2020
半年度报告
数字人
NEEQ : 835670
数字人
NEEQ : 835670
山东数字人科技股份有限公司Shandong Digihuman Technology Co.,Ltd
公司半年度大事记
2020年3月26日，山东数字人科技股份有限公司顺利召开“2019年年度股东大会”，会议通过了2019年年度报告等议案。
| 2020年3月26日，山东数字人科技股份有限公司顺利召开“2019年年度股东大会”，会议通过了2019年年度报告等议案。 | 报告期内，公司获新授权发明专利1项，截至到报告期末，公司共拥有8项发明专利，41项软件著作权，为公司新产品的研发与生产、市场开拓及公司的快速发展提供了强大的技术储备和支持。 |
2020年6月4日，公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具《受理通知书》，公司报送的向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌的申请文件经审查符合相关要求，予以受理。
2020年6月4日，公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具《受理通知书》，公司报送的向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌的申请文件经审查符合相关要求，予以受理。
报告期内，数字人解剖系统在解剖学专家组的指导下，完成了新一轮的数据升级， 进一步提升了解剖数据的精确度和观察效果。
报告期内，数字人解剖系统在解剖学专家组的指导下，完成了新一轮的数据升级， 进一步提升了解剖数据的精确度和观察效果。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 9
第三节 会计数据和经营情况 ...... 11
第四节 重大事件 ...... 27
第五节 股份变动和融资 ...... 42
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 45
第七节 财务会计报告 ...... 49
第八节 备查文件目录 ...... 109
第一节 重要提示、目录和释义
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人徐以发、主管会计工作负责人孔祥惠及会计机构负责人（会计主管人员）孔祥惠保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | √是 □否 |
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 |
| 产业政策变化风险 | 公司主要产品为数字医学软件产品，主要为各类医学院校及医院提供信息化产品及整体解决方案。目前国家在卫生医疗行业信息化建设方面出台了多项扶持政策，对行业的发展起到了推动作用。现阶段为全面提高我国医疗卫生人员技能水平，国家出台了关于住院医师规范化培养基地建设的规范管理与实施，这有利于刺激下游医院的设备采购、带动医学教育及培训产业的发展。但如果未来国家对行业的相关扶持政策发生变化，可能对本行业企业经营造成不利影响。 |
| 市场竞争加剧风险 | 随着我国新型医疗卫生体制改革的推出，未来我国医疗卫生信息化将加速发展，在带来更大的市场机会的同时，也将吸引更多的国内外IT行业巨头涉足医学领域，因此公司未来将面临着市场竞争加剧的风险。若公司不能紧跟行业发展趋势，满足客户需求的变化，在产品研发、技术创新和客户服务等方面进一步增强实力，则可能对公司的收入增长和业绩提升造成不利影响。 |
| 收入和业绩季节性波动风险 | 公司客户主要为医学院校、医院及各地市科技馆等行政事业单位，基于预算管理制度的特点，客户通常在上半年制定采购计划和财务预算，报主管部门进行审批，审批通过后，需进行招投标。上述过程一般要经历3-6个月时间，由于项目实施阶段还需要经历现场勘查、制定实施方案、安装调试设备和项目验收等阶段，所以收入的确认主要集中在下半年尤其是第四季度， |
| 公司的收入呈现季节性波动。同时，由于员工工资性支出、研发支出及相关费用在全年发生，造成公司净利润也存在明显季节性波动的特点。因此，公司的收入和业绩存在季节性波动的风险，投资者不宜以单季度或半年度数据推测公司全年的经营业绩情况。 | |
| 产品质量控制风险 | 公司产品主要应用于医学领域，下游客户主要为医学院校和医院，其对产品精确性、准确性要求极高。公司在销售、开发、实施、服务、文件控制、组织保证、供应商管理、持续改进等相关环节建立了质量保证体系，形成了较为完善的质量管理标准及规范，以便为客户提供更高可用性、更高安全度、更方便实用、更规范配套的软件及技术支持。随着公司规模的不断扩大和产品的持续升级换代，如公司不能持续有效地执行研发管理和质量控制措施，一旦发生产品质量问题，则将对公司的市场声誉和品牌形象造成负面影响，从而影响公司长期发展。 |
| 新型冠状病毒肺炎疫情对公司经营造成不利影响的风险 | 公司的客户大部分为医学院校，受新型冠状病毒肺炎疫情影响，全国高校推迟复工复学时间，本次新型冠状病毒肺炎疫情对公司生产经营活动的主要影响为部分销售和采购订单有所延后，应收账款回款较计划时间推迟。若后续疫情持续时间较长，下游客户仍不能尽快恢复正常状态，或受到整体经济形势或行业政策的影响，导致下游医学院校的采购计划推迟，将对公司2020年度的经营造成不利影响。 |
| 不能准确掌握行业发展趋势的风险 | 公司所处行业为医学信息化行业，发行人一直与下游客户保持密切沟通与良好互动，及时掌握下游市场的最新动态。但近年来，随着计算机信息技术不断进步，下游客户的需求形式不断更新，如果发行人不能准确掌握行业的未来发展趋势，技术水平及经营模式不能持续创新和改进，将可能导致发行人不能及时跟上市场步伐，不能有效满足下游客户的需求，最终导致产品竞争力下降或被替代，这将会对公司未来的经营业绩产生不利影响。 |
| 技术创新风险 | 软件行业属于技术密集型行业，作为数字医学软件产品的提供商，公司的未来发展一定程度上取决于是否能够及时、高效地进行技术更新与产品升级，以满足客户不断升级的需求。未来如果公司在新技术、新产品研发上投入不足，技术创新和产品升级无法适应行业技术水平的发展速度和客户需求的变化，将无法保持公司的技术优势和核心竞争力，可能对公司的经营规模和业绩造成不利影响。 |
| 研发失败风险 | 技术研发是公司创新和持续发展的动力，公司一直重视技术研发的投入，近年来不断升级研发软硬件条件，推动与高校产学研合作及科技成果转化，完善技术创新体系，强化关键技术攻关和产品生命周期管理，广泛应用国内外先进的新技术，研发出满足市场需求的创新产品。公司1-6月研发费用为732.81万元，占营业收入的比例为48.76%，若公司的研发无法实现产业化，则公司持续的研发投入将对未来的经营业绩产生不利影响。 |
| 核心技术人员流失的风险 | 高业务素养、经验丰富而稳定的技术团队是公司持续研发创新的关键，也是公司保持长期技术领先优势的重要保障。公司经过多年发展，已形成了完善的人才梯队建设和人才储备体系，制定了具有竞争力的研发激励机制，为核心技术人员提供了良好的科研条件与发展平台，但仍不能完全排除核心技术人员流失的可能。公司虽与核心技术人员签订了约定保密和竞业禁止义务的相关协议，若未来公司的核心技术人员大量离职或成立与公司相竞争的公司，将对公司的技术研发和经营造成不利影响。 |
| 应收账款发生坏账的风险 | 报告期末，公司应收账款账面价值为2,640.41万元，占资产总额的比例为18.13%。截至2020年6月30日，公司账龄超过1年的应收账款账面余额为1,002.91万元，占应收账款账面余额的比例为33.07%。随着未来业务规模的不断扩大，公司的应收账款余额可能进一步增加，如果应收账款不能及时收回或者发生坏账，将对公司的生产经营及业绩产生不利影响。 |
| 税收优惠政策变化的风险 | 根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发2011（4）号）、《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号）等规定，公司销售其自行开发生产的软件产品，按17%、16%或13%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 公司于2017年重新认定为高新技术企业，资格有效期为3年，公司2017年至2019年企业所得税按15%的优惠税率缴纳。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2017年第24号）规定：“企业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按15%的税率预缴，在年底前仍未取得高新技术企业资格的，应按规定补缴相应期间的税款。”公司2020年的企业所得税暂按15%的优惠税率预缴，同时公司正在准备高新技术企业重新认定工作。 如2020年公司不能通过高新技术企业资格的重新认定，或者国家有关企业所得税优惠政策、软件企业增值税即征即退政策等出现不可预测的不利变化，可能对公司以后年度的净利润产生不利影响。 |
| 毛利率下降的风险 | 公司的核心产品为医学信息化软件，软件产品具有毛利率较高的固有特点，同时公司所处的数字医学领域专业化程度较高，具有一定的技术门槛。报告期内，公司综合毛利率为67.62%，毛利率相对较高。如未来宏观经济不景气、行业竞争加剧，或者公司不能持续研发出满足客户需求的新产品，可能会导致公司产品的销量和价格出现下降，公司可能面临综合毛利率下降的风险。 |
| 政府补助、税收优惠占利润总额比例较高的风险 | 报告期内，公司享受各项税收优惠和收到的各项政府补助合计金额为3,479,158.96元，占利润总额比例为-9,866.69%，占比较高。公司享受的税收优惠主要为高新技术企业和研发费用加 |
| 计扣除政策优惠，政府补助主要为软件企业增值税即征即退，如未来上述优惠政策发生不利变化，导致公司享受的税收优惠和政府补助下降，则可能对公司的经营业绩产生不利影响。 | |
| 知识产权风险 | 软件产品是知识密集型产品，产品附加值高，但产品内容易复制、模仿，可能存在被他人侵权、盗版的情形。公司在业务开展中不能保证专利、软件著作权、商业机密不被盗用或不当使用，同时亦不排除与竞争对手产生其他知识产权纠纷。若公司的知识产权保护力度不足，或与竞争对手发生知识产权纠纷，将会对公司的经营及业务开展产生不利影响。 |
| 公司治理风险 | 公司于2015年8月整体变更设立股份有限公司后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。公司各项管理制度的执行需要经过实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司业务范围和经营规模的持续扩大，对公司治理的要求也将更高，未来若公司内部治理不能适应发展需要，则将影响公司持续、稳定、健康的发展。 |
| 实际控制人不当控制的风险 | 公司实际控制人徐以发直接和间接控制公司合计47.00%的股份。公司已根据《公司法》、《证券法》、《挂牌公司治理规则》等法律法规，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等内部规范性文件，同时建立了独立董事制度，聘请了2位独立董事，但仍然可能存在实际控制人通过行使表决权对公司人事安排、生产经营和重大决策等进行控制，从而损害公司及其他股东利益的风险。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 是 |
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 数字人/公司/股份公司/本公司 | 指 | 山东数字人科技股份有限公司 |
| 易创电子、有限公司 | 指 | 山东易创电子有限公司 |
| 深圳易创 | 指 | 深圳市易创宏图科技有限公司 |
| 易盛数字 | 指 | 济南易盛数字科技合伙企业（有限合伙） |
| 数字人体 | 指 | 利用信息科学的方法对人体在不同水平的形态和功能进行虚拟仿真 |
| 形态学 | 指 | 生物学的主要分支学科，其目的是描述生物的形态和研究其规律性 |
| 数字切片 | 指 | 也称虚拟切片，由上万个显微视场的图像拼接而成，包含了玻璃切片上的所有信息 |
| 股东大会 | 指 | 山东数字人科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 山东数字人科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 山东数字人科技股份有限公司监事会 |
| 安信证券、主办券商 | 指 | 安信证券股份有限公司 |
| 会计师事务所 | 指 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 报告期 | 指 | 2020年 1-6 月份 |
| 元/万元 | 指 | 人民币元/万元 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 山东数字人科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Shandong Digihuman Technology Co.,Ltd |
| digihuman | |
| 证券简称 | 数字人 |
| 证券代码 | 835670 |
| 法定代表人 | 徐以发 |
| 董事会秘书 | 李相东 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 是 |
| 联系地址 | 济南市高新区天辰大街1188号 |
| 电话 | 0531-88870968 |
| 传真 | 0531-88870010 |
| 电子邮箱 | shuziren998@163.com |
| 公司网址 | www.digihuman.com |
| 办公地址 | 济南市高新区天辰大街1188号 |
| 邮政编码 | 250101 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 公司董事会秘书办公室 |
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2002年4月18日 |
| 挂牌时间 | 2016年1月22日 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 |
| 主要产品与服务项目 | 数字医学教育类产品、生命科普类产品及交互智能一体机三大类产品 |
| 普通股股票交易方式 | 集合竞价交易 |
| 普通股总股本（股） | 58,364,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 控股股东 | 徐以发 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（徐以发）无一致行动人 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 913701007381687822 | 否 |
| 注册地址 | 山东省济南市高新区天辰大街1188号 | 否 |
| 注册资本（元） | 58,364,000 | 否 |
| 主办券商（报告期内） | 安信证券 |
| 主办券商办公地址 | 深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02单元 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 主办券商（报告披露日） | 安信证券 |
| 会计师事务所 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 签字注册会计师姓名 | 刘加宝、陈立立 |
| 会计师事务所办公地址 | 杭州市西湖区西溪路128号6楼 |
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 15,029,285.55 | 21,649,208.39 | -30.58% |
| 毛利率% | 67.62% | 62.38% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 117,150.23 | 1,080,042.12 | -89.15% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -1,346,668.43 | 978,382.12 | -237.64% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 0.08% | 0.85% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | -0.87% | 0.77% | - |
| 基本每股收益 | 0 | 0.02 | -100% |
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 145,641,623.80 | 184,980,878.13 | -21.27% |
| 负债总计 | 6,595,143.78 | 22,834,744.64 | -71.12% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 139,420,032.00 | 162,278,481.77 | -14.09% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.39 | 2.78 | -14.03% |
| 资产负债率%（母公司） | 4.31% | 12.45% | - |
| 资产负债率%（合并） | 4.53% | 12.34% | - |
| 流动比率 | 16.94 | 6.68 | - |
| 利息保障倍数 | - | - | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,337,731.91 | -550,877.66 | 524.36% |
| 应收账款周转率 | 0.45 | 0.67 | - |
| 存货周转率 | 0.89 | 1.56 | - |
（四） 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | -21.27% | -3.16% | - |
| 营业收入增长率% | -30.58% | 46.43% | - |
| 净利润增长率% | -111.56% | 117.93% | - |
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 59,893.54 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 2,149,218.30 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -51,000.00 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -370,000.00 |
| 非经常性损益合计 | 1,788,111.84 |
| 减：所得税影响数 | 323,860.88 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 432.30 |
| 非经常性损益净额 | 1,463,818.66 |
软件类产品均搭配相应的硬件设施一同销售；硬件产品主要为深圳易创根据客户要求定制化生产的交互智能一体机；而一体化解决方案则是指公司在销售过程中，为满足客户数字化实验室升级改造需求，提供包含软件及其配套硬件在内的全部实验室设施。因此，针对不同的产品形态，公司采购内容主要包括：（1）软件产品的硬件载体及部分服务，包括电脑、LED显示屏、触控一体机以及部分开发测试服务等；（2）研发测试用设备、配套部件及相关服务，包括计算机、服务器、液晶显示设备等；（3）数字化解剖实验室所需要的手术无影灯、显微镜、手术解剖台等医用器械及耗材；（4）售后维护过程中所需硬件耗材等；（5）交互智能一体机中所需的液晶面板、主板等配件。以上采购工作均由公司采购人员直接完成。
3、生产模式
公司的产品可分为软件类产品以及包含硬件在内的嵌入式软件和整体解决方案类产品。对于软件类产品，公司在签订销售协议后与客户进行沟通，对客户的环境条件、硬件条件及个性化需求进行调研分析，并在现有成熟产品基础上根据客户要求进行功能调整。公司根据客户的使用场景对产品进行安装、调试，并对客户进行使用培训，从而完成产品交付验收过程。对于嵌入式软件和整体解决方案类产品，公司一般会在参与客户招标前就对客户的使用需求进行调研，并结合既有产品方案形成针对性的投标方案；在中标后，根据初步确定的产品方案进行硬件采购、功能调整及嵌入、现场安装调试及客户培训等工作，从而完成产品验收交付过程。另外，公司子公司深圳易创主要生产交互智能一体机产品，其中产品外观设计和整机组装由深圳易创自行完成，液晶面板、主板及其他配件通过对外采购获取。
4、销售模式
公司的销售方式可分为直接销售与间接销售。其中，直接销售主要通过招投标或客户直接委托的方式，由公司与客户直接签订销售合同，向客户提供产品或方案的设计、安装、调试及售后维护，并收取货款；间接销售系部分终端客户通过中间商采购公司产品，公司与中间商签订销售合同并结算货款，但相关产品或方案的设计、安装、调试及售后维护，仍由公司直接向终端客户提供。报告期内，公司的销售模式以直接销售为主。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。
七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
设智能化校园，统筹建设一体化智能化教学、管理与服务平台。利用现代技术加快推动人才培养模式改革，实现规模化教育与个性化培养的有机结合。创新教育服务业态，建立数字教育资源共建共享机制，完善利益分配机制、知识产权保护制度和新型教育服务监管制度。
目前，全国开设医学专业的高等职业院校及普通高等本科医学院校共700余所，未来一段时期内，伴随着社会老龄化的趋势，随着我国医疗教育体制改革、医疗教育模式不断健全和完善、国家对医疗教育的投入重视和加大，医学教育行业产品在医学院校市场中的需求将持续增长。以数字人为代表的行业企业凭借领先技术水平、前沿服务理念，逐步走向方案集成的模式，为客户提供一体化数字实验室解决方案，按行业的发展趋势，必将对公司未来发展产生积极影响。
（三）技术研发
技术研发是公司创新和持续发展的动力，公司将持续加大对技术研发的投入力度，不断推动企业与高校产学研合作及科技成果转化，完善技术创新体系，不断强化关键技术攻关、产品生命周期管理和知识产权保护，广泛应用国内外先进的新技术、研发出满足市场需求的创新技术产品，立足医学教育、生命科普、医疗领域，全面提升公司整体实力。
（四）市场开发
公司加大品牌推广、国内营销网络建设和拓展国际市场力度，同时，将技术营销与品牌营销相结合，突出公司作为技术型企业的特色，以技术服务为支撑，为客户提供最佳的产品组合和增值服务。通过参加展会、行业研讨会等方式不断扩大公司产品信息辐射力，不断提升公司品牌知名度，推动国内业务的全面开展。海外市场适应国家“一带一路”战略，抓住历史发展机遇，大力拓展海外医学教育市场。
公司市场开拓方面，主要策略可以概括为：“教育业务稳步提升，临床业务快速增长，努力开拓国际市场”。公司将逐步优化技术结构，提升产品品质，增强核心竞争力，积极采取措施有效应对市场竞争，以先进的技术、精干高效的组织机构和高素质的人员实现企业的逐步壮大。
（五)人才发展
人才是公司发展的核心资源，公司遵循“诚信为本，创新为魂”的经营理念，以人为本，健全人力资源管理体系，进一步建立完善的培训、薪酬、 绩效和激励机制，最大限度的发挥人力资源的潜力，为公司的可持续发展提供人才保障。为提升企业的核心竞争力，公司立足于未来发展需要，加快人才引进和储备的步伐，建立科学的人才选拔机制，干部选拔竞争上岗，任用德才兼备且懂得现代经营管理的人才。科学绩效管理，公司将制定具有市场竞争力的薪酬结构，营造有利于人才成长的工作氛围，实施能够调动员工积极性的激励机制。完善绩效考核机制，制定科学合理的关键业绩指标，将员工个人目标、组织目标和公司目标有机结合起来。持续推进企业文化建设，打造爱岗敬业、注重学习、开拓创新、团结合作的员工队伍，提高公司的凝聚力和竞争力。
（六）管理体系
完善的管理体系流程，是企业在日趋激烈的市场中生存和发展的关键因素之一。公司着重加强了以下管理：
（1）完善财务核算及财务管理体系：公司进一步加强财务核算的基础工作，提高会计信息质量，完善会计核算、预算、成本控制，充分发挥财务在预测、决策、计划、控制、考核等方面的作用，持续跟踪企业的成本、现金流、利润率等财务指标，为财务管理和企业决策奠定基础。
（2）建立有效的内部控制及风险防范制度：内控建设不仅是上市公司监管规范的要求，更是企业长远稳健发展的需要。未来公司将进一步完善责任追究制度、风险预防和保障体系，建立并完善公司内部各类经济合同管理体系，制定并完善管理标准、管理流程及管理制度，按照分级分类的原则，对公司内部各类经济合同实行集中管理，规范经营行为，强化合同意识，形成一套规避经营风险的机制，提高公司经营管理水平。
（二） 行业情况
据IDC《中国医疗行业IT市场预测，2019-2023》显示，预计到2023年该市场规模将达到791.6 亿元，2018至2023年的年复合增长率将为10%。现代医学是数据驱动学科，数字人项目基于高精度人体连续断层大数据结合CT、MRI数据，利用AI人工智能，面向临床手术微创化、精准化与智能化的实际需求，开发人体连续断层大数据资源的采集、存储、分析与管理工具，研制可满足临床各专科需求的个性化临床数据智能分析与处理系统、数字器官技术、手术辅助系统、虚拟手术训练系统等，形成标准化、自主可控的临床智能化应用及产业化平台。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 53,288,660.41 | 36.59% | 89,805,008.34 | 48.55% | -40.66% |
| 应收票据 | - | - | - | - | - |
| 应收账款 | 26,404,091.84 | 18.13% | 32,143,554.41 | 17.38% | -17.86% |
| 存货 | 5,131,171.52 | 3.52% | 5,828,078.60 | 3.15% | -11.96% |
| 投资性房地产 | 12,778,760.51 | 8.77% | 13,153,572.77 | 7.11% | -2.85% |
| 固定资产 | 3,106,609.68 | 2.13% | 3,371,959.90 | 1.82% | -7.87% |
| 其他非流动资产 | 34,052,547.00 | 23.38% | 30,772,067.00 | 16.64% | 10.66% |
货币资金：本期较上期末下降40.66%，主要原因系：一是报告期内公司进行2019年年度权益分派，本次权益分派共派发现金红利23,345,600.00元；二是公司收入具有季节性，集中在第四季度回款，公司资金用于报告期内公司正常运转的资金支出。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入 的比重% | 金额 | 占营业收入 的比重% | ||
| 营业收入 | 15,029,285.55 | - | 21,649,208.39 | - | -30.58% |
| 营业成本 | 4,866,487.87 | 32.38% | 8,145,058.21 | 37.62% | -40.25% |
| 毛利率 | 67.62% | - | 62.38% | - | - |
| 销售费用 | 2,972,212.12 | 19.78% | 3,679,845.41 | 17.00% | -19.23% |
| 管理费用 | 4,189,320.13 | 27.87% | 3,375,696.53 | 15.59% | 24.10% |
| 研发费用 | 7,328,086.68 | 48.76% | 7,999,315.06 | 36.95% | -8.39% |
| 财务费用 | -533,410.29 | -3.55% | -288,162.65 | -1.33% | -85.11% |
1、营业收入：本期营业务收入较上年同期下降 30.58%，主要系受突发新冠疫情影响，公司的主要客户是医学院校，因疫情防控的需要，高校普遍推迟开学时间，导致部分采购项目和实施计划推迟，对公司订单或合同的执行造成一定的影响，使得公司业绩较去年同期相比有所下降。
2、营业成本：本期较上年同期减少40.25%，主要原因是受突发新冠疫情影响，公司的主要客户是医学院校，因疫情防控的需要，高校普遍推迟开学时间，导致部分采购项目和实施计划推迟，销售有所下降导致采购数量下降，以及采购的主要原材料的价格从2019年下半年开始逐渐下降导致。
3、财务费用：本期较上年同期减少85.11%，主要原因系公司存款利率提高，存款利息收入增加。
（2） 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 14,391,346.09 | 21,063,690.17 | -31.68% |
| 其他业务收入 | 637,939.46 | 585,518.22 | 8.95% |
| 主营业务成本 | 4,491,675.61 | 7,782,864.37 | -42.29% |
| 其他业务成本 | 374,812.26 | 362,193.84 | 3.48% |
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期增减% | 毛利率比上年同期增减 |
| 数字医学产品 | 12,378,858.49 | 3,290,122.11 | 73.42% | -36.32% | -50.23% | 11.25% |
| 科普展品 | 1,583,185.84 | 841,495.22 | 46.85% | 562.99% | 395.96% | 61.85% |
| 交互智能一体机 | 429,301.76 | 360,058.28 | 16.13% | -69.02% | -64.09% | -41.67% |
1、数字医学产品：数字医学产品的客户主要是医学院校，因疫情防控的需要，高校普遍推迟开学时间，导致部分采购项目和实施计划推迟，导致较去年同期相比有所下降。
2、科普展品：2020年1-6月科普展品较去年同期增长较高主要为枣庄市科技馆项目2020年完成交付确认收入所致。
3、交互智能一体机：交互智能一体机应用于教育培训、展览展示、公共传媒等场景，因疫情防控的需要，学校、影院等推迟开学或开放时间，客户订单减少。
3、 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,337,731.91 | -550,877.66 | 524.36% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,727,580.70 | -32,352,678.86 | -88.48% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -23,345,600.00 | - | - |
1、经营活动产生的现金流量净额：本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加288.86万元，主要是收回保函保证金，经营活动产生的现金流量净额增加。
2、投资活动产生的现金流量净额：本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少2,862.51万元，主要是2019年1-6月份公司购置办公楼所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额：本期投资活动产生的现金流量净额为2,334.56万元，主要是报告期内公司进行2019年年度权益分派，本次权益分派共派发现金红利2,334.56万元。
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 与公司从事业务的关联性 | 持有目的 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 深圳市易 创图宏科 技有限公 司 | 子公司 | 致力于智能商用显示终端的设计和制造。 | 上游商品供应商 | 主要基于公司发展规划的需要，进一步优化公司战略布局，拓展公司业务，增强公司盈利 | 5,000,000 | 3,324,083.02 | 2,066,120.06 | 555,172.56 | -603,009.24 |
能力 。
（二） 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
（三） 合并报表范围内是否包含私募基金管理人：
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十、 对非标准审计意见及关键审计事项的说明
1. 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
2. 关键审计事项说明
√适用 □不适用
(4) 抽取数字人公司重要研发项目，检查各研发项目费用归集及原始凭证，获取研发项目立项资料、进度表、研发成果、项目验收报告；
(5) 实地查看数字人公司的研发活动中心，对研发经理进行访谈，了解与研发项目相关的投入情况、进展情况、阶段性成果展示及产品应用方面的改进情况，并结合访谈内容分析已归集研发费用投入的合理性；
(6) 检查与研发费用相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
十一、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
报告期内，公司坚持诚信为本的经营原则，致力为客户提供优质的产品服务，按时纳税、积极吸纳就业人员，保障了公司员工的合法权益，力争在本行业内创立卓越的企业形象，立足于本职，尽到了一个企业对社会的企业责任。公司致力于医学教育事业的发展，提供旨在提高医教水平的产品和服务，为人类健康和高品质生活而努力。公司践行“以人为本”的原则，尊重员工权益及员工价值观，为员工提供良好的薪酬福利及工作环境，建立员工职业发展通道，并提供良好的培训机会，提升员工从业能力。公司通过完善的经济活动，为股东提供稳定、持久的回报，使公司价值最大化。2020年突发疫情，公司为疫区捐款伍万元，公司承担社会责任，积极为教育、医疗社会事业发挥自身作用，公司恪守法令法规，为政府政策及活动提供支持。
十二、 评价持续经营能力
硬件开发以及光、机、电一体化图像传输与处理等相关专业研发经验。
十三、 公司面临的风险和应对措施
现阶段发展的内部控制体系。公司各项管理制度的执行需要经过实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司业务范围和经营规模的持续扩大，对公司治理的要求也将更高，未来若公司内部治理不能适应发展需要，则将影响公司持续、稳定、健康的发展。应对措施：公司进一步规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规的要求，履行各自的权利和义务。另一方面，公司将加大对内控制度执行，发挥监事会的作用，严格按照公司的管理制度进行管理、经营，从而保证公司的内控制度、管理制度能够得到切实有效地执行。
16、实际控制人不当控制的风险
公司实际控制人徐以发直接和间接控制公司合计47.00%的股份。公司已根据《公司法》、《证券法》、《挂牌公司治理规则》等法律法规，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等内部规范性文件，同时建立了独立董事制度，聘请了2位独立董事，但仍然可能存在实际控制人通过行使表决权对公司人事安排、生产经营和重大决策等进行控制，从而损害公司及其他股东利益的风险。应对措施：公司未来将进一步完善治理结构，严格按照公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则等制度履行决策程序，以便更好的保障其他中小股东的利益。
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 四.二.(一) |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在其他重大关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的其他重要事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
| 交易类型 | 审议金额 | 交易金额 |
| 资产或股权收购、出售 | 0 | 0 |
| 与关联方共同对外投资 | - | - |
| 债权债务往来或担保等事项 | - | - |
报告期内，公司与徐以发签订《软件著作权转让合同》，由徐以发将“数字人体断层数据分割系统V1.0”之全部著作权无偿转让给公司，本次转让报告期内已履行完毕。本次转让系为纠正2017年12月“数字人体断层数据分割系统V1.0”计算机软件著作权权属办理失误。本次转让不会对公司的生产经营产生不利影响。
(三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项、企业合并事项
单位：元
| 事项类型 | 协议签署时间 | 临时公告披露 | 交易对方 | 交易/投资/合并标的 | 交易/投资/合并对价 | 对价金额 | 是否构成关联 | 是否构成重大 |
| 时间 | 交易 | 资产重组 | ||||||
| 收购资产 | 2020/5/21 | 2020/5/6 | 徐以发 | “数字人体断层数据分割系统V1.0”之全部软件著作权 | 现金 | 0元 | 是 | 否 |
报告期内，公司与徐以发签订《软件著作权转让合同》，由徐以发将“数字人体断层数据分割系统V1.0”之全部著作权无偿转让给公司，本次转让报告期内已履行完毕。本次转让系为纠正2017年12月“数字人体断层数据分割系统V1.0”计算机软件著作权权属办理失误。本次转让不会对公司的生产经营产生不利影响。
(四) 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016/1/22 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2016/1/22 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 | |
| 其他 | 2016/1/22 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 | |
| 其他股东 | 2016/1/22 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2016/1/22 | 挂牌 | 其他承诺（关联交易承诺） | 承诺将尽力减少与公司之间的关联交易；对于无法避免的任何业务来往或交易按照公平、公允和等价有偿的原则进行。 | 正在履行中 | |
| 其他股东 | 2016/1/22 | 挂牌 | 其他承诺（关联交易承诺） | 承诺将尽力减少与公司之间的关联交易；对于无法避免的任何业务来往或交易按照公平、公允和等价有偿的原则进行。 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016/1/22 | 挂牌 | 资金占用承诺 | 承诺不侵占公司资金、资产。 | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2016/1/22 | 挂牌 | 资金占用承诺 | 承诺不侵占公司资金、资产。 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2016/1/22 | 挂牌 | 其他承诺（税收缴纳） | 承诺如因整体变更的个人所得税扣缴问题而导致公司承担任何损失时，其个人代替公司全部承担。 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2017/11/11 | 2020/4/2 | 发行 | 业绩补偿承诺 | 2017 年、2018年实现净利润分别不低于2500万元、3000 万元，若低于上述金额，徐以发向国投高新（深圳）创业投资基金（有限合伙）、济南建华创业投资合伙企业（有限合伙）、淄博齐鲁创业投资有限责任公司现金补偿。 | 变更或豁免 |
| 实际控制人或控股股东 | 2017/11/11 | 2020/4/2 | 发行 | 回购承诺 | 公司若发生约定情形，徐以发将根据国投高新（深圳）创业投资基金（有限合伙）、济南建华创业投资合伙企业（有限合伙）、淄博齐鲁创业投资有限责任公司的选择以12%年息回购其持有的公司股份。 | 变更或豁免 |
| 实际控制人或控股股东 | 2020/5/21 | 发行 | 限售承诺 | 详见承诺事项详细情况。 | 正在履行中 | |
| 其他股东 | 2020/5/21 | 发行 | 限售承诺 | 详见承诺事项详 | 正在履行中 |
| 细情况。 | ||||||
| 董监高 | 2020/5/21 | 发行 | 限售承诺 | 详见承诺事项详细情况 | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2020/5/21 | 发行 | 股份增减持承诺 | 详见承诺事项详细情况 | 正在履行中 | |
| 其他股东 | 2020/5/21 | 发行 | 股份增减持承诺 | 详见承诺事项详细情况 | 正在履行中 | |
| 公司 | 2020/5/21 | 发行 | 其他承诺（稳定公司股价的预案承诺 ） | 详见承诺事项详细情况 | 正在履行中 | |
| 公司 | 2020/6/3 | 发行 | 其他承诺（发行说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺） | 详见承诺事项详细情况 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2020/6/3 | 发行 | 其他承诺（发行说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺） | 详见承诺事项详细情况 | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2020/6/3 | 发行 | 其他承诺（发行说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺） | 详见承诺事项详细情况 | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2020/5/21 | 发行 | 其他承诺（填补被摊薄即期回报的措施及承 | 详见承诺事项详细情况 | 正在履行中 |
| 诺） | ||||||
| 实际控制人或控股股东 | 2020/5/21 | 发行 | 其他承诺（填补被摊薄即期回报的措施及承诺） | 详见承诺事项详细情况 | 正在履行中 | |
| 公司 | 2020/6/3 | 发行 | 其他承诺（关于承诺事项的约束措施） | 详见承诺事项详细情况 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2020/6/3 | 发行 | 其他承诺（关于承诺事项的约束措施） | 详见承诺事项详细情况 | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2020/6/3 | 发行 | 其他承诺（关于承诺事项的约束措施） | 详见承诺事项详细情况 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2020/6/3 | 发行 | 资金占用承诺 | 详见承诺事项详细情况 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2020/6/3 | 发行 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 | |
| 其他股东 | 2020/6/3 | 发行 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2020/6/3 | 发行 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 | |
| 其他 | 2020/6/3 | 发行 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2020/6/3 | 发行 | 其他承诺（规范关联交易的承诺） | 详见承诺事项详细情况 | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2020/6/3 | 发行 | 其他承诺（规范关联交易的承诺） | 详见承诺事项详细情况 | 正在履行中 | |
| 其他 | 2020/6/3 | 发行 | 其他承诺（规范关 | 详见承诺事项详细情况 | 正在履行中 |
联交易的承诺）
承诺事项详细情况：
以上承诺自本人签署之日起正式生效。此承诺为不可撤销的承诺，如因本人及本人近亲属控制的其他公司、经济组织违反上述承诺而导致数字人及其未来可能拥有的控股子公司的权益受到损害的，则本人同意向数字人承担相应的损害赔偿责任。”
上述承诺人员在报告期间均严格履行了上述承诺，未有任何违背的情形。
26、公司控股股东、实际控制人徐以发关于规范关联交易的承诺
“（1）本人/本人近亲属（包括配偶、父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母，下同）及本人/本人近亲属实际控制的企业将尽量避免和减少与数字人之间的关联交易，对于数字人能够通过市场与独立第三方之间发生的交易，将由数字人与独立第三方进行。本人/本人近亲属及本人/本人近亲属实际控制的企业将严格避免向数字人拆借、占用数字人资金或采取由数字人代垫款、代偿债务等方式侵占数字人资金。
（2）对于本人/本人近亲属及本人/本人近亲属实际控制的企业与数字人及其子公司之间必需的一切交易行为，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地进行。交易定价有政府定价的，执行政府定价；没有政府定价的，执行市场公允价格；没有政府定价且无可参考市场价格的，按照成本加可比较的合理利润水平确定成本价执行。
（3）与数字人及其子公司之间的关联交易均以签订书面合同或协议形式明确规定，并将严格遵守数字人公司章程、关联交易管理制度等规定履行必要的法定程序，在公司权力机构审议有关关联交易事项时主动依法履行回避义务；对须报经有权机构审议的关联交易事项，在有权机构审议通过后方可执行。
（4）保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使数字人及其子公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致数字人损失或利用关联交易侵占数字人利益的，数字人的损失由本人承担。
（5）上述承诺在本人作为数字人实际控制人期间持续有效。”
上述承诺人员在报告期间均严格履行了上述承诺，未有任何违背的情形。
27、公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员关于规范关联交易的承诺
“（1）本人/本人近亲属（包括配偶、父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母，下同）及本人/本人近亲属实际控制的企业将尽量避免和减少与数字人之间的关联交易，对于数字人能够通过市场与独立第三方之间发生的交易，将由数字人与独立第三方进行。本人/本人近亲属及本人/本人近亲属实际控制的企业将严格避免向数字人拆借、占用数字人资金或采取由数字人代垫款、代偿债务等方式侵占数字人资金。
（2）对于本人/本人近亲属及本人/本人近亲属实际控制的企业与数字人及其子公司之间必需的一切交易行为，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地进行。交易定价有政府定价的，执行政府定价；没有政府定价的，执行市场公允价格；没有政府定价且无可参考市场价格的，按照成本加可比较的合理利润水平确定成本价执行。
（3）与数字人及其子公司之间的关联交易均以签订书面合同或协议形式明确规定，并将严格遵守数字人公司章程、关联交易管理制度等规定履行必要的法定程序，在公司权力机构审议有关关联交易事项时主动依法履行回避义务；对须报经有权机构审议的关联交易事项，在有权机构审议通过后方可执行。
（4）保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使数字人及其子公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致数字人损失或利用关联交易侵占数字人利益的，数字人的损失由本人承担。
（5）上述承诺在本人构成数字人关联方期间持续有效。”
上述承诺人员在报告期间均严格履行了上述承诺，未有任何违背的情形。
第五节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 31,670,000 | 54.26% | 0 | 24,737,000 | 42.38% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 6,858,000 | 11.75% | -6,858,000 | 0 | 0% | |
| 董事、监事、高管 | 2,045,000 | 3.50% | -60,000 | 1,985,000 | 3.40% | |
| 核心员工 | 420,000 | 0.72% | 0 | 420,000 | 0.72% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 26,694,000 | 45.74% | 0 | 33,627,000 | 57.62% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 20,574,000 | 35.25% | 6,288,000 | 26,862,000 | 46.02% | |
| 董事、监事、高管 | 6,135,000 | 10.51% | 60,000 | 6,195,000 | 10.61% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 总股本 | 58,364,000 | - | 0 | 58,364,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 131 | |||||
报告期内，公司拟向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌，公司控股股东、实际控制人徐以发根据全国中小企业股份转让系统文件规定所持股权全部自愿限售；公司原高级管理人员蒋奕辞职，根据全国中小企业股份转让系统文件规定其所持股份全部限售。
(二) 报告期期末普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押或司法冻结股份数量 |
| 1 | 徐以发 | 27,432,000 | -570,000 | 26,862,000 | 46.02% | 26,862,000 | 0 | 1,000,000 |
| 2 | 国投高新（ 深 圳）创业投资基 金（有限合伙） | 2,860,000 | 0 | 2,860,000 | 4.90% | 0 | 2,860,000 | 0 |
| 3 | 九鼎华信（北 | 2,712,000 | 0 | 2,712,000 | 4.65% | 0 | 2,712,000 | 0 |
| 京）投资基金管理有限公司－华信扬帆1号投资基金 | ||||||||
| 4 | 王爱明 | 2,920,000 | 253,300 | 2,666,700 | 4.57% | 0 | 2,666,700 | 0 |
| 5 | 东源华信（ 北 京）资本管理有 限公司－ 济南 源之信股权投 资基金合伙企 业（有限合伙） | 2,290,000 | 0 | 2,290,000 | 3.92% | 0 | 2,290,000 | 0 |
| 6 | 李庆柱 | 1,968,000 | 0 | 1,968,000 | 3.37% | 1,476,000 | 492,000 | 0 |
| 7 | 济南建华创业 投资合伙企业 （有限合伙） | 1,440,000 | 0 | 1,440,000 | 2.47% | 0 | 1,440,000 | 0 |
| 8 | 李相东 | 1,396,000 | 0 | 1,396,000 | 2.39% | 1,047,000 | 349,000 | 0 |
| 9 | 西安同创熙成 投资管理有限 公司 | 1,352,000 | 0 | 1,352,000 | 2.32% | 0 | 1,352,000 | 0 |
| 10 | 葛新国 | 1,284,000 | 0 | 1,284,000 | 2.20% | 0 | 1,284,000 | 0 |
| 合计 | 45,654,000 | - | 44,830,700 | 76.81% | 29,385,000 | 15,445,700 | 1,000,000 | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明：除九鼎华信（北京）投资基金管理有限公司-华信扬帆1 号投资基金和东源华信（北京）资本管理有限公司-济南源之信股权投资基金合伙企业（有限合伙）为一致行动人外，前十名股东间无其他关联关系。 | ||||||||
限合伙）持有公司0.98%的股份，因而徐以发合计控制公司47.00%的股份。同时徐以发长期担任公司董事长、总经理，实际控制公司的经营管理，故徐以发为公司的控股股东和实际控制人。徐以发，男，1962年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于曲阜师范大学物理专业，本科学历。1981年7月至1991年7月，就职于沂源一中，任教师；1991年8月至1994年5月，就职于沂源县政府办公室，任科长；1994年5月至1999年5月，就职于沂源县现代通讯设备公司，任总经理；1998年7月至2002年9月，就职于淄博泰宏电子技术有限公司，任总经理；2000年8月至2002年9月，就职于淄博易创电子技术有限公司，任总经理；2002年4月至2015年7月，创立数字人前身易创电子，并任董事长、总经理；2015年8月至今，任数字人董事长、总经理；2020年2月至今，任易盛数字执行事务合伙人。控股股东、实际控制人报告期无变动。
三、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
（一） 报告期内的股票发行情况
□适用 √不适用
（二） 存续至报告期的募集资金使用情况
□适用 √不适用
四、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
五、 存续至本期的债券融资情况
□适用 √不适用
六、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
七、 特别表决权安排情况
□适用 √不适用
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||
| 徐以发 | 董事长、总经 理 | 男 | 1962年8月 | 2018年8月19日 | 2021年8月18日 |
| 李庆柱 | 副董事长、副 总经理、营销 中心总监 | 男 | 1968年8月 | 2018年8月19日 | 2021年8月18日 |
| 李相东 | 董事、董事会 秘书、副总经 理 | 男 | 1977年3月 | 2018年8月19日 | 2021年8月18日 |
| 王清平 | 董事 | 男 | 1979年1月 | 2018年8月19日 | 2021年8月18日 |
| 齐雷 | 董事 | 男 | 1979年1月 | 2018年8月19日 | 2021年8月18日 |
| 孔祥惠 | 董事、财务总 监 | 女 | 1983年3月 | 2018年8月19日 | 2021年8月18日 |
| 张娜 | 董事 | 女 | 1983年3月 | 2019年9月12日 | 2021年8月18日 |
| 王莉 | 独立董事 | 女 | 1971年10月 | 2020年4月3日 | 2021年8月18日 |
| 王作维 | 独立董事 | 男 | 1982年6月 | 2020年4月3日 | 2021年8月18日 |
| 王艳 | 监事会主席 | 女 | 1985年4月 | 2018年8月19日 | 2021年8月18日 |
| 苗青 | 职工代表监事 | 男 | 1986年10月 | 2018年8月19日 | 2021年8月18日 |
| 刘金山 | 监事 | 男 | 1983年5月 | 2019年4月1日 | 2021年8月18日 |
| 魏昱 | 研究院经理 | 男 | 1983年8月 | 2018年8月19日 | 2021年8月18日 |
| 李伟涛 | 研究院副经理 | 男 | 1982年3月 | 2018年8月19日 | 2021年8月18日 |
| 米泽 | 市场部经理 | 男 | 1978年10月 | 2018年8月19日 | 2021年8月18日 |
| 孙守华 | 产品技术部经理 | 男 | 1976年5月 | 2018年8月19日 | 2021年8月18日 |
| 董事会人数： | 9 | ||||
| 监事会人数： | 3 | ||||
| 高级管理人员人数： | 8 | ||||
除公司董事、财务总监孔祥惠系公司控股股东、实际控制人、董事长、总经理徐以发的堂弟媳之外，董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人不存在其他关联关系。
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 |
| 徐以发 | 董事长、总经理 | 27,432,000 | -570,000 | 26,862,000 | 46.02% | 0 | 0 |
| 李庆柱 | 副董事长、副总经理、营销中心总监 | 1,968,000 | 0 | 1,968,000 | 3.37% | 0 | 0 |
| 李相东 | 董事、董事会秘书、副总经理 | 1,396,000 | 0 | 1,396,000 | 2.39% | 0 | 0 |
| 王清平 | 董事 | 912,000 | 0 | 912,000 | 1.56% | 0 | 0 |
| 张娜 | 董事 | 296,000 | 0 | 296,000 | 0.51% | ||
| 齐雷 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 孔祥惠 | 董事、财务总监 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 王莉 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 王作维 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 王艳 | 监事会主席 | 200,000 | 0 | 200,000 | 0.34% | 0 | 0 |
| 苗青 | 职工代表监事 | 20,000 | 0 | 20,000 | 0.03% | 0 | 0 |
| 刘金山 | 监事 | 20,000 | 0 | 20,000 | 0.03% | 0 | 0 |
| 魏昱 | 研究院经理 | 832,000 | 0 | 832,000 | 1.43% | 0 | 0 |
| 李伟涛 | 研究院副经理 | 400,000 | 0 | 400,000 | 0.69% | 0 | 0 |
| 米泽 | 市场部经理 | 950,000 | 0 | 950,000 | 1.63% | 0 | 0 |
| 孙守华 | 产品技术部经理 | 946,000 | 0 | 946,000 | 1.62% | 0 | 0 |
| 合计 | - | 35,372,000 | - | 34,802,000 | 59.62% | 0 | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 王莉 | - | 新任 | 独立董事 | 进一步完善公司法人治理结构，促进公司规范运作 |
| 王作维 | - | 新任 | 独立董事 | 进一步完善公司法人治理结构，促进公司规范运作 |
| 张娜 | 董事、研发中心总监（高级管理人员） | 离任 | 董事、研发中心总监（不属于高级管理人员） | 根据公司发展需要，结合公司实际情况，研发中心总监张娜不再任命为公司高级管理人员，继续担任研发中心总监职务。 |
| 王清平 | 董事、科教事业部经理（高级管理人员） | 离任 | 董事、科教事业部经理（不属于高级管理人员） | 根据公司发展需要，结合公司实际情况，科教事业部经理王清平不再任命为公司高级管理人员，继续担任科教事业部经理职务。 |
| 蒋奕 | BIOVR 事业部经理职务 | 离任 | - | 蒋奕先生因个人原因提请辞去BIOVR 事业部经理职务。 |
| 米泽 | 营销中心副总监 | 新任 | 市场部经理 | 根据公司发展需要，对内部人员做岗位调整。 |
| 魏昱 | 研发中心副总监 | 新任 | 研究院经理 | 根据公司发展需要，对内部人员做岗位调整。 |
| 李伟涛 | 研发中心副总监 | 新任 | 研究院副经理 | 根据公司发展需要，对内部人员做岗位调整。 |
年8月至2020年3月，任数字人研发中心副总监；2020年3月至今，任数字人研究院副经理。
米泽，男，1978年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于山东政法学院法律专业，本科学历。2001年1月至2005年12月，就职于山东东方天健广告公司，任策划部经理；2006年4月至2012年7月，就职于济南新锐智扬广告公司，任创意总监；2012年9月至2013年5月，就职于山东万博科技股份有限公司，任企划经理；2013年6月至2015年7月，就职于股份公司前身易创电子，任营销副总监；2015年8月至2020年3月，任数字人营销中心副总监；2020年3月至今，任数字人市场部经理。
(四) 股权激励情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 管理人员 | 12 | 2 | 0 | 14 |
| 生产人员 | 14 | 0 | 2 | 12 |
| 销售人员 | 50 | 6 | 0 | 56 |
| 技术人员 | 116 | 8 | 0 | 124 |
| 财务人员 | 6 | 0 | 0 | 6 |
| 员工总计 | 198 | 16 | 2 | 212 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 3 | 3 |
| 硕士 | 11 | 9 |
| 本科 | 74 | 93 |
| 专科 | 79 | 79 |
| 专科以下 | 31 | 28 |
| 员工总计 | 198 | 212 |
| 项目 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 核心员工 | 19 | 0 | 0 | 19 |
报告期内，核心员工未发生变动。
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 |
| 审计报告编号 | 天健审〔2020〕4-57号 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 杭州市西湖区西溪路128号6楼 |
| 审计报告日期 | 2020年7月27日 |
| 注册会计师姓名 | 刘加宝、陈立立 |
| 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2020〕4-57号 山东数字人科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了山东数字人科技股份有限公司（以下简称数字人公司）财务报表，包括2020年6月30日的合并及母公司资产负债表，2020年1-6月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了数字人公司2020年6月30日的合并及母公司财务状况，以及2020年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于数字人公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 | |
事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘加宝（项目合伙人）
中国·杭州 中国注册会计师：陈立立
二〇二〇年七月二十七日
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 附注五（一）-1 | 53,288,660.41 | 89,805,008.34 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 附注五（一）-2 | 26,404,091.84 | 32,143,554.41 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 附注五（一）-3 | 3,021,374.02 | 1,659,670.09 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 附注五（一）-4 | 6,757,858.05 | 7,148,345.70 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 附注五（一）-5 | 5,131,171.52 | 5,828,078.60 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 附注五（一）-6 | 174,011.58 | |
| 流动资产合计 | 94,777,167.42 | 136,584,657.14 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 附注五（一）-7 | 12,778,760.51 | 13,153,572.77 |
| 固定资产 | 附注五（一）-8 | 3,106,609.68 | 3,371,959.90 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 附注五（一）-9 | 122,400.62 | 205,690.93 |
| 递延所得税资产 | 附注五（一）-10 | 804,138.57 | 892,930.39 |
| 其他非流动资产 | 附注五（一）-11 | 34,052,547.00 | 30,772,067.00 |
| 非流动资产合计 | 50,864,456.38 | 48,396,220.99 | |
| 资产总计 | 145,641,623.80 | 184,980,878.13 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 附注五（一）-12 | 2,017,997.31 | 3,823,816.59 |
| 预收款项 | 附注五（一）-13 | 457,433.92 | 1,140,725.72 |
| 合同负债 | 附注五（一）-14 | 68,575.00 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 附注五（一）-15 | 1,501,594.47 | 8,003,645.13 |
| 应交税费 | 附注五（一）-16 | 1,436,151.11 | 7,373,225.20 |
| 其他应付款 | 附注五（一）-17 | 113,391.97 | 93,332.00 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 5,595,143.78 | 20,434,744.64 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 附注五（一）-18 | 1,000,000.00 | 2,400,000.00 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,000,000.00 | 2,400,000.00 | |
| 负债合计 | 6,595,143.78 | 22,834,744.64 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 附注五（一）-19 | 58,364,000.00 | 58,364,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 附注五（一）-20 | 15,094,026.39 | 14,724,026.39 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 附注五（一）-21 | 10,995,316.02 | 10,995,316.02 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 附注五（一）-22 | 54,966,689.59 | 78,195,139.36 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 139,420,032.00 | 162,278,481.77 | |
| 少数股东权益 | -373,551.98 | -132,348.28 | |
| 所有者权益合计 | 139,046,480.02 | 162,146,133.49 | |
| 负债和所有者权益总计 | 145,641,623.80 | 184,980,878.13 |
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 53,180,978.42 | 89,569,720.43 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 附注十三（一）-1 | 26,372,299.95 | 32,111,773.11 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3,346,902.54 | 1,415,413.08 | |
| 其他应收款 | 附注十三（一）-2 | 7,108,010.74 | 7,491,371.33 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 3,647,857.53 | 5,082,885.35 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 93,656,049.18 | 135,671,163.30 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 附注十三（一）-3 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 12,778,760.51 | 13,153,572.77 | |
| 固定资产 | 2,084,197.34 | 2,231,797.06 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 51,359.75 | ||
| 递延所得税资产 | 787,309.02 | 866,308.70 | |
| 其他非流动资产 | 34,052,547.00 | 30,772,067.00 | |
| 非流动资产合计 | 52,702,813.87 | 50,075,105.28 | |
| 资产总计 | 146,358,863.05 | 185,746,268.58 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 1,860,873.44 | 4,460,903.95 | |
| 预收款项 | 457,433.92 | 1,098,580.72 | |
| 合同负债 | 50,000.00 | ||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,391,224.29 | 7,801,939.73 | |
| 应交税费 | 1,435,666.49 | 7,277,725.66 | |
| 其他应付款 | 113,391.97 | 93,332.00 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 5,308,590.11 | 20,732,482.06 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,000,000.00 | 2,400,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,000,000.00 | 2,400,000.00 | |
| 负债合计 | 6,308,590.11 | 23,132,482.06 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 58,364,000.00 | 58,364,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 15,094,026.39 | 14,724,026.39 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 10,995,316.02 | 10,995,316.02 | |
| 一般风险准备 |
| 未分配利润 | 55,596,930.53 | 78,530,444.11 | |
| 所有者权益合计 | 140,050,272.94 | 162,613,786.52 | |
| 负债和所有者权益总计 | 146,358,863.05 | 185,746,268.58 |
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、营业总收入 | 15,029,285.55 | 21,649,208.39 | |
| 其中：营业收入 | 附注五 （二）-1 | 15,029,285.55 | 21,649,208.39 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 19,071,230.81 | 23,192,991.37 | |
| 其中：营业成本 | 附注五 （二）-1 | 4,866,487.87 | 8,145,058.21 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 附注五 （二）-2 | 248,534.30 | 281,238.81 |
| 销售费用 | 附注五 （二）-3 | 2,972,212.12 | 3,679,845.41 |
| 管理费用 | 附注五 （二）-4 | 4,189,320.13 | 3,375,696.53 |
| 研发费用 | 附注五 （二）-5 | 7,328,086.68 | 7,999,315.06 |
| 财务费用 | 附注五 （二）-6 | -533,410.29 | -288,162.65 |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 524,375.15 | 292,670.13 | |
| 加：其他收益 | 附注五 （二）-7 | 3,479,158.96 | 2,949,208.46 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 附注五 （二）-8 | 518,631.11 | 82,321.92 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 附注五 （二）-9 | 59,893.54 | |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 15,738.35 | 1,487,747.40 | |
| 加：营业外收入 | |||
| 减：营业外支出 | 附注五 （二）-10 | 51,000.00 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -35,261.65 | 1,487,747.40 | |
| 减：所得税费用 | 附注五 （二）-11 | 88,791.82 | 414,975.97 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | -124,053.47 | 1,072,771.43 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -124,053.47 | 1,072,771.43 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | -241,203.70 | -7,270.69 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 117,150.23 | 1,080,042.12 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 |
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -124,053.47 | 1,072,771.43 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 117,150.23 | 1,080,042.12 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -241,203.70 | -7,270.69 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0 | 0.02 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0 | 0.02 |
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、营业收入 | 附注十三（二）-1 | 14,591,369.63 | 20,263,320.74 |
| 减：营业成本 | 附注十三（二）-1 | 4,608,503.16 | 7,165,309.62 |
| 税金及附加 | 248,534.30 | 280,981.35 | |
| 销售费用 | 2,839,914.77 | 3,606,707.67 | |
| 管理费用 | 3,794,361.44 | 3,042,260.00 | |
| 研发费用 | 附注十三（二）-2 | 7,158,123.85 | 7,999,315.06 |
| 财务费用 | -535,878.03 | -288,106.01 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 524,169.89 | 291,927.98 | |
| 加：其他收益 | 3,477,717.96 | 2,949,208.46 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 526,664.46 | 108,412.07 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 59,893.54 | ||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 542,086.10 | 1,514,473.58 | |
| 加：营业外收入 | |||
| 减：营业外支出 | 51,000.00 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 491,086.10 | 1,514,473.58 | |
| 减：所得税费用 | 78,999.68 | 416,258.39 |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 412,086.42 | 1,098,215.19 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 412,086.42 | 1,098,215.19 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 412,086.42 | 1,098,215.19 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 21,979,898.53 | 28,532,807.31 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 1,329,940.66 | 2,829,608.46 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 附注五 （三）-1 | 15,138,259.93 | 5,495,710.30 |
| 经营活动现金流入小计 | 38,448,099.12 | 36,858,126.07 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 6,778,477.41 | 11,511,545.97 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 16,187,171.14 | 13,283,064.95 | |
| 支付的各项税费 | 7,525,854.09 | 4,479,048.40 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 附注五 （三）-2 | 5,618,864.57 | 8,135,344.41 |
| 经营活动现金流出小计 | 36,110,367.21 | 37,409,003.73 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,337,731.91 | -550,877.66 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 82,100.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 82,100.00 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,809,680.70 | 32,352,678.86 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 3,809,680.70 | 32,352,678.86 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,727,580.70 | -32,352,678.86 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 23,345,600.00 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 23,345,600.00 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -23,345,600.00 | - | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 18,518.86 | -882.90 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -24,716,929.93 | -32,904,439.42 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 78,005,590.34 | 76,465,219.68 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 53,288,660.41 | 43,560,780.26 |
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 21,498,959.46 | 27,484,385.90 | |
| 收到的税费返还 | 1,329,940.66 | 2,829,608.46 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 15,107,519.40 | 5,494,616.09 | |
| 经营活动现金流入小计 | 37,936,419.52 | 35,808,610.45 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 7,719,347.70 | 9,776,750.74 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 15,361,535.75 | 13,044,135.35 | |
| 支付的各项税费 | 7,430,658.29 | 4,478,648.49 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 5,132,208.21 | 7,700,507.60 | |
| 经营活动现金流出小计 | 35,643,749.95 | 35,000,042.18 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,292,669.57 | 808,568.27 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 82,100.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 82,100.00 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,637,012.44 | 30,866,138.60 | |
| 投资支付的现金 | 3,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 3,637,012.44 | 33,866,138.60 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,554,912.44 | -33,866,138.60 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： |
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 23,345,600.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 23,345,600.00 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -23,345,600.00 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 18,518.86 | -882.90 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -24,589,324.01 | -33,058,453.23 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 77,770,302.43 | 76,465,219.68 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 53,180,978.42 | 43,406,766.45 |
三、 财务报表附注
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | 附注三（二十五）-1 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | √是 □否 | |
| 5．存在控制关系的关联方是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 | □是 √否 | |
| 8．是否存在向所有者分配利润的情况 | √是 □否 | 附注五（一）-22 |
| 9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 | √是 □否 | 附注十二（一）-2 |
| 10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况 | □是 √否 | |
| 12．是否存在企业结构变化情况 | □是 √否 | |
| 13．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 15．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 16．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 17．是否存在预计负债 | □是 √否 |
的设计服务。本财务报表业经公司2020年7月27日第二届第十次董事会批准对外报出。本公司将子公司深圳市易创宏图科技有限公司（以下简称易创宏图）纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止，本财务报表所载财务信息的会计期间为2020年1月1日起至2020年6月30日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述
(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损
益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经
信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 | ||
| 其他应收款—账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 | ||
| 其他应收款—合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 | ||
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收票据——银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状 |
| 况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 20.00 |
| 3-4年 | 50.00 |
| 4-5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
(十一) 长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，
采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十二) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
3. 投资性房地产折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5.00 | 4.75 |
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 生产设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(十八) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表
日对预计负债的账面价值进行复核。
(十九) 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十) 收入
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)
客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；(3) 公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司销售数字医学产品、科普展品及提供科普展品的设计服务等，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
(二十一) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
财政将贴息资金直接拨付给公司，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十二) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十三) 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十四) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(二十五) 重要会计政策和会计估计变更
1. 重要会计政策变更
(1) 企业会计准则变化引起的会计政策变更
1) 公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
| 应收账款 | 32,143,554.41 | 32,143,554.41 | |
| 其他非流动资产 | 30,772,067.00 | 30,772,067.00 | |
| 预收款项 | 1,140,725.72 | -683,345.00 | 457,380.72 |
| 合同负债 | 683,345.00 | 683,345.00 | |
| 未分配利润 | 78,195,139.36 | 78,195,139.36 | |
| 盈余公积 | 10,995,316.02 | 10,995,316.02 | |
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 6%、9%、13% |
| 房产税 | 从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 12% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 地方水利建设基金 | 实际缴纳的流转税税额 | 0.5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 易创宏图 | 25% |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 981.89 | 12,631.89 |
| 银行存款 | 53,287,678.52 | 77,992,958.45 |
| 其他货币资金 | 11,799,418.00 | |
| 合 计 | 53,288,660.41 | 89,805,008.34 |
| 种 类 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 30,326,116.91 | 100.00 | 3,922,025.07 | 12.93 | 26,404,091.84 |
| 合 计 | 30,326,116.91 | 100.00 | 3,922,025.07 | 12.93 | 26,404,091.84 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 36,608,670.37 | 100.00 | 4,465,115.96 | 12.20 | 32,143,554.41 |
| 合 计 | 36,608,670.37 | 100.00 | 4,465,115.96 | 12.20 | 32,143,554.41 |
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | 30,326,116.91 | 3,922,025.07 | 12.93 |
| 小 计 | 30,326,116.91 | 3,922,025.07 | 12.93 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 20,296,974.17 | 1,014,848.71 | 5.00 |
| 1-2 年 | 2,241,720.00 | 224,172.00 | 10.00 |
| 2-3 年 | 5,592,306.27 | 1,118,461.25 | 20.00 |
| 3-4 年 | 1,052,116.00 | 526,058.00 | 50.00 |
| 4-5 年 | 522,576.80 | 418,061.44 | 80.00 |
| 5 年以上 | 620,423.67 | 620,423.67 | 100.00 |
| 小 计 | 30,326,116.91 | 3,922,025.07 | 12.93 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 4,465,115.96 | -543,090.89 | 3,922,025.07 | |||||
| 小 计 | 4,465,115.96 | -543,090.89 | 3,922,025.07 | |||||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 | 坏账准备 |
| 的比例(%) | |||
| 菏泽城建工程发展集团有限公司 | 3,578,494.90 | 11.80 | 715,698.98 |
| 中国人民解放军空军军医大学 | 2,198,000.00 | 7.25 | 109,900.00 |
| 枣庄市科学技术协会 | 1,789,000.00 | 5.90 | 89,450.00 |
| 中南大学 | 1,436,100.00 | 4.74 | 71,805.00 |
| 陕西中医药大学 | 1,425,360.00 | 4.70 | 71,268.00 |
| 小 计 | 10,426,954.90 | 34.39 | 1,058,121.98 |
| 账 龄 | 期末数 | |||
| 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 2,722,165.73 | 90.10 | 2,722,165.73 | |
| 1-2年 | 299,208.29 | 9.90 | 299,208.29 | |
| 合 计 | 3,021,374.02 | 100.00 | 3,021,374.02 | |
| 账 龄 | 期初数 | |||
| 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 1,557,661.13 | 93.85 | 1,557,661.13 | |
| 1-2年 | 102,008.96 | 6.15 | 102,008.96 | |
| 合 计 | 1,659,670.09 | 100.00 | 1,659,670.09 | |
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
| 济南金宇公路产业发展有限公司 | 640,840.11 | 21.21 |
| 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | 235,849.05 | 7.81 |
| 潍坊百圣铭科教仪器设备有限公司 | 230,000.00 | 7.61 |
| 中国石油天然气股份有限公司山东济南销售分公司 | 189,281.83 | 6.26 |
| 康达律师事务所上海分所 | 188,679.24 | 6.24 |
| 小 计 | 1,484,650.23 | 49.13 |
(1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 8,102,527.68 | 100.00 | 1,344,669.63 | 16.60 | 6,757,858.05 |
| 合 计 | 8,102,527.68 | 100.00 | 1,344,669.63 | 16.60 | 6,757,858.05 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 8,468,555.55 | 100.00 | 1,320,209.85 | 15.59 | 7,148,345.70 |
| 合 计 | 8,468,555.55 | 100.00 | 1,320,209.85 | 15.59 | 7,148,345.70 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | 8,102,527.68 | 1,344,669.63 | 16.60 |
| 其中：1年以内 | 3,603,848.23 | 180,192.41 | 5.00 |
| 1-2年 | 2,035,496.17 | 203,549.62 | 10.00 |
| 2-3年 | 1,821,469.60 | 364,293.92 | 20.00 |
| 3-4年 | 72,400.00 | 36,200.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 44,400.00 | 35,520.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 524,913.68 | 524,913.68 | 100.00 |
| 小 计 | 8,102,527.68 | 1,344,669.63 | 16.60 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 1,320,209.85 | 1,320,209.85 | ||
| 期初数在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -204,469.32 | 204,469.32 | ||
| --转入第三阶段 | -912,143.17 | 912,143.17 |
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -23,404.95 | -919.70 | 48,784.43 | 24,459.78 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 180,192.41 | 203,549.62 | 960,927.60 | 1,344,669.63 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 质量保证金 | 7,280,941.79 | 7,839,544.25 |
| 投标等保证金 | 532,025.27 | 346,967.50 |
| 押金 | 190,550.00 | 185,550.00 |
| 代垫社保公积金 | 99,010.62 | 96,493.80 |
| 合 计 | 8,102,527.68 | 8,468,555.55 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 山东第一医科大学 | 质量保证金 | 1,173,760.00 | 1年以内 | 14.49 | 58,688.00 |
| 菏泽城建工程发展集团有限公司 | 质量保证金 | 646,058.20 | 2-3年 | 7.97 | 129,211.64 |
| 北京中医药大学 | 质量保证金 | 7,440.00 | 1年以内 | 4.27 | 372.00 |
| 219,178.00 | 1-2年 | 21,917.80 | |||
| 119,099.90 | 2-3年 | 23,819.98 | |||
| 湖北医药学院 | 质量保证金 | 168,710.00 | 1年以内 | 4.15 | 8,435.50 |
| 167,190.07 | 1-2年 | 16,719.01 | |||
| 中国医科大学 | 质量保证金 | 291,300.00 | 1-2年 | 3.75 | 29,130.00 |
| 12,760.00 | 2-3年 | 2,552.00 | |||
| 小 计 | 2,805,496.17 | 34.63 | 290,845.93 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 2,891,603.13 | 2,891,603.13 | 3,068,589.61 | 3,068,589.61 | ||
| 在产品 | 617,349.06 | 617,349.06 | 1,455,109.18 | 1,455,109.18 | ||
| 库存商品 | 1,328,698.32 | 1,328,698.32 | 1,010,858.80 | 1,010,858.80 | ||
| 发出商品 | 293,521.01 | 293,521.01 | 293,521.01 | 293,521.01 | ||
| 合 计 | 5,131,171.52 | 5,131,171.52 | 5,828,078.60 | 5,828,078.60 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 待抵扣进项税 | 174,011.58 | |
| 合 计 | 174,011.58 |
| 项 目 | 生产设备 | 办公设备 | 运输工具 | 电子设备 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 1,283,182.41 | 301,410.49 | 673,820.71 | 4,823,075.93 | 7,081,489.54 |
| 本期增加金额 | 6,283.60 | 216,144.87 | 222,428.47 | ||
| 1) 购置 | 6,283.60 | 132,029.88 | 138,313.48 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 账面原值 | ||
| 期初数 | 15,688,592.69 | 15,688,592.69 |
| 本期增加金额 | ||
| 期末数 | 15,688,592.69 | 15,688,592.69 |
| 累计折旧 | ||
| 期初数 | 2,535,019.92 | 2,535,019.92 |
| 本期增加金额 | 374,812.26 | 374,812.26 |
| 期末数 | 2,909,832.18 | 2,909,832.18 |
| 账面价值 | ||
| 期末账面价值 | 12,778,760.51 | 12,778,760.51 |
| 期初账面价值 | 13,153,572.77 | 13,153,572.77 |
| 2) 存货转入 | 84,114.99 | 84,114.99 | |||
| 本期减少金额 | 7,900.00 | 157,264.96 | 165,164.96 | ||
| 1) 处置或报废 | 7,900.00 | 157,264.96 | 165,164.96 | ||
| 期末数 | 1,289,466.01 | 293,510.49 | 516,555.75 | 5,039,220.80 | 7,138,753.05 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 210,569.90 | 195,153.20 | 579,703.22 | 2,724,103.32 | 3,709,529.64 |
| 本期增加金额 | 116,301.12 | 19,638.28 | 18,666.92 | 320,411.04 | 475,017.36 |
| 1) 计提 | 116,301.12 | 19,638.28 | 18,666.92 | 320,411.04 | 475,017.36 |
| 本期减少金额 | 3,001.92 | 149,401.71 | 152,403.63 | ||
| 1) 处置或报废 | 3,001.92 | 149,401.71 | 152,403.63 | ||
| 期末数 | 326,871.02 | 211,789.56 | 448,968.43 | 3,044,514.36 | 4,032,143.37 |
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 962,594.99 | 81,720.93 | 67,587.32 | 1,994,706.44 | 3,106,609.68 |
| 期初账面价值 | 1,072,612.51 | 106,257.29 | 94,117.49 | 2,098,972.61 | 3,371,959.90 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 展厅装修款等 | 205,690.93 | 83,290.31 | 122,400.62 | ||
| 合 计 | 205,690.93 | 83,290.31 | 122,400.62 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 5,266,694.70 | 791,800.99 | 5,785,325.81 | 868,792.33 |
| 未实现内部交易损益 | 82,250.56 | 12,337.58 | 160,920.40 | 24,138.06 |
| 合 计 | 5,348,945.26 | 804,138.57 | 5,946,246.21 | 892,930.39 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 可抵扣亏损 | 590,708.72 | 315,634.78 |
| 小 计 | 590,708.72 | 315,634.78 |
| 年 份 | 期末数 | 期初数 | 备注 |
| 2021年 | |||
| 2022年 | |||
| 2023年 | |||
| 2024年 | 315,634.78 | 315,634.78 | |
| 2025年 | 275,073.94 | ||
| 小 计 | 590,708.72 | 315,634.78 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预付购房款及车辆款 | 34,052,547.00 | 30,772,067.00 |
| 合 计 | 34,052,547.00 | 30,772,067.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 1,672,724.10 | 3,617,938.27 |
| 服务费 | 345,273.21 | 205,878.32 |
| 合 计 | 2,017,997.31 | 3,823,816.59 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 房租 | 457,433.92 | 457,380.72 |
| 合 计 | 457,433.92 | 457,380.72 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 预收货款 | 68,575.00 | 683,345.00 |
| 合 计 | 68,575.00 | 683,345.00 |
15. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 8,003,645.13 | 9,583,389.72 | 16,085,440.38 | 1,501,594.47 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 101,730.76 | 101,730.76 | ||
| 合 计 | 8,003,645.13 | 9,685,120.48 | 16,187,171.14 | 1,501,594.47 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 8,003,645.13 | 8,784,348.00 | 15,286,398.66 | 1,501,594.47 |
| 职工福利费 | 395,755.00 | 395,755.00 | ||
| 社会保险费 | 219,502.72 | 219,502.72 | ||
| 其中：医疗保险费 | 217,432.71 | 217,432.71 | ||
| 工伤保险费 | 2,070.01 | 2,070.01 | ||
| 住房公积金 | 183,784.00 | 183,784.00 | ||
| 小 计 | 8,003,645.13 | 9,583,389.72 | 16,085,440.38 | 1,501,594.47 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 97,416.80 | 97,416.80 | ||
| 失业保险费 | 4,313.96 | 4,313.96 | ||
| 小 计 | 101,730.76 | 101,730.76 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 1,182,056.44 | 2,317,180.35 |
| 城市维护建设税 | 82,727.30 | 162,198.63 |
| 企业所得税 | 64,315.82 | 4,681,163.91 |
| 房产税 | 37,759.52 | 36,936.85 |
| 教育费附加 | 35,501.41 | 69,560.55 |
| 地方教育附加 | 23,667.59 | 46,373.68 |
| 地方水利建设基金 | 6,345.39 | 11,597.36 |
| 印花税 | 3,270.75 | 47,670.75 |
| 土地使用税 | 444.99 | 444.99 |
| 代扣代缴个人所得税 | 61.90 | 98.13 |
| 合计 | 1,436,151.11 | 7,373,225.20 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 93,332.00 | 93,332.00 |
| 应付暂收款 | 20,059.97 | |
| 合 计 | 113,391.97 | 93,332.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,400,000.00 | 1,400,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| 合 计 | 2,400,000.00 | 1,400,000.00 | 1,000,000.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益[注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 数字人体研究成果在临床手术规划的应用与产业化 | 2,400,000.00 | 1,400,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 小 计 | 2,400,000.00 | 1,400,000.00 | 1,000,000.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 58,364,000 | 58,364,000 | |||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 资本溢价（股本溢价） | 14,724,026.39 | 14,724,026.39 | ||
| 其他资本公积 | 370,000.00 | 370,000.00 | ||
| 合 计 | 14,724,026.39 | 370,000.00 | 15,094,026.39 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 10,995,316.02 | 10,995,316.02 | ||
| 合 计 | 10,995,316.02 | 10,995,316.02 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 期初未分配利润 | 78,195,139.36 | 46,550,334.74 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 117,150.23 | 1,080,042.12 |
| 减:提取盈余公积 | ||
| 减：应付普通股股利 | 23,345,600.00 | |
| 期末未分配利润 | 54,966,689.59 | 47,630,376.86 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 14,391,346.09 | 4,491,675.61 | 21,063,690.17 | 7,782,864.37 |
| 其他业务收入 | 637,939.46 | 374,812.26 | 585,518.22 | 362,193.84 |
| 合 计 | 15,029,285.55 | 4,866,487.87 | 21,649,208.39 | 8,145,058.21 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 93,956.96 | 107,913.95 |
| 房产税 | 75,519.04 | 76,705.35 |
| 教育费附加 | 40,267.26 | 46,248.84 |
| 地方教育附加 | 26,844.85 | 30,832.55 |
| 地方水利建设基金 | 6,711.22 | 7,708.14 |
| 印花税 | 3,000.00 | 10,040.00 |
| 土地使用税 | 1,334.97 | 889.98 |
| 车船税 | 900.00 | 900.00 |
| 合 计 | 248,534.30 | 281,238.81 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 1,885,649.72 | 1,780,658.31 |
| 宣传费 | 231,850.15 | 148,046.53 |
| 运输费用 | 226,764.43 | 204,560.02 |
| 房租 | 206,744.00 | 169,622.00 |
| 差旅费 | 172,517.53 | 544,902.24 |
| 售后服务费 | 85,745.49 | 352,350.50 |
| 办公费 | 70,599.74 | 314,078.65 |
| 车辆费用 | 16,443.36 | 24,072.32 |
| 固定资产折旧 | 7,752.70 | 6,291.74 |
| 其他 | 68,145.00 | 135,263.10 |
| 合 计 | 2,972,212.12 | 3,679,845.41 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 1,405,505.66 | 1,499,636.58 |
| 中介费用 | 1,134,786.34 | 413,585.66 |
| 业务招待费 | 396,723.49 | 173,333.45 |
| 房租 | 239,043.20 | 317,823.79 |
| 办公费 | 194,915.91 | 188,701.13 |
| 水电物业费 | 164,550.42 | 141,315.57 |
| 差旅费 | 164,045.72 | 478,713.82 |
| 固定资产折旧 | 63,444.54 | 43,420.40 |
| 车辆费用 | 41,462.08 | 67,283.25 |
| 股份支付 | 370,000.00 | |
| 其他 | 14,842.77 | 51,882.88 |
| 合 计 | 4,189,320.13 | 3,375,696.53 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 5,934,381.98 | 6,037,223.07 |
| 技术服务费 | 708,000.21 | 550,021.49 |
| 固定资产折旧 | 247,839.90 | 302,766.72 |
| 直接材料 | 174,685.92 | 649,105.06 |
| 水电费 | 138,718.24 | 166,256.61 |
| 房租 | 103,434.11 | 254,899.41 |
| 差旅费 | 19,136.70 | 35,103.94 |
| 办公费 | 1,889.62 | 3,938.76 |
| 合 计 | 7,328,086.68 | 7,999,315.06 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 汇兑损益 | -18,518.86 | 882.90 |
| 减：利息收入 | 524,375.15 | 292,670.13 |
| 银行手续费 | 9,483.72 | 3,624.58 |
| 合 计 | -533,410.29 | -288,162.65 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 与收益相关的政府补助[注] | 3,479,158.96 | 2,949,208.46 | 2,149,218.30 |
| 合 计 | 3,479,158.96 | 2,949,208.46 | 2,149,218.30 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | 518,631.11 | 82,321.92 |
| 合 计 | 518,631.11 | 82,321.92 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置收益 | 59,893.54 | 59,893.54 | |
| 合 计 | 59,893.54 | 59,893.54 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 对外捐赠 | 51,000.00 | 51,000.00 | |
| 合 计 | 51,000.00 | 51,000.00 |
11. 所得税费用
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 392,026.66 | |
| 递延所得税费用 | 88,791.82 | 22,949.31 |
| 合 计 | 88,791.82 | 414,975.97 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | -35,261.65 | 1,487,747.40 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | -5,289.25 | 223,162.11 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -60,501.76 | 2,726.51 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 392,026.66 | |
| 研发费用加计扣除的影响 | -837,156.94 | -274,734.86 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 114,503.16 | 30,457.55 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响 | 877,236.61 | 41,338.00 |
| 所得税费用 | 88,791.82 | 414,975.97 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 政府补助收入 | 749,218.30 | 119,600.00 |
| 利息收入 | 524,375.15 | 292,670.13 |
| 保证金 | 875,923.18 | 3,662,321.95 |
| 备用金 | 560,000.00 | 835,600.00 |
| 投资性房地产租金收入 | 629,325.30 | 585,518.22 |
| 保函保证金 | 11,799,418.00 | |
| 合 计 | 15,138,259.93 | 5,495,710.30 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 费用类 | 4,518,029.23 | 4,333,806.18 |
| 保证金及备用金 | 1,049,835.34 | 3,801,538.23 |
| 营业外支出 | 51,000.00 | |
| 合 计 | 5,618,864.57 | 8,135,344.41 |
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -124,053.47 | 1,072,771.43 |
| 加：资产减值准备 | -518,631.11 | -82,321.92 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 849,829.62 | 813,289.67 |
| 无形资产摊销 | ||
| 长期待摊费用摊销 | 83,290.31 | 56,681.46 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | -59,893.54 | |
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | ||
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | ||
| 财务费用(收益以“－”号填列) | -18,518.86 | 882.90 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | ||
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | 88,791.82 | 22,949.31 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | ||
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | 612,792.09 | -2,205,966.91 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | 16,912,283.82 | 5,196,536.20 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | -15,858,158.77 | -5,425,699.80 |
| 其他 | 370,000.00 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,337,731.91 | -550,877.66 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： |
| 现金的期末余额 | 53,288,660.41 | 43,560,780.26 |
| 减：现金的期初余额 | 78,005,590.34 | 76,465,219.68 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -24,716,929.93 | -32,904,439.42 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 53,288,660.41 | 43,560,780.26 |
| 其中：库存现金 | 981.89 | 19,994.89 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 53,287,678.52 | 43,540,785.37 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 53,288,660.41 | 43,560,780.26 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 数字人体研究成果在临床手术规划的应用与产业化 | 1,400,000.00 | 其他收益 | 《关于下达2019年度山东省重点研发计划（重大科技创新工程和结转项目）的通知》（鲁科字〔2019〕135号） |
| 增值税即征即退收入 | 1,329,940.66 | 其他收益 | |
| 研发费用加计扣除补助 | 677,700.00 | 其他收益 | 《山东省企业研究开发财政补助实施办法》（鲁科字〔2019〕91号） |
| 社保稳岗补贴 | 68,518.30 | 其他收益 | 《国务院关于进一步做好稳就业工作的意见》（国发〔2019〕28号） |
| 专利补助 | 3,000.00 | 其他收益 | 《关于印发山东省知识产权（专利）资金管理办法的通知》（鲁财教〔2017〕29号） |
| 小 计 | 3,479,158.96 | 其他收益 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 易创宏图 | 深圳市 | 深圳市 | 制造业 | 60.00 | 设立 | |
| 子公司名称 | 少数股东 持股比例 | 本期归属于少 数股东的损益 | 本期向少数股东 宣告分派的股利 | 期末少数股东 权益余额 |
| 易创宏图 | 40.00 | -241,203.70 | -373,551.98 |
| 子公司名称 | 期末数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 易创宏图 | 2,174,778.09 | 1,149,304.93 | 3,324,083.02 | 1,257,962.96 | 1,257,962.96 | |
| 子公司名称 | 期初数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 易创宏图 | 2,522,864.23 | 1,296,977.65 | 3,819,841.88 | 1,150,712.58 | 1,150,712.58 | |
| 子公司名称 | 本期数 | 上年同期数 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 易创宏图 | 555,172.56 | -603,009.24 | -603,009.24 | 45,062.34 | 1,474,029.24 | -18,176.73 | -18,176.73 | -1,359,445.93 |
据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）2、五（一）4之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2020年6月30日，本公司应收账款的34.39%(2019年12月31日：50.05%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。流动性风险可能源于对方无法偿还其合同债务或者源于无法产生预期的现金流量。金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 2,017,997.31 | 2,017,997.31 | 2,017,997.31 | ||
| 其他应付款 | 113,391.97 | 113,391.97 | 113,391.97 | ||
| 小 计 | 2,131,389.28 | 2,131,389.28 | 2,131,389.28 | ||
| 项 目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 3,823,816.59 | 3,823,816.59 | 3,823,816.59 | ||
| 其他应付款 | 93,332.00 | 93,332.00 | 93,332.00 | ||
| 小 计 | 3,917,148.59 | 3,917,148.59 | 3,917,148.59 | ||
| 其他关联方名称（姓名） | 其他关联方与本公司关系 |
| 林松棋 | 控股子公司易创宏图持股10%以上股东 |
| 深圳市鑫飞精密设备有限公司 | 林松棋持股100% |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 深圳市鑫飞精密设备有限公司 | 采购原材料 | 312,457.15 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 1,476,220.00 | 1,259,806.50 |
1. 确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。分别对数字医学产品业务及科普展品业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
2. 报告分部的财务信息
| 项 目 | 数字医学产品 | 科普展品 | 交互智能一体机 | 合 计 |
| 主营业务收入 | 12,378,858.49 | 1,583,185.84 | 429,301.76 | 14,391,346.09 |
| 主营业务成本 | 3,290,122.11 | 841,495.22 | 360,058.28 | 4,491,675.61 |
| 资产总额 | 125,280,924.80 | 16,020,578.62 | 4,340,120.38 | 145,641,623.80 |
| 负债总额 | 5,673,142.68 | 725,465.82 | 196,535.28 | 6,595,143.78 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 30,292,651.76 | 100.00 | 3,920,351.81 | 12.94 | 26,372,299.95 |
| 合 计 | 30,292,651.76 | 100.00 | 3,920,351.81 | 12.94 | 26,372,299.95 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 36,575,216.37 | 100.00 | 4,463,443.26 | 12.20 | 32,111,773.11 |
| 合 计 | 36,575,216.37 | 100.00 | 4,463,443.26 | 12.20 | 32,111,773.11 |
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | 30,292,651.76 | 3,920,351.81 | 12.94 |
| 小 计 | 30,292,651.76 | 3,920,351.81 | 12.94 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 20,263,509.02 | 1,013,175.45 | 5.00 |
| 1-2 年 | 2,241,720.00 | 224,172.00 | 10.00 |
| 2-3 年 | 5,592,306.27 | 1,118,461.25 | 20.00 |
| 3-4 年 | 1,052,116.00 | 526,058.00 | 50.00 |
| 4-5 年 | 522,576.80 | 418,061.44 | 80.00 |
| 5 年以上 | 620,423.67 | 620,423.67 | 100.00 |
| 小 计 | 30,292,651.76 | 3,920,351.81 | |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 4,463,443.26 | -543,091.45 | 3,920,351.81 | |||||
| 小 计 | 4,463,443.26 | -543,091.45 | 3,920,351.81 | |||||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 菏泽城建工程发展集团有限公司 | 3,578,494.90 | 11.81 | 715,698.98 |
| 中国人民解放军空军军医大学 | 2,198,000.00 | 7.26 | 109,900.00 |
| 枣庄市科学技术协会 | 1,789,000.00 | 5.91 | 89,450.00 |
| 中南大学 | 1,436,100.00 | 4.74 | 71,805.00 |
| 陕西中医药大学 | 1,425,360.00 | 4.71 | 71,268.00 |
| 小 计 | 10,426,954.90 | 34.43 | 1,058,121.98 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 8,436,385.77 | 100.00 | 1,328,375.03 | 15.75 | 7,108,010.74 |
| 合 计 | 8,436,385.77 | 100.00 | 1,328,375.03 | 15.75 | 7,108,010.74 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 8,803,319.37 | 100.00 | 1,311,948.04 | 14.90 | 7,491,371.33 |
| 合 计 | 8,803,319.37 | 100.00 | 1,311,948.04 | 14.90 | 7,491,371.33 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 合并范围内关联方组合 | 500,000.00 | ||
| 账龄组合 | 7,936,385.77 | 1,328,375.03 | 16.74 |
| 其中：1年以内 | 3,597,456.32 | 179,872.81 | 5.00 |
| 1-2年 | 1,875,746.17 | 187,574.62 | 10.00 |
| 2-3年 | 1,821,469.60 | 364,293.92 | 20.00 |
| 3-4年 | 72,400.00 | 36,200.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 44,400.00 | 35,520.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 524,913.68 | 524,913.68 | 100.00 |
| 小 计 | 8,436,385.77 | 1,328,375.03 | 15.75 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 1,311,948.04 | 1,311,948.04 | ||
| 期初数在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -204,469.32 | 204,469.32 | ||
| --转入第三阶段 | -912,143.17 | 912,143.17 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -15,462.74 | -16,894.70 | 48,784.43 | 16,426.99 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 179,872.81 | 187,574.62 | 960,927.60 | 1,328,375.03 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 质量保证金 | 7,280,941.79 | 7,839,544.25 |
| 投标等保证金 | 532,025.27 | 346,967.50 |
| 拆借款 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 代垫社保公积金 | 92,618.71 | 91,007.62 |
| 押金 | 30,800.00 | 25,800.00 |
| 合 计 | 8,436,385.77 | 8,803,319.37 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 山东第一医科大学 | 质量保证金 | 1,173,760.00 | 1年以内 | 13.91 | 58,688.00 |
| 菏泽城建工程发展集团有限公司 | 质量保证金 | 646,058.20 | 2-3年 | 7.66 | 129,211.64 |
| 易创宏图 | 拆借款 | 500,000.00 | 1年以内 | 5.93 | |
| 湖北医药学院 | 质量保证金 | 168,710.00 | 1年以内 | 3.98 | 8,435.50 |
| 167,190.07 | 1-2年 | 16,719.01 | |||
| 中国医科大学 | 质量保证金 | 291,300.00 | 1-2年 | 3.60 | 29,130.00 |
| 12,760.00 | 2-3年 | 2,552.00 | |||
| 小 计 | 2,959,778.27 | 35.08 | 244,736.15 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||
| 合 计 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 易创宏图 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 小 计 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 13,962,044.33 | 4,233,690.90 | 19,677,802.52 | 6,803,115.78 |
| 其他业务 | 629,325.30 | 374,812.26 | 585,518.22 | 362,193.84 |
| 合 计 | 14,591,369.63 | 4,608,503.16 | 20,263,320.74 | 7,165,309.62 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 5,764,419.15 | 6,037,223.07 |
| 技术服务费 | 708,000.21 | 550,021.49 |
| 直接材料 | 174,685.92 | 649,105.06 |
| 固定资产折旧 | 247,839.90 | 302,766.72 |
| 房租 | 103,434.11 | 254,899.41 |
| 水电费 | 138,718.24 | 166,256.61 |
| 差旅费 | 19,136.70 | 35,103.94 |
| 办公费 | 1,889.62 | 3,938.76 |
| 合 计 | 7,158,123.85 | 7,999,315.06 |
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 59,893.54 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 2,149,218.30 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -51,000.00 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -370,000.00 | |
| 小 计 | 1,788,111.84 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 323,860.88 | |
| 少数股东权益影响额(税后) | 432.30 | |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 1,463,818.66 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.08 | 0.00 | 0.00 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.87 | -0.02 | -0.02 |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 117,150.23 |
| 非经常性损益 | B | 1,463,818.66 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | -1,346,668.43 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 162,278,481.77 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 23,345,600.00 |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 2 |
| 股份支付确认的金额 | I | 370,000.00 |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J | 3 |
| 报告期月份数 | K | 6 |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 154,740,190.22 |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 0.08% |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | -0.87% |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 117,150.23 |
| 非经常性损益 | B | 1,463,818.66 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | -1,346,668.43 |
| 期初股份总数 | D | 58,364,000 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 6 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 58,364,000 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.00 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | -0.02 |
第八节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。
（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
董事会秘书办公室