证券代码：600984 证券简称：建设机械 公告编号：2020-089
陕西建设机械股份有限公司关于前期会计差错更正及追溯调整的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
? 本次差错更正采用追溯调整将影响归属于2019年度归属于母公司股东的净利润减少10,213,065.51元，其中：业绩承诺补偿调减减少净利润16,348,028.45元；未入账的成本调减增加净利润6,134,962.94元。
一、情况概述
陕西建设机械股份有限公司（以下简称“公司”或“建设机械”）根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，对前期会计差错进行了更正并对2015-2019年度财务报表进行了追溯调整。为使更正报表与原报具有可比性，本次更正均按照会计差错当年度编制财务报表的格式予以更正。
2020年7月15日，公司召开第了第六届监事会第十四次会议和第六届董事会第四十次会议，分别一致审议通过了《关于公司前期会计差错更正的议案》，该议案无需提交股东大会审议。
二、本次会计差错更正的具体情况及对公司的影响
本次会计差错，主要系公司下属全资子公司上海庞源机械租赁有限公司（以下简称“庞源租赁”）的下属全资子公司北京庞源机械工程有限公司（以下简称“北京庞源”）2018年度的财务报表中存在跨期以及未入账的成本、费用，以上跨期以及未入账的成本、
费用追溯调整后影响庞源租赁2015-2017年度业绩承诺完成情况的计算。本次差错更正累计影响归属于母公司股东的净利润增加10,213,065.51元，其中：业绩承诺补偿增加净利润16,348,028.45元；未入账的成本减少净利润6,134,962.94元；
2019年度，公司基于错报金额对利润影响程度及足额收回了业绩补偿款消除相关影响等原因，采取未来适用法调整当期财务报表。本次差错更正将对2019年度的财务报告一并进行调整，本次调整将影响2019年度归属于母公司股东的净利润减少10,213,065.51元。公司按追溯重述法对上述会计差错进行了更正，具体情况如下：
（一）、更正2015-2019年度财务报表项目及金额
1.更正2015年度财务报表项目及金额
（1）更正2015年度合并财务报表项目
①合并资产负债表项目
项目
| 项目 | 2015-12-31 | ||
| 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 | |
| 其他非流动资产 | 98,314,068.87 | 1,570,922.60 | 99,884,991.47 |
| 应付账款 | 1,062,064,217.73 | 1,570,922.60 | 1,063,635,140.33 |
②合并利润表项目
| 项目 | 2015年度 | ||
| 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 | |
| 营业成本 | 500,158,695.79 | 1,570,922.60 | 501,729,618.39 |
| 营业外收入 | 3,341,790.71 | 1,570,922.60 | 4,912,713.31 |
（2）更正2015年度母公司财务报表项目
①母公司资产负债表项目
| 项目 | 2015-12-31 | ||
| 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 | |
| 其他非流动资产 | 95,886,581.03 | 1,570,922.60 | 97,457,503.63 |
| 未分配利润 | -416,878,190.00 | 1,570,922.60 | -415,307,267.40 |
②母公司利润表项目
| 项目 | 2015年度 | ||
| 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 | |
| 营业外收入 | 1,703,803.20 | 1,570,922.60 | 3,274,725.80 |
| 净利润 | -58,227,964.17 | 1,570,922.60 | -56,657,041.57 |
（3）更正后的2015年度财务报表
详见公司同日披露于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《陕西建设机械股份有限公司关于前期会计差错更正专项说明的鉴证报告》附件1：更正后2015年度财务报表。
2.更正2016年度财务报表项目及金额
（1）更正2016年度合并财务报表项目
①合并资产负债表项目
项目
| 项目 | 2016-12-31 | ||
| 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 | |
| 其他非流动资产 | 181,574,631.80 | 7,286,140.88 | 188,860,772.68 |
| 应付账款 | 1,118,563,411.93 | 7,342,896.27 | 1,125,906,308.20 |
| 应交税费 | 36,618,906.22 | -56,755.39 | 36,562,150.83 |
②合并利润表项目
| 项目 | 2016年度 | ||
| 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 | |
| 营业成本 | 987,635,637.57 | 5,771,973.67 | 993,407,611.24 |
| 营业外收入 | 171,436,032.19 | 5,715,218.28 | 177,151,250.47 |
| 所得税费用 | 29,010,969.52 | -56,755.39 | 28,954,214.13 |
（2）更正2016年度母公司财务报表项目
①母公司资产负债表项目
| 项目 | 2016-12-31 | ||
| 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 | |
| 其他非流动资产 | 178,161,910.46 | 7,286,140.88 | 185,448,051.34 |
| 未分配利润 | -448,061,281.72 | 7,286,140.88 | -440,775,140.84 |
②母公司利润表项目
| 项目 | 2016年度 | ||
| 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 | |
| 营业外收入 | 162,680,364.44 | 5,715,218.28 | 168,395,582.72 |
| 净利润 | -31,183,091.72 | 5,715,218.28 | -25,467,873.44 |
（3）更正后的2016年度财务报表
详见公司同日披露于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《陕西建设机械股份有限公司关于前期会计差错更正专项说明的鉴证报告》附件2：更正后2016年度财务报表。
3.更正2017年度财务报表项目及金额
（1）更正2017年度合并财务报表项目
①合并资产负债表项目
项目
| 项目 | 2017-12-31 | ||
| 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 | |
| 其他非流动资产 | 97,927,919.82 | 16,348,028.45 | 114,275,948.27 |
| 应付账款 | 1,302,219,212.99 | 18,296,607.59 | 1,320,515,820.58 |
| 应交税费 | 55,421,292.95 | -1,657,802.08 | 53,763,490.87 |
| 未分配利润 | -233,715,730.48 | -290,777.06 | -234,006,507.54 |
| 归属于母公司所有者权益 | 3,215,867,468.53 | -290,777.06 | 3,215,576,691.47 |
②合并利润表项目
| 项目 | 2017年度 | ||
| 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 | |
| 营业成本 | 1,288,046,393.17 | 10,901,791.41 | 1,298,948,184.58 |
| 管理费用 | 226,087,414.09 | 51,919.91 | 226,139,334.00 |
| 营业外收入 | 606,744.13 | 9,061,887.57 | 9,668,631.70 |
| 所得税费用 | 18,269,519.60 | -1,601,046.69 | 16,668,472.91 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 22,809,109.68 | -290,777.06 | 22,518,332.62 |
（2）更正2017年度母公司财务报表项目
①母公司资产负债表项目
| 项目 | 2017-12-31 | ||
| 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 | |
| 其他非流动资产 | 16,348,028.45 | 16,348,028.45 | |
| 未分配利润 | -563,507,068.10 | 16,348,028.45 | -547,159,039.65 |
②母公司利润表项目
| 项目 | 2017年度 | ||
| 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 | |
| 营业外收入 | 172,974.36 | 9,061,887.57 | 9,234,861.93 |
| 净利润 | -115,445,786.38 | 9,061,887.57 | -106,383,898.81 |
（3）更正后的2017年度财务报表
详见公司同日披露于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《陕西建设机械股份有限公司关于前期会计差错更正专项说明的鉴证报告》附件3：更正后2017年度财务报表。
4.更正2018年度财务报表项目及金额
（1）更正2018年度合并财务报表项目
①合并资产负债表项目
项目
| 项目 | 2018-12-31 | ||
| 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 | |
| 其他非流动资产 | 173,276,211.57 | 16,348,028.45 | 189,624,240.02 |
| 应付票据及应付账款 | 1,954,460,120.44 | 6,134,962.94 | 1,960,595,083.38 |
| 未分配利润 | -80,452,559.98 | 10,213,065.51 | -70,239,494.47 |
| 归属于母公司所有者权益 | 3,368,730,345.79 | 10,213,065.51 | 3,378,943,411.30 |
②合并利润表项目
| 项目 | 2018年度 | ||
| 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 | |
| 营业成本 | 1,494,091,660.66 | -12,109,724.74 | 1,481,981,935.92 |
| 管理费用 | 220,719,992.96 | -51,919.91 | 220,668,073.05 |
| 所得税费用 | 9,661,536.46 | 1,657,802.08 | 11,319,338.54 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 153,263,170.50 | 10,503,842.57 | 163,767,013.07 |
（2）更正2018年度母公司财务报表项目
①母公司资产负债表项目
| 项目 | 2018-12-31 | ||
| 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 | |
| 其他非流动资产 | 16,348,028.45 | 16,348,028.45 | |
| 未分配利润 | -576,629,062.62 | 16,348,028.45 | -560,281,034.17 |
②母公司利润表项目
2018年度母公司利润表未发生变化
（3）更正后的2018年度财务报表
详见公司同日披露于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《陕西建设机械股份有限公司关于前期会计差错更正专项说明的鉴证报告》附件4：更正后2018年度财务报表。
5.更正2019年度财务报表项目及金额
（1）更正2019年度合并财务报表项目
①合并资产负债表项目
| 项目 | 2019-12-31 | ||
| 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 91,898,023.64 | 16,348,028.45 | 108,246,052.09 |
| 其他流动资产 | 252,934,876.06 | -16,348,028.45 | 236,586,847.61 |
②合并利润表项目
项目
| 项目 | 2019年度 | ||
| 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 | |
| 营业成本 | 1,945,088,195.23 | -6,134,962.94 | 1,938,953,232.29 |
| 营业外收入 | 22,410,742.57 | -16,348,028.45 | 6,062,714.12 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 515,681,935.16 | -10,213,065.51 | 505,468,869.65 |
（2）更正2019年度母公司财务报表项目
①母公司资产负债表项目
| 项目 | 2019-12-31 | ||
| 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | 16,348,028.45 | 16,348,028.45 |
| 其他流动资产 | 22,570,055.77 | -16,348,028.45 | 6,222,027.32 |
②母公司利润表项目
| 项目 | 2019年度 | ||
| 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 | |
| 营业外收入 | 17,220,416.02 | -16,348,028.45 | 872,387.57 |
| 净利润 | 50,806,679.53 | -16,348,028.45 | 34,458,651.08 |
（3）更正后的2019年度财务报表
详见公司同日披露于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《陕西建设机械股份有限公司关于前期会计差错更正专项说明的鉴证报告》附件5：更正后2019年度财务报表。
（二）、更正2015-2019年年度报告中财务报表附注（粗体字项目为本次差错更正数据）
1.更正2015年年度报告财务报表附注及相关信息情况
2015年年度报告“第十一节财务报告”中“七、合并财务报表项目注释”及“十六、其他重要事项”、“十八、补充资料”相关披露更正如下：
（1）“七、合并财务报表项目注释”更正内容
①注释：30、其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租期超过1年的融资租赁保证金 | 2,427,487.84 | |
| 发行股份购买资产天成机械或有对价 | 95,886,581.03 | |
| 庞源租赁业绩承诺补偿款 | 1,570,922.60 |
合计
| 合计 | 99,884,991.47 |
②注释：35、应付账款/（1）应付账款按账龄列示
| 账龄 | 期末金额 | 期初金额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 579,879,735.85 | 54.52 | 91,875,154.31 | 48.66 |
| 1-2年 | 378,086,951.89 | 35.55 | 38,586,781.69 | 20.43 |
| 2-3年 | 57,901,115.12 | 5.44 | 36,349,455.76 | 19.25 |
| 3年以上 | 47,767,337.47 | 4.49 | 22,017,577.13 | 11.66 |
| 合计 | 1,063,635,140.33 | 100.00 | 188,828,968.89 | 100.00 |
③注释：61、营业收入和营业成本
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 698,231,452.65 | 500,937,236.73 | 280,619,424.22 | 238,867,066.14 |
| 其他业务 | 3,024,447.07 | 792,381.66 | 2,585,010.38 | 1,517,475.22 |
| 合计 | 701,255,899.72 | 501,729,618.39 | 283,204,434.60 | 240,384,541.36 |
④注释：69、营业外收入
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 692,128.95 | 1,265,532.85 | 692,128.95 |
| 其中：固定资产处置利得 | 692,128.95 | 1,265,532.85 | 692,128.95 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 政府补助 | 2,173,400.00 | 2,014,200.00 | 2,173,400.00 |
| 违约金、罚款收入 | 29,706.17 | 29,706.17 | |
| 业绩承诺补偿 | 1,570,922.60 | 1,570,922.60 | |
| 其他 | 446,555.59 | 57,020.00 | 446,555.59 |
| 合计 | 4,912,713.31 | 3,336,752.85 | 4,912,713.31 |
⑤注释：74、现金流量表补充资料/（1）现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 6,086,223.28 | -127,843,502.42 |
| 加：资产减值准备 | -13,703,550.23 | 70,156,371.88 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 89,875,374.05 | 20,022,764.07 |
| 无形资产摊销 | 1,743,054.67 | 852,111.24 |
| 长期待摊费用摊销 | 5,141,624.25 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -692,128.95 | -1,039,367.17 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 321,892.30 | 871,808.95 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） |
财务费用（收益以“－”号填列）
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 28,102,933.22 | 12,354,010.81 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 33,681.61 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 7,168,663.42 | -18,133,543.35 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 13,507,432.44 | -53,284,389.54 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -283,081,346.70 | -3,597,403.37 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 111,738,305.10 | 22,978,360.14 |
| 其他 | 1,350,257.60 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -32,407,583.94 | -76,662,778.76 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | 2,272,490.00 | |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 328,847,726.02 | 13,435,170.06 |
| 减：现金的期初余额 | 13,435,170.06 | 35,806,645.62 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 315,412,555.96 | -22,371,475.56 |
（2）“十六、其他重要事项”更正内容
注释：6、分部信息/（2）报告分部的财务信息
| 项目 | 筑路设备及起重机械销售 | 建筑及施工机械租赁 | 钢结构施工 |
| 营业收入 | 249,326,441.28 | 417,905,358.53 | 51,723,878.97 |
| 营业成本 | 216,364,632.78 | 256,621,084.97 | 46,264,976.96 |
| 销售费用 | 40,386,665.91 | 5,652,353.14 | 932,134.02 |
| 管理费用 | 48,486,728.17 | 54,370,082.63 | 9,826,466.00 |
| 营业利润 | -50,504,970.81 | 74,406,251.04 | -3,444,573.82 |
| 资产总额 | 3,632,326,179.67 | 3,028,157,089.33 | 185,731,308.10 |
| 负债总额 | 397,658,890.49 | 1,551,216,700.44 | 113,808,805.76 |
（续表）
| 项目 | 分部信息合计 | 分部间抵消（-） | 合计 |
| 营业收入 | 718,955,678.78 | 17,699,779.06 | 701,255,899.72 |
| 营业成本 | 519,250,694.71 | 17,521,076.32 | 501,729,618.39 |
| 销售费用 | 46,971,153.07 | 51.14 | 46,971,101.93 |
| 管理费用 | 112,683,276.80 | 1,938.95 | 112,681,337.85 |
| 营业利润 | 20,456,706.41 | 176,712.65 | 20,279,993.76 |
| 资产总额 | 6,846,214,577.10 | 1,715,438,994.52 | 5,130,775,582.58 |
| 负债总额 | 2,062,684,396.69 | 39,800,281.38 | 2,022,884,115.31 |
（3）“十八、补充资料”更正内容
①注释:1、当期非经常性损益明细表
项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 1,466,325.59 | 167,558.22 | 包括本期处置固定资产冲销减值准备1,096,088.94元 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | |||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,173,400.00 | 2,014,200.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |||
| 非货币性资产交换损益 | |||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | |||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |||
| 债务重组损益 | -180,000.00 | -350,000.00 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | |||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | |||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 20,128,451.69 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | |||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 |
受托经营取得的托管费收入
| 受托经营取得的托管费收入 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,366,762.77 | -326,849.75 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -6,303,607.96 | 本年度计入损益的重大资产重组费 | |
| 所得税影响额 | -332,866.62 | ||
| 少数股东权益影响额（税后） | |||
| 合计 | 18,318,465.47 | 1,504,908.47 | —— |
②注释:2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.48 | 0.0173 | 0.0173 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.96% | -0.0348 | -0.0348 |
2.更正2016年年度报告财务报表附注及相关信息情况
2016年年度报告“第十一节财务报告”中“七、合并财务报表项目注释”及“十六、其他重要事项”、“十八、补充资料”相关披露更正如下：
（1）“七、合并财务报表项目注释”更正内容
①注释：30、其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 融资租赁保证金 | 3,412,721.34 | 2,427,487.84 |
| 天成机械或有对价及业绩承诺补偿款 | 178,161,910.46 | 95,886,581.03 |
| 庞源租赁业绩承诺补偿款 | 7,286,140.88 | 1,570,922.60 |
| 合计 | 188,860,772.68 | 99,884,991.47 |
②注释：35、应付账款/（1）应付账款按账龄列示
| 账龄 | 期末金额 | 期初金额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 561,985,755.54 | 49.91 | 579,879,735.85 | 54.52 |
| 1-2年 | 257,063,159.07 | 22.83 | 378,086,951.89 | 35.55 |
| 2-3年 | 223,275,773.65 | 19.83 | 57,901,115.12 | 5.44 |
| 3年以上 | 83,581,619.94 | 7.42 | 47,767,337.47 | 4.49 |
| 合计 | 1,125,906,308.20 | 100.00 | 1,063,635,140.33 | 100.00 |
③注释：38、应交税费
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 7,555,376.78 | 10,581,366.94 |
| 营业税 | 550,350.00 | 1,216,079.52 |
| 城建税 | 1,439,276.46 | 1,582,540.51 |
企业所得税
| 企业所得税 | 19,236,880.19 | 14,475,079.49 |
| 个人所得税 | 5,409,627.86 | 417,512.67 |
| 房产税 | 111,928.19 | 697,211.35 |
| 印花税 | 842,210.68 | 781,422.14 |
| 教育费附加及地方教育费附加 | 1,107,393.02 | 1,261,540.27 |
| 水利建设基金 | 100,299.02 | 163,555.11 |
| 其他税费 | 208,808.63 | |
| 合计 | 36,562,150.83 | 31,176,308.00 |
④注释：61、营业收入和营业成本
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,370,482,528.80 | 986,299,311.41 | 698,231,452.65 | 500,937,236.73 |
| 其他业务 | 5,098,351.58 | 7,108,299.83 | 3,024,447.07 | 792,381.66 |
| 合计 | 1,375,580,880.38 | 993,407,611.24 | 701,255,899.72 | 501,729,618.39 |
⑤注释：69、营业外收入
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 30,010,982.30 | 692,128.95 | 30,010,982.30 |
| 其中：固定资产处置利得 | 30,010,982.30 | 692,128.95 | 30,010,982.30 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 政府补助 | 11,646,639.70 | 2,173,400.00 | 11,646,639.70 |
| 违约金、罚款收入 | 10,883.00 | 29,706.17 | 10,883.00 |
| 搬迁费用及停工补偿 | 4,913,503.69 | 4,913,503.69 | |
| 庞源租赁业绩承诺补偿 | 47,439,889.43 | 1,570,922.60 | 47,439,889.43 |
| 天成机械业绩承诺补偿 | 82,275,329.43 | 82,275,329.43 | |
| 其他 | 854,022.92 | 446,555.59 | 854,022.92 |
| 合计 | 177,151,250.47 | 4,912,713.31 | 177,151,250.47 |
⑥注释：71、所得税费用
(1)所得税费用表
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 当期所得税费用 | 23,415,745.09 | 10,755,506.48 |
| 递延所得税费用 | 5,538,469.04 | 7,168,663.42 |
| 合计 | 28,954,214.13 | 17,924,169.90 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期金额 |
| 利润总额 | 111,268,085.75 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 27,817,021.44 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -14,228,748.90 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 394,010.29 |
非应税收入的影响
| 非应税收入的影响 | -131,220.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 3,686,963.22 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -565,090.80 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 8,811,365.76 |
| 高新企业研发支出加计扣除项 | -2,083,580.30 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | 5,253,493.43 |
| 所得税费用 | 28,954,214.13 |
⑦注释：74、现金流量表补充资料/（1）现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 82,313,871.62 | 6,086,223.28 |
| 加：资产减值准备 | 151,256,981.75 | -13,703,550.23 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 193,075,090.56 | 89,875,374.05 |
| 无形资产摊销 | 3,320,753.43 | 1,743,054.67 |
| 长期待摊费用摊销 | 8,684,839.75 | 5,141,624.25 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -28,408,804.51 | -692,128.95 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -99,146.60 | 321,892.30 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | - | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 30,908,635.23 | 28,102,933.22 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 390,010.84 | 33,681.61 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 5,538,469.04 | 7,168,663.42 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | - | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 11,324,403.34 | 13,507,432.44 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -194,719,648.75 | -283,081,346.70 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -186,142,037.51 | 111,738,305.10 |
| 其他 | -122,045,313.25 | 1,350,257.60 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -44,601,895.06 | -32,407,583.94 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | - | |
| 债务转为资本 | - | |
| 一年内到期的可转换公司债券 | - | |
| 融资租入固定资产 | 63,056,913.00 | 2,272,490.00 |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | - | |
| 现金的期末余额 | 238,067,314.40 | 328,847,726.02 |
| 减：现金的期初余额 | 328,847,726.02 | 13,435,170.06 |
| 加：现金等价物的期末余额 | - |
减：现金等价物的期初余额
| 减：现金等价物的期初余额 | - | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -90,780,411.62 | 315,412,555.96 |
（2）“十六、其他重要事项”更正内容
注释：6、分部信息/（2）报告分部的财务信息
| 项目 | 筑路设备及起重机械销售 | 建筑及施工机械租赁 | 路面工程 |
| 营业收入 | 372,703,433.35 | 970,841,457.81 | 40,007,700.57 |
| 营业成本 | 307,112,892.09 | 658,392,678.06 | 35,196,233.20 |
| 销售费用 | 48,265,869.21 | 3,793,189.49 | 2,680,901.12 |
| 管理费用 | 50,639,076.35 | 138,134,295.80 | 1,278,881.16 |
| 营业利润 | -172,334,095.21 | 132,216,384.80 | 517,585.59 |
| 资产总额 | 3,711,448,402.21 | 3,506,686,929.16 | 70,376,627.07 |
| 负债总额 | 414,140,770.30 | 1,921,980,359.76 | 53,144,674.17 |
（续表）
| 项目 | 钢结构制作及安装 | 分部信息合计 | 分部间抵消（-） | 合计 |
| 营业收入 | 58,114,108.29 | 1,441,666,700.02 | 66,085,819.64 | 1,375,580,880.38 |
| 营业成本 | 51,414,116.42 | 1,052,115,919.77 | 58,708,308.53 | 993,407,611.24 |
| 销售费用 | 1,259,589.51 | 55,999,549.33 | 457,068.18 | 55,542,481.15 |
| 管理费用 | 7,022,780.75 | 197,075,034.06 | 197,075,034.06 | |
| 营业利润 | -12,476,375.59 | -52,076,500.41 | 7,310,453.77 | -59,386,954.18 |
| 资产总额 | 205,863,646.74 | 7,494,375,605.18 | 1,962,748,900.29 | 5,531,626,704.89 |
| 负债总额 | 143,137,371.31 | 2,532,403,175.54 | 194,885,806.42 | 2,337,517,369.12 |
（3）“十八、补充资料”更正内容
①注释:1、当期非经常性损益明细表
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 28,627,864.23 | 1,466,325.59 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | - | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 11,646,639.70 | 2,173,400.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | - |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | - | ||
| 非货币性资产交换损益 | - | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | - | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | - | ||
| 债务重组损益 | -2,601,743.60 | -180,000.00 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | - | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | - | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | - | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | - | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | - | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 7,709,656.81 | 20,128,451.69 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | - | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | - | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | - | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | - | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 133,102,192.72 | 1,366,762.77 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -105,973,475.57 | -6,303,607.96 | |
| 所得税影响额 | -1,126,871.24 | -332,866.62 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | - | ||
| 合计 | 71,384,263.05 | 18,318,465.47 | —— |
②注释:2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.61 | 0.1291 | 0.1291 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.34 | 0.0170 | 0.0170 |
3.更正2017年年度报告财务报表附注及相关信息情况
2017年年度报告“第十一节财务报告”中“七、合并财务报表项目注释”及“十六、其他重要事项”、“十八、补充资料”相关披露更正如下：
（1）“七、合并财务报表项目注释”更正内容
①注释：29、递延所得税资产/递延所得税负债
(4).未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 276,961,336.64 | 262,081,175.00 |
| 商誉减值准备 | 132,130,620.97 | 105,113,418.97 |
| 业绩承诺补偿款减值准备 | 48,576,848.16 | |
| 合计 | 457,668,805.77 | 367,194,593.97 |
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 |
| 2018年度 | 81,368,328.35 | 81,368,328.35 |
| 2019年度 | 67,573,788.05 | 67,573,788.05 |
| 2020年度 | 75,573,996.48 | 75,573,996.48 |
| 2021年度 | 35,271,272.61 | 37,565,062.12 |
| 2022年度 | 17,173,951.15 | |
| 合计 | 276,961,336.64 | 262,081,175.00 |
②注释：30、其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 融资租赁保证金 | 42,510,334.74 | 3,412,721.34 |
| 天成机械业绩承诺补偿款 | 178,161,910.46 | |
| 庞源租赁业绩补偿款 | 16,348,028.45 | 7,286,140.88 |
| 融资租赁业务长期待抵扣进项税 | 43,826,705.20 | |
| 司法保全保证金 | 4,992,898.33 | |
| 待抵账抵房屋 | 6,597,981.55 | |
| 合计 | 114,275,948.27 | 188,860,772.68 |
②注释：35、应付账款/（1）应付账款按账龄列示
| 账龄 | 期末金额 | 期初金额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内
| 1年以内 | 994,046,017.48 | 75.28 | 561,985,755.54 | 49.91 |
| 1-2年 | 231,435,392.93 | 17.53 | 257,063,159.07 | 22.83 |
| 2-3年 | 37,408,276.38 | 2.83 | 223,275,773.65 | 19.83 |
| 3年以上 | 57,626,133.79 | 4.36 | 83,581,619.94 | 7.42 |
| 合计 | 1,320,515,820.58 | 100.00 | 1,125,906,308.20 | 100.00 |
④注释：38、应交税费
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,628,214.33 | 7,555,376.78 |
| 营业税 | 550,350.00 | |
| 城建税 | 1,532,848.89 | 1,439,276.46 |
| 企业所得税 | 38,997,728.25 | 19,236,880.19 |
| 个人所得税 | 5,524,933.39 | 5,409,627.86 |
| 房产税 | 683,358.05 | 111,928.19 |
| 印花税 | 889,213.19 | 842,210.68 |
| 教育费附加及地方教育费附加 | 1,085,362.69 | 1,107,393.02 |
| 水利建设基金 | 35,617.81 | 100,299.02 |
| 其他税费 | 386,214.27 | 208,808.63 |
| 合计 | 53,763,490.87 | 36,562,150.83 |
⑤注释：60、未分配利润
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 调整前上期末未分配利润 | -256,524,840.16 | -338,725,289.54 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -256,524,840.16 | -338,725,289.54 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 22,518,332.62 | 82,200,449.38 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -234,006,507.54 | -256,524,840.16 |
⑥注释：61、营业收入和营业成本
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,823,296,982.65 | 1,296,249,919.84 | 1,370,482,528.80 | 986,299,311.41 |
| 其他业务 | 5,877,378.70 | 2,698,264.74 | 5,098,351.58 | 7,108,299.83 |
| 合计 | 1,829,174,361.35 | 1,298,948,184.58 | 1,375,580,880.38 | 993,407,611.24 |
⑦注释：64、管理费用
项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 差旅费 | 4,586,030.45 | 4,906,510.94 |
| 招待费 | 10,675,713.87 | 10,918,095.50 |
| 会议费 | 1,139,683.49 | 506,811.36 |
| 办公费 | 6,220,542.43 | 5,715,176.15 |
| 折旧费 | 6,287,999.36 | 6,535,558.24 |
| 修理费 | 2,933,721.57 | 1,131,885.01 |
| 物料消耗及水电费 | 1,043,667.12 | 4,599,360.84 |
| 工资及福利费 | 86,340,751.67 | 58,363,335.34 |
| 租赁费 | 3,683,306.64 | 6,382,236.34 |
| 股东大会及董事会费 | 193,333.34 | 200,000.00 |
| 税费 | 664,541.32 | 2,046,354.46 |
| 宣传费 | 165,111.56 | 445,635.14 |
| 无形资产摊销 | 5,584,476.04 | 4,158,716.57 |
| 咨询及审计评估费 | 6,624,141.18 | 8,138,290.28 |
| 保险费 | 3,927,147.99 | 1,685,785.52 |
| 社会保障性交款 | 4,812,301.61 | 9,527,459.24 |
| 工会经费 | 547,697.89 | 1,103,786.12 |
| 职工教育经费 | 189,399.88 | 753,557.79 |
| 新产品开发 | 59,407,184.04 | 52,022,496.93 |
| 油料、停车、过路费 | 11,350,771.87 | 8,556,727.22 |
| 其他 | 9,761,810.68 | 9,377,255.07 |
| 合计 | 226,139,334.00 | 197,075,034.06 |
⑧注释：69、营业外收入
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废利得合计 | |||
| 债务重组利得 | 186,090.70 | 186,090.70 | |
| 接受捐赠 | 6,483.51 | 6,483.51 | |
| 政府补助 | 11,646,639.70 | ||
| 违约金、罚款收入 | 116,557.66 | 10,883.00 | 116,557.66 |
| 搬迁费用及停工补偿 | 4,913,503.69 | ||
| 庞源租赁业绩承诺补偿 | 9,061,887.57 | 47,439,889.43 | 9,061,887.57 |
| 天成机械业绩承诺补偿 | 82,275,329.43 | ||
| 其他 | 297,612.26 | 854,022.92 | 297,612.26 |
| 合计 | 9,668,631.70 | 147,140,268.17 | 9,668,631.70 |
⑨注释：71、所得税费用
(1)所得税费用表
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
当期所得税费用
| 当期所得税费用 | 47,453,861.08 | 23,415,745.09 |
| 递延所得税费用 | -30,785,388.17 | 5,538,469.04 |
| 合计 | 16,668,472.91 | 28,954,214.13 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期金额 |
| 利润总额 | 39,939,731.34 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 9,984,932.84 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -16,776,181.14 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 2,217,333.44 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,175,649.69 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -205,042.87 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 22,858,273.81 |
| 高新企业研发支出加计扣除项 | -2,094,776.76 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | -1,491,716.10 |
| 所得税费用 | 16,668,472.91 |
⑩注释：74、现金流量表补充资料/（1）现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 23,271,258.43 | 82,313,871.62 |
| 加：资产减值准备 | 168,556,191.08 | 151,256,981.75 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 239,342,538.19 | 193,075,090.56 |
| 无形资产摊销 | 3,332,893.23 | 3,320,753.43 |
| 长期待摊费用摊销 | 10,656,988.25 | 8,684,839.75 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 444,876.76 | -28,408,804.51 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 66,777.02 | -99,146.60 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | - | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 54,924,245.50 | 30,908,635.23 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 390,010.84 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -30,785,388.17 | 5,538,469.04 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | - | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 66,727,632.64 | 11,324,403.34 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -462,369,332.21 | -194,719,648.75 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -29,873,184.92 | -186,142,037.51 |
| 其他 | 617,229.70 | -122,045,313.25 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 44,912,725.50 | -44,601,895.06 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 |
一年内到期的可转换公司债券
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | 1,000,838,478.17 | 63,056,913.00 |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 75,780,082.32 | 238,067,314.40 |
| 减：现金的期初余额 | 238,067,314.40 | 328,847,726.02 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -162,287,232.08 | -90,780,411.62 |
（2）“十六、其他重要事项”更正内容
注释：6、分部信息/（2）报告分部的财务信息
| 项目 | 筑路设备及起重机械销售 | 建筑及施工机械租赁 | 路面工程 |
| 营业收入 | 600,547,585.10 | 1,327,542,576.69 | 39,586,932.54 |
| 营业成本 | 480,645,197.98 | 884,524,287.55 | 40,353,930.64 |
| 销售费用 | 34,105,029.51 | 3,645,455.76 | 2,846,315.36 |
| 管理费用 | 54,133,126.74 | 161,885,327.14 | 1,935,046.03 |
| 营业利润 | -126,968,931.83 | 213,893,591.14 | -6,741,262.05 |
| 资产总额 | 3,732,340,096.81 | 4,709,337,416.06 | 78,539,474.82 |
| 负债总额 | 580,579,909.47 | 2,881,461,795.26 | 67,932,805.84 |
(续表)
| 项目 | 钢结构制作及安装 | 分部信息合计 | 分部间抵消（-） | 合计 |
| 营业收入 | 88,569,761.73 | 2,056,246,856.06 | 227,072,494.71 | 1,829,174,361.35 |
| 营业成本 | 77,890,921.67 | 1,483,414,337.84 | 184,466,153.26 | 1,298,948,184.58 |
| 销售费用 | 1,099,468.70 | 41,696,269.33 | 41,696,269.33 | |
| 管理费用 | 8,185,834.09 | 226,139,334.00 | 226,139,334.00 | |
| 营业利润 | -1,581,538.67 | 78,601,858.59 | 42,606,341.45 | 35,995,517.14 |
| 资产总额 | 162,816,354.94 | 8,683,033,342.63 | 2,147,084,596.92 | 6,535,948,745.71 |
| 负债总额 | 99,564,304.78 | 3,629,538,815.35 | 314,545,743.19 | 3,314,993,072.16 |
（3）“十八、补充资料”更正内容
①注释:1、当期非经常性损益明细表
| 项目 | 本期金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -444,876.76 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 6,750,627.03 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 |
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 2,346,051.48 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,944,214.20 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -48,576,848.16 | |
| 所得税影响额 | 133,333.29 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | -35,847,498.92 | —— |
②注释:2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.70 | 0.0354 | 0.0354 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.82 | 0.0917 | 0.0917 |
4.更正2018年年度报告财务报表附注及相关信息情况
2015年年度报告“第十一节财务报告”中“七、合并财务报表项目注释”及“十六、其他重要事项”、“十八、补充资料”相关披露更正如下：
（1）“七、合并财务报表项目注释”更正内容
①注释：24、递延所得税资产/递延所得税负债
(4).未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 229,061,376.64 | 276,961,336.64 |
商誉减值准备
| 商誉减值准备 | 143,719,221.98 | 132,130,620.97 |
| 业绩承诺补偿款减值准备 | 48,576,848.16 | |
| 合计 | 372,780,598.62 | 457,668,805.77 |
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 |
| 2018年度 | 81,368,328.35 | |
| 2019年度 | 67,573,788.05 | 67,573,788.05 |
| 2020年度 | 74,003,073.88 | 75,573,996.48 |
| 2021年度 | 29,556,054.33 | 35,271,272.61 |
| 2022年度 | 12,832,186.42 | 17,173,951.15 |
| 2023年度 | 45,096,273.96 | |
| 合计 | 229,061,376.64 | 276,961,336.64 |
②注释：25、其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 融资租赁保证金 | 75,194,473.00 | 42,510,334.74 |
| 融资租赁业务长期待抵扣进项税 | 59,451,738.90 | 43,826,705.20 |
| 待抵账房屋 | 38,629,999.67 | 6,597,981.55 |
| 司法保全保证金 | 4,992,898.33 | |
| 庞源租赁业绩补偿款 | 16,348,028.45 | 16,348,028.45 |
| 合计 | 189,624,240.02 | 114,275,948.27 |
③注释：29、应付票据及应付账款
总表情况
(1).分类列示
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据 | 621,850,418.20 | 403,320,367.00 |
| 应付账款 | 1,338,744,665.18 | 1,320,515,820.58 |
| 合计 | 1,960,595,083.38 | 1,723,836,187.58 |
应付账款
(1).应付账款列示
| 账龄 | 期末金额 | 期初金额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 951,121,807.80 | 71.05 | 994,046,017.48 | 75.28 |
| 1-2年 | 308,202,168.99 | 23.02 | 231,435,392.93 | 17.53 |
| 2-3年 | 22,675,585.78 | 1.69 | 37,408,276.38 | 2.83 |
| 3年以上 | 56,745,102.61 | 4.24 | 57,626,133.79 | 4.36 |
| 合计 | 1,338,744,665.18 | 100.00 | 1,320,515,820.58 | 100.00 |
④注释：32、应交税费
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 5,475,043.15 | 4,628,214.33 |
| 城建税 | 736,233.72 | 1,532,848.89 |
| 企业所得税 | 25,321,496.90 | 38,997,728.25 |
| 个人所得税 | 5,419,573.48 | 5,524,933.39 |
| 房产税 | 724,664.60 | 683,358.05 |
| 印花税 | 877,404.16 | 889,213.19 |
| 教育费附加及地方教育费附加 | 553,190.11 | 1,085,362.69 |
| 水利建设基金 | 90,833.69 | 35,617.81 |
| 其他税费 | 434,034.68 | 386,214.27 |
| 合计 | 39,632,474.49 | 53,763,490.87 |
⑤注释：51、未分配利润
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 调整前上期末未分配利润 | -234,006,507.54 | -256,524,840.16 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -234,006,507.54 | -256,524,840.16 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 163,767,013.07 | 22,518,332.62 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -70,239,494.47 | -234,006,507.54 |
⑥注释：52、营业收入和营业成本
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,221,735,687.87 | 1,478,363,550.31 | 1,823,296,982.65 | 1,296,249,919.84 |
| 其他业务 | 5,559,317.24 | 3,618,385.61 | 5,877,378.70 | 2,698,264.74 |
| 合计 | 2,227,295,005.11 | 1,481,981,935.92 | 1,829,174,361.35 | 1,298,948,184.58 |
⑦注释：55、管理费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 差旅费 | 6,165,796.34 | 4,586,030.45 |
| 招待费 | 12,627,956.23 | 10,675,713.87 |
| 会议费 | 910,720.92 | 1,139,683.49 |
| 办公费 | 6,651,587.15 | 6,220,542.43 |
| 折旧费 | 8,832,007.67 | 6,287,999.36 |
| 修理费 | 4,250,222.35 | 2,933,721.57 |
| 物料消耗、水电费 | 3,026,386.13 | 1,043,667.12 |
工资、福利费及附加
| 工资、福利费及附加 | 124,143,451.64 | 91,890,151.05 |
| 租赁费 | 6,406,862.82 | 3,683,306.64 |
| 股东大会及董事会费 | 209,700.00 | 193,333.34 |
| 税费 | 930,362.34 | 664,541.32 |
| 宣传费 | 287,827.43 | 165,111.56 |
| 无形资产摊销 | 6,186,120.13 | 5,584,476.04 |
| 咨询及审计评估费 | 14,612,898.52 | 6,624,141.18 |
| 保险费 | 6,564,726.67 | 3,927,147.99 |
| 存货盘亏（减盘盈） | 283,309.54 | |
| 油料、停车、过路费 | 11,058,097.99 | 11,350,771.87 |
| 其他 | 7,520,039.18 | 9,761,810.68 |
| 合计 | 220,668,073.05 | 166,732,149.96 |
⑧注释：63、营业外收入
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废利得合计 | 669,412.15 | 3,972.18 | 669,412.15 |
| 债务重组利得 | 186,090.70 | ||
| 接受捐赠 | 6,483.51 | ||
| 违约金、罚款收入 | 590,659.97 | 116,557.66 | 590,659.97 |
| 与日常生产经营无关的政府补助 | 400,000.00 | 400,000.00 | |
| 搬迁补偿 | 290,925.00 | 290,925.00 | |
| 庞源租赁业绩承诺补偿 | 9,061,887.57 | ||
| 其他 | 1,545,152.99 | 293,640.08 | 1,545,152.99 |
| 合计 | 3,496,150.11 | 9,668,631.70 | 3,496,150.11 |
⑨注释：65、所得税费用
(1)所得税费用表
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 当期所得税费用 | 23,615,564.97 | 47,453,861.08 |
| 递延所得税费用 | -12,296,226.43 | -30,785,388.17 |
| 合计 | 11,319,338.54 | 16,668,472.91 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期金额 |
| 利润总额 | 175,118,175.35 |
| 按法定-适用税率计算的所得税费用 | 43,779,543.84 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -29,942,368.33 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -2,869,842.50 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,626,415.52 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -460,652.80 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 4,750,882.05 |
| 高新企业研发支出加计扣除项 | -5,353,004.32 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产-负债余额的变化 | -1,211,634.93 |
| 所得税费用 | 11,319,338.54 |
⑩注释：68、现金流量表补充资料/（1）现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 163,798,836.81 | 23,271,258.43 |
| 加：资产减值准备 | 103,644,407.36 | 168,556,191.08 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 301,974,535.44 | 239,342,538.19 |
| 无形资产摊销 | 3,457,458.82 | 3,332,893.23 |
| 长期待摊费用摊销 | 13,904,405.45 | 10,656,988.25 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 406,124.16 | 444,876.76 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 965,723.87 | 66,777.02 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | - | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 108,601,955.44 | 54,924,245.50 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | - | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -46,900,276.00 | -30,785,388.17 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 34,604,049.57 | - |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -32,537,890.26 | 66,727,632.64 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -293,496,183.87 | -462,369,332.21 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -49,945,801.89 | -29,873,184.92 |
| 其他 | 2,140,826.86 | 617,229.70 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 310,618,171.76 | 44,912,725.50 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | 924,265,611.83 | 1,000,838,478.17 |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 260,957,330.00 | 75,780,082.32 |
| 减：现金的期初余额 | 75,780,082.32 | 238,067,314.40 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 185,177,247.68 | -162,287,232.08 |
（2）“十六、其他重要事项”更正内容
注释：6、分部信息/（2）报告分部的财务信息
| 项目 | 筑路设备及起重机械销售 | 建筑及施工机械租赁 | 路面工程 |
| 营业收入 | 619,249,895.24 | 1,920,677,770.95 | 44,258,097.49 |
营业成本
| 营业成本 | 559,334,531.39 | 1,212,414,148.60 | 42,783,507.64 |
| 销售费用 | 34,712,748.82 | 3,999,901.61 | 2,785,288.62 |
| 管理费用 | 67,074,908.28 | 141,600,384.25 | 1,696,090.95 |
| 研发支出 | 2,791,537.07 | 82,770,484.39 | |
| 财务费用 | 6,425,568.39 | 97,119,446.79 | 1,261,631.13 |
| 营业利润 | -116,616,891.83 | 346,633,709.77 | -5,559,411.63 |
| 资产总额 | 4,221,811,798.81 | 6,083,486,471.07 | 78,858,807.00 |
| 负债总额 | 1,161,172,955.50 | 3,964,708,337.59 | 73,635,534.35 |
（续表）
| 项目 | 钢结构制作及安装 | 运输业务 | 分部信息合计 | 分部间抵消(-) | 合计 |
| 营业收入 | 90,543,731.25 | 16,601,537.61 | 2,691,331,032.54 | 464,036,027.43 | 2,227,295,005.11 |
| 营业成本 | 82,439,769.94 | 13,541,732.05 | 1,910,513,689.62 | 428,531,753.70 | 1,481,981,935.92 |
| 销售费用 | 1,063,579.31 | 42,561,518.36 | 31,810.34 | 42,529,708.02 | |
| 管理费用 | 8,558,623.97 | 1,696,609.30 | 220,626,616.75 | -41,456.30 | 220,668,073.05 |
| 研发支出 | 85,562,021.46 | 299,005.00 | 85,263,016.46 | ||
| 财务费用 | 1,232,537.59 | 18,336.04 | 106,057,519.94 | 106,057,519.94 | |
| 营业利润 | 663,517.49 | 870,577.48 | 225,991,501.28 | 46,803,515.70 | 179,187,985.58 |
| 资产总额 | 163,904,433.34 | 55,960,094.43 | 10,604,021,604.65 | 2,658,315,382.95 | 7,945,706,221.70 |
| 负债总额 | 99,414,421.26 | 49,704,314.61 | 5,348,635,563.31 | 787,780,738.43 | 4,560,854,824.88 |
（3）“十八、补充资料”更正内容
注释：2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.97 | 0.1978 | 0.1978 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.59 | 0.1428 | 0.1428 |
5.更正2019年年度报告财务报表附注及相关信息情况
2019年年度报告“第十一节财务报告”中“七、合并财务报表项目注释”及“十六、其他重要事项”、“十八、补充资料”相关披露更正如下：
（1）“七、合并财务报表项目注释”更正内容
①注释：11、一年内到期的非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的融资租赁保证金 | 12,653,118.40 | 2,500,000.00 |
| 1年内到期的长期待抵扣进项税 | 79,244,905.24 | 38,636,243.71 |
| 1年内到期的业绩补偿款 | 16,348,028.45 | |
| 合计 | 108,246,052.09 | 41,136,243.71 |
②注释：12、其他流动资产
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣待认证进项税额 | 208,967,008.56 | 153,716,750.02 |
| 预缴税金 | 4,453,289.53 | 1,784,759.26 |
| 待摊费用 | 7,973,231.52 | 5,363,495.44 |
| 抵账房屋 | 15,193,318.00 | 13,641,049.00 |
| 合计 | 236,586,847.61 | 174,506,053.72 |
③注释：29、递延所得税资产/递延所得税负债
(4).未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商誉减值准备 | 143,719,221.98 | 143,719,221.98 |
| 可抵扣亏损 | 206,211,668.10 | 229,061,376.64 |
| 合计 | 349,930,890.08 | 372,780,598.62 |
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 |
| 2019年度 | 67,573,788.05 | |
| 2020年度 | 74,003,073.88 | 74,003,073.88 |
| 2021年度 | 29,556,054.33 | 29,556,054.33 |
| 2022年度 | 10,772,650.15 | 12,832,186.42 |
| 2023年度 | 45,096,273.96 | 45,096,273.96 |
| 2024年度 | 46,783,615.78 | |
| 合计 | 206,211,668.10 | 229,061,376.64 |
④注释：30、其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 融资租赁保证金 | 110,660,923.40 | 110,660,923.40 | |
| 融资租赁业务长期待抵扣进项税 | 45,998,665.70 | 45,998,665.70 | |
| 待抵账房屋 | 38,629,999.67 | 1,044,390.67 | 37,585,609.00 |
| 庞源租赁业绩补偿款 | |||
| 合计 | 195,289,588.77 | 1,044,390.67 | 194,245,198.10 |
（续表）
| 项目 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 融资租赁保证金 | 75,194,473.00 | 75,194,473.00 | |
| 融资租赁业务长期待抵扣进项税 | 59,451,738.90 | 59,451,738.90 | |
| 待抵账房屋 | 38,629,999.67 | 38,629,999.67 | |
| 庞源租赁业绩补偿款 | 16,348,028.45 | 16,348,028.45 | |
| 合计 | 189,624,240.02 | 189,624,240.02 | |
⑤注释：35、应付账款/（1）应付账款按账龄列示
账龄
| 账龄 | 期末金额 | 期初金额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 1,032,774,496.34 | 88.68 | 951,121,807.80 | 71.05 |
| 1-2年 | 41,821,337.98 | 3.59 | 308,202,168.99 | 23.02 |
| 2-3年 | 23,686,808.22 | 2.03 | 22,675,585.78 | 1.69 |
| 3年以上 | 66,285,827.00 | 5.70 | 56,745,102.61 | 4.24 |
| 合计 | 1,164,568,469.54 | 100.00 | 1,338,744,665.18 | 100.00 |
⑥注释：58、未分配利润
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 调整前上期末未分配利润 | -70,239,494.47 | -234,006,507.54 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -86,893,079.12 | - |
| 调整后期初未分配利润 | -157,132,573.59 | -234,006,507.54 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 505,468,869.65 | 163,767,013.07 |
| 减：提取法定盈余公积 | - | |
| 提取任意盈余公积 | - | |
| 提取一般风险准备 | - | |
| 应付普通股股利 | - | |
| 转作股本的普通股股利 | - | |
| 期末未分配利润 | 348,336,296.06 | -70,239,494.47 |
⑦注释：59、营业收入和营业成本
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,240,295,741.44 | 1,931,405,774.23 | 2,221,735,687.87 | 1,478,363,550.31 |
| 其他业务 | 11,111,119.45 | 7,547,458.06 | 5,559,317.24 | 3,618,385.61 |
| 合计 | 3,251,406,860.89 | 1,938,953,232.29 | 2,227,295,005.11 | 1,481,981,935.92 |
⑧注释：62、管理费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 差旅费 | 6,548,026.03 | 6,165,796.34 |
| 招待费 | 16,087,938.85 | 12,627,956.23 |
| 会议费 | 1,182,677.15 | 910,720.92 |
| 办公费 | 8,485,885.60 | 6,651,587.15 |
| 折旧费 | 8,928,557.69 | 8,832,007.67 |
| 修理费 | 2,299,817.05 | 4,250,222.35 |
| 物料消耗、水电费 | 3,992,380.40 | 3,026,386.13 |
| 工资、福利费及附加 | 156,014,343.32 | 124,143,451.64 |
| 租赁费 | 6,831,024.87 | 6,406,862.82 |
| 股东大会及董事会费 | 172,500.00 | 209,700.00 |
| 税费 | 1,467,528.04 | 930,362.34 |
| 宣传费 | 247,232.33 | 287,827.43 |
无形资产摊销
| 无形资产摊销 | 3,567,526.02 | 6,186,120.13 |
| 咨询及审计评估费 | 10,377,626.98 | 14,612,898.52 |
| 保险费 | 13,814,006.10 | 6,564,726.67 |
| 存货盘亏（减盘盈） | 283,309.54 | |
| 油料、停车、过路费 | 11,775,260.32 | 11,058,097.99 |
| 其他 | 12,011,888.91 | 7,520,039.18 |
| 合计 | 263,804,219.66 | 220,668,073.05 |
⑨注释：72、营业外收入
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废利得合计 | 639,873.78 | 669,412.15 | 639,873.78 |
| 债务重组利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 违约金、罚款收入 | 1,433,214.05 | 590,659.97 | 1,433,214.05 |
| 与日常生产经营无关的政府补助 | 917,006.20 | 400,000.00 | 917,006.20 |
| 搬迁补偿 | 290,925.00 | ||
| 无需支付的款项 | 130,958.33 | 130,958.33 | |
| 其他 | 2,941,661.76 | 1,545,152.99 | 2,941,661.76 |
| 合计 | 6,062,714.12 | 3,496,150.11 | 6,062,714.12 |
⑩注释：74、所得税费用
(1)所得税费用表
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 当期所得税费用 | 51,673,836.81 | 23,615,564.97 |
| 递延所得税费用 | 11,741,645.35 | -12,296,226.43 |
| 合计 | 63,415,482.16 | 11,319,338.54 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期金额 |
| 利润总额 | 568,163,809.99 |
| 按法定-适用税率计算的所得税费用 | 142,040,952.50 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -64,072,780.96 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -1,592,305.38 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,823,059.14 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -4,933,610.36 |
| 高新企业研发支出加计扣除项 | -9,274,405.30 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产-负债余额的变化 | -1,571,768.98 |
| 其他 | -3,658.50 |
| 所得税费用 | 63,415,482.16 |
○11注释：74、现金流量表补充资料/（1）现金流量表补充资料
补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 504,748,327.83 | 163,798,836.81 |
| 加：资产减值准备 | 155,623,508.74 | 103,644,407.36 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 365,323,771.30 | 301,974,535.44 |
| 无形资产摊销 | 3,702,528.41 | 3,457,458.82 |
| 长期待摊费用摊销 | 19,528,537.44 | 13,904,405.45 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -935,476.02 | 406,124.16 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 3,236,943.34 | 965,723.87 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 196,056,154.14 | 108,601,955.44 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -100,744,055.97 | -46,900,276.00 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 112,485,701.32 | 34,604,049.57 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -75,930,191.33 | -32,537,890.26 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -1,145,941,530.73 | -293,496,183.87 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 635,639,781.19 | -49,945,801.89 |
| 其他 | 2,140,826.86 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 672,793,999.66 | 310,618,171.76 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | 1,019,412,416.25 | 924,265,611.83 |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 316,373,269.92 | 260,957,330.00 |
| 减：现金的期初余额 | 260,957,330.00 | 75,780,082.32 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 55,415,939.92 | 185,177,247.68 |
（2）“十六、其他重要事项”更正内容
注释：6、分部信息/（2）报告分部的财务信息
| 项目 | 筑路设备及起重机械销售 | 建筑及施工机械租赁 | 路面工程 | 钢结构制作及安装 |
| 营业收入 | 874,022,498.26 | 2,856,651,680.12 | 91,303,054.17 | 87,302,592.38 |
| 营业成本 | 753,097,608.50 | 1,588,883,134.58 | 81,954,726.80 | 84,427,986.12 |
| 销售费用 | 27,671,795.18 | 5,716,377.67 | 3,887,610.97 | 1,212,648.52 |
| 管理费用 | 65,269,246.37 | 186,458,172.06 | 2,010,880.88 | 6,005,880.44 |
| 研发支出 | 1,381,023.20 | 94,062,699.68 |
财务费用
| 财务费用 | 19,980,725.06 | 176,843,880.83 | 1,420,026.40 | 1,712,302.48 |
| 营业利润 | -63,916,168.44 | 735,696,586.46 | -5,774,829.04 | -2,897,784.35 |
| 资产总额 | 5,193,012,037.92 | 8,378,707,661.17 | 134,087,608.89 | 156,655,849.75 |
| 负债总额 | 2,181,533,619.73 | 5,511,357,138.03 | 134,651,413.21 | 97,392,696.62 |
（续表）
| 项目 | 运输业务 | 分部信息合计 | 分部间抵消（-） | 合计 |
| 营业收入 | 70,467,250.94 | 3,979,747,075.87 | 728,340,214.98 | 3,251,406,860.89 |
| 营业成本 | 61,848,209.11 | 2,570,211,665.11 | 631,258,432.82 | 1,938,953,232.29 |
| 销售费用 | 38,488,432.34 | 344,718.37 | 38,143,713.97 | |
| 管理费用 | 4,060,783.22 | 263,804,962.97 | 743.31 | 263,804,219.66 |
| 研发支出 | 95,443,722.88 | 95,443,722.88 | ||
| 财务费用 | 4,767.56 | 199,961,702.33 | 199,961,702.33 | |
| 营业利润 | 2,602,165.41 | 665,709,970.04 | 96,786,320.48 | 568,923,649.56 |
| 资产总额 | 56,178,153.87 | 13,918,641,311.60 | 3,557,828,070.97 | 10,360,813,240.63 |
| 负债总额 | 47,916,358.06 | 7,972,851,225.65 | 1,415,391,214.82 | 6,557,460,010.83 |
（3）“十八、补充资料”更正内容
①注释:1、当期非经常性损益明细表
| 项目 | 本期金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 935,476.02 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 29,412,643.93 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 |
可供出售金融资产取得的投资收益
| 可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 3,846,250.37 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,967,770.77 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -3,051,997.87 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 8,221.28 | |
| 合计 | 29,182,822.96 | —— |
②注释:2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 14.26 | 0.6106 | 0.6106 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 13.43 | 0.5754 | 0.5754 |
（三）、公司董事会和管理层对更正事项的性质及原因的说明：
对本次会计差错更正，公司已认真分析原因，主要由于子公司管理未能满足企业发展需求，从而导致了部分业务未能按照内部控制的要求执行，存在执行缺陷，公司已对负有责任的相关人员进行了责任追究。公司将加强子公司内部控制管理体系建设，进一步梳理业务流程，加强内部信息沟通，持续加强内部审计，及时发现下属公司存在的各类问题，并限期整改及时追踪，消除内部控制执行不到位的隐患，切实避免此类事情的再次发生。
三、董事会、独立董事、监事会和会计师事务所的结论性意见
1、董事会意见
公司本次前期会计差错更正及追溯调整事项符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，董事会同意本次会计差错更正及追溯调整事项。董事会将督促公司进一步完善内控体系建设，加强内控管理，继续规范财务核算，避免类似情况发生。
2、独立董事意见
公司本次前期会计差错更正及追溯调整事项符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等有关规定的要求，能够更加客观、公允的反映公司财务状况和经营成果，有利于提高公司财务信息披露质量。本次会计差错更正及追溯调整事项的审议和表决程序符合国家相关法律法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及公司股东特别是中、小股东利益的情形。我们同意公司本次会计差错更正及追溯调整事项。
3、监事会意见
公司本次前期会计差错更正及追溯调整事项符合《企业会计准则》的相关规定，能够更加真实、公允的反映公司财务状况和经营成果，本次会计差错更正及追溯调整事项的审议和表决程序符合国家相关法律法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及公司股东利益的情形。监事会同意本次会计差错更正及追溯调整。
4、会计师事务所意见
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次会计差错更正事项出具了鉴证报告，认为：公司管理层编制的《陕西建设机械股份有限公司关于前期会计差错更正专项说明》已按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等有关规定的要求编制，公允反映了贵公司前期会计差错的更正情况。
具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）《陕西建设机械股份有限公司关于前期会计差错更正专项说明的鉴证报告》。
四、备查文件
1、公司第六届董事会第四十次会议决议；
2、公司第六届监事会第十四次会议决议；
3、公司独立董事关于第十届董事会第十六次会议相关事项的独立意见；
4、希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《陕西建设机械股份有限公司关
于前期会计差错更正专项说明的鉴证报告》希会其字(2020)0301号。特此公告。
陕西建设机械股份有限公司董事会
2020年7月16日