公司代码：603949 公司简称：雪龙集团
雪龙集团股份有限公司2020年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人贺财霖、主管会计工作负责人张红意及会计机构负责人（会计主管人员）张红意声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
敬请查阅本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“三、其他披露事项” 中“（二）可能面对的风险”部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 16
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 24
第七节 优先股相关情况 ...... 28
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 28
第九节 公司债券相关情况 ...... 30
第十节 财务报告 ...... 30
第十一节 备查文件目录 ...... 150
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司、公司、雪龙集团 | 指 | 雪龙集团股份有限公司 |
| 香港绿源 | 指 | 香港绿源控股有限公司 |
| 维尔赛控股 | 指 | 宁波维尔赛控股有限公司 |
| 联展投资 | 指 | 宁波梅山保税港区联展投资管理合伙企业（有限合伙） |
| 捷斯特 | 指 | 宁波捷斯特车用零件检测有限公司 |
| 长春欣菱 | 指 | 长春欣菱汽车零部件有限公司 |
| 雪龙进出口 | 指 | 宁波雪龙进出口有限公司 |
| 雪龙创新中心 | 指 | 宁波北仑中科雪龙新技术创新中心 |
| 一汽集团 | 指 | 中国第一汽车集团有限公司 |
| 一汽解放 | 指 | 一汽解放汽车有限公司 |
| 东风集团 | 指 | 东风汽车集团股份有限公司 |
| 中国重汽 | 指 | 中国重型汽车集团有限公司 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 雪龙集团股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 雪龙集团 |
| 公司的外文名称 | Xuelong Group Co.,Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | XUELONG |
| 公司的法定代表人 | 贺财霖 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 竺菲菲 | 虞浩英 |
| 联系地址 | 宁波市北仑区黄山西路211号 | 宁波市北仑区黄山西路211号 |
| 电话 | 0574-86805200 | 0574-86805200 |
| 传真 | 0574-86995528 | 0574-86995528 |
| 电子信箱 | xuelonggufen@xuelong.net.cn | xuelonggufen@xuelong.net.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 宁波市北仑区黄山西路211号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 315800 |
| 公司办公地址 | 宁波市北仑区黄山西路211号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 315800 |
| 公司网址 | www.xuelong.net.cn |
| 电子信箱 | xuelonggufen@xuelong.net.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》、《证券时报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
| 报告期内变更情况查询索引 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 雪龙集团 | 603949 | - |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 220,455,093.85 | 183,678,641.60 | 20.02 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 60,084,290.48 | 49,738,153.53 | 20.80 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 58,681,209.54 | 47,922,490.74 | 22.45 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,079,126.81 | 21,215,388.02 | -57.20 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 875,429,269.51 | 428,792,732.33 | 104.16 |
| 总资产 | 960,929,689.43 | 502,852,934.20 | 91.10 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.46 | 0.44 | 4.55 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.46 | 0.44 | 4.55 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.45 | 0.43 | 4.65 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 9.11 | 14.06 | 减少4.95个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 8.90 | 13.55 | 减少4.65个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
公司本期营业收入较上年同期增长20.02%，主要系公司不断提高产能，客户需求增加所致：
归属于上市公司股东的净利润、基本每股收益和稀释每股收益较上年同期分别增长20.80%、4.55%和4.55%，主要系公司营业收入增加所致。 公司归属于上市公司股东的净资产较上年同期增长104.16%，主要系公司本期完成公开发行股票所致。总资产主要较上年同期增长91.10%主要系公司本期完成公开发行股票所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -44,056.95 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,940,179.28 | 财务报告七、67 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 3,003,342.46 | 财务报告七、70 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,417,019.03 | 主要系捐赠支出和赞助支出 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 126,544.71 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 所得税影响额 | -205,909.53 | |
| 合计 | 1,403,080.94 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司所从事的主要业务及主营产品
公司主要从事商用车冷却系统产品及汽车轻量化塑料件的研发、生产和销售，主要产品具体包括风扇总成、硅油离合器风扇总成、电控硅油离合器风扇总成、汽车轻量化塑料件等，广泛应用于商用车、非道路移动机械等领域。
（二）公司的主要经营模式
1、采购模式
公司对外采购内容主要为PA基料、PP基料、HDPE基料、铝压铸、钢材及五金件等原材料，产品通用性强，市场供应充足。公司采用框架协议和临时合同两种形式对外采购，对于质量稳定、信用度高的供应商签订框架协议，明确供应关系保证材料来源；对于临时性需求，公司与合格供应商签订临时采购合同。生产管理部结合现有的原材料高低库存量、临时需求得出采购数量，通过ERP系统提出采购申请，按流程审批完成后交由经营部实施采购。经营部综合考虑库存量、集中采购、错峰采购等因素，确定原材料采购数量，并形成采购订单，在保障材料质量、供货及时性的前提下尽可能降低采购成本。
2、生产模式
公司产品具有定制化特点，客户对性能指标、外观形状、产品标识等要求差异较大。公司根
据客户的采购计划制定生产计划，再结合客户库存量以及订单实时更新生产计划。
公司具备塑料改性、模具制造、冲压、锻打、机加工、吹塑、注塑等全流程生产能力。此外，公司从节约资源、减少资金占用及提高生产能力等角度出发，对个别加工工序如表面处理等采用委外加工。
3、销售模式
公司设立销售部门统一布署营销工作，主要负责市场开拓、售后服务、客户维护及外库管理等。公司根据市场分布情况在主要客户所在地设立办事处、建立中转仓库，快速响应客户需求。公司产品销售均采用直销模式，作为一级配套供应商，直接向整车及发动机厂商销售产品，少量产品作为配件销售供应给维修配件市场。
（三）行业情况
报告期内，从整体上看：
（1）新老基建加快推进，带动商用车行业产销两旺
今年上半年，受各类宏观经济政策、基建投资政策、排放标准切换、治超治限以及高速按轴收费等重大利好驱动下，商用车市场产销量为235.88万辆和238.40万辆，同比分别增长9.59%和
8.64%。分车型产销情况看，客车产销同比分别下降9.6%和12.4%；货车产销同比分别增长11.5%和10.8%。特别是3月份以来，随着国内疫情防控形势的好转，为提振车市，国家加强逆周期政策调节力度，而新老基建又是财政宽松的重点方向之一，带动商用车行业产销两旺，特别是重卡车型、非道路移动车型等将持续受益。截至6月末，我国经济运行总体复苏态势持续向好，制造业供需两端持续回暖，消费市场继续改善，重大基建项目加快开工，商用车市场下半年前景看好。
（2）“国六”驱动排放技术升级，持续利好公司所在的商用车冷却风扇行业
随着 “国六 ”排放标准逐步推进，轻卡将基本全面升级为离合器风扇，中重卡较高比例升级为电控离合器风扇。风扇总成的需求将逐步转化为硅油离合器风扇总成的需求，部分重型商用车将转化为电控硅油离合器风扇总成需求。根据业内专家测算，商用车风扇市场空间2022年有望增长至45.8亿元，复合增速为38%。
此外， 2020 年是蓝天保卫计划的收官之年，叠加“国六”切换的影响，老旧货车的淘汰加速，业内普遍预计今年重卡销量将大幅增加。今年4月28日，国家发布《关于稳定和扩大汽车消费若干措施的通知》，其中要求“加快淘汰报废老旧柴油货车“。支持京津冀及周边地区、汾渭平原等重点地区提前淘汰国三及以下排放标准的营运柴油货车，中央财政统筹车辆购置税等现有资金渠道，通过“以奖代补”方式，支持引导重点地区完成淘汰100万辆的目标任务。有关重点地区要认真落实《打赢蓝天保卫战三年行动计划》，尽快研究出台淘汰报废老旧柴油货车经济补偿措施。
（3）汽车零部件市场呈现新态势
近年来，汽车零部件市场也呈现出新的动向，如新能源汽车发展，传统汽车向电动化、高端化变革，带动了汽车零部件行业的发展，制造模式化、供货集成化、采购全球化、产品轻量化的趋势愈发明显。就轻量行业而言，我国目前平均每辆车的塑料用量与发达国家平均每辆汽车塑料用量相去甚远，未来行业有较大提升空间，这将有利于公司轻量化汽车塑料件业务。
进口替代方面，我国虽然已成为全球最大的汽车市场，然而在汽车电子和发动机关键零部件等高科技含量领域，外资（合资）企业占据大部分市场份额。自主零部件与外资/合资零部件相比，具有性价比高、服务好、反应速度快等方面的优势，同时技术差距也在逐步缩小。未来自主品牌汽车企业的发展、合资品牌汽车降本压力大、以及国产零部件技术的积累，将给国内研发及生产能力较强的汽车零部件企业带来进口替代的良好发展机遇。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内核心竞争力分析
1、公司已储备了充足的冷却风扇离合器核心技术来承接行业红利
随着“国六”排放标准的推进，市场对冷却风扇离合器产品的需求将大大增加，公司已经储
备了充足的离合器核心技术，来承接行业红利。公司通过在实践中不断摸索、勇于试错、自主创新，掌握了一系列行业领先核心技术，包括发动机冷却风扇性能仿真技术、发动机冷却风扇专用材料改性配方技术、注塑/吹塑真空集中供料技术、阀片激光焊接技术、发动机冷却风扇自动化生产技术、风扇离合器加工/检测自动化生产技术、风扇离合器智能集成装配检测技术、中空吹塑成型工艺及模具技术、发动机冷却风扇能耗测试与分析试验技术、发动机冷却风扇硅油离合器阻尼试验技术等，多次获得省市区级科学进步奖、省内首台（套）产品、宁波市重点工业新产品、宁波市节能新产品等奖项。凭借长期的技术积累和强大的研发能力，公司能够快速响应整车厂商及发动机厂商，具备风扇总成、离合器风扇总成的同步研发能力，此外，公司正在着力研发模态分析与测试、应力分析、硅油离合器/电控硅油离合器的散热分析、风扇轴向力计算程序、风扇定理软件、硅油离合器/电控硅油离合器性能计算软件、多相/多尺度增强耐高温PP复合材料研发等项目，项目完成后将达到行业领先水平。
2、通过塑料改性技术和全流程化生产，提高盈利能力
商用车一般具有长距离连续运行、载重大、功率大、使用路况及气候恶劣等特点，对零部件产品的强度、韧性刚性、耐高低温、耐化学腐蚀性能和抗疲劳性能均具有较高要求。公司经过多年研发试验最终成功掌握材料改性技术，并于2009年实现主要改性材料的量产。根据第三方检测结果显示，对照商用车冷却风扇的行业标准，公司改性材料的检测性能优于同类进口材料，而成本大大降低。公司主营业务产品均为自主研发和生产，已建立从自主开模、材料改性到成品产出的全流程化生产，从源头上提高了产品质量和产品性能，充分发挥各工艺流程的协同效应，提升公司盈利能力。
3、长期占据商业车冷却系统行业龙头优势
公司风扇总成、离合器风扇总成产品配套柴油发动机，主要应用于大中轻型商用车领域。公司作为国内风扇总成、离合器风扇总成的主要生产商之一，在国行业内占据领先地位，具有较强的市场竞争力。
公司已与国内主要商用车整车厂商和柴油发动机厂商建立一级配套业务关系。公司配套的主要客户包括一汽集团、玉柴集团、北汽福田、东风集团、云内动力等国内知名整车厂商及柴油发动机厂商，以及卡特彼勒、沃尔沃、韩国斗山、日本洋马等世界500强企业。公司与国内柴油机厂商和商用车整车厂商均建立较高的配套率。
4、公司是行业标准的制定者及推动者
发动机风扇行业标准最初以1993年实施的《内燃机冷却风扇第1部分：金属冷却风扇技术条件》、《内燃机冷却风扇第2部分：塑料冷却风扇技术条件》为基础结合市场的需求变化以及行业的技术进步不断推陈出新，公司作为行业龙头企业，在2008年主持并作为第一起草人负责了当时发动机冷却风扇行业的四个基础标准的修订工作。
近年来，随着国家对节能减排要求的不断提高、行业技术水平的不断提升，公司结合市场需求和未来行业的发展方向进行新产品的开发，成功研制并量产硅油离合器风扇、电控硅油离合器风扇等新产品，并推动了相关行业标准的制定和实施推广。
5、公司实施成本精细化管理和自动化生产，具备良好的成本控制能力
公司致力于成本的精细化管理，不断提升生产设备的自动化水平，优化生产流程、合理安排生产计划，提高生产效率及设备利用率。在成本控制方面，公司严格控制材料损耗率和不良品率。公司建立较为严格供应商体系，针对原材料下游市场特征实施集中采购、询价采购等不同措施，至少选择三家供应商比质比价后进行采购，严控产品质量、降低生产成本。在自动化生产方面，公司积极引进先进智能设备生产线，对应人工成本提升及人员紧缺等问题，不断提高公司产品的生产效率。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
今年上半年，公司克服疫情影响，抓住“国六”排放标准实施和基础建设加码等多重利好，为满足不断增加的客户需求，通过技术改造、及时复工复产等一系列措施，有序组织经营管理活动，实现营业收入22,045.51万元，比上年同期增加20.02%，归属于上市公司股东的净利润6,008.43万元，比上年同期增加20.80%；截至6月末，归属于上市公司股东的净资产87,542.93万元，比上年度末增加104.16%，总资产96,092.97万元，比上年度末增加91.10%。
（一）公司不断提高产量，满足客户需求
据统计，今年上半年，公司发动机冷却风扇总成产量为115.32万个，同比增加17.79%，离合器风扇总成产量33.09万套，同比增加45.90%，轻量化塑料件产量144.43万套，同比增加6.36%。上半年，公司客户需求较为旺盛，为满足客户需求，公司通过增加生产设备和生产人员投入扩充产能。公司在做好疫情防控的同时，第一时间复工复产，保持原有生产人员队伍的稳定，并持续推进离合器智能化车间技改项目。
为有效提升产能，公司对厂区内的功能区域进行了优化，建成投用了智能化立体仓库，并启动了离合器恒温车间改建项目。公司上半年导入MES系统，实现与ERP、OA等公司现有信息化软件系统有效融合，有助于实现生产计划统一调度，制造设备互联互通，生产过程全要素管控，配送过程信息透明。
（二）公司抓住市场机遇，离合器风扇总成业务大幅增加
为提振经济，今年上半年，国家采取了一系列经济刺激措施，在新老基建的带动下，商用车市场在汽车行业中一枝独秀，特别是重卡车型持续高位景气。自今年3月以来，国内装载车、牵引车、非道路移动车辆以及军用车辆等具体领域的市场需求增加明显。公司充分挖掘现有客户的潜在需求，进一步强化与核心客户的合作，从一汽集团、东风集团、云内动力、北汽福田等核心客户获得的离合器订单大幅增加。
据统计，公司上半年离合器风扇总成销量为29.79万套，销售额10,484.70万元，比去年同期分别增加35.47%和48.03%，其中，主要应用于重卡车型的电控硅油离合器上半年销售量5.57万套，同比增加139.40%，销售额5,605.92万元，同比增加127.72%。由于单价和毛利率双高的离合器产品销售额在公司销售总额的比重持续提高，带动公司上半年营业收入和利润的显著增加。
此外，公司竞争对手因地域原因，受疫情影响较大，今年上半年，部分客户提高了从本公司采购相关产品的比例。
（三）公司成功登陆资本市场，为后续发展注入新动力
公司于3月10日在上海证券交易所主板成功上市，公开发行3,747万股普通股股票，募集资金净额超过4.3亿元。公司上市后成为社会公众公司，形成更为科学、有效的公司治理结构，有利于公司的长期发展。公司通过上市所募集的资金，充实公司的资金实力，改善了公司资产负债率，为顺利实施无级变速电控硅油离合器升级扩产项目、研发技术中心建设项目等募投项目提供了资金保障。公司通过实施募投项目，将持续增加产能，提高研发能力，抓住政策机遇，做大做强主业，积极回报投资者。
（四）自主研发与同步开发齐头并进，研发成果显著
公司采用自主研发与同步开发相结合的方式开展研发。在同步开发方面，今年上半年，为应对“国六”排放标准实施要求，各大商用车整车厂及发动机厂纷纷开发新车型、新发动机，公司抓住机遇，凭借前期积累的过硬的离合器相关技术，为客户提供离合器匹配、标定工作的技术支持，实现与客户的同步开发，并形成显著的研发成果。
与此同时，今年上半年，公司研发团队通过结构创新，实现风扇风量、降噪等指标上的突破，离合器性能有了较大的提升，更好满足客户需求。
二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 220,455,093.85 | 183,678,641.60 | 20.02 |
| 营业成本 | 106,380,756.66 | 83,527,294.60 | 27.36 |
| 销售费用 | 11,187,672.34 | 15,891,613.50 | -29.60 |
| 管理费用 | 15,997,715.42 | 14,215,057.38 | 12.54 |
| 财务费用 | -1,268,366.34 | 1,146,835.07 | -210.60 |
| 研发费用 | 8,449,919.88 | 7,149,031.41 | 18.20 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,079,126.81 | 21,215,388.02 | -57.20 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -345,121,698.35 | -20,441,791.67 | 1,588.31 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 391,279,043.13 | -14,399,495.77 | 2,817.31 |
营业收入变动原因说明:主要系公司不断提高产能，客户需求增加所致。营业成本变动原因说明:主要系本期营业收入增加所致。销售费用变动原因说明:主要系本期根据新收入准则将仓储费、运输费列至主营业务成本。管理费用变动原因说明:主要系本期职工薪酬和办公费增加所致。财务费用变动原因说明:主要系本期定期存款利息收入增加所致。研发费用变动原因说明:主要系本期材料费用和折旧费用增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金减少和支付给职工以及为职工支付的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期投资支付的现金增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期公开发行股票募集资金到位所致。其他变动说明:无。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年同期期末数 | 上年同期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年同期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 76,228,321.60 | 7.93 | 14,677,823.23 | 3.27 | 419.34 | 主要系 |
| 公开发行股票募集资金到位所致 | ||||||
| 应收票据 | 34,116,040.44 | 3.55 | 23,728,625.00 | 5.29 | 43.78 | 主要系本期营业收入增加所致。 |
| 应收账款 | 181,606,675.03 | 18.90 | 126,998,523.22 | 28.30 | 43.00 | 主要系营业收入增加所致。 |
| 应收款项融资 | 21,143,743.14 | 2.20 | 34,971,961.19 | 7.79 | -39.54 | 主要系票据贴现、背书转让增加所致。 |
| 预付款项 | 856,445.43 | 0.09 | 1,908,841.11 | 0.43 | -55.13 | 主要系公司预付的材料款增加所致。 |
| 其他应收款 | 307,181.62 | 0.03 | 225,633.91 | 0.05 | 36.14 | 主要系公司应收赔付款增加所致。 |
| 存货 | 72,229,788.95 | 7.52 | 55,432,903.02 | 12.35 | 30.30 | 主要系公司本期原材料、库存商品增加所致。 |
| 其他流动资产 | 323,815,200.75 | 33.70 | 376,173.96 | 0.08 | 85,981.24 | 主要系公司一年内到期的债权投资增加所致。 |
| 在建工程 | 47,165,336.57 | 4.91 | 5,824,758.38 | 1.30 | 709.74 | 主要系公司本期设备安装工程增加 |
| 所致。 | ||||||
| 长期待摊费用 | 9,328,978.82 | 0.97 | 6,107,063.97 | 1.36 | 52.76 | 主要系公司本期装修支出增加所致。 |
| 其他非流动资产 | 476,269.06 | 0.05 | 15,972,210.04 | 3.56 | -97.02 | 主要系公司本期预付设备款减少所致。 |
| 应付账款 | 30,269,637.47 | 3.15 | 16,713,095.23 | 3.72 | 81.13 | 主要系公司本期应付货款和设备款增加所致。 |
| 预收款项 | 0.00 | 662,350.47 | 0.14 | 主要系根据会计准则重分类所致。 | ||
| 合同负债 | 686,211.96 | 0.07 | 0.00 | 主要系根据会计准则重分类所致。 | ||
| 应付职工薪酬 | 8,730,460.96 | 0.91 | 5,839,839.13 | 1.30 | 49.50 | 主要系公司本期末应付员工工资、资金增加所致。 |
| 应交税费 | 17,702,588.47 | 1.84 | 6,940,907.19 | 1.55 | 155.05 | 主要系公司本期末应交、增值税、企业所得税增加所致。 |
| 其他流动负债 | 89,207.55 | 0.01 | 0 | 主要系根据会计准则 |
其他说明无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
重分类所致。公司名称
| 公司名称 | 与本公司的关系 | 主要业务 | 注册资本（万元） | 总资产（万元） | 净资产（万元） | 净利润（万元） |
| 宁波捷斯特车用零件检测有限公司 | 全资子公司 | 车用零件、模具及其原辅材料的检测 | 500 | 824.05 | 727.91 | 120.66 |
| 长春欣菱汽车零部件有限公司 | 全资子公司 |
| 1000 | 3,339.51 | 1,434.71 | 188.28 | |||
| 宁波雪龙进出口有限公司 | 全资子公司 | 自营和代理各类货物和技术的进出口业务 | 150 | 548.15 | 299.20 | 22.54 |
| 宁波北仑中科雪龙新技术创新中心 | 全资子公司 | 新材料的研发；汽车冷却风扇的研发；汽车风扇离合器总成的研发 | 5 | 0.02 | -0.05 | -23.00 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
（一）市场竞争风险
公司一直专注于风扇总成产品、离合器风扇总成产品及汽车轻量化塑料件的研发、生产和销售，具备塑料改性、模具制造、冲压、锻打、机加工、吹塑、注塑等全流程生产能力。公司作为国内风扇总成、离合器风扇总成的主要生产商之一，在国内商用车冷却系统市场占据领先地位，具有较强的市场竞争力。但若未来同行业相关竞争对手不断增效降本、扩大产能，则公司将面临市场竞争加剧导致的经营风险。
（二）客户集中度较高的风险
2017年至2020年6月末，公司对前五名客户的销售收入分别为24,070.56万元、21,813.14万元、25,585.50万元及15,765.60万元，占当期营业收入的比例分别为67.71%、68.33%、70.04%及71.51%，客户集中度较高且占营业收入比重呈上升趋势，主要系公司下游行业集中度较高所致。目前，公司已经凭借过硬的产品质量、优质的服务水平，与一汽集团、东风集团、东风康明斯、玉柴集团、北汽福田等整车及发动机厂商建立了长期稳定的战略合作关系，同时，整车及发动机厂商较高的供应商准入壁垒，进一步增进和强化了这种合作关系，未来终止合作的可能性很低。尽管如此，客观上仍然不能完全排除前述客户与公司终止合作的风险，一旦终止合作的情形发生，短期内公司将面临订单减少进而导致收入和利润水平下滑的风险。
近三年，公司对第一大客户一汽集团的销售收入占当期营业收入的比例分别为41.79%、36.28%及36.53%，比例较高，如果公司未来不能持续与一汽集团保持良好的合作关系，或者一汽集团自身出现重大不利变化，将会给公司的经营业绩造成较大的不利影响。
（三）核心技术失密导致毛利率下降的风险
公司工艺技术包括拥有的专利技术及非专利技术，其中，非专利技术主要是在生产实践中公司积累沉淀的各种生产经验与工艺配方，如塑料改性配方、改性环境的控制等。目前，公司对部分核心技术采取了极为严密的保密措施，并严格执行；对关键生产环节实行工序隔离，各类产品的核心技术分人保密管理，将核心技术失密风险加以有效控制。考虑到公司部分技术特别是工艺配方难以通过专利保护，依赖于公司的保密机制来保护，若公司保密机制未能有效运作，或保密措施未得到严格执行，公司仍将面临技术失密的风险。
（四）应收账款金额较大的风险
2017年至2020年6月末，公司应收账款账面价值分别为10,281.07万元、9,205.91万元、12,350.93万元及18,160.67万元，占同期末流动资产的比重分别为37.43%、37.71%、45.15%及
25.57% 。截至2020年6月末，账龄一年以内的应收账款余额占比为96.12%。
公司应收账款占流动资产的比重较高，如果公司主要客户的财务状况出现恶化，或者经营情况和商业信用发生重大不利变化，则公司应收账款产生坏账的可能性将增加，从而给公司的生产经营带来不利影响。
（五）毛利率下降的风险
近三年，公司主营业务毛利率较高， 2017年、2018年及2019年主营业务毛利率分别为61.04%、
55.07%及54.39%。公司毛利率较高既得益于公司产品本身兼具高技术含量以及定制化、差异化的特性，也得益于公司所处行业竞争格局带来的高产品定价以及全流程生产带来的交易成本节约。但如果未来下游客户产品升级换代对风扇总成、离合器风扇总成等产品的技术规格、功能特性等提出全新的要求，致使公司为研发出符合客户的定制化产品的研发投入和生产成本大幅增加，可
能导致产品毛利率下降；此外，若未来行业竞争格局发生变化导致产品定价水平显著下降，或者全流程生产的直接成本急剧增加，则公司毛利率将存在下降的风险。
（六）企业所得税优惠政策变化风险
公司于2017年11月取得了由宁波市科学技术局、宁波市财政局、浙江省宁波市国家税务局、浙江省宁波市地方税务局联合下发的高新技术企业证书，有效期三年，有效期满后需要重新认定。若未来重新认定未获通过或国家有关高新技术企业税收优惠的政策发生变化，公司将不能继续享受企业所得税减按15%计缴的税收优惠，导致公司税负水平提高，进而对公司净利润造成一定的不利影响。今年上半年，公司已经按照要求提交高新技术企业重新认定申报资料。
（七）产业政策变化的风险
公司风扇总成、离合器风扇总成产品主要用于商用车、非道路移动机械等配套的柴油发动机，汽车轻量化塑料件则广泛应用于商用车及乘用车。汽车工业以及内燃机工业在我国国民经济发展进程中有着重要的战略地位，是当前国家重点鼓励和扶持的行业，但如果未来因国家宏观政策影响导致鼓励汽车及内燃机生产的政策发生调整，进而抑制汽车或内燃机产能，将会较大地影响公司的经营业绩，带来一定的经营风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 2020年4月1日 | 具体内容详见本公司 2020年 4 月2 日在上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn/）披 露的《2020年第一次临时股东大会决议公告 | 2020年4月2日 |
| 2019年年度股东大会 | 2020年4月22日 | 具体内容详见本公司2020 年 4 月 23日在上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn/）披 露的《2019 年年度股东大会决议公告 | 2020年4月23日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 是 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | 4 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 公司拟以总股本149,861,500股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增4股，共计转增59,944,600股，转增后公司总股本变更为209,806,100股，本次利润分配不送红股，不派发现金红利。 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与股改相关的承诺 | ||||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司实际控制人贺财霖、贺频艳、贺群艳 | 注1 | 公司股票上市之日起36个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份限售 | 公司实际控制人贺财霖近亲属郑佩凤、郑菊莲、贺根林 | 注2 | 公司股票上市之日起36个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 股份限售 | 公司股东香港绿源、维尔赛控股、联展投资 | 注3 | 公司股票上市之日起36个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 股份限售 | 其他间接持有公司股份的董事、监事及高级 | 注4 | 公司股票上市之日起36个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 管理人员 | 内 | ||||||
| 其他 | 公司、公司主要股东香港绿源、维尔赛控股、联展投资及实际控制人、董事、高级管理人员 | 稳定股价的承诺，详见公司招股说明书“重大事项提示”/“二、稳定股价的预案” | 上市后三年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司、公司股东香港绿源、维尔赛控股及实际控制人贺财霖、贺频艳、贺群艳以及全体董事、监事、高级管理人员；中介机构广发证券、国浩（上海）律师事务所、天健会计师事务所 | 关于招股书无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺，详见招股说明书“重大事项提示”/“三、相关责任主体关于招股说明书无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺” | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司股东及实际控制人贺财霖及配偶郑佩凤、贺频艳以及贺群艳 | 公开发行前持股5%以上股东的持股意向及减持意向的承诺，详见招股说明书“重大事项提示”/“四、公开发行前持股5%以上股东的持股意向及减持意向”/(一) | 锁定期满后两年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 股东香 | 公开发行前持 | 锁定 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 港绿源、维尔赛控股 | 股5%以上股东的持股意向及减持意向的承诺，详见招股说明书“重大事项提示”/“四、公开发行前持股5%以上股东的持股意向及减持意向”/（二） | 期满后两年内 | ||||||
| 其他 | 股东联展 | 公开发行前持股5%以上股东的持股意向及减持意向的承诺，详见招股说明书“重大事项提示”/“四、公开发行前持股5%以上股东的持股意向及减持意向”/（三） | 锁定期满后两年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 公司董事、高级管理人员 | 填补被摊薄即期回报的承诺，详见招股说明书“重大事项提示”/“五、填补被摊薄即期回报的承诺” | 持续有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 公司、上市前全体股东、董事、监事、高级管理人员 | 承诺事项的约束措施承诺，详见招股说明书“重大事项提示”/“六、相关主体未能履行承诺时的约束措施” | 持续有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 与再融资相关的承诺 | ||||||||
| 与股权激励相关的承诺 | ||||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||||
| 其他承诺 | ||||||||
| 其他承诺 |
注1：1、自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购其股份。本人在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有公司股份
总数的25%；本人离职后半年内，不得转让其所持有的公司股份。2、本人直接或间接所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格（若因派发现金股利、送股、转增股本等原因进行除权除息的，须按照上海证券交易所的有关规定做复权处理）不低于发行价；公司股票上市后6个月内如连续20个交易日的收盘价均低于发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的，则作除权除息处理），或者上市后6个月期末收盘价（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）低于发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的，则作除权除息处理），本人持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。在承诺的持股锁定期满两年后减持的，减持价格在满足本人已作出的各项承诺的前提下，根据减持当时的二级市场价格而定。上述期间内，即使本人出现职务变更或离职等情形，本人仍将履行相关承诺。
注2：1、自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其间接持有的公司股份，也不由公司回购其股份。本人在贺财霖任职期间每年转让的股份不得超过所持有公司股份总数的25%；本人在贺财霖离职后半年内，不得转让所持有的公司股份。2、公司上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的，则作除权除息处理），或者公司上市后6个月公司股票期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的，则作除权除息处理），本人持有公司上述股份的锁定期自动延长6个月。在承诺的持股锁定期满两年后减持的，减持价格在满足本人已作出的各项承诺的前提下，根据减持当时的二级市场价格而定。上述期间内，即使贺财霖出现职务变更或离职等情形，本人仍将履行相关承诺。注3：1、自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购其股份。2、本公司/本企业所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格（若因派发现金股利、送股、转增股本等原因进行除权除息的，须按照上海证券交易所的有关规定做复权处理）不低于发行价；股票上市后6个月内如连续20个交易日的收盘价均低于发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的，则作除权除息处理），或者上市后6个月期末收盘价（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）低于发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的，则作除权除息处理），本公司/本企业持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。在承诺的持股锁定期满两年后减持的，减持价格在满足本公司/本企业已作出的各项承诺的前提下，根据减持当时的二级市场价格而定。注4：本人作为香港绿源/联展投资的股东/合伙人，自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司或香港绿源/联展投资回购其股份。在任职期间每年通过香港绿源/联展投资转让的公司股份不得超过本人间接持有公司股份总数的25%；本人离职后半年内，不通过香港绿源/联展投资转让间接持有的公司股份。
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司于2020年4月1日召开第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于公司续聘2020年审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度审计机构，负责2020年度的财务审计及内控审计工作，续聘期限为一年。上述事项已经2020年4月22日召开2019年年度股东大会审议通过。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及股东、实际控制人贺财霖、贺频艳、贺群艳不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等不诚信情况。
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司及下属子公司均不属于重点排污单位，报告期内，严格执行国家有关环境保护的法律法规，不存在违反环保法律法规的行为和污染事故纠纷，未因环境违法受到环保部门的行政处罚。公司研发、生产过程中产生的污染物较少，主要包括少量废气、生活污水、生活垃圾、设备噪声和少量固体废物，不产生对环境构成重大影响的污染物。公司采取了有效的治理和预防措施，将对环境的影响程度降至最低。公司积极响应国家号召，重视环境保护工作，不断增加在环境保护设备方面的投入。2020年上半年公司各项排放指标均符合国家标准，公司以产品技术和制造技术的不断进步推进企业绿色发展。 公司生产经营对周围空气环境产生的不利影响较小，公司专门购置安装废气处理成套设备对生产过程中废气进行处理，公司废气处理成套设备运转正常有效；生产用水循环使用；生活污水通过城镇排水设施最终排入岩东污水厂；生活垃圾交由街道环境卫生管理站统一处理。公司通过合理布置生产区域及加强设备维护等方式降低设备噪声，无法循环利用的固体废物委托专业环保机构处理。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
公司于2020年4月28日分别召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第四次会议，审议通过《关于会计政策变更的议案》。根据财政部发布的《企业会计准则第14号—收入》（财会[2017]22号）（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。
1、会计政策变更原因及主要内容
本次新收入准则修订的主要内容有：
1、将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；
2、以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；
3、对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引；
4、对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。
公司自2020年1月1日起执行新收入准则，按照新收入准则的要求，公司将根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整2020年年初财务报表相关项目金额，对上年同期比较报表不进行追溯调整。
2、本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据国家会计政策的要求进行相应变更，符合相关法律、法规及《企业会计准则》的有关规定，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 112,391,500 | 100 | 112,391,500 | 75.00 | |||||
| 1、国家 | |||||||||
| 持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 82,500,000 | 73.4 | 82,500,000 | 55.05 | |||||
| 其中：境内非国有法人持股 | 28,099,500 | 25.00 | 28,099,500 | 18.75 | |||||
| 境内自然人持股 | 54,400,500 | 48.40 | 54,400,500 | 36.3 | |||||
| 4、外资持股 | 29,891,500 | 26.60 | 29,891,500 | 19.95 | |||||
| 其中：境外法人持股 | 29,891,500 | 26.60 | 29,891,500 | 19.95 | |||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | +37,470,000 | +37,470,000 | 37,470,000 | 25.00 | |||||
| 1、人民币普通股 | +37,470,000 | +37,470,000 | 37,470,000 | 25.00 | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 112,391,500 | 100 | +37,470,000 | +37,470,000 | 149,861,500 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准雪龙集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]131号）核准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票3,747万股，2020年3月10日，在上海证券交易所主板上市交易。
发行后公司总股本变更为149,861,500股，其中有限售条件股份112,391,500股，无限售条件股份37,470,000股。有限售条件股份112,391,500股由以下股东构成：维尔赛22,479,600股，香港绿源29,891,500股，贺财霖19,871,900股，贺频艳17,264,300股，贺群艳17,264,300股，联展投资5,619,900股。
2020年5月7日，公司完成工商变更，并取得新的营业执照。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 18,905 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 不适用 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 香港绿源控股有限公司 | 29,891,500 | 19.95 | 29,891,500 | 无 | 境外法人 | |||||
| 宁波维尔赛投资控股有限公司 | 22,479,600 | 15.00 | 22,479,600 | 无 | 境内非国有法人 | |||||
| 贺财霖 | 19,871,900 | 13.26 | 19,871,900 | 无 | 境内自然人 | |||||
| 贺群艳 | 17,264,300 | 11.52 | 17,264,300 | 无 | 境内自然人 | |||||
| 贺频艳 | 17,264,300 | 11.52 | 17,264,300 | 无 | 境内自然人 | |||||
| 宁波梅山保税港区联展投资管理合伙企业（有限合伙） | 5,619,900 | 3.75 | 5,619,900 | 无 | 境内非国有法人 | |||||
| 范方琦 | 168,900 | 0.11 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||||
| 孙伟民 | 159,700 | 0.11 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||||
| 颜艺 | 151,280 | 0.10 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||||
| 胡目尧 | 129,300 | 0.09 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 范方琦 | 168,900 | 人民币普通股 | 168,900 | |||||||
| 孙伟民 | 159,700 | 人民币普通股 | 159,700 |
| 颜艺 | 151,280 | 人民币普通股 | 151,280 |
| 胡目尧 | 129,300 | 人民币普通股 | 129,300 |
| 卢光远 | 125,300 | 人民币普通股 | 125,300 |
| 朱毅 | 111,000 | 人民币普通股 | 111,000 |
| 石召兰 | 109,100 | 人民币普通股 | 109,100 |
| 林霄 | 99,500 | 人民币普通股 | 99,500 |
| 赵永波 | 95,700 | 人民币普通股 | 95,700 |
| 赵岚 | 95,500 | 人民币普通股 | 95,500 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 一、贺财霖与贺频艳、贺群艳、香港绿源、维尔赛控股、联展投资存在关联关系： 1、贺财霖与贺群艳、贺频艳为父女关系，贺群艳、贺频艳为姐妹关系； 2、贺财霖、贺频艳、贺群艳为公司实际控制人，贺财霖直接持有公司股份比例为13.26%，贺频艳直接持有公司股份比例为11.52%，贺群艳直接持有公司股份比例为11.52%。 3、香港绿源直接持有公司股份比例为19.95%，贺财霖持有香港绿源27.5%股份，贺频艳持有香港绿源30%股份，贺群艳持有香港绿源30%股份； 4、维尔赛控股持有公司股份比例为15%，贺财霖持有维尔赛控股33.34%股份，贺频艳持有维尔赛控股33.33%股份，贺群艳持有维尔赛控股33.33%股份； 5、联展投资持有公司股份比例为3.75%，为贺财霖及其亲属、公司高管、核心员工的持股平台，其中贺财霖持有联展投资28.24%股份，贺财霖弟弟贺根林持有联展投资20%股份，贺财霖的妻妹郑菊莲持有联展投资1.4%股份。 二、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动情况。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 香港绿源控股有限公司 | 29,891,500 | 2023年3月10日 | 锁定期3年 | |
| 2 | 宁波维尔赛投资控股有限公司 | 22,479,600 | 2023年3月10日 | 锁定期3年 | |
| 3 | 贺财霖 | 19,871,900 | 2023年3月10日 | 锁定期3年 | |
| 4 | 贺群艳 | 17,264,300 | 2023年3月10日 | 锁定期3年 | |
| 5 | 贺频艳 | 17,264,300 | 2023年3月10日 | 锁定期3年 | |
| 6 | 宁波梅山保税港区联展投资管理合伙企业（有限合伙） | 5,619,900 | 2023年3月10日 | 锁定期3年 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 一、贺财霖与贺频艳、贺群艳、香港绿源、维尔赛控股、联展投资存在关联关系： 1、贺财霖与贺群艳、贺频艳为父女关系，贺群艳、贺频艳为姐妹关系； 2、贺财霖、贺频艳、贺群艳为公司实际控制人，贺财霖直接持有公司股份比例为13.26%，贺频艳直接持有公司股份比例为11.52%，贺群艳直接持有公司股份比例为11.52%。 3、香港绿源直接持有公司股份比例为19.95%，贺财霖持有香港绿源27.5%股份，贺频艳持有香港绿源30%股份，贺群艳持有香港绿源30%股份； 4、维尔赛控股持有公司股份比例为15%，贺财霖持有维尔赛控股33.34%股份，贺频艳持有维尔赛控股33.33%股份，贺群艳持有维尔赛控股33.33%股份； 5、联展投资持有公司股份比例为3.75%，为贺财霖及其亲属、公司高管、核心员工的持股平台，其中贺财霖持有联展投资28.24%股份，贺财霖弟弟贺根林持有联展投资20%股份，贺财霖的妻妹郑菊莲持有联展投资1.4%股份。 二、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动情况。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
天健审〔2020〕9203 号
雪龙集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了雪龙集团股份有限公司（以下简称雪龙集团公司）财务报表，包括2020年6月30日的合并及母公司资产负债表，2020年1-6月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了雪龙集团公司2020年6月30日的合并及母公司财务状况，以及2020年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于雪龙集团公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
雪龙集团公司的营业收入主要来自于风扇总成、离合器风扇总成、汽车轻量化吹塑系列产品等产品的销售收入。2020年1-6月实现营业收入22,045.51万元，其中主营业务收入为21,379.58万元，占营业收入的96.98%。如财务报表附注三(二十二)所述，雪龙集团公司销售产品，属于某一时点履约义务，其内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受或使用该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移；其外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。由于营业收入是雪龙集团公司关键业绩指标之一，可能存在雪龙集团公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 结合雪龙集团公司业务模式、检查主要的销售合同，识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定，前后期是否一致；
(3) 对营业收入按月度、按产品、按客户等不同维度实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；
(4) 结合产品价格目录、实际销售单价、单位成本等，实施实质性分析程序，进一步分析销售收入、毛利额、毛利率变动的合理性；
(5) 对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同或订单、销售发票、出库单、验收单(结算单或开票通知单)等；对于出口收入，以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件；
(6) 结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额，以核实向该等客户实现收入的真实性和准确性；
(7) 以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至出库单、验收单(结算单或开票通知单)等支持性文件，评价营业收入是否在恰当期间确认；
(8) 获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况；
(9) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 应收账款减值
1. 事项描述
截至2020年6月30日，雪龙集团公司应收账款账面余额19,549.49万元，坏账准备1,388.82万元，账面价值为18,160.67万元。
管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。
由于应收账款金额重大，且应收账款减值涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往预测的准确性；
(3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；
(4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对；
(5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；根据具有类似信用风险特征组合的历史信用损失经验及前瞻性估计，评价管理层编制的应收账款账龄与违约损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据（包括应收账款账龄、历史损失率、迁徙率等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确；
(6) 以抽样方式对年末部分应收账款余额进行函证，与管理层讨论应收账款回收情况及可能存在的回收风险；
(7) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；
(8) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估雪龙集团公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
雪龙集团公司治理层（以下简称治理层）负责监督雪龙集团公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对雪龙集团公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致雪龙集团公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就雪龙集团公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：缪志坚（项目合伙人）
中国·杭州 中国注册会计师：俞金波
二〇二〇年八月二十日
二、 财务报表
合并资产负债表2020年6月30日编制单位: 雪龙集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 76,228,321.60 | 20,947,906.23 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 34,116,040.44 | 18,966,917.83 |
| 应收账款 | 七、5 | 181,606,675.03 | 123,509,263.00 |
| 应收款项融资 | 七、6 | 21,143,743.14 | 44,808,189.45 |
| 预付款项 | 七、7 | 856,445.43 | 4,749,099.71 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 307,181.62 | 272,795.11 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 72,229,788.95 | 59,280,498.79 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 323,815,200.75 | 964,654.98 |
| 流动资产合计 | 710,303,396.96 | 273,499,325.10 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七、21 | 169,804,312.56 | 143,115,482.59 |
| 在建工程 | 七、22 | 47,165,336.57 | 50,038,147.14 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 七、26 | 13,727,300.03 | 14,397,143.21 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、29 | 9,328,978.82 | 8,593,135.61 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 10,124,095.43 | 8,763,416.13 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 476,269.06 | 4,446,284.42 |
| 非流动资产合计 | 250,626,292.47 | 229,353,609.10 | |
| 资产总计 | 960,929,689.43 | 502,852,934.20 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七、36 | 30,269,637.47 | 26,603,402.61 |
| 预收款项 | 472,743.47 | ||
| 合同负债 | 七、38 | 686,211.96 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 8,730,460.96 | 11,584,995.73 |
| 应交税费 | 七、40 | 17,702,588.47 | 8,323,252.37 |
| 其他应付款 | 七、41 | 709,952.25 | 429,491.11 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 89,207.55 | ||
| 流动负债合计 | 58,188,058.66 | 47,413,885.29 | |
| 非流动负债： |
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 七、50 | 16,931,803.28 | 15,071,890.72 |
| 递延收益 | 七、51 | 10,380,557.98 | 11,574,425.86 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 27,312,361.26 | 26,646,316.58 | |
| 负债合计 | 85,500,419.92 | 74,060,201.87 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 149,861,500.00 | 112,391,500.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 414,564,294.02 | 20,523,597.32 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 58,214,502.65 | 58,214,502.65 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 252,788,972.84 | 237,663,132.36 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 875,429,269.51 | 428,792,732.33 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 875,429,269.51 | 428,792,732.33 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 960,929,689.43 | 502,852,934.20 |
法定代表人：贺财霖 主管会计工作负责人：张红意 会计机构负责人：张红意
母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:雪龙集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 70,507,202.47 | 16,473,656.95 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 34,116,040.44 | 18,966,917.83 | |
| 应收账款 | 十七、1 | 182,670,101.14 | 122,747,599.02 |
| 应收款项融资 | 21,143,743.14 | 44,808,189.45 | |
| 预付款项 | 228,972.42 | 4,690,853.76 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 16,273,058.29 | 20,228,058.86 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 69,137,522.40 | 54,811,436.44 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 323,426,851.17 | 455,030.04 | |
| 流动资产合计 | 717,503,491.47 | 283,181,742.35 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 16,550,000.00 | 16,550,000.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 147,354,775.46 | 119,842,516.74 | |
| 在建工程 | 47,165,336.57 | 50,038,147.14 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 6,738,386.98 | 7,325,846.14 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 9,249,653.57 | 8,487,925.40 | |
| 递延所得税资产 | 9,915,688.03 | 8,547,541.66 | |
| 其他非流动资产 | 105,400.00 | 4,446,284.42 | |
| 非流动资产合计 | 237,079,240.61 | 215,238,261.50 | |
| 资产总计 | 954,582,732.08 | 498,420,003.85 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 35,779,312.77 | 30,496,509.53 | |
| 预收款项 | 205,814.83 | ||
| 合同负债 | 162,543.32 | ||
| 应付职工薪酬 | 7,562,763.37 | 10,106,516.10 | |
| 应交税费 | 16,329,782.96 | 7,433,950.40 | |
| 其他应付款 | 709,952.25 | 429,491.11 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 21,130.63 |
| 流动负债合计 | 60,565,485.30 | 48,672,281.97 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 16,634,333.00 | 14,763,368.54 | |
| 递延收益 | 9,752,784.59 | 10,592,289.53 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 26,387,117.59 | 25,355,658.07 | |
| 负债合计 | 86,952,602.89 | 74,027,940.04 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 149,861,500.00 | 112,391,500.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 417,598,112.15 | 23,557,415.45 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 62,867,795.50 | 62,867,795.50 | |
| 未分配利润 | 237,302,721.54 | 225,575,352.86 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 867,630,129.19 | 424,392,063.81 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 954,582,732.08 | 498,420,003.85 |
法定代表人：贺财霖 主管会计工作负责人：张红意 会计机构负责人：张红意
合并利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 220,455,093.85 | 183,678,641.60 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 220,455,093.85 | 183,678,641.60 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 142,578,345.28 | 124,256,184.19 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 106,380,756.66 | 83,527,294.60 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 |
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险责任准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 税金及附加 | 七、62 | 1,830,647.32 | 2,326,352.23 | |
| 销售费用 | 七、63 | 11,187,672.34 | 15,891,613.50 | |
| 管理费用 | 七、64 | 15,997,715.42 | 14,215,057.38 | |
| 研发费用 | 七、65 | 8,449,919.88 | 7,149,031.41 | |
| 财务费用 | 七、66 | -1,268,366.34 | 1,146,835.07 | |
| 其中：利息费用 | 59,696.77 | 1,218,837.57 | ||
| 利息收入 | 1,297,767.79 | 37,722.80 | ||
| 加：其他收益 | 七、67 | 2,066,723.99 | 3,531,622.62 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 2,482,545.37 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -7,511,651.37 | -2,187,383.04 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | -1,098,163.63 | -623,861.57 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 380,223.14 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 73,816,202.93 | 60,523,058.56 | ||
| 加：营业外收入 | 七、74 | 42,279.95 | 68,871.43 | |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 3,503,355.93 | 1,903,899.36 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 70,355,126.95 | 58,688,030.63 | ||
| 减：所得税费用 | 七、76 | 10,270,836.47 | 8,949,877.10 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 60,084,290.48 | 49,738,153.53 | ||
| （一）按经营持续性分类 | ||||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 60,084,290.48 | 49,738,153.53 | ||
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||||
| （二）按所有权归属分类 | ||||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 60,084,290.48 | 49,738,153.53 | ||
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | ||||
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 60,084,290.48 | 49,738,153.53 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 60,084,290.48 | 49,738,153.53 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.46 | 0.44 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.46 | 0.44 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：贺财霖 主管会计工作负责人：张红意 会计机构负责人：张红意
母公司利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 221,802,448.34 | 185,453,577.92 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 112,493,842.07 | 92,737,282.59 |
| 税金及附加 | 1,520,445.6 | 2,019,754.39 | |
| 销售费用 | 10,946,617.18 | 15,566,263.49 | |
| 管理费用 | 14,389,816.99 | 12,974,498.70 | |
| 研发费用 | 9,513,882.17 | 7,587,513.54 |
| 财务费用 | -1,225,289.96 | 1,194,409.96 | |
| 其中：利息费用 | 59,696.77 | 1,218,837.57 | |
| 利息收入 | 1,292,366.22 | 31,660.33 | |
| 加：其他收益 | 1,698,806.86 | 3,027,948.11 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 2,482,545.37 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -7,527,399.61 | -2,192,610.26 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,094,366.01 | -623,861.57 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 380,223.14 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 69,722,720.90 | 53,965,554.67 | |
| 加：营业外收入 | 42,279.95 | 68,869.51 | |
| 减：营业外支出 | 3,502,527.93 | 1,903,899.36 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 66,262,472.92 | 52,130,524.82 | |
| 减：所得税费用 | 9,576,654.24 | 7,400,073.68 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 56,685,818.68 | 44,730,451.14 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 56,685,818.68 | 44,730,451.14 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综 |
| 合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 56,685,818.68 | 44,730,451.14 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：贺财霖 主管会计工作负责人：张红意 会计机构负责人：张红意
合并现金流量表2020年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 128,761,892.51 | 146,983,861.93 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 271,012.25 | 592,613.84 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 2,213,603.85 | 2,535,996.16 |
| 经营活动现金流入小计 | 131,246,508.61 | 150,112,471.93 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 52,483,110.36 | 52,118,837.06 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现 |
| 金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 37,537,349.77 | 30,294,813.46 | |
| 支付的各项税费 | 14,674,427.84 | 27,271,002.27 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 17,472,493.83 | 19,212,431.12 |
| 经营活动现金流出小计 | 122,167,381.80 | 128,897,083.91 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,079,126.81 | 21,215,388.02 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 40,730.00 | 792,614.27 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 40,730.00 | 792,614.27 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 25,162,428.35 | 21,234,405.94 | |
| 投资支付的现金 | 320,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 345,162,428.35 | 21,234,405.94 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -345,121,698.35 | -20,441,791.67 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 449,764,339.62 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 8,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 449,764,339.62 | 8,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 22,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 43,326,435.00 | 399,495.77 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 15,158,861.49 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 58,485,296.49 | 22,399,495.77 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 391,279,043.13 | -14,399,495.77 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 43,943.78 | 48,746.74 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 55,280,415.37 | -13,577,152.68 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 20,947,906.23 | 27,883,416.91 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 76,228,321.60 | 14,306,264.23 |
法定代表人：贺财霖 主管会计工作负责人：张红意 会计机构负责人：张红意
母公司现金流量表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 120,327,997.23 | 139,275,115.11 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,193,948.09 | 2,504,399.68 | |
| 经营活动现金流入小计 | 122,521,945.32 | 141,779,514.79 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 51,979,166.03 | 52,663,964.42 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 32,951,020.28 | 27,027,041.99 | |
| 支付的各项税费 | 13,026,563.93 | 25,891,415.63 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 17,141,414.65 | 18,693,863.33 | |
| 经营活动现金流出小计 | 115,098,164.89 | 124,276,285.37 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,423,780.43 | 17,503,229.42 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 40,730.00 | 792,614.27 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 40,730.00 | 792,614.27 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 24,710,530.29 | 20,089,311.57 | |
| 投资支付的现金 | 320,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 344,710,530.29 | 20,089,311.57 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -344,669,800.29 | -19,296,697.30 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 449,764,339.62 | ||
| 取得借款收到的现金 | 8,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 449,764,339.62 | 8,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 22,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 43,326,435.00 | 399,495.77 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 15,158,861.49 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 58,485,296.49 | 22,399,495.77 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 391,279,043.13 | -14,399,495.77 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 522.25 | 58.24 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 54,033,545.52 | -16,192,905.41 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 16,473,656.95 | 23,656,132.53 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 70,507,202.47 | 7,463,227.12 |
法定代表人：贺财霖 主管会计工作负责人：张红意 会计机构负责人：张红意
合并所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 112,391,500.00 | 20,523,597.32 | 58,214,502.65 | 237,663,132.36 | 428,792,732.33 | 428,792,732.33 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 112,391,500.00 | 20,523,597.32 | 58,214,502.65 | 237,663,132.36 | 428,792,732.33 | 428,792,732.33 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 37,470,000.00 | 394,040,696.70 | 15,125,840.48 | 446,636,537.18 | 446,636,537.18 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 60,084,290.48 | 60,084,290.48 | 60,084,290.48 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 37,470,000.00 | 394,040,696.70 | 431,510,696.70 | 431,510,696.70 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 37,470,000.00 | 394,040,696.70 | 431,510,696.70 | 431,510,696.70 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -44,958,450.00 | -44,958,450.00 | -44,958,450.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -44,958,450.00 | -44,958,450.00 | -44,958,450.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 149,861,500.00 | 414,564,294.02 | 58,214,502.65 | 252,788,972.84 | 875,429,269.51 | 875,429,269.51 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 112,391,500.00 | 20,523,597.32 | 48,928,717.86 | 147,065,367.05 | 328,909,182.23 | 328,909,182.23 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 112,391,500.00 | 20,523,597.32 | 48,928,717.86 | 147,065,367.05 | 328,909,182.23 | 328909182.23 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 49,738,153.53 | 49,738,153.53 | 49,738,153.53 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 49,738,153.53 | 49,738,153.53 | 49,738,153.53 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 112,391,500.00 | 20,523,597.32 | 48,928,717.86 | 196,803,520.58 | 378,647,335.76 | 378,647,335.76 |
法定代表人：贺财霖 主管会计工作负责人：张红意 会计机构负责人：张红意
母公司所有者权益变动表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 112,391,500.00 | 23,557,415.45 | 62,867,795.50 | 225,575,352.86 | 424,392,063.81 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 112,391,500.00 | 23,557,415.45 | 62,867,795.50 | 225,575,352.86 | 424,392,063.81 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 37,470,000.00 | 394,040,696.70 | 11,727,368.68 | 443,238,065.38 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 56,685,818.68 | 56,685,818.68 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 37,470,000.00 | 394,040,696.70 | 431,510,696.70 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 37,470,000.00 | 394,040,696.70 | 431,510,696.70 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -44,958,450.00 | -44,958,450.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -44,958,450.00 | -44,958,450.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 149,861,500.00 | 417,598,112.15 | 62,867,795.50 | 237,302,721.54 | 867,630,129.19 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 112,391,500.00 | 23,557,415.45 | 53,582,010.71 | 142,003,289.76 | 331,534,215.92 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 112,391,5 | 23,557,4 | 53,582,0 | 142,003, | 331,534, | ||||||
| 00.00 | 15.45 | 10.71 | 289.76 | 215.92 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 44,730,451.14 | 44,730,451.14 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 44,730,451.14 | 44,730,451.14 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 112,391,500.00 | 23,557,415.45 | 53,582,010.71 | 186,733,740.9 | 376,264,667.06 |
法定代表人：贺财霖 主管会计工作负责人：张红意 会计机构负责人：张红意
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
雪龙集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系雪龙集团有限公司（原宁波雪龙汽车零部件制造有限公司，2006年10月更名为宁波雪龙集团有限公司，2007年12月更名为雪龙集团有限公司，以下简称雪龙有限公司）。雪龙有限公司系由宁波雪龙汽车风扇制造有限公司(2008年7月更名为宁波群频电子有限公司，2009年6月被宁波维尔赛投资控股有限公司吸收合并，以下简称宁波维尔赛公司)、自然人贺群艳、自然人贺频艳、自然人林玮宣共同出资组建，于2002年2月4日在宁波市工商行政管理局登记注册，成立时注册资本500万美元。雪龙有限公司以2011年5月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2011年9月16日在宁波市市场监督管理局登记注册，总部位于浙江省宁波市。公司现持有统一社会信用代码为91330200734267003C的营业执照，注册资本14,986.15万元，股份总数14,986.15 万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股11,239.15万股；无限售条件的流通股份A股3,747.00万股。公司股票已于2020年3月10日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属汽车零部件制造行业。主要从事汽车发动机冷却风扇总成、离合器风扇总成及汽车轻量化塑料件的研发、生产和销售，主要产品包括风扇总成、离合器风扇总成、汽车轻量化塑料件等。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将宁波捷斯特车用零件检测有限公司（以下简称捷斯特检测公司）、宁波雪龙进出口有限公司（以下简称雪龙进出口公司）、长春欣菱汽车零部件有限公司（以下简称长春欣菱公司）和宁波北仑中科雪龙新技术创新中心等子公司纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报告附注九“在其他主体中的权益”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告所载财务信息的会计期间为2020年1月1日起至2020年6月30日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 相同账龄具有相似信用风险 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——应收合并范围内关联方组合 | 合并关联方款项 |
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收票据——银行承兑汇票 | 票据承兑人 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收票据——商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——信用风险特征组合 | 相同账龄具有相似信用风险 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——应收合并范围内关联方组合 | 合并关联方款项 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3-5年 | 50.00 |
| 4-5年 | 50.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
请参见本章节“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具”的内容。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
请参见本章节“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具”的内容。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
请参见本章节“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具”的内容。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
请参见本章节“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具”的内容。
15. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 10.00 | 4.50 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-5 | 10.00 | 30.00-18.00 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 10.00 | 30.00-9.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4 | 10.00 | 22.50 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 专用软件 | 5 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
√适用 □不适用
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；(3) 公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司销售风扇总成、离合器风扇总成、汽车轻量化吹塑系列等产品，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受或使用该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移；外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产
生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1） 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部于2017年7月5日发布《企业会计准则第14号-收入（2017年修订）》（财会[2017]22号），本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。 | 本次变更经公司三届六次董事会审议通过。 | 详见下述“其他说明” |
其他说明：
执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项目 | 资产负债表 | ||
| 2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
| 预收款项 | 472,743.47 | -472,743.47 | |
| 合同负债 | 418,357.05 | 418,357.05 | |
| 其他流动负债 | 54,386.42 | 54,386.42 | |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 20,947,906.23 | 20,947,906.23 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 |
| 交易性金融资产 | ||||
| 衍生金融资产 | ||||
| 应收票据 | 18,966,917.83 | 18,966,917.83 | ||
| 应收账款 | 123,509,263.00 | 123,509,263.00 | ||
| 应收款项融资 | 44,808,189.45 | 44,808,189.45 | ||
| 预付款项 | 4,749,099.71 | 4,749,099.71 | ||
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 其他应收款 | 272,795.11 | 272,795.11 | ||
| 其中：应收利息 | ||||
| 应收股利 | ||||
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 59,280,498.79 | 59,280,498.79 | ||
| 合同资产 | ||||
| 持有待售资产 | ||||
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | 964,654.98 | 964,654.98 | ||
| 流动资产合计 | 273,499,325.10 | 273,499,325.10 | ||
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款和垫款 | ||||
| 债权投资 | ||||
| 其他债权投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | ||||
| 其他权益工具投资 | ||||
| 其他非流动金融资产 | ||||
| 投资性房地产 | ||||
| 固定资产 | 143,115,482.59 | 143,115,482.59 | ||
| 在建工程 | 50,038,147.14 | 50,038,147.14 | ||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 使用权资产 | ||||
| 无形资产 | 14,397,143.21 | 14,397,143.21 | ||
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | ||||
| 长期待摊费用 | 8,593,135.61 | 8,593,135.61 | ||
| 递延所得税资产 | 8,763,416.13 | 8,763,416.13 | ||
| 其他非流动资产 | 4,446,284.42 | 4,446,284.42 | ||
| 非流动资产合计 | 229,353,609.10 | 229,353,609.10 | ||
| 资产总计 | 502,852,934.20 | 502,852,934.20 | ||
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | ||||
| 向中央银行借款 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 应付票据 | ||||
| 应付账款 | 26,603,402.61 | 26,603,402.61 | ||
| 预收款项 | 472,743.47 | -472,743.47 | ||
| 合同负债 | 418,357.05 | 418,357.05 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 应付职工薪酬 | 11,584,995.73 | 11,584,995.73 | ||
| 应交税费 | 8,323,252.37 | 8,323,252.37 | ||
| 其他应付款 | 429,491.11 | 429,491.11 | ||
| 其中：应付利息 | ||||
| 应付股利 | ||||
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付分保账款 | ||||
| 持有待售负债 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | ||||
| 其他流动负债 | 54,386.42 | 54,386.42 | ||
| 流动负债合计 | 47,413,885.29 | 47,413,885.29 | ||
| 非流动负债： | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 长期借款 | ||||
| 应付债券 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 租赁负债 | ||||
| 长期应付款 | ||||
| 长期应付职工薪酬 | ||||
| 预计负债 | 15,071,890.72 | 15,071,890.72 | ||
| 递延收益 | 11,574,425.86 | 11,574,425.86 | ||
| 递延所得税负债 | ||||
| 其他非流动负债 | ||||
| 非流动负债合计 | 26,646,316.58 | 26,646,316.58 | ||
| 负债合计 | 74,060,201.87 | 74,060,201.87 | ||
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 实收资本（或股本） | 112,391,500.00 | 112,391,500.00 | ||
| 其他权益工具 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 资本公积 | 20,523,597.32 | 20,523,597.32 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 58,214,502.65 | 58,214,502.65 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 237,663,132.36 | 237,663,132.36 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 428,792,732.33 | 428,792,732.33 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 428,792,732.33 | 428,792,732.33 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 502,852,934.20 | 502,852,934.20 |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自2020年1月1日起执行新收入准则，将本年年初预收款项调至合同负债和其他流动负债
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 | |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 16,473,656.95 | 16,473,656.95 | ||
| 交易性金融资产 | ||||
| 衍生金融资产 | ||||
| 应收票据 | 18,966,917.83 | 18,966,917.83 | ||
| 应收账款 | 122,747,599.02 | 122,747,599.02 | ||
| 应收款项融资 | 44,808,189.45 | 44,808,189.45 | ||
| 预付款项 | 4,690,853.76 | 4,690,853.76 | ||
| 其他应收款 | 20,228,058.86 | 20,228,058.86 | ||
| 其中：应收利息 | ||||
| 应收股利 | ||||
| 存货 | 54,811,436.44 | 54,811,436.44 | ||
| 合同资产 | ||||
| 持有待售资产 | ||||
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | 455,030.04 | 455,030.04 | ||
| 流动资产合计 | 283,181,742.35 | 283,181,742.35 | ||
| 非流动资产： | ||||
| 债权投资 | ||||
| 其他债权投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | 16,550,000.00 | 16,550,000.00 | ||
| 其他权益工具投资 | ||||
| 其他非流动金融资产 | ||||
| 投资性房地产 | ||||
| 固定资产 | 119,842,516.74 | 119,842,516.74 | ||
| 在建工程 | 50,038,147.14 | 50,038,147.14 | ||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 使用权资产 | ||||
| 无形资产 | 7,325,846.14 | 7,325,846.14 | ||
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | ||||
| 长期待摊费用 | 8,487,925.40 | 8,487,925.40 | ||
| 递延所得税资产 | 8,547,541.66 | 8,547,541.66 | ||
| 其他非流动资产 | 4,446,284.42 | 4,446,284.42 | ||
| 非流动资产合计 | 215,238,261.50 | 215,238,261.50 | ||
| 资产总计 | 498,420,003.85 | 498,420,003.85 | ||
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 应付票据 | ||||
| 应付账款 | 30,496,509.53 | 30,496,509.53 | ||
| 预收款项 | 205,814.83 | -205,814.83 | ||
| 合同负债 | 182,137.02 | 182,137.02 | ||
| 应付职工薪酬 | 10,106,516.10 | 10,106,516.10 | ||
| 应交税费 | 7,433,950.40 | 7,433,950.40 | ||
| 其他应付款 | 429,491.11 | 429,491.11 | ||
| 其中：应付利息 | ||||
| 应付股利 | ||||
| 持有待售负债 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | ||||
| 其他流动负债 | 23,677.81 | 23,677.81 | ||
| 流动负债合计 | 48,672,281.97 | 48,672,281.97 | ||
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | ||||
| 应付债券 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 租赁负债 | ||||
| 长期应付款 | ||||
| 长期应付职工薪酬 | ||||
| 预计负债 | 14,763,368.54 | 14,763,368.54 | ||
| 递延收益 | 10,592,289.53 | 10,592,289.53 | ||
| 递延所得税负债 | ||||
| 其他非流动负债 | ||||
| 非流动负债合计 | 25,355,658.07 | 25,355,658.07 | ||
| 负债合计 | 74,027,940.04 | 74,027,940.04 | ||
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 实收资本（或股本） | 112,391,500.00 | 112,391,500.00 | ||
| 其他权益工具 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 资本公积 | 23,557,415.45 | 23,557,415.45 | ||
| 减：库存股 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 专项储备 | ||||
| 盈余公积 | 62,867,795.50 | 62,867,795.50 | ||
| 未分配利润 | 225,575,352.86 | 225,575,352.86 | ||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 424,392,063.81 | 424,392,063.81 | ||
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 498,420,003.85 | 498,420,003.85 | ||
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自2020年1月1日起执行新收入准则，将本年年初预收款项调至合同负债和其他流动负债。
(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
□适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 按6%、13%的税率计缴；公司出口货物享受“免、抵、退”政策，退税率为13% |
| 消费税 |
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 土地增值税 | 有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额 | 3% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司 | 15% |
| 捷斯特检测公司 | 20% |
| 雪龙进出口公司 | 20% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1. 根据宁波市科学技术局、宁波市财政局、浙江省宁波市国家税务局和浙江省宁波市地方税务局2017年11月29日颁发的证书编号为GR201733100258的《高新技术企业证书》，公司被认定为高新技术企业，按照税法规定2017-2019年减按15%的税率计缴企业所得税。公司已申请高新技术企业资质复审，目前尚在复审办理过程中，2020年上半年暂按15%税率计缴企业所得税。
2. 根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）有关规定，捷斯特检测公司和雪龙进出口公司符合小型微利企业条件。按税法规定，年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 10,820.74 | 33,680.22 |
| 银行存款 | 76,217,500.86 | 20,914,226.01 |
| 其他货币资金 | ||
| 合计 | 76,228,321.60 | 20,947,906.23 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明：
无
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | ||
| 商业承兑票据 | 34,116,040.44 | 18,966,917.83 |
| 合计 | 34,116,040.44 | 18,966,917.83 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 35,911,621.52 | 100 | 1,795,581.08 | 5 | 34,116,040.44 | 19,965,176.66 | 100 | 998,258.83 | 5 | 18,966,917.83 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 35,911,621.52 | / | 1,795,581.08 | / | 34,116,040.44 | 19,965,176.66 | / | 998,258.83 | / | 18,966,917.83 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：商业承兑汇票组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票组合 | 35,911,621.52 | 1,795,581.08 | 5.00 |
| 合计 | 35,911,621.52 | 1,795,581.08 | 5.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
√适用 □不适用
商业承兑汇票组合：公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 商业承兑汇票 | 998,258.83 | 797,322.25 | 1,795,581.08 | ||
| 合计 | 998,258.83 | 797,322.25 | 1,795,581.08 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 187,900,360.54 |
| 1至2年 | 7,200,996.23 |
| 2至3年 | 354,130.34 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 39,368.50 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 195,494,855.61 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 8,382,297.35 | 4.29 | 4,391,148.68 | 52.39 | 3,991,148.67 | 400,000.00 | 0.31 | 400,000.00 | 100.00 | 0 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 187,112,558.26 | 95.71 | 9,497,031.90 | 5.08 | 177,615,526.36 | 130,284,924.28 | 99.69 | 6,775,661.28 | 5.20 | 123,509,263.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 195,494,855.61 | / | 13,888,180.58 | / | 181,606,675.03 | 130,684,924.28 | / | 7,175,661.28 | / | 123,509,263.00 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 东风朝阳朝柴动力有限公司 | 7,982,297.35 | 3,991,148.68 | 50.00 | 预计款项无法全部收回 |
| 一拖(洛阳)柴油机有限公司 | 400,000.00 | 400,000.00 | 100.00 | 一拖(洛阳)柴油机有限公司已以宝塔石化集团财务有限公司出具的商业承兑汇票支付，由于出票人逾期未能延期兑付，预计无法收回，故将相应货款转回本项目并全额计提坏账准备 |
| 合计 | 8,382,297.35 | 4,391,148.68 | 52.39 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 186,015,947.96 | 9,300,797.40 | 5.00 |
| 1-2年 | 703,111.46 | 70,311.15 | 10.00 |
| 2-3年 | 354,130.34 | 106,239.10 | 30.00 |
| 3-4年 | 39,368.50 | 19,684.25 | 50.00 |
| 合计 | 187,112,558.26 | 9,497,031.90 | 5.08 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 400,000.00 | 3,991,148.68 | 4,391,148.68 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 6,775,661.28 | 2,721,370.62 | 9,497,031.90 | |||
| 合计 | 7,175,661.28 | 6,712,519.30 | 13,888,180.58 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 中国第一汽车集团有限公司[注] | 51,417,798.91 | 26.30 | 2,570,889.95 |
| 东风汽车集团有限公司[注] | 35,317,075.20 | 18.07 | 1,765,853.76 |
| 广西玉柴机器集团有限公司[注] | 22,237,493.07 | 11.37 | 1,111,874.65 |
| 昆明云内动力股份有限公司[注] | 17,075,804.28 | 8.73 | 854,613.31 |
| 北汽福田汽车股份有限公司[注] | 11,995,562.47 | 6.14 | 601,687.05 |
| 小 计 | 138,043,733.93 | 70.61 | 6,904,918.72 |
[注]公司期末应收账款金额前5名情况按受同一实际控制人控制的销售客户合并计算。其中：
中国第一汽车集团有限公司包括一汽解放汽车有限公司、一汽解放青岛汽车有限公司、中国第一汽车股份有限公司、一汽奔腾轿车有限公司、一汽解放大连柴油机有限公司；东风汽车集团有限公司（原东风汽车公司，于2017年11月14日更名）包括东风商用车有限公司、东风柳州汽车有限公司、东风襄阳旅行车有限公司、东风汽车股份有限公司、东风轻型发动机有限公司、东风华神汽车有限公司；广西玉柴机器集团有限公司包括广西玉柴机器股份有限公司、广西玉柴机器专卖发展有限公司、玉柴联合动力股份有限公司、广西玉柴动力股份有限公司；昆明云内动力股份有限公司包括昆明云内动力股份有限公司、成都云内动力有限公司、山东云内动力有限责任公司；北汽福田汽车股份有限公司包括北汽福田汽车股份有限公司、长沙普罗科环境装备有限责任公司、河南福田智蓝新能源汽车有限公司
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 21,143,743.14 | 44,808,189.45 |
| 合计 | 21,143,743.14 | 44,808,189.45 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 849,015.46 | 99.13 | 4,277,401.60 | 90.07 |
| 1至2年 | 7,429.97 | 0.87 | 471,698.11 | 9.93 |
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 856,445.43 | 100.00 | 4,749,099.71 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
| 台塑工业（宁波）有限公司 | 621,823.01 | 72.61 |
| 上海汇平化工有限公司 | 161,195.88 | 18.82 |
| 先登高科电气有限公司 | 12,653.37 | 1.48 |
| 清河县巨龙车辆配件有限公司 | 11,839.40 | 1.38 |
| 宁波市江北兴伟弹性材料厂 | 11,599.43 | 1.35 |
| 小 计 | 819,111.09 | 95.64 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 307,181.62 | 272,795.11 |
| 合计 | 307,181.62 | 272,795.11 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 314,775.39 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | 16,290.00 |
| 5年以上 | |
| 合计 | 331,065.39 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收出口退税 | 231,879.02 | 236,606.66 |
| 应收赔付款 | 82,896.37 | 41,972.40 |
| 押金保证金 | 16,290.00 | 16,290.00 |
| 合计 | 331,065.39 | 294,869.06 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 13,928.95 | 8,145.00 | 22,073.95 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,809.82 | 1,809.82 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 15,738.77 | 8,145.00 | 23,883.77 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 22,073.95 | 1,809.82 | 23,883.77 | |||
| 合计 | 22,073.95 | 1,809.82 | 23,883.77 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 国家税务总局宁波市北仑区（宁波经济技术开发区）税务局 | 应收出口退税 | 231,879.02 | 1年以内 | 70.04 | 11,593.95 |
| 北仑区（开发区）社会保险管理中心 | 应收赔付款 | 62,896.37 | 1年以内 | 19.00 | 3,144.82 |
| 宁波市北仑区慈善总会 | 应收赔付款 | 20,000.00 | 1年以内 | 6.04 | 1,000.00 |
| 长春市建设工程质量监督站 | 押金保证金 | 16,290.00 | 4-5年 | 4.92 | 8,145.00 |
| 合计 | / | 331,065.39 | 100.00 | 23,883.77 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 29,516,653.29 | 824,498.72 | 28,692,154.57 | 23,369,933.77 | 632,700.54 | 22,737,233.23 |
| 在产品 | 7,243,516.39 | 7,243,516.39 | 7,607,231.56 | 7,607,231.56 | ||
| 库存商品 | 35,259,636.13 | 1,376,105.35 | 33,883,530.78 | 27,459,046.29 | 594,487.38 | 26,864,558.91 |
| 周转材料 | 1,333,198.01 | 1,333,198.01 | 896,842.87 | 896,842.87 | ||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 委托加工物资 | 326,811.63 | 326,811.63 | 315,410.63 | 315,410.63 | ||
| 包装物 | 725,356.33 | 725,356.33 | 859,221.59 | 859,221.59 | ||
| 低值易耗品 | 25,221.24 | 25,221.24 | ||||
| 合计 | 74,430,393.02 | 2,200,604.07 | 72,229,788.95 | 60,507,686.71 | 1,227,187.92 | 59,280,498.79 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 632,700.54 | 191,798.18 | 824,498.72 | |||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 594,487.38 | 906,365.45 | 124,747.48 | 1,376,105.35 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 委托加工物资 | ||||||
| 包装物 | ||||||
| 低值易耗品 | ||||||
| 合计 | 1,227,187.92 | 1,098,163.63 | 124,747.48 | 2,200,604.07 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 一年内到期的债权投资 | 323,003,342.46 | |
| 待抵扣增值税进项税额 | 175,801.95 | |
| 待摊财产保险费 | 134,495.54 | 175,221.55 |
| 其他待摊费用 | 677,362.75 | 613,631.48 |
| 合计 | 323,815,200.75 | 964,654.98 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 结构性存款 | 323,003,342.46 | 323,003,342.46 | ||||
| 合计 | 323,003,342.46 | 323,003,342.46 | ||||
(2). 期末重要的债权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 上海银行结构性存款 | 150,000,000.00 | 3.90% | 2020/10/16 | |||||
| 农业银行结构性存款 | 80,000,000.00 | 3.85% | 2020/10/14 | |||||
| 中信银行结构性存款 | 50,000,000.00 | 3.70% | 2020/7/3 | |||||
| 中国银行结构性存款 | 40,000,000.00 | 3.80% | 2020/9/29 | |||||
| 合计 | 320,000,000.00 | / | / | / | / | / | / |
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 169,804,312.56 | 143,115,482.59 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 169,804,312.56 | 143,115,482.59 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 85,562,192.78 | 11,258,190.21 | 129,668,286.36 | 21,391,244.99 | 247,879,914.34 |
| 2.本期增加金额 | 1,025,025.57 | 62,720.18 | 34,122,262.35 | 35,210,008.10 | |
| （1）购置 | 1,025,025.57 | 62,720.18 | 11,454,654.68 | 12,542,400.43 | |
| （2）在建工程转入 | 22,667,607.67 | 22,667,607.67 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 657,136.74 | 657,136.74 | |||
| （1）处置或报废 | 657,136.74 | 657,136.74 | |||
| 4.期末余额 | 86,587,218.35 | 11,320,910.39 | 163,133,411.97 | 21,391,244.99 | 282,432,785.70 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 26,662,654.51 | 7,614,494.59 | 56,684,367.33 | 13,802,915.32 | 104,764,431.75 |
| 2.本期增加金额 | 1,959,736.13 | 529,139.84 | 4,919,685.80 | 1,030,054.68 | 8,438,616.45 |
| （1）计提 | 1,959,736.13 | 529,139.84 | 4,919,685.80 | 1,030,054.68 | 8,438,616.45 |
| 3.本期减少金额 | 574,575.06 | 574,575.06 | |||
| （1）处置或报废 | 574,575.06 | 574,575.06 | |||
| 4.期末余额 | 28,622,390.64 | 8,143,634.43 | 61,029,478.07 | 14,832,970.00 | 112,628,473.14 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 57,964,827.71 | 3,177,275.96 | 102,103,933.90 | 6,558,274.99 | 169,804,312.56 |
| 2.期初账面价值 | 58,899,538.27 | 3,643,695.62 | 72,983,919.03 | 7,588,329.67 | 143,115,482.59 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 5,943,112.67 | 尚在办理 |
| 合计 | 5,943,112.67 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 47,165,336.57 | 50,038,147.14 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 47,165,336.57 | 50,038,147.14 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 无级变速电控硅油离合器风扇集成系统升级扩产 | 39,103,311.97 | 39,103,311.97 | 38,244,825.66 | 38,244,825.66 | ||
| 待安装设备 | 1,350,431.73 | 1,350,431.73 | 6,842,755.16 | 6,842,755.16 | ||
| 自动化立体仓库系统 | 5,472,654.87 | 5,472,654.87 | 3,711,628.32 | 3,711,628.32 | ||
| 研发技术中心建设 | 1,238,938.00 | 1,238,938.00 | 1,238,938.00 | 1,238,938.00 | ||
| 合计 | 47,165,336.57 | 47,165,336.57 | 50,038,147.14 | 50,038,147.14 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 无级变速电控硅油离合器风扇集成系统升级扩产 | 287,407,900 | 38,244,825.66 | 17,834,165.29 | 16,975,678.98 | 39,103,311.97 | 43.40 | 43.40 | 募集 | ||||
| 待安装设备 | 6,842,755.16 | 131,021.19 | 5,623,344.62 | 1,350,431.73 | 自筹 | |||||||
| 自动化立体仓库系统 | 3,711,628.32 | 1,761,026.55 | 5,472,654.87 | 自筹 | ||||||||
| 研发技术中心建设 | 117,785,200.00 | 1,238,938.00 | 1,238,938.00 | 14.13 | 14.13 | 募集/自筹 |
| 装修工程 | 614,976.72 | 614,976.72 | 自筹 | |||||||||
| 汽车轻量化吹塑系列产品升级扩产 | 45,536,900.00 | 68,584.07 | 68,584.07 | 5.69 | 5.69 | 募集 | ||||||
| 合计 | 450,730,000.00 | 50,038,147.14 | 20,409,773.82 | 22,667,607.67 | 614,976.72 | 47,165,336.57 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 13,083,972.50 | 7,233,108.08 | 20,317,080.58 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)购置 | |||||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 13,083,972.50 | 7,233,108.08 | 20,317,080.58 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 2,769,115.59 | 3,150,821.78 | 5,919,937.37 | ||
| 2.本期增加金额 | 131,661.79 | 538,181.39 | 669,843.18 | ||
| （1）计提 | 131,661.79 | 538,181.39 | 669,843.18 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 2,900,777.38 | 3,689,003.17 | 6,589,780.55 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 10,183,195.12 | 3,544,104.91 | 13,727,300.03 | ||
| 2.期初账面价值 | 10,314,856.91 | 4,082,286.30 | 14,397,143.21 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修支出 | 8,472,635.97 | 2,043,005.96 | 1,297,709.87 | 9,217,932.06 | |
| 待摊软件使用费 | 68,376.07 | 45,584.05 | 22,792.02 | ||
| 管道燃气工程 | 52,123.57 | 13,597.48 | 38,526.09 | ||
| 待摊服务费 | 50,571.51 | 842.86 | 49,728.65 | ||
| 合计 | 8,593,135.61 | 2,093,577.47 | 1,357,734.26 | 9,328,978.82 |
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 17,908,249.50 | 2,683,814.63 | 9,423,181.98 | 1,409,099.91 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 延期抵扣的土地增值[注] | 16,767,032.58 | 2,515,054.89 | 17,024,327.20 | 2,553,649.08 |
| 延期抵扣的房屋拆除损失 | 5,090,300.45 | 763,545.07 | 5,240,507.73 | 786,076.16 |
| 预计负债 | 16,931,803.28 | 2,510,023.46 | 15,071,890.72 | 2,229,931.39 |
| 递延收益 | 10,380,557.98 | 1,494,306.36 | 11,574,425.86 | 1,637,950.25 |
| 内部交易未实现利润 | 629,404.08 | 157,351.02 | 728,795.14 | 146,709.34 |
| 合计 | 67,707,347.87 | 10,124,095.43 | 59,063,128.63 | 8,763,416.13 |
[注]系公司吸收合并宁波东泽汽配科技有限公司(以下简称东泽汽配公司)过程中，东泽汽配公司已完税土地评估增值产生的可抵扣暂时性差异
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 229,958.59 | 102.50 |
| 合计 | 229,958.59 | 102.50 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 102.50 | 102.50 | |
| 2025年 | 229,958.59 | ||
| 合计 | 230,061.09 | 102.50 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付设备款 | 476,269.06 | 476,269.06 | 4,446,284.42 | 4,446,284.42 | ||
| 合计 | 476,269.06 | 476,269.06 | 4,446,284.42 | 4,446,284.42 | ||
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 21,592,243.30 | 19,448,225.64 |
| 设备工程款 | 8,677,394.17 | 7,155,176.97 |
| 合计 | 30,269,637.47 | 26,603,402.61 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 686,211.96 | 418,357.05 |
| 合计 | 686,211.96 | 418,357.05 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 11,380,774.93 | 34,394,503.79 | 37,044,817.76 | 8,730,460.96 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 204,220.80 | 183,977.34 | 388,198.14 | |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 11,584,995.73 | 34,578,481.13 | 37,433,015.90 | 8,730,460.96 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 11,325,856.29 | 31,442,493.34 | 34,159,532.63 | 8,608,817.00 |
| 二、职工福利费 | 1,374,499.65 | 1,374,499.65 |
| 三、社会保险费 | 28,901.00 | 471,268.99 | 430,540.19 | 69,629.80 |
| 其中：医疗保险费 | 74.30 | 458,945.74 | 389,647.74 | 69,372.30 |
| 工伤保险费 | 19,071.81 | 11,976.45 | 30,790.76 | 257.50 |
| 生育保险费 | 9,754.89 | 346.80 | 10,101.69 | |
| 四、住房公积金 | 18,220.00 | 653,425.26 | 671,479.26 | 166.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 7,737.64 | 451,656.55 | 408,566.03 | 50,828.16 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、残保金 | 60.00 | 1,160.00 | 200.00 | 1,020.00 |
| 合计 | 11,380,774.93 | 34,394,503.79 | 37,044,817.76 | 8,730,460.96 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 197,199.94 | 177,512.44 | 374,712.38 | |
| 2、失业保险费 | 7,020.86 | 6,464.90 | 13,485.76 | |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 204,220.80 | 183,977.34 | 388,198.14 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 6,672,112.08 | 2,510,380.06 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 7,954,009.93 | 4,359,252.18 |
| 个人所得税 | 1,761,944.48 | 171,626.15 |
| 城市维护建设税 | 499,543.22 | 234,945.70 |
| 房产税 | 287,811.59 | 549,917.43 |
| 土地使用税 | 159,594.50 | 319,189.00 |
| 教育费附加 | 284,560.04 | 100,691.01 |
| 地方教育附加 | 72,256.53 | 67,127.34 |
| 印花税 | 10,756.10 | 10,123.50 |
| 合计 | 17,702,588.47 | 8,323,252.37 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 709,952.25 | 429,491.11 |
| 合计 | 709,952.25 | 429,491.11 |
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付代垫款 | 705,863.25 | 425,402.11 |
| 押金保证金 | 4,089.00 | 4,089.00 |
| 合计 | 709,952.25 | 429,491.11 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税 | 89,207.55 | 54,386.42 |
| 合计 | 89,207.55 | 54,386.42 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | 15,071,890.72 | 16,931,803.28 | 结合质量保证要求及预计发生情况计提 |
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 合计 | 15,071,890.72 | 16,931,803.28 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
公司在资产负债表日按最近18个月实现销售收入的3%确定应保留的产品质量保证准备金。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 11,574,425.86 | 1,193,867.88 | 10,380,557.98 | 与资产相关政府补助 | |
| 合计 | 11,574,425.86 | 1,193,867.88 | 10,380,557.98 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 节能型无级变速电控离合器风扇总成项目 | 397,777.77 | 54,242.42 | 343,535.35 | 与资产相关 | |||
| EPDM/PP/PA及纳米材料协同改性汽车用复合材料产业化项目 | 510,416.67 | 122,500.00 | 387,916.67 | 与资产相关 | |||
| 改性聚丙烯研发及在汽车风扇总成中的产业化应用项目 | 1,519,311.68 | 193,954.69 | 1,325,356.99 | 与资产相关 | |||
| 节能型高效汽车风扇总 | 3,889,711.37 | 245,665.98 | 3,644,045.39 | 与资产相关 |
| 成智能化改造项目 | |||||||
| 车用零件检测公共服务平台项目 | 982,136.33 | 354,362.94 | 627,773.39 | 与资产相关 | |||
| 厂房原址拆建补贴 | 3,504,036.63 | 105,649.35 | 3,398,387.28 | 与资产相关 | |||
| 智能化改造软件投入补贴 | 579,768.75 | 105,412.50 | 474,356.25 | 与资产相关 | |||
| 屋顶分布式光伏发电项目 | 191,266.66 | 12,080.00 | 179,186.66 | 与资产相关 | |||
| 小 计 | 11,574,425.86 | 1,193,867.88 | 10,380,557.98 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 112,391,500.00 | 37,470,000.00 | 37,470,000.00 | 149,861,500.00 | |||
其他说明：
根据公司第二届董事会第十三次会议和2018年第三次临时股东大会决议，公司通过向社会公开发行人民币普通股（A股）股票37,470,000股，增加注册资本人民币37,470,000.00元。2020年1月17日经中国证券监督管理委员会《关于核准雪龙集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕131号）核准，由主承销商广发证券股份有限公司采用向社会公开方式发行人民币普通股（A股）股票37,470,000股，每股面值1元，发行价为每股人民币12.66元，募
集资金总额为474,370,200.00元。发行后公司注册资本为人民币149,861,500.00元，每股面值1元，折股份总数149,861,500股。募集资金总额扣除发行费用42,859,503.30元后的净额超过新增注册资本部分394,040,696.70元计入资本公积（股本溢价）。上述增资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验并由其出具《验资报告》(天健验〔2020〕29号)。公司已于2020年5月7日办妥工商变更登记手续。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 20,523,597.32 | 394,040,696.70 | 414,564,294.02 | |
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 20,523,597.32 | 394,040,696.70 | 414,564,294.02 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
详见本财务报告七、53“股本”之说明。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 58,214,502.65 | 58,214,502.65 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 58,214,502.65 | 58,214,502.65 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 237,663,132.36 | 147,065,367.05 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 237,663,132.36 | 147,065,367.05 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 60,084,290.48 | 99,883,550.10 |
| 减：提取法定盈余公积 | 9,285,784.79 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 44,958,450.00 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 252,788,972.84 | 237,663,132.36 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 213,795,774.87 | 101,488,448.96 | 178,053,920.05 | 79,032,316.25 |
| 其他业务 | 6,659,318.98 | 4,892,307.70 | 5,624,721.55 | 4,494,978.35 |
| 合计 | 220,455,093.85 | 106,380,756.66 | 183,678,641.60 | 83,527,294.60 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为411,781.66元。
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 598,584.02 | 969,605.81 |
| 教育费附加 | 256,536.00 | 415,545.37 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 417,720.91 | 408,981.64 |
| 土地使用税 | 189,597.50 | 189,597.50 |
| 车船使用税 | 21,360.00 | 21,505.76 |
| 印花税 | 158,633.20 | 44,085.93 |
| 地方教育费附加 | 171,024.01 | 277,030.22 |
| 水利基金 | 17,191.68 | |
| 合计 | 1,830,647.32 | 2,326,352.23 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 三包服务费 | 5,228,698.60 | 3,621,057.77 |
| 职工薪酬 | 4,090,859.49 | 3,684,130.38 |
| 业务招待费 | 1,743,908.16 | 2,194,142.89 |
| 差旅费 | 107,178.65 | 214,655.43 |
| 运输费[注] | 4,497,114.30 | |
| 仓储费[注] | 1,653,678.95 | |
| 其他 | 17,027.44 | 26,833.78 |
| 合计 | 11,187,672.34 | 15,891,613.50 |
[注]该等费用为合同履约成本，执行新收入准侧后列报于营业成本项目其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 6,796,329.84 | 5,886,595.75 |
| 折旧与摊销 | 3,633,443.63 | 3,557,440.69 |
| 业务招待费 | 1,315,456.84 | 1,228,098.66 |
| 办公费 | 2,469,127.28 | 1,511,208.78 |
| 中介机构费 | 1,401,840.87 | 1,339,769.26 |
| 差旅及车辆费用 | 381,516.96 | 684,021.24 |
| 其他 | 7,923.00 | |
| 合计 | 15,997,715.42 | 14,215,057.38 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 材料费用 | 2,985,542.81 | 2,453,455.56 |
| 职工薪酬 | 3,938,933.84 | 3,757,741.75 |
| 折旧费 | 1,059,217.46 | 388,931.81 |
| 其他费用 | 466,225.77 | 548,902.29 |
| 合计 | 8,449,919.88 | 7,149,031.41 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | -1,297,767.79 | -37,722.80 |
| 利息支出 | 59,696.77 | 1,218,837.57 |
| 汇兑损益 | -43,943.78 | -48,746.74 |
| 手续费 | 13,648.46 | 14,467.04 |
| 合计 | -1,268,366.34 | 1,146,835.07 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助[注1] | 1,193,867.88 | 1,339,152.78 |
| 与收益相关的政府补助[注2] | 746,311.40 | 2,192,469.84 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 126,544.71 | |
| 合计 | 2,066,723.99 | 3,531,622.62 |
其他说明：
[注1]本期从递延收益转入其他收益的政府补助详见本财务报告七、51“递延收益”。[注2]本期计入其他收益与收益相关的政府补助情况详见本财务报告七、84“政府补助“说明 。
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息 |
| 收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 理财产品取得的投资收益 | 3,003,342.46 | |
| 处置金融工具取得的投资收益 | -520,797.09 | |
| 合计 | 2,482,545.37 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,809.82 | -1,351.80 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -6,712,519.30 | -2,266,820.98 |
| 应收票据坏账损失 | -797,322.25 | 80,789.74 |
| 合计 | -7,511,651.37 | -2,187,383.04 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,098,163.63 | -623,861.57 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -1,098,163.63 | -623,861.57 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 380,223.14 | |
| 合计 | 380,223.14 |
其他说明：
√适用 □不适用
无
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利 |
| 得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 赔款收入 | 42,279.95 | 68,869.51 | 42,279.95 |
| 其他 | 1.92 | ||
| 合计 | 42,279.95 | 68,871.43 | 42,279.95 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 2,390,000.00 | 4,000.00 | 2,390,000.00 |
| 赞助支出 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 罚款支出 | 47,544.98 | 47,544.98 | |
| 固定资产报废损失 | 44,056.95 | 1,825,302.64 | 44,056.95 |
| 质量赔偿 | 21,754.00 | 21,754.00 | |
| 其他 | 74,596.72 | ||
| 合计 | 3,503,355.93 | 1,903,899.36 | 3,503,355.93 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 11,631,515.77 | 8,398,348.37 |
| 递延所得税费用 | -1,360,679.30 | 551,528.73 |
| 合计 | 10,270,836.47 | 8,949,877.10 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 70,355,126.95 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 10,553,269.05 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 21,398.58 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 309,878.67 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 449,029.60 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 57,489.65 |
| 研发费用、残疾人工资等加计扣除的影响 | -1,120,229.08 |
| 所得税费用 | 10,270,836.47 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 1,297,767.79 | 37,722.80 |
| 收到政府补助 | 873,089.12 | 2,403,869.84 |
| 其他 | 42,746.94 | 94,403.52 |
| 合计 | 2,213,603.85 | 2,535,996.16 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 三包服务费 | 2,028,672.64 | 3,062,809.07 |
| 业务招待费 | 3,059,365.00 | 3,430,164.55 |
| 办公费、差旅及车辆费用 | 4,013,700.51 | 2,982,407.94 |
| 研发费用 | 3,451,768.58 | 2,801,153.20 |
| 捐赠支出 | 3,390,000.00 | 4,000.00 |
| 中介机构费 | 1,401,840.87 | 541,034.63 |
| 运输费 | 5,082,523.11 | |
| 仓储费 | 1,098,599.31 | |
| 其他 | 127,146.23 | 209,739.31 |
| 合计 | 17,472,493.83 | 19,212,431.12 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| IPO发行费用 | 15,158,861.49 | |
| 合计 | 15,158,861.49 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 60,084,290.48 | 49,738,153.53 |
| 加：资产减值准备 | 8,609,815.00 | 2,811,244.61 |
| 信用减值损失 | ||
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 8,438,616.45 | 8,517,563.59 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 669,843.18 | 388,839.06 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,357,734.26 | 921,875.14 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -380,223.14 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 44,056.95 | 1,825,302.64 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -43,943.78 | 333,020.21 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -3,003,342.46 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,360,679.30 | 551,528.73 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -14,047,453.79 | -2,030,455.25 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -59,155,982.44 | -32,101,716.85 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 7,486,172.26 | -9,359,744.25 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,079,126.81 | 21,215,388.02 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 76,228,321.60 | 14,306,264.23 |
| 减：现金的期初余额 | 20,947,906.23 | 27,883,416.91 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 55,280,415.37 | -13,577,152.68 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 76,228,321.60 | 20,947,906.23 |
| 其中：库存现金 | 10,820.74 | 33,680.22 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 76,217,500.86 | 20,914,226.01 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 76,228,321.60 | 20,947,906.23 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 540,606.72 | 7.0795 | 3,827,225.27 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 29,699.02 | 7.0795 | 210,254.20 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 合同负债 | - | - | |
| 其中：美元 | 27,279.28 | 7.0795 | 193,123.66 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 阶段性减免企业社会保险费 | 282,716.00 | 其他收益 | 282,716.00 |
| 2018年度北仑区（开发区）节能改造、合同能源管理等项目专项 | 230,800.00 | 其他收益 | 230,800.00 |
| 资金 | |||
| 2020年第一季度北仑区工业增产扩能政策奖励资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 北仑区用人单位招用大龄被征地人员用工补助 | 19,600.00 | 其他收益 | 19,600.00 |
| 其他 | 13,195.40 | 其他收益 | 13,195.40 |
| 合计 | 746,311.40 | 746,311.40 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 宁波捷斯特车用零件检测有限公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 宁波雪龙进出口有限公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 长春欣菱汽车零部件有限公司 | 吉林长春 | 吉林长春 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 宁波北仑中科雪龙新技术创新中心[注] | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
注：宁波北仑中科雪龙新技术创新中心系由本公司出资在宁波市北仑区民政局设立的民办非企业单位。
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具
在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报告附注七、1、2、3、4、5、6之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2020年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的
70.61%(2019年12月31日：70.08%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 30,269,637.47 | 30,269,637.47 | 30,269,637.47 | ||
| 其他应付款 | 709,952.25 | 709,952.25 | 709,952.25 | ||
| 小 计 | 30,979,589.72 | 30,979,589.72 | 30,979,589.72 | ||
(续上表)
| 项 目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 26,603,402.61 | 26,603,402.61 | 26,603,402.61 | ||
| 其他应付款 | 429,491.11 | 429,491.11 | 429,491.11 | ||
| 小 计 | 27,032,893.72 | 27,032,893.72 | 27,032,893.72 | ||
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报告附注七、82之说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:港元
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 香港绿源控股有限公司 | 香港 | 投资 | 500 | 19.95 | 19.95 |
本企业的母公司情况的说明无。本企业最终控制方是贺财霖、贺频艳、贺群艳其他说明：
贺财霖与贺频艳、贺群艳是父女关系，贺财霖、贺频艳、贺群艳合计持有宁波维尔赛公司
100.00%的股权，通过宁波维尔赛公司控制公司15.00%的股份；贺财霖、贺频艳、贺群艳合计持有香港绿源公司87.50%的股权，通过香港绿源公司控制公司19.95%的股份。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九“在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 293.39 | 275.68 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
（一） 资产负债表日后利润分配情况
雪龙集团第三届董事会第七次会议审议通过《公司2020年半年度利润分配及资本公积转增股本的议案》，拟以截至2020年6月30日总股本149,861,500股为基数，向全体股东进行资本公积金转增股本，每10股转增4股，共计转增59,944,600股，转增后公司总股本变更为209,806,100股，本次利润分配不送红股，不派发现金红利。
（二） 资产负债表日后子公司注销
公司于2020年4月28日召开了第三届董事会第六次会议，审议通过了《关于注销公司全资设立的民办非企业单位的议案》，同意注销宁波北仑中科雪龙新技术创新中心。2020年7月22日，宁波北仑中科雪龙新技术创新中心完成注销手续。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。因相关业务系混合经营，资产总额和负责总额未进行分配。
| 项 目 | 风扇总成 | 离合器风扇 总成 | 汽车轻量化 吹塑系列产品 | 其他 | 合 计 |
| 主营业务收入 | 70,266,960.47 | 104,847,015.76 | 33,767,797.93 | 4,914,000.71 | 213,795,774.87 |
| 主营业务成本 | 27,532,348.63 | 51,770,272.41 | 20,209,085.13 | 1,976,742.79 | 101,488,448.96 |
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 188,939,648.51 |
| 1至2年 | 7,200,577.36 |
| 2至3年 | 354,110.60 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 39,368.50 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 196,533,704.97 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 8,382,297.35 | 4.27 | 4,391,148.68 | 52.39 | 3,991,148.67 | 400,000.00 | 0.31 | 400,000.00 | 100.00 | 0 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 188,151,407.62 | 95.73 | 9,472,455.15 | 5.03 | 178,678,952.47 | 129,483,171.69 | 99.69 | 6,735,572.67 | 5.20 | 122,747,599.02 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 196,533,704.97 | / | 13,863,603.83 | / | 182,670,101.14 | 129,883,171.69 | / | 7,135,572.67 | / | 122,747,599.02 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 东风朝阳朝柴动力有限公司 | 7,982,297.35 | 3,991,148.68 | 50.00 | 预计款项无法全部收回 |
| 一拖(洛阳)柴油机有限公司 | 400,000.00 | 400,000.00 | 100.00 | 一拖(洛阳)柴油机有限公司已以宝塔石化集团财务有限公司出具的商业承兑汇票支付，由于出票人逾期未能延期兑付，预计无法收回，故将相应货款转回本项目并全额计提坏账准备 |
| 合计 | 8,382,297.35 | 4,391,148.68 | 52.39 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 合并范围内关联往来组合 | 1,529,866.79 | ||
| 账龄组合 | 186,621,540.83 | 9,472,455.15 | 5.08 |
| 合计 | 188,151,407.62 | 9,472,455.15 | 5.03 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 185,525,369.14 | 9,276,268.46 | 5.00 |
| 1-2年 | 702,692.59 | 70,269.26 | 10.00 |
| 2-3年 | 354,110.60 | 106,233.18 | 30.00 |
| 3-4年 | 39,368.50 | 19,684.25 | 50.00 |
| 小 计 | 186,621,540.83 | 9,472,455.15 | 5.08 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 400,000.00 | 3,991,148.68 | 4,391,148.68 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 6,735,572.67 | 2,736,882.48 | 9,472,455.15 | |||
| 合计 | 7,135,572.67 | 6,728,031.16 | 13,863,603.83 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 中国第一汽车集团有限公司[注] | 51,417,798.91 | 26.16 | 2,570,889.95 |
| 东风汽车集团有限公司[注] | 35,317,075.20 | 17.97 | 1,765,853.76 |
| 广西玉柴机器集团有限公司[注] | 22,237,493.07 | 11.31 | 1,111,874.65 |
| 昆明云内动力股份有限公司[注] | 17,075,804.28 | 8.69 | 854,613.31 |
| 北汽福田汽车股份有限公司[注] | 11,995,562.47 | 6.10 | 601,687.05 |
| 小 计 | 138,043,733.93 | 70.23 | 6,904,918.72 |
[注]：本财务报告的公司期末应收账款金额前五名情况按受同一实际控制人控制的销售客户合并计算。其中：中国第一汽车集团有限公司包括一汽解放汽车有限公司、一汽解放青岛汽车有限公司、中国第一汽车股份有限公司、一汽奔腾轿车有限公司、一汽解放大连柴油机有限公司；东风汽车集团有限公司（原东风汽车公司，于2017年11月14日更名）包括东风商用车有限公司、东风柳州汽车有限公司、东风襄阳旅行车有限公司、东风汽车股份有限公司、东风轻型发动机有限公司、东风华神汽车有限公司；广西玉柴机器集团有限公司包括广西玉柴机器股份有限公司、广西玉柴机器专卖发展有限公司、玉柴联合动力股份有限公司、广西玉柴动力股份有限公司；昆明云内动力股份有限公司包括昆明云内动力股份有限公司、成都云内动力有限公司、山东云内动力有限责任公司；北汽福田汽车股份有限公司包括北汽福田汽车股份有限公司、长沙普罗科环境装备有限责任公司、河南福田智蓝新能源汽车有限公司。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 16,273,058.29 | 20,228,058.86 |
| 合计 | 16,273,058.29 | 20,228,058.86 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 4,022,748.89 |
| 1至2年 | 9,820,452.33 |
| 2至3年 | 2,434,001.89 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 16,277,203.11 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收关联方往来款 | 16,194,306.74 | 20,188,185.08 |
| 应收赔付款 | 82,896.37 | 41,972.40 |
| 合计 | 16,277,203.11 | 20,230,157.48 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信 | 整个存续期预期信用损失(已发生信 |
| 用减值) | 用减值) | |||
| 2020年1月1日余额 | 2,098.62 | 2,098.62 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 2,046.20 | 2,046.20 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 4,144.82 | 4,144.82 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 2,098.62 | 2,046.20 | 4,144.82 | |||
| 合计 | 2,098.62 | 2,046.20 | 4,144.82 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 长春欣菱汽车零部件有限公司 | 应收关联方往来款 | 16,193,606.74 | 1-3年 | 99.49 | |
| 宁波市北仑区慈善总会 | 应收赔付款 | 20,000.00 | 1年以内 | 0.12 | 1,000.00 |
| 工伤赔款 | 应收赔付款 | 62,896.37 | 1年以内 | 0.39 | 3,144.82 |
| 宁波北仑中科雪龙新技术创新中心 | 应收关联方往来款 | 700.00 | 1年以内 | 0.00 | |
| 合计 | / | 16,277,203.11 | / | 100.00 | 4,144.82 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 16,550,000.00 | 16,550,000.00 | 16,550,000.00 | 16,550,000.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 16,550,000.00 | 16,550,000.00 | 16,550,000.00 | 16,550,000.00 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 宁波捷斯特车用零件检测有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 宁波雪龙进出口有限公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | ||||
| 长春欣菱汽车零 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 部件有限公司 | ||||||
| 宁波北仑中科雪龙新技术创新中心 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||||
| 合计 | 16,550,000.00 | 16,550,000.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 213,300,745.99 | 105,963,339.78 | 177,462,401.67 | 86,420,827.51 |
| 其他业务 | 8,501,702.35 | 6,530,502.29 | 7,991,176.25 | 6,316,455.08 |
| 合计 | 221,802,448.34 | 112,493,842.07 | 185,453,577.92 | 92,737,282.59 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息 |
| 收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 理财产品取得的投资收益 | 3,003,342.46 | |
| 处置金融工具取得的投资收益 | -520,797.09 | |
| 合计 | 2,482,545.37 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -44,056.95 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,940,179.28 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 | 3,003,342.46 |
| 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,417,019.03 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 126,544.71 | |
| 所得税影响额 | -205,909.53 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 1,403,080.94 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 9.11 | 0.46 | 0.46 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.90 | 0.45 | 0.45 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 |
| 报告期内在中国证监会指定网站公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
董事长：贺财霖2020年8月20日
修订信息
□适用 √不适用