | |||
| 组合计提 | 1,995,838.22 | 338,824.65 | -10,000.00 | 82,682.00 | 2,241,980.87 | |
| 合计 | 36,557,817.04 | 1,304,254.65 | -110,000.00 | 82,682.00 | 37,669,389.69 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 易县守恒矿业有限公司 | 100,000.00 | 通过法律途径收回 |
| 宽城泰丰集团丰华机械制造有限公司 | 10,000.00 | 通过法律途径收回 |
| 合计 | 110,000.00 | -- |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 82,682.00 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 临汾威顿水泥有限责任公司 | 往来款 | 75,082.00 | 无法收回 | 经董事长审核 | 否 |
| 华新水泥（黄石）有限公司 | 往来款 | 7,600.00 | 无法收回 | 经董事长审核 | 否 |
| 合计 | -- | 82,682.00 | -- | -- | -- |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户一
| 客户一 | 18,268,328.80 | 16.64% | 18,268,328.80 |
| 客户二 | 18,130,000.00 | 16.51% | 9,065,000.00 |
| 客户三 | 9,525,209.49 | 8.68% | 49,008.32 |
| 客户四 | 8,798,000.00 | 8.01% | 4,399,000.00 |
| 客户五 | 7,722,084.25 | 7.03% | 39,826.81 |
| 合计 | 62,443,622.54 | 56.87% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
6、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 12,034,824.57 | 34,066,427.96 |
| 合计 | 12,034,824.57 | 34,066,427.96 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 项 目 | 初始成本 | 公允价值变动 | 账面价值 | 减值准备 |
| 应收票据 | 12,119,611.09 | 12,119,611.09 | 84,786.52 |
| 合 计 | 12,119,611.09 | 12,119,611.09 | 84,786.52 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2020年1月1日余额 | 52,025.64 | 52,025.64 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
--转入第二阶段
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 |
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 32,760.88 | 32,760.88 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 |
| 2020年6月30日余额 | 84,786.52 | 84,786.52 |
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 2,248,517.27 | 56.46% | 2,705,273.87 | 58.00% |
| 1至2年 | 28,432.05 | 0.71% | 133,694.39 | 2.87% |
| 2至3年 | 1,678,826.48 | 42.16% | 1,617,365.46 | 34.68% |
| 3年以上 | 26,550.27 | 0.67% | 207,481.80 | 4.45% |
| 合计 | 3,982,326.07 | -- | 4,663,815.52 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 债权单位 | 债务单位 | 期末余额 | 账龄 | 未结算的原因 |
| 湖南红宇再生物资利用有限公司 | 攀枝花铂熙商贸有限公司 | 2,000,000.00 | 3-4年 | 未到结算期 |
| 合 计 | 2,000,000.00 |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 期末余额 | 账龄 | 占预付款项期末总额的比例（%） | 未结算原因 |
| 供应商一 | 非关联方 | 2,000,000.00 | 3-4年 | 43.65% | 未到结算期 |
| 供应商二 | 非关联方 | 1,313,648.42 | 1年以内 | 28.67% | 未到结算期 |
| 供应商三 | 非关联方 | 301,174.13 | 1年以内 | 6.57% | 未到结算期 |
| 供应商四 | 非关联方 | 165,633.82 | 1年以内 | 3.61% | 未到结算期 |
供应商五
| 供应商五 | 非关联方 | 100,000.00 | 1年以内 | 2.18% | 未到结算期 |
| 合计 | 非关联方 | 3,880,456.37 | 84.68% | 未到结算期 |
8、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 21,859,652.54 | 20,955,807.97 |
| 合计 | 21,859,652.54 | 20,955,807.97 |
（1）应收利息
1)应收利息分类
□ 适用 √ 不适用
2)重要逾期利息
□ 适用 √ 不适用
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
□ 适用 √ 不适用
2）重要的账龄超过1年的应收股利
□ 适用 √ 不适用
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他往来款 | 32,132,933.86 | 28,065,321.70 |
| 押金及保证金 | 1,423,576.01 | 1,172,616.01 |
| 备用金 | 817,253.70 | 509,830.44 |
合计
| 合计 | 34,373,763.57 | 29,747,768.15 |
2)坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 8,791,960.18 | 8,791,960.18 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 3,722,150.85 | 3,722,150.85 | ||
| 2020年6月30日余额 | 12,514,111.03 | 12,514,111.03 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 9,293,805.42 |
| 0-6月 | 8,776,515.10 |
| 7-12月 | 517,290.32 |
| 1至2年 | 540,415.54 |
| 2至3年 | 10,876,636.06 |
| 3年以上 | 1,553,889.45 |
| 3至4年 | 1,385,109.41 |
| 4至5年 | 45,797.11 |
| 5年以上 | 122,982.93 |
| 合计 | 22,264,746.47 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账 | 6,483,112.30 | 6,483,112.30 | ||||
准备的其他应收款
| 准备的其他应收款 | ||||||
| 单项金额不重大但并单独计提坏账准备的其他应收款 | 756,415.58 | 2,434,744.61 | 3,191,160.19 | |||
| 组合计提 | 1,552,432.30 | 1,287,406.24 | 2,839,838.54 | |||
| 合计 | 8,791,960.18 | 3,722,150.85 | 12,514,111.03 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 往来款 | 10,528,095.67 | 2-3年 | 30.63% | 2,105,619.13 |
| 客户二 | 往来款 | 7,000,000.00 | 1-6个月 | 20.36% | 35,000.00 |
| 客户三 | 往来款 | 6,733,158.30 | 1-2年，3-4年、4-5年 | 19.59% | 6,733,158.30 |
| 客户四 | 往来款 | 4,869,489.22 | 4-5年 | 14.17% | 2,434,744.61 |
| 客户五 | 往来款 | 620,500.00 | 1-6个月 | 1.81% | 3,102.50 |
| 合计 | -- | 29,751,243.19 | -- | 86.56% | 11,311,624.54 |
6)涉及政府补助的应收款项
□ 适用 √ 不适用
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 18,945,330.09 | 437,535.56 | 18,507,794.53 | 25,709,633.06 | 249,943.61 | 25,459,689.45 |
| 在产品 | 4,017,343.47 | 4,017,343.47 | 2,842,570.16 | 2,842,570.16 | ||
| 库存商品 | 30,677,422.56 | 9,229,154.15 | 21,448,268.41 | 29,336,025.80 | 10,256,474.67 | 19,079,551.13 |
| 发出商品 | 3,155,630.52 | 381,151.47 | 2,774,479.05 | |||
| 低值易耗品 | 2,782,938.44 | 17,757.33 | 2,765,181.11 | 2,679,432.66 | 2,679,432.66 | |
| 委托加工物资 | 126,100.63 | 126,100.63 | 126,100.63 | 126,100.63 | ||
| 合计 | 56,549,135.19 | 9,684,447.04 | 46,864,688.15 | 63,849,392.83 | 10,887,569.75 | 52,961,823.08 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 249,943.61 | 187,591.95 | 437,535.56 | |||
| 库存商品 | 10,256,474.67 | 1,027,320.52 | 9,229,154.15 | |||
| 发出商品 | 381,151.47 | 381,151.47 | ||||
| 低值易耗品 | 17,757.33 | 17,757.33 | ||||
| 合计 | 10,887,569.75 | 205,349.28 | 1,408,471.99 | 9,684,447.04 | ||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□ 适用 √ 不适用
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
□ 适用 √ 不适用
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 1,499,937.88 | 1,499,937.88 | ||||
| 合计 | 1,499,937.88 | 1,499,937.88 | ||||
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方
式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
□ 适用 √ 不适用
11、持有待售资产
□ 适用 √ 不适用
12、一年内到期的非流动资产
□ 适用 √ 不适用
13、其他流动资产
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴的税金及待抵扣的增值税进项税 | 7,194,508.30 | 8,485,490.86 |
| 合计 | 7,194,508.30 | 8,485,490.86 |
14、债权投资
□ 适用 √ 不适用
15、其他债权投资
□ 适用 √ 不适用
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□ 适用 √ 不适用
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
17、长期股权投资
□ 适用 √ 不适用
18、其他权益工具投资
□ 适用 √ 不适用
19、其他非流动金融资产
□ 适用 √ 不适用
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 133,387,402.95 | 11,973,774.23 | 145,361,177.18 | |
| 2.本期增加金额 | 1,071,451.70 | 480,585.36 | 1,552,037.06 | |
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 1,071,451.70 | 480,585.36 | 1,552,037.06 | |
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 134,458,854.65 | 12,454,359.59 | 146,913,214.24 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 14,867,316.01 | 1,841,522.58 | 16,708,838.59 | |
| 2.本期增加金额 | 1,106,992.81 | 146,739.71 | 1,253,732.52 | |
| （1）计提或摊销 | 1,106,992.81 | 146,739.71 | 1,253,732.52 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 15,974,308.82 | 1,988,262.29 | 17,962,571.11 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 |
项目
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 118,484,545.83 | 10,466,097.30 | 128,950,643.13 | |
| 2.期初账面价值 | 118,520,086.94 | 10,132,251.65 | 128,652,338.59 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
□ 适用 √ 不适用
21、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 106,739,315.13 | 111,557,773.00 |
| 固定资产清理 | 343,184.81 | 524,600.74 |
| 合计 | 107,082,499.94 | 112,082,373.74 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 94,165,417.02 | 70,084,993.78 | 4,520,703.11 | 5,602,867.02 | 174,373,980.93 |
| 2.本期增加金额 | 544,870.18 | 65,402.11 | 101,750.87 | 712,023.16 | |
| （1）购置 | 544,870.18 | 65,402.11 | 101,750.87 | 712,023.16 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,071,451.70 | 132,000.00 | 682,564.10 | 1,886,015.80 |
（1）处置或报废
| （1）处置或报废 | 132,000.00 | 682,564.10 | 814,564.10 | ||
| （2）转至投资性房地产 | 1,071,451.70 | 1,071,451.70 | |||
| 4.期末余额 | 93,093,965.32 | 70,497,863.96 | 3,903,541.12 | 5,704,617.89 | 173,199,988.29 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 18,369,097.09 | 21,775,950.47 | 3,769,147.86 | 4,958,171.72 | 48,872,367.14 |
| 2.本期增加金额 | 2,757,773.85 | 2,641,929.23 | 249,315.17 | 130,672.74 | 5,779,690.99 |
| （1）计提 | 2,757,773.85 | 2,641,929.23 | 249,315.17 | 130,672.74 | 5,779,690.99 |
| 3.本期减少金额 | 1,106,992.81 | 489,896.57 | 524,143.88 | 2,121,033.26 | |
| （1）处置或报废 | 489,896.57 | 524,143.88 | 1,014,040.45 | ||
| （2）转至投资性房地产 | 1,106,992.81 | 1,106,992.81 | |||
| 4.期末余额 | 20,019,878.13 | 23,927,983.13 | 3,494,319.15 | 5,088,844.46 | 52,531,024.87 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 13,943,840.79 | 13,943,840.79 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 14,192.50 | 14,192.50 | |||
| （1）处置或报废 | 14,192.50 | 14,192.50 | |||
| 4.期末余额 | 13,929,648.29 | 13,929,648.29 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 73,074,087.19 | 32,640,232.54 | 409,221.97 | 615,773.43 | 106,739,315.13 |
| 2.期初账面价值 | 75,796,319.93 | 34,365,202.52 | 751,555.25 | 644,695.30 | 111,557,773.00 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（6）固定资产清理
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 生产设备工具清理报废 | 343,184.81 | 524,600.74 |
| 合计 | 343,184.81 | 524,600.74 |
22、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 689,700.63 | 585,152.03 |
| 合计 | 689,700.63 | 585,152.03 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 宁乡项目二期工程 | 678,427.35 | 678,427.35 | 569,749.92 | 569,749.92 | ||
| 设备安装 | 11,273.28 | 11,273.28 | 15,402.11 | 15,402.11 | ||
| 合计 | 689,700.63 | 689,700.63 | 585,152.03 | 585,152.03 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
项目名称
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 宁乡项目二期工程 | 216,360,000.00 | 569,749.92 | 119,950.71 | 678,427.35 | 94.50% | 99.55% | 其他 | |||||
| 合计 | 216,360,000.00 | 569,749.92 | 119,950.71 | 678,427.35 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
□ 适用 √ 不适用
（4）工程物资
□ 适用 √ 不适用
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
□ 适用 √ 不适用
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 22,553,074.77 | 24,599,322.94 | 1,845,277.95 | 1,166,469.01 | 50,164,144.67 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 480,585.36 | 480,585.36 | |||
| （1）处置 | |||||
| （2）调至投资性房地产 | 480,585.36 | 480,585.36 | |||
| 4.期末余额 | 22,072,489.41 | 24,599,322.94 | 1,845,277.95 | 1,166,469.01 | 49,683,559.31 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 3,764,440.27 | 11,606,445.27 | 13,026.92 | 516,116.08 | 15,900,028.54 |
| 2.本期增加金额 | 352,258.71 | 143,175.58 | 186,878.18 | 49,012.26 | 731,324.73 |
| （1）计提 | 352,258.71 | 143,175.58 | 186,878.18 | 49,012.26 | 731,324.73 |
| 3.本期减少金额 | 146,739.71 | 146,739.71 | |||
| （1）处置 | |||||
| （2）调至投资性房地产 | 146,739.71 | 146,739.71 | |||
| 4.期末余额 | 3,969,959.27 | 11,749,620.85 | 199,905.10 | 565,128.34 | 16,484,613.56 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 11,788,951.05 | 11,788,951.05 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 11,788,951.05 | 11,788,951.05 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 18,102,530.14 | 1,060,751.04 | 1,645,372.85 | 601,340.67 | 21,409,994.70 |
| 2.期初账面价值 | 18,788,634.50 | 1,203,926.62 | 1,832,251.03 | 650,352.93 | 22,475,165.08 |
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
□ 适用 √ 不适用
27、开发支出
单位： 元
项目
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 内部开发 支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期 损益 | |||
| 等离子喷焊在钢铁厂耐磨件上的产业化应用 | 1,105.00 | 1,105.00 | ||||
| 用于球磨机衬板的耐磨铸钢 | 109,357.89 | 109,357.89 | ||||
| 普通白口铸铁磨球的研制 | 98,441.51 | 98,441.51 | ||||
| 铬锰钽抗磨铸铁磨球的研制 | 105,086.15 | 105,086.15 | ||||
| 球磨机高效球磨综合节能技术的研究 | 110,117.96 | 110,117.96 | ||||
| 泵送设备耐磨新材料的研制 | 376,913.07 | 376,913.07 | ||||
| 金属陶瓷材料在钢铁企业耐磨辊修复上的应用 | 441,844.89 | 441,844.89 | ||||
| 11#磨球新材料的研发 | 115,319.62 | 115,319.62 | ||||
| 9#弯管新材料的研发 | 1,441,858.16 | 1,441,858.16 | ||||
| PIP真不锈导轨研发及产业化 | 462,308.76 | 133,310.87 | 328,997.89 | |||
| PIP固体废渣无害化自动处理设备 | 401,056.17 | 401,056.17 | ||||
| 合计 | 3,663,409.18 | 3,334,411.29 | 328,997.89 | |||
其他说明
| 项 目 | 期初 余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 余额 | 资本化的 具体依据 | 期末研发 进度 （%） | |
| 计入当期损益 | 确认为无形资产 | ||||||
| 等离子喷焊在钢铁厂耐磨件上的产业化应用 | 1,105.00 | 1,105.00 | |||||
| 用于球磨机衬板的耐磨铸钢 | 109,357.89 | 109,357.89 | |||||
| 普通白口铸铁磨球的研制 | 98,441.51 | 98,441.51 |
| 铬锰钽抗磨铸铁磨球的研制 | 105,086.15 | 105,086.15 | |||||
| 球磨机高效球磨综合节能技术的研究 | 110,117.96 | 110,117.96 |
| 泵送设备耐磨新材料的研制 | 376,913.07 | 376,913.07 | |||||
| 金属陶瓷材料在钢铁企业耐磨辊修复上的应用 | 441,844.89 | 441,844.89 |
| 11#磨球新材料的研发 | 115,319.62 | 115,319.62 | |||||
| 9#弯管新材料的研发 | 1,441,858.16 | 1,441,858.16 | |||||
| PIP真不锈导轨研发及产业化 | 462,308.76 | 133,310.87 | 328,997.89 | 预期能形成专利 | 90.00 | ||
| PIP固体废渣无害化自动处理设备 | 401,056.17 | 401,056.17 | |||||
| 合 计 | 3,663,409.18 | 3,334,411.29 | 328,997.89 |
28、商誉
□ 适用 √ 不适用
29、长期待摊费用
单位： 元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 网络使用费 | 1,048.36 | 3,805.03 | 1,394.27 | 3,459.12 | |
| 财务顾问咨询费 | 104,852.50 | 104,852.50 | |||
| 咨询费用 | 44,902.93 | 44,902.93 | |||
| 合计 | 150,803.79 | 3,805.03 | 151,149.70 | 3,459.12 |
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 35,903,361.12 | 7,847,082.58 | 34,494,176.16 | 7,162,749.09 |
| 内部交易未实现利润 | 2,107,896.37 | 320,850.58 | 2,569,660.82 | 390,115.25 |
| 合计 | 38,011,257.49 | 8,167,933.16 | 37,063,836.98 | 7,552,864.34 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
□ 适用 √ 不适用
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 8,167,933.16 | 7,552,864.34 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 48,144,687.22 | 47,927,988.29 |
| 可抵扣亏损 | 261,341,332.75 | 260,981,035.06 |
| 合计 | 309,486,019.97 | 308,909,023.35 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021 | 1,161,710.29 | 2,044,088.60 | |
| 2022 | 48,061,209.28 | 48,061,209.28 | |
| 2023 | 198,882,358.75 | 198,882,358.75 | |
| 2024 | 11,993,378.43 | 11,993,378.43 | |
| 2025 | 1,242,676.00 | ||
| 合计 | 261,341,332.75 | 260,981,035.06 | -- |
31、其他非流动资产
□ 适用 √ 不适用
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 40,000,000.00 | |
| 合计 | - | 40,000,000.00 |
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
□ 适用 √ 不适用
33、交易性金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
35、应付票据
□ 适用 √ 不适用
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 设备采购款 | 4,932,976.04 | 2,484,733.99 |
| 原材料及商品采购款 | 9,831,544.42 | 10,781,166.76 |
| 合计 | 14,764,520.46 | 13,265,900.75 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
□ 适用 √ 不适用
37、预收款项
□ 适用 √ 不适用
38、合同负债
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 242,778.96 | 878,909.68 |
| 合计 | 242,778.96 | 878,909.68 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 3,919,325.00 | 12,790,740.38 | 13,876,307.60 | 2,833,757.78 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 100,682.99 | 245,645.79 | 245,645.79 | 100,682.99 |
| 合计 | 4,020,007.99 | 13,036,386.17 | 14,121,953.39 | 2,934,440.77 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,791,015.19 | 10,929,576.77 | 12,079,582.48 | 1,641,009.48 |
| 2、职工福利费 | 353,622.54 | 353,622.54 | ||
| 3、社会保险费 | 8,252.33 | 391,299.53 | 391,299.53 | 8,252.33 |
| 其中：医疗保险费 | 8,139.16 | 365,892.74 | 365,892.74 | 8,139.16 |
| 工伤保险费 | 113.17 | 22,032.58 | 22,032.58 | 113.17 |
| 生育保险费 | 3,374.21 | 3,374.21 | ||
| 4、住房公积金 | 33,000.00 | 170,916.00 | 170,916.00 | 33,000.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,087,057.48 | 514,272.07 | 449,833.58 | 1,151,495.97 |
| 6、因解除劳动关系给予的补偿 | 431,053.47 | 431,053.47 | ||
| 合计 | 3,919,325.00 | 12,790,740.38 | 13,876,307.60 | 2,833,757.78 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 100,252.32 | 238,212.46 | 238,212.46 | 100,252.32 |
2、失业保险费
| 2、失业保险费 | 430.67 | 7,433.33 | 7,433.33 | 430.67 |
| 合计 | 100,682.99 | 245,645.79 | 245,645.79 | 100,682.99 |
40、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 427,241.24 | 37,006.20 |
| 企业所得税 | 6,238.66 | |
| 个人所得税 | 77,589.05 | 78,985.37 |
| 城市维护建设税 | 23,668.75 | 3,005.96 |
| 房产税 | 94,843.21 | 98,454.30 |
| 教育费附加及地方教育附加 | 17,033.26 | 2,268.83 |
| 其他 | 46,041.33 | 23,099.30 |
| 合计 | 692,655.50 | 242,819.96 |
41、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 69,116.67 | |
| 应付股利 | 899,726.22 | 899,726.22 |
| 其他应付款 | 8,151,319.21 | 8,610,138.59 |
| 合计 | 9,051,045.43 | 9,578,981.48 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 69,116.67 | |
| 合计 | - | 69,116.67 |
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 899,726.22 | 899,726.22 |
| 合计 | 899,726.22 | 899,726.22 |
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
往来款
| 往来款 | 7,034,462.50 | 7,795,257.83 |
| 押金及保证金 | 6,214.12 | 3,050.12 |
| 预提及未付款 | 1,110,642.59 | 811,830.64 |
| 合计 | 8,151,319.21 | 8,610,138.59 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
□ 适用 √ 不适用
42、持有待售负债
□ 适用 √ 不适用
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 1,000,000.00 | |
| 合计 | - | 1,000,000.00 |
44、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 未终止确认的应收票据 | 5,170,955.45 | 4,454,879.00 |
| 合计 | 5,170,955.45 | 4,454,879.00 |
45、长期借款
□ 适用 √ 不适用
46、应付债券
□ 适用 √ 不适用
47、租赁负债
□ 适用 √ 不适用
48、长期应付款
□ 适用 √ 不适用
49、长期应付职工薪酬
□ 适用 √ 不适用
50、预计负债
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 1,181,738.25 | 基于可能存在的质量风险 | |
| 合计 | 1,181,738.25 | - | -- |
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 7,614,154.46 | 310,000.00 | 486,878.50 | 7,437,275.96 | 收到的财政拨款 |
| 合计 | 7,614,154.46 | 310,000.00 | 486,878.50 | 7,437,275.96 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 战略性新兴产业专项资金 | 725,868.74 | 9,266.41 | 716,602.33 | 与资产相关 | ||||
| 引进先进装备补贴款 | 164,820.00 | 13,735.00 | 151,085.00 | 与资产相关 | ||||
| 湖南省创新创业园区发展135工程专项资金 | 642,975.81 | 38,589.97 | 604,385.84 | 与资产相关 | ||||
| 县经信局2016年四季度装备补贴项目资金 | 63,520.00 | 15,880.00 | 47,640.00 | 与资产相关 | ||||
| 湘财企指【2018】19号军民融合产业发展专项资金 | 800,000.00 | 50,000.00 | 750,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 宁乡县2016年设备补贴款项 | 3,416,960.00 | 254,240.00 | 3,162,720.00 | 与资产相关 | ||||
| 长沙市智能制造专项项目补贴资金 | 281,766.67 | 15,800.00 | 265,966.67 | 与资产相关 | ||||
| 攀枝花市东区经济和信息化局支付省级工业发展资金 | 1,518,243.24 | 220,000.00 | 87,117.12 | 1,651,126.12 | 与资产相关 |
负债项目
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 宁乡市科技局2018年度第二批科技计划项目补助 | 90,000.00 | 2,250.00 | 87,750.00 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 7,614,154.46 | 310,000.00 | 486,878.50 | 7,437,275.96 |
52、其他非流动负债
□ 适用 √ 不适用
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 441,295,483.00 | 441,295,483.00 | |||||
54、其他权益工具
□ 适用 √ 不适用
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 239,322,651.46 | 239,322,651.46 | ||
| 其他资本公积 | 7,247,133.89 | 7,247,133.89 | ||
| 合计 | 246,569,785.35 | - | - | 246,569,785.35 |
56、库存股
□ 适用 √ 不适用
57、其他综合收益
□ 适用 √ 不适用
58、专项储备
□ 适用 √ 不适用
59、盈余公积
单位： 元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 22,597,155.76 | 22,597,155.76 | ||
| 合计 | 22,597,155.76 | - | - | 22,597,155.76 |
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -215,972,720.52 | -263,942,270.15 |
| 调整后期初未分配利润 | -215,972,720.52 | -263,942,270.15 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -2,535,181.58 | 47,969,549.63 |
| 期末未分配利润 | -218,507,902.10 | -215,972,720.52 |
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 59,464,609.36 | 45,154,330.97 | 56,473,574.53 | 43,804,349.71 |
| 其他业务 | 9,079,121.05 | 4,009,490.82 | 12,807,277.45 | 8,617,363.26 |
| 合计 | 68,543,730.41 | 49,163,821.79 | 69,280,851.98 | 52,421,712.97 |
收入相关信息：
单位： 元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 |
| 其中： | |||
| 耐磨铸件 | 51,409,927.45 | 51,409,927.45 | |
| PIP | 8,054,681.91 | 8,054,681.91 | |
| 租赁及其他 | 9,079,121.05 | 9,079,121.05 | |
| 其中： | |||
| 国内 | 55,149,029.41 | 55,149,029.41 | |
| 国外 | 13,394,701.00 | 13,394,701.00 |
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 137,406.72 | 18,989.99 |
| 教育费附加 | 99,169.21 | 13,980.57 |
房产税
| 房产税 | 868,005.03 | 858,120.41 |
| 土地使用税 | 511,607.05 | 655,780.51 |
| 车船使用税 | 8,066.58 | 4,526.58 |
| 印花税 | 33,175.20 | 50,520.03 |
| 其他 | 64,465.89 | 48,814.20 |
| 合计 | 1,721,895.68 | 1,650,732.29 |
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 1,011,017.17 | 1,040,385.17 |
| 折旧费 | 1,281.48 | 1,293.89 |
| 办公费 | 48,833.47 | 18,860.86 |
| 业务招待费 | 153,339.69 | 195,325.00 |
| 差旅费 | 100,515.21 | 346,578.88 |
| 运杂费 | 1,385,119.28 | 1,817,756.79 |
| 广告宣传费 | 5,660.38 | |
| 电话费 | 17,504.31 | 14,054.23 |
| 小车费 | 45,060.81 | 37,888.03 |
| 其它 | 54,226.91 | 281,996.63 |
| 合计 | 2,816,898.33 | 3,759,799.86 |
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 4,394,032.89 | 3,754,382.28 |
| 折旧费 | 1,330,310.27 | 1,643,200.86 |
| 无形资产摊销 | 370,394.27 | 439,081.63 |
| 聘请中介机构费 | 2,321,377.31 | 533,925.18 |
| 业务招待费 | 1,064,616.99 | 248,575.80 |
| 办公费 | 243,654.93 | 49,946.54 |
| 其他 | 2,166,602.73 | 2,555,795.37 |
| 合计 | 11,890,989.39 | 9,224,907.66 |
65、研发费用
单位： 元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研究与开发费 | 2,405,566.39 | 229,269.61 |
| 合计 | 2,405,566.39 | 229,269.61 |
66、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入（以负数列示） | -173,697.69 | -244,822.18 |
| 利息支出 | 327,155.59 | 2,838,279.98 |
| 汇兑损益（以负数列示） | -37,137.33 | -24,278.62 |
| 其他 | 171,906.62 | 20,795.66 |
| 合计 | 288,227.19 | 2,589,974.84 |
67、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 湖南省创新创业园区发展135工程专项资金 | 38,589.97 | 61,565.40 |
| 县经信局2016年度四季度装备补贴项目资金 | 15,880.00 | 15,880.00 |
| 企业招用高校应届毕业生补贴 | 47,701.10 | |
| 军民融合产业发展专项资金 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 2016年设备补贴款项 | 254,240.00 | 254,240.00 |
| 引进先进装备补贴款 | 13,735.00 | 13,735.00 |
| 战略性新兴产业专项资金 | 9,266.41 | 9,266.40 |
| 长沙市智能制造专项项目补贴资金 | 15,800.00 | 15,800.00 |
| 工业企业自来水五改三水价增量补贴 | 17,578.08 | |
| 2018年度企业纳税困难减免退土地使用税 | 200,000.00 | |
| 2018年度企业纳税困难减免退房产税 | 300,000.00 | |
| 上市公司控股股东引资脱困奖励 | 956,000.00 | |
| 2018年创新补贴 | 2,240.00 | |
| 2018年度省级外经贸易发展专项资金 | 90,000.00 | |
| 质量认证体系补贴款 | 13,000.00 |
产生其他收益的来源
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 2018年度工业经济奖 | 20,000.00 | |
| 攀枝花市东区经济和信息化局支付省级工业发展资金 | 87,117.12 | |
| 宁乡市科技局2018年度第二批科技计划项目补助 | 2,250.00 | |
| 宁乡市科技局2018年度认定高新技术企业研发经费补贴 | 250,000.00 | |
| 宁乡市失业保险中心稳岗补贴 | 27,111.30 | |
| 个税手续费返还 | 497.07 | |
| 合计 | 764,486.87 | 2,067,005.98 |
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,033,540.50 | 2,992,309.60 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 1,033,540.50 | 2,992,309.60 |
69、净敞口套期收益
□ 适用 √ 不适用
70、公允价值变动收益
□ 适用 √ 不适用
71、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -3,722,150.85 | -1,445,418.76 |
| 债权投资减值损失 |
其他债权投资减值损失
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 应收票据坏账损失 | -32,760.88 | |
| 应收账款坏账损失 | -1,188,254.65 | 3,455,225.03 |
| 预付款项坏账损失 | -200,000.00 | |
| 合计 | -5,143,166.38 | 2,009,806.27 |
72、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 64,796.06 | -111,321.94 |
| 合计 | 64,796.06 | -111,321.94 |
73、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 54,467.04 | 140,978.14 |
| 合计 | 54,467.04 | 140,978.14 |
74、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 250,073.51 | 433,243.42 | 250,073.51 |
| 合计 | 250,073.51 | 433,243.42 | 250,073.51 |
75、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 132,116.71 | 35,627.09 | 132,116.71 |
| 合计 | 132,116.71 | 35,627.09 | 132,116.71 |
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 递延所得税费用 | -615,068.82 | 130,745.49 |
| 合计 | -615,068.82 | 130,745.49 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -2,851,587.47 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -427,738.13 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -105,843.46 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -81,487.23 |
| 所得税费用 | -615,068.82 |
77、其他综合收益
详见附注57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 173,697.69 | 244,822.18 |
| 政府补助 | 310,000.00 | 1,646,519.18 |
| 往来款项及其他 | 10,820,870.46 | 24,127,812.02 |
| 合计 | 11,304,568.15 | 26,019,153.38 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现管理费用 | 5,796,251.96 | 6,539,205.17 |
| 付现销售费用 | 1,804,599.68 | 3,758,505.97 |
| 往来款项及其他 | 9,504,553.32 | 4,011,388.71 |
| 合计 | 17,105,404.96 | 14,309,099.85 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品到期后收回款项 | 281,453,540.50 | 123,905,826.14 |
| 合计 | 281,453,540.50 | 123,905,826.14 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 300,420,000.00 | 96,600,000.00 |
| 合计 | 300,420,000.00 | 96,600,000.00 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -2,236,518.65 | 6,770,103.64 |
| 加：资产减值准备 | 5,078,370.32 | -1,898,484.33 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 5,090,165.24 | 5,117,499.11 |
| 无形资产摊销 | 945,698.15 | 771,146.40 |
| 长期待摊费用摊销 | 151,149.70 | 694,798.12 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 114,467.26 | -11,676.16 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 260,415.73 | 2,504,438.88 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,033,540.50 | -2,992,309.60 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -615,068.82 | 860,630.53 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 6,097,134.93 | -3,647,958.13 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 23,463,435.83 | 27,135,325.07 |
补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -22,208,320.92 | -19,919,647.06 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 15,107,388.27 | 15,383,866.47 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 88,588,802.67 | 102,528,231.84 |
| 减：现金的期初余额 | 134,044,280.98 | 50,847,065.22 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -45,455,478.31 | 51,681,166.62 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
□ 适用 √ 不适用
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
□ 适用 √ 不适用
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 88,588,802.67 | 134,044,280.98 |
| 二、现金等价物 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 88,588,802.67 | 134,044,280.98 |
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□ 适用 √ 不适用
81、所有权或使用权受到限制的资产
□ 适用 √ 不适用
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 |
港币
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 1,243,676.43 | 7.0795 | 8,804,607.29 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
□ 适用 √ 不适用
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 攀枝花市东区经济和信息化局支付省级工业发展资金 | 220,000.00 | 递延收益 | 1,981.98 |
| 宁乡市科技局2018年度第二批科技计划项目补助 | 90,000.00 | 递延收益 | 2,250.00 |
| 宁乡市科技局2018年度认定高新技术企业研发经费补贴 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
| 宁乡市失业保险中心稳岗补贴 | 25,780.30 | 其他收益 | 25,780.30 |
| 合计 | 585,780.30 | 280,012.28 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
85、其他
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
（2）合并成本及商誉
□ 适用 √ 不适用
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
□ 适用 √ 不适用
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□ 适用 √ 不适用
（6）其他说明
□ 适用 √ 不适用
2、同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
3、反向购买
□ 适用 √ 不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
2020年1月21日和2020年2月6日，公司召开第四届董事会第八次会议和2020年第一次临时股东大会，审议通过了《关于投资设立全资子公司的议案》，同意投资设立全资子公司湖南红宇耐磨新材料有限公司，红宇耐磨注册资本为10,000万元，公司认缴全部出资，持有红宇耐磨100%股权。红宇耐磨纳入公司合并范围，截止2020年6月30日公司暂未出资。
6、其他
□ 适用 √ 不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
子公司名称
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 湖南红宇再生物资利用有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 河北红宇鼎基耐磨材料有限公司 | 河北内丘 | 河北内丘 | 生产及安装 | 66.80% | 并购 | |
| 四川红宇白云新材料有限公司 | 攀枝花 | 攀枝花 | 制造 | 96.32% | 设立 | |
| 香港红宇有限公司 | 香港 | 香港 | 国际贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 湖南红宇智能制造有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 研发、制造 | 77.50% | 设立 | |
| 上海唯楚融资租赁有限公司 | 上海市 | 上海市 | 融资租赁 | 75.00% | 25.00% | 设立 |
| 四川红宇新材料科技有限公司 | 攀枝花 | 攀枝花 | 研发、制造 | 100.00% | 设立 | |
| 江苏红宇新材料科技有限公司 | 无锡市 | 无锡市 | 制造 | 100.00% | 设立 | |
| 湖南骏湘资本管理有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| 湖南红宇耐磨新材料有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 制造 | 100.00% | 设立 | |
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 河北红宇鼎基耐磨材料有限公司 | 33.20% | 115,302.99 | 7,212,818.06 | |
| 湖南红宇智能制造有限公司 | 22.50% | 183,545.31 | 1,018,860.03 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公司名称
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动 资产 | 非流 动资产 | 资产 合计 | 流动 负债 | 非流动负债 | 负债 合计 | 流动资产 | 非流动 资产 | 资产 合计 | 流动 负债 | 非流动负债 | 负债 合计 | |
| 河北红宇鼎基耐磨材料有限公司 | 5,980,492.23 | 25,003,074.00 | 30,983,566.23 | 9,283,279.70 | 9,283,279.70 | 6,939,966.34 | 25,293,536.71 | 32,233,503.05 | 10,880,514.68 | 10,880,514.68 | ||
| 湖南红宇智能制造有限公司 | 13,272,634.45 | 19,663,217.19 | 32,935,851.64 | 6,739,503.11 | 3,516,436.67 | 10,255,939.78 | 10,779,011.14 | 20,289,595.20 | 31,068,606.34 | 25,513,624.73 | 3,698,726.67 | 29,212,351.40 |
单位： 元
| 子公司 名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益 总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益 总额 | 经营活动现金流量 | |
| 河北红宇鼎基耐磨材料有限公司 | 1,001,242.67 | 347,298.16 | 347,298.16 | 74,045.68 | 1,666,684.68 | 956,764.19 | 956,764.19 | -617,868.51 |
| 湖南红宇智能制造有限公司 | 8,375,720.84 | 815,756.92 | 815,756.92 | -18,583,608.86 | 7,270,417.88 | 616,530.99 | 616,530.99 | 309,454.22 |
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□ 适用 √ 不适用
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□ 适用 √ 不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□ 适用 √ 不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
□ 适用 √ 不适用
（2）重要合营企业的主要财务信息
□ 适用 √ 不适用
（3）重要联营企业的主要财务信息
□ 适用 √ 不适用
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□ 适用 √ 不适用
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□ 适用 √ 不适用
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
□ 适用 √ 不适用
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
□ 适用 √ 不适用
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□ 适用 √ 不适用
4、重要的共同经营
□ 适用 √ 不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□ 适用 √ 不适用
6、其他
□ 适用 √ 不适用
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、可转换债券、融资租赁、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本
公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1、资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2020年6月30日
单位：元
金融资产项目
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融 资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 88,588,802.67 | 88,588,802.67 | ||
| 交易性金融资产 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| 应收账款 | 72,116,837.77 | 72,116,837.77 | ||
| 应收款项融资 | 12,034,824.57 | 12,034,824.57 | ||
| 其他应收款 | 21,859,652.54 | 21,859,652.54 | ||
| 合 计 | 182,565,292.98 | 20,000,000.00 | 12,034,824.57 | 214,600,117.55 |
（2）2019年12月31日
单位：元
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 134,044,280.98 | 134,044,280.98 | ||
| 应收账款 | 55,915,223.77 | 55,915,223.77 | ||
| 应收款项融资 | 34,066,427.96 | 34,066,427.96 | ||
| 其他应收款 | 20,955,807.97 | 20,955,807.97 | ||
| 合 计 | 210,915,312.72 | 34,066,427.96 | 244,981,740.68 |
2、资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）2020年6月30日
单位：元
| 金融负债项目 | 以摊余成本计量的金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 合计 |
| 短期借款 |
应付账款
| 应付账款 | 14,764,520.46 | 14,764,520.46 |
| 其他应付款 | 8,151,319.21 | 8,151,319.21 | |
| 应付利息 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 5,170,955.45 | 5,170,955.45 | |
| 合 计 | 28,086,795.12 | 28,086,795.12 |
（2）2019年12月31日
单位：元
| 金融负债项目 | 以摊余成本计量的金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 合计 |
| 短期借款 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |
| 应付账款 | 13,265,900.75 | 13,265,900.75 | |
| 其他应付款 | 8,610,138.59 | 8,610,138.59 | |
| 应付利息 | 69,116.67 | 69,116.67 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | 4,454,879.00 | 4,454,879.00 | |
| 合 计 | 67,400,035.01 | 67,400,035.01 |
（二）信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款及某些衍生工具，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
?定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例
?定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等
已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
?发行方或债务人发生重大财务困难；
?债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
?债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
?债务人很可能破产或进行其他财务重组；
?发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
?以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
?违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本公司的违约概率以应收款项历史迁移率模型为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；
?违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
?违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。
前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注七、合并财务报表项目注释5、应收账款和七、合并财务报表项目注释8、其他应收款中。
本公司的货币资金主要为银行存款，主要存放于在国内部分商业银行。本公司管理层认为上述金融资产不存在重大的信用风险。
本公司的应收账款主要系赊销形成应收货款。公司建立了较为完善的跟踪收款制度，以确保应收账款不面临重大坏账风险，本公司尚未发生大额应收账款逾期的情况。同时，公司制订了较为谨慎的应收账款坏账准备计提政策，已在财务报表中合理的计提了减值准备。综上，本公司管理层认为，应收账款不存在由于客户违约带来的重大信用风险。
本公司的其他应收款主要为往来款、员工借支等。本公司建立了较为完善的资金
管理制度、合同管理制度等内控制度，对上述往来款、员工借支的收付进行严格的规定。上述内控制度，为防范其他应收款不发生坏账风险提供了合理保证，本公司根据坏账准备计提政策，已在财务报表中谨慎的计提了相应坏账准备，另根据报告期内往来款回收等历史信息，不存在大额坏账情况。综上，本公司管理层认为，其他应收款不存在违约带来的重大信用风险。
（三）流动性风险
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量。本公司的目标是运用银行借款、可转换债券、融资租赁和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。本公司的政策是确保拥有足够的现金以偿还到期借款。金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
单位：元
项 目
| 项 目 | 2020年6月30日 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | |||||
| 应付账款 | 5,295,618.94 | 5,655,481.13 | 2,031,260.36 | 1,782,160.03 | 14,764,520.46 |
| 应付利息 | |||||
| 其他应付款 | 3,396,953.41 | 4,189,078.91 | 132,627.75 | 432,659.14 | 8,151,319.21 |
| 一年内到期的非流动负债 |
| 其他流动负债 | 5,170,955.45 | 5,170,955.45 | |||
| 合 计 | 13,863,527.80 | 9,844,560.04 | 2,163,888.11 | 2,214,819.17 | 28,086,795.12 |
接上表：
单位：元
| 项 目 | 2019年12月31日 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||
| 应付账款 | 7,331,011.99 | 2,744,577.20 | 720,934.51 | 2,469,377.05 | 13,265,900.75 |
| 应付利息 | 69,116.67 | 69,116.67 | |||
| 其他应付款 | 738,488.88 | 7,297,587.64 | 120,429.29 | 453,632.78 | 8,610,138.59 |
一年内到期的非流动负债
| 一年内到期的非流动负债 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||
| 其他流动负债 | 4,454,879.00 | 4,454,879.00 | |||
| 合 计 | 53,593,496.54 | 10,042,164.84 | 841,363.80 | 2,923,009.83 | 67,400,035.01 |
（四）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险。
1、利率风险
本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期负债有关。
本公司通过维持适当的固定利率债务以管理利息成本。
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对净利润(通过对浮动利率借款的影响)和股东权益产生的影响。
2、汇率风险
单位：元
| 项 目 | 本期 | ||
| 基准点增加/（减少） | 利润总额/净利润增加/(减少) | 股东权益增加/（减少） | |
| 人民币 | 0.40%/-0.40% | -353,565.89/-300,531.01 | -300,531.01 |
接上表：
单位：元
| 项 目 | 本期 | ||
| 基准点增加/（减少） | 利润总额/净利润增加/（减少） | 股东权益增加/（减少） | |
| 人民币 | 0.40%/-0.40% | 375,566.67/319,231.67 | 319,231.67 |
3、权益工具投资价格风险
无。
十一、公允价值的披露
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
益的金融资产
| 益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| （七）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产第一层次公允价值计量是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□ 适用 √ 不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□ 适用 √ 不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□ 适用 √ 不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□ 适用 √ 不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□ 适用 √ 不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□ 适用 √ 不适用
9、其他
□ 适用 √ 不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 建湘晖鸿 | 湖南省长沙市宁乡高新技术产业园金洲北路001号 | 租赁和商务服务业 | 10000万元 | 20.00% | 26.18% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是卢建之。其他说明：
2019年10月15日，湖南建湘晖鸿产业投资有限公司（以下简称“建湘晖鸿”）与朱红玉签订《股份转让协议》，建湘晖鸿以每股9.66元的价格，受让朱红玉持有的公司股份88,259,100.00股，占公司总股本的20.00%，本次协议转让已于2019年12月25日完成过户登记。同时，朱红玉、朱明楚将其直接持有的部分股份表决权委托给建湘晖鸿，
朱红玉委托股份为 2,430,900股、朱明楚委托股份为24,810,000股，分别占公司总股本的 0.55%、5.62%，同时建湘晖鸿与朱红玉、朱明楚保持一致行动，朱红玉、朱明楚拥有表决权的股数分别为7,303股、3,895股。因此建湘晖鸿可以实际控制的公司表决权股份为115,511,198股，比例为26.18%，建湘晖鸿为公司的控股股东，建湘晖鸿实际控制人卢建之为公司实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他关联方情况
其他关联方名称
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 攀枝花市白云铸造有限责任公司 | 子公司股东 |
| 攀枝花丰源矿业有限公司 | 子公司股东 |
| 长沙威沃机械制造有限公司 | 拥有同一独立董事曾江洪先生 |
| 楚天科技股份有限公司 | 与威沃机械母公司山河智能拥有同一独立董事陈爱文先生 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 长沙威沃机械制造有限公司 | 销售商品 | 647,676.49 | 566,278.50 |
| 楚天科技股份有限公司 | 销售商品 | 37,626.67 | 34,481.10 |
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）关联租赁情况
□ 适用 √ 不适用
（4）关联担保情况
□ 适用 √ 不适用
（5）关联方资金拆借
□ 适用 √ 不适用
（6）关联方资产转让、债务重组情况
□ 适用 √ 不适用
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,747,677.93 | 1,032,978.67 |
（8）其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 攀枝花丰源矿业有限公司 | 18,268,328.80 | 18,268,328.80 | 18,268,328.80 | 18,268,328.80 |
| 其他应收款 | 攀枝花市白云铸造有限责任公司 | 6,733,158.30 | 6,733,158.30 | 6,733,158.30 | 6,733,158.30 |
（2）应付项目
□ 适用 √ 不适用
7、关联方承诺
□ 适用 √ 不适用
8、其他
□ 适用 √ 不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□ 适用 √ 不适用
5、其他
□ 适用 √ 不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
截至资产负债表日，本公司无需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
根据财政部2017年7月5日修订发布的《企业会计准则第14号—收入》要求，基于可能存在的质量风险计提产品质量保证金1,181,738.25元预计负债
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在其他需要披露的重要或有事项。
3、其他
□ 适用 √ 不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□ 适用 √ 不适用
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利
| 拟分配的利润或股利 | 0.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0.00 |
3、销售退回
□ 适用 √ 不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
√ 适用 □ 不适用
2020年5月25日，公司娄底分公司已办理注销登记手续，7月1日，公司以978万元转让公司位于湖南省娄底市娄星区涟滨东街的土地和地上建筑物。截至本报告出具日，按照协议约定公司已收到转让款500万元。本次交易所涉及的不动产权过户手续正在办理中，尚存在不确定性。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
□ 适用 √ 不适用
2、债务重组
□ 适用 √ 不适用
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
□ 适用 √ 不适用
（2）其他资产置换
□ 适用 √ 不适用
4、年金计划
□ 适用 √ 不适用
5、终止经营
□ 适用 √ 不适用
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（1）经营分部
本公司单一经营分部系耐磨产品分部。
（2）其他信息
1）每一产品和劳务或每一类似产品和劳务的对外交易收入情况如下
单位：元
产品名称
| 产品名称 | 本期金额 |
| 耐磨产品 | 68,543,730.41 |
| 合 计 | 68,543,730.41 |
2）企业取得的来自于本国的对外交易收入总额情况如下
单位：元
| 地区名称 | 本期金额 |
| 国内销售 | 55,149,029.41 |
| 出口销售 | 13,394,701.00 |
| 合 计 | 68,543,730.41 |
3）企业取得的位于本国的非流动资产（不包括金融资产、独立账户资产、递延所得税资产）总额为258,495,295.52元，企业位于其他国家或地区的非流动资产（不包括金融资产、独立账户资产、递延所得税资产）总额为零。
4）企业对主要客户的依赖程度
本期销售前五名情况如下：
单位：元
| 客户单位 | 本期金额 | 占营业收入比例（%） |
| 客户一 | 13,390,899.17 | 19.54 |
| 客户二 | 8,097,963.95 | 11.81 |
| 客户三 | 7,687,562.69 | 11.22 |
| 客户四 | 6,930,106.49 | 10.11 |
| 客户五 | 2,725,338.20 | 3.98 |
| 合 计 | 38,831,870.50 | 56.66 |
单一客户销售收入占营业收入的比例不大，本公司对主要客户的依赖程度较低。
（2）报告分部的财务信息
□ 适用 √ 不适用
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
（4）其他说明
□ 适用 √ 不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）2019年12月31日和2020年4月13日，公司第四届董事会第七次会议和2019年度股东大会审议通过了《关于全资子公司投资设立5G产业投资基金的议案》，同意全资子公司骏湘资本作为有限合伙人首期出资不超过5,000万元人民币与珠海财富嘉资产管理有限公司、湖南华民投资管理有限公司、长沙市长信投资管理公司、湖南云起产业投资基金管理有限公司、湖南华民资本集团股份有限公司、广东金康投资有限公司共同出资设立长沙5G产业投资基金。
（2）2020年4月14日和2020年4月30日，公司第四届董事会第十一次会议和2020年第二次临时股东大会分别审议通过了公司2020年度向特定对象发行A股股票的相关议案，并于8月20日召开第四届董事会第十五次会议，对预案进行了修订，同意公司向特定对象发行不超过110,323,870股股票，募集资金不超过542,793,440.40元，其中桃源县湘晖农业投资有限公司以不超过444,393,440.40元现金认购不超过90,323,870股股票，湖南建湘晖鸿产业投资有限公司以不超过98,400,000.00元现金认购不超过20,000,000股股票。
8、其他
□ 适用 √ 不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提 比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 36,643,419.87 | 51.65% | 29,579,299.87 | 80.72% | 7,064,120.00 | 36,643,419.87 | 58.94% | 28,613,869.87 | 78.09% | 8,029,550.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但并单独计提坏账准备的应收账款 | 4,215,991.07 | 5.94% | 4,215,991.07 | 100.00% | 0.00 | 4,215,991.07 | 6.78% | 4,215,991.07 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 34,303,016.11 | 48.35% | 1,328,143.17 | 3.87% | 32,974,872.94 | 25,529,432.17 | 41.06% | 872,077.68 | 3.42% | 24,657,354.49 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 34,303,016.11 | 48.35% | 1,328,143.17 | 3.87% | 32,974,872.94 | 25,529,432.17 | 41.06% | 872,077.68 | 3.42% | 24,657,354.49 |
| 合计 | 70,946,435.98 | 100.00% | 30,907,443.04 | 40,038,992.94 | 62,172,852.04 | 100.00% | 29,485,947.55 | 32,686,904.49 | ||
按单项计提坏账准备：单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 攀枝花丰源矿业有限公司 | 18,268,328.80 | 18,268,328.80 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 攀枝花豪润矿业有限公司 | 8,798,000.00 | 4,399,000.00 | 50.00% | 公司经营及环保因素影响，暂无收益偿还货款。 |
| 云南致诚祥贸易有限公司 | 5,361,100.00 | 2,695,980.00 | 50.29% | 期末应收账款536.11万元中有190万元票据款预计年内回款，余款346.11万元按法院民事调解书约定计提坏账。 |
| 合计 | 32,427,428.80 | 25,363,308.80 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：单项金额不重大但并单独计提坏账准备的应收账款
单位： 元
名称
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 四川红宇白云新材料有限公司 | 4,215,991.07 | 4,215,991.07 | 100.00% | 公司已资不抵债，预计无法收回。 |
| 合计 | 4,215,991.07 | 4,215,991.07 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：按组合计提坏账准备
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内小计 | 31,452,039.89 | 197,508.27 | 0.63% |
| 0-6个月 | 23,402,427.00 | 117,012.14 | 0.50% |
| 7-12个月 | 8,049,612.89 | 80,496.13 | 1.00% |
| 1-2年 | 1,061,415.42 | 106,141.54 | 10.00% |
| 2-3年 | 387,748.80 | 77,549.76 | 20.00% |
| 3年以上 | 1,401,812.00 | 946,943.60 | -- |
| 3-4年 | 649,812.00 | 194,943.60 | 30.00% |
| 4-5年 | 0.00 | 0.00 | -- |
| 5年以上 | 752,000.00 | 752,000.00 | 100.00% |
| 合计 | 34,303,016.11 | 1,328,143.17 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 33,352,039.89 |
| 0-6个月 | 23,402,427.00 |
| 7-12个月 | 9,949,612.89 |
| 1至2年 | 1,061,415.42 |
账龄
| 账龄 | 期末余额 |
| 2至3年 | 463,748.80 |
| 3年以上 | 36,069,231.87 |
| 3至4年 | 573,812.00 |
| 4至5年 | 13,011,100.00 |
| 5年以上 | 22,484,319.87 |
| 合计 | 70,946,435.98 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 24,397,878.80 | 965,430.00 | 25,363,308.80 | |||
| 组合计提 | 872,077.68 | 463,665.49 | 7,600.00 | 1,328,143.17 | ||
| 单项金额不重大但并单独计提坏账准备的应收账款 | 4,215,991.07 | 4,215,991.07 | ||||
| 合计 | 29,485,947.55 | 1,429,095.49 | 7,600.00 | 30,907,443.04 | ||
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 7,600.00 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款 性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 华新水泥（黄石）有限公司 | 货款 | 7,600.00 | 无法收回 | 经董事长审批 | 否 |
| 合计 | -- | 7,600.00 | -- | -- | -- |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
单位名称
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 18,268,328.80 | 25.75% | 18,268,328.80 |
| 客户二 | 9,525,209.49 | 13.43% | 49,008.32 |
| 客户三 | 8,798,000.00 | 12.40% | 4,399,000.00 |
| 客户四 | 5,361,100.00 | 7.56% | 2,695,980.00 |
| 客户五 | 4,308,926.50 | 6.07% | 32,621.63 |
| 合计 | 46,261,564.79 | 65.21% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 50,848,752.48 | 63,767,092.20 |
| 合计 | 50,848,752.48 | 63,767,092.20 |
（1）应收利息
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他往来款 | 74,673,478.21 | 83,953,350.21 |
| 押金及保证金 | 546,076.01 | 775,116.01 |
| 备用金 | 704,485.40 | 404,291.36 |
| 合计 | 75,924,039.62 | 85,132,757.58 |
2)坏账准备计提情况
单位： 元
坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 21,365,665.38 | 21,365,665.38 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 3,709,621.76 | 3,709,621.76 | ||
| 2020年6月30日余额 | 25,075,287.14 | 25,075,287.14 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 22,858,570.40 |
| 1-6个月（含6个月） | 16,799,855.94 |
| 7-12个月（含12个月） | 6,058,714.46 |
| 1至2年 | 15,568,265.84 |
| 2至3年 | 13,387,705.84 |
| 3年以上 | 1,530,800.37 |
| 3至4年 | 1,372,556.23 |
| 4至5年 | 35,261.21 |
| 5年以上 | 122,982.93 |
| 合计 | 53,345,342.45 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
类别
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | 17,096,161.95 | -100,000.00 | 16,996,161.95 | |||
| 组合计提 | 3,556,457.43 | 1,374,877.15 | 4,931,334.58 | |||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | 713,046.00 | 2,434,744.61 | 3,147,790.61 | |||
| 合计 | 21,365,665.38 | 3,809,621.76 | -100,000.00 | 25,075,287.14 | ||
4)本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末 余额 |
| 客户一 | 往来款 | 16,996,161.95 | 1-2年、2-3年、3-4年 | 22.39% | 16,996,161.95 |
| 客户二 | 往来款 | 14,393,725.21 | 1-6个月、7-12个月、1-2年 | 18.96% | 1,079,972.45 |
| 客户三 | 往来款 | 10,528,095.67 | 2-3年 | 13.87% | 2,105,619.13 |
| 客户四 | 往来款 | 7,879,044.41 | 1-6个月 | 10.38% | 39,395.22 |
| 客户五 | 往来款 | 7,565,552.32 | 1-6个月 | 9.96% | 1,025,189.91 |
| 合计 | -- | 57,362,579.56 | -- | 75.56% | 21,246,338.66 |
6)涉及政府补助的应收款项
□ 适用 √ 不适用
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
3、长期股权投资
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 160,400,000.00 | 15,300,000.00 | 145,100,000.00 | 140,400,000.00 | 15,300,000.00 | 125,100,000.00 |
| 合计 | 160,400,000.00 | 15,300,000.00 | 145,100,000.00 | 140,400,000.00 | 15,300,000.00 | 125,100,000.00 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额 (账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少 投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 四川红宇新材料科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 河北红宇鼎基耐磨材料有限公司 | 33,500,000.00 | 33,500,000.00 | |||||
| 上海唯楚融资租赁有限公司 | 30,100,000.00 | 30,100,000.00 | |||||
| 四川红宇白云新材料有限公司 | 15,300,000.00 | ||||||
| 湖南红宇智能制造有限公司 | 11,000,000.00 | 20,000,000.00 | 31,000,000.00 | ||||
| 湖南红宇再生物资利用有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||||
| 合计 | 125,100,000.00 | 20,000,000.00 | 145,100,000.00 | 15,300,000.00 | |||
（2）对联营、合营企业投资
□ 适用 √ 不适用
（3）其他说明
□ 适用 √ 不适用
4、营业收入和营业成本
单位： 元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 37,029,313.97 | 27,824,110.68 | 31,854,387.82 | 25,248,246.93 |
| 其他业务 | 9,132,464.29 | 4,351,260.10 | 16,544,471.04 | 12,658,416.73 |
| 合计 | 46,161,778.26 | 32,175,370.78 | 48,398,858.86 | 37,906,663.66 |
收入相关信息：
单位： 元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 |
| 其中： | |||
| 耐磨铸件 | 37,029,313.97 | 37,029,313.97 | |
| 租赁及其他 | 9,132,464.29 | 9,132,464.29 |
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他 | 988,347.07 | 2,662,509.68 |
| 合计 | 988,347.07 | 2,662,509.68 |
6、其他
□ 适用 √ 不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 54,467.04 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 764,486.87 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 | 1,033,540.50 |
项目
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 100,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 117,956.80 | |
| 少数股东权益影响额 | 80,112.94 | |
| 合计 | 1,990,338.27 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -0.51% | -0.006 | -0.006 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.92% | -0.010 | -0.010 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
第十二节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、经公司法定代表人签名的2020年半年度报告文件原件。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室