二六三：2020年半年度报告

二六三网络通信股份有限公司

2020年半年度报告

2020年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人李小龙、主管会计工作负责人李光千及会计机构负责人(会计主管人员)孟雪霞声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中如有涉及未来计划、业绩预测等方面的内容，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。

公司已在本报告中详细描述可能存在的风险因素，请查阅第四节经营情况讨论与分析中“十、公司面临的风险和应对措施”的内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 27

第六节 股份变动及股东情况 ...... 35

第七节 优先股相关情况 ...... 43

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 44

第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 45

第十节 公司债相关情况 ...... 46

第十一节 财务报告 ...... 47

第十二节 备查文件目录 ...... 153

释义

释义项 指 释义内容二六三/本公司/公司 指 二六三网络通信股份有限公司《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》《公司章程》 指 《二六三网络通信股份有限公司公司章程》中国证监会 指 中国证券监督管理委员会工业和信息化部 指 中华人民共和国工业和信息化部深交所 指 深圳证券交易所元、万元 指 如无说明，指人民币元、人民币万元深圳日升/日升科技 指 深圳市日升科技有限公司致远互联 指 北京致远互联软件股份有限公司首都在线 指 北京首都在线科技股份有限公司263 环球通信/原I-ACCESS 指

263 GLOBAL COMMUNICATIONS LIMITED（263环球通信有限公司），原“I-ACCESS NETWORK LIMITED”展动科技 指 展动科技（北京）有限公司展视互动/北京展视 指 北京展视互动科技有限公司iTalk BB指iTalk Global Communications,Inc.iTalkTV HK指 爱涛网络电视香港有限公司(英文名：iTalkTV Hongkong Limited)iTalkBB Media指iTalkBB Media Inc.DTMI指Digital Technology Marketing and Information, Inc.苏州龙遨 指 苏州龙遨泛人工智能高科技投资中心(有限合伙)联通/中国联通 指 中国联合网络通信集团有限公司报告期 指 2020年1月1日至2020年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 二六三 股票代码002467股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 二六三网络通信股份有限公司公司的中文简称（如有） 二六三网络通信公司的外文名称（如有）NET263 Ltd.公司的外文名称缩写（如有）

NET263公司的法定代表人 李小龙

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 李波 孙丹洪联系地址

北京市朝阳区和平里东土城路14号建达大厦18层

北京市朝阳区和平里东土城路14号建达大厦18层电话[phone]传真[phone]电子信箱[e-mail] [e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2019年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业收入（元）488,734,898.51510,082,421.31-4.19%归属于上市公司股东的净利润（元）132,003,849.1964,218,171.07

105.56%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

78,741,985.8861,850,307.2527.31%经营活动产生的现金流量净额（元）93,246,800.7557,683,159.07

61.65%

基本每股收益（元/股）

0.100.05

100.00%

稀释每股收益（元/股）

0.100.05

100.00%

加权平均净资产收益率

6.38%3.27%3.11%

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减总资产（元）2,828,010,474.382,708,651,589.48

4.41%

归属于上市公司股东的净资产（元）2,176,827,347.772,062,692,811.76

5.53%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

-279,536.95计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

3,008,825.63除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

62,806,969.39

主要系：其他非流动金融资产公允价值变动损益5,502.12万元；银行理财产品产生的投资收益662.99万元。单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回1,030,556.26

主要系：单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款收回291.48万美金。除上述各项之外的其他营业外收入和支出-508,133.20减：所得税影响额12,791,183.68少数股东权益影响额（税后）5,634.14合计53,261,863.31--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司致力于运用互联网技术和转售方式为客户提供通信服务。在企业客户市场，公司在企业通信和协同办公领域为国内各类企业客户提供企业级SaaS服务，同时，公司借助国家“一带一路”和“走出去”战略、积极开展企业国际化通信服务，向企业用户提供国际跨境通信服务和境外本地通信服务。

在个人客户市场，公司主要为北美华人提供家庭安防、家庭电话以及多平台、多终端的中文视频内容服务，致力于成为北美地区的互联网综合服务商。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明股权资产

本期末较年初增加 7,226.12万元，增加比例15.82%，主要系1、本报告期持有的非流动金融资产公允价值上升5,500万元；2、本报告期对苏州龙遨投资1,800万元。固定资产 未发生重大变化无形资产

本期末较年初增加 1,191.12万元，增加比例57.77%，主要系1、本报告期香港爱涛购买节目版权769.66万元；2、本报告期开发支出263云视系统完成开发转入无形资产1,056.29万元。在建工程

本期末较年初增加1,040.31万元，增加比例728.47%，主要系本报告期国际业务骨干平台建设新增投入所致。其他应收款

本期末较年初增加632.03万元，增加比例40.50%，主要系本报告期应收中国证券登记结算有限公司代收的期权行权款及代扣的现金股利分配相关个人所得税增加所致。开发支出

本期末较年初减少694.73万元，减少比例79.24%，主要系本报告期263云视系统完成开发转入无形资产1,056.29万元。

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具

体内容

形成原因 资产规模 所在地 运营模式

保障资产安全性的控制措施

收益状况

境外资产占公司净资产

的比重

是否存在重大减值

风险货币资金

注资及境外经营累计

14,318万元

美国、香港、加拿大、澳大利亚

经营积累 银行保存

6.58%

否

应收账款

境外业务经营应收款

4,690万元

美国、加拿大、澳大利亚、香港

网络电话(VoIP)及网络电视(IPTV)业务、国际专线业务、系统业务发展

及时催收，降低账龄

2.16%

否

合同资产

境外业务经营应收款

2,246万元 香港

国际专线业务、系统业务发展

及时催收，降低账龄

1.03%

否投资性房地产

境外收购形成

3,944万元 美国

长期持有、保值增值

产权过户、关注业务发展

1.81%

否其他权益工具投资

境外收购形成

1,416万元 香港、美国长期持有

产权过户、关注业务发展

0.65%

否其他非流动金融资产

境外收购形成

3,816万元 美国 长期持有

产权过户、关注业务发展

1.75%

否

三、核心竞争力分析

1、资源技术能力

公司长期专注于虚拟运营通信服务领域，在互联网通信和通信转售方面长期积累，形成了独特的资源和技术能力。凭借多年来在通信服务领域的守法经营和良好业绩，公司获得多项电信业务经营许可证书，丰富的牌照资源为公司开展通信服务业务、特别是开展融合业务提供了保障；基于对基础电信运营商业务体系及运作方式的深刻理解，公司在长期的通信服务经营过程中不断维护、深化与国内外基础电信运营商的良好合作关系，与其建立了类型丰富、资源完整、独立运营、互联互通的通信资源体系；公司在长期的通信服务经营过程中注重技术研发、不断积累提升通信业务技术能力，并在互联网通信、通信转售方面拥有多项核心技术并获得多项专利。

2、产品创新能力

通信行业不变的特点是“变”，市场、技术、用户需求、行业监管政策等的快速变化决定了唯有顺应变化、不断创新才能在本行业立足、生存和发展。在多年的业务经营过程中，伴随着对行业、市场、运营商体系了解的加深，凭借对细分用户群通信需求、应用场景、使用习惯、消费心态和文化差异等的深度挖掘和掌握，公司积累了丰富的通信服务产品创新经验，从洞悉市场需求变化开始，到最终推出新的产品或增加新的功能，公司内部形成了高效的产品创新机制。

3、运营服务能力

通信服务商必须具备成熟稳定的运营体系,才能为用户提供24小时不间断的运营型服务，并能及时有效地处理故障、用户投诉及各种突发事件。所以运营水平是决定通信服务业务经营成败的核心要素之一，且通信企业的运营服务能力需要在长期的运营实践中逐渐积累，无法通过短期的学习和简单的复制而快速获得。公司长期专注于通信运营服务，在多年的经营过程中积累了丰富的通信服务运营经验，形成了成熟的运营体系和运营文化，建立了成熟稳定的运营能力并不断提升，确保了公司为用户提供稳定、持续、高效的服务。

4、营销能力

公司在面向企业客户的产品营销中，积累和形成了遍布全国主要市场领域的营销渠道，发展了上百家一级合作代理商，这些渠道广泛接触客户，拥有有效的产品推介能力，有助于公司各项通信服务产品的迅速拓展。

在个人客户市场，公司长期积累形成了独特的面向海外华人的营销渠道。公司与海外的华文媒体建立了良好的长期合作关系，和全球超过百万的海外华人终端用户建立了良好的信任关系，“iTalkBB蜻蜓”品牌在海外华人特别是北美华人群体中树立了良好的品牌形象。公司在美国、加拿大等地开设了近30家线下实体店，在海外华人及亚裔集中区域抢占了有利的战略位置。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2020年上半年度即报告期内，公司实现收入48,873.49万元，较上年同期下降4.19%，主要原因为：（1）报告期内，在线教育、远程办公、视频协作等受疫情影响需求增加，公司企业通信业务中的云视频（包括企业直播和视频会议）、云会议等业务同比增长；（2）报告期内，企业国际通信业务受疫情影响部分项目实施延期，业务发展节奏略慢于预期；（3）北美互联网综合业务因受疫情影响，北美地区部分实体店暂时关闭，销售工作受到一定程度的影响。2020年上半年度公司实现营业利润14,292.45万元，比上年同期上升143.38%；实现归属于上市公司股东的净利润13,200.38万元，比上年同期上升105.56%。业绩变动的主要原因为：（1）报告期内，在线教育、远程办公、视频协作等受疫情影响需求增加，公司企业通信业务中的云视频（包括企业直播和视频会议）、云会议等业务同比增长；（2）报告期内公司加强销售费用和管理费用控制，相关费用降低；（3）报告期内公司享受政府减免社保人力成本下降；（4）非流动金融资产下的权益投资本期公允价值变动较大，公允价值变动收益相应增长较大（因参股公司北京致远互联软件股份有限公司2019年10月31日在上海证券交易所科创板IPO上市，参股公司北京首都在线科技股份有限公司于2020年7月1日在深圳证券交易所创业板IPO上市，根据企业会计准则的规定，报告期内公司可从市场中直接获取上述参股公司的公允价值，而上年同期无可直接从市场获取的公允价值）；（5）上年同期母公司按未来利润预计情况，确认了递延所得税资产相应减少所得税费用，本期无此类事项。

公司专注通信领域逾20年，致力于运用互联网技术和转售方式为客户提供通信服务。公司在国内主要面向企业用户提供国内、国际及跨境通信服务；在北美地区面向海外华人提供互联网综合服务。根据现有业务属性及战略部署，公司形成三大主要业务板块及以资本手段加强主营业务、培育新业务的对外投资部门的架构，据此公司以事业部的组织形式划分主要包括企业通信服务事业部、国际通信服务事业部、北美互联网综合服务事业部和投资事业部。企业通信服务事业部是借助公司在通信领域长期积累的技术、资源和客户服务等能力在企业通信和协同办公领域为国内各类企业客户提供视频、语音和数据等企业级SaaS服务，包括云视频（企业直播和视频会议）、云会议和云邮箱等服务。企业国际通信服务事业部是借助国家“一带一路”、“走出去”的战略开展跨境专网专线业务和境外本地通信服务业务并积极布局全球通信能力；同时，根据国家“引进来”的战略与日本NTT在国内共同投资设立互联网数据中心（IDC）面向国内外中高端用户提供IDC、专网等业务。北美互联网综合服务事业部秉承“为海外华人带来更美好生活”的理念主要向北美华人家庭用户提供家庭安防系统（AIjia）、家庭电话（VoIP）、多平台多终端的中文视频内容服务等互联网综合服务。投资事业部根据公司战略以资本手段加强主营业务、培育新业务，通过收购兼并促进和拓展业务的发展，同时在满足战略投资的前提下兼顾财务投资以获得丰厚的投资收益。

报告期内，一场突如其来的新冠肺炎疫情对中国及全球造成巨大影响。为保护人民生命健康安全，中国政府果断采取了积极、严格的防控措施，抗疫效果卓有成效。在抗疫过程中以及抗疫取得显著成果后，中国政府安全有序的组织全社会复工、复产、复学，逐步恢复被疫情严重打击的经济以及人民群众的正常生活。此次疫情，远程办公、在线教育等成为复工复产复学的必要选择。疫情造成远程办公、在线教育等短期内需求激增，促进了公司云视频（包括视频会议、视频直播）以及云会议（电话会议）等业务的发展，虽然随着疫情的趋缓，一些在疫情严重时期无奈在线上实现的工作、学习、生活等活动逐渐会返回线下，但是疫情促使全社会对远程办公、在线教育、视频会议、视频直播等有效的线上通讯方式有了充分的认识，出于对远程办公、在线教育、视频会议等效率、成本的认识，使得一些业态发生了变化，大量的用户选择留在线上或以经常性采用线上方式取代了以往的生产、生活以及教育方式。公司在国内持续专注企业通信领域，为企业提供企业邮箱、电话会议、视频直播及视频会议，涵盖了企业从数据到语音再到视频的多方位通信需求。报告期内，由于疫情的影响，公司云视频业务（含视频直播、视频会议）以及云会议（电话会议）业务增长迅速，大幅优于同期。

报告期内，公司云视频业务中的企业直播业务完成了基于稳定层面的应用创新的首要任务，满足了企业的不同层次需求，

为企业提供全球化、多终端、灵活接入、安全可靠、功能全面的直播和点播服务。同时，基于企业直播强大的音视频处理能力和成熟的API、SDK能力，从接口、APP、Web等全方位完成与客户日常工具的深度融合，使企业可以专注于业务逻辑实现及最终用户体验的提升，为企业提升效率、降低成本。公司依托于多年的经验积累，在音视频处理、高并发、大容量等技术方面具有完全自主知识产权，为用户提供从接入到分发观看的一站式服务，保障用户体验到稳定流畅、低延时、高并发的直播效果。在中国及海外部署了大规模服务器集群，为全球用户提供运营商级的专属互动直播服务，满足客户企业培训、在线教育、互动直播等多种SaaS服务需求，目前企业直播服务于全球5000多家大中型企业及知名教育培训机构用户，成为IBM、阿里巴巴、国家电网、中国移动、中国联通、新东方、尚德、广汽本田、交通银行等众多知名企事业单位的合作伙伴。

在公司云视频业务中的视频会议业务方面，公司提出了“视频+”战略，全面进入云视频会议主赛道。通过“云+端+行业”的模式，以视频技术与企业内、外部深度融合，赋能行业及企业所处的上下游生态链。一方面，视频会议能解决国内多运营商之间的南北互通问题，保障高清、流畅的视频通信质量，视频会议具有全面的兼容性，可与市面主流视频会议终端互联互通且具备稳定、高清、易用等多重优势，成为现代企业面向互联网的必备赋能工具。另一方面，公司在低成本、低功耗的硬件终端研发上进行大量资源投入，并推出几款全新的高性价比硬件终端，为客户提供“云+端”完整解决方案，企业通信产品线从纯软件SaaS服务扩充了硬件“端”的能力。更为重要的是，报告期内，公司在持续的产品研发技术储备基础上，积极探索创新推出了全新的全场景覆盖的高清视频应用--“263云视”。263云视是公司自主研发的新一代网络视频产品，基于强大的音视频处理技术和云计算能力，提供跨平台、跨终端，无缝沟通的视频通信服务。报告期内，云会议业务稳步发展。263电话会议使用业界最为先进专业的电话会议平台，提供覆盖全球100多个国家和地区的国际免费接入号及本地号接入能力，7*24的专业客户服务，为企业客户提供成本可控的高质量电话会议服务。随着音视频及网络环境的发展，对电话会议产品更是提出除平台稳定、产品易用、成本可控之外的更多场景应用需求。因此，电话会议产品线除了在平台稳定上持续投入，并在音视频能力建设及硬件支撑方面加大了投入，快速推出新产品。公司通过深度分析不同行业的使用场景，优化产品功能，推出的263人工会议、263畅听、263大方数会议产品极大提高了用户对安全类、大方数类电话会议的高端专业会议需求。“移动”化是产品发展的必然趋势，报告期内电话会议产品线持续在各移动终端完善功能，优化使用体验，满足特殊应用场景的移动接入需求，尤其对于企业将视频服务应用于外部客户服务和营销的环节，从便利性和用户体验方面进行提升。263会议移动端（263 Meet）作为会议产品的移动门户，可查看全部类型的会议，并且可以在App内一键入会包括电话、视频在内的各类会议，实现VOIP与PSTN的融合，视频与音频的融合共享。

报告期内，公司云邮箱业务进一步夯实并始终保持行业内第一梯队。作为深耕企业邮箱领域20年的企业邮箱服务商，公司企业邮箱业务从系统可用度、安全漏洞防范、灾备机制、专业服务、产品持续创新等各个维度，不仅保障了企业信息通信的安全可靠，更是推陈出新地让这款“老产品”变得更易用，更与时俱进。

报告期内，公司秉承“一带一路”、“走出去”等国家战略积极布局、构建国际通信业务。受疫情影响，国际通信业务部分项目实施延期，业务发展的节奏略慢于预期，但国际通信业务的年度策略基本都完成落地执行，公司业绩也在稳步增长。公司在国际通信业务领域通过与NTT的战略合作，充分利用NTT的品牌影响力、优质的客户资源及全球营销能力完成IDC+VPN组网的产品及解决方案能力构建，放大公司自身业务规模。通过对并购公司日升的融合，导入国际业务能力，优化Inbound业务的盈利能力，提高Inbound业务营销能效，并基本完成构建Outbound业务能力。

报告期内，公司北美互联网综合服务业务（品牌为iTalkBB）在继续为北美华人提供家庭电话，中文电视等服务的同时推出了全新智能家庭安防服务和中文电视新平台，为海外华人提供更多更好的服务。但受疫情影响，公司在北美地区的部分实体店暂时关闭，销售工作受到一定程度的影响，公司将通过实体店销售的工作转移至线上，尽量避免疫情造成的不利影响。

2019年12月，iTalkBB智能家庭安防服务正式的走进了美国华人市场。2020年4月，iTalkBB智能家庭安防服务又走进了加拿大的华人市场。iTalkBB智能家庭安防服务是根据北美华人家庭的独特需求，打造面向北美华人的新型安防服务模式，为海外华人家居生活提供安全保障。该产品将为用户提供整合智能人形识别、视频云存储、防盗报警等特色功能，同时提供智能家居控制系统；提供“一站式”产品购买便利，倡导全数字化集成和行业化解决方案的优势，为海外华人客户提供稳定可靠、技术先进、量身定制的全面安全防范策略。自从iTalkBB智能家庭安防服务进入北美华人市场，此服务得到了北美华

人家庭的喜爱。

报告期内，iTalkBB中文电视新平台正式进入北美市场。iTalkBB中文电视新平台把iTalkBB中文电视通过移动端和网页端的播放器带给北美华人，结合iTalkBB中文电视的新老平台iTalkBB把最优秀的中文电视内容通过多种播放渠道让北美华人在任何地方都可以观看喜欢的中文电视内容。同时，iTalkBB中文电视新平台还把和北美华人生活息息相关的新闻和咨询信息带给北美华人。短短半年时间，iTalkBB中文电视受到北美华人的喜爱。公司参股的首都在线公司于2020年7月1日在深圳证券交易所创业板IPO上市，该公司的成功上市不仅为其自身发展壮大创造了更好的条件，也与公司现有业务产生更广阔的协同效应，同时有利于公司获取相关投资收益。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入488,734,898.51 510,082,421.31-4.19%营业成本216,403,534.43 231,335,018.16-6.45%销售费用70,490,318.49 87,741,255.54-19.66%管理费用63,050,802.69 77,139,807.28-18.26%财务费用37,568.08 -6,205,432.66

100.61%

主要系本报告期购买固定利息结构性存款比上年同期减少导致利息收入减少所致。所得税费用11,656,373.87 -5,116,465.63

327.82%

主要系上年同期母公司按未来利润预计情况，确认了递延所得税资产相应减少所得税费用所致，本期无此类事项。研发投入52,490,349.96 63,415,527.79-17.23%经营活动产生的现金流量净额

93,246,800.75 57,683,159.0761.65%

主要系本报告期企业会议、直播业务发展带来的现金流增加及疫情期间社保减免、房租减免、广告宣传费下降导致。投资活动产生的现金流量净额

-36,100,739.90 -47,778,269.7924.44%

主要系本期理财产品投资收益增加筹资活动产生的现金流量净额

-32,731,777.18 -70,709,166.3753.71%

主要系本期期权行权较上年同期增加及本期取得借款增加所致。现金及现金等价物净增加额

24,667,689.34 -60,487,617.24140.78%

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位：元

本报告期 上年同期

同比增减金额 占营业收入比重金额 占营业收入比重营业收入合计488,734,898.51100%510,082,421.31100% -4.19%分行业通信行业488,734,898.51 100.00%510,082,421.31100.00% -4.19%分产品企业业务306,323,070.77 62.68%309,051,195.8060.59% -0.88%个人业务177,441,407.52 36.31%193,920,875.7738.02% -8.50%其他业务4,970,420.22 1.02%7,110,349.741.39% -30.10%分地区中国大陆内243,367,210.48 49.80%258,262,145.9850.63% -5.77%中国大陆外245,367,688.03 50.20%251,820,275.3349.37% -2.56%占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上

年同期增减

营业成本比上

年同期增减

毛利率比上年

同期增减分行业通信行业488,734,898.51 216,403,534.4355.72%-4.19%-6.45% 1.07%分产品企业业务306,323,070.77 152,967,152.9050.06%-0.88%-6.35% 2.91%个人业务177,441,407.52 61,404,492.6265.39%-8.50%-5.41% -1.14%分地区中国大陆内243,367,210.48 121,516,681.2650.07%-5.77%-8.21% 1.33%中国大陆外245,367,688.03 94,886,853.1761.33%-2.56%-4.10% 0.62%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额 占利润总额比例形成原因说明

是否具有可

持续性投资收益6,606,411.94 4.55%主要系购买理财产品取得的收益662.99万元 否公允价值变动损益54,677,046.19 37.68%主要系其他非流动金融资产公允价值变动所致 否资产减值 0.00 0.00% 否营业外收入2,885,778.01 1.99%

主要系收到与日常经营无关的政府补助288.58万元

否营业外支出684,358.39 0.47%否信用减值损失-6,323,237.77 -4.36%主要系应收账款和合同资产信用减值损失所致 否

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末 上年同期末

比重增减重大变动说明金额

占总资产比例

金额

占总资产

比例货币资金314,175,973.00

11.11%555,231,197.9721.75%-10.64%

主要系本报告期支付股利、购买理财产品所致应收账款85,510,302.28

3.02%146,865,630.685.75%-2.73%

主要系本报告期执行新收入准则调整所致存货6,357,247.12

0.22%4,390,407.350.17%0.05%

未发生重大变化投资性房地产39,441,966.10

1.39%39,014,755.231.53%-0.14%

未发生重大变化长期股权投资52,406,915.69

1.85%37,180,307.141.46%0.39%

主要系本报告期对苏州龙遨

投资1,800万元所致固定资产135,477,757.91

4.79%145,380,010.405.69%-0.90%

主要系固定资产正常计提折

旧所致在建工程11,831,128.48

0.42%259,519.910.01%0.41%

主要系本报告期国际业务骨

干平台建设新增投入所致短期借款11,377,421.26

0.40%00.00%0.40%

主要系本报告期集团美国、

加拿大子公司在新冠疫情期

间从当地政府取得的政策性

贷款所致长期借款 0 0.00%00.00%0.00%合同资产63,798,015.65 2.26%00.00%2.26%

主要系本报告期执行新收入

准则调整所致交易性金融资产

392,700,230.55 13.89%118,733,939.864.65%9.24%

主要系本报告期购买银行理

财增加所致其他非流动金融资产

462,530,845.73 16.36%190,410,090.707.46%8.90%

主要系持有的非流动金融资

产公允价值上升所致

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 期初数

本期公允价值变

动损益

计入权益的累计

公允价值变动

本期计提的减值

本期购买金额 本期出售金额 其他变动 期末数金融资产

1.交易性金融资产（不含

衍生金融资产）

809,197,170.7854,677,046.19317,094,589.60 1,083,800,000.001,093,000,000.00556,859.31855,231,076.28

4.其他权益工具投资

13,955,888.1016,246,031.71 206,651.6514,162,539.75金融资产小计823,153,058.8854,677,046.19333,340,621.31 1,083,800,000.001,093,000,000.00763,510.96869,393,616.03上述合计823,153,058.8854,677,046.19333,340,621.31 1,083,800,000.001,093,000,000.00763,510.96869,393,616.03金融负债

0.00 0.00其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

截至本报告期末，货币资金余额中含各项保证金合计94.06万元，使用受到限制。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

1,127,610,562.36 220,836,333.66410.61%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元资产类别 初始投资成本

本期公允价值变

动损益

计入权益的累计公允价值变动

报告期内购入金额

报告期内售出金

额

累计投资收益期末金额 资金来源股票/股权175,579,646.44 55,021,185.08331,940,390.76 8,839,262.42476,693,385.48自有资金其他1,484,300,000.00 -344,138.891,400,230.551,083,800,000.00 1,093,000,000.00392,700,230.55自有资金合计1,659,879,646.44 54,677,046.19333,340,621.311,083,800,000.00 1,093,000,000.008,839,262.42869,393,616.03--

5、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

6、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元募集资金总额76,523.31报告期投入募集资金总额10,373.63已累计投入募集资金总额54,917.80报告期内变更用途的募集资金总额8,282.12累计变更用途的募集资金总额60,854.12累计变更用途的募集资金总额比例

79.52%

募集资金总体使用情况说明截至2020年06月30日，报告期投入募集资金为10,373.63万元，已累计投入金额为54,917.80万元。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元承诺投资项目和超募资金

投向

是否已变更项目(含部

分变更)

募集资金承诺投资总额

调整后投资总额(1)

本报告期投入金额

截至期末累计投入金额

(2)

截至期末投

资进度(3)＝(2)/(1)

项目达到预定可使

用状态日期

本报告期实现的效益

是否达到预计效益

项目可行性是否发生重

大变化承诺投资项目

1.企业云统一通信 是

34,00010,696.39010,696.39 100.00%2018年03月30日

不适用 是

2.全球华人移动通信业务 是

42,5004,949.4904,949.49 100.00%2018年03月30日

不适用 是

3.收购上海奈盛通信科技

有限公司51%股权项目

是9,00009,000 100.00%2016年12月01日

152.04

否 否

4.收购香港I-ACCESS

NETWORK LIMITED100%股权项目

是31,000019,760.41 63.74%2018年07月05日1,753.09是 否

5.云视频服务项目 是

7,572758.43896.31 11.84%2022年12月31日-167.14否 否

6.基于SDN-SR技术的企

业全球数据专网服务项目

是5,0001,333.081,333.08 26.66%2022年12月31日-417.68否 否

7.永久补充流动资金 是

8,282.128,282.128,282.12 100.00%2020年05月25日 不适用 否承诺投资项目小计-- 76,50076,50010,373.6354,917.8 -- -- 1,320.31-- --超募资金投向无

合计-- 76,50076,50010,373.6354,917.8 -- -- 1,320.31-- --

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

1、收购上海奈盛通信科技有限公司51%股权项目：截至2020年06月30日，累计投资损失为1,248.87万元，项目效益未达预期的原因如下：

(1)由于行业主管部门对于申请主体中有外资成分的情况审核较为严苛，原计划2016年底获得IDC牌照的设想未能实现。直至2017年6月下旬，

上海奈盛公司才获得IDC牌照，比预计迟延了半年的时间，造成上海奈盛公司正式开展业务时间的延后，使得投资效益未达到预期。

(2)IDC业务特点决定了其固定成本高占比的成本构成，且公司IDC业务定位于向高端跨国企业客户提供服务，因此存在签约及入驻周期较长的特

点。

(3)由于受到国内外新冠肺炎疫情影响，部分客户入驻延期。

2、云视频服务项目：截至2020年06月30日，累计确认投资损失为人民币187.88万元，项目效益未达预期的原因是：受疫情影响，项目开发及

部署进度延后，导致新产品上线延期。

3、基于SDN-SR技术的企业全球数据专网服务项目：截至2020年06月30日，累计确认投资损失为人民币417.68万元，项目效益未达预期的原

因是：由于受到国内外新冠肺炎疫情影响，人员、货物流动受阻，项目涉及的主要设备采购虽然已经到位，但计划中的国内外业务节点相应的运输、安装、部署、调试均受到严重影响，无法按期实施交付。除此之外，近期因受国际政治环境影响，个别国家所涉项目存在项目取消的风险。项目可行性发生重大变化的情况说明

不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况

不适用募集资金投资项目实施地点变更情况

适用

以前年度发生

于2016年1月18日，公司发布了关于公司募集资金投资项目增加实施主体的公告，将上海二六三通信有限公司增加为企业云统一通信项目的实

施主体，因此增加了上海为募集资金投资项目实施地点。募集资金投资项目实施方式调整情况

不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况

适用经公司2015年3月19日第四届董事会第二十九次会议决议(公告编号：2015-022)：在非公开发行A股股票募集资金到位前，公司将根据项目进度的实际需要以自筹资金先行投入，并在募集资金到位之后按照相关法规规定的程序予以置换。其中：

(1)截至2016年01月31日，全球华人移动通信业务以自有资金先行投入的金额为人民币1,021.44万元；

(2)截至2016年01月31日，企业云统一通信以自有资金先行投入的金额为人民币2,238.47万元；

经公司2016年3月29日第五届董事会第二十次会议批准，上述项目投入的自有资金用募集资金予以置换；该事项已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)于2016年3月29日出具的大华核字[2016]001271号《二六三网络通信股份有限公司以自筹资金先投入募集资金投资项目的鉴证报告》予以鉴证。2016年3月31日，上述累计支出已经置换入自有资金账户。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因

不适用

尚未使用的募集资金用途及去向

尚未使用的募集资金主要用于以下用途：

（1）人民币17,630.00万元用于购买结构性存款，具体包括：

2020年04月17日，公司使用闲置募集资金向上海浦东发展银行股份有限公司认购共计人民币10,000.00万元的结构性存款，预期收益率为

3.75%，到期日为2020年07月20日。

2020年06月05日，公司使用闲置募集资金向中国民生银行股份有限公司认购共计人民币 5,400.00万元的结构性存款，预期收益率为3.30%，

到期日为2020年09月04日。

2020年06月05日，公司使用闲置募集资金向中国民生银行股份有限公司认购共计人民币 1,200.00万元的结构性存款，预期收益率为3.15%，

到期日为2020年07月15日。

2020年06月10日，公司使用闲置募集资金向宁波银行股份有限公司认购共计人民币 1,030.00万元的结构性存款，预期收益率为3.10%，到

期日为2020年09月10日。

（2）其余未使用的募集资金人民币40,401,223.68元存放于公司的募集资金专户中。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

根据公司2020年5月21日2019年年度股东大会审议通过的《关于变更部分募集资金用途用于永久补充流动资金的议案》，公司将闲置募集资金

16,837.57万元永久补充流动资金。（其中，募集资金本金为8,282.12万元，其余为初始募集资金时的发行费用结余和募集资金产生的利息收入扣

除手续费净额、募集资金购买结构性存款及银行理财产品取得的投资收益）。

（3）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元变更后的项目 对应的原承诺项目

变更后项目拟投入募集资金总额(1)

本报告期实际投入金额

截至期末实际累计投入金额(2)

截至期末投资进度

(3)=(2)/(1)

项目达到预定可使

用状态日期

本报告期实现的效益

是否达到预计效益

变更后的项目可行性是否发

生重大变化收购上海奈盛通信科技有限公司51%股权项目

企业云统一通信9,0009,000100.00%2016年12月01日

152.04

否 否收购香港I-ACCESSNETWORK LIMITED100%股权项目

企业云统一通信/全球华人移动通信业务

31,00019,760.4163.74%2018年07月05日1,753.09是 否云视频服务项目

企业云统一通信/全球华人移动通信业务

7,572758.43896.3111.84%2022年12月31日-167.14否 否基于 SDN-SR 技术的企业全球数据专网服务项目

企业云统一通信/全球华人移动通信业务

5,0001,333.081,333.0826.66%2022年12月31日-417.68否 否永久补充流动资金

企业云统一通信/全球华人移动通信业务

8,282.128,282.128,282.12100.00%2020年05月25日

不适用 否合计-- 60,854.1210,373.6339,271.92-- -- 1,320.31-- --

变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)

1.为提高募集资金使用效率和投资回报，考虑到客户需求变化、技术方案调整，以及公司并购进展等因素，公司将原募投项目“企业云统一通信”投

资金额由总计人民币34,000.00万元变更为总计人民币25,000.00万元。变更的募集资金人民币9,000.00万元拟用于收购上海奈盛51%股权，从而与NTT COM Asia Limited合资成立中外合资公司，收购价格为人民币9,125.00万元，计划使用募集资金人民币9,000.00万元，其余资金拟由公司以自有资金支付。通过收购上海奈盛51%股权成立合资公司，公司可进入IDC云计算服务领域，有利于公司在企业通信领域的整体布局和增加公司企业通信业务对全球大客户开发的广度和深度，同时为公司与NTT COM Asia Limited所在的NTT集团(日本电报电话公司)在其他通信业务领域开展进一步的战略合作打下基础。本次募投项目变更事项已经公司第五届董事会第十五次会议、第五届监事会第十次会议、2016年第二次临时股东大会审议通过，履行了必要的审批程序，符合中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关规定。同时，保荐机构亦对本次变更募投项目事项发表

了意见，认为本次变更募投项目是公司根据市场形势的变化和未来发展战略需要而做出的调整，有利于提高公司募集资金使用效率，提高公司长期效益，符合公司和全体股东利益，不存在损害公司和中小股东合法利益的情况，保荐机构对公司就本次变更募投项目的事项无异议。

2.为了完善整体战略布局和业务线、与既有业务产生协同效应，公司将原募投项目“企业云统一通信”、“全球华人移动通信业务”终止后结余资金中

的31,000.00万元用于收购香港I-ACCESS NETWORK LIMITED 100%股权，收购价格为人民币31,000.00万元，计划使用募集资金人民币31,000.00万元。本次募投变更事项已经公司第五届董事会第三十七次会议、第五届监事会第二十六次会议、2018年第二次临时股东大会审议通过，履行了必要的审批程序，符合中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关规定。同时，保荐机构亦对本次变更募投项目事项发表了意见，认为本次变更募投项目是公司根据市场形势的变化和未来发展战略需要而做出的调整，有利于提高公司募集资金使用效率，提高公司长期效益，符合公司和全体股东利益，不存在损害公司和中小股东合法利益的情况，保荐机构对公司就本次变更募投项目的事项无异议。

3.为了强化企业通信战略布局，加强云视频核心技术平台构建能力和教育行业产品研发能力，以逐步实现业务升级，公司将原募投项目“企业云统

一通信”、“全球华人移动通信业务”终止后结余资金中的人民币7,572.00万元用于新募集资金投资项目--“云视频服务项目”，新募集资金投资项目占本次募集资金总金额的比例为 9.90%。本次募投变更事项已经公司第六届董事会第十次会议、第六届监事会第八次会议、2019年第二次临时股东大会审议通过，履行了必要的审批程序，符合中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关规定。同时，保荐机构亦对本次变更募投项目事项发表了意见，认为本次变更募投项目是公司根据市场形势的变化和未来发展战略需要而做出的调整，有利于提高公司募集资金使用效率，提高公司长期效益，符合公司和全体股东利益，不存在损害公司和中小股东合法利益的情况，保荐机构对公司就本次变更募投项目的事项无异议。

4.为了强化公司全球战略布局，参与全球企业通信服务市场，将公司的企业数据通信业务拓展到新一代基于SR技术的SDN服务领域，公司将原募

投项目“企业云统一通信”、“全球华人移动通信业务”终止后结余资金中的人民币5,000.00万元用于新募集资金投资项目--“基于SDN-SR 技术的企业全球数据专网服务项目”，新募集资金投资项目占本次募集资金总金额的比例为 6.53%。本次募投变更事项已经公司第六届董事会第十三次会议、第六届监事会第十次会议、2020年第一次临时股东大会审议通过，履行了必要的审批程序，符合中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关规定。同时，保荐机构亦对本次变更募投项目事项发表了意见，认为本次变更募投项目是公司根据市场形势的变化和未来发展战略需要而做出的调整，有利于提高公司募集资金使用效率，提高公司长期效益，符合公司和全体股东利益，不存在损害公司和中小股东合法利益的情况，保荐机构对公司就本次变更募投项目的事项无异议。

5.根据公司的发展规划及实际经营需要，公司将募集资金投资项目的剩余资金及结存利息16,837.57万元永久补充公司流动资金，用于公司日常生

产经营活动。本次募投变更事项已经公司第六届董事会第十五次会议、第六届监事会第十二次会议及2019年年度股东大会审议通过。同时，保荐机构亦对本次变更募投项目事项发表了意见，认为：本次变更部分募集资金用途用于补充流动资金事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确同意意见，并提交股东大会审议，履行了必要的审批程序，符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关规定。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)

详见（2）募集资金承诺项目情况

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明

不适用

（4）募集资金项目情况

募集资金项目概述 披露日期 披露索引《关于2020年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》

2020年08月21日

详见刊登于巨潮资讯网（www.chinfo.com.cn）、《中国证券报》和《证券时报》的《关于2020年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（公告编号：2020-061）

7、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润北京二六三企业通信有限公司 子公司 263云通信、会议、直播40,000万元695,138,297.30 492,834,752.90156,035,786.0842,034,322.1045,216,082.78北京二六三网络科技有限公司 子公司 VoIP、IPTV 21,000万元877,441,192.53 769,596,132.00 175,244,772.8431,211,317.45 29,715,206.21上海二六三通信有限公司 子公司 VPN、IDC、增值通信 15,000万元733,641,838.19 525,873,415.34152,525,231.2111,401,979.2511,699,993.69广州二六三移动通信有限公司 子公司MVNO25,000万元123,264,684.94 87,602,803.8616,085,474.8722,965,479.58 22,288,304.89报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响北京二六三通信技术有限公司 设立 无影响主要控股参股公司情况说明

1、北京二六三企业通信有限公司本期净利润较上年同期增加75.22%，主要原因系：(1)本报告期在线教育、远程办公、视频协作等受疫情影响需求增加，云视频（包括企业直播和

视频会议）、云会议等业务同比增长；(2)本报告期公司加强销售费用和管理费用控制，相关费用降低；(3)本报告期公司享受政府减免社保人力成本下降。

2、北京二六三网络科技有限公司本年期净利润较上年同期增加76.37%，主要原因系：(1)本报告期公司加强销售费用和管理费用控制，相关费用降低；(2)本报告期公司享受政府减

免社保人力成本下降。

3、广州二六三移动通信有限公司本期净利润较上年同期增加1,111.09%，主要原因系：(1)本报告期其他非流动金融资产公允价值变动收益增加；(2)本报告期处置软件、专利等资

产取得的收益。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2020年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

（1）技术发展带来的技术革新风险

通信技术、信息技术的快速发展，带来用户需求的快速变化，通信行业新技术、新产品、新模式、新服务不断涌现，如果公司不能跟随信息通信技术的革新、适应市场需求的变化，优化、提升、丰富公司的产品和服务，将会使公司在竞争中处于不利地位。公司将立足企业通信市场、华人跨境通信市场以及其他潜在市场，紧密关注信息通信技术变化引致的用户需求变化，不断推出新的通信服务产品，满足企业、个人的通信需求，促进公司业务成长。

（2）集团化经营下的管理控制风险

公司已经发展为一家跨国经营的集团化企业，集团总部和三大事业部（企业通信、国际通信和海外个人通信）的架构已经形成，经营地域覆盖中国、美国、加拿大、澳大利亚、新加坡、香港等国家或地区，业务种类繁多且仍在不断增加，公司规模迅速扩张和跨国集团化经营对公司的管理能力提出了更高的要求，公司的管理控制水平将可能影响公司的整体运营效率和业务持续发展。今年公司将继续强化和改善绩效考核管理，将管理层、员工个人利益与公司业绩成长紧密捆绑，激发管理层和员工工作热情，提升公司整体运作效率，促进公司业务持续成长。

（3）募投项目实施风险

公司在确定投资本次各募集资金投资项目之前对项目必要性和可行性已经进行了充分论证，但相关结论均是基于当时的市场环境、竞争状况、技术发展状况等条件做出的。由于通信市场技术革新等因素的影响，市场情况具有较大不确定性，项目存在不能达到预期的收入和利润目标的风险。公司将密切关注市场变化，积极组织和调配公司资源，大力推进募集资金投资项目的开展。

（4）汇率变动风险

公司海外业务收入占公司整体收入比重较大，公司有美元、加币、澳元等外币结算的收入和各项开支，各币种之间汇率的大幅波动有可能对公司经营业绩造成影响。公司将密切关注相关币种的汇率波动，采取可能的措施规避汇率波动造成的不利影响。

（5）商誉减值风险

截至报告期末，公司商誉账面原值扣除累计减值准备后的净值为人民币103,514.54万元，对财务报表整体具有重要性。由于公司所在通信行业属于高速发展、不断变化的行业，业务发展的不确定性可能引发减值的风险。公司除紧密关注信息通信技术变化及市场变化外，每年年末及时进行商誉减值测试，如有减值迹象则及时进行预报。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型

投资者参与比例

召开日期 披露日期 披露索引

2020年第一次临时股东大会

临时股东大会

17.37%

2020年01月07日2020年01月08日

刊登于《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)上的《二六三网络通信股份有限公司2020年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-002）

2019年年年度股东大会

年度股东大会

17.40%

2020年05月21日2020年05月22日

刊登于《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)上的《二六三网络通信股份有限公司2019年年度股东大会决议公告》（公告编号：

2020-040）2020年第二次临时股东大会

临时股东大会

17.24%

2020年06月30日2020年07月01日

刊登于《中国证券报》、《证

券时报》、巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn)上的

《2020年第二次临时股东大

会决议公告》（公告编号：

2020-051）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况

涉案金额（万元）

是否形成预计

负债

诉讼(仲裁)进展

诉讼(仲裁)审理结果及

影响

诉讼(仲裁)判决执行情况

披露日期披露索引

2019年5月，公司在美国的全资孙公司iTalk Global Communications, Inc.与BEIJING IQIYI SCIENCE &TECHNOLOGY Co.Ltd、BEIJING QIYICENTURY SCIENCE & TECHNOLOGYCo.Ltd版权侵权纠纷一案。

43,413.73是

2020年7月，公司获悉原告向法院申请增加iTalkTV HK、iTalkBB Media和DTMI作为被告，共同承担法律责任，上述三家公司均为公司全资孙公司。2020年8月，公司全资孙公司iTalkGlobal、iTalkTV HK、iTalkBB Media和DTMI与本诉讼原告签署《和解协议》，和解协议中约定iTalk Global、iTalkTV HK、iTalkBB Media和DTMI共同向原告支付和解费用共计95万美元，原告放弃其他请求并撤诉。

不适用 不适用

2019年05月10日和2020年8月13日

详见刊登于巨潮资讯网（www.chinfo.com.cn）、《中国证券报》和《证券时报》的《关于全资孙公司重大诉讼事项的公告》（公告编号：2019-042）和《关于全资孙公司重大诉讼进展公告》（公告编号：

2020-057）其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

2020年4月28日公司第六届董事会第十五次会议和第六届监事会第十二次会议审议通过《关于注销2018年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，由于公司2018年股票期权激励对象中6人因离职已不符合激励条件，公司董事会决定对其已获授但尚未行权的共计153,000份全部股票期权进行注销。本次注销完成后，股票期权激励对象人数由87人调整为81人，授予股票期权由2,575,500份调整为2,422,500份，具体内容详见2020年4月30日刊登于巨潮资讯网上的《关于注销2018年股票期权激励计划部分股票期权的公告》（公告编号：2020-024）。2020年4月28日公司第六届董事会第十五次会议和第六届监事会第十二次会议审议通过《关于注销2018年限制性股票与股票期权激励计划中部分股票期权的议案》，由于公司2018年限制性股票与股票期权激励计划的激励对象中15人因离职已不符合激励条件，公司董事会决定对其已获授但尚未行权的共计1,088,000份全部股票期权进行注销。本次注销完成后，股票期权激励对象人数由159人调整为144人，授予股票期权由13,804,000份调整为12,716,000份。具体内容详见2020年4月30日刊登于巨潮资讯网上的《关于注销2018年限制性股票与股票期权激励计划中部分股票期权的议案的公告》（公告编号：2020-025）。2020年4月28日公司第六届董事会第十五次会议和第六届监事会第十二次会议审议通过《关于2017年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》，公司2017年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件已经满足，公司共9名激励对象在第二个解除限售期实际可解除限售3,230,000股限制性股票，具体内容详见2020年4月30日刊登于巨潮资讯网上的《关于2017年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的公告》（公告编号：2020-026）。

2020年4月28日公司第六届董事会第十五次会议和第六届监事会第十二次会议审议通过《关于2018年股票期权激励计划第二个行权期行权条件成就的议案》，2018年股票期权激励计划第二个行权期行权条件已经满足，本次可行权的激励对象为81人，可行权股票期权为2,422,500份，第二个行权期可行权股票期权的行权价格为4.44元/股。第二个可行权期行权期限自中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的手续办理完成日（即2020年5月13日）至2021年2月4日止；具体内容详见2020年4月30日刊登于巨潮资讯网上的《关于2018年股票期权激励计划第二个行权期行权条件成就的公告》（公告编号：2020-027）和2020年5月12日刊登于巨潮资讯网上的《关于2018年股票期权激励计划第二个行权期采用自主行权模式的提示性公告》（公告编号：2020-035）。

2020年4月28日公司第六届董事会第十五次会议和第六届监事会第十二次会议审议通过《关于2018年限制性股票与股票期权激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。公司2018年限制性股票与股票期权激励计划第一个解除限售期解除限售条件已经满足，公司共9名激励对象在第一个解除限售期实际可解除限售6,460,000股限制性股票，具体内容详见2020年4月30日刊登于巨潮资讯网上的《关于2018年限制性股票与股票期权激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的公告》（公告编号2020-028）。

2020年4月28日公司第六届董事会第十五次会议和第六届监事会第十二次会议，审议通过《关于2018年限制性股票与股

票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》，2018年限制性股票与股票期权激励计划第一个行权期行权条件已经满足，本次可行权的激励对象为144人，可行权股票期权为6,358,000份，第一个行权期可行权股票期权的行权价格为2.94元/股。第一个可行权期行权期限自中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的手续办理完成日（即2020年5月13日）至2020年12月11日；具体内容详见2020年4月30日刊登于巨潮资讯网上的《关于2018年限制性股票与股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的公告》（公告编号：2020-029）和2020年5月12日刊登于巨潮资讯网上的《关于2018年限制性股票与股票期权激励计划第一个行权期采用自主行权模式的提示性公告》（公告编号：2020-036）。2020年5月15日，2017年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售股份上市流通，此次符合解锁条件的激励对象共计9名，此次限制性股票解除限售数量为323万股。具体内容详见2020年5月12日刊登于巨潮资讯网上的《关于2017年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2020-037）。

2020年6月17日，2018年限制性股票与股票期权激励计划第一个解除限售期解除限售股份上市流通，此次符合解除限售条件的激励对象共计9名，本次限制性股票解除限售数量为646万股。具体内容详见2020年6月12日刊登于巨潮资讯网上的《关于2018年限制性股票与股票期权激励计划第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2020-043）。2020年6月12日公司第六届董事会第十七次会议和第六届监事会第十三次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划股票期权行权价格的议案》，对2018年股票期权激励计划和2018年限制性股票与股票期权激励计划中的股票期权行权价格进行调整，2019年年度权益分派后，公司2018年股票期权激励计划股票期权的行权价格调整由4.44元/份调整为4.39元/份；2018年限制性股票与股票期权激励计划中股票期权的行权价格调整由2.94元/份调整为2.89元/份，具体内容详见2020年6月13日刊登于巨潮资讯网上的《关于调整股票期权激励计划股票期权行权价格的公告》（公告编号：2020-047）。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、委托理财

√ 适用 □ 不适用

单位：万元具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额银行理财产品 募集资金、自有资金50,25039,130 0合计50,25039,130 0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型金额

资金来源

起始日

期

终止日

期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益

率

预期收益（如有

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回

情况

计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查

询索引（如有）浦发银行北京雍和宫支行

银行

理财产品19,600

募集资金2020年03月13日

2020年04月15日

货币市场工具和银行存款等；债务及债务融资工具

保本浮动

3.70% 60.4364.46

按时收回

是 是

浦发银行北京雍和宫支行

银行

理财产品

10,000

募集资金

2020年04月17日

2020年07月20日

货币市场工具和银行存款等；债务及债务融资工具

保本浮动

3.75% 96.88

未到期是 是

浦发银行北京雍和宫支行

银行

理财产品

16,700

募集资金

2020年04月17日

2020年05月18日

货币市场工具和银行存款等；债务及债务融资工具

保本浮动

3.55% 51.0551.05

按时收回

是 是

浦发银行北京雍和宫支行

银行

理财产品

13,000

自有资金

2020年05月28日

2020年08月27日

货币市场工具和银行存款等；债务及债务融资工具

保本浮动

3.40% 110.5

未到期是 是

合计59,300 -- -- -- -- -- -- 318.86115.51-- -- -- --委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否经公司核查，公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

十七、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十八、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股 送股公积金转股 其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份

199,098,05514.71%000 -4,482,599-4,482,599194,615,45614.29%

1、国家持股

00.00%000 0000.00%

2、国有法人持股

00.00%000 0000.00%

3、其他内资持股

196,888,05514.54%000 -4,291,599-4,291,599192,596,45614.14%其中：境内法人持股

00.00%000 0000.00%境内自然人持股196,888,05514.54%000 -4,291,599-4,291,599192,596,45614.14%

4、外资持股

2,210,0000.16%000 -191,000-191,0002,019,0000.15%其中：境外法人持股

00.00%000 0000.00%境外自然人持股2,210,0000.16%000 -191,000-191,0002,019,0000.15%

二、无限售条件股份

1,154,784,89885.29%8,041,47000 4,482,59912,524,0691,167,308,96785.71%

1、人民币普通股

1,154,784,89885.29%8,041,47000 4,482,59912,524,0691,167,308,96785.71%

2、境内上市的外资股

00.00%000 0000.00%

3、境外上市的外资股

00.00%000 0000.00%

三、股份总数

1,353,882,953100.00%8,041,47000 08,041,4701,361,924,423100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

（1）2019年3月28日公司第六届董事会第七次会议和第六届监事会第五次会议，审议通过《关于2018年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》，2018年股票期权激励计划第一个行权期行权条件已经满足。2020年1月1日至2020年3月13日，2018年股票期权激励计划第一个行权期累计行权158,920份，公司累计增发158,920股。

（2）2020年4月28日公司第六届董事会第十五次会议和第六届监事会第十二次会议审议通过《关于2018年股票期权激励

计划第二个行权期行权条件成就的议案》，2018年股票期权激励计划第二个行权期行权条件已经满足。截止2020年6月30日，2018年股票期权激励计划第二个行权期累计行权2,318,050份，公司累计增发2,318,050股。

（3）2020年4月28日公司第六届董事会第十五次会议和第六届监事会第十二次会议审议通过《关于2018年限制性股票与

股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》，2018年限制性股票与股票期权激励计划第一个行权期行权条件已经满足，截止2020年6月30日，2018年限制性股票与股票期权激励计划第一个行权期累计行权5,564,500份，公司累计增发5,564,500股。（4）2020年4月28日公司第六届董事会第十五次会议和第六届监事会第十二次会议审议通过《关于2017年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。公司2017年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件已经满足，公司共9名激励对象在第二个解除限售期实际解除限售3,230,000股限制性股票，本次解锁的限制性股票上市流通日为2020年5月15日。

（5）2020年4月28日公司第六届董事会第十五次会议和第六届监事会第十二次会议审议通过《关于2018年限制性股票与

股票期权激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。公司2018年限制性股票与股票期权激励计划第一个解除限售期解除限售条件已经满足，公司共9名激励对象在第一个解除限售期实际解除限售6,460,000股限制性股票，本次解锁的限制性股票上市流通日为2020年6月17日。股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

（1）2019年3月28日公司第六届董事会第七次会议和第六届监事会第五次会议，审议通过《关于2018年股票期权激励计

划第一个行权期行权条件成就的议案》，2018年股票期权激励计划第一个行权期行权条件已经满足。独立董事发表了同意公司2018年股票期权激励计划第一个可行权期内行权事项的安排的意见。北京市康达律师事务所律师经核查后认为，截至本法律意见书出具之日，本次行权已经满足了相关规定中的行权条件，公司本次股票期权行权的上述具体情况符合《管理办法》、《备忘录4号》、《期权激励计划（草案）》、《期权激励计划考核管理办法》的相关规定。

（2）2020年4月28日公司第六届董事会第十五次会议和第六届监事会第十二次会议审议通过《关于2018年股票期权激励

计划第二个行权期行权条件成就的议案》。独立董事发表了同意公司2018年股票期权激励计划第二个可行权期内行权事项安排的意见。北京市康达律师事务所律师经核查后认为，截至本法律意见书出具之日，本次行权已经满足了相关规定中的行权条件，公司本次股票期权行权的上述具体情况符合《管理办法》、《备忘录4号》、《期权激励计划（草案）》、《期权激励计划考核管理办法》的相关规定。

（3）2020年4月28日公司第六届董事会第十五次会议和第六届监事会第十二次会议审议通过《关于2018年限制性股票与

股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》。独立董事发表了同意公司2018年限制性股票与股票期权激励计划第一个可行权期内行权事项的安排的意见。北京市康达律师事务所律师经核查后认为，截至本法律意见书出具之日，公司本次股票期权激励计划股票期权行权的上述具体情况符合《管理办法》、《备忘录4号》、《限制性股票与股票期权激励计划（草案）》、《限制性股票与股票期权激励计划考核管理办法》的相关规定。

（4）2020年4月28日公司第六届董事会第十五次会议和第六届监事会第十二次会议审议通过《关于2017年限制性股票激

励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。独立董事发表了同意公司办理2017年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售的意见。北京市康达律师事务所律师经核查后认为，本次限制性股票激励计划限制性股票解除限售的上述具体情况符合《管理办法》、《中小板备忘录4号》、《限制性股票激励计划（草案）》及《限制性股票激励计划考核管理办法》的相关规定。

（5）2020年4月28日公司第六届董事会第十五次会议和第六届监事会第十二次会议审议通过《关于2018年限制性股票与

股票期权激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。独立董事发表了同意公司办理2018年限制性股票与股票期权激励计划第一个解除限售期解除限售的意见。北京市康达律师事务所律师经核查后认为，本次限制性股票与股票期权激励计划限制性股票解除限售的具体情况符合《管理办法》、《中小板备忘录4号》、《限制性股票与股票期权激励计划（草案）》及《限制性股票与股票期权激励计划考核管理办法》的相关规定。股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

无影响。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股股东名称

期初限售

股数

本期解除限售股数

本期增加限售股数

期末限售

股数

限售原因 解除限售日期李小龙174,540,198 2,685,000 0171,855,198高管锁定股

2020年1月2日按高管股份相关管理规定，共计2,685,000股高管锁定股解除限售。芦兵5,692,744 1,020,000 1,020,0005,692,744

股权激励限售股680,000股、高管锁定股5,012,744股

2020年5月15日股权激励限售股解除限售340,000股，2020年6月17日股权激励限售股解除限售680,000股，全部变为高管锁定股继续锁定限售。

李玉杰2,725,379 1,530,001 1,530,0002,725,378

股权激励限售股1,020,000股、高管锁定股1,705,378股

2020年1月2日按高管股份相关管理规定，系统四舍五入的原因减少1股高管锁定股。2020年5月15日股权激励限售股解除限售510,000股，2020年6月17日股权激励限售股解除限售1,020,000股，全部变为高管锁定股继续锁定限售。

JIE ZHAO 2,210,000 1,360,000 1,169,0002,019,000

股权激励限售股850,000股、高管锁定股1,169,000股

2020年5月15日股权激励限售股解除限售510,000股，其中319,000股变为高管锁定股继续锁定限售；2020年6月17日股权激励限售股解除限售850,000股,全部变为高管锁定股继续锁定限售。

股东名称

期初限售

股数

本期解除限售股数

本期增加限售股数

期末限售股数

限售原因 解除限售日期汪学思2,486,455 0 02,486,455高管锁定股 不适用吴一彬152,125 37,500 0114,625高管锁定股

2020年1月2日按高管股份相关管理规定，共计37,500股高管锁定股解除限售。谷莉228,754 0 0228,754高管锁定股 不适用

梁京2,125,000 1,275,000 1,062,5001,912,500

股权激励限售股850,000股、高管锁定股1,062,500股

2020年5月15日股权激励限售股解除限售425,000股，其中212,500股变为高管锁定股继续锁定限售；2020年6月17日股权激励限售股解除限售850,000股，全部变为高管锁定股继续锁定限售。肖瑗2,901,987 1,190,000 1,190,0002,901,987

股权激励限售股850,000股、高管锁定股2,051,987股

2020年5月15日股权激励限售股解除限售340,000股，2020年6月17日股权激励限售股解除限售850,000股，全部变为高管锁定股继续锁定限售。

忻卫敏2,635,413 1,275,000 1,062,5002,422,913

股权激励限售股850,000股、高管锁定股1,572,913股

2020年5月15日股权激励限售股解除限售425,000股，其中212,500股变为高管锁定股继续锁定限售；2020年6月17日股权激励限售股解除限售850,000股，全部变为高管锁定股继续锁定限售。

李光千850,000 510,000 425,000765,000

股权激励限售股340,000股、高管锁定股425,000股

2020年5月15日股权激励限售股解除限售170,000股，其中85,000股变为高管锁定股继续锁定限售；2020年6月17日股权激励限售股解除限售340,000股,全部变为高管锁定股继续锁定限售。

李波850,000 510,000 470,902810,902

股权激励限售股340,000股、高管锁定股470,902股

2020年5月15日股权激励限售股解除限售170,000股，其中130,902股变为高管锁定股继续锁定限售；2020年6月17日股权激励限售股解除限售340,000股，全部变为高管锁定股继续锁定限售。杨平勇1,700,000 1,020,000 0680,000

股权激励限售股

2020年5月15日股权激励限售股解除限售340,000股，2020年6月17日股权激励限售股解除限售680,000股。合计199,098,055 12,412,501 7,929,902194,615,456-- --

二、证券发行与上市情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证券

名称

发行日期

发行价格（或利率）

发行数量上市日期

获准上市交易数量

交易终止日期

披露索引 披露日期股票类

2018年股票期权激励计划第一个行权期

2020年01月01日-2020年3月13日（自主行权）

4.44元/股

158,920

2020年01月01日-2020年3月13日（自主行权）

158,920

详见2019年3月30日和2019年4月2日在巨潮资讯网上刊登的《关于2018年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的公告》（公告编号：

2019-021）和《关于2018年股票期权激励计划采用自主行权模式的提示性公告》（公告编号：2019-027）。

2019年03月30日和2019年4月2日

2018年股票期权激励计划第二个行权期

2020年05月13日-2020年6月15日（自主行权）

4.44元/股

1,819,300

2020年05月13日-2020年6月15日（自主行权）

1,819,300

详见2020年4月30日刊登于巨潮资讯网上的《关于2018年股票期权激励计划第二个行权期行权条件成就的公告》（公告编号：

2020-027）和2020年5月12日刊登于巨潮资讯网上的《关于2018年股票期权激励计划第二个行权期采用自主行权模式的提示性公告》（公告编号：

2020-035）。

2020年04月30日和2020年5月12日

2018年股票期权激励计划第二个行权期

2020年06月16日-2020年6月30日（自主行权）

4.39元/股

437,750

2020年06月16日-2020年6月30日（自主行权）

437,750

详见2020年6月13日刊登于巨潮资讯网上的《关于调整股票期权激励计划股票期权行权价格的公告》（公告编号：2020-047）。

2020年06月13日

2018年限制性股票与股票期权激励计划第一个行权期

2020年05月13日-2020年6月15日（自主行权）

2.94元/股

5,141,400

2020年05月13日-2020年6月15日（自主行权）

5,141,400

详见2020年4月30日刊登于巨潮资讯网上的《关于2018年限制性股票与股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的公告》（公告编号：2020-029）和2020年5月12日刊登于巨潮资讯网上的《关于2018年限制性股票与股票

2020年04月30日和2020年5月12日

股票及其衍生证券名称

发行日期

发行价格

（或利

率）

发行数量上市日期

获准上市交易数量

交易终止日期

披露索引 披露日期期权激励计划第一个行权期采用自主行权模式的提示性公告》（公告编号：

2020-036）。2018年限制性股票与股票期权激励计划第一个行权期

2020年06月16日-2020年6月30日（自主行权）

2.89元/股

484,100

2020年06月16日-2020年6月30日（自主行权）

484,100

详见2020年6月13日刊

登于巨潮资讯网上的《关

于调整股票期权激励计划

股票期权行权价格的公

告》（公告编号：2020-047）

2020年06月13日

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类其他衍生证券类报告期内证券发行情况的说明

（1）2019年3月28日，公司第六届董事会第七次会议审议通过《关于 2018 年股票期权激励计划第一个行权期行权条件

成就的议案》，2018年股票期权激励计划第一个行权期行权条件已经满足，行权期限为自中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的手续办理完成至2020年3月13日。2020年1月1日-2020年3月13日，2018年股票期权激励计划累计行权158,920份，行权价4.44元/股，在此期间，公司总股本增发158,920股，公司总股本由1,353,882,953元增至1,354,041,873元。

（2）2020年4月28日，公司第六届董事会第十五次会议和第六届监事会第十二次会议审议通过《关于2018年股票期权激

励计划第二个行权期行权条件成就的议案》和《关于2018年限制性股票与股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》。2020年5月13日至2020年6月15日，2018年股票期权激励计划和2018年限制性股票与股票期权激励计划共累计行权6,960,700份，行权价分别为为4.44元/股和2.94元/股，公司总股本增发6,960,700股，总股本由1,354,041,873元增至1,361,002,573元。

（3）2020年6月12日，公司第六届董事会第十七次会议和第六届监事会第十三次会议审议通过《关于调整股票期权激励

计划股票期权行权价格的议案》，对2018年股票期权激励计划和2018年限制性股票与股票期权激励计划中的股票期权行权价格进行调整，在2019年年度权益分派后，2018年股票期权激励计划股票期权的行权价格调整由4.44元/份调整为4.39元/份；2018年限制性股票与股票期权激励计划中股票期权的行权价格调整由2.94元/份调整为2.89元/份。2020年6月16日至2020年6月30日，2018年股票期权激励计划和2018年限制性股票与股票期权激励计划共累计行权921,850份，公司总股本增发921,850股，总股本由1,361,002,573元增至1,361,924,423元。

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数140,657

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持有的普通股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的普通

股数量

持有无限售条件的普通

股数量

质押或冻结情况股份状态

数量李小龙 境内自然人

16.82% 229,140,2640171,855,19857,285,066陈晨 境内自然人

2.44% 33,200,000-5,800,000033,200,000黄明生 境内自然人

1.89% 25,766,690-5,832,900025,766,690张彤 境内自然人

1.20% 16,300,0000016,300,000冯树滔 境内自然人

1.04% 14,204,049-5,915,130014,204,049中央汇金资产管理有限责任公司

国有法人

0.93% 12,625,7300012,625,730香港中央结算有限公司

境外法人

0.83% 11,298,81510,839,390011,298,815张大庆 境内自然人

0.61% 8,272,000-2,685,00008,272,000金硕 境内自然人

0.56% 7,650,000-850,00007,650,000芦兵 境内自然人

0.45% 6,180,325-1,410,0005,692,744487,581

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）

无上述股东关联关系或一致行动的说明

前十名股东中的张彤和张大庆是胞兄弟关系，除上述情况外，本公司未知其他前十名股东中是

否存在关联关系

前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称

报告期末持有无限售条件普通

股股份数量

股份种类股份种类 数量李小龙57,285,066人民币普通股57,285,066陈晨33,200,000人民币普通股33,200,000黄明生25,766,690人民币普通股25,766,690张彤16,300,000人民币普通股16,300,000冯树滔14,204,049人民币普通股14,204,049中央汇金资产管理有限责任公司12,625,730人民币普通股12,625,730

香港中央结算有限公司11,298,815人民币普通股11,298,815张大庆8,272,000人民币普通股8,272,000金硕7,650,000人民币普通股7,650,000李华宾5,547,100人民币普通股5,547,100前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

前十名股东中的张彤和张大庆是胞兄弟关系，除上述情况外，本公司未知其他前十名股东中是否存在关联关系。前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）

无公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名 职务

任职状态

期初持股数（股）

本期增持股份数量

（股）

本期减持股份数量

（股）

期末持股数

（股）

期初被授予的限制性股票数量（股）

本期被授予的限制性股票数量（股）

期末被授予的限制性股票数量（股）李小龙 董事长 现任229,140,264 00229,140,2640 00芦兵 董事 现任7,590,325 01,410,0006,180,3251,700,000 -1,020,000680,000李玉杰 董事、副总裁 现任3,633,838 003,633,8382,550,000 -1,530,0001,020,000JIE ZHAO董事、副总裁 现任2,692,000 0170,0002,522,0002,210,000 -1,360,000850,000张克 独立董事 离任0 0000 00刘江涛 独立董事 现任0 0000 00金玉丹 独立董事 现任0 0000 00蒋必金 独立董事 现任0 0000 00应华江 监事会主席 现任0 0000 00吴一彬 监事 现任152,834 00152,8340 00谷莉 监事 现任305,006 00305,0060 00梁京 总裁 现任2,550,000 060,0002,490,0002,125,000 -1,275,000850,000肖瑗 副总裁 现任3,869,316 0950,0002,919,3162,040,000 -1,190,000850,000忻卫敏 副总裁 现任3,230,551 0210,0003,020,5512,125,000 -1,275,000850,000李光千 财务负责人 现任1,020,000 001,020,000850,000 -510,000340,000李波 董事会秘书 现任1,081,203 001,081,203850,000 -510,000340,000合计-- -- 255,265,337 02,800,000252,465,33714,450,000 -8,670,0005,780,000注：本期被授予的限制性股票数量列为负数，表示前期限制性股票激励计划在本期解除限售的数量，本期并无新增被授予的限制性股票。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因张克 独立董事 任期满离任 2020年06月30日

因独立董事任期满六年，辞去公司独立董事职务，不再担任公司其他职务刘江涛 独立董事 被选举 2020年06月30日2020年第二次临时股东大会选举其为公司独立董事

第十节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：二六三网络通信股份有限公司

2020年06月30日

单位：元项目 2020年6月30日 2019年12月31日流动资产：

货币资金314,175,973.00288,867,732.39交易性金融资产392,700,230.55402,244,369.44应收票据1,144,237.32应收账款85,510,302.28140,033,208.59预付款项31,472,557.3733,084,343.28其他应收款21,927,198.9715,606,881.06其中：应收利息65,454.22117,123.82应收股利存货6,357,247.125,170,929.45合同资产63,798,015.65其他流动资产8,318,975.077,582,616.11流动资产合计925,404,737.33892,590,080.32非流动资产：

长期股权投资52,406,915.6935,930,426.95其他权益工具投资14,162,539.7513,955,888.10其他非流动金融资产462,530,845.73406,952,801.34投资性房地产39,441,966.1039,264,186.50

项目 2020年6月30日 2019年12月31日固定资产135,477,757.91138,560,499.70在建工程11,831,128.481,428,072.55无形资产32,530,853.2520,619,691.93开发支出1,819,765.468,767,081.04商誉1,035,145,377.241,034,080,848.65长期待摊费用71,405,863.6078,788,179.83递延所得税资产45,852,723.8437,713,832.57其他非流动资产非流动资产合计1,902,605,737.051,816,061,509.16资产总计2,828,010,474.382,708,651,589.48流动负债：

短期借款11,377,421.260.00应付票据应付账款93,125,812.2878,773,618.66预收款项208,815,635.98合同负债211,085,834.99应付职工薪酬22,917,052.0932,732,995.65应交税费14,786,638.2514,414,531.65其他应付款136,017,943.75 145,764,513.40其中：应付利息17,528.840.00应付股利其他流动负债流动负债合计489,310,702.62 480,501,295.34非流动负债：

长期借款应付债券长期应付款预计负债16,174,319.70递延收益1,572,499.991,697,999.99递延所得税负债72,638,694.1361,389,630.65其他非流动负债非流动负债合计74,211,194.12 79,261,950.34负债合计563,521,896.74 559,763,245.68

项目 2020年6月30日 2019年12月31日所有者权益：

股本1,361,924,423.001,353,882,953.00资本公积332,853,722.96312,394,131.89减：库存股8,986,886.0026,410,000.00其他综合收益20,537,899.0816,016,893.80盈余公积97,377,717.6297,377,717.62未分配利润373,120,471.11 309,431,115.45归属于母公司所有者权益合计2,176,827,347.77 2,062,692,811.76少数股东权益87,661,229.8786,195,532.04所有者权益合计2,264,488,577.64 2,148,888,343.80负债和所有者权益总计2,828,010,474.38 2,708,651,589.48法定代表人：李小龙 主管会计工作负责人：李光千 会计机构负责人：孟雪霞

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 2020年6月30日 2019年12月31日流动资产：

货币资金36,286,451.0780,606,353.02交易性金融资产392,700,230.55402,244,369.44应收票据应收账款2,713,951.7676,030,164.68预付款项689,733.98968,241.86其他应收款81,254,691.6485,950,439.93其中：应收利息应收股利存货合同资产1,979,659.07其他流动资产

0.00210.24流动资产合计515,624,718.07645,799,779.17非流动资产：

长期股权投资1,570,602,207.781,498,919,207.78其他权益工具投资其他非流动金融资产391,109,000.00344,152,700.00

项目 2020年6月30日 2019年12月31日投资性房地产固定资产24,756,871.8525,257,140.90在建工程无形资产2,634,540.122,920,636.14开发支出商誉长期待摊费用330,972.71404,677.07递延所得税资产17,961,779.529,304,130.15其他非流动资产非流动资产合计2,007,395,371.981,880,958,492.04资产总计2,523,020,090.052,526,758,271.21流动负债：

短期借款交易性金融负债应付票据应付账款1,639,623.212,020,425.23预收款项823,515.92合同负债1,922,115.46应付职工薪酬5,470,222.667,579,453.53应交税费5,104,963.357,242,953.15其他应付款558,355,466.62579,522,251.32其中：应付利息应付股利其他流动负债流动负债合计572,492,391.30597,188,599.15非流动负债：

长期借款应付债券长期应付款预计负债递延收益递延所得税负债67,387,834.2755,983,501.60其他非流动负债

项目 2020年6月30日 2019年12月31日非流动负债合计67,387,834.2755,983,501.60负债合计639,880,225.57653,172,100.75所有者权益：

股本1,361,924,423.001,353,882,953.00资本公积354,591,071.41334,131,480.34减：库存股8,986,886.0026,410,000.00其他综合收益盈余公积97,377,717.6297,377,717.62未分配利润78,233,538.45114,604,019.50所有者权益合计1,883,139,864.481,873,586,170.46负债和所有者权益总计2,523,020,090.052,526,758,271.21

3、合并利润表

单位：元项目 2020年半年度 2019年半年度

一、营业总收入

488,734,898.51 510,082,421.31其中：营业收入488,734,898.51 510,082,421.31利息收入

二、营业总成本

402,059,194.06 450,156,682.97其中：营业成本216,403,534.43 231,335,018.16税金及附加1,657,002.75 1,338,832.87销售费用70,490,318.49 87,741,255.54管理费用63,050,802.69 77,139,807.28研发费用50,419,967.62 58,807,201.78财务费用37,568.08 -6,205,432.66其中：利息费用17,593.47 8,879.94利息收入1,593,446.61 8,260,112.62加：其他收益1,394,340.60 1,581,145.55投资收益（损失以“－”号填列）6,606,411.94 2,404,516.76其中：对联营企业和合营企业的投资收益-1,523,511.26 -1,417,348.10以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）54,677,046.19 0.00信用减值损失（损失以“-”号填列）-6,323,237.77 -4,744,470.34

项目 2020年半年度 2019年半年度资产减值损失（损失以“-”号填列）

0.00 0.00资产处置收益（损失以“-”号填列）-105,764.14 -441,424.98

三、营业利润（亏损以“－”号填列）

142,924,501.27 58,725,505.33加：营业外收入2,885,778.01 5,831.82减：营业外支出684,358.39 309,841.33

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

145,125,920.89 58,421,495.82减：所得税费用11,656,373.87 -5,116,465.63

五、净利润（净亏损以“－”号填列）

133,469,547.02 63,537,961.45

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

133,469,547.02 63,537,961.45

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润

132,003,849.19 64,218,171.07

2.少数股东损益

1,465,697.83 -680,209.62

六、其他综合收益的税后净额

4,521,005.28 1,112,805.77归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额4,521,005.28 1,112,805.77

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

（二）将重分类进损益的其他综合收益

4,521,005.28 1,112,805.77

1.外币财务报表折算差额

4,521,005.28 1,112,805.77

2.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额

137,990,552.30 64,650,767.22归属于母公司所有者的综合收益总额136,524,854.47 65,330,976.84归属于少数股东的综合收益总额1,465,697.83 -680,209.62

八、每股收益：

（一）基本每股收益

0.10 0.05

（二）稀释每股收益

0.10 0.05本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：李小龙 主管会计工作负责人：李光千 会计机构负责人：孟雪霞

4、母公司利润表

单位：元项目 2020年半年度 2019年半年度

一、营业收入

11,640,199.4820,063,481.44减：营业成本8,493,237.736,410,429.60税金及附加277,918.77305,100.65销售费用881,327.44 0.00管理费用18,570,724.53 21,981,975.23研发费用3,406,389.64 0.00财务费用-815,979.70-6,976,103.98其中：利息费用

0.00320,379.58

利息收入824,595.437,304,664.54加：其他收益203,765.940.00投资收益（损失以“－”号填列）6,629,923.2014,821,864.86其中：对联营企业和合营企业的投资收益-1,500,000.00-1,500,000.00以摊余成本计量的金融资产终止确认收益公允价值变动收益（损失以“－”号填列）46,612,161.11-8,632,800.00信用减值损失（损失以“-”号填列）38,001.59-122,905.97资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

34,310,432.91 4,408,238.83加：营业外收入120,435.51 3,750.00减：营业外支出4,537.520.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

34,426,330.904,411,988.83减：所得税费用2,746,683.30-12,536,911.59

四、净利润（净亏损以“－”号填列）

31,679,647.6016,948,900.42

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

31,679,647.6016,948,900.42

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

（二）将重分类进损益的其他综合收益

六、综合收益总额

31,679,647.6016,948,900.42

5、合并现金流量表

单位：元项目 2020年半年度 2019年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金512,802,667.14504,789,581.69收到的税费返还410,239.281,326,012.41收到其他与经营活动有关的现金5,645,651.5012,493,297.15经营活动现金流入小计518,858,557.92518,608,891.25购买商品、接受劳务支付的现金212,805,325.04218,882,585.67支付给职工以及为职工支付的现金147,616,140.82175,869,941.75支付的各项税费15,123,109.949,482,231.74支付其他与经营活动有关的现金50,067,181.3756,690,973.02经营活动现金流出小计425,611,757.17460,925,732.18经营活动产生的现金流量净额93,246,800.7557,683,159.07

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金7,007,070.273,776,407.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,752.191,656.33处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金1,084,500,000.00169,280,000.00投资活动现金流入小计1,091,509,822.46173,058,063.87购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金29,459,474.3612,502,233.66投资支付的现金24,351,088.0016,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

0.0027,104,100.00

支付其他与投资活动有关的现金1,073,800,000.00165,230,000.00投资活动现金流出小计1,127,610,562.36220,836,333.66投资活动产生的现金流量净额-36,100,739.90-47,778,269.79

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金23,923,168.968,889,755.23其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金11,395,182.510.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计35,318,351.478,889,755.23

项目 2020年半年度 2019年半年度偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金68,050,128.6579,598,921.60其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计68,050,128.6579,598,921.60筹资活动产生的现金流量净额-32,731,777.18-70,709,166.37

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

253,405.67316,659.85

五、现金及现金等价物净增加额

24,667,689.34-60,487,617.24加：期初现金及现金等价物余额288,567,656.62615,424,871.29

六、期末现金及现金等价物余额

313,235,345.96554,937,254.05

6、母公司现金流量表

单位：元项目 2020年半年度 2019年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金14,989,242.615,991,295.64收到的税费返还

0.001,010,150.09

收到其他与经营活动有关的现金97,166,573.58170,091,570.28经营活动现金流入小计112,155,816.19177,093,016.01购买商品、接受劳务支付的现金9,060,678.266,251,607.45支付给职工以及为职工支付的现金17,629,137.7116,898,552.79支付的各项税费932,767.061,183,598.02支付其他与经营活动有关的现金23,406,338.6946,036,033.90经营活动现金流出小计51,028,921.7270,369,792.16经营活动产生的现金流量净额61,126,894.47106,723,223.85

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金7,007,070.273,776,407.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

0.00200.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金1,084,500,000.00169,280,000.00投资活动现金流入小计1,091,507,070.27173,056,607.54购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金55,819.0064,017.47

项目 2020年半年度 2019年半年度投资支付的现金24,351,088.0016,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额54,620,000.0027,100,000.00支付其他与投资活动有关的现金1,073,800,000.00165,230,000.00投资活动现金流出小计1,152,826,907.00208,394,017.47投资活动产生的现金流量净额-61,319,836.73-35,337,409.93

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金23,923,168.968,889,755.23取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计23,923,168.968,889,755.23偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金68,050,128.6579,598,921.60支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计68,050,128.6579,598,921.60筹资活动产生的现金流量净额-44,126,959.69-70,709,166.37

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

0.000.00

五、现金及现金等价物净增加额

-44,319,901.95676,647.55加：期初现金及现金等价物余额80,606,353.02345,925,250.00

六、期末现金及现金等价物余额

36,286,451.07346,601,897.55

7、合并所有者权益变动表

本期金额 单位：元

项目

2020年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益所有者权益合计

股本

资本公积

减：库存股其他综合收益

盈余公积

未分配利润小计

一、上年期末余额

1,353,882,953.00312,394,131.8926,410,000.0016,016,893.80 97,377,717.62309,431,115.452,062,692,811.7686,195,532.042,148,888,343.80 加：会计政策变更

-264,364.88-264,364.88-264,364.88

二、本年期初余额

1,353,882,953.00312,394,131.8926,410,000.0016,016,893.80 97,377,717.62309,166,750.572,062,428,446.8886,195,532.042,148,623,978.92

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）

8,041,470.0020,459,591.07-17,423,114.004,521,005.28 0.0063,953,720.54114,398,900.891,465,697.83115,864,598.72

（一）综合收益总额

4,521,005.28 132,003,849.19136,524,854.471,465,697.83137,990,552.30

（二）所有者投入和减少资本

8,041,470.0020,459,591.07-17,100,114.00 45,601,175.0745,601,175.07

．所有者投入的普通股

8,041,470.0019,171,591.07-17,100,114.00 44,313,175.0744,313,175.07

．股份支付计入所有者权益的金额

1,288,000.00 1,288,000.001,288,000.00

（三）利润分配

-323,000.00 0.00-68,050,128.65-67,727,128.65-67,727,128.65

．提取盈余公积

0.00

．对所有者（或股东）的分配

-323,000.00 -68,050,128.65-67,727,128.65-67,727,128.65

（四）所有者权益内部结转

四、本期期末余额

1,361,924,423.00332,853,722.968,986,886.0020,537,899.08 97,377,717.62373,120,471.112,176,827,347.7787,661,229.872,264,488,577.64

上期金额 单位：元

项目

2019年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益所有者权益合计

股本

资本公积

减：库存股其他综合收益

盈余公积

未分配利润小计

一、上年期末余额

794,980,220.00850,541,642.5335,340,000.0050,348,236.58 90,731,741.37151,440,953.641,902,702,794.1278,098,414.581,980,801,208.70 加：会计政策变更

-22,405,668.82 69,622,065.1747,216,396.3547,216,396.35

二、本年期初余额

794,980,220.00850,541,642.5335,340,000.0027,942,567.76 90,731,741.37221,063,018.811,949,919,190.4778,098,414.582,028,017,605.05

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）

558,724,958.00-543,682,850.72-8,930,000.001,112,805.77 -15,380,750.539,704,162.52-680,209.629,023,952.90

（一）综合收益总额

1,112,805.77 64,218,171.0765,330,976.84-680,209.6264,650,767.22

（二）所有者投入和减少资本

1,532,507.0013,509,600.28-7,790,000.00 22,832,107.2822,832,107.28

．所有者投入的普通股

1,532,507.008,509,500.28-7,790,000.00 17,832,007.2817,832,007.28

．股份支付计入所有者权益的金额

5,000,100.00 5,000,100.005,000,100.00

（三）利润分配

-1,140,000.00 -79,598,921.60-78,458,921.60-78,458,921.60

．提取盈余公积

．对所有者（或股东）的分配

-1,140,000.00 -79,598,921.60-78,458,921.60-78,458,921.60

（四）所有者权益内部结转

557,192,451.00-557,192,451.00

．资本公积转增资本（或股本）

557,192,451.00-557,192,451.00

四、本期期末余额

1,353,705,178.00306,858,791.8126,410,000.0029,055,373.53 90,731,741.37205,682,268.281,959,623,352.9977,418,204.962,037,041,557.95

8、母公司所有者权益变动表

本期金额 单位：元

项目

2020年半年度

股本

资本公积

减：库存股

其他综合收益盈余公积

未分配利润

所有者权益合计

一、上年期末余额

1,353,882,953.00334,131,480.3426,410,000.00 97,377,717.62114,604,019.501,873,586,170.46

二、本年期初余额

1,353,882,953.00334,131,480.3426,410,000.00 97,377,717.62114,604,019.501,873,586,170.46

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）8,041,470.0020,459,591.07-17,423,114.00 -36,370,481.059,553,694.02

（一）综合收益总额

31,679,647.6031,679,647.60

（二）所有者投入和减少资本

8,041,470.0020,459,591.07-17,100,114.00 45,601,175.07

．所有者投入的普通股

8,041,470.0019,171,591.07-17,100,114.00 44,313,175.07

．股份支付计入所有者权益的金额

1,288,000.00 1,288,000.00

（三）利润分配

-323,000.00 -68,050,128.65-67,727,128.65

．提取盈余公积

．对所有者（或股东）的分配

-323,000.00 -68,050,128.65-67,727,128.65

（四）所有者权益内部结转

四、本期期末余额

1,361,924,423.00354,591,071.418,986,886.00 97,377,717.6278,233,538.451,883,139,864.48

上期金额 单位：元

项目

2019年半年度

股本

资本公积

减：库存股

其他综合收益盈余公积

未分配利润

所有者权益合计

一、上年期末余额

794,980,220.00872,278,990.9835,340,000.00 24,894,285.7390,731,741.3791,228,769.171,838,774,007.25 加：会计政策变更

-24,894,285.7343,160,385.7318,266,100.00

二、本年期初余额

794,980,220.00872,278,990.9835,340,000.00 90,731,741.37134,389,154.901,857,040,107.25

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）558,724,958.00-543,682,850.72-8,930,000.00 -62,650,021.18-38,677,913.90

（一）综合收益总额

16,948,900.4216,948,900.42

（二）所有者投入和减少资本

1,532,507.0013,509,600.28-7,790,000.00 22,832,107.28

．所有者投入的普通股

1,532,507.008,509,500.28-7,790,000.00 17,832,007.28

．股份支付计入所有者权益的金额

5,000,100.00 5,000,100.00

（三）利润分配

-1,140,000.00 -79,598,921.60-78,458,921.60

．提取盈余公积

．对所有者（或股东）的分配

-1,140,000.00 -79,598,921.60-78,458,921.60

（四）所有者权益内部结转

557,192,451.00-557,192,451.00

．资本公积转增资本（或股本）

557,192,451.00-557,192,451.00

四、本期期末余额

1,353,705,178.00328,596,140.2626,410,000.00 90,731,741.3771,739,133.721,818,362,193.35

三、公司基本情况

1、公司组织形式、注册地和总部地址

二六三网络通信股份有限公司(以下简称“本公司”、“公司”)于1999年12月16日设立，2003年6月18日整体变更为股份有限公司，变更后股份总额为9,000.00万股，注册资本人民币9,000.00万元。根据本公司2010年第一次临时股东大会通过的决议及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)证监许可[2010]871号《关于核准二六三网络通信股份有限公司首次公开发行股票的批复》，2010年8月25日本公司首次公开发行人民币普通股(A股)3,000.00万股，2010年9月8日起本公司股票在深圳证券交易所上市交易。本公司于2010年10月29日完成了工商变更登记并换领了注册号为110000000991739的企业法人营业执照，公司注册资本及股本由人民币9,000.00万元变更为人民币12,000.00万元。 2012年5月18日，根据股东大会决议，本公司以2011年12月31日总股本12,000.00万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股股份。上述转增经利安达会计师事务所有限责任公司于2012年6月12日以利安达验字[2012]第1034号验资报告验证。本公司于2012年6月25日完成了工商变更登记并换领了注册号为110000000991739的企业法人营业执照，公司注册资本及股本由人民币12,000.00万元变更为人民币24,000.00万元。 2013年12月20日，经证监会上市一部函[2013]999号文批复，并经本公司第四届董事会第十六次会议及2014年第一次临时股东大会决议批准，公司向91名激励对象授予限制性股票127万股，每股面值人民币1元，每股价格人民币10.89元；截至2014年1月22日止，实际认购人为90人，实际授予数量为126.70万股。根据修改后章程，本公司增加注册资本人民币126.70万元，由90名授予的激励对象认购，变更后的注册资本及股本为人民币24,126.70万元。上述增加出资经大华会计师事务所(特殊普通合伙)于2014年1月22日以大华验字[2014]000053号验资报告验证。本公司于2014年2月13日完成了工商变更登记。 2014年5月，根据《2013年限制性股票激励计划(草案修订稿)》及2014年4月10日2014年第二次临时股东大会决议和修改后章程，本公司申请减少注册资本人民币4.00万元，变更后本公司的注册资本及股本为人民币24,122.70万元。上述减少出资经大华会计师事务所(特殊普通合伙)于2014年5月12日以大华验字[2014]000128号验资报告验证。本公司于2014年5月21日完成工商变更登记。 2014年5月20日，本公司股东大会决议批准本公司以截止到2014年4月1日的总股本24,122.70万股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增10.001650 股股份。上述转增经大华会计师事务所(特殊普通合伙)于2014年7月11日以大华验字[2014]000258号验资报告验证。本公司于2014年7月3日完成了工商变更登记，注册资本及股本变更为人民币48,249.3802万元。 2015年2月16日，根据本公司《2013年限制性股票激励计划(草案修订稿)》及2015年第一次临时股东大会决议和修改后章程，本公司申请减少注册资本人民币25.502万元，注册资本及股本变更为人民币48,223.8782万元。2015年3月17日，本公司完成了工商变更手续。 根据2015年3月27日召开的第四届董事会第三十次会议及2015年4月21日召开的2014年年度股东大会审议通过的《2014年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，公司以截至2015年3月12日的总股本48,223.8782万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，转增后公司注册资本及股本为72,335.8173万股。2015年5月27日，本公司完成了工商变更手续。 根据本公司2015年第四次临时股东大会决议和修改后章程，本公司申请增加注册资本人民币1,332.70万元，由忻卫敏等202名授予的激励对象以货币资金认购限制性股票1,332.70万股。根据公司2015年第五届董事会第三次会议《关于调整2015年限制性股票激励计划授予对象、授予数量的议案》的决议，上述限制性股票激励对象变更为203人，计划授予的限制性股票数量变更为1,342.70万股，其中公司前财务负责人董桂英女士在本次限制性股票授予之日前6个月内发生减持公司股票的行为，因此董桂英的限制性股票将自其最后一次减持公司股票之日起6个月后授予。截至2015年9月18日止，公司已收到由忻卫敏等202名授予股权的激励对象缴纳的出资款人民币9,488.8240万元，其中新增注册资本人民币1,332.70万元，变更后的注册资本及股本为人民币73,668.5173万元。上述增资经大华会计师事务所(特殊普通合伙)于2015年9月18日以大华验字[2015]000961号验资报告验证。2015年11月19日，公司完成了工商变更手续。 根据公司2014年年度股东大会决议，并经证监会证监许可[2015]2587号《关于核准二六三网络通信股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司于2015年12月9日非公开发行人民币普通股(A股) 6,163.5220万股，每股面值人民币1.00元，每股发行认购价格为人民币12.72元。本次股票发行后，公司的股份总数变更为79,832.0393万股，注册资本及股本总额为人民币79,832.0393万元。上述增资经大华会计师事务所(特殊普通合伙)于2015年12月11日以大华验字[2015]001255号验资报告验证。

根据2015年12月25日公司第五届董事会第八次会议决议，董桂英女士已符合限制性股票授予条件，公司将第五届董事会第三次会议审议通过的10万股限制性股票授予董桂英女士，每股面值人民币1元，每股发行认购价格人民币7.12元。本次股票发行后，公司的股份总数变更为79,842.0393万股，注册资本及股本总额为人民币79,842.0393万元。上述增资经大华会计师事务所(特殊普通合伙)于2015年12月29日以大华验字[2015]001365号验资报告验证。2016年2月25日，公司完成了注册资本的工商变更手续。 2016年1月，根据公司《2013年限制性股票激励计划(草案修订稿)》、《2015年限制性股票激励计划(草案)》、公司2015年第五届董事会第九次会议决定减少麦卫冲等八名自然人投入的注册资本人民币28.1025万元。2016年3月，根据公司《2013年限制性股票激励计划(草案修订稿)》、《2015年限制性股票激励计划(草案)》，公司第五届董事会第十二次会议决定减少赵旭等七十名自然人投入的注册资本人民币118.2148万元和王昌双等三名自然人投入的注册资本人民币5万元。上述减资经大华会计师事务所(特殊普通合伙)于2016年4月5日以大华验字[2016]000304号验资报告验证。2016年6月3日，公司完成了工商变更手续。上述减资完成后，公司注册资本及股本变更为人民币79,690.722万元。 根据公司2017年2月28日第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十二次会议审议通过的《关于回购2015年股权激励计划中已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票》议案，本公司回购已离职股权激励对象初金霞等二十七人所持74万股已获授但尚未解锁的限制性股票，回购完成后，公司注册资本变更为人民币79,616.722万元。上述减资经德勤会计师事务所(特殊普通合伙)于2017年3月11日以德师报(验)字(17)第00168号验资报告验证。 根据公司2017年5月15日第五届董事会第二十四次会议和第五届监事会第十五次会议审议通过的《关于终止实施2015年股权激励计划暨回购注销已授予未解锁的全部限制性股票》议案，公司以货币方式回购2015年股权激励计划剩余全部171名被激励对象所持已授权但尚未解锁的1,258.7万股限制性股票。回购完成后，公司注册资本变更为人民币78,358.022万元。上述减资经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)于2017年6月23日出具的德师报(验)字(17)第00299号验资报告验证。 根据公司2017年12月8日第五届董事会第二十九次会议、第五届监事会第十九次会议及2017年12月25日的2017年第三次临时股东大会审议通过的《2017年限制性股票激励计划(草案)》及其摘要等议案审议，公司申请增加注册资本人民币380万元，由芦兵等9名授予的激励对象以货币资金认购380万股限制性股票。截至2017年12月25日止，公司收到芦兵等九名自然人认购的限制性股票认购款人民币1,596万元，其中新增注册资本人民币380万元，变更后的注册资本及股本为人民币78,738.022万元。上述增资经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)于2017年12月25日出具的德师报(验)字(18)第00032号验资报告验证。 根据公司2018年11月7日第六届董事会第三次会议及2018年第四次临时股东大会审议通过的《2018年限制性股票与股票期权激励计划(草案)》等议案，公司申请增加注册资本人民币760万元，由芦兵等9名被激励对象以货币资金认购760万股限制性股票。截至2018年11月15日止，公司收到芦兵等九名自然人认购的限制性股票认购款人民币1,938万元，其中新增注册资本人民币760万元，变更后的注册资本及股本为人民币79,498.022万元。上述增资已经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)于2018年11月23日出具的德师报(验)字(18)第00499号验资报告验证。

根据公司2019年3月28日第六届董事会第七次会议、第六届监事会第五次会议审议通过的《关于2018年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》，2018年股票期权激励计划第一个行权期行权条件已经满足，1,515,000份期权进入行权有效期。2019年4月，进入行权有效期的期权中1,008,996份行权完毕，剩余506,004份尚未行权。 根据2019年3月28日召开的第六届董事会第七次会议及2019年4月22日召开的2018年年度股东大会审议通过的《关于2018年度利润分配预案的议案》，公司以截至2019年5月14日的总股本795,989,216股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增7股，转增后公司股本为1,353,181,667元。原进入行权有效期尚未行权的期权506,004份，相应转换为860,206份。 根据公司2020年4月28日第六届董事会第十五次会议、第六届监事会第十二次会议审议通过的《关于2018年股票期权激励计划第二个行权期行权条件成就的议案》《关于2018年限制性股票与股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》，8,780,500.00份期权进入行权有效期。2019年5月至2020年6月，进入行权有效期的期权陆续行权，公司股本增至1,361,924,423元。本公司的注册地址为北京市昌平区城区镇超前路13号，总部地址为朝阳区和平里东土城路甲14号建达大厦。

2、经营范围

本公司的经营范围为：增值电信业务；互联网信息服务；计算机信息网络国际联网经营业务；电子商务；设计和制作网络广告；利用263网站(www.263.net.cn)发布网络广告；电子技术、网络技术、计算机软件开发；销售自行开发后产品；物业管理(限分支机构经营) 。

3、公司及子公司业务性质和主要经营活动

3.1．业务性质

本公司及其子公司(以下简称“本集团”)是运用互联网技术和转售方式为企业和个人提供虚拟运营服务的新型通信服务商。本公司于2019年10月14日换取中华人民共和国工业和信息化部颁发的编号为A1.B2-20090386的增值电信业务经营许可证，有效期至2024年10月14日，获准在全国转售中国联通的蜂窝移动通信业务。其中，国内多方通信服务业务获准全国经营；呼叫中心业务获准全国经营。

本公司之三级子公司iTalk Mobile Corporation，于2016年12月22日获得美国联邦通讯委员会颁发的FCC214牌照，获准基于美国主要移动运营商的网络基础设施为美国用户提供本地及国际移动通信服务。本公司之三级子公司上海奈盛通信科技有限公司于2017年5月26日取得中华人民共和国工业与信息化部颁发的编号为B1-2017009的增值电信业务经营许可证(有效期至2022年5月26日)，获准在上海市经营第一类增值电信业务中的互联网数据中心业务(不含互联网资源协作服务)。2018年，该证书业务种类增加了互联网资源协作服务(即云服务)。

3.2．主要经营活动

在企业客户市场，本集团运用互联网技术和转售方式为企业提供全方位、一站式的通信产品和服务，包括：263云通信(融合企业邮箱、电话会议、网络会议、视频会议、网络直播、企业网盘、即时通信、协同办公等产品)、企业云电话、企业短信、企业VPN、企业无线、IDC及云计算、设计和制作网络广告等服务。

在个人客户市场，本集团针对全球华人跨境通信需求，为海外华人家庭提供VoIP、IPTV等互联网综合通信服务，为全球商旅华人提供虚拟移动通信服务(MVNO)。此外，本集团也为运营商提供漫游系统解决方案与服务。

本集团还开展固网语音增值服务(即：96446IP长途转售和95050多方通话服务)。

4、财务报表的批准报出

本公司的公司及合并财务报表于2020年8月19日经本公司董事会批准。

5、合并财务报表范围

本年度纳入合并财务报表范围的主体共27户，具体包括：

子公司名称 公司简称

主要经营

地

注册地 业务性质 取得方式 子公司类型级次

持股比例

(%)

表决权比例(%)本公司 本公司 北京 北京 附注一、3 不适用 不适用

不适用不适用北京二六三企业通信有限公司 企业通信 北京 北京 企业通信 投资设立 全资子公司2 100 100上海二六三通信有限公司 上海通信 北京 上海 增值通信、VPN投资设立 全资子公司2 100 100二六三增值通信香港有限公司(英文名：263 Value Added CommunicationHong Kong Co.,Limited)

香港增值 香港 香港VPN投资设立 全资子公司3 100 100北京二六三网络科技有限公司 网络科技 北京 北京 VOIP、IPTV投资设立 全资子公司2 100 100二六三软件技术(北京)有限公司 软件技术 北京 北京 IT业务 投资设立 全资子公司3 100 100iTalk Global Communications, Inc. iTalk Global美国 美国VOIP非同一控制下收购全资子公司3 100 100iTalkBB Canada Inc. iTalkBB Canada加拿大加拿大 VOIP经营推广非同一控制下收购全资子公司3 100 100iTalkBB Australia Pty Ltd. iTalkBB Australia澳大利亚澳大利亚 VOIP经营推广非同一控制下收购全资子公司3 100 100Freedom Enterprise, L.L.C Freedom美国 美国 房屋租赁 非同一控制下收购全资子公司4 100 100Digital Technology Marketing and Information,Inc.

DTMI美国 美国 VOIP经营推广非同一控制下收购全资子公司3 100 100iTalkBB Singapore Pte, Ltd. iTalkBB Singapore新加坡加拿大VOIP非同一控制下收购全资子公司4 100 100iTalk Mobile Corporation iTalk Mobile美国 美国

海外移动虚拟网

络运营业务

投资设立 全资子公司3 100 100北京爱涛视讯科技有限公司(原名为：北京首都在线网络技术有限公司)

爱涛视讯 北京 北京 IPTV业务 非同一控制下收购全资子公司3 100 100爱涛网络电视香港有限公司(英文名：iTalkTVHongkong Limited)

爱涛网络 香港 香港IPTV非同一控制下收购全资子公司4 100 100二六三香港控股有限公司(英文名：NET263Holdings Limited )

二六三香港控股 香港 香港 投资控股 投资设立 全资子公司2 100 100

子公司名称 公司简称

主要经营

地

注册地 业务性质 取得方式 子公司类型级次

持股比例(%)

表决权比例(%)United Wise Services Limited United Wise -英属维尔京群岛投资控股 投资设立 全资子公司3 100 100广州二六三通信有限公司(原名为：广州二六三移动通信有限公司)

广州二六三 广州 广州 移动通信业务投资设立 全资子公司2 100 100二六三移动通信(香港)有限公司 二六三移动香港 香港 香港 移动通信业务投资设立 全资子公司3 100 100北京展视互动科技有限公司 北京展视 北京 北京 直播业务 非同一控制下收购全资子公司4 100 100iTalkBB Media Inc. iTalk Media美国 美国 广告业务 非同一控制下收购全资子公司4 100 100iTalk Media Corporation iTalk Media CA加拿大加拿大 广告业务 非同一控制下收购全资子公司5 100 100上海奈盛通信科技有限公司 上海奈盛 上海 上海 IDC业务 非同一控制下收购非全资子公司3 51 51深圳市日升科技有限公司 深圳日升 深圳 深圳 增值通信、VPN非同一控制下收购全资子公司3 100 100263 环球通信有限公司(英文名：263 Global Communications Limited，原名：I-Access Network Limited)

263 环球通信 香港 香港 增值通信、VPN非同一控制下收购全资子公司3 100 100iTalkBB VIP, Inc. iTalkBB VIP美国 美国 电子商务 投资设立 全资子公司4 100 100北京二六三通信技术有限公司

北京通信技术 北京 北京 移动通信业务投资设立 全资子公司2 100 100

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本集团执行财政部颁布的企业会计准则相及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2014年修订)》披露有关财务信息。记账基础和计价原则本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。

公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。

对于以交易价格作为初始确认时的公允价值，且在公允价值后续计量中使用了涉及不可观察输入值的估值技术的金融资产，在估值过程中校正该估值技术，以使估值技术确定的初始确认结果与交易价格相等。

公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次：

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

2、持续经营

本集团对自2020年06月30日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2020年06月30日的合并及公司财务状况以及2020半年度的合并及公司经营成果、合并及公司股东权益变动和合并及公司现金流量。

2、会计期间

本集团的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司的营业周期为12个月。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本公司编制本财务报表时采用的货币为人民币。

5、非同一控制下企业合并的会计处理方法

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。当合并协议中约定根据未来一项或有事项的发生，购买方要求返还之前已经支付的合并对价时，本集团将合并协议约定的或有对价确认为一项资产，作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。购买日后12个月内，若出现对购买日已存在情况的新的或者进一步证据而需要调整或有对价的，将予以确认并对原计入商誉的金额进行调整。其他情况下发生的或有对价变化或调整，区分以下不同情况进行处理：对于权益性质的或有对价不进行会计处理；对于资产性质的或有对价，按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》计量，发生的变化或调整计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。子公司采用的会计政策与本公司不一致，在编制合并财务报表时，本公司已按照本公司的会计政策对子公司的财务报表进行了必要的调整。子公司采用的会计期间按照本公司统一规定的会计期间厘定。本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

7、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、

流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

1.外币业务

外币交易在初始确认时采用与交易发生日的即期汇率近似的汇率折算。于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

2.外币财务报表折算

为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外的股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按与交易发生日即期汇率近似的汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认为其他综合收益并计入股东权益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算，汇率变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。上年年末数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

9、金融工具

本集团在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计准则第14 号——收入》(“收入准则”)初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款时，按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

1.金融资产的分类、确认与计量

初始确认后，本集团对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本集团将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金

融资产主要包括货币资金、应收账款、其他应收款、应收票据。初始确认时，本集团可以单项金融资产为基础，不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确认的或有对价以外的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产作为其他权益工具投资列示。金融资产满足下列条件之一的，表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的：

取得相关金融资产的目的，主要是为了近期出售。相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。

相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：

不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期(或无固定期限)且预期持有超过一年的，列示于其他非流动金融资产。

1.1以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值或终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。

本集团对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外，本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本集团在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

1.2以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的公允价值变动在其他综合收益中进行确认，该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本集团持有该等非交易性权益工具投资期间，在本集团收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本集团，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。

1.3以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

2.金融工具减值

本集团对以摊余成本计量的金融资产、合同资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。

本集团对由收入准则规范的交易形成的全部合同资产、应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于其他金融工具，本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。

本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债

表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

2.1信用风险显著增加

本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

(1) 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否发生不利变化。

(2) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。

(3) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。

(4) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。

(5) 本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化。

于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险，则本集团假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

2.2已发生信用减值的金融资产

当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

(1) 发行方或债务人发生重大财务困难；

(2) 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

(3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

(4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

(5) 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

(6) 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

2.3预期信用损失的确定

本集团对合同资产、应收账款、其他应收款在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。本集团以共同风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、担保物类型、初始确认日期、剩余合同期限、债务人所处行业、债务人所处地理位置、担保品相对于金融资产的价值等。

本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

对于金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

2.4减记金融资产

当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

3.金融资产的转移

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转移金融资产而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从

其他综合收益中转出，计入留存收益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本集团继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为金融负债。

4.金融负债和权益工具的分类

本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

4.1 金融负债的分类、确认及计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债，本集团的金融负债为其他金融负债，主要包括短期借款、应付账款和其他应付款。

4.1.1其他金融负债

其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

4.2金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，本集团终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

4.3权益工具

权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。

5.金融资产与金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。10、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1.存货的分类

存货是指本集团在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，主要包括周转材料、库存商品等。

2.存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。库存商品发出时按先进先出法计价，周转材料按加权平均法计价。

3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货

的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

4.存货的盘存制度

存货盘存制度为永续盘存制。

11、长期股权投资

1.共同控制、重大影响的判断标准

控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

2.初始投资成本的确定

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。

3.后续计量及损益确认方法

3.1按成本法核算的长期股权投资

公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。

采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

3.2按权益法核算的长期股权投资

本集团对联营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益 ，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

4.长期股权投资处置

处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

12、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的建筑物及土地所有权。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物一致的政策进行折旧。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：

类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率 年折旧率土地所有权(注) 永久- -房屋及建筑物39 - 2.56%

注：本集团投资性房地产中的土地所有权系收购的美国全资子公司Freedom持有的依据美国相关法律规定拥有的土地永久产权，无需进行摊销。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

13、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物、构筑物

年限平均法5-50 5% 1.90%-19.00%机器设备 年限平均法3-11.5 0%-5% 8.70%-33.33%运输设备 年限平均法5 5% 19.00%其他设备 年限平均法3-5 0%-5% 19.00%-33.33%预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 当固定资产处置时或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

无

14、在建工程

在建工程按实际成本计量，实际成本包括在建期间发生的各项支出、以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程达到预定可使用状态后结转为固定资产。

15、借款费用

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

16、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产包括土地使用权、软件使用权、客户关系等。无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用之日起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。各类无形资产的使用寿命和预计净残值如下：

类别 使用寿命(年) 残值率(%)土地使用权 47年-软件及其他 3-5年-客户关系 5年-期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。有关无形资产的减值测试，具体参见附注五“17、长期资产减值”。

（2）内部研究开发支出会计政策

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。内部开发活动形成的无形资产的成本仅包括满足资本化条件的时点至无形资产达到预定用途前发生的支出总额，对于同一项无形资产在开发过程中达到资本化条件之前已经费用化计入损益的支出不再进行调整。

17、长期资产减值

本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产、开发支出是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。

估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。

如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

18、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各年负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销，包括如下：

类别 摊销年限租入固定资产改良支出 3-11.5年VOIP用户获取费用 5年IPTV用户获取费用 5年MVNO软件系统平台使用费 5年其他生产软件系统平台使用费和服务费 5年办公楼租金 3-5年AHC用户获取费用 3年

19、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

本集团离职后福利全部为设定提存计划。

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

无

20、预计负债

当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

21、股份支付

本集团的股份支付是为了获取员工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本集团的股份支付全部为以权益结算的股份支付。

1.股份支付的确认与计量

以权益结算的股份支付，按授予员工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权员工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

2.终止股份支付计划的相关会计处理

在等待期内，取消授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。

3.以限制性股票形式授予的股份支付

3.1确认与计量

本公司以非公开发行的方式向本集团员工授予一定数量的公司股票，即限制性股票，并规定锁定期和解锁期，在解锁之前，不得上市流通及转让。达到解锁条件，可以解锁；如果全部或部分股票未被解锁而失效或作废，由本公司按照事先约定的价格立即进行回购。本集团的股份支付解锁条件包含服务条件与业绩条件。

授予给员工(不含董事、高级管理人员)的限制性股票在授予日的公允价值以本公司当日的普通股的市价为基础确定。考虑到董事、高级管理人员所持股份在解锁后的限售条款，授予给董事及高级管理人员的限制性股票在授予日的公允价值以本公司当日的普通股市价为基础，并考虑受限成本的影响。

3.2回购义务的确认与计量

在授予日，本集团根据收到员工缴纳的认股款确认股本和资本公积。同时，按照发行限制性股票的数量及相应的回购价格计算确定的金额确认库存股，就回购义务确认负债，并对负债按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》相关规定进行会计处理。

对于未达到限制性股票解锁条件而需回购的股票，按照应支付的金额，冲减负债；对于达到限制性股票解锁条件而无需回购的股票，冲减按照解锁股票对应的负债的账面价值，按照解锁股票相对应的库存股的账面价值，冲减库存股，如有差额，计入“资本公积——股本溢价”。

3.3等待期内发放现金股利的会计处理

本集团在等待期内发放的现金股利可撤销，即一旦未达到解锁条件，被回购限制性股票的持有者将无法获得(或需要退回)其在等待期内应收(或已收)的现金股利。

对于预计未来可解锁限制性股票，应分配给限制性股票持有者的现金股利作为利润分配进行会计处理，同时，按分配的现金股利金额，冲减就回购义务确认的负债及库存股；对于预计未来不可解锁限制性股票，应分配给限制性股票持有者的现金股利冲减就回购义务确认的负债。

后续信息表明不可解锁限制性股票的数量与以前估计不同的，作为会计估计变更处理。

3.4等待期内每股收益的计算

等待期内计算基本每股收益时，分子扣除当期分配给预计未来可解锁限制性股票持有者的现金股利，分母不包含限制性股票的股数。等待期内计算稀释每股收益时，假设资产负债表日即为解锁日并据以判断资产负债表日的实际业绩情况是否满足解锁要求的业绩条件。若满足业绩条件，锁定期内计算稀释每股收益时，分子加回计算基本每股收益分子时已扣除的当期分配给预计未来可解锁限制性股票持有者的现金股利或归属于预计未来可解锁限制性股票的净利润；若不满足业绩条件，计算稀释性每股收益时不考虑限制性股票的影响。

22、收入

收入确认和计量所采用的会计政策本集团的收入主要来源于向企业或个人提供通信服务。本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本集团按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗所带来的经济利益；(2)客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；(3) 本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。但在有确凿证据表明合同折扣或可变对价仅与合同中一项或多项(而非全部)履约义务相关的，本集团将该合同折扣或可变对价分摊至相关一项或多项履约义务。单独售价，是指本集团向客户单独销售商品或服务的价格。单独售价无法直接观察的，本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息，并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本集团按照《企业会计准则第13 号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。本集团向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本集团预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本集团预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本集团只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。

23、政府补助

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本集团日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

1.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本集团的政府补助中的“263云通信”项目、“移动数据虚拟专用网服务平台”项目?“263企业号云呼智能通信平台”项目以及“二六三ONET G-网平台建设”项目，由于补助目的为购建长期资产，该等政府补助为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产的使用寿命内按照直线法分期平均计入当期损益。

2.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本集团的政府补助中的增值税进项加计抵减、出口业务贴息资金、广州市企业研发经费投入后补助等补贴，由于补助目的是为补偿相关成本费用，该等政府补助为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用和损失的，直接计入当期损益。

24、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。

1.当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。

2.递延所得税资产及递延所得税负债

对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

本集团确认与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

3.所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

25、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

本集团作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

本集团作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

本公司无融资租赁业务。

26、其他重要的会计政策和会计估计

本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。

本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有：

商誉减值准备

本集团根据自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合的可收回金额为判断基础确认减值准备。当包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值时需要确认减值准备。减值准备的确认需要运用判断和估计，如重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计改变期间的商誉的账面价值。

递延所得税资产的确认

于2020年06月30日，本集团已确认递延所得税资产为人民币46,427,820.37元(2019年12月31日：人民币37,713,832.57元)，列于合并资产负债表中。如对未来盈利情况不能合理预期或不能确认可以得到税务机关税前抵扣的认可，则不确认递延所得税资产。递延所得税资产的实现主要取决于未来的实际盈利及暂时性差异在未来使用年度的实际税率。如未来实际产生的盈利少于预期，或实际税率低于预期，确认的递延所得税资产将被转回，确认在转回发生期间的利润表中。如未来实际产生的应纳税所得额多于预期，或实际税率高于预期，将调整相应的递延所得税资产，确认在该情况发生期间的利润表中。

信用损失准备

本集团以应收款项的预期信用损失率的估计为基础确认信用损失准备。报告年末，本集团根据现有客户的历史数据及前瞻性信息对预期信用损失率的估计以及信用损失准备作出调整。如重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计

改变的期间的应收款项账面价值及损益。金融工具的公允价值本集团以公允价值计量的金融资产中包括公允价值在第三层次计量的金融工具。在对公允价值在第三层次计量的金融工具采用公允价值进行后续计量时，由于其属于不存在活跃交易市场的金融工具，需要根据主观判断和市场假设建立估值模型确定其公允价值。本集团采用的估值方法包括现金流量折现法、市场法和限售期股票的评估模型。本集团对一些特定领域的假设，如市场波动率和相关性做出估计。相关假设的变化会对金融工具的公允价值估值产生影响。

27、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注本集团自2020年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第14号—收入》。本集团变更后的会计政策详见附注五、26。

公司第六届董事会第十四次会议审议通过

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目的情况

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元项目 2019年12月31日 2020年01月01日 调整数流动资产：

货币资金288,867,732.39288,867,732.39交易性金融资产402,244,369.44402,244,369.44应收票据应收账款140,033,208.5990,735,671.84-49,297,536.75预付款项33,084,343.2833,084,343.28其他应收款15,606,881.0615,606,881.06其中：应收利息117,123.82117,123.82应收股利存货5,170,929.455,170,929.45合同资产53,233,778.7353,233,778.73其他流动资产7,582,616.117,582,616.11流动资产合计892,590,080.32896,526,322.303,936,241.98非流动资产：

长期股权投资35,930,426.9535,930,426.95其他权益工具投资13,955,888.1013,955,888.10其他非流动金融资产406,952,801.34406,952,801.34投资性房地产39,264,186.5039,264,186.50固定资产138,560,499.70138,560,499.70在建工程1,428,072.551,428,072.55无形资产20,619,691.9320,619,691.93开发支出8,767,081.048,767,081.04商誉1,034,080,848.651,034,080,848.65长期待摊费用78,788,179.8378,788,179.83递延所得税资产37,713,832.5737,713,832.57其他非流动资产非流动资产合计1,816,061,509.161,816,061,509.16资产总计2,708,651,589.482,712,587,831.463,936,241.98流动负债：

短期借款

0.00

交易性金融负债

项目 2019年12月31日 2020年01月01日 调整数应付票据应付账款78,773,618.6678,773,618.66预收款项208,815,635.98-208,815,635.98合同负债213,016,242.84213,016,242.84应付职工薪酬32,732,995.6532,732,995.65应交税费14,414,531.6514,414,531.65其他应付款145,764,513.40145,764,513.40其中：应付利息

0.00

应付股利其他流动负债流动负债合计480,501,295.34484,701,902.204,200,606.86非流动负债：

长期借款应付债券长期应付款预计负债16,174,319.7016,174,319.70递延收益1,697,999.991,697,999.99递延所得税负债61,389,630.6561,389,630.65其他非流动负债非流动负债合计79,261,950.3479,261,950.34负债合计559,763,245.68563,963,852.544,200,606.86所有者权益：

股本1,353,882,953.001,353,882,953.00资本公积312,394,131.89312,394,131.89减：库存股26,410,000.0026,410,000.00其他综合收益16,016,893.8016,016,893.80盈余公积97,377,717.6297,377,717.62未分配利润309,431,115.45309,166,750.57-264,364.88归属于母公司所有者权益合计2,062,692,811.762,062,428,446.88-264,364.88少数股东权益86,195,532.0486,195,532.04所有者权益合计2,148,888,343.802,148,623,978.92-264,364.88负债和所有者权益总计2,708,651,589.482,712,587,831.463,936,241.98

调整情况说明由于执行新收入准则：

（1）公司将拥有的、无条件向客户收取对价的权利作为应收账款单独列示，金额为人民币100,569,283.13 元；将已向客户转

让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的权利，作为合同资产列示，金额人民币58,599,933.20 元，同时将原在预收款项核算的公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务，作为合同负债列示，金额人民币 208,815,635.98 元，并补充确认合同负债人民币 4,200,606.86元。

（2）公司根据应收账款、合同资产构成分别计算其各自预期信用减值损失，确认应收账款坏账准备人民币9,833,611.29 元，

确认合同资产减值准备人民币 5,366,154.47 元并将两项合计金额与上年末应收账款坏账准备人民币 14,935,400.88 元的差异人民币 264,364.88 元冲减未分配利润。

母公司资产负债表

单位：元项目 2019年12月31日 2020年01月01日 调整数流动资产：

货币资金80,606,353.0280,606,353.02交易性金融资产402,244,369.44402,244,369.44应收票据应收账款76,030,164.6874,712,153.45-1,318,011.23预付款项968,241.86968,241.86其他应收款85,950,439.9385,950,439.93其中：应收利息应收股利存货合同资产1,318,011.231,318,011.23其他流动资产

210.24

210.24

流动资产合计645,799,779.17645,799,779.17非流动资产：

长期股权投资1,498,919,207.781,498,919,207.78其他权益工具投资其他非流动金融资产344,152,700.00344,152,700.00投资性房地产固定资产25,257,140.9025,257,140.90在建工程无形资产2,920,636.142,920,636.14开发支出商誉

项目 2019年12月31日 2020年01月01日 调整数长期待摊费用404,677.07404,677.07递延所得税资产9,304,130.159,304,130.15其他非流动资产非流动资产合计1,880,958,492.041,880,958,492.04资产总计2,526,758,271.212,526,758,271.21流动负债：

短期借款交易性金融负债应付票据应付账款2,020,425.232,020,425.23预收款项823,515.92-823,515.92合同负债823,515.92823,515.92应付职工薪酬7,579,453.537,579,453.53应交税费7,242,953.157,242,953.15其他应付款579,522,251.32579,522,251.32其中：应付利息应付股利其他流动负债流动负债合计597,188,599.15597,188,599.15非流动负债：

长期借款应付债券长期应付款预计负债递延收益递延所得税负债55,983,501.6055,983,501.60其他非流动负债非流动负债合计55,983,501.6055,983,501.60负债合计653,172,100.75653,172,100.75所有者权益：

股本1,353,882,953.001,353,882,953.00资本公积334,131,480.34334,131,480.34减：库存股26,410,000.0026,410,000.00

项目 2019年12月31日 2020年01月01日 调整数其他综合收益盈余公积97,377,717.6297,377,717.62未分配利润114,604,019.50114,604,019.50所有者权益合计1,873,586,170.461,873,586,170.46负债和所有者权益总计2,526,758,271.212,526,758,271.21调整情况说明由于执行新收入准则：

（1）公司将拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收账款单独列示，金额为人民币74,959,059.79元；将已向客户转让商

品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的权利，作为合同资产列示，金额人民1,575,059.26元，同时将原在预收款项核算的公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务，作为合同负债列示，金额人民币 823,515.92元。

（2）公司根据应收账款、合同资产构成分别计算其各自预期信用减值损失，确认应收账款坏账准备人民币246,906.34元，确

认合同资产减值准备人民币257,048.03元。

（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税 销售额、采购额 6%、9%、10%、13%、16%、17%城市维护建设税 应交流转税额 5%、7%企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、16.5%、17%、27.5%、12.5%教育费附加 应交流转税额3%地方教育费附加 应交流转税额2%美国销售税 销售额 8.25%、5%加拿大销售税 销售额13%新加坡销售税 销售额7%澳大利亚销售税 销售额10%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率本公司25%企业通信 15% 注1网络科技25%上海通信 15% 注2香港增值 16.50% 注3爱涛视讯25%爱涛网络 16.50% 注3iTalk Global注4DTMI注4iTalkBB Singapore17% 注5iTalkBB Canada注6iTalkBB Australia

27.50% 注7

软件技术 15% 注8二六三香港控股 16.50% 注3United Wise0% 注9广州二六三 15% 注10二六三移动香港 16.50% 注3Freedom与iTalk Global 合并缴税iTalk Mobile注4北京展视 12.50% 注11

纳税主体名称 所得税税率iTalk Media与iTalk Global 合并缴税iTalk Media CA注6上海奈盛25%深圳日升 15% 注12263 环球通信 16.50% 注3iTalkBB VIP与iTalk Global 合并缴税北京通信技术25%

2、税收优惠

注1：2017年10月25日，企业通信取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发证书编号为GR201711001650的《高新技术企业证书》，证书有效期三年。企业通信2017年度-2019年度减按15%的税率征收企业所得税。

注2：2017年11月23日，上海通信获得了上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发证书编号为GR201731002751号的《高新技术企业证书》，证书有限期为三年。根据新企业所得税法的相关优惠政策规定，上海通信2018年-2019年度减按15%的税率征收企业所得税。

注3：依《香港法例》第112章“税务条例”，香港增值、爱涛网络、二六三香港控股、二六三移动香港、263环球通信适用

16.5%企业所得税率。

注4：美国联邦所得税和州所得税/特许权税：

联邦所得税率

美国国会于2017年12月20日通过《税收减免与就业法案》(以下简称“税改法案”)。税改法案已于2018年生效，由21%的单一企业所得税率替换现行税法中的多级累进企业所得税率，同时代替性最低税也会被完全废除。对于按现行税法折旧规定的符合条件的资产，在投入使用的当年至2022年期间可以当期100%费用化，并于此后逐步取消。

州所得税/特许权税(state corporate income tax or franchise tax)率：

美国除联邦企业所得税外，很多州针对与该州有税务关联的企业(如在该州有财产、雇员、管理人员等)征收州所得税或特许权税。与所得税略有差异，特许权税的税基通常不基于净利而着重于净值。一般来说，所得税负高的州特许权税负则低。报告期内iTalk Global 在如下四个州有所得税/特许权税的纳税义务：

1) 德克萨斯州：没有企业所得税，但针对收入超过100万美元的企业其在州内所获应税收入征收特许权税。特许权税率为

累进制，但最大税率不超过1% 。iTalk Global 报告期内适用税率为0.75%。

2) 加利福尼亚州：在应纳所得税额不低于最小特许权税额的情况下，企业所得税税率为8.84%(税基为州内所获应税净利

或按指定方法分配计算的州内所获应税净利)。

3) 马里兰州：企业所得税率为8.25%(税基为按指定方法分配计算的州内所获应税净利)。

4) 维吉尼亚州：企业所得税率为6%(税基为按指定方法分配计算的州内所获应税净利)。

注5：新加坡企业所得税税率为17%，iTalkBB Singapore处于累计亏损状态，无所得税纳税义务。

注6：iTalkBB Canada、iTalk Media CA为在加拿大安大略省注册的公司，应缴纳所得税情况如下：

类别 税率

联邦所得税15%

安大略省所得税

11.5%

注7：iTalkBB Australia依据澳大利亚企业所得税的规定，适用于小企业27.5%税率。

注8：2017年10月25日，软件技术领取了北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发证书编号为GR201711001548的《高新技术企业证书》，证书有限期为三年。软件技术2017年度-2019年度减按15%的

税率征收企业所得税。注9：United Wise系设立在英属维尔京群岛的公司的离岸公司，不需向政府缴纳任何税项。注10：2017年11月9日，广州二六三获得了广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发证书编号为G201744001596号的《高新技术企业证书》，证书有限期为三年。根据新企业所得税法的相关优惠政策规定，广州二六三2017年度-2019年度减按15%的税率征收企业所得税。注11：2013年10月31日，北京展视取得北京市经济和信息化委员会核发的编号为京R-2013-1160软件企业认定证书，根据国发[2011]4号《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》第六条政策，“对我国境内新办集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后自获利年度起，享受企业所得税“两免三减半”优惠政策”。北京展视2016年度、2017年度免征企业所得税，2018年度-2020年度减半征收企业所得税。

注12：2017年10月31日，深圳日升领取了深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发证书编号为GR201744204678的《高新技术企业证书》，证书有限期为三年。根据新企业所得税法的相关优惠政策规定，深圳日升2017年度-2019年度减按15%的税率征收企业所得税。

3、其他

税目 纳税(费)基础 税(费)率 备注增值税 销售额、采购额 6%、9%、13% 注1城建税 应交流转税额 5%、7%

教育费附加 应交流转税额3%地方教育费附加 应交流转税额2%美国销售税 销售额 8.25%、5% 注2加拿大销售税 销售额13%注3新加坡销售税 销售额7%注4澳大利亚销售税 销售额10%注5

注1：根据财政部税务总局财税〔2018〕32号《关于调整增值税税率的通知》的有关政策，自2018年5月1日起，本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，分别调整为16%和10%。根据财政部税务总局海关总署财税〔2019〕39号《关于深化增值税改革有关政策的通知》的有关政策，自2019年4月1日起，本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%和10%税率的，分别调整为13%和9%。

注2：美国销售税：2018年6月及之前，美国税法规定，如果公司在某州以实体方式(physical presence，如在该州有财产、雇员、管理人员等)经营，则必须在该州向消费者收取并缴纳销售税。于2018年7月，美国税法规定，如果公司与某州存在经济联系(economic nexus)，则必须在该州向消费者收取并缴纳销售税。截至2019年12月，共有37个州开始对在线销售业务征收销售税(Online Sales Tax) 。

注3：本公司子公司iTalkBB Canada、iTalk Media CA为在加拿大安大略省注册的公司，就符合应税条件的商品销售及服务征收13%的销售税(GST)，同时可抵减购买商品、接受劳务的销售税(GST)，按抵减后余额上缴。

注4：本公司子公司iTalkBB Singapore就其在新加坡境内符合应税条件的商品销售及服务征收7%的销售税(GST)，同时可抵减在新加坡境内购买商品、接受劳务的销售税(GST)，按抵减后余额上缴，如抵减有余可从政府取得税费返还。

注5：本公司子公司iTalk Global、 iTalkBB Australia、爱涛网络就其在澳大利亚符合应税条件的商品销售及服务征收10%的销售税(GST)，同时可抵减在澳大利亚境内购买商品、接受劳务的销售税(GST)，按抵减后余额上缴，如抵减有余可从政府取得税费返还。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元项目 期末余额 期初余额库存现金48,800.0350,406.88银行存款313,186,545.93288,517,249.74其他货币资金940,627.04300,075.77合计314,175,973.00288,867,732.39其中：存放在境外的款项总额143,183,720.22106,428,832.81 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额

940,627.04300,075.77

2、交易性金融资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

392,700,230.55402,244,369.44其中：

理财产品392,700,230.55402,244,369.44其中：

合计392,700,230.55402,244,369.44

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据1,144,237.320.00合计1,144,237.32

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价

值金额 比例

金额

计提比例

金额比例

金额计提比例按组合计提坏账准备的应收票据

1,144,237.32 100.00% 0.000.00%1,144,237.320.000.00% 0.00 0.00%0.00其中：

未逾期1,144,237.32 100.00% 0.000.00%1,144,237.320.000.00% 0.00 0.00%0.00合计1,144,237.32 100.00% 0.000.00%1,144,237.320.000.00% 0.00 0.00%0.00按单项计提坏账准备：无

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况:无

（3）期末公司已质押的应收票据:无

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:无

（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据:无

（6）本期实际核销的应收票据情况:无

4、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额 计提比例金额 比例 金额 计提比例按单项计提坏账准备的应收账款17,403,971.3617.52%1,794,563.7512.97%15,609,407.61 37,932,758.1737.72%2,624,112.996.92%35,308,645.18其中：

按组合计提坏账准备的应收账款81,942,118.6482.48%12,041,223.9714.69%69,900,894.67 62,636,524.9662.28%7,209,498.3011.51%55,427,026.66其中：

企业客户75,196,842.1575.69%11,552,800.9615.36%63,644,041.19 58,199,946.7557.87%6,752,012.1311.60%51,447,934.62个人客户6,745,276.496.79%488,423.017.24%6,256,853.48 4,436,578.214.41%457,486.1710.31%3,979,092.04合计99,346,090.00100.00%13,835,787.7213.93%85,510,302.28 100,569,283.13100.00%9,833,611.299.78%90,735,671.84按单项计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由中国联合网络通信股份有限公司6,166,810.86308,340.545.00%信用风险较低阿卡丁业务10,264,144.52513,207.235.00%信用风险较低不活跃的个人用户973,015.98973,015.98100.00%信用风险较高合计17,403,971.361,794,563.75-- --

按组合计提坏账准备：企业客户 单位： 元

名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例3个月以内38,147,688.420.000.00%3-6个月16,882,845.871,688,284.5910.00%6个月-1年11,582,063.143,474,618.9430.00%1-2年4,388,694.582,194,347.2950.00%2年以上4,195,550.144,195,550.14100.00%合计75,196,842.1511,552,800.96--确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：个人客户 单位： 元

名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例3个月以内5,895,630.330.000.00%3-6个月439,915.77131,974.7330.00%6个月-1年106,564.2253,282.1150.00%1年以上303,166.17303,166.17100.00%合计6,745,276.49488,423.01--确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年）89,485,663.143个月以内50,848,935.533-6个月19,013,227.616个月-1年19,623,500.001至2年4,504,790.772至3年2,307,052.493年以上3,048,583.603至4年1,277,728.524至5年392,057.955年以上1,378,797.13合计99,346,090.00

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况： 单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他应收账款9,833,611.29 9,103,192.63 3,159,074.992,062,575.04120,633.83 13,835,787.72合计9,833,611.29 9,103,192.63 3,159,074.992,062,575.04120,633.83 13,835,787.72其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式中国联合网络通信股份有限公司1,028,515.87现金偿还合计1,028,515.87--

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额实际核销的应收账款2,062,575.04其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交易产生个人用户 服务费2,062,575.04超账期无法收回是 否合计-- 2,062,575.04-- -- --应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元

单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数

的比例

坏账准备期末余额单位19,478,953.479.54%1,114,451.83单位27,984,389.148.03%1,329,321.54单位36,786,478.506.83%1,278,376.79单位46,166,810.866.21%308,340.54单位53,294,803.643.32%279,937.42合计33,711,435.6133.93%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款:无

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:无

5、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内23,746,461.91 75.45%25,700,425.12 77.68%1至2年5,851,671.74 18.59%6,095,992.25 18.43%2至3年1,068,398.22 3.39%268,605.80 0.81%3年以上806,025.50 2.56%1,019,320.11 3.08%合计31,472,557.37-- 33,084,343.28 --账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 年末金额 占预付款项

总额的比例(%)

单位14,247,700.0013.50%单位22,494,506.577.93%单位32,159,403.426.86%单位41,467,173.664.66%单位51,450,090.034.61%合计11,818,873.6837.56%

其他说明：无

6、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收利息65,454.22117,123.82其他应收款21,861,744.7515,489,757.24合计21,927,198.9715,606,881.06

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额定期存款65,454.22117,123.82合计65,454.22117,123.822）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利： 无

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额押金及保证金16,042,942.0815,608,072.93员工备用金129,617.23126,898.88利润分配个人所得税3,320,771.509,100.63期权行权款2,187,479.0231,080.00外部公司往来721,753.2332,231.17其他184,491.43188,722.84合计22,587,054.4915,996,106.45

2）坏账准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期

信用损失

整个存续期预期信用损

失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损

失(已发生信用减值)2020年1月1日余额483,356.96 22,992.25 506,349.212020年1月1日余额在本期

—— —— —— ——本期计提238,783.36 238,783.36本期转回21,343.69 21,343.69其他变动1,520.86 1,520.862020年6月30日余额702,317.49 22,992.25 725,309.74损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年）7,684,255.751至2年1,712,171.292至3年1,005,546.683年以上12,185,080.773至4年1,868,969.924至5年1,298,997.045年以上9,017,113.81合计22,587,054.49

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况： 单位： 元

类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他押金及保证金组合

473,581.85 22,419.8521,104.081,520.86 476,418.48其他组合32,767.36 216,363.51239.61 248,891.26合计506,349.21 238,783.3621,343.691,520.86 725,309.74

4）本期实际核销的其他应收款情况:无5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余

额单位1 业务保证金6,000,000.005年以上

26.56% 120,000.00

单位2 房租押金1,892,102.24

3年以内和4年以上

8.38% 94,605.11

单位3 业务保证金1,187,232.153-4年

5.26% 23,744.64

单位4 业务保证金740,798.885年以上

3.28% 14,815.98

单位5 房租押金522,397.40

1年以内和1年以上

2.31% 26,119.87

合计-- 10,342,530.67-- 45.79% 279,285.60

6）涉及政府补助的应收款项:无7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款:无8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:无

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值 账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值库存商品6,105,587.14 304,006.045,801,581.105,052,429.68309,504.60 4,742,925.08周转材料555,666.02 555,666.02428,004.37 428,004.37合计6,661,253.16 304,006.046,357,247.125,480,434.05309,504.60 5,170,929.45

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他库存商品309,504.60 5,498.56 304,006.04合计309,504.60 0.000.005,498.560.00 304,006.04

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:无

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明:无

8、合同资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值合同资产69,325,850.585,527,834.9363,798,015.6558,599,933.205,366,154.47 53,233,778.73合计69,325,850.585,527,834.9363,798,015.6558,599,933.205,366,154.47 53,233,778.73合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位： 元项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因合同资产161,680.46预期信用损失合计161,680.46 --

9、其他流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额预缴所得税3,472,722.311,624,041.16增值税待抵扣进项税4,846,252.765,958,574.95合计8,318,975.077,582,616.11

10、长期股权投资

单位： 元被投资单位

期初余额(账面

价值)

本期增减变动

期末余额(账面

价值)

减值准备期末余额追加投资

减少投资

权益法下确认的

投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

北京创新为营网络通信科技有限公司(以下简称"创新为营")

1,776,966.290.00-40,494.20 1,736,472.09北京企飞力网络科技有限公司(以下简称"企飞力")

2,138,919.340.0016,982.94 2,155,902.28苏州龙遨泛人工智能高科技投资中心(有限合伙)

32,014,541.3218,000,000.00-1,500,000.00 48,514,541.32小计35,930,426.9518,000,000.000.00-1,523,511.260.00 0.000.000.000.0052,406,915.69合计35,930,426.9518,000,000.000.00-1,523,511.260.00 0.000.000.000.0052,406,915.69

11、其他权益工具投资

单位： 元项目 期末余额 期初余额Old Dominion National Bank 13,242,204.7513,048,982.10Globetouch Inc 920,335.00906,906.00合计14,162,539.7513,955,888.10分项披露本期非交易性权益工具投资

单位： 元

项目名称

确认的股利收入

累计利得 累计损失

其他综合收益转入留存收益

的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原

因

其他综合收益转入留存收益

的原因Old DominionNational Bank

4,746,804.75非交易性投资 不适用Globetouch Inc 20,318,143.76非交易性投资 不适用

12、其他非流动金融资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额北京致远互联软件股份有限公司276,450,000.00198,919,700.00北京首都在线科技股份有限公司35,807,000.0066,381,000.00飞书数字科技(上海)有限公司40,000,000.0040,000,000.00北京朝歌数码科技股份有限公司38,852,000.0038,852,000.00Yulore Technology Limited 38,163,460.6537,606,601.34北京慧友云商科技有限公司33,258,385.0825,193,500.00合计462,530,845.73406,952,801.34

13、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计

一、账面原值

1.期初余额

34,874,503.488,329,582.8043,204,086.28

2.本期增加金额

577,480.07123,340.20700,820.27

（1）外购

0.00

（2）存货\固定资产\在建工程转入

0.00

（3）企业合并增加

0.00

（4）汇率变动影响

577,480.07123,340.20700,820.27

3.本期减少金额

4.期末余额

35,451,983.558,452,923.0043,904,906.55

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额

3,939,899.783,939,899.78

2.本期增加金额

523,040.670.00523,040.67

（1）计提或摊销

462,205.69462,205.69

（2）汇率变动影响

60,834.9860,834.98

3.本期减少金额

4.期末余额

4,462,940.450.004,462,940.45

三、减值准备

四、账面价值

1.期末账面价值

30,989,043.108,452,923.0039,441,966.10

2.期初账面价值

30,934,603.708,329,582.8039,264,186.50

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况:无

14、固定资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额固定资产135,477,757.91138,560,499.70合计135,477,757.91138,560,499.70

（1）固定资产情况

单位： 元项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计

一、账面原值：

1.期初余额

37,704,760.07 353,980,605.453,903,225.3013,453,180.46 409,041,771.28

2.本期增加金额

0.00 14,507,729.3564,061.79170,700.06 14,742,491.20

（1）购置

13,824,429.7256,000.00137,571.69 14,018,001.41

（2）汇率变动

683,299.638,061.7933,128.37 724,489.79

3.本期减少金额

0.00 3,619,806.070.0022,826.27 3,642,632.34

（1）处置或报废

3,619,806.0722,826.27 3,642,632.34

4.期末余额

37,704,760.07 364,868,528.733,967,287.0913,601,054.25 420,141,630.14

二、累计折旧

1.期初余额

14,180,741.49 240,483,108.212,225,754.0811,952,230.44 268,841,834.22

2.本期增加金额

368,731.68 15,641,586.67180,345.66216,725.34 16,407,389.35

（1）计提

368,731.68 15,063,756.36176,494.56181,899.89 15,790,882.49

（2）汇率变动

577,830.313,851.1034,825.45 616,506.86

3.本期减少金额

0.00 2,200,754.220.0021,473.39 2,222,227.61

（1）处置或报废

0.00 2,200,754.220.0021,473.39 2,222,227.61

4.期末余额

14,549,473.17 253,923,940.662,406,099.7412,147,482.39 283,026,995.96

三、减值准备

1.期初余额

0.00 1,613,638.720.0025,798.64 1,639,437.36

2.本期增加金额

0.00 0.000.000.00 0.00

3.本期减少金额

0.00 2,561.090.000.00 2,561.09

（1）处置或报废

2,561.09 2,561.09

4.期末余额

0.00 1,611,077.630.0025,798.64 1,636,876.27

四、账面价值

1.期末账面价值

23,155,286.90 109,333,510.441,561,187.351,427,773.22 135,477,757.91

2.期初账面价值

23,524,018.58 111,883,858.521,677,471.221,475,151.38 138,560,499.70

（2）暂时闲置的固定资产情况:无

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况:无

（4）通过经营租赁租出的固定资产:无

（5）未办妥产权证书的固定资产情况:无

（6）固定资产清理:无

15、在建工程

单位： 元项目 期末余额 期初余额在建工程11,831,128.481,428,072.55合计11,831,128.481,428,072.55

（1）在建工程情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值上海通信-国际业务骨干平台建设11,831,128.4811,831,128.481,428,072.55 1,428,072.55合计11,831,128.4811,831,128.481,428,072.55 1,428,072.55

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元项目名称 预算数 期初余额

本期增加金

额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算比

例

工程进

度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化

金额

本期利息资本化率

资金来源上海增值-国际业务骨干平台建设

20,179,316.69 1,428,072.5514,896,815.034,493,759.1011,831,128.48 80.90%80.90%

募集、其他合计20,179,316.69 1,428,072.5514,896,815.034,493,759.1011,831,128.48 -- -- --

（3）本期计提在建工程减值准备情况:无

（4）工程物资:无

16、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元项目 土地使用权 客户关系 软件及其他 合计

一、账面原值

1.期初余额

3,429,840.8416,837,756.32116,887,586.08 137,155,183.24

2.本期增加金额

0.00249,324.8818,848,240.15 19,097,565.03

（1）购置

8,026,877.34 8,026,877.34

（2）内部研发

10,562,876.96 10,562,876.96

（3）汇率变动

0.00249,324.88258,485.85 507,810.73

3.本期减少金额

0.000.0049,565.71 49,565.71

（1）处置

49,565.71 49,565.71

4.期末余额

3,429,840.8417,087,081.20135,686,260.52 156,203,182.56

二、累计摊销

1.期初余额

1,270,987.3710,102,654.49105,161,849.45 116,535,491.31

2.本期增加金额

36,487.681,858,303.205,242,047.12 7,136,838.00

（1）计提

36,487.681,699,476.245,060,513.24 6,796,477.16

（2）汇率变动

0.00158,826.96181,533.88 340,360.84

3.本期减少金额

4.期末余额

1,307,475.0511,960,957.69110,403,896.57 123,672,329.31

三、减值准备

四、账面价值

1.期末账面价值

2,122,365.795,126,123.5125,282,363.95 32,530,853.25

2.期初账面价值

2,158,853.476,735,101.8311,725,736.63 20,619,691.93本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例64.72%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况:无

17、开发支出

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益263云视系统8,767,081.043,615,561.3810,562,876.96 1,819,765.46合计8,767,081.043,615,561.380.0010,562,876.960.00 1,819,765.46其他说明注：本报告期资本化的开发支出占研发支出总额的比例为6.89%。

18、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的

事项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额企业合并形成的

汇率变动影响

处置

其他翰平事业部34,635,570.72 34,635,570.72VoIP及IPTV业务733,132,426.79 733,132,426.79迪迅（香港）有限公司106,576,222.851,578,126.17 108,154,349.02展动科技（北京）有限公司243,800,754.66 243,800,754.66iTalkBB Media Inc. 39,551,544.41585,659.04 40,137,203.45国际专线业务305,528,524.63 305,528,524.63合计1,463,225,044.060.002,163,785.210.000.00 1,465,388,829.27

（2）商誉减值准备

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额

本期增加 本期减少

期末余额计提汇率变动 处置 其他翰平事业部34,635,570.72 34,635,570.72VoIP及IPTV业务320,271,824.69 320,271,824.69迪迅（香港）有限公司74,236,800.000.001,099,256.62 75,336,056.62合计429,144,195.410.001,099,256.620.00 0.00 430,243,452.03

19、长期待摊费用

单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额机房及办公楼装修45,425,513.30 58,991.003,347,306.99-17,550.69 42,154,748.00VOIP用户获取费用6,500,605.87 197,494.041,930,550.93-87,455.95 4,855,004.93IPTV用户获取费用9,876,291.80 478,673.552,606,814.9837,076.93 7,711,073.44办公楼租金16,619,368.99 0.001,917,619.500.00 14,701,749.49佣金160,755.58 0.0027,042.20-2,233.49 135,946.87生产软件服务费48,851.41 19,724.9236,133.45-533.44 32,976.32AHC用户获取费用156,792.88 1,867,867.40222,384.14-12,088.41 1,814,364.55合计78,788,179.832,622,750.9110,087,852.19-82,785.05 71,405,863.60其他减少为汇率变动影响。

20、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备13,545,706.50 2,114,598.369,572,596.07 1,572,547.59内部交易未实现利润9,263,679.36 2,315,919.84可抵扣亏损133,122,063.57 34,129,239.26105,721,388.28 26,404,097.07未实现的汇兑净损失809,762.84 202,440.71963,137.67 231,153.04股份支付4,273,509.84 880,347.649,737,641.91 2,012,069.34无形资产摊销差异9,608,084.76 1,356,480.4010,255,198.74 1,453,547.50计提未支付的费用18,813,551.43 4,853,697.63 24,751,582.88 6,040,418.03合计189,436,358.30 45,852,723.84 161,001,545.55 37,713,832.57

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值6,134,456.831,547,605.628,293,435.16 2,030,674.85其他权益工具投资公允价值变动4,746,804.761,186,701.194,872,439.71 1,169,385.53交易性金融资产公允价值变动275,309,722.1568,251,592.03222,595,070.00 55,648,759.27加速折旧或摊销的长期资产6,611,181.161,652,795.2910,522,341.14 2,540,811.00合计292,802,164.9072,638,694.13246,283,286.01 61,389,630.65

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元项目

递延所得税资产和负

债期末互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期末余额

递延所得税资产和负债期初互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产 45,852,723.84 37,713,832.57递延所得税负债 72,638,694.13 61,389,630.65

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异157,812,758.25162,149,772.82可抵扣亏损194,009,301.72202,974,985.11合计 351,822,059.97 365,124,757.93

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元年份 期末金额 期初金额 备注2023年1,472,686.711,472,686.712024年3,832,651.423,759,281.922025年7,845,165.2113,032,343.032026年58,001,234.1564,669,164.252027年53,234,311.8553,234,311.852028年42,999,531.9142,999,531.91

年份 期末金额 期初金额 备注2029年16,661,677.5917,615,149.622030年3,490,635.31无期限6,471,407.576,192,515.82合计194,009,301.72202,974,985.11--

21、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额信用借款11,377,421.260.00合计11,377,421.260.00说明：

2020年4月，iTalk Media CA 获得了加拿大政府的担保免息贷款4万加拿大元，如果在2022年12月31日之前还款，可以获得25%的本金减免；2020年5月，iTalk Global、iTalk Media、iTalk Mobile、DTMI总计获得了美国小型企业管理局的薪资保护计划特定贷款157.78万美元。

22、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付带宽、运营费用69,495,177.1747,657,177.07应付服务费16,534,251.2420,028,320.03应付市场费用1,933,890.263,683,367.72应付设备款4,215,726.031,206,249.69应付其他款项946,767.586,198,504.15合计93,125,812.2878,773,618.66

（2）账龄超过1年的重要应付账款:无

23、合同负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额预收服务款211,085,834.99213,016,242.84合计211,085,834.99213,016,242.84

24、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬

29,323,757.99139,981,971.67147,187,154.49 22,118,575.17

二、离职后福利-设定提存计划

1,529,879.344,832,442.216,276,375.03 85,946.52

三、辞退福利

1,879,358.32906,529.682,073,357.60 712,530.40合计32,732,995.65145,720,943.56155,536,887.12 22,917,052.09

（2）短期薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴

27,799,074.20125,487,644.13132,375,458.93 20,911,259.40

2、职工福利费

0.00710,525.95710,525.95 0.00

3、社会保险费

1,085,489.605,169,583.505,702,904.72 552,168.38其中：医疗保险费961,757.864,931,430.495,383,937.24 509,251.11工伤保险费60,556.6859,037.1484,693.98 34,899.84生育保险费63,175.06179,115.87234,273.50 8,017.43

4、住房公积金

159,811.448,021,256.198,027,311.74 153,755.89

5、工会经费和职工教育经费

195,244.48548,484.12263,821.91 479,906.69

6、其他短期薪酬

84,138.2744,477.78107,131.24 21,484.81合计29,323,757.99139,981,971.67147,187,154.49 22,118,575.17

（3）设定提存计划列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险

1,424,086.98 4,663,588.466,058,048.51 29,626.93

2、失业保险费

105,792.36 168,853.75218,326.52 56,319.59合计1,529,879.34 4,832,442.216,276,375.03 85,946.52

25、应交税费

单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税1,477,103.042,086,176.45企业所得税8,129,936.213,990,927.67个人所得税3,823,259.717,387,686.83城市维护建设税29,372.2825,932.56教育费附加21,517.6721,397.45境外公司销售税等974,732.59849,213.92其他330,716.7553,196.77合计14,786,638.2514,414,531.65

26、其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付利息17,528.84其他应付款136,000,414.91145,764,513.40合计136,017,943.75145,764,513.40

（1）应付利息

单位： 元项目 期末余额 期初余额短期借款应付利息17,528.840.00合计17,528.84重要的已逾期未支付的利息情况：无

（2）应付股利:无

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额股权受让款112,395,900.00112,395,900.00限制性股票回购义务8,986,886.0026,410,000.00押金及保证金2,811,676.573,475,841.64房租及管理费454,327.08584,108.60外部公司往来832,082.03842,001.37应付律师费及诉讼和解费用8,849,375.000.00其他1,670,168.232,056,661.79合计136,000,414.91145,764,513.40

2）账龄超过1年的重要其他应付款:股权受让款及限制性股票回购义务

27、预计负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额 形成原因未决诉讼

0.0016,174,319.70

合计

0.0016,174,319.70

--注：详见附注十五。

28、递延收益

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助1,697,999.99 0.00125,500.001,572,499.99合计1,697,999.99

0.00125,500.001,572,499.99 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元负债项目 期初余额

本期新增补助

金额

本期计入营业外收

入金额

本期计入其他

收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动

期末余额

与资产相关/与收益相关263企业号云呼智能通信平台（注1）

897,999.99 125,500.00 772,499.99

与资产相关二六三ONET-G网平台建设（注2）

800,000.00 800,000.00

与资产相关其他说明：

注1：根据《上海张江国家自主创新示范区专项发展资金使用和管理办法》(沪财预[2016]149号)、《上海张江国家自主创新示范区专项发展资金项目经费管理实施办法》(沪张江高新管委[2016]86号)和《关于下达张江国家自主创新示范区专项发展资金2017年度重点项目(虹口园)资助经费的通知》(沪张江高新管委[2018]74号)的规定，上海市虹口区科学技术委员会拨付人民币200万元用于上海通信的“263企业号云呼智能通信平台”项目的建设。上海通信于2018年度收到人民币120万元用于设备的购买，并按照所购买的资产使用年限分期计入当期损益。

注2：根据《上海市服务业发展引导资金2019年第二批拟支持项目公示》，以及2019-11《上海市服务业发展引导资金项目实施框架协议书》的规定，上海市虹口区发展和改革委员会、上海市财政局分别拨付人民币200万元用于上海通信的“二六三ONET-G网平台”项目的建设。上海通信于2019年度收到人民币80万元用于设备购置与软件开发。由于该项目目前仍处于项目实施阶段，尚未完成验收，故尚未开始摊销。

29、股本

单位：元

期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股其他 小计股份总数1,353,882,953.008,041,470.00 8,041,470.00 1,361,924,423.00其他说明：

本期发行新股为股权期权行权。

30、资本公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）296,666,405.75 27,399,530.37 324,065,936.12其他资本公积15,727,726.14 1,288,000.008,227,939.30 8,787,786.84合计312,394,131.8928,687,530.378,227,939.30 332,853,722.96

31、库存股

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额与限制性股票回购义务相关的库存股26,410,000.000.0017,423,114.008,986,886.00合计26,410,000.00

0.0017,423,114.008,986,886.00

32、其他综合收益

单位： 元项目 期初余额

本期发生额

期末余额本期所得税

前发生额

减：前期计入其他综合收益当期

转入损益

减：前期计入其他综合收益当期转入

留存收益

减：所得

税费用

税后归属于

母公司

税后归属于

少数股东

一、不能重分类进损益的其他综合收益

-16,246,031.710.000.00-16,246,031.71其他权益工具投资公允价值变动-16,246,031.710.00-16,246,031.71

二、将重分类进损益的其他综合收益

32,262,925.514,521,005.28 0.000.000.004,521,005.280.0036,783,930.79外币财务报表折算差额32,262,925.514,521,005.284,521,005.2836,783,930.79其他综合收益合计16,016,893.804,521,005.280.000.000.004,521,005.280.0020,537,899.08

33、盈余公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积97,377,717.62 97,377,717.62合计97,377,717.62

0.000.00 97,377,717.62

34、未分配利润

单位： 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润309,431,115.45151,440,953.64调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）-264,364.8869,622,065.17调整后期初未分配利润309,166,750.57221,063,018.81加：本期归属于母公司所有者的净利润132,003,849.19174,612,994.49减：提取法定盈余公积6,645,976.25应付普通股股利68,050,128.6579,598,921.60期末未分配利润373,120,471.11309,431,115.45调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-264,364.88元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

35、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务488,734,898.51 216,403,534.43510,082,421.31 231,335,018.16合计488,734,898.51 216,403,534.43510,082,421.31 231,335,018.16收入相关信息：

单位： 元合同分类 分部1 分部2 合计按经营地区分类488,734,898.51488,734,898.51其中：

中国大陆内243,367,210.48243,367,210.48中国大陆外245,367,688.03245,367,688.03市场或客户类型488,734,898.51488,734,898.51其中：

企业客户306,323,070.77306,323,070.77个人业务177,441,407.52177,441,407.52其他业务4,970,420.224,970,420.22合计488,734,898.51488,734,898.51与履约义务相关的信息：无

36、税金及附加

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税237,002.63290,134.60教育费附加199,602.93258,974.38房产税560,897.82520,800.82土地使用税7,467.757,467.75印花税162,808.63252,007.48其他489,222.999,447.84合计1,657,002.751,338,832.87

37、销售费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额人工费53,291,424.67 62,485,961.83广告宣传费8,519,913.7013,818,993.89房租及管理费5,611,369.216,231,600.11差旅费488,860.451,706,550.23折旧摊销费434,790.65549,762.73办公邮电费619,023.96726,077.32其他1,524,935.852,222,309.43合计70,490,318.49 87,741,255.54

38、管理费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额人工费44,478,531.34 47,152,454.50房租及管理费9,423,056.409,360,375.14咨询审计费914,860.655,135,458.02折旧摊销费1,876,339.112,586,732.17办公邮电费1,679,422.121,841,120.00差旅费524,364.961,849,655.81股份支付费用1,288,000.005,000,100.00其他2,866,228.114,213,911.64合计63,050,802.69 77,139,807.28

39、研发费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额人工费44,383,292.37 51,458,894.01折旧摊销费4,173,402.203,588,842.92差旅费174,034.69888,511.83其他1,689,238.362,870,953.02合计50,419,967.62 58,807,201.78

40、财务费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息支出17,593.47 8,879.94利息收入-1,593,446.61-8,260,112.62手续费及其他 323,230.00 235,536.56汇兑损益1,290,191.221,810,263.46合计37,568.08-6,205,432.66

41、其他收益

单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额政府补助1,019,570.721,581,145.55代扣个税手续费返还374,769.880.00合计1,394,340.60 1,581,145.55

42、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-1,523,511.26-1,417,348.10交易性金融资产在持有期间的投资收益1,500,000.00 2,525,000.00处置交易性金融资产取得的投资收益6,629,923.20 1,296,864.86合计6,606,411.942,404,516.76

43、公允价值变动收益

单位： 元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额交易性金融资产-344,138.890.00其他非流动金融资产55,021,185.080.00合计54,677,046.190.00

44、信用减值损失

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额其他应收款坏账损失-217,439.67-95,438.33合同资产减值损失-161,680.46应收账款坏账损失-5,944,117.64-4,649,032.01合计-6,323,237.77-4,744,470.34

45、资产处置收益

单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额固定资产处置损失-105,764.14-19,672.57长期待摊费用处置损失

0.00-421,752.41合计-105,764.14-441,424.98

46、营业外收入

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额政府补助2,880,890.23 0.002,880,890.23其他4,887.785,831.824,887.78合计2,885,778.01 5,831.822,885,778.01

计入当期损益的政府补助：

单位： 元补助项目 发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关加拿大疫情补助Canada Revenue Agency补助

因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助

否 否1,255,085.46与收益相关香港疫情补助 香港特别行政区政府 补助

因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助

否 否123,754.50与收益相关澳洲疫情补助Australian Taxation Office补助

因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助

否 否44,939.00与收益相关稳岗补助 人力资源社会保障局 补助

因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助

否 否891,016.82与收益相关出口贴息 北京市商务委员会 补助

因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）

否 否271,273.00与收益相关企业研究开发资助 深圳市科创委员会 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否207,000.00与收益相关其他87,821.45与收益相关

47、营业外支出

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额对外捐赠7,709.720.007,709.72非流动资产报废损失173,772.81281,764.38173,772.81诉讼和解费用490,286.400.00490,286.40其他12,589.4628,076.9512,589.46合计684,358.39309,841.33684,358.39

48、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用8,512,119.786,832,756.82递延所得税费用3,144,254.09-11,949,222.45合计11,656,373.87-5,116,465.63

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元项目 本期发生额利润总额145,125,920.89按法定/适用税率计算的所得税费用36,386,212.44子公司适用不同税率的影响-6,270,255.99调整以前期间所得税的影响-1,732,402.48非应税收入的影响-12,884.02不可抵扣的成本、费用和损失的影响53,690.04使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-4,102,556.42本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

7,002,101.84研发加计扣除的影响-3,100,901.43股份支付额外抵扣-16,566,630.11所得税费用11,656,373.87

49、其他综合收益

详见附注七、32。

50、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额政府补助2,980,045.92442,200.00存款利息收入1,620,304.108,673,121.47代收集成款

0.00827,160.53单位往来314,396.25548,877.20保证金及押金、备用金315,929.601,991,632.22其他414,975.6310,305.73合计5,645,651.5012,493,297.15

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额日常费用8,700,929.6012,426,288.00市场营销费用9,283,820.8113,700,244.36房租物业及水电暖费14,357,625.6416,064,987.06咨询审计费11,504,552.906,472,536.96押金及保证金561,986.761,359,328.17代付集成款257,023.81524,486.50单位或个人往来5,212,700.045,236,923.89其他188,541.81906,178.08合计50,067,181.3756,690,973.02

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额理财产品1,084,500,000.00169,280,000.00合计1,084,500,000.00169,280,000.00

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额理财产品1,073,800,000.00165,230,000.00合计1,073,800,000.00165,230,000.00

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金:无

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金:无

51、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：

-- --净利润133,469,547.02 63,537,961.45加：资产减值准备6,323,237.77 4,744,470.34固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧16,253,088.18 17,199,250.48无形资产摊销6,796,477.16 4,604,012.48长期待摊费用摊销10,087,852.19 10,197,951.32处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）105,764.14 441,424.98固定资产报废损失（收益以“－”号填列）173,772.81 281,764.38公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-54,677,046.19 0.00财务费用（收益以“－”号填列）1,630,796.34 2,054,679.96投资损失（收益以“－”号填列）-6,606,411.94 -2,404,516.76递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-8,138,891.27 -9,654,118.97递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）11,249,063.48 -2,307,806.97存货的减少（增加以“－”号填列）-1,186,317.67 -420,402.55经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-11,927,995.64 -23,906,567.60经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-11,468,635.63 -10,788,185.43其他1,162,500.00 4,103,241.96经营活动产生的现金流量净额93,246,800.75 57,683,159.072．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --3．现金及现金等价物净变动情况：

-- --

补充资料 本期金额 上期金额现金的期末余额313,235,345.96 554,937,254.05减：现金的期初余额288,567,656.62 615,424,871.29加：现金等价物的期末余额

0.00 0.00

减：现金等价物的期初余额

0.00 0.00

现金及现金等价物净增加额24,667,689.34 -60,487,617.24

（2）本期支付的取得子公司的现金净额:无

（3）本期收到的处置子公司的现金净额:无

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元项目 期末余额 期初余额

一、现金

313,235,345.96288,567,656.62其中：库存现金48,800.0350,406.88可随时用于支付的银行存款313,186,545.93288,517,249.74可随时用于支付的其他货币资金--

二、现金等价物

--

三、期末现金及现金等价物余额

313,235,345.96288,567,656.62其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

--

52、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元项目 期末账面价值 受限原因货币资金940,627.04公司用银行存款向供应商提供的保证金，公司申请信用卡，用银行存款提供的保证金合计940,627.04 --

53、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金-- -- 40,404,512.40其中：美元1,574,913.377.079511,149,599.20欧元18,867.467.961150,203.85港币307,044.390.9134280,454.36加拿大元4,134,362.235.184321,433,774.10日元1,293,778.000.065885,130.59人民币7,305,350.3017,305,350.30应收账款-- -- 15,658,341.98其中：美元1,709,045.417.079512,099,186.98欧元29,134.007.961231,935.77港币

200.000.9134182.68澳大利亚元57,203.924.8657278,337.12加拿大元544,472.085.18432,822,706.63新西兰元

940.554.550814,280.26新加坡元5,220.035.081326,524.54日元2,966,383.000.0658195,188.00长期借款-- --其中：美元

欧元

港币

其他应收款 2,455,376.98其中：人民币7,872.7017,872.70美元157,285.717.07951,113,504.18澳大利亚元3,000.004.865714,597.10港币1,444,496.390.91341,319,403.00应付账款17,615,250.97其中：人民币7,136,577.5617,136,577.56美元1,409,064.917.07959,975,475.03澳大利亚元

853.744.865714,154.05港币253,083.360.9134231,166.34欧元26,627.427.961211,980.89日元849,500.000.065855,897.10其他应付款17,612.92其中：美元2,400.007.079516,990.80加拿大元

120.005.18433622.12

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依

据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

本集团重要的境外经营实体为iTalk Global公司，其主要经营地为美国，记账本位币为美元。

54、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额加拿大疫情工资补贴1,255,085.46营业外收入1,255,085.46香港疫情补助123,754.50营业外收入123,754.50澳洲疫情补助44,939.00营业外收入44,939.00稳岗补助891,016.82营业外收入891,016.82增值税进项加计抵减742,168.37其他收益742,168.37出口贴息271,273.00营业外收入271,273.00企业研究开发资助207,000.00营业外收入207,000.00263企业号云呼智能通信平台125,500.00其他收益125,500.00增值税进项加计抵减121,141.68其他收益121,141.68软件产品增值税即征即退30,760.67其他收益30,760.67其他87,821.45营业外收入87,821.45合计3,900,460.95 3,900,460.95

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并:无

2、同一控制下企业合并:无

3、反向购买:无

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

2020年4月，集团设立北京二六三通信技术有限公司；

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接北京二六三企业通信有限公司 北京 北京 企业通信

100.00%

投资设立上海二六三通信有限公司 北京 上海 增值通信、VPN

100.00%

投资设立二六三增值通信香港有限公司(英文名：263 Value Added CommunicationHong Kong Co.,Limited)

香港 香港VPN 100.00%投资设立北京二六三网络科技有限公司 北京 北京 VOIP、IPTV

100.00%

投资设立二六三软件技术(北京)有限公司 北京 北京 IT业务

100.00%

投资设立iTalk Global Communications, Inc.美国 美国VOIP 100.00%非同一控制下收购iTalkBB Canada Inc.加拿大 加拿大 VOIP经营推广

100.00%

非同一控制下收购iTalkBB Australia Pty Ltd.澳大利亚 澳大利亚 VOIP经营推广

100.00%

非同一控制下收购Freedom Enterprise, L.L.C美国 美国 房屋租赁

100.00%

非同一控制下收购Digital Technology Marketing and Information,Inc.

美国 美国 VOIP经营推广

100.00%

非同一控制下收购iTalkBB Singapore Pte, Ltd.新加坡 加拿大VOIP 100.00%非同一控制下收购iTalk Mobile Corporation美国 美国 海外移动虚拟网络运营业务

100.00%

投资设立北京爱涛视讯科技有限公司(原名为：北京首都在线网络技术有限公司)

北京 北京 IPTV业务

100.00%

非同一控制下收购

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接爱涛网络电视香港有限公司(英文名：iTalkTV Hongkong Limited)

香港 香港IPTV 100.00%非同一控制下收购二六三香港控股有限公司(英文名：NET263 Holdings Limited )

香港 香港 投资控股

100.00%

投资设立United Wise Services Limited -

英属维尔京群岛

投资控股

100.00%

投资设立广州二六三通信有限公司(原名为：广州二六三移动通信有限公司)

广州 广州 移动通信业务

100.00%

投资设立二六三移动通信(香港)有限公司 香港 香港 移动通信业务

100.00%

投资设立北京展视互动科技有限公司 北京 北京 直播业务

100.00%

非同一控制下收购iTalkBB Media Inc.美国 美国 广告业务

100.00%

非同一控制下收购iTalk Media Corporation加拿大 加拿大 广告业务

100.00%

非同一控制下收购上海奈盛通信科技有限公司 上海 上海 IDC业务

51.00%

非同一控制下收购深圳市日升科技有限公司 深圳 深圳 增值通信、VPN

100.00%

非同一控制下收购263 环球通信有限公司(英文名：263 Global Communications Limited，原名：I-Access Network Limited)

香港 香港 增值通信、VPN

100.00%

非同一控制下收购iTalkBB VIP, Inc.美国 美国 电子商务

100.00%

投资设立北京二六三通信技术有限公司 北京 北京 企业通信

100.00%

投资设立

（2）重要的非全资子公司

单位： 元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东

的损益

本期向少数股东宣告

分派的股利

期末少数股东权益余额上海奈盛

49.00% 1,465,697.83 87,661,229.87

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元子公司名称

期末余额流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计上海奈盛58,993,556.76 130,001,833.01188,995,389.7710,094,920.650.00 10,094,920.65子公司名称

期初余额流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计上海奈盛45,903,565.19 138,803,595.54184,707,160.738,787,944.020.00 8,787,944.02

单位： 元子公司名称

本期发生额营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量上海奈盛29,978,711.37 2,981,252.412,981,252.4112,304,067.52子公司名称

上期发生额营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量上海奈盛37,721,962.79 -1,388,182.89-1,388,182.893,140,440.15

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:无

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:无

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明:无

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响:无

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业:无

（2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业：

-- --下列各项按持股比例计算的合计数-- --联营企业：

-- --投资账面价值合计52,406,915.6935,930,426.95下列各项按持股比例计算的合计数-- ----净利润-1,523,511.261,417,348.10--综合收益总额-1,523,511.261,417,348.10其他说明:无

（3）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:无

（4）合营企业或联营企业发生的超额亏损:无

（5）与合营企业投资相关的未确认承诺:无

（6）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债:无

4、重要的共同经营:无

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益:无

6、其他:无

十、与金融工具相关的风险

本集团的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收账款、合同资产、其他应收款、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、应付账款、其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见附注五、9。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1.风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1.1市场风险

1.1.1外汇风险

外汇风险是由以非记账本位币计量的货币性项目产生的。本集团承受外汇风险主要与美元有关。于2020年6月30日，除下表所述资产及负债为美元余额外，集团其他主要资产及负债均为记账本位币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。

项目 期末余额 年初余额货币资金

11,149,599.20 15,392,025.79应收账款12,099,186.98 11,499,942.56应付账款

9,975,475.03 8,663,116.32外汇风险敏感性分析在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的影响如下：

项目 汇率变动 本期发生额 上年发生额

对净利润的影响对股东权益的影响对净利润的影响 对股东权益的影响美元 对人民币升值5％497,749.17 497,749.17783,046.95 783,046.95美元 对人民币贬值5％-497,749.17-497,749.17-783,046.95 -783,046.95

1.1.2利率风险-现金流量变动风险

因本公司无浮动利率银行借款，因此不受利率变动的影响。

1.1.3利率风险-公允价值变动风险

本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率的交易性金融资产(详见附注七、2)有关。对于固定利率的交易性金融资产，本集团的目标是维持适当的固定和浮动利率工具组合以管理利率风险，并适当运用利率掉期等衍生工具对利率风险进行管理。

在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的影响如下：

项目 利率变动 本年发生额对净利润的影响 对股东权益的影响交易性金融资产 增加5％

52,508.6552,508.65交易性金融资产 降低5％

-52,508.65-52,508.65

1.1.4. 其他价格风险

本集团的价格风险主要产生于交易性权益工具投资和其他权益工具投资。本集团采取持有多种权益证券组合的方式降低权益工具投资的价格风险。

其他价格风险敏感性分析

本集团因持有以公允价值计量的金融资产而面临价格风险。

下表说明了，在所有其他变量保持不变，公允价值发生的5%的变动对当期损益或其他综合收益的税后净额和所有者权益的税前影响如下：

项目 账面价值

对其他综合收益的税后净

额/净利润的影响

对股东权益的影响其他权益工具投资14,162,539.75708,126.99 708,126.99其他非流动金融资产462,530,845.7323,126,542.29 23,126,542.29

1.2信用风险

2020年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括合并资产负债表中已确认的应收账款、其他应收款的账面金额；于资产负债表日，本集团该类金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。为降低信用风险，本集团由专门人员负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收逾期债务。此外，本集团于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保对相关金融资产计提了充分的信用损失准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。本集团的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金只具有较低的信用风险。本集团的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本集团没有重大的信用集中风险。于2020年6月30日，本集团对前五大客户的应收账款余额为人民币33,711,435.61元（2019年12月31日：人民币63,851,615.74元），占本集团应收账款余额的

33.93%（2019年12月31日：41.20%）。除此之外，本集团无其他重大信用风险敞口集中于单一金融资产或有类似特征的金融

资产组合。

1.3流动风险

管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。

2.本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

项目

期末余额1年以内 1至2年 2至3年 3年以上短期借款11,898,022.25 -- -应付账款93,125,812.28 -- -其他应付款126,714,241.67 -- -合计231,738,076.20 -- -项目

年初余额1年以内 1至2年 2至3年 3年以上应付账款 78,773,618.66 -- -其他应付款 145,180,404.80 -- -合计 223,954,023.46 -- -

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元项目

期末公允价值第一层次公允价值计量

第二层次公允价值

计量

第三层次公允价值计

量

合计

一、持续的公允价值计量

-- -- -- --

（一）交易性金融资产

392,700,230.55462,530,845.73

855,231,076.

1.以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产

392,700,230.55462,530,845.73

855,231,076.

（二）其他权益工具投资

14,162,539.75

14,162,539.7

二、非持续的公允价值计量

-- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据:无

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

金融资产

公允价值

估值技术 主要输入值2020年6月30日交易性金融资产392,700,230.55现金流量折现法

?合同挂钩标的观察值；?合同约定的预期收益率

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

金融资产

公允价值

估值技术 主要输入值2020年6月30日其他权益工具投资

13,242,204.75市场法

? 可比公司企业价值比率；? 流动性折扣920,335.00市场法 ?最近一次股权交易价格

其他非流动金融资产

111,421,845.73市场法

? 可比公司企业价值比率；? 流动性折扣38,852,000.00市场法 ?最近一次股权交易价格312,257,000.00

限售期股票的评估模型（基于AAP的限售折扣模型）

?估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值；?流动性折扣

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

金融资产 2020年1月1日

转入第三层次

当期利得或损失总额

购买、发行、出售和结

算

汇率变动影响

2020年6月30日计入其他综

合收益

当期转入损

益

购买出售结算其他权益工具投资13,955,888.10 - - - - - - 206,651.65 14,162,539.75其他非流动金融资产406,952,801.34 - -55,021,185.08-- 556,859.31 462,530,845.73合计420,908,689.44 - -55,021,185.08-- 763,510.96 476,693,385.48

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策:无

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因:无

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本集团管理层认为，财务报表中的按摊余成本计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。

9、其他:无

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

本企业的母公司情况的说明

股东名称

年末账面 年初账面金额 持股比例 金额 持股比例李小龙229,140,264.0016.82%229,140,264.00 16.92%

本企业最终控制方是李小龙。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1.在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注七10.长期股权投资。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系北京企飞力网络科技有限公司 本公司之子公司企业通信公司投资之联营公司北京创新为营网络通信科技有限公司 本公司之子公司企业通信公司投资之联营公司

4、其他关联方情况:无

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额创新为营(注1) 接受劳务296,367.85否306,562.28企飞力(注1) 接受劳务354,865.19否115,345.18出售商品/提供劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额企飞力 提供劳务5,550,205.586,223,814.12创新为营 提供劳务4,665,574.425,185,195.00购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明注1： 创新为营、企飞力为本公司之子公司企业通信提供邮箱、会议代理服务，企业通信向其支付代理费。

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况:无

（3）关联租赁情况:无

（4）关联担保情况:无

（5）关联方资金拆借:无

（6）关联方资产转让、债务重组情况:无

（7）关键管理人员报酬

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员报酬5,419,400.005,659,128.00

（8）其他关联交易:无

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目:无

（2）应付项目

单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额合同负债 企飞力15,896,010.9916,091,098.16合同负债 创新为营11,048,431.3511,600,727.32应付账款 创新为营4,886.482,999.68其他应付款 企飞力25,000.0025,000.00其他应付款 创新为营24,000.0024,000.00

7、关联方承诺

对联营企业的认缴出资承诺事项见附注十四、1.(3)。

8、其他:无

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元公司本期授予的各项权益工具总额

0.00

公司本期行权的各项权益工具总额14,352,944.62公司本期失效的各项权益工具总额382,041.60公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 行权价格 2.89元/股，剩余期限为 6个月

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元授予日权益工具公允价值的确定方法 本公司采用布莱克-斯科尔期权定价模型（B-S 模型）确定可行权权益工具数量的确定依据

本公司采用获授限制性股票/期权额度基数与解锁/可行权安排中相应每期解锁比例确定本期估计与上期估计有重大差异的原因 无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额29,439,090.64本期以权益结算的股份支付确认的费用总额1,288,000.00其他说明

1)、总体情况

1.1 限制性股票

根据公司2017年第五届董事会第二十九次会议、第五届监事会第十九次会议及2017年第三次临时股东大会审议通过的《2017年限制性股票激励计划(草案)》(以下简称“2017年度激励计划”)及其摘要等议案，公司以每股人民币4.20元向9名激励对象授予380万股限制性股票。

根据公司2018年第六届董事会第三次会议及2018年第四次临时股东大会审议通过的《2018年限制性股票与股票期权激励计划(草案)》等议案(以下简称“2018年度激励计划”)，公司以每股人民币2.55元向9名激励对象授予760万股限制性股票。

(1)有关授予的限制性股票的详细信息，列示如下：

授予日 授予数量

授予价格(人民币元)

锁定期 解锁时间 解锁比例2017年度激励计划

2017年12月25日3,800,000

4.20/股

自授予之日起12个月内为锁定期；

第一次解锁：自授予日起12个月后；

第一次解锁：

50%自授予之日起24个月内为锁定期；

第二次解锁：自授予日起24个月后。

第二次解锁：

50%2018年度激励计划

2018年11月7日7,600,000

2.55元/股

自授予之日起12个月内为锁定期；

第一次解锁：自授予日起12个月后；

第一次解锁：

50%自授予之日起24个月内为锁定期；

第二次解锁：自授予日起24个月后。

第二次解锁：

50%

(2)限制性股票解锁条件

1)业绩条件

2017年度激励计划该激励对象限制性股票解锁条件需满足如下业绩要求：

第一次解锁：以2016年扣除商誉减值、或有对价增加额以及展动科技并购前持有股权估值调整后的归属于母公司净利润人民币6,199万元为基数，2018年归属于母公司净利润增长率不低于10%；

第二次解锁：以2016年扣除商誉减值、或有对价增加额以及展动科技并购前持有股权估值调整后的归属于母公司净利润人民币6,199万元为基数，2019年归属于母公司净利润增长率不低于100%。

2018年度激励计划

该激励对象限制性股票解锁条件需满足如下业绩要求：

第一次解锁：以2017年归属于母公司的净利润3,099万元为基数，2019年归属于母公司净利润不少于16,200万元；第二次解锁：以2017年归属于母公司的净利润3,099万元为基数，2020年归属于母公司净利润不少于21,000万元。

2)个人绩效考核

根据2017年度激励计划及2018年度激励计划，激励对象在考核年度的绩效为合格及以上。

1.2 股票期权

根据公司2018年第五届董事会第三十二次会议、第五届监事会第二十二次会议及2018年第一次临时股东大会审议通过的《2018年股票期权激励计划(草案)》及其摘要等议案，公司向孟雪霞等107名激励对象授予361万普通股股票期权。根据公司2018年第六届董事会第三次会议及2018年第四次临时股东大会审议通过的《2018年限制性股票与股票期权激励计划(草案)》等议案，公司向徐蕾等160名激励对象授予820万股普通股股票期权。

(1)有关授予的股票期权的详细信息，列示如下：

授予日 授予数量

行权价格

行权时间 行权比例(人民币元)2018年2月5日3,610,000

7.65元/股

第一个行权期：自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止；

第一个行权期：50%第二个行权期：自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止。

第二个行权期：50%

2018年11月7日8,200,000

5.10元/股

第一个行权期：自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止；

第一个行权期：50%第二个行权期：自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止。

第二个行权期：50%

(2)股票期权行权条件

2018年2月授予的股票期权各行权考核年度业绩考核目标如下：

第一次行权：以2016年扣除商誉减值、或有对价增加额以及展动科技并购前持有股权估值调整后的归属于母公司净利润人民币6,199万元为基数，2018年归属于母公司净利润增长率不低于10%；第二次行权：以2016年扣除商誉减值、或有对价增加额以及展动科技并购前持有股权估值调整后的归属于母公司净利润人民币6,199万元为基数，2019年归属于母公司净利润增长率不低于100%。

个人绩效考核：

激励对象在考核年度的绩效为合格及以上。

2018年11月授予的股票期权

各行权考核年度业绩考核目标如下：

第一次行权：以2017年归属于母公司的净利润3,099万元为基数，2019年归属于母公司净利润不少于16,200万元；

第二次行权：以2017年归属于母公司的净利润3,099万元为基数，2020年归属于母公司净利润不少于21,000万元。

个人绩效考核：

激励对象在考核年度的绩效为合格及以上。

2、变动情况

项目

2017年度激励计划 2018年度激励计划 2018年2月股票期权 2018年11月股票期权股数 加权平均价格 股数 加权平均价格股数 行权价格 股数 行权价格2019年12月31日3,230,0002.41 12,920,0001.442,456,5004.44 13,022,0002.94可行权 2,422,500 6,358,000员工离职 34,000 374,000解锁3,230,000 6,460,0002020年06月30日0 6,460,0001.390 6,290,0002.89

截至2020年6月30日止，本公司2018年度激励计划下发行在外的限制性股票数量6,460,000股，预计将在1年内解锁；2018年2月授予的股票期权于2020年度解禁2,422,500份，尚有165,450.00份未行权；2018年11月授予的期权于2020年度解禁6,358,000份，尚有732,500份未行权。

3、公允价值的确定及股份支付费用

对于上述限制性股票激励计划下非董事、高级管理人员的激励对象，限制性股票的公允价值以普通股市价为基础进行计量，董事及高级管理人员的限制性股票的公允价值以普通股市价为基础，并考虑受限成本的影响。对于上述股票期权激励计划，本公司按照“布莱克-斯科尔期权定价模型”对股票期权在授予日的公允价值进行测算，模型中主要选取参数为标的股价、行权价格、期权有效期、公司近一年和两年股价波动率、中国国债一年和两年期利率和公司最近两年的平均股息率。本公司2020年确认股份支付费用人民币1,288,000.00元(2019年：人民币9,924,300.00元)。截至2020年06月30日，股份支付累计计入资本公积的金额为人民币29,439,090.64元(2019年12月31日：人民币28,151,090.64元)。

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况:无

5、其他:无

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

(1)资本承诺

项目 期末余额 期初余额已签约但未于财务报表中确认的-构建长期资产承诺 6,524,725.1914,291,656.27合计6,524,725.1914,291,656.27

（）经营承诺2

至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：

期末余额 期初余额不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：

资产负债表日后第1年29,759,277.0723,039,716.03资产负债表日后第2年19,542,061.6311,234,758.24资产负债表日后第3年14,532,544.488,097,808.40以后年度24,027,173.3127,153,538.80合计87,861,056.4969,525,821.47

(3)对外投资承诺

根据本集团联营企业苏州龙遨泛人工智能高科技投资中心(有限合伙)的合伙协议，本公司认缴的出资额为人民币150,000,000.00元。于2020年6月30日，本公司尚未支付认缴出资额为人民币96,000,000.00元。

2、或有事项

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他:无

十五、资产负债表日后事项：

2019年5月，iTalk Global收到美国德克萨斯州西部地区法院(以下简称“德州西区法院”)送达的诉讼文书等法律文件，诉讼文件中称BEIJING IQIYI SCIENCE & TECHNOLOGY Co.Ltd、BEIJING QIYI CENTURY SCIENCE & TECHNOLOGYCo.Ltd(以下统称“IQIYI”)向德州西区法院提起诉讼，认为iTalk Global在美国IPTV平台上播放的某些内容侵犯了其合法拥有的版权，要求iTalkGlobal赔偿涉及13个节目、每集最高15万美元的侵权费以及诉讼费、律师费等。截至2019年12月31日，本案处于调查阶段，尚未开庭审理。2020年7月，公司获悉原告向法院申请追加爱涛网络、iTalk Media、DTMI作为被告，共同承担法律责任。

2020年8月，iTalk Global、爱涛网络、iTalk Media和DTMI与IQIYI签署《和解协议》。诉讼各方认为签署本和解协议并不能解释为被告存在不正当行为或需要承担法律责任，但若继续进行诉讼，各方均面临着承担高额律师费用和庭审成本的问题，为避免诉讼各方承担更多上述费用，诉讼各方同意和解。和解协议中约定iTalk Global、爱涛网络、iTalk Media和DTMI共同向IQIYI支付和解费用共计95万美元，IQIYI放弃其他请求并撤诉。考虑递延所得税影响后，该和解费用对本集团累计净利润影响约为71万美元，折合人民币约为504万元。2019年本集团已按会计准则要求和案件进展情况，预计了案件相关损失，前述和解费用对本期净利润影响约为5万美元，折合人民币约为36万元。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正:无

2、债务重组:无

3、资产置换:无

4、年金计划:无

5、终止经营:无

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为三个报告分部，分别为：企业业务、个人业务以及其他。本集团的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。本集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量基础披露，这些计量基础与编制财务报表时采用的会计政策与计量基础保持一致。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元项目 企业业务 个人业务 其他业务 未分配金额

分部间抵

销

合计2020年1-6月

对外营业收入306,323,070.77 177,441,407.524,970,420.22 488,734,898.51分部营业收入306,323,070.77 177,441,407.524,970,420.22 488,734,898.51分部营业成本153,065,131.46 61,306,514.062,031,888.91 216,403,534.43分部盈利（“-”为亏损）73,097,573.12 33,106,895.83 38,921,451.94 145,125,920.89其中：投资收益6,606,411.94 6,606,411.94公允价值变动损益 54,677,046.19 54,677,046.19信用减值损失-4,710,223.07 -1,362,156.43-250,858.27 -6,323,237.77所得税费用 -11,656,373.87 -11,656,373.87净利润（“-”为亏损）73,097,573.12 33,106,895.83 38,921,451.94-11,656,373.87 133,469,547.022019年1-6月

对外营业收入309,051,195.80 193,920,875.777,110,349.74 510,082,421.31

项目 企业业务 个人业务 其他业务 未分配金额

分部间抵

销

合计分部营业收入309,051,195.80 193,920,875.777,110,349.74 510,082,421.31分部营业成本165,413,756.99 62,837,648.193,083,612.98 231,335,018.16分部盈利（“-”为亏损）48,134,565.31 10,997,628.14-710,697.63 58,421,495.82其中：投资收益2,404,516.76 2,404,516.76公允价值变动损益 0.00信用减值损失-2,983,876.97 -1,721,522.82-39,070.55 -4,744,470.34所得税费用 5,116,465.63 5,116,465.63净利润（“-”为亏损）48,134,565.31 10,997,628.14-710,697.635,116,465.63 63,537,961.45

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

按资产所在地划分的非流动资产：

项目 本年末金额 上年末金额位于本国的非流动资产883,025,093.75 887,269,018.07位于其他国家的非流动资产497,034,533.98 470,169,969.08合计1,380,059,627.73 1,357,438,987.15上述资产中不包括其他非流动金融资产、其他权益工具和递延所得税资产。

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项:无

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额 计提比例金额 比例 金额 计提比例按单项计提坏账准备的应收账款2,442,649.3284.00%0.000.00%2,442,649.32 74,513,012.1299.40%0.000.00%74,513,012.12其中：

集团合并范围内应收账款2,442,649.3284.00%0.000.00%2,442,649.32 74,513,012.1299.40%0.000.00%74,513,012.12按组合计提坏账准备的应收账款465,396.6416.00%194,094.2041.71%271,302.44 446,047.670.60%246,906.3455.35%199,141.33其中：

企业客户465,396.6416.00%194,094.2041.71%271,302.44 446,047.670.60%246,906.3455.35%199,141.33合计2,908,045.96100.00%194,094.206.67%2,713,951.76 74,959,059.79100.00%246,906.340.33%74,712,153.45按单项计提坏账准备：集团合并范围内应收账款

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由集团合并范围内应收账款2,442,649.320.00 0.00%集团合并范围内款项不计提合计2,442,649.320.00 -- --

按组合计提坏账准备：企业客户

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例3个月以内92,122.040.000.00%3-6个月181,800.0318,180.0010.00%6个月-1年9,573.872,872.1630.00%1-2年17,717.328,858.6650.00%2年以上164,183.38164,183.38100.00%合计465,396.64194,094.20--确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年）2,726,145.263个月以内2,060,711.413-6个月636,198.996个月-1年29,234.861至2年17,717.322至3年29,086.813年以上135,096.573至4年34,020.344至5年22,607.615年以上78,468.62合计2,908,045.96

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他应收账款246,906.34 0.0052,812.140.000.00 194,094.20合计246,906.34 0.0052,812.140.000.00 194,094.20

（3）本期实际核销的应收账款情况：无

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额北京二六三网络科技有限公司911,486.2031.34%北京展视互动科技有限公司642,444.6522.09%北京二六三企业通信有限公司518,010.2517.81%北京二六三通信技术有限公司328,103.4011.28%单位1181,263.116.23% 18,126.31合计2,581,307.6188.75%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无

2、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应收款81,254,691.6485,950,439.93合计81,254,691.6485,950,439.93

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额集团合并范围内公司往来68,877,751.3879,355,100.27押金及保证金6,968,278.996,705,123.99利润分配个人所得税3,320,771.509,100.63期权行权款2,187,479.0231,080.00其他73,138.069,935.86合计81,427,418.9586,110,340.75

2）坏账准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期

信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损

失(已发生信用减值)2020年1月1日余额153,614.43 6,286.39 159,900.822020年1月1日余额在本期

—— —— —— ——本期计提13,157.75 13,157.75本期转回

331.26 331.262020年6月30日余额166,440.92 6,286.39 172,727.31损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年）74,716,294.962至3年190,333.863年以上6,520,790.133至4年6,000.004至5年103,546.535年以上6,411,243.60合计81,427,418.953）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他押金及保证金组合

153,569.55 13,157.750.00 166,727.30其他组合6,331.27 0.00331.26 6,000.01合计159,900.82 13,157.75331.260.000.00 172,727.31其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无

4）本期实际核销的其他应收款情况：无5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余

额单位1 业务保证金6,000,000.005年以上

7.37% 120,000.00

单位2 房租押金645,762.592-3年，4年以上

0.79% 32,288.13

单位3 房租押金206,955.001年以内

0.26% 10,347.75

单位4 房租押金51,200.001年以内

0.06% 2,560.00

单位5 业务保证金50,000.005年以上

0.06% 1,000.00

合计-- 6,953,917.59-- 8.54% 166,195.88

6）涉及政府补助的应收款项：无7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无

3、长期股权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资1,775,199,172.21253,111,505.751,522,087,666.46 1,720,016,172.21253,111,505.751,466,904,666.46对联营、合营企业投资48,514,541.3248,514,541.32 32,014,541.3232,014,541.32合计1,823,713,713.53253,111,505.751,570,602,207.78 1,752,030,713.53253,111,505.751,498,919,207.78

（1）对子公司投资

单位： 元被投资

单位

期初余额(账面价值)

本期增减变动期末余额(账面价值)

减值准备期末余

额追加投资 减少投资计提减值准备 其他企业通信398,048,284.706,920,000.00346,600.00405,314,884.70上海通信342,520,513.9347,200,000.00248,200.00389,968,713.9334,635,570.72网络科技569,385,281.07200,300.00569,585,581.07二六三香港控股23,659,605.0023,659,605.00144,239,135.03广州二六三133,290,981.76-232,100.00133,058,881.7674,236,800.00北京二六三通信500,000.00500,000.00合计1,466,904,666.4654,620,000.000.000.00563,000.001,522,087,666.46253,111,505.75

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元投资单位

期初余额(账面价值)

本期增减变动

期末余额(账面价值)

减值准备期末余额追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益

调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

苏州龙遨泛人工智能高科技投资中心(有限合伙)

32,014,541.3218,000,000.00-1,500,000.00 48,514,541.32小计32,014,541.3218,000,000.000.00-1,500,000.000.00 0.000.000.000.0048,514,541.320.00合计32,014,541.3218,000,000.000.00-1,500,000.000.00 0.000.000.000.0048,514,541.320.00

4、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务11,640,199.488,493,237.7320,063,481.446,410,429.60合计11,640,199.488,493,237.7320,063,481.446,410,429.60

5、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-1,500,000.00-1,500,000.00交易性金融资产在持有期间的投资收益1,500,000.002,525,000.00处置交易性金融资产取得的投资收益6,629,923.2013,796,864.86合计6,629,923.2014,821,864.86

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 金额 说明非流动资产处置损益-279,536.95计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

3,008,825.63除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

62,806,969.39

主要系：其他非流动金融资产公允价值变动损益5,502.12万元；银行理财产品产生的投资收益662.99万元。单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回

1,030,556.26

主要系：单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款收回291.48万美金。除上述各项之外的其他营业外收入和支出-508,133.20减：所得税影响额12,791,183.68少数股东权益影响额5,634.14合计53,261,863.31 --对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润

6.38%0.10 0.10

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

3.81%0.06 0.06

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明

该境外机构的名称

□ 适用 √ 不适用

4、其他

第十二节 备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告；

二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

三、载有公司法定代表人签名的公司2020年半年度报告文本。

四、以上备查文件的备置地点：公司法务证券部。

法定代表人：李小龙二六三网络通信股份有限公司 2020年8月21日