胜利股份(000407)_公司公告_胜利股份：2020年半年度财务报告新浪财经

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胜利股份：2020年半年度财务报告（下载公告）

公告日期:2020-08-22

山东胜利股份有限公司2020年半年度财务报告

（未经审计）

二○二〇年八月二十一日

合并资产负债表
单位：人民币元			2020年6月30日
项目附注2020年6月30日2020年1月1日2019年12月31日
流动资产：
货币资金五、（一） 910,109,228.51 740,019,460.63 740,019,460.63
交易性金融资产 - -
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款五、（二） 376,257,722.19 408,292,500.07 417,963,503.31
应收款项融资五、（三） 47,967,926.53 45,178,585.31 45,178,585.31
预付款项五、（四） 123,673,989.24 227,028,157.88 227,028,157.88
其他应收款五、（五） 176,968,327.92 179,715,564.40 179,715,564.40
其中：应收利息 - -
应收股利 - -
存货五、（六） 409,562,607.06 413,548,323.42 413,548,323.42
合同资产五、（七） 9,995,407.71 9,671,003.24
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产五、（八） 47,691,485.24 50,914,164.95 50,914,164.95
流动资产合计 2,102,226,694.40 2,074,367,759.90 2,074,367,759.90
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资五、（九） 841,949,052.13 829,037,179.11 829,037,179.11
其他权益工具投资五、（十） 71,453,520.84 71,524,824.79 71,524,824.79
其他非流动金融资产
投资性房地产五、（十一） 77,219,556.00 77,219,556.00 77,219,556.00
固定资产五、（十二） 1,551,864,288.03 1,588,179,807.64 1,588,179,807.64
在建工程五、（十三） 309,507,625.10 215,260,087.13 215,260,087.13
生产性生物资产
油气资产
无形资产五、（十四） 116,264,466.33 113,470,265.92 113,470,265.92
开发支出五、（十五） 147,532.97
商誉五、（十六） 1,285,536,270.56 1,285,536,270.56 1,285,536,270.56
长期待摊费用五、（十七） 14,823,083.75 16,264,836.92 16,264,836.92
递延所得税资产五、（十八） 187,385,470.75 187,479,371.13 187,479,371.13
其他非流动资产五、（十九） 63,682,321.07 50,974,017.17 50,974,017.17
非流动资产合计 4,519,833,187.53 4,434,946,216.37 4,434,946,216.37
资产总计6,622,059,881.936,509,313,976.276,509,313,976.27

合并资产负债表（续）
负债和股东权益总计			2020年6月30日














































			6,622,059,881.93 6,509,313,976.276,509,313,976.27

编制单位：山东胜利股份有限公司单位：人民币元
	项目附注2020年6月30日2020年1月1日2019年12月31日
	流动资产：
	货币资金497,150,361.90270,654,727.89270,654,727.89
	交易性金融资产
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
	衍生金融资产
	应收票据
	应收账款十三、（一）38,010,933.254,450,249.904,450,249.90
	应收款项融资22,779,301.7624,020,676.2624,020,676.26
	预付款项982,942.1041,502,865.8241,502,865.82
	其他应收款十三、（二）731,717,714.90732,413,102.95732,413,102.95
	其中：应收利息
	应收股利十三、（二）3,740,000.00
	存货815,606.941,413,533.831,413,533.83
	合同资产
	持有待售资产
	一年内到期的非流动资产
	其他流动资产2,670,933.092,850,286.912,850,286.91
	流动资产合计1,294,127,793.941,077,305,443.561,077,305,443.56
	非流动资产：
	债权投资
	可供出售金融资产
	其他债权投资
	持有至到期投资
	长期应收款
	长期股权投资十三、（三）3,148,638,128.293,043,068,509.993,043,068,509.99
	其他权益工具投资19,715,670.8419,786,974.7919,786,974.79
	其他非流动金融资产
	投资性房地产77,219,556.0077,219,556.00
	固定资产36,622,877.8937,817,135.1537,817,135.15
	在建工程
	生产性生物资产
	油气资产
	无形资产5,407,690.955,495,184.845,495,184.84
	开发支出
	商誉
	长期待摊费用
	递延所得税资产165,944,305.66166,262,337.61166,262,337.61
	其他非流动资产
	非流动资产合计3,376,328,673.633,349,649,698.383,349,649,698.38
	资产总计4,670,456,467.574,426,955,141.944,426,955,141.94

母公司资产负债表
	2020年6月30日

编制单位：山东胜利股份有限公司单位：人民币元
	项目附注2020年6月30日2020年1月1日2019年12月31日
	流动负债：
	短期借款690,175,691.67651,163,744.23651,163,744.23
	交易性金融负债
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
	衍生金融负债
	应付票据415,000,000.00285,000,000.00285,000,000.00
	应付账款32,744,478.1118,894,080.7018,894,080.70
	预收款项21,451,128.38
	合同负债633,857.6518,983,299.45
	应付职工薪酬1,014,304.986,558,670.596,558,670.59
	应交税费616,734.61649,255.99649,255.99
	其他应付款580,853,687.09519,186,460.87519,186,460.87
	其中：应付利息
	应付股利1,497,902.151,497,902.151,497,902.15
	持有待售负债
	一年内到期的非流动负债136,697,338.89191,602,434.38191,602,434.38
	其他流动负债82,401.492,467,828.93
	流动负债合计1,857,818,494.491,694,505,775.141,694,505,775.14
	非流动负债：
	长期借款208,260,000.00131,340,000.00131,340,000.00
	应付债券
	其中：优先股
	永续债
	长期应付款375,233,333.34348,566,666.67348,566,666.67
	长期应付职工薪酬
	预计负债
	递延收益
	递延所得税负债10,296,986.6010,296,986.6010,296,986.60
	其他非流动负债
	非流动负债合计593,790,319.94490,203,653.27490,203,653.27
	负债合计2,451,608,814.432,184,709,428.412,184,709,428.41
	股东权益：
	股本880,084,656.00880,084,656.00880,084,656.00
	其他权益工具
	其中：优先股
	永续债
	资本公积1,029,005,838.541,029,005,838.541,029,005,838.54
	减：库存股
	其他综合收益264,276.83335,580.78335,580.78
	专项储备
	盈余公积139,548,667.68139,548,667.68139,548,667.68
	未分配利润169,944,214.09193,270,970.53193,270,970.53
	股东权益合计2,218,847,653.142,242,245,713.532,242,245,713.53
	负债和股东权益总计4,670,456,467.574,426,955,141.944,426,955,141.94

母公司资产负债表（续）
	2020年6月30日

合并利润表
资产处置收益（损失以“－”号填列）五、（四十九）			2020年1-6月


















			-11,476.49 495,778.46
			二、营业利润（亏损以“－”号填列） 147,911,561.02 173,229,699.37
			加：营业外收入五、（五十） 1,669,043.41 990,030.12
			减：营业外支出五、（五十一） 210,701.80 852,327.85
			三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 149,369,902.63 173,367,401.64
			减：所得税费用五、（五十二） 39,706,494.42 45,689,422.31
			四、净利润（净亏损以“－”号填列） 109,663,408.21 127,677,979.33
			（一）按经营持续性分类：
			1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 109,663,408.21 127,592,643.34
			2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 85,335.99
			（二）按所有权归属分类：
			1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“－”号填列） 78,016,729.24 85,218,473.80
			2.少数股东损益（净亏损以“－”号填列） 31,646,678.97 42,459,505.53
			五、其他综合收益的税后净额 -71,303.95 376,685.41
			归属母公司股东的其他综合收益的税后净额 -71,303.95 376,685.41
			(一）不能重分类进损益的其他综合收益 -71,303.95 376,685.41
			1.重新计量设定受益计划变动额
			2.权益法下不能转损益的其他综合收益
			3.其他权益工具投资公允价值变动 -71,303.95 376,685.41
			4.企业自身信用风险公允价值变动
			（二）将重分类进损益的其他综合收益 - -
			1.权益法下可转损益的其他综合收益
			2.其他债权投资公允价值变动
			3.可供出售金融资产公允价值变动损益
			4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
			5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
			6.其他债权投资信用减值准备
			7.现金流量套期储备
			8.外币财务报表折算差额
			9.其他
			归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
			六、综合收益总额 109,592,104.26 128,054,664.74
			归属于母公司股东的综合收益总额 77,945,425.29 85,595,159.21
			归属于少数股东的综合收益总额 31,646,678.97 42,459,505.53
			七、每股收益
			（一）基本每股收益十四、（二） 0.089 0.097
			（二）稀释每股收益 0.089 0.097

母公司利润表
资产处置收益（损失以“－”号填列）			2020年1-6月


















			35,084.31
			二、营业利润（亏损以“－”号填列）7,664,844.0116,909,261.27
			加：营业外收入129,385.24162,985.79
			减：营业外支出50.00
			三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）7,794,229.2517,072,197.06
			减：所得税费用318,031.95932,640.57
			四、净利润（净亏损以“－”号填列）7,476,197.3016,139,556.49
			（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）7,476,197.3016,139,556.49
			（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
			五、其他综合收益的税后净额-71,303.95376,685.41
			（一）不能重分类进损益的其他综合收益-71,303.95376,685.41
			1.重新计量设定受益计划变动额
			2.权益法下不能转损益的其他综合收益
			3.其他权益工具投资公允价值变动-71,303.95376,685.41
			4.企业自身信用风险公允价值变动
			（二）将重分类进损益的其他综合收益
			1.权益法下可转损益的其他综合收益
			2.其他债权投资公允价值变动
			3.可供出售金融资产公允价值变动损益
			4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
			5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
			6.其他债权投资信用减值准备
			7.现金流量套期储备
			8.外币财务报表折算差额
			9.其他
			六、综合收益总额7,404,893.3516,516,241.90
			七、每股收益
			（一）基本每股收益
			（二）稀释每股收益

合并现金流量表
编制单位：山东胜利股份有限公司单位：人民币元			2020年1-6月
			项目附注本期发生额上期发生额
			一、经营活动产生的现金流量：
			销售商品、提供劳务收到的现金2,004,911,438.073,190,986,073.92
			收到的税费返还546,130.95
			收到其他与经营活动有关的现金五、（五十三）11,599,510.1817,170,721.58
			经营活动现金流入小计2,017,057,079.203,208,156,795.50
			购买商品、接受劳务支付的现金1,629,025,181.222,843,098,500.82
			支付给职工以及为职工支付的现金103,805,940.7079,103,920.19
			支付的各项税费64,243,196.59102,270,224.65
			支付其他与经营活动有关的现金五、（五十三）76,754,434.1887,025,816.30
			经营活动现金流出小计1,873,828,752.693,111,498,461.96
			经营活动产生的现金流量净额143,228,326.5196,658,333.54
			二、投资活动产生的现金流量：
			收回投资收到的现金439,400.004,055,000.00
			取得投资收益收到的现金5,362,287.24
			处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额237,099.462,265,929.00
			处置子公司及其他营业单位收到的现金净额1,810,000.00
			收到其他与投资活动有关的现金五、（五十三）
			投资活动现金流入小计2,486,499.4611,683,216.24
			购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金131,077,298.1571,548,689.12
			投资支付的现金
			取得子公司及其他营业单位支付的现金净额五、（五十四）63,847,812.52111,280,201.82
			支付其他与投资活动有关的现金五、（五十三）316,779.50
			投资活动现金流出小计194,925,110.67183,145,670.44
			投资活动产生的现金流量净额-192,438,611.21-171,462,454.20
			三、筹资活动产生的现金流量：
			吸收投资收到的现金
			其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
			取得借款收到的现金1,409,450,000.00843,840,000.00
			发行债券收到的现金
			收到其他与筹资活动有关的现金五、（五十三）30,000,000.00276,500,000.00
			筹资活动现金流入小计1,439,450,000.001,120,340,000.00
			偿还债务支付的现金1,144,413,333.33784,753,333.33
			分配股利、利润或偿付利息支付的现金120,946,952.7283,708,663.87
			其中：子公司支付给少数股东的股利、利润32,569,609.7032,641,296.07
			支付其他与筹资活动有关的现金五、（五十三）123,620,000.005,000,000.00
			筹资活动现金流出小计1,388,980,286.05873,461,997.20
			筹资活动产生的现金流量净额50,469,713.95246,878,002.80
			四、汇率变动对现金及现金等价物的影响324.93-1,496.31
			五、现金及现金等价物净增加额1,259,754.18172,072,385.83
			加：期初现金及现金等价物余额548,012,544.63551,938,236.45
			六、期末现金及现金等价物余额549,272,298.81724,010,622.28

母公司现金流量表
编制单位：山东胜利股份有限公司单位：人民币元			2020年1-6月
			项目附注本期发生额上期发生额
			一、经营活动产生的现金流量：
			销售商品、提供劳务收到的现金169,905,189.77147,675,890.67
			收到的税费返还35,715.30
			收到其他与经营活动有关的现金8,695,772.611,400,102.96
			经营活动现金流入小计178,636,677.68149,075,993.63
			购买商品、接受劳务支付的现金157,955,500.00171,512,213.19
			支付给职工以及为职工支付的现金13,894,446.978,888,783.88
			支付的各项税费2,430,127.631,639,727.30
			支付其他与经营活动有关的现金3,770,649.314,866,406.75
			经营活动现金流出小计178,050,723.91186,907,131.12
			经营活动产生的现金流量净额585,953.77-37,831,137.49
			二、投资活动产生的现金流量：
			收回投资收到的现金5,155,000.00
			取得投资收益收到的现金18,737,436.5343,960,015.30
			处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额55,600.00
			处置子公司及其他营业单位收到的现金净额850,000.00
			收到其他与投资活动有关的现金97,647,766.47
			投资活动现金流入小计117,235,203.0049,170,615.30
			购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金44,658.0028,295.55
			投资支付的现金13,780,000.00103,562,554.33
			取得子公司及其他营业单位支付的现金净额65,847,812.52
			支付其他与投资活动有关的现金
			投资活动现金流出小计79,672,470.52103,590,849.88
			投资活动产生的现金流量净额37,562,732.48-54,420,234.58
			三、筹资活动产生的现金流量：
			吸收投资收到的现金
			取得借款收到的现金968,000,000.00670,850,000.00
			发行债券收到的现金
			收到其他与筹资活动有关的现金71,000,000.00388,738,341.69
			筹资活动现金流入小计1,039,000,000.001,059,588,341.69
			偿还债务支付的现金900,913,333.33584,283,333.33
			分配股利、利润或偿付利息支付的现金63,400,043.8425,349,546.43
			支付其他与筹资活动有关的现金30,340,000.005,000,000.00
			筹资活动现金流出小计994,653,377.17614,632,879.76
			筹资活动产生的现金流量净额44,346,622.83444,955,461.93
			四、汇率变动对现金及现金等价物的影响324.93-1,496.31
			五、现金及现金等价物净增加额82,495,634.01352,702,593.55
			加：期初现金及现金等价物余额165,654,727.89115,770,854.37
			六、期末现金及现金等价物余额248,150,361.90468,473,447.92

一、上年期末余额880,084,656.001,012,999,291.05335,580.7811,057,440.09139,973,677.38377,569,059.692,422,019,704.99489,973,384.912,911,993,089.90加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额880,084,656.001,012,999,291.05335,580.7811,057,440.09139,973,677.38377,569,059.692,422,019,704.99489,973,384.912,911,993,089.90三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-9,020,309.29-71,303.954,028,554.2947,213,775.5042,150,716.55-735,863.0841,414,853.47（一）综合收益总额-71,303.9578,016,729.2477,945,425.2931,646,678.97109,592,104.26（二）股东投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他（三）利润分配-30,802,953.74-30,802,953.74-29,932,492.72-60,735,446.461.提取盈余公积2.对股东的分配-30,802,953.74-30,802,953.74-29,932,492.72-60,735,446.463.其他（四）股东权益内部结转1.资本公积转增股本2.盈余公积转增股本3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他（五）专项储备4,028,554.294,028,554.292,172,862.766,201,417.051.本期提取10,433,176.7410,433,176.744,315,933.5714,749,110.312.本期使用-6,404,622.45-6,404,622.45-2,143,070.81-8,547,693.26（六）其他-9,020,309.29-9,020,309.29-4,622,912.09-13,643,221.38四、本期期末余额880,084,656.001,003,978,981.76264,276.8315,085,994.38139,973,677.38424,782,835.192,464,170,421.54489,237,521.832,953,407,943.37

项目

少数股东权益

股东权益合计

股本

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

小计

合并股东权益变动表本期

本期
归属于母公司股东权益
	其他权益工具

合并股东权益变动表

一、上年期末余额880,084,656.001,011,907,900.197,969,630.90130,840,169.04240,690,168.252,271,492,524.38465,763,099.772,737,255,624.15加：会计政策变更12,585,108.5412,585,108.544,243,111.8516,828,220.39前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额880,084,656.001,011,907,900.197,969,630.90130,840,169.04253,275,276.792,284,077,632.92470,006,211.622,754,083,844.54三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）376,685.413,591,917.2185,218,473.8089,187,076.4238,692,233.02127,879,309.44（一）综合收益总额376,685.4185,218,473.8085,595,159.2142,459,505.53128,054,664.74（二）股东投入和减少资本20,792,868.6220,792,868.621.股东投入的普通股20,792,868.6220,792,868.622.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他（三）利润分配-26,262,296.07-26,262,296.071.提取盈余公积2.对股东的分配-26,262,296.07-26,262,296.073.其他（四）股东权益内部结转1.资本公积转增股本2.盈余公积转增股本3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他（五）专项储备3,591,917.213,591,917.211,702,154.945,294,072.151.本期提取15,501,932.3215,501,932.326,430,533.8121,932,466.132.本期使用-11,910,015.11-11,910,015.11-4,728,378.87-16,638,393.98（六）其他四、本期期末余额880,084,656.001,011,907,900.19376,685.4111,561,548.11130,840,169.04338,493,750.592,373,264,709.34508,698,444.642,881,963,153.98

项目

上期

归属于母公司股东权益

少数股东权益

股东权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

小计

母公司股东权益变动表

一、上年期末余额880,084,656.001,029,005,838.54335,580.78139,548,667.68193,270,970.532,242,245,713.53加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额880,084,656.001,029,005,838.54335,580.78139,548,667.68193,270,970.532,242,245,713.53三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-71,303.95-23,326,756.44-23,398,060.39（一）综合收益总额-71,303.957,476,197.307,404,893.35（二）股东投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他（三）利润分配-30,802,953.74-30,802,953.741.提取盈余公积2.对股东的分配-30,802,953.74-30,802,953.743.其他（四）股东权益内部结转1.资本公积转增股本2.盈余公积转增股本3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他（五）专项储备1.本期提取2.本期使用（六）其他四、本期期末余额880,084,656.001,029,005,838.54264,276.83139,548,667.68169,944,214.092,218,847,653.14

项目

本期

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

股东权益合计

母公司股东权益变动表

一、上年期末余额880,084,656.001,029,005,838.54130,415,159.34110,405,471.252,149,911,125.13加：会计政策变更前期差错更正其他663,924.20663,924.20二、本年期初余额880,084,656.001,029,005,838.54130,415,159.34111,069,395.452,150,575,049.33三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）376,685.4116,139,556.4916,516,241.90（一）综合收益总额376,685.4116,139,556.4916,516,241.90（二）股东投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他（三）利润分配1.提取盈余公积2.对股东的分配3.其他（四）股东权益内部结转1.资本公积转增股本2.盈余公积转增股本3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他（五）专项储备1.本期提取2.本期使用（六）其他四、本期期末余额880,084,656.001,029,005,838.54376,685.41130,415,159.34127,208,951.942,167,091,291.23

项目

上期

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

股东权益合计

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

山东胜利股份有限公司

财务报表附注

（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）

一、企业的基本情况

山东胜利股份有限公司（以下简称“本公司或公司”）是由山东省胜利集团公司独家发起，经山东省经济体制改革委员会于1994年2月8日以鲁体改生字（1994）第39号文批准设立，并于1994年4月26日以鲁体改生字（1994）第103号文批复正式创立的股份有限公司。公司A股于1996年7月3日在深交所挂牌上市，股票简称：“胜利股份”，股票代码：000407。

公司统一社会信用代码号：91370000163074944M。

注册地址：山东省济南市高新区港兴三路北段济南药谷1号楼B座32层。

公司经营范围：燃气经营(天然气CNG汽车加气,有效期限以许可证为准)。股权投资管理;技术咨询、开发、转让;塑胶产品的研制、生产、销售、安装;自营进出口业务及化工产品(不含危险化学品)的销售;房地产开发、土石方工程施工。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

纳入本公司合并范围的子公司情况详见附注“六、合并范围的变更”“七、在其他主体中的权益”。

本财务报表业经公司董事会于2020年8月21日决议报出。

二、财务报表的编制基础

（一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

（二）持续经营：

本公司在本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

三、重要会计政策和会计估计

本公司根据公司实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，制定了收入确认等具体

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

会计政策和会计估计，主要体现在预期信用损失的确定方法及会计处理方法(附注三(十一))、存货的计价方法(附注三(十二))、固定资产折旧 (附注三(十六))、收入的确认时点(附注三

(二十五)等。

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2020年6月30日的财务状况、2020年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。

(二) 会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

(三) 营业周期

本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

(五) 企业合并

1.同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

(六) 合并财务报表的编制方法

1.合并财务报表范围

本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

3.合并财务报表抵销事项

合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

4.合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

(七) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法

1.合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2.共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3.合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，本公司为非合营方根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(九) 外币业务及外币财务报表折算

1.外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

2.外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

(十) 金融工具

1.金融工具的分类及确认

金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

2.金融工具的计量

本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。

3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

4.金融资产负债转移的确认依据和计量方法

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。

5.金融资产减值

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。

当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。

对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：

公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准	期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准	连续12个月出现下跌。
成本的计算方法	取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。
期末公允价值的确定方法	存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
持续下跌期间的确定依据	连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。

(十一) 预期信用损失的确定方法及会计处理方法

1.预期信用损失的确定方法

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值有不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法

①不包含重大融资成分的应收款项

对于由《企业会计准则第14号—收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

②包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款

对于包含重大融资成分的应收款项、和《企业会计准则第21号—租赁》规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

（3）其他金融资产计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款、贷款承诺和财务担保合同等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模

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型计量损失准备。

2. 预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。

(十二) 存货

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、尚未完工的接驳工程、生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）等。

2.发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3.存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

4.存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

(十三) 合同资产和合同负债

1.合同资产

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注三、（十）。

2.合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

本公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示

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(十四) 长期股权投资

1.初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》的有关规定确定。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

(十五) 投资性房地产

本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用公允价值模式进行后续计量。

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本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

(十六) 固定资产

1.固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

2.固定资产分类和折旧方法

本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、运输工具、输气设施、其他等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。

资产类别	预计使用寿命（年）	预计净残值率（%）	年折旧率(%)
房屋及建筑物（注：）	30—70	3	1.39－3.23
机器设备	8—20	3	4.85—12.13
运输工具	6—10	3	9.70—16.17
输气设施	14—30	3	3.23—6.93
其他	3—5	3	19.40—32.33

注：公司天然气业务公司房屋建筑物所在土地为租赁土地、无法取得房屋产权所有证的，根据签订的土地租赁合同中的租赁年限进行摊销，预计净残值为0。

3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法

融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

(十七) 在建工程

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资

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产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

(十八) 借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

(十九) 无形资产

1.无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相

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应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

2.使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

3.内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。

(二十) 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

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(二十一) 长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十二) 职工薪酬

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

1.短期薪酬

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

2.离职后福利

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

3.辞退福利

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

4.其他长期职工福利

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

(二十三) 预计负债

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流

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出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

(二十四) 优先股、永续债等其他金融工具

1.金融负债和权益工具的划分

本公司发行的优先股、永续债（例如长期限含权中期票据）、认股权、可转换公司债券等，按照以下原则划分为金融负债或权益工具：

（1）通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算的情况。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

（2）通过自身权益工具结算的情况。如果发行的金融工具须用或可用本公司自身权益工具结算，作为现金或其他金融资产的替代品，该工具是本公司的金融负债；如果为了使该工具持有人享有在本公司扣除所有负债后的资产中的剩余权益，则该工具是本公司的权益工具。

（3）对于将来须用或可用本公司自身权益工具结算的金融工具的分类，应当区分衍生工具还是非衍生工具。对于非衍生工具，如果本公司未来没有义务交付可变数量的自身权益工具进行结算，则该非衍生工具是权益工具；否则，该非衍生工具是金融负债。对于衍生工具，如果本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算，则该衍生工具是权益工具；如果本公司以固定数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，或以可变数量自身权益工具交换固定金额现金或其他金融资产，或在转换价格不固定的情况下以可变数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，则该衍生工具应当确认为金融负债或金融资产。

2.优先股、永续债的会计处理

本公司对于归类为金融负债的金融工具在“应付债券”科目核算，在该工具存续期间，计提利息并对账面的利息调整进行调整等的会计处理，按照金融工具确认和计量准则中有关金融负债按摊余成本后续计量的规定进行会计处理。本公司对于归类为权益工具的在“其他权益工具”科目核算，在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的利息）的，

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作为利润分配处理。

(二十五) 收入

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

公司商品销售收入确认的具体标准：

公司加气站销售天然气采用当日加气当日确认收入的方式；管道天然气采取预收款方式进行天然气的销售，公司根据实际被使用的天然气数量，向客户开具账单，客户在账单上签字，公司以此作为确认收入的实现，同时冲减预收该客户的款项。

上述产品之外的商品销售业务，在产品发出并收到客户的收货回执时确认收入的实现。

公司提供劳务收入确认的具体标准：

燃气接驳业务以接驳项目完工取得客户确认，项目达到通气条件并办理项目验收手续时确认收入的实现。

(二十六) 合同成本

本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。

本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）

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采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：

1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；

2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。

(二十七) 政府补助

1.政府补助的类型及会计处理

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2.政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予

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以确认。

(二十八) 递延所得税资产和递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

(二十九) 租赁

1.经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

2.融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。

(三十) 持有待售和终止经营

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资

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产，持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。

(三十一) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明

1.会计政策变更及依据

（1）财政部2017年7月发布了修订后的《企业会计准则第14号——收入》。本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。

新收入准则取代了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第14号—收入》及《企业会计准则第15号—建造合同》(统称“原收入准则”)。在原收入准则下，本公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。新收入准则引入了收入确认计量的“五步法”，并针对特定交易或事项提供了更多的指引，在新收入准则下，本公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准，具体收入确认和计量的会计政策参见附注三、（二十五）。

2.会计政策变更的影响

执行新收入准则的影响

合并报表项目	2019年12月31日	影响金额	2020年1月1日
应收账款	417,963,503.31	-9,671,003.24	408,292,500.07
合同资产		9,671,003.24	9,671,003.24
预收款项	689,379,949.16	-689,379,949.16
合同负债		629,093,380.41	629,093,380.41
其他流动负债		60,286,568.75	60,286,568.75

母公司报表项目	2019年12月31日	影响金额	2020年1月1日
预收款项	21,451,128.38	-21,451,128.38
合同负债		18,983,299.45	18,983,299.45
其他流动负债		2,467,828.93	2,467,828.93

根据首次执行新收入准则，本公司对收入来源及客户合约流程进行复核以评估新收入准则对财务报表的影响。本公司的收入主要为天然气销售、塑胶管道产品销售收入，采用新收

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

入准则对本公司无重大影响。

四、税项

(一) 主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销项税额减去可抵扣的进项税额	6%、9%、13%
城市维护建设税	实际应缴纳的流转税额	5%、7%
教育费附加	实际应缴纳的流转税额	3%
地方教育费附加	实际应缴纳的流转税额	2%
企业所得税	应纳税所得额	15%、20%、25%

纳税主体名称	所得税税率
山东胜利股份有限公司	25%
山东胜邦塑胶有限公司	15%
重庆胜邦管道有限公司	15%
陕西华山胜邦塑胶有限公司	15%
重庆胜邦燃气有限公司	15%
钦州胜利天然气利用有限公司	15%
山东利华晟运输有限公司	20%
安阳北胜新能源开发有限公司	20%
重庆众邦燃气设备有限责任公司	20%
淄博绿川如易安全科技有限公司	20%
霸州市胜顺燃气销售有限公司	20%
其他公司	25%

(二) 重要税收优惠及批文

1.公司子公司山东胜邦塑胶有限公司通过了高新技术企业认证，取得了高新技术企业证书，2020年企业所得税按照15%税率计算缴纳。

2.子公司重庆胜邦燃气有限公司、重庆胜邦管道有限公司、钦州胜利天然气利用有限公司、陕西华山胜邦塑胶有限公司经过申报审批，享受西部地区鼓励类产业项目税收优惠政策，2020年企业所得税按照15%税率计算缴纳。

3. 财政部和税务总局于2019年1月17日下发《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》，通知规定2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

税率缴纳企业所得税，子公司山东利华晟运输有限公司、安阳北胜新能源开发有限公司、重庆众邦燃气设备有限责任公司、淄博绿川如易安全科技有限公司、霸州市胜顺燃气销售有限公司属于小微企业，执行小微企业所得税优惠政策。

五、合并财务报表重要项目注释

(一) 货币资金

1.货币资金明细

类别	期末余额	期初余额
现金	764,910.05	445,507.03
银行存款	441,235,079.50	459,446,453.60
其他货币资金	468,109,238.96	280,127,500.00
合计	910,109,228.51	740,019,460.63

2.其他货币资金情况

类别	期末余额	期初余额
银行承兑汇票保证金	300,014,357.96	269,620,000.00
信用证保证金	24,517,951.30	10,507,500.00
定期存款	143,576,929.70
合计	468,109,238.96	280,127,500.00

注：期末货币资金中三个月以上到期的银行承兑汇票保证金210,000,000.00元、三个月以上到期的银行定期存单142,550,000.00元、三个月以上到期的信用证保证金7,260,000.00元，银行定期存款利息1,026,929.70元，未作为现金及现金等价物反映。

(二) 应收账款

1.应收账款分类披露

类别	期末数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款	487,929,104.54	100.00	111,671,382.35	22.89
其中：账龄组合	487,929,104.54	100.00	111,671,382.35	22.89
合计	487,929,104.54	100.00	111,671,382.35	22.89

类别	期初数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

类别	期初数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款	521,368,756.10	100.00	113,076,256.03	21.69
其中：账龄组合	521,368,756.10	100.00	113,076,256.03	21.69
合计	521,368,756.10	100.00	113,076,256.03	21.69

（1）按组合计提坏账准备的应收账款

账龄	期末数			期初数
账龄	账面余额	预期信用损失率(%)	坏账准备	账面余额	预期信用损失率(%)	坏账准备
1年以内	334,472,349.11	0.18	602,050.25	333,162,685.67	0.18	599,692.85
1至2年	31,377,513.69	2.30	721,682.81	60,773,534.56	2.30	1,397,791.29
2至3年	11,094,526.48	12.75	1,414,552.13	16,434,438.54	12.75	2,095,390.94
3至4年	3,060,598.85	40.86	1,250,560.69	2,958,896.63	40.86	1,209,005.16
4至5年	1,465,008.75	83.51	1,223,428.81	1,605,972.80	83.51	1,341,147.89
5年以上	106,459,107.66	100.00	106,459,107.66	106,433,227.90	100.00	106,433,227.90
合计	487,929,104.54	— —	111,671,382.35	521,368,756.10	— —	113,076,256.03

（2）本期计提坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额为 -1,403,703.71 元。

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	期末余额	占应收账款总额的比例(%)	坏账准备余额
胜邦塑胶管道系统集团有限公司	60,539,091.82	12.41	60,539,091.82
东阿县人民政府	28,629,480.00	5.87	51,533.06
霸州市人民政府	13,300,650.00	2.73	23,941.17
濮阳工业园区天然气有限公司	8,030,226.27	1.65	14,454.41
济南市莱芜燃气热力有限责任公司	7,266,797.35	1.49	13,080.24
合计	117,766,245.44	24.15	60,642,100.70

(三) 应收款项融资

类别	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	47,967,926.53	45,178,585.31
合计	47,967,926.53	45,178,585.31

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

期末已背书并终止确认但在资产负债表日尚未到期的应收票据

类别	终止确认金额
银行承兑汇票	71,204,566.49
合计	71,204,566.49

注：期末无质押的应收票据

(四) 预付款项

1.预付款项按账龄列示

账龄	期末余额			期初余额
账龄	金额	比例(%)	坏账准备	金额	比例(%)	坏账准备
1年以内	121,563,176.03	98.29		226,235,844.41	99.65
1至2年	1,676,948.61	1.36		608,648.07	0.27
2至3年	300,181.70	0.24		160,920.06	0.07
3年以上	133,682.90	0.11		22,745.34	0.01
合计	123,673,989.24	100.00		227,028,157.88	100.00

期末无账龄超过1年的大额预付款项。

2.预付款项金额前五名单位情况

单位名称	期末余额	占预付款项总额的比例(%)
中国石油化工股份有限公司天然气分公司华北天然气销售营业部	8,142,146.67	6.58
中国石油天然气股份有限公司天然气销售河北分公司	7,646,961.25	6.18
德州威诺冷暖设备有限公司	7,284,900.00	5.89
天津天联国际货运代理有限公司	5,609,443.73	4.54
新地能源工程技术有限公司	4,000,000.00	3.23
合计	32,683,451.65	26.42

(五) 其他应收款

类别	期末余额	期初余额
其他应收款项	260,535,739.31	264,467,252.66
减：坏账准备	83,567,411.39	84,751,688.26
合计	176,968,327.92	179,715,564.40

1.其他应收款项

（1）其他应收款按款项性质分类情况

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

款项性质	期末余额	期初余额
参股公司资金拆借（注1：）	37,392,257.34	36,424,908.07
担保代付款(注2：)	20,065,391.67	20,065,391.67
往来款及其他（注3：)	203,078,090.30	207,976,952.92
合计	260,535,739.31	264,467,252.66

注1：2014年1月公司将全资子公司山东胜利生物工程有限公司55%股权转让给中牧实业股份有限公司，根据股权转让协议约定，双方按持股比例向山东胜利生物工程有限公司提供财务支持，并按同期银行贷款利率向其收取资金占用费，已履行决策和披露程序，上述财务资助额度正陆续减少,本期余额为 33,432,257.34元。注2：公司提供担保的青岛通用塑料有限公司（以下简称“青岛通用塑料”）在招商银行 20,000,000.00元银行贷款于 2016 年 4 月10 日到期，由于青岛通用塑料到期未偿还贷款，公司按照担保协议履行了担保责任，支付了该笔贷款本息20,065,391.67元。协议约定，青岛通用塑料以其持有的30亩土地使用权为本公司提供的担保提供抵押反担保，公司已经通过诉讼程序追偿该项债权，目前二审公司已经胜诉，公司正在法院执行该项担保资产的拍卖程序，公司已按照规定对该事项履行了决策和披露程序。注3: 2017年1月23日，公司转让了子公司山东胜邦绿野化学有限公司的股权，对该公司的其他应收款通过分期方式进行回收，期末剩余其他应收款的本息合计余额为 141,853,145.65 元，公司已按照规定对该事项履行了决策和披露程序。

（2）坏账准备计提情况

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
坏账准备	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）	合计
期初余额	84,751,688.26			84,751,688.26
期初余额在本期重新评估后	84,751,688.26			84,751,688.26
本期计提	270,842.72			270,842.72
本期转回	1,455,119.59			1,455,119.59
本期转销
本期核销
其他变动
期末余额	83,567,411.39			83,567,411.39

（3）本期计提坏账准备情况：

类别	期初余额	本期变动金额		期末余额
类别	期初余额	计提	收回或转回	期末余额
备用金	259,257.14	270,842.72		530,099.86
押金、保证金	585,406.74		309,963.71	275,443.03
公司往来款项及其他	83,907,024.38		1,145,155.88	82,761,868.50
合计	84,751,688.26	270,842.72	1,455,119.59	83,567,411.39

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

债务人名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末总额的比例(%)	坏账准备余额
山东胜邦绿野化学有限公司	资金拆借	141,853,145.65	1年以内、1-2年、2-3年、3-4年	54.45	13,286,714.03
山东胜利生物工程有限公司	资金拆借	33,432,257.34	1年以内、1-2年、2-3年、3-4年、4-5年、5年以上、	12.83	21,473,624.22
青岛通用塑料有限公司	担保代付款	20,065,391.67	2-3年	7.70	6,019,617.50
山东省石油集团公司	账龄较长预付款	2,382,557.70	5年以上	0.91	2,382,557.70
中石油昆仑（日照）天然气输配有限公司	资金拆借	1,960,000.00	1-2年	0.75	98,000.00
合计	——	199,693,352.36	——	76.65	43,260,513.45

（5）其他应收款账龄披露

账龄	期末余额	期初余额
1年以内	16,300,987.68	27,759,047.72
1至2年	11,309,351.90	10,337,017.52
2至3年	4,582,793.26	134,514,157.71
3至4年	156,945,777.90	24,054,831.59
4至5年	3,885,746.77	5,657,418.44
5年以上	67,511,081.80	62,144,779.68
合计	260,535,739.31	264,467,252.66

(六) 存货

1.存货的分类

存货类别	期末数			期初数
存货类别	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	152,342,160.43	11,417,653.25	140,924,507.18	173,015,351.53	11,417,653.25	161,597,698.28
低值易耗品	125,116.69		125,116.69	108,948.13		108,948.13
在产品	126,893,760.72		126,893,760.72	162,285,980.06		162,285,980.06
库存商品	154,055,471.55	13,193,995.24	140,861,476.31	102,149,035.51	13,193,995.24	88,955,040.27
包装物	757,746.16		757,746.16	600,656.68		600,656.68
合计	434,174,255.55	24,611,648.49	409,562,607.06	438,159,971.91	24,611,648.49	413,548,323.42

2.存货跌价准备的增减变动情况

存货类别	期初余额	本期计提额	本期减少额		期末余额
			转销	其他

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

存货类别	期初余额	本期计提额	本期减少额		期末余额
存货类别	期初余额	本期计提额	转销	其他	期末余额
原材料	11,417,653.25				11,417,653.25
库存商品	13,193,995.24				13,193,995.24
合计	24,611,648.49				24,611,648.49

(七) 合同资产

类别	期末余额	期初余额
质保金	10,013,431.89	9,688,442.44
减：坏账准备	18,024.18	17,439.20
合计	9,995,407.71	9,671,003.24

1．合同资产账龄分析

项目	期末余额			期初余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
1年以内	10,013,431.89	18,024.18	9,995,407.71	9,688,442.43	17,439.20	9,671,003.24

2．减值准备计提情况本期计提减值准备金额为584.98元。

(八) 其他流动资产

项目	期末余额	期初余额
待抵扣的增值税进项税额	44,219,867.89	45,744,283.07
预交税款	3,471,617.35	5,169,881.88
合计	47,691,485.24	50,914,164.95

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

(九) 长期股权投资

投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
投资单位	期初余额	追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他	期末余额	减值准备期末余额
联营企业：
青岛胜通海岸置业发展有限公司	386,903,257.95			-232,706.13						386,670,551.82
山东胜利生物工程有限公司	193,732,248.63			8,181,702.80						201,913,951.43
山东昆仑胜利能源有限公司	22,381,768.79			420,485.22						22,802,254.01
中石油昆仑（日照）天然气输配有限公司	37,364,808.44			14,102.18						37,378,910.62
临沂中孚天然气开发利用有限公司	59,663,941.23			442,679.87						60,106,621.10
青岛中石油昆仑胜利燃气有限公司	118,073,805.40			3,618,011.26						121,691,816.66	25,868,518.27
莘县中石油昆仑燃气有限公司	10,917,348.67			467,597.82						11,384,946.49
合计	829,037,179.11			12,911,873.02						841,949,052.13	25,868,518.27

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

(十) 其他权益工具投资

项目	期初余额	期末余额	本期确认的其他综合收益	本期累计利得和损失从其他综合收益转入留存收益的金额	转入原因
山东省资产管理有限公司	19,288,686.01	19,288,686.01
青岛银行	498,288.78	426,984.83	-71,303.95
淄博淄川北海村镇银行股份有限公司	4,500,000.00	4,500,000.00
中海油天津液化天然气有限责任公司	47,237,850.00	47,237,850.00
合计	71,524,824.79	71,453,520.84	-71,303.95

(十一) 投资性房地产

按公允价值计量的投资性房地产

项目	房屋及建筑物
一、期初余额	77,219,556.00
二、本期变动
公允价值变动
三、期末余额	77,219,556.00

注：公司位于青岛市市南区海口路的房产作为投资性房地产核算，该项资产公允价值依据青岛衡元德房

地产评估有限公司出具的（2020）青衡房估字第015号房地产评估报告书确定。

(十二) 固定资产

类别	期末余额	期初余额
固定资产	1,554,795,364.54	1,591,110,884.15
固定资产清理
减：减值准备	2,931,076.51	2,931,076.51
合计	1,551,864,288.03	1,588,179,807.64

1.固定资产

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	输气设施	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	255,317,513.18	620,364,172.95	103,962,573.89	1,108,607,020.34	22,812,928.33	2,111,064,208.69
2.本期增加金额	554,502.00	1,463,025.07	969,977.13	6,350,728.52	908,275.97	10,246,508.69

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	输气设施	其他	合计
（1）购置	554,502.00	1,463,025.07	969,977.13		908,275.97	3,895,780.17
（2）在建工程转入				6,350,728.52		6,350,728.52
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	125,120.00		427,244.00		266,773.59	819,137.59
（1）处置或报废	125,120.00		427,244.00		266,773.59	819,137.59
（2）合并范围变动减少
4.期末余额	255,746,895.18	621,827,198.02	104,505,307.02	1,114,957,748.86	23,454,430.71	2,120,491,579.79
二、累计折旧
1.期初余额	48,818,369.07	251,951,578.10	57,916,286.19	143,576,809.47	17,690,281.71	519,953,324.54
2.本期增加金额	4,833,047.99	13,581,017.57	4,841,824.70	21,775,471.02	1,372,615.58	46,403,976.86
（1）计提	4,833,047.99	13,581,017.57	4,841,824.70	21,775,471.02	1,372,615.58	46,403,976.86
（2）企业合并增加
3.本期减少金额	13,519.55		382,341.29		265,225.31	661,086.15
（1）处置或报废	13,519.55		382,341.29		265,225.31	661,086.15
（2）合并范围变动减少
4.期末余额	53,637,897.51	265,532,595.67	62,375,769.60	165,352,280.49	18,797,671.98	565,696,215.25
三、减值准备
1.期初余额				2,931,076.51		2,931,076.51
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额				2,931,076.51		2,931,076.51
四、账面价值
1.期末账面价值	202,108,997.67	356,294,602.35	42,129,537.42	946,674,391.86	4,656,758.73	1,551,864,288.03
2.期初账面价值	206,499,144.11	368,412,594.85	46,046,287.70	962,099,134.36	5,122,646.62	1,588,179,807.64

(十三) 在建工程

1.在建工程项目

（1）在建工程项目基本情况

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

项目	期末余额			期初余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
在建工程	309,507,625.10		309,507,625.10	215,260,087.13		215,260,087.13
合计	309,507,625.10		309,507,625.10	215,260,087.13		215,260,087.13

（2）重大在建工程项目变动情况

项目名称	期初数	本期增加	转入固定资产	其他减少	期末数	利息资本化累计金额	本期利息资本化金额	资金来源
霸州顺达管线工程	4,202,325.36	25,063,941.37			29,266,266.73	1,253,210.93		自筹、借款
东泰燃气管线工程	33,513,731.68	5,417,059.61			38,930,791.29	2,455,666.95	715,480.00	自筹、借款
安阳北方管线工程	49,420,574.55	10,399,876.36	2,479,163.98		57,341,286.93	7,828,571.96	1,294,291.00	自筹、借款
钦州胜利管线工程	16,508,781.79	8,346,051.46			24,854,833.25	269,038.26	269,038.26	自筹、借款
淄博绿川管线工程	25,336,601.57	3,311,732.55	544,342.46		28,103,991.66			自筹
温州港耀管线工程	14,092,277.08	4,881,558.37	2,857,282.45		16,116,553.00			自筹
重庆胜邦管线工程	26,148,308.00	24,661,192.45	182,990.44		50,626,510.01			自筹
合计	169,222,600.03	82,081,412.17	6,063,779.33		245,240,232.87	11,806,488.10	2,278,809.26

(十四) 无形资产

项目	土地使用权	软件	特许经营权	合计
一、账面原值
1.期初余额	125,048,533.31	7,789,370.49		132,837,903.80
2.本期增加金额	4,021,600.00	433,255.83		4,454,855.83
(1)购置	4,021,600.00	433,255.83		4,454,855.83
3.本期减少金额
(1)合并范围变动减少
(2处置
4.期末余额	129,070,133.31	8,222,626.32		137,292,759.63
二、累计摊销
1.期初余额	14,346,418.06	5,021,219.82		19,367,637.88
2.本期增加金额	1,358,824.03	301,831.39		1,660,655.42
（1）计提	1,358,824.03	301,831.39		1,660,655.42
3.本期减少金额
4.期末余额	15,705,242.09	5,323,051.21		21,028,293.30
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

项目	土地使用权	软件	特许经营权	合计
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	113,364,891.22	2,899,575.11		116,264,466.33
2.期初账面价值	110,702,115.25	2,768,150.67		113,470,265.92

(十五) 开发支出

项目	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
项目	期初余额	内部开发支出	其他	计入当期损益	确认为无形资产	期末余额
胜利股份智能客服管理系统		147,532.97				147,532.97
合计		147,532.97				147,532.97

项目	资本化开始时点	资本化的具体依据	截至期末的研发进度
胜利股份智能客服管理系统	2020年3月	全资子公司东阿县东泰燃气有限公司与普元信息技术股份有限公签订《技术开发（委托）合同》，截止2020年6月底，研发工作正在持续推进中。	15%

(十六) 商誉

1.商誉账面原值

项目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
项目	期初余额	企业合并形成	处置	期末余额
东阿县东泰燃气有限责任公司	191,676,567.67			191,676,567.67
东阿县东泰压缩天然气有限责任公司	37,961,916.33			37,961,916.33
烟台润通能源有限公司	885,627.65			885,627.65
济南天辰能源投资有限公司	701,558.75			701,558.75
山东龙禹胜利能源有限公司	5,961,571.56			5,961,571.56
东阿阳光清洁能源有限公司	4,900,000.00			4,900,000.00
濮阳市博源天然气有限公司	63,180,188.59			63,180,188.59
山东庆林泰丰商贸有限公司	2,592,000.00			2,592,000.00
霸州市胜利顺达燃气有限公司	95,681,106.01			95,681,106.01
大连胜益新能源开发有限公司	30,516,467.10			30,516,467.10
淄博绿川燃气有限公司	72,927,861.05			72,927,861.05
安阳北方胜利燃气有限公司	43,195,836.86			43,195,836.86

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

项目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
项目	期初余额	企业合并形成	处置	期末余额
温州胜利港耀天然气有限公司	132,745,684.23			132,745,684.23
江西尚典晟实业投资有限公司	94,749,476.27			94,749,476.27
重庆胜邦燃气有限公司	477,021,251.91			477,021,251.91
威海胜利华昌燃气有限公司	14,773,471.28			14,773,471.28
濮阳县博远天然气有限公司	69,548,160.04			69,548,160.04
合计	1,339,018,745.30			1,339,018,745.30

2.商誉减值准备

项目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
山东龙禹胜利能源有限公司	801,939.30			801,939.30
烟台润通能源有限公司	885,627.65			885,627.65
大连胜益新能源开发有限公司	30,516,467.10			30,516,467.10
山东庆林泰丰商贸有限公司	2,592,000.00			2,592,000.00
济南天辰能源投资有限公司	701,558.75			701,558.75
温州胜利港耀天然气有限公司	4,595,115.72			4,595,115.72
重庆胜邦燃气有限公司	8,489,766.22			8,489,766.22
东阿阳光清洁能源有限公司	4,900,000.00			4,900,000.00
合计	53,482,474.74			53,482,474.74

(十七) 长期待摊费用

类别	期初余额	本期增加额	本期摊销额	其他减少	期末余额
土地租赁费等	16,264,836.92	4,117,174.23	5,558,927.40		14,823,083.75
合计	16,264,836.92	4,117,174.23	5,558,927.40		14,823,083.75

(十八) 递延所得税资产、递延所得税负债

1.递延所得税资产和递延所得税负债

项目	期末余额		期初余额
项目	递延所得税资产/负债	可抵扣/应纳税暂时性差异	递延所得税资产/负债	可抵扣/应纳税暂时性差异
递延所得税资产：
资产减值准备	44,759,150.87	210,302,494.52	56,728,775.59	255,200,314.42
可抵扣亏损	138,653,077.41	561,105,512.32	126,896,398.10	512,090,812.03
未实现内部销售利润	3,973,242.47	15,892,969.88	3,854,197.44	15,416,789.76
小计	187,385,470.75	787,300,976.72	187,479,371.13	782,707,916.21
递延所得税负债：

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

项目	期末余额		期初余额
项目	递延所得税资产/负债	可抵扣/应纳税暂时性差异	递延所得税资产/负债	可抵扣/应纳税暂时性差异
投资性房地产公允价值变动损益	10,296,986.60	41,187,946.40	10,296,986.60	41,187,946.40
固定资产折旧税前一次性扣除	26,051,062.07	105,058,004.17	19,580,822.00	79,177,043.89
非同一控制下并购资产评估增值	8,205,329.77	32,821,319.08	10,378,873.52	41,515,494.08
小计	44,553,378.44	179,067,269.65	40,256,682.12	161,880,484.37

2.未确认递延所得税资产明细

项目	期末余额	期初余额
坏账准备	9,565,972.27	9,671,831.33
固定资产减值准备	2,931,076.51	2,931,076.51
其他权益工具公允价值变动	16,204,199.27	16,204,199.27
长期股权投资减值准备	25,868,518.27	25,868,518.27
可抵扣亏损	453,703,365.16	398,741,929.29
合计	508,273,131.48	453,417,554.67

3.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况

年度	期末余额	期初余额
2020年度	105,732,124.04	105,732,124.04
2021年度	67,149,543.19	67,149,543.19
2022年度	62,076,108.50	62,076,108.50
2023年度	84,878,999.08	84,878,999.08
2024年度	78,905,154.48	78,905,154.48
2025年度	54,961,435.87
合计	453,703,365.16	398,741,929.29

(十九) 其他非流动资产

项目	期末余额	期初余额
投资款	4,000,000.00	4,000,000.00
预付设备、工程款	59,682,321.07	46,974,017.17
合计	63,682,321.07	50,974,017.17

(二十) 短期借款

借款条件	期末余额	期初余额
质押借款	188,000,000.00	75,000,000.00
抵押借款	6,000,000.00	45,000,000.00
保证借款	548,450,000.00	455,000,000.00

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

借款条件	期末余额	期初余额
信用借款	363,000,000.00	350,000,000.00
借款利息	1,921,911.13	1,639,462.15
合计	1,107,371,911.13	926,639,462.15

注1：为借款而用于抵押、质押资产的详细情况见五、（五十二）所有权或使用权受到限制的资产。注2：公司本期末无已逾期未偿还的短期借款。

(二十一) 应付票据

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	607,000,000.00	514,620,000.00
商业承兑汇票	35,000,000.00	35,000,000.00
合计	642,000,000.00	549,620,000.00

(二十二) 应付账款

（1）按账龄分类

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	260,498,370.49	249,855,884.82
1年以上	103,393,864.53	108,228,329.72
合计	363,892,235.02	358,084,214.54

期末账龄超过1 年的大额应付款项为应付青岛胜通海岸置业发展有限公司购房款29,700,000.00元。

(二十三) 预收款项

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）
1年以上
合计

根据会计政策变更2019年末预收账款余额调整至合同负债及其他流动负债科目列示。

(二十四) 合同负债

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	422,312,204.88	581,034,565.57
1年以上	38,701,558.05	48,058,814.84
合计	461,013,762.93	629,093,380.41

(二十五) 应付职工薪酬

1.应付职工薪酬分类列示

项目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
一、短期薪酬	59,013,693.30	94,878,549.01	127,902,801.99	25,989,440.32
二、离职后福利-设定提存计划	8,671.39	4,462,039.53	3,593,909.34	876,801.58
合计	59,022,364.69	99,340,588.54	131,496,711.33	26,866,241.90

2.短期职工薪酬情况

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1．工资、奖金、津贴和补贴	40,960,754.92	77,078,489.62	114,112,310.65	3,926,933.89
2．职工福利费	152,551.84	4,057,347.94	3,521,385.33	688,514.45
3．社会保险费	1,662,087.53	4,186,115.49	3,174,386.16	2,673,816.86
其中：医疗保险费	1,662,087.53	4,025,607.93	3,035,490.50	2,652,204.96
工伤保险费		65,204.18	65,204.18
生育保险费		95,303.38	73,691.48	21,611.90
4．住房公积金	10,050.20	5,858,579.72	4,526,723.40	1,341,906.52
5．工会经费和职工教育经费	16,228,248.81	3,698,016.24	2,567,996.45	17,358,268.60
6、其他短期薪酬
合计	59,013,693.30	94,878,549.01	127,902,801.99	25,989,440.32

3.设定提存计划情况

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1．基本养老保险	1,943.20	4,329,580.13	3,476,091.64	855,431.69
2．失业保险费	6,728.19	132,459.40	117,817.70	21,369.89
合计	8,671.39	4,462,039.53	3,593,909.34	876,801.58

(二十六) 应交税费

税种	期末余额	期初余额
增值税	2,829,742.73	7,968,474.63
企业所得税	22,011,400.51	17,306,822.35
城市维护建设税	307,282.76	685,778.08
房产税	235,792.02	400,586.22

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

税种	期末余额	期初余额
土地使用税	652,143.98	521,267.64
个人所得税	4,078,703.98	2,033,731.55
教育费附加	258,173.91	491,442.76
水利建设基金	39,297.67	39,522.74
印花税	135,529.35	364,507.86
其他税费	380,066.75	53,575.50
合计	30,928,133.66	29,865,709.33

(二十七) 其他应付款

类别	期末余额	期初余额
应付股利	4,666,416.46	7,303,533.44
其他应付款项	90,997,332.54	148,851,157.85
合计	95,663,749.00	156,154,691.29

1．应付股利

项目	期末余额	期初余额
母公司应付普通股股利	1,497,902.15	1,497,902.15
淄博绿川燃气有限公司应付少数股东股利	3,168,514.31	5,805,631.29
合计	4,666,416.46	7,303,533.44

2．其他应付款项

款项性质	期末余额	期初余额
保证金	16,360,410.73	38,493,267.77
代扣未付款	2,729,343.02	1,122,366.84
应付股权购买款	16,980,300.00	61,603,112.52
其他	54,927,278.79	47,632,410.72
合计	90,997,332.54	148,851,157.85

(二十八) 一年内到期的非流动负债

项目	期末余额	期初余额
应付股权购买款	54,225,000.00	73,450,000.00
东营银行借款	1,000,000.00	1,000,000.00
齐鲁银行借款	3,000,000.00	48,500,000.00
中信建投融资租赁款	26,666,666.67	26,666,666.67
中国工商银行借款	41,160,000.00	41,160,000.00

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

项目	期末余额	期初余额
河北银行霸州支行借款	6,000,000.00	48,000,000.00
恒丰银行借款	10,000,000.00
广西农村信用社借款	1,500,000.00
招商银行湖口支行借款	3,000,000.00
昆仑银行借款	3,000,000.00
陕西金融控股集团有限公司优先股款	2,000,000.00	2,000,000.00
分期付息到期还本的长期借款利息	626,672.22	707,767.71
应付融资租赁利息	1,118,000.00	1,118,000.00
合计	153,296,338.89	242,602,434.38

(二十九) 其他流动负债

项目	期末余额	期初余额
待结转销项税额	42,720,979.91	60,286,568.75

(三十) 长期借款

借款条件	期末余额	期初余额
保证借款	272,260,000.00	161,840,000.00
抵押借款	76,000,000.00	18,500,000.00
合计	348,260,000.00	180,340,000.00

(三十一) 长期应付款

款项性质	期末余额	期初余额
关联方借款	60,000,000.00	60,000,000.00
应付融资租赁款	13,333,333.34	26,666,666.67
应付股权转让款	261,900,000.00	261,900,000.00
合计	335,233,333.34	348,566,666.67

(三十二) 递延收益

1．递延收益按类别列示

项目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额	形成原因
政府补助	16,788,712.04	442,800.00	379,637.70	16,851,874.34	收到与资产相关政府补助

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

项目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额	形成原因
合计	16,788,712.04	442,800.00	379,637.70	16,851,874.34	收到与资产相关政府补助

2．政府补助项目情况

项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入其他收益金额	期末余额	与资产相关/与收益相关
市级节能专项资金	402,083.33		12,500.00	389,583.33	与资产相关
国家节能减排综合示范城市奖补资金	8,041,666.67		250,000.00	7,791,666.67	与资产相关
固定资产投资项目奖励款	2,942,462.04		81,735.06	2,860,726.98	与资产相关
1.5万吨聚乙烯管材生产线技改项目资金（注1：）	902,500.00	442,800.00	35,402.64	1,309,897.36	与资产相关
清洁取暖村村通天然气供应配套设施（注2：）	2,000,000.00			2,000,000.00	与资产相关
国家补助中央基建投资预算指标（注3：）	2,500,000.00			2,500,000.00	与资产相关
合计	16,788,712.04	442,800.00	379,637.70	16,851,874.34

注1：子公司重庆胜邦管道有限公司2019年收到重庆市大足区经济和信息化委员会批复的1.5万吨聚乙烯管材生产线技改项目资金申请950,000.00元，专项用于购置除湿干燥机及原料输送系统、设备，该项目于2018年末投产，公司按照相关资产的综合使用年限对项目补助资金自2019年1月起分20年确认，本期确认其他收益23,750.00元。子公司重庆胜邦管道有限公司2020年1月收到重庆大足区高新技术园区设备补助442,800.00元，自2020年1月起分19年确认，本期确认其他收益11,652.64元。

注2：子公司东阿县东泰燃气有限责任公司2019年2月收到东阿县财政局拨付的国家补助中央基建投资预算指标2,000,000.00元，专项用于东阿县县域清洁取暖村村通天然气供应配套设施建设项目，该项目预计于2020年8月份正式完工并使用，公司按照相关资产的综合使用年限对项目补助资金进行确认，本期未确认其他收益。

注3：子公司淄博绿川燃气有限公司2019年3月收到淄川区财政局拨付的国家补助中央基建投资预算指标2,500,000.00元，专项用于岭子LNG应急储气站建设，该项目尚未完工，公司预计按照相关资产的综合使用年限对项目补助资金进行确认，本期未确认其他收益。

政府补助中其他详细情况见五、（四十五）其他收益的附注说明。

(三十三) 股本

项目	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
项目	期初余额	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	期末余额
股份总数	880,084,656.00						880,084,656.00

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

(三十四) 资本公积

类别	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
一、资本溢价	1,011,281,432.00		9,020,309.29	1,002,261,122.71
二、其他资本公积	1,717,859.05			1,717,859.05
合计	1,012,999,291.05		9,020,309.29	1,003,978,981.76

注：资本溢价减少系本期收购子公司菏泽胜利天然气有限公司少数股权时，投资额与归属于少数股东净资产的差额调减资本公积 9,020,309.29元。

(三十五) 其他综合收益

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
项目	期初余额	本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东	期末余额
一、不能重分类进损益的其他综合收益	335,580.78	-71,303.95				-71,303.95		264,276.83
其他权益工具投资公允价值变动	335,580.78	-71,303.95				-71,303.95		264,276.83
其他综合收益合计	335,580.78	-71,303.95				-71,303.95		264,276.83

(三十六) 专项储备

类别	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
安全生产费	11,057,440.09	10,433,176.74	6,404,622.45	15,085,994.38
合计	11,057,440.09	10,433,176.74	6,404,622.45	15,085,994.38

(三十七) 盈余公积

类别	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
法定盈余公积	139,602,186.68			139,602,186.68
任意盈余公积	371,490.70			371,490.70
合计	139,973,677.38			139,973,677.38

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

(三十八) 未分配利润

项目	期末余额
项目	金额	提取或分配比例
调整前上年未分配利润	377,569,059.69
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润	377,569,059.69
加：本期归属于母公司所有者的净利润	78,016,729.24
减：提取法定盈余公积		母公司净利润的10%
应付普通股股利	30,802,953.74
期末未分配利润	424,782,835.19

(三十九) 营业收入和营业成本

项目	本期发生额		上期发生额
项目	收入	成本	收入	成本
一、主营业务	1,830,155,494.87	1,456,780,775.77	2,952,420,716.03	2,580,724,012.77
车用燃气销售业务	205,209,645.86	180,428,089.14	623,960,607.20	589,483,744.81
管道燃气销售业务	1,185,130,072.34	906,146,202.35	1,215,074,639.17	933,070,415.14
塑胶管道销售业务	434,117,850.52	368,747,180.63	379,686,374.81	332,616,090.74
商品贸易及其他业务	5,697,926.15	1,459,303.65	733,699,094.85	725,553,762.08
二、其他业务	79,902,302.89	75,454,056.22	16,398,642.20	10,860,408.38
合计	1,910,057,797.76	1,532,234,831.99	2,968,819,358.23	2,591,584,421.15

(四十) 税金及附加

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	1,114,125.76	1,894,360.09
教育费附加	891,153.38	1,430,495.50
房产税	705,121.79	791,402.36
土地使用税	1,494,511.08	1,185,180.68
印花税	765,538.11	960,679.01
车船税	65,290.47	64,837.96
其他	38,036.49	100,286.00
合计	5,073,777.08	6,427,241.60

(四十一) 销售费用

项目

本期发生额

上期发生额

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	40,245,551.38	37,012,937.34
运输费	17,908,097.81	16,419,731.63
折旧费	28,794,414.29	24,872,337.87
安全生产费	13,404,976.77	14,604,689.52
租赁费	7,872,157.22	7,706,265.86
咨询费	4,518,484.29	3,775,296.22
招待费	2,880,214.41	2,667,958.13
广告费	14,879.00	166,302.69
差旅费	412,260.26	731,880.97
其他	10,170,430.93	13,191,249.93
合计	126,221,466.36	121,148,650.16

(四十二) 管理费用

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	31,820,164.21	33,398,731.54
招待费	3,688,186.41	4,634,056.52
折旧费	4,022,644.15	4,317,485.37
租赁费	1,263,862.24	1,901,260.48
差旅费	426,121.13	867,157.45
无形资产摊銷	1,057,154.53	1,184,850.32
咨询费	357,129.31	52,678.51
审计费		536,805.91
燃油费	852,998.05	1,106,078.71
修理费	612,316.93	533,302.02
车杂费	341,664.04	422,881.13
物业管理费	171,314.06	435,146.41
其他	12,275,885.16	9,687,307.32
合计	56,889,440.22	59,077,741.69

(四十三) 研发费用

项目	本期发生额	上期发生额
材料费用	5,625,342.88	3,476,057.67
职工薪酬	2,604,541.52	1,584,816.22
折旧费	220,447.62	182,444.92

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

其他	1,023,633.72	478,883.61
合计	9,473,965.74	5,722,202.42

(四十四) 财务费用

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	57,775,742.77	50,154,482.28
减：利息收入	10,937,960.85	11,514,044.56
汇兑损失	-324.93	-1,496.31
手续费支出	1,531,538.18	1,201,329.42
合计	48,368,995.17	39,843,263.45

(四十五) 其他收益

类别	本期发生额	上期发生额
市级节能专项资金（注1：）	12,500.00	12,500.00
国家节能减排补助资金（注2：）	250,000.00	250,000.00
固定资产投资项目奖励（注3：）	81,735.06	81,735.06
天然气价格调节基金		369,799.18
年度厂房租金补助款		3,200,000.00
新增规模以上工业企业奖励		50,000.00
企业研究研发补助款		1,000,000.00
1.5万吨聚乙烯管材生产线技改项目资金	35,402.64
个税返还	112,673.97
税款减免	134,966.06
合计	627,277.73	4,964,034.24

注1：子公司东阿阳光清洁能源有限公司2015年12月收到东阿县财政局拨付的市级节能专项资金500,000.00元，该资金专项用于公司焦气气化项目的建设，该项目于2016年2月正式投产，公司按照相关资产的综合使用年限对项目补助资金自2016年2月起分20年确认，本期确认其他收益12,500.00元。

注2：子公司东阿阳光清洁能源有限公司2016年收到东阿县财政局拨付的国家节能减排补助资金10,000,000.00元，该资金专项用于公司焦气气化项目的建设，该项目于2016年2月正式投产，公司按照相关资产的综合使用年限对项目补助资金自2016年2月起分20年确认，本年确认其他收益250,000.00元。

注3：子公司山东胜邦管道科技有限公司根据其与东营经济技术开发区管委会订立的《年产5万吨聚乙烯管材生产基地项目投资协议》，2018年收到东营经济技术开发区财政局拨付的固定资产投资项目奖励款3,269,402.27元，该资金用于该公司5万吨聚乙烯管材生产固定资产的购建，该项目于2017年末投产，公司按照相关资产的综合使用年限对项目补助资金自2018年1月起分20年确认，本期确认其他收益81,735.06元。

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

(四十六) 投资收益

类别	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	12,911,873.02	16,276,169.82
处置长期股权投资产生的投资收益		2,572,931.15
合计	12,911,873.02	18,849,100.97

(四十七) 信用减值损失

项目	本期发生额	上期发生额
坏账损失（损失以负数“-”列示）	2,589,150.54	3,904,947.94
合计	2,589,150.54	3,904,947.94

(四十八) 资产减值损失

项目	本期发生额	上期发生额
合同资产减值损失（损失以负数“-”列示）	-584.98
合计	-584.98

(四十九) 资产处置收益

类别	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损益	-11,476.49	495,778.46
合计	-11,476.49	495,778.46

(五十) 营业外收入

1.营业外收入分项列示

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	801,919.63		801,919.63
其他	867,123.78	990,030.12	867,123.78
合计	1,669,043.41	990,030.12	1,669,043.41

2．计入当期损益的政府补助

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关 /与收益相关
政府奖励款（注1-4：）	260,000.00		与收益相关
政府补助款	541,919.63		与收益相关
合计	801,919.63

注1：根据济南高新区服务业促进局下发的《关于申报2019年度济南市商贸流通发展引导资金贸易企业纳新奖励的通知》，子公司山东胜利能源有限公司2020年1月收到奖励款10,000.00元.

注2：根据济南市高新区管委会下发的《济南市高新区管委会关于加快创新创业发展的若干规定》，子公司山东胜利能源有限公司2020年3月收到奖励款100,000.00元.

注3：根据大足区经信委《小型工业企业升为规模以上工业企业奖励的通知》，子公司重庆胜邦燃气有限公司2020年3月收到大足区财政局拨付的奖励款100,000.00元。

注4：根据彭泽县工信局通知，子公司彭泽县天然气有限公司于2020年3月和2020年6月分别收到拨付申规奖金30,000.00元和20,000.00元，合计50,000.00元。

(五十一) 营业外支出

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
罚款支出	91,518.23	150,000.00	91,518.23
对外捐赠	74,965.00	42,500.00	74,965.00
其他	44,218.57	659,827.85	44,218.57
合计	210,701.80	852,327.85	210,701.80

(五十二) 所得税费用

1．所得税费用明细

项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	35,315,897.72	43,151,680.35
递延所得税费用	4,390,596.70	2,537,741.96
合计	39,706,494.42	45,689,422.31

2．会计利润与所得税费用调整过程

项目	金额
利润总额	149,369,902.63
按法定/适用税率计算的所得税费用	37,342,475.66
子公司适用不同税率的影响	-6,588,265.11
非应税收入的影响（权益法确认投资收益等）	-3,227,968.26
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	-1,560,117.39

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

项目	金额
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	13,740,369.52
所得税费用	39,706,494.42

(五十三) 现金流量表

1. 收到或支付的其他与经营活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
收到其他与经营活动有关的现金	11,599,510.18	17,170,721.58
其中：收到的利息	8,312,494.62
收到政府补助	1,244,719.63	7,122,200.11
其他	2,042,295.93	9,119,799.18
支付其他与经营活动有关的现金	76,754,434.18	87,025,816.30
其中：管理费用中的现金支出	11,324,833.58	22,472,419.72
营业费用中的现金支出	55,736,092.69	57,651,772.58
其他	9,693,507.91	6,901,624.00

2. 收到或支付的其他与投资活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
收到其他与投资活动有关的现金
支付其他与投资活动有关的现金		316,779.50
其中：被处置子公司账面货币资金转出合并范围		316,779.50

3. 收到或支付的其他与筹资活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
收到其他与筹资活动有关的现金	30,000,000.00	276,500,000.00
其中：融资性票据收到现金净额		276,500,000.00
收到山东胜利投资有限公司的无息借款	30,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金	123,620,000.00	5,000,000.00
其中：偿还山东胜利投资有限公司的无息借款	30,000,000.00
支付的融资顾问费	340,000.00	5,000,000.00
支付的购买少数股东股权款	13,780,000.00
融资性票据支付现金净额	79,500,000.00

(五十四) 现金流量表补充资料

1. 现金流量表补充资料

项目

本期发生额

上期发生额

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

项目	本期发生额	上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	109,663,408.21	127,677,979.33
加：资产减值损失	584.98
信用减值损失	-2,589,150.54	-3,904,947.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	46,403,976.86	44,340,738.55
无形资产摊销	1,660,655.42	2,148,961.99
长期待摊费用摊销	5,558,927.40	4,154,372.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	11,476.49	- 495,778.46
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	57,775,742.77	50,154,482.28
投资损失（收益以“－”号填列）	-12,911,873.02	-18,849,100.97
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	93,900.38	1,235,738.19
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	4,296,696.32	3,125,779.32
存货的减少（增加以“－”号填列）	3,985,716.36	37,726,554.40
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	140,871,229.46	-74,311,833.74
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-211,592,964.58	-76,344,611.90
其他
经营活动产生的现金流量净额	143,228,326.51	96,658,333.54
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额	549,272,298.81	724,010,622.28
减：现金的期初余额	548,012,544.63	551,938,236.45
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	1,259,754.18	172,072,385.83

2. 本期支付的取得子公司的现金净额

项目	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	63,847,812.52
取得子公司支付的现金净额	63,847,812.52

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

3. 现金及现金等价物

项目	期末余额	期初余额
一、现金	764,910.05	548,012,544.63
其中：库存现金	764,910.05	445,507.03
可随时用于支付的银行存款	441,235,079.50	365,619,537.60
可随时用于支付的其他货币资金	107,272,309.26	181,947,500.00
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额	549,272,298.81	548,012,544.63
母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物	360,836,929.70	192,006,916.00

(五十五) 所有权或使用权受到限制的资产

项目	金额	所有权或使用权受限制的原因
一、用于抵押的资产	期末净值
房屋建筑物及土地	71,854,895.70	将资产抵押用于借款
小计	71,854,895.70
二、用于质押的资产	期末金额
公司股权	1,132,106,729.28	将资产质押用于借款
小计	1,132,106,729.28
三、其他原因造成所有权受到限制的资产	期末金额
承兑汇票保证金	300,014,357.96	保证金
信用证保证金	24,517,951.30	保证金
定期存单	143,576,929.70
小计	468,109,238.96
合计	1,672,070,863.94

六、合并范围的变更

(一) 本期发生的非同一控制下企业合并情况

无

七、在其他主体中的权益

(一) 在子公司中的权益

1.企业集团的构成

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

子公司名称	注册地	主要经营地	业务性质	持股比例(%)	取得方式
陕西华山胜邦塑胶有限公司	陕西省西安市	陕西省西安市	生产制造	51.00	设立
青岛胜利石化产品销售有限公司	山东省青岛市	山东省青岛市	贸易	94.00	设立
山东胜邦塑胶有限公司	山东省东营市	山东省东营市	生产制造	80.00	设立
山东胜邦管道科技有限公司	山东省东营市	山东省东营市	生产制造	100.00	设立
重庆胜邦管道有限公司	重庆市	重庆市	生产制造	100.00	设立
山东胜利进出口有限公司	山东省济南市	山东省济南市	贸易	100.00	设立
青岛胜利美酒汇有限公司	山东省青岛市	山东省青岛市	餐饮	100.00	设立
山东利华晟能源有限公司	山东省济南市	山东省济南市	天然气	100.00	设立
钦州胜利天然气利用有限公司	广西省钦州市	广西省钦州市	天然气	81.00	设立
山东华胜能源有限公司	山东省兖州市	山东省兖州市	天然气	60.00	设立
山东胜利能源有限公司	山东省济南市	山东省济南市	天然气	100.00	设立
德州胜利鲁班能源有限公司	山东省德州市	山东省德州市	天然气	80.00	设立
济南胜利能源有限公司	山东省济南市	山东省济南市	天然气	100.00	设立
菏泽胜利天然气有限公司	山东省菏泽市	山东省菏泽市	天然气	100.00	设立
日照胜利天然气有限公司	山东省日照市	山东省日照市	天然气	100.00	设立
德州胜利天然气有限公司	山东省德州市	山东省德州市	天然气	100.00	设立
临沂胜利能源有限公司	山东省临沂市	山东省临沂市	天然气	76.00	设立
泰安胜利能源有限公司	山东省泰安市	山东省泰安市	天然气	51.00	设立
潍坊胜利天然气有限公司	山东省潍坊市	山东省潍坊市	天然气	100.00	设立
滨州胜利天然气有限公司	山东省滨州市	山东省滨州市	天然气	100.00	设立
青岛龙禹胜利能源有限公司	山东省青岛市	山东省青岛市	天然气	100.00	设立
菏泽胜宏燃气有限公司	山东省菏泽市	山东省菏泽市	天然气	100.00	设立
山东利华晟运输有限公司	山东省济南市	山东省济南市	运输	100.00	设立
青岛胜信恒昌贸易有限公司	山东省青岛市	山东省青岛市	贸易	100.00	设立
青岛胜信滨海置业发展有限公司	山东省青岛市	山东省青岛市	房地产	62.50	非同一控制下企业合并
济南天辰能源投资有限公司	山东省济南市	山东省济南市	天然气	100.00	非同一控制下企业合并
烟台润通能源有限公司	山东省烟台市	山东省烟台市	天然气	100.00	非同一控制下企业合并
威海润利能源有限公司	山东省威海市	山东省威海市	天然气	100.00	非同一控制下企业合并
山东龙禹胜利能源有限公司	山东省济南市	山东省济南市	天然气	50.00	非同一控制下企业合并
东阿县东泰燃气有限责任公司	山东省东阿县	山东省东阿县	天然气	100.00	非同一控制下企业合并
东阿县东泰压缩天然气有限责任公司	山东省东阿县	山东省东阿县	天然气	100.00	非同一控制下企业合并
东阿阳光清洁能源有限公司	山东省东阿县	山东省东阿县	生产制造	51.00	非同一控制下企业合并
青岛润昊天然气有限公司	山东省青岛市	山东省青岛市	天然气	100.00	同一控制下企业合并

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

子公司名称	注册地	主要经营地	业务性质	持股比例(%)	取得方式
濮阳市博源天然气有限公司	河南省清丰县	河南省清丰县	天然气	51.00	非同一控制下企业合并
山东庆林泰丰商贸有限公司	山东省聊城市	山东省聊城市	天然气	60.00	非同一控制下企业合并
霸州市胜利顺达燃气有限公司	河北省霸州市	河北省霸州市	天然气	51.00	非同一控制下企业合并
大连胜益新能源开发有限公司	辽宁省大连市	辽宁省大连市	天然气	100.00	非同一控制下企业合并
淄博绿川燃气有限公司	山东省淄博市	山东省淄博市	天然气	62.704	非同一控制下企业合并
安阳北方胜利燃气有限公司	河南省安阳市	河南省安阳市	天然气	60.00	非同一控制下企业合并
温州胜利港耀天然气有限公司	浙江省温州市	浙江省温州市	天然气	55.00	非同一控制下企业合并
天津恒融达科技有限公司	天津市	天津市	天然气	95.00	非同一控制下企业合并
江西尚典晟实业投资有限公司	江西省南昌市	江西省南昌市	天然气	100.00	非同一控制下企业合并
彭泽县天然气有限公司	江西省九江市	江西省九江市	天然气	85.00	非同一控制下企业合并
重庆胜邦燃气有限公司	重庆市大足区	重庆市大足区	天然气	100.00	非同一控制下企业合并
威海胜利华昌燃气有限公司	山东省威海市	山东省威海市	天然气	94.50	非同一控制下企业合并
濮阳县博远天然气有限公司	河南省濮阳县	河南省濮阳县	天然气	51.00	非同一控制下企业合并
霸州市胜顺燃气销售有限公司	河北省霸州市	河北省霸州市	天然气	100.00	设立
重庆众邦燃气设备有限责任公司	重庆市大足区	重庆市大足区	天然气	100.00	设立
安阳北胜新能源开发有限公司	河南省安阳市	河南省安阳市	天然气	100.00	设立
淄博绿川如易安全科技有限公司	山东省淄博市	山东省淄博市	天然气	100.00	设立

2.重要的非全资子公司情况

序号	公司名称	少数股东持股比例(%)	当期归属于少数股东的损益	当期向少数股东支付的股利	期末累计少数股东权益
1	山东胜邦塑胶有限公司	20.00	2,910,046.12	1,384,359.13	36,256,457.97

2	山东华胜能源有限公司	40.00	-4,994,094.32		3,918,203.38
3	青岛胜信滨海置业发展有限公司	37.50	-486,000.28		70,259,159.63
4	濮阳市博源天然气有限公司	49.00	8,227,128.00	9,676,491.53	41,829,364.53
5	霸州市胜利顺达燃气有限公司	49.00	14,473,658.22	9,800,000.00	114,976,946.46
6	淄博绿川燃气有限公司	37.296	4,851,894.43	5,908,645.48	44,066,820.20
	合计	——	24,982,632.17	26,769,496.14	311,306,952.17

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

3.重要的非全资子公司主要财务信息

子公司名称	期末余额					期初余额
子公司名称	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	负债合计
山东胜邦塑胶有限公司	594,459,921.20	104,740,893.64	699,200,814.84	465,247,900.64	517,918,524.98	496,120,531.03	106,759,604.10	602,880,135.13	376,381,318.16	429,226,280.20
山东华胜能源有限公司	21,423,018.70	176,711,118.39	198,134,137.09	188,338,628.65	188,338,628.65	24,906,782.67	181,412,833.02	206,319,615.69	185,398,621.03	185,398,621.03
青岛胜信滨海置业发展有限公司	6,991,166.86	225,236,217.72	232,227,384.58	44,869,625.57	44,869,625.57	6,798,857.71	225,649,155.41	232,448,013.12	43,794,253.36	43,794,253.36
濮阳市博源天然气有限公司	78,845,844.83	98,540,292.97	177,386,137.80	90,647,968.68	92,020,087.74	123,246,186.89	98,844,397.02	222,090,583.91	132,652,911.27	134,035,047.42
霸州市胜利顺达燃气有限公司	195,643,305.71	356,233,723.94	551,877,029.65	257,833,560.98	317,230,200.15	363,575,564.04	288,459,901.10	652,035,465.14	423,275,514.73	428,672,153.90
淄博绿川燃气有限公司	89,079,720.77	148,149,211.14	237,228,931.91	107,507,373.98	119,074,652.10	123,101,801.14	140,568,937.78	263,670,738.92	131,040,852.29	143,376,813.91
合计	986,442,978.07	1,109,611,457.80	2,096,054,435.87	1,154,445,058.50	1,279,451,719.19	1,137,749,723.48	1,041,694,828.43	2,179,444,551.91	1,292,543,470.84	1,364,503,169.82

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

子公司名称	本期发生额			上期发生额
子公司名称	营业收入	净利润	综合收益总额	营业收入	净利润	综合收益总额
山东胜邦塑胶有限公司	260,584,818.30	14,550,230.60	14,550,230.60	214,653,786.13	4,161,099.02	4,161,099.02
山东华胜能源有限公司	29,646,115.44	-12,485,235.81	-12,485,235.81	84,479,059.48	-6,475,836.51	-6,475,836.51
青岛胜信滨海置业发展有限公司		-1,296,000.75	-1,296,000.75		-1,535,667.32	-1,535,667.32
濮阳市博源天然气有限公司	143,653,111.10	16,790,057.15	16,790,057.15	135,174,354.18	16,611,315.12	16,611,315.12
霸州市胜利顺达燃气有限公司	355,971,461.34	29,538,078.01	29,538,078.01	388,134,611.72	48,851,757.67	48,851,757.67
淄博绿川燃气有限公司	156,098,417.67	13,009,154.94	13,009,154.94	180,715,384.90	9,619,173.36	9,619,173.36
合计	945,953,923.85	60,106,284.14	60,106,284.14	1,003,157,196.41	71,231,841.34	71,231,841.34

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

(二) 在合营企业或联营企业中的权益

1.合营企业和联营企业基本情况

公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例（%）		会计处理方法
公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	直接	间接	会计处理方法
青岛胜通海岸置业发展有限公司	山东省青岛市	山东省青岛市	房地产	17.00	20.00	权益法
青岛中石油昆仑胜利燃气有限公司	山东省青岛市	山东省青岛市	天然气	49.00		权益法
山东胜利生物工程有限公司	山东省济宁市	山东省济宁市	生物制药	45.00		权益法
山东昆仑胜利能源有限公司	山东省济南市	山东省济南市	天然气	49.00		权益法
山东胜邦塑胶管道系统有限公司	山东省济南市	山东省济南市	塑胶管道工程	40.00		权益法
中石油昆仑（日照）天然气输配有限公司	山东省日照市	山东省日照市	天然气	49.00		权益法
临沂中孚天然气开发利用有限公司	山东省临沂市	山东省临沂市	天然气	30.00		权益法
莘县中石油昆仑燃气有限公司	山东省莘县	山东省莘县	天然气	— —	40.00	权益法

2.重要联营企业的主要财务信息

项目	期末余额 / 本期发生额		期初余额 / 上期发生额
项目	青岛胜通海岸置业发展有限公司	青岛中石油昆仑胜利燃气有限公司	青岛胜通海岸置业发展有限公司	青岛中石油昆仑胜利燃气有限公司
流动资产	1,049,897,963.21	49,730,792.36	1,073,443,540.47	21,904,396.42
其中：现金和现金等价物	69,943,093.12	41,681,071.04	93,614,909.17	2,937,561.27
非流动资产	171,953.39	113,958,728.01	171,953.39	139,921,960.66
资产合计	1,050,069,916.60	163,689,520.37	1,073,615,493.86	161,826,357.08
流动负债	5,542,187.43	19,361,946.16	28,458,829.21	27,093,274.27
非流动负债		3,533,587.21		1,322,792.25
负债合计	5,542,187.43	23,455,654.65	28,458,829.21	28,416,066.52
少数股东权益
归属于母公司股东权益	1,044,527,729.17	140,793,987.00	1,045,156,664.65	133,410,290.56
按持股比例计算的净资产份额	386,475,259.81	68,989,053.63	386,707,965.94	65,371,042.37
调整事项
其中：商誉	195,292.01	52,702,763.03	195,292.01	52,702,763.03
内部交易未实现利润
其他
对联营企业权益投资的账面价值	386,670,551.82	121,691,816.66	386,903,257.95	118,073,805.40
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入		178,079,425.08	220,769.52	101,228,974.30

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

项目	期末余额 / 本期发生额		期初余额 / 上期发生额
项目	青岛胜通海岸置业发展有限公司	青岛中石油昆仑胜利燃气有限公司	青岛胜通海岸置业发展有限公司	青岛中石油昆仑胜利燃气有限公司
财务费用	-30,807.12	-408,570.98	-21,705.46	-6,686.33
所得税费用		932,417.79
净利润	-628,935.48	7,383,696.44	-777,906.51	4,097,140.35
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-628,935.48	7,383,696.44	-777,906.51	4,097,140.35
本年度收到的来自联营企业的股利

3.不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息

项目	期末余额 / 本期发生额	期初余额 / 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计	307,718,165.38	324,060,115.76
下列各项按持股比例计算的合计数：
净利润	9,526,567.89	29,296,958.14
其他综合收益
综合收益总额	9,526,567.89	29,296,958.14

4.合营企业或联营企业发生的超额亏损

合营企业或联营企业名称	前期累计未确认的损失	本期未确认的损失（或本期分享的净利润）	本期末累计未确认的损失
胜邦塑胶管道系统集团有限公司	13,608,999.23	3,034.53	13,612,033.76

八、与金融工具相关的风险

（一）本公司正常的生产经营会面临各种金融风险：市场风险、信用风险及流动性风险。

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。1．市场风险

（1）外汇风险－现金流量变动风险

公司外币资金及时结汇，外汇余额较小，外汇风险较小。

（2）利率风险

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

借款采用固定利率，利率风险较小。

（3）其他价格风险

原材料及产成品的价格波动风险，保持合理的原材料及产成品库存量，降低价格波动风险。2．信用风险为降低信用风险，本公司财务部负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。

3．流动风险本公司的政策是定期检查当前和预期的资金流动性需求，以及是否符合借款合同的规定，以确保公司维持充裕的现金储备，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足长短期的流动资金需求。

（二）公允价值

1．按公允价值层级对以公允价值计量的资产进行分析

项目	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	期末余额
一、持续的公允价值计量
（一）投资性房地产	77,219,556.00			77,219,556.00
1．出租的建筑物	77,219,556.00			77,219,556.00
（二）其他权益工具投资	426,984.83			426,984.83
1．持有的青岛银行股权投资	426,984.83			426,984.83

2．持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据公司投资性房地产采用公允价值进行后续计量，因公司投资性房地产存在未经调整的活跃市场报价，且其交易量和交易频率足以持续提供定价信息。公司持有的青岛银行股权投资，因公司为上市公司，有未经调整的市场价格，且其交易量和交易频率足以持续提供定价信息。

九、关联方关系及其交易

(一) 本公司的第一大股东

股东名称	持股方式	对本公司的持股比例(%)	对本公司的表决权比例(%)
山东胜利投资股份有限公司	直接持有	9.99	9.99

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

(二) 本公司子公司的情况

详见附注“七、在其他主体中的权益”。

(三) 本公司的合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”。

(四) 本公司的其他关联方

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
山东胜利投资股份有限公司	持股公司9.99%股本的公司第一大股东
济南梵腾贸易有限公司	本公司董事担任董事长公司的子公司（详见九、（五）、2说明）
山东胜地景观工程有限公司	本公司董事担任董事长公司的子公司（详见九、（五）、2说明）
山东平通市政工程有限公司	本公司董事担任董事长公司的孙公司（详见九、（五）、2说明）

(五) 关联交易情况

1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易

关联方名称	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价方式及决策程序	本期发生额		上期发生额
关联方名称	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价方式及决策程序	金额	占同类交易金额的比例（%）	金额	占同类交易金额的比例（%）
采购商品、接受劳务：
青岛中石油昆仑胜利燃气有限公司	采购	天然气	市场价	11,995,412.84	0.87	32,691,946.90	5.55
销售商品、提供劳务：
青岛中石油昆仑胜利燃气有限公司	销售	天然气	市场价	657,771.53	0.04	19,784,247.79	3.17
山东昆仑胜利能源有限公司	销售	天然气	市场价			111,769.91	0.02

2.关联担保情况

（1）对子公司及参股公司的担保情况

详见附注“十、承诺及或有事项” 中“(二)1、对子公司的担保情况”及“2、对参股公司担保情况”。

（2）对其他关联方的担保情况

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

担保方	被担保方	借款银行	担保金额 (万元)	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
山东胜利股份有限公司	山东胜地景观工程有限公司	北京银行股份有限公司济南分行	500	2020-9-12	2022-9-11	否
山东胜利股份有限公司	山东胜地景观工程有限公司	齐鲁银行股份有限公司济南历山东路支行	1,000.00	2020-9-27	2022-9-26	否
山东胜利股份有限公司	济南梵腾贸易有限公司	齐鲁银行股份有限公司济南历山东路支行	2,000.00	2020-11-19	2022-11-18	否
山东胜利股份有限公司	山东平通市政工程有限公司	齐鲁银行股份有限公司济南历山东路支行	2,000.00	2021-4-21	2023-4-20	否
合计			5,500.00

注：山东胜地景观工程有限公司、济南梵腾贸易有限公司均为齐鲁置业有限公司全额出资的子公司，山东平通市政工程有限公司为齐鲁置业有限公司全额出资的孙公司，本公司董事王坚现任齐鲁置业有限公司董事长。

3.关联方资金拆借情况

关联方	拆入/拆出	金额	说明
山东胜利生物工程有限公司	拆出	33,432,257.34	按同期银行贷款利率计收利息
中石油昆仑（日照）天然气输配有限公司	拆出	1,960,000.00	按同期银行贷款利率计收利息
青岛胜通海岸置业发展有限公司	拆入	60,000,000.00	无息借款

(六) 关联方应收应付款项

1．应收项目

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
项目名称	关联方	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	胜邦塑胶管道系统集团有限公司	60,539,091.82	60,539,091.82	60,539,091.82	60,539,091.82
预付款项				3,705.87
合同负债	青岛中石油昆仑胜利燃气有限公司	17,560.70
其他应收款	山东胜利生物工程有限公司	33,432,257.34	21,473,624.22	34,464,908.07	22,618,780.10
其他应收款	中石油昆仑（日照）天然气输配有限公司	1,960,000.00	98,000.00	1,960,000.00	98,000.00

2．应付项目

项目名称	关联方	期末余额	期初余额
应付账款	青岛胜通海岸置业发展有限公司	29,700,000.00	29,700,000.00

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

项目名称	关联方	期末余额	期初余额
其他应付款	青岛胜通海岸置业发展有限公司	671,328.89	671,328.89
长期应付款	青岛胜通海岸置业发展有限公司	60,000,000.00	60,000,000.00

十、承诺及或有事项

（一）承诺事项

无。

（二）或有事项

无。1．担保事项：

（1）对外担保情况

担保方	被担保方	借款银行	担保金额 (万元)	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
山东胜利股份有限公司	山东胜地景观工程有限公司	北京银行股份有限公司济南分行	500.00	2020-9-12	2022-9-11	否
山东胜利股份有限公司	山东胜地景观工程有限公司	齐鲁银行股份有限公司济南历山东路支行	1,000.00	2020-9-27	2022-9-26	否
山东胜利股份有限公司	济南梵腾贸易有限公司	齐鲁银行股份有限公司济南历山东路支行	2,000.00	2020-11-19	2022-11-18	否
山东胜利股份有限公司	山东平通市政工程有限公司	齐鲁银行股份有限公司济南历山东路支行	2,000.00	2021-4-21	2023-4-20	否
合计			5,500.00

注：担保起始日系指贷款到期后需要履行担保义务的起始日期，担保到期日是指担保协议上约定的担保义务灭失日期。

（2）对子公司担保情况

担保方	被担保方	担保金额 (万元)	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
山东胜利股份有限公司	山东胜邦塑胶有限公司	4,950.00	2022-11-9	2024-11-8	否
山东胜利股份有限公司	山东胜邦塑胶有限公司	2,000.00	2020-10-30	2022-10-29	否
山东胜利股份有限公司	山东胜邦塑胶有限公司	1,000.00	2020-9-3	2022-9-2	否
山东胜利股份有限公司	山东胜邦塑胶有限公司	8,000.00	2020-12-9	2022-12-8	否
山东胜利股份有限公司	山东胜邦塑胶有限公司	7,000.00	2021-2-18	2023-2-17	否
山东胜利股份有限公司	山东胜邦塑胶有限公司	1,000.00	2020-8-21	2022-8-20	否

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

担保方	被担保方	担保金额 (万元)	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
山东胜利股份有限公司	山东胜邦塑胶有限公司	500.00	2021-3-15	2023-3-14	否
山东胜利股份有限公司	山东胜邦塑胶有限公司	1,000.00	2021-6-24	2023-6-23	否
山东胜利股份有限公司	青岛润昊天然气有限公司	3,000.00	2020-7-27	2022-7-26	否
山东胜利股份有限公司	青岛润昊天然气有限公司	2,000.00	2020-7-23	2022-7-22	否
山东胜利股份有限公司	青岛润昊天然气有限公司	1,000.00	2021-2-14	2023-2-13	否
山东胜利股份有限公司	青岛润昊天然气有限公司	2,000.00	2021-3-18	2023-3-17	否
山东胜利股份有限公司	东阿县东泰燃气有限责任公司	1,000.00	2021-4-9	2023-4-8	否
山东胜利股份有限公司	东阿县东泰燃气有限责任公司	800.00	2021-2-28	2023-2-27	否
山东胜利股份有限公司	东阿县东泰燃气有限责任公司	800.00	2021-3-21	2023-3-20	否
山东胜利股份有限公司	东阿县东泰燃气有限责任公司	800.00	2021-5-23	2023-5-22	否
山东胜利股份有限公司	东阿县东泰燃气有限责任公司	3,000.00	2021-3-18	2023-3-17	否
山东胜利股份有限公司	东阿县东泰燃气有限责任公司	420.00	2020-10-10	2022-10-9	否
山东胜利股份有限公司	东阿县东泰燃气有限责任公司	140.00	2020-11-8	2022-11-7	否
山东胜利股份有限公司	山东胜利进出口有限公司	13,000.00	2021-3-21	2023-3-20	否
山东胜利股份有限公司	山东胜利进出口有限公司	345.00	2020-8-25	2022-8-24	否
山东胜利股份有限公司	山东胜利进出口有限公司	1,500.00	2020-10-24	2022-10-24	否
山东胜利股份有限公司	霸州市胜利顺达燃气有限公司	5,000.00	2021-6-8	2023-6-7	否
山东胜利股份有限公司	霸州市胜利顺达燃气有限公司	3,060.00	2023-6-3	2025-6-2	否
山东胜利股份有限公司	山东利华晟运输有限公司	1,000.00	2021-4-23	2023-4-22	否
山东胜利股份有限公司	彭泽县天然气有限公司	1,500.00	2021-6-24	2023-6-23	否
山东胜利股份有限公司	彭泽县天然气有限公司	1,500.00	2023-6-30	2025-6-29	否
山东胜利股份有限公司	重庆胜邦燃气有限公司	300.00	2021-9-23	2023-9-22	否
山东胜利股份有限公司	重庆胜邦燃气有限公司	2,000.00	2023-3-31	2025-3-30	否
山东胜利股份有限公司	钦州胜利天然气利用有限公司	1,000.00	2022-9-4	2024-9-3	否
山东胜利股份有限公司	温州胜利港耀天然气有限公司	1,100.00	2021-1-10	2023-1-9	否

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

担保方	被担保方	担保金额 (万元)	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
山东胜利股份有限公司	温州胜利港耀天然气有限公司	1,100.00	2021-3-4	2023-3-3	否
合计		72,815.00

注：担保起始日系指贷款到期后需要履行担保义务的起始日期，担保到期日是指担保协议上约定的担保义务灭失日期。上述担保事项均履行了公司决策和披露程序。

十一、资产负债表日后事项

无。

十二、其他重要事项

(一)终止经营

项目	本期发生额	上期发生额
一、终止经营收入		372,089.13
减：终止成本及经营费用		286,753.14
二、来自已终止经营业务的利润总额		85,335.99
减：终止经营所得税费用
三、终止经营净利润		85,335.99
其中：归属于母公司的终止经营净利润		85,335.99
加：处置业务的净收益（税后）		-255,035.09
其中：处置损益总额		-255,035.09
减：所得税费用（或收益）
四、来自已终止经营业务的净利润总计		-169,699.10
其中：归属于母公司所有者的来自于已终止经营业务的净利润总计		-169,699.10
五、终止经营的现金流量净额		-133,126.09
其中：经营活动现金流量净额		-133,126.09
投资活动现金流量净额
筹资活动现金流量净额

(二)分部报告

1.分部报告的确定依据与会计政策

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

经营分部基本情况：本公司及其子公司（统称“本集团”）经营业务包括天然气业务、天然气管道制造业务、贸易业务及其他业务。本集团根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。

本集团经营分部的分类与内容如下：

A、天然气业务分部：经营天然气销售业务；

B、天然气管道制造业务分部：从事塑胶管道的生产与销售业务；

C、贸易业务及其他业务分部：经营成品油贸易、投资及其他业务等。

管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

2.分部报告的财务信息

项目	天然气业务分部	塑胶管道业务分部	贸易及其他业务分部	分部间抵销	合并报表数据
一、营业收入	1,468,825,917.76	476,413,491.88	8,015,045.94	-43,196,657.82	1,910,057,797.76
二、营业成本	1,167,067,851.47	407,823,366.38	1,988,593.74	-44,644,979.60	1,532,234,831.99
三、利润总额	161,857,802.08	16,695,957.49	-30,632,178.72	1,448,321.78	149,369,902.63
四、所得税费用	36,729,823.86	2,447,409.93	648,305.66	-119,045.03	39,706,494.42
五、净利润	125,127,978.22	14,248,547.56	-31,280,484.38	1,567,366.81	109,663,408.21
六、资产总额	3,475,227,425.93	920,332,059.23	4,882,695,977.12	-2,656,195,580.35	6,622,059,881.93
七、负债总额	1,738,555,713.77	662,568,784.80	2,494,378,063.49	-1,226,850,623.50	3,668,651,938.56

(三)除上述事项外，本公司无需要披露的其他重要事项。

十三、母公司财务报表主要项目注释

(一) 应收账款

应收账款分类披露

类别	期末数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
其中：关联方组合	37,924,325.69	54.52

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

类别	期末数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
账龄组合	31,637,125.77	48.48	31,550,518.21	99.73
合计	69,561,451.46	100	31,550,518.21	45.36

类别	期初数

	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
其中：关联方组合	4,109,727.14	11.37
账龄组合	32,032,966.34	88.63	31,692,443.58	98.94
合计	36,142,693.48	100.00	31,692,443.58	87.69

1．按组合计提坏账准备的应收账款

（1）关联方组合的应收账款情况

组合名称	期末数			期初数
组合名称	账面余额	计提比例%	坏账准备	账面余额	计提比例%	坏账准备
关联方组合	37,924,325.69			4,109,727.14

（2）账龄组合

账龄	期末数			期初数
账龄	账面余额	预期信用损失率(%)	坏账准备	账面余额	预期信用损失率(%)	坏账准备
1年以内		0.18			0.18
1至2年		2.30			2.30
2至3年		12.75		111,921.50	12.75	14,269.99
3至4年		40.86		256,613.00	40.86	104,852.08
4至5年	525,212.59	83.51	438,605.03	552,518.66	83.51	461,408.33
5年以上	31,111,913.18	100.00	31,111,913.18	31,111,913.18	100.00	31,111,913.18
合计	31,637,125.77	— —	31,550,518.21	32,032,966.34	— —	31,692,443.58

2.本期计提坏账准备情况：

类别

期初余额

本期变动

期末余额

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

类别	期初余额	本期变动			期末余额
		计提	收回或转回	核销
账龄组合	31,692,443.58		141,925.37		31,550,518.21

3．按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	期末余额	占应收账款总额的比例(%)	坏账准备余额
山东胜邦塑胶有限公司	34,787,324.01	50.01
油田钻井工艺研究院	1,975,802.85	2.84	1,975,802.85
重庆胜邦管道科技有限公司	1,863,582.54	2.68
青岛瑞富达胶业公司	1,589,405.29	2.28	1,589,405.29
青岛胜利美酒汇有限公司	1,273,419.14	1.83
合计	41,489,533.83	59.64	3,565,208.14

(二) 其他应收款

类别	期末余额	期初余额
应收股利	3,740,000.00
其他应收款项	805,435,964.92	811,015,555.40
减：坏账准备	77,458,250.02	78,602,452.45
合计	731,717,714.90	732,413,102.95

1．应收股利

被投资单位	期末余额	期初余额
温州胜利港耀天然气有限公司	3,740,000.00
合计	3,740,000.00

2．其他应收款项

（1）其他应收款按款项性质分类情况

款项性质	期末余额	期初余额
内部关联方往来	566,435,183.30	590,395,689.41
押金、保证金	3,340,069.00	3,330,000.00
备用金	39,821.80	24,821.80
往来款及其他（注1）	235,620,890.82	217,265,044.19
减：坏账准备	77,458,250.02	78,602,452.45
合计	727,977,714.90	732,413,102.95

注1：2014年1月公司将全资子公司山东胜利生物工程有限公司55%股权转让给中牧实业股份有限公司，

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

根据股权转让协议约定，双方按持股比例向山东胜利生物工程有限公司提供财务支持，并按同期银行贷款利率向其收取资金占用费，已履行决策和披露程序，截止2020年6月末剩余应收款本息合计余额为33,432,257.34 元。

公司提供担保的青岛通用塑料有限公司（以下简称“青岛通用塑料”）在招商银行 20,000,000.00元银行贷款于 2016 年 4 月10 日到期，由于青岛通用塑料到期未偿还贷款，公司按照担保协议履行了担保责任，支付了该笔贷款本息20,065,391.67元。协议约定，青岛通用塑料以其持有的30亩土地使用权为本公司提供的担保提供抵押反担保，公司已经通过诉讼程序追偿该项债权，目前二审公司已经胜诉，公司正在法院执行该项担保资产的拍卖程序，公司已按照规定对该事项履行了决策和披露程序。

2017年1月23日，公司转让了子公司山东胜邦绿野化学有限公司的股权，对该公司的其他应收款通过分期方式进行回收，截止2020年6月末剩余其他应收款的本息合计余额为 141,853,145.65元，公司已按照规定对该事项履行了决策和披露程序。

（2）坏账准备计提情况

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
坏账准备	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）	合计
期初余额	78,602,452.45			78,602,452.45
本期计提	953.45			953.45
本期转回	1,145,155.88			1,145,155.88
期末余额	77,458,250.02			77,458,250.02

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

类别	期初余额	本期变动金额		期末余额
类别	期初余额	计提	收回或转回	期末余额
押金保证金	166,500.00	503.45		167,003.45
备用金	744.65	450.00		1,194.65
往来款及其他	78,435,207.80		1,145,155.88	77,290,051.92
合计	78,602,452.45	953.45	1,145,155.88	77,458,250.02

（4）本期收回或转回的重要坏账准备情况

本期收回山东胜利生物工程有限公司归还借款1,744,907.07元，按照相应的坏账计提比例转回坏账1,145,155.88元。

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

债务人名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款总额的比例(%)	坏账准备余额
山东华胜能源有限公司	资金拆借	162,645,000.00	1年以内	20.19
山东胜邦绿野化学有限公司	应收胜邦绿野欠款	141,853,145.65	1年以内、1-2年、2-3年、3-4年	17.61	13,286,714.03
安阳北方胜利燃气有限公司	资金拆借	135,605,000.00	1年以内	16.84
菏泽胜利天然气有限公司	资金拆借	52,050,546.20	1年以内	6.46
山东胜利进出口有限公司	资金拆借	48,325,795.25	1年以内	6.00
合计	— —	540,479,487.10	— —	67.10	13,286,714.03

（6）其他应收款账龄披露

账龄	期末余额	期初余额
1年以内	573,175,809.72	575,127,499.29
1至2年	8,302,018.75	10,990,056.34
2至3年	3,883,576.55	138,182,498.65
3至4年	156,848,655.05	22,920,094.96
4至5年	3,718,795.07	5,463,703.14
5年以上	59,507,109.78	58,331,703.02
合计	805,435,964.92	811,015,555.40

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

(三) 长期股权投资

项目	期末余额			期初余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,526,930,122.02		2,526,930,122.02	2,433,930,566.02		2,433,930,566.02
对联营、合营企业投资	647,576,524.54	25,868,518.27	621,708,006.27	635,006,462.24	25,868,518.27	609,137,943.97
合计	3,174,506,646.56	25,868,518.27	3,148,638,128.29	3,068,937,028.26	25,868,518.27	3,043,068,509.99

1.对子公司投资

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	减值准备期末余额
陕西华山胜邦塑胶有限公司	29,579,999.99			29,579,999.99
青岛胜利石化产品销售有限公司	4,700,000.00			4,700,000.00
山东胜邦塑胶有限公司	80,000,000.00			80,000,000.00
青岛胜信滨海置业发展有限公司	34,232,057.99			34,232,057.99
山东胜利进出口有限公司	20,000,000.00			20,000,000.00
山东利华晟能源有限公司	100,000,000.00			100,000,000.00
钦州胜利天然气利用有限公司	40,500,000.00			40,500,000.00
山东胜利能源有限公司	20,000,000.00			20,000,000.00
菏泽胜利天然气有限公司	15,300,000.00	13,780,000.00		29,080,000.00
日照胜利天然气有限公司	9,000,000.00			9,000,000.00
德州胜利天然气有限公司	14,440,000.00			14,440,000.00
临沂胜利能源有限公司	8,600,000.00			8,600,000.00
泰安胜利能源有限公司	1,020,000.00			1,020,000.00
潍坊胜利天然气有限公司	9,000,000.00			9,000,000.00

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	减值准备期末余额
滨州胜利天然气有限公司	8,829,900.00			8,829,900.00
济南天辰能源投资有限公司	10,092,188.89			10,092,188.89
烟台润通能源有限公司	15,000,000.00			15,000,000.00
山东龙禹胜利能源有限公司	17,250,000.00			17,250,000.00
东阿县东泰燃气有限责任公司	236,469,997.44			236,469,997.44
东阿县东泰压缩天然气有限责任公司	89,627,597.80			89,627,597.80
青岛润昊天然气有限公司	90,955,734.61			90,955,734.61
山东利华晟运输有限公司	20,000,000.00			20,000,000.00
山东庆林泰丰商贸有限公司	11,232,000.00			11,232,000.00
霸州市胜利顺达燃气有限公司	165,750,000.00			165,750,000.00
大连胜益新能源开发有限公司	66,756,400.00			66,756,400.00
淄博绿川燃气有限公司	127,688,431.80			127,688,431.80
安阳北方胜利燃气有限公司	66,600,000.00			66,600,000.00
江西尚典晟实业投资有限公司	103,000,000.00			103,000,000.00
温州胜利港耀天然气有限公司	170,000,000.00			170,000,000.00
天津恒融达科技有限公司	44,875,957.50			44,875,957.50
重庆胜邦燃气有限公司	663,800,000.00			663,800,000.00
威海胜利华昌燃气有限公司	49,480,300.00			49,480,300.00
青岛胜信美酒汇有限公司	900,000.00			900,000.00
濮阳县博远天然气有限公司	89,250,000.00			89,250,000.00
青岛胜信恒昌贸易有限公司		79,219,556.00		79,219,556.00
合计	2,433,930,566.02	92,999,556.00		2,526,930,122.02

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

2.对联营、合营企业投资

投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
投资单位	期初余额	追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他	期末余额	减值准备期末余额
联营企业：
青岛胜通海岸置业发展有限公司	177,921,371.48			-106,919.03						177,814,452.45
山东胜利生物工程有限公司	193,732,248.63			8,181,702.80						201,913,951.43
山东昆仑胜利能源有限公司	22,381,768.79			420,485.22						22,802,254.01
山东胜邦塑胶管道系统有限公司
中石油昆仑（日照）天然气输配有限公司	37,364,808.44			14,102.18						37,378,910.62
临沂中孚天然气开发利用有限公司	59,663,941.23			442,679.87						60,106,621.10
青岛中石油昆仑胜利燃气有限公司	118,073,805.40			3,618,011.26						121,691,816.66	25,868,518.27
合计	609,137,943.97			12,570,062.30						621,708,006.27

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

(四) 营业收入和营业成本

项目	本期发生额		上期发生额
项目	收入	成本	收入	成本
一、主营业务小计	219,163,680.61	218,791,069.23	177,965,823.63	177,877,752.93
塑胶原料贸易业务	219,163,680.61	218,791,069.23	177,965,823.63	177,877,752.93
二、其他业务小计	2,637,288.35		430,104.33
合计	221,800,968.96	218,791,069.23	178,395,927.96	177,877,752.93

(五) 投资收益

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	29,411,371.40	31,164,726.92
权益法核算的长期股权投资收益	12,570,062.30	17,026,047.64
处置长期股权投资产生的投资收益		1,054,477.20
合计	41,981,433.70	49,245,251.76

十四、补充资料

(一) 当期非经常性损益明细表

项目	金额	备注
1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-11,476.49
2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	1,570,629.50
3．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	2,671,048.47
4．除上述各项之外的其他营业外收入和支出	514,989.84
5．减：所得税影响额	1,129,043.81
6．减：少数股东权益影响额	392,129.48
合计	3,224,018.03

(二) 净资产收益率和每股收益

财务报表附注2020年1月1日—2020年6月30日

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）		每股收益
	加权平均净资产收益率（%）		基本每股收益
	本年度	上年度	本年度	上年度
归属于公司普通股股东的净利润	3.17	3.66	0.089	0.097
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	3.04	3.37	0.085	0.092

山东胜利股份有限公司二○二〇年八月二十一日

附件：公告原文

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