实丰文化发展股份有限公司
2020年半年度报告2020年08月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人蔡俊权、主管会计工作负责人吴宏及会计机构负责人(会计主管人员)侯安成声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司不需要遵守特殊行业的披露要求。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本
目录
2020年半年度报告
...... 1第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节公司业务概要 ...... 7
第四节经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节重要事项 ...... 22
第六节股份变动及股东情况 ...... 35
第七节优先股相关情况 ...... 38
第八节可转换公司债券相关情况 ...... 39
第九节董事、监事、高级管理人员情况 ...... 40
第十节公司债相关情况 ...... 41
第十一节财务报告 ...... 42
第十二节备查文件目录 ...... 130
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 发行人、本公司、公司、实丰文化 | 指 | 实丰文化发展股份有限公司 |
| 实丰有限 | 指 | 广东实丰玩具实业有限公司，公司改制前的名称 |
| 实丰香港 | 指 | 实丰（香港）国际有限公司，本公司之全资子公司 |
| 艺丰贸易 | 指 | 汕头市艺丰贸易发展有限公司，本公司之全资子公司 |
| 实丰深圳 | 指 | 实丰（深圳）网络科技有限公司，本公司之全资子公司 |
| 实丰创投 | 指 | 实丰文化创投（深圳）有限公司，本公司之全资子公司 |
| 精正检测 | 指 | 广东精正检测有限公司（原名称为"汕头市精正检测有限公司"） |
| 众信科技 | 指 | 泉州众信超纤科技股份有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 实丰文化发展股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 实丰文化发展股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 实丰文化发展股份有限公司监事会 |
| 《公司章程》 | 指 | 实丰文化发展股份有限公司章程 |
| 东海证券、保荐人、保荐机构、主承销商 | 指 | 东海证券股份有限公司 |
| 正中珠江、会计师 | 指 | 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙），改制前的名称为广东正中珠江会计师事务所有限公司 |
| 君合律师、发行人律师 | 指 | 北京市君合律师事务所 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 国家质检总局 | 指 | 国家质量监督检验检疫总局 |
| 国家认监委 | 指 | 国家认证认可监督管理委员会 |
| 深交所、证券交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 实丰文化 | 股票代码 | 002862 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 实丰文化发展股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 实丰文化 | ||
| 公司的外文名称（如有） | ShifengCulturalDevelopmentCo.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | ShifengCultural | ||
| 公司的法定代表人 | 蔡俊权 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 肖家源 | 王依娜 |
| 联系地址 | 广东省汕头市澄海区文冠路澄华工业区实丰文化发展股份有限公司 | 广东省汕头市澄海区文冠路澄华工业区实丰文化发展股份有限公司 |
| 电话 | 0754-85882699 | 0754-85882699 |
| 传真 | 0754-85882699 | 0754-85882699 |
| 电子信箱 | zhengquan@gdsftoys.com | zhengquan@gdsftoys.com |
三、其他情况
1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□适用√不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2019年年报。
、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化
√适用□不适用
| 公司选定的信息披露报纸的名称 | 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 公司半年度报告备置地点 | 证券法务部 |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） |
四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 |
| 营业收入（元） | 105,267,603.57 | 184,197,979.29 | -42.85% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -15,811,339.52 | 7,867,338.43 | -300.97% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -18,026,887.75 | 6,826,770.69 | -364.06% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -47,556,640.33 | 2,107,201.37 | -2,356.86% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.13 | 0.07 | -285.71% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.13 | 0.07 | -285.71% |
| 加权平均净资产收益率 | -2.82% | 1.37% | -4.19% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 676,866,419.41 | 648,773,281.24 | 4.33% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 552,393,669.15 | 569,635,221.81 | -3.03% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额√适用□不适用单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 27,307.70 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,354,314.99 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,324,904.64 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -100,000.00 | |
| 减：所得税影响额 | 390,979.10 | |
| 合计 | 2,215,548.23 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司从事的主要业务及主要产品公司主要从事各类玩具的研发设计、生产与销售，主要产品包括电动遥控玩具、婴幼玩具、车模玩具、动漫游戏衍生品玩具和其他玩具五大类，产品规格品种达1,000多种，产品出口到全球近百个国家和地区。报告期内，公司电动遥控玩具、婴幼玩具、车模玩具的销售收入占营业收入比例超50.31%，是公司销售收入和利润的主要来源。近年来，公司为了顺应行业发展的趋势以及扩大公司在业内的经营优势，坚持“玩具与文化创新融合”的发展战略，以网络与实体双渠道并进的营销及文化传播模式推动玩具销售；通过高新技术与玩具相结合，开发出一系列的智能产品。此外，公司也从事玩具贸易业务，主要为附加值较低的玩具。
（二）公司产品用途公司产品为消费品，其中用途主要有：
1、产品为消费者带来满足与快乐；
2、为消费者带来知识，具有文化和教育性；
、为消费者增加动手能力，培养消费者思考能力。
（三）公司经营模式
1、采购模式公司所需原辅材料由PMC部根据排产计划和物料库存情况，制定物料需求计划，提出物料采购指令；公司通过与供应商订立合作协议书确定购销关系，通过长期的合作，以保障供应渠道的稳定性。
2、生产模式公司实行“以销定产”的经营方针，每年根据上年销售情况和本年接单情况制定本年度销售计划，根据销售计划安排生产计划，每月的生产计划根据上月生产销售情况和下月销售计划作适当调整，基本做到按计划均衡生产。
、销售模式对于国际市场而言，公司产品主要通过各经销商或境外商超、玩具专业连锁店等终端销售渠道销往国外，公司获取客户订单的方式主要是玩具展览会，目前国际上知名的展览会如香港国际玩具展、中东迪拜国际玩具展览会、俄罗斯莫斯科玩具展览会，以及国内影响力较大的广交会、广州玩具展览会、上海国际玩具展览会、澄海国际玩具工艺品博览会等，公司每年均设展位参展，并取得良好的效果。随着公司品牌知名度的提升，主动购买公司产品的客户也越来越多，特别是国内的客户，更多的是选择直接和公司联系后订货。此外，公司还通过网络平台进行产品和企业宣传推广，目前的网络覆盖中东的福步、阿里巴巴等网络平台，通过网络低成本的推介，联系客户和宣传产品，公司业已建立了网络销售门店，并逐步完善和发展自身的电商业务，提高综合竞争力和销售规模。
4、玩具贸易模式为满足客户对产品的多样性要求，公司也从事部分玩具贸易，公司通过玩具展览会或客户主动联系等方式联系公司，提出订单需求，公司根据客户订单需求分析出订单中附加值较高且与公司生产匹配的产品用于自身工厂，将附加值不高或公司产能不匹配产品通过委外方式进行外包，并在交货期内交付给客户。
（四）主要的业绩驱动因素公司根据行业发展及市场需求，积极加大技术创新及市场开发力度。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 无重大变化 |
2、主要境外资产情况□适用√不适用
三、核心竞争力分析
（一）研发设计优势公司是“国家火炬计划汕头澄海智能玩具创意设计与制造产业基地”首批骨干企业之一，国家高新技术企业，是广东省科技厅批准组建“广东省电子游戏与智能互动玩具（实丰）工程技术研究中心”，公司研发工程中心被认定为汕头市市级企业技术中心。经过多年经营，公司已拥有一支技术实力优秀研发队伍，可完成从产品概念提出直至生产过程完成的全流程工作。公司及下属子公司研发体系完善，设有游戏及动漫制作部、外观设计组、结构设计组、模型制作组、平面设计组、电子设计组，各工作组拥有突出的专业技术能力，形成了以综合技术见长的研发系统。在多年的经营过程中，公司建立了完善的研发管理体制及创新激励机制，聚集了一批经验丰富的专业人才。
（二）覆盖全球的营销网络优势经过多年的市场开拓，公司积累了大量的境外客户资源，建立起了覆盖全球的市场销售网络，产品销往欧洲、北美、拉美、中东、东南亚等近百个国家和地区，已累计与数百家海外客户建立了业务往来。这些客户，既有玩具专业连锁店、大型商超和百货公司等终端销售渠道。公司与客户建立了长期稳定的合作关系，使公司产品能迅速销往全球市场。同时，公司将营销建设团队整体搬迁至深圳，并新召定制渠道部、电商部等新部门，积极布局和拓展国内市场。目前，在终端直营方面已成功开拓全国性及区域性的大型优质商超卖场，并与国内部分区域经销商建立起密切的合作关系，为后续国内市场销售渠道的大规模拓展奠定了基础。
（三）制造与质量管理优势公司是国内知名的玩具产品制造商，拥有先进的加工设备及高素质的生产队伍，拥有先进的模具设计中心，高效的注塑、压铸、产品涂装、装配等生产车间。公司成立了自动化治具工装制造组从事设备及工艺技术革新，革新后的自动化生产设备如机械手、自动打轮机、自动穿轮机、自动打包机等设备均处于同行业领先水平，先进设备的使用保证了产品品质、提高了生产效率。公司坚持质量为本，按照GB/T19001-2008/ISO9001：2008要求不断改进和完善质量管理体系。公司建立了检测实验室，在产品检测方面加大投入，产品检测设备及技术处于同行业领先水平，并依照相关标准法规要求对产品实施物理与机械强度安全测试和可靠性测试，确保产品安全符合各出口国或地区标准法规及国内3C认证要求。同时，公司实施全员参与和过程控制的质量管理，持续开展员工质量意识和质量控制方法的培训，辅之以质量管理激励制度，确保产品质量和过程质量的稳定。公司玩具产品凭借设计美观、功能丰富的优良特性和品质可靠得到客户的高度认可。
（四）品牌优势经过二十多年的发展，公司凭借其先进的产品制造能力和优秀的产品品质，使“实丰”品牌拥有了广泛的知名度。公司各类型玩具一直受到消费者的青睐，基于优秀的创意和品质，产品进入市场能快速获得消费者的认可。公司是“国家火炬计划汕头澄海智能玩具创意设计与制造基地”首批骨干企业之一、国家高新技术企业、广东省民营科技企业、广东省优势传统产业转型升级示范企业、汕头市知识产权优势培育企业，公司“SF牌电动玩具”为广东省名牌产品，“”商标为广东省著名商标，连续
年获得“广东省守合同重信用企业”称号。公司品牌结构清晰，产品特征明显，品类较多，拥有“实丰玩具”、“实丰漫游”、“实丰车模”、“实丰益智”、“实丰婴幼”“爱萌宝”等多个系列。
（五）产业集群地优势我国玩具行业较为分散，玩具制造企业众多，产业集群现象明显。目前，国内玩具制造企业主要集中在广东、江苏、浙江、山东、福建、上海等经济发达的沿海地区。公司地处广东省汕头市澄海区，汕头市是我国著名的玩具生产集群地，拥有完善
的产业配套体系和便捷的物流体系，能够极大地降低玩具产品原材料、零部件的采购成本和产品物流成本，为公司在激烈的玩具市场竞争环境中保持较强的盈利能力打下了坚实的基础。同时，作为我国主要的玩具产业集群地之一，多年来汕头市通过产业政策、财政和信贷支持等多种方式给予玩具行业企业较大的产业扶持力度，为公司发展创造了良好的政策环境。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述报告期内，全球疫情相继爆发蔓延，国内经济下行压力持续加大，导致公司各项业务开展进度放缓，疫情对公司上半年度业绩造成不可避免的影响。公司在股东的支持、董事会的领导和监事会的监督下，全力以赴，齐心协力，共克时艰，及时调整了年度经营计划，制订了海外市场紧缩和大力开拓国内市场的战略防御安排，保证公司能平稳度过疫情。报告期内，公司实现营业收入105,267,603.57元，同比下降
42.85%；实现归属于上市股东的净利润-15,811,339.52元，同比下降
300.97%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-18,026,887.75元，同比下降
364.06%；经营活动产生的现金流量净额-47,556,640.33元，同比下降2356.86%；基本每股收益-0.13元，同比下降
300.97%；2020年半年度总资产676,866,419.41元，比上年度末增加
4.33%；净资产552,393,669.15元，比上年度末下降
3.03%。报告期内，贸易战及后疫情的影响，当前宏观经济仍面临诸多不确定性，公司依然坚持以市场、客户需求为导向、以质量为根本、以效益为目标的发展原则，以技术创新、制度创新、管理创新为手段，继续强化公司在研发设计、营销网络、制造与质量管理以及品牌建设等方面的优势；同时针对海外市场，公司制定了优化现有海外市场，重点加大国内市场的开拓，特别是电商平台的投入和建设。公司本报告期重点工作汇报如下：
（一）研发体系公司研发持续竖立以市场为导向，聚焦开发高性价比的、乐趣性高、智能化的产品，强化公司的品牌价值，提升管理和技术壁垒。2020年为进一步提高公司产品研发能力，公司制定了四大研发平台：海外产品研发平台、婴幼线研发平台、智能线研发平台及IP线研发平台，其中为快速满足国内市场的要求，公司将研发重点放置于婴幼线及智能线的研发。
（二）销售渠道在海外渠道方面：2020年上半年受疫情影响，公司大部分海外订单被取消或延缓，公司积极巩固原有的国外客户，积极维护国外客户、定期回访国外客户，通过参加线上线下的展会等方式积极开拓新客户业务；在国内渠道建设方面：加强对国内市场的营销模式及渠道的开拓探索力度，积极开拓国内市场，目前公司电商团队稳健发展，在阿里1688、阿里天猫、京东自营、孩子王、拼多多平台均有开设店铺。
（三）管理制度公司在研发、销售方面变革的同时，继续积极优化制度建设，以匹配公司发展需求，如公司内控制度的不断优化以及事、人、物等权力的约束等，如对供应链制度进行梳理，以期完成降本提效，完成标准化，清理库存，为公司业务提供有力保障。
（四）投资管理2020年
月，公司已收到众信科技业绩承诺方的2019年业绩承诺补偿款。截止目前，公司持有众信科技15%的股权，其中5%股权将由交易对方在2020年
月
日之前予以回购，公司将保留10%股份以期其未来的发展。公司在聚焦玩具主业的同时，积极探索符合公司长期规划的产业。
（五）制造管理公司的制造系统是公司优势之一，2019年公司引进先进的加工设备及高素质的生产队伍，成立了自动化工装制造从事设备和工艺技术革新，先进设备的使用保证了产品品质、提高了生产效率，获得广东省技术中心评选。同时，公司梳理并实施了全员参与和过程控制的质量管理，持续开展员工质量意识和质量控制方法的培训，辅之以质量管理激励制度，确保产品质量和过程质量的稳定，获得广东省汕头市澄海区政府质量奖。
二、主营业务分析概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 105,267,603.57 | 184,197,979.29 | -42.85% | 受新冠疫情影响，公司海外和国内玩具订单减少导致营业收入下降。 |
| 营业成本 | 88,908,418.69 | 148,793,086.31 | -40.25% | |
| 销售费用 | 14,298,029.65 | 8,778,210.87 | 62.88% | 主要是国内电商平台的投入增长较多所致。 |
| 管理费用 | 14,371,313.69 | 12,318,648.42 | 16.66% | |
| 财务费用 | 301,228.51 | 932,170.70 | -67.69% | 主要是汇兑损益影响所致。 |
| 所得税费用 | -583,201.42 | 1,379,570.00 | -142.27% | 主要是亏损所致。 |
| 研发投入 | 4,756,671.81 | 6,134,042.47 | -22.45% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -47,556,640.33 | 2,107,201.37 | -2,356.86% | 主要是订单减少及应收账款回款减慢所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -52,566,062.32 | -39,575,722.55 | 32.82% | 主要系理财资金未到期所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 43,946,842.88 | 33,786,846.92 | 30.07% | 主要是公司补充流动资金，银行借款增加所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -56,262,401.00 | -2,998,998.67 | 1,776.04% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 105,267,603.57 | 100% | 184,197,979.29 | 100% | -42.85% |
| 分行业 | |||||
| 玩具业务 | 105,086,312.81 | 99.83% | 183,267,231.33 | 99.50% | -42.66% |
| 游戏业务 | 58,780.78 | 0.06% | 817,319.35 | 0.44% | -92.81% |
| 其他业务 | 122,509.98 | 0.12% | 113,428.61 | 0.06% | 8.01% |
| 分产品 | |||||
| 玩具 | 105,086,312.81 | 99.83% | 183,267,231.33 | 99.50% | -42.66% |
| 游戏 | 58,780.78 | 0.06% | 817,319.35 | 0.44% | -92.81% |
| 其他 | 122,509.98 | 0.12% | 113,428.61 | 0.06% | 8.01% |
| 分地区 | |||||
| 国外 | 88,937,679.76 | 84.49% | 143,131,859.20 | 77.71% | -37.86% |
| 国内 | 16,329,923.81 | 15.51% | 41,066,120.09 | 22.29% | -60.24% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√适用□不适用单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 玩具自产业务 | 53,683,638.10 | 42,702,944.95 | 20.45% | -45.78% | -41.09% | -6.35% |
| 玩具贸易业务 | 51,402,674.71 | 46,174,891.02 | 10.17% | -38.99% | -39.36% | 0.55% |
| 玩具业务合计 | 105,086,312.81 | 88,877,835.97 | 15.42% | -42.66% | -40.20% | -3.48% |
| 分产品 | ||||||
| 电动遥控玩具 | 26,703,480.10 | 22,425,765.23 | 16.02% | -60.44% | -54.82% | -10.45% |
| 婴幼玩具 | 23,438,322.09 | 17,631,635.59 | 24.77% | -17.38% | -14.15% | -2.83% |
| 车模玩具 | 2,819,811.60 | 2,134,662.33 | 24.30% | 1,392.91% | 1,310.17% | 4.44% |
| 动漫游戏衍伸品玩具 | 183,267.05 | 118,736.46 | 35.21% | -88.38% | -90.19% | 11.95% |
| 其他玩具 | 538,757.26 | 392,145.34 | 27.21% | -60.78% | -58.61% | -3.83% |
| 玩具自产小计 | 53,683,638.10 | 42,702,944.95 | 20.45% | -45.78% | -41.09% | -6.35% |
| 玩具贸易 | 51,402,674.71 | 46,174,891.02 | 10.17% | -38.99% | -39.36% | 0.55% |
| 玩具业务合计 | 105,086,312.81 | 88,877,835.97 | 15.42% | -42.66% | -40.20% | -3.48% |
| 分地区 | ||||||
| 亚洲 | 28,985,442.42 | 26,032,395.09 | 10.19% | -1.58% | -4.12% | 2.38% |
| 北美洲 | 40,515,820.14 | 34,733,132.26 | 14.27% | -50.68% | -48.42% | -3.76% |
| 欧洲 | 16,601,833.43 | 14,520,862.49 | 12.53% | -32.64% | -28.13% | -5.49% |
| 南美洲 | 1,373,853.19 | 1,268,785.45 | 7.65% | -27.07% | -26.94% | -0.16% |
| 大洋洲 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | -100.00% | -100.00% | -6.86% |
| 非洲 | 1,460,730.58 | 1,334,652.09 | 8.63% | -70.15% | -70.37% | 0.68% |
| 国内 | 16,148,633.05 | 10,988,008.59 | 31.96% | -59.76% | -60.18% | 0.71% |
| 玩具业务合计 | 105,086,312.81 | 88,877,835.97 | 15.42% | -42.66% | -40.20% | -3.48% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用新冠疫情影响，公司部分订单取消或延后，导致公司玩具产品销量下降较大。
三、非主营业务分析
√适用□不适用单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 1,324,904.64 | -8.08% | 主要系用暂时闲置募集资金购买理财产品形成的收益以及众信科技长期股权投资收益。 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 0.00 | 0.00% | ||
| 资产减值 | 0.00 | 0.00% | ||
| 营业外收入 | 964,143.00 | -5.88% | 主要系取得与企业日常经营活动无关的政府补助。 | 否 |
| 营业外支出 | 100,000.00 | -0.61% | 否 | |
| 信用减值损失 | -1,183,370.54 | 7.22% | 主要系报告期末应收账款增加导致坏账损失增加所致。 | 否 |
四、资产及负债状况分析
、资产构成重大变动情况单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 121,032,745.33 | 17.88% | 180,968,648.68 | 28.29% | -10.41% | 主要系部分募集资金用于理财未到期。 |
| 应收账款 | 119,393,885.72 | 17.64% | 97,369,944.79 | 15.22% | 2.42% | 主要系受海外疫情影响，海外应收账款回款减慢所致。 |
| 存货 | 69,332,617.64 | 10.24% | 54,981,135.16 | 8.60% | 1.64% | 主要系受海外疫情影响，部分海外订单延迟交货，导致存货增加所致。 |
| 投资性房地产 | 0.00 | |||||
| 长期股权投资 | 36,508,700.21 | 5.39% | 30,187,474.63 | 4.72% | 0.67% | |
| 固定资产 | 174,796,589.95 | 25.82% | 181,774,094.39 | 28.42% | -2.60% | |
| 在建工程 | 0.00 | |||||
| 短期借款 | 97,490,000.00 | 14.40% | 34,990,000.00 | 5.47% | 8.93% | 主要系公司适当补充流动资金，银行短期贷款增加所致。 |
| 长期借款 | 1,071,130.14 | 0.16% | 1,851,847.06 | 0.29% | -0.13% | |
| 其他流动资产 | 70,901,412.64 | 10.47% | 14,646,303.60 | 2.29% | 8.18% | 主要系部分募集资金用于理财未到期。 |
、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 2,022,680.19 | -2,022,680.19 | 0.00 | |||||
| 金融资产小计 | 2,022,680.19 | -2,022,680.19 | 0.00 | |||||
| 上述合计 | 2,022,680.19 | -2,022,680.19 | 0.00 | |||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容其他变动为收到对外投资泉州众信超纤科技股份有限公司的业绩补偿款。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是√否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 41,212,975.81 |
| 无形资产 | 6,346,209.40 | 为本公司银行借款设置最高额抵押担保 |
| 合计 | 47,559,185.21 | -- |
五、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 0.00 | 30,012,740.10 | -100.00% |
、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况□适用√不适用
4、以公允价值计量的金融资产□适用√不适用
、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。
6、募集资金使用情况
√适用□不适用（
）募集资金总体使用情况
√适用□不适用单位：万元
| 募集资金总额 | 20,198 |
| 报告期投入募集资金总额 | 365.44 |
| 已累计投入募集资金总额 | 8,060.84 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 1,037.65 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 1,453.03 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 7.19% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经中国证券监督管理委员会《关于核准实丰文化发展股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可［2017］404号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）20,000,000股，发行价格为人民币11.17元/股，募集资金总额为人民币22,340万元，扣除发行费用人民币2,142.00万元后，实际募集资金净额为20,198.00万元。上述募集资金已于2017年4月6日到达公司募集资金专项账户。2017年4月6日，广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）已对本次公开发行募集资金到账情况进行审验，并出具了《验资报告》（广会验字[2017]G16043480070号）。公司根据《募集资金管理制度》对募集资金采取了专户存储管理。截至2020年6月30日，公司实际募集资金净额为人民币20,198.00万元，累计利息收入净额1,149.64万元，公司累计直接投入玩具生产基地建设项目的募集资金1,628.02万元，累计直接投入研发中心建设项目的募集资金5,090.37万元，累计直接投入营销网络建设及品牌推广项目的募集资金1,342.46万元，闲置募集资金暂时补充流动资金5,000.00万元，节余募集资金永久补充流动资金2,215.84万元，期末余额6,070.96万元。 | |
（2）募集资金承诺项目情况√适用□不适用单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1.玩具生产基地建设项目 | 否 | 11,047.4 | 11,047.4 | 1,628.02 | 14.74% | 否 | 是 | |||
| 2.研发中心建设项目 | 否 | 7,016.54 | 7,016.54 | 5,090.37 | 72.55% | 不适用 | 否 | |||
| 3.营销网络建设及品牌推广项目 | 是 | 2,134.06 | 2,134.06 | 365.44 | 1,342.45 | 62.91% | 2021年05月31日 | 不适用 | 是 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 20,198 | 20,198 | 365.44 | 8,060.84 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 合计 | -- | 20,198 | 20,198 | 365.44 | 8,060.84 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 1、玩具生产基地建设由于项目建设地周边配置未完全完善，用水用电等存在困难，未达到开工条件，造成工期延期，因此公司第二届董事会第四次会议通过决定将玩具生产基地项目达到预计可完全使用状态的日期由2019年4月30日延后至2020年3月31日。截至2019年年末，该项目用地所在片区配套基础设施建设仍未完全完备，影响土地动工开发，导致项目施工困难，加之目标市场环境发生变化的实际情况，上市公司终止了募集资金投资“玩具生产基地建设项目”。公司终止该募集资金投资项目后，将原计划投入该项目的募集资金及其利息继续存放于募集资金专户进行管理。目前，公司正在积极筹划新的募集资金投资项目，待后续出现良好的投资机会时，公司将履行相关法定程序后使用募集资金。2、研发中心建设项目由于场地购置及装修时间较晚的原因，未按原计划时间达到预定可完全使用状态，因此公司第二届董事会第十二次会议审议通过决定将研发中心建设项目达到预计可完全使用状态的日期由2018年11月30日延后至2019年9月30日。2019年8月27日，“研发中心建设项目”已实施完毕并达到预定可使用状态，经公司第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十四次会议审议通过，决定将该项目予以结项，同时将节余募集资金永久性补充流动资金。3、营销网络建设及品牌推广项目未如期推进。公司原计划通过该项目建设使得公司在国内的销售网络和营销渠道更加完善，在国内玩具市场的营销力量得到进一步增强，从而推动公司自有品牌产品对内销市场的全面开拓。但因市场形势及自有产品研发销售情况不及预期，影响营销渠道建设，因此经公司第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十八次会议、2019年年度股东大会审议通过，将募集资金投资项目之“营销网络建设及品牌推广项目”的投向调整及变更为“拟在深圳及北京租赁场地建设营销网络办事处，并在深圳建设电商平台”，调整及变更后项目达到预计可使用状态日期为2021年5月31日。4、研发中心建设项目和营销网络建设及品牌推广项目主要增强公司自主创新能力和渠道推广能力，提升公司核心技术优势和产品竞争力，项目的效益将体现在公司整体经营业绩中，不产生独立经济效益。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 项目可行性发生重大变化的情况说明见“未达到进度或预计收益的情况和原因”。 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 |
| 以前年度发生 | |
| 2017年11月，公司将“研发中心建设项目”实施主体由公司本部“实丰文化发展股份有限公司”变更为全资子公司“实丰文化创投（深圳）有限公司”，实施地点由“深圳市南山区粤海街道科技园区”变更为“深圳市前海深港合作区”。募投项目相关事项的变更是根据公司业务发展规划及市场需求而进行 |
| 的必要调整，对募集资金项目实施不存在重大影响。 | |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 |
| 报告期内发生 | |
| 2018年8月-9月，经公司第二届董事会第九次会议、第二届监事会第八次会议、2018年第一次临时股东大会会议审议通过，公司根据实际情况和业务发展的需要，将募集资金投资项目之“营销网络建设及品牌推广项目”的实施方式“拟在北京、天津、沈阳、济南、西安、武汉、重庆、上海、福州、广州、深圳11个重点城市租赁场地建设营销网络办事处，在山东、陕西、广东、湖北、福建、重庆、上海7个省份或直辖市完善公司国内市场的商超布局”变更为“拟在深圳租赁场地建设营销网络办事处，在山东、陕西、广东、湖北、福建、重庆、上海7个省份或直辖市完善公司国内市场的商超布局”。2019年11月-12月，经公司第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十七次会议、2019年第二次临时股东大会会议审议通过，同意公司根据用地无法落实及目标市场环境发生变化的实际情况，终止募集资金投资“玩具生产基地建设项目”。公司终止募集资金投资项目后，将原计划投入该项目的募集资金及其利息继续存放于募集资金专户进行管理。目前，公司正在积极筹划新的募集资金投资项目，审慎进行项目可行性分析，有效防范投资风险并提高募集资金使用效益，待后续出现良好的投资机会时，公司将履行相关法定程序后使用。2020年4月-5月，经公司第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十八次会议、2019年年度股东大会审议通过，将募集资金投资项目之“营销网络建设及品牌推广项目”的投向“在深圳租赁场地建设营销网络办事处，在山东、陕西、广东、湖北、福建、重庆、上海7个省份或直辖市完善公司国内市场的商超布局”调整及变更为“拟在深圳及北京租赁场地建设营销网络办事处，并在深圳建设电商平台”。其中，将“营销网络建设及品牌推广项目”项目中865.29万元用于电商平台的建设，剩余的募集资金用于在深圳及北京租赁场地建设营销网络办事处，调整及变更后项目达到预计可使用状态日期为2021年5月31日。 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 2019年10月8日，经公司第二届董事会第十八次会议决议通过，公司使用不超过人民币5,000万元闲置募集资金用于补充流动资金，使用期限为该决议之日起12个月内，到期将归还至募集资金专户。该事项不影响募集资金投资项目正常实施进度。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 2019年8月27日，“研发中心建设项目”已实施完毕并达到预定可使用状态，经公司第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十四次会议审议通过，决定将该项目予以结项，同时将节余募集资金2,215.84万元（包括理财收益及银行存款利息）永久性补充流动资金。公司在募投项目建设过程中，严格遵守募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，本着节约、合理、有效的原则，科学审慎地使用募集资金，结合市场和相关政策的变化情况，在保证项目质量和控制风险的前提下，加强项目各个环节费用的控制、监督和管理，合理地降低项目建设成本和费用，形成了资金节余。另一方面，公司为了提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金，除暂时补充流动资金5,000万元外，其余存放于募集资金专用账户中，用于原定募投项目建设。 |
| 募集资金使用及披露 | 公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整。公司募集资金存放、使用、管理及披露 |
| 中存在的问题或其他情况 | 不存在违规情形。 |
（3）募集资金变更项目情况
√适用□不适用单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 营销网络建设及品牌推广项目 | 营销网络建设及品牌推广项目 | 415.38（注1） | 119.4 | 415.38 | 100.00% | 0 | 不适用 | 是 | |
| 营销网络建设及品牌推广项目 | 营销网络建设及品牌推广项目 | 1,037.65 | 246.04 | 246.04 | 23.71% | 2021年05月31日 | 0 | 不适用 | 是 |
| 合计 | -- | 1,453.03 | 365.44 | 661.42 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 2018年8月-9月，经公司第二届董事会第九次会议、第二届监事会第八次会议、2018年第一次临时股东大会会议审议通过，公司根据实际情况和业务发展的需要，将募集资金投资项目之“营销网络建设及品牌推广项目”的实施方式“拟在北京、天津、沈阳、济南、西安、武汉、重庆、上海、福州、广州、深圳11个重点城市租赁场地建设营销网络办事处，在山东、陕西、广东、湖北、福建、重庆、上海7个省份或直辖市完善公司国内市场的商超布局”变更为“拟在深圳租赁场地建设营销网络办事处，在山东、陕西、广东、湖北、福建、重庆、上海7个省份或直辖市完善公司国内市场的商超布局”。2020年4月-5月，经公司第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十八次会议、2019年年度股东大会审议通过，将募集资金投资项目之“营销网络建设及品牌推广项目”的投向“在深圳租赁场地建设营销网络办事处，在山东、陕西、广东、湖北、福建、重庆、上海7个省份或直辖市完善公司国内市场的商超布局”调整及变更为“拟在深圳及北京租赁场地建设营销网络办事处，并在深圳建设电商平台”。其中，将“营销网络建设及品牌推广项目”项目中865.29万元用于电商平台的建设，剩余的募集资金用于在深圳及北京租赁场地建设营销网络办事处，调整及变更后项目达到预计可使用状态日期为2021年5月31日。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 营销网络建设及品牌推广项目未如期推进。公司原计划通过该项目建设使得公司在国内的销售网络和营销渠道更加完善，在国内玩具市场的营销力量得到进一步增强，从而推动公司自有品牌产品对内销市场的全面开拓。但因市场形势及自有产品研发销售情况不及预期，影响营销渠道建设，因此上市公司延缓及调整该项目投入。 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 项目可行性发生重大变化的情况说明见“未达到进度或预计收益的情况和原因”。 | ||||||||
注
：2018年8月-9月，“营销网络建设及品牌推广项目”的实施方式变更（第一次变更）为“拟在深圳租赁场地建设营销网络办事处，在山东、陕西、广东、湖北、福建、重庆、上海7个省份或直辖市完善公司国内市场的商超布局”，变更后项目拟投入募集资金总额为1,453.03万元，截至2020年5月20日，该项目实际已使用了415.38万元，该项目剩余募
集资金1,037.65万元调整及变更（第二次变更）为“拟在深圳及北京租赁场地建设营销网络办事处，并在深圳建设电商平台”。
（4）募集资金项目情况
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
| 实丰文化发展股份有限公司董事会关于募集资金2020年半年度存放与使用情况的专项报告 | 2020年08月19日 | 公告网站名称：巨潮资讯网，公告网站网址：www.cninfo.com.cn |
、非募集资金投资的重大项目情况
□适用√不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 汕头市艺丰贸易发展有限公司 | 子公司 | 玩具贸易 | 10,000,000.00 | 24,560,032.76 | 15,585,332.42 | 27,273,462.90 | 138,038.84 | 245,395.38 |
| 实丰（香港）国际有限公司 | 子公司 | 玩具贸易 | 3,145,600.00 | 16,195,530.33 | 5,846,964.42 | 27,034,899.53 | -1,418,576.05 | -1,418,576.05 |
| 实丰文化创投（深圳）有限公司 | 子公司 | 玩具研发 | 130,000,000.00 | 117,335,958.46 | 115,350,843.59 | 675,658.60 | -3,978,066.71 | -3,975,107.71 |
| 实丰（深圳）网络科技有限公司 | 子公司 | 手机游戏研发、运营 | 9,000,000.00 | 1,421,121.34 | -12,739,464.35 | 58,780.78 | -1,153,591.25 | -1,100,591.25 |
| 泉州众信超纤科技股份有限公司 | 参股公司 | 超纤革产品的研发和销售 | 42,840,000.00 | 96,290,268.04 | 81,968,683.38 | 41,931,012.29 | 7,045,898.30 | 5,278,234.72 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、对2020年1-9月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用业绩预告情况：净利润为负值业绩预告填写数据类型：区间数
| 年初至下一报告期期末 | 上年同期 | 增减变动 | ||||||
| 累计净利润的预计数（万元） | -2,000 | -- | -1,800 | 2,012.38 | 下降 | 189.45% | -- | 199.38% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.17 | -- | -0.15 | 0.17 | 下降 | 188.24% | -- | 198.04% |
| 业绩预告的说明 | 虽然国内疫情好转及欧美开放复工，整个玩具市场销售情况有所回暖，但整体市场需要较去年相比仍大幅减少。 | |||||||
十、公司面临的风险和应对措施
、受产品进口国政策变动影响的风险公司产品的主要出口地为欧洲、北美、亚洲等国家和地区。近几年，欧盟、美国、加拿大、日本等国家或地区纷纷出台一系列新的玩具安全标准，对我国玩具行业形成了很强的贸易壁垒，随着进口国对玩具安全标准的要求日趋严格，中国企业不得不为此增加技术投入和检测费用。虽然目前本公司产品均能符合甚至超过进口国的标准，但如果未来产品进口国的贸易壁垒和行业标准变化，将会对公司的产品出口增长产生一定的影响。
2、市场竞争加剧的风险目前我国玩具行业规模较大且增长较快，但行业集中度不高，企业数量众多但规模偏小，单个企业的市场占有率较低。国内玩具行业企业偏重于制造，具有自主品牌并具有较大市场影响力的较少。近年来国外玩具安全和环保标准的提高加重了国内出口企业的生产及检测成本，而国内劳动力成本也存在上涨压力。成本上升对利润空间微薄的小型加工制造企业造成了严重的冲击。众多技术含量较低且无品牌影响力的中小型企业所采用的低价竞争等策略对玩具行业产生不利影响。虽然本公司自主创新能力、品质管理能力不断增强，但国内同行的低价生存策略可能会影响本公司产品的销售，将对本公司的经营业绩带来负面影响。
3、原材料价格波动的风险公司自产玩具的成本构成中，材料成本占比在80%左右。主要原材料包括塑料、电子产品、包装材料等均处于完全竞争市场，市场供应充足。上述原材料价格的波动，会对毛利率产生一定影响。公司从事玩具生产多年，与各主要供应商保持了长期稳定的合作关系，为应对原材料价格的波动，采取了调整产品结构、对大宗原材料进行集中采购等措施，以平抑原材料价格波动对公司生产成本的不利影响。即便如此，如果塑料等原材料价格出现剧烈波动，仍将对公司的经营业绩产生较大影响。
、人力成本上升的风险随着我国人口老龄化的加速，以及劳动力供求的结构性矛盾，导致我国劳动力的成本优势正逐渐减弱，各地政府纷纷上调最低工资标准，不少地方的制造型企业都出现了“招工难”的现象。报告期内，公司积极进行技术更新，采购了机械手、自动穿轴机、自动压轮机、自动喷漆设备、激光打标机等自动化设备，不断提高生产效率。随着公司业务的发展，如果劳动力成本持续上升，生产人员过多过快的流动也会给公司经营业绩带来不利影响。
5、人力资源缺乏的风险在公司近几年的快速发展中，核心管理团队保持稳定，建立了较为完善的法人治理结构，制定了一系列行之有效的规章制度；同时，随着公司由传统的玩具生产与销售逐步转向“玩具与高新技术、玩具与文化”的创新融合，公司培养与引进了一批认可公司文化、具有团队协作精神、务实敬业的研发设计、生产、销售和管理人才。未来公司将继续加强人才培训和储备，进一步完善激励制度，稳定与发展人才队伍。但随着公司经营规模的不断扩大，尤其是本次发行成功后，对公司的管理体系以及管理人员提出更高的要求。若公司管理水平及人才队伍不能满足公司业务规模扩大的要求，将会对公司的发展构成一定的制
约。
6、财务风险公司产品以外销为主，公司的出口产品主要以美元结算，人民币兑美元的汇率波动对公司的影响主要表现在两个方面：一是外销结算所产生的汇兑损益，汇率波动将导致本公司出现汇兑损益；二是影响出口产品的价格竞争力，人民币升值将提高公司产品在进口国的销售价格，进而削弱公司在国外市场的竞争优势；而人民币贬值则能够提升本公司产品在国外市场的竞争优势。报告期，汇兑损益占公司利润总额的比重存在一定波动，如果未来人民币大幅升值或贬值将给公司的经营业绩带来较大影响。
、国内外疫情风险公司产品目前还是以外销为主，随着国外疫情的持续影响，公司出品受到严重影响，如若国外疫情未稳定，国外客户复工复产延期，公司海外市场将受到较大冲击，对公司收入影响较大。
第五节重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 100.00% | 2020年05月20日 | 2020年05月21日 | 公告编号：2020-031；公告名称：《2019年年度股东大会决议公告》；公告网站名称：巨潮资讯网，公告网站网址：www.cninfo.com.cn |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用√不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 徐林英、杨三飞 | 业绩承诺及补偿 | 承诺众信科技在2019年度、2020年度、2021年度、2022年度实现的扣非净利润数分别不低于2,500万、3,500万元、4,500万元、4,500万元 | 2019年11月20日 | 2019年1月1日至2022年12月31日 | 正在履行 |
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 蔡俊权、蔡俊淞、蔡锦贤 | 股份限售承诺 | 自公司股票在证券交易所上市交易 | 2017年04月11日 | 自公司股票上市后的三 | 履行完毕 |
| 之日起36个月内，除在公司首次公开发行股票时公开发售的部分股份外，不转让或者委托他人管理本人持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本人持有的公司于股票上市前已发行的股份。 | 十六个月内 | ||||
| 蔡俊权、蔡俊淞 | 股份限售承诺 | 锁定期限（包括延长的锁定期限）届满后，在本人于公司任职期间，每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的25%；本人离职后六个月内，不转让本人所持有的公司股份；离职六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股份数量占本人所持有公司股份总数的比例不超过50%。 | 2017年04月11日 | 在锁定期满后在职时为长期有效，在锁定期满后离职十八个月内有效 | 正在履行 |
| 蔡俊权、蔡俊淞 | 股份限售承诺 | 公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司上市后6个月公司股票期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价（期间如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，则作除权除息处理），本人持有公司上述股份的锁定期自动延长6个月；上述锁定期限（包括延长的锁定期限）届满后2年内，本人如减持公司股票，减持价格将不低于本次发行并上市时公司股票的发行价。上述承诺在承诺人不再作为公司控股股东或职务变更、离职后依然生效。 | 2017年04月11日 | 锁定期限届满后二十四个月内 | 正在履行 |
| 发行人及其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员 | 股价稳定措施承诺 | 请查看招股说明书"重大事项提示之三、公司上市后三年内的股价稳定措施" | 2017年04月11日 | 自公司股票上市后的三十六个月内 | 履行完毕 |
| 发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员 | 申请文件真实、准确、完整的承诺 | 请查看招股说明书"重大事项提示之四、发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员关于申请文件真实、准确、完整的承诺" | 2017年04月11日 | 长期有效 | 正在履行 |
| 发行人保荐机构、会计师事务所、验资机构和评估机构 | 申请文件真实、准确、完整的承诺 | 请查看招股说明书"重大事项提示之五、证券服务机构关于申请文件真实、准确、完整的承诺" | 2017年04月11日 | 长期有效 | 正在履行 |
| 蔡俊权、蔡俊淞、陈乐强 | 持有发行人股份5%以上股东的减持承诺 | 请查看招股书"重大事项提示之六、持有发行人股份5%以上股东的减持意向及约束措施" | 2017年04月11日 | 锁定期限届满后二十四个月内 | 正在履行 |
| 发行人董事、高级管理人员 | 摊薄即期回报及填补措施的承诺 | 请查看招股书"第十一节管理层讨论与分析"之"七、公开发行股票摊薄即期回报及填补措施"。 | 2017年04月11日 | 在职期间 | 正在履行 |
| 蔡俊权、蔡俊淞、蔡锦贤 | 关于控股股东、实际控制人及一致行动人避免同业竞争的承诺 | 将来不以任何方式从事，包括与他人合作直接或间接从事与发行人相同、相似或在任何方面构成竞争的业务；将尽一切可能之努力使本人其他关联企业不从事于与发行人相同、类似或在任何方面构成竞争的业务；不投资控股于业务与发行人相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织；不向其他业务与发行人相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密；如果未来本人拟从事的业务可能与发行人存在同业竞争，本人将本着发行人优 | 2016年11月16日 | 长期有效 | 正在履行 |
| 先的原则与发行人协商解决。本承诺函自出具之日起生效，并在本人作为发行人股东或关联方的整个期间持续有效 | |||||
| 蔡俊权、蔡俊淞 | 减少和规范关联交易承诺 | 本人及本人直接或间接控制的除公司及其控股子公司外的其他公司及其他关联方（如有）将尽量避免与公司及其控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护公司及其中小股东利益。 | 2015年03月31日 | 长期有效 | 正在履行 |
| 蔡俊权 | 补缴社会保险及住房公 | 如应有权部门要求或决 | 2015年03月 | 长期有效 | 正在履行 |
| 积金承诺 | 定，公司及其下属子公司需要为员工补缴社会保险、住房公积金，以及公司及其下属子公司因未足额缴纳员工社会保险、住房公积金而须承担任何罚款或遭受任何损失，承诺人将足额补偿公司及其下属子公司因此发生的支出或承受的损失，且毋需公司及其下属子公司支付任何对价。 | 31日 | |||
| 股权激励承诺 | |||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | |||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□是√否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
七、破产重整相关事项□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用√不适用
九、媒体质疑情况
□适用√不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况□适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
、关联债权债务往来
□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
、其他重大关联交易
□适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况√适用□不适用租赁情况说明房屋出租情况：为便于员工日常生活所需，公司将位于汕头市澄海区文冠路澄华工业区靠近马路的员工宿舍一楼部分场地对外出租，租赁面积合计800平方米，2020年上半年取得租金合计11.40万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用√不适用公司报告期不存在担保情况。
3、委托理财
√适用□不适用单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 闲置募集资金 | 17,500 | 5,100 | 0 |
| 合计 | 17,500 | 5,100 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√适用□不适用单位：万元
| 受托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有 | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 交通银行 | 银行类理财产品 | 蕴通财富活期结构性存款S款特享版 | 3,000 | 闲置募集资金 | 2020年01月07日 | 2020年03月30日 | 固定收益类、货币市场类等 | 收益按实际委托本金、持有天数、预期年化收益率 | 3.25% | 21.37 | 21.37 | 已收回 | 是 | 是 |
| 计算 | |||||||||||||||
| 兴业银行 | 银行类理财产品 | 企业金融结构性存款 | 1,000 | 闲置募集资金 | 2020年01月07日 | 2020年03月06日 | 固定收益类、货币市场类等 | 收益按实际委托本金、持有天数、预期年化收益率计算 | 2.66% | 4.74 | 4.74 | 已收回 | 是 | 是 | |
| 光大银行 | 银行类理财产品 | 结构性存款 | 1,100 | 闲置募集资金 | 2020年01月08日 | 2020年03月08日 | 固定收益类、货币市场类等 | 收益按实际委托本金、持有天数、预期年化收益率计算 | 3.50% | 6.43 | 6.43 | 已收回 | 是 | 是 | |
| 海通证券 | 银行类理财产品 | 一海通财.理财宝 | 1,100 | 闲置募集资金 | 2020年01月09日 | 2020年03月11日 | 固定收益类、货币市场类等 | 收益按实际委托本金、持有天数、预期年化收益率计算 | 3.00% | 5.7 | 5.7 | 已收回 | 是 | 是 | |
| 广发银行 | 银行类理财产品 | "物华添宝"人民币结构性存款 | 1,050 | 闲置募集资金 | 2020年04月08日 | 2020年05月15日 | 固定收益类、货币市场类等 | 收益按实际委托本金、持有天数、预期年化收 | 3.60% | 3.83 | 3.83 | 已收回 | 是 | 是 |
| 益率计算 | |||||||||||||||
| 海通证券 | 银行类理财产品 | 一海通财.理财宝 | 2,000 | 闲置募集资金 | 2020年04月10日 | 2020年05月21日 | 固定收益类、货币市场类等 | 收益按实际委托本金、持有天数、预期年化收益率计算 | 2.10% | 4.83 | 4.83 | 已收回 | 是 | 是 | |
| 交通银行 | 银行类理财产品 | 蕴通财富活期结构性存款S款特享版 | 2,000 | 闲置募集资金 | 2020年04月10日 | 2020年05月17日 | 固定收益类、货币市场类等 | 收益按实际委托本金、持有天数、预期年化收益率计算 | 1.33% | 2.7 | 2.7 | 已收回 | 是 | 是 | |
| 农业银行 | 银行类理财产品 | “安心快线步步高”法人专属开放式人民币理财产品 | 1,150 | 闲置募集资金 | 2020年04月10日 | 2020年05月17日 | 固定收益类、货币市场类等 | 收益按实际委托本金、持有天数、预期年化收益率计算 | 1.84% | 3.73 | 3.73 | 已收回 | 是 | 是 | |
| 海通证券 | 银行类理财产品 | 一海通财.理财宝 | 1,000 | 闲置募集资金 | 2020年05月28日 | 2020年08月26日 | 固定收益类、货币市场类等 | 收益按实际委托本金、持有天数、预期年 | 1.70% | 4.24 | 未到期 | 是 | 是 |
| 化收益率计算 | ||||||||||||||||
| 广发银行 | 银行类理财产品 | "广银创富"人民币结构性存款 | 500 | 闲置募集资金 | 2020年05月28日 | 2020年08月26日 | 固定收益类、货币市场类等 | 收益按实际委托本金、持有天数、预期年化收益率计算 | 3.70% | 4.56 | 未到期 | 是 | 是 | |||
| 工商银行 | 银行类理财产品 | 协定存款 | 600 | 闲置募集资金 | 2020年05月28日 | 2021年05月28日 | 固定收益类、货币市场类等 | 收益按实际委托本金、持有天数、预期年化收益率计算 | 1.61% | 9.66 | 未到期 | 是 | 是 | |||
| 交通银行 | 银行类理财产品 | 蕴通财富活期结构性存款S款特享版 | 3,000 | 闲置募集资金 | 2020年06月01日 | 2020年08月03日 | 固定收益类、货币市场类等 | 收益按实际委托本金、持有天数、预期年化收益率计算 | 3.00% | 15.53 | 未到期 | 是 | 是 | |||
| 合计 | 17,500 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 87.32 | 53.33 | -- | 0 | -- | -- | -- | ||
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用√不适用
、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用上市公司及其子公司不属于环保部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况（
）精准扶贫规划
（2）半年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
十七、其他重大事项的说明
□适用√不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十八、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
、股份变动情况单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 4,500,000 | 5.62% | 2,250,000 | 2,250,000 | 6,750,000 | 5.62% | |||
| 3、其他内资持股 | 4,500,000 | 5.62% | 2,250,000 | 2,250,000 | 6,750,000 | 5.62% | |||
| 境内自然人持股 | 4,500,000 | 5.62% | 2,250,000 | 2,250,000 | 6,750,000 | 5.62% | |||
| 二、无限售条件股份 | 75,500,000 | 94.38% | 37,750,000 | 37,750,000 | 113,250,000 | 94.38% | |||
| 1、人民币普通股 | 75,500,000 | 94.38% | 37,750,000 | 37,750,000 | 113,250,000 | 94.38% | |||
| 三、股份总数 | 80,000,000 | 100.00% | 40,000,000 | 40,000,000 | 120,000,000 | 100.00% | |||
股份变动的原因√适用□不适用公司2019年度利润分配方案为以2019年12月31日公司的总股本80,000,000股为基数，向全体股东每10股分配人民币0.2元（含税）现金股利，共派发现金红利人民币1,600,000.00元；同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增40,000,000股，转增后公司总股本将增加至120,000,000股。股份变动的批准情况√适用□不适用经公司第二届董事会第二十一次会议及2019年年度股东大会审议通过。股份变动的过户情况□适用√不适用股份回购的实施进展情况□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√适用□不适用报告期内，公司股本净增加40,000,000股，摊薄了公司的基本每股收益、稀释每股收益和归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标。具体数据详见“第二节公司简介和主要财务指标”之“四、主要会计数据和财务指标”。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用√不适用
、限售股份变动情况
√适用□不适用单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 蔡俊权 | 32,569,100 | 32,569,100 | 0 | 0 | 首发前限售股份锁定承诺到期完成 | 2020年4月13日 |
| 蔡俊淞 | 10,000,800 | 10,000,800 | 0 | 0 | 首发前限售股份锁定承诺到期完成 | 2020年4月13日 |
| 蔡锦贤 | 1,770,100 | 1,770,100 | 0 | 0 | 首发前限售股份锁定承诺到期完成 | 2020年4月13日 |
| 合计 | 44,340,000 | 44,340,000 | 0 | 0 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况□适用√不适用
三、公司股东数量及持股情况单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 5,204 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 蔡俊权 | 境内自然人 | 39.34% | 47,205,950 | +14636850 | 47,205,950 | 质押 | 32,399,998 | |||
| 蔡俊淞 | 境内自然人 | 12.50% | 15,001,200 | +5000400 | 15,001,200 | 质押 | 15,001,195 | |||
| 陈乐强 | 境内自然人 | 5.63% | 6,750,000 | +2250000 | 6,750,000 | 冻结 | 6,750,000 | |||
| 黄炳泉 | 境内自然人 | 2.90% | 3,480,000 | +360000 | 3,480,000 | |||||
| 蔡锦贤 | 境内自然人 | 2.21% | 2,655,150 | +885050 | 2,655,150 | 质押 | 2,655,141 | |||
| 蔡彦冰 | 境内自然人 | 1.82% | 2,189,079 | +729693 | 2,189,079 | 质押 | 2,100,000 | |||
| 陈火罐 | 境内自然人 | 0.54% | 653,700 | +653,700 | 653,700 | |||||
| 陈扬静 | 境内自然人 | 0.54% | 649,650 | +216550 | 649,650 | |||||
| 严永根 | 境内自然人 | 0.50% | 599,500 | +599,500 | 599,500 | |||||
| 戴凯立 | 境内自然人 | 0.47% | 564,600 | +564,600 | 564,600 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 蔡俊权、蔡俊淞、蔡锦贤为姐弟关系，三人为一致行动人，其他前十大股东不存在关联关系或一致行动行为。 | ||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 蔡俊权 | 47,205,950 | 人民币普通股 | 47,205,950 |
| 蔡俊淞 | 15,001,200 | 人民币普通股 | 15,001,200 |
| 黄炳泉 | 3,480,000 | 人民币普通股 | 3,480,000 |
| 蔡锦贤 | 2,655,150 | 人民币普通股 | 2,655,150 |
| 蔡彦冰 | 2,189,079 | 人民币普通股 | 2,189,079 |
| 陈火罐 | 653,700 | 人民币普通股 | 653,700 |
| 陈扬静 | 649,650 | 人民币普通股 | 649,650 |
| 严永根 | 599,500 | 人民币普通股 | 599,500 |
| 戴凯立 | 564,600 | 人民币普通股 | 564,600 |
| #苏娇丽 | 500,100 | 人民币普通股 | 500,100 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 蔡俊权、蔡俊淞、蔡锦贤为姐弟关系，三人为一致行动人，其他前十大股东不存在关联关系或一致行动行为。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动√适用□不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 蔡俊权 | 董事长 | 现任 | 48,853,650 | 1,647,700 | 47,205,950 | 0 | 0 | 0 | |
| 合计 | -- | -- | 48,853,650 | 0 | 1,647,700 | 47,205,950 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2019年年报。
第十节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□是√否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表编制单位：实丰文化发展股份有限公司单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 121,032,745.33 | 177,295,146.33 |
| 结算备付金 | 0.00 | 0.00 |
| 拆出资金 | 0.00 | 0.00 |
| 交易性金融资产 | 0.00 | 2,022,680.19 |
| 衍生金融资产 | 0.00 | 0.00 |
| 应收票据 | 0.00 | 0.00 |
| 应收账款 | 119,393,885.72 | 110,786,277.11 |
| 应收款项融资 | 0.00 | 0.00 |
| 预付款项 | 30,001,492.52 | 20,423,790.99 |
| 应收保费 | 0.00 | 0.00 |
| 应收分保账款 | 0.00 | 0.00 |
| 应收分保合同准备金 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 4,242,956.11 | 1,204,163.15 |
| 其中：应收利息 | 0.00 | 0.00 |
| 应收股利 | 0.00 | 0.00 |
| 买入返售金融资产 | 0.00 | 0.00 |
| 存货 | 69,332,617.64 | 51,885,521.28 |
| 合同资产 | 0.00 | 0.00 |
| 持有待售资产 | 0.00 | 0.00 |
| 一年内到期的非流动资产 | 0.00 | 0.00 |
| 其他流动资产 | 70,901,412.64 | 15,378,660.50 |
| 流动资产合计 | 414,905,109.96 | 378,996,239.55 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | 0.00 | 0.00 |
| 债权投资 | 0.00 | 0.00 |
| 其他债权投资 | 0.00 | 0.00 |
| 长期应收款 | 0.00 | 0.00 |
| 长期股权投资 | 36,508,700.21 | 35,716,965.00 |
| 其他权益工具投资 | 0.00 | 0.00 |
| 其他非流动金融资产 | 0.00 | 0.00 |
| 投资性房地产 | 0.00 | 0.00 |
| 固定资产 | 174,796,589.95 | 183,706,311.15 |
| 在建工程 | 0.00 | 0.00 |
| 生产性生物资产 | 0.00 | 0.00 |
| 油气资产 | 0.00 | 0.00 |
| 使用权资产 | 0.00 | 0.00 |
| 无形资产 | 45,943,853.55 | 46,495,502.07 |
| 开发支出 | 0.00 | 0.00 |
| 商誉 | 0.00 | 0.00 |
| 长期待摊费用 | 0.00 | 0.00 |
| 递延所得税资产 | 3,307,049.18 | 3,195,815.38 |
| 其他非流动资产 | 1,405,116.56 | 662,448.09 |
| 非流动资产合计 | 261,961,309.45 | 269,777,041.69 |
| 资产总计 | 676,866,419.41 | 648,773,281.24 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 97,490,000.00 | 49,283,742.70 |
| 向中央银行借款 | 0.00 | 0.00 |
| 拆入资金 | 0.00 | 0.00 |
| 交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 |
| 衍生金融负债 | 0.00 | 0.00 |
| 应付票据 | 0.00 | 0.00 |
| 应付账款 | 18,212,044.15 | 16,965,106.21 |
| 预收款项 | 0.00 | 3,340,284.23 |
| 合同负债 | 2,546,135.85 | 0.00 |
| 卖出回购金融资产款 | 0.00 | 0.00 |
| 吸收存款及同业存放 | 0.00 | 0.00 |
| 代理买卖证券款 | 0.00 | 0.00 |
| 代理承销证券款 | 0.00 | 0.00 |
| 应付职工薪酬 | 3,157,923.26 | 4,884,172.35 |
| 应交税费 | 354,586.78 | 1,016,133.94 |
| 其他应付款 | 413,373.24 | 588,820.69 |
| 其中：应付利息 | 0.00 | 0.00 |
| 应付股利 | 0.00 | 0.00 |
| 应付手续费及佣金 | 0.00 | 0.00 |
| 应付分保账款 | 0.00 | 0.00 |
| 持有待售负债 | 0.00 | 0.00 |
| 一年内到期的非流动负债 | 856,903.96 | 842,033.20 |
| 其他流动负债 | 0.00 | 0.00 |
| 流动负债合计 | 123,030,967.24 | 76,920,293.32 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | 0.00 | 0.00 |
| 长期借款 | 1,071,130.14 | 1,473,558.18 |
| 应付债券 | 0.00 | 0.00 |
| 其中：优先股 | 0.00 | 0.00 |
| 永续债 | 0.00 | 0.00 |
| 租赁负债 | 0.00 | 0.00 |
| 长期应付款 | 0.00 | 0.00 |
| 长期应付职工薪酬 | 0.00 | 0.00 |
| 预计负债 | 0.00 | 0.00 |
| 递延收益 | 370,652.88 | 440,805.90 |
| 递延所得税负债 | 0.00 | 303,402.03 |
| 其他非流动负债 | 0.00 | 0.00 |
| 非流动负债合计 | 1,441,783.02 | 2,217,766.11 |
| 负债合计 | 124,472,750.26 | 79,138,059.43 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 120,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 其他权益工具 | 0.00 | 0.00 |
| 其中：优先股 | 0.00 | 0.00 |
| 永续债 | 0.00 | 0.00 |
| 资本公积 | 267,802,306.48 | 307,802,306.48 |
| 减：库存股 | 0.00 | 0.00 |
| 其他综合收益 | 653,006.05 | 483,219.19 |
| 专项储备 | 0.00 | 0.00 |
| 盈余公积 | 21,130,322.64 | 21,130,322.64 |
| 一般风险准备 | 0.00 | 0.00 |
| 未分配利润 | 142,808,033.98 | 160,219,373.50 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 552,393,669.15 | 569,635,221.81 |
| 少数股东权益 | 0.00 | 0.00 |
| 所有者权益合计 | 552,393,669.15 | 569,635,221.81 |
| 负债和所有者权益总计 | 676,866,419.41 | 648,773,281.24 |
法定代表人：蔡俊权主管会计工作负责人：吴宏会计机构负责人：侯安成
、母公司资产负债表单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 118,049,111.89 | 166,309,004.09 |
| 交易性金融资产 | 2,022,680.19 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 100,711,744.07 | 107,743,564.41 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 27,846,000.48 | 12,426,921.83 |
| 其他应收款 | 13,447,760.32 | 8,922,744.08 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 63,729,445.84 | 47,780,316.46 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 67,910,416.46 | 12,421,778.48 |
| 流动资产合计 | 391,694,479.06 | 357,627,009.54 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 |
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 188,654,300.21 | 187,862,565.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 78,874,623.03 | 84,867,610.19 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 45,943,853.55 | 46,495,502.07 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 4,229,673.87 | 3,989,454.02 |
| 其他非流动资产 | 1,405,116.56 | 662,448.09 |
| 非流动资产合计 | 319,107,567.22 | 323,877,579.37 |
| 资产总计 | 710,802,046.28 | 681,504,588.91 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 97,490,000.00 | 49,283,742.70 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 11,498,790.32 | 13,479,132.07 |
| 预收款项 | 3,107,561.60 | |
| 合同负债 | 2,001,516.82 | |
| 应付职工薪酬 | 2,676,508.35 | 3,878,768.19 |
| 应交税费 | 144,827.28 | 818,661.42 |
| 其他应付款 | 22,674,043.82 | 23,886,982.03 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 136,485,686.59 | 94,454,848.01 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 370,652.88 | 440,805.90 |
| 递延所得税负债 | 303,402.03 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 370,652.88 | 744,207.93 |
| 负债合计 | 136,856,339.47 | 95,199,055.94 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 120,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 267,802,306.48 | 307,802,306.48 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 21,130,322.64 | 21,130,322.64 |
| 未分配利润 | 165,013,077.69 | 177,372,903.85 |
| 所有者权益合计 | 573,945,706.81 | 586,305,532.97 |
| 负债和所有者权益总计 | 710,802,046.28 | 681,504,588.91 |
3、合并利润表单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 105,267,603.57 | 184,197,979.29 |
| 其中：营业收入 | 105,267,603.57 | 184,197,979.29 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 123,085,301.30 | 177,659,920.25 |
| 其中：营业成本 | 88,908,418.69 | 148,793,086.31 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 449,638.95 | 703,761.48 |
| 销售费用 | 14,298,029.65 | 8,778,210.87 |
| 管理费用 | 14,371,313.69 | 12,318,648.42 |
| 研发费用 | 4,756,671.81 | 6,134,042.47 |
| 财务费用 | 301,228.51 | 932,170.70 |
| 其中：利息费用 | 1,888,418.64 | 803,863.76 |
| 利息收入 | 732,642.05 | 331,010.41 |
| 加：其他收益 | 390,171.99 | 140,153.02 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,324,904.64 | 1,151,373.52 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 791,735.21 | 174,734.53 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,183,370.54 | 539,809.78 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 735,135.43 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填 | 27,307.70 | 2,289.81 |
| 列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -17,258,683.94 | 9,106,820.60 |
| 加：营业外收入 | 964,143.00 | 140,087.83 |
| 减：营业外支出 | 100,000.00 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -16,394,540.94 | 9,246,908.43 |
| 减：所得税费用 | -583,201.42 | 1,379,570.00 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -15,811,339.52 | 7,867,338.43 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -15,811,339.52 | 7,867,338.43 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -15,811,339.52 | 7,867,338.43 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 169,786.86 | 85,805.50 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 169,786.86 | 85,805.50 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 169,786.86 | 85,805.50 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 169,786.86 | 85,805.50 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -15,641,552.66 | 7,953,143.93 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -15,641,552.66 | 7,953,143.93 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.13 | 0.07 |
| （二）稀释每股收益 | -0.13 | 0.07 |
法定代表人：蔡俊权主管会计工作负责人：吴宏会计机构负责人：侯安成
、母公司利润表单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 58,994,060.75 | 105,656,866.84 |
| 减：营业成本 | 46,838,690.60 | 77,427,256.31 |
| 税金及附加 | 464,361.70 | 693,038.55 |
| 销售费用 | 11,225,124.72 | 7,424,345.88 |
| 管理费用 | 9,911,348.25 | 8,511,103.64 |
| 研发费用 | 3,006,231.21 | 4,664,711.18 |
| 财务费用 | 284,120.09 | 801,140.59 |
| 其中：利息费用 | 1,853,277.24 | 770,637.96 |
| 利息收入 | 727,232.91 | 308,717.87 |
| 加：其他收益 | 126,440.13 | 70,153.02 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,324,904.64 | 880,437.93 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 791,735.21 | 174,734.53 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -786,691.69 | 738,931.07 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 735,088.13 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 27,307.70 | 2,289.81 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -12,043,855.04 | 8,562,170.65 |
| 加：营业外收入 | 840,407.00 | 63,134.65 |
| 减：营业外支出 | 100,000.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -11,303,448.04 | 8,625,305.30 |
| 减：所得税费用 | -543,621.88 | 1,267,585.62 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -10,759,826.16 | 7,357,719.68 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -10,759,826.16 | 7,357,719.68 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -10,759,826.16 | 7,357,719.68 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.09 | 0.06 |
| （二）稀释每股收益 | -0.09 | 0.06 |
5、合并现金流量表单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 97,086,755.50 | 203,071,951.91 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 3,714,631.97 | 5,725,266.54 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,832,799.21 | 966,938.04 |
| 经营活动现金流入小计 | 104,634,186.68 | 209,764,156.49 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 112,658,985.42 | 170,885,425.20 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 20,138,129.16 | 20,917,527.28 |
| 支付的各项税费 | 1,178,300.83 | 3,322,805.64 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 18,215,411.60 | 12,531,197.00 |
| 经营活动现金流出小计 | 152,190,827.01 | 207,656,955.12 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -47,556,640.33 | 2,107,201.37 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 124,000,000.00 | 236,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 533,169.43 | 976,638.99 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 172,000.00 | 328,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,022,680.19 | |
| 投资活动现金流入小计 | 126,727,849.62 | 237,304,638.99 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,293,911.94 | 10,867,621.44 |
| 投资支付的现金 | 175,000,000.00 | 266,012,740.10 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 179,293,911.94 | 276,880,361.54 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -52,566,062.32 | -39,575,722.55 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 64,788,436.83 | 40,468,560.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 64,788,436.83 | 40,468,560.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 16,912,432.97 | 5,884,350.15 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,533,577.48 | 795,931.43 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 395,583.50 | 1,431.50 |
| 筹资活动现金流出小计 | 20,841,593.95 | 6,681,713.08 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 43,946,842.88 | 33,786,846.92 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -86,541.23 | 682,675.59 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -56,262,401.00 | -2,998,998.67 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 177,295,146.33 | 183,967,647.35 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 121,032,745.33 | 180,968,648.68 |
6、母公司现金流量表单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 68,611,644.03 | 124,158,138.24 |
| 收到的税费返还 | 1,009,462.42 | 2,575,716.66 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,758,296.83 | 2,609,858.55 |
| 经营活动现金流入小计 | 78,379,403.28 | 129,343,713.45 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 76,245,481.02 | 85,565,471.12 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 15,493,479.85 | 18,463,606.26 |
| 支付的各项税费 | 1,139,286.20 | 2,634,895.13 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 26,029,398.62 | 15,393,850.93 |
| 经营活动现金流出小计 | 118,907,645.69 | 122,057,823.44 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -40,528,242.41 | 7,285,890.01 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 124,000,000.00 | 152,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 533,169.43 | 705,703.40 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 172,000.00 | 328,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,022,680.19 | |
| 投资活动现金流入小计 | 126,727,849.62 | 153,033,703.40 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,728,937.34 | 7,132,671.84 |
| 投资支付的现金 | 175,000,000.00 | 182,012,740.10 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 178,728,937.34 | 189,145,411.94 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -52,001,087.72 | -36,111,708.54 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 64,788,436.83 | 40,468,560.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 64,788,436.83 | 40,468,560.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 16,485,720.00 | 5,478,560.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,498,372.74 | 762,452.87 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 395,583.50 | 1,431.50 |
| 筹资活动现金流出小计 | 20,379,676.24 | 6,242,444.37 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 44,408,760.59 | 34,226,115.63 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -139,322.66 | 817,751.54 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -48,259,892.20 | 6,218,048.64 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 166,309,004.09 | 138,349,319.41 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 118,049,111.89 | 144,567,368.05 |
7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 80,000,000.00 | 307,802,306.48 | 483,219.19 | 21,130,322.64 | 160,219,373.50 | 569,635,221.81 | 569,635,221.81 | ||||||||
| 加：会计政 | |||||||||||||||
| 策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 80,000,000.00 | 307,802,306.48 | 483,219.19 | 21,130,322.64 | 160,219,373.50 | 569,635,221.81 | 569,635,221.81 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 40,000,000.00 | -40,000,000.00 | 169,786.86 | -17,411,339.52 | -17,241,552.66 | -17,241,552.66 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 169,786.86 | -15,811,339.52 | -15,641,552.66 | -15,641,552.66 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -1,600,000.00 | -1,600,000.00 | -1,600,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,600,000.00 | -1,600,000.00 | -1,600,000.00 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 40,000,000.00 | -40,000,000.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 40,000,000.00 | -40,000,000.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 120,000,000.00 | 267,802,306.48 | 653,006.05 | 21,130,322.64 | 142,808,033.98 | 552,393,669.15 | 552,393,669.15 |
上期金额单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 80,000,000.00 | 307,802,306.48 | 299,739.79 | 20,506,642.03 | 160,562,631.80 | 569,171,320.10 | 569,171,320.10 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合 | |||||||||||||||
| 并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 80,000,000.00 | 307,802,306.48 | 299,739.79 | 20,506,642.03 | 160,562,631.80 | 569,171,320.10 | 569,171,320.10 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 85,805.50 | 7,867,338.43 | 7,953,143.93 | 7,953,143.93 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 85,805.50 | 7,867,338.43 | 7,953,143.93 | 7,953,143.93 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转 |
| 增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 80,000,000.00 | 307,802,306.48 | 385,545.29 | 20,506,642.03 | 168,429,970.23 | 577,124,464.03 | 577,124,464.03 |
、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 80,000,000.00 | 307,802,306.48 | 21,130,322.64 | 177,372,903.85 | 586,305,532.97 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 80,000,000.00 | 307,802,306.48 | 21,130,322.64 | 177,372,903.85 | 586,305,532.97 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | 40,000,000.00 | -40,000,000.00 | -12,359,826.16 | -12,359,826.16 | ||||||||
| “－”号填列） | |||||||
| （一）综合收益总额 | -10,759,826.16 | -10,759,826.16 | |||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||
| 4．其他 | |||||||
| （三）利润分配 | -1,600,000.00 | -1,600,000.00 | |||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -1,600,000.00 | -1,600,000.00 | |||||
| 3．其他 | |||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 40,000,000.00 | -40,000,000.00 | 0.00 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 40,000,000.00 | -40,000,000.00 | |||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||
| 6．其他 | |||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 120,000,000.00 | 267,802,306.48 | 21,130,322.64 | 165,013,077.69 | 573,945,706.81 |
上期金额单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 80,000,000.00 | 307,802,306.48 | 20,506,642.03 | 179,759,778.33 | 588,068,726.84 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 80,000,000.00 | 307,802,306.48 | 20,506,642.03 | 179,759,778.33 | 588,068,726.84 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,357,719.68 | 7,357,719.68 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 7,357,719.68 | 7,357,719.68 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 80,000,000.00 | 307,802,306.48 | 20,506,642.03 | 187,117,498.01 | 595,426,446.52 |
三、公司基本情况
、历史沿革和改制情况实丰文化发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由广东实丰玩具实业有限公司于2014年4月整体变更设立的股份公司。公司的统一社会信用代码为91440500193146857E。公司股本120,000,000.00元，法定代表人：蔡俊权。
2、行业性质文教、工美、体育和娱乐用品制造业。
3、公司的基本组织架构公司已根据《公司法》和《章程》的规定，设置了股东大会、董事会、监事会、总经理等组织机构，股东大会是公司的权力
机构。
4、公司注册地址及总部地址广东省汕头市澄海区文冠路澄华工业区。
、公司业务性质生产、销售。
6、公司的经营范围及主要产品研发、生产、销售:
玩具、模型、文具用品、婴童用品、体育用品、塑料制品、五金制品、工艺美术品;动漫软件、游戏软件的设计、研发、制作(经营范围中凡涉专项规定须持有效专批证件方可经营);货物进出口,技术进出口(法律、行政法规禁止的项目除外,法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营);制作、复制、发行:
广播剧,电视剧,动画片(制作须另申报)专题、专栏(不含时政新闻类),综艺(广播电视节目制作经营许可证有效期限至2021年
月
日);智能电子产品的研发、生产及销售;机器人系统技术服务;机器人和智能机器系统的技术研究、技术开发、生产及销售;智能家居产品及系统的研发和销售;通讯设备的研发和销售;计算机软硬件及周边产品的设计、研发和销售;计算机系统集成及企业信息咨询;文化创意设计服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)公司的主要产品包括：合金和塑料玩具。
7、财务报表的批准公司财务报表业经公司董事会于2020年
月
日决议批准。公司纳入合并财务报表范围的子公司为：实丰（香港）国际有限公司、汕头市艺丰贸易发展有限公司、实丰（深圳）网络科技有限公司、实丰文化创投（深圳）有限公司。合并财务报表范围及其变化情况参见“附注八、合并范围的变更”和“附注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第
号发布、财政部令第
号修订）、于2006年
月
日及其后颁布和修订的
项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
2、持续经营公司自本报告期末至少
个月内具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大事项，编制财务报表所依据的持续经营假设是合理的。
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本报告“五、
、金融工具”、“五、
、应收账款”、“五、
、存货”、“五、
、固定资产”、“五、
、收入”等。
1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
、会计期间公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以
个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币公司以人民币为记账本位币。
、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。（
）同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（
）为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法（
）合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。（
）丧失子公司控制权的处理因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算。现金流量表所有项目均按照现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。（
）金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：①以摊余成本计量的金融资产；②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量的金融资产本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基
本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对此类金融资产按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。此类金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款和债权投资等。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司此类金融资产按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额，按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。此类金融资产包括应收账款融资和其他债权投资等。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益，按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。此类金融资产主要包括交易性金融资产等。
（3）金融负债分类和计量金融负债于初始确认时分类为：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
A、该项指定能够消除或显著减少会计错配。B、根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。此类金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券和长期应付款等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）金融工具的公允价值存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。（
）金融资产减值本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、应收融资租赁款和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来
个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资
产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来
个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。1）应收票据、应收账款和应收款项融资对于应收票据、应收账款、应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。当单项应收票据、应收账款和应收款项融资无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款和应收款项融资划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合1应收境外客户应收账款组合2应收境内客户应收账款组合
应收游戏公司客户应收账款组合4应收合并范围内公司对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。应收票据组合
银行承兑汇票应收票据组合2商业承兑汇票对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
）其他应收款当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1出口退税其他应收款组合
备用金其他应收款组合3代缴员工社保等其他应收款组合4暂付、押金类款项其他应收款组合
其他单位往来其他应收款组合6并表范围内公司对于划分为组合的其他应收款，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。本公司将计提或转回的应收款项损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
11、应收票据对于应收票据，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司结算仅使用银行承兑汇票，管理层评价该类别款项具备较低的信用风险。如果有客观证据表明某项应收票据已经发生信用减值，则本公司对该应收票据单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
12、应收账款本公司2019年1月1日起应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10、金融工具”。
、应收款项融资不适用。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司2019年1月1日起其他应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10、金融工具”。
15、存货（
）存货包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、委外加工物资等。
（2）发出存货的计价方法：领用发出按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：公司于每年中期期末及期末在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量。存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计量成本与可变现净值。可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度采用永续盘存制，并且定期对存货进行盘点,盘点结果如与账面记录不符，根据管理权限报经批准后，在年终结账前处理完毕，计入当期损益。
（5）低值易耗品的摊销方法：
低值易耗品采用一次摊销法摊销。
、合同资产不适用。
17、合同成本不适用。
18、持有待售资产同时满足下列条件的非流动资产（不包括金融资产及递延所得税资产）或处置组应当确认为持有待售：该非流动资产或处置组必须在其当前状况下仅根据出售此类非流动资产或处置组的惯常条款即可立即出售；本公司已经就处置该非流动资产或处置组作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。持有待售的资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量，并列报为“持有待售资产”。持有待售的处置组中的负债，列报为“持有待售资产”。某项非流动资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②决定不再出售之日的再收回金额。终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：
（
）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。
（
）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
19、债权投资不适用。
、其他债权投资不适用。
21、长期应收款不适用。
22、长期股权投资长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。（
）初始投资成本确定形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。（
）后续计量及损益确认方法本公司对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第
号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的权益性投资。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。（
）减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见长期资产减值。
23、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产（
）确认条件指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产；固定资产按实际成本计价。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 30 | 5.00 | 3.17 |
| 其中：房屋装修费 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00 | 9.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 模具及其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
固定资产折旧根据固定资产的原值和预计可使用年限及估计的剩余价值（原价的5%）按直线法计算。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产计提减值后的净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
（
）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程（
）在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
（2）在建工程减值准备的确认标准、计提方法期末对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明，在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。
、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过
个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产不适用。
、油气资产
不适用。
29、使用权资产不适用。
、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的确定标准和分类无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（2）无形资产的计量
①无形资产按成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。
②内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形资产成本。
③投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
（3）无形资产的摊销使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
（4）无形资产减值准备的确认标准、计提方法资产负债表日，公司检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按单项预计可收回金额并将其与账面价值的差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。（
）无形资产支出满足资本化的条件：
公司内部研究开发项目开发阶段的支出，符合下列各项时，确认为无形资产：
①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
③无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
（2）内部研究开发支出会计政策公司内部研究开发项目开发阶段的支出，符合下列各项时，确认为无形资产：
①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
③无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
31、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
、长期待摊费用长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用，以实际发生的支出入账并在其预计受益期内按直线法平均摊销。
33、合同负债不适用。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。本公司在职工提供相关服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费等确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。①设定提存计划：公司向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。②设定受益计划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。（
）其他长期职工福利的会计处理方法公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
35、租赁负债不适用。
、预计负债
（1）预计负债的确认标准当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。（
）预计负债的计量方法预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：
或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
37、股份支付(1)股份支付的种类本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（
）期权的行权价格；（
）期权的有效期；（
）标的股份的现行价格；（
）股价预计波动率；（
）股份的预计股利；（
）期权有效期内的无风险利率。在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
(3)确定可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
(3)会计处理方法以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
39、收入收入确认和计量所采用的会计政策（
）销售商品收入确认时间的具体判断标准销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。③收入的金额能够可靠计量。④相关经济利益很可能流入公司。⑤相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据让渡资产使用权收入在下列条件均能满足时予以确认：
①相关的经济利益很可能流入公司。
②收入的金额能够可靠计量。（
）确认提供劳务收入的依据提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①收入的金额能够可靠计量。
②相关的经济利益很可能流入公司。
③交易的完工进度能够可靠确定。
④交易中已发生的和将发生的成本能够可靠计量。在同一个会计年度内开始并完工的劳务，在完成劳务时确认收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。企业在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，应当分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。公司玩具业务收入实现的具体核算原则为：
| 项目 | 具体收入确认原则 |
| 内销 | 经销商模式：（1）送货上门方式或客户自行到公司提货：客户在送货单上签收；销售收入金额已确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；开具销售发票；销售商品的成本能够可靠地计量；（2）托运方式：直接交货给购货方或交付给购货方委托的承运人，以取得货物承运单或铁路运单时；销售收入金额已确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；开具销售发票；销售商品的成本能够可靠地计量。 |
| 商超直销模式：以商品实际发出后，依据约定的的账期对账、结算。公司在发货时对该部分商品通过“发出商品”科目核算，对账后确认收入。 | |
| 网络销售模式：收入确认以商品实际发出后客户网上确认收货并收到货款为依据。 | |
| 其他直接销售：货物交付买方后取得对方确认的送货单或收到货款时确认收入。 | |
| 外销 | 发货后通过“发出商品”科目核算，待海关确认出口后（收到海关回单或者网上查询），根据出口报关单上的出口时间确认收入。 |
公司网络游戏的开发与运营收入实现的具体核算原则为：
| 项目 | 具体收入确认原则 |
| 游戏充值业务 | 授权运营模式下，按照应从合作运营方获得的分成款确认为营业收入。自主运营模式下，如游戏产品为公司自主研发，则按照道具消耗金额确认收入；如游戏产品是通过代理方式获得，则将用户兑换游戏币的金额按照用户生命周期分摊确认收入。 |
| 授权金业务 | 如果合同或协议规定一次性收取的授权金，且不提供后续服务的，视同销售资产一次性确认收入；提供后续服务的，在合同或协议规定的有效期内分期确认收入。如果合同或协议规定分期收取授权金的，按合同或协议规定的收款时间或规定的收费方法计算确定的金额分期确认授权金收入。 |
、政府补助政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。（
）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。
（1）递延所得税资产的确认公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
商誉的初始确认；同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）所得税费用计量公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
企业合并；直接在所有者权益中确认的交易或事项。
、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。（
）融资租赁的会计处理方法融资租入资产会计处理：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
、其他重要的会计政策和会计估计终止经营终止经营是满足下列条件之一的已被公司处置或被公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。套期保值的分类、确认和计量公司套期保值分为以下三类：现金流量套期、公允价值套期和境外经营净投资套期。套期保值同时满足下列条件的，才能运用套期会计方法进行处理：在套期开始时，公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件，套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关，且最终影响损益；该套期预期高度有效，且符合最初为该套期关系所确定的风险管理策略；对预期交易的现金流量套期，预期交易很可能发生，且必须使企业面临最终将影响损益的现金流量变动风险；套期有效性能够可靠地计量；套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。现金流量套期：现金流量套期的套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，应按套期工具自套期开始的累计利得或损失与被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额二者绝对额中较低者，直接确认为所有者权益，套期工具利得或损失中属于无效套期的部分（即扣除直接确认为所有者权益后的其他利得或损失），应当计入当期损益；现金流量套期原直接计入所有者权益中的套期工具利得或损失，应当在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。但是，企业预期原直接在所有者权益中确认的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补时，应当将不能弥补的部分转出，计入当期
损益。公允价值套期：公允价值套期的套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失应当计入当期损益，套期工具为非衍生工具的，套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失应当计入当期损益；被套期项目因被套期风险形成的利得或损失应当计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。对境外经营净投资的套期：对境外经营净投资套期的套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，应当直接确认为所有者权益，并在处置境外经营时转入当期损益。套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，应当计入当期损益。分部信息本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更√适用□不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 根据财政部发布的新收入准则规定，公司于2020年1月1日起执行新收入准则。根据新收入准则的衔接规定，公司无需重溯前期可比数，比较财务报表列报的信息与新收入准则要求不一致的，无须调整。 | 经公司董事会批准 | 2017年7月5日，财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第14号——收入>的通知》（财会〔2017〕22号，以下简称“新收入准则“） |
（2）重要会计估计变更□适用√不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 177,295,146.33 | 177,295,146.33 | |
| 结算备付金 | 0.00 | 0.00 | |
| 拆出资金 | 0.00 | 0.00 | |
| 交易性金融资产 | 2,022,680.19 | 2,022,680.19 | |
| 衍生金融资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 应收票据 | 0.00 | 0.00 | |
| 应收账款 | 110,786,277.11 | 110,786,277.11 | |
| 应收款项融资 | 0.00 | 0.00 |
| 预付款项 | 20,423,790.99 | 20,423,790.99 |
| 应收保费 | 0.00 | 0.00 |
| 应收分保账款 | 0.00 | 0.00 |
| 应收分保合同准备金 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 1,204,163.15 | 1,204,163.15 |
| 其中：应收利息 | 0.00 | 0.00 |
| 应收股利 | 0.00 | 0.00 |
| 买入返售金融资产 | 0.00 | 0.00 |
| 存货 | 51,885,521.28 | 51,885,521.28 |
| 合同资产 | 0.00 | 0.00 |
| 持有待售资产 | 0.00 | 0.00 |
| 一年内到期的非流动资产 | 0.00 | 0.00 |
| 其他流动资产 | 15,378,660.50 | 15,378,660.50 |
| 流动资产合计 | 378,996,239.55 | 378,996,239.55 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | 0.00 | 0.00 |
| 债权投资 | 0.00 | 0.00 |
| 其他债权投资 | 0.00 | 0.00 |
| 长期应收款 | 0.00 | 0.00 |
| 长期股权投资 | 35,716,965.00 | 35,716,965.00 |
| 其他权益工具投资 | 0.00 | 0.00 |
| 其他非流动金融资产 | 0.00 | 0.00 |
| 投资性房地产 | 0.00 | 0.00 |
| 固定资产 | 183,706,311.15 | 183,706,311.15 |
| 在建工程 | 0.00 | 0.00 |
| 生产性生物资产 | 0.00 | 0.00 |
| 油气资产 | 0.00 | 0.00 |
| 使用权资产 | 0.00 | 0.00 |
| 无形资产 | 46,495,502.07 | 46,495,502.07 |
| 开发支出 | 0.00 | 0.00 |
| 商誉 | 0.00 | 0.00 |
| 长期待摊费用 | 0.00 | 0.00 |
| 递延所得税资产 | 3,195,815.38 | 3,195,815.38 |
| 其他非流动资产 | 662,448.09 | 662,448.09 | |
| 非流动资产合计 | 269,777,041.69 | 269,777,041.69 | |
| 资产总计 | 648,773,281.24 | 648,773,281.24 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 49,283,742.70 | 49,283,742.70 | |
| 向中央银行借款 | 0.00 | 0.00 | |
| 拆入资金 | 0.00 | 0.00 | |
| 交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 衍生金融负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付票据 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付账款 | 16,965,106.21 | 16,965,106.21 | |
| 预收款项 | 3,340,284.23 | 0.00 | -3,340,284.23 |
| 合同负债 | 0.00 | 3,340,284.23 | 3,340,284.23 |
| 卖出回购金融资产款 | 0.00 | 0.00 | |
| 吸收存款及同业存放 | 0.00 | 0.00 | |
| 代理买卖证券款 | 0.00 | 0.00 | |
| 代理承销证券款 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付职工薪酬 | 4,884,172.35 | 4,884,172.35 | |
| 应交税费 | 1,016,133.94 | 1,016,133.94 | |
| 其他应付款 | 588,820.69 | 588,820.69 | |
| 其中：应付利息 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付股利 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付手续费及佣金 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付分保账款 | 0.00 | 0.00 | |
| 持有待售负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 842,033.20 | 842,033.20 | |
| 其他流动负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 流动负债合计 | 76,920,293.32 | 76,920,293.32 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期借款 | 1,473,558.18 | 1,473,558.18 | |
| 应付债券 | 0.00 | 0.00 | |
| 其中：优先股 | 0.00 | 0.00 |
| 永续债 | 0.00 | 0.00 |
| 租赁负债 | 0.00 | 0.00 |
| 长期应付款 | 0.00 | 0.00 |
| 长期应付职工薪酬 | 0.00 | 0.00 |
| 预计负债 | 0.00 | 0.00 |
| 递延收益 | 440,805.90 | 440,805.90 |
| 递延所得税负债 | 303,402.03 | 303,402.03 |
| 其他非流动负债 | 0.00 | 0.00 |
| 非流动负债合计 | 2,217,766.11 | 2,217,766.11 |
| 负债合计 | 79,138,059.43 | 79,138,059.43 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 其他权益工具 | 0.00 | 0.00 |
| 其中：优先股 | 0.00 | 0.00 |
| 永续债 | 0.00 | 0.00 |
| 资本公积 | 307,802,306.48 | 307,802,306.48 |
| 减：库存股 | 0.00 | 0.00 |
| 其他综合收益 | 483,219.19 | 483,219.19 |
| 专项储备 | 0.00 | 0.00 |
| 盈余公积 | 21,130,322.64 | 21,130,322.64 |
| 一般风险准备 | 0.00 | 0.00 |
| 未分配利润 | 160,219,373.50 | 160,219,373.50 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 569,635,221.81 | 569,635,221.81 |
| 少数股东权益 | 0.00 | 0.00 |
| 所有者权益合计 | 569,635,221.81 | 569,635,221.81 |
| 负债和所有者权益总计 | 648,773,281.24 | 648,773,281.24 |
母公司资产负债表单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 166,309,004.09 | 166,309,004.09 | |
| 交易性金融资产 | 2,022,680.19 | 2,022,680.19 | |
| 衍生金融资产 | 0.00 |
| 应收票据 | 0.00 | |
| 应收账款 | 107,743,564.41 | 107,743,564.41 |
| 应收款项融资 | 0.00 | |
| 预付款项 | 12,426,921.83 | 12,426,921.83 |
| 其他应收款 | 8,922,744.08 | 8,922,744.08 |
| 其中：应收利息 | 0.00 | |
| 应收股利 | 0.00 | |
| 存货 | 47,780,316.46 | 47,780,316.46 |
| 合同资产 | 0.00 | |
| 持有待售资产 | 0.00 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 0.00 | |
| 其他流动资产 | 12,421,778.48 | 12,421,778.48 |
| 流动资产合计 | 357,627,009.54 | 357,627,009.54 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | 0.00 | |
| 其他债权投资 | 0.00 | |
| 长期应收款 | 0.00 | |
| 长期股权投资 | 187,862,565.00 | 187,862,565.00 |
| 其他权益工具投资 | 0.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 0.00 | |
| 投资性房地产 | 0.00 | |
| 固定资产 | 84,867,610.19 | 84,867,610.19 |
| 在建工程 | 0.00 | |
| 生产性生物资产 | 0.00 | |
| 油气资产 | 0.00 | |
| 使用权资产 | 0.00 | |
| 无形资产 | 46,495,502.07 | 46,495,502.07 |
| 开发支出 | 0.00 | |
| 商誉 | 0.00 | |
| 长期待摊费用 | 0.00 | |
| 递延所得税资产 | 3,989,454.02 | 3,989,454.02 |
| 其他非流动资产 | 662,448.09 | 662,448.09 |
| 非流动资产合计 | 323,877,579.37 | 323,877,579.37 |
| 资产总计 | 681,504,588.91 | 681,504,588.91 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 49,283,742.70 | 49,283,742.70 | |
| 交易性金融负债 | 0.00 | ||
| 衍生金融负债 | 0.00 | ||
| 应付票据 | 0.00 | ||
| 应付账款 | 13,479,132.07 | 13,479,132.07 | |
| 预收款项 | 3,107,561.60 | 0.00 | -3,107,561.60 |
| 合同负债 | 3,107,561.60 | 3,107,561.60 | |
| 应付职工薪酬 | 3,878,768.19 | 3,878,768.19 | |
| 应交税费 | 818,661.42 | 818,661.42 | |
| 其他应付款 | 23,886,982.03 | 23,886,982.03 | |
| 其中：应付利息 | 0.00 | ||
| 应付股利 | 0.00 | ||
| 持有待售负债 | 0.00 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 0.00 | ||
| 其他流动负债 | 0.00 | ||
| 流动负债合计 | 94,454,848.01 | 94,454,848.01 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 0.00 | ||
| 应付债券 | 0.00 | ||
| 其中：优先股 | 0.00 | ||
| 永续债 | 0.00 | ||
| 租赁负债 | 0.00 | ||
| 长期应付款 | 0.00 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 0.00 | ||
| 预计负债 | 0.00 | ||
| 递延收益 | 440,805.90 | 440,805.90 | |
| 递延所得税负债 | 303,402.03 | 303,402.03 | |
| 其他非流动负债 | 0.00 | ||
| 非流动负债合计 | 744,207.93 | 744,207.93 | |
| 负债合计 | 95,199,055.94 | 95,199,055.94 | |
| 所有者权益： |
| 股本 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 其他权益工具 | 0.00 | |
| 其中：优先股 | 0.00 | |
| 永续债 | 0.00 | |
| 资本公积 | 307,802,306.48 | 307,802,306.48 |
| 减：库存股 | 0.00 | |
| 其他综合收益 | 0.00 | |
| 专项储备 | 0.00 | |
| 盈余公积 | 21,130,322.64 | 21,130,322.64 |
| 未分配利润 | 177,372,903.85 | 177,372,903.85 |
| 所有者权益合计 | 586,305,532.97 | 586,305,532.97 |
| 负债和所有者权益总计 | 681,504,588.91 | 681,504,588.91 |
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额部分 | 13% |
| 城市维护建设税 | 免抵税额和应交流转税额 | 7% |
| 增值税 | 按照游戏运营收入、授权金收入为基础征收（注） | 6% |
| 教育费附加 | 免抵税额和应交流转税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 免抵税额和应交流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 实丰文化发展股份有限公司 | 15% |
| 实丰（香港）国际有限公司 | 16.5% |
| 汕头市艺丰贸易发展有限公司 | 20% |
| 实丰（深圳）网络科技有限公司 | 25% |
| 实丰文化创投（深圳）有限公司 | 25% |
2、税收优惠
（1）企业所得税根据2018年
月
日广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局《关于公布广东省2018年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》（粤科高字【2016】
号），实丰文化发展股份有限公司被认定为广东省2018
年第一批通过复审高新技术企业，已取得高新技术企业证书编号，证书编号GR201844001202,有效期为2018年
月
日至2021年
月
日，因此，母公司2019年度适用高新技术企业所得税15%优惠税率。根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）的规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。汕头市艺丰贸易发展有限公司2019年度满足小型微利企业标准，可享受小微企业的税收减免政策及企业所得税20%优惠税率。
七、合并财务报表项目注释
、货币资金单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 29,168.08 | 9,310.53 |
| 银行存款 | 120,895,247.90 | 177,285,446.58 |
| 其他货币资金 | 108,329.35 | 389.22 |
| 合计 | 121,032,745.33 | 177,295,146.33 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 679,060.48 | 5,344,453.24 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 0.00 | 0.00 |
其他说明注：货币资金中使用受限制金额参见本“附注七、所有权或使用权受到限制的资产”。
、交易性金融资产单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 2,022,680.19 |
| 其中： | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具、衍生工具 | 2,022,680.19 | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 0.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 0.00 | 2,022,680.19 |
3、衍生金融资产单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 无 | ||
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
5、应收账款（
）应收账款分类披露单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 129,856,625.22 | 100.00% | 10,462,739.50 | 8.06% | 119,393,885.72 | 120,414,167.12 | 100.00% | 9,627,890.01 | 8.00% | 110,786,277.11 |
| 其中： | ||||||||||
| 境外客户组合 | 116,790,584.71 | 89.94% | 9,425,000.18 | 8.07% | 107,365,584.53 | 110,139,083.45 | 91.47% | 8,888,065.51 | 8.07% | 101,251,017.94 |
| 境内客户组合 | 13,039,567.10 | 10.04% | 1,011,467.27 | 7.76% | 12,028,099.83 | 10,248,610.26 | 8.51% | 713,717.17 | 6.96% | 9,534,893.09 |
| 游戏客户组合 | 26,473.41 | 0.02% | 26,272.05 | 99.24% | 201.36 | 26,473.41 | 0.02% | 26,107.33 | 98.62% | 366.08 |
| 合计 | 129,856,625.22 | 100.00% | 10,462,739.50 | 8.06% | 119,393,885.72 | 120,414,167.12 | 100.00% | 9,627,890.01 | 8.00% | 110,786,277.11 |
按组合计提坏账准备：境外客户组合单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 116,790,584.71 | 9,425,000.18 | 8.07% |
| 合计 | 116,790,584.71 | 9,425,000.18 | -- |
确定该组合依据的说明：
预期信用损失法下按照不同的风险组合计提应收账款坏账准备，风险组合分为：境外客户组合、境内客户组合、游戏客户组合。按组合计提坏账准备：境内客户组合单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 12,188,691.12 | 812,985.70 | 6.67% |
| 1-2年 | 572,256.98 | 91,046.09 | 15.91% |
| 2-3年 | 278,619.00 | 107,435.49 | 38.56% |
| 合计 | 13,039,567.10 | 1,011,467.27 | -- |
确定该组合依据的说明：
预期信用损失法下按照不同的风险组合计提应收账款坏账准备，风险组合分为：境外客户组合、境内客户组合、游戏客户组合。按组合计提坏账准备：游戏客户组合单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1-2年 | 7,928.57 | 7,727.21 | 97.46% |
| 2-3年 | 18,333.75 | 18,333.75 | 100.00% |
| 3年以上 | 211.09 | 211.09 | 100.00% |
| 合计 | 26,473.41 | 26,272.05 | -- |
确定该组合依据的说明：
预期信用损失法下按照不同的风险组合计提应收账款坏账准备，风险组合分为：境外客户组合、境内客户组合、游戏客户组合。确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 128,979,275.83 |
| 1至2年 | 580,185.55 |
| 2至3年 | 296,952.75 |
| 3年以上 | 211.09 |
| 4至5年 | 211.09 |
| 合计 | 129,856,625.22 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 本期计提应收账款坏账准备 | 9,627,890.01 | 834,849.49 | 10,462,739.50 | |||
| 合计 | 9,627,890.01 | 834,849.49 | 10,462,739.50 | |||
（
）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 28,378,081.59 | 21.85% | 2,290,111.18 |
| 第二名 | 18,961,592.41 | 14.60% | 1,530,200.51 |
| 第三名 | 12,563,814.64 | 9.68% | 1,013,899.84 |
| 第四名 | 11,216,228.20 | 8.64% | 905,149.62 |
| 第五名 | 9,183,658.30 | 7.07% | 741,121.22 |
| 合计 | 80,303,375.14 | 61.84% |
、应收款项融资单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用√不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用√不适用其他说明：
7、预付款项（
）预付款项按账龄列示单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 29,039,945.03 | 97.00% | 20,423,389.07 | 100.00% |
| 1至2年 | 961,146.49 | 3.00% | 401.92 | 0.00% |
| 2至3年 | 401.00 | 0.00% | ||
| 合计 | 30,001,492.52 | -- | 20,423,790.99 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（
）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位 | 账面余额 | 账龄 | 占总额的比例(%) | 未结算原因 |
| 第一名 | 1,331,634.14 | 1年以内 | 4.44 | 末到结算期 |
| 第二名 | 1,295,124.24 | 1年以内 | 4.32 | 末到结算期 |
| 第三名 | 1,133,044.91 | 1年以内 | 3.78 | 末到结算期 |
| 第四名 | 1,037,337.75 | 1年以内 | 3.46 | 末到结算期 |
| 第五名 | 1,036,387.28 | 1年以内 | 3.45 | 末到结算期 |
| 合计 | 5,833,528.32 | - | 19.44 | - |
、其他应收款单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 0.00 | 0.00 |
| 应收股利 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 4,242,956.11 | 1,204,163.15 |
| 合计 | 4,242,956.11 | 1,204,163.15 |
（1）应收利息
）应收利息分类单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
）重要逾期利息单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况□适用√不适用
（2）应收股利1）应收股利分类单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
2）坏账准备计提情况
□适用√不适用其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 出口退税 | 1,362,282.02 | 399,057.73 |
| 备用金 | 306,554.51 | 250,060.68 |
| 代缴员工社保等 | 71,185.06 | 69,605.94 |
| 暂付、押金类款项 | 2,686,673.03 | 532,182.96 |
| 其他单位往来 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 4,426,694.62 | 1,250,907.31 |
）坏账准备计提情况单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 46,744.16 | 46,744.16 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 136,994.35 | 136,994.35 | |
| 2020年6月30日余额 | 183,738.51 | 183,738.51 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 4,211,694.62 |
| 1至2年 | 215,000.00 |
| 合计 | 4,426,694.62 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 本期计提其他应收款坏账准备 | 46,744.16 | 136,994.35 | 183,738.51 | |||
| 合计 | 46,744.16 | 136,994.35 | 183,738.51 | |||
2020年上半年计提坏账准备136,994.35元，转回坏账准备
0.00
元。4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 出口退税 | 1,362,282.02 | 1年以内 | 30.77% | 0.00 |
| 第二名 | 暂付押金类 | 672,797.76 | 1年以内 | 15.20% | 42,049.86 |
| 第三名 | 暂付押金类 | 353,851.22 | 1年以内 | 7.99% | 22,115.70 |
| 第四名 | 暂付押金类 | 300,122.03 | 1年以内 | 6.78% | 18,757.63 |
| 第五名 | 暂付押金类 | 144,000.00 | 1年以内 | 3.25% | 9,000.00 |
| 合计 | -- | 2,833,053.03 | -- | 64.00% | 91,923.19 |
9、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或 | 账面价值 | |
| 合同履约成本减值准备 | 合同履约成本减值准备 | |||||
| 原材料 | 34,338,168.04 | 34,338,168.04 | 19,940,987.63 | 19,940,987.63 | ||
| 在产品 | 8,420,132.05 | 8,420,132.05 | 9,900,973.92 | 9,900,973.92 | ||
| 库存商品 | 25,912,581.76 | 157,322.66 | 25,755,259.10 | 17,780,422.01 | 157,322.66 | 17,623,099.35 |
| 周转材料 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 消耗性生物资产 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 合同履约成本 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 发出商品 | 329,533.36 | 329,533.36 | 3,523,663.86 | 3,523,663.86 | ||
| 委托加工物资 | 489,525.09 | 489,525.09 | 896,796.52 | 896,796.52 | ||
| 合计 | 69,489,940.30 | 157,322.66 | 69,332,617.64 | 52,042,843.94 | 157,322.66 | 51,885,521.28 |
（
）存货跌价准备和合同履约成本减值准备单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 157,322.66 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 157,322.66 |
| 合计 | 157,322.66 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 157,322.66 |
10、合同资产单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 无 | ||||||
| 合计 | 0.00 | 0.00 | ||||
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 无 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用
、持有待售资产不适用。
12、一年内到期的非流动资产单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 19,878,022.29 | 15,378,660.50 |
| 预缴税款 | 23,390.35 | |
| 理财 | 51,000,000.00 | |
| 合计 | 70,901,412.64 | 15,378,660.50 |
、债权投资单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合计 | 0.00 | 0.00 | ||||
重要的债权投资单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用√不适用其他说明：
15、其他债权投资损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
16、长期应收款（
）长期应收款情况单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 合计 | 0.00 | 0.00 | -- | ||||
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 泉州众信超纤科技股份有限公司 | 35,716,965.00 | 791,735.21 | 36,508,700.21 | 10,194,425.85 | |||||||
| 小计 | 35,716,965.00 | 0.00 | 0.00 | 791,735.21 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 36,508,700.21 | 10,194,425.85 |
| 合计 | 35,716,965.00 | 0.00 | 0.00 | 791,735.21 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 36,508,700.21 | 10,194,425.85 |
其他说明根据北京国融兴华资产评估有限责任公司2020年4月14日出具的报告文号为“国融兴华评报字[2020]第620017号”资产评估报告，评估结论采用收益法评估结果，截止2019年12月31日，泉州众信超纤科技股份有限公司的股东全部权益价值评估结果为23,811.31万元，实丰文化持股15%的价值为3,571.70万元。
18、其他权益工具投资单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
19、其他非流动金融资产单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
、固定资产单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 174,796,589.95 | 183,706,311.15 |
| 合计 | 174,796,589.95 | 183,706,311.15 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 模具及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 158,228,858.37 | 25,339,008.80 | 12,051,097.69 | 70,737,732.63 | 266,356,697.49 |
| 2.本期增加金额 | 425,811.99 | 106,990.30 | 2,182,575.58 | 2,715,377.87 | |
| （1）购置 | 425,811.99 | 106,990.30 | 2,182,575.58 | 2,715,377.87 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | 1,219,170.90 | 180,000.00 | 1,399,170.90 | ||
| （1）处置或报废 | 1,219,170.90 | 180,000.00 | 1,399,170.90 |
| 4.期末余额 | 158,654,670.36 | 24,119,837.90 | 11,978,087.99 | 72,920,308.21 | 267,672,904.46 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 25,001,703.40 | 10,630,593.97 | 6,364,553.98 | 40,653,534.99 | 82,650,386.34 |
| 2.本期增加金额 | 4,015,354.38 | 1,142,230.18 | 944,696.38 | 5,270,374.64 | 11,372,655.58 |
| （1）计提 | 4,015,354.38 | 1,142,230.18 | 944,696.38 | 5,270,374.64 | 11,372,655.58 |
| 3.本期减少金额 | 1,084,027.41 | 62,700.00 | 1,146,727.41 | ||
| （1）处置或报废 | 1,084,027.41 | 62,700.00 | 1,146,727.41 |
| 4.期末余额 | 29,017,057.78 | 10,688,796.74 | 7,246,550.36 | 45,923,909.63 | 92,876,314.51 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 129,637,612.58 | 13,431,041.16 | 4,731,537.63 | 26,996,398.58 | 174,796,589.95 |
| 2.期初账面价值 | 133,227,154.97 | 14,708,414.83 | 5,686,543.71 | 30,084,197.64 | 183,706,311.15 |
（2）通过经营租赁租出的固定资产单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 厂房临街二层（资产编码：SF000000016） | 3,039,209.61 |
（
）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 宿舍楼 | 288,456.31 |
、在建工程不适用。
23、生产性生物资产（
）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
、使用权资产不适用。
26、无形资产（
）无形资产情况单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 53,469,853.18 | 315,653.17 | 53,785,506.35 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 53,469,853.18 | 0.00 | 0.00 | 315,653.17 | 53,785,506.35 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 6,974,351.11 | 315,653.17 | 7,290,004.28 | ||
| 2.本期增加金额 | 551,648.52 | 551,648.52 | |||
| （1）计提 | 551,648.52 | 551,648.52 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 7,525,999.63 | 0.00 | 0.00 | 315,653.17 | 7,841,652.80 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 45,943,853.55 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 45,943,853.55 |
| 2.期初账面价值 | 46,495,502.07 | 46,495,502.07 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。（
）未办妥产权证书的土地使用权情况截至2020年6月30日，为银行借款设置抵押的无形资产参见“附注七、81、所有权或使用权受到限制的资产”。
27、开发支出不适用。
、商誉不适用。
29、长期待摊费用单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
30、递延所得税资产/递延所得税负债（
）未经抵销的递延所得税资产单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 20,046,386.94 | 2,944,082.92 | 19,831,530.40 | 2,954,578.15 |
| 费用时间性差异 | 2,146,964.18 | 307,368.33 | 1,266,316.36 | 175,116.34 |
| 财政补贴款 | 370,652.88 | 55,597.93 | 440,805.90 | 66,120.89 |
| 合计 | 22,564,004.00 | 3,307,049.18 | 21,538,652.66 | 3,195,815.38 |
（2）未经抵销的递延所得税负债单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具、衍生工具的估值 | 0.00 | 0.00 | 2,022,680.19 | 303,402.03 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 | 2,022,680.19 | 303,402.03 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 3,307,049.18 | 3,195,815.38 | ||
| 递延所得税负债 | 0.00 | 303,402.03 |
（
）未确认递延所得税资产明细单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 子公司可抵扣亏损 | 25,945,371.71 | 24,705,421.30 |
| 资产减值准备 | 35,799.29 | 34,625.71 |
| 合计 | 25,981,171.00 | 24,740,047.01 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 3,835,748.55 | ||
| 2021年 | 3,976,700.17 | 3,976,700.17 | |
| 2022年 | 1,687,157.01 | 1,687,157.01 | |
| 2023年 | 4,290,742.34 | 4,290,742.34 | |
| 2024年 | 10,915,073.23 | 10,915,073.23 | |
| 2025年 | 5,075,698.96 | ||
| 合计 | 25,945,371.71 | 24,705,421.30 | -- |
31、其他非流动资产单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付固定资产购置款项 | 1,405,116.56 | 0.00 | 1,405,116.56 | 662,448.09 | 0.00 | 662,448.09 |
| 合计 | 1,405,116.56 | 0.00 | 1,405,116.56 | 662,448.09 | 0.00 | 662,448.09 |
32、短期借款
（1）短期借款分类单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 87,490,000.00 | 44,185,720.00 |
| 保证借款 | 5,000,000.00 | |
| 信用借款 | 10,000,000.00 | |
| 计提借款利息 | 98,022.70 | |
| 合计 | 97,490,000.00 | 49,283,742.70 |
33、交易性金融负债单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
34、衍生金融负债单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
36、应付账款（
）应付账款列示单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 16,013,987.34 | 13,734,387.84 |
| 运输费 | 600,480.71 | 448,037.77 |
| 游戏分成款 | 249,223.31 | 763,027.83 |
| 设备工程款 | 1,348,352.79 | 2,019,652.77 |
| 合计 | 18,212,044.15 | 16,965,106.21 |
37、预收款项（
）预收款项列示单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
、合同负债单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 2,429,278.74 | 3,337,427.09 |
| 预收租金 | 116,857.11 | 2,857.14 |
| 合计 | 2,546,135.85 | 3,340,284.23 |
39、应付职工薪酬（
）应付职工薪酬列示单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 4,874,042.57 | 18,468,683.29 | 20,191,754.97 | 3,150,970.89 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 10,129.78 | 224,991.46 | 228,168.87 | 6,952.37 |
| 合计 | 4,884,172.35 | 18,693,674.75 | 20,419,923.84 | 3,157,923.26 |
（
）短期薪酬列示单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 4,832,142.57 | 17,706,242.02 | 19,411,091.20 | 3,127,293.39 |
| 2、职工福利费 | 0.00 | 345,663.58 | 345,663.58 | 0.00 |
| 3、社会保险费 | 41,900.00 | 224,426.69 | 242,649.19 | 23,677.50 |
| 其中：医疗保险费 | 41,900.00 | 168,800.46 | 187,022.96 | 23,677.50 |
| 工伤保险费 | 0.00 | 1,014.06 | 1,014.06 | 0.00 |
| 生育保险费 | 0.00 | 54,612.17 | 54,612.17 | 0.00 |
| 4、住房公积金 | 0.00 | 189,491.00 | 189,491.00 | 0.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 0.00 | 2,860.00 | 2,860.00 | 0.00 |
| 合计 | 4,874,042.57 | 18,468,683.29 | 20,191,754.97 | 3,150,970.89 |
（3）设定提存计划列示单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 10,129.78 | 223,020.30 | 226,197.71 | 6,952.37 |
| 2、失业保险费 | 1,971.16 | 1,971.16 | ||
| 合计 | 10,129.78 | 224,991.46 | 228,168.87 | 6,952.37 |
其他说明：
截至2020年6月30日止，公司无拖欠性质的应付职工薪酬。40、应交税费单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 191,063.23 | 723,843.89 |
| 个人所得税 | 58,189.72 | 96,731.82 |
| 城市维护建设税 | 57,399.38 | 108,207.49 |
| 教育费附加 | 24,599.74 | 46,374.64 |
| 地方教育附加 | 16,399.82 | 30,916.43 |
| 印花税 | 1,436.60 | 4,741.10 |
| 环境保护税 | 5,498.29 | 5,318.57 |
| 合计 | 354,586.78 | 1,016,133.94 |
其他说明：
主要税项适用税率及税收优惠政策参见本附注六、税项。
41、其他应付款单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 0.00 | 0.00 |
| 应付股利 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应付款 | 413,373.24 | 588,820.69 |
| 合计 | 413,373.24 | 588,820.69 |
（1）应付利息单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
（
）应付股利单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
（
）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 单位往来款 | 379,528.60 | 463,526.24 |
| 应付个人款 | 33,844.64 | 125,294.45 |
| 合计 | 413,373.24 | 588,820.69 |
、持有待售负债单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
、一年内到期的非流动负债单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 856,903.96 | 842,033.20 |
| 合计 | 856,903.96 | 842,033.20 |
44、其他流动负债单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
、长期借款
（1）长期借款分类单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 1,071,130.14 | 1,473,558.18 |
| 合计 | 1,071,130.14 | 1,473,558.18 |
长期借款分类的说明：
无。其他说明，包括利率区间：
报告期末无已逾期未偿还的长期借款。
、应付债券
（1）应付债券单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 合计 | -- | -- | -- |
47、租赁负债单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
48、长期应付款单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
50、预计负债单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 | -- |
51、递延收益单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 440,805.90 | 70,153.02 | 370,652.88 | ||
| 合计 | 440,805.90 | 70,153.02 | 370,652.88 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 关于汕头市2015年省级技术改造相关专项结余资金（第二批）项目补助资金 | 440,805.90 | 70,153.02 | 370,652.88 | 与资产相关 |
、其他非流动负债单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
、股本单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 80,000,000.00 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | 120,000,000.00 | |||
其他说明：
实丰文化发展股份有限公司关于2019年度利润分配及资本公积转增股本预案的公告（公告编号：2020-015）中以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计40,000,000股。
、其他权益工具不适用。
55、资本公积单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 307,802,306.48 | 40,000,000.00 | 267,802,306.48 | |
| 合计 | 307,802,306.48 | 40,000,000.00 | 267,802,306.48 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
实丰文化发展股份有限公司关于2019年度利润分配及资本公积转增股本预案的公告（公告编号：2020-015）中以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计40,000,000股。
56、库存股单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
57、其他综合收益单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 483,219.19 | 169,786.86 | 169,786.86 | 653,006.05 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 483,219.19 | 169,786.86 | 169,786.86 | 653,006.05 | ||||
| 其他综合收益合计 | 483,219.19 | 169,786.86 | 169,786.86 | 653,006.05 | ||||
58、专项储备单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
59、盈余公积单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 21,130,322.64 | 0.00 | 0.00 | 21,130,322.64 |
| 合计 | 21,130,322.64 | 0.00 | 0.00 | 21,130,322.64 |
60、未分配利润单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 160,219,373.50 | 160,562,631.80 |
| 调整后期初未分配利润 | 160,219,373.50 | 160,562,631.80 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -15,811,339.52 | 8,280,422.31 |
| 减：提取法定盈余公积 | 623,680.61 | |
| 应付普通股股利 | 1,600,000.00 | 8,000,000.00 |
| 期末未分配利润 | 142,808,033.98 | 160,219,373.50 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润
0.00
元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
、营业收入和营业成本单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 105,086,312.81 | 88,877,835.97 | 184,084,550.68 | 148,785,233.09 |
| 其他业务 | 181,290.76 | 30,582.72 | 113,428.61 | 7,853.22 |
| 合计 | 105,267,603.57 | 88,908,418.69 | 184,197,979.29 | 148,793,086.31 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 分部3 | 分部4 | 分部间抵销 | 合计 |
| 商品类型 | 58,994,060.75 | 54,308,362.43 | 58,780.78 | 675,658.60 | -8,769,258.99 | 105,267,603.57 |
| 其中： | ||||||
| 玩具 | 58,871,550.77 | 54,308,362.43 | -8,093,600.39 | 105,086,312.81 | ||
| 其他 | 122,509.98 | 58,780.78 | 675,658.60 | -675,658.60 | 181,290.76 | |
| 按经营地区分类 | 58,994,060.75 | 54,308,362.43 | 58,780.78 | 675,658.60 | -8,769,258.99 | 105,267,603.57 |
| 其中： | ||||||
| 国外 | 42,479,481.10 | 54,308,362.43 | -7,850,163.77 | 88,937,679.76 | ||
| 国内 | 16,514,579.65 | 58,780.78 | 675,658.60 | -919,095.22 | 16,329,923.81 | |
| 其中： | ||||||
| 其中： | ||||||
| 其中： | ||||||
| 其中： | ||||||
| 其中： | ||||||
| 合计 | 58,994,060.75 | 54,308,362.43 | 58,780.78 | 675,658.60 | -8,769,258.99 | 105,267,603.57 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
、税金及附加单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 254,791.86 | 382,196.93 |
| 教育费附加 | 109,196.52 | 163,301.54 |
| 房产税 | -22,904.85 | |
| 车船使用税 | 1,213.44 | 4,482.08 |
| 印花税 | 26,065.90 | 39,988.50 |
| 地方教育费附加 | 72,797.67 | 108,867.69 |
| 环境保护税 | 8,478.41 | 4,924.74 |
| 合计 | 449,638.95 | 703,761.48 |
63、销售费用单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,968,456.23 | 1,753,763.77 |
| 快递及运输 | 1,758,277.42 | 2,803,096.27 |
| 业务宣传费 | 2,817,062.73 | 1,242,565.37 |
| 办公及修理费 | 317,114.62 | 240,696.74 |
| 业务招待费 | 986,259.13 | 661,913.21 |
| 折旧及摊销 | 558,918.69 | 553,754.84 |
| 差旅费 | 194,806.99 | 318,989.69 |
| 报关报检费 | 293,725.88 | 365,938.15 |
| 授权费 | 468,506.77 | 444,339.61 |
| 其他费用 | 145,867.25 | 38,749.10 |
| 渠道费 | 226,415.09 | 354,404.12 |
| 平台服务及推广费 | 3,143,095.67 | |
| 仓储服务费 | 419,523.18 | |
| 合计 | 14,298,029.65 | 8,778,210.87 |
、管理费用单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 4,174,548.22 | 4,255,426.72 |
| 办公及修理费 | 837,672.05 | 1,839,947.93 |
| 差旅费 | 71,012.36 | 162,072.82 |
| 业务招待费 | 86,400.15 | 507,568.57 |
| 折旧及摊销 | 4,443,234.92 | 3,818,548.79 |
| 中介及咨询机构费1 | 1,519,381.50 | 1,244,480.10 |
| 保险费用 | 87,141.04 | 3,046.35 |
| 其他 | 489,677.68 | 487,557.14 |
| 停工损失 | 1,843,132.56 | |
| 设计费 | 819,113.21 | |
| 合计 | 14,371,313.69 | 12,318,648.42 |
65、研发费用单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,483,232.41 | 3,726,512.08 |
| 物料消耗 | 1,524,083.62 | 1,570,414.18 |
| 折旧摊销 | 682,125.82 | 234,046.56 |
| 委外研发 | 4,716.98 | 448,009.65 |
| 其他 | 62,512.98 | 155,060.00 |
| 合计 | 4,756,671.81 | 6,134,042.47 |
66、财务费用单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 1,888,418.64 | 803,863.76 |
| 减：利息收入 | 732,642.05 | 331,010.41 |
| 汇兑损益 | -1,300,319.02 | 379,816.72 |
| 手续费及其他 | 445,770.94 | 79,500.63 |
| 合计 | 301,228.51 | 932,170.70 |
67、其他收益单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 汕头市2015年省级技术改造相关专项结余资金（第二批）项目补助资金 | 70,153.02 | 70,153.02 |
| 深圳市科创委研发资助款 | 111,000.00 | 70,000.00 |
| 2019年度普惠科技金融专项资金 | 29,300.00 | |
| 2019年个人所得税补贴 | 26,987.11 | |
| 税局个税手续费返还 | 5,052.66 | |
| 香港政府薪资补贴 | 147,679.20 | |
| 合计 | 390,171.99 | 140,153.02 |
68、投资收益单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 791,735.21 | 174,734.53 |
| 理财收益 | 533,169.43 | 976,638.99 |
| 合计 | 1,324,904.64 | 1,151,373.52 |
69、净敞口套期收益不适用。70、公允价值变动收益不适用。
、信用减值损失单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -342,297.67 | -79,708.37 |
| 应收账款坏账损失 | -841,072.87 | 619,518.15 |
| 合计 | -1,183,370.54 | 539,809.78 |
其他说明：
坏账损失发生额与应收款项坏账准备余额变动金额之间的差异为外币报表折算差异产生。
72、资产减值损失单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 735,088.13 | |
| 十二、其他 | 47.30 | |
| 合计 | 735,135.43 |
73、资产处置收益单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 27,307.70 | 2,289.81 |
74、营业外收入单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 964,143.00 | 139,762.18 | 964,143.00 |
| 其他 | 325.65 | ||
| 合计 | 964,143.00 | 140,087.83 | 964,143.00 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影 | 是否特殊补 | 本期发生金 | 上期发生金 | 与资产相关/ |
| 响当年盈亏 | 贴 | 额 | 额 | 与收益相关 | ||||
| 2019年区两新组织党建工作专项经费 | 澄海区澄华街道经济发展办公室 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 2,720.00 | 6,480.00 | 与收益相关 |
| 四上企业复工复产补贴 | 澄海区澄华街道经济发展办公室 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 66,900.00 | 与收益相关 | |
| 促进外贸中小企业出口业务发展专项资金 | 汕头市澄海区外经贸 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 276,187.00 | 与收益相关 | |
| 汕头市澄海区政府质量奖 | 汕头市澄海区政府 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
| 2019年度外经贸发展专项资金（外贸中小企业开拓国际市场）项目资金补贴 | 汕头市澄海区外经贸 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 49,680.00 | 52,658.00 | 与收益相关 |
| 2020年省级促进经济高质量发展专项资金（促进外贸发展方向） | 汕头市澄海区外经贸 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定 | 否 | 否 | 12,697.00 | 与收益相关 |
| 依法取得） | ||||||||
| 2019年南山区自主创新专项资金补助款 | 深圳市南山区文化广电旅游体育局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 53,000.00 | 与收益相关 | |
| 社保局退稳岗补贴 | 深圳市南山区社保局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 2,959.00 | 与收益相关 | |
| 汕头市澄海区澄华街道财政办公室基层党建补助款 | 地方政府 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 社保局生育津贴 | 地方政府 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 50,624.18 | 与收益相关 | |
| 合计 | 964,143.00 | 139,762.18 |
、营业外支出单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 100,000.00 | 0.00 | 100,000.00 |
| 合计 | 100,000.00 | 100,000.00 |
76、所得税费用
（1）所得税费用表单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 45,102.04 | 995,719.53 |
| 递延所得税费用 | -628,303.46 | 383,850.47 |
| 合计 | -583,201.42 | 1,379,570.00 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -16,394,540.94 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -2,459,181.15 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -539,139.33 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -49,870.33 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 234,065.05 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,349,684.62 |
| 权益法核算的合营企业和联营企业损益 | -118,760.28 |
| 所得税费用 | -583,201.42 |
、其他综合收益详见附注。
78、现金流量表项目（
）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 732,642.05 | 331,239.99 |
| 政府补助 | 1,354,314.99 | |
| 营业外收入 | 0.00 | 210,087.83 |
| 往来款及其他 | 1,745,842.17 | 425,610.22 |
| 合计 | 3,832,799.21 | 966,938.04 |
（
）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业费用及管理费用 | 16,681,858.56 | 10,556,499.29 |
| 银行手续费 | 39,362.88 | 51,160.44 |
| 往来款及其他 | 1,494,190.16 | 1,923,537.27 |
| 合计 | 18,215,411.60 | 12,531,197.00 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 业绩款补偿 | 2,022,680.19 | 0.00 |
| 0.00 | ||
| 合计 | 2,022,680.19 |
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行借款手续费用 | 395,583.50 | 1,431.50 |
| 合计 | 395,583.50 | 1,431.50 |
79、现金流量表补充资料（
）现金流量表补充资料单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -15,811,339.52 | 7,867,338.43 |
| 加：资产减值准备 | 1,183,370.54 | -1,274,945.21 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 10,225,928.17 | 9,936,891.70 |
| 使用权资产折旧 | 0.00 | |
| 无形资产摊销 | 551,648.52 | 551,648.52 |
| 长期待摊费用摊销 | 0.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -27,307.70 | -2,289.81 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,943,967.31 | 803,863.76 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,324,904.64 | -1,151,373.52 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -111,233.80 | 383,850.47 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -303,402.03 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -16,734,504.60 | 1,319,987.44 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -13,412,393.79 | 1,356,092.32 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -13,736,468.79 | -17,683,862.73 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -47,556,640.33 | 2,107,201.37 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 | -- | -- |
| 动： | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 121,032,745.33 | 180,968,648.68 |
| 减：现金的期初余额 | 177,295,146.33 | 183,967,647.35 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -56,262,401.00 | -2,998,998.67 |
（2）现金和现金等价物的构成单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 121,032,745.33 | 177,295,146.33 |
| 其中：库存现金 | 29,168.08 | 9,310.53 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 126,895,247.90 | 177,285,446.58 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 108,329.35 | 389.22 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 121,032,745.33 | 177,295,146.33 |
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
、所有权或使用权受到限制的资产单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 41,212,975.81 |
| 无形资产 | 6,346,209.40 | 为本公司银行借款设置最高额抵押担保 |
| 合计 | 47,559,185.21 | -- |
82、外币货币性项目（
）外币货币性项目单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 679,004.79 |
| 其中：美元 | 71,758.49 | 7.0795 | 508,014.26 |
| 欧元 | 40.00 | 7.961 | 318.44 |
| 港币 | 186,853.61 | 0.9134 | 170,672.09 |
| 应收账款 | -- | -- | 99,723,350.01 |
| 其中：美元 | 14,086,213.72 | 7.0795 | 99,723,350.01 |
| 欧元 |
港币长期借款
| 长期借款 | -- | -- | 1,071,130.14 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | 1,172,684.63 | 0.9134 | 1,071,130.14 |
| 其他应收 | 393,353.12 | ||
| 其中：美元 | 46,858.61 | 7.0795 | 331,735.52 |
| 港币 | 67,459.60 | 0.9134 | 61,617.60 |
| 应付职工薪酬 | -- | 110,941.72 | |
| 其中：港币 | 121,460.17 | 0.9134 | 110,941.72 |
| 应交税费 | 102,295.20 | ||
| 其中：港币 | 111,993.87 | 0.9134 | 102,295.20 |
| 一年内到期的非流动负债 | -- | 856,903.96 | |
| 其中：港币 | 938,147.54 | 0.9134 | 856,903.96 |
| 预付账款 | -- | 1,981,943.76 | |
| 其中：美元 | 279,955.33 | 7.0795 | 1,981,943.76 |
| 应付账款 | -- | 8,095,304.10 | |
| 其中：美元 | 1,143,485.29 | 7.0795 | 8,095,304.10 |
| 合同负债 | -- | 111,990.79 | |
| 其中：美元 | 15,819.03 | 7.0795 | 111,990.79 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。√适用□不适用
| 境外子公司 | 主要经营地 | 本位币 | 选择依据 |
| 实丰（香港）国际有限公司 | 香港 | 港元 | 注册地币种 |
83、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
、政府补助
（1）政府补助基本情况单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与收益相关的政府补助 | 1,354,314.99 | 其他收益、营业外收入 | 1,354,314.99 |
| 合计 | 1,354,314.99 | 1,349,262.33 |
（
）政府补助退回情况
□适用√不适用其他说明：
与资产相关的政府补助详见附注七、递延收益，与收益相关的政府补助详见附注七、其他收益和营业外收入。
85、其他
八、合并范围的变更
、非同一控制下企业合并不适用。
2、同一控制下企业合并不适用。
3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动不适用。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益（
）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 1、实丰（香港）国际有限公司 | 香港 | 香港九龙尖沙咀么地道63号好时中心13楼5房 | 销售 | 100.00% | 设立 | |
| 2、汕头市艺丰贸易发展有限公司 | 汕头 | 汕头市澄海区文冠路北实丰文化发展股份有限公司办公楼 | 销售 | 100.00% | 设立 | |
| 3、实丰（深圳）网络科技有限公司 | 深圳 | 深圳市前海深港合作区南山街道桂湾片区二单元前海卓越金融中心（一期）8号楼902 | 手机游戏研发、运营 | 100.00% | 设立 | |
| 4、实丰文化创投（深圳）有限公 | 深圳 | 深圳市前海深港合作区梦海大道 | 玩具研发 | 100.00% | 设立 | |
| 司 | 5033号卓越前海壹号8栋9层01单元 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
公司在子公司的持股比例等于表决权比例，均为100%。
、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易不适用。
3、在合营安排或联营企业中的权益（
）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 泉州众信超纤科技股份有限公司 | 泉州市 | 福建省泉州市晋江市陈埭镇晋新北路888号国际鞋纺城D栋1楼96-101号 | 从事超纤革产品的研发和销售 | 15.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
公司向泉州众信超纤科技股份有限公司委派董事，对众信科技的经营具有重大影响。（
）重要联营企业的主要财务信息单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
| 流动资产 | 94,270,748.42 | 97,087,064.69 |
| 非流动资产 | 2,019,519.62 | 2,261,484.09 |
| 资产合计 | 96,290,268.04 | 99,348,548.78 |
| 流动负债 | 14,321,584.66 | 22,658,100.12 |
| 负债合计 | 14,321,584.66 | 22,658,100.12 |
| 归属于母公司股东权益 | 81,968,683.38 | 76,690,448.66 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 12,295,302.51 | 11,503,567.30 |
| --商誉 | 34,407,823.55 | |
| --内部交易未实现利润 | 10,194,425.85 | |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 36,508,700.21 | 35,716,965.00 |
| 营业收入 | 41,931,012.29 | 77,325,605.32 |
| 净利润 | 5,278,234.72 | 10,632,536.44 |
| 综合收益总额 | 5,278,234.72 | 10,632,536.44 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 0.00 | 0.00 |
十、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
、市场风险
（1）外汇风险本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。在其他变量不变的假设下，当人民币兑换美元、港元升值2%时，对公司利润总额和股东权益影响如下：
（2）其他价格风险公司生产所需主要原材料为塑料，塑料占公司产品生产成本的比重在30-50%左右,塑料价格上涨时，公司可以提高产品售价，塑料价格下跌时，公司将降低产品售价，但存在一定的滞后性。因此，公司存在主要原材料塑料价格波动导致公司营业利润波动的风险。
、信用风险公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
、流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计 | -- | -- | -- | -- |
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
量母公司名称
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明不适用本企业最终控制方是蔡俊权。本公司的实际控制人情况
| 名称 | 与本公司关系 | 持股份数 | 持股比例（%） | 对本公司的表决权比例(%) |
| 蔡俊权 | 控股股东，实际控制人 | 47,643,550 | 39.7 | 39.7 |
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注附注九、1、在子公司中的权益。
、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 福建浚迪电子科技有限公司 | 同一控股股东、实际控制人 |
| 广东精正检测有限公司 | 公司实际控制人家族成员控制的企业 |
| 广州市耀辰影视传媒有限公司 | 公司实际控制人的亲属担任董事的企业 |
| 珠海大热影视投资中心（有限合伙） | 公司实际控制人的亲属具有重大影响的企业 |
| 珠海大热投资管理有限公司 | 公司实际控制人的亲属担任董事并具有重大影响的企业 |
| 诏安县艺丰电子科技有限公司 | 公司实际控制人的亲属担任法定代表人、执行董事兼总经理的企业 |
| 广东艺丰投资有限公司 | 公司实际控制人的亲属担任法定代表人和执行董事的企业 |
、关联交易情况
（1）关联租赁情况本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 蔡俊权 | 办公室租金 | 76,299.98 | 0.00 |
（2）关联担保情况本公司作为被担保方单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 蔡俊权、王静芸 | 5,000,000.00 | 2019年08月13日 | 2020年08月12日 | 否 |
| 蔡俊权、王静芸 | 5,000,000.00 | 2019年08月09日 | 2020年08月08日 | 否 |
| 蔡俊权、王静芸 | 5,000,000.00 | 2019年08月08日 | 2020年08月07日 | 否 |
| 蔡俊权、王静芸 | 5,000,000.00 | 2019年08月08日 | 2020年08月07日 | 否 |
| 蔡俊权、王静芸 | 5,000,000.00 | 2019年07月24日 | 2020年07月23日 | 否 |
| 蔡俊权、王静芸 | 5,000,000.00 | 2019年07月22日 | 2020年07月21日 | 否 |
| 蔡俊权、王静芸 | 5,000,000.00 | 2019年07月16日 | 2020年07月15日 | 否 |
| 蔡俊权、王静芸 | 5,000,000.00 | 2019年07月12日 | 2020年07月11日 | 否 |
| 蔡俊权、王静芸 | 2,500,000.00 | 2020年02月20日 | 2020年07月17日 | 否 |
| 蔡俊权、王静芸 | 5,000,000.00 | 2020年01月03日 | 2020年10月30日 | 否 |
| 蔡俊权、王静芸 | 5,000,000.00 | 2020年01月06日 | 2020年10月19日 | 否 |
| 蔡俊权、王静芸 | 5,000,000.00 | 2020年01月13日 | 2020年10月19日 | 否 |
| 蔡俊权、王静芸 | 2,000,000.00 | 2020年01月16日 | 2020年10月19日 | 否 |
| 蔡俊权、王静芸 | 1,000,000.00 | 2020年02月26日 | 2020年10月19日 | 否 |
| 蔡俊权、王静芸 | 2,000,000.00 | 2020年04月09日 | 2020年10月19日 | 否 |
| 蔡俊权、王静芸 | 3,000,000.00 | 2020年04月13日 | 2020年10月19日 | 否 |
| 蔡俊权、王静芸 | 4,000,000.00 | 2020年04月16日 | 2020年10月19日 | 否 |
| 蔡俊权、王静芸 | 5,000,000.00 | 2020年01月10日 | 2021年01月09日 | 否 |
| 蔡俊权、王静芸 | 5,000,000.00 | 2020年01月10日 | 2021年01月09日 | 否 |
| 蔡俊权、王静芸 | 1,690,000.00 | 2020年04月28日 | 2020年08月27日 | 否 |
| 蔡俊权、王静芸 | 6,000,000.00 | 2020年06月04日 | 2021年06月03日 | 否 |
| 蔡俊权、王静芸 | 300,000.00 | 2020年06月04日 | 2020年09月01日 | 否 |
| 蔡俊权、王静芸 | 5,000,000.00 | 2020年04月24日 | 2021年04月22日 | 否 |
| 蔡俊权、王静芸 | 5,000,000.00 | 2020年04月24日 | 2021年04月22日 | 否 |
| 蔡俊权、王静芸 | 5,000,000.00 | 2019年01月29日 | 2020年01月29日 | 是 |
| 蔡俊权、王静芸 | 1,000,000.00 | 2020年02月17日 | 2020年02月19日 | 是 |
| 蔡俊权、王静芸 | 3,500,000.00 | 2020年01月08日 | 2020年05月11日 | 是 |
| 蔡俊权、王静芸 | 2,800,000.00 | 2020年01月10日 | 2020年05月15日 | 是 |
| 蔡俊权、王静芸 | 4,247,700.00 | 2019年09月25日 | 2020年03月06日 | 是 |
（3）关键管理人员报酬单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,348,814.78 | 1,142,298.00 |
| 关键管理人员人数 | 12.00 | 12.00 |
6、关联方应收应付款项（
）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 蔡俊权 | 56,390.66 | 3,524.42 | ||
、关联方承诺
（1）公司董监高对外投资的声明：公司董监高成员对外投资的企业不存在与实丰文化发生业务竞争或利益冲突的情况；与董监高成员关系密切的家庭成员不存在投资与实丰文化发生业务竞争或利益冲突的的其他企业情况；对外投资的企业不存在与实丰文化签有协议或者合同，不存在作出了重要承诺的情况。
（2）全部持公司5%以上股份的股东的承诺、声明：股份不存在代持情况；对外投资情况；与公司控股股东、实际控制人、董监高不存在关联关系。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项不适用。
2、或有事项公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项不适用。
十六、其他重要事项
、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
按照行业性质划分报告分部，情况如下：
| 行业 | 报告分部 | 所属公司 |
| 玩具制造 | 报告分部1 | 实丰文化发展股份有限公司 |
| 玩具贸易 | 报告分部2 | 汕头市艺丰贸易发展有限公司、实丰（香港）国际有限公司 |
| 手机游戏 | 报告分部3 | 实丰（深圳）网络科技有限公司 |
| 玩具研发 | 报告分部4 | 实丰文化创投（深圳）有限公司 |
各报告分部会计政策与本报告会计政策一致。
（2）报告分部的财务信息单位：元
| 项目 | 分部1 | 分部2 | 分部3 | 分部4 | 分部间抵销 | 合计 |
| 资产总额 | 710,802,046.28 | 40,755,563.09 | 1,421,121.34 | 117,335,958.46 | -193,448,269.76 | 676,866,419.41 |
| 负债总额 | 136,856,339.47 | 19,323,266.25 | 14,160,585.69 | 1,985,114.87 | -47,852,556.02 | 124,472,750.26 |
| 净资产 | 573,945,706.81 | 21,432,296.84 | -12,739,464.35 | 115,350,843.59 | -145,595,713.74 | 552,393,669.15 |
| 营业收入 | 58,994,060.75 | 54,308,362.43 | 58,780.78 | 675,658.60 | -8,769,258.99 | 105,267,603.57 |
| 营业成本 | 46,838,690.60 | 50,140,598.98 | 22,729.50 | 0.00 | -8,093,600.39 | 88,908,418.69 |
| 利润总额 | -11,303,448.04 | -1,212,760.21 | -1,100,591.25 | -3,975,107.71 | 1,197,366.27 | -16,394,540.94 |
| 净利润 | -10,759,826.16 | -1,173,180.67 | -1,100,591.25 | -3,975,107.71 | 1,197,366.27 | -15,811,339.52 |
十七、母公司财务报表主要项目注释
、应收账款
（1）应收账款分类披露单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 109,132,704.28 | 100.00% | 8,420,960.21 | 7.72% | 100,711,744.07 | 116,868,108.23 | 100.00% | 9,124,543.82 | 7.81% | 107,743,564.41 |
| 其中： | ||||||||||
| 境外客户组合 | 90,201,955.74 | 82.65% | 7,279,297.83 | 8.07% | 82,922,657.91 | 103,321,652.75 | 88.41% | 8,337,908.66 | 8.07% | 94,983,744.09 |
| 境内客户组合 | 13,039,567.10 | 11.95% | 1,011,467.27 | 7.76% | 12,028,099.83 | 10,248,610.26 | 8.77% | 713,717.17 | 6.96% | 9,534,893.09 |
| 合并范围内公司 | 5,891,181.44 | 5.40% | 130,195.11 | 2.21% | 5,760,986.33 | 3,297,845.22 | 2.82% | 72,917.99 | 2.21% | 3,224,927.23 |
| 合计 | 109,132,704.28 | 100.00% | 8,420,960.21 | 7.72% | 100,711,744.07 | 116,868,108.23 | 100.00% | 9,124,543.82 | 7.81% | 107,743,564.41 |
按组合计提坏账准备：境外客户组合单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 90,201,955.74 | 7,279,297.83 | 8.07% |
| 合计 | 90,201,955.74 | 7,279,297.83 | -- |
确定该组合依据的说明：
预期信用损失法下按照不同的风险组合计提应收账款坏账准备，风险组合分为：境外客户组合、境内客户组合、合并范围内公司。按组合计提坏账准备：境内客户组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 12,188,691.12 | 812,985.70 | 6.67% |
| 1-2年 | 572,256.98 | 91,046.09 | 15.91% |
| 2-3年 | 278,619.00 | 107,435.49 | 38.56% |
| 合计 | 13,039,567.10 | 1,011,467.27 | -- |
确定该组合依据的说明：
预期信用损失法下按照不同的风险组合计提应收账款坏账准备，风险组合分为：境外客户组合、境内客户组合、合并范围内公司。按组合计提坏账准备：合并范围内公司单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 5,891,181.44 | 130,195.11 | 2.21% |
| 合计 | 5,891,181.44 | 130,195.11 | -- |
确定该组合依据的说明：
预期信用损失法下按照不同的风险组合计提应收账款坏账准备，风险组合分为：境外客户组合、境内客户组合、合并范围内公司。确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√适用□不适用按账龄披露单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 108,281,828.30 |
| 1至2年 | 572,256.98 |
| 2至3年 | 278,619.00 |
| 合计 | 109,132,704.28 |
（
）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 本期计提应收账款坏账准备 | 9,124,543.82 | -703,583.61 | 8,420,960.21 | |||
| 合计 | 9,124,543.82 | -703,583.61 | 8,420,960.21 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 28,378,081.59 | 26.00% | 2,290,111.18 |
| 第二名 | 18,961,592.41 | 17.37% | 1,530,200.51 |
| 第三名 | 12,563,814.64 | 11.51% | 1,013,899.84 |
| 第四名 | 11,216,228.20 | 10.28% | 905,149.62 |
| 第五名 | 7,479,697.76 | 6.85% | 603,611.61 |
| 合计 | 78,599,414.60 | 72.01% |
、其他应收款单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 0.00 | |
| 应收股利 | 0.00 | |
| 其他应收款 | 13,447,760.32 | 8,922,744.08 |
| 合计 | 13,447,760.32 | 8,922,744.08 |
（1）应收利息1）应收利息分类单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 0.00 |
2）坏账准备计提情况□适用√不适用
（2）应收股利1）应收股利分类单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 0.00 |
2）坏账准备计提情况
□适用√不适用（
）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 与子公司内部往来 | 18,140,300.00 | 14,146,624.07 |
| 备用金 | 237,497.47 | 10,837.19 |
| 代缴员工社保等 | 64,528.38 | 63,883.30 |
| 暂付、押金类款项 | 2,138,311.25 | 344,001.00 |
| 合计 | 20,580,637.10 | 14,565,345.56 |
2）坏账准备计提情况单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 92,451.48 | 5,550,150.00 | 5,642,601.48 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 150,275.30 | 1,340,000.00 | 1,490,275.30 | |
| 2020年6月30日余额 | 242,726.78 | 6,890,150.00 | 7,132,876.78 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用√不适用按账龄披露单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 20,580,637.10 |
| 合计 | 20,580,637.10 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 本期计提应收账款坏账准备 | 5,642,601.48 | 1,490,275.30 | 7,132,876.78 | |||
| 合计 | 5,642,601.48 | 1,490,275.30 | 7,132,876.78 | |||
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 与子公司内部往来 | 13,780,300.00 | 1年以内 | 66.96% | 6,890,150.00 |
| 第二名 | 与子公司内部往来 | 4,360,000.00 | 1年以内 | 21.18% | 96,356.00 |
| 第三名 | 暂付押金类 | 672,797.76 | 1年以内 | 3.27% | 42,049.86 |
| 第四名 | 暂付押金类 | 300,122.03 | 1年以内 | 1.46% | 18,757.63 |
| 第五名 | 暂付押金类 | 144,000.00 | 1年以内 | 0.70% | 9,000.00 |
| 合计 | -- | 19,257,219.79 | -- | 93.57% | 7,056,313.49 |
3、长期股权投资单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 152,145,600.00 | 152,145,600.00 | 152,145,600.00 | 152,145,600.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 36,508,700.21 | 36,508,700.21 | 45,911,390.85 | 10,194,425.85 | 35,716,965.00 | |
| 合计 | 188,654,300.21 | 0.00 | 188,654,300.21 | 198,056,990.85 | 10,194,425.85 | 187,862,565.00 |
（1）对子公司投资单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 实丰（香港）国际有限公司 | 3,145,600.00 | 3,145,600.00 | |||||
| 汕头市艺丰贸易发展有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 实丰（深圳）网络科技有限公司 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | |||||
| 实丰文化创投（深圳）有限公司 | 130,000,000.00 | 130,000,000.00 | |||||
| 合计 | 152,145,600.00 | 152,145,600.00 | |||||
（
）对联营、合营企业投资单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 泉州众信超纤科技股份有限公司 | 35,716,965.00 | 791,735.21 | 36,508,700.21 | ||
| 小计 | 35,716,965.00 | 791,735.21 | 36,508,700.21 | ||
| 合计 | 35,716,965.00 | 791,735.21 | 36,508,700.21 |
4、营业收入和营业成本单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 58,871,550.77 | 46,830,837.38 | 105,543,438.23 | 77,419,403.09 |
| 其他业务 | 122,509.98 | 7,853.22 | 113,428.61 | 7,853.22 |
| 合计 | 58,994,060.75 | 46,838,690.60 | 105,656,866.84 | 77,427,256.31 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 58,994,060.75 | 58,994,060.75 | ||
| 其中： | ||||
| 玩具业务 | 58,871,550.77 | 58,871,550.77 | ||
| 其他业务 | 122,509.98 | 122,509.98 | ||
| 按经营地区分类 | 58,994,060.75 | 58,994,060.75 | ||
| 其中： | ||||
| 国外 | 42,479,481.10 | 42,479,481.10 | ||
| 国内 | 16,514,579.65 | 16,514,579.65 | ||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
、投资收益单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 791,735.21 | 174,734.53 |
| 购买理财产品的投资收益 | 533,169.43 | 705,703.40 |
| 合计 | 1,324,904.64 | 880,437.93 |
十八、补充资料
、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 27,307.70 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,354,314.99 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,324,904.64 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -100,000.00 | |
| 减：所得税影响额 | 390,979.10 | |
| 合计 | 2,215,548.23 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -2.82% | -0.13 | -0.13 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -3.21% | -0.15 | -0.15 |
、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用（
）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称不适用
4、其他
第十二节备查文件目录
一、载有法定代表人签名的2020年半年度报告文本。
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、以上备查文件的备置地点：公司证券法务部。