证券简称: 鹿得医疗 证券代码: 832278
江苏省南通市经济技术开发区同兴路8号江苏鹿得医疗电子股份有限公司
江苏鹿得医疗电子股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票说明书
向不特定合格投资者公开发行股票说明书
方正证券承销保荐有限责任公司
方正证券承销保荐有限责任公司
投资风险提示本次股票发行后拟在全国中小企业股份转让系统精选层挂牌,该市场具有较高的投资风险,投资者应充分了解精选层市场的投资风险及本公司所披露的风险因素,审慎做出投资决定。
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中国证监会、全国股转公司对本次发行所作的任何决定或意见,均不表明其对公开发行申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证,也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,股票依法发行后,发行人经营与收益的变化,由发行人自行负责;投资者自主判断发行人的投资价值,自主作出投资决策,自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
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声明
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开发行说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
发行人控股股东、实际控制人承诺本公开发行说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开发行说明书中财务会计资料真实、完整。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐机构、承销的证券公司承诺因发行人公开发行说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,将依法承担法律责任。
保荐机构及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,将依法承担法律责任。
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本次发行概况
发行股票类型 | 人民币普通股 |
发行股数 | 不超过17,500,000股 |
每股面值 | 1.00元 |
定价方式 | 询价方式 |
每股发行价格 | 8.55元 |
发行日期 | 2020年7月13日 |
发行后总股本 | 110,000,000 |
保荐机构(主承销商) | 方正证券承销保荐有限责任公司 |
公开发行说明书签署日期 | 2020年7月17日 |
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重大事项提示
本公司特别提醒投资者对下列重大事项给予充分关注,并认真阅读公开发行说明书正文内容:
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(四)存货减值的风险
2017年、2018年和2019年,公司存货账面价值分别为5,619.97万元、6,160.00万元和6,147.92万元,占资产总额的比例分别为21.40%、23.80%和23.45%。公司存货主要为原材料和库存商品,随着业务规模的扩大,公司在各期末均保持适当的存货余额。公司ODM模式下系根据客户订单以及需求确定原材料采购计划和生产计划,即“以销定产”,公司自有品牌的产销模式系采取“市场预判+主动备货”的策略。报告期内,公司与主要客户保持顺畅的沟通,有效控制存货规模,存货周转率基本保持稳定,存货减值风险较低。未来,随着生产规模的进一步扩大,公司存货规模可能进一步增加。虽然公司主要根据订单安排采购和生产,但若客户的生产经营发生重大不利变化,无法继续执行订单,将可能导致公司存货的可变现净值降低,进而带来存货减值的风险。
(五)业绩下滑的风险
近年来我国劳动力成本持续上涨,公司产品主要原材料中金属类等材料的价格波动较大,公司业务发展过程中面临境内外企业的竞争,这些因素都可能会对公司产品销售价格和利润率产生一定影响。
此外,2019年12月爆发的新冠肺炎疫情在全球持续蔓延,全球多个国家采取了限制出行、关停商业设施等措施,对各国的经济活动带来了巨大不利影响。公司外销收入占比较高,境外销售渠道、出口货运可能因境外疫情的蔓延而受到一定限制,甚至不排除境外疫情的进一步加剧而导致境外客户推迟或取消采购的可能,从而使得公司面临业绩出现下滑的风险。
三、关于经营模式描述的特别说明
经研究界定,根据行业内对OEM和ODM两种模式的概念普遍认可的理解,公司贴牌生产的产品属于ODM模式。公司自设立以来一直采用ODM为主的经营模式。
2015年,公司在全国股转系统挂牌时,公开转让说明书披露“公司产品的国外销售主要采用 OEM 模式”,该描述与行业内普遍认可的理解不一致。公司自设立以来一直采用ODM模式为主的销售模式,不存在由OEM模式转变为ODM模式的情形。本次公开发行相关申请材料,公司均使用ODM模式来描述公司贴牌生产的产品类型。
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目录
第一节 释义 ...... 17
第二节 概况 ...... 21
第三节 风险因素 ...... 27
第四节 发行人基本情况 ...... 33
第五节 业务和技术 ...... 84
第六节 公司治理与独立性 ...... 250
第七节 财务会计信息 ...... 281
第八节 管理层分析 ...... 331
第九节 募集资金运用 ...... 456
第十节 其他重要事项 ...... 482
第十一节 有关声明 ...... 484
第十二节 备查文件 ...... 492
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第一节 释义
本公开发行说明书中,除非文意另有所指,下列简称和术语具有的含义如下:
普通名词释义 | ||
公司、本公司、鹿得医疗、股份公司、发行人 | 指 | 江苏鹿得医疗电子股份有限公司 |
鹿得有限、有限公司 | 指 | 鹿得医疗器械(南通)有限公司,发行人前身 |
煜丰国际 | 指 | 上海煜丰国际贸易有限公司,发行人子公司 |
鹿得贸易 | 指 | 上海鹿得医疗器械贸易有限公司,发行人子公司 |
浙江鹿得 | 指 | 浙江鹿得科技发展有限公司,发行人子公司 |
香港鹿得 | 指 | 鹿得(香港)有限公司,发行人原子公司,已注销 |
乐道克 | 指 | 乐道克电子制造(南通)有限公司,发行人原子公司,已转让 |
鹿得实业 | 指 | 上海鹿得实业发展有限公司(曾用名:上海鹿得投资集团有限公司、上海鹿得投资发展有限公司),发行人第一大股东 |
鹿晶投资 | 指 | 上海鹿晶投资管理中心(有限合伙),发行人股东 |
鹿兴合伙 | 指 | 上海鹿兴企业管理中心(有限合伙),鹿晶投资合伙人 |
友邻公司 | 指 | YOULIN-MED SP??KA Z OGRANICZONA ODPOWIEDZIALNOSCIA |
浩晴集团 | 指 | 浩晴集团有限公司 |
小医生、Little Doctor | 指 | Little Doctor International(S) Pte. Ltd.,鹿得实业股东 |
强龙科技 | 指 | 温州市强龙科技发展有限公司 |
温州耐斯 | 指 | 温州耐斯康护用品有限公司 |
温州莱多特 | 指 | 温州市莱多特医疗用品有限公司 |
温州美丽虎 | 指 | 温州美丽虎医疗器材有限公司 |
上海阅丰、阅丰电子 | 指 | 上海阅丰电子科技有限公司 |
上海斐讯 | 指 | 上海斐讯数据通信技术有限公司 |
上海联璧 | 指 | 上海联璧电子科技(集团)有限公司 |
联璧金融 | 指 | 上海联璧电子科技(集团)有限公司经营的“联璧金融”线上P2P投资平台 |
Cardinal | 指 | Cardinal Health Singapore 225 Pte. Ltd. |
Malacca | 指 | Malacca International Corp. |
百略医学 | 指 | 百略医学科技股份有限公司 |
Medisana | 指 | Medisana (FarEast) Ltd. |
Nipton | 指 | Nipton Distributors Limited. |
GF | 指 | GF Health Products, Inc |
Dittmann | 指 | Handelshaus Dittmann GmbH |
Mckesson | 指 | Mckesson Global Sourcing UK Ltd. |
CIGA | 指 | CIGA Healthcare Ltd. |
Innoliving | 指 | Innoliving Spa |
Spengler | 指 | Spengler S.A.S |
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海王星辰 | 指 | 深圳市海王星辰医药有限公司 |
益丰医药 | 指 | 湖南益丰医药有限公司 |
天济大药房 | 指 | 天济大药房连锁有限公司 |
百医传媒 | 指 | 北京百医传媒有限责任公司 |
公司章程 | 指 | 江苏鹿得医疗电子股份有限公司章程 |
股东大会 | 指 | 江苏鹿得医疗电子股份有限公司股东大会 |
董事会 | 指 | 江苏鹿得医疗电子股份有限公司董事会 |
监事会 | 指 | 江苏鹿得医疗电子股份有限公司监事会 |
保荐机构、保荐人(主承销商)、方正承销保荐 | 指 | 方正证券承销保荐有限责任公司 |
申报会计师、立信、立信会计师 | 指 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
发行人律师、锦天城 | 指 | 上海市锦天城律师事务所 |
中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
全国股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
全国股转系统/股转系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
《公众公司办法》 | 指 | 《非上市公众公司监督管理办法》 |
《分层管理办法》 | 指 | 《全国中小企业股份转让系统分层管理办法》 |
《治理规则》 | 指 | 《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》 |
《挂牌规则》 | 指 | 《全国中小企业股份转让系统股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌规则(试行)》 |
本次发行、本次公开发行 | 指 | 公司向不特定合格投资者公开发行股票并在全国中小企业股份转让系统精选层挂牌的行为 |
本说明书、本发行说明书 | 指 | 江苏鹿得医疗电子股份有限公司公开发行说明书 |
近三年、报告期 | 指 | 2017年度、2018年度、2019年度 |
元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
内销 | 指 | 境内销售,产品在中国境内销售(港澳台地区除外) |
外销 | 指 | 境外销售,产品在港澳台及其他外国国家和地区销售 |
专业名词释义 | ||
医疗器械 | 指 | 医疗器械是指直接或者间接用于人体的仪器、设备、器具、体外诊断试剂及校准物、材料以及其他类似或者相关的物品,包括所需要的计算机软件。医疗器械的效用主要通过物理等方式获得,而不是通过药理学、免疫学或者代谢的方式获得(或者虽然有这些方式参与但是只起辅助作用) |
ISO 13485 | 指 |
OEM | 指 | Original Equipment Manufacturer (原始设备制造商)的缩写,它是指一种代工生产方式,制造方根据委托制造方提供的设计或规格生产产品,然后将其出售给委托 |
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制造方 | ||
ODM | 指 | Original Design Manufacturer(原始设计制造商)的缩写,是制造方根据另一家厂商的要求,设计和生产产品。受委托方拥有设计能力和技术水平,基于授权合同生产产品 |
FDA | 指 | 美国食品药品监督管理局(Food and Drug Administration)的缩写 |
CE认证 | 指 | 欧盟对产品的认证,通过认证的商品可加贴 CE(Conformite Europeenne 的缩写)标志,表示该产品符合有关欧盟指令规定的要求,并用以证实该产品已通过了相应的合格评定程序及制造商的合格声明,是产品被允许进入欧盟市场销售的通行证 |
ESH | 指 | 欧洲高血压协会(European Society of Hypertension)的缩写 |
ESH认证 | 指 |
BIHS | 指 | 英国和爱尔兰高血压协会(British and Irish Hypertension Society)的缩写,原名为英国高血压协会(British Hypertension Society),2016年更名为英国和爱尔兰高血压协会(British and Irish Hypertension Society) |
BIHS认证 | 指 | 英国和爱尔兰高血压协会对电子血压计产品进行的专业认证,是英国和爱尔兰高血压协会对电子血压计产品测量准确性的认可 |
WHO | 指 | 世界卫生组织 |
ABS | 指 | Acrylonitrile Butadiene Styrene 的缩写,是指一种塑料名称,化学名:丙烯腈-丁二烯-苯乙烯共聚物。 |
PVC | 指 | Polyvinyl Chloride 的缩写,是指一种塑料名称,化学名:聚氯乙烯 |
PCB | 指 | Printed Circuit Board的缩写,中文全称为“印刷(制)线路板”“印刷(制)电路板”,是组装电子零件用的基板,是在通用基材上按预定设计形成点间连接及印制元件的印制板 |
SMT贴片 | 指 | 在PCB基础上进行加工的系列工艺流程的简称。SMT是表面组装技术(表面贴装技术)(Surface Mounted Technology的缩写),是电子组装行业里的一种技术和工艺 |
新冠肺炎 | 指 | 新型冠状病毒肺炎,世界卫生组织命名为“2019冠状病毒病”(COVID-19),是指2019新型冠状病毒感染导致的肺炎 |
高血压 | 指 | 收缩压大于等于140 mmHg或舒张压大于等于90 mmHg |
隐匿性高血压 | 指 | 血压异常变化的一种特殊类型,主要表现为诊室血压<140/90 mmHg,动态血压监测或家庭自测血压提示白 |
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昼平均血压≥135/85mmHg | ||
白大衣效应 | 指 | 有些人看病时产生焦虑,导致暂时升高血压水平的现象 |
首过效应 | 指 | 指某些药物经胃肠道路径,在尚未吸收进入血循环之前,在肠粘膜和肝脏被代谢灭活,使得进入血循环的原形药量减少的现象 |
COPD | 指 | 慢性阻塞性肺病 |
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第二节 概览
本概览仅对公开发行说明书作扼要提示。投资者作出投资决策前,应认真阅读公开发行说明书全文。
一、 发行人基本情况
发行人全称 | 江苏鹿得医疗电子股份有限公司 | 统一社会信用代码 | 9132060076987476X2 |
证券简称 | 鹿得医疗 | 证券代码 | 832278 |
有限公司成立日期 | 2005年1月7日 | 股份公司成立日期 | 2014年11月25日 |
注册资本 | 9,250万元 | 法定代表人 | 项友亮 |
注册地址 | 江苏省南通市经济技术开发区同兴路8号 | 主要生产经营地址 | 江苏省南通市经济技术开发区同兴路8号 |
控股股东 | 无 | 实际控制人 | 项友亮、黄捷静、项国强 |
主办券商 | 方正证券承销保荐有限责任公司 | 挂牌日期 | 2015年4月20日 |
管理型行业分类(新三板) | “制造业(代码:C)”门类、“专用设备制造业(代码:C35)”大类、 “医疗仪器设备及器械制造(代码:C358)”中类、“医疗诊断、监护及治疗设备制造业(代码:C3581)”小类 | 证监会行业分类 | 专用设备制造业(代码:C35) |
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未来,公司将继续围绕家用健康管理事业,通过持续研发创新,不断丰富产品类型、提高产品技术水平、创新产品功能和服务模式,致力于成为我国家庭健康管理领域的先进企业,为国内外居民的健康管理事业贡献力量。
三、 主要财务数据和财务指标
项目 | 2019年12月31日/2019年度 | 2018年12月31日/2018年度 | 2017年12月31日/2017年度 |
资产总额(元) | 262,139,772.64 | 258,867,801.43 | 262,656,429.80 |
股东权益合计(元) | 198,546,219.21 | 193,752,406.61 | 187,341,906.33 |
归属于母公司所有者的股东权益(元) | 198,546,219.21 | 193,752,406.61 | 187,341,906.33 |
资产负债率(母公司)(%) | 23.84% | 23.89% | 27.44% |
营业收入(元) | 303,986,430.06 | 293,892,561.86 | 282,272,713.72 |
毛利率(%) | 26.92% | 25.15% | 25.51% |
净利润(元) | 32,543,812.60 | 20,285,500.28 | 18,162,695.99 |
归属于母公司所有者的净利润(元) | 32,543,812.60 | 20,285,500.28 | 18,162,695.99 |
扣除非经常性损益后的净利润(元) | 28,637,297.59 | 19,098,980.22 | 17,361,458.21 |
归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 28,637,297.59 | 19,098,980.22 | 17,361,458.21 |
加权平均净资产收益率(%) | 15.84% | 10.71% | 12.57% |
扣除非经常性损益后净资产收益率(%) | 13.94% | 10.08% | 12.02% |
基本每股收益(元/股) | 0.35 | 0.22 | 0.21 |
稀释每股收益(元/股) | 0.35 | 0.22 | 0.21 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 49,991,673.29 | 5,706,496.85 | 16,346,365.76 |
研发投入占营业收入的比例(%) | 3.97% | 3.90% | 3.41% |
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公开发行股票并在精选层挂牌有关事宜》《公司向不特定合格投资者公开发行股票募集资金投资项目及可行性》等与本次发行相关的议案。
五、 本次发行概况
发行股票类型 | 人民币普通股 |
每股面值 | 1.00 |
发行股数 | 17,500,000 |
发行股数占发行后总股本的比例 | 15.91% |
定价方式 | 通过询价方式确定发行价格 |
每股发行价格 | 8.55 |
发行前市盈率(倍) | 27.62(每股收益按照2019年度经会计师事务所审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润除以本次发行前总股本计算) |
发行后市盈率(倍) | 32.84(每股收益按照2019年度经会计师事务所审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润除以本次发行后总股本计算) |
预测净利润(元) | 不适用 |
发行后基本每股收益(元/股) | 0.26(按照2019年度经会计师事务所审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润除以本次发行后总股本计算) |
发行前每股净资产(元/股) | 2.15 |
发行后每股净资产(元/股) | 3.07(按照2019年12月31日经会计师事务所审计的股东权益加上本次募集资金净额之和除以本次发行后总股本计算) |
发行前净资产收益率(%) | 15.84% |
发行后净资产收益率(%) | 8.32(按照2019年度经会计师事务所审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润除以2019年加权平均净资产与本次募资金净额之和计算) |
发行前市净率(倍) | 3.98(按发行价格除以发行前每股净资产计算) |
发行后市净率(倍) | 2.79(按发行价格除以发行后每股净资产计算) |
本次股票发行期间停牌、复牌的时间安排 | 按证券监管部门的相关要求安排停、复牌时间 |
发行方式 | 本次发行采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向开通新三板精选层交易权限的合格投资者定价发行相结合的方式进行 |
发行对象 | 符合国家法律法规和监管机构规定的已开通全国股转 系统精选层股票交易权限的合格投资者(中华人民共 和国法律、法规及发行人须遵守的其他监管要求所禁 止购买者除外) |
战略配售情况 | 无 |
本次发行股份的交易限制和锁定安 | 本次发行的股票不设持有期限制,投资者获得配售的 |
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排 | 股票在本次公开发行并在精选层挂牌后首日即可交易 |
募集资金总额 | 14,962.50万元 |
募集资金净额 | 13,877.05万元 |
承销方式及承销期 | 余额包销 |
询价对象范围及其他报价条件 | 符合相关法规及发行方案规定条件的网下投资者 |
优先配售对象及条件 | 无 |
发行费用概算 | 本次发行费用合计1,085.45万元(不含税),包括: (1)保荐及承销费用为776.36万元; (2)审计及验资费用195.00万元; (3)律师费用94.34万元; (4)发行手续费用及其他19.75万元。 |
机构全称 | 方正证券承销保荐有限责任公司 |
法定代表人 | 陈琨 |
注册日期 | 2002年4月29日 |
统一社会信用代码 | 911100007109296903 |
注册地址 | 北京市朝阳区北四环中路27号院5号楼 |
办公地址 | 北京市朝阳区北四环中路27号院5号楼 |
联系电话 | 010-59355777 |
传真 | 010-56437019 |
项目负责人 | 李伟林、张炳军 |
项目组成员 | 孙红科、付芋森、李滚、王振兴、张斌 |
机构全称 | 上海市锦天城律师事务所 |
负责人 | 顾功耘 |
注册日期 | 1999年4月9日 |
统一社会信用代码 | 31310000425097688X |
注册地址 | 上海市浦东新区银城中路501号上海中心11、12层 |
办公地址 | 上海市浦东新区银城中路501号上海中心11、12层 |
联系电话 | 021-20511000 |
传真 | 021-20511999 |
经办律师 | 金尧、任远、王博文 |
机构全称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
负责人 | 朱建弟、杨志国 |
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注册日期 | 2011年1月24日 |
统一社会信用代码 | 91310101568093764U |
注册地址 | 上海市南京东路61号4楼 |
办公地址 | 上海市南京东路61号4楼 |
联系电话 | 025-86633754 |
传真 | 025-83309819 |
经办会计师 | 诸旭敏、何卫明 |
机构全称 | 沃克森(北京)国际资产评估有限公司 |
负责人 | 徐伟建 |
注册日期 | 2006年8月31日 |
统一社会信用代码 | 911101087921023031 |
注册地址 | 北京市海淀区车公庄西路乙19号华通大厦B座二层 |
办公地址 | 北京市海淀区车公庄西路乙19号华通大厦B座二层 |
联系电话 | 010-88018767 |
传真 | 010-88019300 |
经办评估师 | 吕铜钟、姜海成、卢江 |
机构全称 | 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 |
法定代表人 | 戴文桂 |
注册地址 | 北京市海淀区地锦路5号1幢401 |
联系电话 | 4008058058 |
传真 | 010-50939716 |
户名 | 方正证券承销保荐有限责任公司 |
开户银行 | 兴业银行北京安华支行 |
账号 | 321140100100110863 |
发行人与本次发行有关的保荐机构(主承销商)、证券服务机构及其负责人、高级管理人员及经办人员之间不存在直接或间接的股权关系或其他权益关系。
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八、 发行人选择的具体进层标准
发行人结合自身状况,选择适用《全国中小企业股份转让系统分层管理办法》第十五条中规定的分层标准中的“(一)市值不低于2亿元,最近两年净利润均不低于1,500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%,或者最近一年净利润不低于2,500万元且加权平均净资产收益率不低于8%”。
九、 发行人公司治理特殊安排等重要事项
发行人未针对公司治理建立特殊安排。
十、 募集资金运用
本次募集资金到位后,若募集资金净额超过上述项目投资总额,则可经法定程序后用作与公司主营业务相关的用途;若募集资金净额小于上述项目投资资金需求,缺口部分由公司以自筹方式解决。本次募集资金到位前,公司可通过自有资金和银行贷款等方式自筹资金先期开展部分项目;募集资金到位后,公司将专款专用,用于支付上述项目剩余款项及置换前期已投入资金。 | ||||||
无。
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第三节 风险因素
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动。公司股票的市场价格除受生产经营和财务状况影响外,还将受到国内外政治及经济形势、行业状况、资本市场走势、投资心理和各类重大突发事件等多方面因素的影响。投资者在考虑投资公司股票时,应充分预计前述各类因素可能带来的投资风险,并作出审慎判断。
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第四节 发行人基本情况
一、 发行人基本信息
公司全称 | 江苏鹿得医疗电子股份有限公司 |
英文全称 | HONSUN (NANTONG) CO.,LTD |
证券代码 | 832278 |
证券简称 | 鹿得医疗 |
法定代表人 | 项友亮 |
注册资本 | 9,250.00万元 |
成立日期 | 2005年1月7日 |
住所和邮政编码 | 江苏省南通市经济技术开发区同兴路8号,邮政编码:226001 |
电话 | 0513-80580008 |
传真 | 0513-80580080 |
互联网网址 | http://www.asian-medical.com |
电子信箱 | ir@lordmed.com |
负责信息披露和投资者关系的部门 | 证券部 |
董事会秘书或者信息披露事务负责人 | 张玉军 |
投资者联系电话 | 0513-80580008 |
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本次股份发行新增股东中,李新系当时公司下属子公司鹿得贸易员工。除此之外,其他新增股东与公司、公司股东及公司董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。除中山证券有限责任公司、国泰君安证券股份有限公司、国海证券股份有限公司、华福证券股份有限公司认购本次发行股份系基于做市目的外,其余认购对象均为投资目的,看好公司发展前景,愿意对公司进行投资。本次股份发行未约定换取职工或其他方履行一定期限的服务或在公司达到一定业绩条件之后可行权,同时本次增发价格的确定很大程度上参考了确定发行方案时的公司股票市场价值,本次发行不适用股份支付处理。 本次股票发行中,发行人为实施向特定对象发行股票并融资,与18名发行对象分别签 | |||||||
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订了《江苏鹿得医疗电子股份有限公司与认购人之股份认购合同》,就该次股票发行认购事宜进行了约定,该等合同中没有对赌等特殊约定或安排。 截至本发行说明书签署之日,上述发行对象中张正宇直接持有公司381,000股股份,持股比例为0.41%;其妻子陈莉莉直接持有公司275,000股股份,持股比例为0.30%;二人合计直接持有公司656,000股股份,持股比例为0.71%。除上述持股情形外,该二人不存在间接持有公司股份的情形。该二人均基于看好公司发展前景,而对公司进行投资。报告期内,张正宇控制的温州益宏医疗科技有限公司、浙江鸿顺医疗科技有限公司系公司供应商【温州益宏医疗科技有限公司、浙江鸿顺医疗科技有限公司与公司发生的交易情况详见公开发行说明书“第五节 业务和技术”之“三、发行人业务情况”之“(二)采购情况及主要供应商”之“2、主要供应商情况”之“(1)报告期内,公司的前五名供应商情况”部分】,除该等关系外,该二人与公司及公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员等均无关联关系,非为公司关联方。 (3)发行后股本变动情况 本次定向发行后,公司股东持股情况如下表所示: | |||||
序号 | 股东姓名/名称 | 持股数量(股) | 持股比例(%) | ||
1 | 鹿得实业 | 74,400,000 | 87.27 | ||
2 | 鹿晶投资 | 5,600,000 | 6.57 | ||
3 | 中山证券有限责任公司 | 1,100,000 | 1.29 | ||
4 | 国泰君安证券股份有限公司 | 800,000 | 0.94 | ||
5 | 国海证券股份有限公司 | 500,000 | 0.59 | ||
6 | 华福证券有限责任公司 | 400,000 | 0.47 | ||
7 | 张正宇 | 380,000 | 0.45 | ||
8 | 郭丙合 | 325,000 | 0.38 | ||
9 | 施惠贤 | 275,000 | 0.32 | ||
10 | 李新 | 270,000 | 0.32 | ||
11 | 杜桂华 | 225,000 | 0.26 | ||
12 | 费玲玲 | 200,000 | 0.23 | ||
13 | 周翌东 | 125,000 | 0.15 | ||
14 | 邵汉华 | 100,000 | 0.12 | ||
15 | 卢旭 | 100,000 | 0.12 | ||
16 | 刘芳 | 100,000 | 0.12 |
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17 | 詹小梅 | 100,000 | 0.12 |
18 | 陆昱 | 100,000 | 0.12 |
19 | 王雅萍 | 100,000 | 0.12 |
20 | 郭文涛 | 50,000 | 0.06 |
合计 | 85,250,000 | 100.00 |
(3)发行后股本变动情况 本次定向发行后,公司前10名股东持股情况如下表所示: | |||||||||
序号 | 股东姓名/名称 | 持股数量(股) | 持股比例(%) | ||||||
1 | 鹿得实业 | 49,600,000 | 53.62 |
1-1-39
2 | 项友亮 | 12,300,000 | 13.30 |
3 | 鹿晶投资 | 5,500,000 | 5.95 |
4 | 上海国弘医疗健康投资中心(有限合伙) | 3,629,412 | 3.92 |
5 | 项国强 | 3,320,000 | 3.59 |
6 | 祝增凯 | 3,320,000 | 3.59 |
7 | 朱文军 | 2,086,000 | 2.26 |
8 | 黄捷静 | 2,047,000 | 2.21 |
9 | 上海旭强投资中心(有限合伙) | 1,750,000 | 1.89 |
10 | 上海国弘华钜创业投资中心(有限合伙) | 1,470,588 | 1.59 |
合计 | 85,023,000 | 91.92 |
上述期间,鹿得实业股权结构及公司实际控制人在鹿得实业任职情况如下: | |||||||||||
序号 | 股东姓名/名称 | 任职 | 出资数额(万元) | 持股比例(%) | |||||||
认缴出资 | 实际出资 |
1-1-40
1 | 项友亮 | 董事长、法定代表人 | 2,744.95 | 2,744.95 | 39.70 |
2 | 项国强 | 监事 | 919.75 | 919.75 | 13.30 |
3 | 祝忠林 | - | 919.75 | 919.75 | 13.30 |
4 | 朱文军 | - | 577.85 | 577.85 | 8.36 |
5 | 徐彦峰 | - | 571.35 | 571.35 | 8.26 |
6 | 黄捷静 | 董事 | 567.45 | 567.45 | 8.21 |
7 | 潘新华 | - | 109.20 | 109.20 | 1.58 |
8 | 黄建宇 | - | 89.70 | 89.70 | 1.30 |
9 | 小医生 | - | 414.90 | 414.90 | 6.00 |
合计 | 6,914.90 | 6,914.90 | 100.00 |
注:2017年12月13日,鹿得医疗完成增资并予工商变更登记,公司注册资本增加至9,250万元,股本数额变为92,500,000股。 上述期间,鹿得实业股权结构及公司实际控制人在鹿得实业任职情况与此前相比没有变化。 | ||||||
1-1-41
注:2018年1月3日,鹿得实业减资,注册资本由6,914.90万元减少至4,583.40万元,股东持股比例相应变化。 上述期间,鹿得实业持有公司49,600,000股股份,持股比例为53.62%;项友亮、黄捷静、项国强等三人合计持有鹿得实业2,590.20万元出资份额,出资比例合计为56.51%,并基于签署一致行动人协议、在鹿得实业的任职关系,对鹿得实业形成控制关系,从而控制鹿 | |||||||||||
1-1-42
注:2018年7月23日,黄捷静将所持鹿得实业8.23%的出资转让给项友亮,退出对鹿得实业的投资关系,鹿得实业据此进行工商变更登记。 上述期间,鹿得实业持有公司49,600,000股股份,持股比例为53.62%,与前一期间相比没有变化;黄捷静退出对鹿得实业的投资关系,项友亮受让黄捷静的出资份额后,与项国强合计持有鹿得实业2,590.20万元出资份额,出资比例合计为56.51%,二人基于签署的一致行动人协议、在鹿得实业的任职关系,依然对鹿得实业形成控制关系,从而控制鹿得实业 | |||||||||||
1-1-43
上述交易完成后至本发行说明书签署之日,鹿得实业所持公司股份为24,340,000股,持股比例为26.31%;项友亮对鹿晶投资的控制关系亦无变化,其控制的鹿晶投资所持公司股份表决权仍为5.95%。 上述期间,项友亮、项国强在鹿得实业的任职关系没有变化,持股情况则因鹿得实业减资而有所变化,具体如下: (1)2019年6月4日,鹿得实业第二次减资,注册资本由4,583.40万元减少至2,249.20万元,本次变更后,鹿得实业股权结构如下: | ||||||||||
序号 | 股东姓名/名称 | 出资数额(万元) | 持股比例(%) | |||||||
认缴出资 | 实际出资 | |||||||||
1 | 项友亮 | 870.10 | 870.10 | 38.68 | ||||||
2 | 项国强 | 326.70 | 326.70 | 14.53 | ||||||
3 | 祝忠林 | 326.70 | 326.70 | 14.53 | ||||||
4 | 朱文军 | 205.30 | 205.30 | 9.13 | ||||||
5 | 潘新华 | 105.50 | 105.50 | 4.69 | ||||||
6 | 小医生 | 414.90 | 414.90 | 18.45 |
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据此,减资前后,项友亮、项国强依然对鹿得实业形成控制关系。二人基于签署的一致行动人协议、在鹿得实业的任职关系,能有效控制鹿得实业所持鹿得医疗26.31%的股份表决权。 据以上情况,上述期间,项友亮、黄捷静、项国强等三人合计可控制鹿得医疗67.66%的股份表决权。 综上,报告期内,项友亮、黄捷静、项国强等三人始终为公司的实际控制人,公司控制权没有发生变化。 (七)报告期内股利分配情况 1、2016年度利润分配 公司于2017年4月26日召开第一届董事会第二十二次会议、第一届监事会第六次会议,于2017年5月3日召开2017年度第四次临时股东大会,审议通过公司2016年度利润分配方案的预案。公司2016年度利润分配情况如下: 以公司现有总股本85,250,000股为基数,以截至2016年12月31日公司未分配利润17,924,245.15元,向全体股东按每10股派发现金红利2元(含税),共计派发现金红利为17,050,000元(含税)。剩余未分配利润部分继续留存公司用于支持公司经营发展需求。该分配方案已实施完毕。 2、2017年度利润分配 公司于2018年4月25日召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第二次会议,于2018年5月15日召开2017年年度股东大会,审议通过公司2017年年度利润分配方案。公司2017年度利润分配情况如下: 以公司现有总股本92,500,000股为基数,以截至2017年12月31日公司未分配利润17,217,796.97元,向全体股东按每10股派发现金红利1.5元(含税),共计派发现金红利 | |||||||||
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为13,875,000.00元(含税)。剩余未分配利润部分继续留存公司用于支持公司经营发展需求。该分配方案已实施完毕。
3、2019年中期利润分配
公司2019年9月30日召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十二次会议,于2019年10月15日召开2019年第四次临时股东大会,审议通过公司2019年上半年度权益分派预案。公司2019年上半年度利润分配情况如下:
本次权益分派基准日(2019年6月30日)合并报表归属于母公司的未分配利润为40,294,200.13元,母公司未分配利润为34,448,348.75元,母公司资本公积为74,741,022.50元(其中股票发行溢价形成的资本公积为64,905,422.50元,其他资本公积为9,835,600.00元)。权益分派方案为:以公司现有总股本92,500,000股为基数,向全体股东每10股派人民币现金3.00元。本次权益分派共计派发现金红利27,750,000.00元。该分配方案已实施完毕。
除上述情形外,公司挂牌以来不存在其他进行股利分配的情况。
三、 发行人的股权结构
截至2020年4月30日,鹿得医疗股权结构如下:
四、 发行人股东及实际控制人情况
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截至本发行说明书签署之日,公司实际控制人直接或间接持有发行人的股份不存在质押或其他有争议的情况。 (二)持股5%以上的其他股东 截至本发行说明书签署之日,除实际控制人项友亮、项国强外,持有公司5%以上股份的其他股东还包括鹿得实业、祝增凯、鹿晶投资。此外,上海国弘医疗健康投资中心(有限合伙)(以下简称“国弘医疗”)与上海国弘华钜创业投资中心(有限合伙)(以下简称“国弘华钜”)的基金管理人同为上海长江国弘投资管理有限公司(以下简称“长江国弘”),系同一基金管理人管理的私募股权基金,截至本发行说明书签署之日,国弘医疗直接持有公司3,629,412股股份,持股比例为3.92%,国弘华钜直接持有公司1,470,588股股份,持股比例为1.59%,据此,国弘医疗和国弘华钜合计持有公司5.51%的股份。各股东具体情况如下: 1、鹿得实业 鹿得实业为公司发起人股东。截至本发行说明书签署之日,鹿得实业持有发行人24,340,000股股份,持股比例为26.31%,所持发行人股份不存在质押或其他有争议的情况。鹿得实业基本情况如下: | |||||||
公司名称 | 上海鹿得实业发展有限公司 | ||||||
统一社会信用代码 | 91310115677892506E | ||||||
法定代表人 | 项友亮 | ||||||
住所 | 上海市浦东新区绿科路90号1幢403室D座 | ||||||
企业类型 | 有限责任公司(中外合资) | ||||||
经营范围 | 企业形象策划,会议及展览服务,市场营销策划,包装服务,企业管理,网络技术服务,家用电器研发、销售,广告设计,园林绿化 | ||||||
成立时间 | 2008年8月7日 | ||||||
主营业务及其与发行人主营业务的关系 | 主营业务为实业投资,其主营业务与发行人主营业务无关 | ||||||
出资结构 | 序号 | 股东姓名/名称 | 出资额(万元) | 出资比例 (%) | |||
认缴金额 | 实缴金额 | ||||||
1 | 项友亮 | 870.10 | 870.10 | 38.68 | |||
2 | 小医生 | 414.90 | 414.90 | 18.45 | |||
3 | 项国强 | 326.70 | 326.70 | 14.53 | |||
4 | 祝忠林 | 326.70 | 326.70 | 14.53 | |||
5 | 朱文军 | 205.30 | 205.30 | 9.13 | |||
6 | 潘新华 | 105.50 | 105.50 | 4.69 | |||
合计 | 2,249.20 | 2,249.20 | 100.00 | ||||
最近一年财务数据 | 项目名称 | 2019年12月31日/2019年度 |
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总资产(万元) | 4,601.01 |
净资产(万元) | 4,369.39 |
净利润(万元) | 698.86 |
(2)鹿晶投资出资结构 鹿晶投资合伙人主要为公司管理层及员工,主要情况如下: | ||||||||
序号 | 姓名 | 合伙人性质 | 认缴出资额 (万元) | 出资比例 (%) | 出资方式 | |||
1 | 项友亮 | 普通合伙人 | 9.20 | 1.67 | 货币 | |||
2 | 朱文军 | 有限合伙人 | 115.60 | 21.02 | 货币 | |||
3 | 李新 | 有限合伙人 | 67.70 | 12.31 | 货币 |
1-1-50
4 | 徐炳光 | 有限合伙人 | 45.50 | 8.27 | 货币 |
5 | 姜列龙 | 有限合伙人 | 42.80 | 7.78 | 货币 |
6 | 潘振华 | 有限合伙人 | 36.60 | 6.65 | 货币 |
7 | 杜文军 | 有限合伙人 | 35.80 | 6.51 | 货币 |
8 | 李安德 | 有限合伙人 | 22.30 | 4.05 | 货币 |
9 | 欧道喜 | 有限合伙人 | 20.40 | 3.71 | 货币 |
10 | 罗云巧 | 有限合伙人 | 17.40 | 3.16 | 货币 |
11 | 张玉军 | 有限合伙人 | 15.00 | 2.73 | 货币 |
12 | 王萌萌 | 有限合伙人 | 15.00 | 2.73 | 货币 |
13 | 李园 | 有限合伙人 | 12.70 | 2.31 | 货币 |
14 | 罗超 | 有限合伙人 | 10.00 | 1.82 | 货币 |
15 | 鹿兴合伙 | 有限合伙人 | 10.00 | 1.82 | 货币 |
16 | 吴锐 | 有限合伙人 | 5.00 | 0.91 | 货币 |
17 | 钱芳 | 有限合伙人 | 5.00 | 0.91 | 货币 |
18 | 金小明 | 有限合伙人 | 5.00 | 0.91 | 货币 |
19 | 马惠玲 | 有限合伙人 | 5.00 | 0.91 | 货币 |
20 | 秦卫军 | 有限合伙人 | 5.00 | 0.91 | 货币 |
21 | 仝建 | 有限合伙人 | 5.00 | 0.91 | 货币 |
22 | 赵宙红 | 有限合伙人 | 5.00 | 0.91 | 货币 |
23 | 王小丽 | 有限合伙人 | 5.00 | 0.91 | 货币 |
24 | 赵飞 | 有限合伙人 | 3.00 | 0.55 | 货币 |
25 | 张海霞 | 有限合伙人 | 2.00 | 0.36 | 货币 |
26 | 周宁 | 有限合伙人 | 2.00 | 0.36 | 货币 |
27 | 陈铖 | 有限合伙人 | 2.00 | 0.36 | 货币 |
28 | 刘富春 | 有限合伙人 | 2.00 | 0.36 | 货币 |
29 | 陆宏 | 有限合伙人 | 2.00 | 0.36 | 货币 |
30 | 徐小勇 | 有限合伙人 | 2.00 | 0.36 | 货币 |
31 | 方海莉 | 有限合伙人 | 2.00 | 0.36 | 货币 |
32 | 任华英 | 有限合伙人 | 2.00 | 0.36 | 货币 |
33 | 廖艳梅 | 有限合伙人 | 2.00 | 0.36 | 货币 |
34 | 李名尧 | 有限合伙人 | 2.00 | 0.36 | 货币 |
35 | 鲍中建 | 有限合伙人 | 2.00 | 0.36 | 货币 |
36 | 赵娟 | 有限合伙人 | 1.00 | 0.18 | 货币 |
1-1-51
37 | 周建国 | 有限合伙人 | 1.00 | 0.18 | 货币 |
38 | 刘华平 | 有限合伙人 | 1.00 | 0.18 | 货币 |
39 | 吴东辉 | 有限合伙人 | 1.00 | 0.18 | 货币 |
40 | 陈朝丰 | 有限合伙人 | 1.00 | 0.18 | 货币 |
41 | 刘明柱 | 有限合伙人 | 1.00 | 0.18 | 货币 |
42 | 唐长银 | 有限合伙人 | 1.00 | 0.18 | 货币 |
43 | 朱金柏 | 有限合伙人 | 1.00 | 0.18 | 货币 |
44 | 陈昵 | 有限合伙人 | 1.00 | 0.18 | 货币 |
45 | 舒益锋 | 有限合伙人 | 1.00 | 0.18 | 货币 |
合计 | 550.00 | 100.00 | - |
(3)鹿晶投资合伙人在公司任职情况 | |||||
序号 | 姓名 | 合伙人性质 | 在公司任职情况 | ||
1 | 项友亮 | 普通合伙人 | 董事长、总经理、法定代表人 | ||
2 | 朱文军 | 有限合伙人 | 董事、副总经理 | ||
3 | 李新 | 有限合伙人 | - | ||
4 | 徐炳光 | 有限合伙人 | - | ||
5 | 姜列龙 | 有限合伙人 | 职工代表监事 | ||
6 | 潘振华 | 有限合伙人 | 浙江鹿得品质部经理 | ||
7 | 杜文军 | 有限合伙人 | 研发总监 | ||
8 | 李安德 | 有限合伙人 | 鹿得贸易国际销售部总监 | ||
9 | 欧道喜 | 有限合伙人 | 生产部经理、监事会主席 | ||
10 | 罗云巧 | 有限合伙人 | 浙江鹿得业务经理 | ||
11 | 张玉军 | 有限合伙人 | 财务总监、董事会秘书 | ||
12 | 王萌萌 | 有限合伙人 | 总经理助理兼人力行政总监 | ||
13 | 李园 | 有限合伙人 | - | ||
14 | 罗超 | 有限合伙人 | 生产副总监 | ||
15 | 鹿兴合伙 | 有限合伙人 | - | ||
16 | 吴锐 | 有限合伙人 | 采购部经理 | ||
17 | 钱芳 | 有限合伙人 | 品质部经理、监事 | ||
18 | 金小明 | 有限合伙人 | 人力行政经理 | ||
19 | 马惠玲 | 有限合伙人 | 资材经理 | ||
20 | 秦卫军 | 有限合伙人 | 浙江鹿得总经理助理 | ||
21 | 仝建 | 有限合伙人 | 机构设计部经理 |
1-1-52
22 | 赵宙红 | 有限合伙人 | 证券事务代表 |
23 | 王小丽 | 有限合伙人 | - |
24 | 赵飞 | 有限合伙人 | 技术转移部经理、测试部经理 |
25 | 张海霞 | 有限合伙人 | 煜丰国际人力行政经理 |
26 | 周宁 | 有限合伙人 | 大区经理 |
27 | 陈铖 | 有限合伙人 | 鹿得医疗上海分公司驾驶员 |
28 | 刘富春 | 有限合伙人 | 浙江鹿得仓库主管 |
29 | 陆宏 | 有限合伙人 | 煜丰国际产品经理 |
30 | 徐小勇 | 有限合伙人 | 浙江鹿得车间主任 |
31 | 方海莉 | 有限合伙人 | 浙江鹿得业务员 |
32 | 任华英 | 有限合伙人 | 区域经理 |
33 | 廖艳梅 | 有限合伙人 | 浙江鹿得采购副经理 |
34 | 李名尧 | 有限合伙人 | 顾问 |
35 | 鲍中建 | 有限合伙人 | 信息技术经理 |
36 | 赵娟 | 有限合伙人 | - |
37 | 周建国 | 有限合伙人 | 运营副经理 |
38 | 刘华平 | 有限合伙人 | 车间主任 |
39 | 吴东辉 | 有限合伙人 | 内审经理 |
40 | 陈朝丰 | 有限合伙人 | 区域经理 |
41 | 刘明柱 | 有限合伙人 | 鹿得医疗上海分公司业务员 |
42 | 唐长银 | 有限合伙人 | 鹿得医疗上海分公司业务员 |
43 | 朱金柏 | 有限合伙人 | 车间主任 |
44 | 陈昵 | 有限合伙人 | 煜丰国际财务主管 |
45 | 舒益锋 | 有限合伙人 | 区域经理 |
1-1-53
3)鹿兴合伙合伙人在公司任职情况 | |||||||||||
序号 | 姓名 | 合伙人性质 | 在公司任职情况 | ||||||||
1 | 项友亮 | 普通合伙人 | 董事长、总经理、法定代表人 |
1-1-54
2 | 王霄 | 有限合伙人 | 软件研发主管 |
3 | 胡美玲 | 有限合伙人 | 品质副经理 |
4 | 葛栋梁 | 有限合伙人 | - |
5 | 袁娜 | 有限合伙人 | 仓库副经理 |
6 | 杨金锋 | 有限合伙人 | 硬件研发主管 |
7 | 宋苏翔 | 有限合伙人 | 车间主任 |
8 | 刘明柱 | 有限合伙人 | 鹿得医疗上海分公司业务员 |
9 | 唐长银 | 有限合伙人 | 鹿得医疗上海分公司业务员 |
国弘医疗的合伙人出资情况如下: | |||||||
序号 | 合伙人姓名/名称 | 合伙人类别 | 出资额(万元) | 出资比例(%) | |||
1 | 长江国弘 | 普通合伙人 | 220.00 | 1.06 |
1-1-55
2 | 宁波伟植股权投资合伙企业(有限合伙) | 有限合伙人 | 3,500.00 | 16.83 |
3 | 上海李嘉投资管理有限公司 | 有限合伙人 | 3,200.00 | 15.38 |
4 | 黄杏芳 | 有限合伙人 | 2,080.00 | 10.00 |
5 | 刘维林 | 有限合伙人 | 2,000.00 | 9.62 |
6 | 武忠兴 | 有限合伙人 | 2,000.00 | 9.62 |
7 | 深圳如日升股权投资有限公司 | 有限合伙人 | 2,000.00 | 9.62 |
8 | 吴卫明 | 有限合伙人 | 1,000.00 | 4.81 |
9 | 万林富盛实业有限公司 | 有限合伙人 | 1,000.00 | 4.81 |
10 | 陈荣生 | 有限合伙人 | 800.00 | 3.85 |
11 | 王辉 | 有限合伙人 | 500.00 | 2.40 |
12 | 陈馨 | 有限合伙人 | 500.00 | 2.40 |
13 | 李春义 | 有限合伙人 | 500.00 | 2.40 |
14 | 邹安琳 | 有限合伙人 | 500.00 | 2.40 |
15 | 刘力匀 | 有限合伙人 | 500.00 | 2.40 |
16 | 尉淑贤 | 有限合伙人 | 500.00 | 2.40 |
总计 | 20,800.00 | 100.00 |
国弘华钜的合伙人出资情况如下: | |||||||
序号 | 合伙人姓名/名称 | 合伙人类别 | 出资额(万元) | 出资比例(%) |
1-1-56
1 | 上海长江国弘投资管理有限公司 | 普通合伙人 | 316.00 | 2.63 |
2 | 上海李嘉投资管理有限公司 | 有限合伙人 | 2,100.00 | 17.50 |
3 | 上海天使引导创业投资有限公司 | 有限合伙人 | 2,000.00 | 16.67 |
4 | 苏州大得宏强投资中心(有限合伙) | 有限合伙人 | 1,000.00 | 8.33 |
5 | 刘力匀 | 有限合伙人 | 750.00 | 6.25 |
6 | 万林富盛实业有限公司 | 有限合伙人 | 640.00 | 5.33 |
7 | 武忠兴 | 有限合伙人 | 640.00 | 5.33 |
8 | 李春义 | 有限合伙人 | 640.00 | 5.33 |
9 | 吴卫明 | 有限合伙人 | 640.00 | 5.33 |
10 | 金宏 | 有限合伙人 | 500.00 | 4.17 |
11 | 刘军 | 有限合伙人 | 384.00 | 3.20 |
12 | 钱玉兰 | 有限合伙人 | 320.00 | 2.67 |
13 | 深圳如日升股权投资有限公司 | 有限合伙人 | 320.00 | 2.67 |
14 | 刘维林 | 有限合伙人 | 250.00 | 2.08 |
15 | 上海博福投资合伙企业(有限合伙) | 有限合伙人 | 250.00 | 2.08 |
16 | 贾欣 | 有限合伙人 | 250.00 | 2.08 |
17 | 汤士萍 | 有限合伙人 | 250.00 | 2.08 |
18 | 上海华钜投资集团有限公司 | 有限合伙人 | 250.00 | 2.08 |
19 | 洪丹毅 | 有限合伙人 | 250.00 | 2.08 |
20 | 王惠敏 | 有限合伙人 | 150.00 | 1.25 |
21 | 徐美凤 | 有限合伙人 | 100.00 | 0.83 |
总计 | 12,000.00 | 100.00 |
1-1-57
此外,经国弘医疗和国弘华钜书面确认,国弘医疗和国弘华钜系属同一基金管理人管理的私募股权投资基金,但因两家基金的投资人(有限合伙人)构成不同,彼此之间独立运作、独立决策。
五、 发行人股本情况
注:本表所列限售情况系截至本发行说明书签署之日的限售状态。 | |||||||
截至本发行说明书签署之日,公司不存在正在执行的对董事、监事、高级管理人员、其他核心人员、员工实行的股权激励及其他制度安排;公司实际控制人不存在与其他股东签署特殊投资约定等可能导致股权结构变化的事项的情形。
1-1-58
七、 发行人子公司情况
截至本发行说明书签署之日,公司有三家控股子公司,一家分公司。三家控股子公司系鹿得贸易、煜丰国际、浙江鹿得,一家分公司系鹿得医疗上海分公司。具体情况如下: (一)发行人控股子公司 1、鹿得贸易 | |||
公司名称 | 上海鹿得医疗器械贸易有限公司 | ||
统一社会信用代码 | 913101016660464193 | ||
法定代表人 | 项友亮 | ||
住所及主要生产经营地 | 上海市黄浦区斜土路768号1901-1904室 | ||
企业类型 | 有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资) | ||
经营范围 | 一类医疗器械、家用电器、一般劳防用品、二类医疗器械(详见许可证)的销售。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】 | ||
成立时间 | 2007年9月17日 | ||
注册资本 | 518.62万人民币 | ||
主营业务及其与发行人主营业务的关系 | |||
主要产品 | 机械血压表、电子血压计、雾化器、听诊器、冲牙器等 | ||||
出资结构 | 序号 | 股东名称 | 出资额(万元) | 出资比例 (%) | |
认缴金额 | 实缴金额 | ||||
1 | 鹿得医疗 | 518.62 | 518.62 | 100.00 | |
合计 | 518.62 | 518.62 | 100.00 | ||
最近一年财务数据 | 项目名称 | 2019年12月31日/2019年度 | |||
总资产(万元) | 1,949.86 | ||||
净资产(万元) | 1.37 | ||||
净利润(万元) | -130.24 |
注:财务数据经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计。 2、煜丰国际 | |||
公司名称 | 上海煜丰国际贸易有限公司 | ||
统一社会信用代码 | 91310115694247381B | ||
法定代表人 | 朱文军 | ||
住所 | 中国(上海)自由贸易试验区浦东大道2123号3E1169室 | ||
主要生产经营地 | 上海市黄浦区斜土路768号1906室 | ||
企业类型 | 有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资) |
1-1-59
经营范围 | 从事货物与技术的进出口业务。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】 | ||||
成立时间 | 2009年9月25日 | ||||
注册资本 | 500.00万人民币 | ||||
主营业务及其与发行人主营业务的关系 | 一类、二类医疗器械产品的境外贸易;发行人业务涵括产品的生产、研发及销售,煜丰国际侧重产品的境外销售。 | ||||
主要产品 | 机械血压表、电子血压计、雾化器、听诊器、冲牙器等 | ||||
出资结构 | 序号 | 股东名称 | 出资额(万元) | 出资比例 (%) | |
认缴金额 | 实缴金额 | ||||
1 | 鹿得医疗 | 500.00 | 500.00 | 100.00 | |
合计 | 500.00 | 500.00 | 100.00 | ||
最近一年财务数据 | 项目名称 | 2019年12月31日/2019年度 | |||
总资产(万元) | 1,963.99 | ||||
净资产(万元) | 935.93 | ||||
净利润(万元) | 167.24 |
3、浙江鹿得 (1)浙江鹿得的基本信息 | |||
公司名称 | 浙江鹿得科技发展有限公司 | ||
统一社会信用代码 | 91330303MA2867HAXQ | ||
法定代表人 | 祝忠林 | ||
住所及主要生产经营地 | 温州市龙湾区海滨街道机场北路298号C栋301室 | ||
企业类型 | 有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资) | ||
经营范围 | 研发、制造、销售:机械设备、仪器仪表(不含计量器具)、五金制品、塑胶制品 | ||
成立时间 | 2016年11月3日 | ||
注册资本 | 1,000.00万人民币 |
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主营业务及其与发行人主营业务的关系 | 为母公司生产机械血压表配件、听诊器配件 | ||||
主要产品 | 机械血压表配件、听诊器配件等 | ||||
出资结构 | 序号 | 股东名称 | 出资额(万元) | 出资比例 (%) | |
认缴金额 | 实缴金额 | ||||
1 | 鹿得医疗 | 1,000.00 | 1,000.00 | 100.00 | |
合计 | 1,000.00 | 1,000.00 | 100.00 | ||
最近一年财务数据 | 项目名称 | 2019年12月31日/2019年度 | |||
总资产(万元) | 2,233.83 | ||||
净资产(万元) | 1,427.17 | ||||
净利润(万元) | 187.76 |
根据公司内部定位,浙江鹿得主要负责机械血压表、听诊器金属类零部件的生产加工,系公司机械类医疗器械产品的配件工厂,细分产品类别包括:机械血压表配件(包括:血压表表壳、血压表表圈、血压表螺帽、血压表气阀和血压表机芯等)、听诊器配件(包括:听诊器听头、听诊器耳挂等)。报告期内,浙江鹿得机械血压表配件的产能为330万套/年,听诊器配件的产能为460万套/年。 (2)浙江鹿得搬迁风险的影响分析 1)搬迁规划及方案 根据温州市自然资源和规划局官网公示的规划示意图,浙江鹿得所在地规划调整为G2 二类居住用地、G12 街头绿地等,其工业用地的性质不符合政府土地利用规划。政府落实规划调整必然兼顾民生,而偏重民生的考量在一定程度上会影响政府推进土地规划调整的进度,根据前述官网公示的相关信息,截至本发行说明书签署之日,浙江鹿得所在地土地主管 | |||||
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注1:公司主要机器设备数量约150台(机床、车床和滚齿机等),根据租赁车辆尺寸、机器尺寸测算,每趟搬运5-6台,合计25次。其他机器设备合计超过350台,根据租赁车辆尺寸、机器尺寸测算,每趟搬运10-20台不等,合计约25次。其他各类电子设备、办公 | ||||||||
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1-1-63
香港鹿得原拟作为公司国际贸易及海外投资业务平台而设立,后公司基于发展战略考量,未实际启动通过香港鹿得开展国际贸易及海外投资业务的相关行为,亦未对香港鹿得进行后续注资。为简化管理,公司于2019年8月27日召开第二届董事会第十一次会议、于2019年9月12日召开2019年第三次临时股东大会,审议通过注销子公司香港鹿得事项的议案。根据香港公司注册处第7011号公告,香港鹿得于2019年11月15日列入撤销注册公告名录;根据香港公司注册处第1605号公告,香港鹿得于2020年4月3日完成撤销注册手续,并予以解散。 香港鹿得自设立至注销期间,没有开展任何业务。上述期间及其完成注销程序至今,香港鹿得不存在因违法、违规受到处罚的情形,亦不存在与他人发生纠纷、争议的情形。香港鹿得注销后,无留存的待决事项。 2、乐道克 | |||
公司名称 | 乐道克电子制造(南通)有限公司 | ||
统一社会信用代码 | 913206916979421798 | ||
法定代表人 | 高佳雯 |
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住所 | 江苏省南通经济技术开发区同兴路8号 | |||
企业类型 | 有限责任公司(外国法人独资) | |||
经营范围 | 生产销售二类6820普通诊察器械、6823医用超声仪器及有关设备、6826物理治疗及康复设备;电子血压计、电子体温计、血糖仪、血氧仪、血压表、雾化器、计步器、低频治疗仪、红外加热器、红外测温仪及相关配件项目的技术咨询;自营和代理各类商品和技术的进出口业务,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) | |||
成立时间 | 2009年12月29日 | |||
出资结构 | 序号 | 股东名称 | 认缴出资额 (万元) | 出资比例 (%) |
1 | 小医生 | 80.03 | 100.00 | |
合计 | 80.03 | 100.00 | ||
最近一年财务数据 | 项目名称 | 2018年12月31日/2018年度 | ||
总资产(万元) | 118.96 | |||
净资产(万元) | 113.84 | |||
净利润(万元) | 1.33 | |||
转让情况 | 2019年7月11日完成工商变更登记手续。 |
注:财务数据经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计。
八、 董事、监事、高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员简介 1、董事 截至本发行说明书签署之日,董事会由7人组成,其中独立董事2名,本届董事会任期及人员名单如下: | |||||
序号 | 姓名 | 公司职务 | 任期 | ||
1 | 项友亮 | 董事长、总经理 | 2017年11月2日至2020年11月1日 | ||
2 | 潘新华 | 董事、副总经理 | 2017年11月2日至2020年11月1日 | ||
3 | 朱文军 | 董事、副总经理 | 2017年11月2日至2020年11月1日 | ||
4 | 祝忠林 | 董事 | 2017年11月2日至2020年11月1日 | ||
5 | 项国强 | 董事 | 2017年11月2日至2020年11月1日 | ||
6 | 陈岗 | 独立董事 | 2020年4月2日至2020年11月1日 | ||
7 | 王继光 | 独立董事 | 2020年4月2日至2020年11月1日 |
1-1-65
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注:2018年10月16日,经公司2018年第二次临时股东大会审议,欧道喜补选为公司第二届监事会监事;2018年12月12日,经公司第二届监事会第八次会议审议,欧道喜当选公司第二届监事会主席。2018年12月12日,经公司2018年第三次临时股东大会审议,钱芳补选为公司第二届监事会监事。 (1)欧道喜先生,1981年2月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。2001年3月至2006年9月,任温州市强龙医疗用品厂车间主任;2006年9月至2012年8月,任温州市强龙医疗用品厂生产部经理;2012年9月至2014年11月任鹿得医疗器械(南通)有限公司生产中心经理;2014年11月至今,任江苏鹿得医疗电子股份有限公司生产中心经理;2018年9月至今任江苏鹿得医疗电子股份有限公司监事。 (2)钱芳女士,1972年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。1994年7月至2000年5月,任耐普罗精密注塑(天津)有限公司品质部QA;2000年7月至2002年8月,任天津新岭电子技术有限公司品质部品质工程师;2002年8月至2004年10月,任天津鸿石科技发展有限公司品质部主管;2005年3月至2009年3月,任上海勒道克电子制造有限公司品质部经理;2009年3月至2014年11月,任鹿得医疗器械(南通)有限公司品质部经理;2014年11月至今,任江苏鹿得医疗电子股份有限公司品质部经理;2018 | |||||
1-1-68
(1)项友亮先生,简历情况请参阅本节“八、董事、监事、高级管理人员”之“(一)董事、监事、高级管理人员简介”之“1、董事”。 (2)潘新华先生,简历情况请参阅本节“八、董事、监事、高级管理人员”之“(一)董事、监事、高级管理人员简介”之“1、董事”。 (3)朱文军先生,简历情况请参阅本节“八、董事、监事、高级管理人员”之“(一)董事、监事、高级管理人员简介”之“1、董事”。 (4)张玉军先生,1977年1月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。2000年7月至2002年7月,任中国第一汽车集团无锡汽车厂成本核算会计;2002年7月至2008年11月,任无锡格兰机械集团有限公司高级财务会计;2008年11月至2014年6月,任无锡西姆莱斯石油专用管有限公司集团财务部长;2014年7月至2014年11月,任鹿得医疗器械(南通)有限公司财务总监;2014年11月至今,任江苏鹿得医疗电子股份有限公司财务总监;2015年5月至今,任江苏鹿得医疗电子股份有限公司董事会秘书。 (5)杜文军先生,1970年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。1993年7月至2000年1月,任天津自动化仪表工业公司工程师;2000年1月至2002年9月,任天津纵横科技有限公司工程师;2002年9月至2004年9月,任天津先石光学技术有限公 | |||||
1-1-69
司高级工程师;2004年10月至2009年6月,任上海勒道克电子制造有限公司技术部经理;2009年7月至2012年12月,任乐道克电子制造(南通)有限公司研发总监;2013年1月至2014年11月,任鹿得医疗器械(南通)有限公司研发总监;2014年11月至今,任江苏鹿得医疗电子股份有限公司研发总监。 (二)董事、监事、高级管理人员兼职情况 | |||||||
序号 | 姓名 | 职务 | 兼职单位名称 | 兼职职务 | 兼职单位与公司关系 | ||
1 | 项友亮 | 董事长、总经理、法定代表人 | 鹿得实业 | 董事长、法定代表人 | 公司股东 | ||
鹿晶投资 | 执行事务合伙人 | 公司股东 | |||||
鹿兴合伙 | 执行事务合伙人 | 公司股东的合伙人 | |||||
鹿得贸易 | 董事长、法定代表人 | 子公司 | |||||
鹿得医疗上海分公司 | 负责人 | 分公司 | |||||
友邻公司 | 董事长 | 原股东 | |||||
FORTUNE BRIDGE LIMITED | 董事 | - | |||||
2 | 潘新华 | 董事、副总经理 | 鹿得实业 | 董事 | 公司股东 | ||
3 | 朱文军 | 董事、副总经理 | 鹿得实业 | 董事 | 公司股东 | ||
煜丰国际 | 执行董事、总经理、法定代表人 | 子公司 | |||||
4 | 祝忠林 | 董事 | 鹿得实业 | 董事 | 公司股东 | ||
浙江鹿得 | 执行董事、总经理、法定代表人 | 子公司 | |||||
强龙科技 | 监事 | - | |||||
5 | 项国强 | 董事 | 鹿得实业 | 董事 | 公司股东 | ||
强龙科技 | 执行董事、总经理、法定代表人 | - | |||||
浙江鹿得 | 监事 | 子公司 | |||||
6 | 陈岗 | 独立董事 | 上海蓝爵投资管理有限公司 | 管理合伙人 | - | ||
广西龙胜紫绮玉材开发有限公司 | 董事 | - | |||||
亚洲人文与自然研究院(澳门)艺术品金融研究所 | 所长 | - |
1-1-70
上海京颐科技股份有限公司 | 独立董事 | - | |||
红星美凯龙家居集团股份有限公司 | 独立监事 | - | |||
奕通信息科技(上海)股份有限公司 | 独立董事 | - | |||
上海创至计算机科技股份有限公司 | 独立董事 | - | |||
7 | 王继光 | 独立董事 | 上海交通大学医学院附属瑞金医院 | 研究员 | - |
8 | 欧道喜 | 监事会主席 | 无 | 无 | - |
9 | 钱芳 | 监事 | 无 | 无 | - |
10 | 姜列龙 | 职工代表监事 | 无 | 无 | - |
11 | 张玉军 | 财务总监、董事会秘书 | 无 | 无 | - |
12 | 杜文军 | 研发总监 | 无 | 无 | - |
1-1-71
注:独立董事陈岗、王继光不持有公司股份。 截至本发行说明书签署之日,除上述持股外,公司董事、监事、高级管理人员及其近亲属未以任何方式直接或间接持有公司股份。本公司董事、监事、高级管理人员未授权或指示他人代其持有本公司股份,也不存在通过其亲属直接或间接控制的法人持有本公司股份的情况。以上人员相关情况已经进行信息披露,以上人员所持公司股权无任何质押或冻结的情况。 | ||||||||||
1-1-72
注:友邻公司认缴出资的货币单位为波兰兹罗提;FORTUNE BRIDGE LIMITED认缴出资的货币单位为美元。 除以上情况外,本公司董事、监事、高级管理人员不存在其他对外投资情况。董事、监事、高级管理人员对外投资与本公司不存在利益冲突的情况。 | |||||||
1-1-73
九、 重要承诺
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1-1-75
1-1-76
1-1-77
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1-1-80
1-1-81
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会保险或住房公积金,并自愿承担因此导致的任何一切费用开支、经济损失,以确保鹿得医疗及其子公司、其他股东不会因此遭受任何损失。”
(二)报告期内,公司相关主体作出的承诺及履行情况
为避免同业竞争,保障公司利益,公司实际控制人项友亮、黄捷静、项国强均出具了不可撤消的《关于避免同业竞争等利益冲突的承诺函》,报告期内,前述公司实际控制人没有发生违背上述承诺的情形。
十、 其他事项
无。
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第五节 业务和技术
一、 发行人主营业务、主要产品或服务情况
(一)主营业务、主要产品及主营业务收入的主要构成 1、主营业务 公司主要从事以家用医疗器械为主的医疗器械及保健护理产品的研发、生产和销售,主要产品包括:血压计、雾化器、听诊器和冲牙器等。公司产品大多数应用于家庭,为广大家庭和个人消费者提供家庭血压监测、呼吸道疾病治疗、口腔清洁保健等功能,帮助消费者进行相关疾病的监测、预防和治疗,积极进行健康管理,提高身体健康水平。 公司目前以境外市场为主要销售区域,产品已出口至欧洲、亚洲、美洲等区域的全球多个国家和地区。2019年来自境外的销售收入占公司主营业务收入的87.42%。公司产品在国际市场具有较强的竞争能力。2018年,公司机械血压表、听诊器出口销售额在境内企业中均排名第一,电子血压计、雾化器出口销售额在境内企业中分别排名第十三、第八。 未来,公司将继续围绕家用健康管理事业,通过持续研发创新,不断丰富产品类型、提高产品技术水平、创新产品功能和服务模式,致力成为我国家庭健康管理领域的先进企业,为国内外居民的健康管理事业贡献力量。 2、主要产品及用途 公司产品主要有血压计、雾化器、听诊器和冲牙器等。具体如下: (1)血压计 血压计是医院或家庭使用的,采用间接测量方法观察人体血压的仪器。公司生产的血压计主要有机械血压表、电子血压计两大类。 ①机械血压表 机械血压表是基于胡克定律制作而成的机械式血压测量仪器,通常由充气球、阻塞袖带、听诊器、压力表等组成。其工作原理是通过充气球对袖带进行加压,阻断肱动脉血流,在袖带内血压作用下迫使弹性敏感原件(弹性膜盒)产生相应的弹性变形,再通过机械零部件进行传动、放大,并最终通过指针将被测的血压值在分度盘上指示出来。 公司生产的机械血压表包括机械大表、机械小表、手持式血压表等系列。 | ||||
产品系列 | 图片示例 | 产品简介 |
1-1-85
机械大表 | 外观及表盘尺寸比较大,观察比较清晰,常见于医院中使用。该产品系列包括桌式和立式两种形态设计,桌式可放置于工作台使用;立式产品则配有支撑脚架,可以移动。 | |
机械小表 | 经济型产品,产品表头设计比较小巧,便于存放和携带,在家庭与医院中均可使用。 | |
手持式血压表 | 充气球与血压表头一体式设计,单手即可操作,使用方便。该产品系列具有防震、快捷、左右手使用等不同功能设计,在家庭和医院中均可使用。 |
(2)雾化器 雾化器是一种治疗呼吸系统疾病的医疗器械设备,主要由主机、连接装置、雾化装置、 | ||||
1-1-86
(3)听诊器 听诊器是一种通过聆听人体或动物体内的声音进行医学诊断的仪器,主要由拾音部分(听头),传导部分(胶管)及听音部分(耳挂)组成。其基本原理是通过听头的膜片获取人体内声波的震动,经由拾音腔及管道的放大作用传入使用者的耳朵。 公司生产的听诊器产品包括心脏科听诊器、通用专业听诊器、经济型听诊器几种类型。 | ||||
产品系列 | 图片示例 | 产品介绍 | ||
心脏科听诊器 | 针对心脏听诊需求设计的专业听诊器,产品选料与制作工艺标准极高,声音衰减小,传音清晰,能够更加准确的帮助医生收集到细微的声音变化。 | |||
通用专业听诊器 | 专业听诊器产品,有良好的声音传递功能和出色的听音效果,能满足医生的听诊需求。 |
1-1-87
在生产和销售自有产品之外,公司还会基于客户需求从事适量其他产品的贸易经营。公司的贸易经营产品主要有体温计、医用家具(病床、推车等)、消毒产品(消毒柜等)、五官检查器(检眼镜、检耳镜、诊断手电筒、叩诊锤等)等。该等产品是公司产品系列的有益补充,有利于加强公司与客户的合作关系,促进公司核心产品业务的拓展。 3、主营业务收入的主要构成 2017年、2018年和2019年,公司的主营业务收入分别为28,189.00万元、29,329.10万元和30,268.53万元。报告期内,公司主营业务的收入构成如下: 单位:万元 | ||||||||||
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||||||
金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) | |||||
血压计 | 15,597.66 | 51.53 | 16,316.40 | 55.63 | 14,706.78 | 52.17 | ||||
其中:机械血压表 | 10,538.66 | 34.82 | 10,734.71 | 36.60 | 8,904.33 | 31.59 | ||||
电子血压计 | 5,059.00 | 16.71 | 5,581.70 | 19.03 | 5,802.45 | 20.58 | ||||
雾化器 | 6,532.64 | 21.58 | 5,344.43 | 18.22 | 6,493.20 | 23.03 | ||||
听诊器 | 2,909.18 | 9.61 | 2,393.73 | 8.16 | 2,576.98 | 9.14 | ||||
冲牙器 | 1,038.69 | 3.43 | 1,040.36 | 3.55 | 671.48 | 2.38 |
1-1-88
配件 | 1,097.51 | 3.63 | 937.15 | 3.20 | 770.47 | 2.73 |
贸易经营产品 | 3,092.85 | 10.22 | 3,297.02 | 11.24 | 2,970.09 | 10.54 |
合计 | 30,268.53 | 100.00 | 29,329.10 | 100.00 | 28,189.00 | 100.00 |
母公司鹿得医疗全面负责公司的研发、生产、销售,包括各类产品及技术的研发,各类产品的生产及对外销售。 浙江鹿得主要负责机械血压表、听诊器金属类零部件的生产加工,并提供给鹿得医疗使用。 煜丰国际负责公司部分产品的境外销售,产品类型以贸易经营产品、ODM产品为主,同时销售少量自有品牌产品。对于贸易经营产品,煜丰国际向外部供应商直接采购成品,然后销售给境外客户;对于ODM产品及自有品牌产品,煜丰国际向鹿得医疗采购,然后销售给境外客户。 鹿得贸易负责公司部分产品的境内销售,并以自有品牌产品的境内销售为主,同时根据客户需求经营部分ODM产品、贸易经营产品的境内销售。对于自有品牌产品和ODM产品, | |||||||
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注:公司机械血压表产品有分为“带听诊器”和“不带听诊器”两种类型。上表统计的听诊器数量包含单独的出售的听诊器和与机械血压表配套出售的听诊器。 由上表可知,公司2017年度至2019年度生产计划分别为:907.40万件、996.61万件和1,018.59万件,呈稳中有增的态势,与报告期各期的实际产量相匹配。 公司报告期内ODM模式下产品生产完工至交付具体分为:预约船期、货物装箱、港口报关、最终装船四个阶段,生产交付周期一般为14天。 公司自有品牌产品主要采取主动备货的方式生产,无固定的生产交付周期。 (2)外协生产 公司部分产品的非核心工序采用外协加工方式完成,即原材料由公司提供,公司只向外协厂商支付加工费。外协加工的工序环节主要包括:金属配件的电镀、氧化、喷漆、喷粉等表面处理工艺,金属毛坯的压铸加工,PCB的SMT贴片加工等。 | ||||
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线上直销的具体模式如下: 公司在第三方网络销售平台上设立网络销售店铺,在网络销售店铺中展示并销售公司产品。消费者在网络销售店铺了解公司产品,并通过第三方网络销售平台的交易系统下单购买,在线支付货款。交易系统接受消费者订单后由公司向消费者发货。产品销售过程中,第三方网络销售平台主要为公司提供信息服务。公司根据合同约定与第三方网络销售平台结算服务费用。 报告期内,公司线上直销业务尚处于起步阶段。 ③贸易经营模式 贸易经营模式销售是公司向其他企业采购产品后直接销售给客户。采用贸易经营模式销售的产品为贸易经营产品。 公司是医疗器械的生产和销售商。公司销售的贸易经营产品包括体温计、医用家具(病床、推车等)、消毒产品(消毒柜等)、五官检查器(检眼镜、检耳镜、诊断手电筒、叩诊锤等)等,这些产品都属于医疗器械,属于公司主营业务范围。贸易经营产品是公司产品系列的有益补充,有利于加强公司与客户的合作关系,促进公司核心产品业务的拓展。 公司在与客户交易机械血压表、电子血压计、听诊器、雾化器等核心产品的过程中,客户经常希望公司帮助其采购他们同时需要的其他医疗器械。与此同时,公司通过多年发展,在医疗器械行业积累了丰富的供应商资源,公司从事贸易经营即能满足客户需要,节约了客户对供应商的筛选及产品采购的时间与成本,同时也发挥了自身资源优势拓展收入来源,实现了公司和客户的双赢。因此,公司适量经营贸易销售产品具有合理性。 | ||||
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注:①公司设计、生产,以客户指定的品牌销售的产品归入ODM模式类;公司设计、生产,以公司自有品牌销售的产品归入自有品牌类;贸易经营产品销售归入贸易经营模式类。 ②报告期内,公司有个别产品由客户提供部分设计方案,公司研发完成,并以客户品牌销售,该部分产品在销售时归入ODM模式统计。该部分产品金额较小。 (3)经销商管理政策 经销模式非公司的主要销售模式,公司对经销商与其他客户一同按照内部销售管理制度统一管理和维护,公司与经销商合作时考虑以下因素: 1)对于境外经销商 ①新开发经销商参考中国出口信用保险公司资信报告等材料进行评级; ②对于长期合作良好的经销商,公司会根据信用管理制度给予一定的账期支持。 2)对于境内经销商 公司会根据分销能力、行业口碑、公司规模等进行评级;对于申请信用支持的经销商,公司根据经销商提供的信贷申请表进行授信审核,信贷申请表从客户情况背景调查、销售区域情况调查、经销商工商与经营信息调查三个维度进行评估,对于规模比较小的经销商作为试用经销商,需要全额支付货款;对于具有一定规摸的经销商,公司会根据其销售能力,根据信用管理制度给予一定账期;对于国内市场经销商提出价格建议,保证公司对外售价的稳 | |||||||||
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报告期内,公司对经销商管理相关内控制度较为健全并有效执行,不存在通过经销商压货调节发行人业绩的情况。 (4)经销商的层级及“两票制”的影响 ①经销商层级设置情况 公司将产品销售给经销商后,即与经销商完成交易,再由经销商在市场上销售。公司实行扁平化经销政策,对经销商不设层级管理,不涉及不同层级的经销商之间相互转售产品的情形。 ②“两票制”的实施对公司经销商及经销模式的影响 “两票制”是指医药生产企业到流通企业开一次发票,流通企业到医疗机构开一次发票。目前“两票制”主要是在公立医疗机构的医药采购中推行。 公司主要产品属于家用医疗器械,终端用户以个人消费者为主,产品销售范围包括境外和境内市场。对于境外市场,公司将产品销售给境外经销商,再由境外经销商在境外国家和地区销售。境外市场销售不受“两票制”的影响。对于境内市场,公司主要是通过药房(由经销商销售给药房,或者公司直接销售给药房)等零售渠道销售给终端用户。公司对经销商不设层级管理。“两票制”的实施对公司境内经销商及经销模式也不存在重大影响。公司无需因“两票制”的实施而对经销模式进行调整。 (5)退换货政策 经销模式下,除非产品经公司确认存在质量问题并且可以退货外,公司不接受经销商退换货。退换货的品种、数量和价格,由公司决定。所有退换货需经公司代表在接货或提货时验收,经销商应向公司验收退换货的相关人员免费提供方便和协助,否则公司有权拒收退换货。因质量问题退换货发生的从经销商仓库到公司仓库所发生的运费由公司承担。 ODM模式和贸易经营模式下,公司接受因产品质量问题产生的退换货要求,退换货的产品需经公司品质部(技术问题需经研发部)检验,确实满足退换货条件的,公司要求客户填写退换货单,对退换货产品分类标识,明确数量和型号,写明不合格的原因。因质量问题退换货发生的运输费等费用由公司承担。 ①报告期各期,公司的退换货情况如下: | ||||
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⑤相关收入确认原则是否符合企业会计准则规定 对于买断式经销商,根据客户签收单开票确认收入;对于代理销售的产品,由经销商完成最终销售后与公司结账确认收入。 上述收入确认时,本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入本公司;相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量,符合收入确认原则。 6、采用目前经营模式的原因、影响经营模式的关键因素 (1)采用目前经营模式的原因 公司目前采用以ODM模式为主、自有品牌销售为辅的经营模式。2019年公司ODM模式销售收入占主营业务收入的80.14%。目前模式是基于公司自身的技术水平和资源能力, | |||||||||
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公司各职能部门职责如下: | ||||
一级部门 | 二级部门 | 部门职责 | ||
研发中心 | 机械产品部 | 负责机械类产品及技术的研发,协助机械类产品的生产转移等。 | ||
电子产品部 | 负责电子类产品及技术的研发,并对其他部门提供电子技术的支持等。 | |||
机构设计部 | 负责产品结构设计、产品外观工业设计等。 | |||
测试部 | 负责新产品的测试,产品材料代用的审查、确认等。 | |||
技术转移部 | 负责新产品导入的实施,新物料验证和试组、试产,量产产品的重大问题跟踪,试产遗留问题跟踪等。 | |||
生产中心 | 生产部 | 负责生产组织、计划及现场管理;负责对生产效率、成本与物料损耗管控等。 | ||
工程部 | 负责生产线日常维护、工艺制程、生产设备改进及产效提升等。 | |||
资材部 | 负责生产计划管理、物料控制等。 | |||
采购部 | 负责供应商的开发、管理,物料采购等。 | |||
品质部 | 负责质量管理体系认证的具体实施,监督质量体系流程的贯彻执行;对国内、外医疗器械产品注册工作的整体实施情况负责;对公司整体产品质量负责,对不合格品的最终判定负责,对最终产品的批准放行负责。 | |||
营销中心 | 国际销售部 | 负责国际市场的产品推广和销售、境外客户管理和维护,配合并协助产品进出口报关和申报工作。 | ||
国内销售部 | 负责国内市场的产品推广和销售、境内客户管理和维护。 | |||
线上运营部 | 负责电子商务、新媒体等线上销售业务的运营。 | |||
产品部 | 负责市场信息的收集分析,公司产品战略的实施及产品研发建议等。 |
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品牌部 | 负责公司品牌建设与推广。 | |
财务中心 | 负责公司财务战略制订与决策支持,预算管理控制,税务筹划与处理,财务管理(包含日常资金管理与控制、成本费用控制、全面预算、财务分析及财务战略规划等),投资管理,内部控制等。 | |
总经理办公室 | 人力资源行政部 | 负责公司人力资源规划、管理制度建设、人力资源管理,包括招聘与配置、培训与开发、薪酬福利、绩效考核、员工关系、人力规划等;统筹管理公司政务、事务、安全保卫、内部服务。 |
信息技术部 | 负责制定公司信息化战略与规范、信息技术管理及相关日常管理。 | |
法规部 | 负责公司医疗器械资质证书的申请、管理,医疗器械文件资料编辑、审核等相关工作。 | |
证券部 | 主要负责与证券监管部门、证券中介机构及媒体等的联系和沟通,负责投资者关系管理和信息披露工作,组织筹备股东大会和董事会和会议,负责公司直接融资,处理兼并收购等资产重组工作。 | |
审计部 | 负责公司内部审计,公司内部控制的检查和评估,协助建立健全反舞弊机制;向董事会报告内部审计计划的执行情况及内部审计工作中发现的问题等。 |
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(GB16297-1996)表2中的二级标准执行。食堂油烟及天然气燃烧废气经高效油烟净化装置处理后排放。油烟排放执行《饮食业油烟排放标准》(G8483-2001)表2中相应的标准。
3、固体废弃物
公司生产经营过程中,产生的固体废弃物主要有三类,具体处理情况如下:
(1)产品生产加工过程中,会产生一定的金属碎末等边角料。这些边角料,经收集后出售给回收机构。
(2)机械设备运行过程中会产生一定的废机油、废乳化液、非油污抹布、废活性炭等废弃物。这些废弃物经收集后,交由有资质的单位处理。
(3)经营和办公过程中会产生一定的生活办公垃圾。生活办公垃圾由环卫部门统一清运、处置。
报告期内,公司未发生因环保事故而受到处罚的情形。
二、 行业基本情况
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作的管理。 3、主要法律法规及监管体制 报告期内,公司产品在境内外均有销售。因此,公司业务除受我国医疗器械行业监管外,还要接受主要进口国医疗器械行业监管体制的管理。 (1)境内法律法规及监管体制 国内医疗器械相关的主要法律法规如下: | |||||
类型 | 法律法规 | 颁布/编制单位 | 实施时间 | ||
整体管理 | 医疗器械监督管理条例 | 国务院 | 2014年06月01日 | ||
关于调整部分医疗器械行政审批事项审批程序的决定 | 国家食品药品监督管理总局 | 2017年07月01日 | |||
定制式医疗器械监督管理规定(试行) | 国家药品监督管理局、国家卫生健康委员会 | 2020年01月01日 | |||
医疗器械拓展性临床试验管理规定 | 国家药品监督管理局、国家卫生健康委员会 | 2020年03月14日 | |||
生产管理 | 医疗器械生产质量管理规范 | 国家食品药品监督管理总局 | 2015年03月01日 | ||
医疗器械生产监督管理办法(2017年修正) | 国家食品药品监督管理总局 | 2017年11月21日 | |||
产品注册 | 医疗器械注册管理办法 | 国家食品药品监督管理总局 | 2014年10月01日 | ||
经营及销售管理 | 医疗器械经营质量管理规范 | 国家食品药品监督管理总局 | 2014年12月12日 | ||
医疗器械召回管理办法 | 国家食品药品监督管理总局 | 2017年05月01日 | |||
医疗器械经营监督管理办法(2017年修正) | 国家食品药品监督管理总局 | 2017年11月21日 | |||
医疗器械网络销售监督管理办法 | 国家食品药品监督管理总局 | 2018年03月01日 | |||
标准及质量控制管理 | 医疗器械使用质量监督管理办法 | 国家食品药品监督管理总局 | 2016年02月01日 | ||
医疗器械临床试验质量管理规范 | 国家市场监督管理总局、国家卫生和计划生育委员会 | 2016年06月01日 | |||
医疗器械标准管理办法 | 国家食品药品监督管理总局 | 2017年07月01日 | |||
医疗器械不良事件监测和再评价管理办法 | 国家市场监督管理总局、国家卫生健康委员会 | 2019年01月01日 | |||
医疗器械检验工作规范 | 国家药品监督管理局 | 2019年08月30日 |
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医疗器械注册人开展不良事件监测工作指南 | 国家药品监督管理局 | 2020年04月03日 | |
名称及标识管理 | 医疗器械说明书和标签管理规定 | 国家食品药品监督管理总局 | 2014年10月01日 |
医疗器械通用名称命名规则 | 国家食品药品监督管理总局 | 2016年04月01日 | |
医疗器械唯一标识系统规则 | 国家药品监督管理局 | 2019年10月01日 | |
产品分类 | 医疗器械分类规则 | 国家食品药品监督管理总局 | 2016年01月01日 |
医疗器械分类目录 | 国家食品药品监督管理总局 | 2018年08月01日 | |
广告管理 | 医疗器械广告审查办法(2018年修正) | 国家市场监督管理总局 | 2018年12月21日 |
医疗器械广告审查发布标准 | 国家工商行政管理总局、卫生部、国家食品药品监督管理局 | 2009年05月20日 |
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③委托生产管理 根据《医疗器械生产监督管理办法》,医疗器械委托生产的,委托方应当是委托生产医疗器械的境内注册人或者备案人,其中委托生产不属于按照创新医疗器械特别审批程序审批的境内医疗器械的,委托方应当取得委托生产医疗器械的生产许可或者办理第一类医疗器械生产备案。委托方对所委托生产的医疗器械质量负责。 受托方应当是取得受托生产医疗器械相应生产范围的生产许可或者办理第一类医疗器械生产备案的境内生产企业。受托方对受托生产医疗器械的质量负相应责任。 委托生产第二类、第三类医疗器械的,委托方应当向所在地省、自治区、直辖市食品药品监督管理部门办理委托生产备案;委托生产第一类医疗器械的,委托方应当向所在地设区的市级食品药品监督管理部门办理委托生产备案。符合规定条件的,食品药品监督管理部门应当发给医疗器械委托生产备案凭证。 医疗器械委托生产的监管方式及审批部门如下: | ||||||||
产品类别 | 需取得的证书 | 委托生产备案部门 |
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委托方 | 受托方 | ||
第一类医疗器械 | 《第一类医疗器械生产备案凭证》《第一类医疗器械备案凭证》《委托生产备案凭证》 | 《第一类医疗器械生产备案凭证》 | 所在地设区的市级食品药品监督管理部门 |
第二类医疗器械 | 《医疗器械生产许可证》《医疗器械注册证》《委托生产备案凭证》 | 《医疗器械生产许可证》 | 所在地省、自治区、直辖市食品药品监督管理部门 |
第三类医疗器械 |
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③日本 日本由厚生劳动省根据《药事法》对医疗器械进行管理。厚生劳动省在其下属的药务局内设医疗器械课进行行政管理,并会同监督指导课一起进行质量体系检查。 | |||
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日本的《药事法》按照对人体的危害程度将医疗器械分为四类:一类、二类、三类、四类。一类为一般医疗器械,二类为控制类医疗器械,三类和四类医疗器械为严格控制类医疗器械。一类医疗器械和某些二类医疗器械的生产不需要预批准,对它们的入市也无管理规定;二类医疗器械须由第三方进行认证;三类和四类医疗器械将受到严格的管理,并须获得厚生省的入市销售批准。 4、主要产业政策 | ||||||
序号 | 产业政策 | 颁布/编制单位 | 发布时间 | 相关内容 | ||
1 | 国家中长期科学和技术发展规划纲要(2006-2020) | 国务院 | 2006年2月 | 在“人口与健康”部分提出了“研制重大新药和先进医疗设备”等发展思路,并将小型诊疗和移动式医疗服务装备、新型治疗和常规诊疗设备、数字化医疗技术及个体化医疗工程技术及设备等列入优先主题。 | ||
2 | 关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定 | 国务院 | 2010年10月 | 明确生物产业为七个新兴战略行业之一,其中包含“加快先进医疗设备、医用材料等生物医学工程产品的研发和产业化,促进规模化发展”。 | ||
3 | 关于加快医药行业结构调整的指导意见 | 工业和信息化部、卫生部、国家食品药品监督管理局 | 2010年11月 | 提出“推进医药行业信息化建设,创建基于信息技术的药品和医疗器械研发平台。提升关键、核心医疗器械的数字化水平”等结构调整目标,以及“重点支持创新药物产业化、基本药物上水平、药品生产质量保证体系升级、中药现代化、医疗器械国产化”等保障措施。 | ||
4 | 当前优先发展的高技术产业化重点领域指南(2011年度) | 国家发展和改革委员会、科学技术部、工业和信息化部、商务部、国家知识产权局 | 2011年6月 | 将“医学技术与远程医疗”列为优先发展的高技术产业化重点领域之一,其中包括“适用于个人、家庭、社区、农村基层诊所及医院的信息服务系统及带有相应信息化功能的便携式分析、监护、诊断及预防治疗仪器”。 | ||
5 | 关于促进健康服务业发展的若干意见 | 国务院 | 2013年9月 | 将“培育健康服务业相关支撑产业”列为重点任务之一,其中包括“支持自主知识产权药品、医疗器械和其他相关健康产品的研发制造和应用;加大政策支持力度,提高具有自主知识产权的医学设备、材料、保健用品的国内市场占有率和国际竞争力”。 | ||
6 | 关于促进医药产 | 国务院 | 2016年 | 提出“加强原研药、首仿药、中药、新 |
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业健康发展的指导意见 | 3月 | 型制剂、高端医疗器械等创新能力建设;加快医疗器械转型升级;推动国际注册认证;加快医疗器械产品数字化、智能化,重点开发可穿戴、便携式等移动医疗和辅助器具产品;研究制定创新和优秀药 、医疗器械产品目录”等重点任务。 | ||
7 | “十三五”国家科技创新规划 | 国务院 | 2016年7月 | 在“发展人口健康技术”领域,提出重点部署医疗器械国产化在内的重点任务,以及加快数字诊疗装备国产化、高端化、品牌化等内容。 |
8 | “健康中国2030”规划纲要 | 中共中央、国务院 | 2016年10月 | 加强专利药、中药新药、新型制剂、高端医疗器械等创新能力建设,推动治疗重大疾病的专利到期药物实现仿制上市。大力发展生物药、化学药新品种、优质中药、高性能医疗器械、新型辅料包材和制药设备,推动重大药物产业化,加快医疗器械转型升级,提高具有自主知识产权的医学诊疗设备、医用材料的国际竞争力。加快发展康复辅助器具产业,增强自主创新能力。健全质量标准体系,提升质量控制技术,实施绿色和智能改造升级,到2030年,药品、医疗器械质量标准全面与国际接轨。 |
9 | 医药工业发展规划指南 | 工业和信息化部、国家发展和改革委员会、科学技术部、商务部、国家卫生和计划生育委员会、国家食品药品监督管理总局 | 2016年11月 | 提出“增强产业创新能力”等重点任务,其中包括:加强医疗器械核心技术 关键部件开发,提升集成创新能力和制造水平。突破共性关键技术,推动重大创新和临床急需产品产业化。 |
10 | “十三五”国家战略性新兴产业发展规划 | 国务院 | 2016年11月 | 提出“提升生物医学工程发展水平;发展智能化移动化新型医疗设备;开发高性能医疗设备与核心部件“等发展措施。 |
11 | “十三五”医疗器械科技创新专项规划 | 科学技术部 | 2017年5月 | 提出“加强医药技术创新”等发展目标,包括:加强专利药、中药新药、新型制剂、高端医疗器械等创新能力建设;加快医疗器械转型升级,提高具有自主知识产权的医学诊疗设备、医用材料的 |
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国际竞争力;到2030年,药品、医疗器械质量标准全面与国际接轨等。 | ||||
12 | 关于深化审评审批制度改革鼓励药品医疗器械创新的意见 | 中共中央、国务院 | 2017年10月 | 提出“改革临床试验管理” “加快上市审评审批”“促进药品创新和仿制药发展”“加强药品医疗器械全生命周期管理”“提升技术支撑能力”等意见。 |
13 | 产业结构调整指导目录(2019年本) | 国家发展和改革委员 | 2019年11月 | 将“医药”列为鼓励类项目,其中包括“新型医用诊断设备和试剂、数字化医学影像设备,人工智能辅助医疗设备,高端放射治疗设备,电子内窥镜、手术机器人等高端外科设备,新型支架、假体等高端植入介入设备与材料及增材制造技术开发与应用,危重病用生命支持设备,移动与远程诊疗设备,新型基因、蛋白和细胞诊断设备”等。 |
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②根据应用场景分类 | ||||
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(2)家用医疗器械行业主要特点 ①产品品种多样化,更新速度快 家用医疗器械的终端使用者为个人和家庭,因此家用医疗器械不仅拥有医疗器械的功能和特点,还具有一定的“消费品”属性。不同的使用者由于健康状况、使用习惯、家庭条件、产品外形偏好等方面各不相同,对家用医疗器械产品的要求和偏好也各不相同,企业需要针对不同的功能和外形特点开发多种不同型号的产品以满足不同类型消费者的需求,甚至根据个别消费者的具体情况进行个性化定制。因此,家用医疗器械产品品种和型号众多,多样化现象显著。 此外,随着社会经济和科技水平的发展,一方面人们生活水平和消费习惯不断发展变化,导致消费者对家用医疗器械产品的性能、材质、外观等要求也会不断提高,另一方面,电子信息技术、新材料技术等相关产业的新技术不断涌现,为医疗器械的产品革新提供多种技术支持。市场需求的多变性和产业技术的快速革新导致家用医疗器械产品生命周期短、更新速度快。 ②研发设计及应变能力要求高 家用医疗器械产品技术变化较快,新功能、新设计层出不穷,消费者对产品的性能质量及美观度的要求也不断提高。这就要求企业具有较强的研发设计能力,同时还要建立高效、灵活的设计开发机制,能根据市场发展变化趋势快速研发出符合市场需求的新产品。 ③生产制造与销售流通专业化分工 | |||
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数据来源:《我国老年人医疗服务现状及医疗服务需求》,中国老年学杂志,2011年2月 因此,未来全球老年人口的持续增长将极大地增加医疗健康服务的需求,从而为家用医疗器械市场需求带来巨大的增长空间。 ②家庭健康管理兴起,催生家用医疗器械的“类家电”化 随着国家经济水平的发展、医疗水平的提升及健康保障体系的完善,近些年新生儿死亡率不断降低,人均期望寿命不断延长。但与此同时,由于受到慢性病等因素的影响,健康状况却并没有跟上寿命增长的脚步。 根据WHO统计,2000年全球人口预期寿命66.5岁,健康预期寿命为58.5岁;到2016年,全球人口预期寿命增加到72.0岁,健康预期寿命为63.3岁。2016年预计全球平均每个人要在不健康的状况下生活8.6年,而且这个时间比2010年时的预期增加了0.6年(数据来源:《世界卫生统计2019》)。另一方面,由于生活节奏的加快和工作压力的加大,亚健康状态人群越来越多。根据WHO的一项调查结果显示,全球75%的人处于亚健康状态(数据来源:《亚健康:健康与疾病之间的“灰色地带”》,社会观察,2017.12)。这些问题表明提高人们健康生活水平是全球各国共同面临的艰巨任务。 家庭生活和日常行为对于人体的健康有重要的影响,以家庭为基础的健康管理是有效的预防疾病和促进健康的途径。随着人们健康意识的增强,家庭健康管理得到越来越多人的认 | ||||||
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血压计是测量血压的仪器。血压的测量,对高血压的诊断、预防、控制有着重要意义。血压计通常可分为水银血压计、机械血压表(也称为“弹簧表式血压计”或“气压表式血压 | ||||
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从未来发展看,随着世界各国限制含汞产品的使用,水银血压计的使用也越来越少。根据世界各国2013年签署的《关于汞的水俣公约》,各缔约国将于2020年禁止生产含汞血压 | ||||||
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计。中国是《关于汞的水俣公约》的缔约国之一,因此未来水银血压计在我国将完全淘汰。水银血压计淘汰后,其市场份额将被机械血压表和电子血压计替代。机械血压表的使用方式和测量效果基本相同,是水银血压计的良好替代品种。但机械血压表使用的便捷性不如电子血压计,主要是专业医护人员和具有一定专业知识的普通家庭用户使用,未来市场需求会保持适当的增长。电子血压计操作简便,广泛适用于各类人群,将是未来增长最快、应用最广、市场占比最高的血压计类型。尤其是随着电子信息技术的不断升级发展,电子血压计的产品功能不断丰富、质量水平和测量效果不断提升,电子血压计的应用将会更加广泛。
②血压计市场需求分析
A.高血压已成为危害人类健康重要危险因素血压计主要用于高血压的监测和防控。高血压是最常见的慢性病之一,是全球疾病中负担最重的疾病。高血压会引起许多严重的并发症,例如中风、心脏病等心脑血管疾病,这些疾病会严重威胁人体生命健康,并且严重消耗医疗和社会资源,给家庭和国家造成沉重负担。
根据WHO估计,全球高血压人群越来越多。高血压影响着全球10亿人的健康;每年全球大约有1,700万人死于心血管疾病,其中有940万人死于高血压并发症;高血压导致至少45%的心脏病死亡和51%的脑卒中死亡。(数据来源:WHO《高血压全球概要》)
在中国,高血压患病率也呈上升趋势。中国在1958-1959年、1979-1980年、1991年、2002年进行过4次全国范围高血压抽样调查,全国≥15岁居民高血压患病粗率
分别为5.1%、
7.7%、13.6%、17.6%。
中国四次全国高血压调查≥15岁人群高血压患病粗率
疾病调查通常采用分层整群抽样方法,患病粗率指患病病例数除以样本总数量,加权率指用每一层样本的权重进行加权平均后计算得出的患病率。
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数据来源:健康指标与评估研究所(IHME) 呼吸道疾病庞大的患病人群带来了巨大的治疗需求。与口服法、静脉输液法相比,雾化吸入法治疗时药物可以直接进入呼吸道,具有药效快、用药剂量少、副作用小等优势,这对儿童和老人这类抵抗力较弱的人群尤其重要。随着医学科技的发展,呼吸道疾病治疗得到不断规范,雾化吸入成为主流治疗方式之一,未来市场需求有望高速增长。 随着人们对雾化吸入治疗认知水平的不断提升,家用雾化器的使用也越来越普遍。呼吸道疾病发病率高,比如流行性感冒,根据WHO报告,成人发病率为5%-10%,儿童发病率为20%-30%(数据来源:《国家卫健委:每个流行季5%-10%人群会感染流感》,中国青年报,2019年11月01日),而且全年都有可能发病。家用雾化器操作简单,小巧便携,人们可以在家庭中随时使用。家庭中如果备有雾化器,在突发情况下,也可轻松应对,这对防治呼吸道疾病有很好的作用。在欧美等发达国家,家用雾化器已经成为众多家庭的常用设备。 在中国,近几年家用雾化器市场增长也非常迅速。为减少抗生素滥用的现象,卫生部门提出减少静脉注射频率的合理用药原则,很多地区的医院已经停止了门诊输液,这对雾化吸入治疗及雾化器需求规模的提升带来了很大的促进作用。未来,随着人们消费能力和对雾化治疗认知水平的提升,中国家用雾化器市场规模有很大的增长空间。 ③雾化治疗在新冠肺炎治疗中的应用 2019年底开始出现的新冠肺炎疫情在全球的蔓延,对世界各国的经济活动造成了巨大的不利影响。新冠肺炎疫情爆发以来,国家卫生健康委员会先后印发了七版《新型冠状病毒感染的肺炎诊疗方案》。七个版本诊疗方案中,都将“α-干扰素雾化吸入”列为推荐的抗病毒治疗的方式之一,体现了雾化治疗法在新冠肺炎治疗中的作用及价值。 历次版本《新型冠状病毒感染的肺炎诊疗方案》中雾化吸入治疗相关的内容 | |||
新型冠状病毒感染的肺炎诊疗方案 | 抗病毒治疗方法中与雾化吸入相关的内容 |
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试行第一版 | 可试用α-干扰素雾化吸入。 |
试行第二、三、四版 | 可试用α-干扰素雾化吸入(成人每次500万U,加入灭菌注射用水 2ml,每日 2 次)。 |
试行第五版、试行第五版修正版 | 可试用α-干扰素雾化吸入(成人每次 500 万U或相当剂量,加入灭菌注射用水2ml,每日2 次)。 |
试行第六、七版 | 可试用α-干扰素(成人每次 500 万U或相当剂量,加入灭菌注射用水2ml,每日2 次雾化吸入)。 |
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数据来源:中国出口数量、中国出口金额系根据南通趣易信息技术有限公司提供获取的 | |||||||||||
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2、经营情况及主要经营指标比较 公司与同行业可比公司主要经营指标对比情况如下: | ||||||||
可比公司 | 营业收入 (万元) | 净利润 (万元) | 综合毛利率 | 净利率 |
1-1-146
发行人(2019年) | 30,398.64 | 3,254.38 | 26.92% | 10.71% |
鱼跃医疗(2019年) | 463,593.47 | 76,157.49 | 42.21% | 16.43% |
九安医疗(2018年) | 56,388.03 | -285.92 | 29.96% | -0.51% |
乐心医疗(2019年) | 88,366.82 | 2,989.34 | 24.27% | 3.38% |
爱立康(2018年) | 2,427.30 | -825.53 | 21.60% | -34.01% |
锦好医疗(2019年) | 14,947.29 | 2,528.10 | 41.45% | 16.91% |
1-1-147
目前,全球家用医疗器械的生产主要集中在美国、欧洲、日本等发达国家和地区以及以我国为主的发展中国家,发达国家占有较大的技术领先优势。从产品结构看,美国、欧洲、日本等发达国家和地区,已经将中低端产品生产转移至以我国为主的发展中国家,本国只保留高端产品的生产,中低端产品主要从发展中国家进口。而我国出口的产品则以中低端产品为主。因此,目前我国出口的家用医疗器械产品与发达国家本土企业的产品类型具有较大的互补性,没有大规模的直接竞争。但未来我国企业向高端产品领域升级发展时,会面临发达国家企业的较大竞争压力。
三、 发行人业务情况
(一)销售情况及主要客户 1、主要产品的生产及销售情况 (1)主要产品的产能及产销情况 报告期内,公司主要产品的产能、产量及产销率如下: 单位:万件 | ||||||||
项目 | 年产能 | 产量 | 产能利用率 | 销量 | 产销率 | |||
2019年 | 机械血压表 | 360 | 353.86 | 98.29% | 337.53 | 95.39% | ||
电子血压计 | 96 | 80.71 | 84.08% | 72.20 | 89.46% | |||
听诊器 | 600 | 526.08 | 87.68% | 524.81 | 99.76% | |||
雾化器 | 105 | 81.22 | 88.23% | 76.64 | 94.36% | |||
冲牙器 | 11.42 | 8.53 | 74.69% | |||||
合计 | 1,161 | 1,053.29 | 90.72% | 1,019.71 | 96.81% | |||
2018年 | 机械血压表 | 360 | 353.98 | 98.33% | 349.13 | 98.63% | ||
电子血压计 | 96 | 91.92 | 95.75% | 81.70 | 88.88% | |||
听诊器 | 600 | 466.81 | 77.80% | 456.05 | 97.69% | |||
雾化器 | 105 | 68.04 | 73.12% | 59.76 | 87.83% | |||
冲牙器 | 8.74 | 8.35 | 95.54% | |||||
合计 | 1,161 | 989.49 | 85.23% | 954.99 | 96.51% | |||
2017年 | 机械血压表 | 360 | 311.99 | 86.66% | 296.57 | 95.06% | ||
电子血压计 | 96 | 84.70 | 88.22% | 83.45 | 98.52% | |||
听诊器 | 600 | 460.27 | 76.71% | 457.39 | 99.37% | |||
雾化器 | 105 | 66.26 | 67.73% | 68.11 | 102.79% | |||
冲牙器 | 4.85 | 4.94 | 101.86% |
1-1-148
(2)主要产品的平均售价变化情况 报告期内,公司主要产品平均售价(不含税)情况如下: 单位:元/件 | |||||||||||||||||
产品类型 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | ||||||||||||||
机械血压表 | 31.22 | 30.75 | 30.02 |
1-1-149
电子血压计 | 70.06 | 68.32 | 69.53 |
雾化器 | 85.24 | 89.43 | 95.33 |
听诊器 | 8.94 | 9.87 | 8.62 |
冲牙器 | 121.76 | 124.63 | 135.86 |
报告期内,公司不存在向单个客户销售比例超过当期营业收入总额50%的情况,公司不存在对单一客户有重大依赖的情况。 | ||||||
1-1-150
1)上述主要客户变动的原因如下: ①Cardinal是公司长期合作的优质客户,由于双方良好的合作基础,报告期内Cardinal向公司采购的产品金额持续增长。 ②阅丰电子2018年经营出现问题,2019年起不再向公司采购产品。因此,2019年公司向上海阅丰销售金额为0。 ③Little Doctor自2017年1月起决定直接向本公司采购相关产品,新增交易将不通过Nipton向本公司采购。因此,2018年起向Nipton的销售金额下降为0。 2)公司对阅丰电子的销售情况 ①公司与阅丰电子的交易背景 2017年3月,公司与阅丰电子开始接触洽谈合作,同时通过查询客户网站、天眼查、国家企业信用信息公示系统等公开信息对客户进行了初步调查,经过初步调查且双方合作意向比较明确后,公司对阅丰电子又进行了实地调查,最终确定双方合作产品为带有蓝牙传输功能的血压计LD-563。2017年6月,公司与阅丰电子正式签订合作协议,2017年11月开始按照合同及每批次订单供货。本次合作在内部经过了内部审批程序,符合公司内部销售管理制度。 ②公司对阅丰电子销售的产品情况 报告期内,阅丰电子与公司的购销情况如下: | |||||||||||
项目 | 2018年度 | 2017年度 | |||||||||
产品种类 | 电子血压计 | 电子血压计 |
1-1-151
数量(万件) | 13.43 | 5.01 |
采购单价(元/件) | 110.00 | 110.00 |
毛利率 | 24.52% | 20.83% |
同期向境内销售客户销售情况 | ||
客户名称 | 2018年销售毛利率 | 2017年销售毛利率 |
河南万可傲商贸有限公司 | 22.08% | 24.94% |
上海昌军进出口贸易有限公司 | 24.83% | 18.26% |
注:2019年度公司未与阅丰电子发生业务。 报告期内,公司销售给阅丰电子的电子血压计系高度定制化产品,在配置上与其他ODM客户有所差异,因选用的配置不同导致的毛利率与其他客户略有不同,与同期境内销售客户中河南万可傲商贸有限公司、上海昌军进出口贸易有限公司的类似或相近电子血压计毛利率比较接近,不存在明显异常。 报告期内,向阅丰电子、上海昌军销售的电子血压计2018年毛利率较2017年上升,主要原因为该等电子血压计主要材料芯片、传感器及各类塑料部件等材料成本下降所致;向河南万可傲商贸有限公司销售的产品毛利率下降,主要是受向其销售的电子血压计型号发生变化,2018年向其销售的毛利率较低的520型号电子血压计占比上升。 公司与阅丰电子的交易收入较小,仅分别占2017年、2018年度公司营业收入的1.67%、4.31%,且2019年度与阅丰电子的业务量降为零后公司的营业收入仍稳步增长,与阅丰电子的交易终止未影响公司的持续经营能力。 ③公司销售的产品与联璧金融的0元购活动的关系 阅丰电子使用从公司购买的LD-563蓝牙电子血压计,与包括斐讯路由器等在内的其他商品用于联璧金融的0元购活动。公司和阅丰电子于2017年6月28日签订ODM合作协议,约定公司为阅丰电子生产其指定品牌的LD-563蓝牙电子血压计,公司的义务为按照合同条款进行生产及交付,产品交付后仅负有合同约定的产品质量保证和保修义务,阅丰电子购买公司产品后的使用用途及处理公司无干涉权利。除了按照双方签订的ODM合作协议进行生产及供货外,公司与阅丰电子及其关联方之间不存在现金回扣等利益返还安排。公司严格按照与阅丰电子签署的合乎法律规定的购销协议履行供货义务,未参与线上P2P投资平台的相关投资活动,不会因公司售出的产品被购买方最终用于P2P平台活动而对终端消费者承担法律责任。 5、销售订单及销售授信政策 (1)订单分布情况 报告期内,公司各主要产品、各季度订单分布情况如下: 单位:万件 | ||||||||
年度 | 季度 | 机械 血压表 | 电子 血压计 | 雾化器 | 听诊器 | 冲牙器 |
1-1-152
2019年度 | 一季度 | 66.52 | 20.54 | 27.39 | 86.32 | 0.73 |
二季度 | 81.75 | 16.99 | 15.05 | 143.66 | 2.22 | |
三季度 | 70.96 | 15.60 | 19.47 | 146.11 | 1.58 | |
四季度 | 87.09 | 17.65 | 18.51 | 114.00 | 0.90 | |
合计 | 306.32 | 70.78 | 80.42 | 490.09 | 5.43 | |
2018年度 | 一季度 | 89.30 | 25.31 | 10.47 | 122.39 | 2.12 |
二季度 | 78.83 | 23.50 | 14.92 | 101.70 | 1.31 | |
三季度 | 96.78 | 17.34 | 17.98 | 104.36 | 3.14 | |
四季度 | 112.44 | 16.09 | 17.31 | 145.97 | 4.66 | |
合计 | 377.34 | 82.24 | 60.68 | 474.42 | 11.23 | |
2017年度 | 一季度 | 73.24 | 14.74 | 5.84 | 101.53 | 1.21 |
二季度 | 74.81 | 21.79 | 13.90 | 119.39 | 1.62 | |
三季度 | 85.45 | 24.48 | 28.15 | 120.42 | 1.23 | |
四季度 | 71.69 | 27.25 | 19.18 | 112.92 | 0.97 | |
合计 | 305.18 | 88.26 | 67.07 | 454.26 | 5.03 |
1-1-153
由上表可知,2017年至2019年公司订单量对生产计划的覆盖比例分别为:101.37%、100.96%和93.56%,2017年度、2018年度公司订单数量对生产计划的覆盖比例整体维持在100%上下,相较2019年度略高,2019年度订单对生产计划的覆盖比例较低是受机械血压表、冲牙器的影响。其中机械血压表由于单位价值低、基础数量大,其数量的变动会放大订单对生产计划覆盖率的影响。 2017年度、2018年底订单量对生产计划量的覆盖率高于100%,主要系两方面原因造成,具体为:①自主品牌产品虽然在制定生产计划时,依照内部备库订单进行排产,无外部销售订单相对应,但后续在销售过程中,除线上渠道销售以外,仍然会与客户签订正式销售订单,因此,此处订单数量包含外销订单数量和内销订单数量。但签订销售订单的时间与生产计划排产的时间间隔并不固定,具体取决于公司自主品牌产品的推广和销售能力;②年初年末订单与生产计划时间差的影响。由于第四季度系公司销售旺季,公司年底前后会接到一定量的 | ||||||
1-1-154
注:公司机械血压表产品有分为“带听诊器”和“不带听诊器”两种类型。上表统计的听诊器数量包含单独的出售的听诊器和与机械血压表配套出售的听诊器。 | ||||||||||
1-1-155
1-1-156
品销量的短期波动不会对公司持续经营能力造成重大不利影响。 7、境外销售情况 (1)境外前十大客户 报告期内,境外前十大客户销售情况如下表所示: 单位:万元 | ||||||
2019年度 | ||||||
名次 | 注册地 | 客户名称 | 销售收入 | 毛利率 | ||
1 | 新加坡 | Little Doctor International (S) Pte. Ltd. | 6,479.86 | 28.14% | ||
2 | 台湾 | Malacca Internation Corp. | 1,923.61 | 23.78% | ||
3 | 新加坡 | Cardinal Health Singapore 225 Pte Ltd | 1,167.16 | 31.60% | ||
4 | 美国 | GF Health Products, Inc | 1,059.22 | 23.43% | ||
5 | 香港 | Medisana (Far East) Ltd.& COMFORT ENTERPRISE(FAREAST) HOLDING CO.,LIMITED | 1,520.51 | 20.53% | ||
6 | 印度尼西亚 | PT. INTISUMBER HASILSEMPURNA | 587.85 | 20.56% | ||
7 | 保加利亚 | Unicoms Switzerland GmbH - Sofia branch | 543.29 | 26.94% | ||
8 | 伊朗 | Zafar Tajhiz Tehran Co. | 534.94 | 23.18% | ||
9 | 法国 | Spengler S.A.S | 521.05 | 43.90% | ||
10 | 法国 | PT. GRAHA MEGATAMA INDONESIA | 511.82 | 18.85% | ||
2018年度 | ||||||
1 | 新加坡 | Little Doctor International (S) Pte. Ltd. | 5,337.01 | 27.13% | ||
2 | 台湾 | Malacca Internation Corp. | 1,674.19 | 20.84% | ||
3 | 美国 | GF Health Products, Inc | 977.75 | 21.16% | ||
4 | 香港 | Medisana (Far East) Ltd.& COMFORT ENTERPRISE(FAREAST) HOLDING CO.,LIMITED | 923.03 | 20.10% | ||
5 | 新加坡 | Cardinal Health Singapore 225 Pte Ltd | 871.09 | 19.89% | ||
6 | 比利时 | Michiels S.A. | 830.02 | 18.40% | ||
7 | 巴西 | INCOTERM INDUSTRIA DE TERMOMETROS LTDA. | 745.90 | 33.48% | ||
8 | 法国 | Spengler S.A.S | 651.56 | 43.82% | ||
9 | 保加利亚 | Unicoms Switzerland GmbH - Sofia branch | 517.68 | 21.99% | ||
10 | 美国 | Dynarex | 486.76 | 17.71% | ||
2017年度 | ||||||
1 | 新加坡 | Little Doctor International (S) Pte. Ltd. | 4,432.50 | 25.14% | ||
2 | 英属维尔京群岛 | Nipton Distributors Limited. | 1,784.25 | 29.14% |
1-1-157
3 | 台湾 | Malacca Internation Corp. | 1,429.14 | 26.17% |
4 | 香港 | Medisana (Far East) Ltd. | 1,259.78 | 13.17% |
5 | 美国 | GF Health Products, Inc | 907.69 | 25.37% |
6 | 新加坡 | Cardinal Health Singapore 225 Pte Ltd | 807.61 | 24.96% |
7 | 美国 | Adelphia Supply USA | 545.91 | 19.26% |
8 | 法国 | Spengler S.A.S | 536.46 | 48.60% |
9 | 香港 | BRILLIANT SCIENTIFIC | 512.84 | 21.55% |
10 | 巴西 | INCOTERM INDUSTRIA DE TERMOMETROS LTDA. | 448.73 | 33.28% |
1-1-158
② Malacca Internation Corp. | |||
公司名称 | Malacca Internation Corp. | ||
销售产品类型 | 主要为机械血压表、听诊器等 |
1-1-159
销售方式 | ODM模式、贸易经营模式 |
客户品牌 | Mircolife |
终端销售区域 | 主要销往台湾、亚太、美洲、欧洲等地 |
主要合同条款 | 协议约定交易条件(CIF香港)、付款方式、运输及保险责任、验收条件(依ISO02895抽样标准抽样)、产品质量保证与违约责任、知识产权保护、赔偿责任、保密义务(未经书面同意不得披露于任何第三人)、合同期限(有效期36个月,到期自动延续12个月)、法律纠纷及解决措施等条款。具体采购需求以每次订单为准,订单载明料号、名称、数量、交易金额、交付日期、交付地点等具体事项。 |
信用政策 | 当月发货,次月电汇付款 |
结算及收款方式 | 电汇(T/T) |
定价原则或方法 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 |
客户获取方式 | 参加展会 |
④ Medisana (Far East) Ltd. & Comfort Enterprise(Fareast) Holding Co.,Ltd | |||
公司名称 | Medisana (Far East) Ltd.& Comfort Enterprise(Fareast) Holding Co.,Ltd | ||
销售产品类型 | 主要为雾化器及配件 | ||
销售方式 | ODM模式 | ||
客户品牌 | Medisana | ||
终端销售区域 | 主要销往德国、荷兰等欧洲地区 | ||
主要合同条款 | 未签署框架性合同,交易以双方签署的每批次订单为准,载明货物名称、数量、金额、交付日期、地点等要素,交易方式为FOB。 | ||
信用政策 | 提单日后30天、45天电汇付款或45天信用证付款 |
1-1-160
结算及收款方式 | 电汇(TT)或信用证(LCD) |
定价原则或方法 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 |
客户获取方式 | 参加展会 |
⑦ Adelphia Supply USA | |||
公司名称 | Adelphia Supply USA | ||
销售产品类型 | 主要为电子血压计、机械血压表、配件及其他贸易经营产品 |
1-1-161
销售方式 | ODM模式、贸易经营模式 |
客户品牌 | CARETOUCH / WHITECOAT |
终端销售区域 | 美国 |
主要合同条款 | 协议约定商品类型、销售区域、最低起订量、付款期限(预付30%定金,70%装船前支付)、合同期限(3年)、终止条款、售后服务等条款。具体以各批次订单为准,载明货物名称、数量、金额、运输方式等要素,交易方式为FOB。 |
信用政策 | 预付30%定金,70%装船前支付或预付30%定金,70%在预计货物到港前2周支付。 |
结算及收款方式 | 电汇(T/T) |
定价原则或方法 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 |
客户获取方式 | 网站信息 |
⑨ BRILLIANT SCIENTIFIC | |||
公司名称 | Brilliant Scientific | ||
销售产品类型 | 机械血压表、听诊器、贸易经营产品及配件 | ||
销售方式 | ODM模式、贸易经营模式 | ||
客户品牌 | Onemed | ||
终端销售区域 | 印度尼西亚 | ||
主要合同条款 | 未签署框架合同,交易以每次双方签署的订单为准,载明产品名称、数量、单价、金额、地点、付款条件等要素,交易方式为FOB。 | ||
信用政策 | 装船后30天电汇支付货款 | ||
结算及收款方式 | 电汇(T/T) | ||
定价原则或方法 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 |
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? Unicoms Switzerland GmbH - Sofia branch. | |||
公司名称 | Unicoms Switzerland GmbH - Sofia branch. | ||
销售产品类型 | 电子血压计、机械血压表、雾化器、配件及贸易经营产品 | ||
销售方式 | ODM模式、贸易经营模式 | ||
客户品牌 | SENDO/ZEDD/ZANO | ||
终端销售区域 | 保加利亚 | ||
主要合同条款 | 合同约定付款期,运输方式,发货期(收到订单后45天需发货,特殊情况可延期到60天),收付款账户,协议期限(到期自动续期)等条款。具体交易以双方签署的每批次订单为准,详细载明货物名称、数量、单价、金额、运输方式、目的地等要素,交易方式为FOB。 |
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信用政策 | 装船后90天付款 |
结算及收款方式 | 电汇(TT) |
定价原则或方法 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 |
客户获取方式 | 参加展会 |
?Zafar Tajhiz Tehran Co. | |||
公司名称 | Zafar Tajhiz Tehran Co. | ||
销售产品类型 | 机械血压表、听诊器、电子血压计、贸易经营产品及配件 | ||
销售方式 | ODM模式、经销模式、贸易经营模式 | ||
客户品牌 | VEKTO | ||
终端销售区域 | 伊朗 |
1-1-164
主要合同条款 | 约定合同期限(2016年签订,有效期5年),终止条款(任何一方提前6个月可提出终止),供应商保证提供配件和备件等条款。具体交易以每批次订单为准,详细载明货物名称、数量、单价、金额、运输方式、目的地等要素,交易方式为FOB。 |
信用政策 | 开具形式发票支付20%,货物备齐支付30%,见提单支付50% |
结算及收款方式 | 电汇(TT) |
定价原则或方法 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 |
客户获取方式 | 参加展会 |
报告期内,由于美国政府挑起发生中美贸易摩擦,美国政府先后宣布了中国出口至美国5,500亿美元商品的加税清单。公司出口美国的主要产品机械血压表、听诊器、电子血压计、 | |||||
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①报告期内,外销各型号产品分别实现的销量和销售收入情况如下表: 单位:万件、万元 | ||||||||||
产品 | 型号 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | ||||||
销量 | 销售收入 | 销量 | 销售收入 | 销量 | 销售收入 | |||||
机械血压表 | 50系列 | 175.57 | 5,593.24 | 183.88 | 5,634.40 | 135.90 | 4,117.25 | |||
20系列 | 97.81 | 2,368.58 | 88.26 | 2,128.10 | 95.49 | 2,318.12 | ||||
201系列 | 25.69 | 1,358.93 | 29.78 | 1,499.08 | 25.44 | 1,297.30 | ||||
60系列/70系列 | 3.01 | 198.36 | 3.70 | 226.53 | 2.10 | 140.81 | ||||
301系列 | 0.30 | 21.88 | 0.28 | 20.04 | 0.32 | 23.99 | ||||
302系列 | 0.05 | 5.82 | 0.02 | 2.16 | - | - | ||||
30系列 | 0.03 | 1.52 | 0.19 | 7.46 | - | - | ||||
303系列 | - | - | 0.05 | 5.25 | - | - | ||||
电子血压计 | LD520系列 | 14.18 | 898.89 | 7.88 | 453.47 | 13.66 | 812.99 | |||
LD539系列 | 4.00 | 280.43 | 2.99 | 205.93 | 7.58 | 538.27 | ||||
LD30/LD588系列 | 4.95 | 393.09 | 3.35 | 270.19 | 6.05 | 429.71 | ||||
LD752系列 | 2.55 | 128.87 | 6.44 | 290.43 | 7.33 | 313.20 | ||||
LD532系列 | 5.57 | 464.78 | 2.07 | 184.64 | 3.14 | 289.01 | ||||
LD530系列 | 1.94 | 162.13 | 1.74 | 131.77 | 2.48 | 207.99 | ||||
LD575系列 | 1.70 | 117.93 | 2.48 | 163.35 | 3.25 | 188.47 | ||||
LD579系列 | 1.47 | 105.47 | 2.42 | 170.23 | 2.63 | 179.64 | ||||
LD3/LD581系列 | 4.50 | 285.13 | 2.25 | 129.59 | 2.53 | 174.03 | ||||
LD520半自动 | 1.24 | 64.18 | 1.86 | 90.62 | 2.27 | 110.56 | ||||
LD753系列 | 0.68 | 32.07 | 5.30 | 246.01 | - | - | ||||
LD572系列 | 3.49 | 202.25 | 4.13 | 244.38 | 0.76 | 39.60 | ||||
KP-6130系列 | - | - | 4.10 | 178.88 | 0.60 | 26.94 | ||||
LD7/LD582系列 | 1.11 | 122.45 | 1.51 | 162.93 | 0.85 | 91.13 |
1-1-166
其他系列 | 9.73 | 700.92 | 8.48 | 532.35 | 8.54 | 619.92 | |
雾化器 | NB212C | 24.28 | 2,171.37 | 22.83 | 2,001.92 | 25.94 | 2,173.66 |
NB219C | 20.66 | 1,523.33 | 1.40 | 111.99 | 1.84 | 127.05 | |
NB210C | 3.90 | 468.90 | 4.52 | 533.14 | 7.09 | 835.05 | |
NB220C | 5.16 | 324.93 | 5.33 | 313.19 | 2.86 | 166.50 | |
NB211C | 2.81 | 301.34 | 5.26 | 569.49 | 8.02 | 872.59 | |
NB218C | 3.62 | 265.22 | 4.99 | 338.65 | 2.79 | 205.79 | |
NB221C | 3.06 | 228.12 | 4.53 | 325.65 | 3.19 | 242.50 | |
NB152U | 0.93 | 135.55 | 0.32 | 37.32 | 0.80 | 94.92 | |
NB810B | 0.75 | 103.57 | 0.98 | 136.43 | 1.79 | 254.03 | |
NB215C | 0.90 | 76.33 | 0.72 | 57.82 | 0.30 | 23.51 | |
其他系列 | 0.70 | 63.40 | 1.42 | 178.09 | 1.05 | 100.16 | |
听诊器 | 30系列 | 314.37 | 2,716.92 | 222.91 | 2,093.23 | 280.08 | 2,296.47 |
303系列 | 0.10 | 11.70 | - | - | 0.05 | 5.77 | |
302系列 | 0.05 | 5.37 | - | - | 0.05 | 4.24 |
②报告期内,内销各型号产品分别实现的销量和销售收入情况如下表: 单位:万件、万元 | |||||||||
产品 | 型号 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||||
销量 | 销售收入 | 销量 | 销售收入 | 销量 | 销售收入 | ||||
机械血压表 | 20系列 | 15.09 | 349.91 | 18.13 | 420.78 | 19.12 | 428.74 | ||
50系列 | 15.93 | 436.45 | 20.76 | 560.26 | 13.85 | 359.95 | |||
201系列 | 3.02 | 128.31 | 2.71 | 116.16 | 2.81 | 109.78 | |||
其他系列 | 1.03 | 75.68 | 1.37 | 114.49 | 1.53 | 108.40 | |||
电子血压计 | LD578系列 | 3.60 | 351.60 | 1.63 | 160.64 | 7.10 | 595.61 | ||
LD563系列 | 0.06 | 7.19 | 13.43 | 1,267.13 | 5.01 | 471.54 | |||
LD520系列 | 7.26 | 448.78 | 5.30 | 333.70 | 3.81 | 239.80 | |||
LD530系列 | 0.66 | 59.34 | 0.89 | 123.68 | 0.76 | 106.20 | |||
其他系列 | 3.52 | 233.48 | 3.44 | 241.76 | 5.08 | 367.82 | |||
雾化器 | NB211C | 6.1215 | 490.98 | 4.74 | 394.74 | 4.59 | 531.43 | ||
NB212C | 2.3048 | 267.63 | 2.23 | 287.89 | 6.66 | 722.37 | |||
NB220C | 0.6012 | 36.17 | 0.10 | 6.97 | 0.00 | 0.29 | |||
NB210C | 0.413 | 36.03 | 0.02 | 3.87 | 0.29 | 30.80 | |||
其他系列 | 0.42 | 39.77 | 0.37 | 47.28 | 0.90 | 112.55 |
1-1-167
听诊器 | 30系列 | 10.85 | 174.07 | 19.60 | 299.21 | 18.86 | 268.98 |
XJ系列 | 0.01 | 1.11 | 0.01 | 1.30 | 0.02 | 1.52 | |
冲牙器 | LD-A3 | 0.46 | 52.38 | 0.11 | 12.96 | - | - |
LD-A8 | 0.03 | 4.73 | 0.00 | 0.15 | 0.20 | 27.53 | |
其他系列 | 0.06 | 4.30 | 0.19 | 22.61 | 0.08 | 23.14 |
(2)报告期内,ODM模式主要是公司根据客户的要求,设计和生产产品,公司拥有设计能力和技术水平,基于授权合同/订单生产产品并贴上客户指定品牌;自有品牌销售是公司以自有资源为基础,完成研发、采购、生产、销售等所有环节,生产出来的产品以公司自有的商标品牌对外销售。公司ODM及自有品牌销售所涉及的产品种类和型号与上述境内销售和境外销售的种类和型号无显著差异。 ①报告期内,ODM各型号产品分别实现的销量和销售收入情况如下表: 单位:万件、万元 | |||||||
产品 | 型号 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
销量 | 销售收入 | 销量 | 销售收入 | 销量 | 销售收入 | ||
机械血压表 | 50系列 | 190.52 | 5,985.05 | 201.51 | 6,058.93 | 147.53 | 4,395.03 |
20系列 | 108.27 | 2,598.02 | 103.09 | 2,469.22 | 113.17 | 2,706.26 | |
201系列 | 27.86 | 1,438.88 | 31.92 | 1,584.60 | 26.88 | 1,342.06 | |
60系列/70系列 | 3.55 | 235.27 | 4.35 | 276.39 | 3.03 | 203.14 | |
301系列 | 0.40 | 29.58 | 0.40 | 28.86 | 0.37 | 27.44 | |
303系列 | 0.06 | 6.03 | 0.39 | 39.16 | 0.20 | 19.36 | |
XJ系列 | 0.08 | 6.83 | 0.13 | 11.07 | 0.10 | 8.03 | |
其他系列 | 0.05 | 5.82 | 0.07 | 3.56 | - | - | |
电子血压计 | LD520系列 | 13.71 | 871.47 | 7.51 | 431.80 | 14.34 | 842.41 |
LD532系列 | 5.50 | 458.16 | 2.07 | 183.96 | 3.14 | 288.73 | |
LD30/LD588系列 | 4.20 | 334.20 | 3.23 | 260.13 | 6.02 | 428.03 | |
LD539系列 | 4.00 | 280.43 | 2.94 | 204.60 | 7.58 | 538.27 | |
LD3/LD581系列 | 3.45 | 208.23 | 2.25 | 129.59 | 1.81 | 106.78 | |
LD572系列 | 3.45 | 200.32 | 4.23 | 250.13 | 0.73 | 37.99 | |
LD752系列 | 2.92 | 141.89 | 6.39 | 287.78 | 7.24 | 308.93 | |
LD530系列 | 1.40 | 110.35 | 1.60 | 118.84 | 2.00 | 163.58 | |
LD575系列 | 1.50 | 103.00 | 2.15 | 140.66 | 2.91 | 166.22 | |
LD579系列 | 1.45 | 100.66 | 2.32 | 148.78 | 3.47 | 226.78 | |
M-300系列 | 0.89 | 89.88 | 0.20 | 20.97 | - | - |
1-1-168
LD733系列 | 1.70 | 77.55 | 1.86 | 76.82 | 1.01 | 47.27 | |
其他系列 | 7.19 | 532.37 | 30.36 | 2,210.90 | 15.30 | 1,168.26 | |
雾化器 | NB212C | 24.24 | 2,168.63 | 22.57 | 1,982.09 | 27.06 | 2,259.89 |
NB219C | 20.09 | 1,478.25 | 0.96 | 76.46 | 1.60 | 107.28 | |
NB210C | 3.94 | 473.06 | 4.37 | 514.51 | 6.92 | 813.42 | |
NB220C | 5.74 | 359.40 | 5.11 | 297.47 | 2.82 | 163.54 | |
NB211C | 2.81 | 301.20 | 5.25 | 568.87 | 7.99 | 868.73 | |
NB218C | 3.57 | 261.31 | 4.93 | 333.32 | 2.76 | 203.95 | |
NB152U | 0.93 | 135.55 | 0.29 | 33.72 | 0.77 | 91.26 | |
NB221C | 1.72 | 128.74 | 3.59 | 257.28 | 2.41 | 187.72 | |
其他系列 | 2.36 | 245.97 | 3.03 | 372.30 | 3.70 | 439.33 | |
听诊器 | 30系列 | 317.20 | 2,782.13 | 231.76 | 2,252.72 | 290.25 | 2,433.07 |
303系列 | 0.10 | 11.70 | - | - | 0.05 | 5.77 | |
302系列 | 0.05 | 5.37 | - | - | 0.05 | 4.24 | |
XJ系列 | 0.01 | 0.51 | |||||
冲牙器 | LD-A8 | 5.55 | 705.48 | 6.82 | 862.30 | 4.86 | 648.23 |
LD-A3 | 2.87 | 321.93 | 1.22 | 142.34 | - | - | |
其他系列 | - | - | 0.09 | 11.19 | 0.04 | 5.36 |
②报告期内,自有品牌各型号产品分别实现的销量和销售收入情况如下表: 单位:万件、万元 | |||||||||
产品 | 型号 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||||
销量 | 销售 收入 | 销量 | 销售 收入 | 销量 | 销售 收入 | ||||
机械血压表 | 20系列 | 4.63 | 120.47 | 3.29 | 79.65 | 1.44 | 40.60 | ||
201系列 | 0.85 | 48.36 | 0.57 | 30.64 | 1.37 | 65.02 | |||
50系列 | 0.97 | 44.63 | 3.13 | 135.72 | 2.23 | 82.16 | |||
60系列/70系列 | 0.25 | 18.16 | 0.10 | 8.69 | 0.26 | 15.22 | |||
30系列 | 0.03 | 1.52 | 0.14 | 6.07 | - | - | |||
301系列 | 0.01 | 0.05 | 0.03 | 2.14 | 0.01 | 0.01 | |||
电子血压计 | LD520系列 | 7.73 | 476.20 | 5.67 | 355.37 | 3.13 | 210.38 | ||
LD578系列 | 3.60 | 351.60 | 2.00 | 189.16 | 6.70 | 572.23 | |||
LD3/LD581系列 | 1.66 | 125.60 | 0.70 | 62.99 | 1.45 | 130.55 | |||
LD530系列 | 1.20 | 111.13 | 1.03 | 136.61 | 1.25 | 150.61 | |||
LD537系列 | 0.62 | 72.30 | 0.04 | 4.08 | 0.39 | 37.67 |
1-1-169
其他全自动臂式血压计 | 0.89 | 63.00 | 0.70 | 51.50 | 0.11 | 14.83 | |
LD567系列 | 1.03 | 60.27 | - | - | - | - | |
LD30/LD588系列 | 0.73 | 57.33 | 0.23 | 20.18 | 0.18 | 11.36 | |
LD7/LD582系列 | 0.49 | 50.35 | 0.56 | 60.95 | 0.56 | 66.81 | |
LD575系列 | 0.32 | 22.82 | 0.33 | 22.69 | 0.40 | 26.17 | |
LD579系列 | 0.25 | 18.85 | 0.72 | 59.22 | 0.14 | 12.20 | |
其他系列 | 2.34 | 141.05 | 2.61 | 153.96 | 3.58 | 246.40 | |
雾化器 | NB211C | 6.12 | 491.11 | 4.75 | 395.37 | 4.62 | 535.28 |
NB212C | 2.35 | 270.38 | 2.49 | 307.72 | 5.54 | 636.14 | |
NB221C | 1.35 | 99.38 | 0.94 | 68.36 | 0.78 | 54.77 | |
NB219C | 0.57 | 45.08 | 0.46 | 36.40 | 0.24 | 19.78 | |
NB210C | 0.38 | 31.88 | 0.17 | 22.50 | 0.47 | 52.43 | |
NB215C | 0.15 | 15.18 | 0.18 | 14.84 | 0.00 | 0.10 | |
NB810B | 0.17 | 12.69 | 0.05 | 8.45 | 0.28 | 44.11 | |
其他系列 | 0.17 | 14.83 | 0.63 | 54.78 | 0.15 | 15.46 | |
听诊器 | 30系列 | 8.01 | 108.86 | 10.76 | 139.72 | 8.68 | 132.38 |
XJ系列 | 0.01 | 1.11 | 0.01 | 1.30 | 0.01 | 1.01 | |
冲牙器 | LD-A8 | 0.03 | 4.60 | 0.00 | 0.15 | 0.01 | 0.11 |
LD-A3 | 0.02 | 2.39 | 0.11 | 12.96 | - | - | |
其他系列 | 0.06 | 4.30 | 0.10 | 11.42 | 0.05 | 17.78 |
1-1-170
注:上述销售收入仅包含发行人与相应客户ODM模式下产生的收入。 2018年度 单位:万元 | |||||||
客户名称 | 合作历史 | 采购产品类型 | 销售收入 | 毛利率 | |||
Little Doctor International (S) Pte. Ltd. | 2009年合作至今 | 雾化器、冲牙器、电子血压计、机械血压表、听诊器等 | 5,076.65 | 27.32% | |||
Malacca Internation Corp. | 2012年合作至今 | 机械血压表、听诊器、雾化期器等 | 1,674.19 | 20.84% | |||
上海阅丰电子科技有限公司 | 2017-2018年 | 电子血压计 | 1,267.13 | 24.52% | |||
COMFORT ENTERPRISE(FAREAST) HOLDING | 2013年合作至今 | 雾化器及配件 | 911.10 | 20.33% |
1-1-171
CO.,LIMITED | ||||
GF Health Products, Inc | 2012年合作至今 | 机械血压表、电子血压计、听诊器、配件及外厂产品 | 887.21 | 20.48% |
Cardinal Health Singapore 225 Pte Ltd | 2014年合作至今 | 听诊器及配件 | 871.09 | 19.89% |
INCOTERM INDUSTRIA DE TERMOMETROS LTDA. | 2011年合作至今 | 机械血压表、雾化器、听诊器、贸易经营产品及配件 | 735.10 | 33.46% |
Spengler S.A.S | 2013年合作至今 | 主要为机械血压表、听诊器、电子血压计及相关配件 | 627.30 | 44.43% |
Unicoms Switzerland GmbH - Sofia branch | 2013年合作至今 | 电子血压计、机械血压表、雾化器、配件及贸易经营产品 | 503.40 | 22.09% |
Dynarex | 2016年合作至今 | 机械血压表、听诊器、雾化器、电子血压计、配件 | 484.81 | 17.38% |
注:上述销售收入仅包含发行人与相应客户ODM模式下产生的收入。 2017年度 单位:万元 | ||||||
客户名称 | 合作历史 | 采购产品类型 | 销售收入 | 毛利率 | ||
Little Doctor International (S) Pte. Ltd. | 2009年合作至今 | 雾化器、冲牙器、电子血压计、机械血压表、听诊器等 | 4,247.37 | 25.23% | ||
Nipton Distributors Limited. | 2013年-2017年 | 主要为雾化器、电子血压计、冲牙器、机械血压表等 | 1,757.90 | 29.20% | ||
Malacca Internation Corp. | 2012年合作至今 | 机械血压表、听诊器、雾化期器等 | 1,429.14 | 26.17% | ||
Medisana (Far East) Ltd. | 2013年合作至今 | 雾化器及配件 | 1,259.78 | 13.17% | ||
GF Health Products, Inc | 2012年合作至今 | 机械血压表、电子血压计、听诊器、配件及其他贸易型经营产品 | 829.24 | 25.45% | ||
Cardinal Health Singapore 225 Pte Ltd | 2014年合作至今 | 听诊器及配件 | 807.61 | 24.96% | ||
Adelphia Supply USA | 2016-2018年 | 主要为电子血压计、机械血压表、配件及其他贸易经营产品 | 494.27 | 19.38% | ||
Spengler S.A.S | 2013年合作至今 | 主要为机械血压表、听诊器、电子血压计及相关配件 | 487.33 | 51.31% | ||
上海阅丰电子科技有限公司 | 2017-2018年 | 电子血压计 | 471.42 | 20.83% | ||
INCOTERM INDUSTRIA DE | 2011年合作至今 | 机械血压表、雾化器、听诊器、外厂产品及 | 447.50 | 33.20% |
1-1-172
注:上述销售收入仅包含发行人与相应客户ODM模式下产生的收入。 报告期内,①公司对Medisana (Far East) Ltd.、Dynarex的销售产生的毛利率分别在2017年、2018年较低,主要系公司在当年收到该等客户毛利率较低的大额订单,公司给予其相对优惠的价格所致,详见“第五节 业务和技术”之“三、发行人业务情况”之“(一)销售情况及主要客户”之“7、境外销售情况”之说明。 ②2018年公司对Cardinal Health Singapore 225 Pte Ltd销售产生的毛利率较低,主要原因为听诊器原材料铜等价格在当年出现较大上涨,导致公司2018年对其销售的毛利率下降,详见“问题14.关于境外销售7、境外销售情况(1)境外前十大客户”之说明。 ③公司对Adelphia Supply USA销售产生的毛利率较低,系该客户在美国经营亚马逊电子商务业务,其在公司的销售策略中属于低价客户,公司向其销售的产品价格和毛利率偏低,详见“第五节 业务和技术”之“三、发行人业务情况”之“(一)销售情况及主要客户”之“7、境外销售情况”之说明。 ④公司对PT. INTISUMBER HASILSEMPURNA销售的毛利率较低主要系销售单价较低的20系列OneMed定牌HS-20A机械血压表,详见“第五节 业务和技术”之“三、发行人业务情况”之“(一)销售情况及主要客户”之“7、境外销售情况”之说明。 ⑤公司向Handelshaus Dittmann GmbH主要销售NB-219C 定牌雾化器,销售均价为73.90元/件,较公司雾化器平均销售均价低13.31%,单位销售成本为58.47元/件,较公司雾化器平均销售成本低6.40%。以上因素导致公司向该客户销售的毛利率略低。 ⑥公司向Spengler S.A.S销售的毛利率较高,主要系产品附加值高,详见“第五节 业务和技术”之“三、发行人业务情况”之“(一)销售情况及主要客户”之“7、境外销售情况”之说明。 ⑦公司向INCOTERM INDUSTRIA DE TERMOMETROS LTDA.销售的毛利率较高,主要系在巴西销售机械血压表的价格较高,详见“第五节 业务和技术”之“三、发行人业务情况”之“(一)销售情况及主要客户”之“7、境外销售情况”之说明。 (2)ODM模式下主要客户的销售框架协议、订单获取方式、定价原则、信用政策 2019年度 | |||||||||
客户名称 | 框架协议情况 | 订单获取方式 | 定价原则 | 信用 政策 | |||||
Little Doctor International (S) Pte. Ltd. | 约定产品销售区域、知识产权保护、供应商的产品保证责任、售后服务及维修责任、船期(FOB上海)和价格(双方商议保证公证合理)、开票信息、结算期(收货后60天)、合同期限(10年, | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定 | 收货后60天内付款 |
1-1-173
除非被双方以书面形式终止,到期自动延续5年)等条款 | 价 | |||
Malacca Internation Corp. | 协议约定交易条件(CIF香港)、付款方式、运输及保险责任、验收条件(依ISO02895抽样标准抽样)、产品质量保证与违约责任、知识产权保护、赔偿责任、保密义务(未经书面同意不得披露于任何第三人)、合同期限(有效期36个月,到期自动延续12个月)、法律纠纷及解决措施等条款 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 当月发货,次月电汇付款 |
Cardinal Health Singapore 225 Pte Ltd | 约定供应商为Cardinal Health提供各类听诊器,定价和支付条款(协议一致确定了价格后在一定期限内保持不变)、交货期(一般从收到订单到发货为40天)、交易方式是FOB或FCA,结算期为收货后60天内以美元支付、知识产权保护条款、赔偿责任及纠纷解决措施等条款 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 收货后60天支付货款 |
GF Health Products, Inc | 合同约定保密条款、例外情况、终止条款等内容 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 收货后30天电汇付款 |
Medisana (Far East) Ltd. | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 提单日后30天、45天电汇付款或45天信用证付款 |
COMFORT ENTERPRISE(FAREAST) HOLDING CO.,LIMITED | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 提单日后30天、45天电汇付款或45天信用证付款 |
PT. INTISUMBER HASILSEMPURNA | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格 | 预付30%的定价,70%在装船前 |
1-1-174
进行综合定价 | 支付 | |||
Handelshaus Dittmann GmbH | 框架协议主要约定产品质量、安全和监管事项,包括产品质量需符合en ISO 13485体系及医疗器械指令(MDD93/42/EEC),允许产品质量审计现场抽查,产品出现质量事故报告机制等,其他商业条款单独约定(指订单)。订单约定产品名称、数量、单价、金额、付款期、运输方式和目的地,交易方式为FOB. | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 确认形式发票预付30%的定金,收到装船运输文件支付70% |
CABEN ASIA PACIFIC LTD | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 提单日后60天电汇付款 |
Spengler S.A.S | 公司为Spengler S.A.S提供机械血压表、电子血压计、听诊器等产品,采用FOB交易,协议期限5年。具体以各批次订单为准,订单载明货物名称、数量、单价、金额、地点、付款条件等要素。 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 提单日后60天电汇付款 |
2018年度 | ||||
客户名称 | 框架协议情况 | 订单获取方式 | 定价原则 | 信用 政策 |
Little Doctor International (S) Pte. Ltd. | 约定产品销售区域、知识产权保护、供应商的产品保证责任、售后服务及维修责任、船期(FOB上海)和价格(双方商议保证公证合理)、开票信息、结算期(收货后60天)、合同期限(10年,除非被双方以书面形式终止,到期自动延续5年)等条款 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 收货后60天内付款 |
Malacca Internation Corp. | 协议约定交易条件(CIF香港)、付款方式、运输及保险责任、验收条件(依ISO02895抽样标准抽样)、产品质量保证与违约责任、知识产权保护、赔偿责任、保密义务(未经书面同意不得披露于任何第三人)、合同期限(有效期36个月,到期自动延续12个月)、法律纠纷及解决措施等条款 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 当月发货,次月电汇付款 |
1-1-175
上海阅丰电子科技有限公司 | 合同约定产品保修期(12、27个月)、知识产权保密、商标、合同期限(1年)、合同终止条件、违约责任、纠纷解决机制等内容 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 下单后支付30%,发货前支付50%,余款验收合格后30天支付 |
COMFORT ENTERPRISE(FAREAST) HOLDING CO.,LIMITED | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 提单日后30天、45天电汇付款或45天信用证付款 |
GF Health Products, Inc | 合同约定保密条款、例外情况、终止条款等内容 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 收货后30天电汇付款 |
Cardinal Health Singapore 225 Pte Ltd | 约定供应商为Cardinal Health提供各类听诊器,定价和支付条款(协议一致确定了价格后在一定期限内保持不变)、交货期(一般从收到订单到发货为40天)、交易方式是FOB或FCA,结算期为收货后60天内以美元支付、知识产权保护条款、赔偿责任及纠纷解决措施等条款 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 收货后60天支付货款 |
INCOTERM INDUSTRIA DE TERMOMETROS LTDA. | 约定商品类型、销售区域、最低起订量、付款期限(装船后90天付款)、合同期限(3年)、终止条款、售后服务等 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 装船后90天付款 |
Spengler S.A.S | 公司为Spengler S.A.S提供机械血压表、电子血压计、听诊器等产品,采用FOB交易,协议期限5年。具体以各批次订单为准,订单载明货物名称、数量、单价、金额、地点、付款条件等要素。 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 提单日后60天电汇付款 |
Unicoms Switzerland GmbH - Sofia branch | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 装船后90天付款 |
1-1-176
2017年度 | |||||||||
客户名称 | 框架协议情况 | 订单获取方式 | 定价原则 | 信用 政策 | |||||
Little Doctor International (S) Pte. Ltd. | 约定产品销售区域、知识产权保护、供应商的产品保证责任、售后服务及维修责任、船期(FOB上海)和价格(双方商议保证公证合理)、开票信息、结算期(收货后60天)、合同期限(10年,除非被双方以书面形式终止,到期自动延续5年)等条款 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 收货后60天内付款 | |||||
Nipton Distributors Limited. | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 客户收货后60天内付款 | |||||
Malacca Internation Corp. | 协议约定交易条件(CIF香港)、付款方式、运输及保险责任、验收条件(依ISO02895抽样标准抽样)、产品质量保证与违约责任、知识产权保护、赔偿责任、保密义务(未经书面同意不得披露于任何第三人)、合同期限(有效期36个月,到期自动延续12个月)、法律纠纷及解决措施等条款 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 当月发货,次月电汇付款 | |||||
Medisana (Far East) Ltd. | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 提单日后30天、45天电汇付款或45天信用证付款 | |||||
GF Health Products, Inc | 合同约定保密条款、例外情况、终止条款等内容 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 收货后30天电汇付款 | |||||
Cardinal Health Singapore 225 Pte | 约定供应商为Cardinal Health | 邮件 | 以成本为基 | 收货后60 |
1-1-177
Ltd | 提供各类听诊器,定价和支付条款(协议一致确定了价格后在一定期限内保持不变)、交货期(一般从收到订单到发货为40天)、交易方式是FOB或FCA,结算期为收货后60天内以美元支付、知识产权保护条款、赔偿责任及纠纷解决措施等条款 | 础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 天支付货款 | |
Adelphia Supply USA | 约定商品类型、销售区域、最低起订量、付款期限(预付30%定金,70%装船前支付)、合同期限(3年)、终止条款、售后服务等 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 预付30%定金,70%装船前支付或预付30%定金,70%在预计货物到港前2周支付。 |
Spengler S.A.S | 公司为Spengler S.A.S提供机械血压表、电子血压计、听诊器等产品,采用FOB交易,协议期限5年。具体以各批次订单为准,订单载明货物名称、数量、单价、金额、地点、付款条件等要素。 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 提单日后60天电汇付款 |
上海阅丰电子科技有限公司 | 合同约定产品保修期(12、27个月)、知识产权保密、商标、合同期限(1年)、合同终止条件、违约责任、纠纷解决机制等内容 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 下单后7个工作日支付30%的定金,发货前2个工作日支付50%,余款验收合格后30天支付 |
INCOTERM INDUSTRIA DE TERMOMETROS LTDA. | 约定商品类型、销售区域、最低起订量、付款期限(装船后90天付款)、合同期限(3年)、终止条款、售后服务等 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 装船后90天付款 |
1-1-178
经销模式下前十大客户销售收入情况: 单位:万元 | ||||||
名次 | 客户名称 | 销售收入 | ||||
2019年度 | Zafar Tajhiz Tehran Co. | 321.56 | ||||
湖南益丰医药有限公司 | 240.37 | |||||
河南万可傲商贸有限公司 | 176.64 | |||||
江苏康佰医疗器械有限公司 | 125.04 | |||||
国药集团山西有限公司器械分公司 | 122.17 | |||||
APEX PHARMA LTD. | 76.06 | |||||
济南圣樽医疗器械有限公司 | 74.54 | |||||
湖北诚民天济药业有限公司 | 73.31 | |||||
M/S Padma Inter Trade | 70.92 | |||||
石家庄市广博医疗器械有限公司 | 69.17 | |||||
2018年度 | AFA Medical World CA | 219.99 | ||||
湖南益丰医药有限公司 | 183.60 | |||||
天济大药房连锁有限公司 | 142.77 | |||||
河南万可傲商贸有限公司 | 126.40 | |||||
盐城市尚博电子商务有限公司 | 86.69 | |||||
ALESSA S.A. | 80.39 | |||||
M/S Padma Inter Trade | 63.26 | |||||
Harun Enterprise | 52.43 | |||||
Medstar Distribution Group S.A de C.V | 50.72 | |||||
济南圣樽医疗器械有限公司 | 49.68 | |||||
2017年度 | 石家庄市广博医疗器械有限公司 | 402.60 | ||||
AFA Medical World CA | 202.83 | |||||
Zafar Tajhiz Tehran Co. | 180.57 | |||||
山东怡方圆供应链管理有限公司 | 108.19 | |||||
天济大药房连锁有限公司 | 104.55 | |||||
济南圣樽医疗器械有限公司 | 99.69 | |||||
中聚科技股份有限公司 | 95.35 |
1-1-179
河南万可傲商贸有限公司 | 91.75 |
湖南益丰医药有限公司 | 91.03 |
云南能旺商贸有限公司 | 72.40 |
③河南万可傲商贸有限公司 | |||
公司名称 | 河南万可傲商贸有限公司 | ||
合作历史 | 2017年合作至今 | ||
框架协议相关内容 | 约定在河南地区销售“西恩”品牌产品及产品价格,双方价格调整机制(公司定期下发产品价目表,其应根据进货价、加价率和建议零售价向公司订购和向终端销售产品),最小起订量(每次订单不低于40台或总金额不低于5000元),运输费用承担(到指定地点前的费用由公司承担),退货条款(产品有质量问题且经公司确认后才可退货),经销渠道(零售终端、诊所医院及电商),每月月初双方对账及返利政策等条款。 | ||
订单获取方式 | 电话下单 | ||
定价原则 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 |
1-1-180
⑥山东怡方圆供应链管理有限公司 | |||
公司名称 | 山东怡方圆供应链管理有限公司 | ||
合作历史 | 2015年合作至今 | ||
框架协议相关内容 | 约定在济南地区销售“西恩”品牌产品及产品价格,双方价格调整机制(公司定期下发产品价目表,其应根据进货价、加价率和建议零售价向公司订购和向终端销售产品),最小起订量(每次订单不低于40台或总金额不低于5000元),运输费用承担(到指定地点前的费用由公司承担),退货条款(产品有质量问题且经公司确认后才可退货),经销渠道(零售终端、诊所医院及电商),每月月初双方对账及返利政策等条款。 | ||
订单获取方式 | QQ下单 | ||
定价原则 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 |
1-1-181
⑨ALESSA S.A | |||
公司名称 | ALESSA S.A | ||
合作历史 | 2018年合作至今 | ||
框架协议相关内容 | |||
订单获取方式 | 邮件 |
定价原则 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 |
信用政策 | 预付30%定价,开船前支付70% |
⑩江苏康佰医疗器械有限公司 | |||
公司名称 | 江苏康佰医疗器械有限公司 | ||
合作历史 | 2014年合作至今 |
1-1-182
框架协议相关内容 | 协议约定经销商的经营品种及范围、返利政策,促销活动扶持政策等内容。 |
订单获取方式 | 微信或QQ下单 |
定价原则 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 |
信用政策 | 铺底额度50万,且60天账期 |
?APEX PHARMA LTD. | |||
公司名称 | APEX PHARMA LTD | ||
合作历史 | 2016年合作至今 | ||
框架协议相关内容 | |||
订单获取方式 | 邮件 |
定价原则 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 |
信用政策 | 预付30%定金,见提单复印件支付70% |
?济南圣樽医疗器械有限公司 | |||
公司名称 | 济南圣樽医疗器械有限公司 | ||
合作历史 | 2013年合作至今 | ||
框架协议相关内容 | 约定在山东地区销售“西恩”品牌产品及产品价格,双方价格调整机制(公司定期下发产品价目表,其应根据进货价、加价率和建议零售价向公司订购和向终端销售产品),最小起订量(每次订单不低于40台或总金额不低于5000元),运输费用承担(到指定地点前的费用由公司承担),退货条款(产品有质量问题且经公司确认后才可退货),经销渠道(零售终端、诊所医院及电商),每月月初双方对账及返利政策等条款。 |
1-1-183
订单获取方式 | 微信或QQ下单 |
定价原则 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 |
信用政策 | 铺底额度30万,且60天账期 |
?M/S Padma Inter Trade | |||
公司名称 | M/S Padma Inter Trade | ||
合作历史 | 2014年合作至今 | ||
框架协议相关内容 | |||
订单获取方式 | 邮件 |
定价原则 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 |
信用政策 | 开船后30天内付款 |
?湖南中聚光电科技发展有限公司 | |||
公司名称 | 湖南中聚光电科技发展有限公司 | ||
合作历史 | 2016年合作至今 | ||
框架协议相关内容 | 约定在湖南地区销售“西恩”品牌产品及产品价格,双方价格调整 |
1-1-184
机制(公司定期下发产品价目表,其应根据进货价、加价率和建议零售价向公司订购和向终端销售产品),最小起订量(每次订单不低于40台或总金额不低于5000元),运输费用承担(到指定地点前的费用由公司承担),退货条款(产品有质量问题且经公司确认后才可退货),经销渠道(零售终端、诊所医院及电商),每月月初双方对账及返利政策等条款。 | |
订单获取方式 | 微信或QQ下单 |
定价原则 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 |
信用政策 | 当月发货,次月付款 |
2018年度,公司对境内经销渠道加强了管理,对境外经销商进行了优化,存在部分新增和退出的经销商,但总体占收入比重非常低。2018年退出的经销商于2017年产生的销售收入占2017年收入比重为0.64%;2018年新增的经销商2018年销售收入占2018年收入比重为1.25%。 ②2019年度经销商新增和退出情况 单位:万元 | ||||||||
2019年退出客户 | 2019年新增客户 |
1-1-185
家数 | 2018年销售收入 | 占2018年销售收入比重 | 家数 | 2019年销售收入 | 占2019年销售收入比重 |
16 | 157.89 | 0.54% | 26 | 261.71 | 0.86% |
2019年度,公司除了少部分经销商退出外,有更多的经销商加入。2019年退出的经销商于2018年产生的销售收入占2018年收入比重为0.54%;2019年新增的经销商于2019年产生的销售收入占2019年收入比重为0.86%。 ③前十大经销客户的变动情况如下: 报告期内,公司的经销收入规模较小,导致销售额发生较小变化时也可能新进入或退出了前十大经销客户行列,具体如下: | |||
客户名称 | 新进入或退出前十大的原因 | ||
盐城市尚博电子商务有限公司 | 2018年进入前十大经销客户行列,2019年退出,主要系其为中小型电子商务客户,采购量不稳定。 | ||
ALESSA S.A. | 2018年进入前十大经销客户行列,2019年退出,主要系其向公司采购的电子血压计产品减少。 | ||
M/S Padma Inter Trade | 2018年新进入前十大经销客户行列。2017年新开发客户,2018年取得较好效果。 | ||
Harun Enterprise | 2018年新进入前十大经销客户行列,2019年退出,主要系其销售平稳,但其2019年销售额未能进入前十。 | ||
AFA Medical World CA | 2019退出前十大经销客户行列,主要系其经营困难,拖欠公司货款,2019年公司取消与其合作。 | ||
天济大药房连锁有限公司 | 2019年退出前十大经销客户行列,主要系公司加强了与其省级公司的合作,减少对其直接采购。 | ||
Zafar Tajhiz Tehran Co. | 2019年新进入前十大经销客户行列,主要系2019年其开始向公司采购电子血压计,并增加了贸易经营产品的采购。 | ||
江苏康佰医疗器械有限公司 | 2019年新进入前十大经销客户行列,主要系2019年其向公司采购125.04万元雾化器。 | ||
国药集团山西有限公司器械分公司 | 2019年新进入前十大经销客户行列,主要系其下游分销能力增强,对公司的采购额上升。 | ||
APEX PHARMA LTD. | 2019年新进入前十大经销客户行列,主要系其对公司雾化器的采购由2018年的43.30万元上升到76.06万元。 | ||
湖北诚民天济药业有限公司 | 2019年新进入前十大经销客户行列,主要系其对公司雾化器、电子血压计的采购由2018年的3.97万元上升到75.63万 |
1-1-186
11、贸易经营模式的主要客户情况 报告期内,贸易经营主要客户情况如下: 2019年度 单位:万元 | ||||||||||||||||
1-1-187
客户名称 | 合作历史 | 主要产品类型 | 销售收入 |
Little Doctor International (S) Pte. Ltd. | 2009年合作至今 | 体温计等 | 310.13 |
PT. GRAHA MEGATAMA INDONESIA | 2013年合作至今 | 扣诊锤等 | 195.05 |
Timesco Healthcare Ltd | 2012年合作至今 | 手电筒、纱布剪、手术器械等 | 190.72 |
FAZZINI S.R.L. | 2013年合作至今 | 医用家具等 | 165.86 |
Anatomy Supply Partners | 2015年合作至今 | 听诊器等 | 105.45 |
GF Health Products, Inc | 2012年合作至今 | 识别带、止血带等 | 99.06 |
Williams Medical Supplies Ltd | 2013年合作至今 | 手电筒、止血带等 | 87.85 |
Zafar Tajhiz Tehran Co. | 2013年合作至今 | 乳胶球等 | 86.39 |
HENRY ERIKSSON AB | 2011年合作至今 | 手电筒、臂带等 | 70.56 |
MORETTI .SPA | 2013年合作至今 | 扣诊锤、止血带等 | 70.49 |
客户名称 | 框架协议情况 | 订单获取方式 | 定价原则 | 信用政策 | ||
Little Doctor International (S) Pte. Ltd. | 约定产品销售区域、知识产权保护、供应商的产品保证责任、售后服务及维修责任、船期(FOB上海)和价格(双方商议保证公证合理)、开票信息、结算期(收货后60天)、合同期限(10年,除非被双方以书面形式终止,到期自动延续5年)等条款 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 收货后60天内付款 | ||
PT. GRAHA MEGATAMA INDONESIA | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 额度136万元,帐期为出货90天 | ||
Timesco Healthcare Ltd | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 额度68万元,帐期为出货30天 | ||
FAZZINI S.R.L. | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品 | 额度125万元,帐期为出货45天 |
1-1-188
市场价格进行综合定价 | ||||
Anatomy Supply Partners | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 无信用额度 |
GF Health Products, Inc | 合同约定保密条款、例外情况、终止条款等内容 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 收货后30天电汇付款 |
Williams Medical Supplies Ltd | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 额度60万元,帐期为出货75天 |
Zafar Tajhiz Tehran Co. | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 额度138万元,账期30天。 |
HENRY ERIKSSON AB | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 无信用额度 |
MORETTI .SPA | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 额度21万元,帐期为出货30天 |
2018年度 单位:万元 | |||||
客户名称 | 合作历史 | 主要产品类型 | 销售收入 | ||
Michiels S.A. | 2013年合作至今 | 医用家具等 | 821.50 | ||
Little Doctor International (S) Pte. Ltd. | 2009年合作至今 | 体温计等 | 260.17 | ||
PT. GRAHA MEGATAMA INDONESIA | 2013年合作至今 | 扣诊锤等 | 219.11 | ||
Sound Around Inc. | 2016年合作至今 | ENT产品等 | 169.17 |
1-1-189
FAZZINI S.R.L. | 2013年合作至今 | 医用家具等 | 158.33 |
Timesco Healthcare Ltd | 2012年合作至今 | 手电筒、手术器械等 | 150.27 |
GF Health Products, Inc | 2012年合作至今 | 识别带、止血带等 | 90.53 |
Medline Industries, Inc. | 2018年合作至今 | 手电筒等 | 74.45 |
MALIK-ROYAL MMC | 2015年合作至今 | 尿袋、血袋等 | 72.65 |
AFA Medical World CA | 2013-2019年 | 手电筒、止血带等 | 70.30 |
客户名称 | 框架协议情况 | 订单获取方式 | 定价原则 | 信用政策 | ||
Michiels S.A. | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 出货后60天付款 | ||
Little Doctor International (S) Pte. Ltd. | 约定产品销售区域、知识产权保护、供应商的产品保证责任、售后服务及维修责任、船期(FOB上海)和价格(双方商议保证公证合理)、开票信息、结算期(收货后60天)、合同期限(10年,除非被双方以书面形式终止,到期自动延续5年)等条款 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 收货后60天内付款 | ||
PT. GRAHA MEGATAMA INDONESIA | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 额度136万元,帐期为出货90天 | ||
Sound Around Inc. | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 无信用额度 | ||
FAZZINI S.R.L. | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参 | 额度125万元,帐期为出货45天 |
1-1-190
考同类产品市场价格进行综合定价 | ||||
Timesco Healthcare Ltd | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 额度68万元,帐期为出货30天 |
GF Health Products, Inc | 合同约定保密条款、例外情况、终止条款等内容 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 收货后30天电汇付款 |
Medline Industries, Inc. | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 额度68万元,帐期为出货60天 |
MALIK-ROYAL MMC | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 额度100万元,帐期为出货30天 |
AFA Medical World CA | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 额度260万元,帐期为出货90天 |
2017年度 单位:万元 | |||||
客户名称 | 合作历史 | 主要产品类型 | 销售收入 | ||
Michiels S.A. | 2013年合作至今 | 医用家具等 | 430.59 |
1-1-191
Little Doctor International (S) Pte. Ltd. | 2009年合作至今 | 体温计等 | 185.13 |
Timesco Healthcare Ltd | 2012年合作至今 | 手电筒、手术器械等 | 179.05 |
Williams Medical Supplies Ltd | 2013年合作至今 | 手电筒、止血带等 | 174.09 |
PT. GRAHA MEGATAMA INDONESIA | 2013年合作至今 | 扣诊锤等 | 148.83 |
FAZZINI S.R.L. | 2013年合作至今 | 医用家具等 | 135.22 |
BRILLIANT SCIENTIFIC | 2013年合作至今 | 医用消毒柜等 | 109.55 |
GF Health Products, Inc | 2012年合作至今 | 识别带、止血带等 | 78.45 |
WESTMED PRAXIS GMBH CO. KG | 2012年合作至今 | 诊断手电等 | 74.91 |
MALIK-ROYAL MMC | 2015年合作至今 | 尿袋、血袋等 | 67.46 |
客户名称 | 框架协议情况 | 订单获取方式 | 定价原则 | 信用政策 | ||
Michiels S.A. | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 出货后60天付款 | ||
Little Doctor International (S) Pte. Ltd. | 约定产品销售区域、知识产权保护、供应商的产品保证责任、售后服务及维修责任、船期(FOB上海)和价格(双方商议保证公证合理)、开票信息、结算期(收货后60天)、合同期限(10年,除非被双方以书面形式终止,到期自动延续5年)等条款 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 收货后60天内付款 | ||
Timesco Healthcare Ltd | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 额度68万元,帐期为出货30天 | ||
Williams Medical Supplies Ltd | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 额度60万元,帐期为出货75天 | ||
PT. GRAHA MEGATAMA | 无 | 邮件 | 按采购价结合历史毛利进行 | 额度136万元,帐期为 |
1-1-192
INDONESIA | 利润加成 | 出货90天 | ||
FAZZINI S.R.L. | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 额度125万元,帐期为出货45天 |
BRILLIANT SCIENTIFIC | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 额度780000元,账期30天 |
GF Health Products, Inc | 合同约定保密条款、例外情况、终止条款等内容 | 邮件 | 按采购价结合历史毛利进行利润加成 | 收货后30天电汇付款 |
WESTMED PRAXIS GMBH CO. KG | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 额度15万元,帐期为出货30天 |
MALIK-ROYAL MMC | 无 | 邮件 | 以成本为基础、加上预期利润率,同时参考同类产品市场价格进行综合定价 | 额度100万元,帐期为出货30天 |
(二)采购情况及主要供应商 1、主要原材料及能源的供应情况 (1)主要原材料及产品的供应情况 公司产品生产所需的原材料类型较多,其中主要原材料有塑胶类(塑料粒子、塑料薄膜、注塑件、雾化杯、塑料管等)、电器类(机芯、充气泵、开关电源等)、金属类(铜材、铝材、不锈钢、表盘、表针、游丝、铜阀芯、弹簧、螺丝、螺钉等)、纺织类(臂带、尼龙包等)、电子元器件类(PCB、传感器、二极管、电阻等)等。 公司主要原材料采购情况具体如下: 单位:万元 | ||||||||
原材料种类 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||||
金额 | 占采购总额比重(%) | 金额 | 占采购总额比重(%) | 金额 | 占采购总额比重(%) | |||
塑胶类 | 3,791.50 | 20.43 | 3,759.89 | 19.49 | 3,267.84 | 17.39 | ||
电器类 | 3,099.14 | 16.70 | 2,693.60 | 13.97 | 2,932.83 | 15.61 |
1-1-193
金属类 | 2,820.34 | 15.20 | 2,780.64 | 14.42 | 4,345.10 | 23.13 |
纺织类 | 2,127.67 | 11.47 | 2,112.21 | 10.95 | 1,877.75 | 9.99 |
电子元器件类 | 1,078.40 | 5.81 | 1,832.14 | 9.50 | 1,412.59 | 7.52 |
主要原材料采购合计 | 12,917.04 | 69.61 | 13,178.48 | 68.33 | 13,836.12 | 73.64 |
公司生产所需要的电力较少,占主营业务成本的比例较低,电力消耗量与产量的变动一致。 2、主要供应商情况 (1)报告期内,公司的前五名供应商情况 | |||||||||||||||
年份 | 序号 | 供应商名称 | 采购金额(万元) | 占采购总额比例 |
1-1-194
2019年度 | 1 | 东莞市天昶机电制造有限公司 | 1,504.49 | 8.11% |
2 | 昆山明酷电子有限公司 | 1,115.16 | 6.01% | |
3 | 温州益宏医疗科技有限公司 | 502.35 | 2.71% | |
浙江鸿顺医疗科技有限公司 | 494.83 | 2.67% | ||
小计 | 997.18 | 5.38% | ||
4 | 丹阳市艾瑞克医疗器材有限公司 | 783.81 | 4.22% | |
5 | 江苏友中电子工业有限公司 | 629.37 | 3.39% | |
合计 | 5,030.02 | 27.11% | ||
2018年度 | 1 | 昆山明酷电子有限公司 | 1,180.66 | 6.12% |
2 | 南通市希望电器有限公司 | 1,014.49 | 5.26% | |
3 | 温州益宏医疗科技有限公司 | 416.92 | 2.16% | |
浙江鸿顺医疗科技有限公司 | 399.75 | 2.07% | ||
小计 | 816.67 | 4.23% | ||
4 | 丹阳市艾瑞克医疗器材有限公司 | 717.70 | 3.72% | |
5 | 东莞市天昶机电制造有限公司 | 645.25 | 3.35% | |
合计 | 4,374.77 | 22.68% | ||
2017年度 | 1 | 温州市强龙科技发展有限公司 | 2,006.36 | 10.68% |
2 | 南通市希望电器有限公司 | 1,725.66 | 9.18% | |
3 | 昆山明酷电子有限公司 | 1,013.03 | 5.39% | |
4 | 温州益宏医疗科技有限公司 | 546.48 | 2.91% | |
浙江鸿顺医疗科技有限公司 | 271.96 | 1.45% | ||
小计 | 818.44 | 4.36% | ||
5 | 上海敏华医疗器材配套有限公司 | 591.92 | 3.15% | |
合计 | 6,155.41 | 32.76% |
1-1-195
上述主要供应商变动的原因如下: ①公司对东莞市天昶机电制造有限公司采购量逐年增加,对南通市希望电器有限公司采购量逐年减少,主要是东莞市天昶机电制造有限公司与南通市希望电器有限公司均为雾化器机芯供应商,东莞市天昶机电制造有限公司产品的性价比更高,公司逐步将原先向南通市希望电器有限公司采购的部分雾化器机芯转为向东莞市天昶机电制造有限公司采购。 ②公司对丹阳市艾瑞克医疗器材有限公司采购量逐年增加,主要是因为公司为减少关联交易,将原先向温州耐斯康护用品有限公司采购的部分血压计臂带逐步转为向丹阳市艾瑞克医疗器材有限公司采购。 ③公司对江苏友中电子工业有限公司采购量逐年增加,主要是因为报告期内公司推出新产品型号(如雾化器的NB-220、NB-221、NB-212系列等),对模具及注塑件的采购需求增加。 | |||||||||
1-1-196
④2017年,公司之全资子公司浙江鹿得购买了强龙科技的主要经营性资产后,强龙科技不再生产相关产品。因此,2018年后公司不再向其采购原材料。 ⑤公司对上海敏华医疗器材配套有限公司采购量逐渐减少,主要是因为上海敏华医疗器材配套有限公司本身业务转型,由原先的主营尼龙包、臂带等医疗器械材料转为主要经营医疗器械成品。 (3)报告期各期前十大供应商基本情况 公司与报告期各期前十大供应商合作的各类基本信息如下: | ||||||||
序号 | 供应商名称 | 采购内容 | 合作背景 | 合作历史 | 是否签订框架合同 | 是否签订长期合同 | ||
1 | 温州市强龙科技发展有限公司 | 机械血压表配件、听诊器弯管、听头 | 系公司关联方,为公司机械产品提供金属配件,与公司合作较久。 | 自公司正式生产起至浙江鹿得成立止 | 否 | 否 | ||
2 | 南通市希望电器有限公司 | 雾化器机芯、泵 | 原主要供应商系外商独资企业,价格高、交期长,公司其后在周边开发新供应商,南通希望电器交期快、品控好、价格相对较低。 | 2011年至今 | 否 | 否 | ||
3 | 东莞市天昶机电制造有限公司 | 雾化器机芯、泵 | 雾化器机芯单位价值高,公司为降低对南通希望电器供应商的依赖,形成良性竞争,通过展会开拓东莞市天昶机电制造有限公司。 | 2017年至今 | 否 | 否 | ||
4 | 昆山明酷电子有限公司 | 注塑件外壳 | 公司电子医疗器械产品机型增加,原供应商产能较为饱和,开发新供应商。 | 2013年至今 | 否 | 否 | ||
5 | 江苏友中电子工业有限公司 | 注塑件外壳 | 2013年至今 | 否 | 否 | |||
6 | 上海敏华医疗器材配套有限公司 | 臂带、尼龙包 | 上海敏华医疗器材配套有限公司系专业医疗器械配套制造商,行业经验丰富,距离近、交期短。 | 自公司正式生产起至今 | 否 | 否 | ||
7 | 温州耐斯康护用品有限公司 | 臂带、尼龙包 | 温州耐斯系公司关联方,温州地区系国内服装、面料产业集聚地,其产品质量优良、专业化程度高。 | 自公司正式生产起至今 | 否 | 否 | ||
8 | 丹阳市艾 | 臂带、尼龙包 | 公司臂带、尼龙包采购 | 2013年至 | 否 | 否 |
1-1-197
瑞克医疗器材有限公司 | 需求较大,单一供应商无法满足需求,同时为促进良性竞争,新开拓供应商。 近年度上海敏华逐渐转型直接生产医疗器械;温州耐斯系公司关联方,公司有意识减少关联交易,为弥补需求缺口,向丹阳市艾瑞克医疗器材有限公司采购量增幅明显。 | 今 | ||||
9 | 深圳市桑泰达科技有限公司 | 充气泵、放气阀 | 原供应商供应价格较高,深圳市桑泰达科技有限公司专业生产充气泵、放气阀,专业性强、性价比高。 | 2015年至今 | 否 | 否 |
10 | 南通伟业彩印有限公司 | 包装盒印刷 | 专业从事各类书刊、包装盒印刷,业务规模大、专业程度高,与公司距离近、产品交期短。 | 2013年至今 | 否 | 否 |
11 | 丹阳三鑫乳胶制品有限公司 | 乳胶管、乳胶球、乳胶内囊 | 原有供应商产能无法满足公司新增采购需求,因此开拓新供应商,丹阳三鑫乳胶制品有限公司专注于乳胶制品的生产,其专业性强、性价比高。 | 2012年至今 | 否 | 否 |
12 | 浙江鸿顺医疗科技有限公司 | 检眼镜、检耳镜 | 原供应商供应产品款式较老,浙江鸿顺医疗、温州益宏医疗专业生产小型医疗器械及医疗赠品,其产品更新换代较快,对公司产品需求反映迅速。 | 2015年至今 | 否 | 否 |
13 | 温州益宏医疗科技有限公司 | 止血带、叩诊锤、诊断手电筒 | 2012年至今 | 否 | 否 |
1-1-198
报告期内,公司分产品向温州益宏医疗科技有限公司、浙江鸿顺医疗科技有限公司进行采购的具体情况如下: ①温州益宏医疗科技有限公司 单位:万件、万元、元/件 | |||||
2019年度 | |||||
产品类别 | 采购数量 | 平均单价 | 采购金额 | ||
手电筒 | 74.97 | 3.22 | 241.43 | ||
叩诊锤 | 25.50 | 5.34 | 136.26 | ||
止血带 | 61.19 | 1.95 | 119.58 | ||
其他 | 24.38 | 2.02 | 49.21 | ||
合计 | 186.04 | 546.48 | |||
2018年度 | |||||
产品类别 | 采购数量 | 平均单价 | 采购金额 | ||
手电筒 | 51.12 | 3.38 | 172.92 |
1-1-199
叩诊锤 | 18.07 | 5.62 | 101.60 |
止血带 | 56.01 | 1.94 | 108.41 |
其他 | 30.51 | 1.11 | 33.98 |
合计 | 155.71 | 416.91 | |
2017年度 | |||
产品类别 | 采购数量 | 平均单价 | 采购金额 |
手电筒 | 55.01 | 3.61 | 198.67 |
叩诊锤 | 23.95 | 5.79 | 138.76 |
止血带 | 61.49 | 2.02 | 124.50 |
其他 | 8.83 | 4.58 | 40.42 |
合计 | 149.28 | 502.35 |
报告期内,温州益宏医疗科技有限公司系报告期内公司止血带、叩诊锤、诊断手电筒成品的主要供应商,浙江鸿顺医疗科技有限公司系公司检耳镜、检眼镜及相关配件的唯一供应 | |||||
1-1-200
公司向温州益宏医疗科技有限公司采购的叩诊锤,品类较多,因包装和材质的要求而价格不同,上方选取的两种主要品类HS-401G2、HS-401G3平均价格分别为4元及8.4元,综合考虑该因素后,公司叩诊锤均价约5元-6元/个。 ②浙江鸿顺医疗科技有限公司 单位:元(含税) | ||||
2019年度 | ||||
产品类别 | 公司采购单价 | 其他客户采购单价 | ||
检眼镜HS-OP10 | 185.00-195.00 | 195.00-200.00 | ||
检耳镜HS-OT10 | 130.00-135.00 | 130.00 |
1-1-201
2018年度 | ||
产品类别 | 公司采购单价 | 其他客户采购单价 |
检眼镜HS-OP10 | 174.50-195.00 | 180.00-195.00 |
检耳镜HS-OT10D | 135.00 | 130.00 |
简易性检耳镜HS-OT10G | 66.00-75.00 | 70.00 |
2017年度 | ||
产品类别 | 公司采购单价 | 其他客户采购单价 |
检眼镜HS-OP10 | 199.00 | 190.00 |
检耳镜HS-OT10D | 130.00-135.00 | 120.00-130.00 |
由上表可知,温州益宏医疗科技有限公司、浙江鸿顺医疗科技有限公司向不同客户销售同类产品价格基本一致,公司向其采购的价格公允。 公司向上述两家供应商采购的货物系成品,无需后续加工即可直接对外出售,因此该等采购情况不存在与公司产量不匹配的问题。 报告期内,温州益宏医疗科技有限公司系公司止血带、叩诊锤、诊断手电筒的成品供应商,公司向其整体采购量占上述同类产品采购额占比达90%以上,浙江鸿顺医疗科技有限公司主要向公司供应检耳镜、检眼镜及相关配件,其系公司同类产品唯一供应商。公司对上述两家供应商的采购中不包含发行人主要产品中的核心部件。 公司采购上述产品均为产成品,主要原因为:公司各客户基于便利性考虑向公司采购产品的同时会根据自身需要要求同时配套提供其他非公司生产的各类医疗器械产品,公司为维护客户关系且同时扩大自身销售规模会从供应商直接购置成品用于配套销售。但该等产成品与公司生产的产品不存在重叠的情况。 虽然温州益宏医疗科技有限公司、浙江鸿顺医疗科技有限公司系公司上述成品的主要供应商,占公司同类产品采购的比重较高。但报告期内公司上述产品销售额及其占营业收入的比重均较小,具体如下: 单位:万元 | |||||
检眼镜销售收入 | 营业收入 | 占比 | |||
2019年 | 265.05 | 30,398.64 | 0.87% | ||
2018年 | 323.01 | 29,389.26 | 1.10% | ||
2017年 | 105.05 | 28,227.27 | 0.37% | ||
检耳镜销售收入 | 营业收入 | 占比 | |||
2019年 | 268.21 | 30,398.64 | 0.88% | ||
2018年 | 214.09 | 29,389.26 | 0.73% | ||
2017年 | 233.63 | 28,227.27 | 0.83% |
1-1-202
止血带销售收入 | 营业收入 | 占比 | |
2019年 | 156.52 | 30,398.64 | 0.51% |
2018年 | 135.10 | 29,389.26 | 0.46% |
2017年 | 143.26 | 28,227.27 | 0.51% |
叩诊锤销售收入 | 营业收入 | 占比 | |
2019年 | 37.43 | 30,398.64 | 0.12% |
2018年 | 24.69 | 29,389.26 | 0.08% |
2017年 | 18.39 | 28,227.27 | 0.07% |
手电筒销售收入 | 营业收入 | 占比 | |
2019年 | 254.30 | 30,398.64 | 0.84% |
2018年 | 210.25 | 29,389.26 | 0.72% |
2017年 | 285.59 | 28,227.27 | 1.01% |
注:①“其他表面处理”包括抛光、喷漆、喷粉、镀膜等。②换料加工,是公司用生产过程中产生的金属边角料向金属原材料供应商换购相应的金属原材料,并向其支付一定的加工费。③“其他”类包括: | |||||||||
1-1-203
1-1-204
司品质部检验合格后方可采购入库。公司对合作的外协厂商进行定期评估,对于评估不合格的外协厂商公司将终止与之合作。 公司通过与外协厂商签订《委托加工协议》《质量协议书》等文件对产品质量的责任进行约定。公司与外协厂商对产品质量责任的约定主要有以下几个方面: ①如果因外协厂商提供产品质量问题而给公司造成损失,外协厂商应承担相应的责任。 ②外协厂商工艺有变化必须及时通知公司,公司进行检验,检验合格后方可使用。否则引起的所有责任,均为外协厂商负责。 ③对于在公司验收检查及后续生产直至最终用户处发现的不合格品,公司有权从应付外协厂商的货款中扣除不合格品造成的损失,如果是预付款,公司有权要求还款。 ④公司保管不合格品期间,由于可归责于外协厂商的事由导致不合格品的全部或部分损失、损坏或变质时,该损失由外协厂商承担。 ⑤外协厂商应确保所供物品不会因其不良给公司的生产活动造成困扰,由于外协厂商的原因造成的公司生产的产品或相关的设备发生不良或损坏以及停产造成公司不能及时完成客户订单时,外协厂商应赔偿所产生的全部实际损失。 ⑥如因外协厂商提供的物品不合格造成公司或第三方的产品发生质量问题,从而被第三方索赔时,经双方协商或技术监督部门或其他权威机构鉴定是外协厂商的责任时,外协厂商承担公司乃至第三方相应的经济损失。 (6)主要外协厂商、交易金额及占比 报告期内,前五名外协厂商及采购情况如下: | |||||||
年度 | 序号 | 外协厂商名称 | 加工内容 | 金额(万元) | 占总外协加工费比例 | ||
2019年度 | 1 | 瑞安市瑞宏电镀有限公司 | 电镀加工 | 133.88 | 17.28% | ||
2 | 温州弘昌电镀有限公司 | 电镀加工 | 64.89 | 8.37% | |||
3 | 浙江精威神龙五金有限公司 | 电镀加工 | 63.88 | 8.24% | |||
4 | 太仓市飞盈电子有限公司 | SMT贴片加工 | 54.33 | 7.01% | |||
5 | 温州市宏顺铜业有限公司 | 换料加工 | 49.63 | 6.41% | |||
合计 | 366.61 | 47.32% | |||||
2018年度 | 1 | 温州弘昌电镀有限公司 | 电镀加工 | 184.55 | 22.21% | ||
2 | 温州市联众表面装饰有限公司 | 电镀加工 | 75.22 | 9.05% | |||
3 | 太仓市飞盈电子有限公司 | SMT贴片加工 | 60.52 | 7.28% | |||
4 | 常州品悦电子有限公司 | SMT贴片加工 | 59.63 | 7.18% | |||
5 | 宁波市鄞州欣荣工艺制品厂 | 氧化加工 | 46.91 | 5.65% | |||
合计 | 426.83 | 51.38% |
1-1-205
2017年度 | 1 | 温州鸿锦电镀厂(普通合伙) | 电镀加工 | 114.23 | 18.86% |
2 | 温州市联众表面装饰有限公司 | 电镀加工 | 86.54 | 14.29% | |
3 | 太仓市飞盈电子有限公司 | SMT贴片加工 | 64.71 | 10.69% | |
4 | 如皋市兄弟铝制品有限公司 | 氧化加工 | 47.31 | 7.81% | |
5 | 温州弘昌电镀有限公司 | 电镀加工 | 45.56 | 7.52% | |
合计 | 358.35 | 59.18% |
报告期内,公司不存在对单一外协厂商依赖的情形。外协厂商与公司及其实际控制人、董事、监事、高级管理人员等不存在关联关系或其他利益关系。 报告期内,公司委托外协厂商的加工项目包括电镀加工、换料加工、氧化加工、SMT贴片加工等。该等外协事项均不涉及特许生产、经营许可等特别资质准入情形,不需要公司外协厂商取得特别许可相关资质。 报告期内,公司通过评审程序对该等外协厂商进行审核把关,所遴选的相关外协厂商符合公司委外加工的生产经营条件。公司外协厂商具备提供外协加工的生产经营能力及一般经营许可资格。 4、供应商与客户重叠情况 (1)公司报告期内存在部分客户、供应商重叠的情况,具体为: 单位:万元 | ||||||||
序号 | 单位名称 | 业务 类型 | 货物名称 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | ||
1 | 昆山明酷电子有限公司 | 采购 | 注塑件 | 1,115.16 | 1,180.66 | 1,013.03 | ||
销售 | 电子血压计 | 0.17 | ||||||
销售 | 路由器 | 38.36 | ||||||
2 | 上海敏华医疗器材配套有限公司 | 采购 | 臂带/腕带、尼龙包 | 515.08 | 543.55 | 591.92 | ||
销售 | 螺丝、听诊器听头 | 1.02 | ||||||
3 | 丹阳市艾瑞克医疗器材有限公司 | 采购 | 臂带/腕带、尼龙包 | 783.81 | 717.70 | 358.14 | ||
销售 | 电子血压计 | 0.21 | ||||||
4 | 东莞市天昶机电制造有限公司 | 采购 | 雾化器机芯 | 1,504.49 | 645.25 | 119.53 | ||
销售 | 电子血压计 | 0.34 | ||||||
5 | 江苏友中电子工业有限公司 | 采购 | 注塑件、模具 | 629.37 | 565.99 | 482.72 | ||
销售 | 电子血压计 | 0.34 | ||||||
6 | 南通伟业彩印有限公司 | 采购 | 包装盒印刷 | 510.98 | 448.84 | 393.33 | ||
销售 | 电子血压计 | 0.34 | ||||||
7 | 南通中成彩印包装有限公司 | 采购 | 说明书印刷 | 304.73 | 289.61 | 274.49 | ||
销售 | 电子血压计 | 0.34 |
1-1-206
8 | 南通市希望电器有限公司 | 采购 | 雾化器机芯 | 565.10 | 1,014.49 | 1,725.66 |
销售 | 电子血压计 | 0.17 | ||||
9 | 无锡市康顺医疗器材配件厂 | 采购 | 听诊器Y管 | 281.69 | 220.20 | 225.35 |
销售 | 电子血压计 | 0.10 | ||||
10 | 浙江鸿顺医疗科技有限公司 | 采购 | 检眼镜、检耳镜成品 | 494.83 | 399.75 | 271.96 |
销售 | 机械血压表/电子血压计 | 1.30 | 0.70 | 0.36 | ||
11 | 温州益宏医疗科技有限公司 | 采购 | 止血带、叩诊锤、手电筒等成品 | 502.35 | 416.92 | 546.48 |
销售 | 电子血压计 | 0.11 | 0.18 | 0.16 |
1-1-207
注:上表第五项框协议由鹿得医疗与百略医学签署,根据协议约定,该协议同样适用于百略医学的子公司Malacca。 | |||||||||
1-1-208
(2)单项销售合同 报告期内,无框架协议客户签订的重大销售合同如下(销售金额25万美元或者180万元人民币以上的销售订单): | |||||||||
序号 | 合同编号 | 销售单位 | 客户名称 | 合同标的 | 金额(元、美元) | 签订日期 | 履行状况 | ||
1 | 19LD1W006 | 鹿得医疗 | Medisana | 雾化器 | $1,236,062.10 | 2019.01.23 | 履行完成 | ||
2 | 18LD1R042 | 鹿得医疗 | Zafar Tajhiz Tehran Co. | 电子血压计、机械血压表、电子体温计、听诊器等 | $514,145.00 | 2018.03.15 | 履行完成 | ||
3 | 19LD1E060 | 鹿得医疗 | ROSHAN TEJARAT SAHAND | 机械血压表、电子血压计、体温计、配件等 | $338,342.26 | 2019.06.11 | 履行完成 | ||
4 | 18LD1W060 | 鹿得医疗 | Medisana | 雾化器 | $327,080.00 | 2018.06.08 | 履行完成 | ||
5 | 17LD1L085 -2/110/111 | 鹿得医疗 | GF | 机械血压表、听诊器等 | $294,035.52 | 2017.10.19 | 履行完成 | ||
6 | 17LD1L060 | 鹿得医疗 | GF | 机械血压表、配件等 | $288,731.32 | 2017.06.01 | 履行完成 | ||
7 | 17LD1W075 | 鹿得医疗 | Medisana | 雾化器 | $283,918.68 | 2017.07.04 | 履行完成 | ||
8 | 18LD1E036 | 鹿得 | Zafar Tajhiz Tehran Co. | 机械血压表配 | $276,234.40 | 2018.09.13 | 履行 |
1-1-209
医疗 | 件 | 完成 | |||||
9 | 18LD1W046-1 | 鹿得医疗 | Hünkar Ecza ve Medikal Ltd.?ti. | 电子血压计、机械血压表、机械血压表配件 | $257,501.50 | 2018.02.20 | 履行完成 |
10 | 4500073158 | 鹿得医疗 | 上海阅丰 | 电子血压计 | ¥2,200,000.00 | 2017.11.15 | 履行完成 |
11 | 18YF1L106 | 煜丰国际 | GF | 机械血压表、电子血压计、听诊器、卷尺、诊断笔、叩诊锤等 | $361,821.32 | 2018.10.31 | 履行完成 |
12 | 18YF1T074 | 煜丰国际 | AFAMEDICAL WORLD SAS | 听诊器、机械血压表、电子血压计、电子体温计、检耳镜、检眼镜、卷尺、诊断笔、叩诊锤、敷料剪、配件等 | $268,598.78 | 2018.07.20 | 履行完成 |
2、采购合同 报告期内,公司重大采购合同情况如下(采购金额人民币100万元以上): | |||||||||
序号 | 合同编号 | 采购单位 | 合同对手方 | 采购物资 | 金额(元) | 签订日期 | 履行状况 | ||
1 | 201901020048 | 鹿得医疗 | 东莞市天昶机电制造有限公司 | 雾化器机芯 | 3,653,740.00 | 2019.01.02 | 履行完成 |
1-1-210
2 | 201905310014 | 鹿得医疗 | 东莞市天昶机电制造有限公司 | 雾化器机芯 | 1,838,497.52 | 2019.05.31 | 履行完成 |
3 | 201901020049 | 鹿得医疗 | 江苏友中电子工业有限公司 | 注塑件 | 1,363,966.19 | 2019.01.02 | 履行完成 |
4 | 201905300040 | 鹿得医疗 | 东莞市天昶机电制造有限公司 | 电机卡垫、雾化器机芯 | 1,083,020.00 | 2019.05.30 | 履行完成 |
5 | 201906210057 | 鹿得医疗 | 东莞市天昶机电制造有限公司 | 雾化器机芯 | 1,048,464.00 | 2019.06.21 | 履行完成 |
6 | 201805110017 | 鹿得医疗 | 南通市希望电器有限公司 | 雾化器机芯 | 1,627,200.00 | 2018.05.11 | 履行完成 |
7 | 201806280020 | 鹿得医疗 | 南通市希望电器有限公司 | 雾化器机芯 | 1,398,450.00 | 2018.06.28 | 履行完成 |
8 | 201811090071 | 鹿得医疗 | 东莞市天昶机电制造有限公司 | 电机卡垫、雾化器机芯 | 1,324,132.00 | 2018.11.09 | 履行完成 |
9 | 201806220051 | 鹿得医疗 | 东莞市天昶机电制造有限公司 | 电机卡垫、雾化器机芯 | 1,216,800.0 | 2018.06.22 | 履行完成 |
10 | 201709280076 | 鹿得医疗 | 南通市希望电器有限公司 | 雾化器机芯 | 3,341,250.00 | 2017.09.28 | 履行完成 |
11 | 201708050055 | 鹿得医疗 | 南通市希望电器有限公司 | 雾化器机芯 | 1,786,300.80 | 2017.08.05 | 履行完成 |
12 | 201701130042 | 鹿得医疗 | 南通市希望电器有限公司 | 雾化器机芯 | 1,635,540.00 | 2017.01.13 | 履行完成 |
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13 | 201710090006 | 鹿得医疗 | 昆山明酷电子有限公司 | 注塑件 | 1,439,044.73 | 2017.10.09 | 履行完成 |
14 | 201712080008 | 鹿得医疗 | 高邮市康华塑业有限公司 | PVC粒子 | 1,375,000.00 | 2017.12.08 | 履行完成 |
15 | 201708050065 | 鹿得医疗 | 昆山明酷电子有限公司 | 注塑件 | 1,117,132.46 | 2017.08.05 | 履行完成 |
16 | 201704280015 | 鹿得医疗 | 南通市希望电器有限公司 | 雾化器机芯 | 1,052,170.40 | 2017.04.28 | 履行完成 |
17 | 201909300078 | 鹿得医疗 | 浙江鸿顺医疗科技有限公司 | 诊断笔、卤素灯泡、LED灯泡 | 1,400,000.00 | 2019.09.12 | 履行完成 |
18 | 18YF1R006-5 | 煜丰国际 | 张家港市雁行机械制造有限公司 | 污物车、病床、床头柜、移动餐桌、观片灯推车 | 1,179,969.00 | 2017.12.23 | 履行完成 |
19 | - | 浙江鹿得 | 温州市强龙科技发展有限公司 | 温州强龙的经营性资产,包括存货及固定资产 | 1,421.04万元 | 2017.04.20 | 履行完成 |
3、与外部机构合作开发合同 截至报告期末,公司有两项对外合作开发项目正在履行,具体如下: | ||||||||
序号 | 项目/课题名称 | 合作开发单位 | 签订 时间 | 有效期 | 知识产权归属及利益分配 | 履行状况 |
1-1-212
1 | 智能诊断听音 | 上海交通大学 | 2017.03.14 | 2017.03.14至2021.03.14 | (1)研究开发成果及相关知识产权归双方共同所有。双方享有申请专利的权利,专利权取得后的使用和有关利益分配归双方共同享有。(2)鹿得医疗、上海交通大学均有权利用该项目研发成果进行后续改进,由此产生的具有实质性或创造性技术进步特征的新的技术成果归双方共享,他人无权分享。 | 正在履行 |
2 | 丝素蛋白/明胶/壳聚糖复合止血材料的指标及其性能研究 | 淮阴工学院 | 2019.09.26 | 2019.09.26至2021.09.26 | (1)鹿得医疗享有申请专利的权利。专利权取得后的使用及产生的相关利益归甲方所有。 (2)甲方有权利用乙方按照本合同约定提供的研究开发成果,进行后续改进。由此产生的具有实质性或创造性技术进步特征的新的技术成果及其权属,由甲方享有,相关利益由甲方全权支配。 (3)乙方有权在完成本合同约定的研究开发工作后,利用该项研究开发成果进行后续改进。由此产生的具有实质性或创造性技术进步特征的新的技术成果,归双方所有,相关利益由双方协商分配。 | 正在履行 |
四、 关键资源要素
(一)产品所使用的主要技术 1、主要核心技术 公司通过持续的研发创新,成功研发了多项核心技术。公司的核心技术主要来源于自主研发和多年的技术经验积累,在行业内具有一定的技术领先优势。 | ||||||||
序号 | 核心技术名称 | 技术来源 | 创新类型 | 所处阶段 | 应用的产品 | 专利技术/奖项 | ||
1 | 血压表自校准技术 | 自主研发 | 集成创新 | 大批量生产 | 机械血压表 | (1)ZL 201510195999.4一种用于自校准生产工艺的机械血压表的机芯 (2)ZL 201510553909.4 一种机械式血压表机芯 (3)ZL 201621043623.8 一种零位可调的手持式血压表 |
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2 | 膜盒式压力传感器自动化生产技术 | 自主研发 | 集成创新 | 大批量生产 | 机械血压表 | ZL 201120034087.6 一种指针式血压计用机芯膜盒安装结构 |
3 | 血压表防震技术 | 自主研发 | 原始创新 | 大批量生产 | 机械血压表 | ZL 201510467105.2 一种防震手持式血压表 |
4 | 听诊器悬浮变频膜片技术 | 自主研发 | 集成创新 | 大批量生产 | 听诊器 | ZL 201520916098.5 一种悬浮式可调振动膜听诊器 |
5 | 血压测量算法 | 自主研发 | 引进消化吸收再创新 | 大批量生产 | 电子血压计 | (1)ZL 201210216441.6 一种具血压数据分析和管理功能的电子血压计 (2)2016年获得南通市专利优秀奖 |
6 | 零点和满度自动校准技术 | 自主研发 | 原始创新 | 大批量生产 | 电子血压计 | ZL 201510843698.8 一种可自动校零和满度的电子血压计 |
7 | 雾化颗粒、雾化量可调技术 | 自主研发 | 集成创新 | 大批量生产 | 雾化器 | (1)ZL 201520052278.3一种自动调节雾化杯 (2)ZL 201520471207.7 一种调节雾化颗粒的新型雾化杯 (3)ZL 201620423530.1 一种可同时实现雾化颗粒与雾化率可调的低噪音雾化杯 |
8 | 压缩式雾化器降噪技术 | 自主研发 | 集成创新 | 大批量生产 | 压缩式雾化器 | (1)ZL 201320163918.9 一种设置有限流罩的雾化杯 (2)ZL 201620309086.0 具有降噪功能的雾化器无油活塞压缩泵 |
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(二)业务许可、资质及荣誉情况 1、医疗器械生产经营资质 (1)国内证书 ①医疗器械生产及经营证书 公司生产的产品中机械血压表、电子血压计、雾化器属于第二类医疗器械,需取得《医疗器械生产许可证》;听诊器属于第一类医疗器械,需取得《第一类医疗器械生产备案凭证》。公司子公司鹿得贸易从事第二类医疗器械经营,需取得《第二类医疗器械经营备案凭证》。 公司及子公司取得的医疗器械生产及经营证书情况如下: | |||||||||||
序号 | 证书名称 | 证书编号 | 持有人 | 生产范围 | 发证日期 | 有效期至 | |||||
1 | 医疗器械生产许可证 | 苏食药监械生产许20100068 | 鹿得医疗 | 二类:6820-2-血压计,6823-3-超声治疗设备,6823-4-其他,6826-其他物理治疗及康复设备,6820-1-体温计,6866-其他医用高分子材料及制品。 | 2009.12.09 | 2024.12.08 | |||||
2 | 江苏省第一类医疗器械生产备案凭证 | 苏通食药监械生产备20160013号 | 鹿得医疗 | I类:6810-10-矫形外科(骨科)用针,6810-13-矫形外科(骨科)用其他器械,6820-1-基础诊察器具,6820-普通诊察用其他器械,6866-4-医用清洗用具。 | 2017.12.25 | 无 | |||||
3 | 第二类医疗器械经营备案凭证 | 苏通食药监械经营备20207001号 | 鹿得医疗 | 零售(零售连锁):原《医疗器械分类目录》分类编码区:II类6820用普通诊察器械,6823家用超声仪器及有关设备,6866家用高分子材料及制品。 | 2020.01.03 | 无 |
1-1-216
②医疗器械产品注册证 根据《医疗器械监督管理条例》,我国对第二类、第三类医疗器械产品实行注册管理。公司目前持有的有效的产品注册证书如下: | |||||||||||
序号 | 注册证编号 | 持有人 | 产品名称 | 产品型号 | 发证日期 | 有效期至 | |||||
1 | 苏械注准20152080550(原注册证号:苏械注准20152260550) | 鹿得医疗 | 压缩式雾化器 | NB-210C、NB-211C、NB-212C、NB-213C、NB-215C、NB-216C、NB-217C、NB-218C、NB-219C、NB-220C、NB-221C、NB-222C、NB-223C、NB-225C、NB-226C、NB-210G、NB-211G、NB-212G、NB-213G、NB-215G、NB-223G、NB-225G、NB-226G。 | 2020.5.20 | 2025.5.19 | |||||
2 | 苏械注准20152080709(原注册证号:苏械注准20152230709) | 鹿得医疗 | 微网吸入器 | NB-810B、NB-811B、NB-812B。 | 2020.5.20 | 2025.5.19 | |||||
3 | 苏械注准20162200121 | 鹿得医疗 | 血压表 | HS-20A(B、C、D、E、J、G、F、M、K)、HS-201A1(A2、C1、C2、D1、M1、N1、J1、K1、K2、Q1、Q2、T、U、V)、HS-60A(D、B、C、E)、HS-70A(B、C、D)。 | 2016.02.25 | 2021.02.24 | |||||
4 | 苏械注准20182200428 | 鹿得医疗 | 电子体温计 | LD-T795A、LD-T795B、LD-T795C、LD-795D、LD-T796A、LD-T796B、LD-T796C、LD-T796D、LD-T797A、LD-T797B、LD-T797C、LD-T797D、LD-T798A、LD-T798B、 | 2018.02.24 | 2023.02.23 |
1-1-217
LD-T798C、LD-T798D、LD-T925A、LD-T925B、LD-T925C、LD-T925D、LD-T926A、LD-T926B、LD-T926C、LD-T926D、LD-T927A、LD-T927B、LD-T927C、LD-T927D、LD-T928A、LD-T928B、LD-T928C、LD-T928D。 | ||||||
5 | 苏械注准20182200429 | 鹿得医疗 | 红外线测温仪 | LD-FT-100A、LD-FT-100B、LD-FT-100C、LD-FT-100D、LD-FT-100E、LD-FT-100F。 | 2018.02.24 | 2023.02.23 |
6 | 苏械注准20182071291 | 鹿得医疗 | 上臂式电子血压计 | LD-860、LD-861、LD-862、LD-863、LD-865、LD-866、LD-867、LD-868、LD-869、LD-870、LD-871、LD-872、LD-873、LD-875。 | 2018.08.27 | 2023.08.26 |
7 | 苏械注准20182071289 | 鹿得医疗 | 上臂式电子血压计 | LD-523、LD-525、LD-527、LD-553、LD-556、LD-557、LD-558、LD-559、LD-565、LD-569、LD-570、LD-571、LD-573、LD-589、LD-590、LD-593、LD-595、LD-596、LD-597、LD-598、LD-599。 | 2018.08.27 | 2023.08.26 |
8 | 苏械注准20182081290 | 鹿得医疗 | 压缩式雾化器 | NB-911B、NB-912B、NB-913B、NB-915B、NB-916B、NB-917B、NB-918B。 | 2018.08.27 | 2023.08.26 |
9 | 苏械注准20182081639 | 鹿得医疗 | 一次性使用气流雾化器 | 面罩型:A-01;A-02;A-03;A-05;A-C2;A-D2;A-H6;A-T6;C-01;C-02;C-03;C-05;C-C2;C-D2;C-H6;C-T6;I-03;I-T6;I-H6;I-N3;咬嘴型:E-01;E-F1;鼻吸型: | 2018.12.07 | 2023.12.06 |
1-1-218
A-N5;C-N5;通用型:A-A6;C-A6;I-A6;S-A6。 | ||||||
10 | 苏械注准20182210868 | 鹿得医疗 | 医用压缩式雾化器 | NB-231C、NB-232C、NB-233C、NB-235C、NB-236C、NB-237C、NB-238C、NB-239C、NB-231G、NB-237G、NB-238G、NB-239G。 | 2018.05.10 | 2023.05.09 |
11 | 苏械注准20152070120 | 鹿得医疗 | 手腕式电子血压计 | LD-732、LD-750、LD-728、LD-733、LD-735、LD-736、LD-737、LD-751、LD-752、LD-753、LD-755、LD-756、LD-758。 | 2020.01.10 | 2025.01.09 |
12 | 苏械注准20152070121 | 鹿得医疗 | 上臂式电子血压计 | LD-550、LD-533、LD-532、LD-535、LD-530、LD-588、LD-520、LD-586、LD-568、LD-528、LD-582、LD-581、LD-526、LD-522、LD-587、LD-578、LD-539、LD-536、LD-562、LD-563、LD-566、LD-537、LD-567、LD-572、LD-575、LD-576、LD-577、LD-579、LD-580、LD-583、LD-585。 | 2020.01.10 | 2025.01.09 |
注:原压缩式雾化器注册证(苏械注准20152260550号)、微网吸入器注册证(苏械注准20152230709)已经取得续期证书,续期后证书为压缩式雾化器注册证(苏械注准20152080550号)、微网吸入器注册证(苏械注准20152080709)。 ③第一类医疗器械产品备案凭证 根据《医疗器械监督管理条例》,我国对第一类医疗器械产品实行备案管理。公司取得的第一类医疗器械产品备案凭证如下: | ||||||||
序号 | 备案凭证编号 | 持有人 | 产品名称 | 产品型号 | 发证日期 | 有效期至 |
1-1-219
1 | 苏通械备20150017号 | 鹿得医疗 | 听诊器(无电能) | HS-30A、HS-30D、HS-30E、HS-30N、HS-30P、HS-30Q、HS-30T、HS-30V、HS-30X、HS-30Y、HS-30W、HS-710、HS-711、HS-101A、HS-102A、HS-30B、HS-30F、HS-30G、HS-30H、HS-30J、HS-30K、HS-30L、HS-30M、HS-30R、HS-30S、HS-30U、HS-103A、HS-105A、HS-30C、HS-30C1、HS-30C2、HS-30C4、HS-30C5、HS-30C3。 | 2019.01.21 | 无 |
2 | 苏通械备20160036号 | 鹿得医疗 | 单用听诊器 | HS-30A1、HS-30A2、HS-30E1、HS-106A。 | 2016.09.19 | 无 |
3 | 苏通械备20160037号 | 鹿得医疗 | 二用听诊器 | HS-30B1、HS-30F1、HS-30B2、HS-30R2、HS-107A、HS-108A、HS-109C | 2016.09.19 | 无 |
4 | 苏通械备20170033号 | 鹿得医疗 | 血压袖带 | 产品型号:SC-I、SC-II、SC-III、SC-IV。 产品规格:LC-101、LC-102、LC-103、LC-105、LC-106、LC-107、LC-108、LC-109、LC-110、LC-111、LC-112、LC-113、LC-115、LC-201、LC-202、LC-203、LC-205、LC-206、LC-207、LC-208、LC-209、LC-210、LC-211、LC-212、LC-213、LC-215。 | 2017.08.04 | 无 |
5 | 苏通械备20170041号 | 鹿得医疗 | 骨导引针 | A型、B型 | 2017.10.16 | 无 |
6 | 苏通械备20170042号 | 鹿得医疗 | 骨牵引针 | 长型、短型 | 2017.10.16 | 无 |
7 | 苏通械备20170043号 | 鹿得医疗 | 钢丝穿引器 | 弧形、直型、小型 | 2017.10.16 | 无 |
8 | 苏通械备20170044号 | 鹿得医疗 | 足踝手术工具简易包 | / | 2017.11.07 | 无 |
9 | 苏通械备20170045号 | 鹿得医疗 | 跟腱微创缝合器械包 | / | 2017.11.07 | 无 |
1-1-220
10 | 苏通械备20170052号 | 鹿得医疗 | 医用阴道冲洗器 | 产品型号:II型、S型、H2型、S2型。 产品规格:20ml、30ml、50ml、80ml、100ml、150ml、200ml、250ml、300ml、350ml。 | 2018.03.19 | 无 |
11 | 苏通械备20170053号 | 鹿得医疗 | 压舌板 | 产品型号:TD-I、TD-II、TD-III。 产品规格:成人(大号)、成人(中号)、成人(小号)、儿童。 | 2017.12.08 | 无 |
公司网络销售不存在违反《医疗器械网络销售监督管理办法》等规定的情形。 (2)国际证书 公司产品进入国际市场需取得相应的资质认证,公司目前取得的国际认证情况如下: ①欧盟CE认证 | ||||||||||||||||
序号 | 证书编号 | 持有人 | 产品名称 | 发证日期 | 有效期至 | |||||||||||
1 | G2M 074340 0016 | 鹿得医疗 | 机械血压表 | 2019.11.25 | 2024.05.26 | |||||||||||
2 | G2 074340 0015 | 鹿得医疗 | 电子血压计、压缩式雾化 | 2019.11.25 | 2024.05.26 |
1-1-221
注:510(K)号为通过FDA认证的产品的信息查询号。 ④日本医疗器械国外厂商登记证书 | |||||||||||||||||||||
序号 | 证书名称 | 证书编号 | 持有人 | 颁发机构 | 发证日期 | 有效期至 | |||||||||||||||
1 | 医疗器械国外厂商登记证书 | BG10501285 | 鹿得医疗 | 厚生劳动省 | 2018.05.29 | 2023.05.28 |
1-1-222
3、制造计量器具许可证 公司部分产品属于计量器具。报告期内,公司获得质量技术监督局颁发的《制造计量器具许可证》情况如下: | |||||||||||
序号 | 证书编号 | 计量器具名称及型号 | 持有人 | 颁发单位 | 有效期 | ||||||
1 | (苏)制 06000032号-1 | 血压表(HS-20、HS-60、HS-201系列) | 鹿得医疗 | 南通市质量技术监督局 | 2016.02.06-2019.02.05 |
1-1-223
2 | (苏)制 06000032号-2 | 电子血压计(LD-3、LD-5、LD-7、LD-8系列) | 鹿得医疗 | 南通市质量技术监督局 | 2017.11.26-2020.11.25 |
3 | (苏)制 06000032号-3 | 红外线测温仪(LD-FT-100A) | 鹿得医疗 | 南通市质量技术监督局 | 2017.11.27-2020.11.26 |
(三)特许经营权的情况 报告期内,发行人不存在特许经营权情况。 (四)主要固定资产 公司主要固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、研发设备、电子设备等。截至2019年12月31日,公司固定资产情况如下: 单位:万元 | |||||||||||||
固定资产类别 | 资产原值 | 累计折旧 | 资产净值 | 成新率 | |||||||||
房屋及建筑物 | 5,743.12 | 1,202.41 | 4,540.71 | 79.06% |
1-1-224
机器设备 | 1,859.68 | 1,028.91 | 830.77 | 44.67% |
电子设备 | 344.30 | 240.64 | 103.66 | 30.11% |
运输设备 | 167.55 | 54.85 | 112.71 | 67.27% |
其他设备 | 199.98 | 151.68 | 48.30 | 24.15% |
合计 | 8,314.64 | 2,678.49 | 5,636.15 | 67.79% |
上述合同中,第三项合同为浙江鹿得租赁强龙科技的房屋用于生产经营。由于历史遗留原因,强龙科技租赁给浙江鹿得的生产经营场所仅有土地证书(载明土地性质为工业用地),附着于该土地的房屋及建筑物均未能办妥产权证书,其权属的合法合规性存在一定的瑕疵; | ||||||||||||||
1-1-225
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(d)本公司承诺,对浙江鹿得因本承诺函而遭受的损失等给予补偿(包括但不限于政府因上述情形致浙江鹿得搬迁而给予的补偿)”。 为避免浙江鹿得所承租的房屋权属瑕疵给发行人造成任何损害,除上述房屋的出租方出具承诺外,公司实际控制人项友亮、黄捷静、项国强于2020年4月11日出具承诺:如强龙科技给予浙江鹿得的补偿不能弥补浙江鹿得因无法承租上述土地及土地上的建筑物和附着物产生的损失,则项友亮、黄捷静、项国强将对浙江鹿得余下的损失给予全额补偿。 保荐机构及发行人律师认为,发行人子公司浙江鹿得租赁房产存在因租赁房屋无权属证书以及政府土地规划调整而导致搬迁的经营风险。基于浙江鹿得相关经营指标占发行人相应指标权重低,对发行人的生产正常经营影响较小,且相关方及发行人实际控制人已对搬迁可能造成的损失承诺补偿,上述风险对发行人的持续经营影响较小,该风险对发行人本次发行不构成实质性障碍。 2、主要设备 截至2019年12月31日,公司及子公司主要生产用设备及模具情况如下: | ||||||||
序号 | 资产名称 | 数量 | 原值(元) | 净值(元) | 成新率 | 使用单位 | ||
1 | 模具 | 237 | 7,473,204.60 | 2,797,207.43 | 37.43% | 鹿得医疗 | ||
2 | 自动化设备 | 43 | 1,822,426.47 | 1,052,113.13 | 57.73% | 鹿得医疗 | ||
3 | 数控车床 | 12 | 571,483.07 | 565,040.48 | 98.87% | 鹿得医疗 | ||
4 | UV喷墨打印机 | 7 | 482,694.42 | 349,642.60 | 72.44% | 鹿得医疗 | ||
5 | 数控机床 | 4 | 261,268.33 | 148,493.66 | 56.84% | 鹿得医疗 | ||
6 | 高周波热熔机 | 4 | 194,182.59 | 124,878.27 | 64.31% | 鹿得医疗 | ||
7 | 装配工装 | 227 | 193,622.11 | 108,748.56 | 56.17% | 鹿得医疗 | ||
8 | 液相色谱仪 | 1 | 170,940.17 | 98,016.95 | 57.34% | 鹿得医疗 | ||
9 | 激光刻字机 | 2 | 145,351.96 | 101,724.08 | 69.98% | 鹿得医疗 | ||
10 | 激光打标机 | 3 | 129,059.83 | 90,315.79 | 69.98% | 鹿得医疗 | ||
11 | 雾化器泵项目 | 1 | 98,290.60 | 30,175.25 | 30.70% | 鹿得医疗 |
1-1-227
12 | MES系统硬件 | 1 | 68,376.06 | 30,468.26 | 44.56% | 鹿得医疗 |
13 | 校表机 | 6 | 66,554.44 | 23,942.16 | 35.97% | 鹿得医疗 |
14 | 血压模拟器 | 5 | 63,564.45 | 35,283.29 | 55.51% | 鹿得医疗 |
15 | 紫外激光打标机 | 1 | 57,758.62 | 45,178.80 | 78.22% | 鹿得医疗 |
16 | 微粒分析仪 | 1 | 54,867.26 | 52,266.56 | 95.26% | 鹿得医疗 |
17 | 废气处理设备 | 1 | 50,442.48 | 48,051.51 | 95.26% | 鹿得医疗 |
18 | 精品恒温收缩炉 | 2 | 47,863.24 | 27,066.64 | 56.55% | 鹿得医疗 |
19 | 超声波清洗设备 | 2 | 45,806.67 | 28,139.07 | 61.43% | 鹿得医疗 |
20 | 封箱机及无动力辊道 | 2 | 42,954.20 | 30,059.66 | 69.98% | 鹿得医疗 |
21 | 条码检测仪 | 1 | 41,379.30 | 32,366.89 | 78.22% | 鹿得医疗 |
22 | 可程式恒温恒湿试验箱 | 1 | 40,170.94 | 27,794.29 | 69.19% | 鹿得医疗 |
23 | 手持式气密性测试仪 | 2 | 38,480.37 | 23,375.17 | 60.75% | 鹿得医疗 |
24 | 无创血压模拟仪 | 1 | 29,976.80 | 10,557.56 | 35.22% | 鹿得医疗 |
25 | 高低温湿热试验箱 | 1 | 27,433.63 | 26,133.28 | 95.26% | 鹿得医疗 |
26 | 数字压力表 | 9 | 25,798.30 | 11,703.55 | 45.37% | 鹿得医疗 |
27 | 气密测试仪 | 1 | 13,556.03 | 12,056.77 | 88.94% | 鹿得医疗 |
28 | 自动车床 | 74 | 980,543.60 | 350,277.56 | 35.72% | 浙江鹿得 |
29 | 数控车床 | 48 | 525,377.82 | 253,387.60 | 48.23% | 浙江鹿得 |
30 | 模具 | 22 | 179,701.95 | 62,796.84 | 34.94% | 浙江鹿得 |
31 | 冲床 | 4 | 88,700.00 | 61,181.28 | 68.98% | 浙江鹿得 |
32 | 液压机 | 3 | 85,334.44 | 39,605.53 | 46.41% | 浙江鹿得 |
1-1-228
33 | 装配工装 | 10 | 72,592.53 | 59,192.17 | 81.54% | 浙江鹿得 |
34 | 自动攻丝机 | 4 | 67,002.00 | 48,436.78 | 72.29% | 浙江鹿得 |
35 | 无心磨床 | 1 | 36,896.55 | 32,812.38 | 88.93% | 浙江鹿得 |
36 | 光纤激光打标机 | 1 | 30,090.00 | 21,209.04 | 70.49% | 浙江鹿得 |
37 | 螺杆空压机 | 1 | 27,350.43 | 21,513.63 | 78.66% | 浙江鹿得 |
38 | 开式可倾压力机 | 3 | 17,842.00 | 10,143.12 | 56.85% | 浙江鹿得 |
39 | 振动盘 | 4 | 13,970.34 | 10,215.33 | 73.12% | 浙江鹿得 |
(五)无形资产 1、土地使用权 截至本发行说明书签署之日,公司及子公司共拥有一宗土地,具体如下: | ||||||||||
序号 | 土地使用证号 | 使用权人 | 土地位置 | 用途 | 取得方式 | 面积(m2) | 终止日期 | 他项权利 | ||
1 | 苏(2019)南通开发区不动产权第0026581号 | 鹿得医疗 | 同兴路8号 | 工业用地 | 出让 | 52,970.62 | 2055.06.12 | 无 | ||
序号 | 商标 | 注册号 | 类别 | 有效期 | 持有人 |
1 | 31617565 | 44 | 2019.03.14至2029.03.13 | 鹿得医疗 | |
2 | 31613207 | 43 | 2019.03.21至2029.03.20 | ||
3 | 31613202 | 5 | 2019.06.07至2029.06.06 | ||
4 | 31507636 | 9 | 2019.05.28至2029.05.27 | 鹿得医疗 | |
5 | 31503346 | 10 | 2019.03.14至2029.03.13 | ||
6 | 31500654 | 10 | 2019.05.28至2029.05.27 | 鹿得医疗 | |
7 | 29170267 | 10 | 2019.01.28至2029.01.27 | 鹿得医疗 |
1-1-229
8 | 17628999 | 10 | 2016.09.28至2026.09.27 | 鹿得医疗 | |
9 | 17358174 | 10 | 2016.11.14至2026.11.13 | 鹿得医疗 | |
10 | 17358172 | 21 | 2016.09.07至2026.09.06 | ||
11 | 16589952 | 9 | 2016.05.14至2026.05.13 | 鹿得医疗 | |
12 | 16589949 | 10 | 2016.05.28至2026.05.27 | ||
13 | 9035373 | 10 | 2012.01.21至2022.01.20 | ||
14 | 16589951 | 9 | 2016.05.14至2026.05.13 | 鹿得医疗 | |
15 | 7682099 | 10 | 2010.11.28至2020.11.27 | ||
16 | 16589950 | 9 | 2016.05.14至2026.05.13 | 鹿得医疗 | |
17 | 16589947 | 10 | 2016.05.14至2026.05.13 | ||
18 | 7682090 | 10 | 2010.11.28至2020.11.27 | ||
19 | 16589948 | 10 | 2016.06.21至2026.06.20 | 鹿得医疗 | |
20 | 13713028 | 10 | 2015.02.21至2025.02.20 | 鹿得医疗 | |
21 | 5767889 | 10 | 2019.09.14至2029.09.13 | 鹿得医疗 | |
22 | 5738785 | 10 | 2019.09.07至2029.09.06 | 鹿得医疗 | |
23 | 6749281 | 9 | 2010.09.28至2020.09.27 | 鹿得贸易 |
2、专利 截至本公开发行说明书签署之日,公司共有专利74项,其中发明专利6项、实用新型专利67项、外观设计专利1项。具体情况如下: | |||||||||
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(2)实用新型专利 | |||||||||
序号 | 专利名称 | 申请号 | 专利权人 | 申请日期 | 期限 | 取得方式 | |||
1 | 一种指针式血压计用机芯膜盒安装结构 | ZL201120034087.6 | 鹿得医疗 | 2011.01.31 | 10年 | 原始取得 | |||
2 | 手持式血压计用防震结构 | ZL201120033460.6 | 鹿得医疗 | 2011.01.30 | 10年 | 原始取得 | |||
3 | 一种手持式血压计放气装置 | ZL201120033444.7 | 鹿得医疗 | 2011.01.30 | 10年 | 原始取得 | |||
4 | 一种听诊器 | ZL201120034249.6 | 鹿得医疗 | 2011.01.31 | 10年 | 原始取得 | |||
5 | 一种具有多重集音结构的听诊器听头 | ZL201120030100.0 | 鹿得医疗 | 2011.01.28 | 10年 | 原始取得 | |||
6 | 血压计双气嘴臂袋气囊结构 | ZL201120061513.5 | 鹿得医疗 | 2011.03.10 | 10年 | 原始取得 | |||
7 | 自动充气手柄 | ZL201120061552.5 | 鹿得医疗 | 2011.03.10 | 10年 | 原始取得 | |||
8 | 台式血压计 | ZL201120061677.8 | 鹿得医疗 | 2011.03.10 | 10年 | 原始取得 | |||
9 | 仿水银血压计 | ZL201120080774.1 | 鹿得医疗 | 2011.03.24 | 10年 | 原始取得 | |||
10 | 血压计表壳 | ZL201120061676.3 | 鹿得医疗 | 2011.03.10 | 10年 | 原始取得 | |||
11 | 微颗粒压缩式雾化杯 | ZL201120290690.0 | 鹿得医疗 | 2011.08.11 | 10年 | 原始取得 |
1-1-231
12 | 中颗粒压缩式雾化杯 | ZL201120290704.9 | 鹿得医疗 | 2011.08.11 | 10年 | 原始取得 |
13 | 大颗粒压缩式雾化杯 | ZL201120290701.5 | 鹿得医疗 | 2011.08.11 | 10年 | 原始取得 |
14 | 手持式血压表 | ZL201120299320.3 | 鹿得医疗 | 2011.08.17 | 10年 | 原始取得 |
15 | 双头双孔不锈钢听诊器 | ZL201120357520.X | 鹿得医疗 | 2011.09.22 | 10年 | 原始取得 |
16 | 微孔雾化器的液态溶剂室 | ZL201120448778.0 | 鹿得医疗 | 2011.11.14 | 10年 | 原始取得 |
17 | 微孔雾化装置 | ZL201120448775.7 | 鹿得医疗 | 2011.11.14 | 10年 | 原始取得 |
18 | 一种新型的手持式血压表 | ZL201220176359.0 | 鹿得医疗 | 2012.04.24 | 10年 | 原始取得 |
19 | 一种带消音装置的雾化器 | ZL201220400889.9 | 鹿得医疗 | 2012.08.14 | 10年 | 原始取得 |
20 | 一种电子血压计 | ZL201220591320.5 | 鹿得医疗 | 2012.11.12 | 10年 | 原始取得 |
21 | 电子血压计臂袋收纳装置 | ZL201220591196.2 | 鹿得医疗 | 2012.11.12 | 10年 | 原始取得 |
22 | 一种手持式血压表的旋转气阀装置 | ZL201220639365.5 | 鹿得医疗 | 2012.11.28 | 10年 | 原始取得 |
23 | 一种血压表机芯装置 | ZL201220691692.5 | 鹿得医疗 | 2012.12.14 | 10年 | 原始取得 |
24 | 一种听诊器听头连接装置 | ZL201220697317.1 | 鹿得医疗 | 2012.12.17 | 10年 | 原始取得 |
25 | 一种新型压缩空气式雾化器机芯 | ZL201320113560.9 | 鹿得医疗 | 2013.03.13 | 10年 | 原始取得 |
26 | 一种洗牙机手柄固定装置 | ZL201320123599.9 | 鹿得医疗 | 2013.03.19 | 10年 | 原始取得 |
27 | 一种双头听诊器钟面防寒圈防脱落机构 | ZL201320123600.8 | 鹿得医疗 | 2013.03.19 | 10年 | 原始取得 |
28 | 一种新型的变频膜片结构 | ZL201320239170.6 | 鹿得医疗 | 2013.05.07 | 10年 | 原始取得 |
29 | 一种零位可调节血压表装置 | ZL201320549703.0 | 鹿得医疗 | 2013.09.05 | 10年 | 原始取得 |
30 | 一种气管和气管接头连接装置 | ZL201320402929.8 | 鹿得医疗 | 2013.07.08 | 10年 | 原始取得 |
31 | 一种设置有限流罩的雾化杯 | ZL201320163918.9 | 鹿得医疗 | 2013.04.03 | 10年 | 原始取得 |
32 | 一种全自动防褥疮充气床垫 | ZL201420258193.6 | 鹿得医疗 | 2014.05.20 | 10年 | 原始取得 |
1-1-232
33 | 一种人体工学式手持式血压表 | ZL201420661249.2 | 鹿得医疗 | 2014.11.07 | 10年 | 原始取得 |
34 | 一种自动调节雾化杯 | ZL201520052278.3 | 鹿得医疗 | 2015.01.26 | 10年 | 原始取得 |
35 | 一种设置有防脱落的手持式血压表 | ZL201520008321.6 | 鹿得医疗 | 2015.01.07 | 10年 | 原始取得 |
36 | 带多模式角度检测和自学习功能的腕式电子血压计 | ZL201520008505.2 | 鹿得医疗 | 2015.01.07 | 10年 | 原始取得 |
37 | 一种新型雾化片 | ZL201520008295.7 | 鹿得医疗 | 2015.01.07 | 10年 | 原始取得 |
38 | 一种调节雾化颗粒的新型雾化杯 | ZL201520471207.7 | 鹿得医疗 | 2015.07.03 | 10年 | 原始取得 |
39 | 一种新型的机械式血压表机芯 | ZL201520675802.2 | 鹿得医疗 | 2015.09.02 | 10年 | 原始取得 |
40 | 一种拆分式导音管 | ZL201520573531.X | 鹿得医疗 | 2015.08.03 | 10年 | 原始取得 |
41 | 一种听诊器耳塞与耳挂部件的连接结构 | ZL201520573549.X | 鹿得医疗 | 2015.08.03 | 10年 | 原始取得 |
42 | 具有多色背光指示WHO血压分类的血压计 | ZL201520959603.4 | 鹿得医疗 | 2015.11.27 | 10年 | 原始取得 |
43 | 一种悬浮式可调振动膜听诊器 | ZL201520916098.5 | 鹿得医疗 | 2015.11.17 | 10年 | 原始取得 |
44 | 带吸气感应间歇送风式医用超声波雾化器 | ZL201520959790.6 | 鹿得医疗 | 2015.11.27 | 10年 | 原始取得 |
45 | 电子蓝牙听诊器 | ZL201520962705.1 | 鹿得医疗 | 2015.11.27 | 10年 | 原始取得 |
46 | 具有降噪功能的雾化器无油活塞压缩泵 | ZL201620309086.0 | 鹿得医疗 | 2016.04.14 | 10年 | 原始取得 |
47 | 一种可同时实现雾化颗粒与雾化率可调的低噪音雾化杯 | ZL201620423530.1 | 鹿得医疗 | 2016.05.11 | 10年 | 原始取得 |
48 | 电子血压计上气测量主动放弃气路 | ZL201620426289.8 | 鹿得医疗 | 2016.05.11 | 10年 | 原始取得 |
49 | 一种血压表气嘴的快速连接结构 | ZL201620771470.2 | 鹿得医疗 | 2016.07.21 | 10年 | 原始取得 |
50 | 防尘压缩式雾化泵 | ZL201621465020.7 | 鹿得医疗 | 2016.12.29 | 10年 | 原始取得 |
51 | 一种拾音区可转换式听诊器胸件 | ZL201621043566.3 | 鹿得医疗 | 2016.09.08 | 10年 | 原始取得 |
52 | 一种零位可调的手持式血压表 | ZL201621043623.8 | 鹿得医疗 | 2016.09.08 | 10年 | 原始取得 |
1-1-233
53 | 新型可调压缩式雾化器 | ZL201621426983.6 | 鹿得医疗 | 2016.12.23 | 10年 | 原始取得 |
54 | 可调压缩式雾化器 | ZL201621426985.5 | 鹿得医疗 | 2016.12.23 | 10年 | 原始取得 |
55 | 智能加压电子血压计 | ZL201621314876.4 | 鹿得医疗 | 2016.12.02 | 10年 | 原始取得 |
56 | 一机多用型电子血压计 | ZL201621314879.8 | 鹿得医疗 | 2016.12.02 | 10年 | 原始取得 |
57 | 带定位功能的手表式血压计 | ZL201621315204.5 | 鹿得医疗 | 2016.12.02 | 10年 | 原始取得 |
58 | 多档位雾化器 | ZL201720001432.3 | 鹿得医疗 | 2017.01.03 | 10年 | 原始取得 |
59 | 一种便携式冲牙器 | ZL201720296360.X | 鹿得医疗 | 2017.03.24 | 10年 | 原始取得 |
60 | 一种可回收药液的微网雾化器 | ZL201720629238.X | 鹿得医疗 | 2017.06.02 | 10年 | 原始取得 |
61 | 心肺拾音装置 | ZL201821589079.6 | 鹿得医疗 | 2018.09.27 | 10年 | 原始取得 |
62 | 无导联线标准心电监护仪 | ZL201720001465.8 | 鹿得医疗 | 2017.01.03 | 10年 | 原始取得 |
63 | 一种新型的零位可调节手持式血压表 | ZL201721741607.0 | 鹿得医疗 | 2017.12.14 | 10年 | 原始取得 |
64 | 磁控式电子血压计 | ZL201820055221.2 | 鹿得医疗 | 2018.01.14 | 10年 | 原始取得 |
65 | 带手持状态检测的冲牙器 | ZL201820394423.X | 鹿得医疗 | 2018.03.22 | 10年 | 原始取得 |
66 | 智能指纹式分组测量电子血压计 | ZL201820157298.0 | 鹿得医疗 | 2018.01.30 | 10年 | 原始取得 |
67 | 将正压力转换为负压力结构的吸鼻器 | ZL201821922391.2 | 鹿得医疗 | 2018.11.21 | 10年 | 原始取得 |
公司上述所有发明专利、实用新型、外观设计均为原始取得,系公司自主研发取得的成果,所有权人均为本公司。 3、软件著作权 截至本公开发行说明书签署之日,公司共有软件著作权3项。具体情况如下: | ||||||||||||||
序号 | 著作权名称 | 登记号 | 专利权人 | 开发完成 时间 | 首次发表时间 | 取得方式 |
1-1-234
1 | 双工位视觉检测平台 | 2016SR064668 | 鹿得医疗 | 2015.06.15 | 2015.06.15 | 原始取得 |
2 | 西恩健康—家庭健康管家软件(IOS版) | 2016SR081361 | 鹿得医疗 | 2015.12.20 | 未发表 | 原始取得 |
3 | 西恩健康—家庭健康管家软件(Android版) | 2016SR081573 | 鹿得医疗 | 2015.12.20 | 未发表 | 原始取得 |
2、核心技术人员 依据任职情况、所承担研发工作的重要性及研发成果等因素,公司认定杜文军、姜列龙、 | |||||
1-1-235
(3)核心技术人员变动情况 2018年公司原核心技术人员王克镇因个人原因离职,离职后不再担任公司的任何职务。 离职前,王克镇担任公司研发中心电子产品部经理,主要负责主持电子类产品及技术的研发工作。王克镇离职后,目前电子类产品及技术的研发工作由研发总监杜文军直接主持,电子设计部主管、软件设计部主管协助。目前在杜文军主持、两位主管的协助下,电子产品设计部的研发工作运转良好。王克镇的离职,对公司的研发和经营未产生重大不利影响。 | ||||||||
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2、研发创新机制 公司已经建立了较为完善的研究创新机制,项目研发主要包括设计项目策划、评审及立项、方案设计、样机及试产验证、设计确认及设计转换五个阶段。 (1)项目策划 营销部门对市场信息、客户需求及技术发展情况进行收集、分析及预测,产品经理根据市场及客户需求编制《项目建议书》《市场/用户需求规格书》等。研发中心根据公司的总体经营规划,结合营销部门提供的调查分析情况、项目建议情况进行综合分析,提出产品或技 | ||||||
电 | ||||||
部 | 软 |
部研发中心
研发中心机械产品部
机械产品部 | 电子产品部 | 机构设计部部 | 测试部 | 技术转移部 |
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研发费用的投入能够满足企业自身发展需要,未来公司将继续保持对研发活动的大力支持。 4、技术研发和产品创新方面的荣誉 公司获得的科研成果及荣誉如下: | |||||||
序号 | 时间 | 成果及荣誉名称 | 颁发机构 | ||||
1 | 2013年09月 | “一种膜盒式压力传感器自动化生产的血压计”被评为国家火炬计划项目 | 科学技术部火炬高技术产业开发中心 | ||||
2 | 2014年06月 | “高性能手持式血压表(HS-201)”认定为高新技术产品 | 江苏省科学技术厅 | ||||
3 | 2014年06月 | “高敏度单头双路带时针听诊器(HS-30)”认定为高新技术产品 | 江苏省科学技术厅 | ||||
4 | 2014年06月 | “高寿命针式小表带听诊器血压计(HS-20、 | 江苏省科学技术 |
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50)”认定为高新技术产品 | 厅 | ||
5 | 2016年04月 | “一种具血压数据分析和管理功能的电子血压计”获南通市专利奖 | 南通市人民政府 |
6 | 2015年06月 | “低噪音压缩式雾化器”认定为高新技术产品 | 江苏省科学技术厅 |
7 | 2015年12月 | “便携式微网雾化器”认定为高新技术产品 | 江苏省科学技术厅 |
8 | 2016年09月 | “新一代多功能臂式电子血压计”认定为高新技术产品 | 江苏省科学技术厅 |
9 | 2017年12月 | “具自校准工艺的无液指针式血压表”认定为高新技术产品 | 江苏省科学技术厅 |
10 | 2019年10月 | “人工智能辅助分析的电子听诊器(ZL 201830222642.5)”获得第二十一届中国外观设计优秀奖 | 国家知识产权局 |
11 | 2020年01月 | “机械血压表”被认定为江苏省省级专精特新产品 | 江苏省工业和信息化厅 |
5、技术储备情况 研发中心根据公司发展战略规划,持续地进行产品和技术的探索和开发,提高公司的持续发展能力。目前正在开展的主要研发项目如下: (1)自主研发的在研项目 | |||||||
序号 | 项目名称 | 进展情况 | 拟达到的目标 | 经费预算(万元) | 参与人员 | ||
1 | 智能远程诊断听诊器的研究及开发 | 研究阶段 | (1)实现对心肺疾病的辅助诊断和远程AI及病情跟踪,形成“AI辅助+专家建议+患者自我管理”的一种动态健康管理模式。 (2)运用先进的数字信号处理降噪算法,将原始的心音、肺音电压信号高保真的以数字记录的形式保存下来,并且同时实现耳机实时播放和手机实时播放。手机接收到的数据还可以为互联网医疗、远程医疗提供良好基础。 | 300 | 10人 | ||
2 | 金属高端手持式 | 研究阶段 | (1)结合高端客户的需求,在机芯及表壳方面进行技术提升。 (2)采用一体式金属外壳结构,提高产品整体质感。 | 258 | 9人 | ||
3 | 听诊器导管及听头新材料的研究 | 研究阶段 | (1)针对听诊器听头集音效果进行材料和结构的设计,听诊器导管材料进行不粘灰材料预研。 | 180 | 7人 |
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(2)改进导音管工艺、结构、材质,降低摩擦音、减少声音传播过程衰减。 | |||||
4 | 带呼吸侦测功能的雾化器研究 | 研究阶段 | 在原有雾化器基础上增加带呼吸侦测功能,解决传统雾化器使用粘性低的痛点,丰富产品延展接口。 | 118 | 8人 |
5 | 具备智能传输功能的电子血压计开发 | 研究阶段 | 在现有电子血压计基础上开发智能传输功能。依托无线通讯功能,对接物联网,实现远程管理血压,提升产品智能化水平。 | 158 | 8人 |
6 | 卡通雾化器的开发 | 研究阶段 | (1)开发儿童款雾化器,丰富公司雾化器产品线。 (2)增加卡通款儿童雾化器,采用直流泵,降低雾化噪音,提升患者使用体验。 | 120 | 9人 |
7 | 自校表技术的机械表开发 | 研究阶段 | 开发使用自动化校表技术的机械血压表技术。运用自动化工艺提升产品精度、提高生产效率和产品使用寿命。 | 120 | 4人 |
8 | 上气侦测技术血压计的研发和开发 | 研究阶段 | (1)使电子血压计在量测时更快速。 (2)采用单泵阀气路结构,通过软件算法输出可调PWM,实现上气过程中可以测试出血压的功能,减少测量时间。 | 100 | 6人 |
9 | 低药物残留压缩雾化器防水系列产品开发 | 研究阶段 | (1)增加雾化药液使用率,解决压缩雾化器渗水问题。 (2)增强公司压缩式雾化器的技术含量,在降低雾化残余的同时,增加产品的防护等级,提升产品的安全性。 | 120 | 4人 |
10 | 臭氧冲牙器的研究 | 研究阶段 | (1)增加冲牙产品新功能,丰富公司冲牙器产品线。 (2)增强公司冲牙器的技术含量,导入直流水泵,降低产品噪音,增加臭氧杀毒灭菌功能,同时导入模块化设计,便于产品的后续拓展。 | 180 | 5人 |
11 | 洗鼻产品的研究 | 研究阶段 | (1)新产品,丰富公司产品线。 (2)借助生理盐水、臭氧水自身的杀菌消毒作用或者水流的冲击力,将鼻腔内已聚集的致病及污洉排出,从而使鼻腔恢复正常的生理环境,恢复鼻腔的自我排毒功能,达到保护鼻腔的目的,有效预防和治疗过敏性鼻炎、鼻窦炎等鼻腔疾病。 | 200 | 4人 |
12 | 红外测温仪 | 研究 | (1)开发红外测温仪产品,丰富公司产品 | 180 | 4人 |
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的研发 | 阶段 | 线。 (2)采集热电堆上的信号变化,通过软件补偿算法,实现体温、物温、儿童多模式测量。 | |||
13 | 吸鼻器 | 研究阶段 | 丰富公司雾化耗材产品线,拓展公司现有雾化器的使用功能,在保有传统雾化治疗功能的同时,利用文丘里原理,设计增加吸鼻功能,便于吸取鼻腔分泌物,提高了产品的卖点。 | 60 | 3人 |
上述合作开发项目的具体情况如下: 1)智能诊断听音项目 ①双方合作的具体模式 该项目的合作方式为委托开发。公司委托上海交通大学进行“智能诊断听音”的研究,并向其支付相应的研究费用。研究完成后,上海交通大学向公司交付技术成果。 ②合同签署情况、主要协议约定、主要研发项目及成果 公司与上海交通大学就委托研发事项签订了合同,具体如下: | ||||||
合同名称 | 技术开发(委托)合同 | |||||
项目名称 | 智能诊断听音 | |||||
委托方(甲方) | 鹿得医疗 | |||||
受托方(乙方) | 上海交通大学 | |||||
签订时间 | 2017年3月14日 | |||||
有效期限 | 2017年3月14日至2021年3月14日 | |||||
研发内容及成果 | 1、技术目标: 研发基于肺音数据诊断肺炎的信号处理技术;研究基于大量肺音数据通过机器学习方法诊断肺炎的人工智能技术;要求诊断正确率达到95%以上。 2、技术内容: (1)乙方应向甲方提供肺音诊断系统软件代码和相应的研究测试报告:A.利用信号处理技术判断肺炎特征锣音的算法源代码;B.利用机器学习方法基于大量肺音数据的源代码,包括GPU加速器的神 |
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经网络训练框架及基于CPU的诊断算法;C.基于肺音音频文件的调试测试报告;D.设计和测试文档等。 (2)甲方向乙方提供采集自人体前胸后背等数个关键部位的肺音音频文件至少1000例,包括正常病人和肺炎病人,各年龄段、性别、工种等人群的肺音数据要求尽可能多。 3、技术方法和路线: (1)基于传统信号处理技术去除噪音和心音等干扰音,识别出具有肺音特征等干锣音和湿罗音特征,根据该特征诊断肺炎; (2)选择恰当的深度神经网络模型,设计并优化神经网络架构,基于甲方给定的肺音数据集进行神经网络的训练和优化,基于甲方给定的肺音数据测试集进行测试; (3)在GPU加速器上进行神经网络训练,支持纳入不断扩充的肺音数据的迭代训练; (4)在CPU上执行诊断预测,给出2个辅助诊断结果(无肺炎,疑似肺炎建议就诊)。 | |
知识产权归属及利益分配 | 1、研究开发成果及相关知识产权归双方共同所有。双方享有申请专利的权利,专利权取得后的使用和有关利益分配归双方共同享有; 2、双方均有权利用该项研发成果进行后续改进,由此产生的具有实质性或创造性技术进步特征的新的技术成果归双方共享,他人无权分享。 |
研究费用 | 20万元 |
③公司在合作研发项目中参与的环节及发挥的作用。 本项目属于委托研发项目,公司在项目研发过程中主要的工作及作用为: 向上海交通大学提供技术清单资料,包括:本项目需要交付文档的编写模板;搭建测试评估环境的相关技术资料;大规模肺音数据(万条),肺音数据包括音频文件和其是否具有肺炎的诊断标签,测试数据不需要提供标签。 在必要的情况下,提供项目所需的相关技术支持,如电子听诊器测试环境,服务器部署方案等。 2)丝素蛋白/明胶/壳聚糖复合止血材料的制备及其性能研究项目 ①双方合作的具体模式 该项目的合作方式为委托开发。公司委托淮阴工学院进行“丝素蛋白/明胶/壳聚糖复合止血材料的制备及其性能”的研究,并向其支付相应的研究费用。研究完成后,淮阴工学院向公司交付技术成果。 ②合同签署情况、主要协议约定、主要研发项目及成果 公司与淮阴工学院就委托研发事项签订了合同,具体如下: | |||
合同名称 | 技术开发(委托)合同 | ||
项目名称 | 丝素蛋白/明胶/壳聚糖复合止血材料的制备及其性能 | ||
委托方(甲方) | 鹿得医疗 | ||
受托方(乙方) | 淮阴工学院 | ||
签订时间 | 2019年9月26日 |
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有效期限 | 2019年9月26日至2021年9月26日 |
研发内容及成果 | 1.技术目标: 乙方在淮阴工学院完成丝素蛋白/明胶/壳聚糖复合止血材料的制备及其性能研究工作,达到预定的技术指标。项目完成后,乙方将该方法、配方、加工工艺及参数等全套技术资料及制备流程提供给甲方。 2.技术内容: 1)完成丝素蛋白/明胶复合静电纺纤维膜的制备;2)通过优化后处理工艺,完成复合薄膜力学性能的增强;3)完成制备丝素蛋白/明胶/壳聚糖三元复合膜;4)完成对复合纤维膜吸水性、压缩性、凝血性、生物相容性和抗菌性等性能的表征;5)将复合膜做成产品并做临床实验。具体内容如下: ①采用溶液共混和静电纺丝方法,制备丝素蛋白/明胶复合纤维膜,对复合材料结构与性能进行分析,主要包括表面形貌、结晶结构、拉伸强度和热力学性能等,进而优化制备工艺参数; ②利用乙醇和热蒸汽对复合膜进行后处理,结合样品力学性能参数,优化制备后处理工艺参数; ③将上述丝素蛋白/明胶复合纤维膜剪碎,并均匀分散在壳聚糖水溶液中,利用冷冻干燥方法制备素蛋白/明胶/壳聚糖三元复合多孔膜; ④对复合膜的形态结构、吸水性、压缩性、凝血性、血小板粘附性能、生物相容性、可降解性和抗菌性进行表征和评价; ⑤ 整合工艺参数,将样品做成产品,进行动物临床测试和评价。 3.技术方法和路线 (1)调研、制定具体的项目实施的总体方案;并对方案进行分析比较,确定适合企业的最终方案; (2)产品的制备阶段,针对具体的企业需求,开发出具有表面止血和填充止血功能的复合止血材料; (3)产品的性能测试阶段,并对临床效果进行相关改进; (4)项目系统的实施阶段,并对相关人员进行培训,使其能够掌握生产制备工艺。 |
知识产权归属及利益分配 | 1、甲方享有申请专利的权利。专利权取得后的使用及产生的相关利益归甲方所有。 2、甲方有权利用乙方按照本合同约定提供的研究开发成果,进行后续改进。由此产生的具有实质性或创造性技术进步特征的新的技术成果及其权属,由甲方享有,相关利益由甲方全权支配。 3、乙方有权在完成本合同约定的研究开发工作后,利用该项研究开发成果进行后续改进。由此产生的具有实质性或创造性技术进步特征的新的技术成果,归双方所有,相关利益由双方协商分配。 |
研究费用 | 30万元 |
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益安排。
7)丝素蛋白/明胶/壳聚糖复合止血材料的指标及其性能研究的必要性丝素蛋白、明胶、壳聚糖都是具有止血功能的材料,将其中两者或者三者结合形成复合止血材料是目前比较前沿的止血技术,具有广阔的市场前景。公司主营业务为以家用医疗器械为主的医疗器械及保健护理用品的研发、生产和销售。丝素蛋白/明胶/壳聚糖复合止血材料是制作止血带的材料。止血带属于医疗器械之一,属于公司主营业务范畴。公司现有主营业务的贸易经营产品中已有一定的止血带产品销售。因此,该技术的研发与公司主营业务具有相关性。快速止血材料的研制是当前成为医疗和卫生领域的焦点之一。由于技术壁垒较高,目前我国大多数高端止血材料市场被国外进口产品占据。丝素蛋白/明胶/壳聚糖复合止血材料具有生物相容性好、止血速度快等功能特点,是止血材料领域的前沿技术,具有良好的发展前景及进口替代空间。为拓宽市场、服务大众,同时促进公司的长期持续发展,公司需要不断研发新产品,丰富产品系列。开发前沿技术及新产品为后续发展提供技术储备是公司实现进一步发展的必要措施。因此,公司通过与淮阴工学院合作开发新型快速止血材料,将其作为未来新产品的技术储备具有必要性。
五、 境外经营情况
公司于2016年在香港设立子公司鹿得(香港)有限公司。报告期内鹿得(香港)有限公司无实际经营。截至本发行说明书签署之日,鹿得(香港)有限公司已经注销。具体情况详见本发行说明书“第四节 发行人基本情况”之“七、发行人子公司情况”之“(四)报告期内注销或转让的子公司”。
六、 业务活动合规情况
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系需符合《ISO 13485:2016医疗器械-质量管理体系-用于法规的要求》。公司经T?V南德意志集团认证取得《ISO 13485:2016医疗器械质量管理体系证书》,证书编号:Q50743400017,有效期2020年3月3日至2023年2月13日。
(四)其他经营合规情况
2018年11月28日,公司因生产销售的LD-735型手腕式电子血压计说明书不符合《医疗器械说明书和标签管理规定》被南通市经济技术开发区市场监督管理局作出罚款2万元的行政处罚。鹿得医疗已及时缴纳该笔罚款。
2019年7月3日,浙江鹿得因招用无保安从事资格证人员(1名)从事保安工作,被温州市公安局龙湾区分局海滨派出所处以“责令限期三日内整改并处警告”的行政处罚,浙江鹿得受到警告后已及时整改。
上述两项行为不构成重大违法行为。具体情况详见本发行说明书“第六节 公司治理”之“三、违法违规情况”。
七、 其他事项
(一)公司参与新冠肺炎疫情防控方面所做的工作 自新冠肺炎疫情爆发以来,鹿得医疗克服各种困难,发挥公司在医疗领域的资源优势,为抗疫前线的医疗机构和医护人员捐赠了大量的医疗物资,包括公司多方筹措的3M1860 N95医用口罩、自主生产的自有品牌牌雾化器等。同时,公司员工还在董事长的带领下进行了义捐。 目前,鹿得医疗已先后向武汉大学中南医院、武汉市武昌医院、武汉市第三医院、湖北妇幼保健院、武汉市汉阳方舱医院、武汉市体育运动学校方舱医院、黄冈市妇幼保健院、同济大学附属东方医院、上海市闵行区中心医院、上海交通大学医学院附属瑞金医院等30多家医疗机构,捐赠了大批的防治新冠肺炎急需的医疗设备和防护物资。 公司部分捐赠图示 | |||
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2020年2月15日物资捐赠 | 2020年2月20日物资捐赠 |
2020年2月25日物资捐赠 | 2020年2月27日物资捐赠 |
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核工作中的权重,将安全问题作为考核重要考量因素,实行安全问题一票否决制,并决定细化落实方案;(3)即时组织人员进行全厂区安全检查,排除消防等安全隐患;(4)厘清责任,决定对有关责任人员进行严肃追责。二是迅速组织人员对全厂区认真开展全面安全检查,即时反馈检查结果,并迅速整改,消除消防等安全生产隐患。三是作出火灾事故处理决定,对相关责任人员进行追责处理。四是开展消防演练,提升消防应急处理能力。上述工作开展以来,公司消防等安全隐患已得到有效清理。公司重视日常消防管理工作,已建立消防安全生产相关管理制度,并切实落实制度要求;与消防维保公司签署消防设施维护保养合同,定期对公司消防设施进行维修保养;不定期开展消防演练,提升突发消防事故应急管理能力。本次火灾事故,即由公司安保巡检人员及时发现并报警处理,扑救及时,虽然本次火灾事故未造成严重后果,但发行人已经认识到安全生产的重要性。今后,公司将高度重视安全工作,避免消防等安全事故再次发生。本次火灾事故发生后,公司所在地消防管理部门已就公司本次火灾事故适用简易程序作出调查认定,已确认公司消防方面不存在重大违法违规行为,且未就火灾事故作进一步追究。截至本发行说明书签署之日,公司未因本次火灾事故受到消防行政主管部门行政处罚。本次火灾事故因扑救及时,应对得力,未造成人员伤亡及重大财产损失,火灾事故发生于公司非生产区域,且灾情轻微,未影响公司正常的生产经营秩序,本次火灾事故未对公司生产经营造成重大不利影响。
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第六节 公司治理
一、 公司治理概况
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案和弥补亏损方案;(7)对公司增加或者减少注册资本作出决议;(8)对发行公司债券作出决议;(9)对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议;(10)修改本章程;(11)对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议;(12)审议批准第四十三条规定的担保事项;(13)审议公司购买、出售资产交易,涉及资产总额或者成交金额连续十二个月内累计计算超过公司最近一期经审计总资产30%的;(14)本章程第四十四条规定的交易事项;(15)本章程第四十五条规定的提供财务资助事项;(16)审议批准变更募集资金用途事项;(17)审议股权激励计划;(18)审议公司与关联方发生的成交金额(提供担保除外)占公司最近一期经审计总资产或市值2%以上且超过3,000万元的交易;(19)审议法律、行政法规、部门规章或本章程规定应当由股东大会决定的其他事项。上述股东大会的职权不得通过授权的形式由董事会或其他机构和个人代为行使。 2、股东大会运行情况 自2017年1月1日至2020年5月31日,鹿得医疗共召开24次股东大会。历次股东大会的召集、通知、召开、表决、决议与会议记录等均履行了《公司法》《公司章程》规定的程序。股东大会的审议内容及签署均严格符合相关制度要求,不存在公司董事、监事、高级管理人员违反《公司章程》《股东大会议事规则》要求行使职权的行为。公司建立了完善的股东大会制度并且运行合法有效、规范。维护了公司和股东的合法权益。具体会议情况如下: | ||||
序号 | 会议时间 | 会议名称 | ||
1 | 2017年02月07日 | 2017年第一次临时股东大会 | ||
2 | 2017年04月06日 | 2017年第二次临时股东大会 | ||
3 | 2017年04月20日 | 2017年第三次临时股东大会 | ||
4 | 2017年05月03日 | 2017年第四次临时股东大会 | ||
5 | 2017年05月19日 | 2016年年度股东大会 | ||
6 | 2017年07月24日 | 2017年第五次临时股东大会 | ||
7 | 2017年09月15日 | 2017年第六次临时股东大会 | ||
8 | 2017年11月02日 | 2017年第七次临时股东大会 | ||
9 | 2018年01月30日 | 2018年第一次临时股东大会 | ||
10 | 2018年05月15日 | 2017年年度股东大会 | ||
11 | 2018年10月16日 | 2018年第二次临时股东大会 | ||
12 | 2018年12月12日 | 2018年第三次临时股东大会 | ||
13 | 2019年03月26日 | 2019年第一次临时股东大会 | ||
14 | 2019年05月14日 | 2018年年度股东大会 |
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15 | 2019年05月15日 | 2019年第二次临时股东大会 |
16 | 2019年09月12日 | 2019年第三次临时股东大会 |
17 | 2019年10月15日 | 2019年第四次临时股东大会 |
18 | 2019年12月10日 | 2019年第五次临时股东大会 |
19 | 2020年02月06日 | 2020年第一次临时股东大会 |
20 | 2020年03月27日 | 2020年第二次临时股东大会 |
21 | 2020年04月02日 | 2020年第三次临时股东大会 |
22 | 2020年04月15日 | 2020年第四次临时股东大会 |
23 | 2020年04月30日 | 2020年第五次临时股东大会 |
24 | 2020年05月15日 | 2019年年度股东大会 |
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事项;(18)法律、法规或公司章程规定,以及股东大会授予的其他职权。 2、董事会运行情况 自2017年1月1日至2020年5月31日,公司共召开30次董事会会议,均按照《公司章程》和《董事会议事规则》的要求进行董事会会议的通知、召开、表决等事项程序,不存在公司董事、监事、高级管理人员违反《公司章程》《董事会议事规则》等规章制度要求行使职权的行为。公司建立了完善的董事会会议决策机制和运行机制,为规范公司的运作和高效的业务运营发挥了积极作用。 | ||||
序号 | 会议时间 | 会议名称 | ||
1 | 2017年01月16日 | 第一届董事会第十八次会议 | ||
2 | 2017年03月22日 | 第一届董事会第十九次会议 | ||
3 | 2017年04月05日 | 第一届董事会第二十次会议 | ||
4 | 2017年04月17日 | 第一届董事会第二十一次会议 | ||
5 | 2017年04月26日 | 第一届董事会第二十二次会议 | ||
6 | 2017年05月19日 | 第一届董事会第二十三次会议 | ||
7 | 2017年07月06日 | 第一届董事会第二十四次会议 | ||
8 | 2017年08月30日 | 第一届董事会第二十五次会议 | ||
9 | 2017年10月17日 | 第一届董事会第二十六次会议 | ||
10 | 2017年11月02日 | 第二届董事会第一次会议 | ||
11 | 2018年01月12日 | 第二届董事会第二次会议 | ||
12 | 2018年04月25日 | 第二届董事会第三次会议 | ||
13 | 2018年04月26日 | 第二届董事会第四次会议 | ||
14 | 2018年08月24日 | 第二届董事会第五次会议 | ||
15 | 2018年09月27日 | 第二届董事会第六次会议 | ||
16 | 2018年10月29日 | 第二届董事会第七次会议 | ||
17 | 2019年03月07日 | 第二届董事会第八次会议 | ||
18 | 2019年04月19日 | 第二届董事会第九次会议 | ||
19 | 2019年04月26日 | 第二届董事会第十次会议 | ||
20 | 2019年08月27日 | 第二届董事会第十一次会议 | ||
21 | 2019年09月30日 | 第二届董事会第十二次会议 | ||
22 | 2019年10月30日 | 第二届董事会第十三次会议 | ||
23 | 2019年11月21日 | 第二届董事会第十四次会议 | ||
24 | 2020年01月22日 | 第二届董事会第十五次会议 |
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25 | 2020年03月11日 | 第二届董事会第十六次会议 |
26 | 2020年03月17日 | 第二届董事会第十七次会议 |
27 | 2020年03月30日 | 第二届董事会第十八次会议 |
28 | 2020年04月14日 | 第二届董事会第十九次会议 |
29 | 2020年04月24日 | 第二届董事会第二十次会议 |
30 | 2020年04月30日 | 第二届董事会第二十一次会议 |
(三)监事会的建立健全及运行情况 1、监事会制度建立健全情况 2014年11月3日,鹿得医疗召开创立大会暨第一次股东大会,选举徐彦峰、李安德,与职工代表大会选举的职工监事姜列龙组成第一届监事会成员,任期三年。同日,第一届监事会召开第一次会议,选举徐彦峰为监事会主席。 依据《公司法》和《证券法》等相关法律法规要求,公司制定了《公司章程》和《监事会议事规则》等规范。监事会会议分为定期会议和临时会议,由监事会主席召集和主持。 根据《公司章程》(草案),监事会行使下列职权: (1)应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见;(2)检查公司的财务;(3)对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督,对违反法律、法规、规范性文件、本章程或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议;(4)当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时,要求其予以纠正;(5)提议召开临时股东大会,在董事会不履行《公司法》规定的召集和主持股东大会职责时召集和主持股东大会;(6)向股东大会提出议案;(7)依照《公司法》第一百五十一条的规定,对董事、高级管理人员提起诉讼;(8)发现公司经营情况异常,可以进行调查;必要时,可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作,费用由公司承担;(9)法律、法规、规范性文件和本章程规定或股东大会授予的其他职权。监事履行职责所需的有关费用由公司承担。 2、监事会运行具体情况 自2017年1月1日至2020年5月31日,公司共召开22次监事会会议,均严格遵守《公司章程》和《监事会议事规则》的有关要求进行监事会会议的通知、召开、表决等事项程序。公司监事会依据相关规章制度要求,独立充分行使权力,认真履行了对公司运营、董事、高级管理人员工作的监督职责,依法维护公司和全体股东的合法权益。 | ||||
序号 | 会议时间 | 会议名称 | ||
1 | 2017年04月26日 | 第一届监事会第六次会议 |
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2 | 2017年08月30日 | 第一届监事会第七次会议 |
3 | 2017年10月17日 | 第一届监事会第八次会议 |
4 | 2017年11月02日 | 第二届监事会第一次会议 |
5 | 2018年04月25日 | 第二届监事会第二次会议 |
6 | 2018年04月26日 | 第二届监事会第三次会议 |
7 | 2018年08月24日 | 第二届监事会第四次会议 |
8 | 2018年09月28日 | 第二届监事会第五次会议 |
9 | 2018年10月29日 | 第二届监事会第六次会议 |
10 | 2018年11月26日 | 第二届监事会第七次会议 |
11 | 2018年12月12日 | 第二届监事会第八次会议 |
12 | 2019年04月19日 | 第二届监事会第九次会议 |
13 | 2019年04月26日 | 第二届监事会第十次会议 |
14 | 2019年08月27日 | 第二届监事会第十一次会议 |
15 | 2019年09月30日 | 第二届监事会第十二次会议 |
16 | 2019年10月30日 | 第二届监事会第十三次会议 |
17 | 2019年11月21日 | 第二届监事会第十四次会议 |
18 | 2020年03月11日 | 第二届监事会第十五次会议 |
19 | 2020年03月30日 | 第二届监事会第十六次会议 |
20 | 2020年04月14日 | 第二届监事会第十七次会议 |
21 | 2020年04月24日 | 第二届监事会第十八次会议 |
22 | 2020年04月30日 | 第二届监事会第十九次会议 |
1-1-256
1-1-257
1-1-258
保密义务直至有关信息对外披露为止,但涉及公司违法违规行为的信息不属于前述应当履行保密的范围。
2、董事会秘书履行职责的情况
公司董事会秘书严格按照《公司章程》《董事会秘书工作制度》等有关规定,筹备董事会和股东大会,为独立董事及其他董事提供会议材料、会议通知等相关文件,积极履行了各项职责,为公司治理结构的健全、董事会、监事会、股东大会的规范运作发挥了重要的作用。
二、 特别表决权
截至本发行说明书签署之日,公司不存在特别表决权股份或类似安排。
三、 违法违规情况
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2019年5月17日,江苏省药品监督管理局发布《国家医疗器械监督抽检结果的通告(第3号)(2019年第20号)江苏省处置情况》,确认公司对LD-735型手腕式电子血压计说明书不符合标识要求的整改措施包括:1.统计总经销商鹿得贸易、下游经销商该型号该批次的库存(下游经销商库存162台,上海鹿得库存1,790台)和已销售数量(已销售48台);
2.按标准规定制作新版说明书,要求各级经销商将该批号LD-735所有产品进行新版说明书更换,并将原说明书进行销毁,不涉及产品返回。该通告亦同时确认公司已于2018年10月12日完成前述整改。
根据《行政处罚决定书》载明的处罚依据,即《医疗器械监督管理条例》第六十七条“有下列情形之一的,由县级以上人民政府食品药品监督管理部门责令改正,处1万元以上3万元以下罚款;情节严重的,责令停产停业,直至由原发证部门吊销医疗器械生产许可证、医疗器械经营许可证:……”,鉴于主管部门对公司上述违法行为所作处罚内容为罚款2万元,属于一般违法情形,不属于《医疗器械监督管理条例》列明的情节严重的情形,且前述违法行为不存在导致严重环境污染、重大人员伤亡、社会影响恶劣的情况,因而,发行人本次受到处罚的行为不属于重大违法违规行为。
根据《国家医疗器械监督抽检结果的通告(第3号)(2019年第20号)江苏省处置情况》,上述违法行为的整改措施为原版说明书的销毁及新版说明书更换,“不涉及产品返回”,即上述违法行为不涉及产品质量问题,不需要召回相关产品。
根据《行政处罚决定书》(开市监案字[2018]第063号),上述违法行为涉及的产品货值金额为8.88万元,且整改措施仅针对说明书进行,不涉及产品质量问题,不需要召回相关产品。因此,上述违法行为未对公司经营产生重大不利影响。
报告期内,公司认真贯彻国家有关安全生产法律、法规,除上述已披露情形外,没有受到过当地政府市场监督管理部门的其他行政处罚。
(二)2019年浙江鹿得违规招录保安事宜
2019年7月3日,浙江鹿得因招用无保安从事资格证人员(1名)从事保安工作,被温州市公安局龙湾区分局海滨派出所处以“责令限期三日内整改并处警告”的行政处罚,浙江鹿得受到警告后已及时整改。
浙江鹿得上述行为不构成重大违法行为,所受行政处罚业已履行完毕,除上述已披露情形外,没有受到过当地公安部门的其他行政处罚。
除上述处罚情形之外,报告期内,公司及子公司不存在其他行政处罚事项。
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四、 内控制度
(一)发行人管理层对内部控制完整性、合理性及有效性的自我评估意见公司通过编制和实施内部控制管理系列制度,建立了一套科学、系统的内部控制体系的方法和规范,为公司内部控制建设、运行和维护提供了指引,并将其作为建立、运行及评价内部控制的依据。并且公司各部门根据内控要求制定了相关的管理制度,通过适当的职责分离、正确的授权审批、按月对账、凭证连续编号、内部核查程序等控制活动减少销售及收款环节存在的风险。2020年4月24日,公司召开的第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于公司内部控制有效性的自我评价报告的议案》,董事会认为,公司已经建立起的内部控制体系是健全的,在设计与执行等方面不存在重大缺陷,能够对公司经营管理起到有效控制和监督作用。
(二)注册会计师对发行人内部控制的鉴证意见
立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了信会师报字【2020】第ZH10082号《内部控制鉴证报告》,鉴证结论如下:“我们认为,鹿得医疗根据财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于2019年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制”。
五、 资金占用
报告期内,发行人不存在资金被关联方占用的情况。
六、 同业竞争
(一)实际控制人及其控制(包括共同控制)的其他企业的基本情况及同业竞争分析 1、实际控制人控股或参股的企业情况 截至本发行说明书签署之日,公司无控股股东;项友亮、黄捷静、项国强合计共同控制公司67.66%的股份表决权,并基于亲属身份及签署一致行动人协议,为公司共同实际控制人,上述三人控股或参股企业情况如下: | |||||||
实际控制人 | 企业名称 | 出资金额 | 主营业务 | 备注 | |||
金额(元) | 比例(%) | ||||||
项友亮 (注1) | 鹿得实业 | 870.10 | 38.68 | 实业投资 | 存续 | ||
鹿晶投资 | 9.20 | 1.67 | 除持有公司股权以外,无其他经营业务 | 存续 |
1-1-261
鹿兴合伙 | 2.00 | 10.00 | 除持有鹿晶投资合伙份额以外,无其他经营业务 | 存续 | |
友邻公司 (注3) | 5.00 | 100.00 | 无实际经营业务 | 存续 | |
FORTUNE BRIDGE LIMITED (注3) | 5.00 | 100.00 | 无实际经营业务 | 存续 | |
黄捷静 (注2) | 鹿得实业 | - | - | 实业投资 | 存续 |
项国强 | 强龙科技 | 500.00 | 50.00 | 除自有房屋、土地租赁外,无其他经营业务 | 存续 |
鹿得实业 | 326.70 | 14.53 | 实业投资 | 存续 |
注1:报告期初至2019年7月期间,乐道克为公司全资子公司,项友亮于此期间担任乐道克执行董事、总经理、法定代表人职务;2019年7月,鹿得医疗转让所持乐道克全部股权,项友亮亦同时卸任乐道克全部任职,不再对乐道克形成控制关系,不存在与公司发生同业竞争关系情形。 注2:报告期内,黄捷静曾持有鹿得实业377.20万元的出资,出资比例为8.23%;2018年7月23日,黄捷静将所持鹿得实业全部出资转让给项友亮,退出对鹿得实业的投资关系。 注3:友邻公司出资的货币单位为波兰兹罗提;FORTUNE BRIDGE LIMITED出资的货币单位为美元。 2、同业竞争情况分析 (1)友邻公司 | |||
公司名称 | YOULIN-MED SP??KA Z OGRANICZONA ODPOWIEDZIALNOSCIA | ||
注册编号 | 0000190659 | ||
注册地址 | 波兰华沙莱德基街12号 | ||
注册时间 | 2004年1月29日 | ||
投资人 | 项友亮 | ||
投资比例 | 100% | ||
注册资本金额 | 50,000波兰兹罗提 | ||
经营范围/运作范围 | 1、商业活动:(1)514家用物品批发;(2)5163Z建筑材料与卫生设备批发;(3)1810皮革服装制造;(4)182服装及服装配件制造;(5)5530A宾馆;(6)5540Z酒吧;(7)6024B公路运输;(8)6024C卡车租赁;(9)6311货物转运;(10)6312仓库存储;(11)6330A旅行办公活动;(12)6330B旅行代理活动;(13)6330C旅游活动;(14)3310医疗器械手术设备制造;(15)5170A其他专门批发;(16)5170B其他非专门批发;(17)5241Z纺织品零售;(18)5242Z服装零售;(19)5243Z鞋与皮革制品零售;(20)5245Z家用电器零售;(21)523药品、医疗用品、化妆品零售 |
1-1-262
FORTUNE BRIDGE LIMITED自设立至今,并未开展实质性的经营活动,不存在与公司同业竞争的情况。 (3)其他企业 1)强龙科技 强龙科技基本情况如下: | |||||||
公司名称 | 温州市强龙科技发展有限公司 | ||||||
统一社会信用代码 | 913303031452702397 | ||||||
法定代表人 | 项国强 | ||||||
住所 | 温州市龙湾区海滨机场北路298号 | ||||||
企业类型 | 有限责任公司(中外合资) | ||||||
经营范围 | 一般项目:文具制造;文化、办公用设备制造(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动) | ||||||
成立时间 | 1983年6月22日 | ||||||
主营业务 | 除自有房屋、土地租赁业务外,已无其他具体业务开展情形 | ||||||
主营业务与发行人主营业务的关系 | 与发行人主营业务无关 | ||||||
出资结构 | 序号 | 股东姓名 | 认缴出资(万元) | 出资比例(%) |
1-1-263
1 | 项国强 | 500.00 | 50.00 |
2 | 祝忠林 | 500.00 | 50.00 |
合计 | 1,000.00 | 100.00 |
强龙科技系项国强与祝忠林共同控制的企业。截至本发行说明书签署之日,强龙科技除房屋租赁业务之外,已无其他具体业务开展情况,其经营范围、主营业务与发行人明显不同,与发行人不存在同业竞争的情形。 2)鹿得实业、鹿晶投资、鹿兴合伙 鹿得实业、鹿晶投资、鹿兴合伙的相关情况详见 “第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“(二)持股5%以上的其他股东”。其中,鹿晶投资的合伙人主要为公司员工,鹿兴合伙的合伙人均为公司员工,该两家企业以员工持股为目的而设立,系持股平台,除投资于鹿得医疗之外,鹿晶投资及鹿兴合伙均无其他业务开展情形,与发行人不存在同业竞争的情形;鹿得实业除实业投资业务之外,无其他业务开展情形,其现有业务与发行人业务不产生同业竞争。 (二)公司关联自然人控制(包括共同控制)的其他主要企业的基本情况及同业竞争分析 截至本发行说明书签署之日,项友亮的姐姐项丽丽持有温州耐斯50%的股权,项国强之子项光灿持有温州莱多特100%的股权。对各企业相关情况及是否与公司存在同业竞争情形说明如下: 1、温州耐斯 (1)基本情况 | |||
公司名称 | 温州耐斯康护用品有限公司 | ||
统一社会信用代码 | 913303017844346071 | ||
法定代表人 | 项丽丽 | ||
住所 | 浙江省温州瓯江口产业集聚区灵华路217号标准厂房7号楼5楼 | ||
企业类型 | 有限责任公司(自然人投资或控股) | ||
经营范围 | 生产、销售:第一类医疗器械、血压计配件、仪器配件、五金配件、箱包、服饰;货物进出口、技术进出口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 | ||
成立时间 | 2006年1月19日 | ||
主营业务 | 医疗器械类臂带、腕带、尼龙包的生产及销售 | ||
主营业务与发行人主营业务的关系 | 系发行人主营业务之外的其他业务环节 |
1-1-264
出资结构 | 序号 | 股东姓名 | 认缴出资(万元) | 出资比例(%) |
1 | 项丽丽 | 25.00 | 50.00 | |
2 | 季忠渝 | 25.00 | 50.00 | |
合计 | 50.00 | 100.00 |
1-1-265
(2)同业竞争分析 温州莱多特主要从事医疗器械产品的零售,经营实体系医疗器械专营店,与公司(含分公司、子公司,下同)主营业务分属于医疗器械行业内不同的业务领域及业务环节,且其客户群体为终端零售客户,与公司不存在同业竞争情形。 截至本发行说明书签署之日,温州莱多特已经启动注销程序,并已于2020年4月14日完成税务注销,将不与公司产生潜在同业竞争的情形。 (二)避免同业竞争的承诺 为避免同业竞争,保障公司利益,公司实际控制人项友亮、黄捷静、项国强均出具了不可撤销的《关于避免同业竞争等利益冲突的承诺函》,具体承诺内容如下: “本人将尽职、勤勉地履行《公司法》等法律法规和相关规范性文件以及《公司章程》规定的实际控制人的职责,不利用公司实际控制人的地位或身份损害公司及其他股东、债权人的合法权益。 截至本承诺书签署日,本人、本人的直系亲属不存在自营或为他人经营与公司同类业务的情况。本人、本人的直系亲属控制的其他企业均未从事与公司实质上构成竞争或可能构成 | ||||||
1-1-266
竞争的业务。自本承诺书签署日起,在作为公司实际控制人期间:(一)如本人或本人控制的其他企业、本人直系亲属或其控制的其他企业拓展业务范围,则所拓展的业务不与公司构成竞争或可能构成竞争;(二)如公司将来拓展的业务范围与本人或本人控制的其他企业、本人直系亲属或其控制的其他企业构成竞争或可能构成竞争,则本人或本人控制的其他企业、本人直系亲属或其控制的其他企业将停止从事该等业务,或将该等业务纳入公司,或将该等业务转让给无关联的第三方;(三)如本人或本人控制的其他企业、本人直系亲属或其控制的其他企业获得与公司构成竞争或可能构成竞争的商业机会,则将该商业机会让予公司。”
七、 关联交易
注:表中持股5%以上自然人股东的关系密切的家庭成员均为公司的关联方。 3、发行人控股子公司、参股公司 | ||||
1-1-267
序号 | 关联方名称 | 关联关系 |
1 | 鹿得贸易 | 鹿得医疗持股100.00%子公司 |
2 | 煜丰国际 | 鹿得医疗持股100.00%子公司 |
3 | 浙江鹿得 | 鹿得医疗持股100.00%子公司 |
4 | 香港鹿得 | 鹿得医疗持股100.00%子公司,已注销 |
5 | 乐道克 | 鹿得医疗持股100.00%子公司,已转让 |
注:表中人员及其关系密切的家庭成员均为公司的关联方。 董事、监事和高级管理人员的简历情况请参阅本发行说明书“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员”之“(一)董事、监事、高级管理人员简介”。 6、关联自然人直接或间接控制的或担任董事、高级管理人员的其他企业 | |||||||
序号 | 关联方名称 | 关联关系 | |||||
1 | 强龙科技 | 项国强、祝忠林各持有强龙科技50%的股权;项国强担任其执行董事、总经理、法定代表人,祝忠林任监事 | |||||
2 | 温州耐斯 | 项丽丽(系项友亮的姐姐)持有温州耐斯50%的股权,并担任其执行董事、总经理、法定代表人 |
1-1-268
3 | 温州莱多特 | 项光灿(系项国强之子)持有温州莱多特100%的股权,并担任其执行董事、总经理、法定代表人 |
4 | 维艾特(上海)医疗器械有限公司 | 祝增凯(系公司董事祝忠林之子,公司持股5%以上股东)持有维艾特(上海)医疗器械有限公司33.33%的股权,并担任其执行董事、法定代表人 |
5 | 温州美丽虎 | 公司实际控制人项友亮的外甥担任执行董事的企业 |
6 | 乌鲁木齐大鸿运联兴商贸有限公司 | 公司董事祝忠林儿子配偶之父控制的企业 |
7 | 新疆晨报靓家整体装饰工程有限公司 | 公司董事祝忠林儿子配偶之父担任董事长的企业 |
8 | 新疆亿美家商贸有限公司 | 公司董事祝忠林儿子配偶之父持股30%(第二大股东)并担任监事的企业 |
9 | 上海蓝爵投资管理有限公司 | 公司独立董事陈岗担任管理合伙人的企业 |
10 | 广西龙胜紫琦玉材开发有限公司 | 公司独立董事陈岗担任董事的企业 |
11 | 上海京颐科技股份有限公司 | 公司独立董事陈岗担任独立董事的企业 |
12 | 奕通信息科技(上海)股份有限公司 | 公司独立董事陈岗担任独立董事的企业 |
13 | 上海创至计算机科技股份有限公司 | 公司独立董事陈岗担任独立董事的企业 |
14 | 上海美伴文化交流有限公司 | 公司独立董事陈岗配偶控制的企业 |
8、报告期内曾持有公司5%以上股份的其他股东 报告期内,徐彦峰曾于2018年12月至2019年12月期间,通过在全国股转系统交易平 | |||
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报告期内,公司向关联方温州耐斯采购的货物主要是血压表臂带、腕带以及尼龙包,上述货物系公司血压表的主要原材料或包材,浙江温州地区作为我国服装、布料及其他纺织品的重要产业集聚地之一,当地臂带、尼龙包在产能、质量、价格等多方面均具有较强的市场竞争力,因此公司与其合作具有一定的合理性及必要性。 与此同时,为保障上述材料的有效供应,公司同时向4-5家供应商采购上述货物,不同的供应商之间向公司供应的相同规格、配置的臂带、腕带和尼龙包价格基本保持一致。另外,公司为主动降低关联交易,在报告期内已逐步以其他供应商替代温州耐斯,使得报告期内向温州耐斯的采购金额及占比持续降低。因此,公司在采购方面对温州耐斯不存在重大依赖。 强龙科技主要向公司供应机械血压表、听诊器产品的金属配件,强龙科技成立于1983年,系公司实际控制人之一项国强与他人共同控制的企业,公司自成立之初即向其采购血压表、听诊器配件,强龙科技所生产的医疗器械零配件未销售给除公司之外的第三方,且其不直接生产家庭医疗器械成品。另外,温州地区及周边地区有政府牵头建立的多个电镀/氧化基地,各电镀/氧化企业均入驻此类基地内统一管理,医疗器械零配件在生产过程中所需的电镀、氧化等工艺委托此类基地内企业进行生产加工具有显著的规模化、集约化优势。强龙 | ||||||||||
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①温州莱多特经营实体系医疗器械专营店,公司向其销售的主要为公司的血压计、雾化器、听诊器等成品,报告期内,公司向温州莱多特整体销售额较小,占各期营业收入比重均未超过1%,公司在销售方面对其不存在重大依赖。温州莱多特已经启动注销程序,并于2020年4月14日完成税务注销,待其完成注销后上述关联交易将不再发生。 ②2017年以前,基于交易便利考量,小医生通过Nipton向公司采购相关产品,2017年1月,小医生决定直接向公司采购相关产品,新增订单交易将不通过Nipton向公司采购。该事项已于2017年1月16日进行公告,详见公司《2017年度日常性关联交易预计公告》(公告编号:2017-002)。鉴于小医生系公司当时的控股股东鹿得实业股东,持有鹿得实业6%股权,在2017年1月1日至10月31日期间,派员担任鹿得实业的董事一职,所以公司2017年1-10月对其产生的销售收入构成关联交易;其于2017年11月1日起不再委派人员担任鹿得实业董事一职,故2017年11月起不再构成公司关联方。对该事项,公司已于2018年 | ||||||||||
1-1-271
公司全资子公司鹿得贸易与关联方项友亮、黄捷静签署《房屋租赁协议》,项友亮、黄捷静将位于上海市斜土路768号致远大厦1904室房屋出租给鹿得贸易,租赁面积为68.12平方米,协议到期后按年度重新签订续租。房屋租赁价格为7,800.00元/月,折合单价3.82元/平方米/天。 公司全资子公司煜丰国际与关联方项友亮、黄捷静按年度签署《房屋租赁协议》,项友亮、黄捷静将位于上海市斜土路768号致远大厦1901室、1902室、1903室、1905室、1906 | ||||||
1-1-272
2、偶发性关联交易 | |||||
1-1-273
2019年6月,因业务调整,公司将全资子公司乐道克100%股权转让给小医生。该转让行为经过公司2019年第二届董事会第八次会议、2019年第一次临时股东大会审议通过,转让标的经过沃克森(北京)国际资产评估有限公司评估并出具了沃克森评报字(2019)第0083号评估报告,转让价格以评估值为基础,并由双方协商确定。 3、关联方应收应付款余额 (1)应收关联方款项 单位:万元 | ||||||||||||||||||
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项目 名称 | 关联方 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 温州莱多特 | 18.42 | 0.92 | 11.94 | 0.60 | 9.66 | 0.48 |
应收账款 | 小医生 | 243.76 | 12.19 | 822.29 | 41.11 | ||
预收账款 | 小医生 | 298.37 |
(三)报告期内关联交易对发行人财务状况和经营成果的影响 1、报告期内经常性关联交易对财务状况及经营成果的影响 2017年、2018年和2019年,公司采购商品、接受劳务的关联交易占同期营业成本的比例分别为6.28%、2.14%和0.92%,对公司财务状况及经营成果影响较小;出售商品、提供劳务的关联交易占同期营业收入的比例分别为22.06%、18.22%和21.39%,关联交易占同期营业收入的比例较高,主要原因系公司自2018年11月起将小医生比照关联方进行披露、公司与小医生的交易亦比照关联交易进行审议、披露,并将2017年存续的与Nipton间的交易也比照关联交易进行披露,剔除该部分影响后,出售商品、提供劳务的关联交易对财务状况及经营成果的影响较小。 报告期内,公司与关联方交易的价格公允,不存在损害公司及非关联股东利益的情形,未对公司经营和财务状况产生重大不利影响。 公司支付关键管理人员的薪酬真实完整,未对公司财务状况和经营成果产生重大不利影响。关联租赁价格系参考租赁房屋所在地周围同类型房屋的租赁价格,价格公允,关联租赁一定程度上避免了公司的房屋购建支出,减轻了公司资金压力,故不存在损害公司及非关联股东利益的情形。上述经常性关联交易对公司财务状况及经营成果不存在重大影响。 2、报告期内偶发性关联交易对财务状况及经营成果的影响 报告期内,公司与关联方进行的偶发性关联交易是因正常经营活动而产生的,具有其合理的业务背景、合理性和必要性,并遵循公平、公正的原则。报告期内,公司的偶发性关联采购交易系为了降低关联交易占比而收购强龙科技经营性资产,交易价格依据具有证券从业资格的评估师事务所出具的评估报告确定,具有公允性,对公司财务状况及经营成果不构成 | ||||||
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4、《关联交易决策制度》的规定 《关联交易决策制度》对关联交易定价原则、公司股东大会、董事会就关联交易的审批权限、审议程序、关联交易的披露等作出了规定。 5、《独立董事工作制度》的规定 公司建立了独立董事制度,并赋予独立董事关于审议关联交易的特殊职权。《独立董事工作制度》第十四条规定:“为了充分发挥独立董事的作用,独立董事除应当具有《公司法》、和其他相关法律、法规赋予董事的职权外,还应当赋予独立董事以下特别职权:重大关联交易(指公司拟于关联方达成的总额高于300万元或高于公司最近经审计净资产值5%的关联交易),应由独立董事认可后,提交董事会讨论,独立董事在作出判断前,可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告。” (五)报告期内关联交易程序履行情况及独立董事对关联交易的意见 1、报告期内关联交易制度的执行情况 股份公司成立后,公司审议通过了《关联交易决策制度》,公司发生的关联交易均严格按照《关联交易决策制度》及《公司章程》的规定履行相关决策程序,不存在损害中小股东利益的情形。 报告期内,发行人就关联交易履行的审议程序如下: | ||||||
序号 | 相关会议 | 关联交易审议议案 | 回避表决情况 | 通过情况 | ||
1 | 第一届董事会第十八次会议 | 《关于2017年度公司日常性关联交易预计的议案》 | 关联董事项友亮、祝忠林、项国强回避 | 非关联董事人数不足3人,直接提交股东大会审议 | ||
2 | 2017年第一次临时股东大会 | 关联股东项友亮、祝忠林、祝增凯回避 | 审议通过 | |||
3 | 第一届董事会第二十一次会议 | 《关于浙江鹿得科技发展有限公司收购温州市强龙科技发展有限公司资产暨偶发性关联交易》《关于公司子公司浙江鹿得科技发展有限公司偶发性关联交易》 | 关联董事项友亮、项国强、祝忠林回避表决 | 非关联董事人数不足3人,直接提交股东大会审议 | ||
4 | 2017年第四次临时股东大会 | 关联股东鹿得实业、鹿晶投资、项友亮、项国强、祝增凯回避表决 | 审议通过 | |||
5 | 第二届董事会第二次会议 | 《关于2018年度公司日常性关联交易预计的议案》 | 关联董事项友亮、祝忠林、项国强回避 | 非关联董事人数不足3人,直接提交股东大会审议 | ||
6 | 2018年第一次临时股东大会 | 关联股东鹿得实业、鹿晶投资、项友亮、项国强、祝增凯回避表决 | 审议通过 |
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7 | 第二届董事会第八次会议 | 《关于2019年度公司日常性关联交易预计》 | 关联董事项友亮、祝忠林、项国强回避 | 非关联董事人数不足3人,直接提 股东大会审议 |
8 | 2019年第一次临时股东大会 | 关联股东鹿得实业、鹿晶投资、项友亮、项国强、祝增凯回避表决 | 审议通过 | |
9 | 第二届董事会第十五次会议 | 《关于预计2020年日常性关联交易》 | 关联董事项友亮、祝忠林、项国强回避 | 非关联董事人数不足3人,直接提交股东大会审议 |
10 | 2020年第一次临时股东大会 | 关联股东项友亮、鹿得实业、鹿晶投资回避表决 | 审议通过 | |
11 | 第二届董事会第十九次会议 | 《关于确认关联交易的议案》之一 | - | 审议通过 |
《关于确认关联交易的议案》之二 | 关联董事项友亮、祝忠林、项国强回避 | |||
《关于新增2020年日常性关联交易》 | - | |||
12 | 2020年第五次临时股东大会 | 《关于确认关联交易的议案》之一 | - | 审议通过 |
《关于确认关联交易的议案》之二 | 关联股东鹿得实业、鹿晶投资、项友亮、项国强、祝增凯回避表决 | |||
《关于新增2020年日常性关联交易》 | - |
1-1-279
(4)公司最近三年的关联交易事项未对公司独立性构成影响,不存在侵害公司、非关联股东及债权人利益之情形,特此对公司最近三年的关联交易事项予以确认。补充确认的关联交易事项系公司根据《信息披露规则》的最新规定对关联方及关联交易进行的补充确认;同时基于谨慎性原则和便于投资者更好地了解公司相关交易情况,而对相关主体比照关联方及与其发生的交易进行的补充审议和披露。公司与(比照)关联方发生的上述交易,均按照平等互利、等价有偿的市场原则,不存在损害公司和全体股东利益的行为。
(六)关联交易承诺
为有效规范与减少关联交易,发行人实际控制人就减少或避免与公司发生关联交易等相关事宜出具了《实际控制人关于规范和减少关联交易的承诺函》:
“本人及本人投资或控制的企业将尽量避免与鹿得医疗发生任何形式的关联交易或资金往来;如确实无法避免,本人及本人投资或控制的企业将严格遵守有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》《关联交易管理制度》的规定,按照通常的商业准则确定公允的交易价格及其他交易条件,并严格履行相关批准手续;本人承诺不利用实际控制人地位直接或间接占用鹿得医疗资金或其他资产,不损害鹿得医疗及其他股东的利益;如出现因本人违反上述承诺与保证而导致鹿得医疗或其他股东的权益受到损害,本人愿意承担由此产生的全部责任,赔偿或补偿由此给鹿得医疗或其他股东造成的实际损失。本承诺持续有效,直至本人不再是鹿得医疗的控股股东和实际控制人为止。
持有发行人5%以上股份的股东鹿得实业、祝增凯、鹿晶投资就减少或避免与公司发生关联交易等相关事宜出具了《持股5%以上股东关于规范和减少关联交易的承诺函》:
本企业/本人及本企业/本人投资或控制的企业将尽量避免与鹿得医疗发生任何形式的关联交易或资金往来;如确实无法避免,本企业/本人及本企业/本人投资或控制的企业将严格遵守有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》《关联交易管理制度》的规定,按照通常的商业准则确定公允的交易价格及其他交易条件,并严格履行相关批准手续;本企业/本人承诺不利用鹿得医疗股东地位直接或间接占用鹿得医疗资金或其他资产,不损害鹿得医疗及其他股东的利益;如出现因本企业/本人违反上述承诺与保证而导致鹿得医疗或其他股东的权益受到损害,本企业/本人愿意承担由此产生的全部责任,赔偿或补偿由此给鹿得医疗或其他股东造成的实际损失。”
八、 其他事项
1-1-280
1-1-281
第七节 财务会计信息
一、 发行人最近三年及一期的财务报表
(一) 合并资产负债表
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 39,091,167.84 | 44,872,708.14 | 78,732,230.52 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
衍生金融资产 | 13,068,400.00 | ||
应收票据 | 971,860.00 | 1,887,435.42 | |
应收账款 | 40,892,485.55 | 55,337,348.96 | 51,399,137.49 |
应收款项融资 | 1,675,196.00 | ||
预付款项 | 2,228,178.64 | 2,639,408.57 | 2,673,688.87 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 1,687,454.79 | 3,479,887.67 | 2,985,976.01 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 61,479,224.99 | 61,600,009.46 | 56,199,651.22 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 44,895,173.85 | 20,723,823.67 | 923,970.83 |
流动资产合计 | 191,948,881.66 | 189,625,046.47 | 207,870,490.36 |
非流动资产: | |||
发放贷款及垫款 | |||
债权投资 | |||
可供出售金融资产 | - | ||
其他债权投资 | |||
持有至到期投资 | - | ||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 |
1-1-282
投资性房地产 | |||
固定资产 | 56,361,465.22 | 39,995,758.41 | 37,970,187.82 |
在建工程 | 2,024,316.81 | 16,755,146.54 | 5,686,114.54 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 6,165,979.06 | 6,262,654.21 | 6,594,117.13 |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 1,448,252.99 | 1,457,336.11 | 1,301,207.70 |
递延所得税资产 | 1,189,871.28 | 1,846,036.96 | 1,776,382.25 |
其他非流动资产 | 3,001,005.62 | 2,925,822.73 | 1,457,930.00 |
非流动资产合计 | 70,190,890.98 | 69,242,754.96 | 54,785,939.44 |
资产总计 | 262,139,772.64 | 258,867,801.43 | 262,656,429.80 |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 44,831,943.28 | 48,333,415.11 | 56,753,543.33 |
预收款项 | 8,270,940.19 | 5,391,673.65 | 6,269,743.81 |
合同负债 | |||
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 6,933,757.48 | 5,252,411.44 | 7,013,602.81 |
应交税费 | 692,883.33 | 2,085,278.74 | 2,266,721.34 |
其他应付款 | 602,184.83 | 1,727,206.72 | 621,938.18 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 61,331,709.11 | 62,789,985.66 | 72,925,549.47 |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 |
1-1-283
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 2,261,844.32 | 2,325,409.16 | 2,388,974.00 |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 2,261,844.32 | 2,325,409.16 | 2,388,974.00 |
负债合计 | 63,593,553.43 | 65,115,394.82 | 75,314,523.47 |
所有者权益(或股东权益): | |||
股本 | 92,500,000.00 | 92,500,000.00 | 92,500,000.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 74,187,443.57 | 74,187,443.57 | 74,187,443.57 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 9,962,910.97 | 6,934,718.81 | 4,990,517.43 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 21,895,864.67 | 20,130,244.23 | 15,663,945.33 |
归属于母公司所有者权益合计 | 198,546,219.21 | 193,752,406.61 | 187,341,906.33 |
少数股东权益 | |||
所有者权益合计 | 198,546,219.21 | 193,752,406.61 | 187,341,906.33 |
负债和所有者权益总计 | 262,139,772.64 | 258,867,801.43 | 262,656,429.80 |
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 25,719,493.14 | 30,131,238.86 | 59,045,329.11 |
交易性金融资产 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - |
1-1-284
衍生金融资产 | 13,068,400.00 | ||
应收票据 | 771,860.00 | 1,027,435.42 | |
应收账款 | 53,570,068.10 | 70,812,789.77 | 67,799,678.43 |
应收款项融资 | 1,675,196.00 | ||
预付款项 | 1,378,231.10 | 1,531,118.56 | 2,591,408.95 |
其他应收款 | 1,266,649.52 | 1,921,801.87 | 2,078,405.57 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 41,015,092.61 | 40,933,938.45 | 32,636,438.85 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 44,823,826.43 | 20,701,733.52 | 156,752.35 |
流动资产合计 | 169,448,556.90 | 166,804,481.03 | 178,403,848.68 |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
可供出售金融资产 | - | ||
其他债权投资 | |||
持有至到期投资 | - | ||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 19,660,364.53 | 20,460,646.42 | 28,460,646.42 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 54,182,093.46 | 37,409,763.75 | 35,731,105.89 |
在建工程 | 2,024,316.81 | 16,755,146.54 | 5,686,114.54 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 6,151,150.94 | 6,241,236.17 | 6,566,109.17 |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 1,448,252.99 | 1,457,336.11 | 1,301,207.70 |
递延所得税资产 | 650,224.15 | 1,367,403.18 | 521,622.05 |
其他非流动资产 | 3,001,005.62 | 2,925,822.73 | 1,457,930.00 |
非流动资产合计 | 87,117,408.50 | 86,617,354.90 | 79,724,735.77 |
资产总计 | 256,565,965.40 | 253,421,835.93 | 258,128,584.45 |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - |
1-1-285
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 45,041,724.15 | 47,659,483.01 | 59,200,869.11 |
预收款项 | 8,307,663.61 | 5,359,486.91 | 4,690,351.68 |
卖出回购金融资产款 | |||
应付职工薪酬 | 4,778,288.69 | 3,404,142.41 | 3,371,557.59 |
应交税费 | 199,493.26 | 558,248.19 | 721,547.24 |
其他应付款 | 569,319.19 | 1,239,355.65 | 446,588.02 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
合同负债 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 58,896,488.90 | 58,220,716.17 | 68,430,913.64 |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 2,261,844.32 | 2,325,409.16 | 2,388,974.00 |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 2,261,844.32 | 2,325,409.16 | 2,388,974.00 |
负债合计 | 61,158,333.22 | 60,546,125.33 | 70,819,887.64 |
所有者权益: | |||
股本 | 92,500,000.00 | 92,500,000.00 | 92,500,000.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 74,741,022.50 | 74,741,022.50 | 74,741,022.50 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 9,962,910.97 | 6,934,718.81 | 4,990,517.43 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 18,203,698.71 | 18,699,969.29 | 15,077,156.88 |
所有者权益合计 | 195,407,632.18 | 192,875,710.60 | 187,308,696.81 |
负债和所有者权益合计 | 256,565,965.40 | 253,421,835.93 | 258,128,584.45 |
1-1-286
(三) 合并利润表
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
一、营业总收入 | 303,986,430.06 | 293,892,561.86 | 282,272,713.72 |
其中:营业收入 | 303,986,430.06 | 293,892,561.86 | 282,272,713.72 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 270,616,180.73 | 264,956,243.70 | 260,367,521.93 |
其中:营业成本 | 222,141,302.18 | 219,981,609.29 | 210,260,154.83 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 1,951,954.36 | 2,362,381.03 | 2,388,891.20 |
销售费用 | 16,404,170.61 | 16,978,221.43 | 16,449,745.74 |
管理费用 | 18,417,965.48 | 15,911,990.19 | 17,337,152.04 |
研发费用 | 12,059,727.02 | 11,462,609.72 | 9,635,021.51 |
财务费用 | -358,938.92 | -1,740,567.96 | 4,296,556.61 |
其中:利息费用 | |||
利息收入 | 175,522.21 | 346,803.44 | 166,659.34 |
加:其他收益 | 2,339,339.65 | 972,448.31 | 980,622.84 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 2,208,554.12 | 434,959.05 | 28,209.39 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -41,073.42 | ||
资产减值损失(损失以“-”号 | -693,058.78 | -6,141,790.52 | -1,922,577.11 |
1-1-287
填列) | |||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 12,277.93 | 168,044.30 | -2,796.07 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 37,196,288.83 | 24,369,979.30 | 20,988,650.84 |
加:营业外收入 | 9,847.14 | 3,272.20 | 26,322.34 |
减:营业外支出 | 27,948.20 | 102,863.21 | 53,664.84 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 37,178,187.77 | 24,270,388.29 | 20,961,308.34 |
减:所得税费用 | 4,634,375.17 | 3,984,888.01 | 2,798,612.35 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 32,543,812.60 | 20,285,500.28 | 18,162,695.99 |
其中:被合并方在合并前实现的净利润 | |||
(一)按经营持续性分类: | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 32,543,812.60 | 20,285,500.28 | 18,162,695.99 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类: | |||
1.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | |||
2.归属于母公司所有者的净利润(净亏损以“-”号填列) | 32,543,812.60 | 20,285,500.28 | 18,162,695.99 |
六、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(5)其他 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)可供出售金融资产公允价值变动损益 | - |
1-1-288
(4)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
(6)其他债权投资信用减值准备 | |||
(7)现金流量套期储备 | |||
(8)外币财务报表折算差额 | |||
(9)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | |||
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 32,543,812.60 | 20,285,500.28 | 18,162,695.99 |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | |||
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.35 | 0.22 | 0.21 |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.35 | 0.22 | 0.21 |
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
一、营业收入 | 275,934,182.61 | 261,415,575.84 | 246,544,455.89 |
减:营业成本 | 211,216,080.23 | 206,999,882.27 | 193,514,956.12 |
税金及附加 | 1,590,403.56 | 1,709,965.63 | 1,773,462.62 |
销售费用 | 8,743,819.78 | 8,450,945.34 | 7,369,598.29 |
管理费用 | 11,571,597.12 | 8,987,335.25 | 9,659,518.30 |
研发费用 | 12,029,703.63 | 11,462,609.72 | 9,634,777.15 |
财务费用 | -240,137.14 | -1,162,613.62 | 3,150,610.71 |
其中:利息费用 | |||
利息收入 | 157,986.97 | 328,095.14 | 152,091.94 |
加:其他收益 | 2,043,186.04 | 785,264.84 | 964,319.84 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 1,850,163.57 | 1,663,408.83 | 16,137.85 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1-1-289
汇兑收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 331,071.04 | 0.00 | 0.00 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -553,413.38 | -5,638,540.83 | -1,816,181.08 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 1,488.44 | -41,829.41 | -2,825.98 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 34,695,211.14 | 21,735,754.68 | 20,602,983.33 |
加:营业外收入 | 6,575.86 | 3,225.03 | 8,825.70 |
减:营业外支出 | 5,274.39 | 52,222.77 | 14,864.51 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 34,696,512.61 | 21,686,756.94 | 20,596,944.52 |
减:所得税费用 | 4,414,591.03 | 2,244,743.15 | 2,637,707.40 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 30,281,921.58 | 19,442,013.79 | 17,959,237.12 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 30,281,921.58 | 19,442,013.79 | 17,959,237.12 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
5.其他 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
5.持有至到期投资重分类为可供出 | - |
1-1-290
售金融资产损益 | |||
6.其他债权投资信用减值准备 | |||
7.现金流量套期储备 | |||
8.外币财务报表折算差额 | |||
9.其他 | |||
六、综合收益总额 | 30,281,921.58 | 19,442,013.79 | 17,959,237.12 |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 317,000,707.77 | 283,829,989.32 | 286,778,028.12 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保险业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 30,226,668.52 | 30,478,569.29 | 27,238,346.90 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 2,646,597.88 | 1,877,513.43 | 3,121,431.31 |
经营活动现金流入小计 | 349,873,974.17 | 316,186,072.04 | 317,137,806.33 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 223,002,775.90 | 226,318,270.88 | 225,040,077.69 |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 44,797,122.99 | 53,318,900.77 | 46,764,916.09 |
1-1-291
支付的各项税费 | 11,434,420.79 | 11,389,264.39 | 8,304,006.55 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 20,647,981.20 | 19,453,139.15 | 20,682,440.24 |
经营活动现金流出小计 | 299,882,300.88 | 310,479,575.19 | 300,791,440.57 |
经营活动产生的现金流量净额 | 49,991,673.29 | 5,706,496.85 | 16,346,365.76 |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 612,354,779.64 | 176,028,400.00 | 3,900,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 1,848,796.87 | 434,959.05 | 28,209.39 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 98,404.39 | 403,549.09 | 86,968.22 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1,309,824.90 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 615,611,805.80 | 176,866,908.14 | 4,015,177.61 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,836,296.58 | 19,321,665.75 | 9,347,041.51 |
投资支付的现金 | 636,268,272.96 | 183,340,000.00 | 16,968,400.00 |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 644,104,569.54 | 202,661,665.75 | 26,315,441.51 |
投资活动产生的现金流量净额 | -28,492,763.74 | -25,794,757.61 | -22,300,263.90 |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 49,300,000.00 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | |||
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 26,000.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 26,000.00 | 49,300,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | |||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 27,750,000.00 | 13,875,000.00 | 17,050,000.00 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 26,000.00 | 235,849.05 | |
筹资活动现金流出小计 | 27,750,000.00 | 13,901,000.00 | 17,285,849.05 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -27,724,000.00 | -13,901,000.00 | 32,014,150.95 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 469,550.15 | 103,738.38 | -2,184,980.11 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -5,755,540.30 | -33,885,522.38 | 23,875,272.70 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 44,846,708.14 | 78,732,230.52 | 54,856,957.82 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 39,091,167.84 | 44,846,708.14 | 78,732,230.52 |
1-1-292
法定代表人:项友亮 主管会计工作负责人:张玉军 会计机构负责人:王翠
(六) 母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 295,881,365.84 | 258,337,836.84 | 237,161,468.92 |
收到的税费返还 | 22,651,578.01 | 24,015,708.67 | 22,044,761.13 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 2,327,719.55 | 1,410,964.54 | 1,697,075.12 |
经营活动现金流入小计 | 320,860,663.40 | 283,764,510.05 | 260,903,305.17 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 223,347,064.66 | 242,677,312.52 | 205,308,286.78 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 27,930,773.82 | 26,449,643.33 | 24,444,675.60 |
支付的各项税费 | 6,737,053.30 | 4,943,035.20 | 3,856,444.93 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 11,119,501.56 | 9,193,027.63 | 11,215,848.31 |
经营活动现金流出小计 | 269,134,393.34 | 283,263,018.68 | 244,825,255.62 |
经营活动产生的现金流量净额 | 51,726,270.06 | 501,491.37 | 16,078,049.55 |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 552,254,779.64 | 124,128,400.00 | 2,300,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 1,300,445.46 | 1,663,408.83 | 16,137.85 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 76,063.78 | 89,186.06 | 82,438.31 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1,350,000.00 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 554,981,288.88 | 125,880,994.89 | 2,398,576.16 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,507,016.68 | 17,811,860.84 | 6,904,422.52 |
投资支付的现金 | 576,158,230.25 | 123,440,000.00 | 25,368,400.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 583,665,246.93 | 141,251,860.84 | 32,272,822.52 |
投资活动产生的现金流量净额 | -28,683,958.05 | -15,370,865.95 | -29,874,246.36 |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 49,300,000.00 | ||
取得借款收到的现金 | |||
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 26,000.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 26,000.00 | 49,300,000.00 | |
偿还债务支付的现金 |
1-1-293
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 27,750,000.00 | 13,875,000.00 | 17,050,000.00 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 26,000.00 | 235,849.05 | |
筹资活动现金流出小计 | 27,750,000.00 | 13,901,000.00 | 17,285,849.05 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -27,724,000.00 | -13,901,000.00 | 32,014,150.95 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 295,942.27 | -169,715.67 | -1,709,318.38 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -4,385,745.72 | -28,940,090.25 | 16,508,635.76 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 30,105,238.86 | 59,045,329.11 | 42,536,693.35 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 25,719,493.14 | 30,105,238.86 | 59,045,329.11 |
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书(申报稿)
1-1-294
(七) 合并股东权益变动表
单位:元
项目 | 2019年度 | ||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
一、上年期末余额 | 92,500,000.00 | 74,187,443.57 | 6,934,718.81 | 20,130,244.23 | 193,752,406.61 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||
其他 | |||||||||||||
二、本年期初余额 | 92,500,000.00 | 74,187,443.57 | 6,934,718.81 | 20,130,244.23 | 193,752,406.61 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,028,192.16 | 1,765,620.44 | 4,793,812.60 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | 32,543,812.60 | 32,543,812.60 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
1.股东投入的普通股 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 |
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书(申报稿)
1-1-295
4.其他 | |||||||||||||
(三)利润分配 | 3,028,192.16 | -30,778,192.16 | -27,750,000.00 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 3,028,192.16 | -3,028,192.16 | |||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -27,750,000.00 | -27,750,000.00 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
5. 其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||
四、本年期末余额 | 92,500,000.00 | 74,187,443.57 | 9,962,910.97 | 21,895,864.67 | 198,546,219.21 |
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书(申报稿)
1-1-296
项目 | 2018年度 | ||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
一、上年期末余额 | 92,500,000.00 | 74,187,443.57 | 4,990,517.43 | 15,663,945.33 | 187,341,906.33 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||
其他 | |||||||||||||
二、本年期初余额 | 92,500,000.00 | 74,187,443.57 | 4,990,517.43 | 15,663,945.33 | 187,341,906.33 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,944,201.38 | 4,466,298.90 | 6,410,500.28 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | 20,285,500.28 | 20,285,500.28 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
1.股东投入的普通股 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(三)利润分配 | 1,944,201.38 | -15,819,201.38 | -13,875,000.00 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 1,944,201.38 | -1,944,201.38 |
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书(申报稿)
1-1-297
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -13,875,000.00 | -13,875,000.00 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
5. 其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||
四、本年期末余额 | 92,500,000.00 | 74,187,443.57 | 6,934,718.81 | 20,130,244.23 | 193,752,406.61 |
项目 | 2017年度 | ||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东 | 所有者权益合计 | |||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减: | 其 | 专 | 盈余公积 | 一 | 未分配利润 |
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书(申报稿)
1-1-298
优先股 | 永续债 | 其他 | 库存股 | 他综合收益 | 项储备 | 般风险准备 | 权益 | ||||||
一、上年期末余额 | 85,250,000.00 | 32,346,363.60 | 3,194,593.72 | 16,347,173.05 | 137,138,130.37 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||
其他 | |||||||||||||
二、本年期初余额 | 85,250,000.00 | 32,346,363.60 | 3,194,593.72 | 16,347,173.05 | 137,138,130.37 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 7,250,000.00 | 41,841,079.97 | 1,795,923.71 | -683,227.72 | 50,203,775.96 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 18,162,695.99 | 18,162,695.99 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 7,250,000.00 | 41,841,079.97 | 49,091,079.97 | ||||||||||
1.股东投入的普通股 | 7,250,000.00 | 41,841,079.97 | 49,091,079.97 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(三)利润分配 | 1,795,923.71 | -18,845,923.71 | -17,050,000.00 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 1,795,923.71 | -1,795,923.71 | |||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -17,050,000.00 | -17,050,000.00 |
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1-1-299
4.其他 | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
5. 其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||
四、本年期末余额 | 92,500,000.00 | 74,187,443.57 | 4,990,517.43 | 15,663,945.33 | 187,341,906.33 |
3.盈余公积弥补亏损 |
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书(申报稿)
1-1-300
项目 | 2019年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 92,500,000.00 | 74,741,022.50 | 6,934,718.81 | 18,699,969.29 | 192,875,710.60 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 92,500,000.00 | 74,741,022.50 | 6,934,718.81 | 18,699,969.29 | 192,875,710.60 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,028,192.16 | -496,270.58 | 2,531,921.58 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 30,281,921.58 | 30,281,921.58 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
1.股东投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 3,028,192.16 | -30,778,192.16 | -27,750,000.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 3,028,192.16 | -3,028,192.16 | ||||||||||
2. 提取一般风险准备 | ||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -27,750,000.00 | -27,750,000.00 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 |
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书(申报稿)
1-1-301
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5. 其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本年期末余额 | 92,500,000.00 | 74,741,022.50 | 9,962,910.97 | 18,203,698.71 | 195,407,632.18 |
项目 | 2018年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 92,500,000.00 | 74,741,022.50 | 4,990,517.43 | 15,077,156.88 | 187,308,696.81 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 92,500,000.00 | 74,741,022.50 | 4,990,517.43 | 15,077,156.88 | 187,308,696.81 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,944,201.38 | 3,622,812.41 | 5,567,013.79 |
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1-1-302
(一)综合收益总额 | 19,442,013.79 | 19,442,013.79 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
1.股东投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 1,944,201.38 | -15,819,201.38 | -13,875,000.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 1,944,201.38 | -1,944,201.38 | ||||||||||
2. 提取一般风险准备 | ||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -13,875,000.00 | -13,875,000.00 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5. 其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 |
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书(申报稿)
1-1-303
四、本年期末余额 | 92,500,000.00 | 74,741,022.50 | 6,934,718.81 | 18,699,969.29 | 192,875,710.60 |
项目 | 2017年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 85,250,000.00 | 32,926,871.55 | 3,194,593.72 | 15,963,843.47 | 137,335,308.74 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 85,250,000.00 | 32,926,871.55 | 3,194,593.72 | 15,963,843.47 | 137,335,308.74 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 7,250,000.00 | 41,814,150.95 | 1,795,923.71 | -886,686.59 | 49,973,388.07 | |||||||
(一)综合收益总额 | 17,959,237.12 | 17,959,237.12 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 7,250,000.00 | 41,814,150.95 | 49,064,150.95 | |||||||||
1.股东投入的普通股 | 7,250,000.00 | 41,814,150.95 | 49,064,150.95 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 1,795,923.71 | -18,845,923.71 | -17,050,000.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 1,795,923.71 | -1,795,923.71 | ||||||||||
2. 提取一般风险准备 |
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1-1-304
3.对所有者(或股东)的分配 | -17,050,000.00 | -17,050,000.00 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5. 其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本年期末余额 | 92,500,000.00 | 74,741,022.50 | 4,990,517.43 | 15,077,156.88 | 187,308,696.81 |
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1-1-305
二、 审计意见
2019年度 | |
审计意见 | 无保留意见 |
审计报告中的特别段落 | 无 |
审计报告编号 | 信会师报字[2020]第ZH10079号 |
审计机构名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计机构地址 | 上海市南京东路61号4楼 |
审计报告日期 | 2020年4月24日 |
注册会计师姓名 | 诸旭敏、何卫明 |
2018年度 | |
审计意见 | 无保留意见 |
审计报告中的特别段落 | 无 |
审计报告编号 | 天职业字[2019]15757号 |
审计机构名称 | 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计机构地址 | 北京市海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼 |
审计报告日期 | 2019年4月19日 |
注册会计师姓名 | 郭海龙、冯飞军、侯绍莉 |
2017年度 | |
审计意见 | 无保留意见 |
审计报告中的特别段落 | 无 |
审计报告编号 | 天职业字[2018]8355号 |
审计机构名称 | 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计机构地址 | 北京市海淀区车公庄西路19 号外文文化创意园12号楼 |
审计报告日期 | 2018年4月25日 |
注册会计师姓名 | 王兴华、冯飞军、侯绍莉 |
1、编制基础
公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的事项,本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
(二) 合并财务报表范围及变化情况
(1)截至2019年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下: | ||
子公司名称 | ||
上海煜丰国际贸易有限公司 |
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1-1-306
上海鹿得医疗器械贸易有限公司 |
浙江鹿得科技发展有限公司 |
(2)合并范围的变更
1、公司于2019年3月7日召开第二届董事会第八次会议,公司转让所持全资子公司乐道克100%的股权给小医生,上述股权转让的价格为1,350,000.00元人民币。2019年度不再纳入合并报表范围。
2、公司于2019年8月27日召开第二届董事会第十一次会议,审议通过关于《注销全资子公司》的议案,同意注销香港鹿得,2019年度不再纳入合并报表范围。
(3)合并范围变更的影响
公司全资子公司乐道克在报告期内主要系为公司提供部分生产加工业务,所占规模较小。公司处置乐道克股权最终产生投资收益总额为359,757.25元,未对公司日常生产经营、利润规模产生重大影响。
香港鹿得自注册成立以来并未实质性经营,因此,注销香港鹿得并不会对公司产生重大影响。
四、 会计政策、估计
(一) 会计政策和会计估计
1、 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了2017年12月31日、2018年12月31日和2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度、2018年度和2019年度金额的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、 营业周期
本公司营业周期为12个月
4、 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 同一控制下的企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
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1-1-307
(2) 非同一控制下的企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1) 合并报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。
(2) 合并报表编制的方法
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书
1-1-308
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2)处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。
7、 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8、 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
9、 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
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1-1-309
(2)外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、 金融工具
√适用 □不适用
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1-1-310
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1-1-311
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1-1-312
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1-1-313
该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。2019年1月1日前适用的会计政策除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。1)可供出售金融资产的减值准备:
期末如果可供出售权益工具投资的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。2)持有至到期投资的减值准备:
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、 应收票据
√适用 □不适用
详见本节“四、会计政策、估计”之“(一)会计政策和会计估计”之“10、金融工具”的相关表述。
12、 应收款项
√适用 □不适用
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1-1-314
2019年1月1日前适用的会计政策 (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准: 应收账款单项金额在100万元以上(含100万元) 其他应收款单项金额在100万元以上(含100万元) 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法: 单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。 单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。 (2)按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项(除了有证据表明应单独测试计提减值准备的之外),与经单独测试后未单独计提坏账准备的单项金额重大的应收款项一起,按信用风险特征划分为若干组合,根据公司以前年度与之相同或相类似的信用风险的实际损失率为基础,结合现时情况确定应计提的坏账准备。 | |||||
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1-1-315
(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项金额虽不重大的应收款项,单独进行减值测试。 1)如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。 2)按个别认定法单项计提坏账准备。报告期内单项金额不重大,按个别认定法的应收款项包括:应收出口退税。 (4)本公司与合并报表范围内的控股子公司、实际控制人、实际控制人配偶之间应收款项,按个别认定法单独进行减值测试 有证据表明不存在收回风险的,不计提坏账准备;有证据表明关联方已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,并且不准备对应收款项进行债务重组或无其他收回方式的,以个别认定法计提坏账准备。 | ||||
应收款项融资会计政策适用于 2019 年度及以后。分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自取得起期限在一年内(含一年)的部分,列示为应收款项融资;自取得起期限在一年以上的,列示为其他债权投资。其相关会计政策详见本节之“四、会计政策、估计”之“(一)会计政策和会计估计”之“10、金融工具”。
14、 其他应收款
√适用 □不适用
详见本节“四、会计政策、估计”之“(一)会计政策和会计估计”之“10、金融工具”及“12、应收款项”的相关表述。
15、 存货
√适用 □不适用
(1) 存货的分类
存货分类为:原材料、委托加工物资、半成品、库存商品、发出商品、在产品等。
(2) 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
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1-1-316
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
(4) 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
采用一次转销法。
2) 包装物
采用一次转销法。
16、 合同资产
□适用 √不适用
17、 合同成本
□适用 √不适用
18、 持有待售资产
□适用 √不适用
19、 债权投资
□适用 √不适用
20、 其他债权投资
□适用 √不适用
21、 长期应收款
□适用 √不适用
22、 长期股权投资
√适用 □不适用
(1) 本部分所指长期股权投资的范围
公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
(2) 初始投资成本的确定
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证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具有商业实质,且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时,以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的,对于换入的长期股权投资,以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质,或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的,对于换入的长期股权投资,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。
(3) 后续计量及损益确认方法
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在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本节上述之“6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
(4) 长期股权投资的处置
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的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
23、 投资性房地产
□适用 √不适用
24、 固定资产
√适用 □不适用
(1) 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2) 固定资产的初始计量
固定资产发生的后续支出,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(3) 各类固定资产的折旧方法
1) 固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:
2) 固定资产折旧年限
类别 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
房屋及建筑物 | 30 | 5 | 3.17 |
机器设备 | 4/5/10 | 5 | 23.75/19.00/9.50 |
电子设备 | 3/4/5 | 5 | 31.67/23.75/19.00 |
运输设备 | 5 | 5 | 19.00 |
其他设备 | 5 | 5 | 19.00 |
融资租入固定资产: | - | - | - |
其中:房屋及建筑物 | |||
机器设备 | |||
电子设备 | |||
运输设备 | |||
其他设备 | |||
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每年年度终了,公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命。
25、 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
26、 借款费用
□适用 √不适用
27、 生物资产
□适用 √不适用
28、 无形资产与开发支出
√适用 □不适用
(1) 无形资产的计价方法
1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。
在非货币性资产交换具有商业实质,且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时,以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的,对于换入的无形资产,以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质,或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的,对于换入的无形资产,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。
2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
(2) 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
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土地使用权 | 50年 | 法定使用权 |
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
(4) 无形资产减值测试方法及减值准备计提方法
详见本节“四、会计政策、估计”之“(一)会计政策和会计估计”之“29、长期资产减值”的相关表述。
(5) 开发阶段研发支出资本化的条件
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
(6) 内部研究开发项目支出的核算
截至资产负债表日,本公司不存在内部研究开发形成的无形资产。
29、 长期资产减值
√适用 □不适用
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组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
30、 长期待摊费用
√适用 □不适用
(1) 长期待摊费用的确认标准
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括工程款等。
(2) 长期待摊费用摊销年限
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
31、 合同负债
□适用 √不适用
32、 职工薪酬
(1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。
(2) 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
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设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。
(3) 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利包括除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
企业向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;符合设定受益计划条件的,企业应当按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,企业应当将长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成本部分:
1)服务成本
2)其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额
3)重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动
为简化相关会计处理,上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
33、 租赁负债
□适用 √不适用
34、 预计负债
□适用 √不适用
35、 股份支付
□适用 √不适用
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36、 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
37、 收入、成本
√适用 □不适用
(1)销售商品收入确认的一般原则
1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
3)收入的金额能够可靠地计量;4)相关的经济利益很可能流入本公司;5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)主要销售模式的具体收入确认原则
1)境内销售
①对于境内品牌运营商(ODM)销售收入:根据客户签收单开票确认收入;
②对经销商销售收入:经销商采用买断模式,根据客户签收单开票确认收入;
③对连锁药房销售收入:采用买断方式的,根据客户签收单开票确认收入;采用代理模式的,销售业务员根据实际销售量,与客户对账后确认收入;
④对外贸公司销售收入:公司将货物发到客户指定地点仓库后,根据签收单确认收入。
⑤贸易经营产品销售收入:根据客户签收单开票确认收入。
2)境外销售
①对于境外品牌运营商(ODM)销售收入:公司外销主要是以FOB、CIF形式的贸易类型,其收入确认时点为报关后所取得提单上记载的日期。
②对经销商销售收入:经销商采用买断模式,公司外销主要是以FOB、CIF形式的贸易类型,其收入确认时点为报关后所取得提单上记载的日期。
③贸易经营产品销售收入:公司贸易经营产品外销主要是以FOB、CIF形式的贸易类型,其收入确认时点为报关后所取得提单上记载的日期。
(3)确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入公司;收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
1)利息收入金额,按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
38、 政府补助
√适用 □不适用
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政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:企业取得的,用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除与资产相关的政府补助之外的政府补助;
对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
(2)确认时点
本公司与资产相关的政府补助的确认时点为:实际收到政府补助,并自长期资产可供使用时起,按照长期资产的预计使用期限,将递延收益平均分摊转入当期损益。
本公司与收益相关的政府补助的确认时点为:实际收到政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。
(3)会计处理
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
39、 递延所得税资产和递延所得税负债
√适用 □不适用
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扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
40、 租赁
√适用 □不适用
(1)经营租赁会计处理
1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)融资租赁会计处理
1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
41、 所得税
√适用 □不适用
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所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
42、 与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准
无
43、 重大会计判断和估计
无
44、 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
(二) 会计政策和会计估计分析
√适用 □不适用
公司主要会计政策、会计估计与公司业务实质相匹配,与同行业可比公司不存在重大差异。
五、 分部信息
□适用 √不适用
六、 非经常性损益
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
非流动性资产处置损益 | 372,035.18 | 168,044.30 | -2,796.07 |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | |||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,345,945.45 | 970,278.84 | 980,622.84 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |||
非货币性资产交换损益 | |||
委托他人投资或管理资产的损益 | |||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |||
债务重组损益 | -6,605.80 | ||
企业重组费用 | |||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 |
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 1,848,796.87 | 434,959.05 | 28,209.39 |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 7,371.00 | ||
对外委托贷款取得的损益 | |||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |||
受托经营取得的托管费收入 | |||
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -18,101.06 | -97,421.54 | -54,271.50 |
非经常性损益总额 | 4,549,441.64 | 1,475,860.65 | 951,764.66 |
减:非经常性损益的所得税影响数 | 642,926.63 | 289,340.59 | 150,526.88 |
少数股东权益影响额(税后) | |||
非经常性损益净额 | 3,906,515.01 | 1,186,520.06 | 801,237.78 |
归属于母公司股东的非经常性损益净额 | 3,906,515.01 | 1,186,520.06 | 801,237.78 |
归属于母公司股东的净利润 | 32,543,812.60 | 20,285,500.28 | 18,162,695.99 |
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | 28,637,297.59 | 19,098,980.22 | 17,361,458.21 |
归属于母公司股东的非经常性损益净额占归属于母公司股东的净利润的比例(%) | 12.00% | 5.85% | 4.41% |
报告期内,公司非经常性损益主要由政府补助和理财产品收益构成,报告期内公司的非经常性损益呈逐年递增趋势,2018年较2017年增长48.09%,2019年较2018年增长229.24%,2019年度非经常性损益占公司净利润比重超过10%,主要是收到政府补助和理财产品收益增加。其中,政府补助款项包括南通市中小企业扶持资金100万元、商务发展专项资金34.89万元;2019年理财收益主要系购买高流动性非保本浮动收益型理财产品,收益高于商业银行活期存款,总体风险程度较低,随时可赎回,购买短期理财产品获得了较好的理财收益。
七、 主要会计数据及财务指标
项目 | 2019年12月31日/2019年度 | 2018年12月31日/2018年度 | 2017年12月31日/2017年度 |
资产总额(元) | 262,139,772.64 | 258,867,801.43 | 262,656,429.80 |
股东权益合计(元) | 198,546,219.21 | 193,752,406.61 | 187,341,906.33 |
归属于母公司所有者的股东权益(元) | 198,546,219.21 | 193,752,406.61 | 187,341,906.33 |
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每股净资产(元/股) | 2.15 | 2.09 | 2.03 |
归属于母公司所有者的每股净资产(元/股) | 2.15 | 2.09 | 2.03 |
资产负债率(合并)(%) | 24.26% | 25.15% | 28.67% |
资产负债率(母公司)(%) | 23.84% | 23.89% | 27.44% |
营业收入(元) | 303,986,430.06 | 293,892,561.86 | 282,272,713.72 |
毛利率(%) | 26.92% | 25.15% | 25.51% |
净利润(元) | 32,543,812.60 | 20,285,500.28 | 18,162,695.99 |
归属于母公司所有者的净利润(元) | 32,543,812.60 | 20,285,500.28 | 18,162,695.99 |
扣除非经常性损益后的净利润(元) | 28,637,297.59 | 19,098,980.22 | 17,361,458.21 |
归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 28,637,297.59 | 19,098,980.22 | 17,361,458.21 |
息税折旧摊销前利润(元) | 43,042,268.24 | 29,689,549.57 | 26,207,926.19 |
加权平均净资产收益率(%) | 15.84% | 10.71% | 12.57% |
扣除非经常性损益后净资产收益率(%) | 13.94% | 10.08% | 12.02% |
基本每股收益(元/股) | 0.35 | 0.22 | 0.21 |
稀释每股收益(元/股) | 0.35 | 0.22 | 0.21 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 49,991,673.29 | 5,706,496.85 | 16,346,365.76 |
每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.54 | 0.06 | 0.18 |
研发投入占营业收入的比例(%) | 3.97% | 3.90% | 3.41% |
应收账款周转率 | 6.32 | 5.51 | 5.80 |
存货周转率 | 3.61 | 3.73 | 4.08 |
流动比率 | 3.13 | 3.02 | 2.85 |
速动比率 | 2.13 | 2.04 | 2.08 |
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1-1-330
为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数;Mj为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数;Ek为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动;Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数;
(8)基本每股收益= P0÷S,S= S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk,其中:P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数;
(9)稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数),其中P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整,其他符号解释详见(8);
(10)每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动现金净流量/期末普通股股数;
(11)研发投入占营业收入的比例=研发费用/营业收入;
(12)应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额;
(13)存货周转率=营业成本/存货平均余额;
(14)流动比率=流动资产/流动负债;
(15)速动比率=速动资产/流动负债。
八、 盈利预测
□适用 √不适用
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第八节 管理层讨论与分析
一、 经营核心因素
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注:汇兑损益金额为负数系汇兑收益。 由上表可知,人民币兑美元汇率在报告期内对公司营业收入、净利润的影响较为显著,自报告期初至2018年3月人民币兑美元汇率一直处于升值周期;但受国际局势影响,自2018年3月起人民币兑美元汇率趋势发生较大变化,从而使得公司2018年度较2017年度汇兑损益对公司的影响净差额达到585.59万元。 3、丰富的专利成果和稳定的研发投入 公司通过多年来持续不断的自主创新与产品研发,掌握了多项与血压计、雾化器和听诊器等家用医疗健康电子产品的核心制造技术,在家庭医疗器械方面积累了丰富的技术成果,上述成果为公司产品的市场开拓提供了有力的保障。 发行人主要核心技术都是研发投入形成的具体成果,报告期内公司研发费用及其占营业收入的比重具体如下: 单位:万元 | |||||
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | ||
研发费用 | 1,205.97 | 1,146.26 | 963.50 | ||
营业收入 | 30,398.64 | 29,389.26 | 28,227.27 | ||
占比 | 3.97% | 3.90% | 3.41% |
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1-1-334
鉴于公司目前自有品牌的销售现状,未来三年,公司将进一步加大境内市场营销力度,积极传播、推广公司自有品牌,扩大境内市场的销售份额,提升自有品牌价值,为公司利润创造新的增长点。 (四)公司财务状况分析 依据2017年、2018年和2019年的合并财务报表,公司管理层对报告期内公司财务状况、盈利能力及现金流量等情况进行了讨论和分析。 1、资产的主要构成和分析 报告期内,公司资产构成及变化情况如下: 单位:万元 | |||||||||||
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | ||||||||
金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) | ||||||
流动资产 | 19,194.89 | 73.22 | 18,962.50 | 73.25 | 20,787.05 | 79.14 | |||||
非流动资产 | 7,019.09 | 26.78 | 6,924.28 | 26.75 | 5,478.59 | 20.86 |
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1-1-335
公司非流动资产主要由房屋建筑物、土地使用权和生产用机器设备等长期资产构成,无其他各类长期股权性及债权性投资。 随着公司业务规模的扩大,为满足产能扩张的要求,公司新建厂房、净化车间等建设项目陆续 | ||||||||||||||||||||
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1-1-336
公司的流动负债主要由应付账款、预收账款等经营性负债构成。报告期内的流动负债呈持续下降的态势,主要系受应付账款各期末余额持续下降的影响较大,流动负债各科目具体分析详见本节之“二、资产负债等财务状况分析”。 | ||||||||||||
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
银行承兑汇票 | 971,860.00 | 1,887,435.42 | |
商业承兑汇票 | |||
合计 | 971,860.00 | 1,887,435.42 |
类别 | 2019年12月31日 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
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1-1-337
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
按单项计提坏账准备的应收票据 | |||||
其中: | |||||
按组合计提坏账准备的应收票据 | |||||
其中:- | |||||
合计 |
类别 | 2018年12月31日 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
按单项计提坏账准备的应收票据 | |||||
其中: | |||||
按组合计提坏账准备的应收票据 | |||||
其中:- | |||||
合计 |
类别 | 2017年12月31日 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
按单项计提坏账准备的应收票据 | |||||
其中: | |||||
按组合计提坏账准备的应收票据 | |||||
其中: | |||||
- | |||||
合计 |
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1-1-338
(4) 报告期各期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(5) 报告期各期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元
2019年12月31日 | ||
项目 | 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 0 | 0 |
商业承兑汇票 | 0 | 0 |
合计 | 0 | 0 |
2018年12月31日 | ||
项目 | 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 2,239,365.90 | |
商业承兑汇票 | ||
合计 | 2,239,365.90 |
2017年12月31日 | ||
项目 | 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 1,161,709.16 | |
商业承兑汇票 | ||
合计 | 1,161,709.16 |
报告期末,公司无已质押的应收票据。公司自 2019年1月1日起执行新金融工具准则,该政策对本公司的影响为将2018年12月31日的“应收票据”余额167.52万元,于2019年1月1日在“应收款项融资”科目列报。
2、 应收账款
(1) 按账龄分类披露
单位:元
账龄 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
1年以内 | 40,214,912.89 | 62,110,129.06 | 53,330,295.36 |
1至2年 | 2,961,206.08 | 1,126,007.07 | 781,035.70 |
2至3年 | 857,506.35 | 382,455.38 | 377,263.86 |
3年以上 | 352,864.85 | 258,481.36 | 9,694.50 |
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1-1-339
合计 | 44,386,490.17 | 63,877,072.87 | 54,498,289.42 |
类别 | 2019年12月31日 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
其中: | |||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 44,386,490.17 | 100.00% | 3,494,004.62 | 7.87% | 40,892,485.55 |
其中:账龄组合 | 44,386,490.17 | 100.00% | 3,494,004.62 | 7.87% | 40,892,485.55 |
合计 | 44,386,490.17 | 100.00% | 3,494,004.62 | 7.87% | 40,892,485.55 |
类别 | 2018年12月31日 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 7,416,126.80 | 11.61% | 5,017,512.62 | 67.66% | 2,398,614.18 |
其中:单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 7,416,126.80 | 11.61% | 5,017,512.62 | 67.66% | 2,398,614.18 |
按组合计提坏账准备的应收账款 | 56,460,946.07 | 88.39% | 3,522,211.29 | 6.24% | 52,938,734.78 |
其中: | |||||
合计 | 63,877,072.87 | 100.00% | 8,539,723.91 | 13.37% | 55,337,348.96 |
类别 | 2017年12月31日 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
其中: | |||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 54,498,289.42 | 100% | 3,099,151.93 | 5.69% | 51,399,137.49 |
其中: | |||||
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1-1-340
合计 | 54,498,289.42 | 100% | 3,099,151.93 | 5.69% | 51,399,137.49 |
名称 | 2019年12月31日 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
- | - | - | - | - |
- | - | - | - | - |
合计 | - | - | - | - |
名称 | 2018年12月31日 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
上海阅丰电子科技有限公司 | 7,416,126.80 | 5,017,512.62 | 67.66% | 根据期后可收回金额计提 |
合计 | 7,416,126.80 | 5,017,512.62 | 67.66% | - |
名称 | 2017年12月31日 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
- | - | - | - | - |
- | - | - | - | - |
合计 | - | - | - | - |
公司2019年1月1日前适用的单项金额重大并单项计提坏账准备的计提政策如下:应收账款单项金额在100万元以上(含100万元)的,单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益;单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。
2017年6月公司与上海斐讯子公司上海阅丰签订合作协议,由公司为上海阅丰生产指定品牌的电子血压计(ODM)。上海斐讯与上海联璧(经营“联璧金融”线上P2P投资平台)合作,由上海斐讯在京东商城等电商平台销售包括发行人生产的指定品牌电子血压计在内的各种产品。2018年6月起,上海阅丰严重拖欠公司货款,2018年10月19日公司向上海市松江区人民法院依法对上海阅丰提起诉讼要求其偿还未支付之货款。2018年末,公司依据谨慎性原则对应收上海阅丰741.61万元的货款计提了501.75万元的坏账准备。
2) 按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元
组合名称 | 2019年12月31日 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
账龄分析法组合 | 44,386,490.17 | 3,494,004.62 | 7.87% |
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1-1-341
合计 | 44,386,490.17 | 3,494,004.62 | 7.87% |
组合名称 | 2018年12月31日 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
账龄分析法组合 | 56,460,946.07 | 3,522,211.29 | 6.24% |
合计 | 56,460,946.07 | 3,522,211.29 | 6.24% |
组合名称 | 2017年12月31日 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
账龄分析法组合 | 54,498,289.42 | 3,099,151.93 | 5.69% |
合计 | 54,498,289.42 | 3,099,151.93 | 5.69% |
本公司将该应收账款按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计,该类组合的计提比例为1年以内(含)5%,1-2年30%,2-3年50%,3年以上100%。
3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请按下表披露坏账准备的相关信息:
□适用 √不适用
(3) 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用 □不适用
单位:元
类别 | 2018年12月31日 | 本期变动金额 | 2019年12月31日 | ||
计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
应收账款坏账损失 | 8,539,723.91 | -28,206.67 | 7,371.00 | 5,010,141.62 | 3,494,004.62 |
合计 | 8,539,723.91 | -28,206.67 | 7,371.00 | 5,010,141.62 | 3,494,004.62 |
类别 | 2017年12月31日 | 本期变动金额 | 2018年12月31日 | ||
计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
应收账款坏账损失 | 3,099,151.93 | 5,440,571.98 | 8,539,723.91 | ||
合计 | 3,099,151.93 | 5,440,571.98 | 8,539,723.91 |
类别 | 2016年12月31日 | 本期变动金额 | 2017年12月31日 | ||
计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
应收账款坏账损 | 2,609,589.56 | 489,562.37 | 3,099,151.93 |
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1-1-342
失 | |||||
合计 | 2,609,589.56 | 489,562.37 | 3,099,151.93 |
无。
(4) 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 核销金额 | ||
2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |
实际核销的应收账款 | 5,010,141.62 |
单位名称 | 核销时间 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否因关联交易产生 |
上海阅丰 | 销货款 | 5,010,141.62 | ||||
合计 | - | - | - | - | - |
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1-1-343
客户名称 | 销售 年度 | 规格型号 | 数量(台) | 不含税单价 | 不含税金额 |
昆山明酷电子有限公司 | 2019 | K2 | 5,100 | 75.22 | 383,628.32 |
苏科烽智能科技有限公司 | 2019 | K2 | 9,901 | 60.33 | 597,345.13 |
南通中鼎系统集成有限公司 | 2019 | K2G | 5,068 | 79.52 | 403,008.85 |
合计 | 20,069 | 1,383,982.30 |
公司于2018年针对阅丰电子的应收账款单独计提了坏账准备5,017,512.62元,2019年收到阅丰电子抵债物资,并经过内部审批后对外销售完毕,实际发生损失5,010,141.62元,经公司内部审批后,转销应收阅丰电子的款项。 | |||||
单位名称 | 2019年12月31日 | ||
应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
Malacca International Corp. | 5,510,626.51 | 12.42% | 275,531.33 |
PT Graha Megatama Indonesia | 2,521,896.30 | 5.68% | 126,094.82 |
Unicoms Switzerland GmbH-Sofia branch. | 2,401,598.71 | 5.41% | 120,079.94 |
GF Health Products,Inc | 2,308,909.57 | 5.20% | 115,445.48 |
Lets Med GmbH | 1,945,006.21 | 4.38% | 97,250.31 |
合计 | 14,688,037.30 | 33.09% | 734,401.88 |
单位名称 | 2018年12月31日 | ||
应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
上海阅丰电子科技有限公司 | 7,416,126.80 | 11.61% | 5,017,512.62 |
Malacca International Corp. | 6,143,244.14 | 9.62% | 307,162.21 |
GF Health Products,Inc | 4,626,649.49 | 7.24% | 231,332.47 |
Comfort Enterprise (Fareast) Holding Co.,Limited & Medisana Far East Limited. | 4,609,475.70 | 7.22% | 230,473.79 |
Incoterm Industria De Termometros Ltda. | 3,718,001.34 | 5.82% | 185,900.07 |
合计 | 26,513,497.47 | 41.51% | 5,972,381.16 |
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1-1-344
单位:元
单位名称 | 2017年12月31日 | ||
应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
Little Doctor International(S) Pte.Ltd. | 8,222,944.88 | 15.09% | 411,147.24 |
Malacca International Corp. | 4,766,152.33 | 8.75% | 238,307.62 |
上海阅丰电子科技有限公司 | 2,907,124.00 | 5.33% | 145,356.20 |
石家庄市广博医疗器械有限公司 | 2,794,465.50 | 5.13% | 139,723.28 |
GF Health Products,Inc | 1,930,492.28 | 3.54% | 96,524.61 |
合计 | 20,621,178.99 | 37.84% | 1,031,058.95 |
2019年末包括前五名客户在内的应收账款余额下降,主要系2018年应收账款余额有上升趋势,公司在2019年加强了对应收账款的催收所致。
(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他事项:
无
3、 应收款项分析
报告期各期末,公司应收账款净额分别为5,139.91万元、5,533.73万元及4,089.25万元,占流动资产的比重分别为24.73%、29.18%及21.30%。 (2)报告期内应收账款信用期情况 单位:万元 | ||||||||||
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||||||
应收账款余额 | 4,438.65 | 6,387.71 | 5,449.83 | |||||||
信用期内应收账款 | 3,683.59 | 5,589.26 | 4,720.17 |
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1-1-345
信用期外应收账款 | 755.05 | 798.45 | 729.66 |
超过信用期应收账款占比 | 17.01% | 12.50% | 13.39% |
2017年和2018年应收账款整体上随着营业收入的增长而增加;2019年应收账款净额及占营业收入比例下降,主要系报告期内公司营业收入稳步增长,但公司第四季度的销售额占比呈逐年下降趋势,前三季度销售额占比上升,由于公司外销账期较短,正常的账期一般45天、60天或90天,导致在2019年末未收回的应收账款相较于2018年有所下降,相应的应收账款净额占营业收入的比例下降。 (4)同行业可比公司坏账计提政策比较 公司及同行业可比公司应收账款计提坏账准备具体计提比例如下: | |||||||||||
账龄 | 应收账款计提比例 | ||||||||||
公司 | 鱼跃医疗 | 乐心医疗 | 九安医疗 | 爱立康 | 锦好医疗 | ||||||
1年以内(含) | 5% | 5% | 5%-10% | 5% | 3% | 5% | |||||
1至2年 | 30% | 10% | 20% | 30% | 10% | 10% | |||||
2至3年 | 50% | 30% | 50% | 50% | 30% | 30% | |||||
3至4年 | 100% | 50% | 100% | 100% | 50% | 50% |
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4至5年 | 100% | 80% | 100% | 100% | 80% | 80% |
5年以上 | 100% | 100% | 100% | 100% | 100% | 100% |
由上表可知,发行人应收账款周转率较为稳定,略低于同行业可比公司平均值,但与鱼跃医疗、九安医疗比较接近,各可比公司之间应收账款周转率差异较大,发行人处于可比公司应收账款周转率波动范围内,特别是发行人2019年加强应收账款管理后,应收账款周转率有明显提升。 (6)ODM、自有品牌及贸易经营模式下应收账款前五大客户情况 报告期内,ODM、自有品牌及贸易经营模式下应收账款前五大客户情况如下: 2019年度 单位:万元 | ||||||||||||
项目 | 名称 | 收入 | 应收账款余额 | 坏账 准备 | 计提 比例 | 1年 以内 | 1-2年 | |||||
ODM | Malacca International Corp. | 1,923.61 | 551.06 | 27.55 | 5.00% | 551.06 | ||||||
GF Health Products, Inc | 960.15 | 219.75 | 10.99 | 5.00% | 219.75 | |||||||
Unicoms Switzerland GmbH - Sofia branch | 476.81 | 201.86 | 10.09 | 5.00% | 201.86 | |||||||
LETSMED GMBH | 263.88 | 194.50 | 9.73 | 5.00% | 194.50 | |||||||
Cardinal Health Singapore 225 Pte Ltd | 1,167.16 | 175.37 | 8.77 | 5.00% | 175.37 | |||||||
自有品牌 | 山东怡方圆供应链管理有限公司 | 13.50 | 49.52 | 11.04 | 22.30% | 15.26 | 34.26 | |||||
湖南益丰医药有限公司 | 240.37 | 47.31 | 2.37 | 5.00% | 47.31 | |||||||
石家庄市广博医疗器械有限公司 | 69.17 | 44.21 | 2.21 | 5.00% | 44.21 |
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湖北诚民天济药业有限公司 | 73.31 | 42.29 | 2.11 | 5.00% | 42.29 | ||
河南万可傲商贸有限公司 | 176.64 | 40.29 | 2.01 | 5.00% | 40.29 | ||
贸易经营 | PT. GRAHA MEGATAMA INDONESIA | 195.05 | 82.04 | 4.10 | 5.00% | 82.04 | |
江苏科烽智能科技有限公司 | 59.73 | 67.46 | 3.37 | 5.00% | 67.46 | ||
MEDICATECHNOLOGY | 66.70 | 51.22 | 2.56 | 5.00% | 51.22 | ||
Unicoms Switzerland GmbH - Sofia branch | 66.48 | 38.30 | 1.91 | 5.00% | 38.30 | ||
北京爱合康国际贸易有限公司 | 40.87 | 21.76 | 1.09 | 5.00% | 21.76 |
2018年度 单位:万元 | |||||||||
项目 | 名称 | 收入 | 应收账款余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 1年 以内 | 1-2年 | ||
ODM | 上海阅丰电子科技有限公司 | 1,267.13 | 741.61 | 37.08 | 5.00% | 741.61 | |||
Malacca International Corp. | 1,674.19 | 614.32 | 30.72 | 5.00% | 614.32 | ||||
GF Health Products, Inc | 887.21 | 428.99 | 21.45 | 5.00% | 428.99 | ||||
COMFORT ENTERPRISE(FAREAST) HOLDING CO.,LIMITED | 911.10 | 457.33 | 22.87 | 5.00% | 457.33 | ||||
INCOTERM INDUSTRIA DE TERMOMETROS LTDA. | 735.10 | 369.28 | 18.46 | 5.00% | 369.28 | ||||
自有品牌 | 石家庄市广博医疗器械有限公司 | -40.22 | 105.39 | 5.27 | 5.00% | 105.39 | |||
山东怡方圆供应链管理有限公司 | 22.12 | 89.51 | 8.53 | 9.53% | 73.29 | 16.22 | |||
湖南益丰医药有限公司 | 183.60 | 78.31 | 3.92 | 5.00% | 78.31 | ||||
天济大药房连锁有限公司 | 142.77 | 63.10 | 3.16 | 5.00% | 63.10 | ||||
河南万可傲商贸有限公司 | 126.40 | 40.09 | 2.00 | 5.00% | 40.09 | ||||
贸易经营 | GF Health Products, Inc | 90.53 | 33.68 | 1.68 | 5.00% | 33.68 | |||
Williams Medical Supplies Ltd | 67.50 | 31.16 | 1.56 | 5.00% | 31.16 | ||||
PT. GRAHA MEGATAMA INDONESIA | 219.11 | 28.80 | 1.44 | 5.00% | 28.80 |
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宁波保税区全盛国际贸易有限公司 | 36.83 | 27.72 | 1.39 | 5.00% | 27.72 | |
Timesco Healthcare Ltd | 150.27 | 23.74 | 1.19 | 5.00% | 23.74 |
(7)采用预期信用损失模型对应收账款计提坏账准备的具体方法,计提的信用损失金额是否充分 发行人自2019年1月1日起,执行新金融工具准则,采用个别计提方式和预期信用损失模式,按照相当于整个存续期内预期损失的金额计量应收款项的损失准备。对于划分为组合的应收款项,发行人参考历史信用损失经验,结合所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,考虑历史迁徙率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析后,确定应收款项的预期损失率,计提信用损失。如果 | |||||||||
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4)计提的信用损失金额是否充分性的检查 发行人实际执行的坏账准备计算金额与按预期损失率法下的坏账计算的金额增加1,592,623.06元,发行人计提的信用损失金额充分。 单位:万元 | ||||||||||||
账龄 | 实际计提金额 | 预期损失率法计提金额 | 差异 | |||||||||
1年以内 | 204.81 | 34.82 | 169.99 | |||||||||
1至2年 | 66.43 | 72.67 | -6.24 | |||||||||
2至3年 | 42.88 | 47.36 | -4.48 | |||||||||
3年以上 | 35.29 | 35.29 | 0 | |||||||||
合计 | 349.40 | 190.14 | 159.26 |
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(二) 存货
1. 存货
(1) 存货分类
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | ||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 28,752,583.15 | 1,984,505.97 | 26,768,077.18 |
在产品 | 7,956,952.55 | 7,956,952.55 | |
库存商品 | 20,190,875.68 | 1,081,256.17 | 19,109,619.51 |
周转材料 | |||
消耗性生物资产 | |||
发出商品 | 4,895,705.57 | 4,895,705.57 | |
建造合同形成的已完工未结算资产 | |||
合同履约成本 | |||
委托加工物资 | 2,775,682.95 | 26,812.77 | 2,748,870.18 |
合计 | 64,571,799.90 | 3,092,574.91 | 61,479,224.99 |
项目 | 2018年12月31日 | ||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 27,633,953.63 | 1,425,837.71 | 26,208,115.92 |
在产品 | 8,164,461.32 | 8,164,461.32 | |
库存商品 | 21,842,635.52 | 959,701.62 | 20,882,933.90 |
周转材料 | |||
消耗性生物资产 | |||
发出商品 | 2,174,102.00 | 2,174,102.00 | |
建造合同形成的已完工未结算资产 | |||
合同履约成本 | |||
委托加工物资 | 4,170,396.32 | 4,170,396.32 | |
合计 | 63,985,548.79 | 2,385,539.33 | 61,600,009.46 |
项目 | 2017年12月31日 | ||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 30,351,920.69 | 1,308,422.42 | 29,043,498.27 |
在产品 | 7,833,452.10 | 7,833,452.10 | |
库存商品 | 12,745,233.02 | 452,262.83 | 12,292,970.19 |
周转材料 | |||
消耗性生物资产 | |||
发出商品 | 4,711,068.29 | 4,711,068.29 |
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建造合同形成的已完工未结算资产 | |||
合同履约成本 | |||
委托加工物资 | 2,318,662.37 | 2,318,662.37 | |
合计 | 57,960,336.47 | 1,760,685.25 | 56,199,651.22 |
项目 | 2018年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2019年12月31日 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 1,425,837.71 | 903,801.89 | 345,133.63 | 1,984,505.97 | ||
在产品 | ||||||
库存商品 | 959,701.62 | 458,497.87 | 336,943.32 | 1,081,256.17 | ||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
委托加工物资 | 26,812.77 | 26,812.77 | ||||
合计 | 2,385,539.33 | 1,389,112.53 | 682,076.95 | 3,092,574.91 |
项目 | 2017年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2018年12月31日 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 1,308,422.42 | 537,067.97 | 419,652.68 | 1,425,837.71 | ||
在产品 | ||||||
库存商品 | 452,262.83 | 657,105.42 | 149,666.63 | 959,701.62 | ||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
委托加工物资 | ||||||
合计 | 1,760,685.25 | 1,194,173.39 | 569,319.31 | 2,385,539.33 |
项目 | 2016年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2017年12月31日 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 91,469.44 | 1,268,350.89 | 51,397.91 | 1,308,422.42 | ||
在产品 | ||||||
库存商品 | 225,562.87 | 379,905.95 | 153,205.99 | 452,262.83 | ||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
建造合同形成的 |
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已完工未结算资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
委托加工物资 | ||||||
合计 | 317,032.31 | 1,648,256.84 | 204,603.90 | 1,760,685.25 |
由上表可知,公司存货跌价准备计提政策与同行业可比公司保持一致,均系采用成本与可变现 | ||||
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注:锦好医疗报告期内各期末均未计提存货跌价准备。 由上表可知,报告期内,公司存货跌价准备计提比例持续上升。 2017年公司的存货跌价准备计提比例高于同行业可比公司平均水平,主要原因在于2017年同行业可比公司的存货跌价准备计提比例差别较大。其中乐心医疗、锦好医疗期末未计提存货跌价准备;九安医疗近年正在谋求业务转型,因此其存货跌价准备计提比例在报告期内波动较大。剔除上述影响因素后,2017年末公司的存货跌价准备金额占存货账面金额的比重与境内行业龙头鱼跃医疗相近。 2018年公司的存货跌价准备余额占存货原值的比重与同行业可比公司平均水平基本一致。 2019年由于爱立康、九安医疗未披露年报导致同行业可比公司存货跌价准备计提比例较上年出现显著下降,公司当年存货跌价准备计提比例较2018年上升系由于对库龄较长的原材料计提存货跌价准备所致。 | |||||
无
2. 存货分析
(2)存货具体分析: | |||
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2017年末原材料期末余额相较其他年份略大,主要原因在于:①公司主要原材料金属铜等材料的市场价格自2017年8月起上涨趋势明显,金属铜的市场价格迅速由2017年7月的平均价格4.76万元/吨上涨至2017年8月的5.09万元/吨,并直至2018年中价格才重新回落至5万元/吨以下,金属铝的市场价格波动趋势相对平缓;上述金属材料是公司血压表、听诊器的主要金属材料,主要用于加工血压表表壳、气阀、机芯和听诊器听头、耳挂;上述金属材料2017年价格较高直接导致2017年公司的金属材料期末库存金额较大。②2017年度农历春节(2018年2月16日)相较2018年、2019年显著较晚,春节假期对公司生产备货、生产员工放假等影响较小使得公司2017年末的采购与生产安排相较其他年度有所差异。③公司子公司浙江鹿得成立之前,公司系按需向关联方强龙科技进行采购,自身不进行金属材料的批量采购。而浙江鹿得2017年4月一次性向强龙科技购置其经营性资产后由于当年采购规模较大使得公司2017年期末结余金额相对较大,待上述原材料周转完毕后,公司按需排产并采购使得2018年末、2019年末浙江鹿得库存结余金额出现下降。 报告期内公司主要原材料采购数量、采购单价略有波动,具体分析详见本发行说明书“第八节 | |||||
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由上表可知,报告期内各期末,公司库存商品占存货的比重相对较大,但整体占比低于原材料占存货比重。公司报告期各期末的库存商品结余情况与公司在手订单、备货政策相关,库存商品2017年末、2018年末和2019年末金额占存货金额的比重分别为21.87%、33.90%和31.08%,2018年末和2019年末库存商品结余金额较2017年末增幅明显。 具体原因为:①通过前期的技术积累和市场铺垫,公司在雾化器、电子血压计和冲牙器等产品方面不断推陈出新,尤其是雾化器产品方面,公司通过持续的研发于2018年推出了NB212、NB220和NB221等新型号;电子血压计方面,公司大规模量产一体式智能血压计;冲牙器方面,公司推出了新款A3型号;上述产品市场反映较好,公司对应销售订单增多使得2018年末库存商品较2017年末出现显著上涨。 ②随着公司在境外市场的销售日趋稳定,报告期内公司在自有品牌“SCIAN西恩”及境内市场方面持续加大开拓力度,公司境内市场自有品牌采用“市场判断+提前备货”的模式开展,并进一步开拓了网络零售渠道,且随着各种产品近两年的迭代更新,公司根据实际经营情况持续加大了自有品牌产品的备货力度从而使得2018年库存商品余额较2017年增幅明显。 公司报告期内各期自产产品的产销率及产能利用率情况详见本发行说明书“第五节 业务和技术”之“三、发行人业务情况”之“(一)销售情况及主要客户”之“1、主要产品的生产及销售情况”之“(1)主要产品的产能及产销情况”。 由公司产品产销数据可知,公司产品产销状况良好,不存在期末较大库存积压的状况。部分产品产销率在不同年度之间出现波动是受各年底生产与交货的时间差影响。 4)发出商品 发出商品的形成主要与公司的销售模式相关,公司存货中发出商品主要由境外销售及境内销售两部分构成: ①公司报告期内的销售收入主要以外销为主,公司外销模式下需要依据订单将货物发送至指定港口、办理相应报关手续并将货物进行装船,因此公司外销模式下货物自公司仓库发出至最终在港口完成货物的交接虽然物理距离较近,但相较内销模式下历时较长。 | |||||
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公司报告期各期末委托加工物资按照加工类型分类如上表所示,与公司的业务模式相匹配,具体加工费情况及外协供应商分析详见本发行说明书“第五节 业务和技术”之“三、发行人业务情况”之“(二)采购情况及主要供应商”之“3、外协采购情况”的具体内容。 报告期各期末委托加工物资余额波动较大,2018年末委托加工物资相较2017年末和2019年末较高,主要原因为:一方面,公司自与境内客户上海阅丰签署关于电子血压计销售协议后,公司积极采购备产,并将大部分SMT贴片工序委托外协厂商进行生产;2018年,公司与上海阅丰上半年合作良好,订单承接、销售发货及款项结算良好,使得公司加大生产力度并积极将对应SMT工序进行委外加工生产。后续由于受到公司与上海阅丰业务合作终止的影响,后续订单未再执行直接导致对应委托加工物资余额当年出现上涨;2019年随着公司陆续将外协物资从停止合作的外协厂商处收回,公司委托加工物资当年期末余额较2018年末有所下降。 6)在产品 报告期各期末,公司在产品主要为在生产车间的物料及已完工尚未检验入库的产品,具体金额及占存货原值的比重如下: 单位:万元 | |||||
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | ||
在产品金额 | 795.70 | 816.45 | 783.35 | ||
存货金额 | 6,147.92 | 6,160.00 | 5,619.97 |
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由上表可知,公司存货周转率略低于同行业可比公司的平均水平但整体差异较小,九安医疗近年来正在谋求产业转型互联网+新零售,零售占比较高使得其存货周转速度要慢于其他可比公司;爱立康整体规模过小导致其存货周转率变动幅度较大,乐心医疗存货周转率大幅度高于同行业其他可比公司。相较于前述可比公司,公司存货周转率与行业龙头鱼跃医疗更为接近。 (4)存货库存占比分析 | |||||
项目 | 2019年 | 2018年 | 2017年 | ||
鱼跃医疗 | 34.57% | 26.02% | 29.60% | ||
九安医疗 | 60.59% | 49.13% | |||
乐心医疗 | 13.93% | 15.21% | 12.88% | ||
爱立康 | 36.92% | 11.09% |
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锦好医疗 | 34.47% | 26.56% | 27.75% |
可比公司平均 | 27.66% | 33.06% | 26.09% |
公司 | 27.68% | 28.00% | 26.73% |
2017年12月31日,公司存货的库龄结构列示如下: 单位:万元 | |||||||
存货类别 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | ||
原材料 | 2,685.87 | 225.14 | 35.09 | 89.09 | 3,035.19 | ||
库存商品 | 1,189.06 | 57.36 | 24.39 | 3.71 | 1,274.52 |
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发出商品 | 471.11 | 471.11 | |||
委托加工物资 | 231.87 | 231.87 | |||
在产品 | 783.35 | 783.35 | |||
合计 | 5,361.25 | 282.50 | 59.48 | 92.81 | 5,796.03 |
占比 | 92.50% | 4.87% | 1.03% | 1.60% | 100.00% |
针对上述上海阅丰指定品牌相关存货,公司已按照成本与可变现净值孰低法对其进行存货跌价测试,存在减值迹象的相应计提了存货跌价准备。 除前述上海阅丰对应存货外,其他库龄在1年以上的存货金额合计为715.83万元,占期末存货总额的比例为11.09%,其中: ①原材料524.17万元,主要为各年累计购入的备货类原材料,发行人为减少采购周期对生产带来的不利影响,会对原材料进行一定量的备货。部分原材料库龄较长的主要原因系该等备货类原材料近期无对应的产品订单,故产生闲置导致库龄较长,若期后有对应的订单,则该部分备货类原材料可循环用于生产领用。公司已根据原材料的性质,可利用或可改制的情况分别对其进行存货跌价测试,存在减值迹象的相应计提了存货跌价准备,共计提存货跌价准备194.41万元。 ②库存商品中库龄在1年以上的金额合计为191.66万元,主要为自主品牌备货产品,由于公司自有品牌采用“市场预判+主动备货”的经营模式,因此其周转速度相对较低,部分产成品由于市场因素造成积压进而产生部分库龄在1年以上的库存商品,公司已对其进行存货跌价测试并计提存货跌价准备金额51.42万元。 综上,公司库龄在1年以上的存货其形成具有相应的原因,具有合理性,公司已针对库龄在1年以上的存货进行存货跌价测试,存在减值迹象的相应计提存货跌价准备。 (6)报告期各期,存货的订单匹配及期后结转情况 1)报告期各期,各类存货的订单支持情况、客户构成、期后发出情况、结算及实现收入的情况 公司存货中原材料需要通过生产加工为库存商品后才会对外出售,公司一般情况下不直接对外 | |||||
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公司ODM模式下主要以“以销定产”为主,大部分产品均具有对应订单支持,公司期末存货订单覆盖率较高。2018年12月31日和2019年12月31日委托加工物资、库存商品无订单覆盖的部分主要受公司与上海阅丰合作终止的影响。另外有部分库存商品系公司自主品牌产品主动备货而使得其无对应订单覆盖。2019年末结余存货在期后发出及转销情况较其他年度低,结转比率仅为54.23%,主要原因为:一方面系受自有品牌备库销售较慢的影响,2019年末有结余但截至2020年5月31日仍未对外销售的金额约350.00万元;另外,2019年末有结余但截至2020年5月31日仍未对外实现销售非自有品牌的存货累计影响金额360.00万元,该部分存货有在手订单相匹配,后续因预约船期、配货装船等因素影响使得发货出现部分延迟而非存货滞销积压。上述两项因素累计影响额超过700万元。 2019年末结余的库存商品主要分为主动备货型库存商品(以自主品牌商品为主)、已完工未发货的库存商品、其他类型的库存商品(上海阅丰存货等)等几大类,其中绝大部分以前两类为主;报告期末,公司ODM模式下的库存商品系根据客户订单和春节假期安排的生产计划导致,自主品 | ||||||||||
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1-1-361
由上表可知,2017年至2019年公司存货余额占营业收入的比重分别为:20.53%、21.77%和21.24%,占比始终保持稳定,存货余额与销售规模增长相匹配。 综上,公司报告期各期末,大部分存货均有销售订单支持、客户构成较为稳定、货物的期后发出及转销情况良好,与公司销售规模增长相匹配。 | |||||
项目 | 2019年12月31日 |
货币掉期产品 | 0.00 |
合计 | 0.00 |
报告期各期末,公司的衍生金融资产金额分别为1,306.84万元、0.00万元和0.00万元。衍生金融资产主要系发行人购买的外汇掉期产品以获取短期相对稳定的投资收益。 | ||||
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书
1-1-362
(2)货币掉期产品相关情况
1)货币掉期产品合约的具体情况公司于2017年12月28日向中国工商银行股份有限公司南通分行提交《货币掉期交易业务申请书》,并签订《中国工商银行股份有限公司代客风险管理业务协议(文本)》,该合约的主要内容如下:1)合约品种:美元对欧元货币掉期交易;2)合约目的:满足公司汇率风险管理需求,避免汇率市场波动对公司经营造成的不利影响;3)合约数量、金额(名义本金):美元对欧元货币掉期交易,金额为200万美元;4)合约交割期限:3个工作日或5个工作日;5)合约交割汇率:
近期交割汇率:1.1914,远期交割汇率:1.1921。
公司于2017年12月28日购买该合约产品金额为2,000,000.00美元;2018年1月4日,合约到期后交割金额为2,001,175.09美元,持有期间累计盈利金额为1,175.09美元。
2)相关会计处理及合规性
该货币掉期产品系到期一次还本并结算累计收益,公司根据产品性质在2017年度财务报表中作为衍生金融资产进行列报及账务处理,相关财务处理符合相关《企业会计准则》要求;
2018年1月12日,公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于补充确认公司进行货币掉期交易业务的议案》,对该事项进行补充确认。上述货币掉期产品购买行为经过相关审议程序并对外披露,合法合规。
3. 债权投资
□适用 √不适用
4. 其他债权投资
□适用 √不适用
5. 长期应收款
□适用 √不适用
6. 长期股权投资
□适用 √不适用
7. 其他权益工具投资
□适用 √不适用
8. 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
9. 其他财务性投资
□适用 √不适用
10. 金融资产、财务性投资分析
无
(四) 固定资产、在建工程
1. 固定资产
√适用 □不适用
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
固定资产 | 56,361,465.22 | 39,995,758.41 | 37,970,187.82 |
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1-1-363
固定资产清理 | |||
合计 | 56,361,465.22 | 39,995,758.41 | 37,970,187.82 |
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1-1-364
(2) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元
2019年12月31日 | ||||||
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 40,224,865.00 | 15,624,945.74 | 3,256,065.78 | 1,378,263.56 | 1,770,697.92 | 62,254,838.00 |
2.本期增加金额 | ||||||
(1)购置 | 85,922.34 | 2,108,277.19 | 213,633.03 | 319,025.36 | 229,061.01 | 2,955,918.93 |
(2)在建工程转入 | 17,120,455.32 | 1,048,969.14 | 18,169,424.46 | |||
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置或报废 | 185,356.16 | 26,710.85 | 21,750.24 | 233,817.25 | ||
4.期末余额 | 57,431,242.66 | 18,596,835.91 | 3,442,987.96 | 1,675,538.68 | 1,999,758.93 | 83,146,364.14 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 10,479,404.90 | 8,058,651.42 | 2,059,677.73 | 272,432.58 | 1,388,912.96 | 22,259,079.59 |
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | 1,544,713.68 | 2,346,822.31 | 371,048.22 | 277,718.26 | 127,893.49 | 4,668,195.96 |
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置或报废 | 116,377.01 | 24,334.80 | 1,664.82 | 142,376.63 | ||
4.期末 | 12,024,118.58 | 10,289,096.72 | 2,406,391.15 | 548,486.02 | 1,516,806.45 | 26,784,898.92 |
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1-1-365
余额 | ||||||
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置或报废 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 45,407,124.08 | 8,307,739.19 | 1,036,596.81 | 1,127,052.66 | 482,952.48 | 56,361,465.22 |
2.期初账面价值 | 29,745,460.10 | 7,566,294.32 | 1,196,388.05 | 1,105,830.98 | 381,784.96 | 39,995,758.41 |
2018年12月31日 | ||||||
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 38,873,699.25 | 13,072,760.71 | 2,528,368.09 | 1,081,308.88 | 1,710,215.48 | 57,266,352.41 |
2.本期增加金额 | ||||||
(1)购置 | 1,351,165.75 | 2,861,750.62 | 176,495.16 | 1,223,891.30 | 60,482.44 | 5,673,785.27 |
(2)在建工程转入 | 449,336.67 | 574,887.15 | 1,024,223.82 | |||
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期 |
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书
1-1-366
减少金额 | ||||||
(1)处置或报废 | 758,902.26 | 23,684.62 | 926,936.62 | 1,709,523.50 | ||
4.期末余额 | 40,224,865.00 | 15,624,945.74 | 3,256,065.78 | 1,378,263.56 | 1,770,697.92 | 62,254,838.00 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 9,233,226.14 | 6,222,779.31 | 1,788,936.76 | 850,453.93 | 1,200,768.45 | 19,296,164.59 |
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | 1,246,178.76 | 2,424,256.72 | 293,241.36 | 232,841.76 | 188,144.51 | 4,384,663.11 |
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置或报废 | 588,384.61 | 22,500.39 | 810,863.11 | 1,421,748.11 | ||
4.期末余额 | 10,479,404.90 | 8,058,651.42 | 2,059,677.73 | 272,432.58 | 1,388,912.96 | 22,259,079.59 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置或报废 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价 | 29,745,460.10 | 7,566,294.32 | 1,196,388.05 | 1,105,830.98 | 381,784.96 | 39,995,758.41 |
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1-1-367
值 | ||||||
2.期初账面价值 | 29,640,473.11 | 6,849,981.40 | 739,431.33 | 230,854.95 | 509,447.03 | 37,970,187.82 |
2017年12月31日 | ||||||
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 38,873,699.25 | 10,376,876.10 | 2,217,078.03 | 1,042,388.88 | 1,530,821.08 | 54,040,863.34 |
2.本期增加金额 | ||||||
(1)购置 | 2,821,658.37 | 397,160.33 | 38,920.00 | 220,180.60 | 3,477,919.30 | |
(2)在建工程转入 | 29,328.58 | 29,328.58 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置或报废 | 155,102.34 | 85,870.27 | 40,786.20 | 281,758.81 | ||
4.期末余额 | 38,873,699.25 | 13,072,760.71 | 2,528,368.09 | 1,081,308.88 | 1,710,215.48 | 57,266,352.41 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 8,015,151.62 | 4,208,998.48 | 1,523,312.02 | 694,224.09 | 954,639.06 | 15,396,325.27 |
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | 1,218,074.52 | 2,085,132.20 | 346,168.49 | 156,229.84 | 280,601.28 | 4,086,206.33 |
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置或报废 | 71,351.37 | 80,543.75 | 34,471.89 | 186,367.01 |
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书
1-1-368
4.期末余额 | 9,233,226.14 | 6,222,779.31 | 1,788,936.76 | 850,453.93 | 1,200,768.45 | 19,296,164.59 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置或报废 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 29,640,473.11 | 6,849,981.40 | 739,431.33 | 230,854.95 | 509,447.03 | 37,970,187.82 |
2.期初账面价值 | 30,858,547.63 | 6,167,877.62 | 693,766.01 | 348,164.79 | 576,182.02 | 38,644,538.07 |
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1-1-369
(3) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(4) 通过融资租赁租入的固定资产情况(未执行新租赁准则)
□适用 √不适用
(5) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(6) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(7) 固定资产清理
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
机器设备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
运输设备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
电子设备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
报告期内,公司根据生产经营需要,陆续处置部分运输设备、机器设备、电子设备等,整体金额较小。
2. 在建工程
√适用 □不适用
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书
1-1-370
在建工程 | 2,024,316.81 | 16,755,146.54 | 5,686,114.54 |
工程物资 | |||
合计 | 2,024,316.81 | 16,755,146.54 | 5,686,114.54 |
2019年12月31日 | |||
项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
膜盒自动组装设备 | 782,743.36 | 782,743.36 | |
桁架机械手 | 592,920.35 | 592,920.35 | |
其他零星项目 | 648,653.10 | 648,653.10 | |
合计 | 2,024,316.81 | 2,024,316.81 |
2018年12月31日 | |||
项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
新建厂房 | 13,265,113.47 | 13,265,113.47 | |
净化车间项目 | 1,568,738.81 | 1,568,738.81 | |
配电间 | 961,875.64 | 961,875.64 | |
其他零星项目 | 959,418.62 | 959,418.62 | |
合计 | 16,755,146.54 | 16,755,146.54 |
2017年12月31日 | |||
项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
新建厂房 | 4,144,068.98 | 4,144,068.98 | |
净化车间项目 | 319,870.65 | 319,870.65 | |
喷墨打印机-自动化 | 257,767.51 | 257,767.51 | |
全自动端子机 | 208,702.16 | 208,702.16 | |
其他零星项目 | 755,705.24 | 755,705.24 | |
合计 | 5,686,114.54 | 5,686,114.54 |
无。
(3) 重要在建工程项目报告期变动情况
√适用 □不适用
单位:元
2019年度 | ||||||||||||
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书
1-1-371
额 | ||||||||||||
新建厂房 | 15,000,000.00 | 13,265,113.47 | 698,269.49 | 13,963,382.96 | 0.00 | 93.09% | 已完成 | 0.00 | 0.00 | 股票发行 | ||
净化车间项目 | 1,500,000.00 | 1,568,738.81 | 167,155.18 | 1,735,893.99 | 0.00 | 115.73% | 已完成 | 0.00 | 0.00 | 股票发行 | ||
合计 | 16,500,000 | 14,833,852.28 | 865,424.67 | 15,699,276.95 | 0.00 | - | - | 0.00 | 0.00 | - | - |
2018年度 | ||||||||||||
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
新建厂房 | 15,000,000.00 | 4,144,068.98 | 9,121,044.49 | 13,265,113.47 | 88.43% | 建设中 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 股票发行 | ||
净化车间项目 | 1,500,000.00 | 319,870.65 | 1,248,868.16 | 1,568,738.81 | 104.58% | 建设中 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 股票发行 | ||
合计 | 16,500,000 | 4,463,939.63 | 10,369,912.65 | 14,833,852.28 | - | - | 0.00 | 0.00 | - | - |
2017年度 | ||||||||||||
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
新建厂房 | 15,000,000.00 | 4,144,068.98 | 4,144,068.98 | 27.63% | 建设中 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 股票发行 | |||
合计 | 15,000,000 | 4,144,068.98 | 4,144,068.98 | - | - | 0.00 | 0.00 | - | - |
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1-1-372
(4) 报告期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(5) 工程物资情况
□适用 √不适用
其他事项:
无。
3. 固定资产、在建工程分析
(2)固定资产和在建工程的费用归集情况 1)固定资产费用归集情况 公司严格按照《企业会计准则》的要求对固定资产费用进行归集,①针对外购的固定资产,外购的固定资产成本包括:购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等各类费用,将上述各项外购所发生的必要成本作为固定资产的初始计量成本; ②对于自行建造固定资产,将建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的初始计量成本。 2)在建工程归集情况 公司严格按照《企业会计准则》的要求对在建工程各类费用进行归集,按在建工程各项累计支 | ||||||||||||||||
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书
1-1-373
公司报告期内在建工程主要项目变动原因如下: 新建厂房、净化车间均系公司系2017年度定向发行股票的募集资金用途之一,陆续于2019年竣工结转固定资产,主要在建工程项目内容及变动合理,报告期内,除上述房屋建筑物外公司无其他主要的在建工程发生。 (3)大额固定资产购建的具体内容、用途等情况 2017年末、2018年末和2019年末,公司固定资产金额分别为:3,797.02万元、3,999.58万元和 | ||||||||
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1-1-374
截至2019年12月31日,公司主要在建工程构建内容、用途具体如下: | ||||||||
名称 | 资产原值 | 使用车间 | 主要用途 | |||||
膜盒自动组装设备 | 78.27 | 膜盒车间 | 用于生产自动化提升需求 | |||||
桁架机械手 | 59.29 | 机加车间 | 用于生产自动化提升需求 | |||||
拉管机 | 19.59 | TPU车间 | 连接管制程关键设备 |
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书
1-1-375
医用导管高频热合机 | 13.17 | TPU车间 | 用于生产自动化提升需求 |
球阀自动组装设备 | 13.81 | 包装车间 | 用于生产自动化提升需求 |
手持式膜盒组装设备 | 9.56 | 膜盒车间 | 用于生产自动化提升需求 |
合计 | 193.69 |
由上表可知,公司报告期内持续购建各类厂房、设备以满足生产经营需要,同时持续推进自动化以达到提高公司生产效率并降低人力成本的目的。2019年,新厂房、净化车间及配电间等房屋建筑物竣工结转固定资产是导致固定资产增幅较大的直接原因。
(五) 无形资产、开发支出
1、 无形资产
√适用 □不适用
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元
2019年12月31日 | ||||
项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 | |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 8,270,091.02 | 993,109.82 | 9,263,200.84 | |
2.本期增加金额 | ||||
(1)购置 | 243,217.57 | 243,217.57 | ||
(2)内部研发 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | 8,270,091.02 | 1,236,327.39 | 9,506,418.41 | |
二、累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 2,219,141.66 | 781,404.97 | 3,000,546.63 | |
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | 165,401.88 | 174,490.84 | 339,892.72 | |
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | 2,384,543.54 | 955,895.81 | 3,340,439.35 | |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书
1-1-376
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 5,885,547.48 | 280,431.58 | 6,165,979.06 | |
2.期初账面价值 | 6,050,949.36 | 211,704.85 | 6,262,654.21 |
2018年12月31日 | ||||
项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 | |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 8,270,091.02 | 900,769.87 | 9,170,860.89 | |
2.本期增加金额 | ||||
(1)购置 | 92,339.95 | 92,339.95 | ||
(2)内部研发 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | 8,270,091.02 | 993,109.82 | 9,263,200.84 | |
二、累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 2,053,739.78 | 523,003.98 | 2,576,743.76 | |
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | 165,401.88 | 258,400.99 | 423,802.87 | |
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | 2,219,141.66 | 781,404.97 | 3,000,546.63 | |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 6,050,949.36 | 211,704.85 | 6,262,654.21 | |
2.期初账面价值 | 6,216,351.24 | 377,765.89 | 6,594,117.13 |
2017年12月31日 | ||||
项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 | |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 8,270,091.02 | 766,725.43 | 9,036,816.45 | |
2.本期增加金额 | ||||
(1)购置 | 134,044.44 | 134,044.44 |
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书
1-1-377
(2)内部研发 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | 8,270,091.02 | 900,769.87 | 9,170,860.89 | |
二、累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 1,888,335.74 | 273,551.20 | 2,161,886.94 | |
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | 165,401.88 | 249,452.78 | 414,856.81 | |
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | 2,053,739.78 | 523,003.98 | 2,576,743.76 | |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 6,216,351.24 | 377,765.89 | 6,594,117.13 | |
2.期初账面价值 | 6,381,755.28 | 493,174.23 | 6,874,929.51 |
2017年末、2018年末和2019年末,公司无形资产金额占资产总额的比重为2.51%、2.42%和
2.35%。无形资产包括土地使用权及软件,上述土地使用权系通过出让方式取得,用于生产经营。截至报告期末,公司无形资产中不存在被抵押的情形。
(2) 报告期末尚未办妥产权证的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他事项:
无
2、 开发支出
□适用 √不适用
3、 无形资产、开发支出分析
无形资产摊销政策与同行业对比情况 报告期内,公司无形资产的摊销政策与同行业可比公司不存在显著差异,具体比较情况如下: | ||
摊销期限(年) |
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书
1-1-378
公司名称 | 土地使用权 | 软件 |
鱼跃医疗 | 按土地使用年限摊销 | - |
九安医疗 | 38、50 | 5 |
乐心医疗 | 对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销; | |
锦好医疗 | 26.67 | 10、3 |
爱立康 | 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 | |
公司 | 50 | 10、3 |
注:鱼跃医疗、乐心医疗、爱立康未明确披露其相应资产类别的摊销年限。
公司主要无形资产摊销政策与同行业可比公司基本一致,不存在重大差异,公司的无形资产摊销政策合理。
(六) 商誉
1. 商誉
□适用 √不适用
2. 商誉分析
公司不存在商誉。
(七) 主要债项
1. 短期借款
□适用 √不适用
2. 交易性金融负债
□适用 √不适用
3. 衍生金融负债
□适用 √不适用
4. 合同负债(已执行新收入准则公司适用)
□适用 √不适用
5. 长期借款
□适用 √不适用
6. 其他流动负债
□适用 √不适用
7. 其他非流动负债
□适用 √不适用
8. 应付债券
□适用 √不适用
9. 主要债项分析
公司不存在上述前述主要债项。
(八) 股东权益
1、 股本
单位:元
2018年12月31日 | 本期变动 | 2019年12月31日 | |||||
发行新 | 送股 | 公积金 | 其他 | 小计 |
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书
1-1-379
股 | 转股 | ||||||
股份总数 | 92,500,000.00 | 92,500,000.00 |
2017年12月31日 | 本期变动 | 2018年12月31日 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 92,500,000.00 | 92,500,000.00 |
2016年12月31日 | 本期变动 | 2017年12月31日 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 85,250,000.00 | 7,250,000.00 | 92,500,000.00 |
公司在报告期内的股权变动事项详见“第四节 发行人基本情况”之“二、发行人挂牌期间的基本情况”。
2、 其他权益工具
□适用 √不适用
3、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
资本溢价(股本溢价) | 64,351,843.57 | 64,351,843.57 | ||
其他资本公积 | 9,835,600.00 | 9,835,600.00 | ||
合计 | 74,187,443.57 | 74,187,443.57 |
项目 | 2017年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年12月31日 |
资本溢价(股本溢价) | 64,351,843.57 | 64,351,843.57 | ||
其他资本公积 | 9,835,600.00 | 9,835,600.00 | ||
合计 | 74,187,443.57 | 74,187,443.57 |
项目 | 2016年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2017年12月31日 |
资本溢价(股本溢价) | 22,510,763.60 | 41,841,079.97 | 64,351,843.57 | |
其他资本公积 | 9,835,600.00 | 9,835,600.00 | ||
合计 | 32,346,363.60 | 41,841,079.97 | 74,187,443.57 |
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书
1-1-380
√适用 □不适用
1)资本公积-资本溢价(股本溢价)2017年资本公积-股本溢价增幅较大的主要原因为:
2017年7月,根据公司2017年第五次临时股东大会决议,公司发行725.00万股股票,发行价格为人民币6.80元/股,募集资金总额为人民币4,930.00万元,扣除发行费用后,增加股本725.00万元,其余计入资本公积。2)资本公积-其他资本公积其他资本公积系公司2016年度为授予职工权益性结算工具在资产负债表日核算产生。
其他事项:
无
4、 库存股
□适用 √不适用
5、 其他综合收益
□适用 √不适用
6、 专项储备
□适用 √不适用
7、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
法定盈余公积 | 6,934,718.81 | 3,028,192.16 | 9,962,910.97 | |
任意盈余公积 | ||||
合计 | 6,934,718.81 | 3,028,192.16 | 9,962,910.97 |
项目 | 2017年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年12月31日 |
法定盈余公积 | 4,990,517.43 | 1,944,201.38 | 6,934,718.81 | |
任意盈余公积 | ||||
合计 | 4,990,517.43 | 1,944,201.38 | 6,934,718.81 |
项目 | 2016年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2017年12月31日 |
法定盈余公积 | 3,194,593.72 | 1,795,923.71 | 4,990,517.43 | |
任意盈余公积 | ||||
合计 | 3,194,593.72 | 1,795,923.71 | 4,990,517.43 |
公司根据当年实现的净利润计提10%的法定盈余公积,未计提任意盈余公积。
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1-1-381
8、 未分配利润
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
调整前上期末未分配利润 | 20,130,244.23 | 19,138,262.57 | 19,112,946.51 |
调整期初未分配利润合计数 | -3,474,317.24 | -2,765,773.46 | |
调整后期初未分配利润 | 20,130,244.23 | 15,663,945.33 | 16,347,173.05 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 32,543,812.60 | 20,285,500.28 | 18,162,695.99 |
减:提取法定盈余公积 | 3,028,192.16 | 1,944,201.38 | 1,795,923.71 |
提取任意盈余公积 | |||
提取一般风险准备 | |||
应付普通股股利 | 27,750,000.00 | 13,875,000.00 | 17,050,000.00 |
转作股本的普通股股利 | |||
期末未分配利润 | 21,895,864.67 | 20,130,244.23 | 15,663,945.33 |
调整上期期初未分配利润明细:
(1)由于会计政策变更,影响期初未分配利润-276,251.05元;
(2)由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润-3,198,066.19元。
调整上上期期初未分配利润明细:
(1)由于会计政策变更,影响期初未分配利润-132,769.89元;
(2)由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润-2,633,003.57元。
9、 股东权益分析
报告期内,公司股东权益余额整体保持稳中有升的态势,一方面公司于2017年完成了股票发行,进一步充实了公司的净资产;另一方面,公司报告期内累计实现净利润达到7,099.20万元,盈利状况较好。正是得益于公司良好的经营业绩,为更好的回报股东,报告期内公司累计现金分红5,867.50万元。
(九) 其他资产负债科目分析
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
库存现金 | 129,618.31 | 132,983.91 | 175,171.28 |
银行存款 | 38,950,529.78 | 44,701,704.48 | 78,540,041.69 |
其他货币资金 | 11,019.75 | 38,019.75 | 17,017.55 |
合计 | 39,091,167.84 | 44,872,708.14 | 78,732,230.52 |
其中:存放在境外的款项总额 |
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1-1-382
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
保证金 | 26,000.00 | ||
合计 | 26,000.00 |
(1)报告期内,随着业务规模扩大、经营成果的循环投入,使得公司货币资金余额始终处在相对高位,整体财务状况良好,财务风险较低,该情况符合发行人所处行业特点及公司现阶段的发展状况。 报告期内,公司货币资金主要由库存现金和银行存款组成。2017年末余额相较于2018年末、2019年末显著较高,一方面在于2017年10月公司完成股票定向发行,合计募集资金4,930.00万元从而使得2017年货币资金余额较大。 另一方面,公司2018年和2019年为了提高资金使用效率,将暂时闲置的货币资金循环购买银行短期理财产品。 (2)报告期内发行人理财产品的明细情况,公司报告期各期购买的理财产品均系向银行、证券公司等大型金融机构直接购买,多数产品类型为非保本浮动收益型理财产品,无固定收益率,由于公司在各期购买理财的频率较高、发生额较多,普遍存在单一理财产品循环购买的现象,此处针对报告期内发生多次购买的理财产品按年度统计并列示其累计申购金额、赎回金额、投资收益金额。 公司在报告期各期购买的理财产品其各类明细情况具体如下: 单位:万元 | ||||||||
2019年度 | ||||||||
发行方 | 产品名称 | 主要条款 | 资金来源 | 期初余额 | 本期购买 | 本期赎回 | 本期余额 | 本期收益 |
招商银行 | 朝招金(多元稳健型)理财计划 | 非保本浮动收益型;投资者的当日理财收益=该投资者当日持有的本理财计划余额×当日理财计划收益率(年率)÷365 | 自有资金 | 5.00 | 1,150.00 | 875.00 | 280.00 | 0.59 |
招商银行 | 淬金池日日盈7002 | 非保本浮动收益型;到期一次计息还本付息 | 自有资金 | 113.00 | 113.00 | 0.45 | ||
招商银行 | 结构性存款-TH000863 | 到期一次还本付息 | 自有资金 | 500.00 | 500.00 | 0.82 | ||
招商银行 | 日益月鑫92030 | 到期一次还本付息;固定 | 自有资金 | 1,910.00 | 1,910.00 | 5.75 |
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书
1-1-383
期限申购期后30日 | ||||||||
招商银行 | 日益月鑫92060 | 到期一次还本付息;固定期限申购期后60日 | 自有资金 | 510.00 | 510.00 | 3.35 | ||
工商银行 | 中国工商银行“e灵通”净值型法人无固定期限人民币理财产品1701ELT | 开放式、非保本、浮动收益型 | 自有资金 | 930.00 | 930.00 | 4.37 | ||
工商银行 | 工银理财·法人“添利宝”净值型理财产品(TLB1801) | 固定收益类、非保本幅浮动收益型 | 自有资金 | 898.70 | 14,867.71 | 15,136.37 | 630.04 | 36.23 |
工商银行 | 结构性存款 | 到期一次计息还本付息 | 自有资金 | 1,000.00 | 1,000.00 | 3.73 | ||
农业银行 | 安心快线步步高 | 非保本浮动收益型 | 自有资金 | 566.00 | 566.00 | 0.13 | ||
农业银行 | 安心快线天天利滚利第二期 | 非保本浮动收益型 | 自有资金 | 551.00 | 9,202.00 | 8,238.00 | 1,515.00 | 10.32 |
农业银行 | 安心灵动20天 | 非保本浮动收益型 | 自有资金 | 590.00 | 12,942.00 | 13,532.00 | 28.44 | |
农业银行 | 安心灵动45天 | 非保本浮动收益型 | 自有资金 | 3,896.00 | 3,896.00 | 19.38 | ||
浦发银行 | 财富班车进取2号(60天) | 非保本浮动收益型 | 自有资金 | 333.00 | 333.00 | 2.15 | ||
浦发银行 | 财富班车进取3号(90天) | 非保本浮动收益型 | 自有资金 | 210.00 | 210.00 | 2.01 | ||
华夏银行 | 步步增盈安心版 | 开放式、非保本、浮动收益型 | 自有资金 | 4,010.00 | 2,000.00 | 2,010.00 | 10.69 | |
浙商银行 | “永乐3号”180天型 | 预期年化利率5.1%;确认日起息,到期自动赎回一次性计息 | 自有资金 | 550.00 | 550.00 | 11.61 | ||
浙商银行 | “永乐3号”35天型 | 预期年化利率4.5%;确认日起息,到期自动赎回一次性计息 | 自有资金 | 1,770.00 | 1,770.00 | 6.81 | ||
浙商银行 | “永乐3号”90天型 | 预期年化利率4.7%;确认日起息,到期自动赎回一次性计息 | 自有资金 | 3,010.00 | 3,010.00 | 31.06 |
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书
1-1-384
中国银行 | 中银日积月累-日计划 | 预期年化利率2.8%;购买日起息,每月15日计息;工作日均可赎回 | 自有资金 | 680.00 | 680.00 | 5.36 | ||
合计 | 2,044.70 | 58,149.71 | 55,759.37 | 4,435.04 | 183.22 |
单位:万元 | ||||||||
2018年度 | ||||||||
发行方 | 产品名称 | 主要条款 | 资金 来源 | 期初余额 | 本期购买 | 本期赎回 | 本期余额 | 本期收益 |
招商银行 | 朝招金(多元稳健型)理财计划 | 非保本浮动收益型;投资者的当日理财收益=该投资者当日持有的本理财计划余额×当日理财计划收益率(年率)÷365 | 自有资金 | 5.00 | 5.00 | 0.18 | ||
工商银行 | 无固定期限超短期人民币理财产品0701CDQB | 非保本浮动收益型;T日购买,实时确认,实时扣款; T日赎回,资金实时入账;每日根据当日理财账户余额及适用收益率计算 | 自有资金 | 1,127.00 | 1,127.00 | 0.14 | ||
工商银行 | 中国工商银行“e灵通”净值型法人无固定期限人民币理财产品1701ELT | 开放式、非保本、浮动收益型;T日购买,实时确认,实时扣款; T日赎回,资金实时入账;每日根据当日理财账户余额及适用收益率计算 | 自有资金 | 192.00 | 192.00 | 0.13 | ||
工商银行 | 工银理财·法人“添利宝”净值型理财产品(TLB1801) | 固定收益类、非保本幅浮动收益型;每日计息,次日到账 | 自有资金 | 4,649.70 | 3,751.00 | 898.70 | 7.46 | |
农业银行 | 安心快线步步高 | 非保本浮动收益型;预期年化率 | 自有资金 | 864.00 | 864.00 | 1.06 |
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书
1-1-385
1.80%-3.15%;到期一次还本付息 | ||||||||
农业银行 | 安心快线天天利 | 非保本浮动收益型;预期年化率1.50%;一次还本付息 | 自有资金 | 3,079.00 | 3,079.00 | 4.78 | ||
农业银行 | 安心快线天天利滚利第二期 | 非保本浮动收益型;预期年化率2.68%;到期一次还本付息 | 自有资金 | 1,349.00 | 798.00 | 551.00 | 0.88 | |
农业银行 | 安心灵动20天 | 非保本浮动收益型;到期一次计息还本付息 | 自有资金 | 1,035.00 | 445.00 | 590.00 | 0.95 | |
农业银行 | 本利丰天天利 | 预期年化率1.90%-2.00%;到期一次还本付息 | 自有资金 | 50.00 | 50.00 | 0.01 | ||
浙商银行 | “永乐3号”180天型 | 预期年化利率5.1%;确认日起息,到期自动赎回一次性计息 | 自有资金 | 100.00 | 100.00 | 2.52 | ||
浙商银行 | “永乐3号”35天型 | 预期年化利率4.5%;确认日起息,到期自动赎回一次性计息 | 自有资金 | 2,690.00 | 2,690.00 | 10.94 | ||
浙商银行 | “永乐3号”90天型 | 预期年化利率4.7%;确认日起息,到期自动赎回一次性计息 | 自有资金 | 780.00 | 780.00 | 9.30 | ||
中国银行 | 中银日积月累-日计划 | 预期年化利率2.8%;购买日起息,每月15日计息;工作日均可赎回 | 自有资金 | 2,420.00 | 2,420.00 | 4.40 | ||
合计 | 5.00 | 18,335.70 | 16,296.00 | 2,044.70 | 42.73 |
单位:万元 | ||||||||||
2017年度 | ||||||||||
发行方 | 产品名称 | 主要条款 | 资金 来源 | 期初余额 | 本期购买 | 本期赎回 | 本期余额 | 本期收益 | ||
招商银行 | 朝招金(多元稳健型)理财计划 | 非保本浮动收益型;投资者的当日理财收益=该投资者当日持有的本理财计划余额×当日理财计划收 | 自有资金 | 5.00 | 5.00 | 0.16 |
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1-1-386
益率(年率)÷365 | ||||||||
工商银行 | 无固定期限超短期人民币理财产品0701CDQB | 非保本浮动收益型;T日购买,实时确认,实时扣款; T日赎回,资金实时入账;每日根据当日理财账户余额及适用收益率计算 | 自有资金 | 230.00 | 230.00 | 0.35 | ||
国泰君安证券 | 君得利二 | 购买次日起息,工作日均可赎回;每日计息,预期年化利率2.11% | 自有资金 | 60.00 | 60.00 | 1.09 | ||
中国银行 | 中银日积月累-日计划 | 预期年化利率2.8%;购买日起息,每月15日计息;工作日均可赎回 | 自有资金 | 100.00 | 100.00 | 0.12 | ||
合计 | 5.00 | 390.00 | 390.00 | 5.00 | 1.72 |
2、 应付票据
□适用 √不适用
3、 应付账款
√适用 □不适用
(1) 应付账款列示
单位:元
项目 | 2019年12月31日 |
材料采购 | 43,073,013.90 |
资产购置 | 1,300,905.85 |
其他费用类 | 458,023.53 |
合计 | 44,831,943.28 |
单位名称 | 2019年12月31日 | ||
应付账款 | 占应付账款期末余额合计数的比例(%) | 款项性质 | |
南通市希望电器有限公司 | 2,568,908.55 | 5.73% | 货款 |
浙江鸿顺医疗科技有限公司 | 1,624,503.03 | 3.62% | 货款 |
温州益宏医疗科技有限公司 | 725,577.27 | 1.62% | 货款 |
东莞市天昶机电制造有限公司 | 2,308,729.01 | 5.15% | 货款 |
丹阳市艾瑞克医疗器材有限公司 | 2,181,066.67 | 4.86% | 货款 |
上海敏华医疗器材配套有限公司 | 1,660,847.54 | 3.70% | 货款 |
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1-1-387
合计 | 11,069,632.07 | 24.68% | - |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
东莞市瑛鼎塑胶制品有限公司 | 616,908.83 | 因对方产品质量问题,双方暂未就付款事项达成一致 |
苏州市乐尔凯塑胶电子有限公司 | 253,614.59 | 对方经营异常,已吊销营业执照 |
合计 | 870,523.42 | - |
2017年末公司应付账款余额最大的供应商为南通市希望电器有限公司,对方向公司主要供应雾 | |||||||
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1-1-388
5)公司与主要供应商的结算方式、结算周期和信用政策等情况 | |||||
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1-1-389
报告期内,公司与主要供应商的各类结算方式、结算周期和信用政策信息具体如下: | ||||||||
序号 | 供应商名称 | 采购内容 | 结算方式 | 结算周期 | 信用政策 | 采购主体 | ||
1 | 南通市希望电器有限公司 | 雾化器机芯 | 银行汇款、承兑汇票 | 每月结算一次 | 货到次月对账并开票,再次月结算 | 鹿得医疗 | ||
2 | 东莞市天昶机电制造有限公司 | 雾化器机芯 | 银行汇款、承兑汇票 | 每月结算一次 | 货到次月对账并开票,再次月结算 | 鹿得医疗 | ||
3 | 昆山明酷电子有限公司 | 塑胶部件 | 银行汇款、承兑汇票 | 每月结算一次 | 货到次月对账并开票,再次月结算 | 鹿得医疗 | ||
4 | 上海敏华医疗器材配套有限公司 | 臂带、尼龙包 | 银行汇款、承兑汇票 | 每月结算一次 | 货到次月对账并开票,再次次月结算 | 鹿得医疗 | ||
5 | 温州益宏医疗科技有限公司 | 止血带、叩诊锤、诊断手电筒 | 银行汇款 | 每月结算一次 | 货到次月对账并开票,再次月结算 | 鹿得医疗 | ||
6 | 浙江鸿顺医疗科技有限公司 | 检眼镜、检耳镜 | 银行汇款 | 每月结算一次 | 货到次月对账并开票,再次月结算 | 鹿得医疗 | ||
7 | 温州耐斯康护用品有限公司 | 臂带、尼龙包 | 银行汇款、承兑汇票 | 每月结算一次 | 货到次月对账并开票,再次月结算 | 鹿得医疗 | ||
8 | 江苏友中电子工业有限公司 | 塑胶部件 | 银行汇款、承兑汇票 | 每月结算一次 | 货到次月对账并开票,再次月结算 | 鹿得医疗 | ||
9 | 南通伟业彩印有限公司 | 包装盒印刷 | 银行汇款、承兑汇票 | 每月结算一次 | 货到次月对账并开票,再次月结算 | 鹿得医疗 | ||
10 | 丹阳市艾瑞克医疗器材有限公司 | 臂带 | 银行汇款、承兑汇票 | 每月结算一次 | 货到次月对账并开票,再次月结算 | 鹿得医疗 | ||
11 | 深圳市桑泰达科技有限公司 | 充气泵、放气阀 | 银行汇款 | 每月结算一次 | 货到次月对账并开票,再次月结算 | 鹿得医疗 | ||
12 | 丹阳三鑫乳胶制品有限公司 | 乳胶球、乳胶管、乳胶内囊 | 银行汇款、承兑汇票 | 每月结算一次 | 货到次月对账并开票,再次月结算 | 鹿得医疗 | ||
13 | 温州市金沪金属材料有限公司 | 铜棒、铜带 | 银行汇款 | 每月结算一次 | 货到后次月对账,再次月结算 | 浙江鹿得 | ||
14 | 温州天迪铝业有限公司 | 锌锭 | 银行汇款 | 每月结算一次 | 货到后次月对账,再次月结算 | 浙江鹿得 | ||
15 | 温州市龙湾宏鑫铜管厂 | 铝棒、铝管 | 银行汇款 | 每月结算一次 | 货到后次月对账,再次月结算 | 浙江鹿得 | ||
16 | 瑞安市中诚不锈钢有限 | 不锈钢板 | 银行汇款 | 每月结算 | 货到后次月 | 浙江鹿 |
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1-1-390
公司 | 一次 | 对账,再次月结算 | 得 | |||
17 | 杭州华安医疗保健用品有限公司 | 电子体温计、耳温枪 | 银行汇款 | 每周结算一次 | 货到1个月内对账并开票,次周结算 | 煜丰国际 |
由上表可知,报告期内主要供应商系鹿得医疗(单体)、浙江鹿得的材料供应商,主要系根据公司内部定位上述二者承担公司的产品生产职能,因此其在与原材料供应商开展业务时普遍居于主动地位,报告期内,主要供应商给予公司的信用期普遍为货到后2个月。但根据公司内部定位:煜丰国际负责公司部分产品的境外销售,产品类型以贸易经营产品、ODM产品为主,鹿得贸易负责公司部分产品的境内销售,以自有品牌产品的境内销售为主。报告期内,鹿得医疗(单体)系二者第一大供应商,因此,二者向其他外部供应商采购规模较小,供应商较为分散,进而使得其对供应商的议价能力较弱导致其对外采购存在一定比例的预付采购款且剩余货款在到货后供应商给予的信用期较短。
4、 预收款项
√适用□不适用
(1) 预收款项列示
单位:元
项目 | 2019年12月31日 |
预收货款 | 8,270,940.19 |
合计 | 8,270,940.19 |
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1-1-391
报告期内,公司预收账款主要为预收客户货款,2017-2019年公司预收款项金额前五名合计占负债总额的比例分别为2.73%、3.30%及7.16%,2019年比重上升主要系预收小医生及Medi Group Farma Inc货款所致。 | |||||
项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
1、短期薪酬 | 5,146,287.74 | 43,216,515.49 | 41,526,649.11 | 6,836,154.12 |
2、离职后福利-设定提存计划 | 106,123.70 | 3,270,000.71 | 3,278,521.05 | 97,603.36 |
3、辞退福利 | ||||
4、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 5,252,411.44 | 46,486,516.20 | 44,805,170.16 | 6,933,757.48 |
项目 | 2017年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年12月31日 |
1、短期薪酬 | 6,921,510.67 | 47,471,935.53 | 49,247,158.46 | 5,146,287.74 |
2、离职后福利-设定提存计划 | 92,092.14 | 3,330,732.53 | 3,316,700.97 | 106,123.70 |
3、辞退福利 | ||||
4、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 7,013,602.81 | 50,802,668.06 | 52,563,859.43 | 5,252,411.44 |
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1-1-392
单位:元
项目 | 2016年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2017年12月31日 |
1、短期薪酬 | 5,951,847.75 | 44,753,917.39 | 43,784,254.47 | 6,921,510.67 |
2、离职后福利-设定提存计划 | 45,992.10 | 2,747,123.35 | 2,701,023.31 | 92,092.14 |
3、辞退福利 | ||||
4、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 5,997,839.85 | 47,501,040.74 | 46,485,277.78 | 7,013,602.81 |
项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,007,676.24 | 37,455,566.44 | 35,776,050.05 | 6,687,192.63 |
2、职工福利费 | 86,599.00 | 3,288,615.25 | 3,273,552.20 | 101,662.05 |
3、社会保险费 | 47,012.50 | 1,627,507.80 | 1,630,220.86 | 44,299.44 |
其中:医疗保险费 | 42,652.51 | 1,395,050.38 | 1,397,585.07 | 40,117.82 |
工伤保险费 | 585.53 | 71,704.78 | 71,642.93 | 647.38 |
生育保险费 | 3,774.46 | 160,752.64 | 160,992.86 | 3,534.24 |
4、住房公积金 | 0.00 | 832,226.00 | 832,226.00 | 0.00 |
5、工会经费和职工教育经费 | 5,000.00 | 12,600.00 | 14,600.00 | 3,000.00 |
6、短期带薪缺勤 | ||||
7、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 5,146,287.74 | 43,216,515.49 | 41,526,649.11 | 6,836,154.12 |
项目 | 2017年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年12月31日 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 6,796,402.76 | 42,742,137.59 | 44,530,864.11 | 5,007,676.24 |
2、职工福利费 | 79,904.00 | 2,466,244.03 | 2,459,549.03 | 86,599.00 |
3、社会保险费 | 40,203.91 | 1,562,475.91 | 1,555,667.32 | 47,012.50 |
其中:医疗保险费 | 36,519.93 | 1,355,406.41 | 1,349,273.83 | 42,652.51 |
工伤保险费 | 508.19 | 87,402.80 | 87,325.46 | 585.53 |
生育保险费 | 3,175.79 | 119,666.70 | 119,068.03 | 3,774.46 |
4、住房公积金 | 678,278.00 | 678,278.00 | ||
5、工会经费和职工教育经费 | 5,000.00 | 22,800.00 | 22,800.00 | 5,000.00 |
6、短期带薪缺勤 | ||||
7、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 6,921,510.67 | 47,471,935.53 | 49,247,158.46 | 5,146,287.74 |
项目 | 2016年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2017年12月31日 |
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书
1-1-393
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,847,877.82 | 40,506,428.27 | 39,557,903.33 | 6,796,402.76 |
2、职工福利费 | 78,891.53 | 2,395,676.79 | 2,394,664.32 | 79,904.00 |
3、社会保险费 | 20,078.40 | 1,330,427.33 | 1,310,301.82 | 40,203.91 |
其中:医疗保险费 | 18,238.57 | 1,125,428.12 | 1,107,146.76 | 36,519.93 |
工伤保险费 | 253.8 | 126,504.98 | 126,250.59 | 508.19 |
生育保险费 | 1,586.03 | 78,494.23 | 76,904.47 | 3,175.79 |
4、住房公积金 | 501,385.00 | 501,385.00 | ||
5、工会经费和职工教育经费 | 5,000.00 | 20,000.00 | 20,000.00 | 5,000.00 |
6、短期带薪缺勤 | ||||
7、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 5,951,847.75 | 44,753,917.39 | 43,784,254.47 | 6,921,510.67 |
项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
1、基本养老保险 | 102,553.77 | 3,171,439.94 | 3,179,786.04 | 94,207.67 |
2、失业保险费 | 3,569.93 | 98,560.77 | 98,735.01 | 3,395.69 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 106,123.70 | 3,270,000.71 | 3,278,521.05 | 97,603.36 |
项目 | 2017年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年12月31日 |
1、基本养老保险 | 88,916.35 | 3,216,097.98 | 3,202,460.56 | 102,553.77 |
2、失业保险费 | 3,175.79 | 94,699.40 | 94,305.26 | 3,569.93 |
3、企业年金缴费 | 19,935.15 | 19,935.15 | ||
合计 | 92,092.14 | 3,330,732.53 | 3,316,700.97 | 106,123.70 |
项目 | 2016年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2017年12月31日 |
1、基本养老保险 | 44,406.07 | 2,668,296.95 | 2,623,786.67 | 88,916.35 |
2、失业保险费 | 1,586.03 | 78,826.40 | 77,236.64 | 3,175.79 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 45,992.10 | 2,747,123.35 | 2,701,023.31 | 92,092.14 |
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书
1-1-394
公司2019年末应付职工薪酬余额较2018年有所增长,主要原因在于2019年公司加强人员队伍的建设、持续扩充一线人员数量的同时稳步提升员工的薪资待遇从而使得2019年末应付职工薪酬余额显著提升。
6、 其他应付款
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 2019年12月31日 |
应付利息 | 0.00 |
应付股利 | 0.00 |
其他应付款 | 602,184.83 |
合计 | 602,184.83 |
项目 | 2019年12月31日 |
往来款项 | 355,383.71 |
其他类 | 246,801.12 |
合计 | 602,184.83 |
报告期各期末,公司其他应付款金额整体较小,应付费用类主要是应付外部费用款及应向员工支付的报销款,上述其他应付款余额中不存在应付关联方款项的事项。 | ||||
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书
1-1-395
序号 | 债务人名称 | 性质 | 金额 | 账龄 | 期后付款 | 形成原因 | |||
1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | ||||||
1 | 宿舍押金 | 往来 | 9.93 | 5.19 | 4.55 | 0.19 | 已支付部分 | 员工宿舍押金 | |
2 | 江苏科睿企业管理有限公司 | 费用 | 8.25 | 8.25 | 已支付 | 劳务加工费 | |||
3 | 上海占士贝尔国际货运代理有限公司 | 费用 | 8.23 | 8.23 | 已支付 | 货运代理费 | |||
4 | 南通市医疗保险基金管理中心 | 费用 | 7.93 | 7.93 | 已支付 | 社保费 | |||
5 | 北京金瑞金属有限公司 | 往来 | 7.53 | 7.53 | 已支付 | 换料加工费 | |||
合计 | 41.87 | 37.13 | 4.55 | 0.19 |
2017年度 | |||||||||||
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书
1-1-396
报告期内,公司其他应付款余额较小,主要为往来款、货运代理费、押金和未支付报销款等,与公司实际经营业务相关,期末余额均有其具体原因,合法合规。 | |||||||||||
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
政府补助 | 2,261,844.32 | 2,325,409.16 | 2,388,974.00 |
合计 | 2,261,844.32 | 2,325,409.16 | 2,388,974.00 |
补助项目 | 2018年12月31日 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 2019年12月31日 | 与资产/收益相关 | 是否为与企业日常活动相关的政府补助 |
项目投资财政奖励 | 2,325,409.16 | 63,564.84 | 2,261,844.32 | 与资产相关 | 是 |
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书
1-1-397
合计 | 2,325,409.16 | 63,564.84 | 2,261,844.32 | - | - |
补助项目 | 2017年12月31日 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 2018年12月31日 | 与资产/收益相关 | 是否为与企业日常活动相关的政府补助 |
项目投资财政奖励 | 2,388,974.00 | 63,564.84 | 2,325,409.16 | 与资产相关 | 是 | ||||
合计 | 2,388,974.00 | 63,564.84 | 2,325,409.16 | - | - |
补助项目 | 2016年12月31日 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 2017年12月31日 | 与资产/收益相关 | 是否为与企业日常活动相关的政府补助 |
项目投资财政奖励 | 2,452,538.84 | 63,564.83 | 2,388,974.00 | 与资产相关 | 是 | ||||
合计 | 2,452,538.84 | 63,564.83 | 2,388,974.00 | - | - |
无
9、 其他资产负债科目分析
报告期内,公司预付款项主要为预付采购材料款和部分预付费用款,报告期内各期末预付款项 | |||||
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书
1-1-398
余额基本保持稳定,其占流动资产比例相对较低。 1)报告期内,公司各期末预付款项按收款方归集的期末余额前五名的供应商情况 单位:万元 | |||||||
2019年12月31日 | |||||||
单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占期末余额比重(%) | 账龄 | 款项性质 | ||
立信会计师事务所(特殊普通合伙) | 非关联方 | 20.00 | 8.98 | 1年以内 | 预付费用款 | ||
杭州首峰日用品有限公司 | 非关联方 | 18.25 | 8.19 | 1年以内 | 预付货款 | ||
国网南通供电公司 | 非关联方 | 16.84 | 7.56 | 1年以内 | 预付费用款 | ||
杭州国辰迈联机器人科技有限公司 | 非关联方 | 13.90 | 6.24 | 1-2年 | 预付货款 | ||
宁波海奥斯医疗器械有限公司 | 非关联方 | 13.49 | 6.06 | 1年以内 | 预付货款 | ||
合计 | 82.48 | 37.03 | |||||
2018年12月31日 | |||||||
单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占期末余额比重(%) | 账龄 | 款项性质 | ||
杭州国辰迈联机器人科技有限公司 | 非关联方 | 50.00 | 18.94 | 1年以内 | 预付货款 | ||
美拓国际贸易(上海)有限公司 | 非关联方 | 18.31 | 6.94 | 1年以内 | 预付货款 | ||
国网南通供电公司 | 非关联方 | 15.70 | 5.95 | 1年以内 | 预付费用款 | ||
山东威高集团医用高分子制品股份有限公司 | 非关联方 | 12.96 | 4.91 | 1年以内 | 预付货款 | ||
超霸电池(深圳)有限公司 | 非关联方 | 10.91 | 4.13 | 1年以内 | 预付货款 | ||
合计 | 107.89 | 40.87 | |||||
2017年12月31日 | |||||||
单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占期末余额比重(%) | 账龄 | 款项性质 | ||
宁波海奥斯医疗器械有限公司 | 非关联方 | 29.50 | 11.03 | 1年以内 | 预付货款 | ||
安徽方达药械有限公司 | 非关联方 | 13.61 | 5.09 | 1年以内 | 预付货款 | ||
广东康宝电器股份有限公司 | 非关联方 | 13.46 | 5.03 | 1年以内 | 预付货款 | ||
天津市普光医用材料制造有限公司 | 非关联方 | 13.16 | 4.92 | 1年以内 | 预付货款 | ||
山东威高集团医用高分子制品股份有限公司 | 非关联方 | 12.96 | 4.85 | 1年以内 | 预付货款 |
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 公开发行说明书
1-1-399
单位:元 | |||||||||||||
项目 | 2018年12月31日 | ||||||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||||||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||||||||||
按单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||||||||||
其中:应收出口退税 | 2,948,639.02 | 79.92 | 2,948,639.02 | ||||||||||
按组合计提坏账准备的其他应收款 |
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1-1-400
其中:按账龄组合 | 741,035.20 | 20.08 | 209,786.55 | 28.31 | 531,248.65 |
合计 | 3,689,674.22 | 100.00 | 209,786.55 | 5.69 | 3,479,887.67 |
3)按款项性质列示的其他应收款 | |||||||||||
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1-1-401
(4)长期待摊费用 单位:元 | |||||
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | ||
厂区装修费 | 1,448,252.99 | 1,457,336.11 | 1,301,207.70 | ||
合计 | 1,448,252.99 | 1,457,336.11 | 1,301,207.70 | ||
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
预付长期资产款项 | 3,001,005.62 | 2,925,822.73 | 1,457,930.00 |
合计 | 3,001,005.62 | 2,925,822.73 | 1,457,930.00 |
2019年末应收款项融资余额为167.52万元,金额较小。 (7)递延所得税资产和递延所得税负债 单位:元 | ||||||||||
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||||||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |||||
资产 | 6,865,460.08 | 891,795.65 | 11,135,049.79 | 1,564,073.27 | 4,993,259.27 | 900,566.72 |
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1-1-402
减值准备 | ||||||
内部交易未实现利润 | 1,195,912.38 | 154,822.42 | 1,476,204.58 | 183,456.46 | 1,072,756.31 | 229,550.61 |
可抵扣亏损 | 1,432,532.20 | 143,253.21 | 589,636.61 | 64,759.25 | 1,651,654.20 | 412,913.55 |
审计调整形成的时间性差异 | - | - | 346,431.64 | 33,747.98 | 933,405.42 | 233,351.37 |
合计 | 9,493,904.66 | 1,189,871.28 | 13,547,322.62 | 1,846,036.96 | 8,651,075.20 | 1,776,382.25 |
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
主营业务收入 | 302,685,260.37 | 99.57% | 293,290,959.79 | 99.80% | 281,890,038.90 | 99.86% |
其他业务收入 | 1,301,169.69 | 0.43% | 601,602.07 | 0.20% | 382,674.82 | 0.14% |
合计 | 303,986,430.06 | 100.00% | 293,892,561.86 | 100.00% | 282,272,713.72 | 100.00% |
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1-1-403
报告期内,公司营业收入呈持续稳健增长态势,2018年度和2019年度营业收入分别较上年度增长4.12%和3.43%,销售额在报告期末突破3亿元。报告期内公司主营业务突出,主营业务占营业收入的比重一直保持在99.50%以上。
2、 主营业务收入按产品或服务分类
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
机械血压表 | 105,386,640.87 | 34.82% | 107,347,056.37 | 36.60% | 89,043,305.64 | 31.59% |
电子血压计 | 50,589,972.08 | 16.71% | 55,816,959.04 | 19.03% | 58,024,490.59 | 20.58% |
雾化器 | 65,326,405.17 | 21.58% | 53,444,271.62 | 18.22% | 64,932,048.45 | 23.03% |
听诊器 | 29,091,750.18 | 9.61% | 23,937,337.54 | 8.16% | 25,769,816.56 | 9.14% |
冲牙器 | 10,386,934.53 | 3.43% | 10,403,611.53 | 3.55% | 6,714,810.82 | 2.38% |
配件 | 10,975,086.97 | 3.63% | 9,371,532.69 | 3.20% | 7,704,678.75 | 2.73% |
贸易经营产品 | 30,928,470.57 | 10.22% | 32,970,191.00 | 11.24% | 29,700,888.09 | 10.54% |
合计 | 302,685,260.37 | 100.00% | 293,290,959.79 | 100.00% | 281,890,038.90 | 100.00% |
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1-1-404
报告期内,公司产品结构相对稳定,机械血压表、电子血压计、雾化器和听诊器是构成公司主营业务收入的主要来源;贸易经营产品主要为根据市场需求提供的公司对外采购的一、二类医疗器械产品及其配套产品。
3、 主营业务收入按销售区域分类
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
欧洲 | 129,378,037.00 | 42.74% | 109,937,366.21 | 37.48% | 112,312,826.82 | 39.84% |
亚洲 | 108,018,231.30 | 35.69% | 104,314,453.11 | 35.57% | 101,923,086.05 | 36.16% |
北美洲 | 48,347,328.90 | 15.97% | 46,705,512.74 | 15.92% | 47,161,771.51 | 16.73% |
南美洲 | 13,063,998.50 | 4.32% | 22,072,899.56 | 7.53% | 11,207,703.27 | 3.98% |
非洲 | 2,912,944.36 | 0.96% | 9,164,678.86 | 3.12% | 8,283,050.79 | 2.94% |
大洋洲 | 964,720.31 | 0.32% | 1,096,049.31 | 0.37% | 1,001,600.46 | 0.36% |
合计 | 302,685,260.37 | 100.00% | 293,290,959.79 | 100.00% | 281,890,038.90 | 100.00% |
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1-1-405
展,公司对人口众多且具有潜力的亚洲国家加大了开发力度与投入,公司产品在欧美发达国家获得良好市场口碑后,在亚洲地区的销售额得到稳步提升。
4、 主营业务收入按销售模式分类
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
ODM | 242,573,829.09 | 80.14% | 235,670,851.36 | 80.36% | 219,617,701.26 | 77.91% |
自有品牌 | 29,182,960.71 | 9.64% | 24,649,917.41 | 8.40% | 32,571,449.54 | 11.55% |
贸易经营模式 | 30,928,470.57 | 10.22% | 32,970,191.02 | 11.24% | 29,700,888.10 | 10.54% |
合计 | 302,685,260.37 | 100.00% | 293,290,959.79 | 100.00% | 281,890,038.90 | 100.00% |
报告期内,公司主营业务收入主要来源于ODM模式下的销售,其销售额占比在80%左右,各销售模式下的销售金额及占比变动比较小。
5、 主营业务收入按季度分类
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
第一季度 | 58,189,224.58 | 19.22% | 44,878,863.36 | 15.30% | 43,120,366.50 | 15.30% |
第二季度 | 85,746,044.64 | 28.33% | 81,143,269.65 | 27.67% | 76,622,135.43 | 27.18% |
第三季度 | 70,065,366.09 | 23.15% | 73,687,524.24 | 25.12% | 54,799,726.50 | 19.44% |
第四季度 | 88,684,625.06 | 29.30% | 93,581,302.54 | 31.91% | 107,347,810.47 | 38.08% |
合计 | 302,685,260.37 | 100.00% | 293,290,959.79 | 100.00% | 281,890,038.90 | 100.00% |
报告期内,公司主营业务收入具有一定的季节性特征,主要表现为第一季度收入占比较低、第四季度收入占比较高。造成该现象的主要原因为第四季度公司主要销售区域进入冬季,气温下降,相应的家庭健康医疗产品需求上升;同时,受国外圣诞节及中国春节影响,公司需赶在春节假期开始之前完成客户的备货需求,导致第四季度销量较高;第一季度主要受中国春节假期影响,销售较少。报告期内,公司各季度的销售占比趋于均衡。
6、 主营业务收入按内外销分类
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
外销 | 264,600,329.38 | 87.42% | 245,942,355.04 | 83.86% | 232,318,726.24 | 82.41% |
内销 | 38,084,930.99 | 12.58% | 47,348,604.75 | 16.14% | 49,571,312.66 | 17.59% |
合计 | 302,685,260.37 | 100.00% | 293,290,959.79 | 100.00% | 281,890,038.90 | 100.00% |
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其他事项:
报告期内,公司的外销收入平稳增长,除了新增客户带来的收入增长外,还得益于原有客户的业务规模的稳步扩大。
7、 营业收入总体分析
报告期内,公司的营业收入总体上呈稳步上升趋势,详见本节以上分析。
(二) 营业成本分析
1、 营业成本构成情况
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
主营业务成本 | 220,990,532.22 | 99.48% | 219,426,860.00 | 99.75% | 209,845,431.14 | 99.80% |
其他业务成本 | 1,150,769.96 | 0.52% | 554,749.29 | 0.25% | 414,723.69 | 0.20% |
合计 | 222,141,302.18 | 100.00% | 219,981,609.29 | 100.00% | 210,260,154.83 | 100.00% |
2017年、2018年及2019年,公司营业成本分别为21,026.02万元、21,998.16万元及22,214.13万元,呈稳中有增的态势,营业成本变动与营业收入变动趋势相同。
2017年、2018年及2019年,公司主营业务成本占营业成本的比例为99.80%、99.75%和99.48%,占比较高,公司主营业务突出。
2、 主营业务成本构成情况
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
直接材料 | 173,984,676.33 | 78.73% | 174,485,172.55 | 79.52% | 168,272,059.61 | 80.19% |
直接人工 | 21,695,774.81 | 9.82% | 22,630,623.79 | 10.31% | 20,870,649.28 | 9.95% |
制造费用 | 25,310,081.08 | 11.45% | 22,311,063.66 | 10.17% | 20,702,722.25 | 9.87% |
合计 | 220,990,532.22 | 100.00% | 219,426,860.00 | 100.00% | 209,845,431.14 | 100.00% |
报告期内,公司主营业务成本及其构成较为稳定,公司的直接材料为塑胶类、电器类、金属类、纺织类及电子元器件类等几大类及其他配件。2017年、2018年和2019年直接材料占主营业务成本的比重分别为80.19%、79.52%和78.73%。
制造费用主要包括公司内部的各类间接生产费用及外部外协加工费,公司将部分非核心生产工序委托外部单位开展,公司2018年和2019年制造费用占主营业务成本的比重持续上升的同时直接人工占主营业务成本的比重下降。
3、 主营业务成本按产品或服务分类
单位:元
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项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
机械血压表 | 76,737,817.37 | 34.72% | 80,778,022.99 | 36.81% | 64,424,972.76 | 30.70% |
电子血压计 | 36,605,818.15 | 16.56% | 41,136,044.53 | 18.75% | 44,793,036.98 | 21.35% |
雾化器 | 47,874,848.53 | 21.66% | 38,807,740.70 | 17.69% | 47,828,688.60 | 22.79% |
听诊器 | 20,903,908.55 | 9.46% | 18,392,280.40 | 8.38% | 19,351,554.39 | 9.22% |
冲牙器 | 6,870,572.91 | 3.11% | 7,449,860.98 | 3.40% | 4,326,273.97 | 2.06% |
配件 | 7,986,740.35 | 3.61% | 6,937,198.33 | 3.16% | 5,361,017.39 | 2.55% |
贸易经营产品 | 24,010,826.36 | 10.87% | 25,925,712.07 | 11.82% | 23,759,887.05 | 11.32% |
合计 | 220,990,532.22 | 100.00% | 219,426,860.00 | 100.00% | 209,845,431.14 | 100.00% |
报告期内,公司各类产品营业成本占主营业务成本的比重基本保持稳定,同类产品营业成本金额在各年之间的波动主要是受当期销量的影响,营业成本变动趋势与营业收入联动。
4、 主营业务成本按内外销分类
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
外销 | 193,425,123.42 | 87.53% | 185,703,161.66 | 84.63% | 174,990,577.41 | 83.39% |
内销 | 27,565,408.80 | 12.47% | 33,723,698.34 | 15.37% | 34,854,853.73 | 16.61% |
合计 | 220,990,532.22 | 100.00% | 219,426,860.00 | 100.00% | 209,845,431.14 | 100.00% |
无
5、 营业成本总体分析
(1)直接材料采购价格变动分析 公司对外采购直接材料分为塑胶类、电器类、金属类、纺织类、电子元器件类等几大类及其他各类型配件,种类繁多,报告期内主要原材料采购数量及采购价格变动情况如下: 单位:金属类:元/KG、其他:元/件 | |||||
项目 | 采购均价 | ||||
2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
塑胶类 | |||||
塑料外壳 | 2.03 | 1.98 | 2.21 | ||
电器类 | |||||
机芯(马达) | 27.73 | 28.50 | 32.89 | ||
金属类 | |||||
铜 | 36.32 | 38.28 | 36.81 | ||
铝 | 13.96 | 14.12 | 14.74 | ||
锌 | 18.69 | 20.64 | 21.05 | ||
纺织类 | |||||
臂带/腕带 | 3.37 | 3.52 | 3.50 |
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电子元器件类 | |||
PCB板 | 1.22 | 1.16 | 1.20 |
液晶显示屏 | 2.99 | 3.12 | 3.04 |
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注:产品产量具体指公司自产产品机械血压表、电子血压计、雾化器、听诊器、冲牙器五大类,不含其他配件生产。
从上图可知,公司报告期内能源消耗数量、能源消耗金额与产品产量之间变动趋势一致,均呈稳步上升的态势。
(三) 毛利率分析
1、 毛利按产品或服务分类构成情况
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
主营业务毛利 | 81,694,728.15 | 99.82% | 73,864,099.79 | 99.94% | 72,044,607.76 | 100.04% |
其中:机械血压表 | 28,648,823.50 | 35.00% | 26,569,033.38 | 35.95% | 24,618,332.89 | 34.19% |
电子血压计 | 13,984,153.93 | 17.09% | 14,680,914.50 | 19.86% | 13,231,453.61 | 18.37% |
雾化器 | 17,451,556.07 | 21.32% | 14,636,530.92 | 19.80% | 17,103,359.85 | 23.75% |
听诊器 | 8,187,841.63 | 10.00% | 5,545,057.14 | 7.50% | 6,418,262.17 | 8.91% |
冲牙器 | 3,516,361.62 | 4.30% | 2,953,750.55 | 4.00% | 2,388,536.85 | 3.32% |
配件 | 2,988,346.62 | 3.65% | 2,434,334.36 | 3.29% | 2,343,661.36 | 3.25% |
贸易经营产品 | 6,917,644.78 | 8.45% | 7,044,478.94 | 9.53% | 5,941,001.03 | 8.25% |
其他业务毛利 | 150,399.73 | 0.18% | 46,852.78 | 0.06% | -32,048.87 | -0.04% |
合计 | 81,845,127.88 | 100.00% | 73,910,952.57 | 100.00% | 72,012,558.89 | 100.00% |
报告期内,公司产品的毛利结构较为稳定。毛利额持续增长,主要来源于主营业务收入的持续增长。其中,机械血压表、电子血压计、雾化器和听诊器属于公司传统优势产品,也是公司毛利的主要来源,报告期内,上述四项产品的毛利额合计占比均在80%以上。
2、 主营业务按产品或服务分类的毛利率情况
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
毛利率(%) | 主营收入占比(%) | 毛利率(%) | 主营收入占比(%) | 毛利率(%) | 主营收入占比(%) |
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机械血压表 | 27.18% | 34.82% | 24.75% | 36.60% | 27.65% | 31.59% |
电子血压计 | 27.64% | 16.71% | 26.30% | 19.03% | 22.80% | 20.58% |
雾化器 | 26.71% | 21.58% | 27.39% | 18.22% | 26.34% | 23.03% |
听诊器 | 28.14% | 9.61% | 23.16% | 8.16% | 24.91% | 9.14% |
冲牙器 | 33.85% | 3.43% | 28.39% | 3.55% | 35.57% | 2.38% |
配件 | 27.23% | 3.63% | 25.98% | 3.20% | 30.42% | 2.73% |
贸易经营产品 | 22.37% | 10.22% | 21.37% | 11.24% | 20.00% | 10.54% |
合计 | 26.99% | 100.00% | 25.18% | 100.00% | 25.56% | 100.00% |
报告期内,公司主要产品毛利率波动较小,其中2018年机械血压表的毛利率略有下降,主要系金属原材料涨价影响,电子血压计毛利率略有上升主要系采购元器件价格下跌影响。
3、 主营业务按销售区域分类的毛利率情况
√适用 □不适用
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
毛利率(%) | 主营收入占比(%) | 毛利率(%) | 主营收入占比(%) | 毛利率(%) | 主营收入占比(%) | |
内销 | 27.62% | 12.58% | 28.78% | 16.14% | 29.69% | 17.59% |
外销 | 26.90% | 87.42% | 24.49% | 83.86% | 24.68% | 82.41% |
合计 | 26.99% | 100.00 | 25.18% | 100.00 | 25.56% | 100.00 |
报告期内,公司的内销、外销毛利率波动较小。
4、 主营业务按照销售方式分类的毛利率情况
√适用 □不适用
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
毛利率(%) | 主营收入占比(%) | 毛利率(%) | 主营收入占比(%) | 毛利率(%) | 主营收入占比(%) | |
ODM | 26.96 | 80.14 | 24.59 | 80.35 | 24.81 | 77.91 |
自有品牌 | 32.13 | 9.64 | 35.99 | 8.41 | 35.67 | 11.55 |
贸易经营模式 | 22.37 | 10.22 | 21.37 | 11.24 | 20.00 | 10.54 |
报告期内,公司各销售方式下的毛利率波动较小。
5、 主营业务按照其他分类的毛利率情况
□适用 √不适用
6、 同行业可比公司毛利率比较分析
公司名称 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
鱼跃医疗 | 42.24% | 40.00% | 39.70% |
九安医疗 | 30.62% | 30.74% | |
乐心医疗 | 23.96% | 25.71% | 26.97% |
爱立康 | 19.20% | 18.85% | |
锦好医疗 | 41.45% | 38.96% | 35.37% |
平均数(%) | 35.88% | 30.90% | 30.32% |
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1-1-413
发行人(%) | 26.99% | 25.18% | 25.56% |
报告期内,公司的主营业务毛利率略低于同行业可比公司平均水平。
7、 毛利率总体分析
报告期内,公司机械血压表毛利率分别为27.65%、24.75%和27.18%,机械血压表产品可分为带听诊器与不带听诊器两种类型,其中带听诊器机械血压表的平均毛利率低于不带听诊器机械血压表。2018年机械血压表的毛利率较2017年下降2.90%,主要系大宗金属类原材料铜的采购均价上涨致使营业成本上涨,公司与下游客户分摊了材料成本上涨的压力,只小幅提高产品售价,同时带听诊器机械血压表的销售比重上升,对2018年机械血压表产品毛利率的下降亦有影响;2019年随着金属类大宗材料价格持续回落,机械血压表的毛利率较2018年略有回升。 2)电子血压计 | ||||||
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
平均售价(元/件) | 70.06 | 68.32 | 69.53 | |||
平均售价变动幅度 | 2.56% | -1.75% | - | |||
平均成本(元/件) | 50.70 | 50.35 | 53.67 | |||
平均成本变动幅度 | 0.70% | -6.20% | - | |||
毛利率 | 27.64% | 26.30% | 22.80% | |||
毛利率变动值 | 1.34% | 3.50% | - |
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1-1-414
报告期内,公司听诊器毛利率分别为24.91%、23.16%及28.14%。主要原因系公司听诊器的主要大宗金属材料铜在2018年采购均价上涨,同时公司出于与下游客户共同分摊材料上涨压力考虑,只小幅调涨了听诊器的售价,成本下降的影响因素更大,导致听诊器毛利率下降;因原材料市场供应增加,2019年大宗金属原材料铜价格下降,导致单位成本下降,同期公司听诊器平均售价下降9.14%,以上因素共同作用带动听诊器毛利率较2018年有所上涨。 (2)公司与同行业可比公司毛利率对比分析 报告期内,公司主营业务毛利率与同行业可比公司比较如下: | |||||||||
公司名称 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | ||||||
鱼跃医疗 | 42.24% | 40.00% | 39.70% | ||||||
九安医疗 | 30.62% | 30.74% | |||||||
乐心医疗 | 23.96% | 25.71% | 26.97% | ||||||
爱立康 | 19.20% | 18.85% | |||||||
锦好医疗 | 41.45% | 38.96% | 35.37% |
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1-1-415
平均值 | 35.88% | 30.90% | 30.32% |
发行人 | 26.99% | 25.18% | 25.56% |
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1-1-416
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | ||||
销售收入 | 毛利率 | 销售收入 | 毛利率 | 销售收入 | 毛利率 | ||
经销 | 买断式 | 2,754.71 | 31.94% | 2,282.42 | 35.55% | 2,950.22 | 28.84% |
代理式 | 90.48 | 48.30% | 111.17 | 50.27% | 156.68 | 50.68% | |
直销 | 线上 | 6.53 | 33.22% | - | - | - | - |
线下 | 66.58 | 18.06% | 71.40 | 27.87% | 150.24 | 35.12% |
报告期内,各类贸易经营产品毛利率的波动受具体产品配置、型号、材质以及采购成本等诸多因素影响,在报告期内会有较大波动。 | |||||
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
金额 | 营业收入占比(%) | 金额 | 营业收入占比(%) | 金额 | 营业收入占比(%) | |
销售费用 | 16,404,170.61 | 5.40% | 16,978,221.43 | 5.78% | 16,449,745.74 | 5.83% |
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1-1-417
管理费用 | 18,417,965.48 | 6.06% | 15,911,990.19 | 5.41% | 17,337,152.04 | 6.14% |
研发费用 | 12,059,727.02 | 3.97% | 11,462,609.72 | 3.90% | 9,635,021.51 | 3.41% |
财务费用 | -358,938.92 | -0.12% | -1,740,567.96 | -0.59% | 4,296,556.61 | 1.52% |
合计 | 46,522,924.19 | 15.30% | 42,612,253.38 | 14.50% | 47,718,475.90 | 16.91% |
报告期内,公司期间费用占营业收入的比重较为稳定,各项费用情况详见下文分析。
1、 销售费用分析
(1) 销售费用构成情况
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
工资 | 5,242,123.22 | 31.96% | 5,111,410.23 | 30.11% | 5,107,127.53 | 31.05% |
办公费 | 1,138,639.57 | 6.94% | 1,268,827.78 | 7.47% | 1,312,313.76 | 7.98% |
差旅费 | 1,095,690.89 | 6.68% | 1,625,085.69 | 9.57% | 1,773,797.57 | 10.78% |
业务费 | 3,333,475.21 | 20.32% | 3,217,921.83 | 18.95% | 2,836,985.79 | 17.25% |
业务招待费 | 334,009.52 | 2.04% | 549,499.02 | 3.24% | 581,499.50 | 3.54% |
运输费 | 1,985,117.95 | 12.10% | 1,936,521.46 | 11.41% | 1,813,315.04 | 11.02% |
广告与展览费 | 2,666,266.70 | 16.25% | 2,683,211.14 | 15.80% | 2,433,113.49 | 14.79% |
信用保险费 | 460,090.00 | 2.80% | 468,474.25 | 2.76% | 481,184.54 | 2.93% |
折旧费 | 19,076.15 | 0.12% | 21,061.63 | 0.12% | 17,957.60 | 0.11% |
其他 | 129,681.40 | 0.79% | 96,208.40 | 0.57% | 92,450.92 | 0.56% |
合计 | 16,404,170.61 | 100.00% | 16,978,221.43 | 100.00% | 16,449,745.74 | 100.00% |
公司名称 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
鱼跃医疗 | 13.59% | 12.83% | 11.29% |
九安医疗 | 11.00% | 11.80% | |
乐心医疗 | 7.82% | 9.68% | 11.89% |
爱立康 | 15.08% | 7.87% | |
锦好医疗 | 10.00% | 7.58% | 7.73% |
平均数(%) | 10.47% | 11.23% | 10.12% |
发行人(%) | 5.40% | 5.78% | 5.83% |
原因、匹配性分析 | 与同行业可比公司平均水平比较,公司销售费用率偏低,与锦好医疗接近,主要系公司以ODM外销为主,市场开拓费用与渠道费用较低。 |
无
2、 管理费用分析
(1) 管理费用构成情况
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
工资 | 10,110,001.61 | 54.89% | 8,918,571.90 | 56.05% | 10,280,232.74 | 59.30% |
办公费 | 2,354,507.68 | 12.78% | 2,075,997.46 | 13.05% | 2,146,097.32 | 12.38% |
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1-1-418
差旅及车辆费 | 874,201.45 | 4.75% | 1,074,934.45 | 6.76% | 1,147,536.09 | 6.62% |
业务招待费 | 460,240.60 | 2.50% | 540,269.99 | 3.40% | 588,828.78 | 3.40% |
咨询服务费 | 1,017,583.75 | 5.52% | 618,880.28 | 3.89% | 476,842.75 | 2.75% |
租赁费 | 865,956.15 | 4.70% | 889,129.67 | 5.59% | 857,439.26 | 4.95% |
折旧及无形资产摊销 | 2,656,514.60 | 14.42% | 1,625,579.50 | 10.22% | 1,772,923.70 | 10.23% |
其他 | 78,959.64 | 0.43% | 168,626.94 | 1.06% | 67,251.40 | 0.39% |
合计 | 18,417,965.48 | 100.00% | 15,911,990.19 | 100.00% | 17,337,152.04 | 100.00% |
公司名称 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
鱼跃医疗 | 5.74% | 5.90% | 6.22% |
九安医疗 | 26.93% | 31.89% | |
乐心医疗 | 5.30% | 5.55% | 5.52% |
爱立康 | 20.10% | 6.87% | |
锦好医疗 | 6.98% | 4.82% | 5.33% |
平均数(%) | 6.01% | 12.66% | 11.17% |
发行人(%) | 6.06% | 5.41% | 6.14% |
原因、匹配性分析 | (1)与同行业可比公司平均水平比较,公司的管理费用率偏低,与锦好医疗接近;(2)可比公司之间管理费用率亦呈现较大差异,公司的管理费用率处于可比公司管理费用率的正常波动范围内,九安医疗因业务转型,近年来管理费用开支庞大,剔除管理费用率偏高的九安医疗,以及因2018年度收入下降导致管理费用率偏高的爱立康后,公司的管理费用率与可比公司平均水平基本接近。 |
无
3、 研发费用分析
(1) 研发费用构成情况
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
一、内部研究开发投入: | ||||||
1.人员人工 | 4,018,492.59 | 33.32% | 3,885,365.49 | 33.90% | 3,673,533.39 | 38.13% |
2.直接投入 | 7,088,016.88 | 58.77% | 6,913,459.76 | 60.31% | 5,171,395.35 | 53.67% |
3.折旧费用与长期费用摊销 | 109,260.51 | 0.91% | 192,214.30 | 1.68% | 270,194.01 | 2.80% |
4.设备调试费 | 2,830.19 | 0.02% | 0.00% | 0.00% | ||
5.无形资产摊销 | 107,015.97 | 0.89% | 135,716.04 | 1.18% | 146,270.06 | 1.52% |
6.其他费用 | 434,110.88 | 3.60% | 277,601.70 | 2.42% | 373,628.70 | 3.88% |
二、委托外部研究开发投入额 | 300,000.00 | 2.49% | 58,252.43 | 0.51% | 0.00% |
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1-1-419
合计 | 12,059,727.02 | 100.00% | 11,462,609.72 | 100.00% | 9,635,021.51 | 100.00% |
公司名称 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
鱼跃医疗 | 5.07% | 3.64% | 3.55% |
九安医疗 | 12.21% | 15.73% | |
乐心医疗 | 7.77% | 7.28% | 7.63% |
爱立康 | 16.49% | 9.44% | |
锦好医疗 | 5.49% | 4.43% | 4.28% |
平均数(%) | 6.11% | 8.81% | 8.13% |
发行人(%) | 3.97% | 3.90% | 3.41% |
原因、匹配性分析 | 与同行业可比公司平均水平比较,公司研发费用率偏低,但处于可比公司费用率正常波动范围内,且与鱼跃医疗比较接近。 |
无。
4、 财务费用分析
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
利息费用 | |||
减:利息资本化 | |||
减:利息收入 | 175,522.21 | 346,803.44 | 166,659.34 |
汇兑损益 | -469,550.15 | -1,646,876.81 | 4,209,142.24 |
银行手续费 | 285,733.44 | 253,112.29 | 254,073.71 |
其他 | 400.00 | ||
合计 | -358,938.92 | -1,740,567.96 | 4,296,556.61 |
公司名称 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
鱼跃医疗 | -0.22% | -0.73% | 0.33% |
九安医疗 | -2.10% | -1.85% | |
乐心医疗 | -0.23% | -0.51% | 0.64% |
爱立康 | 0.66% | 0.04% | |
锦好医疗 | -0.35% | -0.07% | 1.67% |
平均数(%) | -0.27% | -0.55% | 0.17% |
发行人(%) | -0.12% | -0.59% | 1.52% |
原因、匹配性分析 | 公司财务费用符合业务发展实际情况,与同行业可比公司平均水平不存在重大差异。 |
无
5、 主要费用情况总体分析
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1-1-420
报告期内,财务费用的波动主要由汇兑损益引起。 公司外销产品主要以美元定价和结算,报告期内美元兑人民币走势图如下: | |||||||||||||||
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1-1-421
注:爱立康2020年4月已摘牌,九安医疗未披露2019年报。 报告期内,销售人员工资整体上呈上升趋势,低于同行业可比公司鱼跃医疗、乐心医疗、锦好医疗,高于爱立康和九安医疗,销售人员人均工资在可比公司人均工资范围内,与公司的业务模式、销售规模相匹配。 2)销售人员对应的人均营业收入情况 | |||||||||
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
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1-1-422
营业收入(万元) | 30,398.64 | 29,389.26 | 28,227.27 |
销售人员人数(人) | 45 | 52 | 54 |
人均营业收入(万元/人) | 675.53 | 565.18 | 522.73 |
2)报告期内,业务费与销售收入匹配情况如下: | ||||||||||
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
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1-1-423
业务费用(万元) | 333.35 | 321.79 | 283.70 |
营业收入(万元) | 30,398.64 | 29,389.26 | 28,227.27 |
比例 | 1.10% | 1.09% | 1.01% |
公司运输费用占主营业务收入的比例较小,主要是由于公司外销占比较大,而外销主要采取FOB的结算方式,公司的运输费用大部分为从厂区到港口(海关)产生的运费。报告期内,公司外销金额和外销占比虽逐年增加,但整体增长幅度较小。 | ||||||||
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1-1-424
公司运费占营业收入的比例明显低于同行,主要为公司以外销为主,外销又以FOB结算方式为主,运费仅为从公司到海关(港口)的距离。且公司位于江苏南通,离上海港等港口距离较近。另外内销区域主要集中在华东地区,和公司所处区域一致,内销运费相对较低,所以运费占营业收入的比例低于同行平均水平。 综上,销售规模、区域、渠道、产品构成等较稳定,运费占收入比例稳定。公司以外销收入为主,且公司离主要港口较近,总体运费比例低于同行平均水平,发行人运费真实、完整。 ③报告期内公司主要产品的销售情况 单位:万元 | ||||||||||||
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||||||||
金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) | 金额 | 占比 (%) | |||||||
血压计 | 15,597.66 | 51.53 | 16,316.40 | 55.63 | 14,706.78 | 52.17 | ||||||
雾化器 | 6,532.64 | 21.58 | 5,344.43 | 18.22 | 6,493.20 | 23.03 | ||||||
听诊器 | 2,909.18 | 9.61 | 2,393.73 | 8.16 | 2,576.98 | 9.14 | ||||||
冲牙器 | 1,038.69 | 3.43 | 1,040.36 | 3.55 | 671.48 | 2.38 | ||||||
配件 | 1,097.51 | 3.63 | 937.15 | 3.20 | 770.47 | 2.73 | ||||||
贸易经营产品 | 3,092.85 | 10.22 | 3,297.02 | 11.24 | 2,970.09 | 10.54 | ||||||
合计 | 30,268.53 | 100.00 | 29,329.10 | 100.00 | 28,189.00 | 100.00 |
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1-1-425
报告期各期,公司境外销售运输费占境外销售收入的比例分别为0.36%、0.38%、0.38%。境外销售运输用率很低,这是公司所处地理区位优势形成的成本优势。境内销售运输费占境内销售收入的比例分别为1.95%、2.10%、2.50%,略高于同行业平均运费率水平,主要原因为公司境内销售规模较小导致单位运费成本相对较高,而且同行业平均运费率水平未剔除运费率相对较低的境外销售,公司境内销售运输费率具有合理性。 | ||||||
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
金额 | 营业收入占比 | 金额 | 营业收入占比(%) | 金额 | 营业收入占比 |
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1-1-426
(%) | (%) | |||||
营业利润 | 37,196,288.83 | 12.24% | 24,369,979.30 | 8.29% | 20,988,650.84 | 7.44% |
营业外收入 | 9,847.14 | 0.00% | 3,272.20 | 0.00% | 26,322.34 | 0.01% |
营业外支出 | 27,948.20 | 0.01% | 102,863.21 | 0.04% | 53,664.84 | 0.02% |
利润总额 | 37,178,187.77 | 12.23% | 24,270,388.29 | 8.26% | 20,961,308.34 | 7.43% |
所得税费用 | 4,634,375.17 | 1.52% | 3,984,888.01 | 1.36% | 2,798,612.35 | 0.99% |
净利润 | 32,543,812.60 | 10.71% | 20,285,500.28 | 6.90% | 18,162,695.99 | 6.43% |
报告期内,公司营业利润和净利润保持增长态势。
2. 营业外收入情况
√适用 □不适用
(1) 营业外收入明细
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
盘盈利得 | |||
其他 | 9,847.14 | 3,272.20 | 26,322.34 |
合计 | 9,847.14 | 3,272.20 | 26,322.34 |
无
3. 营业外支出情况
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
对外捐赠 | 70,000.00 | 36,000.00 | |
非流动资产毁损报废损失 | 5,314.16 | 4,855.18 | 5,627.51 |
罚金 | 22,633.22 | 640.32 | 3,100.00 |
其他 | 0.82 | 27,367.71 | 8,937.33 |
合计 | 27,948.20 | 102,863.21 | 53,664.84 |
无
4. 所得税费用情况
(1) 所得税费用表
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
当期所得税费用 | 3,978,209.49 | 4,054,542.72 | 3,253,202.82 |
递延所得税费用 | 656,165.68 | -69,654.71 | -454,590.47 |
合计 | 4,634,375.17 | 3,984,888.01 | 2,798,612.35 |
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1-1-427
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
利润总额 | 37,178,187.77 | 24,270,388.29 | 20,961,308.34 |
按适用税率15%计算的所得税费用 | 5,576,728.17 | 3,640,558.24 | 3,144,196.25 |
部分子公司适用不同税率的影响 | -203,962.67 | 998,916.2 | 37,086.65 |
调整以前期间所得税的影响 | |||
税收优惠的影响 | |||
非应税收入的纳税影响 | |||
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 66,704.53 | 153,658.07 | 91,458.91 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |||
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |||
加计扣除的影响 | -805,094.86 | -808,244.50 | -474,129.46 |
所得税费用 | 4,634,375.17 | 3,984,888.01 | 2,798,612.35 |
无
5. 利润变动情况分析
报告期内,公司营业利润和净利润保持增长态势。
(1)报告期内公司利润总额的主要构成
报告期内,公司利润主要来源于公司的营业收入及其产生的营业利润,2017-2019年公司营业利润占利润总额的比例分别为100.13%、100.41%及100.07%。公司主营业务突出,营业利润也为公司净利润的主要来源。
(2)营业利润变动情况分析
2018年、2019年公司营业利润较上年分别增长338.13万元、1,282.63万元,增长比例为16.11%、
52.63%,2019年营业利润增长幅度较大主要为营业收入增长及毛利率提升带来的毛利额增长且当年未发生大额减值损失。
(六) 研发投入分析
1、 研发投入构成明细情况
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
一、内部研究开发投入: | |||
1.人员人工 | 4,018,492.59 | 3,885,365.49 | 3,673,533.39 |
2.直接投入 | 7,088,016.88 | 6,913,459.76 | 5,171,395.35 |
3.折旧费用与长期费用摊销 | 109,260.51 | 192,214.30 | 270,194.01 |
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1-1-428
4.设备调试费 | 2,830.19 | ||
5.无形资产摊销 | 107,015.97 | 135,716.04 | 146,270.06 |
6.其他费用 | 434,110.88 | 277,601.70 | 373,628.70 |
二、委托外部研发投入额 | 300,000.00 | 58,252.43 | |
合计 | 12,059,727.02 | 11,462,609.72 | 9,635,021.51 |
研发投入占营业收入的比例(%) | 3.97% | 3.90% | 3.41% |
原因、匹配性分析 | 报告期内,公司研发投入占营业收入比例较为稳定,与公司作为高新技术企业的相关要求相匹配。 |
无
2、 报告期内主要研发项目情况
报告期内公司正在从事的研发项目情况详见本说明书之“第五节 业务和技术”之“ 四、关键资源要素”。
3、 研发投入占营业收入比例与同行业可比公司比较情况
√适用 □不适用
单位:元
公司 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
鱼跃医疗 | 5.07% | 3.64% | 3.55% |
九安医疗 | 24.38% | 22.43% | |
乐心医疗 | 8.02% | 7.28% | 7.63% |
爱立康 | 16.49% | 9.44% | |
锦好医疗 | 5.49% | 4.43% | 4.28% |
平均数(%) | 6.19% | 11.24% | 9.47% |
发行人(%) | 3.97% | 3.90% | 3.41% |
无
4、 研发投入总体分析
医疗器械行业对研发创新能力要求较高。但根据我国医疗器械上市公司资料,研发投入费用平均占营业收入的3%-5%(数据来源:中国药品监督管理研究会《中国医疗器械行业发展报告》(2019)),低于全球平均水平。与同行业可比公司平均水平比较,公司研发投入占营业收入的比例偏低,但处于可比公司费用率正常波动范围内,且与鱼跃医疗比较接近。
(七) 其他影响损益的科目分析
1. 投资收益
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
权益法核算的长期股权投资收益 | |||
处置长期股权投资产生的投资收 | 359,757.25 |
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1-1-429
益 | |||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | |||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | |||
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | |||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | |||
持有至到期投资在持有期间的投资收益 | |||
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | |||
处置可供出售金融资产取得的投资收益 | |||
处置持有至到期投资取得的投资收益 | |||
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | |||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | |||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | |||
处置其他债权投资取得的投资收益 | |||
处置债权投资取得的投资收益 | |||
理财产品收益 | 1,848,796.87 | 434,959.05 | 28,209.39 |
合计 | 2,208,554.12 | 434,959.05 | 28,209.39 |
无
2. 公允价值变动收益
□适用 √不适用
3. 其他收益
√适用□不适用
单位:元
产生其他收益的来源 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |
政府补助 | 2,345,945.45 | 970,278.84 | 980,622.84 | |
代扣个人所得税手续费 | 2,169.47 | |||
债务重组收益 | -6,605.80 | |||
合计 | 2,339,339.65 | 972,448.31 | 980,622.84 |
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1-1-430
(1)2019年度政府补助明细 单位:万元 | ||||||||||
政府补助项目 | 金额 | 与资产相关 | 与收益相关 | 批准机关和批准文件 | 补助期间 | 已计入前期损益金额 | 计入本期损益 金额 | 计入递延收益金额 | ||
2016年度市级专利资助奖励资金 | 8.00 | 是 | 南通市经济技术开发区管理委员会通开发管(2018)180号 | 2016年 | 8.00 | |||||
2018年省商务发展专项资金 | 11.11 | 是 | 南通市财政局通财工贸(2018)35号 | 2017年 | 11.11 | |||||
市区中小企业扶持资金 | 100.00 | 是 | 南通市经济和信息化委员会、南通市财政局通经信发(2019)9号 | 2017年 | 100.00 | |||||
2018年省商务发展专项资金 | 2.50 | 是 | 南通市财政局通财工贸(2018)42号 | 2018年 | 2.50 | |||||
2017年市级外经贸专项扶持资金 | 12.55 | 是 | 南通市财政局、南通市商务局通财工贸(2018)41号 | 2018年 | 12.55 | |||||
2018年市级科技计划项目和财政资助科技经费 | 8.90 | 是 | 南通市科学技术局、南通市财政局通科计(2018)152号 | 2018年 | 8.90 | |||||
2018年稳岗补贴 | 4.74 | 是 | 南通市劳动就业管理中心 | 2018年 | 4.74 | |||||
2018年度科技计划项目配套资助及奖励资金 | 1.69 | 是 | 南通市经济技术开发区管委会通开发管(2019)73号 | 2018年 | 1.69 | |||||
2019年商务发 | 10.63 | 是 | 南通市财政局通财工贸 | 2019年 | 10.63 |
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1-1-431
展专项资金 | (2019)23号 | |||||||
2018年度市区产业转型升级商务支持项目信保扶持资金 | 18.79 | 是 | 南通市财政局通财工贸(2019)38号 | 2018年 | 18.79 | |||
2017年市级专利资助资金 | 7.48 | 是 | 南通市经济技术开发区市场监管局、南通市经济技术开发区人才科技局、南通市经济技术开发区财政局通开发市监(2019)76号 | 2017年 | 7.48 | |||
2018年市级专利资助资金 | 1.20 | 是 | 2018年 | 1.20 | ||||
2019年省商务发展专项资金 | 10.65 | 是 | 南通市财政局通财工贸(2019)49号 | 2019年 | 10.65 | |||
2019年稳岗补贴 | 0.38 | 是 | 上海市黄浦区就业促进中心审核 | 2019年 | 0.38 | |||
2005年项目投资财政奖励 | 317.82 | 是 | 南通市经济技术开发区管理委员会 | 85.28 | 6.36 | 226.18 | ||
社保费返还 | 29.62 | 是 | 温州市人民政府(浙政发〔2018〕50号) | 2018年 | 29.62 | |||
合计 | 546.06 | 85.28 | 234.59 | 226.18 |
(2)2018年度政府补助明细 单位:万元 | ||||||||||
政府补助 项目 | 金额 | 与资产相关 | 与收益相关 | 批准机关和批准文件 | 补助期间 | 已计入前期损益金额 | 计入本期损益 金额 | 计入递延收益金额 | ||
2017年商务发展专项资金 | 2.50 | 是 | 南通市财政局、南通市商务局 | 2017年 | 2.50 |
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1-1-432
2018年省商务发展专项资金 | 7.21 | 是 | 南通市财政局、南通市商务局通财工贸(2018)9号 | 2018年 | 7.21 | |||
2017年度科技计划项目配套资助及奖励资金 | 22.30 | 是 | 南通市经济技术开发区管理委员会通开发管(2018)108号 | 2017年 | 22.30 | |||
2017年外贸提质增效奖励资金 | 5.00 | 是 | 南通市财政局、南通市商务局通财工贸(2018)11号 | 2017年 | 5.00 | |||
2017年外贸提质增效奖励资金 | 5.00 | 是 | 南通市财政局、南通市商务局通财工贸(2018)12号 | 2017年 | 5.00 | |||
2018年商务发展专项资金 | 5.16 | 是 | 南通市财政局、南通市商务局通财工贸(2018)15号 | 2018年 | 5.16 | |||
2017年市级科技计划项目和财政资助科技经费 | 10.00 | 是 | 南通市科学技术局、南通市财政局通科计(2017)156号 | 2017年 | 10.00 | |||
2018年市级科技计划项目和财政资助科技经费 | 15.00 | 是 | 南通市科学技术局、南通市财政局通科计(2018)152号 | 2018年 | 15.00 | |||
2005年项目投资财政奖励 | 317.82 | 是 | 南通市经济技术开发区管理委员会 | 78.93 | 6.36 | 232.54 | ||
医疗巡展补贴款 | 7.51 | 是 | 7.51 | |||||
规上企业奖励 | 10.00 | 是 | 温州市龙湾区人民政府 | 2017年 | 10.00 |
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1-1-433
(2018)5号 | ||||||||
稳岗补贴 | 0.99 | 是 | 温州高新技术产业开发区管理委员会温政发(2018)21号 | 2018年 | 0.99 | |||
合计 | 408.50 | 78.93 | 97.03 | 232.54 |
(3)2017年度政府补助明细 单位:万元 | ||||||||||
政府补助项目 | 金额 | 与资产相关 | 与收益相关 | 批准机关和批准文件 | 补助期间 | 已计入前期损益金额 | 计入本期损益金额 | 计入递延收益金额 | ||
市级专利资助资金 | 0.05 | 是 | 南通市知识产权局通知发(2016)38号 | 2014年 | 0.05 | |||||
稳岗补助 | 5.60 | 是 | 南通市劳动就业管理中心 | 2016年 | 5.60 | |||||
2016年度科技计划项目配套资助及奖励资金 | 4.10 | 是 | 南通市经济技术开发区管理委员会通开发管(2017)76号 | 2016年 | 4.10 | |||||
2017年外经贸发展专项资金 | 11.58 | 是 | 南通市财政局、南通市商务局通财工贸(2017)17号 | 2017年 | 11.58 | |||||
2017年商务发展专项资金 | 10.64 | 是 | 南通市财政局、南通市商务局通财工贸(2017)18号 | 2017年 | 10.64 | |||||
质量发展专项经费 | 5.00 | 是 | 南通市经济技术开发区市场监督管理局 | 2016年 | 5.00 | |||||
市级外贸发展专项资金 | 15.53 | 是 | 南通市财政局、南通市商务局通财工贸(2017)36号 | 2016年 | 15.53 | |||||
市级外 | 3.13 | 是 | 南通市财政 | 2016年 | 3.13 |
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1-1-434
贸发展专项资金 | 局、南通市商务局通财工贸(2017)37号 | |||||||
2016年度市级专利资助奖励资金 | 0.72 | 是 | 南通市经济技术开发区管理委员会通开发管(2017)139号 | 2015年 | 0.72 | |||
2017年商务发展专项资金 | 2.50 | 是 | 江苏省财政厅苏财工贸(2017)28号 | 2017年 | 2.50 | |||
稳定外贸增长奖励 | 2.50 | 是 | 南通市财政局、南通市商务局通财工贸(2017)21号 | 2016年 | 2.50 | |||
2017年度企业知识产权管理贯标奖补经费 | 20.00 | 是 | 江苏省财政厅、江苏省知识产权局苏财教(2017)42号 | 2017年 | 20.00 | |||
2018年市级科技计划项目和财政资助科技经费 | 7.00 | 是 | 南通市科学技术局、南通市财政局通科计(2017)53号 | 2017年 | 7.00 | |||
2005年项目投资财政奖励 | 317.82 | 是 | 南通市经济技术开发区管理委员会 | 72.57 | 6.36 | 238.90 | ||
上海商委补助 | 1.50 | 是 | 1.50 | |||||
稳岗补助 | 0.13 | 是 | 0.13 | |||||
其他 | 1.73 | 是 | 1.73 | |||||
合计 | 409.53 | 72.57 | 98.06 | 238.90 |
4. 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
应收账款坏账损失 | 28,206.67 |
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1-1-435
应收票据坏账损失 | |||
其他应收款坏账损失 | -69,280.09 | ||
应收款项融资减值损失 | |||
长期应收款坏账损失 | |||
债权投资减值损失 | |||
其他债权投资减值损失 | |||
合同资产减值损失 | |||
财务担保合同减值 | |||
合计 | -41,073.42 |
无
5. 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
坏账损失 | - | -5,516,936.44 | -478,924.17 |
存货跌价损失 | -693,058.78 | -624,854.08 | -1,443,652.94 |
存货跌价损失及合同履约成本减值损失(新收入准则适用) | |||
可供出售金融资产减值损失 | - | ||
持有至到期投资减值损失 | - | ||
长期股权投资减值损失 | |||
投资性房地产减值损失 | |||
固定资产减值损失 | |||
在建工程减值损失 | |||
生产性生物资产减值损失 | |||
油气资产减值损失 | |||
无形资产减值损失 | |||
商誉减值损失 | |||
合同取得成本减值损失(新收入准则适用) | |||
其他 | |||
合计 | -693,058.78 | -6,141,790.52 | -1,922,577.11 |
无。
6. 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
划分为持有待售的非流动资产处置收益 | |||
其中:固定资产处置收益 | 12,277.93 | 168,044.30 | -2,796.07 |
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1-1-436
无形资产处置收益 | |||
持有待售处置组处置收益 | |||
未划分为持有待售的非流动资产处置收益 | |||
其中:固定资产处置收益 | |||
无形资产处置收益 | |||
合计 | 12,277.93 | 168,044.30 | -2,796.07 |
无
7. 其他影响损益的科目分析
□适用 √不适用
四、 现金流量分析
(一) 经营活动现金流量分析
1. 经营活动现金流量情况
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 317,000,707.77 | 283,829,989.32 | 286,778,028.12 |
收到的税费返还 | 30,226,668.52 | 30,478,569.29 | 27,238,346.90 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 2,646,597.88 | 1,877,513.43 | 3,121,431.31 |
经营活动现金流入小计 | 349,873,974.17 | 316,186,072.04 | 317,137,806.33 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 223,002,775.90 | 226,318,270.88 | 225,040,077.69 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 44,797,122.99 | 53,318,900.77 | 46,764,916.09 |
支付的各项税费 | 11,434,420.79 | 11,389,264.39 | 8,304,006.55 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 20,647,981.20 | 19,453,139.15 | 20,682,440.24 |
经营活动现金流出小计 | 299,882,300.88 | 310,479,575.19 | 300,791,440.57 |
经营活动产生的现金流量净额 | 49,991,673.29 | 5,706,496.85 | 16,346,365.76 |
报告期内,公司经营活动现金流量状况良好,经营活动产生的现金流量净额均为正数,具体情况详见下方分析。
2. 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
政府补助 | 2,285,503.61 | 908,883.47 | 917,058.00 |
利息收入 | 175,522.21 | 346,803.44 | 166,000.74 |
往来款 | 178,847.92 | 621,782.35 | 2,038,362.65 |
其他 | 6,724.14 | 44.17 | 9.92 |
合计 | 2,646,597.88 | 1,877,513.43 | 3,121,431.31 |
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1-1-437
其他事项:
相互之间的勾稽关系如下: 单位:万元 | ||||||||||||||
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||||||||||
其他应收款的减少 | -1.45 | -27.87 | 45.29 | |||||||||||
其他应付款的增加 | -49.27 | 53.67 | -68.39 | |||||||||||
收到往来款项净额 | -50.72 | 25.80 | -23.10 | |||||||||||
收到的其他与经营活动有关的现金-收到往来款项 | 17.88 | 62.18 | 203.84 |
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1-1-438
支付的其他与经营活动有关的现金-支付往来款项 | 68.60 | 36.38 | 226.94 |
现金流量表-收到往来款项净额 | -50.72 | 25.80 | -23.10 |
发行人收到其他与经营活动相关的现金、支付其他与经营活动有关的现金中往来款项金额与其他应收款、其他应付款中对应科目的勾稽关系匹配。公司收到的其他与经营活动有关的现金主要是政府补助、往来款等,整体发生额较小。
3. 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
付现费用 | 19,644,875.91 | 18,863,349.27 | 18,179,233.89 |
往来款项 | 686,018.14 | 363,802.64 | 2,233,358.88 |
其他 | 317,087.15 | 225,987.24 | 269,847.47 |
合计 | 20,647,981.20 | 19,453,139.15 | 20,682,440.24 |
2、发行人报告期各期支付的其他与经营活动相关的现金中往来款内容列示如下: | |||||
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报告期内,公司支付的其他与经营活动相关的现金中往来款主要是职工借款和备用金、保证金及零星往来款,整体发生额均较小。 综上,报告期内,公司支付的其他与经营活动有关的现金主要为发生的各类付现管理费用和销售费用,报告期内整体保持稳定。 | ||||||
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入的金额。③公司在巩固存量业务的基础上持续开拓优质客户的新订单以提高整体的业务规模,例如:公司2019年承接了Cardinal、Medisana等优质客户部分新增业务,且因该等客户付款状况良好,促使公司当年经营活动现金流情况得到有效改善。 2018年经营活动现金流出金额较报告期其他年份显著较高,系由于2018年支付给职工以及为职工支付的现金金额较大。具体原因为:①随着公司经营规模的持续扩大,员工人数及薪酬水平也在持续稳步提升,使得2018年员工薪资规模整体增长;②公司在2018年加大了生产力度,使得当年生产人员薪资总额出现上涨;③2019年由于公司基于自身战略调整将所持全资子公司乐道克对外转让从而使得2019年公司支付给职工以及为职工支付的现金金额较2018年出现下降。 报告期内,公司收到的税费返还主要是出口退税,与营业收入金额整体匹配。 2)经营活动现金流出分析 2018年经营活动现金流出金额较报告期其他年份显著较高,主要系2018年支付给职工以及为职工支付的现金金额较大。 具体原因为:①随着公司经营规模的持续扩大,员工人数及薪酬水平也在持续稳步提升,使得2018年员工薪资规模整体增长;②公司在2018年加大了生产力度,使得当年生产人员薪资总额出现上涨;③2019年由于公司基于自身战略调整将所持全资子公司乐道克对外转让从而使得2019年公司支付给职工以及为职工支付的现金金额较2018年出现下降。 (2)经营活动产生的现金流量与净利润的匹配性 1)净利润变动较大的原因 2017年至2019年,公司营业收入分别为2.82亿元、2.94亿元及3.04亿元,2018年和2019年较上年同期分别增长4.12%和3.43%;2017年至2019年净利润分别为1,816.27万元、2,028.55万元及3,254.38万元,2019年净利润增长较快主要原因为:①营业毛利额较上年增长793.42万元;②2019年未发生偶发性的诸如上海阅丰的大额应收账款坏账损失(2018年对上海阅丰计提501.75万元应收账款减值损失)。 2)报告期内,公司净利润与经营活动现金流量净额的匹配关系如下: | |||||
项目 | 2019年 | 2018年 | 2017年 | ||
1、将净利润调节为经营活动现金流量 | |||||
净利润 | 32,543,812.60 | 20,285,500.28 | 18,162,695.99 | ||
加:信用减值损失 | 41,073.42 | ||||
资产减值准备 | 693,058.78 | 6,141,790.52 | 1,922,577.11 | ||
固定资产折旧 | 4,668,195.96 | 4,384,663.11 | 4,086,206.33 | ||
无形资产摊销 | 339,892.72 | 423,802.87 | 414,856.82 | ||
长期待摊费用摊销 | 855,991.79 | 610,695.30 | 745,554.70 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -12,277.93 | -168,044.30 | 2,796.07 |
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固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 5,314.16 | 4,855.18 | 5,627.51 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | |||
财务费用(收益以“-”号填列) | -469,550.15 | -103,738.38 | 2,184,980.11 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -2,208,554.12 | -434,959.05 | -28,209.39 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 646,459.85 | -69,654.71 | -454,590.47 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | |||
存货的减少(增加以“-”号填列) | -586,251.11 | -6,025,212.32 | -10,874,970.40 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 16,480,532.42 | -7,389,155.00 | -8,905,592.16 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -3,006,025.10 | -11,954,046.65 | 9,084,433.54 |
经营活动产生的现金流量净额 | 49,991,673.29 | 5,706,496.85 | 16,346,365.76 |
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | |||
债务转为资本 | |||
一年内到期的可转换公司债券 | |||
融资租入固定资产 | |||
3、现金及现金等价物净变动情况 | |||
现金的期末余额 | 39,091,167.84 | 44,846,708.14 | 78,732,230.52 |
减:现金的期初余额 | 44,846,708.14 | 78,732,230.52 | 54,856,957.82 |
加:现金等价物的期末余额 | |||
减:现金等价物的期初余额 | |||
现金及现金等价物净增加额 | -5,755,540.30 | -33,885,522.38 | 23,875,272.70 |
由上表可知,公司经营性现金流与净利润之间的差异主要系受经营性应收项目的变动、经营性应付项目的变动及固定资产折旧等因素的影响。 3)是否与销售政策、采购政策、信用政策变化情况相匹配 报告期内,公司对各外销主要客户的信用政策为: | |||||
客户名称 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
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Little Doctor International (S) Pte. Ltd. | 收货后60天内付款 | ||
Malacca Internation Corp. | 当月发货,次月电汇付款 | ||
Nipton Distributors Limited. | / | / | 收货后60天内付款 |
Medisana (Far East) Ltd.& Comfort Enterprise(Fareast) Holding Co.,Ltd | 提单日后30天、45天电汇付款或45天信用证付款 | ||
GF Health Products, Inc | 收货后30天电汇付款 | ||
Cardinal Health Singapore 225 Pte Ltd | 收货后60天支付货款 | ||
Adelphia Supply USA | 预付30%定金,70%装船前支付或预付30%定金,70%在预计货物到港前2周支付。 | ||
Spengler S.A.S | 提单日后60天电汇付款 | ||
Brilliant Scientific | 装船后30天电汇支付货款 | ||
Incoterm Industria De Termometros Ltda. | 装船后90天付款 |
由上表可知,报告期内,主要供应商给予公司的信用期未发生变化,保持稳定。 报告期内,公司销售政策、采购政策、信用政策基本稳定,销售政策、采购政策、信用政策变化对公司经营活动现金流量的整体影响较小。 公司主要采用ODM模式进行生产,并以境外销售为主。公司境外客户占比较高,公司针对不同客户给予不同的信用政策;同时,公司依据订单情况进行采购,不同的供应商亦给予公司不同的信用政策。报告期内,公司根据实际经营情况,与客户和供应商间存在经营性的应收和应付关系。经营活动产生的现金流量与净利润之间的差异主要受收入确认和销售回款、原材料采购与成本确认的时间性差异,以及公司生产用设备折旧等因素的影响,考虑上述影响因素后,公司经营性现金流与净利润不存在较大差异。 | |||||
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由上表可知,发行人及同行业可比公司之间净利润、经营活动现金流量净额、股本数量等整体差异较大,主要是受商业模式、行业地位、采购及销售信用期等各方面因素的综合影响,2017年、2018年、2019年公司每股经营活动现金净流量处于同行业可比公司区间范围内。 综上,公司经营活动产生的现金流量净额与净利润之间的差异具有其明确原因及合理性,经营 | ||||||||||||||
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2017年、2018年和2019年,公司占营业收入的比例分别为101.60%、96.58%和104.28%,发行人营业收入质量较好。 | |||||
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 612,354,779.64 | 176,028,400.00 | 3,900,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 1,848,796.87 | 434,959.05 | 28,209.39 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 98,404.39 | 403,549.09 | 86,968.22 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1,309,824.90 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 615,611,805.80 | 176,866,908.14 | 4,015,177.61 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,836,296.58 | 19,321,665.75 | 9,347,041.51 |
投资支付的现金 | 636,268,272.96 | 183,340,000.00 | 16,968,400.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 644,104,569.54 | 202,661,665.75 | 26,315,441.51 |
投资活动产生的现金流量净额 | -28,492,763.74 | -25,794,757.61 | -22,300,263.90 |
详见下方分析。
2、 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
3、 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
4、 投资活动现金流量分析:
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财收益。
2018年,公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金支出主要是2018年厂房构建支出。
2019年,公司处置子公司及其他营业单位收到的现金为当年处置子公司乐道克收到的股权转让款。
(三) 筹资活动现金流量分析
1. 筹资活动现金流量情况
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 49,300,000.00 | ||
取得借款收到的现金 | |||
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 26,000.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 26,000.00 | 49,300,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | |||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 27,750,000.00 | 13,875,000.00 | 17,050,000.00 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 26,000.00 | 235,849.05 | |
筹资活动现金流出小计 | 27,750,000.00 | 13,901,000.00 | 17,285,849.05 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -27,724,000.00 | -13,901,000.00 | 32,014,150.95 |
具体情况详见下方分析。
2. 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
保证金收回 | 26,000.00 | ||
合计 | 26,000.00 |
无
3. 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
发行权益性证券费用 | 235,849.05 | ||
保证金 | 26,000.00 | ||
合计 | 26,000.00 | 235,849.05 |
无
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4. 筹资活动现金流量分析:
公司发生的与筹资活动有关的现金流量主要是2017年完成股票发行募集资金合计4,930万元。同时,报告期内公司盈利水平稳步增长,为了更好的回报股东,持续进行现金分红。
五、 资本性支出
报告期内,公司报告期内的资本性支出整体金额较小,主要系厂房构建及其他设备投资。
六、 税项
(一) 主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 | ||
2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | ||
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税;外销产品收入实行“免、抵、退” | 16%/13%/10%/9%/6% | 17%/16%/11%/10%/6% | 17%/11%/6% |
消费税 | - | - | - | - |
教育费附加 | 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 | 3% | 3% | 3% |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 | 7% | 7% | 7% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、20% | 25%、15% | 25%、15% |
地方教育费附加 | 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 | 2% | 2% | 2% |
纳税主体名称 | 所得税税率 | ||
2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |
江苏鹿得医疗电子股份有限公司 | 15% | 15% | 15% |
上海煜丰国际贸易有限公司 | 20% | 25% | 25% |
上海鹿得医疗器械贸易有限公司 | 20% | 25% | 25% |
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浙江鹿得科技发展有限公司 | 20% | 25% | 25% |
乐道克电子制造(南通)有限公司 | 20% | 25% | 25% |
无
(二) 税收优惠
√适用 □不适用
江苏鹿得医疗电子股份有限公司于2011年11月8日取得编号为GR201132000654的高新技术企业证书,2014年8月5日复审通过,取得编号为GF201432000494的高新技术企业证书;2017年11月17日取得编号为GR201732001378的高新技术企业证书。从当年开始江苏鹿得医疗电子股份有限公司减按15%的税率征收企业所得税。
上海煜丰国际贸易有限公司、上海鹿得医疗器械贸易有限公司、浙江鹿得科技发展有限公司、乐道克电子制造(南通)有限公司2019年按小微企业标准缴纳所得税,应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》(财税〔2002〕7号)规定:生产企业自营或委托外贸企业代理出口自产货物,除另行规定外,增值税一律实行免、抵、退税管理办法。出口产品享受增值税“免、抵、退” 税收优惠政策符合相关法律规定。
(三) 其他事项
□适用 √不适用
七、 会计政策、估计变更及会计差错
(一) 会计政策变更
√适用 □不适用
1. 会计政策变更基本情况
单位:元
期间/时点 | 会计政策变更的内容 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称 | 原政策下的账面价值 | 新政策下的账面价值 | 影响金额 |
2017年度/末 | 公司自2017年1月1日采用《企业会计准则第16号—政府补助》(财会【2017】15),将与 | 无 | 其他收益 | 0 | 980,622.84 | 980,622.84 |
营业利润 | 20,912,765.94 | 21,893,388.78 | 980,622.84 |
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日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核算,采用未来适用法。 | ||||||
公司自2017年5月28日采用《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组及终止经营》【财会(2017)13号】,区分终止经营损益、持续经营损益列报,采用未来适用法。 | 无 | 持续经营净利润 | 0 | 18,720,004.28 | 18,720,004.28 | |
公司2017年1月1日采用财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号),利润表新增“资产处置收益”项目,并追溯调整。 | 无 | 营业外支出 | 57,062.60 | 53,664.82 | 3,397.78 | |
营业外收入 | 26,924.05 | 26,322.34 | 601.71 | |||
2018年度/末 | 公司自2018年1月1日采用财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报 | 无 | 应收票据 | 971,860.00 | 0 | -971,860.00 |
应收账款 | 59,741,397.48 | 0 | -59,741,397.48 | |||
应收票据及应收账款 | 0 | 60,713,257.48 | 60,713,257.48 | |||
应付票据 | ||||||
应付账款 | 49,177,475.28 | - | -49,177,475.28 | |||
应付票据及应付账款 | - | 49,177,475.28 | 49,177,475.28 |
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表格式的通知》(财会[2018]15号) | 研发费用 | - | 11,462,609.72 | 11,462,609.72 | ||
管理费用 | 27,820,827.87 | 16,358,218.15 | -11,462,609.72 | |||
2019年度/末 | (1)执行财政部2019年4月30日颁布的财会【2019】6号通知 | 2020年4月24日,公司召开第二届董事会第二十次会议,审议通过了《关于变更会计政策的议案》 | 应收票据及应收账款 | 56,309,208.96 | 0 | 56,309,208.96 |
应收票据 | 0 | 971,860.00 | 971,860.00 | |||
应收账款 | 0 | 55,337,348.96 | 55,337,348.96 | |||
应付票据及应付账款 | 48,333,415.11 | 0 | 48,333,415.11 | |||
应付账款 | 0 | 48,333,415.11 | 48,333,415.11 | |||
(2)执行财政部2019年9月19日颁布的财会【2019】16号 | 2020年4月24日,公司召开第二届董事会第二十次会议,审议通过了《关于变更会计政策的议案》 | |||||
- | - | - | |||
(3)公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则 | 2020年4月24日,公司召开第二届董事会第二十次会议,审议通过了《关于变更会计政策的议案》 | 影响应收票据、应收款项融资项目,应收款项融资不进行追溯调整。 | - | - | - |
应收账款(2017年期初) | 46,030,900.02 | 45,892,742.92 | -138,157.10 | ||
其他应收款(2017年期初) | 4,979,067.91 | 4,943,669.60 | -35,398.31 | ||
递延所得税资产(2017年期初) | 1,295,758.47 | 1,321,791.78 | 26,033.31 | ||
盈余公积(2017年期初) | 3,209,345.93 | 3,194,593.72 | -14,752.21 | ||
未分配利润(2017年期初) | 16,479,942.94 | 16,347,173.05 | -132,769.89 | ||
应收账款(2017年末) | 51,660,624.71 | 51,399,137.49 | -261,487.22 | ||
其他应收款(2017年末) | 3,085,601.28 | 2,985,976.01 | -99,625.27 | ||
递延所得税资产 | 1,722,215.37 | 1,776,382.25 | 54,166.88 |
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(2017年末) | |||
盈余公积(2017年末) | 5,021,211.99 | 4,990,517.43 | -30,694.56 |
未分配利润(2017年末) | 15,940,196.38 | 15,663,945.33 | -276,251.05 |
资产减值损失(2017年度) | 1,735,020.03 | 1,922,577.11 | 187,557.08 |
所得税费用(2017年度) | 2,826,745.91 | 2,798,612.35 | -28,133.56 |
应收账款(2018年末) | 55,806,527.67 | 55,337,348.96 | -469,178.71 |
其他应收款(2018年末) | 3,578,372.27 | 3,479,887.67 | -98,484.60 |
递延所得税资产(2018年末) | 1,760,887.46 | 1,846,036.96 | 85,149.50 |
盈余公积(2018年末) | 6,982,970.19 | 6,934,718.81 | -48,251.38 |
未分配利润(2018年末) | 20,564,506.66 | 20,130,244.23 | -434,262.43 |
资产减值损失(2018年度) | 5,935,239.70 | 6,141,790.52 | 206,550.82 |
所得税费用(2018年度) | 4,015,870.63 | 3,984,888.01 | -30,982.62 |
注:关于本公司执行新金融工具准则的影响说明:
公司2019年1月1日起执行新金融工具准则,为了保证在比较财务报表中提供可比信息,公司将2019年1月1日前按照账龄风险特征组合确定的计提坏账准备方法进行了变更,由原来的1年以内(含)5%,1-2年(含)10%,2-3年(含)20%,3年以上50%,变更为1年内(含)5%,1-2年(含)30%,2-3年(含)50%,3年以上100%,受影响的情况见上表。
2. 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用 □不适用
公司于2019年1月1日首次执行新金融工具准则,该政策对本公司的影响为将2018年12月31日的“应收票据”科目列报余额971,860.00元于2019年1月1日在“应收款项融资”科目列报,在2019年12月31日该列报科目余额为1,675,196.00元。
(二) 会计估计变更
□适用 √不适用
(三) 会计差错更正
√适用 □不适用
1、 追溯重述法
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√适用 □不适用
单位:元
期间 | 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
2017年1月1日-2019年12月31日 | (1)收入确认时点由报关单日期更正为海运提单日期确认收入; | 2020年4月24日,公司召开第二届董事会第二十次会议,审议通过了《关于变更会计政策的议案》 | ||
2017年1月1日-2019年12月31日 | (2)原其他应收款中有预付类款项重分类到预付账款; | 2020年4月24日,公司召开第二届董事会第二十次会议,审议通过了《关于变更会计政策的议案》 | ||
2017年1月1日-2019年12月31日 | (3)原其他应收款中列示预付固定资产、在建工程等长期资产款项重分类到其他非流动资产; | 2020年4月24日,公司召开第二届董事会第二十次会议,审议通过了《关于变更会计政策的议案》 | ||
2017年1月1日-2019年12月31日 | (4)原报表中同一客户在应付账款、预付账款同时挂账更正; | 2020年4月24日,公司召开第二届董事会第二十次会议,审议通过了《关于变更会计政策的议案》 | ||
2017年1月1日-2019年12月31日 | (5)对存货重新进行跌价准备测试,补提了部分存货跌价准备; | 2020年4月24日,公司召开第二届董事会第二十次会议,审议通过了《关于变更会计政策的议案》 | ||
2017年1月1日-2019年12月31日 | (6)公司原2011-2013年专利费用,计入无形资产并按十年摊销,因其不符合公司规定的资本化条件,予以当期费用化。 | 2020年4月24日,公司召开第二届董事会第二十次会议,审议通过了《关于变更会计政策的议案》 |
因上述会计差错更正导致的受影响的各个比较期间报表项目名称及影响数情况如下: 1、2017年期初(2016年末)受影响的合并资产负债表项目和金额 单位:元 | |||||
会计科目 | 更正前金额 | 更正后金额 | 更正数 | ||
应收账款 | 49,532,480.25 | 46,030,900.02 | -3,501,580.23 | ||
预付款项 | 1,709,677.92 | 1,719,967.76 | 10,289.84 | ||
其他应收款 | 6,652,989.95 | 4,979,067.91 | -1,673,922.04 | ||
存货 | 43,724,918.41 | 46,768,333.76 | 3,043,415.35 | ||
其他流动资产 | 187,025.70 | 521,427.23 | 334,401.53 | ||
无形资产 | 6,914,498.09 | 6,874,929.51 | -39,568.58 | ||
递延所得税资产 | 1,047,215.97 | 1,295,758.47 | 248,542.50 | ||
其他非流动资产 | 0.00 | 1,060,754.00 | 1,060,754.00 | ||
应付账款 | 51,252,444.93 | 50,447,849.87 | -804,595.06 | ||
预收款项 | 4,890,340.19 | 7,676,166.69 | 2,785,826.50 | ||
应付职工薪酬 | 4,464,410.73 | 5,997,839.85 | 1,533,429.12 | ||
应交税费 | 1,397,954.74 | 1,533,631.89 | 135,677.15 |
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其他应付款 | 2,360,783.75 | 1,028,852.18 | -1,331,931.57 |
盈余公积 | 3,412,416.13 | 3,209,345.93 | -203,070.20 |
未分配利润 | 19,112,946.51 | 16,479,942.94 | -2,633,003.57 |
4、2017年受影响的合并现金流量表项目和金额 单位:元 | ||||||||||
现金流量表项目 | 更正前金额 | 更正后金额 | 更正金额 | |||||||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 291,899,495.54 | 286,778,028.12 | -5,121,467.42 | |||||||
购买商品接受劳务支付的现金 | 225,282,345.31 | 225,040,077.69 | -242,267.62 | |||||||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 46,039,186.28 | 46,764,916.09 | 725,729.81 | |||||||
支付的其他与经营活动有关的现金 | 26,287,369.85 | 20,682,440.24 | -5,604,929.61 |
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8、百略医学2016年销售退回及银行承兑汇票支付货款的具体情况 (1)关于百略医学2016销售退回的会计差错发生背景及更正过程 1)会计差错发生的背景 | |||||||||||
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3)对2018年末财务报表相关科目的影响 单位:万元 | |||||
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会计科目 | 二级科目 | 借方金额 | 贷方金额 |
应收账款 | 百略医学 | -188.95 | |
财务费用 | 汇兑损益 | 9.06 | |
期初未分配利润 | -23.30 | ||
存货 | 32.45 | ||
应付账款 | 暂估 | -124.15 |
(3)银行承兑汇票支付货款的会计差错
发行人在销售业务过程中,客户会使用银行承兑汇票支付货款,同时公司亦会将收到的银行承兑汇票用于支付材料采购款。发行人在编制2017、2018年度现金流量表时,将“银行承兑汇票”等同于“现金及现金等价物”,将当年度因销售商品收到的“银行承兑汇票”计入“销售商品、提供劳务收到的现金”;同理,将收到的“银行承兑汇票”用于支付材料采购款时,计入“购买商品接受劳务支付的现金”
根据《企业会计准则第31号——现金流量表》,现金,是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,“银行承兑汇票”不符合“现金及现金等价物”概念。
发行人对由于上述理解错误形成的2017、2018年度现金流量表差错进行了更正,当年度因销售商品收到的“银行承兑汇票”不再计入“销售商品、提供劳务收到的现金”;同理,将收到的“银行承兑汇票”用于支付材料采购款时,不再计入“购买商品接受劳务支付的现金”。
2、 未来适用法
□适用 √不适用
八、 发行人资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项
(一) 重大期后事项
□适用 √不适用
(二) 或有事项
□适用 √不适用
(三) 其他重要事项
□适用 √不适用
九、 滚存利润披露
√适用 □不适用
经公司第二届董事会第十八次会议及公司2020年第四次临时股东大会审议通过,公司本次发行前滚存利润分配政策为:为兼顾新老股东的利益,公司本次公开发行股票前滚存的未分配利润,由本次公开发行股票完成后的公司新老股东按各自持股比例共享。
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第九节 募集资金运用
一、 募集资金概况
(四)募集资金的管理制度及专户存储安排 公司已建立《募集资金管理制度》,对募集资金专户存储和募集资金使用进行了明确规定,公司本次公开发行股票募集资金到位之后,将严格按照该制度对募集资金的专项使用进行监督和管理。 | |||||||||
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公司本次募集资金投资项目拟投资总额12,662.01万元,其中医疗器械产品及配件智能升级技改项目投资6,254.38万元,研发中心建设项目投资3,332.63万元,鹿得大数据新零售项目投资3,075.00万元。
2019年,公司总产能利用率达到90.72%,产能利用率已经较高。随着家用医疗器械行业的快速发展,未来公司产能将无法满足市场需求的增长。本次募集资金投资的医疗器械产品及配件智能升级技改项目建成后,将增加电子血压计产能75万台、雾化器产能80万台,升级内部配套的机械血压表配件产能350万套,能有效提升公司重点产品的产能,满足老客户及新市场新客户开拓后的市场需求。因此公司现有生产规模与本次募集资金数额和投资项目相适应。
2019年公司营业收入30,398.64万元、净利润3,254.38万元,2019年末公司资产总额为26,213.98万元。公司2019年营业收入及2019年末总资产均大幅高于本次拟募集资金数额12,662.01万元。因此公司现有财务状况与本次募集资金数额相适应。
公司为高新技术企业,高度重视产品的研发与设计,最近三年公司累计投入研发费用总额达3,315.73万元,目前已拥有国内专利74项。未来为进一步提升公司技术研发能力,增强核心竞争力,公司仍需加大研发投入。本次募集资金投资项目与公司现有的技术水平相适应。
报告期内,公司经营业绩稳步提升,组织架构和管理体系日益完善。经过多年的生产经营,公司已积累了较为丰富的经营管理经验,可以满足本次募集资金拟投入项目的管理需要,因此公司现有管理能力与募集资金数额及投资项目相适应。
本次募集资金投资的项目均围绕公司主营业务开展,有利于增强公司现有产品领域的生产能力、研发能力及销售能力,与公司发展目标相适应。
综上分析,本次募集资金投资的项目均围绕公司主营业务开展,本次募集资金数额是基于公司主营业务的发展现状、经营规模、财务状况以及未来发展战略规划等因素审慎测算,因此本次募集资金数额和投资项目与公司现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力相适应。
二、 募集资金运用
(一)医疗器械产品及配件智能升级技改项目 1、项目概况 本项目由鹿得医疗实施,拟利用现有新厂房,通过对厂房进行装修,并引进一系列先进生产设备、检测设备及其他辅助设备,实现对机械表配件、电子血压计、雾化器等医疗器械产品及配件的产能扩充。项目建成后产能如下: | ||||
序号 | 产品类型 | 产能 | ||
1 | 机械血压表配件 | 350万套/年 | ||
2 | 电子血压计 | 75万台/年 | ||
3 | 雾化器 | 80万台/年 |
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扣除上述因素影响后,电子血压计近三年整体产销率为101.78%,雾化器近三年整体产销率为96.94%。 此外,公司自有品牌主要采用经销方式销售,该类产品会根据市场情况主动备货,一定程度上影响了公司产品的产销率。 综合上述因素分析,公司具备与生产规模相匹配的销售能力。 ③电子血压计、雾化器的扩产及自动化升级是公司实现发展规划的重要措施 根据发展计划,未来几年将公司采取两项重要措施实现业务规模的快速扩张:一是升级和强化高端客户资源,承接更多的大客户大型订单;二是加大力度拓展国内市场和自有品牌产品销售。 大客户的大型订单通常单个订单在几十万美元以上。该类客户对于供应商的生产能力和产品价格要求非常严格。目前发行人已经承接部分大型订单,但由于目前生产规模及生产成本的制约,大型订单数量还相对较少。公司要想在大型订单方面获取更大的突破,一方面需要进一步扩大产能规模,提高供货能力;另一方面,还需要提高自动化生产水平,降低生产成本,进一步提升公司产品的性价比。本次医疗器械产品及配件智能升级技改项目的建设,可满足上述两个方面的要求,进而提升公司大型订单的承接和竞争能力,实现强化高端客户资源,提升业绩规模的目标。 此外,公司还计划通过本次募集资金投资项目中的“鹿得大数据新零售项目”的建设,扩大国内市场的营销能力,并提高公司自有品牌的影响力。该项目建成后,公司国内市场的销售规模有望大幅增长。公司需要更大产能规模支持国内市场销售的增长。国内市场重点推广的产品亦为电子血压计和雾化器。因此,通过医疗器械产品及配件智能升级技改项目建设,扩大电子血压计和雾化器产能也是支持国内市场拓展的重要措施。 综上所述,公司大幅新增电子血压计、雾化器的产能具有合理性,符合公司未来发展规划。 4、新增产品的开发能力及新增产能的消化情况 (1)新增产品的开发能力 本项目生产的产品包括电子血压计、雾化器、机械血压表配件,这些产品都是公司长期经营的 | |||||||
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此外,公司一直非常注重产品的质量管理。公司生产管理通过了欧盟ISO13485:2016医疗器械质量管理体系认证,多项产品通过了欧盟CE认证和美国FDA认证,电子血压计通过严苛的欧洲高血压协会(ESH)与英国和爱尔兰高血压协会(BIHS)认证。这些认证体现了公司产品品质的优异性。优异的产品品质可确保公司产品的市场竞争力。 ③公司已在出口产品领域形成较好市场竞争地位 通过持续的经营发展,公司在国际市场树立了良好的品牌形象、形成了较高的市场知名度,并实现了销售业绩和产品出口量的稳步增长。根据中国海关出口数据,2018年公司机械血压表、听诊器出口金额在境内企业中均排名第一,电子血压计、雾化器的出口金额也位居前列。公司产品在出口市场的地位体现了公司产品良好的市场竞争力,也为本项目新增产能的消化提供了良好的基础。 3)公司具有丰富的客户资源基础,为产能消化提供充分保障 经过长期的经营发展,公司已经积累了大量的客户资源。2019年公司国内外客户总数达到500多家,产品销售遍布全球欧洲、亚洲、美洲等区域的全球多个国家和地区。这些客户资源中有大量的优质知名企业,如:Little Doctor、Malacca、Medisana、Dittmann、GF、Cardinal、CIGA、Innoliving、Spengler等。 由于医疗器械的使用与人的生命健康相关,下游客户在选择合作的医疗器械生产商时,非常注重生产商的产品质量和性能,而且一旦与生产商确定合作关系,为保证产品品质的稳定性,通常不会轻易改变生产商。公司与大量优质客户的良好合作,为公司的长期持续发展奠定了坚实的基础。 (2)新增产能的具体消化措施 ①深化发展境外销售业务 经过长期的经营发展,公司已经积累了大量的客户资源,产品销售遍布全球欧洲、亚洲、美洲等区域的全球多个国家和地区。未来,公司将从以下几个方面继续深化境外销售,促进业务的增长:第一,加强与现有优质客户的深度合作关系,扩大对现有客户的销售量;第二,通过各类渠道持续开发新客户,并且通过加强对客户产品注册的支持,加快新客户的开发速度;第三,加强对美国、欧洲等主要境外市场的研究,针对当地客户的需求特征,精准开发适合当地客户需求的产品型号;第四,适时设立海外办事处,提升境外市场的本地化服务,促进境外市场销售。 ②升级拓展高端大客户的大型订单业务 大客户的大型订单通常单个订单在几十万美元以上。通过大型订单的承接,一方面可以有效促进公司业务的增长,另一方面提供公司的规模化生产水平,优化公司经营结构。 2019年以来,公司加强了大型订单业务的拓展力度,并取得了一定的效果。目前,公司已承接的50万美元以上的大型订单情况如下: | |||||||
序号 | 合同编号 | 客户名称 | 合同标的 | 金额(元、美元) | 签订日期 | ||
1 | 18LD1R042 | Zafar Tajhiz Tehran Co. | 电子血压计、机械血压表、电子体温计、听诊器等 | $514,145.00 | 2018.03.15 |
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2 | 19LD1W006 | Medisana | 雾化器 | $1,236,062.10 | 2019.01.23 |
3 | 20LD1W001-2 | Medisana | 雾化器 | $920,663.00 | 2020.02.24 |
4 | 20LD1G068 | Dittmann | 雾化器 | ¥5,339,745.48 | 2020.05.20 |
5 | 20LD1G078 | Medisana | 雾化器 | $969,730.76 | 2020.05.28 |
随着本项目的建设实施,公司将具备承接更多大型订单业务的能力。未来,公司将通过高性价比的产品、优质的服务,拓展更多的大型订单业务,促进公司销售的增长。 ③加强境内市场的开拓 过去,公司经营策略以境外业务为主,境内市场投入的资源及精力较少。未来,公司将通过以下几个方式加强境内市场的拓展:第一,加强对境内市场的研发支持,结合市场调研情况及境内消费者的消费特征,针对性开发更多适合境内市场的产品品种,丰富境内市场产品线;第二,优化境内经销商渠道,加强与优质经销商的深度合作;第三,深化与境内百强连锁药店的合作,提高药店渠道的销售规模;第四,优化销售团队,引进更多高素质和经验丰富销售人才;第五,在客户量较大的区域建设售后服务中心,提升公司对客户的服务能力,促进销售的增长。 ④实施品牌建设及营销推广 公司将从多个方面加大品牌建设及营销推广力度,在全国范围内大幅提升公司品牌的知名度,促进公司自有品牌产品的销售增长。第一,进行企业VI、MI升级,升级包装国内品牌的形象和故事等;第二,进行门店推广,通过大型门店视频推广公司品牌及产品;第三,进行会议推广,通过渠道峰会、医疗器械展会推广公司品牌及产品;第四,进行视频推广,通过品牌宣传片、TVC等推广公司品牌及产品;第五,进行线上广告投放,塑造热点,强化品牌良好印象,提升品牌曝光率。 ⑤建设新零售体系 报告期内,公司已经通过与经销商合作等方式积累了一定的线上销售运营经验。后续公司将继续加强线上销售的投资,同时结合本次募集资金投资项目中的“鹿得大数据新零售建设项目”建设线上销售与线下售后服务中心相结合的新零售体系。通过线上销售的拓展,提升公司产品的销售规模。 5、项目投资概算 本项目投资总额为6,254.38万元,主要包括建筑工程费、设备购置费、设备安装费、工程建设其他费用、预备费和铺底流动资金。项目建设总投资估算具体情况如下表: 单位:万元 | |||||
序号 | 项 目 | 投资金额 | 占项目投资总额比例 | ||
1 | 建设投资 | 4,854.40 | 77.62% | ||
1.1 | 装修工程费 | 400.00 | 6.40% | ||
1.2 | 设备购置费 | 3,852.70 | 61.60% | ||
1.3 | 设备安装费 | 162.64 | 2.60% |
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1.4 | 工程建设其他费用 | 79.48 | 1.27% |
1.5 | 预备费 | 359.58 | 5.75% |
2 | 铺底流动资金 | 1,399.98 | 22.38% |
合 计 | 6,254.38 | 100.00% |
6、项目选址 本项目选址位于江苏南通开发区同兴路8号。公司将利用现有厂区内一栋新厂房的一楼和二楼用于本项目的建设,预计使用建筑面积约8,000平方米。 7、产品生产工艺流程 本项目生产的产品及配件均为公司现有的产品及配件类型,公司已具有成熟的生产工艺。具体生产工艺流程详见“第五节 业务和技术”之“一、发行人主营业务、主要产品或服务情况”之“(四)公司组织结构、主要生产流程及方式”之“2、主要生产流程及方式”。 8、主要原材料、能源供应情况 本项目生产所需的主要原材料为塑胶类、电器类、金属类、电子元器件类等。上述原材料市场竞争充分,供应充足。公司经过多年经营,与上游多家原材料供应商建立了长期稳定的合作关系。 本项目生产所需能源主要为电力,此部分能源市场供应充足且稳定,能够满足本项目建成投产后的需要。 9、项目环保情况 本项目生产过程中产生少量废气,经收集及净化处理后排放。本项目产生的废水为生活污水,经隔油池、化粪池等预处理后,通过市政污水管网接入污水处理厂集中处理。本项目产生的噪声为各种生产设备以及空压机产生的机械噪声,主要通过基础减震、合理布局、厂房隔声等控制措施处理。 本项目产生污染物较少,不会对环境造成较大影响。项目建设符合国家环保法律法规的规定。公司已取得江苏省南通经济技术开发区生态环境局出具的《关于<江苏鹿得医疗电子股份有限公司医疗器械产品及配件智能升级技改项目环境影响报告表>的批复》(通开发环复(表)2020028号)。 10、项目实施进度安排 本项目的建设期为18个月。项目计划分七个阶段实施完成,包括方案设计、工程及设备招标、装修工程、设备采购及安装调试、人员招聘及培训、试生产和项目验收竣工等阶段,项目具体安排如下: | |||||||||||
进度阶段 | 建设期(月) | ||||||||||
2 | 4 | 6 | 8 | 10 | 12 | 14 | 16 | 18 | |||
实施方案设计 | |||||||||||
工程及设备招标 | |||||||||||
装修工程 | |||||||||||
设备采购及安装调试 | |||||||||||
人员招聘及培训 | |||||||||||
试生产 |
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3、项目投资概算 本项目投资总额为3,332.63万元,主要包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费、工程建设其他费用、预备费、研发费用。项目总投资估算具体情况如下表: 单位:万元 | ||||||||||||||||
序号 | 项 目 | 投资金额 | 占项目投资总额比例 |
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1 | 建筑工程费 | 1,500.00 | 45.01% |
2 | 设备购置费 | 592.05 | 17.77% |
3 | 安装工程费 | 29.60 | 0.89% |
4 | 工程建设其他费用 | 38.19 | 1.15% |
5 | 预备费 | 172.79 | 5.18% |
6 | 研发费用 | 1,000.00 | 30.01% |
合 计 | 3,332.63 | 100.00% |
(三)鹿得大数据新零售项目 1、项目概况 | ||||||||||||||
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本项目由鹿得医疗实施,拟引进摄像机、运营电脑、影棚套装、运营工具软件、大数据云存储系统、设计类软件及素材等一系列软硬件设备,以及系统开发和运维人才,通过开展新零售系统升级、大健康生态系统升级、品牌建设、以及国际市场拓展等四个方面的体系建设和升级,扩展公司营销团队的人员实力,强化公司品牌实力,提升品牌知名度和影响力,同时建设配套线上智能零售系统和线下客户拓展及管理平台系统,进一步优化和完善公司互联网线上平台布局,提升互联网销售实力和信息化管理能力。 2、项目建设内容 本项目的主要建设内容包括新零售系统升级、大健康生态系统升级、品牌建设、以及国际市场拓展四个方面,具体如下: | |||||
序号 | 项目类型 | 子项目名称 | 建设内容及目标 | ||
1 | 新零售系统建设 | 新媒体传播矩阵 | 建设公众号、有赞微商城、小程序类、微博、头条类、短视频平台账号等新媒体渠道资源,通过视频内容设计、购买运营工具和素材版权,搭建新媒体传播矩阵平台等,快速拓展公司产品和服务的知名度,并精确筛选目标客户。 | ||
新电商矩阵搭建 | 采购软件辅助支持工具(24小时在线售后、智能语音客服、智能电商机器人等)、引进电商运营人才、管理和完善公司各类线上店铺矩阵的布局等,为公司旗舰店进行站内外引流,增加品牌知名度。 | ||||
新售后门店服务升级 | 通过租赁线下品牌专柜,初步形成15家线下售后服务中心,完善公司售后门店网络,并进行服务升级。 | ||||
2 | 大健康生态 | 大健康生态软件升级 | 升级现有的基础诊疗服务软件,拓展大健康基础诊疗服务体系,形成集产、销、数字大健康家用医疗生态一体化的完整闭环。 | ||
基础诊疗医疗大数据云建设 | 租用大数据云存储系统,实现更大的存储分发、为基础诊疗生态提供有效的保障。 | ||||
3 | 品牌营销规划 | 企业VI、MI升级规划 | 升级包装国内品牌的形象和故事,吸引更多的国人关注,升级企业整体对外形象。 | ||
门店推广 | 大型门店视频推广。 | ||||
会议推广 | 渠道峰会、医疗器械展会推广。 | ||||
视频推广 | 品牌宣传片、TVC拍摄。 | ||||
品牌线上广告投放 | 打造热点,强化品牌良好印象,提升品牌曝光率。 | ||||
4 | 国际市场拓展 | 网络销售 | 引进国外当地电商管理运营人才,对以亚马逊为代表的国外电商渠道进行品牌宣传和推广。 | ||
客户支持 | 通过境外产品注册、境外当地广告和搜索引擎推广等,实现更大的市场拓展力度和品牌曝光度。 |
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(2)按照资本性支出及费用类支出列示 按照资本性支出及费用类支出,项目总投资估算具体情况如下: 单位:万元 | |||||||||||
序号 | 项目 | 投资金额 | 占项目总资金比例 | 备注 | |||||||
1 | 软硬件设备投入 | 1,087.00 | 35.35% | ||||||||
1.1 | 硬件设备 | 65.00 | 2.11% | 资本性支出 |
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1.2 | 软件 | 1,022.00 | 33.24% | 资本性支出 |
2 | 线下门店投入 | 45.00 | 1.46% | |
2.1 | 场地转让费 | 15.00 | 0.49% | 费用类支出 |
2.2 | 场地装修费 | 30.00 | 0.98% | 资本性支出 |
3 | 实施费用投入 | 1,943.00 | 63.19% | |
3.1 | 人工费用 | 892.00 | 29.01% | 费用类支出 |
3.2 | 宣传推广费 | 1,051.00 | 34.18% | 费用类支出 |
项目总投资 | 3,075.00 | 100.00% |
4、项目主要措施的预计效果 (1)报告期内实施的主要促销计划及实施效果 | ||||||||||||||
序号 | 项目 板块 | 已实施的主要促销措施 | 实施效果 | |||||||||||
1 | 新零售系统 | 公司通过两种方式实现自有品牌产品的网上销售:(1)经销商经营网店,公司将产品销售给经销商,经销商在其经营的 | 2019年经销商网店及自营网店合计境内销售收入约300万元。 |
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网店线上销售公司产品。经销商经营的网店由经销商负责经营活动,公司根据需要为其提供人员培训相关的支持。(2)自营网店: 公司在第三方网络销售平台设立自营店铺,向消费者直接销售产品。 | ||
2 | 大健康生态 |
西恩健康小程序于2018年12月开始运营,目前用户量为1.3万人。 | |||
3 | 品牌营销规划 | (1)参加渠道峰会、医疗器械展会,推广公司产品; (2)参加名牌产品及商标评选,提高品牌知名度。 | (1)“西恩(SCIAN)牌血压计”2016年获得南通名牌产品证书,2017年获得江苏名牌产品证书。 (2)2016年,“SCIAN”商标(注册证号 7682099)被认定为南通市知名商标。 (3)2015年“西恩”商标(注册证号7682090)被认定为江苏省著名商标。 (4)2019年自有品牌产品销售收入2,918.30万元,其中境内销售收入1,953.86万元,境外销售收入964.44万元。 |
4 | 国际市场拓展 | 通过国际展会、客户介绍、客户陌生拜访等方式拓展客户。 | 公司积累了广泛的客户资源基础,2019年境外销售客户达到200多家,境外销售收入2.65亿元。 |
(2)鹿得大数据新零售项目主要措施的预计效果 | |||
序号 | 项目 板块 | 计划采取的主要措施 | 预计效果 |
1 | 新零售系统 | (1)通过新媒体渠道推广公司产品,包括:公众号、微商城、小程序、微博、头条、短视频平台等。通过这些新媒体渠道为公司的电商销售平台导流。 (2)引进电商运营人才、管理和完善公司各类线上店铺矩阵的布局 | 报告期内,公司线上销售业务处于起步阶段,投入规模较小。但通过自营网店的开展及经销商运营网店的合作积累了较好的网店运营经基础及业务经验。本次募投项目,公司将通过新媒体渠道推广和线上店铺升级等措施大幅加强客户导流。预计这些措施实施后,公司线上销售业绩能实现大幅增长,同时,通过线上业务的增长带动公司品牌知名度的提升和线下业务的增长。 |
建设15个线下售后服务中心,为当地及周边客户提供售后服务,并且为客户提供产品体验。 | (1)通过售后服务中心的建设,可以提升公司的售后服务能力,实现线上、线下相结合的零售体系,促进公司产品销售的增长。 (2)通过售后服务中心的建设运营,可以增加消费者对公司产品的信任度和品牌认知度,有效提升公司品牌服务水平,提升公司品牌形象及境内销售业务的增长。 | ||
2 | 大健康生态 | 升级现有的基础软件,拓展大健康基础诊疗服务体系,形成集产、销、数字大健康 | 为更多家庭提供更具性价比的家庭健康服务,促进公司智能型产品销售的 |
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家用医疗生态一体化的完整闭环。 | 增长。同时,为未来公司升级服务能力,实现“大健康生态”业务体系积累数据及用户基础。 | ||
3 | 品牌营销规划 | (1)企业VI、MI升级规划:升级包装国内品牌的形象和故事等。 (2)门店推广:大型门店视频推广公司品牌及产品。 (3)会议推广:通过渠道峰会、医疗器械展会推广公司品牌及产品。 (4)视频推广:通过品牌宣传片、TVC等推广公司品牌及产品。 (5)线上广告投放:塑造热点,强化品牌良好印象,提升品牌曝光率。 | 公司已经积累了一定的品牌基础。但由于资金实力较小,品牌建设投入资金较低,报告期内公司自有品牌销售规模仍较小。通过本项目建设,公司将加大品牌建设投资。预计,公司品牌形象、品牌知名度、品牌粘性均可得到大幅提升,从而促进公司自有品牌产品销售的有效增长。 |
4 | 国际市场拓展 | (1)为境外客户在当地完成产品注册提供支持,加强新客户的拓展力度。 (2)设立国外办事处,加强对当地客户的交流与服务,提升公司在当地的业务竞争能力。 | (1)部分国家对医疗器械产品的注册要求比较严格,注册时间长、成本高。通过对该类国家客户的产品注册支持,可有效提升新客户拓展速度。 (2)建立国外办事处可提升公司在当地的业务能力,特别是对大客户的服务能力将得到大幅提升。 |
公司销售及新零售相关的部分负责人员情况如下: | ||||||
姓名 | 主要职责 | 简介 | ||||
朱文军 | 全面负责公司营销管理工作 | 本科学历,从事国际贸易工作33年、医疗器械的出口工作29年,具有非常丰富的营销及管理经验,参与过大量的销售项目。 | ||||
李安德 | 主管国际市场销售工作 | 专科学历,2000年以来一直从事销售及管理工作,具有非常丰富的相关工作经历及良好的医疗器械产品营销规划能力。 | ||||
王建兵 | 主管国内市场销售工作 | 本科学历,2007年起开始从事医疗器械产品销售工作,具有丰富的医疗器械销售以及市场运作经验,擅长策划、营销,对销售团队的搭建。 | ||||
祝增凯 | 主管线上销售工作 | 硕士学历,战略营销专业毕业。具有多年的医疗行业市场研究及营销工作经验,参与公司前期互联网销售团队建设。 | ||||
黄明 | 主管品牌工作 | 专科学历,2011年开始工作,曾从事过品牌推广、新媒体、电子商务等相关工作,积累了大量实战和管理经验。 | ||||
刘强 | 电子商务工作 | 专科学历,2016年起从事电子商务工作,曾经担任过电子商务的销售及主管工作。 | ||||
杨灿 | 电子商务工作 | 本科学历,2014年起从事跨境电子商务工作,具有良好的电子商务工作经验和能力。 |
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报告期内,公司共发生一次变更2017年股票发行募集资金用途的情况:公司2019年第五次临时股东大会审议通过了《江苏鹿得医疗电子股份有限公司关于变更募集资金使用用途》的议案:公司2017年股票发行募集资金合计49,300,000.00元,原计划用于建设新厂房15,000,000.00元、新建净化车间1,500,000.00元、设备投资5,000,000.00元、补充流动资金27,800,000.00元。截至2019年11月21日,实际用于建设新厂房14,260,416.00元、新建净化车间1,263,586.00元、设备投资1,300,498.00元、补充流动资金27,316,033.95元,剩余募集资金5,159,466.05元全部用于补充流动资金,占该次募集资金净额49,064,150.90元的10.52%。 上述变更募集资金用途的事项已及时履行内部审议及信息披露程序。 公司于2019年12月19日将3,100,000.00元从募集资金专户转入一般户用于购买开放净值型(固定收益类)理财产品,该行为属于对闲置募集资金进行现金管理的情形,购买理财产品时未经过相应审议及信息披露。公司第二届董事会第十九次会议及2020年第五次临时股东大会已对该事项进行补充审议并披露。 | ||||
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第十节 其他重要事项
一、 尚未盈利企业
截至本发行说明书签署之日,公司不属于尚未盈利企业。
二、 对外担保事项
截至本发行说明书签署之日,发行人不存在对外担保事项。
三、 诉讼、仲裁事项
(一)公司的相关诉讼和仲裁事项 截至本发行说明书签署之日,发行人存在2起诉讼纠纷,正在审理的1起,撤回起诉的1起,涉及标的金额占发行人应收账款、净资产的比例较小,对发行人的持续经营不构成重大不利影响。相关案件情况如下: | ||||||
原告/申请人 | 被告/被申请人 | 诉讼/仲裁事由 | 诉讼标的额 | 截至本发行说明书签署日的进展情况 | ||
鹿得医疗 | (1)上海阅丰电子科技有限公司; (2)上海斐讯数据通信技术有限公司; (3)上海斐讯电通电气有限公司 | 2017年6月28日,原告与被告1签订《ODM合作协议》,约定由原告制造被告1制定品牌的产品,采用订单方式交易,合同签订后,原告已按照合同要求履行了供货义务,但是被告1却未按照合同履行付款义务,经原告多次索要后,仍有货款人民币7,416,126.80元未予支付,遂起诉。被告2与被告3为被告1的股东,皆未全面履行出资义务,均列为被告。 | 货款7,416,126.80元; 逾期利息376,324.50元;损失3,339,144.00元;律师费90,000.00元;合计:11,221,595.3元(注1)。 | 上海市松江区人民法院于2018年10月19日受理该案,于2018年12月25日和2019年2月22日组织了证据交换及谈话,并于2019年7月9日和2019年11月20日组织开庭审理。截至本发行说明书签署之日,该案仍在审理过程中。 | ||
汉华易美(天津)图像技术有限公司 | 鹿得医疗 (第二被告) | 原告以被告北京微梦创科网络科技有限公司、鹿得医疗侵害作品信息网络传播权纠纷为由,起诉被告。 | 不涉及。 | 原告于2018年12月5日向法院申请撤诉,获法院准许。本案已结案。 | ||
鹿得医疗 | 江苏万佳建筑安装工程有限公司 | 因建筑施工合同纠纷,鹿得医疗于2019年8月向南通仲裁委员会提起仲裁申请,请求裁决江苏万佳建筑安装工程有限公司(简称“万佳建筑”)履行交付竣工验收资料,承担工期延误违约金等法律责任。 |
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注1:双方于2019年初签订了合同编号为FC05-S1-20190226-101-CNNJ的产品销售合同及编号为FC05-S1-20190226-102-CNNJ-DC的货款冲抵协议,上海阅丰电子科技有限公司以数量为20,069台型号为K2及K2G的路由器冲抵上述债权中货款部分金额;公司对逾期利息、损失、律师费等未放弃诉求。 注2:鹿得医疗提起仲裁申请后,万佳建筑于2019年9月17日向南通仲裁委提出仲裁申请,申请裁定鹿得医疗支付增加的工程总价2,193,134元及逾期付款的利息。针对万佳建筑的仲裁请求,鹿得医疗于2019年10月23日申请追加仲裁请求,要求万佳建筑承担工期延误违约金8,000.00元、工期延误违约金938,564.38元及逾期提交竣工验收资料损失878,400.00元。 截至本发行说明书签署之日,上述尚未了结的诉讼/仲裁案件中,是日常经营中的正常诉讼/仲裁行为。发行人诉讼/仲裁涉及的应收款项占发行人应收账款、净资产比例非常小,对发行人的持续经营不构成重大不利影响。 截至本发行说明书签署之日,公司不存在其他对财务状况、经营成果、声誉、业务活动、未来前景等可能产生较大影响的尚未了结的或可预见的重大诉讼或仲裁事项。 (二)主要关联人及核心技术人员的重大诉讼和仲裁事项 截至本发行说明书签署之日,公司实际控制人、控股子公司、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员均不存在作为一方当事人的重大诉讼或仲裁事项。 (三)董事、监事、高级管理人员及核心技术人员刑事诉讼情况 截至本发行说明书签署之日,公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员不存在涉及刑事诉讼的情况。 | ||
截至本发行说明书签署之日,公司无控股股东。公司第一大股东、实际控制人最近三年不存在重大违法行为。
五、 其他事项
无
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第十一节 声明与承诺
一、 发行人全体董事、监事、高级管理人员承诺
本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本公开发行说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
全体董事签名:
项友亮 潘新华 朱文军
祝忠林 项国强 陈 岗
王继光
全体监事签名:
欧道喜 钱 芳 姜列龙
全体高级管理人员签名:
项友亮 潘新华 朱文军
张玉军 杜文军
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年 月 日
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二、 发行人控股股东声明
本公司或本人承诺本公开发行说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
第一大股东(签章):上海鹿得实业发展有限公司
法定代表人:
项友亮
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年 月 日
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三、 发行人实际控制人声明
本公司或本人承诺本公开发行说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
实际控制人(签字):
项友亮 黄捷静 项国强
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年 月 日
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四、 保荐机构(主承销商)声明
本公司已对公开发行说明书进行了核查,确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
保荐代表人:
李伟林 张炳军
项目协办人:
孙红科
法定代表人:
陈 琨
方正证券承销保荐有限责任公司
年 月 日
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五、 发行人律师声明
本所及经办律师已阅读公开发行说明书,确认公开发行说明书与本所出具的法律意见书和律师工作报告无矛盾之处。本所及经办律师对发行人在公开发行说明书中引用的法律意见书和律师工作报告的内容无异议,确认公开发行说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
经办律师:
金 尧 任 远 王博文
负责人:
顾功耘
上海市锦天城律师事务所
年 月 日
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六、 承担审计业务的会计师事务所声明
本所及签字注册会计师已阅读公开发行说明书,确认公开发行说明书与本所出具的审计报告、盈利预测审核报告(如有)、内部控制鉴证报告、发行人前次募集资金使用情况的报告(如有)及经本所鉴证的非经常性损益明细表等无矛盾之处。本所及签字注册会计师对发行人在公开发行说明书中引用的审计报告、盈利预测审核报告(如有)、内部控制鉴证报告、发行人前次募集资金使用情况的报告(如有)及经本所鉴证的非经常性损益明细表内容无异议,确认公开发行说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
签字注册会计师:
诸旭敏 何卫明
会计师事务所负责人:
朱建弟 杨志国
立信会计师事务所(特殊普通合伙)
年 月 日
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七、 承担评估业务的资产评估机构声明
本机构及签字注册资产评估师已阅读公开发行说明书,确认公开发行说明书与本机构出具的资产评估报告无矛盾之处。本机构及签字注册资产评估师对发行人在公开发行说明书中引用的资产评估报告的内容无异议,确认公开发行说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
签字注册资产评估师:
吕铜钟 黄运荣
资产评估机构负责人:
徐伟建
沃克森(北京)国际资产评估有限公司
年 月 日
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1-1-491
八、 其他声明
无。
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第十二节 备查文件
一、备查文件
投资者可以查阅与本次公开发行有关的文件,具体如下:
(一)发行保荐书;
(二)法律意见书;
(三)财务报告及审计报告;
(四)公司章程(草案);
(五)发行人及其他责任主体作出的与发行人本次发行相关的承诺事项;
(六)内部控制鉴证报告;
(七)经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表;
(八)中国证监会核准本次公开发行的文件;
(九)其他与本次发行有关的重要文件。
二、文件查阅时间
每周一至周五上午 9:30-11:30,下午 13:00-15:00。
三、文件查阅地址
(一)发行人:江苏鹿得医疗电子股份有限公司
地址:江苏省南通市经济技术开发区同兴路8号电话:0513-80580008联系人:张玉军
(二)保荐人(主承销商):方正证券承销保荐有限责任公司地址:北京市朝阳区北四环中路27号院5号楼电话:010-59355777联系人:李伟林、张炳军