海南双成药业股份有限公司
2020年半年度报告
2020年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王成栋、主管会计工作负责人王旭光及会计机构负责人(会计主管人员)周云声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告中涉及未来计划等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
本公司存在行业政策变化风险、原材料和辅料价格上涨风险、主导产品较为集中的风险、固定资产折旧增加导致利润下降的风险、环保风险、产品价格风险、药品质量风险、人才流失风险、新型冠状病毒肺炎疫情影响等风险，具体内容在本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”中进行了详细阐述。敬请广大投资者注意阅读并注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 21
第六节 股份变动及股东情况 ...... 31
第七节 优先股相关情况 ...... 34
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 35
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 36
第十节 公司债相关情况 ...... 37
第十一节 财务报告 ...... 38
第十二节 其他报送数据 ...... 124
第十三节 备查文件目录 ...... 126
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、双成药业 | 指 | 海南双成药业股份有限公司 |
| 控股股东、双成投资 | 指 | 海南双成投资有限公司 |
| 全资子公司、维乐药业 | 指 | 海南维乐药业有限公司 |
| 控股子公司、宁波双成 | 指 | 宁波双成药业有限公司 |
| 股东、HSP | 指 | HSP Ivestment Holdings Limited |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| GMP | 指 | 药品生产质量管理规范 |
| EMA | 指 | 欧洲药品管理局 |
| 美国FDA | 指 | 美国食品药品监督管理局 |
| DMF | 指 | N,N-二甲基甲酰胺 |
| ANDA | 指 | 简化新药申请 |
| MBR | 指 | 膜生物反应器 |
| CDE | 指 | 国家药品监督管理局药品审评中心 |
| 会计师、会计师事务所 | 指 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 双成药业 | 股票代码 | 002693 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 海南双成药业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 双成药业 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Hainan Shuangcheng Pharmaceuticals Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | SC Pharmaceuticals | ||
| 公司的法定代表人 | 王成栋 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 于晓风 | 李芬 |
| 联系地址 | 海南省海口市秀英区兴国路16号 | 海南省海口市秀英区兴国路16号 |
| 电话 | (0898) 68592978 | (0898) 68592978 |
| 传真 | (0898) 68592978 | (0898) 68592978 |
| 电子信箱 | yuxiaofeng@shuangchengmed.com | lifen@shuangchengmed.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2019年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 113,857,607.78 | 177,804,707.70 | -35.96% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -17,054,245.87 | -14,560,548.35 | -17.13% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -20,269,614.78 | -23,274,210.48 | 12.91% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -41,351,368.57 | 20,139,999.12 | -305.32% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.04 | -0.04 | 0.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.04 | -0.04 | 0.00% |
| 加权平均净资产收益率 | -3.17% | -2.83% | -0.34% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 953,245,471.88 | 950,982,609.23 | 0.24% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 529,200,295.11 | 546,255,153.26 | -3.12% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 55,399.14 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,186,346.40 | 主要系按期摊销进入当期损益的政府补助。 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,177,604.30 | 系理财收益。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -161,830.91 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 42,150.02 | |
| 合计 | 3,215,368.91 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）报告期内公司所从事的主要业务
1、公司主要业务是药品的研究、开发、生产、销售。公司专业从事化学合成多肽药品的生产、销售和研发，公司在化学合成多肽药物合成、纯化、分析、质量保证、活性测定、制剂工艺等方面形成了一整套成熟的管理体系。公司拥有丰富的化学合成多肽药物研发、注册申报、生产和市场营销经验，已成功开发了4个化学合成多肽药物和20个其他各种治疗类药物，其中多肽类药物主要有：注射用胸腺法新（“基泰”），系增强免疫药物，主要用于各型肝病、肿瘤、老年科及感染类疾病等的治疗及肌体免疫力提高，同时该产品已获得意大利药品管理局颁发的上市许可证；注射用生长抑素，用于严重急性食道静脉曲张出血、严重急性胃或十二指肠溃疡出血、糖尿病酮症酸中毒等的治疗；注射用比伐芦定，主要应用于预防血管成型介入治疗不稳定性心绞痛，前后的缺血性并发症，是直接凝血酶抑制剂的一线用药；注射用胸腺五肽等。化学合成多肽药物：
| 通用名 | 商品名 | 适用症 |
| 注射用胸腺法新（曾用名：注射用胸腺肽a1） | 基泰 | 1）慢性乙型肝炎；2）作为免疫损害病者的疫苗免疫应答增强剂。免疫系统功能受到抑制者，包括接受慢性血液透析和老年病患者，本品可增强病者对病毒性疫苗，如流感疫苗或乙肝疫苗的免疫应答。 |
| 注射用生长抑素 | 超泰 | 1）严重急性食道静脉曲张出血；2）严重急性胃或十二指肠溃疡出血，或并发急性糜烂性胃炎或出血性胃炎；3）胰腺手术后并发症的预防和治疗；4）胰、胆和肠瘘的辅助治疗；5）糖尿病酮症酸中毒的辅助治疗。 |
| 注射用胸腺五肽 | 双成可维 | 1）用于18岁以上的慢性乙型肝炎患者，因18岁以后胸腺开始萎缩，细胞免疫功能减退；2）各种原发性或继发性T细胞缺陷病；3）某些自身免疫性疾病（如类风湿关节炎、系统性红斑狼疮)；4）各种细胞免疫功能低下的疾病；5）肿瘤的辅助治疗。 |
| 注射用比伐芦定 | 比伐芦定是一种直接凝血酶抑制剂，作为抗凝剂用于以下患者： 1、经皮腔内冠状动脉成形术（PTCA）： 用于接受经皮腔内冠状动脉成形术（PTCA）的不稳定型心绞痛患者。 2、经皮冠状动脉介入术（PCI）： 在REPLACE-2研究（见临床试验）所列举情况下，与临时使用的血小板糖蛋白IIb/IIIa受体拮抗剂（GPI）合用，用于进行经皮冠状动脉介入治疗（PCI）的患者。 肝素诱导的血小板减少症/肝素诱导的血小板减少并血栓形成综合征（HIT/HITTS）患者或存在上述风险的患者进行经皮冠状动脉介入治疗（PCI）。在上述适应症中，比伐芦定应与阿司匹林合用，而且仅在合用阿司匹林的病人中进行过研究。在不进行PTCA或PCI的急性冠脉综合征患者中，比伐芦定的安全性和疗效尚未建立。 |
2、研发模式
公司在多肽产品研发方面有着扎实的基础和长期的生产经验，多肽产品是公司的主要产品。公司的多肽原料药研发实验室设备先进、管理科学、实力雄厚、人才众多，在国际化过程中多肽品种自然成为研发项目的重点。近年来公司研发多肽产品近10个，这些品种多具有市场大、合成难度高的特点，报告期内这些项目分别处于研发的不同阶段。化学小分子药物是公司研发的另一大领域，研发项目为无菌制剂。无菌制剂为冻干粉针（注射用）和水针（注射液）。
3、生产模式
目前公司以自主生产模式为主，公司拥有先进的现代化无菌生产厂房、设备以及良好的GMP管理。在注射用冻干粉针剂型方面拥有丰富的生产管理经验；长期生产无菌注射剂，有着成熟的制剂研发团队和实验室，拥有通过美国FDA认证的化学合成多肽原料药、冻干制剂生产车间，以及意大利药品监管局颁发且欧盟认可的《GMP证书》的冻干制剂车间。控股子公司宁波双成拥有正在准备认证工作的年产10亿片的生产厂房和设备。
4、销售模式
公司销售模式采用招商、自营模式相结合，公司在各地区派驻商务经理及市场部人员，产品以医院为单位进行招商，由各地商业公司负责配送。代理商构建销售网络，公司通过定期对代理商的学术培训，提高其专业水平，并指导其完成市场开拓工作，从而凭借产品优势构建起高效的销售网络。
报告期内的公司主要业务、管理模式和经营模式未发生重大变化。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 交易性金融资产 | 交易性金融资产报告期末余额为7,574.63万元，较期初增长43.46%，主要系报告期内投资理财增加所致。 |
| 应收票据 | 应收票据报告期末余额为123.80万元，较期初下降84.32%，主要系银行承兑汇票到期解付所致。 |
| 预付款项 | 预付账款报告期末余额为313.48万元，较期初增长536.93%，主要系预付原材料采购款增加所致。 |
| 其他应收款 | 其他应收款报告期末余额为1,530.70万元，较期初下降60.72%，主要系报告期内收回注射用比伐芦定国内权利转让尾款所致。 |
| 开发支出 | 开发支出报告期末余额为7,426.35万元，较期初增长77.53%，主要系报告期内公司新增购进药品专有技术所致。 |
| 其他非流动资产 | 其他非流动资产报告期末余额为767.39万元，较期初增长41.62%，主要系预付工程、设备款增加所致。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1、多年来，公司始终坚持国际化路线，建立了包括有多位具有多年国际经验的专业技术人员的研发团队和体制，大大提高和完善了公司GMP的体系，其研发和GMP均能满足国际要求，具备开发成份复杂、工艺特殊、科技含量高的原料药和制剂的科研能力。同时，公司现拥有高水平、高效率的符合国际、国内法规的注册团队。另外，公司在研发项目上储备了丰富的产品管线，公司拟定在未来不断地向美国和欧盟国家申报原料药DMF和ANDA，进一步加快公司国际化进程。
2、公司已分别通过美国FDA和欧盟EMA的GMP检查，检查内容包括多肽原料药和无菌注射剂。原料药方面，公司的胸腺法新已通过意大利药监局（AIFA）技术审核；向美国FDA递交的两个DMF均已顺利通过审核。制剂方面，公司已顺利获得经意大利药监局（AIFA）核准的注射用胸腺法新ANDA批文、注射用比伐芦定已通过美国FDA上市许可，已出口美国。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
最近几年，国家医药行业改革升级，各项政策逐步落地，包括带量采购、新版医保目录谈判准入以及重点监控药品目录皆正式落地。药品集中带量采购得到持续推进，第二轮全国带量采购正式启动。在药品集中带量采购以及一致性评价等政策背景下，将会给整个医药行业新的挑战。国家药品审评中心对注射剂一致性评价的正式法规文件公布等政策的出台。对公司来说既是发展的机会，同时也是对公司经营的极大挑战，公司重点加强人力成本控制、管理制度落实、不断提升经营班子的管理能力。
报告期内，公司实现营业收入113,857,607.78元，同比下降35.96%，实现归属于上市公司股东的净利润为-17,054,245.87元。
1、研发方面及技术平台
经过多年的艰苦努力，已建成具有国际研发注册能力、集原料药与制剂仿制药开发为一体、研发技术梯队较为完整的研发体系。
团队建设成效显著。成员整体研发能力和效率大幅提高，部门独立工作能力显著加强，名列首批海南省“双百”人才团队拟认定名单。在研发团队的不懈努力和生产质量等各部门的紧密配合下，报告期内，在研项目稳步推进。盐酸美金刚片通过了美国FDA的批准、被国家药品监督管理局药品审评中心纳入《拟优先审评品种公示》名单。注射用胸腺法新一致性评价申报材料、依替巴肽注射液ANDA申请正在审评过程中；生长抑素原料药工艺优化已完成、注射用生长抑素一致性已向中国CDE递交申请。
2、生产方面
坚持以质量为本，持续加强药品生产质量管理，保证质量体系的有效运行，报告期内公司继续保持无安全事故、无生产事故。
3、环保方面
公司不断完善并严格执行环境保护制度，进一步加大环境保护工作力度，增加环保投入，严格执行排污许可证要求。公司持续对污水处理工艺进行工艺优化，加强污水排放水质在线监控设施的管理和维护，确保水质数据与海口市环境保护监察平台正常联网。对废气排放、
危险废物处置、噪声治理等均规范化管理，确保环保全面达标。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 113,857,607.78 | 177,804,707.70 | -35.96% | 主要系全资子公司维乐药业已终止境外代理业务，本报告期无代理业务收入所致。 |
| 营业成本 | 25,044,327.71 | 53,113,477.84 | -52.85% | 主要系全资子公司维乐药业已终止境外代理业务，本报告期无代理业务成本所致。 |
| 销售费用 | 68,963,484.63 | 92,005,403.54 | -25.04% | |
| 管理费用 | 35,795,838.83 | 37,513,277.21 | -4.58% | |
| 财务费用 | 5,120,868.02 | 4,575,164.37 | 11.93% | |
| 所得税费用 | 7,703.48 | |||
| 研发投入 | 47,972,168.85 | 18,735,057.91 | 156.06% | 主要系报告期内新增购进研发专有技术所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -41,351,368.57 | 20,139,999.12 | -305.32% | 主要系全资子公司维乐药业境外代理业务已终止，本报告期代理业务销售回款及销售保证金减少所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -15,518,270.77 | 58,437,070.93 | -126.56% | 主要系报告期内投资理财增加，赎回理财减少所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 45,235,182.22 | -138,145,668.00 | 132.74% | 主要系报告期内新增银行短期借款及上年同期偿还银行借款共同影响所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -11,609,495.30 | -59,529,764.56 | 80.50% | 以上原因共同影响所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 113,857,607.78 | 100% | 177,804,707.70 | 100% | -35.96% |
| 分行业 | |||||
| 工业 | 111,121,358.02 | 97.60% | 118,310,768.81 | 66.54% | -6.08% |
| 商业 | 0.00 | 0.00% | 56,816,404.61 | 31.95% | -100.00% |
| 服务业 | 2,736,249.76 | 2.40% | 2,677,534.28 | 1.51% | 2.19% |
| 分产品 | |||||
| 多肽类产品 | 52,326,409.68 | 45.96% | 51,017,655.73 | 28.69% | 2.57% |
| 其他产品 | 58,794,948.34 | 51.64% | 124,109,517.69 | 69.80% | -52.63% |
| 其他业务收入 | 2,736,249.76 | 2.40% | 2,677,534.28 | 1.51% | 2.19% |
| 分地区 | |||||
| 华东地区 | 33,902,228.93 | 29.78% | 70,262,742.98 | 39.52% | -51.75% |
| 华南地区 | 24,176,592.18 | 21.23% | 40,792,473.92 | 22.94% | -40.73% |
| 华中地区 | 14,449,255.46 | 12.69% | 31,220,875.83 | 17.56% | -53.72% |
| 华北地区 | 22,094,198.02 | 19.41% | 17,072,630.20 | 9.60% | 29.41% |
| 东北地区 | 1,105,967.71 | 0.97% | 2,685,513.28 | 1.51% | -58.82% |
| 西北地区 | 4,540,980.45 | 3.99% | 5,970,608.89 | 3.36% | -23.94% |
| 西南地区 | 8,890,095.40 | 7.81% | 9,799,862.60 | 5.51% | -9.28% |
| 出口 | 4,698,289.63 | 4.13% | 0.00 | 0.00% | 增加469.83万元 |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 工业 | 111,121,358.02 | 24,636,913.79 | 77.83% | -6.08% | 0.10% | -1.37% |
| 商业 | 0.00 | 0.00 | -100.00% | -100.00% | -50.65% | |
| 服务业 | 2,736,249.76 | 407,413.92 | 85.11% | 2.19% | -11.23% | 2.25% |
| 分产品 | ||||||
| 多肽类产品 | 52,326,409.68 | 11,843,143.72 | 77.37% | 2.57% | 97.39% | -10.87% |
| 其他产品 | 58,794,948.34 | 12,793,770.07 | 78.24% | -52.63% | -72.58% | 15.83% |
| 其他业务 | 2,736,249.76 | 407,413.92 | 85.11% | 2.19% | -11.23% | 2.25% |
| 分地区 | ||||||
| 华东地区 | 33,902,228.93 | 6,775,640.17 | 80.01% | -51.75% | -70.11% | 12.28% |
| 华南地区 | 24,176,592.18 | 4,896,049.31 | 79.75% | -40.73% | -53.72% | 5.68% |
| 华中地区 | 14,449,255.46 | 3,279,839.94 | 77.30% | -53.72% | -69.99% | 12.31% |
| 华北地区 | 22,094,198.02 | 2,270,363.13 | 89.72% | 29.41% | -35.81% | 10.44% |
| 东北地区 | 1,105,967.71 | 353,482.82 | 68.04% | -58.82% | -60.69% | 1.52% |
| 西北地区 | 4,540,980.45 | 708,149.69 | 84.41% | -23.94% | -40.69% | 4.41% |
| 西南地区 | 8,890,095.40 | 2,143,750.60 | 75.89% | -9.28% | -35.12% | 9.60% |
| 出口 | 4,698,289.63 | 4,617,052.05 | 1.73% | 100.00% | 100.00% | 1.73% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、分行业说明
（1）商业： 营业收入及营业成本同比下降100%，原因为全资子公司维乐药业境外代理业务已终止所致。
2、分产品说明
（1）多肽类产品：营业成本同比增长97.39%，主要原因为报告期内新增出口的注射用比伐芦定产品成本较高所致；
（2）其他产品：营业收入同比下降52.63%，营业成本同比下降72.58%，主要原因为全资子公司维乐药业境外代理业务已终止及其他自有产品销量下滑所致。
3、分地区说明
境内各区域的营业收入和营业成本下降明显，主要系全资子公司维乐药业境外代理业务已终止及其他自有产品销量下滑所致；出口业务营业收入和营业成本同比增长100%，系本报告期新增注射用比伐芦定出口业务所致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 2,177,604.30 | -7.89% | 系报告期内取得的理财收益。 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 0.00% | |||
| 资产减值 | -1,156,196.61 | 4.19% | 系信用减值及存货跌价准备。 | 否 |
| 营业外收入 | 575.22 | 0.00% | 否 | |
| 营业外支出 | 164,654.24 | -0.60% | 主要系捐赠支出。 | 否 |
| 其他收益 | 1,186,346.40 | -4.30% | 主要系报告期内按期摊销转入当期损益的政府补助收入。 | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 31,065,892.30 | 3.26% | 8,808,085.16 | 0.92% | 2.34% | 主要系报告期内新增银行流动资金借款所致。 |
| 应收账款 | 29,478,410.81 | 3.09% | 60,054,908.22 | 6.26% | -3.17% | 主要系全资子公司维乐药业代理业务已终止，应收账款减少。 |
| 存货 | 51,034,637.02 | 5.35% | 54,253,010.82 | 5.65% | -0.30% | 主要系全资子公司维乐药业代理业务终止，库存减少。 |
| 固定资产 | 571,164,484.19 | 59.92% | 613,501,032.74 | 63.92% | -4.00% | 主要系逐期计提折旧，固定资产净值逐渐减少所致。 |
| 在建工程 | 8,600,124.64 | 0.90% | 896,105.07 | 0.09% | 0.81% | 主要系车间、设备改造投入增加所致。 |
| 短期借款 | 50,000,000.00 | 5.25% | 5.25% | 主要系报告期内新增银行流动资金借款所致。 | ||
| 长期借款 | 167,000,000.00 | 17.52% | 177,000,000.00 | 18.44% | -0.92% | 主要系偿还部分银行借款所致。 |
| 其他流动资产 | 738,210.83 | 0.08% | 3,201,711.61 | 0.33% | -0.25% | 主要系全资子公司维乐药业留抵进项税额减少所致。 |
| 开发支出 | 74,263,457.38 | 7.79% | 7,332,975.40 | 0.76% | 7.03% | 主要系新增购进研发专有技术及公司加快推进研发进程，部分研发项目达到资本化时点，资本化投入增加所致； |
| 其他非流动资产 | 7,673,924.60 | 0.81% | 12,655,524.96 | 1.32% | -0.51% | 主要系预付工程设备款减少所致。 |
| 应付账款 | 32,006,683.36 | 3.36% | 6,088,971.49 | 0.63% | 2.73% | 主要系报告期内新增应付研发专有技术购进款所致。 |
| 其他应付款 | 32,934,493.44 | 3.45% | 85,541,837.66 | 8.91% | -5.46% | 主要系应付市场开发费用及保证金减少所致。 |
| 递延收益 | 9,395,603.13 | 0.99% | 25,473,944.17 | 2.65% | -1.66% | 主要系上年度政府补助项目验收通过，递延收益转入当期损益所致。 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 52,800,000.00 | 401,410,000.00 | 378,463,706.00 | 75,746,294.00 | ||||
| 金融资产小计 | 52,800,000.00 | 401,410,000.00 | 378,463,706.00 | 75,746,294.00 | ||||
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 上述合计 | 52,800,000.00 | 401,410,000.00 | 378,463,706.00 | 75,746,294.00 | ||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 163,109,334.72 | 房屋建筑物抵押用于借款 |
| 无形资产 | 56,923,096.12 | 土地使用权抵押用于借款 |
| 合计 | 220,032,430.84 | -- |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 22,894,381.07 | 10,507,755.45 | 117.88% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 信托产品 | 30,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 70,000,000.00 | 100,000,000.00 | 1,706,410.96 | 自有资金 | |
| 银行理财产品 | 22,800,000.00 | 0.00 | 0.00 | 331,410,000.00 | 278,463,706.00 | 471,193.34 | 75,746,294.00 | 自有资金 |
| 合计 | 52,800,000.00 | 0.00 | 0.00 | 401,410,000.00 | 378,463,706.00 | 2,177,604.30 | 75,746,294.00 | -- |
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
6、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
7、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 宁波双成药业有限公司 | 子公司 | 药品生产 | 390,701,308.00 | 423,320,406.90 | 248,816,558.79 | 4,242,406.92 | -21,633,722.21 | -21,633,146.99 |
| 海南维乐药业有限公司 | 子公司 | 药品销售 | 20,000,000.00 | 15,253,395.10 | 7,900,653.12 | 0.00 | -1,848,451.45 | -1,856,538.43 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
| 子公司名称 | 净利润 | 增减比例 | |
| 本报告期 | 上年同期 | ||
| 宁波双成药业有限公司 | -21,633,146.99 | -14,266,404.66 | -51.64% |
| 海南维乐药业有限公司 | -1,856,538.43 | 11,438,158.93 | -116.23% |
1、本报告期控股子公司宁波双成净利润-21,633,146.99元，较上年同期下降51.64%，主要系本报告期宁波双成受托加工业务减少所致。
2、本报告期全资子公司维乐药业净利润-1,856,538.43元，较上年同期下降116.23%，主要系维乐药业代理业务已终止所致。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2020年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（1）行业政策变化风险
国家对医药行业的监管力度不断加强，随着医药体制改革不断深入，国家对医药行业的管理力度不断加大。药品审批、质量监管、药品招标、公立医院改革、医保控费、两票制、药品集中带量采购等系列政策措施的实施，为整个医药行业的未来发展带来重大影响，使公司面临行业政策变化带来的风险。
公司将密切关注、研究国家政策的变化，不断修正生产、销售、研发策略，在经营策略上及时调整应对，顺应国家有关医药政策和行业标准的变化，以保持公司的综合竞争优势。
（2）原材料和辅料价格上涨风险
随着医药行业进一步的规范发展，以及环保方面的法律法规调控措施的加强，近年来公司采购的原辅料价格都有不同程度的上涨，也导致生产成本不同程度的增加。为了应对原辅料价格上涨的情况，公司将在规定的范围内提前制定采购计划，同时与多年有合作的原辅料
生产厂商进行及时有效的沟通，确保做到最大程度降低采购成本，尽量避免原辅料价格上涨带来的成本增加。
（3）主导产品较为集中的风险
公司主要从事多肽原料药及制剂的研发、生产和销售，主导产品为胸腺法新原料药及制剂。通过近年广泛的临床使用和市场推广，胸腺法新制剂的疗效和安全性得到有效验证，从而推动其市场需求快速增长。报告期内，公司产品胸腺法新制剂收入占公司总营业收入
25.13%，如受医药行业政策，市场波动及公司产品销售、质量等因素的影响大，风险集中度高。
为了避免产品单一、集中给公司带来的风险，公司将一方面通过市场营销策略增加市场占有率，另一方面，通过研发和并购不断丰富产品线，以获取更多的新产品，调整优化产品结构，分散产品单一、集中可能带来的风险，同时加快公司产业链的延伸。
（4）固定资产折旧增加导致利润下降的风险
公司控股子公司宁波双成投资项目建设完成后，由于新建项目需要逐步达产，其经济效益在达到设计产能后方可完全体现。因此，宁波双成项目在建设完成后尚未达到满产状态前期新增固定资产折旧会影响公司当期的利润水平。为了避免新建项目折旧对公司利润的影响，公司在加快新品种落户宁波双成的同时，也积极寻找新的合作机会增加宁波双成的销售收入，以抵减新增固定资产折旧对公司利润水平的影响。
（5）环保风险
第十二届全国人大常委会第八次会议审议通过了修订后的《环境保护法》，新《环保法》于2015年1月1日起正式施行。新《环保法》一方面通过加强执法监督、提高企业的环境违法成本、加强信息公开和公众参与来督促企业的环保履职，另一方面通过市场化手段促使企业主动实施污染防治。公司产品在生产过程中会产生废气、废物、噪声等污染性排放物，如果处理不当会污染环境，给人民的生活带来不良后果。
公司产品的生产过程中会产生废水、废气、固体废弃物等污染性排放物，为实现公司长期稳定健康发展，公司建立了系统的污染物处理管理制度，拥有完备的污染物处理设施设备，严格按照有关环保法规及相应标准对上述污染性排放物进行了有效治理，使其排放达到了环保规定的标准，公司建立了废料回收处理装置、污水处理装置等，深入推行清洁生产，提高公司环保水平，降低了因环保问题给公司带来的风险。
（6）产品价格风险
近年来，国家针对药品价格进行了多次政策性下调，药价呈下降态势。随着国家医疗改革的深入，在医保控费的大背景下，受宏观经济、医药环境、行业政策等多方面因素影响，药品价格可能继续下调，进而影响公司产品销售价格。面对价格下调风险，公司在产品质量、招标价格等方面加大力度，在不同政策的范围内，抓住市场机遇，以确保公司长期可持续发展。
（7）药品质量风险
公司以生产冻干粉针制剂为主，药品作为一种特殊商品，直接关系到人民生命健康，药品质量安全尤其重要，相关政策法规在药品生产、运输、储存及使用过程中都有严格要求，以避免有可能发生的质量风险。针对药品质量，公司多年来一直坚持严格要求，完善质量管理体系，完善质量控制的标准及程序，提高工作人员素质，加强监督管理，严格按照《药品管理法》、《药品生产质量规范》及CGMP的规定、FDA质量管理体系，加大对生产过程中的日常监督及检查力度，督促和监督严格按照CGMP、FDA CGMP要求组织生产，加强对采购、生产、检验等各环节的质量控制，把质量监管责任落实到人。
（8）人才流失风险
公司根据自身发展战略，一直以来对于新药研发方面的高级技术人才需求强烈，尤其是化学合成、药理药效、制剂研究、质量控制等方面的专业人才。公司注重高级专业人才的引进，同时加强公司内部的人才培养力度，从外部招聘和内部培养双重渠道来保证公司发展的用人需求。公司也会利用上市公司平台采取有效的薪酬体系、激励政策等多层次多元化的激励机制，吸引和留住优秀人才，调动和发挥员工的积极性和创造力。
（9）新型冠状病毒肺炎疫情影响
新型冠状病毒肺炎疫情（以下简称“新冠疫情”）于2020年1月在全国范围爆发、3月在全球蔓延以来，宏观经济及产业链上下游均受到较大影响。新冠疫情短期内对公司的复工复产造成一定影响，公司已积极采取措施及时应对，并已全面复工正常生产经营。因疫情在全球发展情况尚不明朗，对公司全年经营影响有待进一步评估。
针对上述可能存在的风险，公司将积极关注，并及时根据具体情况进行适当调整，积极应对。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 51.63% | 2020年01月16日 | 2020年01月17日 | 巨潮资讯网，公告编号：2020-004 |
| 2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 51.00% | 2020年05月22日 | 2020年05月23日 | 巨潮资讯网，公告编号：2020-030 |
| 2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 53.51% | 2020年06月24日 | 2020年06月29日 | 巨潮资讯网，公告编号：2020-037 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 海南双成药业股份有限公司 | 其他 | 水污染物排放存在超标行为 | 其他 | 海口市秀英区生态环境局依据相关规定予以处罚人民币10.64万元，该事项目前处于申诉阶段。 | 2020年01月09日 | 巨潮资讯网《关于公司收到环保部门行政处罚决定书的公告》，公告编号：2020-002 |
整改情况说明：
√ 适用 □ 不适用
公司已按照处罚决定书的要求及时、足额交付罚款。同时，公司对水污染物排放存在超标行为做出如下整改：
1、立即停止排放，将污水回流至污水处理系统进口调节池中；
2、停止制剂车间排水工序的生产，限制其他车间的生产，减少污水量的产生，确保零排放，直至总排放口监测数据合格；
3、往污水处理系统中加入葡萄糖和碳酸氢钠，增加缺氧段的污水回流比；
4、增加取样检测频率，根据测试结果及时调整加药时间和数量，使系统中的微生物活性尽快恢复；
5、往调节塔中加入活性污泥，增加塔内含泥量，提高氨氮的处理效果；
6、对部门员工进行环保法律法规、执行标准的培训，强化责任管理，提高员工的环保意识。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
《关于签订<技术转让合同>暨关联交易的公告》，公告编号：2020-034：公司与关联方
宁波守正药物研究有限公司签订《技术转让合同》，宁波守正将其拥有注射用紫杉醇（白蛋白结合型）项目的技术秘密全部转让给公司，公司受让并支付相应的转让费人民币 3,920.00万元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于签订《技术转让合同》暨关联交易的公告，公告编号：2020-034 | 2020年06月09日 | 巨潮资讯网 |
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||||||
| 宁波双成药业有限公司 | 2015年12月29日 | 20,000 | 2015年12月28日 | 19,700 | 连带责任保证 | 至债务人在该主合同项下的债务履行期限届满后两年止 | 否 | 是 | ||||||
| 宁波双成药业有限公司 | 2016年07月23日 | 3,000 | 2016年07月27日 | 3,000 | 连带责任保证 | 至债务人在该主合同项下的债务履行期限届满后两年止 | 是 | 是 | ||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 23,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 16,700 | |||||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 23,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 16,700 | |||||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 31.56% | |||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 11,172.25 | 7,574.63 | 0 |
| 信托理财产品 | 自有资金 | 7,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 18,172.25 | 7,574.63 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 受托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有 | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 中国光大银行海口分行营业部 | 金融机构 | 银行理财产品 | 1,500 | 自有资金 | 2020年01月08日 | 2020年03月12日 |
| 协议确定 | 3.50% | 8.8 | 8.8 | 是 | 否 | 巨潮资讯2020-01-10公告编2020-003 | ||||||||||
| 中国银行海南省分行营业部 | 金融机构 | 银行理财产品 | 1,150 | 自有资金 | 2019年12月31日 | 2020年01月19日 | 现金、债券、非标准化债权类资产。 | 协议确定 | 3.00% | 0.21 | 0.21 | 0 | 是 | 否 | ||
| 中国银行海南省分行营业部 | 金融机构 | 银行理财产品 | 23,750 | 自有资金 | 2020年01月02日 | 2020年12月31日 | 现金、债券、非标准化债权类资产。 | 协议确定 | 2.90% | 11.95 | 11.95 | 0 | 是 | 是 | ||
| 中国银行海南省分行营业部 | 金融机构 | 银行理财产品 | 4,150 | 自有资金 | 2020年01月02日 | 2020年06月30日 | 货币市场工具、固定收益证券 | 协议确定 | 2.50% | 22.42 | 22.42 | 是 | 是 | |||
| 中国光大银行海口分行营业部 | 金融机构 | 银行理财产品 | 2,600 | 自有资金 | 2020年03月06日 | 2020年12月31日 | 现金、债券、货币市场工具。 | 协议确定 | 2.95% | 2.48 | 2.48 | 是 | 是 | |||
| 中融国际信托有限公司 | 中融国际信托有限公司 | 中融-隆晟1号结构化集合资金信托计划 | 3,000 | 自有资金 | 2019年12月18日 | 2020年03月19日 | 信托资金由受托方以自己的名义集合管理、运用和处分，坚持稳健投资原则下获取利益最大化的理念，按照风险的权重，将信托资金投向矿产能源、民生工程等行业的优质企业及项目。 | 协议确定 | 6.00% | 45.37 | 45.37 | 是 | 否 | 巨潮资讯2019-12-19公告编号：2019-068 |
| 受托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有 | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 中融国际信托有限公司 | 中融国际信托有限公司 | 中融-隆晟1号结构化集合资金信托计划 | 7,000 | 自有资金 | 2020年03月24日 | 2020年06月24日 | 信托资金由受托方以自己的名义集合管理、运用和处分，坚持稳健投资原则下获取利益最大化的理念，按照风险的权重，将信托资金投向矿产能源、民生工程等行业的优质企业及项目。 | 协议确定 | 7.10% | 125.27 | 125.27 | 是 | 否 | 巨潮资讯网2020-03-25公告编号2020-015 | ||
| 中国建设银行杭州湾新区支行 | 金融机构 | 银行理财产品 | 1,086 | 自有资金 | 2019年12月31日 | 2020年06月15日 | "货币市场类和固定收益类资产 、非标准化债权资产和其他类资产等。" | 协议确定 | 2.00% | 0.87 | 0.87 | 0 | 是 | 是 | ||
| 中国建设银行杭州湾新区支行 | 金融机构 | 银行理财产品 | 300 | 自有资金 | 2020年05月26日 | 2020年12月31日 | "货币市场类和固定收益类资产 、非标准化债权资产和其他类资产等。" | 协议确定 | 2.70% | 0.39 | 0.39 | 是 | 是 | |||
| 工商银行海南省分行营业部 | 金融机构 | 银行理财产品 | 885 | 自有资金 | 2019年12月31日 | 2020年12月31日 | "债券、存款等高流动性资产；债权类资产" | 协议确定 | 2.90% | 0 | 0 | 是 | 否 | |||
| 合计 | 45,421 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 217.76 | -- | -- | -- | -- | |||
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同标的 | 合同签订日期 | 合同涉及资产的账面价值（万元）（如有） | 合同涉及资产的评估价值（万元）（如有） | 评估机构名称（如有） | 评估基准日（如有） | 定价原则 | 交易价格（万元） | 是否关联交易 | 关联关系 | 截至报告期末的执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 海南双成药业股份有限公司 | 宁波守正药物研究有限公司 | 技术转让合同（注射用紫杉醇（白蛋白结合型） | 2020年06月24日 | 3,698.11 | 3,922 | 北京亚超评估有限公司 | 2020年04月30日 | 市场价值 | 3,920 | 是 | 同一实际控制人 | 已完成交接手续，支付合同款40%。 | 2020年06月09日 | 巨潮资讯公告编号2020-034 |
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 海南双成药业股份有限公司 | 氨氮(水） | 有组织排放 | 1 | 厂区北侧 | 0.934777mg/L | 10mg/L | 0.012253t/a | 0.445t/a | 无 |
| 化学需要量（水） | 有组织排放 | 7.097447mg/L | 80mg/L | 0.115075t/a | 3.563t/a | 无 | |||
| 氮氧化物（气） | 有组织排放 | 2 | 厂区东侧 | 133.6mg/m? | 400mg/m? | 0.662306t/a | 3.919t/a | 无 | |
| 颗粒物（气） | 有组织排放 | 5mg/m? | 30mg/m? | 0.00732t/a | 0.344t/a | 无 | |||
| 二氧化硫（气） | 有组织排放 | 3.5mg/m? | 100mg/m? | 0.0055t/a | 1.012t/a | 无 | |||
| 挥发性有机物（气） | 有组织排放 | 6 | 厂区北侧 | 0.84925mg/m? | 120mg/m? | 0.056855t/a | 4.631t/a | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况公司2008年配套建设污水处理站，于2017年03月对该项目进行扩建技改。2018年对现有污水运行工艺进行改造优化，2019年公司增加MBR膜系统，增加污水蓄水池，目前运行状况良好。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司溶媒回收利用循环经济扩建项目、乙腈溶剂回收利用项目、生产车间扩建项目（年产5000万支冻干粉针产生线项目）、宿舍项目、现有厂房技改、新厂房建设及研发中心建设
项目、GMP新扩建药厂项目均通过环境影响评价。公司已取得海南省生态环境保护厅颁发的排污许可证，有效期至2020年12月28日。
突发环境事件应急预案公司于2018年05月29日发布突发环境应急预案，并于2018年05月30日在海口市秀英区生态环境保护局备案。
环境自行监测方案公司按照生态环境保护部《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》（环发[2013]81号）要求，于2018年03月28日编制了环境自行监测方案。
其他应当公开的环境信息2020年上半年公司于全国排污许可证管理信息平台-企业端定期对排污许可证执行情况进行信息公开。
其他环保相关信息无
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司于2018年已经参与海南省医药行业协会“儋州市白马井镇旧地村蛋鸡扶贫项目”工作，项目具体实施将根据海南省医药行业协会扶贫规划进行，公司将进一步完善企业社会责任监督管理体系，积极开展各项精准扶贫工作。
（2）半年度精准扶贫概要
新冠肺炎疫情以来，我省农产品面临滞销压力，公司积极参与消费扶贫行动。为切实帮助果农们减少损失，我公司充分利用“海南爱心扶贫网”等平台，组织、动员广大员工购买来自贫困户的农产品。报告期内，公司工会通过与网站及物品供应商联系沟通，购买热带水果共计1.86万元。
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 其中：1.资金 | 万元 | 1.86 |
| 2.物资折款 | 万元 | 0 |
| 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | 0 |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 其中： 1.1产业发展脱贫项目类型 | —— | 农林产业扶贫 |
| 1.2产业发展脱贫项目个数 | 个 | 1 |
| 1.3产业发展脱贫项目投入金额 | 万元 | 1.86 |
| 1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | 0 |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
根据公司经营战略与扶贫规划，公司将持续开展产业扶贫、消费扶贫等类型的扶贫工作。
十七、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司以人民币5,000万元将拥有与注射用比伐芦定有关的特定知识产权和生产技术在指定区域内的权利授予苏州二叶制药有限公司。详见2020年1月2日、2020年2月27日、2020年3月31日巨潮资讯网公告，公告编号:2020-001、2020-013、2020-016。
2、控股子公司宁波双成的产品盐酸美金刚片的ANDA已获得美国FDA的上市许可批准。同时，被国家药品监督管理局药品审评中心纳入《拟优先审评品种公示》名单。详见2020年4月7日、2020年6月29日巨潮资讯网公告，公告编号:2020-018、2020-038。
3、为提高公司资产使用效率，控股子公司宁波双成与宁波奥拉半导体有限公司进行关联交易，交易金额为人民币119.81万元。详见2020年6月9日巨潮资讯网公告，公告编号:2020-033。
4、公司与公司关联方宁波守正药物研究有限公司签订《技术转让合同》，宁波守正将其拥有注射用紫杉醇（白蛋白结合型）项目的技术秘密全部转让给公司，公司受让并支付相应的转让费人民币3,920.00万元。详见2020年6月9日巨潮资讯网公告，公告编号:2020-034。
十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 1,583,179 | 0.39% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,583,179 | 0.39% |
| 1、其他内资持股 | 1,583,179 | 0.39% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,583,179 | 0.39% |
| 境内自然人持股 | 1,583,179 | 0.39% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,583,179 | 0.39% |
| 二、无限售条件股份 | 403,416,821 | 99.61% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 403,416,821 | 99.61% |
| 1、人民币普通股 | 403,416,821 | 99.61% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 403,416,821 | 99.61% |
| 三、股份总数 | 405,000,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 405,000,000 | 100.00% |
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 29,731 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | ||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||
| 海南双成投资有限公司 | 境内非国有法人 | 34.45% | 139,516,546 | 0 | 0 | 139,516,546 | 质押 | 103,150,000 | |||||
| HSP INVESTMENT HOLDINGS LIMITED | 境外法人 | 16.03% | 64,915,479 | 0 | 0 | 64,915,479 | 0 | ||||||
| 赖福平 | 境内自然人 | 1.48% | 6,005,500 | 0 | 0 | 6,005,500 | 0 | ||||||
| 吴彦 | 境内自然人 | 0.54% | 2,176,700 | 55,700 | 0 | 2,176,700 | 0 | ||||||
| 徐开东 | 境内自然人 | 0.54% | 2,167,623 | 1,555,923 | 0 | 2,167,623 | 0 | ||||||
| 王成栋 | 境内自然人 | 0.52% | 2,110,906 | 0 | 1,583,179 | 527,727 | 0 | ||||||
| EASYWORTH INVESTMENTS LIMITED | 境外法人 | 0.38% | 1,518,844 | 0 | 0 | 1,518,844 | 0 | ||||||
| 陶巍 | 境内自然人 | 0.37% | 1,480,000 | 65,900 | 0 | 1,480,000 | 0 | ||||||
| 应小媚 | 境内自然人 | 0.34% | 1,359,335 | -120,000 | 0 | 1,359,335 | 0 | ||||||
| 沈美宝 | 境内自然人 | 0.32% | 1,276,400 | 1,274,500 | 0 | 1,276,400 | 0 | ||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | ||||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 双成药业实际控制人王成栋先生直接持有海南双成投资有限公司100%股权；双成药业实际控制人Wang Yingpu先生直接持有HSP INVESTMENT HOLDINGS LIMITED100%股权；王成栋先生与Wang Yingpu先生为父子关系。 | ||||||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||||||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||||||
| 海南双成投资有限公司 | 139,516,546 | 人民币普通股 | 139,516,546 | ||||||||||
| HSP INVESTMENT HOLDINGS LIMITED | 64,915,479 | 人民币普通股 | 64,915,479 | ||||||||||
| 赖福平 | 6,005,500 | 人民币普通股 | 6,005,500 | ||||||||||
| 吴彦 | 2,176,700 | 人民币普通股 | 2,176,700 | ||||||||||
| 徐开东 | 2,167,623 | 人民币普通股 | 2167623 | ||||||||||
| EASYWORTH INVESTMENTS LIMITED | 1,518,844 | 人民币普通股 | 1,518,844 | ||||||||||
| 陶巍 | 1,480,000 | 人民币普通股 | 1,480,000 | ||||||||||
| 应小媚 | 1,359,335 | 人民币普通股 | 1,359,335 |
| 沈美宝 | 1,276,400 | 人民币普通股 | 1276400 |
| 朱善洪 | 1,133,700 | 人民币普通股 | 1,133,700 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 双成药业实际控制人王成栋先生直接持有海南双成投资有限公司100%股权；双成药业实际控制人Wang Yingpu先生直接持有HSP INVESTMENT HOLDINGS LIMITED100%股权；王成栋先生与Wang Yingpu先生为父子关系。此外，公司未知前10大无限售条件股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系，以及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东徐开东除通过普通股证券账户持有 1,117,600 股外，还通过国金证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,050,023股，实际合计持有2,167,623股；公司股东沈美宝除通过普通股证券账户持有 1,250,800 股外，还通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 25,600 股，实际合计持有1,276,400股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2019年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| Li Jianming | 董事、总经理 | 被选举 | 2020年01月16日 | 换届选举 |
第十节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：海南双成药业股份有限公司
2020年06月30日
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 31,065,892.30 | 42,675,387.60 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 75,746,294.00 | 52,800,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,237,955.00 | 7,892,893.16 |
| 应收账款 | 29,478,410.81 | 34,877,740.16 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 3,134,802.87 | 492,171.05 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 15,306,983.47 | 38,973,397.64 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 51,034,637.02 | 47,635,935.14 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 738,210.83 | 39,166.36 |
| 流动资产合计 | 207,743,186.30 | 225,386,691.11 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 571,164,484.19 | 591,843,678.59 |
| 在建工程 | 8,600,124.64 | 9,255,029.97 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 80,243,803.39 | 73,386,589.34 |
| 开发支出 | 74,263,457.38 | 41,830,934.78 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,835,037.69 | 3,139,490.02 |
| 递延所得税资产 | 721,453.69 | 721,453.69 |
| 其他非流动资产 | 7,673,924.60 | 5,418,741.73 |
| 非流动资产合计 | 745,502,285.58 | 725,595,918.12 |
| 资产总计 | 953,245,471.88 | 950,982,609.23 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 50,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 32,006,683.36 | 9,890,951.07 |
| 预收款项 | 13,340,241.43 | |
| 合同负债 | 3,902,838.05 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,527,583.19 | 4,652,995.05 |
| 应交税费 | 2,000,387.44 | 10,120,433.60 |
| 其他应付款 | 32,934,493.44 | 55,315,425.63 |
| 其中：应付利息 | 54,861.11 | |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 227,305.56 | 259,563.89 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 124,599,291.04 | 93,579,610.67 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 167,000,000.00 | 167,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 9,395,603.13 | 10,538,423.65 |
| 递延所得税负债 | 1,602,920.26 | 1,602,920.26 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 177,998,523.39 | 179,141,343.91 |
| 负债合计 | 302,597,814.43 | 272,720,954.58 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 405,000,000.00 | 405,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 338,773,388.22 | 338,773,388.22 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -368,463.63 | -367,851.35 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 34,153,440.48 | 34,153,440.48 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -248,358,069.96 | -231,303,824.09 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 529,200,295.11 | 546,255,153.26 |
| 少数股东权益 | 121,447,362.34 | 132,006,501.39 |
| 所有者权益合计 | 650,647,657.45 | 678,261,654.65 |
| 负债和所有者权益总计 | 953,245,471.88 | 950,982,609.23 |
法定代表人：王成栋 主管会计工作负责人：王旭光 会计机构负责人：周云
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 29,940,792.77 | 39,087,240.13 |
| 交易性金融资产 | 70,000,000.00 | 41,500,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,237,955.00 | 6,864,889.96 |
| 应收账款 | 21,830,865.51 | 24,609,203.38 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 2,953,555.63 | 408,133.52 |
| 其他应收款 | 137,387.36 | 22,915,527.06 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 50,089,824.84 | 47,318,510.40 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 696,326.40 | |
| 流动资产合计 | 176,886,707.51 | 182,703,504.45 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 220,014,790.68 | 220,014,790.68 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 234,998,031.29 | 244,821,290.89 |
| 在建工程 | 8,430,655.61 | 9,255,029.97 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 18,879,062.38 | 20,746,580.56 |
| 开发支出 | 73,664,653.10 | 32,003,100.70 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,835,037.69 | 3,139,490.02 |
| 递延所得税资产 | 721,453.69 | 721,453.69 |
| 其他非流动资产 | 1,241,012.31 | 220,034.23 |
| 非流动资产合计 | 560,784,696.75 | 530,921,770.74 |
| 资产总计 | 737,671,404.26 | 713,625,275.19 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 50,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 28,243,084.59 | 6,126,833.37 |
| 预收款项 | 11,092,434.30 | |
| 合同负债 | 3,570,586.91 | |
| 应付职工薪酬 | 2,429,601.35 | 3,467,937.46 |
| 应交税费 | 423,437.46 | 6,961,521.24 |
| 其他应付款 | 28,487,468.79 | 56,267,103.61 |
| 其中：应付利息 | 54,861.11 | |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 113,154,179.10 | 83,915,829.98 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 8,744,538.11 | 9,845,801.25 |
| 递延所得税负债 | 1,602,920.26 | 1,602,920.26 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 10,347,458.37 | 11,448,721.51 |
| 负债合计 | 123,501,637.47 | 95,364,551.49 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 405,000,000.00 | 405,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 313,451,123.46 | 313,451,123.46 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 34,153,440.48 | 34,153,440.48 |
| 未分配利润 | -138,434,797.15 | -134,343,840.24 |
| 所有者权益合计 | 614,169,766.79 | 618,260,723.70 |
| 负债和所有者权益总计 | 737,671,404.26 | 713,625,275.19 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 113,857,607.78 | 177,804,707.70 |
| 其中：营业收入 | 113,857,607.78 | 177,804,707.70 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 143,564,611.54 | 208,273,292.73 |
| 其中：营业成本 | 25,044,327.71 | 53,113,477.84 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,911,766.90 | 4,566,629.24 |
| 销售费用 | 68,963,484.63 | 92,005,403.54 |
| 管理费用 | 35,795,838.83 | 37,513,277.21 |
| 研发费用 | 5,728,325.45 | 16,499,340.53 |
| 财务费用 | 5,120,868.02 | 4,575,164.37 |
| 其中：利息费用 | 4,748,420.56 | 5,166,186.80 |
| 利息收入 | 65,275.57 | 500,489.91 |
| 加：其他收益 | 1,186,346.40 | 1,142,820.52 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,177,604.30 | 2,969,159.98 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,253,881.44 | -96,156.25 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 97,684.83 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 57,647.25 | 28,505.84 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -27,441,602.42 | -26,424,254.94 |
| 加：营业外收入 | 575.22 | 5,055,208.86 |
| 减：营业外支出 | 164,654.24 | 154,934.38 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -27,605,681.44 | -21,523,980.46 |
| 减：所得税费用 | 7,703.48 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -27,613,384.92 | -21,523,980.46 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -27,613,384.92 | -21,523,980.46 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -17,054,245.87 | -14,560,548.35 |
| 2.少数股东损益 | -10,559,139.05 | -6,963,432.11 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -612.28 | -106,220.26 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -612.28 | -106,220.26 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -612.28 | -106,220.26 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -612.28 | -106,220.26 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -27,613,997.20 | -21,630,200.72 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -17,054,858.15 | -14,666,768.61 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -10,559,139.05 | -6,963,432.11 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.04 | -0.04 |
| （二）稀释每股收益 | -0.04 | -0.04 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：王成栋 主管会计工作负责人：王旭光 会计机构负责人：周云
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 109,639,812.63 | 108,940,882.92 |
| 减：营业成本 | 23,630,780.66 | 21,008,897.02 |
| 税金及附加 | 1,323,470.88 | 2,970,226.97 |
| 销售费用 | 68,829,683.25 | 75,242,143.20 |
| 管理费用 | 16,869,131.84 | 20,461,102.95 |
| 研发费用 | 5,728,325.45 | 16,423,802.81 |
| 财务费用 | 596,057.54 | -96,325.23 |
| 其中：利息费用 | 612,820.56 | 370,552.78 |
| 利息收入 | 63,196.45 | 491,249.15 |
| 加：其他收益 | 1,113,133.44 | 1,101,263.14 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,165,037.18 | 2,765,876.95 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -22,551.88 | -27,804.50 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 97,684.83 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 57,647.25 | 28,505.84 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -3,926,686.17 | -23,201,123.37 |
| 加：营业外收入 | 4,594,176.20 | |
| 减：营业外支出 | 164,270.74 | 86,662.68 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -4,090,956.91 | -18,693,609.85 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -4,090,956.91 | -18,693,609.85 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -4,090,956.91 | -18,693,609.85 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -4,090,956.91 | -18,693,609.85 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 124,551,262.99 | 168,268,122.87 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 459,762.66 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,428,810.33 | 39,416,701.18 |
| 经营活动现金流入小计 | 126,980,073.32 | 208,144,586.71 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 23,225,395.10 | 20,986,591.57 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 20,930,350.66 | 24,740,071.24 |
| 支付的各项税费 | 19,129,407.78 | 17,111,509.07 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 105,046,288.35 | 125,166,415.71 |
| 经营活动现金流出小计 | 168,331,441.89 | 188,004,587.59 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -41,351,368.57 | 20,139,999.12 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 378,463,706.00 | 427,486,380.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,177,604.30 | 3,042,835.38 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 28,144,800.00 | 30,000.00 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 408,786,110.30 | 430,559,215.38 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 22,894,381.07 | 10,507,755.45 |
| 投资支付的现金 | 401,410,000.00 | 361,580,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 34,389.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 424,304,381.07 | 372,122,144.45 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -15,518,270.77 | 58,437,070.93 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 50,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 50,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 129,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,725,817.78 | 5,248,740.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 39,000.00 | 3,896,928.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 4,764,817.78 | 138,145,668.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 45,235,182.22 | -138,145,668.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 24,961.82 | 38,833.39 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -11,609,495.30 | -59,529,764.56 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 42,675,387.60 | 67,620,903.92 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 31,065,892.30 | 8,091,139.36 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 118,478,313.55 | 125,926,267.08 |
| 收到的税费返还 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,977,798.57 | 38,202,714.76 |
| 经营活动现金流入小计 | 120,456,112.12 | 164,128,981.84 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 23,225,395.10 | 20,986,591.57 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 15,938,773.17 | 19,028,148.12 |
| 支付的各项税费 | 15,956,948.90 | 15,482,599.18 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 91,897,563.55 | 98,212,551.95 |
| 经营活动现金流出小计 | 147,018,680.72 | 153,709,890.82 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -26,562,568.60 | 10,419,091.02 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 361,500,000.00 | 348,106,380.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,165,037.18 | 2,839,552.35 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 28,144,800.00 | 30,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 391,809,837.18 | 350,975,932.35 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 20,997,174.63 | 9,686,293.15 |
| 投资支付的现金 | 390,000,000.00 | 290,400,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 410,997,174.63 | 300,086,293.15 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -19,187,337.45 | 50,889,639.20 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 50,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 50,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 12,800,000.00 | 123,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 557,959.45 | 605,445.56 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 39,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 13,396,959.45 | 123,605,445.56 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 36,603,040.55 | -123,605,445.56 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 418.14 | -1.09 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -9,146,447.36 | -62,296,716.43 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 39,087,240.13 | 65,525,129.33 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 29,940,792.77 | 3,228,412.90 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 405,000,000.00 | 338,773,388.22 | -367,851.35 | 34,153,440.48 | -231,303,824.09 | 546,255,153.26 | 132,006,501.39 | 678,261,654.65 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 405,000,000.00 | 338,773,388.22 | -367,851.35 | 34,153,440.48 | -231,303,824.09 | 546,255,153.26 | 132,006,501.39 | 678,261,654.65 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -612.28 | -17,054,245.87 | -17,054,858.15 | -10,559,139.05 | -27,613,997.20 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -612.28 | -17,054,245.87 | -17,054,858.15 | -10,559,139.05 | -27,613,997.20 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者 | |||||||||||||||
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 405,000,000.00 | 338,773,388.22 | -368,463.63 | 34,153,440.48 | -248,358,069.96 | 529,200,295.11 | 121,447,362.34 | 650,647,657.45 | |||||||
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 405,000,000.00 | 338,773,388.22 | 86,743.84 | 34,153,440.48 | -255,960,259.70 | 522,053,312.84 | 147,633,770.09 | 669,687,082.93 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 405,000,000.00 | 338,773,388.22 | 86,743.84 | 34,153,440.48 | -255,960,259.70 | 522,053,312.84 | 147,633,770.09 | 669,687,082.93 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -106,220.26 | -14,560,548.35 | -14,666,768.61 | -6,963,432.11 | -21,630,200.72 | ||||||||||
| （一）综合 | -106,2 | -14,560,5 | -14,666,7 | -6,963, | -21,630 | ||||||||||
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 收益总额 | 20.26 | 48.35 | 68.61 | 432.11 | ,200.72 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 405,000,000.00 | 338,773,388.22 | -19,476.42 | 34,153,440.48 | -270,520,808.05 | 507,386,544.23 | 140,670,337.98 | 648,056,882.21 | |||||||
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 405,000,000.00 | 313,451,123.46 | 34,153,440.48 | -134,343,840.24 | 618,260,723.70 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 405,000,000.00 | 313,451,123.46 | 34,153,440.48 | -134,343,840.24 | 618,260,723.70 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,090,956.91 | -4,090,956.91 | ||||||||||
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -4,090,956.91 | -4,090,956.91 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 405,000,000.00 | 313,451,123.46 | 34,153,440.48 | -138,434,797.15 | 614,169,766.79 | |||||||
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 405,000,000.00 | 313,451,123.46 | 34,153,440.48 | -177,939,478.76 | 574,665,085.18 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 405,000,000.00 | 313,451,123.46 | 34,153,440.48 | -177,939,478.76 | 574,665,085.18 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -18,693,609.85 | -18,693,609.85 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -18,693,609.85 | -18,693,609.85 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存 | ||||||||||||
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 405,000,000.00 | 313,451,123.46 | 34,153,440.48 | -196,633,088.61 | 555,971,475.33 | |||||||
三、公司基本情况
海南双成药业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经海南省商务厅《关于海南双成药业有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》（琼商务更字[2010]249号）批准，由海南双成药业有限公司整体变更设立的股份有限公司。本公司于2010年11月4日经海南省工商行政管理局核准注册，设立时注册资本人民币9,000万元。
2012年6月，经中国证券监督管理委员会《关于核准海南双成药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2012] 874号）核准，本公司向社会公众公开发行人民币普通股股票（A股）3,000万股，每股面值1.00元，计人民币3,000万元，变更后注册资本为人民币12,000万元。经2012年度、2013年度、2014年度以资本公积转增股本后，截止2020年06月30日，本公司注册资本为人民币40,500万元。
本公司统一社会信用代码：9146000072122491XG；法定代表人：王成栋；总部地址：海口市秀英区兴国路16号。公司实际控制人为王成栋、王荧璞父子。公司股票简称“双成药业”，股票代码：002693。
本公司属医药制造业，经营范围：注射剂、胶囊剂、片剂、颗粒剂、原料药的研究、开发、生产、销售；化工产品(专营除外）、普通机械设备的生产销售；药品研发项目的咨询和转让；自有房屋租赁；转让、出租自有专利、非专利技术及商标。
公司主要产品有：基泰（品名）注射用胸腺法新、注射用左卡尼汀、注射用肌苷、注射用盐酸克林霉素、注射用维生素B6、注射用泮托拉唑钠、注射用法莫替丁、注射用阿奇霉素、注射用生长抑素、注射用环磷腺苷等。
本财务报表业经公司董事会于2020年8月19日批准报出。纳入本公司合并范围的子公司系公司控股的子公司及子公司所控股公司，包括海南维乐药业有限公司、宁波双成药业有限公司、维乐药业（香港）有限公司、双成药业欧洲有限公司四家公司，四家公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司在本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据公司实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，制定了收入确认等具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(附注五、11)、存货的计价方法(附注五、12)、固定资产折旧 (附注五、17)、收入的确认时点(附注五、25)等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2020年6月30日的财务状况、2020年上半年的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担
债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产
公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1、合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2、共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3、合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币
非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2、外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具
1、金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2、金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4、金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两
项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
11、预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1、预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
①不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
②包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。对于包含重大融资成分的应收款项、和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
2、预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
12、存货
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、在途物资、发出商品等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货跌价准备的计提方法
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
13、合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、11。本公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
14、合同成本
本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。
15、长期股权投资
1、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
17、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 5-30 | 5 | 19.00-3.17% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5 | 31.67-9.50% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 3-8 | 5 | 31.67-11.88% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 31.67-19.00% |
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输工具、办公设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
18、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资
产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
19、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
20、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年
度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
1、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
本公司内部研究开发项目研究阶段系指公司药品技术获取国家药品监督管理局核发临床批件前的阶段；对无需获得临床批件的药品研究开发项目，将项目开始至完成工艺交接的期间确认为研究阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
本公司内部研究开发项目开发阶段系指公司药品技术获取国家药品监督管理局核发临床批件后开始进行临床实验、获取生产批件前的阶段；对无需获得临床批件的药品研究开发项目，将项目完成工艺交接后至取得生产批件的期间确认为开发阶段。
2、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
3、内部研究开发项目开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
外购或委托外部研究开发项目开发阶段的支出，满足下列条件时确认为无形资产：
（1）外购的已获得临床批件的生产技术或配方，其购买价款及后续临床试验费用确认为开发支出，取得生产批件后结转为无形资产。
（2）委托外部机构研发的药品生产技术或配方，自研发开始至取得临床批件期间发生的支出计入当期损益；获得临床批件后发生的临床试验费用确认为开发支出，取得生产批件后结转为无形资产。
（3）委托外部机构研发的无需获得临床批件的生产技术或配方，自研发开始至完成工艺交接期间发生的支出全部计入当期损益；工艺交接后至取得生产批件的期间发生的支出确认为开发支出，取得生产批件后结转为无形资产。
21、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
22、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
23、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
本公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25、收入
收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。公司销售收入确认的具体标准：
1、销售商品
（1）境内销售收入
A．以先款后货方式进行产品销售的收入确认标准及收入确认时间按照合同约定收到货款、货物发出、客户验收合格作为收入确认的条件。B．以赊销方式进行产品销售的收入确认标准及收入确认时间按照合同约定货物发出、客户验收合格、取得收款凭据作为收入确认的条件。
（2）境外销售收入
国外销售收入一般采用先款后货方式。按照合同约定货物发出、报关离境并取得海关确认的放行单后确认收入。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时
确认让渡资产使用权收入。
公司让渡资产使用权收入确认的具体标准：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况。
26、政府补助
1、政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2、政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予
以确认。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
29、其他重要的会计政策和会计估计
1、持有待售和终止经营
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产，持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
3、该组成部分是专为转售而取得的子公司。
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 根据财政部《企业会计准则第 14 号—— 收入》（财会〔2017〕22 号）（以下统称“新收入准则”）的要求，公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。 | 公司于2020年04月27日召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第二次会议，会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。详见巨潮资讯公告编号2020-026。 | 根据新收入准则规定，公司将“预收账款”重分类至“合同负债”。 |
1.会计政策变更及依据
财政部2017年7月发布了修订后的《企业会计准则第14号——收入》。本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。
新收入准则取代了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第14号—收入》及《企业会计准则第15号—建造合同》(统称“原收入准则”)。在原收入准则下，本公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。新收入准则引入了收入确认计量的“五步法”，并针对特定交易或事项提供了更多的指引，在新收入准则下，本公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准，具体收入确认和计量的会计政策参见附注五、25。
2.会计政策变更的影响
执行新收入准则的影响：
| 合并资产负债表项目 | 2019年12月31日 | 影响金额 | 2020年1月1日 |
| 预收账款 | 13,340,241.43 | -13,340,241.43 | - |
| 合同负债 | 13,340,241.43 | 13,340,241.43 |
| 母公司资产负债表项目 | 2019年12月31日 | 影响金额 | 2020年1月1日 |
| 预收账款 | 11,092,434.30 | -11,092,434.30 | - |
| 合同负债 | 11,092,434.30 | 11,092,434.30 |
采用新收入准则对本公司无重大影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目的情况
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 42,675,387.60 | 42,675,387.60 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 52,800,000.00 | 52,800,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 7,892,893.16 | 7,892,893.16 | |
| 应收账款 | 34,877,740.16 | 34,877,740.16 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 492,171.05 | 492,171.05 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 38,973,397.64 | 38,973,397.64 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 47,635,935.14 | 47,635,935.14 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 39,166.36 | 39,166.36 | |
| 流动资产合计 | 225,386,691.11 | 225,386,691.11 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 591,843,678.59 | 591,843,678.59 | |
| 在建工程 | 9,255,029.97 | 9,255,029.97 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 73,386,589.34 | 73,386,589.34 | |
| 开发支出 | 41,830,934.78 | 41,830,934.78 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,139,490.02 | 3,139,490.02 | |
| 递延所得税资产 | 721,453.69 | 721,453.69 | |
| 其他非流动资产 | 5,418,741.73 | 5,418,741.73 | |
| 非流动资产合计 | 725,595,918.12 | 725,595,918.12 | |
| 资产总计 | 950,982,609.23 | 950,982,609.23 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 9,890,951.07 | 9,890,951.07 | |
| 预收款项 | 13,340,241.43 | -13,340,241.43 | |
| 合同负债 | 13,340,241.43 | 13,340,241.43 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 应付职工薪酬 | 4,652,995.05 | 4,652,995.05 | |
| 应交税费 | 10,120,433.60 | 10,120,433.60 | |
| 其他应付款 | 55,315,425.63 | 55,315,425.63 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 259,563.89 | 259,563.89 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 93,579,610.67 | 93,579,610.67 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 167,000,000.00 | 167,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 10,538,423.65 | 10,538,423.65 | |
| 递延所得税负债 | 1,602,920.26 | 1,602,920.26 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 179,141,343.91 | 179,141,343.91 | |
| 负债合计 | 272,720,954.58 | 272,720,954.58 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 405,000,000.00 | 405,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 338,773,388.22 | 338,773,388.22 | |
| 减：库存股 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 其他综合收益 | -367,851.35 | -367,851.35 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 34,153,440.48 | 34,153,440.48 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -231,303,824.09 | -231,303,824.09 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 546,255,153.26 | 546,255,153.26 | |
| 少数股东权益 | 132,006,501.39 | 132,006,501.39 | |
| 所有者权益合计 | 678,261,654.65 | 678,261,654.65 | |
| 负债和所有者权益总计 | 950,982,609.23 | 950,982,609.23 |
调整情况说明
2017年7月5日，财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第14号—收入>的通知》（财会【2017】22号）（以下简称“新收入准则”），新收入准则规定境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业自2018年1月1日起施行新收入准则，其他境内上市企业自2020年1月1日起施行新收入准则，非上市企业自2021年1月1日起施行新收入准则。公司根据财政部相关文件规定的起始日，开始执行上述新会计政策。
本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
本次变更后，公司将执行财政部于2017年修订并发布的《企业会计准则第14号—收入》。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
根据新旧准则转换的衔接规定，自2020年1月1日起施行，公司应当根据首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 39,087,240.13 | 39,087,240.13 | |
| 交易性金融资产 | 41,500,000.00 | 41,500,000.00 | |
| 衍生金融资产 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 应收票据 | 6,864,889.96 | 6,864,889.96 | |
| 应收账款 | 24,609,203.38 | 24,609,203.38 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 408,133.52 | 408,133.52 | |
| 其他应收款 | 22,915,527.06 | 22,915,527.06 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 47,318,510.40 | 47,318,510.40 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 182,703,504.45 | 182,703,504.45 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 220,014,790.68 | 220,014,790.68 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 244,821,290.89 | 244,821,290.89 | |
| 在建工程 | 9,255,029.97 | 9,255,029.97 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 20,746,580.56 | 20,746,580.56 | |
| 开发支出 | 32,003,100.70 | 32,003,100.70 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,139,490.02 | 3,139,490.02 | |
| 递延所得税资产 | 721,453.69 | 721,453.69 | |
| 其他非流动资产 | 220,034.23 | 220,034.23 | |
| 非流动资产合计 | 530,921,770.74 | 530,921,770.74 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 资产总计 | 713,625,275.19 | 713,625,275.19 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 6,126,833.37 | 6,126,833.37 | |
| 预收款项 | 11,092,434.30 | -11,092,434.30 | |
| 合同负债 | 11,092,434.30 | 11,092,434.30 | |
| 应付职工薪酬 | 3,467,937.46 | 3,467,937.46 | |
| 应交税费 | 6,961,521.24 | 6,961,521.24 | |
| 其他应付款 | 56,267,103.61 | 56,267,103.61 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 83,915,829.98 | 83,915,829.98 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 9,845,801.25 | 9,845,801.25 | |
| 递延所得税负债 | 1,602,920.26 | 1,602,920.26 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 11,448,721.51 | 11,448,721.51 | |
| 负债合计 | 95,364,551.49 | 95,364,551.49 | |
| 所有者权益： |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 股本 | 405,000,000.00 | 405,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 313,451,123.46 | 313,451,123.46 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 34,153,440.48 | 34,153,440.48 | |
| 未分配利润 | -134,343,840.24 | -134,343,840.24 | |
| 所有者权益合计 | 618,260,723.70 | 618,260,723.70 | |
| 负债和所有者权益总计 | 713,625,275.19 | 713,625,275.19 |
调整情况说明同上述合并资产负债表的调整情况说明。
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销项税额减去可抵扣的进项税额 | 13%、10%、6% |
| 城市维护建设税 | 实际应缴纳的流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 教育费附加 | 实际应缴纳的流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实际应缴纳的流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 海南双成药业股份有限公司 | 15% |
| 海南维乐药业有限公司 | 25% |
| 宁波双成药业有限公司 | 25% |
2、税收优惠
公司本部2017年11月获得了GR201746000087号高新技术企业证书，2020年到期，高新资格重新认定申请已提交，现在审核过程中，在认定结果出来之前，本公司2020年企业所得税暂按15%比例计算缴纳。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 28,210.98 | 34,606.05 |
| 银行存款 | 31,037,681.32 | 42,640,781.55 |
| 合计 | 31,065,892.30 | 42,675,387.60 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 259,692.36 | 343,823.93 |
其他说明截止2020年6月30日，本公司无受限的货币资金。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 75,746,294.00 | 52,800,000.00 |
| 合计 | 75,746,294.00 | 52,800,000.00 |
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 1,237,955.00 | 7,892,893.16 |
| 合计 | 1,237,955.00 | 7,892,893.16 |
单位： 元
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 473,192.95 | |
| 合计 | 473,192.95 |
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 31,027,359.70 | 100.00% | 1,548,948.89 | 4.99% | 29,478,410.81 | 36,217,235.58 | 100.00% | 1,339,495.42 | 3.70% | 34,877,740.16 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 31,027,359.70 | 100.00% | 1,548,948.89 | 4.99% | 29,478,410.81 | 36,217,235.58 | 100.00% | 1,339,495.42 | 3.70% | 34,877,740.16 |
| 合计 | 31,027,359.70 | 100.00% | 1,548,948.89 | 4.99% | 29,478,410.81 | 36,217,235.58 | 100.00% | 1,339,495.42 | 3.70% | 34,877,740.16 |
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 24,237,981.06 | 242,379.81 | 1.00% |
| 1至2年 | 3,664,658.93 | 366,465.89 | 10.00% |
| 2至3年 | 3,111,280.11 | 933,383.39 | 30.00% |
| 3年以上 | 13,439.60 | 6,719.80 | 50.00% |
| 合计 | 31,027,359.70 | 1,548,948.89 | -- |
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 24,237,981.06 |
| 1至2年 | 3,664,658.93 |
| 2至3年 | 3,111,280.11 |
| 3年以上 | 13,439.60 |
| 4至5年 | 35.00 |
| 5年以上 | 13,404.60 |
| 合计 | 31,027,359.70 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额为209,453.47元；本期收回或转回坏账准备金额为0.00元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 5,920,192.84 | 19.08% | 59,201.93 |
| 客户2 | 4,837,496.47 | 15.59% | 281,510.94 |
| 客户3 | 2,726,282.11 | 8.79% | 817,884.63 |
| 客户4 | 2,229,520.00 | 7.19% | 22,295.20 |
| 客户5 | 2,000,148.29 | 6.45% | 20,001.48 |
| 合计 | 17,713,639.71 | 57.10% |
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 3,131,343.49 | 99.89% | 489,245.54 | 99.41% |
| 1至2年 | 1,195.38 | 0.04% | ||
| 2至3年 | 2,264.00 | 0.46% | ||
| 3年以上 | 2,264.00 | 0.07% | 661.51 | 0.13% |
| 合计 | 3,134,802.87 | -- | 492,171.05 | -- |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款期末余额合计数的比例（%） |
| 东北制药集团股份有限公司 | 2,500,000.00 | 79.75 |
| 李金祥 | 97,050.00 | 3.10 |
| 中国石化销售股份有限公司海南海口石油分公司 | 87,978.84 | 2.81 |
| 默克化工技术（上海）有限公司 | 71,182.00 | 2.27 |
| 海南南盾实业有限公司 | 69,000.00 | 2.20 |
| 合 计 | 2,825,210.84 | 90.12 |
6、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 15,306,983.47 | 38,973,397.64 |
| 合计 | 15,306,983.47 | 38,973,397.64 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收资产转让款 | 23,000,000.00 | |
| 政府项目开发保证金 注1 | 11,225,000.00 | 11,225,000.00 |
| 其他保证金 | 322,482.90 | 192,100.00 |
| 应收返回款 注2 | 6,346,102.19 | 6,346,102.19 |
| 其他 | 681,029.17 | 433,398.27 |
| 合计 | 18,574,614.26 | 41,196,600.46 |
注1：公司的子公司宁波双成药业有限公司支付给宁波杭州湾开发区建设委员会的保证金，系开发区招商引资对企业开发及经营的条件，该款项最终会退回给公司；注2：2017年公司的子公司海南维乐药业有限公司终止了与福建朗创药业有限公司签署的产品代理权协议，按照约定对方应退还原代理协议未履行部分的代理权费4,613,300.00元，应退还公司支付的货款3,232,802.19元。2018年海南维乐药业有限公司与福建朗创药业有限公司签署了偿还上述债务的协议，约定自2018年12月起逐月分期偿还，截止2020年6月30日共计收到1,500,000.00元。
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 2,223,202.82 | 2,223,202.82 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 1,044,427.97 | 1,044,427.97 | ||
| 2020年6月30日余额 | 3,267,630.79 | 3,267,630.79 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 689,229.17 |
| 1至2年 | 12,400.00 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 2至3年 | 38,000.00 |
| 3年以上 | 17,834,985.09 |
| 3至4年 | 6,346,102.19 |
| 4至5年 | 20,000.00 |
| 5年以上 | 11,468,882.90 |
| 合计 | 18,574,614.26 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
□ 适用 √ 不适用
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 宁波杭州湾新区开发建设管理委员会 | 政府项目保证金 | 11,225,000.00 | 3年以上 | 60.43% | |
| 福建朗创药业有限公司 | 应收返还款 | 6,346,102.19 | 3年以上 | 34.17% | 3,173,051.10 |
| 中国建筑第八工程局有限公司 | 水电费 | 521,990.59 | 1年以内 | 2.81% | 5,219.90 |
| 海南电网公司海口供电局 | 电费押金 | 80,000.00 | 3年以上 | 0.43% | 40,000.00 |
| 慈溪杭州湾滨海开发投资有限公司 | 押金 | 70,000.00 | 3年以上 | 0.38% | |
| 合计 | -- | 18,243,092.78 | -- | 98.22% | 3,218,271.00 |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 22,295,471.50 | 630,725.27 | 21,664,746.23 | 19,539,132.94 | 952,969.50 | 18,586,163.44 |
| 在产品 | 8,095,577.11 | 39,015.32 | 8,056,561.79 | 15,128,612.94 | 475,485.99 | 14,653,126.95 |
| 库存商品 | 13,710,895.88 | 2,158,862.17 | 11,552,033.71 | 5,628,541.81 | 2,160,640.04 | 3,467,901.77 |
| 周转材料 | 6,807,201.03 | 6,807,201.03 | 5,783,095.10 | 5,783,095.10 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 发出商品 | 291,778.18 | 291,778.18 | ||||
| 委托加工物资 | 2,070,564.24 | 2,070,564.24 | 2,070,564.24 | 2,070,564.24 | ||
| 在途物资 | 883,530.02 | 883,530.02 | 2,783,305.46 | 2,783,305.46 | ||
| 合计 | 53,863,239.78 | 2,828,602.76 | 51,034,637.02 | 51,225,030.67 | 3,589,095.53 | 47,635,935.14 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 952,969.50 | 322,244.23 | 630,725.27 | |||
| 在产品 | 475,485.99 | 436,470.67 | 39,015.32 | |||
| 库存商品 | 2,160,640.04 | 1,777.87 | 2,158,862.17 | |||
| 合计 | 3,589,095.53 | 760,492.77 | 2,828,602.76 | |||
8、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 738,210.83 | 39,166.36 |
| 合计 | 738,210.83 | 39,166.36 |
9、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 571,164,484.19 | 591,843,678.59 |
| 合计 | 571,164,484.19 | 591,843,678.59 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 391,384,142.70 | 394,223,633.88 | 3,651,878.69 | 8,576,895.68 | 797,836,550.95 |
| 2.本期增加金额 | 4,104,636.35 | 452,994.09 | 365,424.77 | 4,923,055.21 | |
| （1）购置 | 2,339,384.28 | 452,994.09 | 365,424.77 | 3,157,803.14 |
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 合计 |
| （2）在建工程转入 | 1,765,252.07 | 1,765,252.07 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 591,475.99 | 301,975.62 | 2,017,097.96 | 17,239.23 | 2,927,788.80 |
| （1）处置或报废 | 591,475.99 | 301,975.62 | 2,017,097.96 | 17,239.23 | 2,927,788.80 |
| 4.期末余额 | 390,792,666.71 | 398,026,294.61 | 2,087,774.82 | 8,925,081.22 | 799,831,817.36 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 55,173,616.20 | 141,160,117.42 | 3,029,432.62 | 6,629,706.12 | 205,992,872.36 |
| 2.本期增加金额 | 6,377,681.50 | 18,020,280.04 | 68,278.27 | 549,320.68 | 25,015,560.49 |
| （1）计提 | 6,377,681.50 | 18,020,280.04 | 68,278.27 | 549,320.68 | 25,015,560.49 |
| 3.本期减少金额 | 194,985.96 | 213,493.40 | 1,916,243.06 | 16,377.26 | 2,341,099.68 |
| （1）处置或报废 | 194,985.96 | 213,493.40 | 1,916,243.06 | 16,377.26 | 2,341,099.68 |
| 4.期末余额 | 61,356,311.74 | 158,966,904.06 | 1,181,467.83 | 7,162,649.54 | 228,667,333.17 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 329,436,354.97 | 239,059,390.55 | 906,306.99 | 1,762,431.68 | 571,164,484.19 |
| 2.期初账面价值 | 336,210,526.50 | 253,063,516.46 | 622,446.07 | 1,947,189.56 | 591,843,678.59 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| （宁波双成）宿舍楼一 | 23,965,115.45 | 在补充办理不动产证的一些资料 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 新建厂房附属后勤建设 | 20,928,011.63 | 在补充办理不动产证的一些资料 |
| 冻干粉针制剂四车间 | 17,339,070.74 | 在补充办理不动产证的一些资料 |
| 合计 | 62,232,197.82 |
10、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 8,600,124.64 | 9,255,029.97 |
| 合计 | 8,600,124.64 | 9,255,029.97 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 原料药三车间改造 | 1,756,402.51 | 1,756,402.51 | ||||
| 冻干三车间地面改造 | 88,155.34 | 88,155.34 | ||||
| 危险品库三期扩建工程 | 1,591,494.94 | 1,591,494.94 | 1,141,382.56 | 1,141,382.56 | ||
| 污水处理工程（二期） | 828,839.64 | 828,839.64 | 774,839.64 | 774,839.64 | ||
| 制剂研发部20平方米生产型冻干机改造 | 2,628,318.49 | 2,628,318.49 | 2,628,318.49 | 2,628,318.49 | ||
| 注射一车间改造项目 | 3,209,326.62 | 3,209,326.62 | 2,865,931.43 | 2,865,931.43 | ||
| 冻干四车间局部改造 | 172,675.92 | 172,675.92 | ||||
| QC实验室新增未安装设备 | 169,469.03 | 169,469.03 | ||||
| 合计 | 8,600,124.64 | 8,600,124.64 | 9,255,029.97 | 9,255,029.97 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 原料药三车间改造 | 2,350,000.00 | 1,756,402.51 | 8,849.56 | 1,765,252.07 | 75.12% | 完工 | 自有资金 | |||||
| 冻干三车间地面改造 | 130,000.00 | 88,155.34 | 198,249.46 | 286,404.80 | 220.31% | 完工 | 自有资金 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 危险品库三期扩建工程 | 2,000,000.00 | 1,141,382.56 | 450,112.38 | 1,591,494.94 | 79.57% | 80% | 自有资金 | |||||
| 污水处理工程（二期） | 1,300,000.00 | 774,839.64 | 54,000.00 | 828,839.64 | 63.76% | 80% | 自有资金 | |||||
| 制剂研发部20平方米生产型冻干机改造 | 3,300,000.00 | 2,628,318.49 | 2,628,318.49 | 79.65% | 70% | 自有资金 | ||||||
| 注射一车间改造项目 | 4,700,000.00 | 2,865,931.43 | 343,395.19 | 3,209,326.62 | 68.28% | 80% | 自有资金 | |||||
| 合计 | 13,780,000.00 | 9,255,029.97 | 1,054,606.59 | 1,765,252.07 | 286,404.80 | 8,257,979.69 | -- | -- | -- |
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 药品合成工艺专有技术 | 办公软件 | 排污权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 64,934,753.16 | 40,000.00 | 32,267,724.20 | 13,986,580.00 | 1,317,006.37 | 406,500.00 | 112,952,563.73 |
| 2.本期增加金额 | 9,811,320.80 | 9,811,320.80 | |||||
| （1）购置 | 9,811,320.80 | 9,811,320.80 | |||||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 64,934,753.16 | 40,000.00 | 42,079,045.00 | 13,986,580.00 | 1,317,006.37 | 406,500.00 | 122,763,884.53 |
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 7,372,801.42 | 40,000.00 | 23,485,919.06 | 6,983,642.24 | 1,277,111.67 | 406,500.00 | 39,565,974.39 |
| 2.本期增加金额 | 652,405.62 | 1,588,291.65 | 699,329.04 | 14,080.44 | 2,954,106.75 | ||
| （1）计提 | 652,405.62 | 1,588,291.65 | 699,329.04 | 14,080.44 | 2,954,106.75 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 药品合成工艺专有技术 | 办公软件 | 排污权 | 合计 |
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 8,025,207.04 | 40,000.00 | 25,074,210.71 | 7,682,971.28 | 1,291,192.11 | 406,500.00 | 42,520,081.14 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 56,909,546.12 | 17,004,834.29 | 6,303,608.72 | 25,814.26 | 80,243,803.39 | ||
| 2.期初账面价值 | 57,561,951.74 | 8,781,805.14 | 7,002,937.76 | 39,894.70 | 73,386,589.34 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例22.93%。
12、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| SCH-008D1(原NM101) | 36,981,132.00 | 36,981,132.00 | ||||
| SCH-001 | 7,938,231.94 | 1,773,660.23 | 9,711,892.17 | |||
| SCH-010A | 1,402,494.13 | 1,402,494.13 | ||||
| SCH-011A(原SC-001) | 1,390,885.27 | 1,390,885.27 | ||||
| SCH-007D1 | 1,188,345.77 | 404,231.73 | 784,114.04 | |||
| SCH-012 | 1,118,143.71 | 1,118,143.71 | ||||
| SCH-006D1 | 1,184,835.47 | 770,402.05 | 1,955,237.52 | |||
| SCH-006A | 3,241,282.95 | 746,646.59 | 3,987,929.54 | |||
| SCH-013A | 622,595.20 | 622,595.20 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| SCN-001D1 | 9,827,834.08 | 544,408.89 | 9,811,320.80 | 560,922.17 | ||
| SCH-009D1 | 7,736,135.29 | 337,694.15 | 8,073,829.44 | |||
| SCH-007A | 2,416,966.73 | 267,903.34 | 2,684,870.07 | |||
| SCH-018D1 | 9,485,648.32 | 9,485,648.32 | ||||
| SCN-002D1 | 37,882.11 | 37,882.11 | ||||
| 其他在研品种 | 789,975.41 | 789,975.41 | ||||
| 合计 | 41,830,934.78 | 10,991,036.85 | 36,981,132.00 | 9,811,320.80 | 5,728,325.45 | 74,263,457.38 |
其他说明：
| 项 目 | 资本化开始时点 | 资本化的具体依据 | 截至期末的研发进度 |
| SCH-001 | 自工艺交接完成起 | 见附注五、20 | 1.美国FDA仿制药注册申请在技术审评中； 2.中国原料药备案已完成，制剂仿制药注册申请在技术审评中。 |
| SCH-006A | 自工艺交接完成起 | 见附注五、20 | 原料药优化工艺补充申请已受理。 |
| SCH-006D1 | 自工艺交接完成起 | 见附注五、20 | 注射剂质量和疗效一致性评价申请已受理。 |
| SCH-009D1 | 自工艺交接完成起 | 见附注五、20 | 在补充研究与验证三批生产准备。 |
| SCH-007A | 自工艺交接完成起 | 见附注五、20 | 原料药中国CDE备案已受理。 |
| SCH-007D1 | 自工艺交接完成起 | 见附注五、20 | 已完成药学研究与验证三批生产。 |
| SCH-018D1 SCN-002D1 | 自购入技术开始 | 见附注五、20 | 1.国外：已获得美国FDA上市批准； 2.国内：已完成药学研究、验证批生产和稳定性研究，计划年内递交注册申请。 |
| SCN-001D1 | 自购入技术开始 | 见附注五、20 | 1.美国FDA-ANDA注册申请已获批； 2.中国CDE-ANDA注册申请已受理，并已获得批准优先审评。 |
| SCH-008D1(原NM101) 注2 | 自购入技术开始 | 见附注五、20 | 美国BioIND申请已获得同意，正在进行BE研究。 |
注1：本期确认的开发支出金额占当期研究开发项目支出总额的比例为88.06%。注2：SCH-008D1技术购自宁波守正药物研究有限公司，自购入技术开始资本化。
13、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 原料二车间局部技改工程 | 888,615.96 | 247,767.78 | 640,848.18 | ||
| 冻干三车间局部技改工程 | 8,100.00 | 8,100.00 | |||
| 新蒸汽管道安装 | 13,249.77 | 13,249.77 | |||
| 冻干四车间涂料工程 | 18,400.11 | 9,199.98 | 9,200.13 | ||
| 原料药二车间装修费 | 88,933.23 | 18,400.02 | 70,533.21 | ||
| 中式组技改 原料一车间 | 124,999.90 | 25,000.02 | 99,999.88 | ||
| 厂区楼房外墙维护 | 445,623.00 | 76,392.48 | 369,230.52 | ||
| 原料药一车间中试合成改造 | 562,500.00 | 75,000.00 | 487,500.00 | ||
| 原料一、二车间、危险品仓库一二消防改造工程 | 295,454.55 | 35,454.54 | 260,000.01 | ||
| 2号楼一层1号配电房气体灭火消防改造工程 | 62,079.49 | 6,422.06 | 55,657.43 | ||
| 成品阴凉库（综合仓库三）改造安装工程 | 631,534.01 | 71,097.06 | 560,436.95 | ||
| 冻干三车间局部技改 | 286,404.80 | 4,773.42 | 281,631.38 | ||
| 合计 | 3,139,490.02 | 286,404.80 | 590,857.13 | 2,835,037.69 |
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 2,972,960.73 | 445,944.11 | 2,972,960.73 | 445,944.11 |
| 固定资产折旧 | 1,836,730.55 | 275,509.58 | 1,836,730.55 | 275,509.58 |
| 合计 | 4,809,691.28 | 721,453.69 | 4,809,691.28 | 721,453.69 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产折旧 | 10,686,135.05 | 1,602,920.26 | 10,686,135.05 | 1,602,920.26 |
| 合计 | 10,686,135.05 | 1,602,920.26 | 10,686,135.05 | 1,602,920.26 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 721,453.69 | 721,453.69 | ||
| 递延所得税负债 | 1,602,920.26 | 1,602,920.26 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 4,178,833.04 | 4,178,833.04 |
| 可抵扣亏损 | 464,007,806.19 | 436,470,102.95 |
| 合计 | 468,186,639.23 | 440,648,935.99 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年度 | 12,023,288.36 | 12,023,288.36 | |
| 2021年度 | 19,555,489.30 | 19,555,489.30 | |
| 2022年度 | 19,674,980.22 | 19,674,980.22 | |
| 2023年度 | 46,191,316.46 | 46,191,316.46 | |
| 2024年度 | 37,920,160.18 | 37,920,160.18 | |
| 2025年度 | 22,288,679.06 | ||
| 2026年度 | |||
| 2027年度 | 222,597,884.10 | 222,597,884.10 | |
| 2028年度 | 78,506,984.33 | 78,506,984.33 | |
| 2029年度 | 5,249,024.18 | ||
| 合计 | 464,007,806.19 | 436,470,102.95 | -- |
15、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程设备款 | 2,370,858.55 | 2,370,858.55 | 408,632.83 | 408,632.83 | ||
| 待抵扣增值税进项税额 | 5,303,066.05 | 5,303,066.05 | 5,010,108.90 | 5,010,108.90 | ||
| 合计 | 7,673,924.60 | 7,673,924.60 | 5,418,741.73 | 5,418,741.73 | ||
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 50,000,000.00 | |
| 合计 | 50,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
注：根据公司与中国光大银行股份有限公司海口分行于2020年2月28日签订的《最高额抵押合同》，以公司名下土地及厂房作为抵押物提供最高不超过5,000万元额度的抵押担保。截至2020年6月30日，公司从中国光大银行股份有限公司海口分行实际取得正在履行中的流动资金借款余额5,000万元。
17、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 28,649,875.77 | 6,913,930.73 |
| 1年以上 | 3,356,807.59 | 2,977,020.34 |
| 合计 | 32,006,683.36 | 9,890,951.07 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 上海拓领洁净工程有限公司 | 2,048,400.00 | 尚未结算 |
| 合计 | 2,048,400.00 | -- |
18、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 894,341.09 | 9,219,866.63 |
| 1年以上 | 3,008,496.96 | 4,120,374.80 |
| 合计 | 3,902,838.05 | 13,340,241.43 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 1年以内（含1年） | 8,325,525.54 | 预收销售货款减少 |
| 1年以上 | 1,111,877.84 | 预收销售货款减少 |
| 合计 | 9,437,403.38 | —— |
19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 4,615,232.43 | 19,465,682.75 | 20,553,331.99 | 3,527,583.19 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 37,762.62 | 335,453.56 | 373,216.18 | |
| 合计 | 4,652,995.05 | 19,801,136.31 | 20,926,548.17 | 3,527,583.19 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 3,564,726.07 | 17,243,246.01 | 18,350,605.93 | 2,457,366.15 |
| 2、职工福利费 | 361,284.01 | 361,284.01 | ||
| 3、社会保险费 | 6,707.24 | 680,900.47 | 664,946.71 | 22,661.00 |
| 其中：医疗保险费 | 4,663.78 | 653,358.25 | 635,361.03 | 22,661.00 |
| 工伤保险费 | 1,858.66 | 8,121.51 | 9,980.17 | |
| 生育保险费 | 184.80 | 19,420.71 | 19,605.51 | |
| 4、住房公积金 | 728,125.00 | 728,125.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,035,399.12 | 392,127.26 | 388,370.34 | 1,039,156.04 |
| 8、其他 | 8,400.00 | 60,000.00 | 60,000.00 | 8,400.00 |
| 合计 | 4,615,232.43 | 19,465,682.75 | 20,553,331.99 | 3,527,583.19 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 36,380.92 | 324,833.31 | 361,214.23 | |
| 2、失业保险费 | 1,381.70 | 10,620.25 | 12,001.95 | |
| 合计 | 37,762.62 | 335,453.56 | 373,216.18 |
20、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 5,805,561.18 | |
| 个人所得税 | 79,293.19 | 73,448.10 |
| 城市维护建设税 | 424,120.34 | |
| 房产税 | 922,774.50 | 1,545,926.58 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 土地使用税 | 988,035.16 | 1,947,264.16 |
| 教育费附加 | 302,943.10 | |
| 印花税 | 9,766.94 | 20,706.30 |
| 环境保护税 | 517.65 | 463.84 |
| 合计 | 2,000,387.44 | 10,120,433.60 |
21、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 54,861.11 | |
| 其他应付款 | 32,879,632.33 | 55,315,425.63 |
| 合计 | 32,934,493.44 | 55,315,425.63 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 54,861.11 | |
| 合计 | 54,861.11 |
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付市场开发费 | 18,178,110.66 | 35,991,251.73 |
| 其他 | 14,701,521.67 | 19,324,173.90 |
| 合计 | 32,879,632.33 | 55,315,425.63 |
22、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 227,305.56 | 259,563.89 |
| 合计 | 227,305.56 | 259,563.89 |
23、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押及担保借款（注：） | 167,000,000.00 | 167,000,000.00 |
| 合计 | 167,000,000.00 | 167,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
注：根据公司与建设银行宁波杭州湾新区支行于2015年12月28日签订的《保证合同》，公司为子公司宁波双成药业有限公司（以下简称“宁波双成”）提供借款最高额不超过20,000万元人民币的连带责任担保，同时宁波双成以其土地使用权及地上附着物提供抵押担保。截至2020年6月30日，宁波双成从建设银行宁波杭州湾新区支行实际取得正在履行中的借款余额167,000,000.00元。
其他说明，包括利率区间：
| 借款条件 | 期末余额 | 期初余额 | 利率区间 |
| 抵押及担保借款 | 167,000,000.00 | 167,000,000.00 | 4.90% |
24、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 10,538,423.65 | 0.00 | 1,142,820.52 | 9,395,603.13 | 与资产相关的政府补助 |
| 合计 | 10,538,423.65 | 0.00 | 1,142,820.52 | 9,395,603.13 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 国际先进水平化学合作多肽药物生产基地和技术改造建设项目 | 4,128,000.00 | 688,000.00 | 3,440,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 注射用卡氏笔系统项目 | 2,271,666.67 | 145,000.00 | 2,126,666.67 | 与资产相关 | ||||
| 国际先进水平化学合作多肽药物生产基地和技术改造建设项目（零地技改项目） | 1,107,571.09 | 151,032.44 | 956,538.65 | 与资产相关 | ||||
| 冻干粉针四车间设备补助 | 875,138.49 | 72,928.20 | 802,210.29 | 与资产相关 | ||||
| 300吨年乙腈溶剂回收利用项目 | 443,025.00 | 44,302.50 | 398,722.50 | 与资产相关 | ||||
| 国家重大专项新药专项-注射用生长抑素国际注册研究课题经费补助 | 1,020,400.00 | 1,020,400.00 | 与资产相关 | |||||
| 进口设备政府补助 | 692,622.40 | 41,557.38 | 651,065.02 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 10,538,423.65 | 0.00 | 1,142,820.52 | 0.00 | 9,395,603.13 |
25、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 405,000,000.00 | 405,000,000.00 | |||||
26、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 286,527,208.34 | 286,527,208.34 | ||
| 其他资本公积 | 52,246,179.88 | 52,246,179.88 | ||
| 合计 | 338,773,388.22 | 338,773,388.22 |
27、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -367,851.35 | -612.28 | -612.28 | -368,463.63 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -367,851.35 | -612.28 | -612.28 | -368,463.63 | ||||
| 其他综合收益合计 | -367,851.35 | -612.28 | -612.28 | -368,463.63 | ||||
28、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 34,153,440.48 | 34,153,440.48 | ||
| 合计 | 34,153,440.48 | 34,153,440.48 |
29、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -231,303,824.09 | -255,960,259.70 |
| 调整后期初未分配利润 | -231,303,824.09 | -255,960,259.70 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -17,054,245.87 | -14,560,548.35 |
| 期末未分配利润 | -248,358,069.96 | -270,520,808.05 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
30、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 111,121,358.02 | 24,636,913.79 | 175,127,173.42 | 52,654,509.29 |
| 其他业务 | 2,736,249.76 | 407,413.92 | 2,677,534.28 | 458,968.55 |
| 合计 | 113,857,607.78 | 25,044,327.71 | 177,804,707.70 | 53,113,477.84 |
收入相关信息：
单位： 元
| 合同分类 | 自产药品 销售业务 | 其他业务 | 合计 |
| 其中： | |||
| 多肽类产品 | 52,326,409.68 | 52,326,409.68 | |
| 其他产品 | 58,794,948.34 | 58,794,948.34 | |
| 其他业务 | 2,736,249.76 | 2,736,249.76 | |
| 合计 | 111,121,358.02 | 2,736,249.76 | 113,857,607.78 |
与履约义务相关的信息：无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，
0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
31、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 548,120.51 | 820,462.75 |
| 教育费附加 | 391,514.63 | 586,044.83 |
| 房产税 | 922,774.50 | 2,072,373.13 |
| 土地使用税 | 988,035.16 | 1,016,841.32 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 车船使用税 | 1,830.00 | 4,620.00 |
| 印花税 | 50,971.43 | 64,862.14 |
| 环境保护税 | 1,040.23 | 1,425.07 |
| 其他 | 7,480.44 | |
| 合计 | 2,911,766.90 | 4,566,629.24 |
32、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及工资性费用 | 781,116.71 | 964,609.26 |
| 折旧费 | 4,865.75 | 40,759.17 |
| 办公会议费 | 25,242.72 | 29,126.21 |
| 交通差旅费 | 85,140.52 | 155,140.73 |
| 业务招待费 | 13,158.43 | 1,873.00 |
| 广告及业务宣传费 | 67,666,343.56 | 90,298,169.16 |
| 运输装卸费 | 382,202.19 | 501,766.73 |
| 其他费用 | 5,414.75 | 13,959.28 |
| 合计 | 68,963,484.63 | 92,005,403.54 |
33、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及工资性费用 | 9,380,335.43 | 10,029,640.15 |
| 折旧费 | 15,056,420.92 | 13,718,812.07 |
| 无形资产摊销 | 2,954,106.75 | 4,498,880.01 |
| 长期待摊费用摊销 | 211,769.32 | 336,102.26 |
| 物料消耗费 | 1,298,732.02 | 2,051,636.77 |
| 办公会议费 | 322,414.67 | 382,406.77 |
| 交通差旅费 | 87,912.90 | 326,594.41 |
| 业务招待费 | 39,111.72 | 79,039.22 |
| 水电汽费 | 2,463,409.94 | 1,958,162.25 |
| 环保支出 | 343,585.30 | 1,814,997.56 |
| 修理费 | 1,442,733.59 | 1,086,990.52 |
| 咨询费 | 312,271.26 | 140,982.40 |
| 审计评估费 | 514,150.93 | 377,358.48 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他费用 | 1,368,884.08 | 711,674.34 |
| 合计 | 35,795,838.83 | 37,513,277.21 |
34、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 试验费用 | 0.00 | 79,783.00 |
| 直接投入费用 | 1,529,311.60 | 3,996,593.25 |
| 咨询费 | 943,751.79 | 2,503,064.85 |
| 工资及工资性费用 | 2,059,748.30 | 4,254,348.20 |
| 折旧费用 | 1,055,980.74 | 1,600,885.34 |
| 委托外部研究开发费用 | 139,533.02 | 196,132.01 |
| 其他费用 | 3,868,533.88 | |
| 合计 | 5,728,325.45 | 16,499,340.53 |
35、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 4,748,420.56 | 5,166,186.80 |
| 减：利息收入 | 65,275.57 | 500,489.91 |
| 汇兑收益 | 33,371.04 | -122,076.93 |
| 其他 | 404,351.99 | 31,544.41 |
| 合计 | 5,120,868.02 | 4,575,164.37 |
36、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 国际先进水平化学合作多肽药物生产基地和技术改造建设项目 | 688,000.00 | 688,000.00 |
| 国际先进水平化学合作多肽药物生产基地和技术改造建设项目（零地技改项目） | 151,032.44 | 151,032.44 |
| 冻干粉针四车间设备补助 | 72,928.20 | 72,928.20 |
| 注射用卡氏笔系统项目 | 145,000.00 | 145,000.00 |
| 2016年期进口设备贴息 | 41,557.38 | 41,557.38 |
| 300吨乙腈溶剂回收利用项目 | 44,302.50 | 44,302.50 |
| 代扣代缴个人所得税手续费 | 7,411.41 | |
| 代扣代缴增值税手续费返还 | 6,681.47 | |
| 失业保险援企稳岗返还 | 25,271.00 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 年度服务贸易补助 | 4,162.00 | |
| 合计 | 1,186,346.40 | 1,142,820.52 |
37、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财收益 | 2,177,604.30 | 2,969,159.98 |
| 合计 | 2,177,604.30 | 2,969,159.98 |
38、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,044,427.97 | 215,264.29 |
| 应收账款信用减值损失 | -209,453.47 | -311,420.54 |
| 合计 | -1,253,881.44 | -96,156.25 |
39、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 97,684.83 | |
| 合计 | 97,684.83 |
40、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失 | 57,647.25 | 28,505.84 |
41、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 5,051,662.66 | ||
| 其他 | 575.22 | 3,546.20 | 575.22 |
| 合计 | 575.22 | 5,055,208.86 | 575.22 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 招聘高校毕业生社保补贴 | 杭州湾新区人力资源开发和就业管理服务中心 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 39,938.22 | 与收益相关 | |
| 治疗糖尿病新药-艾塞那肽产业化项目 | 海南省财政厅 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 4,500,000.00 | 与收益相关 | |
| 2018年海南省商务厅外经贸发展专项资金 | 海南省商务厅 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 91,900.00 | 与收益相关 | |
| 失业保险援企稳岗返还 | 慈溪市就业管理服务处 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 419,824.44 | 与收益相关 | |
| 合计 | 5,051,662.66 |
42、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 162,406.13 | 62,805.60 | 162,406.13 |
| 处置固定资产净损失 | 2,248.11 | 2,066.06 | 2,248.11 |
| 其他 | 90,062.72 | ||
| 合计 | 164,654.24 | 154,934.38 | 164,654.24 |
43、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 7,703.48 | |
| 合计 | 7,703.48 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -27,605,681.44 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -4,140,852.22 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -2,351,108.43 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 7,703.48 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 299,974.58 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 6,192,049.66 |
| 内部交易影响额 | -63.60 |
| 所得税费用 | 7,703.48 |
44、其他综合收益
详见附注附注七、27。
45、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的利息 | 65,275.73 | 498,815.91 |
| 收到的政府补助 | 42,015.52 | 91,900.00 |
| 收到保证金 | 1,848,459.60 | 37,202,830.40 |
| 收到应返回款项 | 1,500,000.00 | |
| 收到其他 | 473,059.48 | 123,154.87 |
| 合计 | 2,428,810.33 | 39,416,701.18 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理费用中的现金支出 | 8,900,399.27 | 5,954,392.36 |
| 销售费用中的现金支出 | 87,093,075.90 | 96,913,453.30 |
| 研发费用中的现金支出 | 2,151,390.55 | 2,192,242.70 |
| 偿还保证金及其他 | 6,901,422.63 | 20,106,327.35 |
| 合计 | 105,046,288.35 | 125,166,415.71 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 子公司双成药业欧洲有限公司开办运营费 | 34,389.00 | |
| 合计 | 34,389.00 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付设备融资租赁款 | 1,156,928.00 | |
| 支付售后回租业务租赁费 | 2,740,000.00 | |
| 支付资产抵押保险费 | 39,000.00 | |
| 合计 | 39,000.00 | 3,896,928.00 |
46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -27,613,384.92 | -21,523,980.46 |
| 加：资产减值准备 | 1,156,196.61 | 96,156.25 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 24,415,059.36 | 24,653,263.15 |
| 无形资产摊销 | 2,954,106.75 | 4,498,879.84 |
| 长期待摊费用摊销 | 590,857.13 | 666,005.31 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -57,647.25 | -28,505.84 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 2,248.11 | 2,066.06 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 4,781,791.60 | 5,048,056.83 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,177,604.30 | -2,969,159.98 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -3,398,701.88 | 32,053,205.85 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 5,078,049.86 | -12,995,808.81 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -47,082,339.64 | -3,870,226.88 |
| 其他 | -5,489,952.20 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -41,351,368.57 | 20,139,999.12 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 31,065,892.30 | 8,091,139.36 |
| 减：现金的期初余额 | 42,675,387.60 | 67,620,903.92 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -11,609,495.30 | -59,529,764.56 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 31,065,892.30 | 42,675,387.60 |
| 其中：库存现金 | 28,210.98 | 34,606.05 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 31,037,681.32 | 42,640,781.55 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 31,065,892.30 | 42,675,387.60 |
47、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 163,109,334.72 | 房屋建筑物抵押用于借款 |
| 无形资产 | 56,923,096.12 | 土地使用权抵押用于借款 |
| 合计 | 220,032,430.84 | -- |
48、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 696,263.01 |
| 其中：美元 | 2,641.02 | 7.0795 | 18,697.10 |
| 欧元 | 83,435.00 | 7.9610 | 664,226.04 |
| 港币 | 14,603.99 | 0.91344 | 13,339.87 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | 32,054.97 | ||
| 其中：欧元 | 4,026.50 | 7.9610 | 32,054.97 |
| 其他应付账款 | 2,650,985.61 | ||
| 其中：欧元 | 332,996.56 | 7.9610 | 2,650,985.61 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
49、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 代扣代缴个人所得税手续费 | 7,411.41 | 其他收益 | 7,411.41 |
| 代扣代缴增值税手续费返还 | 6,681.47 | 其他收益 | 6,681.47 |
| 失业保险援企稳岗返还 | 25,271.00 | 其他收益 | 25,271.00 |
| 年度服务贸易补助 | 4,162.00 | 其他收益 | 4,162.00 |
| 合计 | 43,525.88 | 43,525.88 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 海南维乐药业有限公司 | 海南海口 | 海口市 | 药品销售 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 宁波双成药业有限公司 | 浙江宁波 | 宁波市 | 药品生产与销售 | 51.19% | 设立 | |
| 维乐药业（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 药品销售 | 100.00% | 设立 | |
| 双成药业欧洲有限公司 | 意大利卢卡市 | 意大利卢卡市 | 药品生产与销售 | 100.00% | 设立 | |
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 宁波双成药业有限公司 | 48.81% | -10,559,139.05 | 121,447,362.34 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 宁波双成药业有限公司 | 18,598,356.07 | 404,722,050.83 | 423,320,406.90 | 6,852,783.09 | 167,651,065.02 | 174,503,848.11 | 34,045,464.70 | 414,595,785.82 | 448,641,250.52 | 10,498,922.34 | 167,692,622.40 | 178,191,544.74 |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 宁波双成药业有限公司 | 4,242,406.92 | -21,633,146.99 | -21,633,146.99 | 4,078,003.22 | 12,093,411.39 | -14,266,404.66 | -14,266,404.66 | -415,344.23 |
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险，如信用风险、市场风险和流动性风险等。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，董事会已授权本公司总经理办公室设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过总经理办公室递交的报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计部门也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
2、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。截止2020年6月30日，本公司银行借款余额217,000,000.00元，利率变动会对本公司的利润总额和股东权益产生一定影响，但预计不会对本公司造成重大风险。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率风险主要来源于以外币计价的金融资产和金融负债，通过外部金融资产和金融负债的合理搭配，缩小汇率波动对公司的影响，以降低外汇风险。
3、流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 海南双成投资有限公司 | 海南省海口市滨海大道南洋大厦1903室 | 投资业务 | 1000万元 | 34.45% | 34.45% |
本企业的母公司情况的说明
海南双成投资有限公司系由王成栋、张立萍共同出资组建的有限责任公司，于2010年5月7日由海南省工商行政管理局登记注册，注册号：91460000552779841L，注册资本为1000 万元人民币。经2010年6月股权变更后，王成栋为本公司唯一股东。公司法定代表人：王成栋；注册地址：海南省海口市南洋大厦1903室。本公司属投资服务行业，主要从事生物制药项目投资、信息技术产业投资等。
本企业最终控制方是王成栋、王荧璞父子。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 海南双成有限公司 | 同一实际控制人 |
| HSP Investment Holdings Limited | 同一实际控制人 |
| 宁波双全股权投资合伙企业（有限合伙） | 同一实际控制人 |
| 宁波守正药物研究有限公司 | 同一实际控制人 |
| 宁波奥拉半导体有限公司 | 同一实际控制人 |
| AIM CORE HOLDINGS LIMITED | 同一实际控制人 |
| Hong kong Aura Investment Co.Limited | 同一实际控制人 |
| Aura semiconductor limited | 同一实际控制人 |
| Aura Semiconductor Private limited | 同一实际控制人 |
| SUCCESSFUL APEX LIMITED | 同一实际控制人 |
| 张立萍 | 王成栋之妻 |
| 石河子市赢迪股权投资管理有限公司 | 王成栋之妻为实际控制人 |
| 北京赢迪咨询有限责任公司 | 王成栋之妻为实际控制人 |
| 宁波卓研股权投资合伙企业（有限合伙） | 王成栋之妻为实际控制人 |
| 宁波卓立股权投资合伙企业（有限合伙） | 王成栋之妻为实际控制人 |
| 宁波卓业股权投资合伙企业（有限合伙） | 王成栋之妻为实际控制人 |
| 南京清普生物科技有限公司 | 王成栋之妻对其具有重大影响 |
| 南京智严善名生物技术有限公司 | 王成栋之妻对其具有重大影响 |
| 南京创熠赢迪昂科利创业投资合伙企业（有限合伙） | 王成栋之妻为实际控制人 |
| 海南至德成大科技发展有限公司 | 同一实际控制人 |
| 深圳凤鸣祥天科技有限公司 | 同一实际控制人 |
| 绍兴圆方半导体有限公司 | 同一实际控制人 |
| SPIRIT SEMICONDUCTOR LIMITED（英国） | 同一实际控制人 |
| SightTech Corp.（美国） | 同一实际控制人 |
| ADVANCED MONOLITHIC POWER SEMICONDUCTOR PRIVATE LIMITED（AMP印度） | 同一实际控制人 |
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 上海星可高纯溶剂有限公司 | 采购材料 | 492,370.10 | 1,247,875.00 | 否 | 120,689.66 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 宁波守正药物研究有限公司 | 加工服务、后勤服务 | 1,398,321.06 | 28,914.48 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 宁波守正药物研究有限公司 | 厂房、设备 | 556,913.57 | 544,595.57 |
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 宁波双成药业有限公司（注） | 200,000,000.00 | 2015年12月28日 | 至债务期限届满之日起两年 | 否 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 海南双成投资有限公司（注） | 200,000,000.00 | 2018年01月24日 | 至债务期限届满之日起两年 | 否 |
关联担保情况说明
注：本公司作为担保方情况说明：
根据本公司与建设银行宁波杭州湾新区支行于2015年12月28日签订的《保证合同》，本公司为宁波双成与该银行签订《固定资产贷款合同》所列借款提供最高额不超过20,000万元人民币的连带责任担保。截止2020年6月30日，宁波双成从建设银行宁波杭州湾新区支行实际取得正在履行中的借款金额16,700万元。
本公司作为被担保方情况说明：
根据公司控股股东海南双成投资有限公司与中国建设银行股份有限公司宁波杭州湾新区支行于2018年1月24日签订了《最高额本金保证合同》，由双成投资为宁波双成 在该行之借款提供不超过20,000 万元的连带责任担保。
（4）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 宁波守正药物研究有限公司 | 注射用紫杉醇（白蛋白结合型）专有技术 | 36,981,132.00 |
（5）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 1,436,992.57 | 1,343,593.13 |
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 宁波守正药物研究有限公司 | 1,380,530.97 | 13,805.31 | 3,145,196.02 | 31,451.96 |
| 其他应收款 | 宁波守正药物研究有限公司 | 37,194.52 | 371.95 | 47,787.85 | 477.88 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 上海星可高纯溶剂有限公司 | 515,596.65 | 887,790.45 |
| 应付账款 | 宁波守正药物研究有限公司 | 23,520,000.00 |
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺无。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
无。
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司将实际经营业务划分为3个报告分部，分别是自产药品销售业务、代理药品销售业务、其他业务。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营效果，以决定这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本集团经营分部的分类与内容如下：
A、自产药品销售业务：制药系以注射用胸腺法新为主打产品的多肽类药品以及注射用盐酸克林霉素、注射用左卡尼汀等其他药品的生产和销售；
B、代理药品销售业务：主要系子公司海南维乐药业有限公司开展的代理其他公司的药品销售业务；
C、其他业务：主要系出售投资性房地产业务等；
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 自产药品销售业务 | 代理药品销售业务 | 其他业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、营业收入 | 111,121,358.02 | 2,760,861.53 | -24,611.77 | 113,857,607.78 | |
| 二、营业成本 | 24,636,913.79 | 417,313.99 | -9,900.07 | 25,044,327.71 | |
| 三、信用减值损失 | -9,639.71 | -1,244,241.73 | -1,253,881.44 | ||
| 四、资产减值损失 | 97,684.83 | 97,684.83 | |||
| 五、利润总额 | -28,100,818.01 | -1,848,834.95 | 2,343,547.54 | 423.98 | -27,605,681.44 |
| 项目 | 自产药品销售业务 | 代理药品销售业务 | 其他业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 六、所得税费用 | 7,703.48 | 7,703.48 | |||
| 七、净利 | -28,100,818.01 | -1,856,538.43 | 2,343,547.54 | 10,559,563.03 | -17,054,245.87 |
| 八、资产总额 | 1,161,047,509.50 | 15,253,395.10 | -223,055,432.72 | 953,245,471.88 | |
| 九、负债总额 | 298,276,311.95 | 7,352,741.98 | -3,031,239.50 | 302,597,814.43 |
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 23,290,688.70 | 100.00% | 1,459,823.19 | 6.27% | 21,830,865.51 | 25,816,553.89 | 100.00% | 1,207,350.51 | 4.68% | 24,609,203.38 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 23,290,688.70 | 100.00% | 1,459,823.19 | 6.27% | 21,830,865.51 | 25,816,553.89 | 100.00% | 1,207,350.51 | 4.68% | 24,609,203.38 |
| 合计 | 23,290,688.70 | 100.00% | 1,459,823.19 | 6.27% | 21,830,865.51 | 25,816,553.89 | 100.00% | 1,207,350.51 | 4.68% | 24,609,203.38 |
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 16,567,439.32 | 165,674.39 | 1.00% |
| 1至2年 | 3,627,569.67 | 362,756.97 | 10.00% |
| 2至3年 | 3,082,240.11 | 924,672.03 | 30.00% |
| 3年以上 | 13,439.60 | 6,719.80 | 50.00% |
| 合计 | 23,290,688.70 | 1,459,823.19 | -- |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 16,567,439.32 |
| 1至2年 | 3,627,569.67 |
| 2至3年 | 3,082,240.11 |
| 3年以上 | 13,439.60 |
| 3至4年 | 0.00 |
| 4至5年 | 35.00 |
| 5年以上 | 13,404.60 |
| 合计 | 23,290,688.70 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额为252,472.68元；本期收回或转回坏账准备金额为0.00元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户A | 4,837,496.47 | 20.77% | 281,510.94 |
| 客户B | 2,726,282.11 | 11.71% | 817,884.63 |
| 客户C | 2,229,520.00 | 9.57% | 22,295.20 |
| 客户D | 2,000,148.29 | 8.59% | 20,001.48 |
| 客户E | 1,221,760.00 | 5.25% | 12,217.60 |
| 合计 | 13,015,206.87 | 55.89% |
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 137,387.36 | 22,915,527.06 |
| 合计 | 137,387.36 | 22,915,527.06 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他 | 220,733.50 | 23,228,794.00 |
| 合计 | 220,733.50 | 23,228,794.00 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 313,266.94 | 313,266.94 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 229,920.80 | 229,920.80 | ||
| 2020年6月30日余额 | 83,346.14 | 83,346.14 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 41,633.50 |
| 1至2年 | 2,000.00 |
| 2至3年 | 29,000.00 |
| 3年以上 | 148,100.00 |
| 4至5年 | 20,000.00 |
| 5年以上 | 128,100.00 |
| 合计 | 220,733.50 |
3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 海南电网公司海口供电局 | 押金 | 80,000.00 | 3年以上 | 36.24% | 40,000.00 |
| 海口国家高新技术产业开发区管理委员会 | 保证金 | 35,000.00 | 1年以内 | 15.86% | 350.00 |
| 江西省医药采购服务中心 | 保证金 | 29,000.00 | 2-3年 | 13.14% | 8,700.00 |
| 华能海南实业有限公司海口喜来登酒店 | 保证金 | 20,000.00 | 3年以上 | 9.06% | 10,000.00 |
| 王红雨 | 备用金 | 20,000.00 | 3年以上 | 9.06% | 10,000.00 |
| 合计 | -- | 184,000.00 | -- | 83.36% | 69,050.00 |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 220,014,790.68 | 220,014,790.68 | 220,014,790.68 | 220,014,790.68 | ||
| 合计 | 220,014,790.68 | 220,014,790.68 | 220,014,790.68 | 220,014,790.68 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 海南维乐药业有限公司 | 19,939,017.68 | 19,939,017.68 | |||||
| 宁波双成药业有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||||
| 双成药业欧洲有限公司 | 75,773.00 | 75,773.00 | |||||
| 合计 | 220,014,790.68 | 220,014,790.68 | |||||
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 109,581,535.01 | 23,572,958.23 | 108,831,328.99 | 20,928,463.03 |
| 其他业务 | 58,277.62 | 57,822.43 | 109,553.93 | 80,433.99 |
| 合计 | 109,639,812.63 | 23,630,780.66 | 108,940,882.92 | 21,008,897.02 |
收入相关信息：
单位： 元
| 合同分类 | 自产药品 销售业务 | 其他业务 | 合计 |
| 其中： | |||
| 多肽类产品 | 52,326,409.68 | 52,326,409.68 | |
| 其他产品 | 57,255,125.33 | 57,255,125.33 | |
| 其他业务 | 58,277.62 | 58,277.62 | |
| 合计 | 109,581,535.01 | 58,277.62 | 109,639,812.63 |
与履约义务相关的信息：无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，
0.00元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品投资收益 | 2,165,037.18 | 2,765,876.95 |
| 合计 | 2,165,037.18 | 2,765,876.95 |
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 55,399.14 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,186,346.40 | 主要系按期摊销进入当期损益的政府补助。 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,177,604.30 | 系理财收益。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -161,830.91 | |
| 少数股东权益影响额 | 42,150.02 | |
| 合计 | 3,215,368.91 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -3.17% | -0.04 | -0.04 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -3.77% | -0.05 | -0.05 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
第十二节 其他报送数据
一、其他重大社会安全问题情况
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□ 是 √ 否 □ 不适用
存在的问题及整改情况报告期内是否被行政处罚
√ 是 □ 否 □ 不适用
处罚事项、处罚措施及整改情况处罚事项
2019年9月5日，公司的氨氮在线监控数据日均值浓度为12.91mg/L，超过《生物工程类制药工业水污染物排放标准》的执行标准10mg/L。上述行为违反了《中华人民共和国水污染防治法》第十条:“排放水污染物，不得超过国家或者地方规定的水污染物排放标准和重点水污染物排放总量控制指标”的规定。处罚措施
依据《中华人民共和国水污染防治法》第八十三条规定，经海口市秀英区生态环境局集体会审，海口市秀英区生态环境局决定对公司处以人民币10.64万元的罚款。该事项目前处于申诉阶段。整改情况
公司已按照处罚决定书的要求及时、足额交付罚款。本次行政处罚决定不会对公司的经营业绩产生重大影响，不会影响公司的持续经营。并对水污染物排放存在超标行为做出如下整改：
1、立即停止排放，将污水回流至污水处理系统进口调节池中；
2、停止制剂车间排水工序的生产，限制其他车间的生产，减少污水量的产生，确保零排放，直至总排放口监测数据合格；
3、往污水处理系统中加入葡萄糖和碳酸氢钠，增加缺氧段的污水回流比；
4、增加取样检测频率，根据测试结果及时调整加药时间和数量，使系统中的微生物活性尽快恢复；
5、往调节塔中加入活性污泥，增加塔内含泥量，提高氨氮的处理效果；
6、对部门员工进行环保法律法规、执行标准的培训，强化责任管理，提高员工的环保意识。
二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
| 2020年01月15日 | 证券部 | 电话沟通 | 个人 | 股民 | 业绩预告披露时间，公司生产经营情况。 |
| 2020年01月15日 | 证券部 | 电话沟通 | 个人 | 股民 | 公司生产经营情况，注射用比伐芦定国内的代理权转让对公司经营业绩的影响。 |
| 2020年01月21日 | 证券部 | 电话沟通 | 个人 | 股民 | 一季度销量情况。 |
| 2020年01月21日 | 证券部 | 电话沟通 | 个人 | 股民 | 注射用胸腺法新的疗效。 |
| 2020年01月21日 | 证券部 | 电话沟通 | 个人 | 股民 | 宁波双成建设情况及占地面积。 |
| 2020年01月28日 | 证券部 | 电话沟通 | 个人 | 股民 | 公司疫情期间生产经营情况。 |
| 2020年02月04日 | 证券部 | 电话沟通 | 个人 | 股民 | 公司经营业绩。 |
| 2020年03月19日 | 证券部 | 电话沟通 | 个人 | 股民 | 注射用比伐芦定销售情况。 |
| 2020年04月08日 | 证券部 | 电话沟通 | 个人 | 股民 | 一季报业绩预告披露时间；注射用比伐芦定的出口情况。 |
| 2020年05月07日 | 证券部 | 电话沟通 | 个人 | 股民 | 公司及宁波双成的建设情况。 |
| 2020年05月26日 | 证券部 | 电话沟通 | 个人 | 股民 | 公司半年报的经营情况，目前美国疫情对公司出口销量的影响。 |
| 2020年06月11日 | 公司会议室 | 实地调研 | 其他 | 东方光石（北京）实业有限公司刘佳鹏、刘子瑜、姜晚晴 | 参观公司厂区、研发部及QC部等部门；就公司生产经营、财务状况等进行座谈交流。详见2020年6月12日巨潮资讯网《002693双成药业调研活动信息20200612》。 |
| 2020年06月15日 | 证券部 | 电话沟通 | 个人 | 股民 | 欧洲子公司的情况、多肽产品销量情况、宁波双成建设情况。 |
| 2020年06月23日 | 证券部 | 电话沟通 | 个人 | 股民 | 受让紫杉醇对公司的影响，半年报披露时间，股东人数。 |
第十三节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有公司董事长签字的2020年半年度报告正本。
四、以上备查文件的备置地点：公司证券部。