证券代码：832225 证券简称：利通科技 主办券商：民生证券
2020
半年度报告利通科技NEEQ : 832225
利通科技NEEQ : 832225
漯河利通液压科技股份有限公司
Luohe Letone Hydraulics Technology Co.,Ltd
公司半年度大事记
| 2020年上半年，公司入围中国橡胶工业协会发布的“2020年度中国橡胶工业百强企业”名单。 | 2020年上半年，公司积极发扬“一方有难、八方支援”的传统美德。在疫情期间，公司积极捐款捐物，助力疫情防控。 |
| 2020年上半年，公司与中国移动河南公司漯河分公司签订了利通·中国移动5G+智慧工厂战略合作框架协议签约。标志着利通5G智慧工厂建设项目正式启动。 | 2020年上半年，公司被评审机构认定为AAA级信用单位。 |
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 7
第三节 会计数据和经营情况 ...... 9
第四节 重大事件 ...... 21
第五节 股份变动和融资 ...... 25
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 28
第七节 财务会计报告 ...... 32
第八节 备查文件目录 ...... 104
第一节 重要提示、目录和释义
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人赵洪亮、主管会计工作负责人杨国淦及会计机构负责人（会计主管人员）汪丹丹保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | √是 □否 |
【重大风险提示表】
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 | |||||
| 应收账款回收的风险 | 随着公司业务规模的扩大，应收账款可能保持在较高水平，并影响公司的资金周转速度和经营活动的现金流量，增加公司的资金成本。尽管公司主要客户的资金实力较强，信用较好，资金回收有保障，但若催收不力或客户财务状况出现恶化，公司将面临一定的呆坏账风险。 | |||||
| 行业风险 | 受全球经济增速放缓，对我国橡胶软管产品出口造成了一定的负面影响。同时，国内宏观经济增长速度在短期内也将因为经济结构调整、国际经济环境变化等因素而放缓，工程机械、煤炭、石油化工等行业的增长速度若不如预期，短期 | |||||
| 内将对液压橡胶软管行业的市场需求产生一定的影响。 | |
| 大股东控制风险 | 公司控股股东、实际控制人赵洪亮及刘雪苹为配偶关系，分别担任公司董事长、总经理和董事，合计持有本公司3,055.40万股股票，占总股本的58.76%，对公司经营决策有重大影响。虽然公司已按照法律法规要求，建立了较为完善的法人治理结构，但若控股股东通过不当行使表决权或通过其他方式控制本公司的经营决策，则可能给公司的生产经营及其他股东的利益带来损失，存在大股东控制的风险。 |
| 公司治理的风险 | 公司在股转系统挂牌后，公司已严格按照《公司章程》、三会议事规则、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《信息披露管理制度》等治理制度来执行，但由于相关治理机制建立时间较短，相关人员专业知识的不足，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
是否存在被调出创新层的风险
□是 √否
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、利通科技 | 指 | 漯河利通液压科技股份有限公司 |
| 利通橡胶 | 指 | 漯河市利通橡胶有限公司 |
| 利通欧洲 | 指 | 利通欧洲有限公司 |
| 挖机无忧 | 指 | 漯河挖机无忧电子商务公司 |
| 利通连锁 | 指 | 漯河利通液压连锁管理有限公司 |
| 希法新材料 | 指 | 河南希法新材料有限公司 |
| 希法液压 | 指 | 希法（上海）液压技术有限公司 |
| 上年度 | 指 | 2019年1月1日—2019年12月31日 |
| 上年同期 | 指 | 2019年1月1日—2019年6月30日 |
| 期初、上年期末 | 指 | 2019年12月31日 |
| 本期期末 | 指 | 2020年6月30日 |
| 公司章程 | 指 | 漯河利通液压科技股份有限公司章程 |
| 三会议事规则 | 指 | 漯河利通液压科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会议事规则 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 民生证券 | 指 | 民生证券股份有限公司 |
| 股转系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
| CNAS | 指 | 中国合格评定国家认可委员会 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
注：本半年度报告除特别说明外所有数值保留2位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 漯河利通液压科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Luohe Letone Hydraulics Technology Co.,Ltd |
| 证券简称 | 利通科技 |
| 证券代码 | 832225 |
| 法定代表人 | 赵洪亮 |
二、 联系方式
| 董事会秘书 | 何军 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 否 |
| 联系地址 | 河南省漯河市经济开发区民营工业园东方红路 |
| 电话 | 0395-2615502 |
| 传真 | 0395-2610007 |
| 电子邮箱 | dm@letone.cn |
| 公司网址 | http://www.letone.cn |
| 办公地址 | 河南省漯河市经济开发区民营工业园东方红路 |
| 邮政编码 | 462000 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 董事会秘书办公室 |
三、 企业信息
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2003年4月16日 |
| 挂牌时间 | 2015年4月16日 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 制造业（C）-橡胶和塑料制品业（C29）-橡胶制品业（C291）-橡胶板、管、带制造（C2912） |
| 主要产品与服务项目 | 高中低压橡胶软管及软管组合件的研发、生产和销售 |
| 普通股股票交易方式 | 集合竞价交易 |
| 普通股总股本（股） | 52,000,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 控股股东 | 赵洪亮、刘雪苹 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 赵洪亮、刘雪苹 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 914111007492077407 | 否 |
| 注册地址 | 漯河经济开发区民营工业园 | 否 |
| 注册资本（元） | 52,000,000 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商（报告期内） | 民生证券 |
| 主办券商办公地址 | 中国(上海)自由贸易试验区世纪大道1168号B座2101、2104A室 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 主办券商（报告披露日） | 民生证券 |
| 会计师事务所 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 签字注册会计师姓名 | 朱中伟、丁素军 |
| 会计师事务所办公地址 | 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 133,612,184.40 | 129,185,205.64 | 3.43% |
| 毛利率% | 32.07% | 35.64% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 17,826,768.38 | 20,087,503.41 | -11.25% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 16,950,456.17 | 16,156,859.95 | 4.91% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 7.08% | 9.01% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 6.74% | 7.25% | - |
| 基本每股收益 | 0.34 | 0.39 | -12.82% |
（二） 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 424,170,303.59 | 379,531,874.90 | 11.76% |
| 负债总计 | 167,946,353.94 | 135,895,721.14 | 23.58% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 256,223,949.65 | 243,636,153.76 | 5.17% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 4.93 | 4.69 | 5.12% |
| 资产负债率%（母公司） | 39.11% | 35.08% | - |
| 资产负债率%（合并） | 39.59% | 35.81% | - |
| 流动比率 | 1.36 | 1.66 | - |
| 利息保障倍数 | 14.33 | 17.01 | - |
（三） 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 25,788,224.45 | 21,621,871.60 | 19.27% |
| 应收账款周转率 | 1.78 | 1.98 | - |
| 存货周转率 | 1.44 | 1.36 | - |
（四） 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 11.76% | 13.14% | - |
| 营业收入增长率% | 3.43% | 9.79% | - |
| 净利润增长率% | -11.93% | 48.40% | - |
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 政府补贴 | 969,000.02 |
| 营业外收入和支出净额 | 59,526.89 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2,428.63 |
| 非经常性损益合计 | 1,030,955.54 |
| 减：所得税影响数 | 154,643.33 |
| 少数股东权益影响额（税后） | - |
| 非经常性损益净额 | 876,312.21 |
三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
| 科目/指标 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 货币资金 | 19,349,053.42 | 19,449,053.42 | ||
| 应收账款 | 53,035,999.37 | 53,197,821.98 | ||
| 预付款项 | 9,845,515.48 | 6,245,895.15 | ||
| 其他应收款 | 2,498,393.20 | 4,186,628.76 | ||
| 存货 | 63,751,992.60 | 64,904,476.45 | ||
| 其他流动资产 | 4,187,013.40 | 3,491,380.53 | ||
| 流动资产合计 | 159,449,314.33 | 158,256,603.15 | ||
| 递延所得税资产 | 1,790,694.69 | 2,937,208.24 | ||
| 其他非流动资产 | 24,804,731.12 | 25,565,838.97 | ||
| 非流动资产合计 | 188,950,724.70 | 190,858,346.10 | ||
| 资产总计 | 348,400,039.03 | 349,114,949.25 | ||
| 应付账款 | 42,227,705.13 | 42,867,885.33 | ||
| 预收款项 | 6,539,494.31 | 3,912,222.91 | ||
| 应交税费 | 3,526,109.32 | 2,865,505.97 | ||
| 其他应付款 | 1,239,120.06 | 2,872,484.55 | ||
| 流动负债合计 | 96,808,796.78 | 95,794,466.72 | ||
| 递延所得税负债 | 961,724.97 | - | ||
| 非流动负债合计 | 22,378,089.02 | 21,416,364.05 | ||
| 负债合计： | 119,186,885.80 | 117,210,830.77 | ||
| 其他综合收益 | 325,724.24 | -689,449.25 | ||
| 盈余公积 | 9,722,031.10 | 10,010,788.97 | ||
| 未分配利润 | 100,465,493.95 | 103,888,169.55 | ||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 229,586,777.59 | 232,283,037.57 | ||
| 少数股东权益 | -373,624.36 | -378,919.09 | ||
| 所有者权益合计 | 229,213,153.23 | 231,904,118.48 | ||
| 负债和所有者权益总计 | 348,400,039.03 | 349,114,949.25 | ||
| 营业收入 | 122,322,643.58 | 129,185,205.64 | ||
| 营业成本 | 79,786,658.89 | 83,148,087.36 | ||
| 营业税金及附加 | 1,076,324.55 | 1,127,039.55 | ||
| 销售费用 | 8,660,219.07 | 9,780,840.13 | ||
| 管理费用 | 9,367,618.88 | 9,879,641.15 | ||
| 研发费用 | 4,799,066.69 | 4,683,065.54 | ||
| 财务费用 | 1,063,483.41 | 1,063,492.53 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | - | -754,566.63 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 578,288.66 | 349,181.92 | ||
| 其他收益 | 4,354,900.02 | 4,484,900.02 | ||
| 营业利润（亏损以“-”号填列） | 22,502,460.77 | 23,582,554.69 | ||
| 营业外收入 | 174,726.80 | 144,726.80 | ||
| 利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 22,654,498.23 | 23,704,592.15 | ||
| 所得税费用 | 3,343,337.09 | 3,462,073.98 | ||
| 净利润（净亏损以“-”号填列） | 19,311,161.14 | 20,242,518.17 | ||
| 归属于母公司所有者净利润 | 19,263,648.70 | 20,087,503.41 | ||
| 少数股东损益 | 47,512.44 | 155,014.76 | ||
| 其他综合收益的税后净额 | 186,603.73 | -941,366.81 | ||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 167,943.36 | -847,230.13 | ||
| 外币财务报表折算差额 | 167,943.36 | -847,230.13 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 18,660.37 | -94,136.68 | ||
| 综合收益总额 | 19,497,764.87 | 19,301,151.36 | ||
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 19,431,592.06 | 19,240,273.28 | ||
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 66,172.81 | 60,878.08 | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 90,101,400.88 | 86,393,230.51 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 47,538,094.56 | 49,786,744.55 | ||
| 经营活动现金流入小计 | 139,438,579.86 | 137,979,059.48 | ||
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 34,220,616.37 | 35,715,114.57 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 20,685,143.19 | 20,767,696.02 | ||
| 支付的各项税费 | 4,522,862.38 | 4,488,627.82 | ||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 52,785,724.94 | 55,385,749.47 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 38,799,665.77 | 45,683,207.65 | ||
| 取得借款收到的现金 | 30,000,000.00 | 35,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 8,000,000.00 | 10,675,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 35,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -106,958.47 | -196,055.21 |
注：上述涉及资产负债科目的上年期末数据为2019年6月30日相关数据。
（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用 □不适用
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
1.鉴于公司拟向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌，根据有关法律、法规及公司章程等的相关规定，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2020年半年度财务报告进行了审计，并对可比期间2019年半年度财务报表进行了补充审计。对2019年半年度财务报表更正主要原因系调整跨期收入及结转相应的成本、调整跨期费用、测算存货跌价准备并转销已实现销售的存货计提的跌价准备、测算并调整往来款坏账准备、计提相应的递延所得税资产并补提所得税费用等。
2.财政部于2017年颁布了《企业会计准则第14号——收入》在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。公司自2020年1月1日起开始执行。会计政策的变更对公司财务状况和经营成果无影响。
公司是一家专业研发、生产、销售“低弯曲、高压力、长寿命”高性能钢丝增强橡胶软管的国家级高新技术企业，致力于以领先的技术为客户提供适应复杂工业环境要求的橡胶软管及软管总成。
公司主要产品为液压橡胶软管（钢丝缠绕液压橡胶软管、钢丝编织液压橡胶软管）、工业管及软管总成。产品出口到欧洲、美洲、东南亚、俄罗斯、澳大利亚等20多个国家和地区，同时为三一重工、宇通重工、郑煤机、徐工集团、双汇集团、洛阳一拖、山河智能等知名企业配套高性能的橡胶软管及软管总成产品，产品广泛应用于工程机械、煤矿机械、化工、石油钻采、食品等行业领域。
七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
公司研发中心获得了CNAS颁发的实验室认可证书、被评为河南省高压橡胶软管工程技术研究中心。公司共参与了四项国家标准的起草，拥有多项国家发明专利，全面掌握了橡胶软管的核心技术。公司凭借较强的综合实力连续多年被中国橡胶工业协会胶管胶带分会评为“胶管十强企业”，并入围中国橡胶工业协会发布的“2020年度中国橡胶工业百强企业”名单。公司销售模式主要采取直销模式，通过对销售区域和销售渠道的不断优化和完善，目前公司形成了国内外两大销售区域及网络。国际市场主要通过在海外设立子公司、线上网络推广、参加国际专业展会等方式拓展业务；国内市场主要通过大客户直销，并在全国主要省、市、自治区不断完善销售网络布局，进一步提高公司在全国的业务拓展能力。公司收入来源主要为液压橡胶软管及总成产品的销售。
报告期内，公司产品与服务、经营模式和收入模式等业务情况未发生变化。
2020年上半年公司全体员工本着“诚信为本、用户第一”的价值观和服务理念，顽强拼搏、务实创新，较好的完成了公司的各项经营计划。2020年上半年公司实现营业收入1.34亿元，实现利润总额2,037.81万元，实现净利润1,782.68万元。
2020年上半年，公司秉承“独创引领、品质决胜”的产品发展战略，不断提高产品质量；同时根据计划推进公司三期项目“利通流体智慧产业园”项目建设，公司产量稳步提升。
（二） 行业情况
2020年上半年公司全体员工本着“诚信为本、用户第一”的价值观和服务理念，顽强拼搏、务实创新，较好的完成了公司的各项经营计划。2020年上半年公司实现营业收入1.34亿元，实现利润总额2,037.81万元，实现净利润1,782.68万元。
2020年上半年，公司秉承“独创引领、品质决胜”的产品发展战略，不断提高产品质量；同时根据计划推进公司三期项目“利通流体智慧产业园”项目建设，公司产量稳步提升。
根据《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司属于橡胶和塑料制品业—橡胶制品业—橡胶板、管、带制造。随着我国国民经济的发展，橡胶软管行业近年来呈现出以下发展特点：
1、产品应用领域拓宽，对产品创新要求提高
橡胶软管主要应用于工程机械、煤矿机械、化工、石油钻采、食品等行业，由于流体介质、新材料种类的变化越来越快，消费者对“低弯曲、高压力、长寿命、多功能”橡胶软管的需求越来越多，对橡胶软管生产企业的持续创新能力提出了更高的要求。
2、配方与工艺决定产品质量，产品稳定性要求高
橡胶软管的产品性能对机械工程、煤炭行业等所用液压装备等有至关重要的影响，橡胶软管生产企业往往要经过极其严格的考核后方能进入下游大型主机厂的供应商体系。而决定产品质量的关键在于配方与生产工艺。在橡胶软管生产领域，产品生产工艺流程较长，生产企业必须对生产工艺的每一个环节
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
进行严格的控制以保证产品质量。
3、大力推进绿色产品制造
随着新环保法的实施，橡胶行业积极应对，通过引进新技术加强末端治理，实现达标排放。橡胶软管行业淘汰落后产能比过去更为重要和紧迫，“绿色、环保、高效、节能”成为橡胶软管行业的发展方向，生产企业必须通过调整结构、转变发展方式来提高经济效益。走规模化、智能化、环保节能型高效的发展模式将是橡胶软管行业发展的必由之路。报告期内制约行业发展的因素和法律法规未发生重大变化，对公司经营情况未造成重大不利影响。项目
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 13,566,526.03 | 3.20% | 11,654,527.36 | 3.07% | 16.41% |
| 应收票据 | - | - | - | - | - |
| 应收账款 | 68,599,236.62 | 16.17% | 61,982,828.43 | 16.33% | 10.67% |
| 应收款项融资 | 10,027,429.31 | 2.36% | 6,234,566.40 | 1.64% | 60.84% |
| 存货 | 71,291,645.22 | 16.81% | 50,838,253.37 | 13.39% | 40.23% |
| 其他流动资产 | 4,885,566.49 | 1.15% | 3,102,138.68 | 0.82% | 57.49% |
| 固定资产 | 148,175,731.62 | 34.93% | 96,666,047.81 | 25.47% | 53.29% |
| 在建工程 | 53,322,973.84 | 12.57% | 94,435,485.98 | 24.88% | -43.54% |
| 长期待摊费用 | 353,108.17 | 0.08% | 243,644.16 | 0.06% | 44.93% |
| 递延所得税资产 | 3,955,249.31 | 0.93% | 3,025,315.07 | 0.80% | 30.74% |
| 无形资产 | 34,770,628.59 | 8.20% | 35,238,433.89 | 9.28% | -1.33% |
| 短期借款 | 30,000,000.00 | 7.07% | 30,000,000.00 | 7.90% | 0.00% |
| 应付票据 | - | 0.00% | 2,180,000.00 | 0.57% | -100.00% |
| 应付账款 | 65,803,757.99 | 15.51% | 40,687,504.44 | 10.72% | 61.73% |
| 预收款项 | - | 0.00% | 5,148,285.00 | 1.36% | -100.00% |
| 合同负债 | 4,381,465.57 | 1.03% | - | 0.00% | - |
| 应付职工薪酬 | 5,324,996.79 | 1.26% | 3,027,786.89 | 0.80% | 75.87% |
| 应交税费 | 3,796,596.25 | 0.90% | 807,245.94 | 0.21% | 370.31% |
| 其他应付款 | 6,074,448.05 | 1.43% | 1,411,720.63 | 0.37% | 330.29% |
| 一年内到期的非流动负债 | 11,116,666.72 | 2.62% | - | 0.00% | - |
| 长期借款 | 16,000,000.00 | 3.77% | 21,950,000.00 | 5.78% | -27.11% |
| 长期应付款 | 6,820,138.74 | 1.61% | 17,495,112.95 | 4.61% | -61.02% |
| 递延收益 | 16,138,257.42 | 3.80% | 10,913,771.24 | 2.88% | 47.87% |
资产负债项目重大变动原因：
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入 的比重% | 金额 | 占营业收入 的比重% | ||
| 营业收入 | 133,612,184.40 | - | 129,185,205.64 | - | 3.43% |
| 营业成本 | 90,767,499.08 | 67.93% | 83,148,087.36 | 64.36% | 9.16% |
| 毛利率 | 32.07% | - | 35.64% | - | - |
| 销售费用 | 5,451,421.30 | 4.08% | 9,780,840.13 | 7.57% | -44.26% |
| 管理费用 | 8,642,388.63 | 6.47% | 9,879,641.15 | 7.65% | -12.52% |
| 研发费用 | 4,597,088.91 | 3.44% | 4,683,065.54 | 3.63% | -1.84% |
| 财务费用 | 1,968,490.63 | 1.47% | 1,063,492.53 | 0.82% | 85.10% |
| 信用减值损失 | -442,199.44 | -0.33% | 349,181.92 | 0.27% | -226.64% |
| 资产减值损失 | -1,163,260.59 | -0.87% | -754,566.63 | -0.58% | 54.16% |
| 其他收益 | 1,041,157.95 | 0.78% | 4,484,900.02 | 3.47% | -76.79% |
| 营业利润 | 20,318,541.76 | 15.21% | 23,582,554.69 | 18.25% | -13.84% |
| 营业外收入 | 297,473.44 | 0.22% | 144,726.80 | 0.11% | 105.54% |
| 营业外支出 | 237,946.55 | 0.18% | 22,689.34 | 0.02% | 948.72% |
| 净利润 | 17,826,768.38 | 13.34% | 20,242,518.17 | 15.67% | -11.93% |
项目重大变动原因：
（2） 收入构成
单位：元
（1）销售费用较上年同期下降44.26%，根据新会计政策变更，将销售费用中的相关运费列入营业成本进行核算。
（2）财务费用较上年同期增加85.10%，主要原因为2020上半年支付的长期贷款利息及未确认融资费用摊销所致。
（3）信用减值损失较上年同期增加226.64%，主要原因系2020年上半年公司应收账款增加，导致计提的应收账款坏账准备增加。
（4）资产减值损失较上年同期增加54.16%，主要系2020年上半年存货增加，计提存货跌价准备增加所致。
（5）其他收益较上年同期减少76.79%，主要系2020年上半年获得与收益相关的政府补助减少所致。
（6）营业外收入较上年同期增加105.54%，主要系2020年上半年核销部分长期其他应付挂账所致。
（7）营业外支出较上年同期增加948.72%，主要系公司2020年上半年新冠疫情捐款捐物增加所致。
项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 129,444,485.00 | 126,623,823.81 | 2.23% |
| 其他业务收入 | 4,167,699.40 | 2,561,381.83 | 62.71% |
| 主营业务成本 | 87,547,040.02 | 81,373,351.97 | 7.59% |
| 其他业务成本 | 3,220,459.06 | 1,774,735.39 | 81.46% |
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期增减% | 毛利率比上年同期增减 |
| 钢丝缠绕橡胶软管（高新产品） | 38,621,769.05 | 23,399,594.75 | 39.41% | -3.03% | 5.99% | -5.16% |
| 钢丝编织橡胶软管（高新产品） | 63,794,878.09 | 46,327,924.52 | 27.38% | 0.86% | 4.42% | -2.48% |
| 纤维增强橡胶软管（高新产品） | 3,342,272.89 | 2,305,598.13 | 31.02% | -40.26% | -35.16% | -5.42% |
| 汽车空调管 | 194,571.17 | 123,053.14 | 36.76% | 230.72% | 385.41% | -20.15% |
| 胶管总成 | 15,475,485.95 | 10,281,673.34 | 33.56% | 17.53% | 21.74% | -2.29% |
| 流体液压件 | 1,200,065.03 | 405,189.76 | 66.24% | 91.44% | 29.60% | 16.11% |
| 工业管 | 1,478,649.76 | 783,172.81 | 47.03% | -7.67% | 40.97% | -18.27% |
| 混炼胶 | 5,336,793.06 | 3,920,833.57 | 26.53% | 113.69% | 92.52% | 8.08% |
| 其他 | 4,167,699.40 | 3,220,459.06 | 22.73% | 62.71% | 81.46% | -7.98% |
按区域分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期 增减% | 毛利率比上年同期增减 |
| 内销 | 86,802,008.19 | 60,616,391.43 | 30.17% | 17.49% | 22.17% | -2.68% |
| 外销 | 46,810,176.21 | 30,151,107.65 | 35.59% | -15.36% | -10.09% | -3.78% |
收入构成变动的原因：
3、 现金流量状况
单位：元
报告期内，公司收入构成未发生重大变动。其他业务收入较上年同期增长62.71%，主要原因系手柄销售增加所致；其他业务成本较上年同期增加81.46%，主要系其他业务收入增长导致相应成本增长所致。
项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 25,788,224.45 | 21,621,871.60 | 19.27% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -14,225,502.58 | -45,683,207.65 | -68.86% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -7,637,523.70 | 14,153,262.30 | -153.96% |
现金流量分析：
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元
（1）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加68.86%，主要系2020年上半年相对上年同期采购机器设备等固定资产支出有所减少所致。
（2）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少153.96%，主要系上年同期新增融资租赁借款10,675,000.00元，而报告期内未新增债务融资所致。公司名称
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 与公司从事业务的关联性 | 持有目的 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 利通欧洲有限公司 | 子公司 | 橡胶和塑料制品的贸易 | 公司海外销售子公司 | 拓展市场 | 10万欧元 | 7,413,752.09 | -3,659,976.30 | 2,088,279.42 | -230,469.34 |
| 希法（上海）液压技术有限公司 | 子公司 | 进出口贸易 | 贸易平台 | 拓展市场 | 100万欧元 | 2,858,162.78 | 11,616.05 | 3,524,185.40 | 197,344.09 |
| 铂世利流体连接件（天津）有限公司 | 参股公司 | 橡胶软管的生产与销售 | 公司为其提供混炼胶 | 拓展业务 | 920万美元 | 54,754,017.43 | 22,561,203.12 | 10,078,190.29 | 354,997.89 |
注：铂世利流体连接件（天津）有限公司相关数据未经审计。
（二） 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
（三） 合并报表范围内是否包含私募基金管理人：
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十、 对非标准审计意见及关键审计事项的说明
1. 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
2. 关键审计事项说明
□适用 √不适用
十一、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
十二、 评价持续经营能力
报告期内，公司始终坚持“诚信为本”的企业价值观，诚信经营，并依据《税法》规定及税务机关的要求，积极履行纳税人义务。
公司始终坚持“以人为本”的发展理念，积极开展职业健康安全管理体系认证，保证员工身体健康及安全，为员工创造良好的工作环境，有效、安全的促进生产顺利进行，每月对各岗位员工有针对性的开展消防、安全等健康及安全培训。同时积极帮助、慰问困难职工，提高员工幸福获得感，促进员工个人、家庭、企业、社会的和谐，积极构建新时代的和谐文化。
公司积极发扬“一方有难、八方支援”的传统美德，在疫情防控期间积极捐款捐物，用实际行动回馈社会。
公司以“绿色、环保、高效、节能”为企业的发展方向，不断加大环保设备设施投入和改造、加强信息化系统的建设，以不断提高公司综合实力，实现企业的可持续发展。
报告期内，公司的主要财务指标良好，不存在不能支付到期债务的情况，公司依法存续，不存在影响其持续经营的事项。公司的经营范围和经营方式符合有关法律、法规和规范性文件的规定，主营业务在报告期内未发生变化，且主营业务突出，不存在影响持续经营的情形。
十三、 公司面临的风险和应对措施
报告期内，公司的主要财务指标良好，不存在不能支付到期债务的情况，公司依法存续，不存在影响其持续经营的事项。公司的经营范围和经营方式符合有关法律、法规和规范性文件的规定，主营业务在报告期内未发生变化，且主营业务突出，不存在影响持续经营的情形。
1、应收账款回收的风险
公司应收账款呈逐年增长的趋势，具体情况如下：
| 1、应收账款回收的风险 公司应收账款呈逐年增长的趋势，具体情况如下： | |||||
| 年份 项目 | 2018.12.31 | 2019.12.31 | 20206.30 | ||
| 应收账款（万元） | 5,895.81 | 6,198.28 | 6,859.92 |
| 应收账款增减比例 | 17.72% | 5.13% | 10.67% |
| 应收账款占总资产比重 | 19.11% | 16.33% | 16.17% |
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
制制度不能有效执行的风险。
应对措施：对于此方面的不足，公司将对员工进行相关专业知识的系统培训，并按相关监管制度加强对公司的治理。对重大项目、重大合同、关联交易等特殊业务，公司严格按照内部审核程序和全国中小企业股份转让系统相关制度进行审核，防范并制止相关风险。
事项
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 四.二.(一) |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在其他重大关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的其他重要事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重大事件详情
(一) 诉讼、仲裁事项
(二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。具体事项类型
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 500,000.00 | - |
| 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 | 12,000,000.00 | 2,983,556.42 |
| 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | - | - |
| 4．其他 | 70,000,000.00 | 5,000,000.00 |
注：2020年公司预计日常性关联交易之一为公司控股股东、董事赵洪亮和刘雪苹无偿为公司向金融机构借款提供担保金额不超过7000万元。上述其他所列事项为公司控股股东、董事赵洪亮和刘雪苹无偿为公司向金融机构借款提供担保相关事宜。
(三) 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2014/10/15 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2014/10/15 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2014/10/15 | - | 挂牌 | 关联交易 | 规范关联交易 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2014/10/15 | - | 挂牌 | 关联交易 | 规范关联交易 | 正在履行中 |
| 公司 | 2016/5/16 | - | 整改 | 资金占用承诺 | 杜绝关联方资金占用 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016/5/16 | - | 整改 | 资金占用承诺 | 杜绝关联方资金占用 | 正在履行中 |
| 公司 | 2020/4/30 | - | 申请进入创新层 | 董事会秘书取得董事会秘书资格证 | 承诺自2020年首期董事会秘书资格考试举行起的3个月内公司董事会秘书应当具备任职资格。 | 正在履行中 |
承诺事项详细情况：
(四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
已出具《关于避免同业竞争的承诺》：本人及其他直接或间接受本人控制的企业将不开展与利通科技及其子公司构成竞争或可能构成竞争的业务。
3、公司于2016年5月16日出具承诺函：公司将严格遵守《公司法》、《公司章程》、《公司关联交易决策制度》、全国中小企业股份转让系统有限公司所制定的相关业务规则等相关法规制度的规定，规范公司治理，履行信息披露义务，严格杜绝公司及子公司的资金被关联方所占用等违规行为的发生。
4、控股股东、实际控制人赵洪亮、刘雪苹于2016年5月16日出具承诺函：自本承诺函出具之日起，本人、本人近亲属及本人直接或间接控制的其他企业不得以代垫费用或其他支出、直接或间接借款、代偿债务等任何方式占用公司及子公司的资金，本人将严格遵守并督促公司遵守《公司法》、《公司章程》、《公司关联交易管理制度》、全国中小企业股份转让系统有限公司所制定的相关业务规则等相关法规及制度的规定，保证公司规范治理，履行信息披露义务，保证不再发生公司及子公司的资金被关联方所占用等违规行为的发生，维护公司财产的完整和安全。本人将严格履行承诺，并督促本人直接或间接控制的其他企业严格履行本承诺函事项。如本人及本人直接或间接控制的其他企业违反承诺给漯河利通液压科技股份有限公司及其子公司造成损失的，将由本人赔偿一切损失。本承诺函内容真实有效，且不得撤回，如有虚假陈述或违法上述承诺，承诺人愿承担相应法律责任。
5、2020年4月30日，公司出具承诺：公司目前已完成董事会秘书聘任程序，但董事会秘书尚未取得任职资格。根据全国股转公司《关于2020年市场分层定期调整相关工作安排的通知》（股转系统公告【2020】272号）相关要求，申请进入创新层的挂牌公司董事会秘书可以暂未取得任职资格；但应在提交申请前已完成聘任程序，并承诺自2020年首期董事会秘书资格考试举行起的3个月内其董事会秘书应当具备任职资格。故公司承诺自2020年全国股转公司首期董事会秘书资格考试举行之日起3个月内公司董事会秘书须取得董事会秘书任职资格。
资产名称
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 土地 | 无形资产 | 抵押 | 34,398,642.14 | 8.11% | 银行借款 |
| 房产 | 固定资产 | 抵押 | 32,399,421.43 | 7.64% | 银行借款 |
| 建筑工程 | 在建工程 | 抵押 | 15,773,271.35 | 3.72% | 银行借款 |
| 专利名称：一种缠绕管卷成盘装置 | 无形资产 | 质押 | - | - | 银行借款 |
| 专利名称：一种致密型钢丝编织胶管及其制备方法 | 无形资产 | 质押 | - | - | 银行借款 |
| 总计 | - | - | 82,571,334.92 | 19.47% | - |
资产权利受限事项对公司的影响：
第五节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 21,810,577 | 41.94% | -4,660,000 | 17,150,577 | 32.98% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 3,306,500 | 6.36% | -3,306,500 | 0 | 0% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 30,189,423 | 58.06% | 4,660,000 | 34,849,423 | 67.02% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 27,247,500 | 52.40% | 3,306,500 | 30,554,000 | 58.76% | |
| 董事、监事、高管 | 375,000 | 0.72% | -375,000 | 0 | 0% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 总股本 | 52,000,000 | - | 0 | 52,000,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 213 | |||||
股本结构变动情况：
□适用 √不适用
(二) 报告期期末普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押或司法冻结股份数量 |
| 1 | 赵洪亮 | 18,340,000 | 0 | 18,340,000 | 35.27% | 18,340,000 | 0 | 0 |
| 2 | 刘雪苹 | 12,214,000 | 0 | 12,214,000 | 23.49% | 12,214,000 | 0 | 0 |
| 3 | 漯河市祥鑫企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 4,603,667 | 0 | 4,603,667 | 8.85% | 1,514,485 | 3,089,182 | 0 |
| 4 | 漯河市祥福商行（有限合伙） | 3,376,333 | 0 | 3,376,333 | 6.49% | 0 | 3,376,333 | 0 |
| 5 | 漯河市恒 | 1,610,000 | 0 | 1,610,000 | 3.10% | 475,047 | 1,134,953 | 0 |
| 和企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | ||||||||
| 6 | 漯河市宝鑫企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 778,000 | 0 | 778,000 | 1.50% | 577,391 | 200,609 | 0 |
| 7 | 李敏 | 650,000 | 0 | 650,000 | 1.25% | 0 | 650,000 | 0 |
| 8 | 何美霞 | 620,000 | 0 | 620,000 | 1.19% | 0 | 620,000 | 0 |
| 9 | 吴永庆 | 400,000 | 151,000 | 551,000 | 1.06% | 0 | 551,000 | 0 |
| 10 | 赵铁锁 | 266,000 | 44,500 | 310,500 | 0.60% | 310,500 | 0 | 0 |
| 合计 | 42,858,000 | - | 43,053,500 | 82.80% | 33,431,423 | 9,622,077 | 0 | |
二、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
√是 □否
| 35.27% 23.49% 58.76% 公司控股股东、实际控制人均为赵洪亮、刘雪苹。 赵洪亮，男，1968年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1994年至2013年9月，任职于漯河市双龙液压胶管厂，先后担任业务员、业务科长、法定代表人；2003年至2007年担任利通橡胶监事；2011年至2014年5月先后担任利通橡胶董事、总经理及董事长；2014年5月至今担任公司董事长兼总经理，2017年5月至2020年4月兼任公司董事会秘书。现兼任漯河利通液压连锁管理有限公司执行董事、法定代表人；利通欧洲有限公司总经理；河南希法新材料有限公司执行董事、法定代表人；漯河挖机无忧电子商务有限公司执行董事、法定代表人。 刘雪苹，女，1969年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。2003年4月至2014年 | ||||||
| 赵洪亮 | 刘雪苹 | |||||
| 漯河利通液压科技股份有限公司 | ||||||
三、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
（一） 报告期内的股票发行情况
□适用 √不适用
（二） 存续至报告期的募集资金使用情况
□适用 √不适用
四、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
五、 存续至本期的债券融资情况
□适用 √不适用
募集资金用途变更情况
六、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
七、 特别表决权安排情况
□适用 √不适用
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||
| 赵洪亮 | 董事长、总经理 | 男 | 1968年11月 | 2020年5月19日 | 2023年5月19日 |
| 刘雪苹 | 董事 | 女 | 1969年3月 | 2020年5月19日 | 2023年5月19日 |
| 张 勇 | 董事、副总经理 | 男 | 1987年10月 | 2020年5月19日 | 2023年5月19日 |
| 刘铁旦 | 董事、副总经理 | 男 | 1982年11月 | 2020年5月19日 | 2023年5月19日 |
| 邓 涛 | 董事 | 男 | 1967年6月 | 2020年5月19日 | 2023年5月19日 |
| 赵永德 | 独立董事 | 男 | 1967年6月 | 2020年5月19日 | 2023年5月19日 |
| 董治国 | 独立董事 | 男 | 1978年11月 | 2020年6月4日 | 2023年5月19日 |
| 曹大伟 | 监事会主席 | 男 | 1981年10月 | 2020年5月19日 | 2023年5月19日 |
| 吴广远 | 监事 | 男 | 1974年2月 | 2020年5月19日 | 2023年5月19日 |
| 谢恒起 | 职工监事 | 男 | 1974年6月 | 2020年4月26日 | 2023年5月19日 |
| 赵淑文 | 副总经理 | 女 | 1994年6月 | 2020年5月19日 | 2023年5月19日 |
| 杨国淦 | 财务负责人 | 男 | 1975年7月 | 2020年5月19日 | 2023年5月19日 |
| 何 军 | 董事会秘书 | 男 | 1985年9月 | 2020年5月19日 | 2023年5月19日 |
| 董事会人数： | 7 | ||||
| 监事会人数： | 3 | ||||
| 高级管理人员人数： | 6 | ||||
董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：
(二) 持股情况
单位：股
公司董事长、总经理赵洪亮与董事刘雪苹系夫妻关系，二者共同为公司的控股股东、实际控制人。赵淑文系赵洪亮、刘雪苹女儿。除此之外，其他人无关联关系。
姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 |
| 赵洪亮 | 董事长、总经理 | 18,340,000 | 0 | 18,340,000 | 35.27% | 0 | 0 |
| 刘雪苹 | 董事 | 12,214,000 | 0 | 12,214,000 | 23.49% | 0 | 0 |
| 张 勇 | 董事、副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 刘铁旦 | 董事、副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 邓 涛 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 赵永德 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 董治国 | 独立董事 | 0 | 0% | 0 | |||
| 曹大伟 | 监事会主席 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 吴广远 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 谢恒起 | 职工监事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 赵淑文 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 杨国淦 | 财务负责人 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 何 军 | 董事会秘书 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 合计 | - | 30,554,000 | - | 30,554,000 | 58.76% | 0 | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | √是 □否 | |
| 财务总监是否发生变动 | √是 □否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 赵洪亮 | 董事长、总经理、董事会秘书 | 离任 | 董事长、总经理 | 根据公司发展需要，调整公司董事会秘书人选。 |
| 刘铁旦 | 董事 | 新任 | 董事、副总经理 | 根据公司发展需要，新聘任副总经理。 |
| 赵永德 | 无 | 新任 | 独立董事 | 根据公司发展需要，新聘任独立董事。 |
| 董治国 | 无 | 新任 | 独立董事 | 根据公司发展需要，新聘任独立董事。 |
| 赵刚权 | 职工监事 | 离任 | 业务经理 | 根据公司发展需要，调整公司职工监事人选。 |
| 谢恒起 | 总经理助理 | 新任 | 职工监事 | 根据公司发展需要，调整公司职工监事人选。 |
| 赵淑文 | 市场部部长 | 新任 | 副总经理 | 根据公司发展需要，新聘任副总经理。 |
| 杨国淦 | 财务部部长 | 新任 | 财务负责人 | 根据公司发展需要，新聘任财务负责人。 |
| 何 军 | 办公室主任 | 新任 | 董事会秘书 | 根据公司发展需要，调整公司董事会秘书人选。 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：
√适用 □不适用
(四) 股权激励情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
2020年4月，先后担任公司会计、财务部副部长、办公室主任，2020年4月至今担任公司董事会秘书。按工作性质分类
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 管理人员 | 11 | 0 | 0 | 11 |
| 行政人员 | 20 | 5 | 0 | 25 |
| 生产人员 | 373 | 87 | 0 | 460 |
| 销售人员 | 74 | 3 | 0 | 77 |
| 技术人员 | 37 | 4 | 0 | 41 |
| 财务人员 | 7 | 0 | 1 | 6 |
| 员工总计 | 522 | 99 | 1 | 620 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 4 | 4 |
| 本科 | 47 | 60 |
| 专科 | 60 | 78 |
| 专科以下 | 411 | 478 |
| 员工总计 | 522 | 620 |
(二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况
□适用 √不适用
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 |
| 审计报告编号 | 天健审〔2020〕3-428号 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 |
| 审计报告日期 | 2020年8月13日 |
| 注册会计师姓名 | 朱中伟、丁素军 |
| 审计报告正文： 漯河利通液压科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了漯河利通液压科技股份有限公司（以下简称利通科技公司）财务报表，包括2020年6月30日的合并及母公司资产负债表，2020年1-6月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了利通科技公司2020年6月30日的合并及母公司财务状况，以及2020年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于利通科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以 | |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱中伟（项目合伙人）
中国·杭州 中国注册会计师：丁素军
二〇二〇年八月十三日
项目
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、（一）、1 | 13,566,526.03 | 11,654,527.36 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 五、（一）、2 | 68,599,236.62 | 61,982,828.43 |
| 应收款项融资 | 五、（一）、3 | 10,027,429.31 | 6,234,566.40 |
| 预付款项 | 五、（一）、4 | 1,754,842.06 | 2,250,599.70 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、（一）、5 | 2,527,901.03 | 2,531,611.83 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、（一）、6 | 71,291,645.22 | 50,838,253.37 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、（一）、7 | 4,885,566.49 | 3,102,138.68 |
| 流动资产合计 | 172,653,146.76 | 138,594,525.77 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 五、（一）、8 | 4,937,914.23 | 4,937,914.23 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五、（一）、9 | 148,175,731.62 | 96,666,047.81 |
| 在建工程 | 五、（一）、10 | 53,322,973.84 | 94,435,485.98 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 五、（一）、11 | 34,770,628.59 | 35,238,433.89 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 五、（一）、12 | 353,108.17 | 243,644.16 |
| 递延所得税资产 | 五、（一）、13 | 3,955,249.31 | 3,025,315.07 |
| 其他非流动资产 | 五、（一）、14 | 6,001,551.07 | 6,390,507.99 |
| 非流动资产合计 | 251,517,156.83 | 240,937,349.13 | |
| 资产总计 | 424,170,303.59 | 379,531,874.90 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、（一）、15 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 五、（一）、16 | 2,180,000.00 | |
| 应付账款 | 五、（一）、17 | 65,803,757.99 | 40,687,504.44 |
| 预收款项 | 5,148,285.00 | ||
| 合同负债 | 五、（一）、18 | 4,381,465.57 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、（一）、19 | 5,324,996.79 | 3,027,786.89 |
| 应交税费 | 五、（一）、20 | 3,796,596.25 | 807,245.94 |
| 其他应付款 | 五、（一）、21 | 6,074,448.05 | 1,411,720.63 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 5,200,000.00 | ||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 五、（一）、22 | 11,116,666.72 | |
| 其他流动负债 | 五、（一）、23 | 342,561.61 | |
| 流动负债合计 | 126,840,492.98 | 83,262,542.90 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 五、（一）、24 | 16,000,000.00 | 21,950,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 五、（一）、25 | 6,820,138.74 | 17,495,112.95 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 五、（一）、26 | 16,138,257.42 | 10,913,771.24 |
| 递延所得税负债 | 2,147,464.80 | 2,274,294.05 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 41,105,860.96 | 52,633,178.24 | |
| 负债合计 | 167,946,353.94 | 135,895,721.14 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、（一）、27 | 52,000,000.00 | 52,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、（一）、28 | 67,093,864.86 | 67,093,864.86 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 五、（一）、29 | 136,348.01 | 175,320.50 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五、（一）、30 | 13,065,617.02 | 13,065,617.02 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、（一）、31 | 123,928,119.76 | 111,301,351.38 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 256,223,949.65 | 243,636,153.76 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 256,223,949.65 | 243,636,153.76 | |
| 负债和所有者权益总计 | 424,170,303.59 | 379,531,874.90 |
法定代表人：赵洪亮主管 会计工作负责人：杨国淦 会计机构负责人：汪丹丹
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 12,759,643.00 | 10,325,769.62 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十三、（一）、1 | 77,644,415.00 | 70,995,265.88 |
| 应收款项融资 | 10,027,429.31 | 6,234,566.40 | |
| 预付款项 | 1,740,758.23 | 3,975,713.02 | |
| 其他应收款 | 十三、（一）、2 | 2,388,595.99 | 2,068,079.89 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 70,699,467.45 | 47,393,225.74 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 4,602,894.31 | 2,947,247.47 | |
| 流动资产合计 | 179,863,203.29 | 143,939,868.02 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十三、（一）、3 | 705,418.00 | 705,418.00 |
| 其他权益工具投资 | 4,937,914.23 | 4,937,914.23 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 147,979,228.47 | 96,432,661.35 | |
| 在建工程 | 53,322,973.84 | 94,435,485.98 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 34,770,612.96 | 35,238,418.26 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 353,108.17 | 243,644.16 | |
| 递延所得税资产 | 3,955,249.31 | 3,025,315.07 | |
| 其他非流动资产 | 6,001,551.07 | 6,390,507.99 | |
| 非流动资产合计 | 252,026,056.05 | 241,409,365.04 | |
| 资产总计 | 431,889,259.34 | 385,349,233.06 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 2,180,000.00 | ||
| 应付账款 | 67,522,406.32 | 40,345,394.47 | |
| 预收款项 | 4,985,025.32 | ||
| 合同负债 | 3,909,447.42 | ||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 5,324,996.79 | 3,027,786.89 | |
| 应交税费 | 3,795,972.35 | 807,245.94 | |
| 其他应付款 | 5,839,901.29 | 1,205,433.67 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 5,200,000.00 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 11,116,666.72 | ||
| 其他流动负债 | 281,199.25 | ||
| 流动负债合计 | 127,790,590.14 | 82,550,886.29 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 16,000,000.00 | 21,950,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 6,820,138.74 | 17,495,112.95 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 16,138,257.42 | 10,913,771.24 | |
| 递延所得税负债 | 2,147,464.80 | 2,274,294.05 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 41,105,860.96 | 52,633,178.24 | |
| 负债合计 | 168,896,451.10 | 135,184,064.53 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 52,000,000.00 | 52,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 67,508,998.30 | 67,508,998.30 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 13,065,617.02 | 13,065,617.02 | |
| 一般风险准备 |
| 未分配利润 | 130,418,192.92 | 117,590,553.21 | |
| 所有者权益合计 | 262,992,808.24 | 250,165,168.53 | |
| 负债和所有者权益总计 | 431,889,259.34 | 385,349,233.06 |
法定代表人：赵洪亮 主管会计工作负责人：杨国淦 会计机构负责人：汪丹丹
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、营业总收入 | 133,612,184.40 | 129,185,205.64 | |
| 其中：营业收入 | 五、（二）、1 | 133,612,184.40 | 129,185,205.64 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 112,729,340.56 | 109,682,166.26 | |
| 其中：营业成本 | 五、（二）、1 | 90,767,499.08 | 83,148,087.36 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、（二）、2 | 1,302,452.01 | 1,127,039.55 |
| 销售费用 | 五、（二）、3 | 5,451,421.30 | 9,780,840.13 |
| 管理费用 | 五、（二）、4 | 8,642,388.63 | 9,879,641.15 |
| 研发费用 | 五、（二）、5 | 4,597,088.91 | 4,683,065.54 |
| 财务费用 | 五、（二）、6 | 1,968,490.63 | 1,063,492.53 |
| 其中：利息费用 | 1,528,754.59 | 797,097.94 | |
| 利息收入 | 24,318.14 | 42,263.39 | |
| 加：其他收益 | 五、（二）、7 | 1,041,157.95 | 4,484,900.02 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五、（二）、8 | -442,199.44 | 349,181.92 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 五、（二）、9 | -1,163,260.59 | -754,566.63 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 20,318,541.76 | 23,582,554.69 | |
| 加：营业外收入 | 五、（二）、10 | 297,473.44 | 144,726.80 |
| 减：营业外支出 | 五、（二）、11 | 237,946.55 | 22,689.34 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 20,378,068.65 | 23,704,592.15 | |
| 减：所得税费用 | 五、（二）、12 | 2,551,300.27 | 3,462,073.98 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 17,826,768.38 | 20,242,518.17 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 17,826,768.38 | 20,242,518.17 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | 155,014.76 | ||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 17,826,768.38 | 20,087,503.41 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 五、（二）、13 | -38,972.49 | -941,366.81 |
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -38,972.49 | -847,230.13 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | -38,972.49 | -847,230.13 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -38,972.49 | -847,230.13 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -94,136.68 | ||
| 七、综合收益总额 | 17,787,795.89 | 19,301,151.36 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 17,787,795.89 | 19,240,273.28 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 60,878.08 | ||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.34 | 0.39 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.34 | 0.39 |
法定代表人：赵洪亮 主管会计工作负责人：杨国淦 会计机构负责人：汪丹丹
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、营业收入 | 十三、（二）、1 | 133,379,108.32 | 128,104,129.50 |
| 减：营业成本 | 十三、（二）、1 | 91,074,298.41 | 84,467,876.87 |
| 税金及附加 | 1,302,311.11 | 1,127,039.55 | |
| 销售费用 | 5,165,395.20 | 9,414,219.23 | |
| 管理费用 | 8,314,951.27 | 9,401,366.31 | |
| 研发费用 | 4,597,088.91 | 4,683,065.54 | |
| 财务费用 | 1,960,981.31 | 1,057,670.25 | |
| 其中：利息费用 | 1,528,754.59 | 797,097.94 | |
| 利息收入 | 23,610.13 | 42,263.39 | |
| 加：其他收益 | 971,428.65 | 4,384,900.02 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -255,299.63 | 349,181.92 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,163,260.59 | -754,566.63 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 20,516,950.54 | 21,932,407.06 | |
| 加：营业外收入 | 297,473.44 | 144,726.80 | |
| 减：营业外支出 | 237,946.55 | 22,689.34 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 20,576,477.43 | 22,054,444.52 | |
| 减：所得税费用 | 2,548,837.72 | 3,462,073.98 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 18,027,639.71 | 18,592,370.54 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 18,027,639.71 | 18,592,370.54 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 18,027,639.71 | 18,592,370.54 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
法定代表人：赵洪亮 主管会计工作负责人：杨国淦会 会计机构负责人：汪丹丹
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 69,343,289.22 | 86,393,230.51 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 2,551,480.72 | 1,799,084.42 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、（三）、1 | 11,725,529.79 | 49,786,744.55 |
| 经营活动现金流入小计 | 83,620,299.73 | 137,979,059.48 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 22,033,152.18 | 35,715,114.57 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 |
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 19,424,789.52 | 20,767,696.02 | |
| 支付的各项税费 | 3,364,943.38 | 4,488,627.82 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、（三）、2 | 13,009,190.20 | 55,385,749.47 |
| 经营活动现金流出小计 | 57,832,075.28 | 116,357,187.88 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 25,788,224.45 | 21,621,871.60 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 14,225,502.58 | 45,683,207.65 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 14,225,502.58 | 45,683,207.65 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -14,225,502.58 | -45,683,207.65 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 5,000,000.00 | 35,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 五、（三）、3 | 10,675,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 5,000,000.00 | 45,675,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 6,950,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,528,754.59 | 797,097.94 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、（三）、4 | 4,158,769.11 | 724,639.76 |
| 筹资活动现金流出小计 | 12,637,523.70 | 31,521,737.70 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -7,637,523.70 | 14,153,262.30 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 166,800.50 | -196,055.21 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 4,091,998.67 | -10,104,128.96 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 9,474,527.36 | 19,475,182.38 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 13,566,526.03 | 9,371,053.42 |
法定代表人：赵洪亮 主管会计工作负责人：杨国淦 会计机构负责人：汪丹丹
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 68,719,024.76 | 85,630,041.56 | |
| 收到的税费返还 | 2,551,480.72 | 1,799,084.42 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 11,655,092.48 | 49,686,744.55 | |
| 经营活动现金流入小计 | 82,925,597.96 | 137,115,870.53 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 21,398,881.88 | 35,222,166.37 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 19,396,832.41 | 20,767,696.02 | |
| 支付的各项税费 | 3,362,963.83 | 4,488,627.82 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 12,458,874.28 | 54,545,915.08 | |
| 经营活动现金流出小计 | 56,617,552.40 | 115,024,405.29 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 26,308,045.56 | 22,091,465.24 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 14,223,228.36 | 45,684,029.53 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 14,223,228.36 | 45,684,029.53 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -14,223,228.36 | -45,684,029.53 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 5,000,000.00 | 35,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 10,675,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 5,000,000.00 | 45,675,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 6,950,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,528,754.59 | 797,097.94 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,158,769.11 | 724,639.76 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 12,637,523.70 | 31,521,737.70 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -7,637,523.70 | 14,153,262.30 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 166,579.88 | -196,055.21 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 4,613,873.38 | -9,635,357.20 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 8,145,769.62 | 18,161,529.01 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 12,759,643.00 | 8,526,171.81 |
法定代表人：赵洪亮 主管会计工作负责人：杨国淦 会计机构负责人：汪丹丹
三、 财务报表附注
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | 报表项目注释三（二十五） |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | 不适用 |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | 不适用 |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | 不适用 |
| 5．存在控制关系的关联方是否发生变化 | □是 √否 | 不适用 |
| 6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | 不适用 |
| 7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 | □是 √否 | 不适用 |
| 8．是否存在向所有者分配利润的情况 | √是 □否 | 报表项目注释五（一）21 |
| 9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 | √是 □否 | 报表项目注释十二 |
| 10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | 不适用 |
| 11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况 | □是 √否 | 不适用 |
| 12．是否存在企业结构变化情况 | □是 √否 | 不适用 |
| 13．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | 不适用 |
| 14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | √是 □否 | 报表项目注释五（一）9 |
| 15．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | 不适用 |
| 16．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | 不适用 |
| 17．是否存在预计负债 | □是 √否 | 不适用 |
（二） 报表项目注释
漯河利通液压科技股份有限公司
财务报表附注
2020年1－6月
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
漯河利通液压科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经漯河市工商行政管理局批准，由漯河市利通橡胶有限公司整体变更设立，于 2003年4月16 日在漯河市工商行政管理局登记注册，总部位于河南省漯河市。公司现持有统一社会信用代码为914111007492077407的营业执照，注册资本52,000,000.00元，股份总数52,000,000股（每股面值1元）。其中：有限售条件股份为34,849,423股，占股份总数的67.02%，无限售条件股份为17,150,577股，占股份总数的32.98%。本公司股票已于2015年4月16日在全国中小企业股份转让系统挂牌转让。本公司属橡胶和塑料制品业。主要经营活动为液压橡胶软管及总成的研发、生产和销售。产品主要有：缠绕胶管、编织胶管、纤维增强胶管、工业管、胶管总成等。
本财务报表业经公司2020年8月13日第三届第三次董事会批准对外报出。本公司将利通欧洲有限公司（以下简称利通欧洲）、漯河挖机无忧电子商务公司（以下简称挖机无忧）、漯河利通液压连锁管理有限公司（以下简称利通连锁）、河南希法新材料有限公司（以下简称希法新材料）和希法（上海）液压技术有限公司（以下简称希法液压）5家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2020年1月1日起至2020年6月30日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述
(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——合并范围内关联方组合 | 客户类型 |
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 |
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并范围内关联方组合 | 客户类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
2) 应收商业承兑汇票的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收商业承兑汇票 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 20.00 |
| 3-4年 | 50.00 |
| 4年以上 | 100.00 |
3) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 20.00 |
| 3-4年 | 50.00 |
| 4年以上 | 100.00 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(十) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照使用一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照使用一次转销法进行摊销。
(十一) 合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生
的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(十二) 长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十三) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-25 | 5 | 4.75-3.80 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-5 | 5 | 23.75-19.00 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 31.67-19.00 |
3. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承
租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
(十四) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十五) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十六) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 40-50 |
| 软件 | 10 |
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：企业根据目前可获得的相关信息,确实无法预见无形资产为企业带来经济利益的期限。
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十七) 部分长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十) 收入
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有
权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司销售缠绕胶管、编织胶管、纤维增强胶管、工业管、胶管总成等产品，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移。
(二十一) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确
认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十二) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十三) 租赁
1. 经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和
与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十四) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(二十五) 重要会计政策变更
1. 公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
(1) 执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
| 预收款项 | 5,148,285.00 | -5,148,285.00 | |
| 合同负债 | 4,877,461.27 | 4,877,461.27 | |
| 其他流动负债 | 270,823.73 | 270,823.73 | |
(2) 2020年1月1日之前发生的合同变更，公司采用简化处理方法，对所有合同根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。采用该简化方法对公司财务报表无重大影响。
2. 公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计准则解释第13号》，该项会计政策变更采用未来适用法处理。
四、税项
(一) 主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税 率(%) |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 19、13 |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴 | 1.2 |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7、1 |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3 |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15、20 |
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
| 本公司 | 15 |
| 利通欧洲 | [注] |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 20 |
[注]利通欧洲在德国Wuppertal (伍珀塔尔)注册，按经营所在地区的有关规定税率计缴，所得税税率为15%，加计5.5%团结附加税
(二) 税收优惠
1. 根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局文件《关于认定河南省2017年度第一批高新技术企业的通知》(豫科〔2017〕196号)，公司取得高新技术企业证书，编号GR201741000319，有效期三年。享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，2017-2019年度按15%的税率缴纳企业所得税。
根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2017年第24号）第一条规定，企业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按15%的税率预缴，在年底前仍未取得高新技术企业资格的，应按规定补缴相应期间的税款。公司确信可以通过高新技术企业资格重新认定，2020年1-6月期间暂按15%的税率计列企业所得税。
2. 根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号),子公司均符合小微企业认定标准，月销售额10.00万元以下（含）部分，免征增值税；年应纳税所得额不超过100.00万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
五、合并财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新收入准则调整后的2020年1月1日的数据。本财务报表附注的上年同期数指2019年1-6月同期可比数据。
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 7,968.76 | 11,888.97 |
| 银行存款 | 13,558,557.27 | 9,462,638.39 |
| 其他货币资金 | 2,180,000.00 | |
| 合 计 | 13,566,526.03 | 11,654,527.36 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 381,061.23 | 548,333.45 |
2. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 3,062,051.45 | 3.89 | 3,062,051.45 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 75,731,630.77 | 96.11 | 7,132,394.15 | 9.42 | 68,599,236.62 |
| 合 计 | 78,793,682.22 | 100.00 | 10,194,445.60 | 12.94 | 68,599,236.62 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 2,678,031.40 | 3.73 | 2,678,031.40 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 69,023,194.82 | 96.27 | 7,040,366.39 | 10.20 | 61,982,828.43 |
| 合 计 | 71,701,226.22 | 100.00 | 9,718,397.79 | 13.55 | 61,982,828.43 |
2) 期末单项计提坏账准备的应收账款
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 湖南大唐工程机械有限公司 | 1,934,522.93 | 1,934,522.93 | 100.00 | 该单位已进入判决执行程序，货款回收存在较大风险 |
| 芜湖戈利亚高压油管有限公司 | 373,382.28 | 373,382.28 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 厦门市兴宏翔液压管件有限公司 | 384,020.05 | 384,020.05 | 100.00 | 预计难以收回 |
| Global-Hydraulik Medebach GmbH | 370,126.19 | 370,126.19 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 小 计 | 3,062,051.45 | 3,062,051.45 | 100.00 |
3) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 64,125,863.48 | 3,206,293.18 | 5.00 |
| 1-2年 | 4,520,105.22 | 452,010.53 | 10.00 |
| 2-3年 | 4,115,008.31 | 823,001.66 | 20.00 |
| 3-4年 | 639,129.96 | 319,564.98 | 50.00 |
| 4年以上 | 2,331,523.80 | 2,331,523.80 | 100.00 |
| 小 计 | 75,731,630.77 | 7,132,394.15 | 9.42 |
(2) 账龄情况
| 项 目 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 64,125,863.48 |
| 1-2年 | 4,520,105.22 |
| 2-3年 | 4,115,008.31 |
| 3-4年 | 1,945,608.77 |
| 4年以上 | 4,087,096.44 |
| 合 计 | 78,793,682.22 |
(3) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 2,678,031.40 | 384,020.05 | 3,062,051.45 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 7,040,366.39 | 92,027.76 | 7,132,394.15 | |||||
| 小 计 | 9,718,397.79 | 476,047.81 | 10,194,445.60 | |||||
(4) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 江西苏强格液压有限公司 | 13,942,544.41 | 17.70 | 697,127.22 |
| 郑州宇通重工有限公司 | 4,908,260.60 | 6.23 | 245,413.03 |
| 浙江三一装备有限公司 | 2,806,461.62 | 3.56 | 140,323.08 |
| 铂世利流体连接件（天津）有限公司 | 2,520,835.41 | 3.20 | 126,041.77 |
| BALFLEX PORTUGAL SA | 2,021,726.24 | 2.57 | 101,086.31 |
| 小 计 | 26,199,828.28 | 33.26 | 1,309,991.41 |
3. 应收款项融资
(1) 明细情况
1) 类别明细
| 项 目 | 期末数 | |||||
| 初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值 变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 应收票据 | 10,278,739.49 | -251,310.18 | 10,027,429.31 | 251,310.18 | ||
| 合 计 | 10,278,739.49 | -251,310.18 | 10,027,429.31 | 251,310.18 | ||
(续上表)
| 项 目 | 期初数 |
| 初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值 变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 应收票据 | 6,323,345.19 | -88,778.79 | 6,234,566.40 | 88,778.79 | ||
| 合 计 | 6,323,345.19 | -88,778.79 | 6,234,566.40 | 88,778.79 |
2) 采用组合计提减值准备的应收款项融资
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 计提比例(%) | |
| 银行承兑汇票组合 | 5,252,535.98 | ||
| 商业承兑汇票组合 | 5,026,203.51 | 251,310.18 | 5.00 |
| 小 计 | 10,278,739.49 | 251,310.18 | 2.44 |
(2) 应收款项融资减值准备
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |||
| 计提 | 其他 | 转回 | 转销 | 其他 | |||
| 按组合计提 | 88,778.79 | 162,531.39 | 251,310.18 | ||||
| 小 计 | 88,778.79 | 162,531.39 | 251,310.18 | ||||
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项 目 | 期末终止 确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 36,258,212.81 |
| 商业承兑汇票 | 12,574,221.64 |
| 小 计 | 48,832,434.45 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。商业承兑汇票的承兑人是企业，由于本公司承兑人具有较高的信用，商业承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书的商业承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
4. 预付款项
(1) 账龄分析
1) 明细情况
| 账 龄 | 期末数 | |||
| 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 1,358,162.32 | 54.76 | 150,000.00 | 1,208,162.32 |
| 1-2 年 | 318,828.53 | 12.85 | 129,654.80 | 189,173.73 |
| 2-3 年 | 182,610.59 | 7.36 | 5,103.55 | 177,507.04 |
| 3 年以上 | 620,869.64 | 25.03 | 440,870.67 | 179,998.97 |
| 合 计 | 2,480,471.08 | 100.00 | 725,629.02 | 1,754,842.06 |
(续上表)
| 账 龄 | 期初数 | |||
| 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 2,047,256.11 | 63.83 | 129,654.80 | 1,917,601.31 |
| 1-2 年 | 8,405.67 | 0.26 | 5,103.55 | 3,302.12 |
| 2-3 年 | 270,681.84 | 8.44 | 270,681.84 | |
| 3 年以上 | 881,086.87 | 27.47 | 822,072.44 | 59,014.43 |
| 合 计 | 3,207,430.49 | 100.00 | 956,830.79 | 2,250,599.70 |
2) 账龄1年以上重要的预付款项未及时结算的原因说明
| 单位名称 | 期末数 | 未结算原因 |
| 徐州圣都金属科技有限公司 | 725,629.02 | 一年以上金额为575,629.02元，该公司已部分供货，退货频繁，未结算完成 |
| 小 计 | 725,629.02 |
(2) 预付款项金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 徐州圣都金属科技有限公司 | 725,629.02 | 29.25 |
| 北京丹莱顺商贸有限公司 | 185,951.33 | 7.50 |
| 漯河市住房公积金管理中心 | 133,507.50 | 5.38 |
| 挪威船级社（中国）有限公司 | 112,600.00 | 4.54 |
| 郑州宝源和泰化工科技有限公司 | 100,844.91 | 4.07 |
| 小 计 | 1,258,532.76 | 50.74 |
5. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,833,267.52 | 100.00 | 305,366.49 | 10.78 | 2,527,901.03 |
| 合 计 | 2,833,267.52 | 100.00 | 305,366.49 | 10.78 | 2,527,901.03 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,802,156.31 | 100.00 | 270,544.48 | 9.65 | 2,531,611.83 |
| 合 计 | 2,802,156.31 | 100.00 | 270,544.48 | 9.65 | 2,531,611.83 |
2)
采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | 2,833,267.52 | 305,366.49 | 10.78 |
| 其中：1年以内 | 1,782,748.32 | 89,137.42 | 5.00 |
| 1-2年 | 867,747.76 | 86,774.78 | 10.00 |
| 2-3年 | 66,646.44 | 13,329.29 | 20.00 |
| 4年以上 | 116,125.00 | 116,125.00 | 100.00 |
| 小 计 | 2,833,267.52 | 305,366.49 | 10.78 |
(2) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 124,642.44 | 8,997.95 | 136,904.09 | 270,544.48 |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -43,387.39 | 43,387.39 | ||
| --转入第三阶段 | -6,664.64 | 6,664.64 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 7,882.37 | 41,054.08 | -14,114.44 | 34,822.01 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 |
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 89,137.42 | 86,774.78 | 129,454.29 | 305,366.49 |
(3) 其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 1,462,400.00 | 1,473,316.72 |
| 应收暂付款 | 791,985.48 | 1,099,153.68 |
| 备用金 | 578,882.04 | 229,685.91 |
| 合 计 | 2,833,267.52 | 2,802,156.31 |
(4) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 远东国际租赁有限公司 | 保证金 | 675,000.00 | 1-2年 | 23.82 | 67,500.00 |
| 远东宏信（天津）融资租赁有限公司 | 保证金 | 675,000.00 | 1年以内 | 23.82 | 33,750.00 |
| 代扣个人养老四金 | 应收暂付款 | 418,732.65 | 1年以内 | 14.78 | 20,936.63 |
| 陈明亮 | 备用金 | 408,114.38 | 1年以内 | 14.40 | 20,405.72 |
| 代扣个人住房公积金 | 应收暂付款 | 132,664.68 | 1年以内 | 4.68 | 6,633.23 |
| 小 计 | 2,309,511.71 | 81.50 | 149,225.58 |
6. 存货
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 24,529,320.91 | 24,529,320.91 | |
| 自制半成品 | 1,993,917.51 | 1,993,917.51 | |
| 库存商品 | 44,794,702.41 | 2,001,151.17 | 42,793,551.24 |
| 发出商品 | 1,974,855.56 | 1,974,855.56 | |
| 委托加工物资 | |||
| 合 计 | 73,292,796.39 | 2,001,151.17 | 71,291,645.22 |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 22,136,641.11 | 22,136,641.11 | |
| 自制半成品 | 663,304.77 | 663,304.77 | |
| 库存商品 | 28,633,372.73 | 1,766,889.16 | 26,866,483.57 |
| 发出商品 | 1,027,471.85 | 1,027,471.85 | |
| 委托加工物资 | 144,352.07 | 144,352.07 | |
| 合 计 | 52,605,142.53 | 1,766,889.16 | 50,838,253.37 |
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 1,766,889.16 | 1,163,260.59 | 928,998.58 | 2,001,151.17 | ||
| 小 计 | 1,766,889.16 | 1,163,260.59 | 928,998.58 | 2,001,151.17 | ||
2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
| 项 目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转销 存货跌价准备的原因 |
| 库存商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 因生产领用或实现销售 |
7. 其他流动资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 未认证增值税 | 4,885,566.49 | 2,457,908.93 |
| 预缴税款 | 644,229.75 | |
| 合 计 | 4,885,566.49 | 3,102,138.68 |
8. 其他权益工具投资
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | 本期 股利收入 | 本期从其他综合收益转入留存收益的累计利得和损失 | |
| 金额 | 原因 | ||||
| 铂世利流体连接件（天津）有限公司 | 4,937,914.23 | 4,937,914.23 | |||
| 小 计 | 4,937,914.23 | 4,937,914.23 | |||
(2) 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因公司持有对铂世利流体连接件（天津）有限公司的股权投资，属于非交易性权益工具投资，因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
9. 固定资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 40,456,727.36 | 138,342,768.23 | 6,380,901.75 | 9,521,497.35 | 194,701,894.69 |
| 本期增加金额 | 12,729,186.95 | 46,651,734.18 | 656,092.39 | 504,942.00 | 60,541,955.52 |
| 1) 购置 | 4,373,129.23 | 496,750.35 | 504,942.00 | 5,374,821.58 | |
| 2) 在建工程转入 | 12,729,186.95 | 42,278,604.95 | 159,342.04 | 55,167,133.94 | |
| 本期减少金额 | |||||
| 期末数 | 53,185,914.31 | 184,994,502.41 | 7,036,994.14 | 10,026,439.35 | 255,243,850.21 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 13,828,383.38 | 71,108,385.96 | 5,286,062.92 | 7,813,014.62 | 98,035,846.88 |
| 本期增加金额 | 1,014,793.16 | 7,514,586.20 | 172,575.43 | 330,316.92 | 9,032,271.71 |
| 其中：计提 | 1,014,793.16 | 7,514,586.20 | 172,575.43 | 330,316.92 | 9,032,271.71 |
| 本期减少金额 | |||||
| 期末数 | 14,843,176.54 | 78,622,972.16 | 5,458,638.35 | 8,143,331.54 | 107,068,118.59 |
| 减值准备 | |||||
| 期初数 | |||||
| 本期增加金额 | |||||
| 本期减少金额 | |||||
| 期末数 | |||||
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 38,342,737.77 | 106,371,530.25 | 1,578,355.79 | 1,883,107.81 | 148,175,731.62 |
| 期初账面价值 | 26,628,343.98 | 67,234,382.27 | 1,094,838.83 | 1,708,482.73 | 96,666,047.81 |
(2) 暂时闲置固定资产
| 项 目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备 注 |
| 机器设备 | 1,067,859.62 | 773,603.99 | 294,255.63 | ||
| 小 计 | 1,067,859.62 | 773,603.99 | 294,255.63 |
(3) 融资租入固定资产
| 项 目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 机器设备 | 21,627,800.48 | 13,407,906.60 | 8,219,893.88 | |
| 小 计 | 21,627,800.48 | 13,407,906.60 | 8,219,893.88 |
(4) 未办妥产权证书的固定资产的情况
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 混炼二车间（高分子材料中心工程） | 12,678,779.37 | 正在办理中 |
| 员工食堂 | 1,368,603.82 | 正在办理中 |
| 橡胶结构件厂房 | 938,188.82 | 正在办理中 |
| 外贸仓库 | 343,465.56 | 正在办理中 |
| 小 计 | 15,329,037.57 |
10. 在建工程
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 利通三期 | 48,011,282.15 | 92,230,093.50 | 92,230,093.50 | |||
| 自制设备 | 850,529.49 | 850,529.49 | 850,529.49 | 850,529.49 | ||
| 在安装设备 | 2,663,155.32 | 2,663,155.32 | 683,254.47 | 683,254.47 | ||
| 软件开发 | 1,798,006.88 | 1,798,006.88 | 671,608.52 | 671,608.52 | ||
| 合 计 | 53,322,973.84 | 53,322,973.84 | 94,435,485.98 | 94,435,485.98 | ||
2) 重要在建工程项目本期变动情况
| 工程名称 | 预算数(万元) | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少[注] | 期末数 |
| 利通三期 | 13,189.35 | 92,230,093.50 | 13,506,954.78 | 54,879,904.79 | 2,845,861.34 | 48,011,282.15 |
| 自制设备 | 139.13 | 850,529.49 | 850,529.49 | |||
| 在安装设备 | 321.57 | 683,254.47 | 2,267,130.00 | 287,229.15 | 2,663,155.32 | |
| 软件开发 | 300.00 | 671,608.52 | 1,126,398.36 | 1,798,006.88 | ||
| 小 计 | 94,435,485.98 | 16,900,483.14 | 55,167,133.94 | 2,845,861.34 | 53,322,973.84 |
(续上表)
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本 化累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 利通三期 | 80.17 | 80.17 | 金融机构贷款、自筹资金 | |||
| 自制设备 | 61.13 | 61.13 | 自筹资金 | |||
| 在安装设备 | 91.75 | 91.75 | 自筹资金 | |||
| 软件开发 | 59.93 | 59.93 | 自筹资金 | |||
| 小 计 |
[注]其他减少为将不符合固定资产确认条件的项目转入当期损益
11. 无形资产
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 38,753,574.82 | 1,004,645.33 | 39,758,220.15 |
| 本期增加金额 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 38,753,574.82 | 1,004,645.33 | 39,758,220.15 |
| 累计摊销 | |||
| 期初数 | 3,936,241.76 | 583,544.50 | 4,519,786.26 |
| 本期增加金额 | 418,690.92 | 49,114.38 | 467,805.30 |
| 其中：计提 | 418,690.92 | 49,114.38 | 467,805.30 |
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 4,354,932.68 | 632,658.88 | 4,987,591.56 |
| 减值准备 | |||
| 期初数 | |||
| 本期增加金额 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | |||
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 34,398,642.14 | 371,986.45 | 34,770,628.59 |
| 期初账面价值 | 34,817,333.06 | 421,100.83 | 35,238,433.89 |
12. 长期待摊费用
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 技术中心楼面修复 | 31,467.17 | 20,977.98 | 10,489.19 | ||
| 车间装修及地坪改造工程 | 212,176.99 | 53,044.25 | 159,132.74 | ||
| 科研楼地坪 | 183,486.24 | 183,486.24 | |||
| 合 计 | 243,644.16 | 183,486.24 | 74,022.23 | 353,108.17 |
13. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣 | 递延 | 可抵扣 | 递延 | |
| 暂时性差异 | 所得税资产 | 暂时性差异 | 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 12,658,328.75 | 1,898,749.31 | 12,168,767.11 | 1,825,315.07 |
| 应税政府补助 | 13,710,000.00 | 2,056,500.00 | 8,000,000.00 | 1,200,000.00 |
| 合 计 | 26,368,328.75 | 3,955,249.31 | 20,168,767.11 | 3,025,315.07 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | |
| 固定资产折旧 | 14,316,432.00 | 2,147,464.80 | 15,161,960.34 | 2,274,294.05 |
| 合 计 | 14,316,432.00 | 2,147,464.80 | 15,161,960.34 | 2,274,294.05 |
(3) 未确认递延所得税资产明细
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 可抵扣暂时性差异 | 819,573.71 | 632,673.90 |
| 可抵扣亏损 | 3,888,392.82 | 3,860,306.90 |
| 小 计 | 4,707,966.53 | 4,492,980.80 |
(4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年 份 | 期末数 | 期初数 | 备注 |
| 2021年 | 84,532.13 | 84,532.13 | |
| 2022年 | 965,753.54 | 982,513.92 | |
| 2023年 | 2,607,637.81 | 2,607,637.81 | |
| 2024年 | 185,623.04 | ||
| 2025年 | 230,469.34 | ||
| 小 计 | 3,888,392.82 | 3,860,306.90 |
14. 其他非流动资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预付设备及工程款 | 6,001,551.07 | 6,390,507.99 |
| 合 计 | 6,001,551.07 | 6,390,507.99 |
15. 短期借款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 抵押借款、质押借款及保证借款 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 抵押借款及保证借款 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 合 计 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
16. 应付票据
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 2,180,000.00 | |
| 合 计 | 2,180,000.00 |
17. 应付账款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 52,349,829.42 | 32,873,504.42 |
| 设备款及工程款 | 13,453,928.57 | 7,814,000.02 |
| 合 计 | 65,803,757.99 | 40,687,504.44 |
18. 合同负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 预收货款 | 4,381,465.57 | 4,877,461.27 |
| 合 计 | 4,381,465.57 | 4,877,461.27 |
[注]期初数与上年年末数（2019年12月31日）差异详见本财务报表附注三(二十五)1(1)之说明
19. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 3,027,786.89 | 21,277,583.98 | 19,203,573.71 | 5,101,797.16 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 448,055.48 | 224,855.85 | 223,199.63 | |
| 辞退福利 | -3,640.04 | -3,640.04 | ||
| 合 计 | 3,027,786.89 | 21,721,999.42 | 19,424,789.52 | 5,324,996.79 |
(2) 短期薪酬明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 2,967,721.89 | 18,855,520.86 | 16,811,528.86 | 5,011,713.89 |
| 职工福利费 | 792,142.49 | 792,142.49 | ||
| 社会保险费 | 614,229.28 | 600,004.01 | 14,225.27 | |
| 其中：医疗保险费 | 585,304.93 | 585,304.93 | ||
| 工伤保险费 | 28,924.35 | 14,699.08 | 14,225.27 | |
| 生育保险费 | ||||
| 住房公积金 | 433,055.35 | 433,055.35 |
| 工会经费和职工教育经费 | 60,065.00 | 582,636.00 | 566,843.00 | 75,858.00 |
| 小 计 | 3,027,786.89 | 21,277,583.98 | 19,203,573.71 | 5,101,797.16 |
(3) 设定提存计划明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 429,421.53 | 215,469.05 | 213,952.48 | |
| 失业保险费 | 18,633.95 | 9,386.80 | 9,247.15 | |
| 小 计 | 448,055.48 | 224,855.85 | 223,199.63 |
20. 应交税费
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 企业所得税 | 2,915,577.79 | |
| 城市维护建设税 | 76,587.60 | 40,211.48 |
| 房产税 | 112,866.07 | 103,955.64 |
| 土地使用税 | 193,936.36 | 193,936.34 |
| 教育费附加 | 48,657.31 | 33,067.54 |
| 地方教育附加 | 439,108.79 | 428,715.61 |
| 印花税 | 9,862.33 | 7,359.33 |
| 合 计 | 3,796,596.25 | 807,245.94 |
21. 其他应付款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付股利 | 5,200,000.00 | |
| 其他应付款 | 874,448.05 | 1,411,720.63 |
| 合 计 | 6,074,448.05 | 1,411,720.63 |
(2) 应付股利
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 普通股股利 | 5,200,000.00 | |
| 小 计 | 5,200,000.00 |
(3) 其他应付款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付暂收款 | 153,412.65 | 128,478.94 |
| 应付报销费用款 | 276,153.42 | 721,815.54 |
| 暂估运费 | 355,774.25 | 455,223.65 |
| 其他 | 89,107.73 | 106,202.50 |
| 小 计 | 874,448.05 | 1,411,720.63 |
22. 一年内到期的非流动负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 一年内到期的长期借款 | 4,000,000.00 | |
| 一年内到期的长期应付款 | 7,116,666.72 | |
| 合 计 | 11,116,666.72 |
23. 其他流动负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 待转销项税额 | 342,561.61 | 270,823.73 |
| 合 计 | 342,561.61 | 270,823.73 |
[注]期初数与上年年末数（2019年12月31日）差异详见本财务报表附注三(二十五)1(1)之说明
24. 长期借款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 抵押借款及保证借款 | 16,000,000.00 | 21,950,000.00 |
| 合 计 | 16,000,000.00 | 21,950,000.00 |
25. 长期应付款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 售后租回应付款 | 6,820,138.74 | 17,495,112.95 |
| 合 计 | 6,820,138.74 | 17,495,112.95 |
26. 递延收益
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 10,066,999.76 | 5,710,000.00 | 344,500.02 | 15,432,499.74 | 未摊销或未结转完毕 |
| 未实现售后租回损益 | 846,771.48 | 141,013.80 | 705,757.68 | 融资租赁 | |
| 合 计 | 10,913,771.24 | 5,710,000.00 | 485,513.82 | 16,138,257.42 |
(2) 政府补助明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益金额[注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 年产1000万米超高压金属层状复合材料橡胶软管项目 | 2,066,999.76 | 344,500.02 | 1,722,499.74 | 与资产相关 | |
| 智能化流体产业园项目 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | 与资产相关 | ||
| 年产4000万米工业软管自动化制造项目 | 5,710,000.00 | 5,710,000.00 | 与资产相关 | ||
| 小 计 | 10,066,999.76 | 5,710,000.00 | 344,500.02 | 15,432,499.74 |
[注]政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注五(四)3之说明
(3) 其他说明
未实现售后租回损益系2014年11月公司将账面价值为7,299,530.78元的机器设备以11,880,034.00元的价格出售给远东国际租赁有限公司，同时向远东国际租赁有限公司租回该批设备所形成的，该批设备的预计使用寿命分别为96、97个月。
27. 股本
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 52,000,000 | 52,000,000 | |||||
28. 资本公积
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 股本溢价 | 66,658,394.86 | 66,658,394.86 | ||
| 其他资本公积 | 435,470.00 | 435,470.00 | ||
| 合 计 | 67,093,864.86 | 67,093,864.86 |
29. 其他综合收益
| 项 目 | 期初数 | 本期发生额 | 期末数 |
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | 175,320.50 | -38,972.49 | -38,972.49 | 136,348.01 | ||||
| 其中：外币财务报表折算差额 | 175,320.50 | -38,972.49 | -38,972.49 | 136,348.01 | ||||
| 其他综合收益合计 | 175,320.50 | -38,972.49 | -38,972.49 | 136,348.01 |
30. 盈余公积
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 13,065,617.02 | 13,065,617.02 | ||
| 合 计 | 13,065,617.02 | 13,065,617.02 |
31. 未分配利润
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 调整前上期末未分配利润 | 111,301,351.38 | 83,800,666.14 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 111,301,351.38 | 83,800,666.14 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 17,826,768.38 | 20,087,503.41 |
| 减：应付普通股股利 | 5,200,000.00 | |
| 期末未分配利润 | 123,928,119.76 | 103,888,169.55 |
(2) 其他说明
公司2019年年度股东大会审议通过2019年度利润分配预案，以利润分配实施时股权登记日应分配股数为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金股利1元(含税)。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 129,444,485.00 | 87,547,040.02 | 126,623,823.81 | 81,373,351.97 |
| 其他业务收入 | 4,167,699.40 | 3,220,459.06 | 2,561,381.83 | 1,774,735.39 |
| 合 计 | 133,612,184.40 | 90,767,499.08 | 129,185,205.64 | 83,148,087.36 |
(2) 收入按主要类别的分解信息
| 报告分部 | 境内 | 境外 | 小 计 |
| 主要经营地区 | |||
| 境内 | 86,802,008.19 | 86,802,008.19 | |
| 境外 | 46,810,176.21 | 46,810,176.21 | |
| 小 计 | 86,802,008.19 | 46,810,176.21 | 133,612,184.40 |
| 主要产品类型 | |||
| 钢丝缠绕橡胶软管 | 20,321,498.75 | 18,300,270.30 | 38,621,769.05 |
| 钢丝编织橡胶软管 | 42,649,309.25 | 21,145,568.84 | 63,794,878.09 |
| 纤维增强橡胶软管 | 1,831,869.39 | 1,510,403.50 | 3,342,272.89 |
| 汽车空调管 | 194,571.17 | 194,571.17 | |
| 胶管总成 | 13,637,201.55 | 1,838,284.40 | 15,475,485.95 |
| 流体液压件 | 368,642.32 | 831,422.71 | 1,200,065.03 |
| 工业管 | 345,384.91 | 1,133,264.85 | 1,478,649.76 |
| 混炼胶 | 5,336,793.06 | 5,336,793.06 | |
| 其他 | 2,116,737.79 | 2,050,961.61 | 4,167,699.40 |
| 小 计 | 86,802,008.19 | 46,810,176.21 | 133,612,184.40 |
| 收入确认时间 | |||
| 商品（在某一时点转让） | 86,802,008.19 | 46,810,176.21 | 133,612,184.40 |
| 小 计 | 86,802,008.19 | 46,810,176.21 | 133,612,184.40 |
(3) 履约义务
本公司的履约义务在某一时间点履行，公司作为主要责任人，承诺转让的商品是可明确区分的商品，客户按照合同约定的质量要求进行验收，发现不符合质量要求的产品与公司联系进行处理，客户需在验收合格后3个月内支付货款。
2. 税金及附加
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 土地使用税 | 387,872.62 | 320,990.56 |
| 城市维护建设税 | 365,464.02 | 324,027.73 |
| 房产税 | 216,821.73 | 207,911.28 |
| 教育费附加 | 156,627.44 | 138,869.03 |
| 地方教育附加 | 104,418.30 | 49,720.45 |
| 水资源税 | 27,027.00 | 42,541.20 |
| 印花税 | 44,220.90 | 42,781.90 |
| 车船税 | 197.40 | |
| 合 计 | 1,302,452.01 | 1,127,039.55 |
3. 销售费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 工资福利费及社保 | 3,186,686.35 | 3,231,893.10 |
| 装运费及出口费用 | 3,177,980.27 | |
| 广告费 | 580,156.37 | 562,954.48 |
| 业务招待费 | 420,438.69 | 302,209.79 |
| 车辆使用费 | 232,915.95 | 311,029.60 |
| 差旅费 | 213,054.42 | 312,982.02 |
| 物料消耗 | 177,173.86 | 411,940.38 |
| 办公费 | 174,124.22 | 137,955.29 |
| 折旧费 | 101,181.64 | 119,768.34 |
| 展会费 | 96,637.60 | 637,029.84 |
| 其他 | 269,052.20 | 575,097.02 |
| 合 计 | 5,451,421.30 | 9,780,840.13 |
4. 管理费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 工资福利费及社保 | 4,104,026.73 | 4,575,438.96 |
| 折旧及摊销 | 1,134,916.21 | 916,509.99 |
| 中介机构费用 | 705,331.88 | 471,825.89 |
| 业务招待费 | 628,842.48 | 599,316.27 |
| 服务费 | 529,323.32 | 893,794.76 |
| 维修费 | 285,096.12 | 597,634.06 |
| 水电费 | 203,252.45 | 129,996.62 |
| 车辆费用 | 182,405.14 | 306,895.51 |
| 物料消耗 | 107,273.15 | 417,128.66 |
| 其他 | 761,921.15 | 971,100.43 |
| 合 计 | 8,642,388.63 | 9,879,641.15 |
5. 研发费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 工资福利费及社保 | 1,538,503.61 | 1,370,506.96 |
| 材料费 | 1,246,998.66 | 1,305,564.58 |
| 燃料动力费 | 787,309.28 | 684,761.98 |
| 折旧及摊销 | 653,644.86 | 601,694.28 |
| 检验检测费 | 172,905.20 | 325,963.63 |
| 其他 | 197,727.30 | 394,574.11 |
| 合 计 | 4,597,088.91 | 4,683,065.54 |
6. 财务费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 1,528,754.59 | 797,097.94 |
| 减：利息收入 | 24,318.14 | 42,263.39 |
| 汇兑损益 | -166,800.50 | 196,055.21 |
| 未确认融资费用摊销 | 600,461.62 | 66,718.75 |
| 手续费 | 30,393.06 | 45,884.02 |
| 合 计 | 1,968,490.63 | 1,063,492.53 |
7. 其他收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助[注] | 344,500.02 | 344,500.02 | 344,500.02 |
| 与收益相关的政府补助[注] | 694,229.30 | 4,140,400.00 | 624,500.00 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 2,428.63 | 2,428.63 | |
| 合 计 | 1,041,157.95 | 4,484,900.02 | 971,428.65 |
[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明
8. 信用减值损失
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | -442,199.44 | 349,181.92 |
| 合 计 | -442,199.44 | 349,181.92 |
9. 资产减值损失
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 存货跌价损失 | -1,163,260.59 | -754,566.63 |
| 合 计 | -1,163,260.59 | -754,566.63 |
10. 营业外收入
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 无法支付的款项 | 228,783.22 | 74,278.91 | 228,783.22 |
| 其他 | 68,690.22 | 70,447.89 | 68,690.22 |
| 合 计 | 297,473.44 | 144,726.80 | 297,473.44 |
11. 营业外支出
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 对外捐赠 | 181,619.85 | 21,000.00 | 181,619.85 |
| 罚款支出 | 1,689.34 | ||
| 其他 | 56,326.70 | 56,326.70 | |
| 合 计 | 237,946.55 | 22,689.34 | 237,946.55 |
12. 所得税费用
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 3,608,063.76 | 4,008,587.53 |
| 递延所得税费用 | -1,056,763.49 | -546,513.55 |
| 合 计 | 2,551,300.27 | 3,462,073.98 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 20,378,068.65 | 23,704,592.15 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 3,056,710.30 | 3,555,688.82 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,574.09 | 165,014.76 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -685,717.44 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 149,922.19 | 39,613.14 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -10,119.17 | -412,536.91 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 38,930.30 | 114,294.17 |
| 所得税费用 | 2,551,300.27 | 3,462,073.98 |
13. 其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)29之说明。
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息收入 | 24,318.14 | 42,263.39 |
| 收到的政府补助 | 6,404,229.30 | 8,140,400.00 |
| 往来款 | 5,000,000.00 | 41,272,575.15 |
| 其他 | 296,982.35 | 331,506.01 |
| 合 计 | 11,725,529.79 | 49,786,744.55 |
2. 支付其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 支付的销售费用 | 2,078,696.75 | 5,411,375.87 |
| 支付的管理费用 | 2,905,290.29 | 3,493,897.44 |
| 支付的研发费用 | 2,272,574.04 | 2,595,331.31 |
| 支付的财务费用 | 30,393.06 | 45,884.02 |
| 支付的往来资金 | 5,722,236.06 | 43,839,260.83 |
| 合 计 | 13,009,190.20 | 55,385,749.47 |
3. 收到其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 售后租回款 | 10,675,000.00 | |
| 合 计 | 10,675,000.00 |
4. 支付其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 融资租赁费用 | 4,158,769.11 | 724,639.76 |
| 合 计 | 4,158,769.11 | 724,639.76 |
5. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 17,826,768.38 | 20,242,518.17 |
| 加：资产减值准备 | 1,605,460.03 | 405,384.71 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 9,032,271.71 | 7,013,177.65 |
| 无形资产摊销 | 467,805.30 | 467,946.64 |
| 长期待摊费用摊销 | 74,022.23 | 312,639.43 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | ||
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | ||
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | ||
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 1,962,415.71 | 1,059,871.90 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | ||
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | -929,934.24 | -546,513.55 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | -126,829.25 | |
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | -21,597,172.39 | -11,740,240.51 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -11,308,832.89 | -1,939,534.34 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | 28,782,249.86 | 6,346,621.50 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 25,788,224.45 | 21,621,871.60 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： |
| 现金的期末余额 | 13,566,526.03 | 9,371,053.42 |
| 减：现金的期初余额 | 9,474,527.36 | 19,475,182.38 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 4,091,998.67 | -10,104,128.96 |
(2) 现金和现金等价物的构成
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 13,566,526.03 | 9,474,527.36 |
| 其中：库存现金 | 7,968.76 | 11,888.97 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 13,558,557.27 | 9,462,638.39 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 13,566,526.03 | 9,474,527.36 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及 现金等价物 |
(3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 59,123,810.22 | 58,043,209.31 |
| 其中：支付货款 | 54,819,676.41 | 56,079,502.59 |
| 支付期间费用 | 624,133.81 | 480,000.00 |
| 支付固定资产等长期资产购置款 | 3,680,000.00 | 1,483,706.72 |
(四) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 32,399,421.43 | 短期借款抵押、长期借款抵押 |
| 在建工程 | 15,773,271.35 | 长期借款抵押 |
| 无形资产 | 34,398,642.14 | 短期借款抵押 |
| 合 计 | 82,571,334.92 |
2. 外币货币性项目
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 货币资金 | 8,827,130.55 | ||
| 其中：美元 | 546,476.07 | 7.0795 | 3,868,777.34 |
| 欧元 | 622,830.45 | 7.9610 | 4,958,353.21 |
| 应收账款 | 41,703,407.08 | ||
| 其中：美元 | 1,331,681.63 | 7.0795 | 9,427,640.10 |
| 欧元 | 4,054,235.27 | 7.9610 | 32,275,766.98 |
| 应付账款 | 4,498,611.21 | ||
| 其中：美元 | 87,500.00 | 7.0795 | 619,456.25 |
| 欧元 | 487,269.81 | 7.9610 | 3,879,154.96 |
(2) 境外经营实体说明
利通欧洲于2015年9月29日由本公司及股东Johannes Wulf共同出资设立，同年11月10日完成工商登记，2019年9月4日完成变更手续成为本公司全资子公司，注册地位于德国，注册资本10.00万欧元，因其经营活动中主要使用的货币为欧元，故其记账本位币为欧元。
3. 政府补助
(1) 明细情况
1) 与资产相关的政府补助
总额法
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销列报项目 | 说明 |
| 年产1000万米超高压金属层状复合材料橡胶软管项目 | 2,066,999.76 | 344,500.02 | 1,722,499.74 | 其他收益 | 《河南省发展和改革委员会、河南省工业和信息化厅关于转发国家发改委、工业和信息化部关于下达重点产业振兴和技术改造中央专项2011年中央预算内投资计划的通知》(豫发改投资[2011]1681号)、《关于下达2011年重点产业振兴和技术改造中央预算内基建支出预算（拨款）的通知》(漯财预指[2011]415号) | |
| 智能化流体产业园项目 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | [注] | |||
| 年产4000万米工业软管自动化制造项目 | 5,710,000.00 | 5,710,000.00 | 《漯河市财政局关于下达2020年省先进制造业发展专项资金的通知》(漯财预指 |
| [2020]103号) | ||||||
| 小 计 | 10,066,999.76 | 5,710,000.00 | 344,500.02 | 15,432,499.74 |
[注]根据公司2017年9月12日与漯河市经济技术开发区管理委员会（以下简称管委会）签订的《漯河利通液压科技股份有限公司智能化流体产业园项目投资合同书》中《补充协议》约定，公司通过“招拍挂”方式依法取得土地使用权，管委会大力支持公司发展，支持款项不低于940.00万，该款项分三次兑付：
①公司取得土地使用权证后一个月兑付上述款项的50%
②公司开工建设后一个月兑付上述款项30%
③项目正式投产后一个月兑付上述支持款项20%
公司需按合同在要求在约定期限内完成项目规划及建设，项目竣工后，需达到国家规定的建筑密度及容积率，且不能存在违约事项，并承诺项目建成投产6年内该新项目平均每年税收不低于15.00万元/亩，否则管委会有权要求公司返还上述款项。
由于合同签订时预计土地面积为94亩，双方约定每亩地支持金额为10.00万元，经国土资源局测绘，该土地实际面积为100.32亩，且项目进展已完成合同中(1)、(2）所描述情形，故公司向管理委员会申请拨付800.00万元，用于该宗地的基础设施建设。公司于2018年11月14日收到项目补助资金
400.00万元，于2019年2月2日收到项目补助资金400.00万元，本公司将该项资金列入递延收益，并在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益，由于项目尚未竣工，故未进行摊销。
2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 工业企业结构调整专项奖补资金 | 281,700.00 | 其他收益 | 《漯河市财政局、漯河市人力资源和社会保障局关于拨付工业企业结构调整专项奖补资金用于稳定就业的通知》(漯财预指[2020]86号) |
| 2019年上半年中小开申报补助金 | 221,800.00 | 其他收益 | 《漯河市财政局关于拨付2019年上半年中央外经贸发展专项资金的通知》(漯财预指[2020]84号) |
| 2020年度第一批省级外经贸发展专项资金 | 80,000.00 | 其他收益 | 《漯河市商务局、漯河市财政局关于用好2020年度第一批省级外经贸专项资金的通知》(漯商[2020]23号) |
| 德国政府新冠肺炎补助 | 69,729.30 | 其他收益 | 《补贴通知》、《北莱茵—威斯特伐利亚州紧急援助方案》（NRW-Soforthilfe 2020） |
| 漯河市科学技术协会项目开展专家咨询专项资金补贴 | 40,000.00 | 其他收益 | 《漯河市财政局、漯河市科学技术协会关于下达2020年省级科普与学会服务能力提升专项经费预算的通知》(漯财预指[2020]75号) |
| 2019年度专利申请资助资金 | 1,000.00 | 其他收益 | |
| 小 计 | 694,229.30 |
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 3 7 9 3 元。
六、在其他主体中的权益
在重要子公司中的权益
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 利通欧洲 | 德国 | Wuppertal (伍珀塔尔) | 制造业 | 100.00 | 投资设立 | |
七、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、
违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）2、五（一）3及五
（一）5之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2020年6月30日，本公司应收账款的33.26%(2019年12月31日：33.32%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 46,000,000.00 | 47,934,600.22 | 30,734,560.22 | 17,200,040.00 | |
| 应付账款 | 65,803,757.99 | 65,803,757.99 | 65,803,757.99 | ||
| 其他应付款 | 6,074,448.05 | 6,074,448.05 | 6,074,448.05 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 11,116,666.72 | 13,117,331.71 | 13,117,331.71 | ||
| 长期应付款 | 6,820,138.74 | 7,092,720.38 | 7,092,720.38 | ||
| 小 计 | 135,815,011.50 | 140,022,858.35 | 115,730,097.97 | 24,292,760.38 | |
(续上表)
| 项 目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 51,950,000.00 | 57,470,469.20 | 31,569,337.50 | 25,901,131.70 | |
| 应付票据 | 2,180,000.00 | 2,180,000.00 | 2,180,000.00 | ||
| 应付账款 | 40,687,504.44 | 40,687,504.44 | 40,687,504.44 | ||
| 其他应付款 | 1,411,720.63 | 1,411,720.63 | 1,411,720.63 | ||
| 长期应付款 | 17,495,112.95 | 19,168,814.20 | 8,184,166.72 | 10,984,647.48 | |
| 小 计 | 113,724,338.02 | 120,918,508.47 | 84,032,729.29 | 36,885,779.18 |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2020年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币25,000,000.00元(2019年12月31日：
人民币21,950,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司主要于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
八、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
| 项 目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允 价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 1. 应收款项融资 | 10,027,429.31 | 10,027,429.31 | ||
| 2. 其他权益工具投资 | 4,937,914.23 | 4,937,914.23 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 14,965,343.54 | 14,965,343.54 | ||
(二) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
应收款项融资采用票据票面金额作为持续第三层次公允价值计量依据，其他权益工具投资采用企业股权投资账面价值作为持续第三层次公允价值计量依据。
九、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司存在控制关系的关联方情况
| 关联方名称 | 与本公司的关系 | 对本公司持股比例(%) | 对本公司表决权比例(%) | 备注 |
| 赵洪亮、刘雪苹 | 共同控制 | 58.76 | 58.76 | 一致行动人 |
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注六之说明。
3. 本公司的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 铂世利流体连接件（天津）有限公司 | 参股公司 |
| 刘雪丽 | 与股东关系密切的家庭成员 |
| 刘自立 | 与股东关系密切的家庭成员 |
| 赵付会[注] | 股东、副总经理 |
[注]赵付会于2019年6月2日因个人原因辞去副总经理职务
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 采购商品和接受劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 铂世利流体连接件（天津）有限公司 | 购买商品 | 189,581.04 | |
| 小 计 | 189,581.04 |
(2) 出售商品和提供劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 铂世利流体连接件（天津）有限公司 | 橡胶软管及混炼胶 | 2,983,556.42 | 2,507,247.99 |
| 小 计 | 2,983,556.42 | 2,507,247.99 |
2. 关联担保情况
本公司及子公司作为被担保方
| 担保方 | 担保金额 | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 赵洪亮、刘雪苹 | 5,000,000.00 | 2019/11/5 | 2020/10/14 | 否 |
| 赵洪亮、刘雪苹 | 5,000,000.00 | 2019/11/11 | 2020/10/21 | 否 |
| 赵洪亮、刘雪苹 | 5,000,000.00 | 2020/6/16 | 2020/10/21 | 否 |
| 赵洪亮、刘雪苹 | 15,000,000.00 | 2019/12/11 | 2020/12/10 | 否 |
| 赵洪亮、刘雪苹 | 20,000,000.00 | 2019/7/12 | 2022/6/26 | 否 |
3. 关键管理人员报酬
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 1,001,030.00 | 493,174.00 |
(三) 关联方应收应付款项
1. 应收关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 铂世利流体连接件（天津）有限公司 | 2,640,065.50 | 132,003.28 | 3,170,388.70 | 158,519.44 |
| 小 计 | 2,640,065.50 | 132,003.28 | 3,170,388.70 | 158,519.44 | |
| 应收款项融资 | 铂世利流体连接件（天津）有限公司 | 1,380,000.00 | 531,879.61 | ||
| 小 计 | 1,380,000.00 | 531,879.61 | |||
| 其他应收款 | 刘自立 | 2,195.10 | 109.76 | ||
| 赵付会 | 30,000.00 | 30,000.00 | |||
| 小 计 | 32,195.10 | 30,109.76 | |||
2. 应付关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 其他应付款 | 刘雪丽 | 23,500.00 | |
| 小 计 | 23,500.00 |
十、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
截至资产负债表日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
(二) 或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
十一、资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
(一) 分部信息
1. 确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以地区分部为基础确定报告分部。主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。
2. 报告分部的财务信息
地区分部
| 项 目 | 境内 | 境外 | 分部间抵销 | 合 计 |
| 主营业务收入 | 85,178,930.22 | 46,082,920.71 | 1,817,365.93 | 129,444,485.00 |
| 主营业务成本 | 59,562,184.15 | 29,802,221.80 | 1,817,365.93 | 87,547,040.02 |
| 资产总额 | 434,939,922.75 | 7,413,752.09 | 18,183,371.25 | 424,170,303.59 |
| 负债总额 | 171,965,287.47 | 11,073,728.39 | 15,092,661.92 | 167,946,353.94 |
(二) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
公司于2020年6月4日召开2020年第三次临时股东大会，审议通过《关于<公司拟申请向不特定合格投资者公开发行股票并在全国股转系统精选层挂牌>的议案》等，计划向不特定合格投资者公开发行股票并在全国股转系统精选层挂牌。
十三、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 2,691,925.26 | 3.09 | 2,691,925.26 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 84,344,487.99 | 96.91 | 6,700,072.99 | 7.94 | 77,644,415.00 |
| 合 计 | 87,036,413.25 | 100.00 | 9,391,998.25 | 10.79 | 77,644,415.00 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 2,307,905.21 | 2.88 | 2,307,905.21 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 77,798,060.48 | 97.12 | 6,802,794.60 | 8.74 | 70,995,265.88 |
| 合 计 | 80,105,965.69 | 100.00 | 9,110,699.81 | 11.37 | 70,995,265.88 |
2) 期末单项计提坏账准备的应收账款
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 湖南大唐工程机械有限公司 | 1,934,522.93 | 1,934,522.93 | 100.00 | 该单位已进入判决执行程序，货款回收存在 |
| 较大风险 | ||||
| 芜湖戈利亚高压油管有限公司 | 373,382.28 | 373,382.28 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 厦门市兴宏翔液压管件有限公司 | 384,020.05 | 384,020.05 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 小 计 | 2,691,925.26 | 2,691,925.26 | 100.00 |
3) 采用组合计提坏账准备的应收账款
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | 73,335,340.30 | 6,700,072.99 | 9.14 |
| 合并范围内关联方组合 | 11,009,147.69 | ||
| 小 计 | 84,344,487.99 | 6,700,072.99 | 7.94 |
4) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 63,988,941.58 | 3,199,447.08 | 5.00 |
| 1-2年 | 4,171,078.66 | 417,107.87 | 10.00 |
| 2-3年 | 2,215,296.30 | 443,059.26 | 20.00 |
| 3-4年 | 639,129.96 | 319,564.98 | 50.00 |
| 4年以上 | 2,320,893.80 | 2,320,893.80 | 100.00 |
| 小 计 | 73,335,340.30 | 6,700,072.99 | 9.14 |
(2) 账龄情况
| 项 目 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 65,813,802.74 |
| 1-2年 | 7,195,852.77 |
| 2-3年 | 8,288,311.26 |
| 3-4年 | 1,662,935.24 |
| 4年以上 | 4,075,511.24 |
| 合 计 | 87,036,413.25 |
(3) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 2,307,905.21 | 384,020.05 | 2,691,925.26 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 6,802,794.60 | -102,721.61 | 6,700,072.99 | |||||
| 小 计 | 9,110,699.81 | 281,298.44 | 9,391,998.25 |
(4) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 江西苏强格液压有限公司 | 13,942,544.41 | 16.02 | 697,127.22 |
| 利通欧洲 | 10,630,797.48 | 12.21 | |
| 郑州宇通重工有限公司 | 4,908,260.60 | 5.64 | 245,413.03 |
| 浙江三一装备有限公司 | 2,806,461.62 | 3.22 | 140,323.08 |
| 铂世利流体连接件（天津）有限公司 | 2,520,835.41 | 2.90 | 126,041.77 |
| 小 计 | 34,808,899.52 | 39.99 | 1,208,905.10 |
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,676,836.12 | 100.00 | 288,240.13 | 10.77 | 2,388,595.99 |
| 合 计 | 2,676,836.12 | 100.00 | 288,240.13 | 10.77 | 2,388,595.99 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,313,648.45 | 100.00 | 245,568.56 | 10.61 | 2,068,079.89 |
| 合 计 | 2,313,648.45 | 100.00 | 245,568.56 | 10.61 | 2,068,079.89 |
2)
采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 合并范围内关联方组合 | 5,820.00 | ||
| 账龄组合 | 2,671,016.12 | 288,240.13 | 10.79 |
| 其中：1年以内 | 1,779,420.62 | 88,971.03 | 5.00 |
| 1-2年 | 719,500.00 | 71,950.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 55,970.50 | 11,194.10 | 20.00 |
| 4年以上 | 116,125.00 | 116,125.00 | 100.00 |
| 小 计 | 2,676,836.12 | 288,240.13 | 10.77 |
(2) 账龄情况
| 项 目 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 1,784,940.62 |
| 1-2年 | 719,800.00 |
| 2-3年 | 55,970.50 |
| 4年以上 | 116,125.00 |
| 小 计 | 2,676,836.12 |
(3) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 100,737.57 | 7,926.90 | 136,904.09 | 245,568.56 |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -35,975.00 | 35,975.00 | ||
| --转入第三阶段 | -5,597.05 | 5,597.05 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 24,208.46 | 33,645.15 | -15,182.04 | 42,671.57 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 88,971.03 | 71,950.00 | 127,319.10 | 288,240.13 |
(4) 其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 1,462,400.00 | 1,466,400.00 |
| 应收暂付款 | 629,734.08 | 617,262.54 |
| 备用金 | 578,882.04 | 229,685.91 |
| 往来款 | 5,820.00 | 300.00 |
| 合 计 | 2,676,836.12 | 2,313,648.45 |
(5) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 远东国际租赁有限公司 | 保证金 | 675,000.00 | 1-2年 | 25.22 | 67,500.00 |
| 远东宏信（天津）融资租赁有限公司 | 保证金 | 675,000.00 | 1年以内 | 25.22 | 33,750.00 |
| 代扣个人养老四金 | 应收暂付款 | 418,732.65 | 1年以内 | 15.64 | 20,936.63 |
| 陈明亮 | 备用金 | 408,114.38 | 1年以内 | 15.25 | 20,405.72 |
| 代扣个人住房公积金 | 应收暂付款 | 132,664.68 | 1年以内 | 4.96 | 6,633.23 |
| 小 计 | 2,309,511.71 | 86.29 | 149,225.58 |
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 705,418.00 | 705,418.00 | 705,418.00 | 705,418.00 | ||
| 合 计 | 705,418.00 | 705,418.00 | 705,418.00 | 705,418.00 | ||
(2) 对子公司投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 利通欧洲 | 705,418.00 | 705,418.00 | ||||
| 小 计 | 705,418.00 | 705,418.00 |
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 129,222,358.94 | 87,816,650.25 | 125,472,263.16 | 82,381,791.91 |
| 其他业务收入 | 4,156,749.38 | 3,257,648.16 | 2,631,866.34 | 2,086,084.96 |
| 合 计 | 133,379,108.32 | 91,074,298.41 | 128,104,129.50 | 84,467,876.87 |
(2) 收入按主要类别的分解信息
| 报告分部 | 境内 | 境外 | 小 计 |
| 主要经营地区 | |||
| 境内 | 87,318,487.68 | 87,318,487.68 | |
| 境外 | 46,060,620.64 | 46,060,620.64 | |
| 小 计 | 87,318,487.68 | 46,060,620.64 | 133,379,108.32 |
| 主要产品类型 | |||
| 钢丝缠绕橡胶软管 | 20,335,881.20 | 18,041,076.73 | 38,376,957.93 |
| 钢丝编织橡胶软管 | 43,098,736.51 | 20,694,136.07 | 63,792,872.58 |
| 纤维增强橡胶软管 | 1,831,869.39 | 1,435,994.74 | 3,267,864.13 |
| 汽车空调管 | 194,571.17 | 194,571.17 | |
| 胶管总成 | 13,637,201.55 | 1,838,284.40 | 15,475,485.95 |
| 流体液压件 | 368,642.32 | 831,422.71 | 1,200,065.03 |
| 工业管 | 345,384.91 | 1,225,346.49 | 1,570,731.40 |
| 混炼胶 | 5,343,810.75 | 5,343,810.75 | |
| 其他 | 2,162,389.88 | 1,994,359.50 | 4,156,749.38 |
| 小 计 | 87,318,487.68 | 46,060,620.64 | 133,379,108.32 |
| 收入确认时间 | |||
| 商品（在某一时点转让） | 87,318,487.68 | 46,060,620.64 | 133,379,108.32 |
| 小 计 | 87,318,487.68 | 46,060,620.64 | 133,379,108.32 |
十四、其他补充资料
(一) 非经常性损益
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 969,000.02 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 |
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 59,526.89 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2,428.63 | |
| 小 计 | 1,030,955.54 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 154,643.33 | |
| 少数股东权益影响额(税后) | ||
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 876,312.21 |
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.08 | 0.34 | 0.34 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.74 | 0.33 | 0.33 |
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 17,826,768.38 | |
| 非经常性损益 | B | 876,312.21 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 16,950,456.17 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 243,636,153.76 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 5,200,000.00 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 1 | |
| 其他 | 其他综合收益变动 | I1 | -38,972.49 |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 3 | |
| 报告期月份数 | K | 6 | |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 251,663,385.04 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 7.08% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 6.74% | |
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 17,826,768.38 |
| 非经常性损益 | B | 876,312.21 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 16,950,456.17 |
| 期初股份总数 | D | 52,000,000.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 6 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 52,000,000.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.34 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.33 |
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
漯河利通液压科技 股份有限公司
二〇二〇年八月十四日
第八节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：