2020
半年度报告安徽凤凰
NEEQ : 832000
安徽凤凰
NEEQ : 832000
安徽凤凰滤清器股份有限公司Anhui Phoenix International Co.,Ltd
公司半年度大事记
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 7
第三节 会计数据和经营情况 ...... 9
第四节 重大事件 ...... 20
第五节 股份变动和融资 ...... 27
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 30
第七节 财务会计报告 ...... 33
第八节 备查文件目录 ...... 110
第一节 重要提示、目录和释义公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人巫界树、主管会计工作负责人张燕及会计机构负责人（会计主管人员）彭阳保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | √是 □否 |
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 |
| 市场竞争风险 | 公司主营的汽车滤清器产品主要销往国内外AM市场。由于汽车滤清器属于需要定期更换的汽车配件，其市场容量跟汽车保有量密切相关。随着全球和国内汽车保有量的持续增长，汽车滤清器的市场空间非常庞大，行业内的生产企业数量也较多，竞争较为激烈。在境内市场方面，本土的汽车滤清器生产厂家众多，市场集中度较低，国外著名汽车滤清器生产企业也纷纷在国内以合资或独资方式建立生产基地。在境外市场方面，公司则要面对竞争力较强的国际汽车滤清器制造商的竞争。随着行业内生产企业整体技术水平和产品质量的逐步提升，公司未来将面临更加激烈的市场竞争，可能影响公司的盈利水平。 |
| 产品进出口国政策变化的风险 | 公司产品销往全球30多个国家和地区，同时公司也有部分设备、原材料从境外进口。如果我国和相关进出口国出现贸易摩擦进而导致进出口国的贸易政策发生不利变化，境外客户可能会出现减少订单、要求公司产品降价等情况，境外供应商可能会被限制或被禁止向公司供货。若出现上述情况，则公司的经营会受到不利影响。同时，若产品销往的国家和地区的政治、经济环境、汽车消费政策、汽车零部件的准入标准等发生不利变化，也将直接影响公司的产品出口，从而对公司的经营业绩产生不利影响。 |
| 汇率变动风险 | 由于公司对外销售主要以外币结算，其中又以美元、欧元为主要结算货币，因此人民币兑美元、欧元汇率波动对公司的营业 |
| 收入、财务费用及利润总额具有一定的影响。若未来公司不能采取有效措施应对汇率波动风险，将直接影响到公司出口产品的销售价格以及汇兑损益，从而对公司产品在境外市场的竞争力以及公司的盈利水平产生一定影响。 | |
| 新型冠状病毒肺炎疫情影响的风险 | 2020 年年初以来，受新型冠状病毒引发的肺炎疫情影响，各国企业生产均受到不同程度的影响，可能对公司与客户和供应商的业务协同造成不利影响，亦可能对公司销售目标的实现、客户款项的收回、业务拓展及盈利能力等造成不利影响。 |
| 股权集中及实际控制人不当控制的风险 | 报告期末，公司实际控制人巫界树、巫玟翰、巫玟桦三人合计持有公司37,013,000股股份，持股比例为61.63%。若公司实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营、财务等进行不当控制，可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响，公司存在因股权集中及实际控制人不当控制带来的风险。 |
| 原材料价格波动风险 | 公司主要原材料为配件、过滤材料、包装材料、金属材料、化工材料等。公司直接材料成本占公司主营业务成本的比重占比较高。如果上述原材料价格出现大幅上涨，将导致公司成本增加。公司原材料总体供应稳定，但如遇偶发性事件导致出现部分原材料供货紧张，价格上升，公司将面临主营业务成本增加或原材料供应不足的风险。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、股份公司、安徽凤凰 | 指 | 安徽凤凰滤清器股份有限公司 |
| 全国股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 全国股转系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 主办券商、国元证券 | 指 | 国元证券股份有限公司 |
| 章程、《公司章程》 | 指 | 《安徽凤凰滤清器股份有限公司章程》 |
| 蚌埠华纺 | 指 | 蚌埠华纺滤材有限公司（已注销） |
| 蚌埠菲尼斯 | 指 | 蚌埠市菲尼斯过滤技术有限公司 |
| 凤凰华纺 | 指 | 安徽凤凰滤清器股份有限公司华纺滤材分公司 |
| 蚌埠高投 | 指 | 蚌埠高新投资集团有限公司 |
| 合肥信联 | 指 | 合肥信联股权投资合伙企业(有限合伙) |
| 蚌埠艾科 | 指 | 蚌埠艾科滤清器有限公司 |
| 蚌埠优特 | 指 | 蚌埠优特燃油系统有限公司 |
| OEM市场 | 指 | 整车配套市场（Original Equipment Manufacturer） |
| AM市场 | 指 | 售后服务市场（After Market） |
| OES市场 | 指 | 原装配件市场（Original Equipment Supplier） |
| IAM市场 | 指 | 独立售后市场（Independent After Market） |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 报告期、本期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 安徽凤凰滤清器股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Anhui Phoenix International Co.,Ltd |
| - | |
| 证券简称 | 安徽凤凰 |
| 证券代码 | 832000 |
| 法定代表人 | 巫界树 |
| 董事会秘书 | 闫有为 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 是 |
| 联系地址 | 安徽省蚌埠市高新区黄山大道南 |
| 电话 | 0552-4126626 |
| 传真 | 0552-4127288 |
| 电子邮箱 | yanyouwei@phoenixfilters.com |
| 公司网址 | http://www.phoenixfilters.net |
| 办公地址 | 安徽省蚌埠市高新区黄山大道南 |
| 邮政编码 | 233010 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 安徽凤凰滤清器股份有限公司董事会办公室 |
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2006年12月19日 |
| 挂牌时间 | 2015年3月6日 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 制造业（C）-汽车制造业(C36)-汽车零部件及配件制造（C366）-汽车零部件及配件制造（C3660） |
| 主要产品与服务项目 | 汽车滤清器及过滤材料的研发、生产和销售 |
| 普通股股票交易方式 | 集合竞价交易 |
| 普通股总股本（股） | 60,060,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 巫界树 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（巫界树、巫玟翰、巫玟桦） |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91340000796419607A | 否 |
| 注册地址 | 安徽省蚌埠市高新区黄山大道南 | 否 |
| 注册资本（元） | 60,060,000 | 否 |
| 主办券商（报告期内） | 国元证券 |
| 主办券商办公地址 | 安徽省合肥市梅山路18号 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 主办券商（报告披露日） | 国元证券 |
| 会计师事务所 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 签字注册会计师姓名 | 张居忠、周春阳、董珺 |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼 |
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 137,663,036.10 | 132,002,779.37 | 4.29% |
| 毛利率% | 32.68% | 29.90% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 21,954,986.21 | 15,377,359.93 | 42.77% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 20,722,786.09 | 13,929,391.94 | 48.77% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 7.19% | 5.87% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 6.79% | 5.32% | - |
| 基本每股收益 | 0.37 | 0.26 | 42.77% |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 447,362,404.85 | 416,108,815.05 | 7.51% |
| 负债总计 | 137,103,130.97 | 120,647,919.64 | 13.64% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 310,200,696.91 | 295,452,910.70 | 4.99% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 5.16 | 4.92 | 4.99% |
| 资产负债率%（母公司） | 30.53% | 28.37% | - |
| 资产负债率%（合并） | 30.65% | 28.99% | - |
| 流动比率 | 290.03% | 335.42% | - |
| 利息保障倍数 | 17.33 | 39.95 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 33,453,103.78 | 22,528,365.16 | 48.49% |
| 应收账款周转率 | 2.82 | 3.71 | - |
| 存货周转率 | 1.36 | 1.43 | - |
（三） 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 7.51% | 10.87% | - |
| 营业收入增长率% | 4.29% | 0.77% | - |
| 净利润增长率% | 43.55% | 33.89% | - |
| 项目 | 金额 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 | 1,378,010.34 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 150,547.94 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -106,088.26 |
| 非经常性损益合计 | 1,422,470.02 |
| 减：所得税影响数 | 190,439.65 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -169.75 |
| 非经常性损益净额 | 1,232,200.12 |
| 科目/指标 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 73,958,836.41 | 80,366,275.61 | - | - |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 21,308,658.50 | 14,901,219.30 | - | - |
| 收回投资收到的现金 | 500,000.00 | 0 | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | 500,000.00 | - | - |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 43,576,568.19 | 43,351,998.76 | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | 43,576,568.19 | 43,351,998.76 | - | - |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -43,576,568.19 | -42,851,998.76 | - | - |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,603,600.00 | 3,828,169.43 | - | - |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,603,600.00 | 3,828,169.43 | - | - |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -9,161,050.70 | -12,264,733.57 | - | - |
公司贴牌产品的生产过程不同于简单的委托加工。传统的委托加工基本是加工企业被动的按照客户的具体要求组织生产，而公司在生产贴牌产品的过程中，掌握着产品研发和生产的核心技术，拥有相当的主动性。公司产品在定型生产前通常需要经过一系列的设计过程，具体过程为：一是根据安装尺寸与性能指标开发。客户提供安装尺寸与性能要求，公司在规定的安装尺寸内，全面负责产品结构设计与过滤材料开发工作；二是根据图纸及性能指标开发。客户提供图纸与性能要求，公司结合相关要求，在取得客户认可前提下，对图纸作出相应调整以满足、提升性能需求；三是根据样品开发。此类产品开发客户仅提供样品，公司需借助自身试验测量设备，测量产品尺寸及性能指标，并以此为依据，设计图纸、开发产品。从上述开发方式可以看出，无论采取何种开发方式，均要求企业拥有较为健全的试验、设计与检测能力，从而保障开发工作有效开展。本公司拥有较强的设计能力和较为完备的检测设施，掌握了相关过滤材料和汽车滤清器产品研发、生产的核心技术，产品开发与生产模式不同于简单的委托加工。
（2）国内 IAM 市场
在国内 IAM 市场方面，公司主要销售自主品牌产品，另有部分产品以贴牌模式进行销售。
公司自主品牌产品的销售主要采用经销商模式。公司通过招商、展会、客户推荐等多种方式，洽谈、选定区域经销商，签订销售合同（通常为“一年一签”），明确销售区域与年度销售目标，客户每月根据实际需求量，向公司下达订单，公司按照订单从已有库存中发货给客户，验收后按月结算货款。公司每月将结合产品历史销量情况，设定、调整各类产品安全库存数量，并结合客户订单需求、现有库存量等因素制定、下达库存商品生产订单。
贴牌产品的客户主要是拥有自有品牌和销售渠道的汽车零部件经营者，客户购买公司产品后，以自己的品牌对外销售。
（3）国内 OES 市场
国内 OES 市场客户主要是汽车整车厂商或其指定供应商。OES 市场的特征是以拥有整车厂商授权的 4S 店为主要载体。客户购买公司产品后作为原装配件以自己的品牌通过其渠道进行销售。
4、盈利模式
公司通常采取“成本+合理利润”的方式制定产品价格，并通过以下方式维持产品利润水平：一是提升产品质量稳定性、供货及时性，在客户中树立良好口碑；二是通过新品研发或性能提升，扩大产品比较优势以提高议价权；三是通过专业定制、定向研发，满足客户特殊要求，提高企业竞争力及利润空间；四是通过成本控制降低产品成本；五是培育品牌价值，通过品牌溢价增加产品附加值。
报告期内，公司的业务模式未发生变化。
七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
实体展会对市场开拓的影响；国内AM市场方面，公司会同经销商共同探索利用联网渠道开展视频直播，带领观看者走进企业、认知产品，取得了一定的成效；同时，积极帮助各地代理商充实防疫物资、携手抗击新冠疫情，结成了紧密的客情关系。
（二） 行业情况
空气滤清器、机油滤清器、燃油滤清器是汽车发动机/内燃机的重要配件，空调滤清器主要应用于汽车空调系统，上述四滤的需求量与汽车产量以及汽车保有量密切相关。国内OEM市场方面，汽车滤清器需求量主要与新车产量有关，根据中国汽车工业协会统计，今年1-6月，我国汽车产销分别完成1011.2万辆和1025.7万辆，同比分别下降16.8%和16.9%，受整车销售持续下滑等因素影响，滤清器行业前装市场竞争压力日益增加。AM市场方面，滤清器作为汽车保养中定期更换的消耗品，需求量主要与汽车保有量相关。根据公安部统计，截至2020年6月，全国机动车保有量达3.6亿辆，其中汽车2.7亿辆；机动车驾驶人4.4亿人，其中汽车驾驶人4亿人，较2019年末相比，各项数字均继续增长，为滤清器行业国内售后业务持续发展提供了良好基础；出口方面，受疫情等因素制约，国内滤清器企业产品出口受到一定影响，但国内疫情防控总体有序，企业生产经营总体稳定，行业内企业在产品品质、价格、交期等方面具备一定比较优势，我国仍是全球滤清器产品主要出口国。
与此同时，全球汽车排放标准日益升级，以及新冠疫情引发的消费者对汽车空调过滤系统等最新需求，既对滤清器产品提出了更高的技术要求，也成为了滤清器行业新的经济增长点。行业内企业需要持续充实技术储备、改善生产环境、完善检验手段，不断研发、生产适应最新需求的合格产品，这对滤清器企业综合实力提出了更高的要求，规模较大企业将逐渐展现竞争优势。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 本期期初 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 33,079,868.88 | 7.39% | 40,339,930.38 | 9.69% | -18.00% |
| 应收票据 | 381,186.93 | 0.09% | - | - | - |
| 应收账款 | 52,500,772.67 | 11.74% | 39,840,954.91 | 9.57% | 31.78% |
| 存货 | 66,099,020.64 | 14.78% | 68,543,675.47 | 16.47% | -3.57% |
| 投资性房地产 | - | - | - | - | - |
| 长期股权投资 | - | - | - | - | - |
| 固定资产 | 94,701,852.41 | 21.17% | 98,881,477.60 | 23.76% | -4.23% |
| 在建工程 | 131,830,637.38 | 29.47% | 112,438,713.01 | 27.02% | 17.25% |
| 短期借款 | - | - | - | - | - |
| 长期借款 | 41,000,000.00 | 9.16% | 45,500,000.00 | 10.93% | -9.89% |
应收账款较期初增长
31.78%
，主要为受新冠疫情影响，部分一季度订单推迟到二季度发货所致。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入 的比重% | 金额 | 占营业收入 的比重% | ||
| 营业收入 | 137,663,036.10 | - | 132,002,779.37 | - | 4.29% |
| 营业成本 | 92,679,500.20 | 67.32% | 92,538,057.08 | 70.10% | 0.15% |
| 毛利率 | 32.68% | - | 29.90% | - | - |
| 销售费用 | 8,873,438.57 | 6.45% | 9,465,130.73 | 7.17% | -6.25% |
| 管理费用 | 5,629,488.79 | 4.09% | 5,917,797.18 | 4.48% | -4.87% |
| 研发费用 | 4,221,791.21 | 3.07% | 6,225,646.12 | 4.72% | -32.19% |
| 财务费用 | -863,285.08 | -0.63% | 139,979.28 | 0.11% | - |
| 其他收益 | 1,382,362.29 | 1.00% | 1,657,145.34 | 1.26% | -16.58% |
| 投资收益 | 150,547.94 | 0.11% | - | - | - |
| 信用减值损失 | -1,011,237.58 | -0.73% | -506,873.47 | -0.38% | -99.50% |
| 资产减值损失 | -215,569.04 | -0.16% | - | - | - |
| 营业利润 | 25,296,711.07 | 18.38% | 16,905,561.16 | 12.81% | 49.64% |
| 营业外收入 | 8,000.00 | 0.01% | 73,114.20 | 0.06% | -89.06% |
| 营业外支出 | 114,088.26 | 0.08% | 32,472.55 | 0.02% | 251.34% |
| 净利润 | 22,005,578.47 | 15.99% | 15,329,604.20 | 11.61% | 43.55% |
、
研发费用同比下降
32.19%
，主要为上半年受新冠疫情影响，一季度新品开发减少所致；
、
财务费用同比下降，主要汇率波动产生的汇兑收益所致；
、
信用减值损失同比增长
99.50%
，主要为应收账款增加对应的计提坏账准备增加所致；
、
营业外收入同比下降
89.06%
，主要为上期收到赔偿款本期无此项收入；
、
营业外支出同比增长
251.34%
，主要为本期公司因新冠疫情公益捐款
万元所致；
、
营业利润同比增长
49.64%
，主要为本期毛利增长所致；
7、
净利润同比增长
43.55%
，主要为本期毛利增长所致。
（2） 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 134,115,564.51 | 127,243,711.33 | 5.40% |
| 其他业务收入 | 3,547,471.59 | 4,759,068.04 | -25.46% |
| 主营业务成本 | 90,244,750.65 | 88,985,438.45 | 1.42% |
| 其他业务成本 | 2,434,749.55 | 3,552,618.63 | -31.47% |
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期增减% | 毛利率比上年同期增减 |
| 空气滤清器 | 49,460,420.41 | 31,954,990.38 | 35.39% | 4.46% | 0.95% | 2.25% |
| 机油滤清器 | 40,974,763.72 | 31,085,276.43 | 24.14% | 2.58% | 3.09% | -0.37% |
| 空调滤清器 | 31,268,403.93 | 19,820,455.37 | 36.61% | 4.37% | -5.18% | 6.39% |
| 燃油滤清器 | 12,411,976.45 | 7,384,028.47 | 40.51% | 24.22% | 17.70% | 3.29% |
| 主营业务收入合计 | 134,115,564.51 | 90,244,750.65 | 32.71% | 5.40% | 1.42% | 2.64% |
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期 增减% | 毛利率比上年同期增减 |
| 境外销售 | 79,395,665.51 | 47,293,215.17 | 40.43% | 9.28% | 1.55% | 4.53% |
| 境内销售 | 54,719,899.00 | 42,951,535.48 | 21.51% | 0.24% | 1.27% | -0.80% |
| 主营业务收入合计 | 134,115,564.51 | 90,244,750.65 | 32.71% | 5.40% | 1.42% | 2.64% |
其他业务收入同比下降25.46%，其他业务成本同比下降31.47%，主要为本期滤材销售下降所致。
3、 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 33,453,103.78 | 22,528,365.16 | 48.49% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -32,007,630.59 | -42,851,998.76 | 25.31% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -9,161,050.70 | 12,264,733.57 | -174.69% |
1、经营活动产生的现金流量净额变动原因主要为购买商品、接受劳务支付的现金减少所致；
2、筹资活动产生的现金流量净额变动原因主要为上期借入专项借款，本期无此项所致。
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 与公司从事业务的关联性 | 持有目的 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 蚌埠艾科 | 子公司 | 各类滤清器及汽车零配件的生产、销售 | 不适用 | 不适用 | 5,000,000.00 | 25,366,395.70 | 5,596,340.72 | 26,405,700.78 | 1,547,713.14 |
| 蚌埠优特 | 子公司 | 汽车滤清器、汽车零配件的生产、销售 | 不适用 | 不适用 | 2,000,000.00 | 5,190,078.65 | 234,307.89 | 3,862,512.34 | 202,369.02 |
（二） 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
（三） 合并报表范围内是否包含私募基金管理人：
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十、 对非标准审计意见及关键审计事项的说明
1. 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
2. 关键审计事项说明
√适用 □不适用
外销收入的确认。公司主要从事汽车滤清器的生产与销售，2020年1-6月共计实现营业收入13,766.30万元，其中外销收入7,956.59万元，占营业收入的57.80%。外销收入主要在货物发出并在取得提单时确认收入，具体收入确认政策索引至附注三、（二十九）收入。由于公司的外销收入占比较高，且对境外收入真实性的审计难度较大，因此将境外收入的确认识别为关键审计事项。
十一、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
1、公司注重维护债权人利益，根据经营实际需要，合理控制负债规模，报告期内未发生到债务逾期的情形；
2、公司注重维护职工利益，报告期内按期发放职工各项薪酬，依法缴纳社保及公积金，新冠疫情期间，未发生主动裁员的情形；
3、公司注重维护消费者利益，报告期内严格执行产品质量标准，持续生产符合相关质量标准的合格产品；
4、公司注重维护全体股东利益，报告期内不断完善公司法人治理结构，提高信息披露水平，落实现金分红政策，努力维护全体股东知情权、表决权、分红权等相关股东权利；
5、公司遵守国家环保相关的法律、法规，报告期内没有发生因环保导致行政处罚的情形；
6、公司积极支援社会应对新冠疫情，公司于2020年2月6日向蚌埠市慈善总会捐款10万元。
十二、 评价持续经营能力
保持了良好的独立自主经营能力；公司管理层和核心技术团队人员稳定，生产经营状况正常；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；产品性能稳定，品牌认可度较高，具备较好的持续经营能力。
十三、 公司面临的风险和应对措施
应对措施：公司根据质量管理体系、环境管理体系等标准制定了《采购和供方管理控制程序》，并根据程序规定，积极遴选合格供应商，拓宽供货渠道，应对原材料价格波动风险。
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在其他重大关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的其他重要事项 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
本报告期公司无应单独披露的重大诉讼、仲裁事项。
2、 报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
3、 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
| 性质 | 累计金额 | 合计 | 占期末净资产比例% | |
| 作为原告/申请人 | 作为被告/被申请人 | |||
| 诉讼或仲裁 | 57,392.00 | 25,060.94 | 82,452.94 | 0.03% |
(二) 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2014/11/1 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 |
| 其他股东 | ||||||
| 实际控制人或控股股东 | 2015/3/6 | 2017/3/5 | 挂牌 | 规范关联交易 | 自公司挂牌之日起2年内，将关联企业蚌埠华纺公司纳入公司体系 | 已履行完毕 |
| 其他股东 | ||||||
| 实际控制人或控股股东 | 2020/6/16 | - | 精选层申报 | 规范关联交易 | 承诺规范关联交易 | 正在履行中 |
| 其他股东 | ||||||
| 董监高 | ||||||
| 实际控制人或控股股东 | 2020/6/17 | 2020/7/21 | 精选层申报 | 股份增减持承诺 | 自承诺函出具日起至发行人公开发行股票并在精选层挂牌之日起三十六个月内, 不转让或委托他人代为管理等 | 正在履行中 |
| 其他股东 | ||||||
| 在公司持股的非独立董事、高级管理人员 | 2020/6/17 | - | 精选层申报 | 股份增减持承诺 | 所持有的发行人股票在精选层挂牌后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；减持事项将严格遵守法律、法规，中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司以及发行人公司章程等相关规定或约定 | 正在履行中 |
| 公司 | 2020/6/16 | - | 精选层申报 | 稳定股价承诺 | 本公司将严格按照《稳定股价预案》之规定全面且 | 正在履行中 |
| 有效地履行、承担本公司在《稳定股价预案》项下的各项义务和责任等 | ||||||
| 实际控制人或控股股东 | 2020/6/16 | - | 精选层申报 | 稳定股价承诺 | 遵守《安徽凤凰滤清器股份有限公司关于在全国股转系统精选层挂牌后三年内公司股价低于每股净资产时稳定股价的预案》之规定 | 正在履行中 |
| 领薪的非独立董事、高级管理人员 | ||||||
| 实际控制人或控股股东 | 2020/6/16 | - | 精选层申报 | 资金占用承诺 | 本人及本人控制的其他企业、机构或经济组织不会利用本人在股份公司中的地位和影响，违规占用或转移股份公司的资金、资产及其他资源，或要求股份公司违规提供担保等 | 正在履行中 |
| 其他股东 | ||||||
| 公司 | 2020/6/16 | - | 精选层申报 | 填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 巩固并拓展公司业务；加强经营管理和内部控制；加强对募集资金管理；加强人才队伍建设；不断完善公司治理 | 正在履行中 |
| 董事、高级管理人员 | 2020/6/16 | - | 填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 避免利益输送、损害公司利益；约束职务消费；薪酬与激励与公司填补回报措施的执行情况相挂钩 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2020/6/9 | - | 精选层申报 | 限售承诺 | 自公司2020 年第三次临时股东大会股权登记日（2020 年6 月9 日）之日起，至公司完成本次公开发行股票并在精选层挂牌之日，不减持或委托他人管理本人直接或间接持有的公司全部股份，也不由公司回购该部分股份 | 正在履行中 |
| 10%以上股东 | 2020/6/9 | - | 精选层申报 | 限售承诺 |
股份公司中的地位和影响，违规占用或转移股份公司的资金、资产及其他资源，或要求股份公司违规提供担保。②本承诺函自签字之日即行生效，并且在本人作为股份公司的关联人期间，持续有效且不可撤销，报告期内上述承诺得到有效履行；
15、股东陈登宇承诺：①本人及本人控制的其他企业、机构或经济组织不会利用本人在股份公司中的地位和影响，违规占用或转移股份公司的资金、资产及其他资源，或要求股份公司违规提供担保。②本承诺函自签字之日即行生效，并且在本人作为股份公司的关联人期间，持续有效且不可撤销，报告期内上述承诺得到有效履行；
16、发行人承诺：为降低本次精选层股票发行对发行人即期回报的摊薄影响，本公司拟采取系列措施来提升发行人整体实力，增厚未来收益，实现可持续发展，以填补回报。本公司承诺采取以下措施：
①巩固并拓展公司业务，提升公司持续盈利能力本次发行完成后，公司资产负债率及财务风险将有所降低，公司资本实力和抗风险能力将进一步加强，从而保障公司稳定运营和长远发展，符合股东利益。随着本次发行完成后公司资金实力进一步提升，公司将提升公司服务水平和执行能力，大力拓展市场营销网络，提高公司业务辐射区域和服务及时性，加强对项目的实时动态跟踪，实现精细化管理，在稳步推进现有项目的基础上，加大新项目的拓展力度，进一步提升公司的市场占有率，提升公司盈利能力，为股东带来持续回报。②加强经营管理和内部控制，提升经营效率公司将进一步加强内控体系建设，完善并强化投资决策程序，合理运用各种融资工具和渠道控制资金成本，提高资金使用效率，节省公司的各项费用支出，全面有效地控制公司经营和管理风险。③加强对募集资金管理，保证募集资金合规、有效使用。为规范公司募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效率，公司制定了《募集资金管理制度》等内控管理制度。公司将定期检查和披露募集资金使用情况，保证募集资金合规、有效使用。④加强人才队伍建设，积蓄发展活力进一步完善绩效考核制度，建立更为有效的用人激励和竞争机制。建立科学合理和符合实际需要的人才引进和培训机制，树立德才兼备的用人原则，搭建市场化人才运作模式。⑤不断完善公司治理，为公司发展提供制度保障公司将严格遵循《公司法》《证券法》《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等法律、法规和规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，确保股东能够充分行使权利，确保董事会能够按照法律、法规和公司章程的规定行使职权，做出科学、迅速和谨慎的决策，确保独立董事能够认真履行职责，维护公司整体利益，尤其是中小股东的合法权益，确保监事会能够独立有效地行使对董事、总经理和其他高级管理人员及公司财务的监督权和检查权，为公司发展提供制度保障，报告期内上述承诺得到有效履行；
17、董事和高级管理人员承诺：①承诺不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不得采用其他方式损害公司利益。②承诺对本人的职务消费行为进行约束。③承诺不得动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。④承诺支持董事会或薪酬委员会制定薪酬制度时，应与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。⑤承诺若公司未来实施股权激励计划，其股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。⑥本承诺出具日后至公司本次公开发行股票完毕前，若中国证监会和全国股转公司就填补回报措施及其承诺发布相关新规，且上述承诺不能满足该等新规时，本人承诺届时将按中国证监会和全国股转公司发布的新规出具补充承诺。⑦如本人未能履行上述承诺，本人将在公司股东大会及中国证监会、全国股转公司指定的信息披露平台上公开说明未履行的具体原因并道歉；同时，若因违反该等承诺给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任，报告期内上述承诺得到有效履行。
(三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类 | 账面价值 | 占总资产的比 | 发生原因 |
| 型 | 例% | ||||
| 房屋与建筑物 | 固定资产 | 抵押 | 22,186,352.39 | 4.96% | 银行借款抵押 |
| 土地使用权 | 无形资产 | 抵押 | 34,581,350.51 | 7.73% | 银行借款抵押 |
| 总计 | - | - | 56,767,702.90 | 12.69% | - |
公司抵押资产主要原因系为公司自身向银行借款提供抵押担保，不会对公司生产经营产生不利影响。
(四) 应当披露的其他重要事项
2020年6月22日，公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌的申请获得全国股转受理（受理通知书编号为：GF2020060013）。公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌事项尚需履行全国股转公司自律审查和中国证券监督管理委员会核准相关程序，存在无法通过全国股转公司自律审查或中国证券监督管理委员会核准的风险，同时也存在因公开发行失败而无法进入精选层的风险。公司将根据后续审核进展情况，严格按照法律法规的规定与要求，及时履行信息披露义务。
第五节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 27,512,500 | 45.81% | -18,342,500 | 9,170,000 | 15.27% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 9,130,000 | 15.20% | -9,130,000 | 0 | 0% | |
| 董事、监事、高管 | 264,500 | 0.44% | -264,500 | 0 | 0% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 32,547,500 | 54.19% | 18,342,500 | 50,890,000 | 84.73% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 27,890,000 | 46.44% | 9,123,000 | 37,013,000 | 61.63% | |
| 董事、监事、高管 | 3,307,500 | 5.51% | -185,500 | 3,122,000 | 5.20% | |
| 核心员工 | 1,300,000 | 2.16% | -30,000 | 1,270,000 | 2.11% | |
| 总股本 | 60,060,000 | - | 0 | 60,060,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 121 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押或司法冻结股份数量 |
| 1 | 巫界树 | 36,520,000 | -7,000 | 36,513,000 | 60.79% | 36,513,000 | 0 | 0 |
| 2 | 蚌埠菲尼斯 | 9,000,000 | 0 | 9,000,000 | 14.99% | 9,000,000 | 0 | 0 |
| 3 | 蚌埠高投 | 4,550,000 | 0 | 4,550,000 | 7.58% | 0 | 4,550,000 | 0 |
| 4 | 合肥信联 | 4,186,000 | 0 | 4,186,000 | 6.97% | 0 | 4,186,000 | 0 |
| 5 | 陈登宇 | 832,000 | 0 | 832,000 | 1.39% | 832,000 | 0 | 0 |
| 6 | 孙峰 | 450,000 | 0 | 450,000 | 0.75% | 450,000 | 0 | 0 |
| 7 | 寇卫国 | 450,000 | 0 | 450,000 | 0.75% | 450,000 | 0 | 0 |
| 8 | 巫玟翰 | 450,000 | 0 | 450,000 | 0.75% | 450,000 | 0 | 0 |
| 9 | 陈元姣 | 450,000 | 0 | 450,000 | 0.75% | 450,000 | 0 | 0 |
| 10 | 张燕 | 450,000 | 0 | 450,000 | 0.75% | 450,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 57,338,000 | - | 57,331,000 | 95.47% | 48,595,000 | 8,736,000 | 0 | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明： 1、巫界树为公司控股股东, 巫界树与巫玟翰为父子关系，巫界树、巫玟翰、巫玟桦共为实际控制人； 2、陈登宇为蚌埠菲尼斯的唯一股东； 3、其他普通股前十名股东之间不存在关联关系。 | ||||||||
公司控股股东为自然人巫界树，本期末持有公司60.79%股份。巫界树先生，1954年2月出生，中国台湾，大专学历。2006 年12月至2014年8月任职于蚌埠凤凰滤清器有限责任公司，担任董事长；2014年9月起担任公司董事长、总经理，2016年9月7日不再兼任公司总经理，其担任公司董事的任期为2014年9月至2020年9月（董事换届连任）。
(二) 实际控制人情况
公司实际控制人为自然人巫界树、巫玟翰、巫玟桦，本期末合计持有公司61.63%股份。巫界树先生，1954年2月出生，中国台湾，大专学历。2006年12月至2014年8月任职于蚌埠凤凰滤清器有限责任公司，担任董事长；2014 年9月起担任公司董事长、总经理，2016年9月7日不再兼任公司总经理，其担任公司董事的任期为2014年9月至2020 年9月（董事换届连任）。
巫玟翰先生，1979年7月出生，中国台湾，本科学历。2009年7月至 2014年8月任职于蚌埠凤凰滤清器有限责任公司，担任生产部经理；2014年9月起担任公司董事，其担任公司董事的任期为2014年9月至2020年9月（董事换届连任）。巫玟桦女士，1982年4月出生，中国台湾，本科学历。2009年7月至 2014年8月就职于蚌埠凤凰滤清器有限责任公司；2014年9月至今，就职于本公司。
三、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
（二） 报告期内的股票发行情况
□适用 √不适用
（三） 存续至报告期的募集资金使用情况
□适用 √不适用
四、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
五、 存续至本期的债券融资情况
□适用 √不适用
六、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
七、 特别表决权安排情况
□适用 √不适用
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||
| 巫界树 | 董事长 | 男 | 1954年2月 | 2017年9月8日 | 2020年9月8日 |
| 陈登宇 | 副董事长、总经理 | 男 | 1965年9月 | 2017年9月8日 | 2020年9月8日 |
| 巫玟翰 | 董事 | 男 | 1979年7月 | 2017年9月8日 | 2020年9月8日 |
| 闫有为 | 董事、董事会秘书 | 男 | 1983年12月 | 2017年9月8日 | 2020年9月8日 |
| 陈元姣 | 董事 | 男 | 1981年8月 | 2017年9月8日 | 2020年9月8日 |
| 高雪 | 董事 | 女 | 1989年2月 | 2017年9月8日 | 2020年9月8日 |
| 张传明 | 独立董事 | 男 | 1955年3月 | 2017年9月8日 | 2020年9月8日 |
| 李玉文 | 独立董事 | 男 | 1961年8月 | 2017年9月8日 | 2020年9月8日 |
| 盛明泉 | 独立董事 | 男 | 1963年1月 | 2020年5月20日 | 2020年9月8日 |
| 朱庆军 | 监事会主席 | 男 | 1971年7月 | 2017年3月25日 | 2020年9月8日 |
| 顾壮 | 监事 | 男 | 1983年11月 | 2017年9月8日 | 2020年9月8日 |
| 蒋文斌 | 监事 | 男 | 1965年10月 | 2017年9月8日 | 2020年9月8日 |
| 艾建明 | 副总经理 | 男 | 1975年9月 | 2017年9月8日 | 2020年9月8日 |
| 张燕 | 财务总监 | 女 | 1982年10月 | 2017年9月8日 | 2020年9月8日 |
| 寇卫国 | 副总经理 | 男 | 1981年11月 | 2017年9月8日 | 2020年9月8日 |
| 孙峰 | 副总经理 | 男 | 1979年9月 | 2017年9月8日 | 2020年9月8日 |
| 饶琦 | 副总经理 | 男 | 1969年11月 | 2017年9月8日 | 2020年9月8日 |
| 董事会人数： | 9 | ||||
| 监事会人数： | 3 | ||||
| 高级管理人员人数： | 7 | ||||
1、巫界树与巫玟翰为父子关系；
2、陈登宇与闫有为为舅甥关系；
3、其他董监高相互间及与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 |
| 巫界树 | 董事长 | 36,520,000 | -7,000 | 36,513,000 | 60.79% | 0 | 0 |
| 陈登宇 | 副董事长、总经理 | 832,000 | 0 | 832,000 | 1.39% | 0 | 0 |
| 巫玟翰 | 董事 | 450,000 | 0 | 450,000 | 0.75% | 0 | 0 |
| 闫有为 | 董事、 董事会秘书 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 陈元姣 | 董事 | 450,000 | 0 | 450,000 | 0.75% | 0 | 0 |
| 高雪 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 张传明 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 李玉文 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 盛明泉 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 朱庆军 | 监事会主席 | 30,000 | 0 | 30,000 | 0.05% | 0 | 0 |
| 顾壮 | 监事 | 30,000 | 0 | 30,000 | 0.05% | 0 | 0 |
| 蒋文斌 | 监事 | 30,000 | 0 | 30,000 | 0.05% | 0 | 0 |
| 艾建明 | 副总经理 | 250,000 | 0 | 250,000 | 0.42% | 0 | 0 |
| 张燕 | 财务总监 | 450,000 | 0 | 450,000 | 0.75% | 0 | 0 |
| 寇卫国 | 副总经理 | 450,000 | 0 | 450,000 | 0.75% | 0 | 0 |
| 孙峰 | 副总经理 | 450,000 | 0 | 450,000 | 0.75% | 0 | 0 |
| 饶琦 | 副总经理 | 150,000 | 0 | 150,000 | 0.25% | 0 | 0 |
| 合计 | - | 40,092,000 | - | 40,085,000 | 66.75% | 0 | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 张莉 | 监事会主席 | 离任 | 无 | 个人原因 |
| 朱庆军 | 无 | 新任 | 监事会主席 | 监事会补选 |
| 王小娟 | 董事 | 离任 | 无 | 个人原因 |
| 闫有为 | 董事会秘书 | 新任 | 董事、董事会秘书 | 董事会补选 |
| 吴昊 | 独立董事 | 离任 | 无 | 个人原因 |
| 盛明泉 | 无 | 新任 | 独立董事 | 董事会补选 |
计学教授。1985年7月至今在安徽财经大学工作；2020年5月至今任公司独立董事。闫有为先生，1983年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2005年7月至2005年9月，就职于安徽盐业晶鑫包装有限公司；2005年9月至2016年11月就职于安徽省盐业总公司；2016年11月至今就职于公司；2017年5月至今，任公司董事会秘书职务；2020年5月至今，任公司董事。
(四) 股权激励情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 行政人员 | 36 | 2 | 4 | 34 |
| 财务人员 | 13 | 2 | 3 | 12 |
| 销售人员 | 39 | 6 | 5 | 40 |
| 技术人员 | 64 | 9 | 9 | 64 |
| 生产人员 | 730 | 194 | 155 | 769 |
| 管理人员 | 11 | 2 | 1 | 12 |
| 员工总计 | 893 | 215 | 177 | 931 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 0 | 0 |
| 本科 | 43 | 46 |
| 专科 | 120 | 122 |
| 专科以下 | 730 | 763 |
| 员工总计 | 893 | 931 |
| 项目 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 核心员工 | 52 | 0 | 1 | 51 |
报告期内，公司核心员工、财务部长凌应芬女士离职，公司已内部选拔相关人员接替其岗位，其离职不会对公司生产经营产生不利影响，公司对凌应芬女士在职期间所作贡献表示忠心感谢。
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 | |||
| 审计意见 | 无保留意见 | |||
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 | |||
| 审计报告编号 | 天职业字[2020]32702号 | |||
| 审计机构名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） | |||
| 审计机构地址 | 北京市海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼 | |||
| 审计报告日期 | 2020年7月24日 | |||
| 注册会计师姓名 | 张居忠、周春阳、董珺 | |||
| 审计报告正文： 安徽凤凰滤清器股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了安徽凤凰滤清器股份有限公司（以下简称“凤凰公司”或“公司”）财务报表，包括2020年6月30日的合并及母公司资产负债表，2020年1-6月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了凤凰公司2020年6月30日的合并及母公司财务状况以及2020年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于凤凰公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 | ||||
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 | |||
| 外销收入的确认 | ||||
| 凤凰公司主要从事汽车滤清器的生产与销售，2020年1-6月共计实现营业收入13,766.30万元，其中外销收入7,956.59万元，占营业收入的57.80%。外销收入主要在货物发出并在取得提单时确认收入，具体收入确认政策索引至附注三、（二十九）收入。 由于凤凰公司的外销收入占比较高，且对境外收入真实性的审计难度较大，因此我们将境外收入的确认识别为关键审计事项。 | 审计过程中，我们实施的审计程序主要包括： 1）了解、评价管理层与外销收入确认相关内部控制的设计合理性，并测试了关键控制执行的有效性； 2）获取、评价并检查了凤凰公司与外销收入确认相关的会计政策，并与同行业公司收入确认政策对比分析，判断公司外销收入确认政策的适当性； 3）实施分析程序，分别从内外销明细、客户明细、产品类别等多个维度进行外销收入月度波动分析、毛利率分析以及年度对比分析，判断凤 | |||
| 四、其他信息 凤凰公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括2020年1-6月报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估凤凰公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对凤凰公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致凤凰公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就凤凰公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 | |||
中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中国注册会计师（项目合伙人）：张居忠
中国·北京 中国注册会计师：周春阳
二○二〇年七月二十四日 中国注册会计师：董珺
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2020年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 六、（一） | 33,079,868.88 | 40,339,930.38 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 六、（二） | 381,186.93 | |
| 应收账款 | 六、（三） | 52,500,772.67 | 39,840,954.91 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 六、（四） | 2,081,066.95 | 1,748,089.88 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 六、（五） | 569,068.19 | 718,402.47 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 六、（六） | 66,099,020.64 | 68,543,675.47 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 六、（七） | 11,557,949.96 | 1,344,559.76 |
| 流动资产合计 | 166,268,934.22 | 152,535,612.87 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 |
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 六、（八） | 94,701,852.41 | 98,881,477.60 |
| 在建工程 | 六、（九） | 131,830,637.38 | 112,438,713.01 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 六、（十） | 43,908,888.63 | 44,467,038.88 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 六、（十一） | 6,288,668.85 | 4,717,272.15 |
| 其他非流动资产 | 六、（十二） | 4,363,423.36 | 3,068,700.54 |
| 非流动资产合计 | 281,093,470.63 | 263,573,202.18 | |
| 资产总计 | 447,362,404.85 | 416,108,815.05 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 六、（十三） | 39,308,704.88 | 31,947,751.64 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 六、（十四） | 1,329,791.06 | 1,263,083.38 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 六、（十五） | 3,340,173.52 | 5,502,337.02 |
| 应交税费 | 六、（十六） | 4,220,158.61 | 1,888,848.73 |
| 其他应付款 | 六、（十七） | 107,900.00 | 231,892.40 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 六、（十八） | 8,500,000.00 | 4,500,000.00 |
| 其他流动负债 | 六、（十九） | 521,881.71 | 142,517.72 |
| 流动负债合计 | 57,328,609.78 | 45,476,430.89 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 六、（二十） | 41,000,000.00 | 45,500,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 六、（二十一） | 37,711,373.98 | 28,684,502.32 |
| 递延所得税负债 | 六、（十一） | 1,063,147.21 | 986,986.43 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 79,774,521.19 | 75,171,488.75 | |
| 负债合计 | 137,103,130.97 | 120,647,919.64 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 六、（二十二） | 60,060,000.00 | 60,060,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 六、（二十三） | 66,650,191.64 | 66,650,191.64 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 六、（二十四） | 17,658,642.11 | 17,658,642.11 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 六、（二十五） | 165,831,863.16 | 151,084,076.95 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 310,200,696.91 | 295,452,910.70 | |
| 少数股东权益 | 58,576.97 | 7,984.71 | |
| 所有者权益合计 | 310,259,273.88 | 295,460,895.41 | |
| 负债和所有者权益总计 | 447,362,404.85 | 416,108,815.05 |
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2020年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 31,728,978.29 | 40,100,561.13 | |
| 交易性金融资产 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 381,186.93 | ||
| 应收账款 | 十七、（一） | 51,921,918.64 | 38,265,404.38 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,495,704.60 | 1,256,708.45 | |
| 其他应收款 | 十七、（二） | 12,111,603.52 | 10,930,879.87 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 58,677,850.09 | 62,198,682.25 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 11,557,949.96 | 1,344,559.76 | |
| 流动资产合计 | 167,875,192.03 | 154,096,795.84 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、（三） | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 11,020,446.99 | 11,413,673.19 | |
| 固定资产 | 76,020,481.14 | 79,210,192.26 | |
| 在建工程 | 131,830,637.38 | 112,438,713.01 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 43,908,888.63 | 44,467,038.88 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 6,240,497.72 | 4,717,272.15 | |
| 其他非流动资产 | 4,169,304.22 | 3,008,715.54 | |
| 非流动资产合计 | 279,690,256.08 | 261,755,605.03 | |
| 资产总计 | 447,565,448.11 | 415,852,400.87 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 39,899,159.07 | 30,410,570.98 | |
| 预收款项 |
| 合同负债 | 1,297,047.70 | 1,260,729.40 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,591,393.48 | 4,611,618.73 | |
| 应交税费 | 3,949,176.21 | 1,644,344.49 | |
| 其他应付款 | 107,900.00 | 231,107.74 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 8,500,000.00 | 4,500,000.00 | |
| 其他流动负债 | 517,625.07 | 142,211.70 | |
| 流动负债合计 | 56,862,301.53 | 42,800,583.04 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 41,000,000.00 | 45,500,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 37,711,373.98 | 28,684,502.32 | |
| 递延所得税负债 | 1,063,147.21 | 986,986.43 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 79,774,521.19 | 75,171,488.75 | |
| 负债合计 | 136,636,822.72 | 117,972,071.79 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 60,060,000.00 | 60,060,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 84,786,482.57 | 84,786,482.57 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 17,658,642.11 | 17,658,642.11 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 148,423,500.71 | 135,375,204.40 | |
| 所有者权益合计 | 310,928,625.39 | 297,880,329.08 | |
| 负债和所有者权益总计 | 447,565,448.11 | 415,852,400.87 |
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、营业总收入 | 137,663,036.10 | 132,002,779.37 | |
| 其中：营业收入 | 六、（二十六） | 137,663,036.10 | 132,002,779.37 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 112,672,428.64 | 116,247,490.08 | |
| 其中：营业成本 | 六、（二十六） | 92,679,500.20 | 92,538,057.08 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 六、（二十七） | 2,131,494.95 | 1,960,879.69 |
| 销售费用 | 六、（二十八） | 8,873,438.57 | 9,465,130.73 |
| 管理费用 | 六、（二十九） | 5,629,488.79 | 5,917,797.18 |
| 研发费用 | 六、（三十） | 4,221,791.21 | 6,225,646.12 |
| 财务费用 | 六、（三十一） | -863,285.08 | 139,979.28 |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 44,173.44 | 24,414.19 | |
| 加：其他收益 | 六、（三十二） | 1,382,362.29 | 1,657,145.34 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 六、（三十三） | 150,547.94 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 六、（三十四） | -1,011,237.58 | -506,873.47 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 六、（三十五） | -215,569.04 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 25,296,711.07 | 16,905,561.16 | |
| 加：营业外收入 | 六、（三十六） | 8,000.00 | 73,114.20 |
| 减：营业外支出 | 六、（三十七） | 114,088.26 | 32,472.55 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 25,190,622.81 | 16,946,202.81 | |
| 减：所得税费用 | 六、（三十八） | 3,185,044.34 | 1,616,598.61 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 22,005,578.47 | 15,329,604.20 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 |
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 22,005,578.47 | 15,329,604.20 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | 50,592.26 | -47,755.73 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 21,954,986.21 | 15,377,359.93 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 22,005,578.47 | 15,329,604.20 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 21,954,986.21 | 15,377,359.93 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 50,592.26 | -47,755.73 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.37 | 0.26 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.37 | 0.26 |
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、营业收入 | 十七、（四） | 136,422,775.88 | 128,501,232.26 |
| 减：营业成本 | 十七、（四） | 93,468,862.38 | 91,196,041.64 |
| 税金及附加 | 1,965,939.46 | 1,848,971.07 | |
| 销售费用 | 8,835,720.11 | 9,380,543.50 |
| 管理费用 | 5,381,625.45 | 5,740,404.59 | |
| 研发费用 | 4,221,791.21 | 5,910,379.86 | |
| 财务费用 | -860,773.51 | 141,027.77 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 40,408.06 | 22,742.22 | |
| 加：其他收益 | 1,122,019.94 | 1,624,818.34 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 十七、（五） | 150,547.94 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -994,468.67 | -460,525.07 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -158,186.60 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 23,529,523.39 | 15,448,157.10 | |
| 加：营业外收入 | 8,000.00 | 73,114.20 | |
| 减：营业外支出 | 109,088.26 | 32,472.55 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 23,428,435.13 | 15,488,798.75 | |
| 减：所得税费用 | 3,172,938.82 | 1,616,598.61 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 20,255,496.31 | 13,872,200.14 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 20,255,496.31 | 13,872,200.14 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 20,255,496.31 | 13,872,200.14 |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 129,290,612.29 | 129,899,401.49 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 5,445,269.31 | 10,443,555.87 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 六、（三十九） | 10,789,150.99 | 11,815,101.71 |
| 经营活动现金流入小计 | 145,525,032.59 | 152,158,059.07 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 68,242,557.20 | 80,366,275.61 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 23,381,885.80 | 28,222,810.50 | |
| 支付的各项税费 | 5,969,248.77 | 6,139,388.50 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 六、（三十九） | 14,478,237.04 | 14,901,219.30 |
| 经营活动现金流出小计 | 112,071,928.81 | 129,629,693.91 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 33,453,103.78 | 22,528,365.16 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 38,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 127,534.24 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 六、（三十九） | 500,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 38,127,534.24 | 500,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 22,135,164.83 | 43,351,998.76 | |
| 投资支付的现金 | 48,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 70,135,164.83 | 43,351,998.76 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -32,007,630.59 | -42,851,998.76 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 15,000,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 六、（三十九） | 1,092,903.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 16,092,903.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 500,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,661,050.70 | 3,828,169.43 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 9,161,050.70 | 3,828,169.43 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -9,161,050.70 | 12,264,733.57 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 455,516.01 | -165,533.31 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -7,260,061.50 | -8,224,433.34 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 40,339,930.38 | 23,859,345.35 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 33,079,868.88 | 15,634,912.01 |
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 125,805,170.46 | 127,180,312.26 | |
| 收到的税费返还 | 5,445,269.31 | 10,443,555.87 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,641,970.08 | 10,787,813.90 | |
| 经营活动现金流入小计 | 141,892,409.85 | 148,411,682.03 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 72,836,513.44 | 84,452,248.61 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 18,304,130.50 | 22,086,534.86 | |
| 支付的各项税费 | 4,645,717.10 | 5,278,802.17 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 14,105,916.37 | 14,582,926.92 | |
| 经营活动现金流出小计 | 109,892,277.41 | 126,400,512.56 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 32,000,132.44 | 22,011,169.47 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 38,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 127,534.24 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 500,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 38,127,534.24 | 500,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 21,793,714.83 | 42,888,505.26 | |
| 投资支付的现金 | 48,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 69,793,714.83 | 42,888,505.26 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -31,666,180.59 | -42,388,505.26 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 15,000,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,092,903.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | - | 16,092,903.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 500,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,661,050.70 | 3,828,169.43 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 9,161,050.70 | 3,828,169.43 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -9,161,050.70 | 12,264,733.57 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 455,516.01 | -165,533.31 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -8,371,582.84 | -8,278,135.53 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 40,100,561.13 | 23,130,203.08 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 31,728,978.29 | 14,852,067.55 |
三、 财务报表附注
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | 五、1 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．存在控制关系的关联方是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 | □是 √否 | |
| 8．是否存在向所有者分配利润的情况 | √是 □否 | 六、（二十五） |
| 9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 | □是 √否 | |
| 10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况 | □是 √否 | |
| 12．是否存在企业结构变化情况 | □是 √否 | |
| 13．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 15．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 16．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 17．是否存在预计负债 | □是 √否 |
法定代表人：巫界树注册地址：安徽省蚌埠市高新区黄山大道南公司经营范围：过滤材料、各类滤清器及汽车零配件的生产和销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）本财务报表由本公司董事会于2020年7月24日批准报出。本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体,本期的合并财务报表范围及其变化情况见附注七、合并范围的变更、
八、在其他主体中的权益。
二、财务报表的编制基础
（一）编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现可能导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。
三、重要会计政策及会计估计
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。
（二）会计期间和经营周期
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
（三）记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
（四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。
（五）企业合并
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算
的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（六）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
（七）合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
（八）现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般
是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（九）外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
（十）金融工具
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务
模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
（十一）应收票据
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
1.预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 无风险银行承兑汇票组合 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验不计提坏账准备 |
| 商业承兑汇票组合 | 结合承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的信用风险确定组合 | 根据预期信用损失率计提坏账准备 |
| 账 龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
| 1年（含1年） | 5 |
| 1-2年(含2年) | 10 |
| 2-3年(含3年) | 50 |
| 3年以上 | 100 |
的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（十四）其他应收款
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型详见附注三（十）金融工具进行处理。
公司对于单项风险特征明显的其他应收款项，根据其他应收款项类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收账款进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息等，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 账龄分析法组合 | 相同账龄的其他应收款项具有类似信用风险特征 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他组合 | 备用金、保证金、合并范围关联方等无回收风险款项具有类似信用风险特征 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
（十六）合同资产
1.合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
（十七）合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
（十八）债权投资
本公司对债权投资采用预期信用损失的一般模型详见附注三（十）金融工具进行处理。
（十九）长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润
或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（二十）投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（二十一）固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限 （年） | 净残值率 （%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-50 | 5.00 | 1.90-9.50 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00 | 9.50-19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00 | 9.50-19.00 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-8 | 5.00 | 11.88-31.67 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-8 | 5.00 | 11.88-31.67 |
生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
（二十四）无形资产
1.无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 50 |
| 软件 | 3-10 |
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
（二十六）职工薪酬
职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
1.短期薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
2．离职后福利
（1）设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。
报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第
③项计入其他综合收益。
3．辞退福利辞退福利主要包括：
（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。
（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
4．其他长期职工福利
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
（二十七）预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
（二十八）股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
（二十九）收入
1.收入的确认
本公司履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主
要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（三十）政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4．对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司拟两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公
司选择按照下列方法进行会计处理：
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（三十一）递延所得税资产和递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（三十二）租赁
1.经营租赁
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2.融资租赁
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（三十三）分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报
告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
四、税项
（一）主要税种及税率
| 税 种 | 计 税 依 据 | 税 率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 6%、13%、16%、10%、9%、5% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 土地使用税 | 实际占用的土地面积 | 6元/平方米、7元/平方米、8元/平方米、10元/平方米、12元/平方米 |
| 印花税 | 合同金额 | 0.3‰、1‰、0.05‰ |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 安徽凤凰滤清器股份有限公司 | 15% |
| 蚌埠艾科滤清器有限公司 | 20% |
| 蚌埠优特燃油系统有限公司 | 25% |
五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
1.会计政策的变更
自2020年1月1日采用《企业会计准则第14号——收入》（财会〔2017〕22号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：
实施新收入准则对首次执行日前各年财务报表主要财务指标无影响，即假定自申报财务报表期初开始全面执行新收入准则，对首次执行日前各年（末）营业收入、归属于公司普通股股东的净利润、资产总额、归属于公司普通股股东的净资产等不会发生变化。
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 预收款项 | 合并资产负债表列示预收款项2020年1月1日金额0.00元； 合并资产负债表列示预收款项2020年6月30日金额0.00元； 母公司资产负债表列示预收款项2020年1月1日金额0.00元； 母公司资产负债表列示预收款项2020年6月30日金额0.00元； |
| 合同负债 | 合并资产负债表列示合同负债2020年1月1日金额1,263,083.38元； 合并资产负债表列示合同负债2020年6月30日金额1,329,791.06元； 母公司资产负债表列示合同负债2020年1月1日金额1,260,729.40元； 母公司资产负债表列示合同负债2020年6月30日金额1,297,047.70元； |
| 其他流动负债 | 合并资产负债表列示合同负债2020年1月1日金额142,517.72元； 合并资产负债表列示合同负债2020年6月30日金额521,881.71元； 母公司资产负债表列示合同负债2020年1月1日金额142,211.70元； 母公司资产负债表列示合同负债2020年6月30日金额517,625.07元； |
| 项 目 | 2019年12月 31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产 | |||
| 货币资金 | 40,339,930.38 | 40,339,930.38 | |
| △结算备付金 | |||
| △拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
| 项 目 | 2019年12月 31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 39,840,954.91 | 39,840,954.91 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,748,089.88 | 1,748,089.88 | |
| △应收保费 | |||
| △应收分保账款 | |||
| △应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 718,402.47 | 718,402.47 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| △买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 68,543,675.47 | 68,543,675.47 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,344,559.76 | 1,344,559.76 | |
| 流动资产合计 | 152,535,612.87 | 152,535,612.87 | |
| 非流动资产 | |||
| △发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 98,881,477.60 | 98,881,477.60 | |
| 在建工程 | 112,438,713.01 | 112,438,713.01 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 项 目 | 2019年12月 31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 44,467,038.88 | 44,467,038.88 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 4,717,272.15 | 4,717,272.15 | |
| 其他非流动资产 | 3,068,700.54 | 3,068,700.54 | |
| 非流动资产合计 | 263,573,202.18 | 263,573,202.18 | |
| 资产总计 | 416,108,815.05 | 416,108,815.05 | |
| 流动负债 | |||
| 短期借款 | |||
| △向中央银行借款 | |||
| △拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 31,947,751.64 | 31,947,751.64 | |
| 预收款项 | 1,405,601.10 | -1,405,601.10 | |
| 合同负债 | 1,263,083.38 | 1,263,083.38 | |
| △卖出回购金融资产款 | |||
| △吸收存款及同业存放 | |||
| △代理买卖证券款 | |||
| △代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 5,502,337.02 | 5,502,337.02 | |
| 应交税费 | 1,888,848.73 | 1,888,848.73 | |
| 其他应付款 | 231,892.40 | 231,892.40 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| △应付手续费及佣金 | |||
| △应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 |
| 项 目 | 2019年12月 31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 一年内到期的非流动负债 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | |
| 其他流动负债 | 142,517.72 | 142,517.72 | |
| 流动负债合计 | 45,476,430.89 | 45,476,430.89 | |
| 非流动负债 | |||
| △保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 45,500,000.00 | 45,500,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中:优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 28,684,502.32 | 28,684,502.32 | |
| 递延所得税负债 | 986,986.43 | 986,986.43 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 75,171,488.75 | 75,171,488.75 | |
| 负 债 合 计 | 120,647,919.64 | 120,647,919.64 | |
| 股东权益 | |||
| 股本 | 60,060,000.00 | 60,060,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中:优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 66,650,191.64 | 66,650,191.64 | |
| 减:库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 17,658,642.11 | 17,658,642.11 | |
| △一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 151,084,076.95 | 151,084,076.95 | |
| 归属于母公司股东权益合计 | 295,452,910.70 | 295,452,910.70 | |
| 少数股东权益 | 7,984.71 | 7,984.71 | |
| 股东权益合计 | 295,460,895.41 | 295,460,895.41 |
| 项 目 | 2019年12月 31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 负债及股东权益合计 | 416,108,815.05 | 416,108,815.05 |
| 项 目 | 2019年12月 31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产 | |||
| 货币资金 | 40,100,561.13 | 40,100,561.13 | |
| △结算备付金 | |||
| △拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 38,265,404.38 | 38,265,404.38 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,256,708.45 | 1,256,708.45 | |
| △应收保费 | |||
| △应收分保账款 | |||
| △应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 10,930,879.87 | 10,930,879.87 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| △买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 62,198,682.25 | 62,198,682.25 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,344,559.76 | 1,344,559.76 | |
| 流动资产合计 | 154,096,795.84 | 154,096,795.84 | |
| 非流动资产 | |||
| △发放贷款和垫款 |
| 项 目 | 2019年12月 31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 11,413,673.19 | 11,413,673.19 | |
| 固定资产 | 79,210,192.26 | 79,210,192.26 | |
| 在建工程 | 112,438,713.01 | 112,438,713.01 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 44,467,038.88 | 44,467,038.88 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 4,717,272.15 | 4,717,272.15 | |
| 其他非流动资产 | 3,008,715.54 | 3,008,715.54 | |
| 非流动资产合计 | 261,755,605.03 | 261,755,605.03 | |
| 资产总计 | 415,852,400.87 | 415,852,400.87 | |
| 流动负债 | |||
| 短期借款 | |||
| △向中央银行借款 | |||
| △拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 30,410,570.98 | 30,410,570.98 | |
| 预收款项 | 1,402,941.10 | -1,402,941.10 |
| 项 目 | 2019年12月 31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 合同负债 | 1,260,729.40 | 1,260,729.40 | |
| △卖出回购金融资产款 | |||
| △吸收存款及同业存放 | |||
| △代理买卖证券款 | |||
| △代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 4,611,618.73 | 4,611,618.73 | |
| 应交税费 | 1,644,344.49 | 1,644,344.49 | |
| 其他应付款 | 231,107.74 | 231,107.74 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| △应付手续费及佣金 | |||
| △应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | |
| 其他流动负债 | 142,211.70 | 142,211.70 | |
| 流动负债合计 | 42,800,583.04 | 42,800,583.04 | |
| 非流动负债 | |||
| △保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 45,500,000.00 | 45,500,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中:优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 28,684,502.32 | 28,684,502.32 | |
| 递延所得税负债 | 986,986.43 | 986,986.43 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 75,171,488.75 | 75,171,488.75 | |
| 负 债 合 计 | 117,972,071.79 | 117,972,071.79 | |
| 股东权益 | |||
| 股本 | 60,060,000.00 | 60,060,000.00 |
| 项 目 | 2019年12月 31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中:优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 84,786,482.57 | 84,786,482.57 | |
| 减:库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 17,658,642.11 | 17,658,642.11 | |
| △一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 135,375,204.40 | 135,375,204.40 | |
| 股东权益合计 | 297,880,329.08 | 297,880,329.08 | |
| 负债及股东权益合计 | 415,852,400.87 | 415,852,400.87 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现金 | 60,127.42 | 71,849.97 |
| 银行存款 | 33,019,741.46 | 40,268,080.41 |
| 其他货币资金 | ||
| 合计 | 33,079,868.88 | 40,339,930.38 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 381,186.93 | |
| 合计 | 381,186.93 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | 备注 |
| 银行承兑汇票 | 2,018,730.71 | ||
| 商业承兑汇票 | 401,249.40 | ||
| 合计 | 2,018,730.71 | 401,249.40 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 401,249.40 | 100.00 | 20,062.47 | 381,186.93 | |
| 其中: 无风险银行承兑汇票组合 | |||||
| 商业承兑汇票组合 | 401,249.40 | 100.00 | 20,062.47 | 5.00 | 381,186.93 |
| 合计 | 401,249.40 | 100.00 | 20,062.47 | 381,186.93 | |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | |||||
| 其中: 无风险银行承兑汇票组合 | |||||
| 商业承兑汇票组合 | |||||
| 合计 | |||||
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票组合 | 401,249.40 | 20,062.47 | 5.00 |
| 合计 | 401,249.40 | 20,062.47 | |
4.坏账准备的情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 商业承兑汇票组合 | 20,062.47 | 20,062.47 | ||||
| 合计 | 20,062.47 | 20,062.47 | ||||
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 54,739,163.95 |
| 1-2年（含2年） | 221,650.75 |
| 2-3年（含3年） | 598,162.49 |
| 3年以上 | 121,915.05 |
| 合计 | 55,680,892.24 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 55,680,892.24 | 100.00 | 3,180,119.57 | 52,500,772.67 | |
| 其中：账龄分析组合 | 55,680,892.24 | 100.00 | 3,180,119.57 | 5.71 | 52,500,772.67 |
| 合计 | 55,680,892.24 | 100.00 | 3,180,119.57 | 52,500,772.67 | |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 42,100,242.07 | 100.00 | 2,259,287.16 | 39,840,954.91 | |
| 其中：账龄分析组合 | 42,100,242.07 | 100.00 | 2,259,287.16 | 5.37 | 39,840,954.91 |
| 合计 | 42,100,242.07 | 100.00 | 2,259,287.16 | 39,840,954.91 | |
按单项计提坏账准备的说明：
公司对于单项风险特征明显的应收款项，按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
按组合计提坏账准备：
账龄分析组合计提项目：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 54,739,163.95 | 2,736,958.20 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 221,650.75 | 22,165.08 | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 598,162.49 | 299,081.24 | 50.00 |
| 3-4年（含4年） | 121,915.05 | 121,915.05 | 100.00 |
| 合计 | 55,680,892.24 | 3,180,119.57 | |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 2,259,287.16 | 920,832.41 | 3,180,119.57 | |||
| 合计 | 2,259,287.16 | 920,832.41 | 3,180,119.57 | |||
| 单位名称 | 款项性质 | 期末账面余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备余额 |
| Wesfil Australia PTY Ltd. | 货款 | 8,401,050.87 | 15.09 | 420,052.54 |
| Ferdinand Bilstein Gmbh+ Co. KG | 货款 | 4,810,311.34 | 8.64 | 240,515.57 |
| Ferdinand Bilstein UK Ltd. | 货款 | 4,688,046.84 | 8.42 | 234,402.34 |
| 博世汽车技术服务(中国)有限公司 | 货款 | 2,511,135.23 | 4.51 | 125,556.76 |
| Herth+Buss Fahrzeugteile GmbH & Co.KG | 货款 | 2,463,225.12 | 4.42 | 123,161.26 |
| 合计 | 22,873,769.40 | 41.08 | 1,143,688.47 |
1.预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 余额 | 比例（%） | 余额 | 比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 1,407,397.29 | 67.63 | 1,106,412.46 | 63.29 |
| 1-2年（含2年） | 38,840.45 | 1.87 | 480,443.72 | 27.48 |
| 2-3年（含3年） | 623,595.51 | 29.97 | 150,970.88 | 8.64 |
| 3年以上 | 11,233.70 | 0.53 | 10,262.82 | 0.59 |
| 合计 | 2,081,066.95 | 100.00 | 1,748,089.88 | 100.00 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
| 安徽省红盾商标事务所有限公司 | 第三方 | 600,000.00 | 28.83 |
| 马钢（合肥）钢材加工有限公司 | 第三方 | 580,238.49 | 27.88 |
| 蚌埠市盛辉模具科技有限公司 | 第三方 | 212,347.43 | 10.20 |
| 肇庆高新区凌峰机械模具有限公司 | 第三方 | 103,200.00 | 4.96 |
| 深圳市坪山新区德翔机械模具加工部 | 第三方 | 70,400.00 | 3.38 |
| 合计 | 1,566,185.92 | 75.25 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 569,068.19 | 718,402.47 |
| 合计 | 569,068.19 | 718,402.47 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 251,808.62 |
| 1-2年（含2年） | 318,500.00 |
| 2-3年（含3年） | 86,400.00 |
| 3-4年（含4年） | 183,650.00 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 4-5年（含5年） | 73,000.00 |
| 5年以上 | 78,720.00 |
| 合计 | 992,078.62 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 4,000.00 | 86,417.00 |
| 押金、保证金 | 870,270.00 | 832,870.00 |
| 其他 | 117,808.62 | 151,783.20 |
| 合计 | 992,078.62 | 1,071,070.20 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期 信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2020年1月1日余额 | 352,667.73 | 352,667.73 | ||
| 2020年1月1日其他应收款账面余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 70,342.70 | 70,342.70 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 423,010.43 | 423,010.43 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 352,667.73 | 70,342.70 | 423,010.43 | |||
| 其中：账龄分析法组合 | 352,667.73 | 70,342.70 | 423,010.43 | |||
| 合计 | 352,667.73 | 70,342.70 | 423,010.43 |
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款 总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 江苏悦达汽车用品有限公司 | 押金、保证金 | 200,000.00 | 1-2年 | 20.16 | 20,000.00 |
| 蚌埠市锐成汽车配件有限公司 | 押金、保证金 | 155,100.00 | 3-4年/4-5年 | 15.63 | 155,100.00 |
| 蚌埠市圣博塑模科技有限公司 | 保证金 | 141,500.00 | 1年以内/1-2年/2-3年/3-4年 | 14.26 | 60,450.00 |
| 蚌埠市莱特汽车配件有限公司 | 其他 | 86,720.00 | 2-3年/4-5年/5年以上 | 8.74 | 85,620.00 |
| 蚌埠益铭晖塑模科技有限公司 | 其他 | 86,346.00 | 1年以内 | 8.70 | 4,317.30 |
| 合计 | 669,666.00 | 67.49 | 325,487.30 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面 余额 | 存货跌价准备 | 账面 价值 | 账面 余额 | 存货跌价准备 | 账面 价值 | |
| 原材料 | 20,668,491.85 | 617,474.03 | 20,051,017.82 | 21,220,742.42 | 412,415.06 | 20,808,327.36 |
| 在产品 | 7,176,300.54 | 146,040.66 | 7,030,259.88 | 6,080,496.32 | 151,819.73 | 5,928,676.59 |
| 库存商品 | 31,025,471.99 | 47,102.96 | 30,978,369.03 | 29,372,892.80 | 55,503.67 | 29,317,389.13 |
| 发出商品 | 8,039,373.91 | 8,039,373.91 | 12,489,282.39 | 12,489,282.39 | ||
| 合计 | 66,909,638.29 | 810,617.65 | 66,099,020.64 | 69,163,413.93 | 619,738.46 | 68,543,675.47 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 412,415.06 | 211,616.11 | 6,557.14 | 617,474.03 | ||
| 在产品 | 151,819.73 | 11,180.02 | 16,959.09 | 146,040.66 | ||
| 库存商品 | 55,503.67 | 12,071.43 | 20,472.14 | 47,102.96 | ||
| 合计 | 619,738.46 | 234,867.56 | 43,988.37 | 810,617.65 | ||
| 项目 | 计提存货跌价准备的依据 | 本期转销存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 原材料成本高于可变现净值 | 原材料报废或销售 |
| 在产品 | 在产品成本高于可变现净值 | 在产品报废或销售 |
| 库存商品 | 库存商品成本高于可变现净值 | 产品销售 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣的进项税 | 893,426.84 | 1,344,559.76 |
| 结构性存款 | 10,023,013.70 | |
| 预付公开发行中介机构费 | 641,509.42 | |
| 合计 | 11,557,949.96 | 1,344,559.76 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 94,701,852.41 | 98,881,477.60 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 94,701,852.41 | 98,881,477.60 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 107,078,016.91 | 54,459,224.35 | 4,268,483.35 | 3,469,933.24 | 3,740,423.93 | 173,016,081.78 |
| 2.本期增加金额 | 736,276.87 | 224,442.05 | 25,834.69 | 986,553.61 | ||
| （1）购置 | 736,276.87 | 224,442.05 | 25,834.69 | 986,553.61 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| 4.期末余额 | 107,078,016.91 | 55,195,501.22 | 4,268,483.35 | 3,694,375.29 | 3,766,258.62 | 174,002,635.39 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 35,444,830.86 | 29,106,715.58 | 3,107,853.04 | 3,111,652.63 | 3,363,552.07 | 74,134,604.18 |
| 2.本期增加金额 | 2,583,230.76 | 2,334,463.13 | 115,717.98 | 88,839.46 | 43,927.47 | 5,166,178.80 |
| （1）计提 | 2,583,230.76 | 2,334,463.13 | 115,717.98 | 88,839.46 | 43,927.47 | 5,166,178.80 |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| 4.期末余额 | 38,028,061.62 | 31,441,178.71 | 3,223,571.02 | 3,200,492.09 | 3,407,479.54 | 79,300,782.98 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 69,049,955.29 | 23,754,322.51 | 1,044,912.33 | 493,883.20 | 358,779.08 | 94,701,852.41 |
| 2.期初账面价值 | 71,633,186.05 | 25,352,508.77 | 1,160,630.31 | 358,280.61 | 376,871.86 | 98,881,477.60 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 房屋建筑物 | 913,636.66 | 正在办理中 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 131,830,637.38 | 112,438,713.01 |
| 合计 | 131,830,637.38 | 112,438,713.01 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 研发、综合楼 | 55,783,986.95 | 55,783,986.95 | 51,543,298.28 | 51,543,298.28 | ||
| 2、6、7车间 | 75,210,479.95 | 75,210,479.95 | 60,745,120.36 | 60,745,120.36 | ||
| 高低压设备 | 150,294.37 | 150,294.37 | 150,294.37 | 150,294.37 | ||
| 其他设备 | 685,876.11 | 685,876.11 | ||||
| 合计 | 131,830,637.38 | 131,830,637.38 | 112,438,713.01 | 112,438,713.01 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加 金额 | 本期转入固定资产额 | 本期其他 减少额 | 期末余额 |
| 研发、综合楼 | 60,000,000.00 | 51,543,298.28 | 4,240,688.67 | 55,783,986.95 | ||
| 2、6、7车间 | 83,461,200.00 | 60,745,120.36 | 14,465,359.59 | 75,210,479.95 |
| 工程累计投入占预算的比例（%） | 工程进度（%） | 利息资本化 累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本 化率（%） | 资金来源 |
| 92.97 | 92.97 | 自有资金 | |||
| 90.11 | 90.11 | 2,718,076.37 | 1,453,850.70 | 5.74 | 自有资金+银行借款 |
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 45,349,500.52 | 4,425,998.21 | 49,775,498.73 |
| 2.本期增加金额 | 71,787.61 | 71,787.61 | |
| （1）购置 | 71,787.61 | 71,787.61 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 45,349,500.52 | 4,497,785.82 | 49,847,286.34 |
| 二、累计摊销 |
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 1.期初余额 | 3,776,776.12 | 1,531,683.73 | 5,308,459.85 |
| 2.本期增加金额 | 453,518.58 | 176,419.28 | 629,937.86 |
| （1）计提 | 453,518.58 | 176,419.28 | 629,937.86 |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 4,230,294.70 | 1,708,103.01 | 5,938,397.71 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 41,119,205.82 | 2,789,682.81 | 43,908,888.63 |
| 2.期初账面价值 | 41,572,724.40 | 2,894,314.48 | 44,467,038.88 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 信用减值 | 3,571,936.96 | 515,486.99 | 2,171,397.36 | 325,709.60 |
| 递延收益 | 37,711,373.98 | 5,656,706.10 | 28,684,502.32 | 4,302,675.35 |
| 存货减值 | 801,718.51 | 116,475.76 | 592,581.36 | 88,887.20 |
| 合计 | 42,085,029.45 | 6,288,668.85 | 31,448,481.04 | 4,717,272.15 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 累计折旧 | 7,087,648.05 | 1,063,147.21 | 6,579,909.56 | 986,986.43 |
| 合计 | 7,087,648.05 | 1,063,147.21 | 6,579,909.56 | 986,986.43 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 51,255.51 | 440,557.53 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 存货减值 | 8,899.14 | 27,157.10 |
| 可抵扣亏损 | 1,777,237.34 | 2,567,766.65 |
| 合计 | 1,837,391.99 | 3,035,481.28 |
| 年份 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 2020 | 171,393.59 | 171,393.59 | |
| 2021 | 469,259.63 | 1,259,788.94 | |
| 2022 | 600,882.70 | 600,882.70 | |
| 2023 | 362,797.26 | 362,797.26 | |
| 2024 | 172,904.16 | 172,904.16 | |
| 合计 | 1,777,237.34 | 2,567,766.65 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程设备款 | 4,363,423.36 | 4,363,423.36 | 3,068,700.54 | 3,068,700.54 | ||
| 合计 | 4,363,423.36 | 4,363,423.36 | 3,068,700.54 | 3,068,700.54 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 原材料款 | 35,504,900.79 | 27,229,669.97 |
| 应付运费 | 1,150,935.55 | 1,426,454.64 |
| 工程设备款 | 2,413,627.13 | 3,070,576.33 |
| 水电费 | 239,241.41 | 221,050.70 |
| 合计 | 39,308,704.88 | 31,947,751.64 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 销售相关的合同负债 | 1,329,791.06 | 1,263,083.38 |
| 合计 | 1,329,791.06 | 1,263,083.38 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 5,502,337.02 | 20,788,260.70 | 22,950,424.20 | 3,340,173.52 |
| 二、离职后福利中-设定提存计划负债 | 443,439.08 | 443,439.08 | ||
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合 计 | 5,502,337.02 | 21,231,699.78 | 23,393,863.28 | 3,340,173.52 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,492,737.02 | 18,239,445.36 | 20,401,608.86 | 3,330,573.52 |
| 二、职工福利费 | 1,139,757.38 | 1,139,757.38 | ||
| 三、社会保险费 | 915,921.81 | 915,921.81 | ||
| 其中：医疗保险费 | 903,666.93 | 903,666.93 | ||
| 工伤保险费 | 12,254.88 | 12,254.88 | ||
| 生育保险费 | ||||
| 四、住房公积金 | 466,642.20 | 466,642.20 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 9,600.00 | 26,493.95 | 26,493.95 | 9,600.00 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他短期薪酬 | ||||
| 合 计 | 5,502,337.02 | 20,788,260.70 | 22,950,424.20 | 3,340,173.52 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1.基本养老保险 | 429,997.40 | 429,997.40 | ||
| 2.失业保险费 | 13,441.68 | 13,441.68 | ||
| 合计 | 443,439.08 | 443,439.08 |
（十六）应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1．企业所得税 | 3,364,705.45 | 857,999.94 |
| 2．增值税 | 234,448.75 | 395,327.91 |
| 3．土地使用税 | 377,337.61 | 377,337.61 |
| 4．房产税 | 232,471.47 | 232,471.47 |
| 5．代扣代缴个人所得税 | 9,524.93 | 24,041.40 |
| 6．其他 | 1,670.40 | 1,670.40 |
| 合计 | 4,220,158.61 | 1,888,848.73 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 107,900.00 | 231,892.40 |
| 合计 | 107,900.00 | 231,892.40 |
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 107,900.00 | 107,900.00 |
| 其他 | 123,992.40 | |
| 合计 | 107,900.00 | 231,892.40 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 8,500,000.00 | 4,500,000.00 |
| 合 计 | 8,500,000.00 | 4,500,000.00 |
1.其他流动负债情况
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 已背书未到期未终止确认的应收票据对应的负债 | 401,249.40 | |
| 待转销项税 | 120,632.31 | 142,517.72 |
| 合 计 | 521,881.71 | 142,517.72 |
| 借款条件类别 | 期末余额 | 期初余额 | 利率区间 |
| 抵押借款 | 41,000,000.00 | 45,500,000.00 | 5.400%-6.175% |
| 合计 | 41,000,000.00 | 45,500,000.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 28,684,502.32 | 9,176,600.00 | 149,728.34 | 37,711,373.98 | 政府补助 |
| 合计 | 28,684,502.32 | 9,176,600.00 | 149,728.34 | 37,711,373.98 |
| 项目 | 期初余额 | 本期新增 补助金额 | 本期计入营业 外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 凤凰纳米厂房补贴 | 2,255,500.00 | 86,750.00 | 2,168,750.00 | 与资产相关 | |||
| 研发设备补贴 | 283,402.32 | 62,978.34 | 220,423.98 | 与资产相关 | |||
| 年产4500万只高端滤清器项目补贴（综合楼、研发车间） | 26,145,600.00 | 9,176,600.00 | 35,322,200.00 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 28,684,502.32 | 9,176,600.00 | 149,728.34 | 37,711,373.98 |
（二十二）股本
| 项目 | 期初余额 | 本期增减变动（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 合计 | |||
| 一、有限售条件股份 | 32,547,500.00 | 18,342,500.00 | 18,342,500.00 | 50,890,000.00 | |||
| 1.国家持股 | |||||||
| 2.国有法人持股 | |||||||
| 3.其他内资持股 | 4,657,500.00 | 9,219,500.00 | 9,219,500.00 | 13,877,000.00 | |||
| 其中：境内法人持股 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | ||||
| 境内自然人持股 | 4,657,500.00 | 219,500.00 | 219,500.00 | 4,877,000.00 | |||
| 4.境外持股 | 27,890,000.00 | 9,123,000.00 | 9,123,000.00 | 37,013,000.00 | |||
| 其中：境外法人持股 | |||||||
| 境外自然人持股 | 27,890,000.00 | 9,123,000.00 | 9,123,000.00 | 37,013,000.00 | |||
| 二、无限售条件流通股份 | 27,512,500.00 | -18,342,500.00 | -18,342,500.00 | 9,170,000.00 | |||
| 1.人民币普通股 | 27,512,500.00 | -18,342,500.00 | -18,342,500.00 | 9,170,000.00 | |||
| 2.境内上市外资股 | |||||||
| 3.境外上市外资股 | |||||||
| 4.其他 | |||||||
| 股份合计 | 60,060,000.00 | 60,060,000.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 57,532,019.94 | 57,532,019.94 | ||
| 其他资本公积 | 9,118,171.70 | 9,118,171.70 | ||
| 合计 | 66,650,191.64 | 66,650,191.64 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 17,658,642.11 | 17,658,642.11 | ||
| 合计 | 17,658,642.11 | 17,658,642.11 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 调整前上期期末未分配利润 | 151,084,076.95 | 114,051,489.87 |
| 调整期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 151,084,076.95 | 114,051,489.87 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 21,954,986.21 | 44,879,093.71 |
| 减：提取法定盈余公积 | 4,242,906.63 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 7,207,200.00 | 3,603,600.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 165,831,863.16 | 151,084,076.95 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 134,115,564.51 | 90,244,750.65 | 127,243,711.33 | 88,985,438.45 |
| 其他业务 | 3,547,471.59 | 2,434,749.55 | 4,759,068.04 | 3,552,618.63 |
| 合计 | 137,663,036.10 | 92,679,500.20 | 132,002,779.37 | 92,538,057.08 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计缴标准 |
| 城市维护建设税 | 466,735.10 | 386,600.80 | 7% |
| 教育费附加 | 204,184.54 | 165,961.69 | 3% |
| 地方教育费附加 | 136,123.04 | 110,641.12 | 2% |
| 房产税 | 454,523.63 | 464,942.94 | 1.2%、12% |
| 土地使用税 | 754,675.22 | 721,957.73 | 6元/平方米、7元/平方米、8元/平方米、10元/平方米、12元/平方米 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计缴标准 |
| 车船使用税 | 7,416.00 | 7,185.20 | 从量计征，按车型定额征收 |
| 印花税 | 47,213.10 | 44,281.80 | 0.3‰、1‰、0.05‰ |
| 其他 | 60,624.32 | 59,308.41 | |
| 合计 | 2,131,494.95 | 1,960,879.69 |
| 费用性质 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 6,924,852.83 | 6,437,288.12 |
| 广告宣传费 | 577,365.00 | 614,696.86 |
| 职工薪酬 | 1,144,989.55 | 1,440,835.66 |
| 业务招待费 | 35,033.50 | 192,851.72 |
| 差旅费 | 62,822.90 | 236,630.70 |
| 折旧及摊销 | 43,898.33 | 70,537.49 |
| 其他 | 84,476.46 | 472,290.18 |
| 合计 | 8,873,438.57 | 9,465,130.73 |
| 费用性质 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,311,125.13 | 2,843,837.98 |
| 折旧及摊销 | 948,684.91 | 1,127,236.90 |
| 办公费 | 651,804.05 | 569,383.72 |
| 业务招待费 | 87,095.00 | 120,158.20 |
| 差旅费 | 49,449.81 | 141,821.02 |
| 中介机构费 | 246,952.28 | 317,392.54 |
| 咨询服务费 | 268,659.56 | 239,685.62 |
| 保险费 | 104,394.32 | 101,240.39 |
| 修理费 | 304,486.45 | 35,100.91 |
| 其他 | 656,837.28 | 421,939.90 |
| 合计 | 5,629,488.79 | 5,917,797.18 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,126,089.28 | 2,331,375.82 |
| 直接投入费用 | 1,742,790.20 | 3,575,349.32 |
| 折旧 | 272,341.57 | 272,684.91 |
| 其他相关费用 | 80,570.16 | 46,236.07 |
| 合计 | 4,221,791.21 | 6,225,646.12 |
| 费用性质 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | ||
| 减：利息收入 | 44,173.44 | 24,414.19 |
| 汇兑损益 | -884,839.34 | 103,881.74 |
| 其他 | 65,727.70 | 60,511.73 |
| 合计 | -863,285.08 | 139,979.28 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财政贡献奖 | 200,000.00 | |
| 凤凰纳米厂房补贴 | 86,750.00 | 113,750.00 |
| 三重一创补贴 | 1,000,000.00 | |
| 发明专利奖励 | 100,000.00 | |
| 稳岗补贴 | 849,499.00 | 180,417.00 |
| 研发设备补贴 | 62,978.34 | 62,978.34 |
| 个税手续费返还 | 4,351.95 | |
| 污水处理补助 | 48,783.00 | |
| 重点研究与开发资金 | 300,000.00 | |
| 入规奖励 | 30,000.00 | |
| 合计 | 1,382,362.29 | 1,657,145.34 |
| 产生投资收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 结构性存款的投资收益 | 150,547.94 | |
| 合计 | 150,547.94 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | -20,062.47 | |
| 应收账款坏账损失 | -920,832.41 | -468,724.12 |
| 其他应收款坏账损失 | -70,342.70 | -38,149.35 |
| 合计 | -1,011,237.58 | -506,873.47 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -215,569.04 | |
| 合计 | -215,569.04 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性 损益的金额 |
| 其他 | 8,000.00 | 73,114.20 | 8,000.00 |
| 合计 | 8,000.00 | 73,114.20 | 8,000.00 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 109,050.55 | 4,400.00 | 109,050.55 |
| 赔偿款 | 5,000.00 | 28,072.55 | 5,000.00 |
| 滞纳金 | 37.71 | 37.71 | |
| 合计 | 114,088.26 | 32,472.55 | 114,088.26 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 4,680,280.26 | 2,409,300.30 |
| 递延所得税费用 | -1,495,235.92 | -792,701.69 |
| 合计 | 3,185,044.34 | 1,616,598.61 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利润总额 | 25,190,622.81 | 16,946,202.81 |
| 适用税率计算的所得税费用 | 3,778,593.42 | 2,541,930.42 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -10,753.18 | 159,175.95 |
| 调整以前期间所得税的影响 | ||
| 非应税收入的影响 | ||
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 10,735.01 | 20,659.83 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -118,579.40 | -247,264.05 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 28,653.44 | |
| 研发费用加计扣除 | -474,951.51 | -886,556.98 |
| 所得税费用合计 | 3,185,044.34 | 1,616,598.61 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 10,409,233.95 | 10,056,017.00 |
| 利息收入 | 44,173.44 | 24,414.19 |
| 营业外收入 | 8,000.00 | 73,114.20 |
| 往来款及其他 | 327,743.60 | 1,661,556.32 |
| 合计 | 10,789,150.99 | 11,815,101.71 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 7,202,766.12 | 6,138,367.37 |
| 差旅费 | 112,272.71 | 381,890.32 |
| 广告费 | 577,365.00 | 614,696.86 |
| 办公费 | 651,804.05 | 578,515.72 |
| 中介机构费用 | 246,952.28 | 317,392.54 |
| 招待费 | 122,128.50 | 313,009.92 |
| 保险费 | 104,394.32 | 101,240.39 |
| 研发费用 | 1,593,658.38 | 3,135,358.87 |
| 咨询服务费 | 285,449.26 | 239,968.64 |
| 往来款及其他 | 3,581,446.42 | 3,080,778.67 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 14,478,237.04 | 14,901,219.30 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回武汉一家仁实业投资合伙企业（有限合伙）投资款 | 500,000.00 | |
| 合计 | 500,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据保证金 | 1,092,903.00 | |
| 合计 | 1,092,903.00 |
| 补充资料 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 22,005,578.47 | 15,329,604.20 |
| 加：资产减值准备 | 1,226,806.62 | 506,873.47 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 5,166,178.80 | 5,313,933.31 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 629,937.86 | 625,997.34 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -455,516.01 | 165,533.31 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -150,547.94 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,571,396.70 | -1,328,909.50 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 76,160.78 | 536,207.81 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 2,229,085.79 | -2,855,244.87 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -12,403,786.4 | -5,797,271.67 |
| 补充资料 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 16,700,602.51 | 10,031,641.76 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 33,453,103.78 | 22,528,365.16 |
| 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 三、现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 33,079,868.88 | 15,634,912.01 |
| 减：现金的期初余额 | 40,339,930.38 | 23,859,345.35 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -7,260,061.50 | -8,224,433.34 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 33,079,868.88 | 40,339,930.38 |
| 其中：库存现金 | 60,127.42 | 71,849.97 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 33,019,741.46 | 40,268,080.41 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 33,079,868.88 | 40,339,930.38 |
| 其中：母公司或公司内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 22,186,352.39 | 抵押 |
| 无形资产 | 34,581,350.51 | 抵押 |
| 合计 | 56,767,702.90 |
（四十二）外币货币性项目
1.外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 17,474,734.33 | ||
| 其中：美元 | 1,408,964.39 | 7.0795 | 9,974,763.40 |
| 欧元 | 942,089.25 | 7.9610 | 7,499,970.93 |
| 应收账款 | 39,761,807.09 | ||
| 其中：美元 | 3,530,388.87 | 7.0795 | 25,002,614.43 |
| 欧元 | 1,853,852.25 | 7.9610 | 14,759,192.66 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 凤凰纳米厂房补贴 | 3,470,000.00 | 递延收益、其他收益 | 86,750.00 |
| 研发设备补贴 | 724,100.00 | 递延收益、其他收益 | 62,978.34 |
| 年产4500万只高端滤清器项目 （综合楼、研发车间） | 35,322,200.00 | 递延收益 | |
| 稳岗补贴 | 849,499.00 | 其他收益 | 849,499.00 |
| 个税手续费返还 | 4,351.95 | 其他收益 | 4,351.95 |
| 污水处理补助 | 48,783.00 | 其他收益 | 48,783.00 |
| 重点研究与开发资金 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 入规奖励 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 合计 | 40,748,933.95 | 1,382,362.29 |
| 子公司全称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 子公司全称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 蚌埠优特燃油系统有限公司 | 蚌埠市 | 蚌埠市 | 生产销售 | 75.00 | 75.00 | 设立 | |
| 蚌埠艾科滤清器有限公司 | 蚌埠市 | 蚌埠市 | 生产销售 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 33,079,868.88 | 33,079,868.88 | ||
| 应收票据 | 381,186.93 | 381,186.93 | ||
| 应收账款 | 52,500,772.67 | 52,500,772.67 | ||
| 其他应收款 | 569,068.19 | 569,068.19 | ||
| 其他流动资产 | 10,023,013.70 | 10,023,013.70 |
| 金融资产项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有至到期投资 | 贷款和应收款项 | 可供出售金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 40,339,930.38 | 40,339,930.38 | |||
| 应收账款 | 39,840,954.91 | 39,840,954.91 | |||
| 其他应收款 | 718,402.47 | 718,402.47 |
（1）2020年06月30日
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 应付账款 | 39,308,704.88 | 39,308,704.88 | |
| 其他应付款 | 107,900.00 | 107,900.00 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 8,500,000.00 | 8,500,000.00 | |
| 其他流动负债 | 401,249.40 | 401,249.40 | |
| 长期借款 | 41,000,000.00 | 41,000,000.00 |
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 应付账款 | 31,947,751.64 | 31,947,751.64 | |
| 其他应付款 | 231,892.40 | 231,892.40 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | |
| 长期借款 | 45,500,000.00 | 45,500,000.00 |
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
| 项目 | 2020年06月30日 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 39,308,704.88 | 39,308,704.88 | |||
| 其他应付款 | 107,900.00 | 107,900.00 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 8,500,000.00 | 8,500,000.00 | |||
| 其他流动负债 | 401,249.40 | 401,249.40 | |||
| 长期借款 | 15,500,000.00 | 18,000,000.00 | 7,500,000.00 | 41,000,000.00 | |
| 项目 | 2020年01月01日 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 31,947,751.64 | 31,947,751.64 | |||
| 其他应付款 | 231,892.40 | 231,892.40 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | |||
| 长期借款 | 12,500,000.00 | 9,000,000.00 | 24,000,000.00 | 45,500,000.00 | |
| 项目 | 本期 | ||
| 基准点增加/（减少） | 利润总额增加/(减少) | 股东权益增加/（减少） | |
| 人民币 | 50 | 0.00 | 0.00 |
| 人民币 | -50 | 0.00 | 0.00 |
| 项目 | 上期 | ||
| 基准点增加/(减少) | 利润总额增加/(减少) | 股东权益增加/（减少） | |
| 人民币 | 50 | 0.00 | 0.00 |
| 项目 | 上期 | ||
| 基准点增加/(减少) | 利润总额增加/(减少) | 股东权益增加/（减少） | |
| 人民币 | -50 | 0.00 | 0.00 |
| 项目 | 本期 | ||
| [美元]汇率增加/(减少) | 利润总额增加/(减少) | 股东权益增加/（减少） | |
| 人民币对美元贬值 | 1.00% | 493,484.93 | 419,462.19 |
| 人民币对美元升值 | 1.00% | -493,484.93 | -419,462.19 |
| 人民币对欧元贬值 | 1.00% | 259,403.12 | 220,492.65 |
| 人民币对欧元升值 | 1.00% | -259,403.12 | -220,492.65 |
| 项目 | 上期 | ||
| 汇率增加/(减少) | 利润总额增加/(减少) | 股东权益增加/（减少） | |
| 人民币对美元贬值 | 1.00% | 440,592.98 | 374,504.03 |
| 人民币对美元升值 | 1.00% | -440,592.98 | -374,504.03 |
| 人民币对欧元贬值 | 1.00% | 267,889.43 | 227,706.02 |
| 人民币对欧元升值 | 1.00% | -267,889.43 | -227,706.02 |
十二、关联方关系及其交易
（一）关联方的认定标准
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。本公司的最终控制人及一致行动人为自然人巫界树、巫玟翰、巫玟桦。
（二）本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益(一)在子公司中的权益。
（三）本公司的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 杨光品 | 子公司参股股东 |
| 蚌埠市菲尼斯过滤技术有限公司 | 股东 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经 履行完毕 |
| 巫界树 | 65,000,000.00 | 2018.12.14 | 2023.12.14 | 否 |
| 蚌埠市菲尼斯过滤技术有限公司 | 65,000,000.00 | 2018.12.14 | 2023.12.14 | 否 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,120,546.25 | 1,153,407.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末金额 | 期初金额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 杨光品 | 86,417.00 | 5,608.57 | ||
十三、股份支付
截至资产负债表日，公司无需披露的股份支付事项。
十四、承诺及或有事项
截至资产负债表日，本公司无需披露的重要承诺及或有事项。。
十五、资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。十六、其他重要事项
（一）分部信息
本公司根据附注三、（三十三）所载关于划分经营分部的要求进行了评估。根据本公司内部组织结构、管理要求及内部报告制度为依据，本公司的经营及策略均以一个整体运行，向主要营运决策者提供的财务资料并无载有各项经营活动的损益资料。因此，管理层认为本公司仅有一个经营分部，本公司无需编制分部报告。
（二）借款费用
| 项目 | 资本化率 | 资本化金额 |
| 2、6、7车间 | 5.74% | 1,453,850.70 |
| 项目 | 本期金额 |
| 计入当期损益的汇兑收益 | -884,839.34 |
| 合计 | -884,839.34 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 54,227,368.48 |
| 1-2年（含2年） | 96,930.80 |
| 2-3年（含3年） | 598,162.49 |
| 合计 | 54,922,461.77 |
2.按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 391,992.27 | 0.71 | 391,992.27 | ||
| 其中：单项金额不重大单项计提坏账准备 | 391,992.27 | 0.71 | 391,992.27 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 54,530,469.50 | 99.29 | 3,000,543.13 | 51,529,926.37 | |
| 其中：账龄分析组合 | 54,530,469.50 | 99.29 | 3,000,543.13 | 5.50 | 51,529,926.37 |
| 合计 | 54,922,461.77 | 100.00 | 3,000,543.13 | 51,921,918.64 | |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 46,363.68 | 0.11 | 46,363.68 | ||
| 其中：单项金额不重大单项计提坏账准备 | 46,363.68 | 0.11 | 46,363.68 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 40,271,048.90 | 99.89 | 2,052,008.20 | 38,219,040.70 | |
| 其中：账龄分析组合 | 40,271,048.90 | 99.89 | 2,052,008.20 | 5.10 | 38,219,040.70 |
| 合计 | 40,317,412.58 | 100.00 | 2,052,008.20 | 38,265,404.38 | |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 蚌埠艾科滤清器有限公司 | 343,728.65 | 无信用风险不计提坏账 | ||
| 蚌埠优特燃油系统有限公司 | 48,263.62 | 无信用风险不计提坏账 | ||
| 合计 | 391,992.27 | |||
| 名称 | 期末余额 |
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 53,835,376.21 | 2,691,768.81 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 96,930.80 | 9,693.08 | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 598,162.49 | 299,081.24 | 50.00 |
| 合计 | 54,530,469.50 | 3,000,543.13 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 2,052,008.20 | 948,534.93 | 3,000,543.13 | |||
| 合计 | 2,052,008.20 | 948,534.93 | 3,000,543.13 | |||
| 单位名称 | 款项性质 | 期末账面余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备余额 |
| Wesfil Australia PTYLtd. | 货款 | 8,401,050.87 | 15.30 | 420,052.54 |
| Ferdinand Bilstein Gmbh+Co.KG | 货款 | 4,810,311.34 | 8.76 | 240,515.57 |
| Ferdinand Bilstein UK Ltd. | 货款 | 4,688,046.84 | 8.54 | 234,402.34 |
| 博世汽车技术服务(中国)有限公司 | 货款 | 2,511,135.23 | 4.57 | 125,556.76 |
| Herth+Buss Fahrzeugteile Gmb H&Co.KG | 货款 | 2,463,225.12 | 4.48 | 123,161.26 |
| 合计 | 22,873,769.40 | 41.65 | 1,143,688.47 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 12,111,603.52 | 10,930,879.87 |
| 合计 | 12,111,603.52 | 10,930,879.87 |
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,097,314.11 |
| 1-2年（含2年） | 3,938,122.01 |
| 2-3年（含3年） | 2,918,825.47 |
| 3-4年（含4年） | 2,077,023.48 |
| 4-5年（含5年） | 146,858.88 |
| 5年以上 | 78,720.00 |
| 合计 | 12,256,863.95 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金、保证金 | 339,120.00 | 327,120.00 |
| 房租、电费 | 7,352,951.93 | 6,399,563.83 |
| 周转金 | 4,446,983.40 | 4,197,202.00 |
| 其他 | 117,808.62 | 126,383.20 |
| 合计 | 12,256,863.95 | 11,050,269.03 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期 信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2020年1月1日余额 | 119,389.16 | 119,389.16 | ||
| 2020年1月1日其他应收款账面余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 25,871.27 | 25,871.27 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期 信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 其他变动 | ||||
| 20120年6月30日余额 | 145,260.43 | 145,260.43 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 119,389.16 | 25,871.27 | 145,260.43 | |||
| 其中：账龄分析组合 | 119,389.16 | 25,871.27 | 145,260.43 | |||
| 合计 | 119,389.16 | 25,871.27 | 145,260.43 | |||
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款 总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 蚌埠艾科滤清器有限公司 | 往来款 | 8,973,181.13 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-4年 | 73.21 | |
| 蚌埠优特燃油系统有限公司 | 往来款 | 2,826,754.20 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-4年 | 23.06 | |
| 江苏悦达汽车用品有限公司 | 押金、保证金 | 200,000.00 | 1-2年 | 1.63 | 20,000.00 |
| 蚌埠益铭晖塑模科技有限公司 | 其他 | 86,346.00 | 1年以内 | 0.70 | 4,317.30 |
| 蚌埠市莱特汽车配件有限公司 | 押金、保证金 | 67,520.00 | 4-5年、5年以上 | 0.55 | 67,520.00 |
| 合计 | 12,153,801.33 | 99.15 | 91,837.30 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | ||
| 合计 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | ||
1.对子公司投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 蚌埠优特燃油系统有限公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | ||||
| 蚌埠艾科滤清器有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 合计 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 131,702,674.07 | 89,802,609.74 | 122,770,088.95 | 86,674,012.69 |
| 其他业务 | 4,720,101.81 | 3,666,252.64 | 5,731,143.31 | 4,522,028.95 |
| 合计 | 136,422,775.88 | 93,468,862.38 | 128,501,232.26 | 91,196,041.64 |
| 产生投资收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 持有理财产品取得的投资收益 | 150,547.94 | |
| 合计 | 150,547.94 |
| 非经常性损益明细 | 金额 | 说明 |
| （1）非流动性资产处置损益 | ||
| （2）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| （3）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,378,010.34 | |
| （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投 |
| 非经常性损益明细 | 金额 | 说明 |
| 资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| （6）非货币性资产交换损益 | ||
| （7）委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| （9）债务重组损益 | ||
| （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 150,547.94 | |
| （15）单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| （16）对外委托贷款取得的损益 | ||
| （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| （19）受托经营取得的托管费收入 | ||
| （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -106,088.26 | |
| （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 非经常性损益合计 | 1,422,470.02 | |
| 减：所得税影响金额 | 190,439.65 | |
| 扣除所得税影响后的非经常性损益 | 1,232,030.37 | |
| 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 | 1,232,200.12 | |
| 归属于少数股东的非经常性损益 | -169.75 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.19 | 0.37 | 0.37 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.79 | 0.35 | 0.35 |
第八节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
公司董事会办公室。