昆明云内动力股份有限公司
2020年半年度报告
2020年08月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人杨波、主管会计工作负责人屠建国及会计机构负责人(会计主管人员)朱国友声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士应该对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司已在本半年度报告第四节“经营情况讨论与分析”第十项“公司面临的风险和应对措施”章节中，对可能面临的风险及对策进行了详细描述，敬请广大投资者注意阅读。《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网为公司的指定信息披露媒体，公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的公告为准，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................
第二节公司简介和主要财务指标....................................................................................................
第三节公司业务概要........................................................................................................................
第四节经营情况讨论与分析..........................................................................................................
第五节重要事项..............................................................................................................................
第六节股份变动及股东情况..........................................................................................................
第七节优先股相关情况..................................................................................................................
第八节可转换公司债券相关情况..................................................................................................
第九节董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................
第十节公司债相关情况..................................................................................................................
第十一节财务报告..........................................................................................................................
第十二节备查文件目录................................................................................................................
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司、本公司或云内动力 | 指 | 昆明云内动力股份有限公司 |
| 昆明市国资委 | 指 | 昆明市人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 云内集团、控股股东 | 指 | 云南云内动力集团有限公司 |
| 成都云内 | 指 | 成都云内动力有限公司 |
| 山东云内 | 指 | 山东云内动力有限责任公司 |
| 无锡同益 | 指 | 无锡同益汽车动力技术有限公司 |
| 铭特科技 | 指 | 深圳市铭特科技有限公司 |
| 江淮朝柴 | 指 | 合肥江淮朝柴动力有限公司 |
| 合肥云内 | 指 | 合肥云内动力有限公司 |
| 蓝海华腾 | 指 | 深圳市蓝海华腾技术股份有限公司 |
| 云南同振 | 指 | 云南同振建设工程有限责任公司 |
| 董事会 | 指 | 昆明云内动力股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 昆明云内动力股份有限公司监事会 |
| 股东大会 | 指 | 昆明云内动力股份有限公司股东大会 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《昆明云内动力股份有限公司章程》 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 云内动力 | 股票代码 | 000903 |
| 变更后的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 昆明云内动力股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 云内动力 | ||
| 公司的外文名称（如有） | KUNMINGYUNNEIPOWERCO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | YUNNEIPOWER | ||
| 公司的法定代表人 | 杨波 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 翟建峰 | |
| 联系地址 | 中国（云南）自由贸易试验区昆明片区经开区经景路66号 | |
| 电话 | 0871-65625802 | |
| 传真 | 0871-65633176 | |
| 电子信箱 | assets@yunneidongli.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√适用□不适用
| 公司注册地址 | 中国（云南）自由贸易试验区昆明片区经开区经景路66号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 650224 |
| 公司办公地址 | 中国（云南）自由贸易试验区昆明片区经开区经景路66号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 650224 |
| 公司网址 | http://www.yunneidongli.com |
| 公司电子信箱 | assets@yunneidongli.com |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2020年01月11日 |
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | 巨潮资讯网上《关于变更公司注册地址及修订<公司章程>的公告》（2020-004号） |
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。
四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 4,407,581,853.48 | 3,406,245,663.34 | 29.40% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 162,899,783.82 | 147,363,679.04 | 10.54% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 115,415,139.31 | 119,891,943.00 | -3.73% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 1,056,831,786.83 | 1,238,680,112.62 | -14.68% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.084 | 0.075 | 12.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.084 | 0.075 | 12.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.88% | 2.62% | 上升0.26个百分点 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 14,795,266,511.01 | 12,524,537,705.14 | 18.13% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 5,682,196,228.39 | 5,576,955,275.33 | 1.89% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 191,586.17 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 33,180,200.01 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 21,507,245.68 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 671,874.16 | |
| 减：所得税影响额 | 8,028,737.68 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 37,523.83 | |
| 合计 | 47,484,644.51 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司所从事的主要业务、产品及用途、经营模式及业绩驱动模式均未发生重大变化。公司主营业务为发动机业务和工业级电子产品业务。
（一）主要业务、产品及用途
1、发动机业务
公司多缸小缸径柴油发动机在国内同行业中处于领先地位，主要产品包括车用柴油发动机和非道路柴油发动机。公司生产的DEV系列车用柴油发动机采用国际先进技术，升功率、升扭矩均达到国际先进水平，尾气排放已达到国六法规排放标准，已在国内主要汽车企业的畅销车型上实现搭载销售，市场地位稳居前列，目前主要配套轻卡、平板、自卸、客车、SUV及MPV等车型；公司生产的YN、DEF系列非道路柴油发动机尾气排放已达到国家第四阶段法规排放标准，已在国内主要非道路车企的畅销车型上实现搭载销售，市场地位稳居前列。其中，YN经典动力系列适配经济型车型，DEF高端动力系列适配中高端车型，品种齐全、产品配套范围广泛，目前配套产品主要有叉车、拖拉机、装载机、挖掘机、旋耕机和收割机等。
2、工业级电子产品业务
全资子公司铭特科技主要从事各类工业级电子设备及系统的研发、生产和销售，是国内领先的工业级电子设备解决方案提供商，产品市场占有率位居行业前列。工业级电子产品广泛运用于多个行业领域，以行业划分为加油（气）机行业、新能源充电桩行业、自助终端支付及新零售行业等几大业务板块。
（二）经营模式
报告期内，公司经营模式未发生重大变化，采购、生产、销售体系相对完整，业务较集中，采取“以销定产”模式，即：公司销售部门接到客户订单后，结合产品库存，下达销售需求计划，生产部门制定生产计划，组织生产。采购部门根据生产部门提供的生产订单，编制采购计划，下达采购订单，分批向上游供应商采购原材料。各生产车间根据生产计划生产产品，最后由销售部门完成产品销售及服务。
（三）业绩驱动模式
公司将深入开展“市场、质量、成本、服务、品牌”五大战役，紧紧围绕“全价值链体系增值的精益管理”主线，通过加强研发平台能力建设，提升产品性能和质量，持续做大做强发动机主业。同时依托子公司铭特科技在工业级电子产品领域丰富的行业经验及领先的电子技术，进一步开拓原有工业级电子产品国内外市场，向新零售及汽车电子产品方向进行战略转型，培育新的利润增长点，提升公司综合实力。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 本期期末较期初降低83.16%，主要原因是本期由在建工程转入固定资产5.77亿元所致 |
| 货币资金 | 本期期末较期初增长72.96%，主要原因是本期收回到期票据所致 |
| 交易性金融资产 | 本期期末较期初增长96.77%，主要原因是本期购买结构性存款所致 |
| 应收账款 | 本期期末较期初增长33.18%，主要原因是为了抢占国五及国六柴油机市场，本期适当延长了货款的账期所致 |
| 其他应收款 | 本期期末较期初增长341.42%，主要原因是本期确认企业技术改造专项扶持资金所致 |
| 存货 | 本期期末较期初增长38.89%，主要原因是本期发动机销量增加，备货使得库存商品增加所致 |
| 其他流动资产 | 本期期末较期初降低76.16%，主要原因是本期赎回期初未到期的结构性存款所致 |
2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
报告期内，公司在以下方面不断提升核心竞争力。
（一）发动机业务
1、技术优势公司一贯注重产品研发创新，并将自主创新和引进消化吸收再创新相结合，全面提升自主研发水平和技术创新能力。在发展的过程中，不断引入创新理念，构建管理创新体系。通过资源整合，以国家级企业技术中心、国际联合研究中心、博士后工作站、德国工程研发中心、省级工程技术研究中心、工业设计中心、制造业创新中心及院士专家工作站等研发平台为依托，通过加大研发经费投入，以自主研发、产学研合作、企业间合作等多种方式建立健全企业的产品开发流程，建立人才激励机制，搭建多形式的技术发展平台。公司先后与德国FEV发动机技术公司、德国BOSCH公司、北京理工大学、同济大学、昆明理工大学等国际国内知名研究机构、大学建立了战略合作关系。公司通过机制创新、汇聚人才、资源共享、统筹管理、相互协作构建云内动力的创新研发体系和研发平台，提高了新产品开发效率和质量，缩短了产品开发周期并最终实现了产品的市场化。
2、品牌优势
公司产品跨车用和非道路两大领域，配套范围覆盖商用车、乘用车、工程机械、农用机械、发电机组等板块。“云内”产品市场份额稳步提升，“云内及图”商标被国家工商总局认定为“中国驰名商标”，“云内”牌四缸柴油机产品质量达到国家质量监督检验检疫总局的免检标准。公司连续多年被中国内燃机工业协会评为“中国内燃机工业突出贡献企业”、“中国内燃机行业排头兵企业”、“中国内燃机工业诞辰百年成就奖”；并被中国机械工业联合会评为“全国机械工业先进集体”；被中国汽车工业协会评为“中国汽车零部件发动机行业龙头企业”和“全国百家优秀汽车零部件供应商”；被中国机械工业联合会评为“中国机械百强企业”，是云南省唯一一家入围企业，位居榜单第40位。
公司持续深入开展云内德威DEV品牌推广计划，坚持线上与线下营销活动紧密结合，线上通过新兴媒介强化品牌信息传播，线下通过走访、展会、推介会等多种渠道，全方位加大品牌市场宣传推广力度。目前德威DEV产品排量从1.9-6.7L均有对应的产品，可匹配轻卡、中卡、轻客、皮卡、乘用车、自卸、重卡等，有效满足对应车型的动力性、经济性、环保性、舒适性等多样化需求。2020年上半年公司德威DEV产品在主机客户的装机大幅提升，且国六产品已经批量供货装机并稳步提升，2020年上半年德威DEV系列累计销售占全部销量的60%以上，同比增幅达57%，公司德威DEV产品在商用车领域的中小缸径的地位越来越突显。
德福DEF品牌是基于车用DEV产品导入非道路市场的战略产品，针对非道路各板块作业工况专业适应性开发，经充分试验验证，具有动力强劲、油耗低、噪音低、可靠性好的特点，产品排量覆盖1.0-6.7L,目前主要试配挖机、装载机、叉车、轮拖、玉米收获机及发电机组等领域，市场定位为中、高端配套车型，对标久保田、洋马、卡特发动机，竞争外资/合资品牌、进口发动机市场份额，高端品质逐步被市场认可。
3、营销服务优势
公司在全国共设立了25个驻外机构以及覆盖区域广阔的特约售后服务网点，现有1,800余家特约售后服务站点和50余家配件代理商，在天猫等网站建立云内动力旗舰店，建立了集产品销售、客户服务、配件供应、技术支持和信息收集为一体的营销服务体系，具备较强的销售、市场规划和市场推广的能力，服务覆盖区域广阔，服务响应及时。公司联合主机厂形成的“车机一体化”服务模式，满足了客户一站式服务需求。公司建立的发动机远程诊断系统，及时有效的为客户提供解决方案。同时通过良好的服务与客户建立长期、稳定的配套关系，稳固提升了产品销量，市场占有率、客户满意度稳步提升。
4、运营管理优势
公司实施“全价值链体系增值的精益管理”，通过对内部设计开发、采购供应、生产制造、产品交付、售后服务直至产品全生命周期结束的整个过程的精细化管理，最终实现企业经营效益最大化、股东利益最大化、用户运营成本最小化。在卓越绩效模式框架下，综合运用标准化管理、智能化制造、数字化运营，把精益管理融入产品全生命周期和生产经营全过程，实现全价值链体系的增值。
（二）工业级电子产品业务
1、技术优势
公司全资子公司铭特科技凝聚了一批工业级电子产品核心部件领域的技术专家与管理人才，形成了一套较为完善的集研发管理、开发研究、产品制造的技术管理体系。截至本报告期末，铭特科技拥有专利技
术37项，软件著作权73项；产品取得了国际EMVCo组织认证的L1EMV认证证书、L2EMV认证证书等多项EMV认证证书；国际PCI认证证书；银行卡检测中心出具的PBOC3.0非接触IC卡支付终端通讯协议、PBOC3.0借记/贷记终端水平1测试等多项检测报告；通过了全国工业产品生产许可证办公室IC卡产品审查部的审查，并获得IC卡读写机工业产品生产许可证；通过了中国石油、中国石化的IC卡支付终端测试、中国国家强制性产品认证证书，防爆质量监督检验中心出具的多项防爆合格证。
2、产品优势铭特科技目前已自主研发了四代具有专利技术的工业级电子产品，区别于其它商业级电子产品，铭特科技的工业级电子产品能够适应高温+65℃至低温-40℃的室外恶劣工作环境，具有防尘、防水、防油污、防异物、抗振动、抗电磁干扰、高可靠性。铭特科技的工业级电子产品广泛应用于中国石化、中国石油的加油（气）机、国家电网和南方电网的电动汽车充电桩、中国移动和中国电信的自助售卡机等领域，行业产品准入门槛较高，产品不仅要符合ISO7816国际标准、符合中国人民银行颁布的PBOCLEVEL1银行卡技术标准和符合国际银行卡组织EMV技术标准，而且需通过中石化、中石油行业规范测试。
3、市场优势截至目前，铭特科技加油（气）机支付系统的客户有140家，覆盖了国内加油（气）机的主要供应商，包括：正星科技股份有限公司、托肯恒山科技（广州）有限公司等。在充电桩领域，铭特科技充电桩支付系统客户已有951家，铭特科技是充电桩支付系统相关产品的重要提供方，主要客户包括特来电、泰坦能源技术（02188.HK）、奥特讯(002227)、*ST科陆(002121)、万马股份（002276）等。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
受新冠肺炎疫情影响，公司外部经营环境出现了一些意外的变化，汽车行业第一季度市场需求有所抑制，产销出现大幅下滑，但公司快速响应、积极应对，在春节后快速复工复产。随着国内抗击疫情形势持续向好，上下游企业加快实现复工复产复市，稳岗就业扎实推进，同时伴随中央及地方政府一系列利好政策的拉动，消费信心得到提升，汽车市场逐步恢复，行业回暖带动柴油机需求和订单量迅速回升，2020年上半年车用柴油机行业发动机累计销量1,578,924台，同比增长5.01%。
2020年上半年，公司上下攻坚克难，坚持疫情防控常态化和全年目标任务双促进的原则，充分利用现有产能，抓住汽车行业快速恢复带来的市场机遇，提升市场占有份额，紧紧围绕年初制定的经营计划，在商用车和工程机械领域持续发力，产销量创历史新高。报告期内，在公司董事会的领导及全体员工的努力下，公司累计销售各型发动机261,258台，同比增长39.77%，高于行业34.76个百分点。
（一）总体经营情况
报告期内，公司实现营业收入440,758.19万元，同比增长29.40%；利润总额19,352.74万元，同比增长
14.42%；归属于上市公司股东的净利润16,289.98万元，同比增长10.54%。
（二）主要工作开展情况
1、发动机业务
产品研发方面，公司按照国家行业政策和法规规定，继续深入开展新产品研发创新，提升产品各项性能指标，从产品设计、零部件开发、工艺、应用开发、标定等方面持续进行优化；市场推广方面，针对车用国六发动机、非道路产品的市场推广制定了专项推广实施计划，虽然受到疫情影响，但公司迎难而上，市场份额较上年同期提升4.12个百分点；产品质量方面，深入开展精细化管理工作，严抓每道工序质量，每月度召开公司级质量例会推进质量目标，提升产品标准化和工艺执行率，限时解决市场反映的质量问题；服务质量方面，继续深入“保姆式”的服务，制作国六培训资料和维修案例，开展“国六”产品的服务培训，结合车联网和公司目前服务现状策划智慧后服务，及时有效的为客户解决问题；降本工作方面，持续深入开展标准化生产和标准化作业，优化流程，从产品研发、工艺技术、采购、生产、销售服务以及职能部室等方面全面开展降本工作；品牌建设方面，重点突出以德威品牌为主导的品牌宣传、服务宣传及产品推广等建设工作，以提升云内德威产品的市场知名度，以德威系列为代表的各产品市场份额快速增长，产品影响力持续提升。
2、工业级电子产品业务
报告期内受新冠肺炎疫情和加油站双层罐改造进入尾声等因素的影响，国内加油站项目建设和改造步伐放缓，加油机市场持续低迷，铭特科技加油机读卡器、电子锁、票据打印机等电子产品的订单大幅减少，导致铭特科技盈利水平同比降幅较大。为了改变外部环境带来的不利局面，铭特科技积极开拓汽车发动机
传感器、发动机线束等其他业务，致使铭特科技上半年营业收入降幅较小。但因新产品尚处于起步阶段，毛利水平有待提高，导致铭特科技盈利水平降幅较大。随着国内疫情的进一步好转，2020年下半年铭特科技在保持加油机行业产品市场份额的前提下，将进一步提升新产品市场份额，提升产品盈利能力，力争将上半年加油机行业订单大幅下降带来的影响降至最低。
报告期内铭特科技开发并完成多种平台的人脸识别支付设备，具有设备快速升级为人脸支付能力的整体解决方案；开发的金融贵重物品存取机已在各大银行试点，并且得到集成商的认可；集中技术资源重点投入，充分发挥科研储备与垂直行业的交叉优势，成功开发出面向新能源行业特别是充电桩设备的定制条码支付设备，充实了公司的支付识别产品类型。
3、疫情防控工作开展情况
公司严格按照国家相关要求，以保证广大职工生命安全为第一要务，延长春节假期，暂停了绝大部分的生产经营活动，全力配合打赢疫情阻击战。由公司党委牵头在复工前成立工作领导小组，制定《关于做好复工后疫情防控的工作方案》，统筹公司的疫情防控和复工复产工作，分级分片对公司的疫情防控工作进行了周密的安排和部署，充分发挥各级党组织的积极作用，层层压实责任，做到生产经营和疫情防控工作两手抓，两不误。
二、主营业务分析参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 4,407,581,853.48 | 3,406,245,663.34 | 29.40% | |
| 营业成本 | 3,889,258,655.65 | 2,941,185,878.08 | 32.23% | 主要原因是本期发动机销量增加所致 |
| 销售费用 | 139,136,737.38 | 123,042,484.79 | 13.08% | |
| 管理费用 | 102,501,445.16 | 115,506,186.31 | -11.26% | |
| 财务费用 | 63,096,794.32 | 44,798,738.90 | 40.85% | 主要原因是本期结构性存款利息收入在公允价值变动收益及投资收益列示所致 |
| 所得税费用 | 29,848,765.22 | 24,139,146.24 | 23.65% | |
| 研发投入 | 252,110,623.29 | 188,546,124.67 | 33.71% | 主要原因是本期加大对国六柴油机的研发投入所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,056,831,786.83 | 1,238,680,112.62 | -14.68% | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -711,953,190.30 | 248,303,008.69 | -386.73% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 138,895,584.75 | -1,281,811,965.99 | 110.84% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 483,774,029.70 | 205,171,155.32 | 135.79% | |
| 资产处置收益 | 191,586.17 | 105,537.08 | 81.53% | 主要原因是本期处置闲置资产增加所致 |
| 少数股东损益 | 778,808.41 | -2,368,086.46 | 132.89% | 主要原因是本期非全资子公司实现盈利所致 |
| 收到的税费返还 | 21,744,710.13 | 5,640,927.89 | 285.48% | 主要原因是本期公司收到留抵退税所致 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 18,316,425.98 | 48,468,244.98 | -62.21% | 主要原因是本期收到的政府补助减少所致 |
| 收回投资所收到的现金 | 1,058,500,000.00 | 602,730,000.00 | 75.62% | 主要原因是本期赎回结构性存款增加所致 |
| 取得投资收益收到的现金 | 15,587,471.74 | 1,364,473.21 | 1,042.38% | 主要原因是本期购买和赎回的结构性存款利息收入增加所致 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 | 5,590.00 | 12,225.00 | -54.27% | 主要原因是本期处置闲置资产收现减少所致 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 106,352,649.78 | 192,106,316.50 | -44.64% | 主要原因是本期项目支出减少所致 |
| 投资所支付的现金 | 1,673,500,000.00 | 主要原因是本期购买结构性存款所致 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 6,193,602.26 | 63,697,373.02 | -90.28% | 主要原因是上期支付江淮朝柴原股东收购款所致 |
| 取得借款所收到的现金 | 1,251,100,000.00 | 主要原因是本期新增银行借款所致 | ||
| 支付的其他与筹资活动有关的现金 | 226,220,617.70 | -100.00% | 主要原因是上期回购公司股份所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用√不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 4,407,581,853.48 | 100% | 3,406,245,663.34 | 100% | 29.40% |
| 分行业 | |||||
| 柴油机行业 | 4,220,607,534.42 | 95.76% | 3,256,026,801.77 | 95.59% | 29.62% |
| 电子行业 | 47,806,304.27 | 1.08% | 59,043,209.80 | 1.73% | -19.03% |
| 其他业务 | 139,168,014.79 | 3.16% | 91,175,651.77 | 2.68% | 52.64% |
| 分产品 | |||||
| 柴油机 | 3,979,003,724.67 | 90.28% | 3,050,078,566.46 | 89.54% | 30.46% |
| 配件及其他 | 215,486,094.82 | 4.89% | 175,968,503.28 | 5.17% | 22.46% |
| 技术服务 | 26,997,201.09 | 0.61% | 29,979,732.03 | 0.88% | -9.95% |
| 工业级电子产品 | 46,926,818.11 | 1.06% | 59,043,209.80 | 1.73% | -20.52% |
| 其他 | 139,168,014.79 | 3.16% | 91,175,651.77 | 2.68% | 52.64% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 4,406,241,735.76 | 99.97% | 3,404,989,821.41 | 99.96% | 29.41% |
| 国外 | 1,340,117.72 | 0.03% | 1,255,841.93 | 0.04% | 6.71% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 柴油机行业 | 4,220,607,534.42 | 3,759,979,751.84 | 10.91% | 29.62% | 32.17% | -1.72% |
| 电子行业 | 47,806,304.27 | 21,026,400.94 | 56.02% | -19.03% | 30.28% | -16.65% |
| 分产品 | ||||||
| 柴油机 | 3,979,003,724.67 | 3,543,730,473.03 | 10.94% | 30.46% | 32.70% | -1.50% |
| 配件及其他 | 215,486,094.82 | 208,501,513.62 | 3.24% | 22.46% | 26.13% | -2.82% |
| 技术服务 | 26,997,201.09 | 8,235,711.97 | 69.49% | -9.95% | -7.66% | -0.76% |
| 工业级电子产品 | 46,926,818.11 | 20,538,454.16 | 56.23% | -20.52% | 27.26% | -16.43% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 4,267,073,720.97 | 3,780,239,199.11 | 11.41% | 28.77% | 32.16% | -2.28% |
| 国外 | 1,340,117.72 | 766,953.67 | 42.77% | 6.71% | 14.52% | -3.90% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近
期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□适用√不适用
三、非主营业务分析
√适用□不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 1,076,595.72 | 0.56% | 本期购买结构性存款取得的投资收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 20,430,649.96 | 10.56% | 本期购买结构性存款确定公允价值变动收益 | 否 |
| 营业外收入 | 940,762.63 | 0.49% | 本期收到的非日常经营性款项 | 否 |
| 营业外支出 | 268,888.47 | 0.14% | 本期处置资产 | 否 |
| 信用减值 | 499,655.08 | 0.26% | 本期计提应收款项坏账准备 | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,226,371,600.60 | 8.29% | 1,670,011,895.81 | 14.03% | -5.74% | |
| 应收账款 | 2,595,662,724.54 | 17.54% | 1,815,218,109.89 | 15.25% | 2.29% | |
| 存货 | 1,757,796,691.05 | 11.88% | 1,606,523,867.07 | 13.49% | -1.61% | |
| 投资性房地产 | 28,342,962.50 | 0.19% | 0.19% | |||
| 固定资产 | 3,186,164,715.12 | 21.54% | 2,585,486,070.34 | 21.72% | -0.18% | |
| 在建工程 | 104,122,271.12 | 0.70% | 581,519,510.15 | 4.88% | -4.18% | |
| 短期借款 | 864,279,890.00 | 5.84% | 303,000,000.00 | 2.54% | 3.30% | |
| 长期借款 | 679,000,000.00 | 4.59% | 264,000,000.00 | 2.22% | 2.37% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 | |
| 金融资产 | |||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 910,158,854.25 | 15,893,027.75 | 1,673,500,000.00 | 808,658,854.25 | 1,790,893,027.75 | ||||
| 金融资产小计 | 910,158,854.25 | 15,893,027.75 | 1,673,500,000.00 | 808,658,854.25 | 1,790,893,027.75 | ||||
| 上述合计 | 910,158,854.25 | 15,893,027.75 | 1,673,500,000.00 | 808,658,854.25 | 1,790,893,027.75 | ||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是√否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 91,775,500.00 | 银行承兑汇票保证金等 |
| 应收票据 | 5,000,000.00 | 票据质押 |
| 其他非流动资产 | 70,000,000.00 | 定期存款 |
| 合计 | 166,775,500.00 | -- |
五、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 6,193,602.26 | 86,976,000.00 | -92.88% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 深圳市铭特科技有限公司 | 子公司 | 工业级电子产品的研发、生产和销售 | 13,000.00 | 42,649.55 | 39,274.89 | 7,147.26 | 1,116.03 | 978.77 |
| 成都云内动力有限公司 | 子公司 | "YN、90"系列柴油机的生产与销售 | 28,814.71 | 87,361.64 | 8,978.52 | 68,131.07 | -667.86 | -666.46 |
| 山东云内动力有限责任公司 | 子公司 | 非道路系列柴油机及零配件的生产与销售 | 11,000.00 | 47,012.38 | 4,005.06 | 42,126.67 | 336.81 | 342.29 |
| 合肥云内动力有限公司 | 子公司 | "85、90"系列柴油机的生产与销售 | 10,800.00 | 11,723.1 | 5,266.11 | 5,778.35 | -143.12 | -142.78 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、对2020年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□适用√不适用
十、公司面临的风险和应对措施
| 风险 | 应对措施 |
| 新冠肺炎疫情影响的风险：新冠肺炎疫情的全球性蔓延和升级，使得世界经济具有不可预测和不确定性风险，若国 | 面对本次疫情影响，公司坚持疫情防控常态化原则，一直保持与客户和供应商的密切沟通，及时聆听客户和供应商与疫情相关的需求， |
| 外疫情得不到控制，公司发动机核心零部件采购将会受到重大影响；若国内疫情反复，也将对公司的生产经营产生不利影响。 | 与众多利益相关方协同资源，共同克服疫情带来的诸多挑战。 |
| 市场风险：公司产品主要是为汽车行业配套，与汽车行业关联度极高，因此汽车产业的发展对发动机的销售市场有着直接影响，如果汽车行业未来持续低迷，将对发动机行业和公司的经营产生较大的影响。 | 进一步加大市场开拓力度，努力扩大市场配套份额，在原有传统市场基础上，积极开拓国际市场和国内新市场。 |
| 新能源汽车发展对传统发动机行业冲击的风险：随着燃料电池和电动技术等新能源技术的快速发展，新能源汽车将对传统的汽油和柴油发动机行业产生较大的冲击。 | 公司将积极开展技术创新，研究开发满足国家环保要求的新型节能环保发动机，同时加强新技术和新产品储备，实现创新转型发展；凭借公司雄厚的发动机研发技术以及领先的电子产品技术，加快汽车电子产业的布局。 |
| 环保政策升级带来的成本上升风险：受柴油发动机排放法规升级影响，特别是国六排放标准的实施，公司对供应商提供的零部件质量、性能、强度等要求越来越高，生产成本、运营成本增加。 | 优化生产工艺，实现技术降本，通过工装再制造降低工装、刀具成本；整合供应商体系，提高零部件整体质量，降低采购成本；优化流程提高工作效率，降低管理费用；合理排产，集中排产，提高生产效率。 |
| 商誉减值的风险：公司于2017年收购铭特科技产生了较大金额的商誉，2019年度公司计提了部分商誉减值，对公司利润造成了一定的影响，2020年上半年铭特科技因受新冠肺炎疫情和加油站双层罐改造进入尾声等因素的影响盈利出现大幅下降，若2020年下半年铭特科技盈利水平无明显的提高，2020年公司仍存在商誉减值的风险。 | 公司将进一步完善和加强并购标的公司的管理运营和考核机制，强化母子公司的资源整合及协同效应，进一步开拓工业级电子产品国内外市场，积极向新零售及汽车电子产品方向进行战略转型，培育新的利润增长点，促进标的公司的可持续发展，提升其盈利能力。 |
第五节重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 40.25% | 2020年02月10日 | 2020年02月11日 | 巨潮资讯网上《2020年第一次临时股东大会决议公告》（2020-009号） |
| 2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 38.85% | 2020年05月22日 | 2020年05月23日 | 巨潮资讯网上《2019年年度股东大会决议公告》（2020-030号） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用√不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□是√否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
七、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√适用□不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 宝塔石化集团财务有限公司票据纠纷 | 2,080 | 否 | 共涉及54张票据，部分已判决 | 银川市中院均支持我公司诉讼请求 | 正在申请强制执行 |
九、媒体质疑情况
□适用√不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 云南云内动力集团有限公司 | 母公司 | 关联采购 | 零部件、设备等 | 市场公允定价原则 | 市场价 | 3.03 | 0.00% | 100 | 否 | 按合同约定 | 市场价 | 2020年01月11日 | 2020年1月11日披露于巨潮资讯网上的《2020年度日常关联交易预计公告》（2020-005号） |
| 云南云内动力机械制造有限公司 | 同一母公司 | 关联采购 | 发动机零部件等 | 市场公允定价原则 | 市场价 | 2,640.02 | 0.60% | 3,378 | 否 | 按合同约定 | 市场价 | 2020年01月11日 | |
| 无锡恒和环保科技有限公司 | 同一母公司 | 关联采购 | 发动机零部件等 | 市场公允定价原则 | 市场价 | 40,025.22 | 9.05% | 71,668 | 否 | 按合同约定 | 市场价 | 2020年01月11日 | |
| 苏州国方汽车电子有限公司 | 同一母公司 | 关联采购 | 发动机零部件等 | 市场公允定价原则 | 市场价 | 17,139.72 | 3.88% | 20,350 | 否 | 按合同约定 | 市场价 | 2020年01月11日 | |
| 云南云内动力集团有限公司 | 母公司 | 关联销售 | 发动机整机及配件等 | 市场公允定价原则 | 市场价 | 201.85 | 0.05% | 4,027 | 否 | 按合同约定 | 市场价 | 2020年01月11日 | |
| 云南云内动力机械制造有限公司 | 同一母公司 | 关联销售 | 发动机旧机旧件、废铁等 | 市场公允定价原则 | 市场价 | 225.86 | 1.62% | 843 | 否 | 按合同约定 | 市场价 | 2020年01月11日 | |
| 无锡恒和环保科技有限公司 | 同一母公司 | 关联销售 | 加工费、配件等 | 市场公允定价原则 | 市场价 | 3,326.55 | 0.80% | 6,053 | 否 | 按合同约定 | 市场价 | 2020年01月11日 | |
| 潍坊东虹云内汽车销售有限公司 | 同一母公司 | 关联销售 | 发动机整机及配件等 | 市场公允定价原则 | 市场价 | 574.63 | 0.14% | 600 | 否 | 按合同约定 | 市场价 | 2020年01月11日 | |
| 苏州国方汽车电子有限公司 | 同一母公司 | 关联销售 | 发动机整机及配件等 | 市场公允定价原则 | 市场价 | 260.93 | 0.06% | 1,092 | 否 | 按合同约定 | 市场价 | 2020年01月11日 | |
| 无锡沃尔福汽车技术有限公司 | 同一母公司 | 提供劳务 | 服务费等 | 市场公允定价原则 | 市场价 | 1,929.38 | 71.47% | 5,534 | 否 | 按合同约定 | 市场价 | 2020年01月11日 | |
| 无锡明恒混 | 同一母 | 提供劳 | 服务费 | 市场公 | 市场 | 165.68 | 6.14% | 650 | 否 | 按合同 | 市场价 | 2020年01 |
| 合动力技术有限公司 | 公司 | 务 | 等 | 允定价原则 | 价 | 约定 | 月11日 | ||||||
| 无锡伟博汽车科技有限公司 | 母公司的合营企业 | 提供劳务 | 服务费等 | 市场公允定价原则 | 市场价 | 604.66 | 22.40% | 2,000 | 否 | 按合同约定 | 市场价 | 2020年01月11日 | |
| 无锡沃尔福汽车技术有限公司 | 同一母公司 | 接受劳务 | 技术服务等 | 市场公允定价原则 | 市场价 | 2,908.2 | 62.81% | 10,905 | 否 | 按合同约定 | 市场价 | 2020年01月11日 | |
| 无锡伟博汽车科技有限公司 | 母公司的合营企业 | 接受劳务 | 技术服务等 | 市场公允定价原则 | 市场价 | 1,353.1 | 29.22% | 2,531 | 否 | 按合同约定 | 市场价 | 2020年01月11日 | |
| 苏州国方汽车电子有限公司 | 同一母公司 | 接受劳务 | 技术服务等 | 市场公允定价原则 | 市场价 | 362.42 | 7.83% | 3,798 | 否 | 按合同约定 | 市场价 | 2020年01月11日 | |
| 无锡明恒混合动力技术有限公司 | 同一母公司 | 接受劳务 | 技术服务等 | 市场公允定价原则 | 市场价 | 6.3 | 0.14% | 190 | 否 | 按合同约定 | 市场价 | 2020年01月11日 | |
| 云南云内同兴国际贸易有限公司 | 同一母公司 | 接受劳务 | 承运服务等 | 市场公允定价原则 | 市场价 | 469.08 | 100.00% | 500 | 否 | 按合同约定 | 市场价 | 2020年01月11日 | |
| 云南云内动力集团有限公司 | 母公司 | 关联租赁 | 办公楼租赁等 | 市场公允定价原则 | 市场价 | 626.69 | 100.00% | 1,368 | 否 | 按合同约定 | 市场价 | 2020年01月11日 | |
| 合计 | -- | -- | 72,823.32 | -- | 135,587 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 按照公司2020年2月10日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过的《关于2020年度日常关联交易预计的议案》，公司（含下属控股子公司）预计2020年度与控股股东云南云内动力集团有限公司及其关联企业发生日常关联交易总额135,587万元，实际共计发生72,823.32万元，其中：（1）向关联人采购预计发生95,496万元，实际发生59,807.99万元；（2）向关联人销售预计发生12,615万元，实际发生4,589.82万元；（3）向关联人提供劳务预计发生8,184万元，实际发生2,699.72万元；（4）接受关联人提供劳务预计发生17,924万元，实际发生5,099.10万元；（5）与关联人发生的房屋租赁预计1,368万元，实际发生626.69万元。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
√适用□不适用
| 共同投资方 | 关联关系 | 被投资企业的名称 | 被投资企业的主营业务 | 被投资企业的注册资本 | 被投资企业的总资产（万元） | 被投资企业的净资产（万元） | 被投资企业的净利润（万元） |
| 无锡恒和环保科技有限公司 | 同一母公司 | 云南同润尾气环保科技有限公司 | 汽车尾气环保技术的研发、技术咨询、技术服务；汽车零部件的研发、制造、加工及销售；工业废气处理技术研发、技术咨询、技术服务。 | 1,000万元 | 0 | 0 | 0 |
| 被投资企业的重大在建项目的进展情况（如有） | 目前该公司正处于筹建阶段。 | ||||||
4、关联债权债务往来
□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易√适用□不适用根据昆明市公共资源交易平台公告的中标结果，云南同振建设工程有限责任公司（联合体牵头人）与中机中联工程有限公司（联合体成员）成为公司G系列节能环保轻型商用车汽油机产业化建设项目厂房建设工程设计施工总承包项目的中标人。经公司于2020年5月29日召开的六届董事会第二十次会议审议通过了《关于签订G系列节能环保轻型商用车汽油机产业化建设项目厂房建设工程设计施工总承包合同暨关联交易的议案》，董事会同意公司与中标人签订《G系列节能环保轻型商用车汽油机产业化建设项目厂房建设工程设计施工总承包（EPC）合同》，总承包暂定合同价款为人民币17,198万元（含税）。本次交易的具体内容详见公司于2020年5月30日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http：
//www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于签订G系列节能环保轻型商用车汽油机产业化建设项目厂房建设工程设计施工总承包合同暨关联交易的公告》 | 2020年05月30日 | 巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn） |
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√适用□不适用租赁情况说明
报告期内，按照公司2020年
月
日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过的《关于2020年度日常关联交易预计的议案》，公司控股股东云内集团及其附属企业向公司租赁办公场所，具体内容参见本报告第五节中“与日常经营相关的关联交易”。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用√不适用公司报告期不存在担保情况。
3、委托理财□适用√不适用公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否
2020年上半年公司未发生一般及以上环境污染事故，也未受到上级环保部门的行政处罚。
（1）环保管理体系建设为切实做好环境保护管理工作，落实企业环境保护主体责任，公司积极开展环保环保法律法规的宣贯培训，提高全员环保意识。适时对《废弃物资收集存放管理办法》、《各部门环境污染防治工作责任制管理办法》、《危险废物管理制度》及《环境保护管理考核办法》等管理制度进行了修订完善，严格按照环保管理体系有效执行，形成了长效环保管理机制。
（2）废水、废气、危险废物的处理公司目前主要产生的污染物有废气、废水、噪声及固体废物（危险废物），各类污染物都采取有效治理设施进行治理后达标排放，根据《排污许可证申请与核发技术规范》（汽车制造业）规范中监测频次要求，按期开展废气、废水、噪声监测，监测结果均达到国家相关排放要求。
①废水处理公司在工业园区建设了污水处理站，并实行雨污分流，日生化处理能力600吨，设置了一个废水排污口，处理后的中水执行《污水排入城镇下水道水质标准》GB/T31962-2015表1中A级标准。
②废气处理公司主要产生的废气有粉尘、烟尘、非甲烷总烃、氮氧化物及苯系物，废气执行《大气污染综合排放标准》（GB16297-1996），各类污染物都是经过处理后达标排放。
铸工车间主要产生的废气有粉尘、烟尘及VOCs。为了保证车间污染物排放符合国家相关环保要求，各类污染物都设置了环保治理设施，如：袋式脉冲除尘设备、三乙胺净化塔，定期委托监测机构对废气的排放进行检测。乘柴事业部和装配车间产生的废气主要有非甲烷总烃及苯系物。整机喷漆房采用上送风、下抽风的通风设计，对喷漆过程中产生的漆雾及漆渣采用多级水帘处理后流入喷漆循环水池，不溶于水的有机废气通过活性炭吸附后达标排放。烘干室产生的甲苯、二甲苯等苯系物通过催化燃烧处理后达标排放。试车尾气主要通过活性炭吸附后高空直排，排放标准满足《大气污染物综合排放标准》（GB16297—1996）二级标准。按照《排污许可证申请与核发技术规范》（汽车制造业）规范的监测频次要求，报告期公司投入环保监测费用34.6万元。
③危险废物处理
公司分别设置了2个约100平方米的危险废物暂存库，对产生的危险废物进行规范化收集，并将其交由资质单位进行规范化处置。报告期内公司投入危险废物处置费用101.33万元，共计处置危险废物393吨，其中废矿物油5.66吨、含油污泥32.98吨、乳化液214.16吨、油漆渣26.34吨、沾染物113.86吨。
（3）建设项目环境影响评价
2020年上半年公司正在积极办理《G系列节能环保轻型商用车汽油机产业化建设项目》的环评手续，目前已完成《G系列节能环保轻型商用车汽油机产业化建设项目》环境影响评价报告送审稿，正在办理环评批复手续。
（4）突发环境事件应急预案情况
为了认真贯彻《中华人民共和国突发事件应对法》及其他国家法律、法规及有关文件要求，有效防范、应对突发各类环境事件，保护人员生命安全，减少单位财产损失，2017年公司编制了突发环境事件应急预案，并到经开区环保局进行了备案。按照《企事业单位突发环境事件应急预案备案办法》的相关要求，每三年需对应急预案进行修订完善，结合公司当前所在区域环境特征需编制突发环境事件风险评估报告、环境应急资源调查报告，目前正在进行《突发环境事件应急预案》的修订编制工作。
（5）节能降耗
为进一步提高公司环境保护工作的管理水平，推进生态文明建设、环境保护及节能减排工作，减少环境污染，避免环境事故的发生，公司实施了多起“节能减排”及“环境保护”方面的技改项目。
①装配试车提速
乘柴事业部装配D45机型试车时间由50分钟改为25分钟，非道路新风机型试车时间由45分钟改为25分钟，柴油耗量下降50%；装配车间装配普通机型试车时间由45分钟改为25分钟，柴油耗量大幅度下降44%。
②利用智能化系统降耗
组织车间使用能源管理系统，铸工车间中频炉、表干炉等工序应用能管系统数据分析较好，中频炉电耗从2019年单吨电耗608kwh/吨降低至目前的560kwh/吨，每月预计节约电费5.5万元，表干炉工序从
3.5kwh/件，降低至2.6kwh/件，每月预计节约电费0.8万元。
③技改节能
完成乘柴事业部新增50m?空压机安装调试及空压机联控系统改造工作，提高供气效率20%，每月预计节约电费一万元。
（6）子公司环保检查
为了进一步做好公司环境保护管理工作，公司定期对子公司的环境保护管理进行检查。2020年上半年组织相关人员开展了4次安全、环保及消防综合检查，并下发了检查通报，对检查出的环保隐患及时安排整改，保证子公司的环境保护管理工作有序稳定开展。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。公司的精准扶贫工作由控股股东云南云内动力集团有限公司统一开展。
十七、其他重大事项的说明
√适用□不适用
1、控股股东云内集团混合所有制改革相关事项为深化国有企业改革，创新体制机制，体现中共昆明市委、昆明市人民政府做强做优云内集团的坚定决心，公司实际控制人昆明市人民政府国有资产监督管理委员会拟以云内集团增资扩股的方式引入民营资本，推进云内集团开展混合所有制改革相关工作，该事项涉及云内集团层面的股权变更。相关内容详见公司在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的公告。
截至本报告披露日，云内集团混改项目已征集到意向投资方A一家，为全威（铜陵）铜业科技有限公司；征集到意向投资方B一家，为云南卓岑商贸有限公司。根据云内集团混改方案的要求，上述征集到的意向投资方A和意向投资方B尚需经昆明市委、市政府审定，审定期间暂不接受其他意向投资方报名。若审定通过，本次混改项目挂牌结束；若审定未通过，本次混改项目挂牌继续延期。控股股东云内集团已按照混改方案的要求，将上述意向投资方A和意向投资方B报昆明市委、市政府审定，截至本报告披露日仍处于审定过程中。
公司将持续关注本次混合所有制改革的进展情况，并按照相关法律法规的规定及时履行信息披露义务。
2、关于收购蓝海华腾部分股权的相关事项
为掌握电控的核心技术，加快转型升级的步伐，提高公司可持续发展和整体盈利能力，实现广大股东利益的最大化，公司于2019年10月19日召开的六届董事会第十五次会议审议通过了《关于收购深圳市蓝海华腾技术股份有限公司18.15%股权的议案》，董事会同意公司通过协议转让方式以自筹资金收购邱文渊、徐学海、姜仲文、傅颖、时仁帅、黄主明、深圳市蓝海华腾投资有限公司及深圳市蓝海中腾投资有限公司合计持有的蓝海华腾37,759,400股人民币普通股股份，占蓝海华腾总股本的18.15%，以北京亚超资产评估有限公司出具的北京亚超评报字（2019）第A199号《评估报告》为依据，经交易各方协商确定，标的股份转让价格合计人民币551,287,240元。本次收购事宜具体内容详见中国证券报、证券时报及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
截至本报告披露日，公司收购蓝海华腾股权事项仍在履行国资监管部门审批程序。因公司控股股东云内集团正在进行混合所有制改革工作，国资监管部门认为在混改过渡期进行此次收购将影响云内集团整体混改工作，故延缓了此次收购的审批。
公司将根据本次收购股权的进展情况，依照证券监管机构的有关规定及时履行信息披露义务。
十八、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 203,568,429 | 10.33% | 203,568,429 | 10.33% | |||||
| 2、国有法人持股 | 69,252,077 | 3.51% | 69,252,077 | 3.51% | |||||
| 3、其他内资持股 | 134,316,352 | 6.82% | 134,316,352 | 6.82% | |||||
| 其中：境内法人持股 | 10,745,308 | 0.55% | 10,745,308 | 0.55% | |||||
| 境内自然人持股 | 123,571,044 | 6.27% | 123,571,044 | 6.27% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 1,767,232,428 | 89.67% | 1,767,232,428 | 89.67% | |||||
| 1、人民币普通股 | 1,767,232,428 | 89.67% | 1,767,232,428 | 89.67% | |||||
| 三、股份总数 | 1,970,800,857 | 100.00% | 1,970,800,857 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□适用√不适用股份变动的批准情况□适用√不适用股份变动的过户情况
□适用√不适用股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况√适用□不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 云南云内动力集团有限公司 | 69,252,077 | 69,252,077 | 非公开发行认购新股 | 2020年12月15日 | ||
| 贾跃峰 | 53,726,541 | 53,726,541 | 发行股份购买资产配售新股 | 2020年12月15日 | ||
| 张杰明 | 53,726,541 | 53,726,541 | 发行股份购买资产配售新股 | 2020年12月15日 | ||
| 周盛 | 16,117,962 | 16,117,962 | 发行股份购买资产配售新股 | 2020年12月15日 | ||
| 深圳市华科泰瑞电子合伙企业（有限合伙） | 10,745,308 | 10,745,308 | 发行股份购买资产配售新股 | 2020年12月15日 | ||
| 合计 | 203,568,429 | 0 | 0 | 203,568,429 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用√不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 72,107 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||
| 云南云内动力集团有限公司 | 国有法人 | 32.99% | 650,142,393 | 69,252,077 | 580,890,316 | ||||||
| 贾跃峰 | 境内自然人 | 2.73% | 53,726,641 | 53,726,541 | 0 | ||||||
| 张杰明 | 境内自然人 | 2.73% | 53,726,541 | 53,726,541 | 0 | ||||||
| 云南国际信托有限公司－云南信托·大西部丝绸之路2号集合资金信托计划 | 境内非国有法人 | 0.99% | 19,542,813 | 0 | 19,542,813 | ||||||
| 周盛 | 境内自然人 | 0.82% | 16,117,962 | 16,117,962 | 0 | ||||||
| 张红 | 境内自然人 | 0.66% | 12,983,700 | 0 | 12,983,700 | ||||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 境内非国有法人 | 0.60% | 11,890,800 | 0 | 11,890,800 | ||||||
| #吴银河 | 境外自然人 | 0.55% | 10,818,200 | 0 | 10,818,200 | ||||||
| 深圳市华科泰瑞电子合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 0.55% | 10,745,308 | 10,745,308 | 0 | ||||
| 沈金虎 | 境内自然人 | 0.54% | 10,600,000 | 0 | 10,600,000 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 报告期末，上述前10名股东中云南云内动力集团有限公司为公司控股股东，云南云内动力集团有限公司与社会公众股股东之间不存在关联关系及一致行动人关系；社会公众股股东之间未知是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关系。 | ||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 云南云内动力集团有限公司 | 580,890,316 | 人民币普通股 | 580,890,316 | ||||||
| 云南国际信托有限公司－云南信托·大西部丝绸之路2号集合资金信托计划 | 19,542,813 | 人民币普通股 | 19,542,813 | ||||||
| 张红 | 12,983,700 | 人民币普通股 | 12,983,700 | ||||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 11,890,800 | 人民币普通股 | 11,890,800 | ||||||
| #吴银河 | 10,818,200 | 人民币普通股 | 10,818,200 | ||||||
| 沈金虎 | 10,600,000 | 人民币普通股 | 10,600,000 | ||||||
| #王伟明 | 7,740,400 | 人民币普通股 | 7,740,400 | ||||||
| #童国富 | 5,584,000 | 人民币普通股 | 5,584,000 | ||||||
| #王世杰 | 5,413,000 | 人民币普通股 | 5,413,000 | ||||||
| 李卫东 | 4,700,000 | 人民币普通股 | 4,700,000 | ||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司前10名无限售流通股股东中持有公司5%以上股份的股东仅有云南云内动力集团有限公司，云南云内动力集团有限公司与社会公众股股东之间不存在关联关系及一致行动人关系，社会公众股股东之间未知是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关系。 | ||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 前10名普通股股东中，股东吴银河通过普通证券账户持有公司股份8,318,000股，通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份2,500,200股，合计持有公司股份10,818,200股。 | ||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2019年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2019年年报。
第十节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表编制单位：昆明云内动力股份有限公司
2020年
月
日
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,226,371,600.60 | 709,031,276.37 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 1,790,893,027.75 | 910,158,854.25 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 430,156,603.10 | 464,267,497.22 |
| 应收账款 | 2,595,662,724.54 | 1,948,943,345.00 |
| 应收款项融资 | 1,225,408,877.83 | 1,305,627,130.81 |
| 预付款项 | 44,037,137.17 | 38,483,380.15 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 32,606,467.89 | 7,386,673.29 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,757,796,691.05 | 1,265,622,671.39 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 76,861,046.40 | 322,381,539.35 |
| 流动资产合计 | 9,179,794,176.33 | 6,971,902,367.83 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 62,000,000.00 | 62,000,000.00 |
| 投资性房地产 | 28,342,962.50 | 28,709,645.42 |
| 固定资产 | 3,186,164,715.12 | 2,695,946,753.33 |
| 在建工程 | 104,122,271.12 | 618,410,956.59 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 696,409,879.28 | 709,880,366.69 |
| 开发支出 | 810,351,523.71 | 693,171,266.78 |
| 商誉 | 565,275,326.20 | 565,275,326.20 |
| 长期待摊费用 | 1,279,778.27 | 1,368,257.87 |
| 递延所得税资产 | 46,146,748.63 | 51,580,586.00 |
| 其他非流动资产 | 115,379,129.85 | 126,292,178.43 |
| 非流动资产合计 | 5,615,472,334.68 | 5,552,635,337.31 |
| 资产总计 | 14,795,266,511.01 | 12,524,537,705.14 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 864,279,890.00 | 760,279,890.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 3,973,954,060.63 | 3,050,294,631.79 |
| 应付账款 | 2,982,797,467.41 | 2,053,265,350.99 |
| 预收款项 | 61,043,561.34 | |
| 合同负债 | 56,023,777.51 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 9,361,944.24 | 11,163,660.97 |
| 应交税费 | 48,433,726.92 | 29,715,879.24 |
| 其他应付款 | 359,321,410.74 | 315,237,188.03 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 4,000,000.00 | 387,600,000.00 |
| 其他流动负债 | 1,628,563.48 | |
| 流动负债合计 | 8,298,172,277.45 | 6,670,228,725.84 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 679,000,000.00 | 144,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 2,808,237.73 | 2,808,237.73 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 105,383,309.95 | 110,114,358.81 |
| 递延所得税负债 | 17,006,422.77 | 16,163,775.30 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 804,197,970.45 | 273,086,371.84 |
| 负债合计 | 9,102,370,247.90 | 6,943,315,097.68 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 1,970,800,857.00 | 1,970,800,857.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,342,621,950.27 | 2,342,621,950.27 |
| 减：库存股 | 100,030,788.17 | 100,030,788.17 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 12,418,765.12 | 12,122,166.75 |
| 盈余公积 | 353,265,821.17 | 353,265,821.17 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,103,119,623.00 | 998,175,268.31 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 5,682,196,228.39 | 5,576,955,275.33 |
| 少数股东权益 | 10,700,034.72 | 4,267,332.13 |
| 所有者权益合计 | 5,692,896,263.11 | 5,581,222,607.46 |
| 负债和所有者权益总计 | 14,795,266,511.01 | 12,524,537,705.14 |
法定代表人：杨波主管会计工作负责人：屠建国会计机构负责人：朱国友
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,030,658,629.96 | 593,462,283.48 |
| 交易性金融资产 | 1,740,893,027.75 | 851,658,854.25 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 440,170,678.30 | 513,674,240.90 |
| 应收账款 | 2,495,285,011.62 | 1,801,528,918.95 |
| 应收款项融资 | 1,725,408,877.83 | 1,515,627,130.81 |
| 预付款项 | 29,424,281.02 | 28,380,051.88 |
| 其他应收款 | 60,071,116.70 | 24,473,530.49 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 12,223,025.70 | |
| 存货 | 1,426,242,068.35 | 983,269,290.63 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 50,128,759.54 | 293,244,810.44 |
| 流动资产合计 | 8,998,282,451.07 | 6,605,319,111.83 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,401,590,600.00 | 1,401,590,600.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 62,000,000.00 | 62,000,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 2,538,444,311.52 | 2,032,115,255.43 |
| 在建工程 | 89,785,493.35 | 606,385,359.16 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 540,254,509.88 | 547,599,962.01 |
| 开发支出 | 796,091,618.46 | 686,086,747.93 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 11,735,975.98 | 13,951,745.34 |
| 其他非流动资产 | 115,039,674.13 | 124,091,405.00 |
| 非流动资产合计 | 5,554,942,183.32 | 5,473,821,074.87 |
| 资产总计 | 14,553,224,634.39 | 12,079,140,186.70 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 862,279,890.00 | 760,279,890.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 4,370,204,957.34 | 3,077,480,551.13 |
| 应付账款 | 2,320,778,884.77 | 1,540,578,128.29 |
| 预收款项 | 34,329,984.52 | |
| 合同负债 | 35,994,794.58 | |
| 应付职工薪酬 | 790,065.27 | 693,610.93 |
| 应交税费 | 40,569,471.65 | 17,840,879.24 |
| 其他应付款 | 232,110,933.66 | 238,637,829.10 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 4,000,000.00 | 387,600,000.00 |
| 其他流动负债 | 1,628,563.48 | |
| 流动负债合计 | 7,866,728,997.27 | 6,059,069,436.69 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 679,000,000.00 | 144,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 104,845,710.18 | 109,499,149.21 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 783,845,710.18 | 253,499,149.21 |
| 负债合计 | 8,650,574,707.45 | 6,312,568,585.90 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,970,800,857.00 | 1,970,800,857.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,369,986,804.52 | 2,369,986,804.52 |
| 减：库存股 | 100,030,788.17 | 100,030,788.17 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 12,418,765.12 | 12,122,166.75 |
| 盈余公积 | 353,265,821.17 | 353,265,821.17 |
| 未分配利润 | 1,296,208,467.30 | 1,160,426,739.53 |
| 所有者权益合计 | 5,902,649,926.94 | 5,766,571,600.80 |
| 负债和所有者权益总计 | 14,553,224,634.39 | 12,079,140,186.70 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 4,407,581,853.48 | 3,406,245,663.34 |
| 其中：营业收入 | 4,407,581,853.48 | 3,406,245,663.34 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 4,269,105,746.97 | 3,267,958,363.86 |
| 其中：营业成本 | 3,889,258,655.65 | 2,941,185,878.08 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 15,638,924.17 | 14,159,186.67 |
| 销售费用 | 139,136,737.38 | 123,042,484.79 |
| 管理费用 | 102,501,445.16 | 115,506,186.31 |
| 研发费用 | 59,473,190.29 | 29,265,889.11 |
| 财务费用 | 63,096,794.32 | 44,798,738.90 |
| 其中：利息费用 | 27,320,865.53 | 29,417,909.36 |
| 利息收入 | 9,658,742.44 | 28,519,222.31 |
| 加：其他收益 | 33,180,200.01 | 31,623,091.99 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,076,595.72 | 1,364,473.21 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 | 20,430,649.96 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -499,655.08 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,123,398.35 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 191,586.17 | 105,537.08 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 192,855,483.29 | 169,257,003.41 |
| 加：营业外收入 | 940,762.63 | 131,487.10 |
| 减：营业外支出 | 268,888.47 | 253,751.69 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 193,527,357.45 | 169,134,738.82 |
| 减：所得税费用 | 29,848,765.22 | 24,139,146.24 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 163,678,592.23 | 144,995,592.58 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 163,678,592.23 | 144,995,592.58 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 162,899,783.82 | 147,363,679.04 |
| 2.少数股东损益 | 778,808.41 | -2,368,086.46 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 163,678,592.23 | 144,995,592.58 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 162,899,783.82 | 147,363,679.04 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 778,808.41 | -2,368,086.46 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.084 | 0.075 |
| （二）稀释每股收益 | 0.084 | 0.075 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：杨波主管会计工作负责人：屠建国会计机构负责人：朱国友
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 4,165,437,513.68 | 2,983,511,089.45 |
| 减：营业成本 | 3,741,954,695.44 | 2,577,954,916.57 |
| 税金及附加 | 10,348,538.93 | 9,144,926.37 |
| 销售费用 | 110,346,688.52 | 106,901,751.71 |
| 管理费用 | 57,902,193.98 | 78,169,581.88 |
| 研发费用 | 45,532,532.38 | 18,009,164.71 |
| 财务费用 | 63,846,662.92 | 46,088,576.37 |
| 其中：利息费用 | 27,256,452.98 | 28,417,246.09 |
| 利息收入 | 8,308,055.40 | 27,286,841.26 |
| 加：其他收益 | 32,044,171.89 | 26,912,474.95 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 31,031,201.04 | 31,364,473.21 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 20,430,649.96 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,697,624.67 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 94,339.62 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 219,012,224.40 | 203,915,834.95 |
| 加：营业外收入 | 148,099.21 | 18,027.82 |
| 减：营业外支出 | 129,204.25 | 219,442.09 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 219,031,119.36 | 203,714,420.68 |
| 减：所得税费用 | 25,293,962.46 | 18,712,199.60 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 193,737,156.90 | 185,002,221.08 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 193,737,156.90 | 185,002,221.08 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 193,737,156.90 | 185,002,221.08 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,074,388,079.32 | 5,004,155,252.52 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 21,744,710.13 | 5,640,927.89 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 18,316,425.98 | 48,468,244.98 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,114,449,215.43 | 5,058,264,425.39 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,702,959,278.69 | 3,460,854,417.59 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 213,535,787.03 | 207,429,738.31 |
| 支付的各项税费 | 60,397,101.64 | 65,063,719.75 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 80,725,261.24 | 86,236,437.12 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,057,617,428.60 | 3,819,584,312.77 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,056,831,786.83 | 1,238,680,112.62 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,058,500,000.00 | 602,730,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 15,587,471.74 | 1,364,473.21 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,590.00 | 12,225.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,074,093,061.74 | 604,106,698.21 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 106,352,649.78 | 192,106,316.50 |
| 投资支付的现金 | 1,673,500,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 6,193,602.26 | 63,697,373.02 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 100,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,786,046,252.04 | 355,803,689.52 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -711,953,190.30 | 248,303,008.69 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,251,100,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,251,100,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 995,700,000.00 | 940,500,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 116,504,415.25 | 115,091,348.29 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 226,220,617.70 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,112,204,415.25 | 1,281,811,965.99 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 138,895,584.75 | -1,281,811,965.99 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -151.58 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 483,774,029.70 | 205,171,155.32 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 650,822,070.90 | 1,424,313,379.49 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,134,596,100.60 | 1,629,484,534.81 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,753,292,386.21 | 4,667,785,629.21 |
| 收到的税费返还 | 20,000,000.00 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 15,037,895.04 | 45,947,624.73 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,788,330,281.25 | 4,713,733,253.94 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,568,273,284.42 | 3,239,363,316.86 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 138,826,592.95 | 144,924,161.79 |
| 支付的各项税费 | 37,361,837.39 | 40,962,648.55 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 69,281,397.67 | 69,934,958.29 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,813,743,112.43 | 3,495,185,085.49 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 974,587,168.82 | 1,218,548,168.45 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 716,000,000.00 | 500,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 15,079,876.47 | 15,317,329.53 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,590.00 | 12,225.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 731,085,466.47 | 515,329,554.53 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 99,891,267.65 | 174,591,090.15 |
| 投资支付的现金 | 1,335,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 87,355,215.36 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 100,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,434,891,267.65 | 361,946,305.51 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -703,805,801.18 | 153,383,249.02 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,249,100,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,249,100,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 995,700,000.00 | 940,500,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 116,473,312.76 | 115,091,348.29 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 77,600,617.70 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,112,173,312.76 | 1,133,191,965.99 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 136,926,687.24 | -1,133,191,965.99 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 407,708,054.88 | 238,739,451.48 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 554,400,575.08 | 1,270,420,561.49 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 962,108,629.96 | 1,509,160,012.97 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,970,800,857.00 | 2,342,621,950.27 | 100,030,788.17 | 12,122,166.75 | 353,265,821.17 | 998,175,268.31 | 5,576,955,275.33 | 4,267,332.13 | 5,581,222,607.46 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,970,800,857.00 | 2,342,621,950.27 | 100,030,788.17 | 12,122,166.75 | 353,265,821.17 | 998,175,268.31 | 5,576,955,275.33 | 4,267,332.13 | 5,581,222,607.46 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 296,598.37 | 104,944,354.69 | 105,240,953.06 | 6,432,702.59 | 111,673,655.65 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 162,899,783.82 | 162,899,783.82 | 778,808.41 | 163,678,592.23 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 5,653,894.18 | 5,653,894.18 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 5,653,894.18 | 5,653,894.18 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计 | |||||||||||||||
| 入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -57,955,429.13 | -57,955,429.13 | -57,955,429.13 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -57,955,429.13 | -57,955,429.13 | -57,955,429.13 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 296,598.37 | 296,598.37 | 296,598.37 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 3,812,723.82 | 3,812,723.82 | 3,812,723.82 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 3,516,125.45 | 3,516,125.45 | 3,516,125.45 | ||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余 | 1,970 | 2,342, | 100,03 | 12,418 | 353,26 | 1,103, | 5,682, | 10,700 | 5,692, |
| 额 | ,800,857.00 | 621,950.27 | 0,788.17 | ,765.12 | 5,821.17 | 119,623.00 | 196,228.39 | ,034.72 | 896,263.11 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,970,800,857.00 | 2,342,621,950.27 | 22,430,141.72 | 9,892,594.76 | 332,370,765.92 | 925,187,885.02 | 5,558,443,911.25 | 4,812,617.26 | 5,563,256,528.51 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,970,800,857.00 | 2,342,621,950.27 | 22,430,141.72 | 9,892,594.76 | 332,370,765.92 | 925,187,885.02 | 5,558,443,911.25 | 4,812,617.26 | 5,563,256,528.51 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 77,600,646.45 | 980,984.45 | 60,432,367.79 | -16,187,294.21 | -2,368,086.46 | -18,555,380.67 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 147,363,679.04 | 147,363,679.04 | -2,368,086.46 | 144,995,592.58 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 77,600,646.45 | -77,600,646.45 | -77,600,646.45 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工 | |||||||||||||||
| 具持有者投入资本 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 4．其他 | 77,600,646.45 | -77,600,646.45 | -77,600,646.45 | |||||||
| （三）利润分配 | -86,931,311.25 | -86,931,311.25 | -86,931,311.25 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -86,931,311.25 | -86,931,311.25 | -86,931,311.25 | |||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | 980,984.45 | 980,984.45 | 980,984.45 | |||||||
| 1．本期提取 | 3,785, | 3,785, | 3,785,5 |
| 523.79 | 523.79 | 23.79 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 2,804,539.34 | 2,804,539.34 | 2,804,539.34 | ||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,970,800,857.00 | 2,342,621,950.27 | 100,030,788.17 | 10,873,579.21 | 332,370,765.92 | 985,620,252.81 | 5,542,256,617.04 | 2,444,530.80 | 5,544,701,147.84 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,970,800,857.00 | 2,369,986,804.52 | 100,030,788.17 | 12,122,166.75 | 353,265,821.17 | 1,160,426,739.53 | 5,766,571,600.80 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,970,800,857.00 | 2,369,986,804.52 | 100,030,788.17 | 12,122,166.75 | 353,265,821.17 | 1,160,426,739.53 | 5,766,571,600.80 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 296,598.37 | 135,781,727.77 | 136,078,326.14 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 193,737,156.90 | 193,737,156.90 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 | ||||||||||||
| 资本 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -57,955,429.13 | -57,955,429.13 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -57,955,429.13 | -57,955,429.13 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | 296,598.37 | 296,598.37 | ||||||||
| 1．本期提取 | 3,812,723.82 | 3,812,723.82 | ||||||||
| 2．本期使用 | 3,516,125.45 | 3,516,125.45 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,970,800,857.00 | 2,369,986,804.52 | 100,030,788.17 | 12,418,765.12 | 353,265,821.17 | 1,296,208,467.30 | 5,902,649,926.94 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,970,800,857.00 | 2,369,986,804.52 | 22,430,141.72 | 9,892,594.76 | 332,370,765.92 | 1,059,302,553.57 | 5,719,923,434.05 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,970,800,857.00 | 2,369,986,804.52 | 22,430,141.72 | 9,892,594.76 | 332,370,765.92 | 1,059,302,553.57 | 5,719,923,434.05 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 77,600,646.45 | 961,442.52 | 98,070,909.83 | 21,431,705.90 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 185,002,221.08 | 185,002,221.08 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 77,600,646.45 | -77,600,646.45 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 77,600,646.45 | -77,600,646.45 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -86,931,311.25 | -86,931,311.25 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或 | -86,931,3 | -86,931,311 | ||||||||||
| 股东）的分配 | 11.25 | .25 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | 961,442.52 | 961,442.52 | ||||||||
| 1．本期提取 | 3,756,154.01 | 3,756,154.01 | ||||||||
| 2．本期使用 | 2,794,711.49 | 2,794,711.49 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,970,800,857.00 | 2,369,986,804.52 | 100,030,788.17 | 10,854,037.28 | 332,370,765.92 | 1,157,373,463.40 | 5,741,355,139.95 |
三、公司基本情况
昆明云内动力股份有限公司（以下简称“公司”）是经云南省人民政府“云政复（1998）49号”《云南省人民政府关于设立昆明云内动力股份有限公司的批复》和中国证监会证监发行字[1999]11号、证监发行字[1999]12号和证监发行字[1999]13号文批准，由云南内燃机厂独家发起，并向社会公开发行股票募集设立的股份有限公司，公司于1999年3月8日在云南省工商行政管理局注册成立，统一社会信用代码/注册号为91530100713404849F，至2016年12月31日，注册资本为87,876.8569万元。2017年4月26日召开的六届董事会第五次会议及2016年年度股东大会审议通过的《公司2016年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，公司以2016年12月31日末的总股本878,768,569股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现
金红利人民币0.80元（含税），送红股3股，同时以资本公积金向全体股东每10股转增7股。该权益分派已于2017年6月12日实施完毕，公司总股本由878,768,569.00元增加至1,757,537,138.00元。2017年9月4日中国证券监督管理委员会核准了昆明云内动力股份有限公司向贾跃峰等发行股份购买资产并募集配套资金（证监许可〔2017〕1609号），获准非公开发行股份78,947,367股募集配套资金，且获准向铭特科技全体股东发行人民币普通股134,316,352股。本次发行完成后，公司注册资本增加人民币213,263,719.00元，注册资本变更为人民币1,970,800,857.00元。
公司注册地：云南昆明。公司地址：中国（云南）自由贸易试验区昆明片区经开区经景路66号。法定代表人：杨波。经营范围为：柴油机及机组，柴油发电机组；柴油机系列及其变形机组及零部件，汽车配件，农机配件，科研所需原辅材料的生产、研发、制造、组装与销售（不含危险化学品及其他国家限定违禁管控品）；电子、通讯、计算机软硬件、智能化产品的生产、销售及技术服务、咨询；汽车配件，农机配件，配套设备，控制设备，检测设备，仪器，仪表，工具，模具及相关技术、特种油类（经营范围中涉及专项审批的按许可证经营）的销售；出口本企业自产柴油机系列及其变形产品、变形机组及零配件、汽车配件、农机配件；进口本企业生产、科研所需原辅材料、配套产品、控制设备、仪器仪表及相关技术；以下限分支机构经营：柴油机及机组、柴油发电机组、柴油机系列及其变形机组及零部件、汽车配件、农机配件、科研所需原辅材料的研究、加工、制造、组装与销售；汽车及零部件的检测及相关技术服务；房屋租赁、咨询服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
本公司母公司为云南云内动力集团有限公司；本公司最终控制方为云南省昆明市人民政府国有资产监督管理委员会。本财务报表业经本公司董事会于2020年8月13日决议批准报出。
公司本期合并范围未发生变化，截至2020年6月30日纳入合并范围的子公司共5户，详见第十一节财务报告/九“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定，未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本公司2020年6月30日的财务状况及2020年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季度、月度起止日期按公历日期确定。公司会计年度为每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢
价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见“十一节财务报告/五、重要会计政策及会计估计/6、合并财务报表的编制方法”），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及“十一节财务报告/五、重要会计政策及会计估计/21、长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见“十一节财务报告/五、重要会计政策及会计估计/21、长期股权投资”及“十一节财务报告/五、重要会计政策及会计估计/10、金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见“十一节财务报告/五、重要会计政策及会计估计/21、长期股权投资（2）
④”）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照“十一节财务报告/五、重要会计政策及会计估计/21、长期股权投资（2）②权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但本公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。10、金融工具金融工具：
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
金融资产减值：
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债
权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
11、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的企业 |
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
12、应收账款
对于不含重大融资成分的应收账款，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 组合1 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 |
| 组合2 | 本组合为关联方客户的应收款项。 |
13、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见“十一节财务报告/五、重要会计政策及会计估计/10、金融工具”。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 组合名称 | 组合的主要款项类型 |
| 组合1 | 本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、质保金、代垫款、往来款等应收款项。 |
| 组合2 | 本组合为应收取的关联方款项、备用金及代垫员工款项等。 |
15、存货
（1）存货的分类
本公司存货包括：原材料、在产品、低值易耗品、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货采购成本包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。存货的加工成本包括直接人工以及按照一定方法分配的为公司生产产品和提供劳务而发生的各项间接费用。存货的其他成本指除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。
原材料采用计划成本核算，领用或发出时通过分摊材料成本差异调整为实际成本；库存商品、在产品、低值易耗品按实际成本计价核算，库存商品领用或发出时采用“加权平均法”核算。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16、合同资产
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。
17、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高
于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
18、债权投资
债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失，单项评估债权投资的信用风险。
19、其他债权投资
其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失，单项评估其他债权投资的信用风险。20、长期应收款
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。单项评估长期应收款的信用风险。
21、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见“十一节财务报告/五、重要会计政策及会计估计/10、金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本
之和。
（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按“十一节财务报告/五、重要会计政策及会计估计/6、合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“十一节财务报告/五、重要会计政策及会计估计/27、长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
23、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋、建筑物 | 年限平均法 | 25-40年 | 3 | 2.43-3.88 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-18年 | 3 | 5.39-9.70 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 8-10年 | 3 | 9.70-12.13 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 7-12年 | 3 | 8.08-13.86 |
| 其他 | 年限平均法 | 7-12年 | 3 | 8.08-13.86 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
24、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见“十一节财务报告/五、重要会计政策及会计估计/27、长期资产减值”。
25、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
26、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销，具体摊销年限如下：
| 类别 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 专利技术 | 10 |
| 应用软件 | 5 |
| 商标权 | 10 |
| 著作权 | 10 |
年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“十一节财务报告/五、重要会计政策及会计估计/27、长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①研发项目的预期成果以专利、专有技术、样机等形式体现，以证明该项无形资产的使用和出售在技术上具有可行性；
②研发项目是经过公司总经理审批已立项项目，即根据公司项目开发管理的要求具有明确的形成无形资产的意图并制定了详细的开发计划；
③运用该无形资产能够生产出具有市场销售前景的产品，为公司带来经济效益，或者是形成的无形资产直接出售从而实现经济效益；
④研发项目在开发阶段，均有专门的项目组，配备符合项目所需的专业技术人才，并进行合理的资金预算，以保证项目的技术和财务资源；
⑤各个研发项目开发支出，包括人工费用、材料费用、试制和试验费用等，在项目执行过程中均能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
27、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
28、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
29、合同负债
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。30、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
31、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
32、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）商品销售收入
在客户取得本公司销售的柴油机、配件及加油加气设备等商品控制权时确认收入：合同双方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同双方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
①柴油机及其配件销售收入为本公司实现收入的主要模式，在遵守上述销售商品一般原则的情况下，具体方法是于购买方领用并确认接收货品时确认收入。
②加油加气设备分为硬件销售及软件销售：a.硬件销售商品：本公司以货物送至对方，获取对方签收的送货单日期为产品风险转移时点，收入确认方式为收到客户签字确认送货单为收入确认时点；b.软件销售商品：本公司销售的软件主要依附于硬件一起销售，以客户签字确认送货单（验收单）为收入确认时点，少量单独销售软件时，以向客户提供软件激活码为收入确认时点。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入，已发生的劳务成本计入当期损益。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）让渡资产使用权收入确认
在满足相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠地计量等两个条件时，本公司分别以下情况确认收入：①利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。②使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
33、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。
与资产相关的政府补助，在收到时确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。（2）财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助）调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。
34、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
35、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
36、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 根据财政部《企业会计准则第14号-收入》的要求，公司自2020年1月1日起执行新收入准则 | 已经公司于2020年4月13日召开的六届董事会第十八次会议审议批准 | 合并：原列报报表项目“预收账款”上年年末余额61,043,561.34元，调整列报报表项目“合同负债”61,043,561.34元。母公司：原列报报表项目“预收账款”上年年末余额34,329,984.52元，调整列报报表项目“合同负债”34,329,984.52元。 |
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目√是□否合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 709,031,276.37 | 709,031,276.37 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 910,158,854.25 | 910,158,854.25 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 464,267,497.22 | 464,267,497.22 | |
| 应收账款 | 1,948,943,345.00 | 1,948,943,345.00 | |
| 应收款项融资 | 1,305,627,130.81 | 1,305,627,130.81 | |
| 预付款项 | 38,483,380.15 | 38,483,380.15 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 7,386,673.29 | 7,386,673.29 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,265,622,671.39 | 1,265,622,671.39 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 322,381,539.35 | 322,381,539.35 |
| 流动资产合计 | 6,971,902,367.83 | 6,971,902,367.83 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 62,000,000.00 | 62,000,000.00 |
| 投资性房地产 | 28,709,645.42 | 28,709,645.42 |
| 固定资产 | 2,695,946,753.33 | 2,695,946,753.33 |
| 在建工程 | 618,410,956.59 | 618,410,956.59 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 709,880,366.69 | 709,880,366.69 |
| 开发支出 | 693,171,266.78 | 693,171,266.78 |
| 商誉 | 565,275,326.20 | 565,275,326.20 |
| 长期待摊费用 | 1,368,257.87 | 1,368,257.87 |
| 递延所得税资产 | 51,580,586.00 | 51,580,586.00 |
| 其他非流动资产 | 126,292,178.43 | 126,292,178.43 |
| 非流动资产合计 | 5,552,635,337.31 | 5,552,635,337.31 |
| 资产总计 | 12,524,537,705.14 | 12,524,537,705.14 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 760,279,890.00 | 760,279,890.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 3,050,294,631.79 | 3,050,294,631.79 | |
| 应付账款 | 2,053,265,350.99 | 2,053,265,350.99 | |
| 预收款项 | 61,043,561.34 | -61,043,561.34 | |
| 合同负债 | 61,043,561.34 | 61,043,561.34 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 11,163,660.97 | 11,163,660.97 | |
| 应交税费 | 29,715,879.24 | 29,715,879.24 | |
| 其他应付款 | 315,237,188.03 | 315,237,188.03 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 387,600,000.00 | 387,600,000.00 | |
| 其他流动负债 | 1,628,563.48 | 1,628,563.48 | |
| 流动负债合计 | 6,670,228,725.84 | 6,670,228,725.84 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 144,000,000.00 | 144,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 2,808,237.73 | 2,808,237.73 | |
| 预计负债 |
| 递延收益 | 110,114,358.81 | 110,114,358.81 |
| 递延所得税负债 | 16,163,775.30 | 16,163,775.30 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 273,086,371.84 | 273,086,371.84 |
| 负债合计 | 6,943,315,097.68 | 6,943,315,097.68 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,970,800,857.00 | 1,970,800,857.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,342,621,950.27 | 2,342,621,950.27 |
| 减：库存股 | 100,030,788.17 | 100,030,788.17 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 12,122,166.75 | 12,122,166.75 |
| 盈余公积 | 353,265,821.17 | 353,265,821.17 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 998,175,268.31 | 998,175,268.31 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 5,576,955,275.33 | 5,576,955,275.33 |
| 少数股东权益 | 4,267,332.13 | 4,267,332.13 |
| 所有者权益合计 | 5,581,222,607.46 | 5,581,222,607.46 |
| 负债和所有者权益总计 | 12,524,537,705.14 | 12,524,537,705.14 |
调整情况说明
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 根据财政部《企业会计准则第14号-收入》的要求，公司自2020年1月1日起执行新收入准则 | 已经公司于2020年4月13日召开的六届董事会第十八次会议审议批准 | 合并：原列报报表项目“预收账款”上年年末余额61,043,561.34元，调整列报报表项目“合同负债”61,043,561.34元。 |
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 593,462,283.48 | 593,462,283.48 | |
| 交易性金融资产 | 851,658,854.25 | 851,658,854.25 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 513,674,240.90 | 513,674,240.90 |
| 应收账款 | 1,801,528,918.95 | 1,801,528,918.95 |
| 应收款项融资 | 1,515,627,130.81 | 1,515,627,130.81 |
| 预付款项 | 28,380,051.88 | 28,380,051.88 |
| 其他应收款 | 24,473,530.49 | 24,473,530.49 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 983,269,290.63 | 983,269,290.63 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 293,244,810.44 | 293,244,810.44 |
| 流动资产合计 | 6,605,319,111.83 | 6,605,319,111.83 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,401,590,600.00 | 1,401,590,600.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 62,000,000.00 | 62,000,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 2,032,115,255.43 | 2,032,115,255.43 |
| 在建工程 | 606,385,359.16 | 606,385,359.16 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 547,599,962.01 | 547,599,962.01 |
| 开发支出 | 686,086,747.93 | 686,086,747.93 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 13,951,745.34 | 13,951,745.34 |
| 其他非流动资产 | 124,091,405.00 | 124,091,405.00 |
| 非流动资产合计 | 5,473,821,074.87 | 5,473,821,074.87 |
| 资产总计 | 12,079,140,186.70 | 12,079,140,186.70 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 760,279,890.00 | 760,279,890.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 3,077,480,551.13 | 3,077,480,551.13 | |
| 应付账款 | 1,540,578,128.29 | 1,540,578,128.29 | |
| 预收款项 | 34,329,984.52 | -34,329,984.52 | |
| 合同负债 | 34,329,984.52 | 34,329,984.52 | |
| 应付职工薪酬 | 693,610.93 | 693,610.93 | |
| 应交税费 | 17,840,879.24 | 17,840,879.24 | |
| 其他应付款 | 238,637,829.10 | 238,637,829.10 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 387,600,000.00 | 387,600,000.00 | |
| 其他流动负债 | 1,628,563.48 | 1,628,563.48 | |
| 流动负债合计 | 6,059,069,436.69 | 6,059,069,436.69 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 144,000,000.00 | 144,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 109,499,149.21 | 109,499,149.21 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 253,499,149.21 | 253,499,149.21 | |
| 负债合计 | 6,312,568,585.90 | 6,312,568,585.90 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,970,800,857.00 | 1,970,800,857.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,369,986,804.52 | 2,369,986,804.52 |
| 减：库存股 | 100,030,788.17 | 100,030,788.17 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 12,122,166.75 | 12,122,166.75 |
| 盈余公积 | 353,265,821.17 | 353,265,821.17 |
| 未分配利润 | 1,160,426,739.53 | 1,160,426,739.53 |
| 所有者权益合计 | 5,766,571,600.80 | 5,766,571,600.80 |
| 负债和所有者权益总计 | 12,079,140,186.70 | 12,079,140,186.70 |
调整情况说明
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 根据财政部《企业会计准则第14号-收入》的要求，公司自2020年1月1日起执行新收入准则 | 已经公司于2020年4月13日召开的六届董事会第十八次会议审议批准 | 母公司：原列报报表项目“预收账款”上年年末余额34,329,984.52元，调整列报报表项目“合同负债”34,329,984.52元。 |
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按13%、9%、6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 | 13%、9%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 详见下表 |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 昆明云内动力股份有限公司 | 15% |
| 合肥云内动力有限公司 | 15% |
| 深圳市铭特科技有限公司 | 15% |
| 深圳市森世泰科技有限公司 | 15% |
| 深圳市尚信软件有限公司 | 免征企业所得税 |
| 深圳市凯硕软件有限公司 | 减半征收企业所得税 |
| 深圳市普瑞泰尔科技有限公司 | 减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税 |
2、税收优惠
（1）根据“财税[2011]58号”《财政部、国家税务总局、海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业继续减按15%的税率征收企业所得税。
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”。根据云南省科技厅、云南省财政厅、云南省国家税务局和云南省地方税务局《关于印发云南省2017年认定高新技术企业及更名高新技术企业名单的通知》（云科高发[2017]9号），本公司2017年11月1日通过高新技术企业复审，证书编号为：GR201753000209，有效期：三年。
（2）根据《中华人民共和国所得税法》第二十八条规定，经根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的《关于公布安徽省2017年复审高新技术企业名单的通知》(科高[2017]62号)，本公司全资子公司合肥云内动力有限公司通过高新技术企业复审。自2017年起三年内可享受按15%的所得税税率缴纳企业所得税的优惠政策。
（3）本公司全资子公司深圳市铭特科技有限公司，经深圳市南山区国家税务局根据深国税高新年度备[2014]号文批准，自2011年度取得国家高新技术企业资质之日起所得税税率按15%缴纳，最新取得国家高新技术企业资质有效期为2017年8月17日至2020年8月17日。
（4）根据《中华人民共和国所得税法》第二十八条规定，经深圳市科技创新委员会批准，本公司孙公司深圳市森世泰科技有限公司自2019年度取得国家高新技术企业资质之日起所得税税率按15%缴纳。最新取得的国家高新技术企业资质有效期为2019年12月9日至2021年12月9日，证书编号为：GR201944201455。
（5）根据财政部、国家税务总局发出《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2016〕49号），明确享受《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税〔2012〕27号）相关规定，我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。本公司孙公司深圳市尚信软件有限公司适用前述税收优惠政策的免征企业所得税相关规定，本公司孙公司深圳市凯硕软件有限公司适用前述减半征收企业所得税相关规定。
（6）2019年1月财政部、税务总局联合发布《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号），该公告第二条规定：对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司孙公司深圳市普瑞泰尔科技有限公司本期适用前述税收优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 89,145.63 | 45,819.36 |
| 银行存款 | 1,132,969,108.45 | 512,954,502.58 |
| 其他货币资金 | 93,313,346.52 | 196,030,954.43 |
| 合计 | 1,226,371,600.60 | 709,031,276.37 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,790,893,027.75 | 910,158,854.25 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | ||
| 其他 | 1,790,893,027.75 | 910,158,854.25 |
| 其中： | ||
| 合计 | 1,790,893,027.75 | 910,158,854.25 |
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 410,169,189.09 | 360,477,270.69 |
| 商业承兑票据 | 19,987,414.01 | 103,790,226.53 |
| 合计 | 430,156,603.10 | 464,267,497.22 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用
（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 5,000,000.00 |
| 合计 | 5,000,000.00 |
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 43,744,421.45 | 1.63% | 28,930,914.06 | 66.14% | 14,813,507.39 | 46,516,289.56 | 2.29% | 28,930,914.06 | 62.20% | 17,585,375.50 |
| 其中： | ||||||||||
| 已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项 | 15,033,392.79 | 0.56% | 15,033,392.79 | 100.00% | 15,033,392.79 | 0.74% | 15,033,392.79 | 100.00% | ||
| 与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项 | 28,711,028.66 | 1.07% | 13,897,521.27 | 48.40% | 14,813,507.39 | 31,482,896.77 | 1.55% | 13,897,521.27 | 44.14% | 17,585,375.50 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,640,252,836.90 | 98.37% | 59,403,619.75 | 2.25% | 2,580,849,217.15 | 1,990,129,119.21 | 97.71% | 58,771,149.71 | 2.95% | 1,931,357,969.50 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收外部客户 | 2,590,623,219.54 | 96.52% | 59,403,619.75 | 2.29% | 2,531,219,599.79 | 1,934,991,530.53 | 95.00% | 58,771,149.71 | 3.04% | 1,876,220,380.82 |
| 应收关联方客户 | 49,629,617.36 | 1.85% | 49,629,617.36 | 55,137,588.68 | 2.71% | 55,137,588.68 | ||||
| 合计 | 2,683,997,258.35 | 100.00% | 88,334,533.81 | 3.29% | 2,595,662,724.54 | 2,036,645,408.77 | 100.00% | 87,702,063.77 | 4.31% | 1,948,943,345.00 |
按单项计提坏账准备：28,930,914.06元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 湖南猎豹汽车股份有限 | 20,424,896.77 | 8,241,697.79 | 40.35% | 涉诉，按预计损失比例 |
| 公司 | 计提 | |||
| 江苏卡威汽车工业集团股份有限公司 | 8,286,131.89 | 5,655,823.48 | 68.26% | 涉诉，按预计损失比例计提 |
| 昆明云内零星客户 | 4,576,360.93 | 4,576,360.93 | 100.00% | 收回可能性很小 |
| 襄樊销售服务中心 | 3,929,622.91 | 3,929,622.91 | 100.00% | 收回可能性很小 |
| 成都云内零星客户13家 | 2,622,792.02 | 2,622,792.02 | 100.00% | 收回可能性很小 |
| 其他零新客户（15家） | 3,904,616.93 | 3,904,616.93 | 100.00% | 收回可能性很小 |
| 合计 | 43,744,421.45 | 28,930,914.06 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：59,403,619.75元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收外部客户 | 2,590,623,219.54 | 59,403,619.75 | 2.29% |
| 合计 | 2,590,623,219.54 | 59,403,619.75 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,527,852,955.36 |
| 半年以内（含半年） | 2,355,148,256.48 |
| 半年至一年 | 172,704,698.88 |
| 1至2年 | 31,918,512.91 |
| 2至3年 | 72,992,045.74 |
| 3年以上 | 51,233,744.34 |
| 3至4年 | 12,186,938.53 |
| 4至5年 | 2,846,370.33 |
| 5年以上 | 36,200,435.48 |
| 合计 | 2,683,997,258.35 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 28,930,914.06 | 28,930,914.06 | ||||
| 应收外部客户 | 58,771,149.71 | 632,470.04 | 59,403,619.75 | |||
| 合计 | 87,702,063.77 | 632,470.04 | 88,334,533.81 | |||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户A | 310,841,406.02 | 11.98% | 3,962,543.88 |
| 客户B | 301,113,927.84 | 11.60% | 170,507.84 |
| 客户C | 181,294,510.32 | 6.98% | 13,487.69 |
| 客户D | 126,793,604.73 | 4.88% | 90,078.37 |
| 客户E | 126,205,279.34 | 4.86% | 65,936.64 |
| 合计 | 1,046,248,728.25 | 40.30% |
5、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 1,225,408,877.83 | 1,305,627,130.81 |
| 合计 | 1,225,408,877.83 | 1,305,627,130.81 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况√适用□不适用应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,154,048,877.83 | 1,250,608,737.89 |
| 商业承兑汇票 | 71,360,000.00 | 55,018,392.92 |
| 合计 | 1,225,408,877.83 | 1,305,627,130.81 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用√不适用其他说明：
公司已经背书或已贴现但尚未到期的票据情况
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 2,605,511,611.81 | |
| 商业承兑票据 | 331,269,224.44 | |
| 合计 | 2,936,780,836.25 |
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 40,107,557.21 | 91.08% | 33,603,511.96 | 87.32% |
| 1至2年 | 1,643,280.30 | 3.73% | 1,435,643.49 | 3.73% |
| 2至3年 | 966,641.32 | 2.20% | 1,869,205.53 | 4.86% |
| 3年以上 | 1,319,658.34 | 2.99% | 1,575,019.17 | 4.09% |
| 合计 | 44,037,137.17 | -- | 38,483,380.15 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位：元
| 债务单位 | 年末余额 | 账龄 | 未结算的原因 |
| 云南祥云海山铸造有限责任公司 | 1,989,059.21 | 三年以上 | 合同尚未执行完毕 |
| 南京威孚金宁有限公司 | 1,306,458.81 | 三年以上 | 合同尚未执行完成 |
| 成都市金甲机械有限公司 | 1,283,642.62 | 三年以上 | 中断业务已达5年以上，已全额计提坏账准备 |
| 合计 | 4,579,160.64 |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项比例(%) | 坏账准备 |
| 重庆嘉焜机械制造有限公司 | 4,817,786.25 | 10.94 | |
| 云南电网公司昆明供电局 | 4,132,617.24 | 9.38 | |
| 云南云投中油油品销售有限公司 | 1,997,640.00 | 4.54 | |
| 云南荣超供应链管理有限公司 | 1,996,831.36 | 4.53 | |
| 中国铁路昆明局集团有限公司昆明东站 | 1,445,895.40 | 3.28 | |
| 合计 | 14,390,770.25 | 32.67 |
7、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 32,606,467.89 | 7,386,673.29 |
| 合计 | 32,606,467.89 | 7,386,673.29 |
（1）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款及保证金等 | 36,077,393.85 | 17,170,352.44 |
| 备用金及代垫员工款项 | 8,548,577.58 | 2,267,853.87 |
| 合计 | 44,625,971.43 | 19,438,206.31 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 53,942.40 | 11,997,590.62 | 12,051,533.02 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 32,029.48 | 32,029.48 | ||
| 2020年6月30日余额 | 21,912.92 | 0.00 | 11,997,590.62 | 12,019,503.54 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 29,801,848.70 |
| 其中：半年以内（含半年） | 28,382,825.71 |
| 半年到一年 | 1,419,022.99 |
| 1至2年 | 757,536.61 |
| 2至3年 | 1,934,921.28 |
| 3年以上 | 12,131,664.84 |
| 3至4年 | 67,926.22 |
| 4至5年 | 98,422.25 |
| 5年以上 | 11,965,316.37 |
| 合计 | 44,625,971.43 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 往来款及保证金等 | 12,022,898.77 | 32,029.48 | 11,990,869.29 | |||
| 合计 | 12,022,898.77 | 32,029.48 | 11,990,869.29 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 深圳市鹏全物业管理有限公司 | 32,029.48 | 账务已结清 |
| 合计 | 32,029.48 | -- |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 昆明市财政局昆明经济技术开发区财政分局 | 往来款 | 20,727,029.69 | 半年以内 | 46.45% | |
| 江西宝马实业有限公司 | 往来款 | 4,237,001.20 | 五年以上 | 9.49% | 4,237,001.20 |
| 西南农机市场 | 往来款 | 1,500,000.00 | 五年以上 | 3.36% | 1,500,000.00 |
| 深圳市鹏全物业管理有限公司 | 往来款 | 645,384.32 | 半年以内 | 1.45% | 10,870.52 |
| 成都市铁流离合器商贸有限公司 | 往来款 | 450,595.66 | 五年以上 | 1.01% | 450,595.66 |
| 合计 | -- | 27,560,010.87 | -- | 61.76% | 6,198,467.38 |
5）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 昆明市财政局昆明经济技术开发区财政分局 | 企业技术改造专项扶持资金 | 20,000,000.00 | 半年以内 | 公司已于2020年7月13日收到款项 |
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 567,866,579.55 | 18,468,101.62 | 549,398,477.93 | 515,607,900.30 | 18,468,101.62 | 497,139,798.68 |
| 在产品 | 129,309,518.50 | 1,103,366.76 | 128,206,151.74 | 157,770,877.12 | 1,103,366.76 | 156,667,510.36 |
| 库存商品 | 1,101,495,170.13 | 21,303,108.75 | 1,080,192,061.38 | 633,278,851.60 | 21,463,489.25 | 611,815,362.35 |
| 合计 | 1,798,671,268.18 | 40,874,577.13 | 1,757,796,691.05 | 1,306,657,629.02 | 41,034,957.63 | 1,265,622,671.39 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 18,468,101.62 | 18,468,101.62 | ||||
| 在产品 | 1,103,366.76 | 1,103,366.76 | ||||
| 库存商品 | 21,463,489.25 | 160,380.50 | 21,303,108.75 | |||
| 合计 | 41,034,957.63 | 160,380.50 | 40,874,577.13 | |||
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 结构性存款本金及利息 | 263,529,392.05 | |
| 预缴税费 | 28,831,077.42 | 30,854,381.47 |
| 待抵扣/认证进项税额 | 48,029,968.98 | 27,997,765.83 |
| 合计 | 76,861,046.40 | 322,381,539.35 |
10、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 62,000,000.00 | 62,000,000.00 |
| 合计 | 62,000,000.00 | 62,000,000.00 |
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 30,095,365.03 | 30,095,365.03 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 30,095,365.03 | 30,095,365.03 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,385,719.61 | 1,385,719.61 | ||
| 2.本期增加金额 | 366,682.92 | 366,682.92 | ||
| （1）计提或摊销 | 366,682.92 | 366,682.92 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 1,752,402.53 | 1,752,402.53 | ||
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3、本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 28,342,962.50 | 28,342,962.50 | |
| 2.期初账面价值 | 28,709,645.42 | 28,709,645.42 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 生产用房4处 | 28,342,962.50 | 待相关政府部门审批办理 |
12、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 3,186,068,073.01 | 2,695,946,753.33 |
| 固定资产清理 | 96,642.11 | |
| 合计 | 3,186,164,715.12 | 2,695,946,753.33 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 1,820,132,629.46 | 1,998,234,338.63 | 32,150,358.17 | 117,052,930.83 | 95,550,844.93 | 4,063,121,102.02 |
| 2.本期增加金额 | 868,206.48 | 556,202,504.09 | 6,290,716.14 | 2,765,850.64 | 14,736,069.40 | 580,863,346.75 |
| （1）购置 | 3,209.00 | 224,761.28 | 9,246.90 | 250,579.90 | 728,959.46 | 1,216,756.54 |
| （2）在建工程 | 864,997.48 | 554,090,147.54 | 6,281,469.24 | 2,443,649.82 | 13,366,202.32 | 577,046,466.40 |
| 转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | 1,887,595.27 | 71,620.92 | 640,907.62 | 2,600,123.81 | ||
| 3.本期减少金额 | 53,494,653.66 | 1,958,991.64 | 678,348.58 | 120,810.77 | 56,252,804.65 | |
| （1）处置或报废 | 53,491,406.65 | 1,958,991.64 | 618,695.29 | 40,399.84 | 56,109,493.42 | |
| （2）转出 | 3,247.01 | 59,653.29 | 80,410.93 | 143,311.23 | ||
| 4.期末余额 | 1,821,000,835.94 | 2,500,942,189.06 | 36,482,082.67 | 119,140,432.89 | 110,166,103.56 | 4,587,731,644.12 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 259,440,534.91 | 925,681,599.04 | 19,284,550.16 | 70,628,788.71 | 54,850,381.71 | 1,329,885,854.53 |
| 2.本期增加金额 | 22,371,126.38 | 57,669,989.10 | 1,335,391.64 | 5,663,898.40 | 3,368,271.48 | 90,408,677.00 |
| （1）计提 | 22,371,126.38 | 57,211,976.22 | 1,181,092.76 | 5,612,185.91 | 3,368,271.48 | 89,744,652.75 |
| （2）其他 | 458,012.88 | 154,298.88 | 51,712.49 | 664,024.25 | ||
| 3.本期减少金额 | 28,673,419.70 | 1,841,679.06 | 617,903.84 | 61,680.25 | 31,194,682.85 | |
| （1）处置或报废 | 28,670,456.75 | 1,841,679.06 | 599,024.73 | 39,964.00 | 31,151,124.54 | |
| （2）转出 | 2,962.95 | 18,879.11 | 21,716.25 | 43,558.31 | ||
| 4.期末余额 | 281,811,661.29 | 954,678,168.44 | 18,778,262.74 | 75,674,783.27 | 58,156,972.94 | 1,389,099,848.68 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 36,243,397.28 | 186,565.70 | 856,217.47 | 2,313.71 | 37,288,494.16 | |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 24,724,389.46 | 382.27 | 24,724,771.73 | |||
| （1）处置或报废 | 24,724,389.46 | 382.27 | 24,724,771.73 | |||
| 4.期末余额 | 11,519,007.82 | 186,565.70 | 855,835.20 | 2,313.71 | 12,563,722.43 | |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 1,539,189,174.65 | 1,534,745,012.80 | 43,279,083.92 | 16,847,984.73 | 52,006,816.91 | 3,186,068,073.01 |
| 2.期初账面价值 | 1,560,692,094.55 | 1,036,309,342.31 | 12,679,242.31 | 45,567,924.65 | 40,698,149.51 | 2,695,946,753.33 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 13,028,810.25 | 9,002,000.58 | 2,149,401.74 | 1,877,407.93 | |
| 电子设备 | 1,460,701.00 | 1,398,946.89 | 15,871.82 | 45,882.29 |
| 其他设备 | 284,060.19 | 263,208.12 | 20,852.07 | |
| 合计 | 14,773,571.44 | 10,664,155.59 | 2,165,273.56 | 1,944,142.29 |
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 昆明云内动力房产部分房产 | 812,629,286.02 | 待相关政府部门审批办理 |
| 成都云内生产用房部分房产 | 213,011,049.42 | 待相关政府部门审批办理 |
（4）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 机械设备 | 96,642.11 | |
| 合计 | 96,642.11 |
13、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 104,122,271.12 | 618,410,956.59 |
| 合计 | 104,122,271.12 | 618,410,956.59 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 104,122,271.12 | 104,122,271.12 | 618,410,956.59 | 618,410,956.59 | ||
| 合计 | 104,122,271.12 | 104,122,271.12 | 618,410,956.59 | 618,410,956.59 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 欧六柴油发动机生产线适应性改造项目 | 735,150,000.00 | 428,212,927.40 | 12,064,844.61 | 433,034,602.80 | 7,243,169.21 | 64.00% | 93.00% | 8,144,548.61 | 募股资金 | ||
| 多缸小缸径柴油发动机缸体缸盖铸造数字化车间项目 | 80,000,000.00 | 57,205,826.62 | 3,525,768.71 | 60,731,595.33 | 98.00% | 96.00% | 813,420.05 | 募股资金 | |||
| 多缸小缸径柴油发动机制造数字化车间项目 | 140,000,000.00 | 43,555,188.48 | 525,219.53 | 37,656,804.35 | 516,697.81 | 5,906,905.85 | 74.00% | 96.00% | 1,087,487.91 | 募股资金 | |
| 欧六排放标准柴油发动机研发平台建设项目 | 230,000,000.00 | 26,760,079.55 | 4,901,108.21 | 26,515,150.29 | 5,146,037.47 | 31.00% | 93.00% | 募股资金 | |||
| G系列节能环保轻型商用车汽油机产业化建设项目 | 501,670,000.00 | 41,286,056.10 | 41,286,056.10 | 8.42% | 8.42% | 其他 | |||||
| 其他建设项目 | 62,676,934.54 | 3,944,628.24 | 19,108,313.63 | 2,973,146.66 | 44,540,102.49 | 其他 | |||||
| 合计 | 1,686,820,000.00 | 618,410,956.59 | 66,247,625.40 | 577,046,466.40 | 3,489,844.47 | 104,122,271.12 | -- | -- | 10,045,456.57 | -- |
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标及客户关系 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 362,202,456.12 | 522,505,108.70 | 9,821,659.65 | 23,060,965.53 | 107,194,100.00 | 1,024,784,290.00 |
| 2.本期增加金额 | 17,980,760.12 | 5,254,475.52 | 23,235,235.64 | |||
| （1）购置 | 5,254,475.52 | 5,254,475.52 | ||||
| （2）内部研发 | 17,980,760.12 | 17,980,760.12 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金 |
| 额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 362,202,456.12 | 540,485,868.82 | 9,821,659.65 | 28,315,441.05 | 107,194,100.00 | 1,048,019,525.64 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 70,823,515.05 | 204,915,199.29 | 2,058,280.75 | 6,958,587.57 | 30,148,340.65 | 314,903,923.31 |
| 2.本期增加金额 | 3,647,127.96 | 23,933,887.60 | 985,272.12 | 1,439,804.11 | 6,699,631.26 | 36,705,723.05 |
| （1）计提 | 3,647,127.96 | 23,933,887.60 | 985,272.12 | 1,439,804.11 | 6,699,631.26 | 36,705,723.05 |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 74,470,643.01 | 228,849,086.89 | 3,043,552.87 | 8,398,391.68 | 36,847,971.91 | 351,609,646.36 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 287,731,813.11 | 311,636,781.93 | 6,778,106.78 | 19,917,049.37 | 70,346,128.09 | 696,409,879.28 |
| 2.期初账面价值 | 291,378,941.07 | 317,589,909.41 | 7,763,378.90 | 16,102,377.96 | 77,045,759.35 | 709,880,366.69 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
49.30%。
15、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 其他 | ||||
| 国六柴油机开发项目 | 550,646,467.55 | 126,687,829.93 | 3,029,066.96 | 25,300,602.30 | 1,674,761.12 | 647,329,867.10 | ||
| 非道路柴油机 | 52,417,546.2 | 5,505,442.31 | 2,142,424.26 | 2,962,495.71 | 52,818,068.5 | |||
| 开发项目 | 0 | 4 | ||||||
| 轻型商用车用汽油机开发项目 | 38,638,235.38 | 15,897,477.38 | 80,301.60 | 648,375.17 | 53,807,035.99 | |||
| 国五柴油机开发项目 | 17,419,306.78 | 17,250,182.71 | 1,080,075.48 | 13,020,876.45 | 9,491,539.98 | 5,641,684.83 | 7,595,463.71 | |
| 电子项目 | 15,133,974.09 | 6,799,793.93 | 1,930,816.71 | 899,710.00 | 1,851.38 | 19,101,389.93 | ||
| 企业技术平台建设项目 | 13,023,293.72 | 11,523,960.25 | 3,998,412.87 | -550,292.21 | 21,099,133.31 | |||
| 自动变速箱动力总成开发项目 | 932,086.80 | 932,086.80 | ||||||
| 其他产品开发 | 5,892,443.06 | 8,040,659.69 | 5,754,095.60 | -421,557.98 | 8,600,565.13 | |||
| 合计 | 693,171,266.78 | 192,637,433.00 | 1,080,075.48 | 17,980,760.12 | 48,599,173.41 | 9,957,318.02 | 810,351,523.71 |
开发支出项目的进展情况
单位：元
| 项目 | 余额 | 截至年末的研发进度 |
| 国六柴油机开发项目 | 647,329,867.10 | 先期开发项目发动机台架标定及整车标定逐渐进入收尾阶段，现持续进行发动机搭载整车的运用项目开发。 |
| 非道路柴油机开发项目 | 52,818,068.54 | 现正在开展非道路整车高温、高原标定。 |
| 轻型商用车用汽油机开发项目 | 53,807,035.99 | 完成台架燃烧开发、性能开发，现正在开展台架后处理标定开发。 |
| 国五柴油机开发项目 | 7,595,463.71 | 根据整车厂需求，现持续进行运用项目开发。 |
| 电子项目 | 19,101,389.93 | 正在验证测试阶段。 |
| 企业技术平台建设项目 | 21,099,133.31 | 进行发动机排放、性能、油耗等指标提升的工作，持续开展五大能力建设与提升。 |
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 深圳市铭特科技有限公司 | 565,275,326.20 | 565,275,326.20 | ||||
| 合计 | 565,275,326.20 | 565,275,326.20 | ||||
17、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租入厂房改良支出 | 742,357.68 | 185,589.42 | 556,768.26 | ||
| 车间及室内装修支出 | 625,900.19 | 185,605.00 | 183,495.18 | 628,010.01 | |
| 其他 | 110,000.00 | 15,000.00 | 95,000.00 | ||
| 合计 | 1,368,257.87 | 295,605.00 | 384,084.60 | 1,279,778.27 |
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 134,425,767.41 | 23,700,601.65 | 134,125,660.28 | 23,629,625.85 |
| 内部交易未实现利润 | 19,142,625.61 | 2,871,393.84 | 50,454,641.31 | 8,304,145.21 |
| 可抵扣亏损 | 77,052,321.56 | 18,872,693.71 | 77,906,501.38 | 18,785,262.62 |
| 计提未发放薪酬 | ||||
| 辞退福利 | 2,808,237.73 | 702,059.43 | 3,446,209.27 | 861,552.32 |
| 合计 | 233,428,952.31 | 46,146,748.63 | 265,933,012.24 | 51,580,586.00 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产加速折旧 | 69,743.54 | 10,461.53 | 128,205.14 | 19,230.77 |
| 公允价值变动收益 | 20,430,649.96 | 3,064,597.49 | 5,658,854.25 | 848,828.14 |
| 非同一控制下企业合并深圳市铭特科技股份有限公司于合并层面确认的无形资产 | 81,471,001.59 | 12,220,650.25 | 89,500,561.35 | 13,425,084.21 |
| 非同一控制下企业合并合肥云内动力有限公司于合并层面确认的固定资产/无形资产 | 11,404,756.71 | 1,710,713.50 | 12,470,881.23 | 1,870,632.18 |
| 合计 | 113,376,151.80 | 17,006,422.77 | 107,758,501.97 | 16,163,775.30 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 46,146,748.63 | 51,580,586.00 | ||
| 递延所得税负债 | 17,006,422.77 | 16,163,775.30 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 89,492,224.01 | 81,119,242.39 |
| 资产减值准备 | 50,355,651.45 | 50,516,111.95 |
| 合计 | 139,847,875.46 | 131,635,354.34 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年度 | 18,755,320.45 | 18,755,320.45 | |
| 2021年度 | |||
| 2022年度 | 17,846,366.75 | 17,846,366.75 | |
| 2023年度 | 22,923,673.39 | 22,923,673.39 | |
| 2024年度 | 21,874,453.88 | 21,593,881.80 | |
| 2025年度 | 8,092,409.54 | ||
| 合计 | 89,492,224.01 | 81,119,242.39 | -- |
19、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程款、其他长期资产款 | 45,379,129.85 | 45,379,129.85 | 56,292,178.43 | 56,292,178.43 | ||
| 大额存单 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | ||
| 合计 | 115,379,129.85 | 115,379,129.85 | 126,292,178.43 | 126,292,178.43 | ||
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 864,279,890.00 | 760,279,890.00 |
| 合计 | 864,279,890.00 | 760,279,890.00 |
21、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 1,958,665,835.17 | 1,534,522,369.03 |
| 银行承兑汇票 | 2,015,288,225.46 | 1,515,772,262.76 |
| 合计 | 3,973,954,060.63 | 3,050,294,631.79 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为
0.00
元。
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 2,901,058,355.02 | 1,918,232,865.52 |
| 应付工程款 | 81,739,112.39 | 135,032,485.47 |
| 合计 | 2,982,797,467.41 | 2,053,265,350.99 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 江苏天亿建设工程有限公司 | 5,380,350.58 | 合同未执行完毕,尚未达到偿付条件 |
| 昆明昆船物流信息产业有限公司 | 1,102,792.60 | 合同未执行完毕,尚未达到偿付条件 |
| 上海汉测智能科技有限公司 | 1,098,292.00 | 合同未执行完毕,尚未达到偿付条件 |
| 合计 | 7,581,435.18 | -- |
23、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 56,023,777.51 | 61,043,561.34 |
| 合计 | 56,023,777.51 | 61,043,561.34 |
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 10,491,108.23 | 205,527,120.29 | 207,294,255.82 | 8,723,972.70 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 34,581.20 | 8,196,886.45 | 8,231,467.65 | |
| 三、辞退福利 | 637,971.54 | 768,798.60 | 768,798.60 | 637,971.54 |
| 合计 | 11,163,660.97 | 214,492,805.34 | 216,294,522.07 | 9,361,944.24 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 8,072,833.66 | 182,170,602.81 | 184,946,975.59 | 5,296,460.88 |
| 2、职工福利费 | 9,252,766.97 | 8,855,158.04 | 397,608.93 | |
| 3、社会保险费 | 18,763.26 | 4,916,917.31 | 4,923,100.87 | 12,579.70 |
| 其中：医疗保险费 | 15,928.31 | 4,750,180.30 | 4,755,541.66 | 10,566.95 |
| 工伤保险费 | 1,158.29 | 112,425.02 | 113,583.31 | |
| 生育保险费 | 1,676.66 | 54,311.99 | 53,975.90 | 2,012.75 |
| 4、住房公积金 | 6,286,313.17 | 6,286,313.17 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 2,399,511.31 | 2,900,520.03 | 2,282,708.15 | 3,017,323.19 |
| 合计 | 10,491,108.23 | 205,527,120.29 | 207,294,255.82 | 8,723,972.70 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 33,533.28 | 5,206,423.75 | 5,239,957.03 | |
| 2、失业保险费 | 1,047.92 | 214,479.22 | 215,527.14 |
| 3、企业年金缴费 | 2,775,983.48 | 2,775,983.48 | |
| 合计 | 34,581.20 | 8,196,886.45 | 8,231,467.65 |
25、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 27,678,143.54 | 5,903,160.50 |
| 企业所得税 | 15,233,903.78 | 10,987,348.01 |
| 个人所得税 | 1,518,893.85 | 1,160,707.27 |
| 城市维护建设税 | 341,414.43 | 465,431.72 |
| 房产税 | 1,986,043.67 | 4,103,064.91 |
| 土地使用税 | 410,671.68 | 1,896,669.44 |
| 印花税 | 945,463.07 | 1,056,736.55 |
| 教育费附加 | 148,511.63 | 199,429.41 |
| 地方教育费附加 | 97,438.86 | 132,965.09 |
| 环境保护税 | 63,987.02 | 27,931.36 |
| 水利建设基金 | 9,255.39 | 11,792.73 |
| 契税 | 3,768,270.69 | |
| 其他 | 2,371.56 | |
| 合计 | 48,433,726.92 | 29,715,879.24 |
26、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 359,321,410.74 | 315,237,188.03 |
| 合计 | 359,321,410.74 | 315,237,188.03 |
（1）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款及代收代付款项 | 45,548,238.16 | 13,159,305.12 |
| 保证金 | 298,222,282.69 | 296,582,016.90 |
| 其他款项 | 15,550,889.89 | 5,495,866.01 |
| 合计 | 359,321,410.74 | 315,237,188.03 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 宁波威孚天力增压技术股份有限公司 | 9,320,000.00 | 保证金未到期 |
| 安徽艾可蓝环保股份有限公司 | 6,750,000.00 | 保证金未到期 |
| 安费诺金事达电子系统(玉林)有限公司 | 5,830,000.00 | 保证金未到期 |
| 台州动力机部件股份有限公司 | 5,670,000.00 | 保证金未到期 |
| 无锡威孚力达催化净化器有限责任公司 | 5,504,376.23 | 保证金未到期 |
| 苏州明志科技股份有限公司 | 5,140,000.00 | 保证金未到期 |
| 常州远东连杆集团有限公司 | 4,030,000.00 | 保证金未到期 |
| 滨州渤海活塞有限公司 | 3,200,000.00 | 保证金未到期 |
| 北京凯德斯环保科技有限公司 | 3,000,000.00 | 保证金未到期 |
| 合计 | 48,444,376.23 | -- |
27、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 4,000,000.00 | 387,600,000.00 |
| 合计 | 4,000,000.00 | 387,600,000.00 |
28、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行借款利息 | 1,628,563.48 | |
| 合计 | 1,628,563.48 |
29、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 546,000,000.00 | 148,000,000.00 |
| 信用借款 | 137,000,000.00 | 383,600,000.00 |
| 减：一年内到期的长期借款 | -4,000,000.00 | -387,600,000.00 |
| 合计 | 679,000,000.00 | 144,000,000.00 |
保证借款：
单位：元
| 贷款单位 | 借款余额 | 担保人 |
| 国家开发银行云南分行 | 546,000,000.00 | 云南云内动力集团有限公司 |
| 合计 | 546,000,000.00 |
30、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 二、辞退福利 | 2,808,237.73 | 2,808,237.73 |
| 合计 | 2,808,237.73 | 2,808,237.73 |
31、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 110,114,358.81 | 4,731,048.86 | 105,383,309.95 | ||
| 合计 | 110,114,358.81 | 4,731,048.86 | 105,383,309.95 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 高效环保多缸小径柴油机智能制造新模式项目 | 60,202,482.52 | 1,770,661.25 | 58,431,821.27 | 与资产相关 | ||||
| 云内动力工业园建设 | 14,000,000.02 | 583,333.33 | 13,416,666.69 | 与资产相关 | ||||
| 欧六生产线适应性改造项目 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| D19欧四欧五柴油机 | 6,600,000.00 | 825,000.00 | 5,775,000.00 | 与资产相关 |
| 整车匹配应用开发 | ||||||
| DEV系列重型商用车国六柴油机关键技术研究及产品研发 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 与资产相关 | |||
| 车用柴油机后处理集成技术研究及模块化产品研发及产业化项目 | 2,750,000.00 | 137,500.00 | 2,612,500.00 | 与资产相关 | ||
| D25TCI电控共轨项目 | 2,400,000.00 | 300,000.00 | 2,100,000.00 | 与资产相关 | ||
| 一联合厂房建设项目 | 2,250,000.00 | 187,500.00 | 2,062,500.00 | 与资产相关 | ||
| 年产5万台国产共轨非道路柴油机生产关键技术研发及产业化 | 2,096,666.67 | 349,444.45 | 1,747,222.22 | 与资产相关 | ||
| D09国四柴油机开发项目 | 1,800,000.00 | 300,000.00 | 1,500,000.00 | 与资产相关 | ||
| YNF40节能环保型国五柴油机研发 | 1,600,000.00 | 100,000.00 | 1,500,000.00 | 与资产相关 | ||
| YN系列国4国产电控系统应用开发及产业化 | 800,000.00 | 100,000.00 | 700,000.00 | 与资产相关 | ||
| 发动机机体、缸盖等关键技术研究科技经费 | 73,985.83 | 73,985.83 | 与收益相关 | |||
| 满足T4排放标准的工程机械尾气控制技术与集成示范专项经费 | 541,223.77 | 3,624.00 | 537,599.77 | 与收益相关 | ||
| 合计 | 110,114,358.81 | 4,731,048.86 | 105,383,309.95 |
32、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,970,800,857.00 | 1,970,800,857.00 | |||||
33、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,342,621,950.27 | 2,342,621,950.27 |
| 合计 | 2,342,621,950.27 | 2,342,621,950.27 |
34、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股票回购 | 100,030,788.17 | 100,030,788.17 | ||
| 合计 | 100,030,788.17 | 100,030,788.17 |
35、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 12,122,166.75 | 3,812,723.82 | 3,516,125.45 | 12,418,765.12 |
| 合计 | 12,122,166.75 | 3,812,723.82 | 3,516,125.45 | 12,418,765.12 |
36、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 353,265,821.17 | 353,265,821.17 | ||
| 合计 | 353,265,821.17 | 353,265,821.17 |
37、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 998,175,268.31 | 925,187,885.02 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -5,413,553.76 | |
| 调整后期初未分配利润 | 998,175,268.31 | 919,774,331.26 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 162,899,783.82 | 186,569,751.10 |
| 减：提取法定盈余公积 | 21,237,502.80 | |
| 应付普通股股利 | 57,955,429.13 | 86,931,311.25 |
| 期末未分配利润 | 1,103,119,623.00 | 998,175,268.31 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润
0.00
元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润
0.00
元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润
0.00
元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
38、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,268,413,838.69 | 3,781,006,152.78 | 3,315,070,011.57 | 2,860,913,333.84 |
| 其他业务 | 139,168,014.79 | 108,252,502.87 | 91,175,651.77 | 80,272,544.24 |
| 合计 | 4,407,581,853.48 | 3,889,258,655.65 | 3,406,245,663.34 | 2,941,185,878.08 |
与履约义务相关的信息：在客户取得本公司销售的柴油机、配件及加油加气设备等商品控制权时确认收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。
39、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 832,684.84 | 758,328.59 |
| 教育费附加 | 357,467.58 | 324,964.30 |
| 房产税 | 7,518,630.66 | 7,066,049.59 |
| 土地使用税 | 4,422,788.59 | 4,422,844.60 |
| 车船使用税 | 57,375.73 | 4,610.88 |
| 印花税 | 1,899,147.11 | 1,324,926.60 |
| 地方教育费附加 | 238,311.72 | 216,642.87 |
| 地方水利基金 | 50,364.33 | 30,921.04 |
| 环境保护税 | 118,600.48 | 9,898.20 |
| 契税 | 143,553.13 | |
| 合计 | 15,638,924.17 | 14,159,186.67 |
40、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费及劳务费 | 74,018,947.18 | 69,676,295.77 |
| 薪酬 | 16,812,667.61 | 15,989,883.37 |
| 其他 | 48,305,122.59 | 37,376,305.65 |
| 合计 | 139,136,737.38 | 123,042,484.79 |
41、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬 | 54,952,091.97 | 52,738,205.41 |
| 折旧与摊销 | 22,925,325.75 | 35,471,002.80 |
| 差旅、办公等 | 3,149,520.62 | 3,566,069.74 |
| 安全生产费 | 3,858,363.76 | 3,785,523.79 |
| 其他 | 17,616,143.06 | 19,945,384.57 |
| 合计 | 102,501,445.16 | 115,506,186.31 |
42、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬 | 10,666,444.16 | 7,635,199.23 |
| 折旧与摊销 | 38,937,915.24 | 15,668,033.43 |
| 试验投入费用 | 8,875,193.58 | 4,575,658.46 |
| 技术服务费 | 353,867.62 | 582,431.26 |
| 其他 | 639,769.69 | 804,566.73 |
| 合计 | 59,473,190.29 | 29,265,889.11 |
43、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 79,301,905.32 | 85,662,004.96 |
| 减：利息收入 | 19,887,341.46 | 42,180,447.39 |
| 汇兑净损失 | 13,154.31 | -162.11 |
| 银行手续费 | 3,669,076.15 | 1,317,343.44 |
| 合计 | 63,096,794.32 | 44,798,738.90 |
44、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与日常经营相关的政府补助 | 33,180,200.01 | 31,623,091.99 |
45、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,076,595.72 | 1,364,473.21 |
| 合计 | 1,076,595.72 | 1,364,473.21 |
46、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 20,430,649.96 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 20,430,649.96 | |
| 合计 | 20,430,649.96 |
47、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -499,655.08 | |
| 合计 | -499,655.08 |
48、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -2,123,398.35 | |
| 合计 | -2,123,398.35 |
49、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置非流动资产的利得 | 191,586.17 | 105,537.08 |
50、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 940,762.63 | 131,487.10 | 940,762.63 |
| 合计 | 940,762.63 | 131,487.10 | 940,762.63 |
51、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失 | 70,223.16 | 158,533.09 | 70,223.16 |
| 其他 | 198,665.31 | 95,218.60 | 198,665.31 |
| 合计 | 268,888.47 | 253,751.69 | 268,888.47 |
52、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 28,540,155.36 | 24,980,707.12 |
| 递延所得税费用 | 1,308,609.86 | -841,560.88 |
| 合计 | 29,848,765.22 | 24,139,146.24 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 193,527,357.45 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 29,029,103.62 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,331,382.94 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 14,996.45 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 124,890.68 |
| 研发加计扣除的影响 | -651,608.47 |
| 所得税费用 | 29,848,765.22 |
53、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 8,727,377.35 | 28,519,222.31 |
| 政府补助收入 | 7,756,520.90 | 16,491,258.43 |
| 其他收入 | 1,832,527.73 | 3,457,764.24 |
| 合计 | 18,316,425.98 | 48,468,244.98 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 差旅费、办公费、招待费 | 13,522,012.64 | 12,127,837.69 |
| 修理费、物料消耗 | 8,376,728.80 | 9,710,808.39 |
| 广告、展览、租赁、销售服务、促销、宣传 | 26,991,294.83 | 12,289,833.10 |
| 车辆使用费、会务费等 | 2,822,751.82 | 1,705,816.69 |
| 信息披露、审计咨询等 | 1,703,565.87 | 2,471,462.41 |
| 银行手续费等 | 3,669,076.15 | 1,317,343.44 |
| 运输费、装卸费用等 | 3,893,306.71 | 2,018,589.09 |
| 其他 | 19,746,524.42 | 44,594,746.31 |
| 合计 | 80,725,261.24 | 86,236,437.12 |
（3）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 定期存款 | 100,000,000.00 | |
| 合计 | 100,000,000.00 |
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 回购库存股 | 77,600,617.70 | |
| 支付的个税款 | 148,620,000.00 |
| 合计 | 226,220,617.70 |
54、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 163,678,592.23 | 144,995,592.58 |
| 加：资产减值准备 | 499,655.08 | 2,123,398.35 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 86,603,448.86 | 83,079,150.57 |
| 无形资产摊销 | 37,310,800.40 | 29,189,993.94 |
| 长期待摊费用摊销 | 753,683.82 | 550,395.49 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -191,586.17 | 83,142.16 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 99,752.92 | 158,533.09 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -20,430,649.96 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 26,001,698.81 | 44,798,738.90 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,076,595.72 | -1,364,473.21 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 5,433,837.37 | 635,857.08 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 842,647.47 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -492,174,019.66 | -353,931,067.21 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -456,999,278.13 | 929,972,246.22 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 1,710,914,250.00 | 363,901,268.58 |
| 其他 | -4,434,450.49 | -5,512,663.92 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,056,831,786.83 | 1,238,680,112.62 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,134,596,100.60 | 1,629,484,534.81 |
| 减：现金的期初余额 | 650,822,070.90 | 1,424,313,379.49 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 483,774,029.70 | 205,171,155.32 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,134,596,100.60 | 650,822,070.90 |
| 其中：库存现金 | 89,145.63 | 45,819.36 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,134,469,108.45 | 512,954,502.58 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 37,846.52 | 137,821,748.96 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,134,596,100.60 | 650,822,070.90 |
55、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 91,775,500.00 | 银行承兑汇票保证金等 |
| 应收票据 | 5,000,000.00 | 票据质押 |
| 其他非流动资产 | 70,000,000.00 | 定期存款 |
| 合计 | 166,775,500.00 | -- |
56、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 1,550.00 | 7.0262 | 10,890.61 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 科威特第纳尔 | 183.75 | 21.3767 | 3,927.97 |
| 印尼盾 | 228,000.00 | 0.0005 | 114.00 |
| 卢布 | 33,300.00 | 0.0974 | 3,243.42 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 |
57、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
港币种类
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 稳岗补贴 | 1,012,220.06 | 其他收益 | 1,012,220.06 |
| 2019年第四季度增量扶持资金 | 1,457,800.00 | 其他收益 | 1,457,800.00 |
| 2019年贸易企业生产扶持金 | 2,119,000.00 | 其他收益 | 2,119,000.00 |
| 2020年企业技术创新平台奖励扶持资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 中央外经贸资金促进外贸稳中提质项目资金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 即征即退 | 89,512.75 | 其他收益 | 89,512.75 |
| 确认企业技术改造专项扶持资金 | 20,000,000.00 | 其他应收款 | 20,000,000.00 |
| 其他政府补助 | 2,945,618.34 | 其他收益 | 2,945,618.34 |
八、合并范围的变更
1、其他
报告期内公司合并范围未发生变更。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 成都云内动力有限公司 | 四川成都 | 四川成都 | 机械制造 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 山东云内动力有限责任公司 | 山东青州 | 山东青州 | 机械制造 | 87.42% | 投资设立 | |
| 无锡同益汽车动力技术有限公司 | 江苏无锡 | 江苏无锡 | 技术研发 | 56.67% | 投资设立 | |
| 深圳市铭特科技有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 技术开发及产品销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 合肥云内动力有限公司 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 机械制造 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：不适用对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 山东云内动力有限责任公司 | 12.58% | 430,770.46 | 4,291,526.52 | |
| 无锡同益汽车动力技术有限公司 | 43.33% | -363,622.04 | 42,954.03 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 山东云内动力有限责任公司 | 353,669,628.50 | 116,454,203.17 | 470,123,831.67 | 430,073,203.77 | 430,073,203.77 | 265,857,460.33 | 119,050,330.65 | 384,907,790.98 | 348,280,078.32 | 348,280,078.32 | ||
| 无锡同益汽车动力技术有限公司 | 12,822,754.97 | 1,816,758.50 | 14,639,513.47 | 14,541,073.50 | 14,541,073.50 | 5,955,636.46 | 1,639,116.51 | 7,594,752.97 | 6,657,120.67 | 6,657,120.67 | ||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 山东云内动力有限责任公司 | 421,266,656.60 | 3,422,915.24 | 3,422,915.24 | 79,337,237.36 | 321,879,332.90 | -12,887,173.33 | -12,887,173.33 | 11,100,258.85 |
| 无锡同益汽车动力技术有限公司 | 10,412,168.75 | -839,192.33 | -839,192.33 | -907,903.86 | 320,466.14 | -1,504,489.87 | -1,504,489.87 | -1,698,739.85 |
十、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信
用风险、流动性风险和市场风险。本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理，本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督。
本公司风险管理的总体目标是制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策，减少对财务业绩的潜在不利影响。
1、信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据及应收账款、其他应收款等。
本公司银行存款主要存放于信用评级较高的银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
本公司应收票据及应收账款主要为应收销货款，赊销货款根据《客户管理制度》中的客户信用等级制定不同等级的赊销额度，实际发生时由相应权限的人员审批，并按合同约定回款进度编制回款统计表，采取相关政策以控制信用风险。其他应收款主要为应收存款利息、公司内部职工备用金及企业往来款等，公司根据应收款项政策分单项认定、应收外部客户及应收关联方客户等计提坏账准备；
本公司应收票据及应收账款、其他应收款等产生的信用风险敞口的量化数据，详见各相关附注披露。
2、流动性风险
本公司内各区域中心负责监控区域内各子公司的现金流量预测，总部在汇总各区域中心子公司现金流量预测的基础上，在公司层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司各项金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
（1）本公司流动负债包括短期借款、应付票据及应付账款、其他应付款，预计在1年内到期偿付。
（2）本公司非流动负债（含一年内到期的非流动负债）按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
单位：元
| 项目 | 2020年06月30日 | 合计 | |||
| 一年以内 | 一至二年 | 二至三年 | 三年以上 | ||
| 长期借款 | 537,000,000.00 | 142,000,000.00 | 679,000,000.00 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | |||
| 合计 | 4,000,000.00 | 537,000,000.00 | 142,000,000.00 | 683,000,000.00 | |
3、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险等。
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。此类风险由
于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。本公司销售额约0.03%是以发生销售的经营单位的记账本位币以外的货币计价的，因此总体并不重大。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。因本公司本期的长期借款、短期借款均为固定利率，因此所面临的市场利率变动的风险并不重大。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 1,788,893,027.75 | 2,000,000.00 | 1,790,893,027.75 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,788,893,027.75 | 2,000,000.00 | 1,790,893,027.75 | |
| （2）权益工具投资 | 1,788,893,027.75 | 2,000,000.00 | 1,790,893,027.75 | |
| （六）应收款项融资 | 1,225,408,877.83 | 1,225,408,877.83 | ||
| 1.应收票据 | 1,225,408,877.83 | 1,225,408,877.83 | ||
| （七）其他非流动金融资产 | 62,000,000.00 | 62,000,000.00 | ||
| 1.分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 62,000,000.00 | 62,000,000.00 | ||
| 其中：权益工具投资 | 62,000,000.00 | 62,000,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 1,788,893,027.75 | 1,289,408,877.83 | 3,078,301,905.58 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | 92,875,758.30 | 92,875,758.30 | ||
| 非同一控制下企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产 | 92,875,758.30 | 92,875,758.30 | ||
2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第二层次公允价值计量的交易性金融资产系本公司购买的保本浮动收益型结构性存款（期限为3-6个月），银行提供本金100%返还保证，产品收益与对标的汇率水平挂钩（如：与美元兑港元最终汇率水平挂钩），截止2020年06月30日，购买的上述结构性存款的本金为：1,773,000,000.00元，对应的挂钩标的所处期间对应结构性存款收益率确认的公允价值变动收益为15,893,027.75元。
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
（1）第三层次公允价值计量的交易性金融资产的其他为公司购买的活期结构性存款，银行提供本金100%返还保证，因不存在活跃的交易市场，其公允价值不能持续可靠取得，且预计对财务报表影响不重大，本公司以投资成本作为公允价值。
（2）第三层次公允价值计量的应收款项融资系本公司持有的应收票据，主要为银行承兑汇票，其信用风险可以忽略不计，且剩余期限较短（小于12个月），账面价值与公允价值相近，本公司以账面价值作为公允价值。
（3）第三层次公允价值计量的权益工具投资为公司持有的非上市公司的股权，如被投资公司在接近报告日进行了股权融资，本公司以此次融资价格作为公允价值；如被投资公司在接近报告日无可参考的股权融资价格，本公司以按照权益法核算的结果或投资成本作为公允价值。
（4）第三层次公允价值计量的非同一控制下企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产为本公司通过非同一控制下企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产。
4、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、应付票据及应付账款、其他应付款等。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 云南云内动力集团有限公司 | 云南昆明 | 机械设备、五金产品及电子产品的销售等 | 105,170.00万元 | 32.99% | 32.99% |
本企业最终控制方是昆明市国资委。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九.1“在子公司中的权益”。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 昆明客车制造有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 苏州国方汽车电子有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 无锡恒和环保科技有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 无锡明恒混合动力技术有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 无锡伟博汽车科技有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 无锡沃尔福汽车技术有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 云南滇凯节能科技有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 云南同瑞汽车销售服务有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 云南云内动力机械制造有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 成都内燃机总厂 | 受同一母公司控制 |
| 山东东虹云内汽车销售有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 云南同振建设工程有限责任公司 | 受同一母公司控制 |
| 潍坊东虹云内汽车销售有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 福爱电子（贵州）有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 云南云内同兴国际贸易有限公司 | 母公司合营单位 |
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 云南云内动力机械制造有限公司 | 发动机零部件等 | 26,400,230.53 | 16,225,793.56 | ||
| 无锡恒和环保科技有限公司 | 发动机零部件等 | 400,252,203.07 | 273,742,545.67 | ||
| 苏州国方汽车电子有限公司 | 发动机零部件等 | 171,397,210.76 | 59,280,778.11 | ||
| 云南同瑞汽车销售服务有限公司 | 设备等 | 30,325.28 | 192,758.62 | ||
| 无锡沃尔福汽车技术有限公司 | 技术服务等 | 29,082,008.73 | 74,969,806.31 | ||
| 无锡伟博汽车科技有限公司 | 技术服务等 | 13,531,037.74 | 11,957,047.17 | ||
| 苏州国方汽车电子有限公司 | 技术服务等 | 3,624,163.95 | 13,417,583.56 | ||
| 无锡明恒混合动力技术有限公司 | 技术服务等 | 63,000.00 |
| 云南云内同兴国际贸易有限公司 | 承运服务等 | 4,690,848.91 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 云南云内动力机械制造有限公司 | 发动机旧机旧件、废铁等 | 2,258,567.54 | 6,123,208.38 |
| 云南云内动力集团有限公司 | 发动机整机及配件等 | 1,971,709.86 | 5,151,768.41 |
| 无锡恒和环保科技有限公司 | 加工费、配件等 | 33,265,480.55 | 24,031,897.83 |
| 山东东虹云内汽车销售有限公司 | 发动机整机及配件等 | 2,259,391.21 | |
| 潍坊东虹云内汽车销售有限公司 | 发动机整机及配件等 | 5,746,315.04 | |
| 苏州国方汽车电子有限公司 | 发动机整机及配件等 | 2,609,286.00 | 412,848.46 |
| 无锡明恒混合动力技术有限公司 | 发动机整机及配件等 | 3,539.82 | 339,341.40 |
| 昆明客车制造有限公司 | 材料等 | 39,668.27 | 3,566.03 |
| 福爱电子（贵州）有限公司 | 材料等 | 3,539.82 | |
| 无锡沃尔福汽车技术有限公司 | 服务费等 | 19,293,760.71 | 21,437,006.23 |
| 无锡伟博汽车科技有限公司 | 服务费等 | 6,046,635.77 | 8,036,418.58 |
| 无锡明恒混合动力技术有限公司 | 服务费等 | 1,656,804.61 | 1,585,081.63 |
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 云南云内动力集团有限公司及其下属公司 | 办公用房 | 6,266,873.49 | 3,361,276.65 |
（3）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 云南云内动力集团有限公司 | 150,000,000.00 | 2017年11月27日 | 2029年11月26日 | 否 |
| 云南云内动力集团有限公司 | 400,000,000.00 | 2020年05月22日 | 2022年05月21日 | 否 |
关联担保情况说明：上述借款已经归还400万元，本期新增40,000.00万元，截至2020年6月30日，借款余额54,600.00万元。
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 无锡沃尔福汽车技术有限公司 | 21,179,068.04 | 32,163,288.82 | ||
| 应收账款 | 无锡伟博汽车科技有限公司 | 14,977,930.32 | 14,568,496.40 | ||
| 应收账款 | 无锡恒和环保科技有限公司 | 6,007,086.76 | 3,130,815.76 | ||
| 应收账款 | 云南云内动力集团有限公司 | 1,676,489.42 | 1,474,820.00 | ||
| 应收账款 | 无锡明恒混合动力技术有限公司 | 723,031.91 | 1,449,470.45 | ||
| 应收账款 | 潍坊东虹云内汽车销售有限公司 | 1,126,991.17 | 1,431,238.54 | ||
| 应收账款 | 云南云内动力机械制造有限公司 | 321,487.94 | 919,458.71 | ||
| 应收账款 | 苏州国方汽车电子有限公司 | 2,171,256.69 | |||
| 应收账款 | 云南同瑞汽车销售服务有限公司 | 1,402,500.00 | |||
| 应收账款 | 昆明客车制造有限公司 | 43,775.11 | |||
| 预付账款 | 昆明客车制造有限公司 | 985.00 | 400.00 | ||
| 应收款项融资 | 云南云内动力集团有限公司 | 7,418,392.92 | |||
| 应收票据 | 无锡明恒混合动力技术有限公司 | 516,364.49 | |||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 无锡恒和环保科技有限公司 | 198,853,805.06 | 57,574,254.43 |
| 应付账款 | 苏州国方汽车电子有限公司 | 45,536,355.47 | 15,786,966.43 |
| 应付账款 | 无锡伟博汽车科技有限公司 | 69,095.00 | 8,676,962.27 |
| 应付账款 | 无锡沃尔福汽车技术有限公司 | 3,946,000.00 | 8,493,909.35 |
| 应付账款 | 云南云内动力机械制造有限公司 | 9,332,166.38 | 1,317,343.53 |
| 应付账款 | 云南同瑞汽车销售服务有限公司 | 173,500.00 | |
| 应付账款 | 云南云内同兴国际贸易有限公司 | 318,664.70 | 18,612.17 |
| 应付账款 | 云南滇凯节能科技有限公司 | 54,690.50 | 3,670.50 |
| 应付账款 | 福爱电子（贵州）有限公司 | 37,000.00 | |
| 其他应付款 | 成都内燃机总厂 | 502,665.59 | 502,665.59 |
| 其他应付款 | 苏州国方汽车电子有限公司 | 150,000.00 | 220,000.00 |
| 其他应付款 | 云南云内动力机械制造有限公司 | 20,000.00 | |
| 其他应付款 | 无锡明恒混合动力技术有限公司 | 4,914.42 | 18,616.77 |
| 应付票据 | 无锡恒和环保科技有限公司 | 280,000,000.00 | 211,800,000.00 |
| 应付票据 | 云南云内动力机械制造有限公司 | 4,628,883.68 |
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截至2020年6月30日，公司无需要披露的承诺及或有事项。
2、或有事项
（1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明截至本报告报出日，公司无应披露未披露的重大资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
1、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）为深化国有企业改革，创新体制机制，体现中共昆明市委、昆明市人民政府做强做优公司控股股东云内集团的坚定决心，本公司实际控制人昆明市人民政府国有资产监督管理委员会拟以云内集团增资扩股的方式引入民营资本，推进云内集团开展混合所有制改革相关工作，该事项涉及云内集团层面的股权变更。
截至本报告报出日，云内集团混改项目已征集到意向投资方A一家，为全威（铜陵）铜业科技有限公司；征集到意向投资方B一家，为云南卓岑商贸有限公司。因征集到的意向投资方A和意向投资方B尚需经昆明市委、市政府审定，上述两家意向投资方能否审定通过尚存在不确定性。若在通过昆明市委、市政府审定后，本次混改交易各方方可签署增资扩股协议，但各方在签署增资扩股协议等相关事项上能否达成一致仍存在不确定性。
（2）为掌握电控的核心技术，加快转型升级的步伐，提高公司可持续发展和整体盈利能力，实现广大股东利益的最大化，公司于2019年10月19日召开的六届董事会第十五次会议审议通过了《关于收购深圳市蓝海华腾技术股份有限公司18.15%股权的议案》，董事会同意公司通过协议转让方式以自筹资金收购邱
文渊、徐学海、姜仲文、傅颖、时仁帅、黄主明、深圳市蓝海华腾投资有限公司及深圳市蓝海中腾投资有限公司合计持有的蓝海华腾37,759,400股人民币普通股股份，占蓝海华腾总股本的18.15%，以北京亚超资产评估有限公司出具的北京亚超评报字（2019）第A199号《评估报告》为依据，经交易各方协商确定，标的股份转让价格合计人民币551,287,240元。
截至本报告报出日，公司收购蓝海华腾股权事项仍在履行国资监管部门审批程序。因公司控股股东云内集团正在进行混合所有制改革工作，国资监管部门认为在混改过渡期进行此次收购将影响云内集团整体混改工作，故延缓了此次收购的审批。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 39,438,047.93 | 1.54% | 24,624,540.54 | 62.44% | 14,813,507.39 | 42,209,916.04 | 2.25% | 24,624,540.54 | 58.34% | 17,585,375.50 |
| 其中： | ||||||||||
| 已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项 | 10,727,019.27 | 0.42% | 10,727,019.27 | 100.00% | 10,727,019.27 | 0.57% | 10,727,019.27 | 100.00% | ||
| 与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项 | 28,711,028.66 | 1.12% | 13,897,521.27 | 48.40% | 14,813,507.39 | 31,482,896.77 | 1.68% | 13,897,521.27 | 44.14% | 17,585,375.50 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,524,797,526.24 | 98.46% | 44,326,022.01 | 1.76% | 2,480,471,504.23 | 1,828,269,565.46 | 97.75% | 44,326,022.01 | 2.42% | 1,783,943,543.45 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收外部客户 | 2,456,864,377.87 | 95.81% | 44,326,022.01 | 1.80% | 2,412,538,355.86 | 1,778,582,552.89 | 95.09% | 44,326,022.01 | 2.49% | 1,734,256,530.88 |
| 应收关联方客户 | 67,933,148.37 | 2.65% | 67,933,148.37 | 49,687,012.57 | 2.66% | 49,687,012.57 | ||||
| 合计 | 2,564,235,574.17 | 100.00% | 68,950,562.55 | 2.69% | 2,495,285,011.62 | 1,870,479,481.50 | 100.00% | 68,950,562.55 | 3.69% | 1,801,528,918.95 |
按单项计提坏账准备：24,624,540.54元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 湖南猎豹汽车股份有限公司 | 20,424,896.77 | 8,241,697.79 | 40.35% | 涉诉，按预计损失比例计提 |
| 江苏卡威汽车工业集团股份有限公司 | 8,286,131.89 | 5,655,823.48 | 68.26% | 涉诉，按预计损失比例计提 |
| 昆明云内零星客户 | 4,576,360.93 | 4,576,360.93 | 100.00% | 收回可能性很小 |
| 襄樊销售服务中心 | 3,929,622.91 | 3,929,622.91 | 100.00% | 收回可能性很小 |
| 合肥销售服务中心 | 1,774,881.36 | 1,774,881.36 | 100.00% | 收回可能性很小 |
| 长沙、新疆等销售中心客户 | 446,154.07 | 446,154.07 | 100.00% | 收回可能性很小 |
| 合计 | 39,438,047.93 | 24,624,540.54 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：
44,326,022.01元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收外部客户 | 2,456,864,377.87 | 44,326,022.01 | 1.80% |
| 合计 | 2,456,864,377.87 | 44,326,022.01 | -- |
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,428,208,675.47 |
| 半年以内（含半年） | 2,283,808,557.16 |
| 半年至一年 | 144,400,118.31 |
| 1至2年 | 27,601,002.26 |
| 2至3年 | 71,715,814.63 |
| 3年以上 | 36,710,081.81 |
| 3至4年 | 12,181,865.53 |
| 4至5年 | 1,577,899.44 |
| 5年以上 | 22,950,316.84 |
| 合计 | 2,564,235,574.17 |
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户A | 310,592,213.96 | 12.45% | 3,962,543.88 |
| 客户B | 301,113,927.84 | 12.07% | 170,507.84 |
| 客户C | 181,150,194.42 | 7.26% | 13,487.69 |
| 客户D | 126,793,604.73 | 5.08% | 90,078.37 |
| 客户E | 126,147,379.67 | 5.06% | 65,904.74 |
| 合计 | 1,045,797,320.62 | 41.92% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 12,223,025.70 | |
| 其他应收款 | 47,848,091.00 | 24,473,530.49 |
| 合计 | 60,071,116.70 | 24,473,530.49 |
（1）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 深圳市铭特科技有限公司 | 12,223,025.70 | |
| 合计 | 12,223,025.70 |
2）坏账准备计提情况
□适用√不适用
（2）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款及保证金等 | 47,340,202.87 | 26,474,483.44 |
| 备用金及代垫员工款项 | 4,424,479.36 | 1,915,638.28 |
| 合计 | 51,764,682.23 | 28,390,121.72 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 3,916,591.23 | 3,916,591.23 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 2020年6月30日余额 | 3,916,591.23 | 3,916,591.23 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 29,393,965.15 |
| 其中：半年以内（含半年） | 28,397,497.42 |
| 半年到一年 | 996,467.73 |
| 1至2年 | 628,863.78 |
| 2至3年 | 17,759,114.07 |
| 3年以上 | 3,982,739.23 |
| 3至4年 | 69,788.00 |
| 5年以上 | 3,912,951.23 |
| 合计 | 51,764,682.23 |
3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 昆明市财政局昆明经济技术开发区财政分局 | 往来款 | 20,727,029.69 | 半年以内 | 40.04% | |
| 成都云内动力有限公司 | 往来款 | 17,888,406.14 | 一至二年 | 34.56% | |
| 北汽福田汽车股份有限公司诸城汽车厂 | 往来款 | 500,000.00 | 一年以内 | 0.97% | |
| 董小飞 | 备用金 | 311,655.63 | 半年以内 | 0.60% |
| 字帅杰 | 备用金 | 300,000.00 | 半年以内 | 0.58% |
| 合计 | -- | 39,727,091.46 | -- | 76.75% |
4）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 昆明市财政局昆明经济技术开发区财政分局 | 企业技改项目专项扶持资金 | 20,000,000.00 | 半年以内 | 公司已于2020年7月13日收到款项 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,401,590,600.00 | 1,401,590,600.00 | 1,401,590,600.00 | 1,401,590,600.00 | ||
| 合计 | 1,401,590,600.00 | 1,401,590,600.00 | 1,401,590,600.00 | 1,401,590,600.00 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 成都云内动力有限公司 | 279,514,600.00 | 279,514,600.00 | |||||
| 山东云内动力有限责任公司 | 95,000,000.00 | 95,000,000.00 | |||||
| 无锡同益汽车动力技术有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | |||||
| 深圳市铭特科技有限公司 | 935,000,000.00 | 935,000,000.00 | |||||
| 合肥云内动力有限公司 | 86,976,000.00 | 86,976,000.00 | |||||
| 合计 | 1,401,590,600.00 | 1,401,590,600.00 | |||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,828,908,079.64 | 3,428,965,693.32 | 2,728,635,014.18 | 2,329,360,784.84 |
| 其他业务 | 336,529,434.04 | 312,989,002.12 | 254,876,075.27 | 248,594,131.73 |
| 合计 | 4,165,437,513.68 | 3,741,954,695.44 | 2,983,511,089.45 | 2,577,954,916.57 |
与履约义务相关的信息：在客户取得本公司销售的柴油机、配件及加油加气设备等商品控制权时确认收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,031,201.04 | 1,364,473.21 |
| 合计 | 31,031,201.04 | 31,364,473.21 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 191,586.17 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 33,180,200.01 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 21,507,245.68 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 671,874.16 | |
| 减：所得税影响额 | 8,028,737.68 | |
| 少数股东权益影响额 | 37,523.83 | |
| 合计 | 47,484,644.51 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.88% | 0.084 | 0.084 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.04% | 0.060 | 0.060 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
不适用
第十二节备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。