公司代码:603766 公司简称:隆鑫通用
隆鑫通用动力股份有限公司
2019年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人涂建华、主管会计工作负责人王建超及会计机构负责人(会计主管人员)杨俐娟声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
以2019年度利润分配股权登记日的总股本,每10股派发现金红利1.00元(含税)。以公司截止2019年12月31日股本2,053,541,850.00为基数计算,拟派发的现金红利共计205,354,185.00元,占2019年合并报表归属于母公司股东的净利润的32.97%。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
公司的未来计划、战略的实现,以及对未来的分析或测算,系需要依托客观条件不发生重大变化,该等计划不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
是
报告期内,公司由于与控股股东下属企业重庆镁业科技股份有限公司生产地址相邻而共用一个水表,从而形成公司向其收取水费10.70万元情况,本年应收水费均于每月末收回。除上述特殊情况影响外,公司不存在其他资金占用情形。
重庆镁业科技股份有限公司已于2019年12月完成水表分户的管网改造,并自2020年1月起直接与自来水公司用水结算,公司与其不再形成代垫水费的结算关系。
除上述特殊情况影响外,公司不存在其他资金占用情形。
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析中有可能面对的风险”的有关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 14
第五节 重要事项 ...... 37
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 54
第七节 优先股相关情况 ...... 60
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 61
第九节 公司治理 ...... 69
第十节 公司债券相关情况 ...... 72
第十一节 财务报告 ...... 73
第十二节 备查文件目录 ...... 235
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
隆鑫通用、公司、本公司 | 指 | 隆鑫通用动力股份有限公司 |
控股股东、隆鑫控股 | 指 | 隆鑫控股有限公司 |
隆鑫集团 | 指 | 隆鑫集团有限公司 |
报告期、期内 | 指 | 2019年度 |
元/万元/亿元 | 指 | 人民币元/万元/亿元 |
证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
上交所网站 | 指 | 公司信息披露指定网络,上海证券交易所官方网站(www.sse.com.cn) |
登记公司上海分公司 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 |
信永中和 | 指 | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) |
隆鑫机车 | 指 | 重庆隆鑫机车有限公司 |
隆鑫发动机 | 指 | 重庆隆鑫发动机有限公司 |
重庆莱特威 | 指 | 重庆莱特威汽车零部件有限公司 |
珠海隆华 | 指 | 珠海隆华直升机科技有限公司 |
重庆领直航 | 指 | 重庆领直航科技有限公司 |
山东丽驰 | 指 | 山东丽驰新能源汽车有限公司 |
广州威能 | 指 | 广州威能机电有限公司 |
超能投资 | 指 | 广东超能投资集团有限公司 |
意大利CMD | 指 | 意大利Costruzioni Motori diesel S.p.A |
金业机械 | 指 | 遵义金业机械铸造有限公司 |
厚德物流 | 指 | 广州厚德物流有限公司 |
CAE | 指 | 工程设计中的计算机辅助工程 (Computer Aided Engineering) |
EASA认证 | 指 | 欧洲航空安全局(EASA-European Aviation Safety Agency)认证 |
OEM | 指 | Original quipment Manufacturer,代工生产制造 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 隆鑫通用动力股份有限公司 |
公司的中文简称 | 隆鑫通用 |
公司的外文名称 | Loncin Motor Co., Ltd. |
公司的外文名称缩写 | LONCIN |
公司的法定代表人 | 涂建华 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 黄经雨 | 叶珂伽 |
联系地址 | 重庆市九龙坡区九龙园C区聚业路116号隆鑫C区 | |
电话 | 023-89028829 | 023-89028829 |
传真 | 023-89028051 | 023-89028051 |
电子信箱 | security@loncinindustries.com | security@loncinindustries.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 重庆市九龙坡区九龙园区华龙大道99号 |
公司注册地址的邮政编码 | 400052 |
公司办公地址 | 重庆市九龙坡区九龙园C区聚业路116号隆鑫C区 |
公司办公地址的邮政编码 | 401329 |
公司网址 | www.loncinindustries.com |
电子信箱 | security@loncinindustries.com |
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 | 上海证券报、中国证券报 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 隆鑫通用 | 603766 | 无 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 北京东城区朝阳门北大街8号富华大厦 | |
签字会计师姓名 | 郭东超、佘爱民 | |
公司聘请的会计师事务所(境外) | 名称 | Deloitte & Touche S.p.A. |
办公地址 | Riviera di Chiaia,180,80122 Napoli,Italia | |
签字会计师姓名 | Mariano Bruno |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:万元 币种:人民币
主要会计数据 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 |
营业收入 | 1,065,040.97 | 1,120,379.34 | -4.94 | 1,057,210.27 |
归属于上市公司股东的净利润 | 62,284.72 | 91,928.43 | -32.25 | 96,455.09 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 47,206.91 | 74,007.57 | -36.21 | 80,852.72 |
经营活动产生的现金流量净额 | 110,628.92 | 138,688.75 | -20.23 | 116,921.93 |
2019年末 | 2018年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2017年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 692,879.93 | 639,801.02 | 8.30 | 662,525.81 |
总资产 | 1,313,115.85 | 1,198,262.32 | 9.59 | 1,138,010.00 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 |
基本每股收益(元/股) | 0.30 | 0.44 | -31.82 | 0.46 |
稀释每股收益(元/股) | 0.30 | 0.44 | -31.82 | 0.46 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.23 | 0.35 | -34.29 | 0.38 |
加权平均净资产收益率(%) | 9.35 | 14.18 | 减少4.83个百分点 | 15.89 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 7.08 | 11.42 | 减少4.34个百分点 | 13.32 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2019年分季度主要财务数据
单位:万元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 229,365.69 | 256,747.04 | 267,567.10 | 311,361.13 |
归属于上市公司股东的净利润 | 20,191.23 | 17,889.30 | 23,390.71 | 813.45 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 19,208.30 | 17,298.71 | 22,509.25 | -11,809.35 |
经营活动产生的现金流量净额 | 13,577.51 | -23.84 | 16,451.81 | 80,623.44 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2019年金额 | 附注(如适用) | 2018年金额 | 2017年金额 |
非流动资产处置损益 | -517.30 | -187.61 | -114.8 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 7,444.11 | 11,604.18 | 15,189.94 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
非货币性资产交换损益 | ||||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
债务重组损益 | -44.27 | 785.9 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | / | |||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损 | 1,228.51 | 780.8 | 504.12 |
益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 211.76 | 727.14 | 33 | |
对外委托贷款取得的损益 | ||||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | 3,140.23 | 10,673.29 | 5,050.35 | |
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -535.03 | 163.14 | -203.69 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 7,364.10 | |||
少数股东权益影响额 | -565.55 | -2,221.17 | -2,122.03 | |
所得税影响额 | -2,693.01 | -3,574.64 | -3,520.42 | |
合计 | 15,077.82 | 17,920.86 | 15,602.37 |
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
其他非流动金融资产 | 598.58 | 672.62 | 74.04 | 27.06 |
交易性金融资产 | 2,003.44 | 32,573.66 | 30,570.23 | 1,239.39 |
投资性房地产 | 48,071.24 | 54,277.33 | 6,206.09 | 3,140.23 |
应收款项融资 | 24,284.22 | 33,662.30 | 9,378.1 | 0 |
持有待售资产 | 10,014.45 | 10,014.45 | 0.00 | 0 |
衍生金融负债 | 8,998.68 | - | -8,998.68 | 1,908.20 |
合计 | 93,970.61 | 131,200.36 | 37,229.78 | 6,314.88 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一)报告期内公司所从事的主要业务、经营模式
? 概述
公司属机械制造行业,现有主营业务包括:摩托车及发动机、通用机械产品、商用发电机组、四轮低速电动车/新能源商用车、高端零部件、无人直升机/通用航空活塞式发动机等业务:
序号 | 业务 | 产品展示 | 经营模式 | 主要商标 |
1 | 摩托车及发动机 | 1、坚持正向研发,采用以销定产的生产经营模式;与国际品牌BMW开展OEM合作; 2、国内销售主要采取区域代理销售和直接对终端经销商销售的模式;出口销售主要采取通过区域客户进行分销的模式以及自主品牌销售模式; 3、摩托车发动机采取为主机厂提供产品配套的经营模式。 | 隆鑫(LONCIN) 劲隆(KINLON) 无极 (VOGE) | |
2 | 通用机械产品 | 包括通用动力产品和小型发电机组产品。 1、坚持正向研发,采用以销定产的生产经营模式; 2、国内销售主要采取为主机厂提供产品配套的经营模式;出口销售主要采取与国际大客户的OEM合作模式。 | 隆鑫(LONCIN) | |
3 | 商用发电机组 | 1、自主集成定制研发,为客户提供系统化解决方案,主要采用以销定产的生产经营模式; 2、销售主要采取为大客户供货和区域代理销售。 | 超能(SAONON) | |
4 | 四轮低速电动车/新能源商用车 |
丽驰(LICHI) | ||||
5 | 高端零部件 | 为客户提供汽车零部件的铸造和加工配套供货;为客户提供航空航天零部件的铸造和加工配套供货。 | ||
6 | 无人直升机 | 主要从事工业级无人直升机的研发、生产、销售及服务业务。 | 隆华 |
通用航空活塞式发动机 | 主要从事通航活塞式发动机的研发、生产和销售业务。 | CMD 隆鑫(LONCIN) |
? 主要业务对应关系
序号 | 2019年年报 业务划分 | 具体业务 | 2018年年报 业务划分 | 具体业务 |
1 | 摩托车及发动机 | 两轮/三轮摩托车产品 | 摩托车 | 两轮/三轮摩托车产品 |
道路用轻型动力产品 | 发动机 | 道路用轻型动力产品 | ||
2 | 通用机械产品 | 非道路用轻型动力产品 | 发动机 | 非道路用轻型动力产品 |
小型家用发电机组产品 | 发电机组 | 小型家用发电机组产品 | ||
3 | 商用发电机组 | 大型商用发电机组产品 | 发电机组 | 大型商用发电机组产品 |
4 | 四轮低速电动车/新能源商用车 | 四轮低速电动车 | 四轮低速电动车 | 四轮低速电动车 |
新能源商用车 | ||||
5 | 高端零部件 | 汽车零部件业务 | 汽车零部件业务 | 汽车零部件业务 |
航空航天零部件业务 | ||||
6 | 无人直升机/ 通航发动机 | 无人直升机 | 无人直升机 | 无人直升机 |
通航发动机 | 通航发动机 | 通航发动机 |
(二)行业发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
1、摩托车及发动机业务
? 摩托车中国摩托车行业2019年总体销售规模为1,713万台,同比增长10%左右,为世界主要的摩托车产销国。其中,国内销售实现1,000万辆,同比增长21.14%,主要为电动摩托车的销量增长所致;出口销售712万辆,同比下降2.52%。行业较为成熟,规模较大。近年来,随着人们生活水平的提高,对摩托车运动、休闲的的需求逐步增加。摩托车市场运动、休闲产品销量增长,主要以250cc以上的大排量摩托车为主。在国内销售中,250cc以上产品实现销售17.72万辆,同比增长67%,实现了持续增长。
报告期内,全球250cc以上大排量摩托车实现销售北美约为50万台,渗透率约为95%;欧洲为80万台,渗透率约为80%;我国2019年大排量摩托车渗透率不足3%,随着中国经济的发展与人均收入的增长,我国大排量摩托车市场将面临更大的发展空间。
2019年随着国家实施《电动摩托车和电动轻便摩托车通用技术条件》,电动摩托车进入快速增长期。
行业出现了大排量摩托车、电动摩托车快速发展的特点。
2019 年,公司产销总量居行业第 2 位,出口创汇居行业第 1 位。
? 摩托车发动机
2019年,中国产销摩托车发动机1,686万台,行业总体规模同比下降 5.88%。
随着行业摩托车排量结构的变化,摩托车发动机的排量结构亦向大排量方向发展。2019年,行业250cc(含三轮、ATV、UTV)以上发动机实现销售50.59万台,同比增长30.08%,而中小排量发动机销量规模同比下降6.68%。
(数据来源:IMMA、欧洲ACEM、北美MIC、中国汽车工业协会摩托车分会《产销快讯》、中国摩托白皮书)
2、通用机械产品业务
? 通机动力
主要以出口美国、亚洲、欧洲、非洲市场为主,广泛应用于园林、灌溉、扫雪、清洗、空压、发电和小型工程机械等终端机械设备。行业较为成熟,规模较大。
2019年,受中美贸易摩擦的影响,行业出口规模为8.64亿美元,同比下降17.21%。其中,出口美国市场为3.11亿美元,同比下降33.81%。
? 小型家用发电机组
主要以出口美国市场为主,应用于家庭应急或常用发电使用,功率较小,市场较为成熟,规模较大。
2019年,受中美贸易摩擦的影响,行业出口规模13.34亿美元,同比下滑15.61%。其中,出口美国市场为4.22亿美元,同比下降46.37%。
? 2019年,公司通用机械产品出口创汇处于行业第1位。(数据来源:全国海关信息中心)
3、商用发电机组业务
商用发电机组主要用于商业客户的应急及常用发电,功率较大,全球规模超过200亿美金,市场规模较大。
国内需求主要集中在数据中心、通讯基站、分布式能源、商业中心、基础设施建设、市政设施、制造业、养殖业、石油采掘、国防建设等方面;出口市场需求主要集中在电力发电、“一带一路”基础设施建设等方面。2019 年行业大型商用发电机组市场总体出口创汇 25.09 亿美元,同比增长6.09 %。
公司商用发电机组业务,在国内发电机组企业出口创汇排名中位居第5位。(数据来源:中国产业信息网、全国海关信息中心)
4、电动化车辆业务
? 四轮低速电动车
继2018年11月国家六部委联合下发了《关于加强低速电动车管理的通知》后,2019 年 3 月21 日工信部发布了《公开征集对<胶粘剂挥发性有机化合物限量>等 9 项强制性国家标准计划项目的意见》,其中明确了《四轮低速电动汽车技术条件》的制定完成期限为 2021 年。
由于行业整顿,报告期内低速电动车行业销量出现大幅下滑。
公司四轮低速电动车业务处于行业前五位。
? 新能源商用车
2018年 10月,国务院办公厅发布了《推进运输结构调整三年行动计划(2018-2020)》,到2020年,城市新增和更新的轻型物流配送车辆中,新能源车辆和达到国六排放标准清洁能源车辆比例超过50%,重点区域达到80%。
2018年10月,公安部发布了《关于进一步规范和优化城市配送车辆通行管理的通知》,推广使用新能源和清洁能源车辆,落实新能源货车差别化通行管理政策,提供通行便利,扩大通行范围。广州、深圳、长沙、郑州、哈尔滨、宜昌等城市相继出台政策,支持新能源货车扩大通行范围,有利于新能源商用车的未来发展。
2018年12月,国家发改委公布了《汽车产业投资管理规定》,将增程式电动汽车正式纳入新能源汽车范畴。
2019年中国商用车的销量为432万台,其中轻卡销量为188.3万台,绝大部分为燃油商用车。
新能源商用车在城市使用中具有 “使用成本低、通行便利”等特点,采用增程式技术的产品更能满足用户“充电次数少”、“续航里程长”等的需求,具有较好的发展前景,目前处于起步发展阶段。
公司积极向新能源商用车产品升级发展,2019年10月山东丽驰正式获得新能源商用车生产准入资质,将以插电式增程混合动力新能源商用车涉足新能源商用车市场。
(数据来源:中国汽车工业协会)
5、无人机/通用航空活塞式发动机业务
? 无人机报告期内,国内无人机行业实现了快速发展,但工业级燃油无人机的应用处于初步阶段,大多为行业客户定制研发,周期较长。在国务院颁布的《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》中,明确提出推进民用飞机产业化,大力开发市场需求大的民用直升机、多用途飞机、特种飞机和工业级无人机。? 通用航空活塞式发动机产品报告期内,国产通航发动机行业仍处于培育起步阶段。国产通航发动机的主要为满足工业级无人机和通航发展需要,实现国家“建立航空发动机自主发展工业体系”的发展目标。
一、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
? 研发
形成了 “集团技术中心+事业部工程研究院”的研发架构,拥有各类研发人员1,200余人。集团技术中心负责“共性和前瞻性的基础技术研究”,工程研究院负责“工程应用研究”,有利于提高产品开发协同效能,及时满足市场需要。公司已经具备了CAE及NVH基础研究能力,能够对强度、振动、噪声、流场、冷却与润滑等方面进行仿真分析,初步具备ECU(发动机控制)、MCU(驱动电机控制)、GCU(发电机控制)、HCU(混合动力控制)、BMS(电池管理)、VCU(整车控制)等控制逻辑及策略的自主开发能力。
公司拥有国家认定/可的“企业技术中心”、“国家级工业设计中心”、“国家级知识产权示范企业”、 “国家认可实验室”(摩托车及通机)。
? 智能制造
公司全面推行EPS(卓越生产系统)管理,具有较强的总装、核心零部件(铝合金零部件、车架平台、覆盖件及涂装)智能制造能力。
近年来,公司获得工信部颁发的“两化融合管理体系评定证书”、“服务型制造示范项目”称号;荣获重庆市“智能工厂”、“绿色工厂”、“数字化车间”、 “重庆市智能制造标杆企业”等称号。
? 信息化
公司在智能制造领域持续投入,不断对生产制造过程进行智能升级,构建了从产品研发到客户管理全流程的信息化管理平台,提高了公司运营效率和市场反应能力。
? 国际合作
通过与宝马、康明斯、TORO等世界知名公司的长期合作,具备了生产全球高端摩托车、摩托车发动机、通用机械产品的精益制造、质量管理方法和评价体系。
? 市场渠道
公司在全球范围内的经销商数量超过2,000家,主要分布于亚洲、欧洲、美洲、非洲地区。
? 1、摩托车及发动机业务
? 摩托车产品
公司建成的 “无极”大排量摩托车生产线已具备规模化生产能力,其质量水平、生产效率、信息化管理程度达到了行业领先水平。同步建成了与之配套的发动机、车架、覆盖件等核心零部件的智能制造能力。在供应链体系上,充分发挥公司的规模化配套能力,取得了关重配套零部件的性价比优势。同时,在渠道建设中,充分整合专业经销商资源,报告期末建成“无极”专卖店(区)超过200家。在出口方面,已实现“无极”产品的批量销售。
在产品开发方面,充分定义需求,以CAE、CFD、NVH等基础研究技术为支撑,充分发挥工业设计的优势,推出了具有“无极”元素的街车(R)、复古(AC)、拉力(DS)、跑车(RR)等不同风格(250cc-650cc)的家族产品,在短期内获得了用户的认可。
公司将通过与意大利MV奥古斯塔的战略合作,拓展800cc以上多缸发动机的“无极”家族产品,不断增强“无极”品牌的产品阵列和市场影响力。
电动摩托车方面,结合公司工业设计、工程设计、CAE、测试评价的已有优势,进行创新开发,将在研发时速50km/h以上的高性能电动摩托车产品上发挥自身优势。
? 发动机产品
在发动机性能与燃烧、整车动力匹配、发动机结构强度、三维流体分析、冷却润滑、噪声振动等多个领域具备 CAE 分析能力,有效提升了发动机产品的动力性、经济性、可靠性。
具备了根据用户需求,选择与燃油发动机相适应的电机、电控、电池的选型、匹配优化和策略控制能力。初步形成了公司在“混合动力”集成技术解决方案的正向研发能力。
电控技术领域,已具备燃油供油控制系统的自主标定能力。
? 2、通用机械产品业务
通过与国际大客户的合作,公司具备了较强的研发能力、全程可追溯质量管理体系和智能制造能力。
通用动力检测中心具有燃油蒸发、尾气排放、3D打印、高精度测功等100多个项目的检测能力,拥有国家认可委员会(CNAS)认可的实验室。
? 3、商用发电机组业务
依托公司的基础研究技术支持,使产品具有“在使用相同发动机的条件下,发电质量更优”的特点,提高了客户满意度。
公司针对不同行业特点,深入挖掘需求,在备用电源、常用发电、热电联供以及嵌入能源管理系统方面,能够根据不同应用场景进行定制化匹配和提供解决方案,满足了行业客户差异化需求。
? 4、电动化车辆产品业务
通过在四轮低速电动车产品上批量使用的“增程式混合动力技术”的积累,为开发“增程混合动力技术”的新能源商用车产品打下了基础。
? 5、无人机/通用航空活塞式发动机业务
? 无人机产品
公司以VX-2型无人机平台为基础,根据不同使用条件与需求,陆续研发了XV-3大载重多用途、XV-5长航时多用途、XV-6高原型多用途等型号产品。
? 通用航空活塞式发动机产品
意大利CMD已获得EASA颁发的DOA(航空发动机设计组织批准)证书,具有活塞式航空发动机的正向研发能力,在 ECU 电子控制单元方面具有设计、匹配和标定能力。
此外,公司开展的多个小型航空发动机研发项目,采用了多燃料、缸内直喷、涡轮增压等技术,能够满足小型工业级无人机的需求。
? 6、知识产权
截止2019年末,公司累计拥有1,920 件专利,其中发明专利 277 件;报告期内新增专利289件,其中发明专利 26 件。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内,公司实现营业收入106.50亿元,同比下降4.94%,其中实现出口营业收入 62.56亿元,同比下降0.98%。受计提商誉减值2.87亿元等因素的影响,实现归属于母公司的净利润 6.23亿元,同比下降32.25%;实现扣非后归属母公司净利润 4.72亿元,同比下降36.21%。实现综合毛利率19.32%,同比提升0.81个百分点。实现经营性现金净流入11.06亿元。
1、摩托车及发动机业务
报告期内,公司摩托车及发动机业务实现营业收入59.26亿元,同比增长10.78%,实现毛利率19.08%,同比提升1.33个百分点。其中:
? 摩托车业务
报告期内,公司摩托车业务实现营业收入 45.88亿元,同比增长13.36%。其中:
两轮摩托车实现销售收入35.42亿元,同比增长 22.87%。其中,国内实现销售收入 3.47 亿元,同比增长194.11%;实现出口创汇 4.63 亿美元,同比增长 12.99%,继续保持行业首位。
产品方面,公司“无极”系列摩托车产品实现销售收入3.16亿元,同比增长4.49倍,占公司两轮摩托车销售收入的8.92%,其中实现国内收入2.33亿元,同比增长5.39倍;公司生产的宝马摩托车实现收入4.07亿,同比增长195.55%。
市场推广方面,报告期内“无极”品牌亮相十七届中国国际摩托车博览会、意大利米兰展等展会,强化了品牌宣传和推广,海外市场已实现在欧洲、美洲、亚洲等多个国家和地区的销售,建立形象/专卖店20家;国内推广,在加强 “新媒体平台”线上传播的同时,布局完善线下体验渠道,依托形象/专卖店,开展线下试乘试驾、摩托车旅行等活动,扩大了品牌文化传播。
2019 年 7 月,公司与意大利 MV 奥古斯塔公司达成协议,双方将在高端大排量摩托车及发动机领域建立长期战略合作关系。
2019年10月,公司全资子公司重庆隆鑫机车有限公司中标军方某部组织的某型军用摩托车采购项目,中标金额约为人民币 5,000 万元。
三轮摩托车实现销售收入 10.46 亿元,同比下降 10.19%。其中,国内受行业整体下滑的影响, 实现销售收入6.50亿元,同比下降 22.07%;实现出口创汇 5,383万美元,同比增长 18.32%。产品方面,三轮专用车全年实现销量1.37万台,同比增长3.7倍。
公司组建了电动摩托车事业部门,在未来将推出定位与“无极”相当的高性能电动摩托车产品。
? 摩托车发动机业务
报告期内,摩托车发动机实现销售收入 13.38亿元,同比增长2.76%。大排量摩托车发动机实现销售收入4.97亿元,同比增长38.00%,其中生产的宝马发动机实现销售收入3.57亿元,同比增长27.29%。
2、通用机械产品业务
报告期内,公司通用机械产品实现营业收入21.98亿元,同比下降19.13%,实现毛利率23.70%,同比提升0.75个百分点。其中:
? 通机动力产品
实现销售收入12.80亿元,同比下降0.31%。其中,出口创汇 1.18亿美元,同比下降 9.1%,其中出口美国市场实现出口创汇 0.79亿美元,同比下降2.4%。
? 小型家用发电机组业务
实现营业收入 9.04亿元,同比减少 36.41%。其中,出口创汇 1.20亿美元,同比减少40.91%。其中受到中美贸易摩擦的影响,出口美国市场为0.97亿美元,同比减少 44.29%。为培育多元化的出口市场体系,增强公司全球化经营能力,公司在越南兴安投资设立了 “隆越通用电力科技有限公司”,其生产工厂于2019年12月建成,目前已具备批量化的生产能力。
3、商用发电机组业务
实现营业收入 12.22亿元,同比增长2.94%。国内市场实现收入9.78亿元,同比增长13.72%,其中,公司系统大客户实现营收5.69亿元,同比增长21.57%,主要体现在商业地产、企业用户等方面;海外市场营业收入2.44亿元,同比下降25.41%。
公司系统大客户中标项目累计金额为人民币约 4.05 亿元,与去年持平,项目主要集中在商业地产、养殖业、能源系统、租赁业务、数据中心等领域。取得了中石油、中石化两公司的供货资质。
4、电动化车辆产品业务
报告期内,受行业规范整顿的影响,公司四轮低速电动车实现销量2.72万辆,同比下滑48.47%,实现营业收入 4.76亿元,同比下滑53.68%。
2019年10月15日工信部发布《道路机动车辆生产企业及产品公告》(第324批),山东丽驰正式获批纯电动商用车生产资质,公司已具备向新能源汽车转型升级的有利条件。
2020年4月1日,工业和信息化部发布了第330批《道路机动车辆生产企业及产品公告》,山东丽驰的插电式增程混合动力新能源商用车(厢式运输车)列入公告。
5、无人机/通用航空活塞式发动机业务
? 无人机业务
报告期内,公司无人直升机产品未实现销售。公司无人直升机业务开展了以下工作:
在产品研发方面,根据市场反馈,对XV-2 型植保无人机进行了适应性改进和提升;XV-3 型无人机2019年10月成功完成某型号导弹发射测试任务;XV-5 型无人机于2019年8 月在新疆某地完成了前飞速度 144km/h高速巡航自驾飞行测试;XV-6型无人直升机在2019年10月完成海拔5,050m无地效悬停及自主航迹飞行测试。
截至报告期末,公司无人直升机累计飞行时间超过 2,000 小时。
积极拓展外贸市场,已按客户要求完成产品改制和首轮飞行验证和发射测试工作。
在体系建设方面,珠海隆华获得武器装备科研生产单位二级保密资格和国军标质量体系认证证书。
? 通用航空活塞式发动机业务
报告期内,通用航空活塞式发动机业务未实现营业收入。
EASA组织已于 2019年1月接受GF56 航空发动机认证申请,预计将于2021年取得GF56航空发动机型号认证证书。
2019年12月10日,意大利CMD获得EASA颁发的DOA(航空发动机设计组织批准)证书。
根据市场需要,在CMD22型发动机的基础上开展了性能优化、改型研发工作。
公司开展了多个小型航空发动机项目的研发工作。
6、高端零部件业务
报告期内,公司高端零部件业务实现营业收入 7.14亿元,同比下降12.27%,实现毛利率
13.10%,同比提升3.08个百分点。其中:
? 汽车零部件业务
报告期内,公司汽车零部件业务实现营业收入6.59亿元,同比下降18.99%。公司获得长城汽车新能源汽车零件项目,目前正按计划推进。
VINFAST缸体项目实现批量供货;奔驰、沃尔沃和菲亚特克莱斯勒等发动机缸盖的开发和量产准备工作推进顺利。
? 航空航天零部件业务
报告期内,公司完成了对金业机械的收购工作,报告期内,金业机械全年实现营业收入7,213.04万元,同比下降22.05%,实现净利润3,116.24万元,同比下降22.71%,未能完成业绩承诺目标(具体情况详见“第五节 二、承诺事项履行情况”相关内容)。
报告期内,金业机械升级为二级保密单位,具备了承制更高等级产品的资质。公司拓展了弹体结构件,制导装置结构件及特种装置结构件业务,预计相关产品从2020年开始可实现送样及供货。
金业机械积极拓展高端的民用产品,小批量交付了精密机床座体产品,2020年开始批量供货。
二、报告期内主要经营情况
报告期内,公司实现营业收入106.50亿元,同比下降4.94%。受计提商誉减值等因素的影响,实现归属于母公司的净利润 6.23 亿元,同比下降32.25%;实现扣非后归属母公司净利润 4.72亿元,同比下降36.21%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:万元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 1,065,040.97 | 1,120,379.34 | -4.94 |
营业成本 | 859,224.07 | 912,939.22 | -5.88 |
税金及附加 | 10,063.15 | 6,727.98 | 49.57 |
销售费用 | 29,721.85 | 27,431.21 | 8.35 |
管理费用 | 43,184.12 | 40,014.86 | 7.92 |
研发费用 | 30,709.05 | 24,285.57 | 26.45 |
财务费用 | 790.89 | -4,102.04 | 119.28 |
其他收益 | 6,654.23 | 13,568.82 | -50.96 |
投资收益 | 2,104.16 | -10,922.96 | 119.26 |
公允价值变动收益 | 12,387.88 | 1,556.47 | 695.90 |
信用减值损失 | -112.24 | - | - |
资产减值损失 | -36,270.04 | -2,097.32 | -1,629.35 |
资产处置收益 | -517.30 | -187.61 | -175.73 |
营业外收入 | 343.86 | 757.27 | -54.59 |
营业外支出 | 878.89 | 638.40 | 37.67 |
经营活动产生的现金流量净额 | 110,628.92 | 138,688.75 | -20.23 |
投资活动产生的现金流量净额 | -104,560.01 | -13,860.33 | -654.38 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 41,845.51 | -85,838.02 | 148.75 |
? 税金及附加较上年增加3,335.17万元,增长49.57%主要系本年销售250CC以上摩托车的销量增加导致消费税及附加增加,以及生产企业出口业务形成的增值税免抵额缴纳城建税及教育费附加增加所致
? 财务费用较年初增加4,892.93万元,增长119.28%,主要系本年人民币兑美元汇率波动导致汇兑损失增加所致。
? 其他收益较年初减少6,914.59万元,减少50.96%,主要系本年获得的政府补助较上年
减少所致。
? 投资收益较年初增加13,027.13万元,增长119.26%,主要系本年远期结售汇交割损失较上年减少,和本年收购的金业机械未完成业绩承诺,确认应收金业机械股权让方业绩补偿款7,364.10万元所致。
? 公允价值变动收益较年初增加10,831.41万元,增长695.90%,主要系与金融机构签订的远期结售汇合约上年末按公允价值计量确认金额,本年完成交割转回所致。
? 资产减值损失较年初增加34,172.72万元,增长1629.35%,主要系公司本年计提山东丽驰、金业机械、意大利CMD商誉减值准备共计28,717.6万元。
? 资产处置损失较年初增加329.69万元,增长175.73%,主要系本年隆鑫机车车架分部因厂区搬迁增加资产处置损失所致。
? 营业外收入较年初减少413.41万元,减少54.59%,主要系上年发生意大利CMD提前偿还以前年度欠缴税金的债务重组利得所致。
? 营业外支出较年初增加240.49万元,增长37.67%,主要系公司三轮车业务整合至河南基地生产,原重庆三轮车生产线处置所致。
? 经营活动产生的现金流量净额比上年减少28,059.83万元,减少20.23%,主要系本年收到的出口退税较同期减少,和本年支付的各项税费增加所致。?投资活动产生的现金流量净额比上年减少90,699.69万元,减少654.38%,主要系本期购买的国债逆回购较同期增加以及并购金业机械支付的股权转让款所致。?筹资活动产生的现金流量净额比上年增加127,683.53万元,增长148.75%,主要系本年新增融资借款、本年支付的银行承兑保证金较同期减少,以及上年支付的现金红利及实施股份回购支付现金所致。
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
详见下表
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
机械制造 | 1,053,695.22 | 857,560.13 | 18.61 | -5.05 | -5.80 | 增加0.64个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
摩托车及发动机 | 592,619.42 | 479,552.94 | 19.08 | 10.78 | 8.98 | 增加1.33个百分点 |
通用机械产品 | 219,809.95 | 167,705.78 | 23.70 | -19.13 | -19.92 | 增加0.75个百分点 |
商用发电机组 | 122,161.06 | 101,969.53 | 16.53 | 2.94 | 5.42 | 减少1.96个百分点 |
四轮低速电动车 | 47,631.39 | 46,242.73 | 2.92 | -53.68 | -49.10 | 减少8.73个百分点 |
高端零部件 | 71,415.04 | 62,057.26 | 13.10 | -12.27 | -15.27 | 增加3.08个百分点 |
其他 | 58.36 | 31.88 | 45.36 | 69.15 | -38.99 | 增加96.85个百分点 |
合计 | 1,053,695.22 | 857,560.13 | 18.61 | -5.05 | -5.80 | 增加0.64个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
国内 | 431,075.86 | 352,669.94 | 18.19 | -10.37 | -14.20 | 增加3.65个百分点 |
国外 | 622,619.35 | 504,890.18 | 18.91 | -0.98 | 1.12 | 减少1.68个百分点 |
合计 | 1,053,695.22 | 857,560.13 | 18.61 | -5.05 | -5.80 | 增加0.64个百分点 |
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
摩托车 | 万辆 | 110.82 | 109.18 | 1.56 | 7.94 | 4.87 | 152.55 |
摩托车发动机 | 万台 | 181.87 | 94.33 | 3.05 | -4.34 | -12.48 | 37.55 |
通用机械产品 | 万台 | 223.93 | 224.01 | 1.26 | -16.26 | -16.31 | -35.00 |
四轮低速电动车 | 万辆 | 2.63 | 2.72 | 0.22 | -52.01 | -48.47 | -29.58 |
产销量情况说明2019年,公司摩托车发动机销售数量为对外销售数量,未包括公司生产摩托车自用的发动机部分数量。
(3). 成本分析表
单位:万元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
制造业 | 直接材料 | 792,616.60 | 92.43 | 848,684.71 | 93.23 | -6.61 | |
人工工资 | 29,852.12 | 3.48 | 28,974.50 | 3.18 | 3.03 | ||
制造费用 | 35,091.41 | 4.09 | 32,662.32 | 3.59 | 7.44 | ||
合计 | 857,560.13 | 100.00 | 910,321.54 | 100.00 | -5.80 | ||
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
摩托车及发动机 | 直接材料 | 443,191.67 | 92.42 | 406,893.09 | 92.47 | 8.92 | |
人工工资 | 17,327.15 | 3.61 | 14,729.76 | 3.35 | 17.63 | ||
制造费用 | 19,034.12 | 3.97 | 18,398.49 | 4.18 | 3.45 | ||
小计 | 479,552.94 | 100.00 | 440,021.34 | 100.00 | 8.98 | ||
通用机械产品 | 直接材料 | 161,447.79 | 96.27 | 202,450.49 | 96.67 | -20.25 | |
人工工资 | 4,351.55 | 2.59 | 4,536.18 | 2.17 | -4.07 | ||
制造费用 | 1,906.44 | 1.14 | 2,431.65 | 1.16 | -21.60 | ||
小计 | 167,705.78 | 100.00 | 209,418.33 | 100.00 | -19.92 | ||
商用发电机组 | 直接材料 | 99,260.29 | 97.34 | 94,509.81 | 97.70 | 5.03 | |
人工工资 | 697.37 | 0.68 | 710.96 | 0.73 | -1.91 | ||
制造费用 | 2,011.87 | 1.97 | 1,509.24 | 1.56 | 33.30 | ||
小计 | 101,969.53 | 100.00 | 96,730.01 | 100.00 | 5.42 | ||
四轮低速电动车 | 直接材料 | 41,689.30 | 90.15 | 85,305.41 | 93.89 | -51.13 | |
人工工资 | 1,517.52 | 3.28 | 2,401.49 | 2.64 | -36.81 | ||
制造费用 | 3,035.91 | 6.57 | 3,150.74 | 3.47 | -3.64 |
小计 | 46,242.73 | 100.00 | 90,857.64 | 100.00 | -49.10 | ||
高端零部件 | 直接材料 | 47,020.36 | 75.77 | 59,525.92 | 81.27 | -21.01 | |
人工工资 | 5,946.41 | 9.58 | 6,563.14 | 8.96 | -9.40 | ||
制造费用 | 9,090.48 | 14.65 | 7,152.89 | 9.77 | 27.09 | ||
小计 | 62,057.26 | 100.00 | 73,241.95 | 100.00 | -15.27 | ||
其他 | 直接材料 | 7.18 | 22.51 | ||||
人工工资 | 12.12 | 38.01 | 32.96 | 63.06 | -63.23 | ||
制造费用 | 12.59 | 39.48 | 19.31 | 36.94 | -34.79 | ||
小计 | 31.88 | 100.00 | 52.27 | 100.00 | -38.99 | ||
合计 | 857,560.13 | 910,321.54 | -5.80 |
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额346,499.84万元,占年度销售总额32.53%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。
前五名供应商采购额103,614.09万元,占年度采购总额12.06%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额23,671.67万元,占年度采购总额2.76%。
3. 费用
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
销售费用 | 29,721.85 | 27,431.21 | 8.35 |
管理费用 | 43,184.12 | 40,014.86 | 7.92 |
研发费用 | 30,709.05 | 24,285.57 | 26.45 |
财务费用 | 790.89 | -4,102.04 | 119.28 |
4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:万元
本期费用化研发投入 | 30,709.05 |
本期资本化研发投入 | 7,428.69 |
研发投入合计 | 38,137.74 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 3.58% |
公司研发人员的数量 | 1,231 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 13.90% |
研发投入资本化的比重(%) | 19.48% |
(2). 情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司主要研发项目共58个,其中20个项目实现上市,在研项目38个。
项目类别 | 研发情况 |
摩托车及发动机 | 上市7个,在研19个 |
通用机械产品 | 上市5个,在研3个 |
商用发电机组 | 上市4个,在研5个 |
四轮低速电动车/新能源商用车 | 上市2个,在研2个 |
无人直升机/通用航空活塞式发动机 | 上市2个,在研9个 |
5. 现金流
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) | 变动原因 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||||
经营活动现金流入小计 | 10,659,502,638.50 | 11,195,172,954.50 | -4.78 | |
经营活动现金流出小计 | 9,553,213,421.16 | 9,808,285,434.78 | -2.60 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,106,289,217.34 | 1,386,887,519.72 | -20.23 | 主要系收到的出口退税减少及支付的各项税费增加所致 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||||
投资活动现金流入小计 | 17,656,082,894.26 | 14,612,116,656.86 | 20.83 | |
投资活动现金流出小计 | 18,701,683,045.52 | 14,750,719,972.04 | 26.78 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,045,600,151.26 | -138,603,315.18 | -654.38 | 主要系本期购买的国债逆回购较同期增加以及并购金业机械支付的股权转让款所致 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||||
筹资活动现金流入小计 | 1,939,264,852.31 | 1,174,139,921.38 | 65.16 | |
筹资活动现金流出小计 | 1,520,809,723.49 | 2,032,520,078.26 | -25.18 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 418,455,128.82 | -858,380,156.88 | 148.75 | 主要系本期新增融资借款,和本期支付的银行承兑保证金较同期减少以及上期支付的现金红利及实施股份回购支付现金所致。 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -79,290,290.64 | -111,683,928.31 | 29.00 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 399,853,904.26 | 278,220,119.35 | -43.72 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,707,045,314.45 | 1,307,191,410.19 | 30.59 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
交易性金融资产 | 325,736,640.01 | 2.48 | - | 主要系执行新金融工具准则后,将购买的理财产品列报至本项目所致 | ||
应收款项融资 | 336,622,956.10 | 2.56 | 242,842,198.90 | 2.03 | 38.62 | 主要系非同一控制企业合并增加遵义金业增加应收票据,及公司年末未到期应收票据增加所致 |
预付款项 | 86,658,000.08 | 0.66 | 64,752,106.11 | 0.54 | 33.83 | 主要系子公司隆鑫进出口公司向国外供应商采购的进口零部件而预付的货款,和子公司山东丽驰开发新车型预付的检测费所致 |
其他应收款 | 245,457,922.55 | 1.87 | 162,459,627.72 | 1.36 | 51.09 | 主要系本年收购的金业机械未完成业绩承诺,确认应收金业机械股权转让方业绩补偿,和应收电力公司电费退费所致 |
其中:应收利息 | 157,741.64 | 0.00 | 1,504,109.52 | 0.01 | -89.51 | 主要系山东丽驰年末应收利息减少所致 |
其他流动资产 | 527,791,402.41 | 4.02 | 139,898,212.55 | 1.17 | 277.27 | 主要系根据新金融工具准则要求,将债券逆回购分类调整至“债权投资”,报表列报的项目为“其他流动资产”所致 |
可供出售金融资产 | 5,985,829.98 | 0.05 | -100.00 | 主要系执行新金融工具准则后,将广州威能购买的人寿保险列报至其他非流动金融资产项目所致 | ||
持有至到期投资 | 538,411,590.40 | 4.49 | -100.00 | 主要系根据新金融工具准则要求,将债券逆回购分类调整至“债权投资”,报表列报的项目为“其他流动资产”所致 | ||
其他非流动金融资产 | 6,726,240.70 | 0.05 | 主要系执行新金融工具准则后,将广州威能购买的人寿保险列报至其他非流动金融资产项 |
目所致 | ||||||
在建工程 | 198,449,998.54 | 1.51 | 418,926,279.74 | 3.50 | -52.63 | 主要系本年转入固定资产金额增加所致 |
开发支出 | 76,209,827.48 | 0.58 | 53,612,012.71 | 0.45 | 42.15 | 主要系新增研发项目支付的费用所致。 |
长期待摊费用 | 18,782,124.80 | 0.14 | 8,122,040.57 | 0.07 | 131.25 | 主要系本年增加的汽车零部件厂房改造费用和意大利CMD融资贷款费用所致 |
其他非流动资产 | 52,967,316.36 | 0.40 | 88,402,995.19 | 0.74 | -40.08 | 主要系年初子公司预付设备款本年到货验收结算所致 |
短期借款 | 878,622,259.19 | 6.69 | 506,795,722.26 | 4.23 | 73.37 | 主要系为解决出口业务流动资金需求,本年向中国进出口银行重庆分行新增3.5亿元的房地产抵押借款所致 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 89,986,839.00 | 0.75 | -100.00 | 主要系年初远期结售汇合约到期交割所致 | ||
长期借款 | 114,023,707.70 | 0.87 | 46,821,085.13 | 0.39 | 143.53 | 主要系意大利CMD本年增加质押借款839.79万欧元所致 |
应付债券 | 34,388,200.00 | 0.26 | 23,541,900.00 | 0.20 | 46.07 | 主要系意大利CMD在本年新增发行债券所致 |
资本公积 | 34,605,950.39 | 0.26 | 148,979,024.58 | 1.24 | -76.77 | 主要系公司第三届董事会第二十四次会议审议通过《关于收购广州威能部分股权暨关联交易的议案》,公司购买子公司广州威能少数股东股权,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额冲减资本公积所致 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 年末账面价值 | 受限原因 |
银行存款 | 80,848,338.14 | 注1 |
其他货币资金 | 417,189,668.37 | 注2 |
应收款项融资 | 31,200,000.00 | 注3 |
应收账款 | 48,345,401.26 | 注4 |
其他非流动金融资产 | 3,894,857.25 | 注5 |
投资性房地产 | 542,773,300.00 | 注6 |
固定资产 | 439,202,101.22 | |
无形资产 | 168,891,892.35 | |
合计 | 1,732,345,558.59 |
? 注1:受限银行存款,系山东丽驰向浙商银行德州分行开具银行承兑汇票质押的银行定期存款7,000万元,广州威能向香港恒生银行有限公司取得的868,808.97元短期借款质押的定期存款1,000万港币(折合人民币8,957,800.00元)、广州威能向香港汇丰银行有限公司取得的31,483.49美元保险贷款存入的冻结银行存款200万港币(折合人民币1,890,538.14元)。
? 注2:截止2019年12月31日,所有权受限制的其他货币资金为向银行缴付的银行承兑汇票保证金、履约保函保证金、信用证保证金、远期结售汇保证金、贷款质押保证金417,189,668.37元。
? 注3:受限应收款项融资详见本报告第十一节“七、6.应收款项融资”相关内容。
? 注4:受限应收账款详见本报告第十一节“七、5.应收账款”和“七、31短期借款”相关内
容。
? 注5:受限其他非流动金融资产详见本报告第十一节“七、18.其他非流动金融资产”相关内
容。
? 注6:受限投资性房地产、固定资产、无形资产、详见本报告第十一节“七、19.投资性房地
产”、“七、20.固定资产”、“七、25.无形资产”、“七、31.短期借款”、“七、43.长期借款”相关内容。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
请参考本报告第三节、第四节相关内容
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
围绕公司的“一体两翼”发展战略开展对外投资。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
1、金业机械
公司第三届董事会第十九次会议于2019年2月18日审议通过了《关于公司对遵义金业机械铸造有限公司增资和收购股权的议案》,同意公司通过股权受让和增资的方式取得金业机械66%的股权,共支付对价款42,900万元。
公司对遵义金业机械铸造有限公司的增资及股权收购事宜于2019年4月9日完成工商变更登记手续,即公司持有遵义金业机械铸造有限公司66%的股权。
2019年7月19日,公司发布《关于资产收购交易对方完成增持公司股票承诺的公告》,2019年7月18日苏黎先生和吴启权分别增持公司股票4,229,591股和4,623,133股,交易金额分别为人民币18,000,446.39元和19,010,266.95元,苏黎先生和吴启权先生均已完成《增资及股权转让协议》中的增持承诺。(相关公告详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn)
金业机械自2019年5月起纳入公司合并报表。
2、厚德物流
公司第三届董事会第十六次会议于2018年9月21日审议通过了《关于在广东从化设立全资子公司的议案》,同意全资子公司隆鑫机车以自有土地使用权及房产等资产出资的方式在广东从化设立全资子公司。
根据广东诚丰信会计师事务所有限公司出具的验资报告(粤诚丰信[2019]第0110号),截至2019年12月4日止,隆鑫机车已足额认缴对厚德物流的全部19,633.00万元出资,其中:以货币出资人民币590.00万元,以实物出资人民币19,043.00万元(位于从化市温泉镇温泉大道688号和云星村105国道边的土地使用权和房屋建筑物)。
3、隆越公司
公司第三届董事会第二十二次会议于2019年8月23日审议通过了《关于在越南设立全资子公司的议案》,为增强公司全球化经营能力,提升产品竞争力,保持业务稳定发展,公司拟以分期投资的方式在越南投资设立全资子公司,从事通用机械产品业务,总投资额不超过1,200万美元。
隆越通用电力科技有限公司于2019年9月在越南兴安省完成注册登记。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:万元
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
其他非流动金融资产 | 598.58 | 672.62 | 74.04 | 27.06 |
交易性金融资产 | 2,003.44 | 32,573.66 | 30,570.23 | 1,239.39 |
合计 | 2,602.02 | 33,246.29 | 30,644.27 | 1,266.44 |
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
1、转让厚德物流100%股权事宜
公司第三届董事会第二十五次会议于2019年12月23日审议了《关于转让公司全资子公司股权议案》,同意隆鑫机车以人民币2.75亿元的价格将其持有的厚德物流100%股权全部转让给中安物流仓储(广州)有限公司,隆鑫机车与中安物流于同日签订了股权转让协议。
中安物流未能按协议约定在2019年12月26日前支付全部股权转让款,于2020年1月21日委托担保方向隆鑫机车支付了3,000万元,并于2020年1月22日与隆鑫机车签订了《补充协议》。
由于中安物流未能按《股权转让协议》及其《补充协议》约定足额支付股权转让款,经公司第四届董事会第四次会议审议通过,决定解除各方之间的《股权转让协议》及《补充协议》,并于2020年3月6日向原告发出《关于解除<股权转让协议>及<补充协议>的通知》的书面文件。
公司于2020年4月3日收到广州市中级法院以邮寄方式送达的起诉状副本及相关证据材料,中安物流请求法院判令被告隆鑫机车继续履行《股权转让协议》及其《补充协议》,并承担该案诉讼费、律师费等费用。4月9日收到开庭传票,广州市中级法院将于2020年5月15日开庭审理中安物流诉隆鑫机车股权转让纠纷一案。
具体情况详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)发布的相关公告。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
截止报告期末,公司共有27家控股参股子公司,具体情况如下(以下子公司财务数据经信永中和审计,单位:元):
1) 重庆隆鑫机车有限公司
成立时间 | 2007年7月13日 | 注册资本 | 50,000万元 | |
法定代表人 | 黎军 | |||
股东构成 | 隆鑫通用100% | |||
主营业务 | 许可项目:民用航空器(发动机、螺旋桨)生产,民用航空器零部件制造,民用航空器维修(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准) 一般项目:开发、生产摩托车整车及摩托车发动机,销售摩托车整车及摩托车发动机、摩托车零部件、汽车零部件(不含发动机)、通用汽油机、沙滩车(不含机动车)、儿童娱乐车(不含机动车)、四轮卡丁车(不含机动车)、机电产品,发动机装配及零件加工,销售、生产润滑油,货物进出口、技术进出口,加工、销售金属材料(不含稀贵金属)、服装、日用百货;仓储服务(不含危险化学品);摩托车及其零部件相关信息咨询服务;摩托车及其零部件技术检测服务。 | |||
2019年度主要财务数据 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 营业收入 |
3,875,334,337.44 | 1,628,694,450.99 | 315,061,047.54 | 3,832,852,381.34 |
注:隆鑫机车于2020年3月16日办理完成工商变更登记手续,法定代表人由“高勇”变更为“黎军”。
2) 重庆隆鑫发动机有限公司
成立时间 | 2008年12月4日 | 注册资本 | 3,050万元 | |
法定代表人 | 高勇 | |||
股东构成 | 隆鑫通用100% | |||
主营业务 | 开发、生产、销售:内燃机、摩托车零部件、摩托车发动机及零部件、汽车发动机及零部件、普通机械及电器产品;开发、销售:摩托车;销售:润滑油、金属材料、橡塑制品;金属铸造;模具制造;货物进出口(不含国家禁止进出口货物);技术进出口;商贸信息咨询;货物打包、整理、筛选服务;搬运装卸服务;仓储管理;发动机及零部件技术检测服务。 | |||
2019年度主要财 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 营业收入 |
务数据 | 1,331,427,883.28 | 849,000,882.78 | 205,047,117.33 | 1,810,569,511.02 |
3) 重庆隆鑫进出口有限公司
成立时间 | 2007年8月24日 | 注册资本 | 1,000万元 | |
法定代表人 | 高勇 | |||
股东构成 | 隆鑫通用100% | |||
主营业务 | 自营和代理各类商品及技术的进出口业务。 | |||
2019年度主要财务数据 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 营业收入 |
2,354,174,738.23 | 241,554,234.02 | 142,562,477.83 | 1,911,817,224.95 |
4) 重庆隆鑫压铸有限公司
成立时间 | 2007年7月24日 | 注册资本 | 500万元 | |
法定代表人 | 高勇 | |||
股东构成 | 隆鑫通用100% | |||
主营业务 | 一般项目:金属铸造、模具制造,开发、生产、销售:汽车零部件(不含发动机)、摩托车零部件(不含发动机)、普通机器设备及零部件;货物进出口及技术进出口(不含国家禁止或限制进出口项目),企业管理,信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务),工业设计服务,机械设备租赁,非居住房地产租赁。 | |||
2019年度主要财务数据 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 营业收入 |
277,833,829.80 | 144,005,218.20 | 5,569,539.62 | 290,546,659.94 |
5) 重庆莱特威汽车零部件有限公司
成立时间 | 2007年7月19日 | 注册资本 | 500万元 | |
法定代表人 | 田进 | |||
股东构成 | 隆鑫通用100% | |||
主营业务 | 开发、生产、加工、销售:汽车零部件、摩托车零部件、机电产品,镁合金、镁基材料、其他有色金属材料及相关咨询服务,货物进出口、技术进出口;企业管理咨询,工业设计、工艺设计;场地租赁、设备租赁。 | |||
2019年度主要财务数据 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 营业收入 |
350,065,610.07 | 121,985,883.83 | 2,209,940.81 | 219,021,158.25 |
6) 重庆隆鑫通航发动机制造有限公司(原重庆同升产业投资有限公司)
成立时间 | 2014年3月28日 | 注册资本 | 30,000万元 | |
法定代表人 | 廖亚川 | |||
股东构成 | 隆鑫通用100% | |||
主营业务 | 民用航空器(发动机、螺旋桨)及其零部件设计、研发、制造、销售、维修、售后(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动);民用航空器技术咨询、技术服务。 | |||
2019年度主要财务数据 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 营业收入 |
10,005,756.82 | 10,005,118.05 | 7,987.85 | 0.00 |
注:重庆同升产业投资有限公司于2019年5月13日办理完成公司名称、经营范围等工商变更手续。
7) 南京隆鑫科技有限公司
成立时间 | 2018年7月26日 | 注册资本 | 3,000万元 | |
法定代表人 | 田进 | |||
股东构成 | 隆鑫通用100% | |||
主营业务 | 汽车零部件研发、制造、销售 | |||
2019年度主要财 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 营业收入 |
务数据 | 17,566,137.76 | 17,461,972.31 | -38,630.96 | 0.00 |
8) 珠海隆华直升机科技有限公司
成立时间 | 2014年11月05日 | 注册资本 | 10,000万元 | |
法定代表人 | 冯杰 | |||
股东构成 | 隆鑫通用50%,王浩文26.6%,力合科创集团有限公司17.4%,珠海清华科技园创业投资有限公司6% | |||
主营业务 | 无人航空器(无人直升机)整机系统及零部件的研发、制造、销售和服务。 | |||
2019年度主要财务数据 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 营业收入 |
99,914,185.30 | 40,830,086.19 | -17,361,891.08 | 386,056.21 |
注:珠海隆华于2019年5月27日办理完成工商变更登记手续,法定代表人由“贺臻”变更为“冯杰”。
9) 重庆领直航科技有限公司
成立时间 | 2017年05月19日 | 注册资本 | 5,000万元 | |
法定代表人 | 高勇 | |||
股东构成 | 隆鑫通用90%,珠海隆华10% | |||
主营业务 | 无人机应用技术开发;无人机销售和租赁;农业信息化及现代农业综合农事服务(国家有专项管理规定的除外);无人机装配及零件加工(不含须经审批或许可的项目);生产、销售通用机械零部件;货物进出口(不含国家禁止或限制进出口项目);加工、销售:金属材料、服装、日用百货;仓储服务(不含化危品);无人机及其应用信息咨询;无人机及其零部件技术检测。 | |||
2019年度主要财务数据 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 营业收入 |
29,592,311.52 | 28,718,371.93 | -10,497,311.45 | 242,801.51 |
10) 山东丽驰新能源汽车有限公司
成立时间 | 2011年01月17日 | 注册资本 | 36,000万元 |
法定代表人 | 张华军 | ||
股东构成 |
主营业务 | 汽车、汽车零部件、汽车车身系统研发、设计、制造、销售;制造、销售场(厂)内专用旅游观光车辆(级别:B,型式:蓄电池观光车、内燃观光车);电动自行车、残疾人用车及零部件制造、销售;汽车动力蓄电池包组装生产。 | |||
2019年度主要财务数据 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 营业收入 |
930,826,050.68 | 467,942,487.51 | -101,531,878.42 | 488,994,866.39 |
11) 广州威能机电有限公司
成立时间 | 2005年03月08日 | 注册资本 | 11,050万元 |
法定代表人 | 邵剑梁 | ||
股东构成 | 隆鑫通用90%,超能投资10%。 | ||
主营业务 | 电气设备修理;建筑物电力系统安装;发电机及发电机组制造;配电开关控制设备制造;电器辅件、配电或控制设备的零件制造;电气设备批发;金属制品批发;货物进出口(专营专控商品除外);技术进出口;金属结构制造;机械零部件加工;金属密封件制造;专用设备安装(电梯、锅炉除外);机械设备租赁;通用设备修理;监控系统工程安装服务;保安监控及防盗报警系统工程服务;机电设备安装服务;金属包装容器制造;金属制品修理;内燃机及配件制造;建筑工程机械与设备租赁;通用机械设备销售;电气机械设备销售;销售本公司生产的产品(国家法律法规禁止经营的项目除外;涉及许可经营的产品需取得许可证后方可经营);电力工程设计服务;机械工程设计服务;技术服务(不含许可审批项目);电力电子技术服务;机电设备安装工程专 |
业承包;送变电工程专业承包;工程总承包服务;工程施工总承包;对外承包工程业务;带电作业工程承包(具体经营项目以《承装(修、试)电力设施许可证》为准)。 | ||||
2019年度主要财务数据 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 营业收入 |
1,136,867,530.47 | 605,229,868.14 | 101,888,997.02 | 1,206,633,510.75 |
12) Costruzioni Motori Diesel S.p.A.
成立时间 | 1991年02月 | 注册资本 | 1,682.99万欧元 | |
法定代表人 | 高勇 | |||
股东构成 | 隆鑫通用67%,Mariano Negri 26.81%,Giorgio Negri 6.19%。 | |||
主营业务 | C.28.11:制造内燃式活塞发动机,机动车辆及飞机和循环推进发动机除外 C.30.3 :航空和航天器及相关机械制造 C.33.12:机械维修 | |||
2019年度主要财务数据 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 营业收入 |
825,273,621.16 | 300,866,613.98 | 3,918,211.34 | 252,404,054.60 |
13) 遵义金业机械铸造有限公司
成立时间 | 2018年10月16日 | 注册资本 | 1,222.2222万元 | |
法定代表人 | 苏黎 | |||
股东构成 | 隆鑫通用66%,苏黎29%,刘江华5%。 | |||
主营业务 | 法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营;法律、法规、国务院决定规定应当许可(审批)的,经审批机关批准后凭许可(审批)文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可(审批)的,市场主体自主选择经营。(机械零部件及配件设计、制造、铸造、热处理、表面处理、锻造加工、销售及金属材料购销;有色金属铸造、锻造、智能化加工及销售;高温合金设计、制造、加工及销售。) | |||
2019年度主要财务数据 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 营业收入 |
291,556,527.19 | 201,006,080.89 | 31,162,418.50 | 72,130,430.53 |
14) 重庆赛益塑胶有限公司
成立时间 | 2009年2月9日 | 注册资本 | 3,050万元 | |
法定代表人 | 高勇 | |||
股东构成 | 隆鑫机车100% | |||
主营业务 | 开发、生产、销售:橡塑制品、非公路用车及其零部件(不含发动机)、摩托车零部件(不含发动机)、汽车零部件、普通机械及电子产品;开发、制造、销售:模具;销售:两轮摩托车、三轮摩托车、发动机、润滑油、文体用品、电器;批发、零售农机;货物进出口(不含国家禁止进出口货物);技术进出口;商贸信息咨询(国家有专项规定的除外)。 | |||
2019年度主要财务数据 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 营业收入 |
142,717,032.50 | 87,118,664.70 | 9,210,640.51 | 164,201,180.89 |
15) 河南隆鑫机车有限公司
成立时间 | 2010年11月23日 | 注册资本 | 8,000万元 | |
法定代表人 | 曾长飞 | |||
股东构成 | 隆鑫机车79.8%,平顶山奥兴机电设备有限公司10%,平顶山兆民实业有限公司10.2%。 | |||
主营业务 | 摩托车及摩托车零部件制造、销售;电动车及电动车零部件制造、销售;本公司产品及原材料的进出口;房屋租赁;五金家电、日用品、润滑油、针纺织品销售。 | |||
2019年度主要财务数据 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 营业收入 |
808,538,273.99 | 462,986,457.76 | 41,996,345.22 | 921,731,781.51 |
16) 广东隆鑫机车有限公司
成立时间 | 2017年04月12日 | 注册资本 | 8,000万元 | |
法定代表人 | 高勇 | |||
股东构成 | 隆鑫机车100% | |||
主营业务 | 开发、生产摩托车整车及摩托车发动机。销售摩托车整车及摩托车发动机、摩托车零部件、汽车零部件(不含发动机)、通用汽油机、沙滩车(不含机动车)、儿童娱乐车(不含机动车)、四轮卡丁车(不含机动车)、机电产品,发动机装配及零件加工,销售、生产润滑油,货物进出口、技术进出口,加工、销售金属材料(不含稀贵金属)、服装、日用百货;仓储服务(不含危险化学品);摩托车及其零部件相关信息咨询服务;摩托车及其零部件技术检测服务。 | |||
2019年度主要财务数据 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 营业收入 |
209,060,612.97 | 78,866,845.43 | -548,727.11 | 0.00 |
17) 广州厚德物流有限公司(原广州鑫达特机械零部件制造有限公司)
成立时间 | 2018年10月16日 | 注册资本 | 19,633万元 | |
法定代表人 | 田进 | |||
股东构成 | 隆鑫机车100% | |||
主营业务 | 其他仓储业(不含原油、成品油仓储、燃气仓储、危险品仓储);道路货物运输代理;国际货运代理;仓储代理服务;房屋租赁;运输货物打包服务;物流代理服务;航空货运代理服务;铸造机械制造;机械零部件加工;国际快递业务;跨省快递业务;省内快递业务;代理国际快递(邮政企业专营业务除外) | |||
2019年度主要财务数据 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 营业收入 |
202,930,470.73 | 202,930,470.73 | -2,921,029.27 | 333,960.15 |
注:广州鑫达特机械零部件制造有限公司于2019年8月5日办理完成公司名称、经营范围等工商变更手续。
18) 重庆宝鑫镀装科技有限公司
成立时间 | 2014年7月31日 | 注册资本 | 2,000万元 | |
法定代表人 | 何军 | |||
股东构成 | 隆鑫发动机100% | |||
主营业务 | 发动机零部件、其他机械及电子产品零部件电镀技术的研发;电镀加工及销售。 | |||
2019年度主要财务数据 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 营业收入 |
20,723,602.94 | 19,084,805.22 | -865,208.06 | 7,890,666.89 |
19) 南京隆尼精密机械有限公司
成立时间 | 2012年9月11日 | 注册资本 | 5,000万元 | |
法定代表人 | 田云伟 | |||
股东构成 | 重庆莱特威65%,Nemak Exterior S.L.U. 35% | |||
主营业务 | 汽车零部件(发动机缸盖)的研发、生产、销售自产产品 | |||
2019年度主要财务数据 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 营业收入 |
202,083,230.59 | 97,754,387.02 | -4,434,175.86 | 301,900,184.43 |
20) 山东骐风新能源汽车有限公司
成立时间 | 2015年11月24日 | 注册资本 | 1,000万元 | |
法定代表人 | 张华军 | |||
股东构成 | 山东丽驰100% | |||
主营业务 | 新能源汽车设计、研发、制造、销售。 | |||
2019年度主要财务数据 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 营业收入 |
4,719,085.61 | 4,177,276.40 | -2,926,908.31 | 0.00 |
21) 广东超能动力科技有限公司
成立时间 | 2015年02月06日 | 注册资本 | 1,000万元 | |
法定代表人 | 邵剑梁 | |||
股东构成 | 广州威能100% | |||
主营业务 | 工程和技术研究和试验发展;电子、通信与自动控制技术研究、开发;能源技术研究、技术开发服务;发电机及发电机组制造;配电开关控制设备制造;电器辅件、配电或控制设备的零件制造;内燃机及配件制造;机械零部件加工;金属密封件制造;金属结构制造;金属包装容器制造;金属制品修理;通用设备修理;电气设备修理;建筑物电力系统安装;监控系统工程安装服务;保安监控及防盗报警系统工程服务;机电设备安装服务;专用设备安装(电梯、锅炉除外);机械设备租赁;建筑工程机械与设备租赁;通用机械设备销售;电气机械设备销售;销售本公司生产的产品;电气设备批发;金属制品批发;货物进出口(专营专控商品除外);技术进出口。 | |||
2019年度主要财务数据 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 营业收入 |
15,232,181.51 | 7,782,805.35 | -674,919.82 | 5,842,663.01 |
22) 广州康动机电工程有限公司
成立时间 | 2004年08月03日 | 注册资本 | 1,010万元 | |
法定代表人 | 邵剑钊 | |||
股东构成 | 广州威能100% | |||
主营业务 | 通用机械设备销售;技术进出口;货物进出口(专营专控商品除外);金属制品批发;电气机械设备销售;电线、电缆批发;五金产品批发;电工器材的批发;监控系统工程安装服务;机电设备安装服务;楼宇设备自控系统工程服务;保安监控及防盗报警系统工程服务;建筑物电力系统安装;机械设备租赁;开关、插座、接线板、电线电缆、绝缘材料零售;电工器材零售;电气设备零售;五金零售;电气设备修理;通用设备修理;金属制品修理。 | |||
2019年度主要财务数据 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 营业收入 |
46,774,552.51 | 19,312,672.94 | 4,207,773.53 | 89,921,562.43 |
23) 超能(香港)国际有限公司
成立时间 | 2011年05月25日 | 注册资本 | 15万美元 | |
法定代表人 | 邵剑梁 | |||
股东构成 | 广州威能100% | |||
主营业务 | 柴油发电机组、发动机、发电机、工程机械等产品的进出口贸易 | |||
2019年度主要财务数据 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 营业收入 |
55,324,366.84 | 20,851,276.97 | 421,929.13 | 250,748,020.42 |
24) 贵州航电科技有限公司
成立时间 | 2017年1月19日 | 注册资本 | 1,000万元 | |
法定代表人 | 刘江华 | |||
股东构成 | 金业机械51%,刘江华49%。 | |||
主营业务 | 其他仓储业(不含原油、成品油仓储、燃气仓储、危险品仓储);道路货物运输代理;国际货运代理;仓储代理服务;房屋租赁;运输货物打包服务;物流代理服务;航空货运代理服务;铸造机械制造;机械零部件加工;国际快递业务;跨省快递业务;省内快递业务;代理国际快递(邮政企业专营业务除外) | |||
2019年度主要财务数据 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 营业收入 |
5,551,697.57 | 3,867,453.31 | -1,232,546.69 | 0.00 |
25) 隆越通用电力科技有限公司
成立时间 | 2019年9月3日 | 注册资本 | 400万美元 | |
法定代表人 | 唐真兴 | |||
股东构成 | 隆鑫通用100% | |||
主营业务 | 农业机械、林业机械的生产;汽车及其他机动车的生产;未归类的其他经营辅助服务。 | |||
2019年度主要财务数据 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 营业收入 |
31,119,191.51 | 27,378,546.63 | -616,674.89 | 0.00 |
26) LONCIN MOTOR EGYPT(隆鑫(埃及)动力股份有限公司)
成立时间 | 2016年12月01日 | 注册资本 | 1,300万埃磅 | |
法定代表人 | 龚晖 | |||
股东构成 | 隆鑫机车50%。 | |||
主营业务 | 安装并销售两轮摩托车、三轮摩托车、四轮摩托车(全地形车、轻型多功能车)及相关零部件、配件和组件。 | |||
2019年度主要财务数据 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 营业收入 |
28,029,584.53 | 27,934,492.42 | -2,576,128.76 | 6,357,911.82 |
27) 北京兴农丰华科技有限公司
成立时间 | 2011年10月26日 | 注册资本 | 1,000万元 | |
法定代表人 | 张俊青 | |||
股东构成 | 朱德海30.24%,隆鑫通用28%,张俊青27.36%,吴春莲14.4%。 | |||
主营业务 | 技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务;计算机技术培训;组织文化艺术交流活动(不含演出);承办展览展示活动;会议服务;经济贸易咨询;市场调查;企业策划;营销策划;企业管理咨询;投资咨询;电脑动画设计;销售计算机、软件及辅助设备、仪器仪表、电子元器件、通讯设备、金属材料、建筑材料、文化用品、体育用品(不含弩)、工艺品、五金交电。 | |||
2019年度主要财务数据 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 营业收入 |
6,345,491.84 | 2,977,934.93 | -3,011,770.85 | 5,354,577.42 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、摩托车及发动机业务
? 行业发展趋势随着国Ⅳ标准全面实施,有利于行业集中度的提升,有利于优势企业进一步拓展市场份额,提升品牌影响力。
摩托车国内市场方面,随着消费升级、消费者年轻化、营销体验推广及服务产业化,摩托车已经从传统的代步工具向休闲、娱乐方向发展,大排量摩托车越来越受到年轻消费者的青睐,加之目前大排量摩托车在国内的市场渗透率较低,今后的市场空间较大,且市场占有率将向优势企业集中。摩托车出口市场方面,我国摩托车出口主要集中在亚非拉地区,发展中国家仍将保持较大市场需求,具有较大市场空间,市场总体将保持平稳,产品以中、小排量为主。2019年,行业出口150cc及以下排量摩托车609.78万辆,占整个行业出口比例为90.2%。
电动摩托车由于其环保和轻便的特点,满足了消费者的出行代步需求,市场潜力较大。其中,高性能电动摩托车产品将在休闲娱乐方面受到年轻消费者的关注,将在城市出行需求上满足用户需求。
未来几年,摩托车发动机市场需求将会出现结构性变化:一是传统中小排量发动机国内销量将出现下滑;二是随着高端摩托车市场的发展,中大排量发动机市场需求将持续上升;三是满足三轮摩托车出口的需求将持续增加。
(数据来源:中国汽车工业协会摩托车分会、中国摩托车网、中国摩托白皮书)
? 区域市场地位的变动趋势
预计公司摩托车及发动机业务未来将继续保持行业领先地位。
? 主要优势和困难
公司具有较强的研发、制造、采购和营销能力。
城市“禁限摩”政策短期内仍将限制行业发展,公司仍将面临市场需求变化,人民币汇率变化以及出口国家和地区经济形势变化、当地货币汇率变化、消费者购买力下降等不利因素的压力。
2、通用机械产品业务
? 行业发展趋势
美国仍是全球最大的通机产品需求市场,中美贸易摩擦给中国出口美国产品的市场发展带来了一定影响。但亚洲、非洲等地区市场近年来市场需求的不断增加,为行业带来了新的市场机会。
随着电池技术的发展和智能技术的场景应用,通用机械电动化产品的需求将会不断增加。
? 区域市场地位的变动趋势
预计未来将继续保持行业领先地位。
? 主要优势和困难
公司具有较强的研发、制造和满足大客户需求的能力。
公司将面临中美贸易摩擦对出口美国市场业务发展的不利影响,同时,在亚洲、非洲等地区市场的出口份额较小,应积极拓展多元化的出口市场。
3、商用发电机组业务
? 行业发展趋势
随着 “新基建”投入加大,在基础设施、数据中心、通信基站、商业地产、养殖业、分布式能源等领域的产品需求将会不断增长。
? 区域市场地位的变动趋势
继续保持在商用发电机组领域的竞争优势。
? 主要优势和困难
进一步发挥“集成定制”的竞争优势,满足不同行业客户的深层次需求,实现价值竞争。
4、电动化车辆产品业务
? 行业发展趋势
1)四轮低速电动车
受行业整顿的影响,预计低速电动车行业销量会出现持续下滑,行业内主要企业已经通过各种方式涉足新能源汽车业务领域,实现转型升级。
2)新能源商用车
随着国家新能源战略的持续推动,各地陆续出台相关政策推广新能源商用车,将进一步推动新能源商用车产业的发展。
? 区域市场地位的变动趋势
公司四轮车低速电动车的产销规模将受行业变化的影响。? 主要优势和困难公司新能源商用车使用增程式混合动力系统,能够增加续航里程,减少充电次数,满足用户运营需要。作为行业新进入者,在产品的可靠性、品牌影响力、营销模式及售后服务能力建设等方面都存在诸多挑战。
5、高端零部件业务
? 行业发展趋势报告期内,国内汽车产销分别完成2,572.1万辆和2,576.9万辆,同比分别下降7.5%和8.2%。公司的航空航天零部件业务以多品种、小批量为主,对产品研发的要求较高、周期较长,订单任务受客户需求的变化会出现一定的波动。? 区域市场地位的变动趋势公司高端零部件业务总体规模较小。? 主要优势和困难公司拥有较强的铸造及机加生产线,具有从铸造到加工的垂直整合能力,拥有符合汽车行业要求的项目管理和技术团队,能为客户提供优质的产品和服务。由于公司目前客户数量较少,受客户产品结构和市场表现的影响较大。公司需要从汽车零部件机加业务积极向其他行业高端零部件产品方向拓展,同时整合资源,开始从粗加工到精加工业务升级。
在航空航天零部件业务方面,金业机械具备了特种材料特殊工艺铸造、机加的竞争能力;报告期内获得了二级保密资质,有利于涉足更高等级的产品领域。
金业机械需要进一步在客户拓展、研发能力、项目管理、制造过程管控、信息化等多方面形成较高的协同能力,满足客户需求。
(数据来源:中国汽车工业协会)
6、无人机/通用航空活塞式发动机业务
? 行业发展格局和趋势
无人机未来将朝着应用多元化发展,工业级无人机的应用将在物流运输、森林防火、警用安防、应急保障等应用领域不断扩大。
工业级无人机是通航发动机的主要使用对象,随着无人机产业的发展,将会为通航发动机提供较大的成长空间。
? 区域市场地位的变动趋势
尚未实现对外销售。
? 主要优势和困难
公司的产品采取自主正向设计,具有研发及验证周期长、客户需求定制化的特点,存在市场推广及产业化进度不达预期的风险。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司以“成为中国清洁动力紧相关领域的榜样企业”为愿景,坚持“一体两翼”发展战略:
“一体”是指公司布局摩托车及发动机、通用机械产品、商用发电机组等主营业务,保持行业内领先的市场地位;
“两翼”是指公司布局“无人机及通航发动机”与“电动化终端产品”等新兴产业, 实现公司业务稳定发展和转型升级。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
1、2019年经营计划完成情况
公司2019年度完成营业收入情况为 106.50 亿元,计划完成率 88.75%。
2、2020年度资金预算
公司2020年资本性开支资金预算总额71,410万元,主要包括:
业务板块 | 2020年资金支出预算(万元) |
1.摩托车及发动机 | 33,878 |
2.通用机械产品 | 3,554 |
3.商用发电机组 | 7,770 |
4.新能源商用车 | 3,595 |
5.无人直升机/通用航空活塞式发动机 | 6,518 |
6.高端零部件 | 14,104 |
7.其他 | 1,991 |
合计 | 71,410 |
3、2020年经营计划
2020年,面对复杂的国内外经营形势,公司将坚定信心、积极应对、化危为机,继续贯彻“技术引领、成本领先、全球嫁动”的经营指导思想。通过技术牵引,打造满足消费者需求的产品,提升产品的竞争力,增大分子;通过成本控制、效率提升,减小分母,追求产品的最优性价比,实现内生式增长;通过“全球嫁动”实现外延式成长。公司将通过实施“保流量、促体量、提品质、调结构、紧支出、强品牌”等措施,提升竞争能力,努力实现公司的经营计划。2020年,公司将重点开展以下工作:
保流量:确保现金流。在存量方面,盘活存量资产,降低占用,提高资产运用效率;在增量方面,重点保证公司持续发展的相关投入。
促体量:一方面,扩大国内市场销售,重点抓好“无极”产品的市场拓展工作;新能源商用车的产品验证、上市推广、渠道建设和售后服务建设工作;加大商用发电机组在养殖业、数据中心、石油能源、企业用户等方面的拓展力度;强化高端零部件的客户拓展、产品研发、交付保证工作;力争实现无人直升机和通航发动机市场销售的突破;另一方面,采取积极措施拓展多元化的出口市场,优化产品结构和客户结构。
提品质:全面复制高端摩托车及发动机的质量管理体系及流程,提升公司产品的用户口碑。
调结构:各业务围绕优化“产品结构、客户结构、人员结构”主线开展工作,增强公司可持续发展能力。
紧支出:全面提高公司运营效率。
强品牌:进一步强化“无极”品牌在国内外的市场影响力,增强其在消费者中的“高品质”品牌形象。
4、各业务经营计划
4.1摩托车及发动机:“成为中国中大排量跨骑运动机车榜样企业”
重点围绕“2(双基地)+2(双品牌)”业务战略推进以下工作:
①拓展多元化的出口市场,优化产品结构和客户结构,稳定出口规模。
②加大“无极”品牌推广力度,加快新品研发,沉淀“无极”产品基因,提升“无极”销量;做好无极新生产线的规划和建设工作。
③以宝马项目和MV奥古斯塔项目为基础,整合全球资源,力争实现新的高端品牌摩托车合作项目。
④加快推进“茵未”高性能电动摩托车产品研发。
⑤三轮摩托车:重点拓展专用车(快递+市政)及出口市场;国内燃油车继续优化电喷性能,凸显电喷独特优势。
4.2通机业务:成为不同终端产品专用动力的领先企业
①打造“不同终端产品的专用动力”,凸显产品的功能匹配性和性价比优势,重点完成船用动力、夯机动力及发电机产品动力平台研发,提升产品竞争力。
②坚持“广覆盖、深替代”的市场策略,培育多元化的出口市场体系。欧美市场,拓展现有客户产品宽度;非欧美市场,针对市场需求搭建匹配的产品平台,重点突破东南亚、非洲等市场。
③加快电动化终端产品的开发,寻求新的增长。
4.3商用发电机组业务:具有发电机组集成核心技术的企业
①充分应用CAE等仿真分析手段,提升公司正向设计能力,加快电机电控能力建设,强化“发电机组集成核心技术”。
②复制成功行业经验,挖掘不同行业客户的个性需求,形成不同行业的专业解决方案,加大养殖业、数据中心、石油能源等领域系统客户拓展力度。
③加快研发天然气、生物质等清洁能源产品;重点突破军工和一带一路市场。
4.4电动化车辆产品业务
确保商用车上市前的产品可靠性验证,构建有效的大客户合作关系,在特定区域市场获得用户认可,树立口碑,实现销售突破,加快从低速电动四轮车企业向新能源汽车企业的转型升级。
4.5 无人机/通航发动机
①无人机:同级别无人直升机领域最优的运载平台
XV 系列平台聚焦细分市场和细分客户,凸显技术和产品优势,力争实现销售突破;拓展外贸出口渠道,广泛参与招投标,实现出口销售。
按照“国军标”体系要求规范航空器产品研制管理。
②通航发动机
GF56按计划推进认证与申请工作;推进新型号水冷航空发动机的研发工作;完成小功率发动机的客户挂机验证工作。
提升产品开发效率,提高产品显示度,努力争取订单。
4.6高端零部件业务
①航空航天零部件业务:成为航空装备领域核心构件的优势提供商
把握战略客户和重点项目机会,公司积极拓展弹体结构件、制导装置结构件、特种装置结构件等新业务;横向拓展同领域客户和产品,聚焦大型、高端构件开发。
提升项目管理水平,构建适合军工行业特点的快速、高效、规范的技术管理体系;导入IATF16949质量体系的方法和流程,提升管理水平。
②汽车零部件业务
按计划有序推进奔驰、沃尔沃、菲亚特克莱斯勒和通用等发动机缸盖项目。
顺应电动化和轻量化趋势,发展结构件和新能源汽车零部件的铸造和加工能力,优化产品结构。重点针对国内优质汽车主机厂和国际知名的一级供应商进行拓展。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济变化风险
虽然由于新冠疫情在全球蔓延,给世界经济发展带来了不利影响,但从长远看不会改变中国企业出口向好的趋势。中美贸易摩擦的影响将仍有可能持续存在且方式会多样化,可能对通机行业出口美国的业务带来影响。
由于国内外多种情况的影响,可能会影响公司国内及出口业务的发展,进而影响公司的盈利水平,公司将通过提升产品品质、调整产品结构、客户结构等多方面措施积极应对。
2、汇率变动风险
公司出口业务占比较大,人民币汇率波动以及出口国家/地区的当地货币汇率波动将可能会对公司的损益带来影响。
3、市场风险
2019 年,公司前五名客户的营业收入占公司营业收入的32.53%,国外主要客户集中度相对较高,存在对主要客户的依赖风险。
4、成本风险
大宗原材料价格波动将会给公司的产品成本带来影响。
5、新业务推进风险
存在无人直升机/通用航空活塞式发动机产品市场拓展、认证工作不达预期的风险,存在新能源商用车产品可靠性、渠道建设及售后服务工作不能满足用户需求的风险。
6、控股股东股权质押/冻结风险
截至目前,隆鑫控股持有公司1,028,236,055股股票,占公司总股本的50.07%,其中,累计质押1,027,668,574股,占隆鑫控股所持公司股份比例为99.94%,占公司总股本的50.04%;累计被冻结1,028,236,055股,占隆鑫控股所持公司股份比例为100%,占公司总股本的50.07%,其中轮候冻结1,028,236,055股,占公司总股本的50.07%。
隆鑫控股直接持有的公司股份已全部处于质押/司法冻结/轮候冻结状态,其质押履约能力、追加担保能力存在不确定性。控股股东与相关部门正积极与各质权人协商沟通,争取尽快同质权人达成和解,但目前尚未形成具体方案。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、现金分红政策的制定
《公司章程》第8.1.8 公司利润分配政策(四)“在公司当年盈利且累计未分配利润为正数且保证公司能够持续经营和长期发展的前提下,如公司无重大投资计划或重大现金支出等事项(募集资金投资项目除外)发生,公司应当采取现金方式分配股利,公司每年以现金方式分配的利润应不少于当年实现的可供分配利润的10%,且任意连续三年以现金方式累计分配的利润原则上应不少于该三年实现的年均可分配利润的30%,具体每个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案。”
2、近三年现金分红政策的执行
? 2017年度:公司2017年度股东大会审议通过了《2017年度利润分配预案》,以2017年度利
润分配股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金股利3.3元(含税),共计派发现金股利697,315,525.50元,占2017年归属于上市公司股东的净利润比例为72.29%。不送红股,不以资本公积金转增股本。该项利润分配方案于2018年5月18日实施完毕。
? 2018年度:公司2018年度股东大会审议通过了《2018年度利润分配预案》,考虑到公司2018
年度实施了股份回购和2018年半年度利润分配,根据相关规定,公司在报告期内已实施的现金分红金额共计443,747,787.76元(其中实施股份回购支付现金总额299,999,858.26元,实施2018年半年度利润分配支付现金总额143,747,929.50元),占 2018年度归属于上市公司股东的净利润比例为48.27%,已满足上市公司利润分配政策的相关规定。公司2018年度不进行利润分配,即不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本。
? 2019年度:拟以2019年度利润分配股权登记日的总股本,每10股派发现金红利1.00元(含税)。以公司截止2019年12月31日股本2,053,541,850为基数计算,拟派发的现金红利共计205,354,185.00元,占2019年合并报表归属于母公司股东的净利润的32.97%。
(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
分红 年度 | 每10股送红股数(股) | 每10股派息数(元)(含税) | 每10股转增数(股) | 现金分红的数额 (含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
2019年 | 0 | 1.00 | 0 | 205,354,185.00 | 622,847,229.48 | 32.97 |
2018年 | 0 | 0.07 | 0 | 443,747,787.76 | 919,284,265.12 | 48.27 |
2017年 | 0 | 3.30 | 0 | 697,315,525.50 | 964,550,908.31 | 72.29 |
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与重大资产重组相关的承诺 | 股份限售 | 超能投资 | 详见上交所网站公司于2015年6月2日公告的《隆鑫通用动力股份有限公司发行股份及支付现金购买资产交易报告书(草案)》中“重大事项提示”中“11、本次交易相关方所作出的重要承诺”中“关于认购隆鑫通用动力股份有限公司非公开发行股份锁定的承诺” | 2015年6月17日;限售期满后按照协议分批解锁股份 | 是 | 是 | ||
与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 隆鑫控股、隆鑫集团、涂建华 | 详见上交所网站公司于2015年6月2日公告的《隆鑫通用动力股份有限公司发行股份及支付现金购买资产交易报告书(草案)》中“重大事项提示”中“11、本次交易相关方所作出的重要承诺”中“关于避免与上市公司同业竞争的承” | 2015年6月17日;长期有效 | 否 | 是 | ||
与重大资产重组相关的承诺 | 解决关联交易 | 隆鑫控股、隆鑫集团、涂建华 | 详见上交所网站公司于2015年6月2日公告的《隆鑫通用动力股份有限公司发行股份及支付现金购买资产交易报告书(草案)》中“重大事项提示”中“11、本次交易相关方所作出的重要承诺”中“关于规范与上市公司关联交易的承诺” | 2015年6月17日;长期有效 | 否 | 是 | ||
与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 超能投资、邵剑梁 | 详见上交所网站公司于2015年6月2日公告的《隆鑫通用动力股份有限公司发行股份及支付现金购买资产交易报告书(草案)》中“重大事项提示”中“11、本次交易相关方所作出的重要承诺”中“关于广东超能投资集团有限公司/邵剑梁关于避免与上市公司同业竞争的承诺函”。 | 2015年6月17日;在超能投资作为上市公司股东期间和之后的24个月内 | 是 | 是 | ||
与首次公开 | 解决 | 隆鑫控 | 详见上交所网站公司于2012年8月9日公告的《首次公 | 2011年3月 | 否 | 是 |
发行相关的承诺 | 同业竞争 | 股、隆鑫集团、涂建华 | 开发行股票招股说明书》第七节同业竞争部分。 | 22日;长期有效 | ||||
与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 隆鑫集团 | 详见上交所网站公司于2012年8月9日公告的《首次公开发行股票招股说明书》第七节 | 2011年3月22日至2019年12月31日 | 否 | 是 | ||
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 全体董监高人员 | 详见上交所网站公司于2012年8月9日公告的《首次公开发行股票招股说明书》第五节 | 离职后半年内 | 是 | 是 | ||
解决土地等产权瑕疵 | 隆鑫控股 | 详见上交所网站公司于2012年8月9日公告的《首次公开发行股票招股说明书》第六节 | 2021年12月31日 | 是 | 否 | 由于当地政府一直未取得该2,109.40㎡土地的用地指标,公司至今仍未办理相关合法用地手续,但由于公司相关业务已整体搬迁到江门鹤山工业园,因此不会对公司正常生产经营造成影响。公司后续将持续推进办理该2,109.40㎡土地相关合法用地手续。 | ||
与再融资相关的承诺 | 其他 | 隆鑫控股 | 第一期员工持股计划存续期满或终止时,若预计员工持股计划持有人从资管计划中获兑付或分配的资金少于其认购员工持股计划的本金,控股股东隆鑫控股有限公司承诺对差额部分以现金方式向员工持股计划予以补足。若预计资管计划产生的收益不足以全额负担员工持股计划涉及的管理费、托管费等其他费用,控股股东隆鑫控股有限公司承诺对差额部分以现金方式向员工持股计划全额补足。 | 2015年5月12日2020年1月11日 | 是 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
1、金业机械商誉的形成
公司第三届董事会第十九次会议于2019年2月18日审议通过了《关于公司对遵义金业机械铸造有限公司增资和收购股权的议案》,同意公司通过股权受让和增资的方式取得金业机械66%的股权,共支付对价款42,900万元,在合并报表中形成的商誉初始价值为29,421.24万元。
2、金业机械2019年度经营业绩情况
金业机械2019年实现销售收入7,213.04万元,同比下降22%,实现净利润3,116.24万元,同比下降23.70%,未能完成2019年度业绩承诺目标,业绩承诺方将根据《增资及股权转让协议》中的相关规定履行业绩补偿义务。
3、金业机械商誉价值的评估情况
公司聘请重庆华康资产评估土地房地产估价有限责任公司对商誉价值评估,出具了重康评报字(2020)第51号评估报告。根据评估报告,截止至 2019年12月31日,金业机械与商誉相关的资产组价值为59,955.50万元,收益法评估与商誉相关的资产组预计未来现金流量的现值为45,870万元,测算减值14,085.50万元,按公司持股比例66%计算应当计提商誉减值准备9,296.43万元。
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
1、财政部于2017年3月修订了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》(财会[2017]7号)、《企业会计准则第23号—金融资产转移》(财会[2017]8号);2017年5月修订了《企业会计准则第37号—金融工具列报》(财会[2017]14号)(以下统称为“新金融工具准则”),公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则,并按新金融工具准则的要求列报金融工具相关信息,不对比较财务报表追溯调整。
将原分类为“可供出售金融资产”分类调整至“交易性金融资产”,报表列报的项目为“交易性金融资产”、“其他非流动金融资产”;将原分类为“持有至到期投资”分类调整至“债权投资”,报表列报的项目为“其他流动资产”;将原分类为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”分类调整至“衍生金融负债”报表列报的项目为“衍生金融负债”;将计入“其他综合收益”的可供出售金融资产累计公允价值变动余额调整至“年初未分配利润”。具体影响合并报表的科目及金额见如下调整报表:
项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
交易性金融资产 | 20,034,376.39 | 20,034,376.39 | |
其他流动资产 | 139,898,212.55 | 658,275,426.56 | 518,377,214.01 |
可供出售金融资产 | 5,985,829.98 | -5,985,829.98 |
项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
持有至到期投资 | 538,411,590.40 | -538,411,590.40 | |
其他非流动金融资产 | 5,985,829.98 | 5,985,829.98 | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 89,986,839.00 | -89,986,839.00 | |
衍生金融负债 | 89,986,839.00 | 89,986,839.00 | |
其他综合收益 | 164,792,168.34 | 164,748,456.05 | -43,712.29 |
未分配利润 | 3,642,751,691.15 | 3,642,795,403.44 | 43,712.29 |
2、政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号),2019年9月19日,发布了《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号),公司已按照上通知编制2019年度财务报表。并对2018年12月31日合并及母公司财务报表进行了追溯调整。
一般企业报表格式的影响,2018年12月31日受影响的合并资产负债表
项目 | 合并资产负债表 | |
调整前 | 调整后 | |
应收票据及应收账款 | 2,226,089,756.54 | |
应收票据 | ||
应收账款 | 1,983,247,557.64 | |
应收款项融资 | 242,842,198.90 | |
应付票据及应付账款 | 2,815,977,344.05 | |
应付票据 | 1,119,621,395.81 | |
应付账款 | 1,696,355,948.24 | |
其他流动负债 | 8,380,812.99 | |
递延收益 | 184,161,072.18 | 192,541,885.17 |
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 147.60 |
境内会计师事务所审计年限 | 10 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 42.40 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
√适用 □不适用
受关联方上海丰华(集团)股份有限公司大股东违规占用资金事项的影响,公司控股股东和董事在报告期内收到处罚情况如下:
1、2019年5月23日,中国证监会上海监管局对公司控股股东隆鑫控股下达行政监管措施决定书《关于对隆鑫控股有限公司采取出具警示函措施的决定》;
2、2019年5月23日,中国证监会上海监管局对公司时任董事涂建敏女士下达行政监管措施决定书《关于对涂建敏采取出具警示函措施的决定》;
3、2019年7月11日,中国证监会上海监管局对公司控股股东隆鑫控股下达的行政监管措施决定书《关于对隆鑫控股有限公司采取责令改正措施的决定》(沪证监决[2019]89号)。
4、2019年9月12日,上海丰华(集团)股份有限公司收到控股股东用于归还非经营性资金占用资金500,000,000元,经专项审计,截至 2019年9月12日,丰华股份应向隆鑫控股收取本息金额为496,032,692.84 元(其中占用本金 480,000,000 元,资金占用费用 16,032,692.84元(含税),截至 2019 年9月12日,隆鑫控股以现金方式全部偿还对丰华股份的占用资金及资金占用费。
5、2019年12月17日,上海证券交易所下达《关于对上海丰华(集团)股份有限公司、控股股东隆鑫控股有限公司、实际控制人涂建华及有关责任人予以纪律处分的决定》:对控股股东隆鑫控股、公司董事长暨实际控制人涂建华先生(时任公司董事)和公司时任董事涂建敏女士予以公开谴责。
具体内容详见上交所网站(http://www.sse.com.cn/)。
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
公司控股股东隆鑫控股因未能到期支付中信证券股份有限公司股票质押业务产生的本金和利息,中信证券向北京市第三中级人民法院申请对隆鑫控股所持有的公司 382,947,481 股无限售流通股(其中 382,380,000 股已质押)股份予以冻结,冻结期限为三年,即 2019 年 10月 17 日至 2022 年 10 月 16 日。(详见公司临2019-054号公告)。公司控股股东隆鑫控股因在中国国际金融股份有限公司(以下简称“中金公司”)办理的股票质押式回购业务违约,2019年11月7日,中金公司依约卖出6,344,350 股公司股票,占公司总股本的 0.31%;2019年11月8日,中金公司依约卖出 11,011,159 股公司股票,占公司总股本的 0.54%.(详见公司临2019-060、临2019-062号公告)。 公司控股股东隆鑫控股、实际控制人涂建华先生、控股股东下属子公司渝商投资集团股份有限公司与宁夏华融资本拓荣投资中心(有限合伙)因金融借款合同纠纷,2019年11月8日隆鑫控股持有的公司 1,028,236,055 股股票被司法冻结(其中645,288,574股为司法冻结,382,947,481股为司法轮候冻结),冻结期限为三年。(详见公司临2019-061号公告)。 公司控股股东隆鑫控股、间接控股股东隆鑫集团有限公司和实际控制人涂建华先生与芜湖华融资本创晟投资中心(有限合伙)因金融借款合同纠纷,2019年11月11日隆鑫控股持有的公司1,028,236,055 股股票全部被司法轮候冻结,冻结期限为三年,自转为正式冻结之日起计算。(详见公司临2019-062号公告)。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
第二期员工持股计划之第四次持股计划 | 临2019-009号 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
《公司2019年度日常关联交易预计的公告》 | 2019临012号 |
《公司预计2019年在关联银行开展存款及理财业务额度的公告》 | 2019临013号 |
《关于对公司信息披露相关事项问询函的回复公告》 | 2019临062号 |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
1、2019年12月镁业公司已完成水表分户的管网改造,自 2020年1月起关联方重庆镁业科技股份有限公司的用水单独计量向自来水公司结算,公司与重庆镁业科技股份有限公司的自来水水费不再有代垫水费结算的关联交易。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司第三届董事会第二十四次会议于2019年12月6日审议通过了《关于收购广州威能部分股权暨关联交易的议案》,同意公司以人民币19,500万元的价格收购广东超能投资集团有限公司、邵剑梁、邵剑钊、黎柏荣合计持有的广州威能15%的股权。广州威能于2019年12月11日完成前述股权转让的工商变更登记手续,即公司持有广州威能90%的股权,超能投资持有广州威能10%股权。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
隆鑫机车 | 重庆金菱车世界有限公司 | 租赁面积约为 84,835 平方米 | 2017年12月31日 | 2032年12月31日 | 2,400.19 | 租赁价格及实际租赁天数 | 是 | 母公司的控股子公司 |
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | 0 | ||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 0 | ||||||||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 31,000 | ||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 31,000 | ||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||
担保总额(A+B) | 31,000 | ||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 4.47% | ||||||||||||
其中: | |||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保 | 0 |
的金额(C) | |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 0 |
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0 |
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 0 |
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 威能机电经营状况良好,具备债务偿还能力;被担保人为公司控股子公司,可有效控制和防范担保风险;由威能机电股东邵剑梁先生、超能投资为该项担保提供连带责任的反担保,足以保证上市公司股东权益不会因此受到损害。 |
担保情况说明 | 截止2019年12月31日,为广州威能向工商银行授信和融资提供担保7,000万元;为广州威能向广州农村商业银行授信和融资提供担保6,000万元;为广州威能向广发银行授信和融资提供担保6,000万元;为广州威能向交通银行授信和融资提供担保9,000万元;为广州威能向广州银行授信和融资提供担保3,000万元。 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
2019年委托银行理财 | 自有资金 | 95,000.00 | 20,000.00 | 0 |
货币基金 | 自有资金 | 12,335.58 | 0 | |
国债逆回购 | 自有资金 | 36,763.22 | 0 | |
合计 | 69,098.80 |
? 董事会审议情况
2018 年 10 月 29 日,公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司开展短期理财业务的议案》,同意公司(含下属子公司)使用总额度不超过人民币 10 亿元购买短期低风险或保本浮动收益型理财类产品、债券(含国债、企业债等)、债券逆回购、货币理财型基金等的人民币一年期以内的理财产品。
(相关公告详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn)
? 购买的嘉实基金管理有限公司嘉实快线基金年末余额12,335.58万元。
? 年末债券逆回购,包括:本公司通过长江证券股份有限公司购买的上海证券交易所的国债逆回购产品31,450.47万元;遵义金业公司通过国泰君安
证券股份有限公司购买的上海证券交易所的国债逆回购产品1,212.34万元;山东丽驰通过中信证券股份有限公司购买的上海证券交易所的国债逆回
购产品4,100.41万元。
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
中国民生银行股份有限公司 | 非保本浮动收益型 | 10,000 | 2019年4月4日 | 2019年6月6日 | 自有资金 | 协议约定 | 4.10% | 70.77 | 70.77 | 10,070.77 | 是 | 是 | 0 | |
30,000 | 2019年6月6日 | 2019年8月8日 | 自有资金 | 协议约定 | 4.00% | 207.12 | 207.12 | 30,207.12 | 是 | 是 | 0 | |||
10,000 | 2019年10月17日 | 2019年12月19日 | 自有资金 | 协议约定 | 3.85% | 66.45 | 66.45 | 10,066.45 | 是 | 是 | 0 | |||
重庆农村商业银行股份有限公司 | 保本浮动收益型 | 15,000 | 2019年4月3日 | 2019年9月30日 | 自有资金 | 协议约定 | 4.20% | 310.68 | 310.68 | 15,310.68 | 是 | 是 | 0 | |
20,000 | 2019年9月24日 | 2020年1月16日 | 自有资金 | 协议约定 | 4.15% | 264.07 | 是 | 是 | 0 | |||||
10,000 | 2019年10月9日 | 2019年11月1日 | 自有资金 | 协议约定 | 3.50% | 22.05 | 22.05 | 10,022.05 | 是 | 是 | 0 | |||
合计 | / | 95,000 | 941.16 | 677.08 | 75,677.08 |
在重庆农村商业银行股份有限公司购买的20,000万元江渝财富“天添金” 2019年第40期公募封闭式净值型理财产品已于2020年1月16日到期,理
财收益264.07万元和本金20,000万元已收回。
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司严格执行国家及重庆市关于劳动用工的相关法律法规,制订了明确的人事用工、薪酬福利,考核晋升等制度,公司严格履行国家工资、休假、福利、安全卫生、劳动保险等方面的法规和制度,全面保障员工权益。公司积极通过电话互动、接待投资者来访、投资者关系平台、上证 E 互动、网上投资者接待日等多种渠道与投资者进行沟通交流,耐心解答投资者咨询,与投资者建立了较好的沟通关系。报告期内,公司获评“全国模范劳动关系和谐企业”。公司积极开展安全、环保、职业卫生工作,通过推进节能降耗、技术改造、原材料更换等从源头保障职工身心健康。2019年在安全、环保、职业卫生方面累计投入1,868万元,近三年共投入超过 6,000万元。2020年第一季度,公司向重庆市红十字会、相关医疗机构共计捐赠229.2万元的防护物资,共同抗击疫情。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
(1) 排污信息
√适用 □不适用
? 隆鑫通用动力股份有限公司B区
污染物种类 | 污染因子 | 排放方式 | 排污口数量 | 排放标准 | 排放浓度 | 许可证排放总量(吨) | 实际排放量(吨) | 有无超标情况 | 备注 |
废水 | COD | 处理达标后排放入大九排污水站 | 3个,位于隆鑫B区园区内 | 《污水综合排放标准》GB8978-1996一级标准 | ≤100mg/L | 11.245 | 10.26 | 无 | 污水站托管给有资质的第三方环保运营公司运营 |
氨氮 | ≤15mg/L | 1.685 | 0.71 | 无 | |||||
悬浮物 | ≤70mg/L | 7.872 | 7.13 | 无 | |||||
石油类 | ≤5mg/L | 0.356 | 0.16 | 无 | |||||
废气 | 二氧化硫 | 处理达标后排放入大气 | 20个,位于厂房楼顶 | 《大气污染物排放标准》DB50/418-2016主城区 | ≤50mg/m? | / | / | 无 | |
氮氧化物 | ≤200mg/m? | 7.282 | 4.382 | 无 | |||||
颗粒物 | ≤20mg/m? | 27.843 | 11.582 | 无 |
油烟 | 《饮食业油烟排放标准》GB18483-2001 | ≤2mg/m? | 3 | 0.18 | 无 |
? 隆鑫通用动力股份有限公司C区
污染物种类 | 污染因子 | 排放方式 | 排污口数量 | 排放标准 | 排放浓度 | 许可证排放总量(吨) | 实际排放量(吨) | 有无超标情况 | 备注 |
废水 | COD | 处理达标后排放入九龙园C区污水站 | 1 | 《污水综合排放标准》GB8978-1996 三级标准 | ≤500mg/L | 170.339 | 77.867 | 无 | 污水站委托给有资质的第三方环保运营公司运营 |
氨氮 | 45mg/L | 15.33 | 10.18 | 无 | |||||
总磷 | 2.66mg/L | 0.907 | 0.816 | 无 | |||||
悬浮物 | ≤400mg/L | 136.271 | 121.281 | 无 | |||||
石油类 | ≤20mg/L | 6.813 | 6.172 | 无 | |||||
废气 | 二氧化硫 | 处理达标后排放入大气 | 15个,位于厂房楼顶 | 《工业窑炉大气污染物排放标准》DB50/659-2016主城区 | ≤100mg/m? | - | - | 无 | |
氮氧化物 | ≤500mg/m? | 22.055 | 20.07 | 无 | |||||
颗粒物 | ≤50mg/m? | 4.897 | 4.652 | 无 | |||||
苯 | 《摩托车及汽车配件制造表面涂装大气污染物排放标准》DB50/660-2016 | ≤1mg/m? | 0.262 | 0.207 | 无 | ||||
总VOCs | ≤60mg/m? | 16.126 | 14.283 | 无 | |||||
苯系物 | ≤26mg/m? | 6.986 | 5.019 | 无 | |||||
甲苯与二甲苯的合计 | ≤21mg/m? | 5.667 | 5.322 | 无 | |||||
非甲烷总烃 | ≤50mg/m? | 13.436 | 10.867 | 无 |
? 山东丽驰新能源汽车有限公司
污染物种类 | 污染因子 | 排放方式 | 排污口数量 | 排放标准 | 排放浓度 | 许可证排放总量(吨) | 实际排放量(吨) | 有无超标情况 | 备注 |
废水 | C0D | 处理达标后排放入第二污水处理厂 | 1个 位于扶风街北首 | 《污水排入城镇下水道水质标准》GB/T31962-2015 A级标准 | ≤500mg/L | 29.33 | 25.2 | 无 | |
氨氮 | ≤45mg/L | 2.64 | 0.54 | 无 | |||||
废气 | VOCs | 处理达标后排放 | 1个 集中排放 | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)二级排放标准 | ≤110mg/m? | 24.385 | 12.516 | 无 |
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司上述生产基地的废气、废水、噪声、固体废弃物(危险废物)防治设施全部按照环评要 求落实到位。各类环境污染防治设备设施处于完好状态并有效运行。
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司上述生产基地均进行了环境影响评价。公司严格遵守国家规定的各项环保法律法规,对产生的各类污染物进行严格管控,B区及C区污水站排口安装在线监测设备。在项目建设时严格执行环境影响评价制度和“三同时”制度,并按照《建设项目环境保护管理条例》的相关规定,在建设项目竣工后,向环境保护主管部门申请新建设项目和改造项目需要配套建设的环境保护设施竣工验收。车架厂房焊接烟尘深度治理改造项目在实施中;轻量化机加车间油雾治理深度治理改造项目正在设计和评审中。
取得的排污许可证如下:
公司名称 | 排污许可证编号 | 有效期 | 备注 |
隆鑫通用动力股份 有限公司(B区) | 渝(九)环排证 【2018】0862号 | 自2018年10月10日 至2019年10月9日 | 许可事项: 污水、废气、噪声 |
隆鑫通用动力股份 有限公司(C区) | 渝(九)环排证 【2019】号0535号 | 自2019年7月29日 至2020年7月28日 | 许可事项: 污水、废气、噪声 |
山东丽驰新能源汽车有限公司 | 913714215690013586001U | 自2019年9月30日至2022年9月29日 |
(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
按照国家环保、安全法律法规,确保在突发环境事件发生后能及时予以控制,防止重大事故的蔓延及污染,有效地组织抢险和救助,保障员工人身安全及公司财产安全,依据《国家突发环境事件应急预案》等相关文件,并结合企业实际情况,公司前述生产基地均编制了相应的突发环境事件应急预案,并向上级环保主管部门备案。同时,在企业内部定期开展现场应急预案培训、预案演练,以全面提升公司及子公司应对突发环境事件的能力。
(5) 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司及子公司根据环境主管部门要求,定期开展环境监测,每年度委托具有资质的第三方至少进行一次的废水、废气、噪声的检测,并及时将环境监测结果上报环保主管部门及环境信息公开。
(6) 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
公司于2019年7月通过环境管理体系的年度监督审核,证书持续有效。
公司将严格按照相关法律法规的规定,对公司及下属公司环保信息进行持续关注并及时履行信息披露义务。
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
√适用 □不适用
1、由重庆市九龙坡区环保局颁发的隆鑫通用B区排污许可证已于2019年10月到期,经公司申请,重庆市九龙坡区环保局对隆鑫通用B区进行了换证检测(相关数据达标),并完成了现场查勘,目前正根据国家相关规定申领全国排污许可证。
2、山东丽驰于2019年9月30日取得排污许可证(913714215690013586001U)。
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 19,385,700 | 0.94 | -19,385,700 | -19,385,700 | 0 | 0 | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 19,385,700 | 0.94 | -19,385,700 | -19,385,700 | 0 | 0 | |||
其中:境内非国有法人持股 | 19,385,700 | 0.94 | -19,385,700 | -19,385,700 | 0 | 0 | |||
境内自然人持股 | |||||||||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 2,034,156,150 | 99.06 | 19,385,700 | 19,385,700 | 2,053,541,850 | 100 | |||
1、人民币普通股 | 2,034,156,150 | 99.06 | 19,385,700 | 19,385,700 | 2,053,541,850 | 100 | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、普通股股份总数 | 2,053,541,850 | 100 | 0 | 0 | 2,053,541,850 | 100 |
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
2019年4月17日,公司非公开发行的19,385,700股限售股份解除了限售并上市流通。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
超能投资 | 19,385,700 | 19,385,700 | 0 | 0 | 非公开发行 | 2019年4月17日 |
合计 | 19,385,700 | 19,385,700 | / | / |
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) | 45,609 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 43,304 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | ||
股份 状态 | 数量 | |||||||
隆鑫控股有限公司 | -17,355,509 | 1,028,236,055 | 50.07 | 冻结 | 1,028,236,055 | 境内非国有法人 | ||
广东超能投资集团有限公司 | -4,024,191 | 73,400,000 | 3.57 | 质押 | 73,400,000 | 境内非国有法人 | ||
上海高毅资产管理合伙企业(有限合伙)-高毅邻山1号远望基金 | 39,800,000 | 39,800,000 | 1.94 | 未知 | 未知 | |||
香港中央结算有限公司 | 22,749,819 | 1.11 | 未知 | 境外法人 | ||||
高勇 | 0 | 17,990,600 | 0.88 | 未知 | 境内自然人 | |||
刘琳 | 0 | 17,435,400 | 0.85 | 未知 | 境内自然人 | |||
曾训楷 | 17,287,492 | 17,287,492 | 0.84 | 未知 | 境内自然人 | |||
张俊 | 14,262,794 | 14,262,794 | 0.69 | 未知 | 境内自然人 | |||
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 10,625,118 | 0.52 | 未知 | 未知 | ||||
姚秉县 | 9,680,073 | 0.47 | 未知 | 境内自然人 | ||||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
隆鑫控股有限公司 | 1,028,236,055 | 人民币普通股 | 1,028,236,055 | |||||
广东超能投资集团有限公司 | 73,400,000 | 人民币普通股 | 73,400,000 | |||||
上海高毅资产管理合伙企业(有限合伙)-高毅邻山1号远望基金 | 39,800,000 | 人民币普通股 | 39,800,000 |
香港中央结算有限公司 | 22,749,819 | 人民币普通股 | 22,749,819 |
高勇 | 17,990,600 | 人民币普通股 | 17,990,600 |
刘琳 | 17,435,400 | 人民币普通股 | 17,435,400 |
曾训楷 | 17,287,492 | 人民币普通股 | 17,287,492 |
张俊 | 14,262,794 | 人民币普通股 | 14,262,794 |
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 10,625,118 | 人民币普通股 | 10,625,118 |
姚秉县 | 9,680,073 | 人民币普通股 | 9,680,073 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 隆鑫控股有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 涂建敏 |
成立日期 | 2003年1月22日 |
主要经营业务 | 向工业、房地产、高科技项目进行投资(不含金融业务)及投资咨询、管理;制造、销售金属制品(不含稀贵金属)、电器机械及器材、仪器仪表、电子产品(不含电子出版物)、通信设备(不含发射及接收设施);货物进出口(不含国家禁止或限制进出口项目)。 |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 1、上海丰华(集团)股份有限公司(股票名称:丰华股份,600615.SH),成立于1992年6月6日,同年9月10日在上海证券交易所挂牌上市,隆鑫控股持有其33.45%的股份。 2、齐合环保集团有限公司(股票名称:齐合环保,00976.HK)2010年7月12日香港联合交易所有限公司主板挂牌上市,隆鑫控股通过渝商投资持有其62.85%的股份。 3、瀚华金控股份有限公司(股票名称:瀚华金控,03903.HK)成立于2004年7月28日,2014年6月19日在香港H股主板挂牌上市,隆鑫控股持有其9.40%的股份。 4、重庆农村商业银行股份有限公司(股票名称:渝农商行,601077.SH;CQRC BANK,03618.HK),成立于2008年6月27日,2010年12月16日在香港H股主板挂牌上市,2019年10月29日在上海证券交易所挂牌上市,隆鑫控股持有其5.02%的股份。 |
其他情况说明 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 涂建华 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 隆鑫控股有限公司董事,公司董事长 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 通过隆鑫控股有限公司间接控股的境内外上市公司如下: 1、上海丰华(集团)股份有限公司(股票名称:丰华股份,600615.SH),隆鑫控股持有上海丰华33.45%的股份。 2、齐合环保集团有限公司(股票名称:齐合环保,00976.HK),隆鑫控股通过渝商投资(集团)香港有限公司持有齐和环保62.85%的股份。 3、瀚华金控股份有限公司(股票名称:瀚华金控,03903.HK),隆鑫控股持有瀚华金控9.40%的股份,为瀚华金控第一大股东。 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
1、控股股东股权质押/冻结情况
截至本报告披露日,隆鑫控股持有公司1,028,236,055股股票,占公司总股本的50.07%,其中,累计质押1,027,668,574股,占隆鑫控股所持公司股份比例为99.94%,占公司总股本的50.04%;累计被冻结1,028,236,055股,占隆鑫控股所持公司股份比例为100%,占公司总股本的50.07%,其中轮候冻结1,028,236,055股,占公司总股本的50.07%。即隆鑫控股直接持有的公司股份已全部处于质押/司法冻结/轮候冻结状态,其质押履约能力、追加担保能力存在不确定性。
2、控股股东债务风险情况即采取的相关措施
隆鑫控股正通过处置非核心资产和请求政府纾困的方式积极筹措资金偿还本息,控股股东与相关部门正积极与各质权人协商沟通展期及延期事宜,争取尽快同质权人达成和解,但目前尚未形成具体方案,请投资者注意相关风险。
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
涂建华 | 董事长 | 男 | 56 | 2016年12月8日 | 2023年1月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
高勇 | 董事兼总经理 | 男 | 53 | 2016年12月8日 | 2023年1月14日 | 17,990,600 | 17,990,600 | 0 | 128 | 否 | |
余霄 | 董事 | 男 | 49 | 2020年1月15日 | 2023年1月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
王丙星 | 董事 | 男 | 38 | 2020年1月15日 | 2023年1月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
李杰 | 董事 | 男 | 36 | 2020年1月15日 | 2023年1月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
袁学明 | 董事 | 男 | 57 | 2020年1月15日 | 2023年1月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
江积海 | 独立董事 | 男 | 44 | 2016年12月8日 | 2023年1月14日 | 0 | 0 | 0 | 10 | 否 | |
陈朝辉 | 独立董事 | 男 | 39 | 2020年1月15日 | 2023年1月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 | |
陈雪梅 | 独立董事 | 女 | 47 | 2020年1月15日 | 2023年1月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 | |
朱儒东 | 监事会主席 | 男 | 64 | 2020年1月15日 | 2023年1月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 | |
徐建国 | 监事 | 女 | 64 | 2016年12 | 2023年1 | 0 | 0 | 0 | 8 | 是 |
月8日 | 月14日 | ||||||||||
叶珂伽 | 职工监事 | 女 | 37 | 2016年12月8日 | 2023年1月14日 | 0 | 0 | 0 | 20.80 | 否 | |
黄经雨 | 常务副总经理兼董事会秘书 | 男 | 52 | 2016年12月8日 | 2023年1月14日 | 373,750 | 373,750 | 0 | 68.16 | 否 | |
龚晖 | 副总经理 | 男 | 49 | 2016年12月8日 | 2023年1月14日 | 1,429,250 | 1,429,250 | 0 | 77.54 | 否 | |
文晓刚 | 副总经理 | 男 | 55 | 2016年12月8日 | 2023年1月14日 | 1,836,000 | 1,836,000 | 0 | 69.21 | 否 | |
何军 | 副总经理 | 男 | 52 | 2016年12月8日 | 2023年1月14日 | 1,888,500 | 1,888,500 | 0 | 68.07 | 否 | |
汪澜 | 副总经理 | 男 | 50 | 2016年12月8日 | 2023年1月14日 | 388,500 | 388,500 | 0 | 56.74 | 否 | |
王建超 | 财务总监 | 男 | 48 | 2016年12月8日 | 2023年1月14日 | 408,750 | 408,750 | 0 | 54.37 | 否 | |
曾长飞 | 副总经理 | 男 | 46 | 2016年12月8日 | 2023年1月14日 | 265,375 | 265,375 | 0 | 48.70 | 否 | |
刘鑫鹏 | 副总经理 | 男 | 40 | 2018年4月4日 | 2023年1月14日 | 0 | 0 | 0 | 40.67 | 否 | |
田进 | 副总经理 | 男 | 46 | 2018年9月22日 | 2023年1月14日 | 0 | 0 | 0 | 40 | 否 | |
涂建敏 | 原董事 | 女 | 52 | 2016年12月8日 | 2020年1月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
周煜 | 原独立董事 | 女 | 64 | 2016年12月8日 | 2020年1月14日 | 0 | 0 | 0 | 10 | 否 | |
周建 | 原独立董事 | 男 | 64 | 2016年12月8日 | 2020年1月14日 | 0 | 0 | 0 | 10 | 否 | |
张国祥 | 原监事会主席 | 男 | 55 | 2016年12月8日 | 2020年1月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
杨虹 | 原董事 | 男 | 55 | 2016年12月8日 | 2019年1月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 |
李林辉 | 原董事 | 男 | 47 | 2018年1月16日 | 2019年4月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
合计 | / | / | / | / | / | 24,580,725 | 24,580,725 | 0 | / | 710.26 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
涂建华 | 1963年4月出生,中国国籍,无境外永久居留权,2007年至2010年6月隆鑫控股有限公司董事长。2009年至今任隆鑫集团有限公司、隆鑫控股有限公司董事,2015年4月至今历任齐合环保集团有限公司董事会主席、执行董事。第十三届全国政协委员,第十一届、十二届全国人大代表,全国工商联执委、常委,重庆市工商联主席、总商会会长,重庆市慈善总会副会长,重庆市企业联合会副会长,第二、第三届、第四届重庆市人大代表及市人大财经委委员,2005年全国劳动模范,改革开放40年百名杰出民营企业家。2010年10月至2020年1月任公司第一届、第二届、第三届董事会董事。2020年1月起至今任公司第四届董事会董事长。 |
高勇 | 1967年4月出生,中国国籍,无境外永久居留权,注册会计师,2002年取得重庆大学工商管理硕士学位。中国汽车工业协会摩托车分会副理事长。2010年10月至2020年1月任公司第一届、第二届、第三届董事会董事长兼总经理。2020年1月至今任公司第四届董事会董事兼总经理。 |
余霄 | 1970年7月出生,中国国籍,无境外永久居留权,北京航空航天大学航空工程硕士,一级高级会计师,高级经济师。2014年9月至2018年1月任中国贵州航空工业(集团)有限公司董事长、党委书记、总经理,贵州航空工业管理局党委书记、局长;2018年2月至2018年12月任中融新大集团公司副董事长,常务副总裁;2018年12月至2019年5月任汉能移动能源有限公司高级副总裁;曾以《军工企业以跨越式发展为目标的并购与重组》获第十五届国际级企业管理现代化创新成果二等奖、获第八届“贵州十大杰出青年”称号、“2015 年贵州省优秀企业家”荣誉称号。2019年7月至2020年2月任隆鑫控股有限公司联席总裁。2020年1月至今任公司第四届董事会董事。 |
王丙星 | 1981年8月出生,中国国籍,无境外永久居留权,复旦大学在职研究生学历、EMBA。2011年1月至2015年8月任文化地标投资有限公司总经理(投资及营运);2015年9月至2017年8月任世纪富国资产管理有限公司总经理;2017年9月至2017年12月任华融瓴健医疗投资管理(北京)有限公司风控总监;2018年1月至2019年3月任金源证券有限公司市场推广董事、金源金融控股集团董事兼副总裁。2019年11月至今任隆鑫控股有限公司副总裁。2020年1月至今任公司第四届董事会董事。 |
李杰 | 1983年5月出生,中国国籍,无境外永久居留权,北京航空航天大学本科学历。2012年6月至2018年6月任四川恒泰昌实业集团有限公司副总经理;2018年6月至2019年6月,任中湖盐股份有限公司副总裁;2016年6月至今任国家网络安全十进制未来网络工作组成员;2019年10月至今任隆鑫控股有限公司副总裁,2020年1月至今任公司第四届董事会董事。 |
袁学明 | 1962年12月出生,中国国籍,无境外永久居留权,重庆大学经济管理专科学历。2000年11月至今任重庆金菱汽车(集团)有限公司董事长兼总裁;2005年至今任重庆汽车商业协会副会长;2018年至今任重庆企业联合会副会长。2018年6月荣获“2017年度重庆市优秀企业家”称号,2019年10月荣获“重庆十大汽车风云人物”。2020年1月至今任公司第四届董事会董事。 |
江积海 | 1975年6月出生,博士后,毕业于上海交通大学安泰管理学院。2005年6月至2007年8月任重庆大学经济与工商管理学院讲师;2007 |
年9月至2013年8月任重庆大学经济与工商管理学院副教授;2008年9月至2009年1月在北京大学光华管理学院进修访问;2012年1月至2013年1月任Temple University,Fox School of Business访问学者;2013年8月至今任重庆大学经济与工商管理学院教授; 2017年4月至今任重庆再升科技股份有限公司独立董事;2016年12月至2020年1月任公司第三届董事会独立董事。于2019年7月参加上海证券交易所2019年第三期独立董事后续培训并通过考试,具备独立董事任职资格。2020年1月至今任公司第四届董事会独立董事。 | |
陈朝辉 | 1980年12月出生,硕士,毕业于北京大学法学专业。2009年10月至2011年1月任上海复星高科技(集团)有限公司投资总监;2011年2月至2013年9月任德勤企业咨询(上海)有限公司财务咨询部门(FAS)企业并购融资咨询部总监;2013年10月至2014年12月北京隆鑫矿业资源投资有限公司总经理;2014年12月至2015年3月任招金蒙矿资产管理(深圳)有限公司总经理,2015年至今任未名金石投资管理(北京)有限公司总经理。2020年1月至今任公司第四届董事会独立董事。 |
陈雪梅 | 1972年8月出生,注册会计师。2008年至2012年,任四川泰昌建材集团有限公司财务总监;2012年至今任四川恒泰昌实业集团有限公司财务总监;2018年至今任成都九合会计师事务所有限公司项目主审。2020年1月至今任公司第四届董事会独立董事。 |
朱儒东 | 1955年12月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大学学历,会计师、经济师。2004年至2014年6月任华夏银行重庆分行副行长;2014年7月至今任重庆市高新区锦晖小额贷款股份有限公司总裁,重庆川商融资担保有限公司总裁。2020年1月至今任公司第四届监事会主席。 |
徐建国 | 1954年12月出生,本科,高级经济师。1995年12月毕业于中央党校函授学院本科班经济管理专业,2001年7月被工商银行总行评为高级经济师。1997年8月至2009年12月任工商银行重庆高科技支行副行长、纪委书记、工会主席,2012年10月至今任上海丰华(集团)股份有限公司监事会监事,2013年11月至今任公司第二届、第三届、第四届监事会监事。 |
叶珂伽 | 1982年8月出生,大学本科,毕业于重庆工商大学国际经济与贸易专业, 2015年至今任证券投资部副部长及证券事务代表。2015年1月至今任公司第二届、第三届、第四届监事会职工监事。 |
黄经雨 | 1967年12月出生,学士学位,高级经济师。1989年毕业于郑州航空工业管理学院。2015年1月至2016年11月任公司第二届董事会秘书;2015年1月至2017年12月任公司副总经理兼董事会秘书,2017年获“第十三届新财富金牌董秘”。2017年12月至今任公司副总经理兼董事会秘书。 |
龚晖 | 1970年7月出生,1992年毕业于杭州电子工业学院,2010年取得重庆大学工商管理硕士学位。2015年1月至今任公司副总经理。 |
文晓刚 | 1965年3月出生,1984年毕业于包头机械工业学校,2002年取得首都经济贸易大学企业管理硕士学位。2015年1月至今任公司副总经理。 |
何军 | 1968年10月出生,1993年毕业于重庆大学,2002年取得南京理工大学工程硕士学位。2017年被“中国电子学会、中国首席信息官联盟”评为“中国首席信息官领军人物”。2015年1月至今任公司副总经理。 |
汪澜 | 1970年2月出生,学士学位,1991年毕业于成都科技大学。2015年1月至今任公司副总经理。 |
王建超 | 1972年3月出生,学士学位,1993年毕业于西安工业学院。2015年1月至今任公司财务总监。 |
曾长飞 | 1974年1月出生,学士学位,1996年毕业于重庆大学。2015年1月至2016年4月任隆鑫通用动力股份有限公司总经理助理;2016年4月至今任公司副总经理。 |
刘鑫鹏 | 1979年12月出生,2000年毕业于南京理工大学,2014年取得中国人民大学人力资源管理硕士学位。2015年起先后担任公司人力资源部部长、企业管理部部长、宝马项目本部副总经理、通机事业部总经理助理、副总经理,2016年4月至2018年4月任公司总经助理职务,2018年4月至今任公司副总经理。 |
田进 | 1974年1月出生,1995年毕业于北京理工大学,本科学历。2015年1月至2018年9月任公司总经理助理职务,2017年8月至今兼任重庆莱特威汽车零部件有限公司董事长,2018年9月至今任公司副总经理。 |
涂建敏 | 1967年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权,高级会计师。2002年至今,任重庆宝汇钢结构工程有限公司总经理;2012年11月至今任上海丰华(集团)股份有限公司董事、董事长;2013年12月至今任隆鑫集团有限公司、隆鑫控股有限公司董事长;2014年9月至今任重庆金菱汽车(集团)有限公司董事。2016年12月至2020年1月任公司第三届董事会董事。 |
周煜 | 1955年5月出生,大学本科,高级会计师。2001年8月经中国工商银行高级经济师、高级会计师评审委员会审议确认具备高级会计师任职资格。2002年1月工商银行重庆市分行聘任为高级会计师。2013年12月至2020年1月任公司第二届、第三届董事会独立董事。 |
周建 | 1955年7月出生,大学本科学历,高级经济师,1999年毕业于中央党校函授学院。2011年7月至2012年3月任中国工商银行重庆分行高级经理,负责全面风险管理;2012年3月至2015年7月任中国工商银行重庆分行资深经理,负责全面风险管理;2015年8月至2020年1月任公司第二届、第三届董事会独立董事。 |
张国祥 | 1964年11月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学位。2009年至2017年担任瀚华融资担保股份有限公司董事长,2013年至2016年担任瀚华金控股份有限公司总裁,2016年至今担任重庆富民银行股份有限公司董事长,现任瀚华金控股份有限公司董事长。2010年10月至2020年1月任公司第一届、第二届、第三届监事会主席。 |
杨虹 | 1964年8月出生,大学本科,毕业于北京外经贸大学。2000年-2015年就职于西藏布达拉旅游有限公司、西藏布达拉实业有限公司、西藏大道堂养生研究院有限公司;2016年6月至2016年7月就职于隆鑫控股有限公司;2016年8月至2018年1月任渝商投资集团有限公司总裁;2018年1月至2019年1月任重庆隆鑫文化旅游产业有限公司董事长。2016年12月至2019年1月任公司第三届董事会董事。 |
李林辉 | 1972年6月出生,中国国籍,无境外永久居留权。西南政法大学法学学士、英国苏塞克斯大学国际商法硕士、同济大学/法国桥路大学EMBA。曾任广西万益律师事务所执业律师, 广西柳工机械股份有限公司、柳工集团总法律顾问、总裁助理等职务,2017年2月起任隆鑫控股有限公司副总裁、总法律顾问,2017年10月至2019年4月任上海丰华(集团)股份有限公司董事。2018年1月至2019年4月任公司第三届董事会董事。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
涂建华 | 隆鑫控股有限公司 | 董事 | ||
余霄 | 隆鑫控股有限公司 | 联席总裁 | 2019年7月 | 2020年2月 |
王丙星 | 隆鑫控股有限公司 | 副总裁 | 2019年11月 | |
李杰 | 隆鑫控股有限公司 | 副总裁 | 2019年10月 | |
涂建敏 | 隆鑫控股有限公司 | 董事长 | 2013年12月 | |
李林辉 | 隆鑫控股有限公司 | 副总裁兼总法律顾问 | 2017年2月 | 2019年4月 |
在股东单位任职情况的说明 | 余霄先生于2020年2月因工作调整不再担任隆鑫控股联席总裁; 李林辉先生于2019年4月辞去隆鑫控股副总裁兼总法律顾问。 |
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
涂建华 | 隆鑫集团有限公司 | 董事 | ||
涂建华 | 北京盛世华隆管理咨询有限公司 | 执行董事、经理 | ||
涂建华 | 渝商投资集团股份有限公司 | 董事 | ||
涂建华 | 齐合环保集团有限公司 | 执行董事 | 2015年4月 | |
涂建华 | 重庆创本动力机械有限公司 | 董事 | ||
涂建华 | 瀚华金控股份有限公司 | 非执行董事 | 2014年2月 | |
涂建华 | 重庆隆鑫投资有限公司 | 董事 | ||
涂建华 | 绿鑫铖清洁能源有限公司 | 董事 | ||
涂建华 | 重庆雍定全球治理研究院有限公司 | 经理 | ||
余霄 | 上海丰华(集团)股份有限公司 | 总经理 | 2020年2月 | 2022年7月 |
余霄 | 中航医疗健康产业有限公司 | 监事 | ||
余霄 | 中融投资(青岛)集团有限公司 | 副董事长 | ||
余霄 | 贵州贵航国际贸易有限公司 | 董事 | ||
袁学明 | 重庆金菱汽车(集团)有限公司 | 董事长兼总经理 | ||
袁学明 | 重庆金菱车世界有限公司 | 董事 | ||
袁学明 | 重庆金菱东风汽车有限公司 | 董事 | ||
袁学明 | 重庆万博汽车有限公司 | 执行董事兼总经理 | ||
江积海 | 重庆再升科技股份有限公司 | 独立董事 | 2017年4月 | 2020年4月 |
陈朝辉 | 禹州华誉未名资产管理有限公司 | 执行董事兼总经理 | ||
陈朝辉 | 深圳市未名南燕资产管理有限公司 | 执行董事兼总经理 | ||
陈朝辉 | 深圳市未名丝路资产管理有限公司 | 执行董事兼总经理 | ||
陈朝辉 | 未名金石投资管理(北京)有限公司 | 执行董事兼经理 | ||
朱儒东 | 重庆市亮拔机械有限公司 | 监事 | ||
朱儒东 | 重庆市珑影进出口有限公司 | 监事 | ||
朱儒东 | 重庆市亮影工贸有限公司 | 监事 | ||
徐建国 | 上海丰华(集团)股份有限公司 | 监事 | 2019年7月 | 2022年7月 |
叶珂伽 | 北京兴农丰华科技有限公司 | 监事 |
涂建敏 | 重庆宝汇钢结构工程有限公司 | 董事长 | ||
涂建敏 | 重庆隆鑫投资有限公司 | 董事长 | ||
涂建敏 | 隆鑫集团有限公司 | 董事长 | ||
涂建敏 | 重庆鑫路投资有限公司 | 执行董事 | ||
涂建敏 | 重庆鑫乔投资咨询有限公司 | 执行董事 | ||
涂建敏 | 重庆金菱汽车(集团)有限公司 | 董事 | ||
涂建敏 | 上海丰华(集团)股份有限公司 | 董事长 | ||
涂建敏 | 重庆镁业科技股份有限公司 | 董事 | ||
涂建敏 | 重庆隆鑫文化旅游产业集团有限公司 | 执行董事 | ||
涂建敏 | 北京隆鑫矿业资源投资有限公司 | 执行董事 | 2020年4月 | |
涂建敏 | 隆鑫国际有限公司 | 董事 | ||
涂建敏 | 金联环球投资有限公司 | 董事 | ||
涂建敏 | 鹰益环球有限公司 | 董事 | ||
涂建敏 | 重庆市隆鑫置业有限公司 | 执行董事 | ||
涂建敏 | 重庆市南川区金佛山旅业集团有限责任公司 | 董事长 | ||
涂建敏 | 重庆神龙山温泉开发有限公司 | 执行董事 | ||
涂建敏 | 重庆三峰泉风景旅游度假有限公司 | 执行董事 | ||
涂建敏 | 重庆隆鑫健康产业有限公司 | 执行董事 | ||
涂建敏 | 重庆隆鑫商业管理有限公司 | 执行董事 | ||
涂建敏 | 重庆隆鑫实业有限公司 | 执行董事 | ||
涂建敏 | 重庆联恩实业有限公司 | 执行董事 | ||
涂建敏 | 重庆瀛川实业有限公司 | 董事长 | ||
涂建敏 | 重庆隆鑫问鼎实业有限公司 | 执行董事 | ||
涂建敏 | 深圳华鑫基业发展有限公司 | 董事长 | ||
李林辉 | 上海丰华(集团)股份有限公司 | 董事 | 2017年10月 | 2019年4月 |
李林辉 | 重庆隆鑫建设发展有限公司 | 监事 | ||
张国祥 | 瀚华金控股份有限公司 | 董事长 | ||
张国祥 | 重庆富民银行股份有限公司 | 董事长 | ||
张国祥 | 南京市瀚华科技小额贷款有限公司 | 执行董事 | ||
张国祥 | 重庆长江金融保理有限公司 | 董事长 | ||
张国祥 | 重庆惠微投资有限公司 | 董事 | ||
张国祥 | 重庆慧泰投资有限公司 | 执行董事兼总经理 | ||
张国祥 | 辽宁瀚华融资担保有限公司 | 董事长 | ||
张国祥 | 北京瀚华信息科技有限公司 | 董事长 | ||
张国祥 | 四川瀚华融资担保有限公司 | 董事长兼总经理 | ||
张国祥 | 北京优冠国际传媒广告有限公司 | 监事 | ||
杨虹 | 重庆隆鑫文化旅游产业集团有限公司 | 董事长 | 2018年1月 | 2019年1月 |
在其他单位任职情况的说明 | 杨虹先生于 2019 年1月辞去重庆隆鑫文化旅游产业集团有限公司董事长职务; 李林辉先生于2019年4月辞去上海丰华(集团)股份有限公司董事职务。 |
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司高级管理人员薪酬经董事会薪酬与考核委员会研究制定,提 交董事会审议;独立董事和外部监事津贴经董事会薪酬与考核委 员会研究制定,经董事会审议通过后提交股东大会审议。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 根据公司经营规模 /经营业绩,高级管理人员承担的经营目标和工作职责,确定相应报酬,并按年度考核兑现。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 董事、监事和高级管理人员的报酬已按相关规定支付。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 710.26万元 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
余霄 | 董事 | 选举 | 董事会换届 |
王丙星 | 董事 | 选举 | 董事会换届 |
李杰 | 董事 | 选举 | 董事会换届 |
袁学明 | 董事 | 选举 | 董事会换届 |
陈朝辉 | 董事 | 选举 | 董事会换届 |
陈雪梅 | 董事 | 选举 | 董事会换届 |
朱儒东 | 监事会主席 | 选举 | 监事会换届 |
杨虹 | 董事 | 离任 | 个人原因 |
李林辉 | 董事 | 离任 | 个人原因 |
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
1、2017 年 11 月 9 日,重庆证监局对公司时任董事王泰松先生下发行政监管措施决定书《关于对王泰松采取出具警示函措施的决定》。
2、受关联方上海丰华(集团)股份有限公司大股东违规占用资金事项的影响,董事在报告期内收到处罚情况如下:
① 2019年5月23日,中国证监会上海监管局对公司时任董事涂建敏女士下达行政监管措施决定书《关于对涂建敏采取出具警示函措施的决定》;
② 2019年12月17日,上海证券交易所下达《关于对上海丰华(集团)股份有限公司、控股股东隆鑫控股有限公司、实际控制人涂建华及有关责任人予以纪律处分的决定》:对控股股东隆鑫控股、公司董事长暨实际控制人涂建华先生和公司时任董事涂建敏女士予以公开谴责。具体内容详见上交所网站(http://www.sse.com.cn/)
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 1,804 |
主要子公司在职员工的数量 | 7,053 |
在职员工的数量合计 | 8,857 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 37 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 4,031 |
销售人员 | 561 |
技术人员 | 1,231 |
财务人员 | 163 |
行政人员 | 568 |
管理干部 | 449 |
生产辅助人员 | 1,709 |
后勤人员 | 145 |
合计 | 8,857 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
硕士研究生及以上 | 196 |
大学本科 | 1,125 |
大专 | 1,373 |
高中/中专 | 2,738 |
初中及以下 | 3,425 |
合计 | 8,857 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司根据《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规的要求,结合公司实际情况,建立了与公司发展战略相符合的用工制度与薪酬体系。公司依法与员工签订劳动合同,并为员工缴纳各类社会保障费用。配合公司战略和经营情况,针对不同的人群制定相应的薪酬政策,保证员工收入具有市场竞争力。通过制定多种形式的员工激励方案,形成长期激励机制,实现员工与公司的共同成长。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司培训旨在提高员工专业知识水平及综合素质,提高生产效率和服务水平,实现公司和员工的双重发展。公司建立了分层分类的培训体系,采取内训和外训相结合的培训方式,为各类人员制定出个人成长及企业需要相结合的培训计划;公司又有计划外派管理干部到国内名校继续学习,提升专业知识能力,与各类高校联合开办工程硕士班,打造专业技术队伍,对一线工人侧重技能培训,提升岗位胜任力。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求,建立现代企业制度,股东会、董事会、监事会、董事会四大委员会和管理层各司其职、协调运转,很好地维护了公司的整理利益和全体股东尤其是广大中小股东的合法权益:
1、股东大会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等相关规定的要求,规范执行股东大会的召集、召开和议事程序。聘请律师出席股东大会,并对会议审议事项以及参会人员进行严格审查,除现有的网络投票、累积投票制、表决权代理以外,采取多种途径积极主动加强与投资者沟通,为中小投资者行使自己的话语权创造条件,确保所有股东尤其是中小股东对重大事项的平等知情权和决策权。
2、董事会
公司第三届董事会任期于2019年12月6日届满,公司于2020年1月15日召开了2019年第一次临时股东大会选举产生第四届董事会成员,完成董事会换届选举。董事会共有9名董事,其中独立董事3名,董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。鉴于董事会下设战略决策委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会共四个专门委员会,协助董事会履行决策和监控职能,充分发挥各委员会的专业优势,保证董事会决策程序的合法性、科学性、正确性。
3、监事会
公司第三届监事会任期于2019年12月6日届满,公司于2020年1月15日召开了2019年第一次临时股东大会选举产生第四届监事会成员,完成董事会换届选举。公司监事会由3名监事组成,其中职工代表监事1名。公司监事认真履行职责,对公司运作流程和董事、高级管理人员的履职情况进行了监督,定期检查公司财务、投资等重要事项,充分维护了公司和股东的利益。
4、员工激励
公司注重中长期的员工激励机制,陆续推出股权激励计划、员工持股计划,实现管理层、核心技术人员全面持股,实现关键/重要岗位员工与公司价值的共同成长,与全体股东利益的长期趋同,从而提升公司价值。
5、信息披露
公司高度重视信息披露工作,严格执行信息披露的法律法规及有关规定,确保信息披露的真实、准确、完整、及时和公平,切实保护广大投资者的合法权益。公司发布的定期报告、临时公告未出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,内容完整,披露及时。
6、投资者关系管理
公司积极开展投资者交流沟通活动,加强与投资者及潜在投资者之间的沟通,准确传递公司在转型过程中形成的差异化特色和核心优势,展现经营发展成果,增进投资者对公司的了解和认同,树立了资本市场上公开透明、负责任的上市公司形象。通过上证 E 互动,现场调研,各地路演,网上投资者接待日,投资者热线,投资者专用邮箱等多种形式与市场互动,充分听取、正视中小投资者的意见与诉求。
7、内幕知情人登记管理
报告期内,公司严格按照法律法规及《公司内幕信息知情人登记管理制度》的相关要求,对2019年年度报告重大事项内幕知情人及时做好备案工作,并编制内幕知情人登记备案表,通过缜密的记录,有效规避内幕交易行为,保证信息披露的公开、公平、公正。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
2018年年度股东大会 | 2019年4月23日 | www.sse.com.cn | 2019年4月24日 |
2019年第一次临时股东大会 | 2020年1月15日 | www.sse.com.cn | 2020年1月16日 |
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司于2019年12月7日发布了《关于召开公司2019年第一次临时股东大会的通知》,拟于2019年12月23日召开公司2019年第一次临时股东大会,审议《关于公司董事会换届暨选举第四届非独立董事候选人的议案》等3个议案;公司于2019年12月 19日发布了《关于2019年第一次临时股东大会的延期公告》,由于工作安排等原因,公司决定将原定于2019年12月23日召开的2019年第一次临时股东大会延期至2020年1月15日召开,审议事项不变。
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
高勇 | 否 | 8 | 8 | 7 | 0 | 0 | 否 | 2 |
涂建华 | 否 | 8 | 8 | 7 | 0 | 0 | 否 | 0 |
涂建敏 | 否 | 8 | 8 | 7 | 0 | 0 | 否 | 0 |
江积海 | 是 | 8 | 8 | 7 | 0 | 0 | 否 | 0 |
周煜 | 是 | 8 | 8 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
周建 | 是 | 8 | 8 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
李林辉 | 否 | 4 | 4 | 3 | 0 | 0 | 否 | 0 |
杨虹 | 否 | 1 | 1 | 1 | 0 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 8 |
其中:现场会议次数 | 1 |
通讯方式召开会议次数 | 7 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 1 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司对高级管理人员的短期激励方式为:以年度工资收入加绩效收入的方法,根据高级管理人员的业绩和履职情况实施奖惩;长期激励方式为:公司高级管理人员在公司上市时均持有公司一定份额的股票,报告期内通过实施股票期权激励计划所授予的股份、实施员工持股计划所间接持有的股份,保证了高管团队与公司股东利益趋同,有利于公司的长期发展。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
详见刊登于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的《隆鑫通用2019年度内部控制评价报告》
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用 是否披露内部控制审计报告:是
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
隆鑫通用动力股份有限公司全体股东:
(一) 审计意见
我们审计了隆鑫通用动力股份有限公司(以下简称隆鑫通用)财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了隆鑫通用2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
(二) 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于隆鑫通用,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
(三) 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
1. 收入确认事项 | |
关键审计事项 | 审计中的应对 |
如隆鑫通用财务报表附注六、38所述,隆鑫通用2019年营业收入为1,065,040.97万元,较上年度下降4.94%;营业收入确认是否适当对隆鑫通用经营成果产生很大影响。因此,我们将收入确认视为关键审计事项。 | 对于产品销售收入的发生和完整,我们执行的主要程序如下: 1) 了解、评价并测试隆鑫通用与营业收入相关的关键内部控制。重点关注不同交易方式下营业收入确认时点的适当性。 2)获取隆鑫通用与重要客户签订的购销合同及补充协议,关注交易价格、交易数量、交货方式、货权转移,以及货款结算等相关条款,并与相应营业收入确认凭证进行核对,以验证营业收入确认时点的适当性、确认金额的准确性。 3)执行分析性程序。分析本年营业收入的变动是否与同行业趋势一致;分析各月、本年与上年相比销售单价、销售数量和销售毛利的变化是否合理。 4)检查重要客户的销售合同、销售订单、出库单、销售发票、运输单、客户提货单或验收单、报关单及提单等原始单据;向重要客户发函询证本年交易发生额和应收账款年末余额;关注国外客户的回款期并检查重要客户的回款,以验证营业收入金额的准确性、真实性。 5)针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试。国内销售业务,关注发货单、客户签收单及收货日期;国外销售业务,关注出口报关单和货运提单离境日期;对货物存放第三方库房的,关注客户提货日期,以验证确认的营业收入是否计入适当的会计期间。 |
2. 商誉减值测试事项 | |
关键审计事项 | 审计中的应对 |
如隆鑫通用财务报表附注六、17所述,隆鑫通用期末商誉101,584.48万元,商誉余额占公司总资产比例约7.74%。由于商誉减值测试需要评估相关资产组预计未来现金流量的现值,涉及管理层的重大判断和估计,同时考虑商誉对于财务报表整体的重要性,因此我们将商誉减值作为关键审计事项。 | 对于商誉的减值测试,我们执行的主要程序如下: 1)了解并测试隆鑫通用与商誉减值相关的关键内部控制的有效性; 2)复核隆鑫通用对各资产及资产组的认定和商誉的分摊方法,了解各资产组的历史业绩情况及发展规划,以及宏观经济和所属行业的发展趋势。 3)隆鑫通用已聘请国内具有证券资质的评估机构进行了以财务报告为目的的商誉减值测试的专项评估,我们获取并审阅评估报告,评价了独立评估师的胜任能力、专业素质和客观性;复核估值方法和采用的主要假设,包括折现率和永续增长率;复核现金流量预测的合理性,包括预计营业收入增长率、预计利润率等,并与相关资产组的历史数据进行比较。 4)复核隆鑫通用对商誉减值测试披露的适当性。 |
(四)其他信息
隆鑫通用管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括隆鑫通用2019年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
(五)管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估隆鑫通用的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算隆鑫通用、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督隆鑫通用的财务报告过程。
(六)注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对隆鑫通用持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致隆鑫通用不能持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6) 就隆鑫通用中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
(7) 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、 财务报表
合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 隆鑫通用动力股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 2,205,083,320.96 | 2,045,295,532.43 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 七、2 | 325,736,640.01 | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 242,842,198.90 | ||
应收账款 | 七、5 | 2,108,752,959.45 | 1,983,247,557.64 |
应收款项融资 | 七、6 | 336,622,956.10 | |
预付款项 | 七、7 | 86,658,000.08 | 64,752,106.11 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、8 | 245,457,922.55 | 162,459,627.72 |
其中:应收利息 | 157,741.64 | 1,504,109.52 | |
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、9 | 899,315,954.35 | 818,194,870.17 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | 七、10 | 100,144,500.00 | 100,144,500.00 |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七、12 | 527,791,402.41 | 139,898,212.55 |
流动资产合计 | 6,835,563,655.91 | 5,556,834,605.52 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
可供出售金融资产 | 5,985,829.98 | ||
其他债权投资 |
持有至到期投资 | 538,411,590.40 | ||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 七、16 | 33,270,176.73 | 27,847,992.04 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 七、18 | 6,726,240.70 | |
投资性房地产 | 七、19 | 542,773,300.00 | 480,712,437.00 |
固定资产 | 七、20 | 3,374,902,825.47 | 2,890,357,328.61 |
在建工程 | 七、21 | 198,449,998.54 | 418,926,279.74 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 七、25 | 883,729,090.30 | 822,800,002.60 |
开发支出 | 七、26 | 76,209,827.48 | 53,612,012.71 |
商誉 | 七、27 | 1,015,844,799.07 | 1,008,808,416.55 |
长期待摊费用 | 七、28 | 18,782,124.80 | 8,122,040.57 |
递延所得税资产 | 七、29 | 91,939,127.58 | 81,801,688.57 |
其他非流动资产 | 七、30 | 52,967,316.36 | 88,402,995.19 |
非流动资产合计 | 6,295,594,827.03 | 6,425,788,613.96 | |
资产总计 | 13,131,158,482.94 | 11,982,623,219.48 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七、31 | 878,622,259.19 | 506,795,722.26 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 89,986,839.00 | ||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七、34 | 1,095,174,915.25 | 1,119,621,395.81 |
应付账款 | 七、35 | 1,963,659,803.94 | 1,696,355,948.24 |
预收款项 | 七、36 | 168,250,730.40 | 135,531,711.67 |
合同负债 | |||
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、37 | 125,677,040.32 | 125,265,691.18 |
应交税费 | 七、38 | 167,869,179.34 | 169,420,339.60 |
其他应付款 | 七、39 | 731,264,855.87 | 710,198,014.11 |
其中:应付利息 | 969,163.41 | 792,180.12 | |
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 七、41 | 34,019,621.86 | 30,193,685.15 |
其他流动负债 | 0 | ||
流动负债合计 | 5,164,538,406.17 | 4,583,369,347.02 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 |
长期借款 | 七、43 | 114,023,707.70 | 46,821,085.13 |
应付债券 | 七、44 | 34,388,200.00 | 23,541,900.00 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 七、49 | 208,790,819.82 | 192,541,885.17 |
递延所得税负债 | 七、29 | 80,272,629.63 | 80,661,149.31 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 437,475,357.15 | 343,566,019.61 | |
负债合计 | 5,602,013,763.32 | 4,926,935,366.63 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、51 | 2,053,541,850.00 | 2,053,541,850.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七、53 | 34,605,950.39 | 148,979,024.58 |
减:库存股 | 七、54 | 15,943,068.86 | 20,980,021.09 |
其他综合收益 | 七、55 | 182,026,472.56 | 164,792,168.34 |
专项储备 | |||
盈余公积 | 七、57 | 415,464,429.51 | 408,925,445.61 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、58 | 4,259,103,649.02 | 3,642,751,691.15 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 6,928,799,282.62 | 6,398,010,158.59 | |
少数股东权益 | 600,345,437.00 | 657,677,694.26 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 7,529,144,719.62 | 7,055,687,852.85 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 13,131,158,482.94 | 11,982,623,219.48 |
法定代表人:涂建华 主管会计工作负责人:王建超 会计机构负责人:杨俐娟
母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:隆鑫通用动力股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 722,023,472.43 | 718,442,277.93 | |
交易性金融资产 | 325,736,640.01 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 94,518,288.11 |
应收账款 | 十七、1 | 974,351,464.10 | 643,418,593.60 |
应收款项融资 | 113,789,199.50 | ||
预付款项 | 115,760,772.59 | 164,772,380.16 | |
其他应收款 | 十七、2 | 793,724,483.72 | 898,921,078.66 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 66,123,735.62 | 66,397,548.68 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 330,479,608.94 | 40,951,941.21 | |
流动资产合计 | 3,441,989,376.91 | 2,627,422,108.35 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
可供出售金融资产 | |||
其他债权投资 | |||
持有至到期投资 | 401,406,695.40 | ||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十七、3 | 2,436,528,698.34 | 2,060,532,721.57 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 1,195,656,340.74 | 1,114,696,086.38 | |
在建工程 | 62,333,427.40 | 118,389,305.80 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 387,702,980.42 | 391,298,930.60 | |
开发支出 | 3,146,547.22 | ||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 849,629.92 | 138,414.94 | |
递延所得税资产 | 21,411,792.67 | 30,064,785.49 | |
其他非流动资产 | 6,337,844.59 | 6,515,377.74 | |
非流动资产合计 | 4,113,967,261.30 | 4,123,042,317.92 | |
资产总计 | 7,555,956,638.21 | 6,750,464,426.27 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 800,000,000.00 | 450,000,000.00 | |
交易性金融负债 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 40,352,508.00 | ||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 542,941,000.00 | 581,859,964.00 | |
应付账款 | 399,242,521.12 | 370,894,775.08 | |
预收款项 | 22,042,293.28 | 19,049,479.67 | |
合同负债 | |||
应付职工薪酬 | 30,919,734.47 | 27,229,289.32 | |
应交税费 | 13,506,579.71 | 30,858,458.45 | |
其他应付款 | 1,715,388,913.07 | 1,252,000,929.64 |
其中:应付利息 | 900,777.78 | 506,687.50 | |
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 0 | 0 | |
流动负债合计 | 3,524,041,041.65 | 2,772,245,404.16 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 74,409,562.33 | 80,528,512.05 | |
递延所得税负债 | 1,839,120.98 | 1,333,435.83 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 76,248,683.31 | 81,861,947.88 | |
负债合计 | 3,600,289,724.96 | 2,854,107,352.04 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 2,053,541,850.00 | 2,053,541,850.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 147,417,008.40 | 158,533,960.63 | |
减:库存股 | 15,943,068.86 | 20,980,021.09 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 415,464,429.51 | 408,925,445.61 | |
未分配利润 | 1,355,186,694.20 | 1,296,335,839.08 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,955,666,913.25 | 3,896,357,074.23 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 7,555,956,638.21 | 6,750,464,426.27 |
法定代表人:涂建华 主管会计工作负责人:王建超 会计机构负责人:杨俐娟
合并利润表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
一、营业总收入 | 10,650,409,704.97 | 11,203,793,392.01 | |
其中:营业收入 | 七、59 | 10,650,409,704.97 | 11,203,793,392.01 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 |
二、营业总成本 | 9,736,931,192.04 | 10,072,967,970.09 | |
其中:营业成本 | 七、59 | 8,592,240,661.27 | 9,129,392,180.31 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、60 | 100,631,491.29 | 67,279,754.04 |
销售费用 | 七、61 | 297,218,457.27 | 274,312,127.21 |
管理费用 | 七、62 | 431,841,174.76 | 400,148,610.83 |
研发费用 | 七、63 | 307,090,491.87 | 242,855,703.63 |
财务费用 | 七、64 | 7,908,915.58 | -41,020,405.93 |
其中:利息费用 | 20,038,293.97 | 22,422,658.76 | |
利息收入 | 20,857,475.96 | 21,849,708.05 | |
加:其他收益 | 七、65 | 66,542,324.65 | 135,688,238.83 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、66 | 21,041,645.57 | -109,229,647.20 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,131,360.22 | -2,737,792.51 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七、68 | 123,878,755.06 | 15,564,671.45 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、69 | -1,122,440.37 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、70 | -362,700,398.50 | -20,973,234.59 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、71 | -5,172,951.95 | -1,876,091.26 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 755,945,447.39 | 1,149,999,359.15 | |
加:营业外收入 | 七、72 | 3,438,604.71 | 7,572,670.03 |
减:营业外支出 | 七、73 | 8,788,934.96 | 6,384,029.66 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 750,595,117.14 | 1,151,187,999.52 | |
减:所得税费用 | 七、74 | 147,494,410.99 | 151,917,838.84 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 603,100,706.15 | 999,270,160.68 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 603,100,706.15 | 999,270,160.68 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 622,847,229.48 | 919,284,265.12 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -19,746,523.33 | 79,985,895.56 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 16,896,171.22 | 2,738,439.57 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收 | 17,278,016.51 | 2,011,191.32 |
益的税后净额 | |||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | |
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | 17,278,016.51 | 2,011,191.32 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)可供出售金融资产公允价值变动损益 | -34,879.16 | ||
(4)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
(6)其他债权投资信用减值准备 | |||
(7)现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分) | |||
(8)外币财务报表折算差额 | -501,242.71 | 1,703,492.74 | |
(9)其他 | 17,779,259.22 | 342,577.74 | |
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -381,845.29 | 727,248.25 | |
七、综合收益总额 | 619,996,877.37 | 1,002,008,600.25 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 640,125,245.99 | 921,295,456.44 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -20,128,368.62 | 80,713,143.81 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.30 | 0.44 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.30 | 0.44 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。法定代表人:涂建华 主管会计工作负责人:王建超 会计机构负责人:杨俐娟
母公司利润表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
一、营业收入 | 十七、4 | 2,556,686,510.12 | 3,039,635,958.50 |
减:营业成本 | 十七、4 | 1,883,110,839.61 | 2,372,310,810.26 |
税金及附加 | 34,867,074.24 | 24,804,312.41 | |
销售费用 | 68,803,654.86 | 60,950,053.29 | |
管理费用 | 175,020,100.44 | 163,894,796.14 | |
研发费用 | 120,070,477.10 | 51,294,747.61 | |
财务费用 | -9,130,500.49 | -27,131,046.08 | |
其中:利息费用 | 3,155,069.44 | 6,479,458.34 | |
利息收入 | 7,326,809.71 | 5,461,460.32 |
加:其他收益 | 19,678,332.09 | 36,630,816.60 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七、5 | 62,500,264.36 | 682,703,879.97 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -843,295.84 | -1,283,846.87 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 42,733,329.93 | -41,533,923.44 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -184,467.03 | ||
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -287,552,591.14 | -727,098.70 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 12,830.53 | -244,914.81 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 121,132,563.10 | 1,070,341,044.49 | |
加:营业外收入 | 306,831.95 | 381,323.41 | |
减:营业外支出 | 309,668.19 | 620,178.81 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 121,129,726.86 | 1,070,102,189.09 | |
减:所得税费用 | 55,739,887.84 | 46,463,051.95 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 65,389,839.02 | 1,023,639,137.14 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 65,389,839.02 | 1,023,639,137.14 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
6.其他债权投资信用减值准备 | |||
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分) | |||
8.外币财务报表折算差额 | |||
9.其他 | |||
六、综合收益总额 | 65,389,839.02 | 1,023,639,137.14 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
法定代表人:涂建华 主管会计工作负责人:王建超 会计机构负责人:杨俐娟
合并现金流量表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 9,838,308,279.73 | 10,209,264,268.28 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 648,584,020.81 | 814,573,457.37 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、76 | 172,610,337.96 | 171,335,228.85 |
经营活动现金流入小计 | 10,659,502,638.50 | 11,195,172,954.50 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 8,023,332,618.17 | 8,436,792,478.34 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 742,454,643.78 | 720,472,667.91 | |
支付的各项税费 | 394,575,301.50 | 299,802,785.46 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、76 | 392,850,857.71 | 351,217,503.07 |
经营活动现金流出小计 | 9,553,213,421.16 | 9,808,285,434.78 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,106,289,217.34 | 1,386,887,519.72 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 17,632,849,544.90 | 14,564,706,089.31 | |
取得投资收益收到的现金 | 20,473,252.08 | 42,425,540.47 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,630,447.32 | 4,985,027.08 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 七、76 | 129,649.96 | |
投资活动现金流入小计 | 17,656,082,894.26 | 14,612,116,656.86 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 566,677,715.73 | 738,365,643.62 | |
投资支付的现金 | 17,748,528,429.55 | 14,012,354,328.42 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 386,476,900.24 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 18,701,683,045.52 | 14,750,719,972.04 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,045,600,151.26 | -138,603,315.18 |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 2,238,239.51 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 1,194,632,518.87 | 503,279,873.44 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、76 | 742,394,093.93 | 670,860,047.94 |
筹资活动现金流入小计 | 1,939,264,852.31 | 1,174,139,921.38 | |
偿还债务支付的现金 | 767,647,942.37 | 89,729,020.41 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 55,863,701.81 | 895,746,874.35 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 12,120,000.00 | 22,491,321.10 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、76 | 697,298,079.31 | 1,047,044,183.50 |
筹资活动现金流出小计 | 1,520,809,723.49 | 2,032,520,078.26 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 418,455,128.82 | -858,380,156.88 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -79,290,290.64 | -111,683,928.31 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 399,853,904.26 | 278,220,119.35 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,307,191,410.19 | 1,028,971,290.84 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,707,045,314.45 | 1,307,191,410.19 |
法定代表人:涂建华 主管会计工作负责人:王建超 会计机构负责人:杨俐娟
母公司现金流量表
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,391,976,477.61 | 2,942,765,217.01 | |
收到的税费返还 | 165,878,959.60 | 285,776,753.38 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 1,371,245,682.75 | 2,584,675,219.97 | |
经营活动现金流入小计 | 3,929,101,119.96 | 5,813,217,190.36 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,800,241,563.42 | 2,457,841,688.49 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 175,824,047.59 | 177,512,805.83 | |
支付的各项税费 | 104,223,649.90 | 62,114,602.49 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 146,906,000.36 | 3,090,959,875.37 | |
经营活动现金流出小计 | 3,227,195,261.27 | 5,788,428,972.18 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 701,905,858.69 | 24,788,218.18 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 15,581,965,463.50 | 9,204,272,898.31 | |
取得投资收益收到的现金 | 19,060,323.68 | 737,128,637.02 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 17,150.00 | 212,110.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 15,601,042,937.18 | 9,941,613,645.33 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 129,029,509.12 | 131,205,011.30 | |
投资支付的现金 | 16,459,183,909.88 | 8,861,168,530.18 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 16,588,213,419.00 | 8,992,373,541.48 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -987,170,481.82 | 949,240,103.85 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 850,000,000.00 | 450,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 205,986,248.87 | 238,943,902.95 | |
筹资活动现金流入小计 | 1,055,986,248.87 | 688,943,902.95 | |
偿还债务支付的现金 | 500,000,000.00 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 26,122,336.60 | 847,036,225.84 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 191,746,392.26 | 506,497,286.88 | |
筹资活动现金流出小计 | 717,868,728.86 | 1,353,533,512.72 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 338,117,520.01 | -664,589,609.77 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -35,101,744.66 | -53,352,000.25 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 17,751,152.22 | 256,086,712.01 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 518,605,927.95 | 262,519,215.94 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 536,357,080.17 | 518,605,927.95 |
法定代表人:涂建华 主管会计工作负责人:王建超 会计机构负责人:杨俐娟
合并所有者权益变动表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 2,053,541,850.00 | 148,979,024.58 | 20,980,021.09 | 164,792,168.34 | 408,925,445.61 | 3,642,751,691.15 | 6,398,010,158.59 | 657,677,694.26 | 7,055,687,852.85 | ||||||
加:会计政策变更 | -43,712.29 | 43,712.29 | |||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 2,053,541,850.00 | 148,979,024.58 | 20,980,021.09 | 164,748,456.05 | 408,925,445.61 | 3,642,795,403.44 | 6,398,010,158.59 | 657,677,694.26 | 7,055,687,852.85 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -114,373,074.19 | -5,036,952.23 | 17,278,016.51 | 6,538,983.90 | 616,308,245.58 | 530,789,124.03 | -57,332,257.26 | 473,456,866.77 | |||||||
(一)综合收益总额 | 17,278,016.51 | 622,847,229.48 | 640,125,245.99 | -20,128,368.62 | 619,996,877.37 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -114,373,074.19 | -5,036,952.23 | -109,336,121.96 | -37,203,888.64 | -146,540,010.60 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金 | -11,116,952.23 | -5,036,952.23 | -6,080,000.00 | -6,080,000.00 |
额 | |||||||||||||||
4.其他 | -103,256,121.96 | -103,256,121.96 | -37,203,888.64 | -140,460,010.60 | |||||||||||
(三)利润分配 | 6,538,983.90 | -6,538,983.90 | |||||||||||||
1.提取盈余公积 | 6,538,983.90 | -6,538,983.90 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 2,053,541,850.00 | 34,605,950.39 | 15,943,068.86 | 182,026,472.56 | 415,464,429.51 | 4,259,103,649.02 | 6,928,799,282.62 | 600,345,437.00 | 7,529,144,719.62 |
项目 | 2018年度 | ||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项 | 盈余公积 | 一般风险 | 未分配利润 | 其他 | 小计 |
优先股 | 永续债 | 其他 | 储备 | 准备 | |||||||||||
一、上年期末余额 | 2,113,077,350.00 | 401,457,656.95 | 25,514,243.33 | 162,780,977.02 | 306,561,531.90 | 3,666,894,794.74 | 6,625,258,067.28 | 602,204,445.95 | 7,227,462,513.23 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 2,113,077,350.00 | 401,457,656.95 | 25,514,243.33 | 162,780,977.02 | 306,561,531.90 | 3,666,894,794.74 | 6,625,258,067.28 | 602,204,445.95 | 7,227,462,513.23 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -59,535,500.00 | -252,478,632.37 | -4,534,222.24 | 2,011,191.32 | 102,363,913.71 | -24,143,103.59 | -227,247,908.69 | 55,473,248.31 | -171,774,660.38 | ||||||
(一)综合收益总额 | 2,011,191.32 | 919,284,265.12 | 921,295,456.44 | 80,713,143.81 | 1,002,008,600.25 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -59,535,500.00 | -252,478,632.37 | -4,534,222.24 | - | -307,479,910.13 | -2,748,574.40 | -310,228,484.53 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | -10,814,222.24 | -4,534,222.24 | -6,280,000.00 | -6,280,000.00 | |||||||||||
4.其他 | -59,535,500.00 | -241,664,410.13 | -301,199,910.13 | -2,748,574.40 | -303,948,484.53 | ||||||||||
(三)利润分配 | 102,363,913.71 | -943,427,368.71 | -841,063,455.00 | -22,491,321.10 | -863,554,776.10 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 102,363,913.71 | -102,363,913.71 |
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -841,063,455.00 | -841,063,455.00 | -22,491,321.10 | -863,554,776.10 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 2,053,541,850.00 | 148,979,024.58 | 20,980,021.09 | 164,792,168.34 | 408,925,445.61 | 3,642,751,691.15 | 6,398,010,158.59 | 657,677,694.26 | 7,055,687,852.85 |
法定代表人:涂建华 主管会计工作负责人:王建超 会计机构负责人:杨俐娟
母公司所有者权益变动表
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2019年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 2,053,541,850 | 158,533,960.63 | 20,980,021.09 | 408,925,445.61 | 1,296,335,839.08 | 3,896,357,074.23 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 2,053,541,850 | 158,533,960.63 | 20,980,021.09 | 408,925,445.61 | 1,296,335,839.08 | 3,896,357,074.23 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -11,116,952.23 | -5,036,952.23 | 6,538,983.90 | 58,850,855.12 | 59,309,839.02 | ||||||
(一)综合收益总额 | 65,389,839.02 | 65,389,839.02 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -11,116,952.23 | -5,036,952.23 | -6,080,000.00 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | -11,116,952.23 | -5,036,952.23 | -6,080,000.00 | ||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 6,538,983.90 | -6,538,983.90 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 6,538,983.90 | -6,538,983.90 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 |
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 2,053,541,850 | 147,417,008.40 | 15,943,068.86 | 415,464,429.51 | 1,355,186,694.20 | 3,955,666,913.25 |
项目 | 2018年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 2,113,077,350 | 409,761,167.40 | 25,514,243.33 | 306,561,531.90 | 1,216,124,070.65 | 4,020,009,876.62 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 2,113,077,350 | 409,761,167.40 | 25,514,243.33 | 306,561,531.90 | 1,216,124,070.65 | 4,020,009,876.62 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -59,535,500 | -251,227,206.77 | -4,534,222.24 | 102,363,913.71 | 80,211,768.43 | -123,652,802.39 | |||||
(一)综合收益总额 | 1,023,639,137.14 | 1,023,639,137.14 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -59,535,500 | -251,227,206.77 | -4,534,222.24 | -306,228,484.53 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | -10,814,222.24 | -4,534,222.24 | -6,280,000.00 | ||||||||
4.其他 | -59,535,500 | -240,412,984.53 | -299,948,484.53 | ||||||||
(三)利润分配 | 102,363,913.71 | -943,427,368.71 | -841,063,455.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 102,363,913.71 | -102,363,913.71 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -841,063,455.00 | -841,063,455.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 |
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 2,053,541,850 | 158,533,960.63 | 20,980,021.09 | 408,925,445.61 | 1,296,335,839.08 | 3,896,357,074.23 |
法定代表人:涂建华 主管会计工作负责人:王建超 会计机构负责人:杨俐娟
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
隆鑫通用动力股份有限公司(以下简称本公司或公司,在包含子公司时统称本集团)系由隆鑫工业有限公司于2010年10月18日整体变更设立的股份有限公司。本公司取得重庆市工商行政管理局九龙坡区分局核发的营业执照,统一社会信用代码:915001076608997871,公司法定代表人:涂建华,公司注册地为重庆市九龙坡区九龙园区华龙大道99号,总部办公地为重庆市九龙坡区九龙工业园C区聚业路116号。
经中国证券监督管理委员会(以下简称证监会)以证监许可[2012]858 号文批准,本公司于2012 年8 月1日公开发行人民币普通股8,000 万股,并于2012 年8 月10 日在上海证券交易所上市交易,本次公开发行后股本变更为80,000万股。历经员工股票期权激励计划行权、回购注销无限售股份、发行股份购买广州威能机电有限公司(以下简称广州威能)股权、派送红股和资本公积金转增股本等股份增减变动事项后,截止2019年12月31日,本公司总股本为205,354.185万股。其中无限售条件股份205,354.185万股,占总股本的100%。
本公司属机械制造行业,经营范围主要包括:开发、生产、销售内燃机(在许可证核定范围及有效期内经营);开发、销售摩托车及零部件、汽油机及零部件、汽车零部件;开发、生产、销售农业机具、林业机具、园林机械、非公路用车、普通机械及电器产品;批发、零售金属材料、橡塑制品、货物及技术进出口(不含国家禁止或限制进出口项目);商贸信息咨询。(法律、行政法规禁止的不得经营;法律、行政法规规定需许可审批的,取得许可审批后从事经营)。
本集团的主要产品包括:发动机(道路用发动机和非道路用发动机)、摩托车、发电机组(小型家用发电机和大型商用发电机组)、四轮低速电动车、无人机、汽车零部件等。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本集团本年度合并财务报表范围,包括重庆隆鑫机车有限公司(以下简称隆鑫机车)、重庆隆鑫发动机有限公司(以下简称隆鑫发动机)、Costruzioni Motori Diesel S.p.A.(以下简称意大利CMD)等25家子公司。与上年相比,本年因收购增加遵义金业机械铸造有限公司(以下简称遵义金业)、贵州航电科技有限公司(以下简称贵州航电科技)和新设LONGWIN POWER TECHNOLOGYCOMPANY LIMITED(以下简称隆越公司)3家子公司。
详见本报告第十一节“八、合并范围的变化”及“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本报告第十一节“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,不存在影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团以12个月为一个营业周期,并以此作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本集团在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益 。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。
(2)外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用资产负债表日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用资产负债表日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
(1)金融资产
1)金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征,将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的,按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额,其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失,计入当期损益。本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的,此类金融资产,除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外,所产生的其他利得或损失,均计入其他综合收益;金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定,但下列情况除外:①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生
信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出,不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;除了获得股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关的利得和损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益,且后续不得转入当期损益。当其终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失,计入当期损益。
2)金融资产转移的确认依据和计量方法本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②金融资产发生转移,本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬;③金融资产发生转移,本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且未保留对该金融资产控制的。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和,与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
(2)金融负债
1)金融负债分类、确认依据和计量方法本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外,本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同,以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
2)金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同
时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
(3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
(4)金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件时,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(5)金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具:(1)如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。(2)如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具(或其组成部分)进行分类时,考虑了公司成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果公司作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务,则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的,相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,本公司计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本公司作为权益的变动处理,不确认权益工具的公允价值变动。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款和债权投资。对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款,本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项,本集团在每个资产负债表日评估应收款项的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项应收款项在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续对其他类别的应收款项,本集团在每个资产负债表日评估应收款项的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项应收款项在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项应收款项的信用风险显著增加。如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本集团按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;金融工具自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。1)对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。2)除单独评估信用风险的应收款项外,本集团根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失:
单独评估信用风险的应收款项,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。除了单独评估信用风险的应收款项外,本集团基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。
预期信用损失计量。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额,本集团将其差额确认为应收账款减值损失,借记“信用减值损失”,贷记“坏账准备”。相反,本集团将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失,认定相关应收账款无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核销金额,借记“坏账准备”,贷记 “应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备,按期差额借记“信用减值损失”。
本集团根据以前年度的实际信用损失,并考虑本期的前瞻性信息,计量预期信用损失的会计估计政策为:
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 | 将单项金额超过500万元的应收款项视为重大应收款项 |
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备 |
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据 | |
账龄组合 | 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 |
无风险组合 | 应收本集团合并范围内公司款项 |
按组合计提坏账准备的计提方法 | |
账龄组合 | 按账龄分析法计提坏账准备 |
无风险组合 | 不存在回收风险,不计提坏账准备 |
1)采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下(不含意大利CMD):
账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
3个月以内(含3个月,下同) | 0% | 0% |
3个月-1年 | 5% | 5% |
1-2年 | 10% | 10% |
2-3年 | 20% | 20% |
3-4年 | 50% | 50% |
4-5年 | 80% | 80% |
5年以上 | 100% | 100% |
2)意大利CMD采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下:
账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
1年以内(含1年,下同) | 0% | 0% |
1-2年 | 10% | 10% |
2-3年 | 35% | 35% |
3年以上 | 100% | 100% |
(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 | 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 |
坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备 |
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款,本公司将其分类为应收款项融资,以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见“应收款项”部分。
15. 存货
√适用 □不适用
本集团存货主要包括原材料、库存商品、发出商品、委托加工物资、在产品、半成品等。存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本,或采用计划成本核算,每月末,按当月实际领用或发出数及材料成本差异率分摊材料成本差异,确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法或分次摊销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
16. 持有待售资产
√适用 □不适用
(1) 本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;2)出售极可能发生,即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
(2) 本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时,比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。
(3) 本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本集团是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
(4) 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
(5) 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损
失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外,各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
(6) 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(7) 持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件,而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2) 可收回金额。
(8) 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
17. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见“应收款项”部分。
18. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投
资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
21. 投资性房地产
(1). 如果采用公允价值计量模式的:
选择公允价值计量的依据
本集团投资性房地产包括出租的土地使用权、已出租的房屋建筑物。采用公允价值模式计量。
(1)选择公允价值模式计量的依据
①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。
②本集团能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
(2)投资性房地产公允价值确定原则
本集团采用审慎、稳健的原则进行投资性房地产公允价值估价,并按市场交易情况,采用以下不同的估价方法:
①本集团投资性房地产本身有交易价格时,本集团以投资性房地产同期成交价格或报价为基础,确定其公允价值。
②本集团投资性房地产本身无交易价格时,由本集团聘请信誉良好的资产评估机构对本集团期末投资性房地产公允价值做出合理的估计。
(3)投资性房地产公允价值确定方法
①有条件选用市场比较法进行估价的,应以市场比较法为主要方法,但有长期租约的除外。对于签有长期租约的投资性房地产,需采用收益法进行估值。
②收益性房产的估价,采用收益法。
采用公允价值模式计量的,不对投资性房地产计提折旧或进行摊销。本集团以单项投资性房地产为基础估计其期末公允价值。对于单项投资性房地产的期末公允价值发生变动时,以资产负债表日单项投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值,单项投资性房地产的期末公允价值与期初公允价值之间的差额计入当期损益,同时考虑递延所得税资产或递延所得税负债的影响。
自用房地产或存货转换为投资性房地产时,按照转换当日的公允价值计价,转换当日的公允价值小于原账面价值的,其差额计入当期损益;转换当日的公允价值大于原账面价值的,其差额确认为其他综合收益。投资性房地产转换为自用房地产时,以转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值,公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。
(4)投资性房地产的处置
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
22. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值超过2,000元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、检测检验设备、动力设备、运输设备、办公设备及其他、模具、无人机等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产外,本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法或工作量法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下(不含意大利CMD):
序号 | 类别 | 折旧年限(年) | 预计残值率 | 年折旧率 | |
1 | 房屋建筑物 | 20-40 | 5% | 2.38%-4.75% | |
2 | 机器设备 | 10 | 5% | 9.50% | |
3 | 检测检验设备 | 5-10 | 5% | 9.50%-19.00% | |
4 | 动力设备 | 10 | 5% | 9.50% | |
5 | 运输设备 | 5 | 5% | 19.00% | |
6 | 办公设备及其他 | 5 | 5% | 19.00% | |
7 | 模具 | ||||
7.1 | 单价100万元以下 | 1-3 | 33.33%-100% | ||
7.2 | 单价100万元以上 | 工作量法 | |||
8 | 无人机 | ||||
8.1 | 发电机组 | 5 | 5% | 19.00% | |
8.2 | 机身及发动机 | 工作量法 |
意大利CMD固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下:
序号 | 类别 | 折旧年限(年) | 预计残值率 | 年折旧率 |
1 | 房屋建筑物 | 66.67 | 0% | 1.50% |
2 | 机器设备 | 4-40 | 0% | 2.50%-25.00% |
3 | 办公设备及其他 | 5-8.33 | 0% | 12.00%-20.00% |
4 | 运输设备 | 4 | 0% | 25.00% |
本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。
(2). 折旧方法
□适用 √不适用
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
23. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
24. 借款费用
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、
为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本集团无形资产包括土地使用权、应用软件等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产,在对被购买方资产进行初始确认时,按公允价值确认为无形资产。土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;应用软件等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
本集团的主要研究开发项目包括无人机项目、大排量发动机项目、样车设计开发项目等。本集团开发支出,在能投入批量生产或销售前进行开发测试发生的研发人工、材料成本等归集在开发支出核算(通常包括产品立项、设计定型、生产定型、产品试制、试销发生成本),以开发阶段中《产品立项报告》作为开发支出核算的起始点。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本集团的长期待摊费用主要为租入厂房办公室装修改造费用。该等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
31. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费和失业保险费等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指在企业与职工签订的劳动合同未到期之前,提前终止劳动合同而辞退员工产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 租赁负债
□适用 √不适用
33. 预计负债
□适用 √不适用
34. 股份支付
√适用 □不适用
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。本集团在等待期内取消所授予权益工具的(因未满足可行权条件而被取消的除外),作为加速行权处理,即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件,在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
√适用 □不适用
(1)本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入,收入确认原则如下:
销售商品收入:本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。
提供劳务收入:本集团在劳务已经提供、劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团时,确认劳务收入的实现。
让渡资产收入:与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现。
(2)收入确认具体方法
出口销售业务:本集团绝大部分出口业务采用FOB交易方式,本集团以装船并完成报关手续时确认收入。
国内销售业务:对工厂提货的,以发货时确认收入;对本集团负责运输的,以运输到客户,取得客户签收单时确认收入;对货物存放客户库房、客户以实际领用确认采购的,以每月与客户结算时确认收入;对负责安装的,以取得安装验收报告时确认收入;对租机收入,按实际租赁天数确认收入。
37. 政府补助
√适用 □不适用
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中,与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本集团按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,确认为递延收益的与资产相关的政府补助,在相关资产使用寿命内按照平均分配的方法分期计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
本集团已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:
1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。
2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。
3)属于其他情况的,直接计入当期损益。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认递延所得税资产。
39. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团的租赁业务为经营租赁。本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
40. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
财政部于2017年3月修订了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》(财会[2017]7号)、《企业会计准则第23号—金融资产转移》(财会[2017]8号);2017年5月修订了《企业会计准则第37号—金融工具列报》(财会[2017]14号)(以下统称为“新金融工具准则”),本集团自2019年1月1日起执行新金融工具准则,并按新金融工具准则的要求列报金融工具相关信息,不对比较财务报表追溯调整。 | 相关会计政策变更已经隆鑫通用第三届董事会第二十次会议批准。 | |
财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号),本集团已按照上通知编制2019年度财务报表。并对2018年12月31日合并及母公司财务报表进行了追溯调整。 | 相关会计政策变更已经隆鑫通用第三届董事会第二十次会议批准。 | |
财政部于2019年5月发布了《关于印发修订<企业会计准则第7号—非货币性资产交换>的通知》(财会[2019]8号)(以下简称“非货币性资产交换准则”),要求所有执行企业会计准则的企业自2019年6月10日起施行;发布了《关于印发修订<企业会计准则第12号——债务重组>的通知》(财会[2019]9号)(以下简称“债务重组准则”),要求所有执行企业会计准则的企业自 | 相关会计政策变更已经隆鑫通用第四届董事会第五次会议批准。 |
其他说明一般企业报表格式的影响,2018年12月31 日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表:
单位:元 币种:人民币
2019年6月17日起施行。财政部于2019年9月发布了《关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知》(财会[2019]16号)(以下简称“合并财务报表格式(2019年版)”),对合并财务报表格式进行了修订,适用于已执行新金融工具准则的企业2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。本集团已按照以上通知编制2019年度财务报表。并对2018年12月31日合并及母公司财务报表进行了追溯调整。项目
项目 | 合并资产负债表 | 母公司资产负债表 | ||
调整前 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | |
应收票据及应收账款 | 2,226,089,756.54 | 737,936,881.71 | ||
应收票据 | ||||
应收账款 | 1,983,247,557.64 | 643,418,593.60 | ||
应收款项融资 | 242,842,198.90 | 94,518,288.11 | ||
应付票据及应付账款 | 2,815,977,344.05 | 952,754,739.08 | ||
应付票据 | 1,119,621,395.81 | 581,859,964.00 | ||
应付账款 | 1,696,355,948.24 | 370,894,775.08 | ||
其他流动负债 | 8,380,812.99 | 6,118,949.69 | ||
递延收益 | 184,161,072.18 | 192,541,885.17 | 74,409,562.36 | 80,528,512.05 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 2,045,295,532.43 | 2,045,295,532.43 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 20,034,376.39 | 20,034,376.39 | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 |
应收票据 | 242,842,198.90 | -242,842,198.90 | |
应收账款 | 1,983,247,557.64 | 1,983,247,557.64 | |
应收款项融资 | 242,842,198.90 | 242,842,198.90 | |
预付款项 | 64,752,106.11 | 64,752,106.11 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 162,459,627.72 | 162,459,627.72 | |
其中:应收利息 | 1,504,109.52 | 1,504,109.52 | |
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 818,194,870.17 | 818,194,870.17 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | 100,144,500.00 | 100,144,500.00 | |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 139,898,212.55 | 658,275,426.56 | 518,377,214.01 |
流动资产合计 | 5,556,834,605.52 | 6,095,246,195.92 | 538,411,590.40 |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
可供出售金融资产 | 5,985,829.98 | -5,985,829.98 | |
其他债权投资 | |||
持有至到期投资 | 538,411,590.40 | -538,411,590.40 | |
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 27,847,992.04 | 27,847,992.04 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 5,985,829.98 | 5,985,829.98 | |
投资性房地产 | 480,712,437.00 | 480,712,437.00 | |
固定资产 | 2,890,357,328.61 | 2,890,357,328.61 | |
在建工程 | 418,926,279.74 | 418,926,279.74 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 822,800,002.60 | 822,800,002.60 | |
开发支出 | 53,612,012.71 | 53,612,012.71 | |
商誉 | 1,008,808,416.55 | 1,008,808,416.55 | |
长期待摊费用 | 8,122,040.57 | 8,122,040.57 | |
递延所得税资产 | 81,801,688.57 | 81,801,688.57 | |
其他非流动资产 | 88,402,995.19 | 88,402,995.19 | |
非流动资产合计 | 6,425,788,613.96 | 5,887,377,023.56 | -538,411,590.40 |
资产总计 | 11,982,623,219.48 | 11,982,623,219.48 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 506,795,722.26 | 506,795,722.26 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 89,986,839.00 | -89,986,839.00 | |
衍生金融负债 | 89,986,839.00 | 89,986,839.00 | |
应付票据 | 1,119,621,395.81 | 1,119,621,395.81 | |
应付账款 | 1,696,355,948.24 | 1,696,355,948.24 | |
预收款项 | 135,531,711.67 | 135,531,711.67 | |
合同负债 | |||
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 125,265,691.18 | 125,265,691.18 | |
应交税费 | 169,420,339.60 | 169,420,339.60 | |
其他应付款 | 710,198,014.11 | 710,198,014.11 | |
其中:应付利息 | 792,180.12 | 792,180.12 | |
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 30,193,685.15 | 30,193,685.15 | |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 4,583,369,347.02 | 4,583,369,347.02 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 46,821,085.13 | 46,821,085.13 | |
应付债券 | 23,541,900.00 | 23,541,900.00 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 192,541,885.17 | 192,541,885.17 | |
递延所得税负债 | 80,661,149.31 | 80,661,149.31 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 343,566,019.61 | 343,566,019.61 | |
负债合计 | 4,926,935,366.63 | 4,926,935,366.63 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 2,053,541,850.00 | 2,053,541,850.00 | |
其他权益工具 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 148,979,024.58 | 148,979,024.58 | |
减:库存股 | 20,980,021.09 | 20,980,021.09 | |
其他综合收益 | 164,792,168.34 | 164,748,456.05 | -43,712.29 |
专项储备 | |||
盈余公积 | 408,925,445.61 | 408,925,445.61 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 3,642,751,691.15 | 3,642,795,403.44 | 43,712.29 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 6,398,010,158.59 | 6,398,010,158.59 | |
少数股东权益 | 657,677,694.26 | 657,677,694.26 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 7,055,687,852.85 | 7,055,687,852.85 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 11,982,623,219.48 | 11,982,623,219.48 |
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
本集团自2019年1月1日起首次执行新金融工具准则,以及根据财政部发布的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》的规定变更财务报表的格式。依据新金融工具准则规定,对金融资产的分类和计量作出如下调整:将原分类为“可供出售金融资产”分类调整至“交易性金融资产”,报表列报的项目为“交易性金融资产”、“其他非流动金融资产”;将原分类为“持有至到期投资”分类调整至“债权投资”,报表列报的项目为“其他流动资产”;将原分类为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”分类调整至“衍生金融负债”报表列报的项目为“衍生金融负债”;将计入“其他综合收益”的可供出售金融资产累计公允价值变动余额调整至“年初未分配利润”,具体影响科目及金额见上述调整报表。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 718,442,277.93 | 718,442,277.93 | |
交易性金融资产 | 20,034,376.39 | 20,034,376.39 | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 94,518,288.11 | -94,518,288.11 | |
应收账款 | 643,418,593.60 | 643,418,593.60 | |
应收款项融资 | 94,518,288.11 | 94,518,288.11 | |
预付款项 | 164,772,380.16 | 164,772,380.16 | |
其他应收款 | 898,921,078.66 | 898,921,078.66 | |
其中:应收利息 |
应收股利 | |||
存货 | 66,397,548.68 | 66,397,548.68 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 40,951,941.21 | 422,324,260.22 | 381,372,319.01 |
流动资产合计 | 2,627,422,108.35 | 3,028,828,803.75 | 401,406,695.40 |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
可供出售金融资产 | |||
其他债权投资 | |||
持有至到期投资 | 401,406,695.40 | -401,406,695.40 | |
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 2,060,532,721.57 | 2,060,532,721.57 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 1,114,696,086.38 | 1,114,696,086.38 | |
在建工程 | 118,389,305.80 | 118,389,305.80 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 391,298,930.60 | 391,298,930.60 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 138,414.94 | 138,414.94 | |
递延所得税资产 | 30,064,785.49 | 30,064,785.49 | |
其他非流动资产 | 6,515,377.74 | 6,515,377.74 | |
非流动资产合计 | 4,123,042,317.92 | 3,721,635,622.52 | -401,406,695.40 |
资产总计 | 6,750,464,426.27 | 6,750,464,426.27 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 450,000,000.00 | 450,000,000.00 | |
交易性金融负债 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 40,352,508.00 | -40,352,508.00 | |
衍生金融负债 | 40,352,508.00 | 40,352,508.00 | |
应付票据 | 581,859,964.00 | 581,859,964.00 | |
应付账款 | 370,894,775.08 | 370,894,775.08 | |
预收款项 | 19,049,479.67 | 19,049,479.67 | |
合同负债 | |||
应付职工薪酬 | 27,229,289.32 | 27,229,289.32 | |
应交税费 | 30,858,458.45 | 30,858,458.45 | |
其他应付款 | 1,252,000,929.64 | 1,252,000,929.64 |
其中:应付利息 | 506,687.50 | 506,687.50 | |
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 2,772,245,404.16 | 2,772,245,404.16 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 80,528,512.05 | 80,528,512.05 | |
递延所得税负债 | 1,333,435.83 | 1,333,435.83 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 81,861,947.88 | 81,861,947.88 | |
负债合计 | 2,854,107,352.04 | 2,854,107,352.04 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 2,053,541,850.00 | 2,053,541,850.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 158,533,960.63 | 158,533,960.63 | |
减:库存股 | 20,980,021.09 | 20,980,021.09 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 408,925,445.61 | 408,925,445.61 | |
未分配利润 | 1,296,335,839.08 | 1,296,335,839.08 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,896,357,074.23 | 3,896,357,074.23 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 6,750,464,426.27 | 6,750,464,426.27 |
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
详见合并资产负债表调整情况说明。
(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用 √不适用
42. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 销售货物、提供应税劳务的金额 | 16%、13%、10%、9%、6%、3% |
消费税 | 两轮摩托车、三轮摩托车整车收入 | 气缸容量250毫升,税率3%;气缸容量250毫升以上,税率10% |
营业税 | ||
城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7%、5% |
企业所得税 | ||
教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2% |
房产税 | 自用房产以房产原值的70%;出租房产以租赁收入 | 1.2%、12% |
增值税税率调整,根据2019年3月20日财政部、国家税务总局、海关总署联合发布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号),自2019年4月1日起,纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用16%和10%税率的,税率分别调整为13%、9%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) | 备注 |
本公司、隆鑫发动机、重庆隆鑫压铸有限公司(以下简称隆鑫压铸)、重庆隆鑫进出口有限公司(以下简称隆鑫进出口)、重庆莱特威汽车零部件有限公司(以下简称重庆莱特威)、重庆赛益塑胶有限公司(以下简称赛益塑胶) | 15% | 西部大开发优惠 |
隆鑫机车、河南隆鑫机车有限公司(以下简称河南隆鑫)、广州威能、山东丽驰新能源汽车有限公司(以下简称山东丽驰) 、南京隆尼精密机械有限公司(以下简称南京隆尼)、珠海隆华直升机科技有限公司(以下简称珠海隆华)、遵义金业 | 15% | 高新技术企业优惠 |
南京隆鑫科技有限公司(以下简称南京隆鑫科技)、重庆领直航科技有限公司(以下简称重庆领直航)、重庆隆鑫通航发动机制造有限公司(原名重庆同升产业投资有限公司,以下简称通航发动机)、贵州航电科技、广州康动机电工程有限公司(以下简称康动机电) | 20% | 小微企业 |
其他5户企业 | 25% | |
超能(香港)国际有限公司(以下简称超能香港) | 16.5% | |
意大利CMD | 24% |
3.9% | 大区所得税 | |
隆越公司 | 20% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
(1)西部大开发税收优惠政策
根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)和国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告[2012]12号)的规定,本公司及隆鑫发动机、隆鑫压铸、隆鑫进出口、重庆莱特威和赛益塑胶经各自主管税务机关备案确认,2018年度企业所得税按照西部大开发优惠税率15%计算缴纳。以上各公司管理层认为,企业向各自主管税务机关提交《2019年度享受西部大开发所得税优惠政策申请备案表》,适用优惠条件未发生变化情况下,2019年度企业所得税均按西部大开发企业优惠税率15%计缴。
(2)高新技术企业税收优惠政策
根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2008]172号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2008]362号)的有关规定,隆鑫机车及河南隆鑫、广州威能公司、珠海隆华、山东丽驰、南京隆尼、遵义金业分别经重庆市、河南省、广东省和山东省、江苏省、贵州省全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室认定为高新技术企业,并经向各自主管税务机关备案确认,2018年度企业所得税按照高新技术企业优惠税率15%计算缴纳。以上各公司管理层认为,自高新技术企业证书注明的发证时间所在年度起申报享受税收优惠,企业按规定向各自主管税务机关办理备案手续,2019年度企业所得税均按高新技术企业优惠税率15%计缴。
(3)根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号),自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。南京隆鑫科技、重庆领直航、通航发动机、贵州航电科技、康动机电符合小型微利企业条件,2019年企业所得税按小微企业优惠税率20%计缴。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 135,441.53 | 38,886.48 |
银行存款 | 1,787,673,677.10 | 1,523,104,233.71 |
其他货币资金 | 417,274,202.33 | 522,152,412.24 |
合计 | 2,205,083,320.96 | 2,045,295,532.43 |
其中:存放在境外的款项总额 | 135,838,696.89 | 24,462,313.27 |
其他说明
受限制的货币资金如下:
单位:元 币种:人民币
项目 | 年末余额 | 年初余额 |
银行定期存款 | 80,848,338.14 | 216,061,134.34 |
银行保证金 | 417,189,668.37 | 522,042,987.90 |
合计 | 498,038,006.51 | 738,104,122.24 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 325,736,640.01 | 20,034,376.39 |
其中: | ||
理财产品及基金 | 325,736,640.01 | 20,034,376.39 |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中: | ||
合计 | 325,736,640.01 | 20,034,376.39 |
其他说明:
√适用 □不适用
本集团年末交易性经融资产,包括:本集团购买的重庆农村商业银行股份有限公司江渝财富“天添金”2019 年第40 期公募封闭式净值型理财产品年末余额202,380,821.93元;购买的嘉实基金管理有限公司嘉实快线基金年末余额123,355,818.08元。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
3个月以内 | 1,382,045,386.92 |
3个月-1年 | 561,455,367.91 |
1年以内小计 | 1,943,500,754.83 |
1至2年 | 165,835,291.77 |
2至3年 | 49,510,324.92 |
3年以上 | |
3至4年 | 14,573,556.44 |
4至5年 | 2,409,656.82 |
5年以上 | 17,138,403.34 |
合计 | 2,192,967,988.12 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 17,629,276.88 | 0.80 | 17,545,363.78 | 99.52 | 83,913.10 | 18,598,273.40 | 0.90 | 18,598,273.40 | 100.00 | |
其中: | ||||||||||
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 13,740,388.40 | 0.62 | 13,740,388.40 | 100.00 | 8,537,282.45 | 0.41 | 8,537,282.45 | 100.00 | ||
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 3,888,888.48 | 0.18 | 3,804,975.38 | 97.84 | 83,913.10 | 10,060,990.95 | 0.49 | 10,060,990.95 | 100.00 | |
按组合计提坏账准备 | 2,175,338,711.24 | 99.20 | 66,669,664.89 | 3.06 | 2,108,669,046.35 | 2,042,798,554.37 | 99.10 | 59,550,996.73 | 2.92 | 1,983,247,557.64 |
其中: | ||||||||||
按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 2,175,338,711.24 | 99.20 | 66,669,664.89 | 3.06 | 2,108,669,046.35 | 2,042,798,554.37 | 99.10 | 59,550,996.73 | 2.92 | 1,983,247,557.64 |
合计 | 2,192,967,988.12 | 100.00 | 84,215,028.67 | 3.84 | 2,108,752,959.45 | 2,061,396,827.77 | 100.00 | 78,149,270.13 | 3.79 | 1,983,247,557.64 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
REPUESTOLANDIAC.A. | 8,677,845.59 | 8,677,845.59 | 100.00 | 根据信保赔付后的余额计提 |
NORTHSHOREPOWERLLC | 5,062,542.81 | 5,062,542.81 | 100.00 | 公司破产 |
Imm.Gest.s.r.l. | 953,569.16 | 953,569.16 | 100.00 | 预计难以收回 |
IMPRESA BOSCHIVA RUGGERI EUSTACCHIO | 905,816.45 | 905,816.45 | 100.00 | 预计难以收回 |
Savesystem S.r.l. | 686,044.59 | 686,044.59 | 100.00 | 预计难以收回 |
重庆双庆产业集团有限公司 | 443,447.97 | 443,447.97 | 100.00 | 根据信保赔付后的余额计提 |
河南嘉陵三轮摩托车有限公司 | 150,716.72 | 150,716.72 | 100.00 | 根据信保赔付后的余额计提 |
新疆石总场国有资产经营有限责任公司 | 149,170.00 | 149,170.00 | 100.00 | 预计难以收回 |
洛阳唐运实业有限公司 | 139,855.16 | 55,942.06 | 40.00 | 根据信保赔付后的余额计提 |
重庆圣邦机械制造有限责任公司 | 97,474.00 | 97,474.00 | 100.00 | 已无法取得联系,回收可能性极低 |
贵阳凯富祥贸易有限公司 | 48,995.78 | 48,995.78 | 100.00 | 商家流失,无法收回 |
湖北大冶强力麻木店等46家 | 313,798.65 | 313,798.65 | 100.00 | 商家流失/公司破产/已无法取得联系等原因,预计无法收回 |
合计 | 17,629,276.88 | 17,545,363.78 | 99.52 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按账龄组合计提坏账准备的应收账款
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
3个月以内 | 1,382,045,386.92 | 0.00 | |
3个月-1年 | 478,774,607.75 | 23,938,730.40 | 5.00 |
3个月-1年 | 82,663,384.76 | 0.00 | |
1-2年 | 165,556,075.29 | 16,555,607.51 | 10.00 |
2-3年 | 45,983,871.17 | 9,196,774.23 | 20.00 |
2-3年 | 340,076.95 | 119,026.94 | 35.00 |
3-4年 | 5,698,206.49 | 2,849,103.25 | 50.00 |
3-4年 | 8,810,584.78 | 8,810,584.78 | 100.00 |
4-5年 | 1,333,396.79 | 1,066,717.44 | 80.00 |
4-5年 | 855,659.54 | 855,659.54 | 100.00 |
5年以上 | 3,277,460.80 | 3,277,460.80 | 100.00 |
合计 | 2,175,338,711.24 | 66,669,664.89 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按账龄组合计提 | 59,550,996.73 | 2,953,330.05 | 4,165,338.10 | 66,669,664.89 | ||
按单项计提 | 18,598,273.40 | 15,445.99 | 1,068,355.61 | 17,545,363.78 | ||
合计 | 78,149,270.13 | 2,968,776.04 | 1,068,355.61 | 4,165,338.10 | 84,215,028.67 |
本年应收账款坏账准备其他变动,系遵义金业因非同一控制下企业合并形成的差额4,165,338.10元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
兆虎机车制造有限责任公司 | 1,062,360.57 | 货币资金 |
LAVURI SALVATORE AZIENDA AGRICOLA | 5,995.04 | 货币资金 |
合计 | 1,068,355.61 | / |
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元
单位名称 | 年末余额 | 账龄 | 占应收账款年末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 年末余额 |
单位1 | 328,575,006.10 | 3个月以内 | 14.98% |
单位名称 | 年末余额 | 账龄 | 占应收账款年末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 年末余额 |
单位2 | 148,569,922.87 | 1年以内 | 6.77% | 2,708,178.38 |
单位3 | 126,199,164.55 | 1年以内 | 5.75% | 28,696.42 |
单位4 | 88,754,397.34 | 1年以内 | 4.05% | 1,034,042.30 |
单位5 | 65,584,542.92 | 2年以内 | 2.99% | 4,002,178.98 |
合计 | 757,683,033.78 | 34.54% | 7,773,096.08 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
√适用 □不适用
本集团子公司南京隆尼与花旗银行(中国)有限公司南京分行于2016年9月20日签订了应收账款保理协议,本年以不带追索权的形式转让了对诺玛科(南京)汽车零部件有限公司应收账款380,728,079.36元,取得回款净额377,817,208.07元。
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
本集团年末用于质押的应收账款账面价值6,185,836欧元(折合人民币48,345,401.26元),详见本报告第十一节“七、31.短期借款”所述。
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 336,622,956.10 | 242,842,198.90 |
合计 | 336,622,956.10 | 242,842,198.90 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
√适用 □不适用
1)本集团年末应收款项融资余额较年初增加93,780,757.20元,增加38.62%,主要系非同一控制企业合并增加遵义金业增加应收票据,及本公司、隆鑫机车、隆鑫发动机本年末未到期应收票据增加所致。
2)应收款项融资本年增减变动及公允价值变动情况:主要系银行承兑汇票,其剩余期限较短,账面余额与公允价值相近。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
(1)年末已用于质押的应收款项融资
项目 | 年末已质押金额 |
银行承兑汇票 | 31,200,000.00 |
合计 | 31,200,000.00 |
(2)年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
项目 | 年末终止确认金额 | 年末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 952,228,621.82 | |
合计 | 952,228,621.82 |
(3)年末不存在因出票人未履约而将其转应收账款的应收款项融资。
(4)本集团在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书,管理上述应收款项融资的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,因此本集团将原计入“应收票据”项目中的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的票据改为在“应收款项融资”项目单独列示。
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 80,725,997.80 | 93.16 | 61,039,589.71 | 94.27 |
1至2年 | 3,162,356.15 | 3.65 | 1,199,012.42 | 1.85 |
2至3年 | 252,924.43 | 0.29 | 2,480,943.08 | 3.83 |
3年以上 | 2,516,721.70 | 2.90 | 32,560.90 | 0.05 |
合计 | 86,658,000.08 | 100.00 | 64,752,106.11 | 100.00 |
本集团年末预付款项余额较年初增加21,905,893.97元,增加33.83%,主要系子公司隆鑫进出口公司向国外供应商采购的进口零部件而预付的货款,和子公司山东丽驰开发新车型预付检测费所致。
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
单位:元
单位名称 | 金额 | 占预付总额比例(%) | 账龄 | 未结算原因 |
CHINA MACHINE ENERGY TECHNOLOGY CO., LIMITED | 2,344,413.02 | 2.71 | 3年以上 | 未到货结算 |
泰兴市泰源船舶机械厂 | 353,606.00 | 0.41 | 1-3年 | 未完工结算 |
西安广勤电子技术有限公司 | 311,082.50 | 0.36 | 1-2年 | 未验收结算 |
福建金隆昌工业科技有限公司 | 260,437.74 | 0.30 | 1-2年 | 未完工结算 |
KAMA INDUSTRY CO.,LTD | 174,670.58 | 0.20 | 1-2年 | 未完工结算 |
合计 | 3,444,209.84 | 3.98 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位:元
单位名称 | 年末余额 | 账龄 | 占预付款项年末余额合计数的比例(%) |
单位1 | 9,971,812.47 | 1年以内 | 11.51 |
单位2 | 9,413,249.52 | 1年以内 | 10.86 |
单位3 | 7,549,694.09 | 1年以内 | 8.71 |
单位4 | 5,516,000.00 | 1年以内 | 6.37 |
单位5 | 3,867,647.21 | 1年以内 | 4.46 |
合计 | 36,318,403.29 | 41.91 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 157,741.64 | 1,504,109.52 |
应收股利 | ||
其他应收款 | 245,300,180.91 | 160,955,518.20 |
合计 | 245,457,922.55 | 162,459,627.72 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
定期存款 | 157,741.64 | 1,504,109.52 |
委托贷款 | ||
债券投资 | ||
合计 | 157,741.64 | 1,504,109.52 |
本集团年末应收利息余额较年初减少1,346,367.88元,减少89.51%,主要系山东丽驰年末应收利息减少所致。
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
3个月以内 | 166,113,969.09 |
3个月-1年 | 7,880,520.3 |
1年以内小计 | 173,994,489.39 |
1至2年 | 64,997,464.72 |
2至3年 | 2,345,412.42 |
3年以上 | |
3至4年 | 4,372,411.79 |
4至5年 | 2,530,232.15 |
5年以上 | 6,264,948.42 |
合计 | 254,504,958.89 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
业绩补偿款 | 73,640,959.00 | |
应收出口退税款 | 66,764,508.60 | 60,571,509.94 |
应收意大利政府补贴 | 62,736,104.85 | 57,868,748.76 |
保证金及押金 | 10,833,155.19 | 9,209,094.35 |
预付款项 | 5,836,353.10 | 7,614,737.53 |
备用金 | 6,917,947.25 | 7,468,949.57 |
代收代付款项 | 12,803,706.18 | 20,107,542.00 |
应收电力公司退电费 | 6,219,395.52 | |
其他 | 8,752,829.20 | 7,829,268.47 |
合计 | 254,504,958.89 | 170,669,850.62 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2019年1月1日余额 | 2,910,613.95 | 6,803,718.47 | 9,714,332.42 | |
2019年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 181,578.68 | 89,720.85 | 546,589.16 | |
本期转回 | 1,049,279.60 | 1,049,279.60 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | 275,289.63 | 6,864.00 | ||
其他变动 | ||||
2019年12月31日余额 | 3,360,618.26 | 5,844,159.72 | 9,204,777.98 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提 | 6,803,718.47 | 89,720.85 | 1,049,279.60 | 5,844,159.72 | ||
按账龄组合计提 | 2,910,613.95 | 181,578.68 | 275,289.63 | 3,360,618.26 | ||
合计 | 9,714,332.42 | 271,299.53 | 1,049,279.60 | 275,289.63 | 9,204,777.98 |
本年其他应收款坏账准备其他变动,系遵义金业因非同一控制下企业合并形成的差额260,309.25元,广州威能子公司超能香港因汇率折算形成差额14,980.38元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
重庆渝江压铸有限公司 | 240,000.00 | 货币资金 |
广州市恒耀五金塑料粉末有限公司 | 100,000.00 | 货币资金 |
广州市协成机电有限公司 | 93,843.00 | 货币资金 |
上海珮铠机电有限公司 | 61,500.00 | 货币资金 |
重庆文达机械制造有限公司 | 60,800.00 | 货币资金 |
深圳市派沃新能源科技有限公司 | 60,782.92 | 货币资金 |
中国石化销售有限公司广东广州石油分公司 | 43,715.60 | 收到发票,结转费用 |
自贡市川力科技股份有限公司 | 35,000.00 | 货币资金 |
深圳市大脚机械有限公司 | 34,720.00 | 货币资金 |
广州市建筑设备安装工程质量检测站等62家单位 | 318,918.08 | 货币资金或收回样车 |
合计 | 1,049,279.60 | / |
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 6,864.00 |
其中重要的其他应收款核销情况:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
永城财产保险股份有限公司 | 其他 | 6,864.00 | 预计不能收回 | 经管理层审批 | 否 |
合计 | / | 6,864.00 | / | / | / |
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
应收出口退税 | 应收出口退税款 | 66,764,508.60 | 3个月以内 | 26.23 | |
应收意大利政府补贴 | 应收意大利政府补贴 | 62,736,104.85 | 3个月以内、1-2年、5年以上 | 24.65 | |
吴启权 | 业绩补偿 | 37,872,493.00 | 3个月以内 | 14.88 | |
苏黎 | 业绩补偿 | 34,058,944.00 | 3个月以内 | 13.38 | |
国网重庆市电力公司市区供电分公司 | 应收电力公司退电费 | 6,219,395.52 | 3个月以内 | 2.44 | |
合计 | / | 207,651,445.97 | / | 81.58 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
CREDITI CONTR.PROGETTI | CONTR.Progetti R&D | 41,599,819.76 | 3个月以内 | 2020年;41,599,819.76元;与Invitalia签订的投资开发协议《N.cds 000595》 |
REGIONE BASILICATA | EX Cutolo | 2,897,502.84 | 1-2年 | 2020年;2,897,502.84元;DGR 1333/2013号文件,关于CONTRIBUTO REG.BASILICATA 固定资产购置补贴 |
MIUR (Ministry of Education - Department of Government) | TIMA | 11,689,221.31 | 1-2年 | 2020年;11,689,221.31元;意大利教育研究部MIUR《PON REC 2007-2013 MIUR TITOLO III》文件 |
MIUR (Ministry of Education - Department of Government) | AVIO | 2,030,021.41 | 5年以上 | 2020年;2,030,021.41元;意大利教育研究部MIUR《PON REC 2007-2013 MIUR TITOLO III》文件 |
MISE (Ministry of the Economy - Department of Government) | PIA Networking | 2,749,727.37 | 5年以上 | 2020年;2,749,727.37元;70630-12号文件,关于CONTR.IMP PRG42750L488/92 固定资产购置补贴 |
MISE (Ministry of the Economy - Department of Government) | PIACE | 433,963.45 | 1-2年 | 2020年;433,963.45元;70630-12号文件,关于CONTR.IMP PRG42750L488/92 固定资产购置补贴 |
MISE (Ministry of the Economy - Department of Government) | AMICO | 81,390.62 | 1-2年 | 2020年;81,390.62元;70630-12号文件,关于CONTR.IMP PRG42750L488/92 固定资产购置补贴 |
REGIONE CAMPANIA | CDP | 1,254,458.09 | 1-2年 | 2020年;1,254,458.09元;《CUCP ZNO5D-000095 - R&D PROGRAM》,关于CONTRIBUTO REG.CAMPANIA 3缸发动机开发补贴 |
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
原材料 | 362,824,891.71 | 3,344,134.61 | 359,480,757.10 | 331,211,238.82 | 2,777,240.33 | 328,433,998.49 |
在产品 | 79,538,258.07 | 79,538,258.07 | 78,944,343.50 | 3,333.54 | 78,941,009.96 | |
库存商品 | 340,496,501.49 | 7,453,070.49 | 333,043,431.00 | 285,083,521.73 | 2,942,857.95 | 282,140,663.78 |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
发出商品 | 101,923,585.53 | 101,923,585.53 | 103,640,401.66 | 67,884.90 | 103,572,516.76 | |
低值易耗品 | 25,464,875.50 | 833,610.39 | 24,631,265.11 | 25,747,730.86 | 897,408.56 | 24,850,322.30 |
委托加工物资 | 698,657.54 | 698,657.54 | 256,358.88 | 256,358.88 | ||
合计 | 910,946,769.84 | 11,630,815.49 | 899,315,954.35 | 824,883,595.45 | 6,688,725.28 | 818,194,870.17 |
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 2,777,240.33 | 1,735,125.73 | 1,168,231.45 | 3,344,134.61 |
在产品 | 3,333.54 | 3,333.54 | ||||
库存商品 | 2,942,857.95 | 5,203,638.25 | 693,425.71 | 7,453,070.49 | ||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
发出商品 | 67,884.90 | 67,884.90 | ||||
低值易耗品 | 897,408.56 | 42,730.15 | 106,528.32 | 833,610.39 | ||
合计 | 6,688,725.28 | 6,981,494.13 | 2,039,403.92 | 11,630,815.49 |
本集团计提存货跌价准备中:属于原材料的计划不再使用的陈旧的动力电池组、呆滞零部件,可变现净值按按市场处置价格预估售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;属于原材料的返修件、属于在产品的陈旧车架配件、属于低值易耗品的维修备件、陈旧的管材,可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定;属于库存商品的市场退回产品、样车\样机等样品、呆滞机、和属于发出商品的毛坯,可变现净值按市场处置价格预估售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
河南隆鑫老厂区房屋建筑物及土地 | 100,144,500.00 | 100,144,500.00 | 100,144,500.00 | 2020年 | ||
合计 | 100,144,500.00 | 100,144,500.00 | 100,144,500.00 | / |
其他说明:
(1)持有待售资产系河南隆鑫于2018年5月30日与叶县人民政府签订《土地收储协议》,叶县人民政府将河南隆鑫位于河南平顶山叶县迎宾大道北段建筑面积75,978.73平方米、占地面积115,907.35平方米的房屋建筑物及土地(老厂区),以评估价10,014.45万元为对价收储。待叶县人民政府招挂牌出让土地并取得出让金后,支付给河南隆鑫土地出让金收益。2019年11月25日,叶县人民政府与本公司签订《新隆鑫工业园合作协议书之补充协议》,因叶县人民政府对昆北新城基础设施建设的投入直接拉高了昆北新城土地出让金价格,叶县人民政府对本公司老厂区土地出让金收益进行分割,具体方案:叶县人民政府按每亩84万元进行收储,扣除相应成本后,净值返还给公司,超过每亩84万元的部分,为政府前期基础设施建设投入的弥补,全部归政府所有。同时叶县人民政府将公司老厂区土地173.86亩与河南树民公司老厂区土地合并重新规划,一部分规划为可招牌挂的土地,另一部规划为市政用地(政府未告知其中公司面积)。2019年12月27日,实际成交的土地面积约101.47亩,2020年2月19日实际成交的土地面积约90.39亩,共计成交191.86亩。政府因重新调规用地,已告知公司划为市政用地的土地补偿价格需重新协商;另拍卖成交的土地扣除相应成本项目、税费的计税(费)基础等存在不确定性。
截止2019年12月31日,公司基于市政用地土地的补偿金额和已拍卖成交土地扣除相应成本、税费的不确定性,对该宗土地的处置收益不能准确计量,本公司基于谨慎性原则,未确认该项资产转让完成,该宗土地预计出售将在一年内完成。
(2)持有待售资产累计产生其他综合收益1,249,585.00元,累计产生公允价值变动损益17,759,023.80元。
11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
债券逆回购 | 367,632,223.93 | 538,411,590.40 |
待抵扣增值税进项税 | 130,782,959.68 | 86,408,168.26 |
预缴企业所得税 | 13,630,071.52 | 13,623,093.48 |
意大利CMD可抵扣税金 | 15,499,204.49 | 19,266,999.91 |
意大利CMD预付能源税等 | 222,269.46 | 565,574.51 |
预缴土地使用税和房产税 | 24,673.33 | |
合计 | 527,791,402.41 | 658,275,426.56 |
其他说明
(1)本集团年末其他流动资产余额较年初增加387,893,189.86元,增加2.77倍,主要系根据新金融工具准则要求,将债券逆回购分类调整至“债权投资”,报表列报的项目为“其他流动资产”所致。
(2)年末债券逆回购,包括:本公司通过长江证券股份有限公司购买的上海证券交易所的国债逆回购产品314,504,747.80元;遵义金业公司通过国泰君安证券股份有限公司购买的上海证券交易所的国债逆回购产品12,123,376.13元;山东丽驰通过中信证券股份有限公司购买的上海证券交易所的国债逆回购产品41,004,100.00元。
13、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
LONCIN MOTOR EGYPT | 14,764,272.33 | 6,180,864.07 | -1,288,064.38 | 1,372,680.84 | 21,029,752.86 | ||||||
小计 | 14,764,272.33 | 6,180,864.07 | -1,288,064.38 | 1,372,680.84 | 21,029,752.86 | ||||||
二、联营企业 | |||||||||||
北京兴农丰华科技有限公司(以下简称兴农丰华公司) | 13,083,719.71 | -843,295.84 | 12,240,423.87 | ||||||||
小计 | 13,083,719.71 | -843,295.84 | 12,240,423.87 | ||||||||
合计 | 27,847,992.04 | 6,180,864.07 | -2,131,360.22 | 1,372,680.84 | 33,270,176.73 |
其他说明
(1)2019年6月5日,经隆鑫机车股东会决议,将对埃及LONCIN MOTOR EGYPT公司总投资额由3,840,000.00美元变更为3,697,360.75美元;出资方式由原现金出资160万美元,实物出资224万美元,变更为现金出资2,729,947.60美元,实物出资967,413.15美元。截至2019年12月31日,隆鑫机车累计出资3,448,756.95美元,其中:现金出资2,481,343.80美元,实物出资967,413.15美元。
(2)本年其他变动1,372,680.84元,系按权益法核算的合营企业埃及LONCIN MOTOR EGYPT公司本年的外币报表折算差额,本公司按股权比例计算享有部分。
17、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他非流动金融资产 | 6,726,240.70 | 5,985,829.98 |
合计 | 6,726,240.70 | 5,985,829.98 |
其他说明:
√适用 □不适用
本集团年末其他非流动金融资产系:
(1)超能香港2013年、2014年为其原实际控制人邵剑梁购买的人寿保险,邵剑梁为被保险人,超能香港为投保人及受益人。根据保险合同,保费及其利息在扣除相关费用后将作为保险合同项下的账户价值,超能香港可申请退保以取回全部或部分账户价值(需由投保人根据保险合同承担退保费),该保单年末公允价值根据保险公司提供的保单账户价值确定。本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。上述保单中,超能香港2014年向汇丰人寿购买的翡翠环球世代万用寿险(保单号码:28008686-50),投保额200万美元,保费53.3万美元,其中
34.045万美元由超能香港通过借款支付,剩余金额由超能香港以自有资金支付。同时以该保单作为借款质押物。截止2019年12月31日,长期借款余额31,483.49美元,质押保单价值558,306.42美元。
(2)意大利CMD和遵义金业分别持有的不具控制、共同控制、重大影响的权益工具投资45,439欧元和1,036,561.52元人民币,将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1)采用公允价值计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、期初余额 | 397,839,096.16 | 82,873,340.84 | 480,712,437.00 | |
二、本期变动 | 59,668,175.91 | 2,392,687.09 | 62,060,863.00 | |
加:外购 | ||||
存货\固定资产\在建工程转入 | 11,356,710.42 | 11,356,710.42 | ||
企业合并增加 | ||||
减:处置 | ||||
其他转出 | ||||
公允价值变动 | 29,009,608.57 | 2,392,687.09 | 31,402,295.66 | |
其他综合收益 | 19,301,856.92 | 19,301,856.92 | ||
三、期末余额 | 457,507,272.07 | 85,266,027.93 | 542,773,300.00 |
(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
本集团年末用于抵押的投资性房地产账面价值为542,773,300.00元,详见本报告第十一节“七、31.短期借款”所述。
20、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 3,374,902,825.47 | 2,890,357,328.61 |
固定资产清理 | ||
合计 | 3,374,902,825.47 | 2,890,357,328.61 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 生产设备 | 检测检验设备 | 运输设备 | 动力设备 | 模具 | 无人机 | 办公设备及其他 | 合计 |
一、账面原值: | |||||||||
1.期初余额 | 1,726,455,608.55 | 1,510,732,890.80 | 246,274,279.19 | 43,547,553.74 | 60,901,293.59 | 430,309,438.20 | 14,553,814.66 | 405,930,248.49 | 4,438,705,127.22 |
2.本期增加金额 | 359,876,994.06 | 300,071,807.74 | 71,159,272.47 | 9,795,955.40 | 83,399,718.54 | 59,723,763.70 | 33,839.62 | 53,005,889.48 | 937,067,241.01 |
(1)购置 | 4,806,114.12 | 19,554,261.79 | 1,703,763.42 | 837,491.61 | 1,295,209.32 | 2,519,191.39 | 30,716,031.65 | ||
(2)在建工程转入 | 283,929,600.98 | 234,520,951.49 | 69,455,509.05 | 6,506,846.90 | 83,399,718.54 | 55,088,097.69 | 33,839.62 | 36,942,588.71 | 769,877,152.98 |
(3)企业合并增加 | 71,682,839.97 | 47,324,951.47 | 2,451,616.89 | 3,340,456.69 | 13,635,769.86 | 138,435,634.88 | |||
(4)外币折算差异 | -541,561.01 | -1,328,357.01 | -91,660.48 | -1,961,578.50 | |||||
3.本期减少金额 | 26,421,501.08 | 27,102,554.10 | 4,099,119.79 | 5,190,778.00 | 2,574,103.36 | 7,144,441.55 | 10,279,772.70 | 1,937,470.54 | 84,749,741.12 |
(1)处置或 | 7,059,845.86 | 27,102,554.10 | 4,099,119.79 | 5,190,778.00 | 2,574,103.36 | 7,144,441.55 | 1,181.03 | 1,937,470.54 | 55,109,494.23 |
报废 | |||||||||
(2)转入投资性房地产 | 19,361,655.22 | 19,361,655.22 | |||||||
(3)其他 | 10,278,591.67 | 10,278,591.67 | |||||||
4.期末余额 | 2,059,911,101.53 | 1,783,702,144.44 | 313,334,431.87 | 48,152,731.14 | 141,726,908.77 | 482,888,760.35 | 4,307,881.58 | 456,998,667.43 | 5,291,022,627.11 |
二、累计折旧 | |||||||||
1.期初余额 | 463,855,374.42 | 558,176,931.28 | 109,806,928.53 | 24,984,767.64 | 27,034,903.00 | 169,405,187.25 | 249,683.51 | 170,548,431.47 | 1,524,062,207.10 |
2.本期增加金额 | 79,619,039.26 | 150,555,865.09 | 26,348,082.29 | 6,734,606.92 | 10,719,092.13 | 49,144,695.80 | 90,898.98 | 33,692,312.06 | 356,904,592.53 |
(1)计提 | 74,805,666.47 | 136,491,649.28 | 26,348,082.29 | 5,764,466.33 | 10,719,092.13 | 46,736,293.89 | 90,898.98 | 32,572,527.02 | 333,528,676.39 |
(2)企业合并增加 | 4,948,122.16 | 14,797,602.92 | 970,140.59 | 2,408,401.91 | 1,193,259.08 | 24,317,526.66 | |||
(3)外币折算差异 | -134,749.37 | -733,387.11 | -73,474.04 | -941,610.52 | |||||
3.本期减少金额 | 14,467,397.87 | 20,924,006.13 | 3,766,322.54 | 3,533,821.72 | 998,196.23 | 6,191,405.84 | 149,823.68 | 2,023,375.73 | 52,054,349.74 |
(1)处置或报废 | 2,493,085.73 | 20,924,006.13 | 3,766,322.54 | 3,533,821.72 | 998,196.23 | 6,191,405.84 | 261.80 | 2,023,375.73 | 39,930,475.72 |
(2)转入投资性房地产 | 11,974,312.14 | 11,974,312.14 | |||||||
(3)其他 | 149,561.88 | 149,561.88 | |||||||
4.期末余额 | 529,007,015.81 | 687,808,790.24 | 132,388,688.28 | 28,185,552.84 | 36,755,798.90 | 212,358,477.21 | 190,758.81 | 202,217,367.80 | 1,828,912,449.89 |
三、减值准备 | |||||||||
1.期初余额 | 89,401.71 | 2,268,876.97 | 69,751.02 | 21,842,946.75 | 14,615.06 | 24,285,591.51 | |||
2.本期增加金额 | 3,937,711.61 | 7,400.21 | 61,362,346.38 | 65,307,458.20 | |||||
(1)计提 | 3,937,711.61 | 7,400.21 | 61,362,346.38 | 65,307,458.20 |
3.本期减少金额 | 1,321,330.10 | 2,829.37 | 1,061,538.49 | 2,385,697.96 | |||||
(1)处置或报废 | 1,321,330.10 | 2,829.37 | 1,061,538.49 | 2,385,697.96 | |||||
4.期末余额 | 89,401.71 | 4,885,258.48 | 74,321.86 | 82,143,754.64 | 14,615.06 | 87,207,351.75 | |||
四、账面价值 | |||||||||
1.期末账面价值 | 1,530,814,684.01 | 1,091,008,095.72 | 180,871,421.73 | 19,967,178.30 | 104,971,109.87 | 188,386,528.50 | 4,117,122.77 | 254,766,684.57 | 3,374,902,825.47 |
2.期初账面价值 | 1,262,510,832.42 | 950,287,082.55 | 136,397,599.64 | 18,562,786.10 | 33,866,390.59 | 239,061,304.20 | 14,304,131.15 | 235,367,201.96 | 2,890,357,328.61 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
房屋建筑物 | 41,109,805.79 | 1,215,035.64 | 39,894,770.15 | ||
机器设备 | 58,030.55 | 44,006.27 | 14,024.28 | ||
电子设备及其他 | 47,008.55 | 14,259.26 | 32,749.29 | ||
合计 | 41,214,844.89 | 1,273,301.17 | 39,941,543.72 |
本集团本年末闲置的固定资产主要系遵义金业新厂房的A1模具车间、A3热处理车间、B1库房、B2精铸车间、B3压铸车间(以下简称新厂房),新厂房的承建方为四川大伟工程建设有限公司(黄建旭),新厂房的基础、加工、制作及安装工程存在质量问题,根据遵义市中级人民法院委托的贵州省建筑科学研究检测中心司法鉴定所于2018年10月30日出具的相关《司法鉴定意见书(预报告)》,新厂房存在影响结构安全性能的隐患,2019年新厂房因存在安全隐患,暂时闲置,尚未投入使用,按计划准备改造加固。
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 |
机器设备 | 9,033,062.93 |
合计 | 9,033,062.93 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
广州厚德宿舍楼 | 6,103,270.64 | 办理中,预计2020年办理完成 |
河南隆鑫新工业园房屋共8栋 | 60,046,227.94 | 办理中,预计2020年办理完成 |
遵义金业绥阳县洋川镇幸福大道共6套房屋 | 3,076,873.15 | 办理中,预计2020年办理完成 |
遵义金业绥阳县风华镇牛心山村旧厂区房屋共19栋 | 11,258,138.64 | 办理中,预计2020年办理完成 |
其他说明:
√适用 □不适用
(1)本集团年末用于抵押的固定资产账面价值为439,202,101.22元,详见本报告第十一节“七、31.短期借款”和“七、43.长期借款”所述。
(2)本集团本年计提固定资产减值准备,系山东丽驰对出现减产、停产车辆对应的模具计提减值准备6,135.87万元、压铸、莱特威、机车对闲置的生产设备计提减值准备279.21万元、60.13万元、55.54万元。
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 198,449,998.54 | 418,926,279.74 |
工程物资 | ||
合计 | 198,449,998.54 | 418,926,279.74 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
宝马大排量发动机项目 | 1,746,528.91 | 122,876.07 | 1,623,652.84 | 6,054,569.34 | 122,876.07 | 5,931,693.27 |
道路用大排量发动机产能建设项目 | 31,029,837.19 | 31,029,837.19 | 71,007,724.74 | 71,007,724.74 | ||
非道路用发动机关重零部件产能提升 | 11,311,042.05 | 11,311,042.05 | 38,577,456.32 | 38,577,456.32 | ||
通航发动机项目 | 27,058,420.06 | 27,058,420.06 | 5,668,710.49 | 5,668,710.49 | ||
技术中心研发及检测能力建设项目 | 7,012,435.60 | 7,012,435.60 | ||||
宝马大排量摩托车项目 | 1,505,960.14 | 1,505,960.14 | 3,483,705.13 | 3,483,705.13 | ||
广东江门摩托车出口制造基地建设 | 2,714,643.93 | 2,714,643.93 | 39,793,238.38 | 39,793,238.38 | ||
广东大型发电机组产能建设项目 | 1,820,077.34 | 1,820,077.34 | 1,360,031.76 | 1,360,031.76 | ||
四轮低速电动车产能提升 | 3,965,727.87 | 3,965,727.87 | 51,138,876.74 | 51,138,876.74 | ||
四轮低速电动车研发能力提升 | 26,426,724.60 | 26,426,724.60 | ||||
无人直升机及植保服务项目 | 31,252.93 | 31,252.93 | 1,837,143.91 | 1,837,143.91 | ||
汽车零部件生产设备 | 69,224,556.89 | 7,634,654.06 | 61,589,902.83 | 105,952,798.43 | 3,813,169.74 | 102,139,628.69 |
信息化建设项目 | 5,510,069.06 | 5,510,069.06 | 3,492,607.48 | 3,492,607.48 | ||
其他 | 49,518,614.23 | 6,241,637.53 | 43,276,976.70 | 72,934,172.96 | 4,865,434.73 | 68,068,738.23 |
合计 | 212,449,166.20 | 13,999,167.66 | 198,449,998.54 | 427,727,760.28 | 8,801,480.54 | 418,926,279.74 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
宝马大排量发动机项目 | 191,869,600 | 6,054,569.34 | 34,638,996.23 | 38,011,499.56 | 935,537.10 | 1,746,528.91 | 128.34% | 98.00% | 自筹 | |||
道路用大排量发动机产能建设项目 | 143,333,200 | 71,007,724.74 | 69,037,620.62 | 109,011,358.17 | 4,150.00 | 31,029,837.19 | 103.43% | 70.00% | 自筹 | |||
非道路用发动机关重零部件产能提升 | 215,824,200 | 38,577,456.32 | 47,712,849.64 | 73,210,090.32 | 1,769,173.59 | 11,311,042.05 | 69.51% | 95.00% | 自筹 | |||
通航发动机项目 | 121,168,800 | 5,668,710.49 | 21,517,611.80 | 127,902.23 | 27,058,420.06 | 22.44% | 50.00% | 自筹 | ||||
技术中心研发及检测能力建设项目 | 22,349,500 | 10,597,593.12 | 3,585,157.52 | 7,012,435.60 | 47.42% | 20.00% | 自筹 | |||||
宝马大排量摩托车项目 | 5,550,500 | 3,483,705.13 | 5,042,656.87 | 7,020,401.86 | 1,505,960.14 | 90.85% | 98.00% | 自筹 | ||||
大排量摩托车项目 | 5,279,100 | 5,129,910.75 | 5,002,464.77 | 127,445.98 | 97.17% | 30.00% | 自筹 | |||||
广东江门摩托车出口制造基地建设 | 184,874,000 | 39,793,238.38 | 114,252,986.15 | 151,188,009.69 | 143,570.91 | 2,714,643.93 | 87.86% | 80.00% | 自筹 | |||
广东大型发电机组产能建设项目 | 125,132,100 | 1,360,031.76 | 460,045.58 | 1,820,077.34 | 9.73% | 35.00% | 自筹 | |||||
四轮低速电动车产能提升 | 277,783,500 | 51,138,876.74 | 47,348,182.76 | 94,032,789.42 | 488,542.21 | 3,965,727.87 | 95.72% | 95.00% | 自筹 | |||
四轮低速电动车研发能力提升 | 93,079,700 | 26,426,724.60 | 12,003,296.27 | 37,086,430.26 | 1,343,590.61 | 61.04% | 100.00% | 自筹 | ||||
无人直升机及植保服务项目 | 87,778,200 | 1,837,143.91 | 2,523,245.14 | 1,076,662.92 | 3,252,473.20 | 31,252.93 | 22.56% | 40.00% | 自筹 | |||
汽车零部件生产设备 | 620,746,900 | 105,952,798.43 | 68,215,986.00 | 95,146,916.68 | 9,797,310.86 | 69,224,556.89 | 71.71% | 90.00% | 自筹 | |||
信息化建设项目 | 14,045,000 | 3,492,607.48 | 15,753,819.12 | 274,899.95 | 13,461,457.59 | 5,510,069.06 | 142.21% | 40.00% | 自筹 |
其他 | 191,869,600 | 72,934,172.96 | 144,624,975.51 | 155,102,569.63 | 12,937,964.61 | 49,518,614.23 | 128.34% | 98.00% | 自筹 | |||
合计 | 2,300,683,900 | 427,727,760.28 | 598,859,775.56 | 769,877,152.98 | 44,261,216.66 | 212,449,166.20 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
汽车零部件生产设备 | 3,821,484.32 | 设备存在质量问题,无法正常生产 |
其他零部件设备 | 1,376,202.80 | 设备存在质量问题,无法正常生产 |
合计 | 5,197,687.12 | / |
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 专利技术 | 应用软件 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 652,356,263.61 | 438,481,179.85 | 57,362,030.73 | 89,988,312.69 | 1,238,187,786.88 | |
2.本期增加金额 | 29,374,234.33 | 82,051,970.28 | 15,614,415.89 | 17,603,750.13 | 144,644,370.63 | |
(1)购置 | 3,232,804.00 | 51,632,870.03 | 3,649,455.82 | 1,724,307.89 | 60,239,437.74 | |
(2)内部研发 | 30,634,571.40 | 30,634,571.40 | ||||
(3)企业合并增加 | 26,141,430.33 | 1,600.00 | 12,008,860.53 | 38,151,890.86 | ||
(4)在建工程转入 | 1,046,297.84 | 15,896,172.75 | 16,942,470.59 | |||
(5)外币折算差额 | -1,263,368.99 | -43,900.46 | -16,730.51 | -1,323,999.96 | ||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 681,730,497.94 | 520,533,150.13 | 72,976,446.62 | 107,592,062.82 | 1,382,832,157.51 | |
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 62,651,801.44 | 276,371,711.68 | 24,494,122.53 | 51,870,148.63 | 415,387,784.28 | |
2.本期增加金额 | 16,081,040.27 | 45,967,815.80 | 6,515,498.84 | 15,150,928.02 | 83,715,282.93 | |
(1)计提 | 13,421,107.41 | 46,999,455.36 | 5,910,824.92 | 15,162,923.60 | 81,494,311.29 | |
(2)企业合并增加 | 2,659,932.86 | 636,315.76 | 3,296,248.62 | |||
(3)外币折算差额 | -1,031,639.56 | -31,641.84 | -11,995.58 | -1,075,276.98 | ||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 78,732,841.71 | 322,339,527.48 | 31,009,621.37 | 67,021,076.65 | 499,103,067.21 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 602,997,656.23 | 198,193,622.65 | 41,966,825.25 | 40,570,986.17 | 883,729,090.30 | |
2.期初账面价值 | 589,704,462.17 | 162,109,468.17 | 32,867,908.20 | 38,118,164.06 | 822,800,002.60 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例16.17
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
叶县产业集聚区隆鑫大道东侧、神鹰大道西侧土地 | 51,072,148.15 | 办理中,预计2020年办理完成 |
绥阳县风华镇牛心山村旧厂区部分土地 | 494,732.24 | 办理中,预计2020年办理完成 |
其他说明:
√适用 □不适用
年末用于抵押的无形资产账面价值为168,891,892.35元,详见本报告第十一节“七、31.短期借款”所述。
26、 开发支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
无人机项目 | 27,586,234.42 | 9,505,269.69 | 37,091,504.11 | |||
大排量发动机项目 | 13,627,554.50 | 868,780.12 | 14,496,334.62 | |||
样车设计开发项目 | 7,090,863.79 | 16,140,427.56 | 20,989,116.54 | 429,245.27 | 1,812,929.54 | |
摩托车电喷控制技术项目 | 5,307,360.00 | 4,338,094.86 | 9,645,454.86 | |||
奥古斯塔项目 | 18,811,157.93 | 18,811,157.93 | ||||
无人机发动机项目 | 3,834,794.48 | 3,834,794.48 | ||||
其他零星项目 | 163,106.80 | 163,106.80 | ||||
合计 | 53,612,012.71 | 53,661,631.44 | 30,634,571.40 | 429,245.27 | 76,209,827.48 |
其他说明
本集团开发支出,在能投入批量生产或销售前进行开发测试发生的研发人工、材料成本等归集在开发支出核算(通常包括产品立项、设计定型、生产定型、产品试制、试销发生成本),以开发阶段中《产品立项报告》作为开发支出核算的起始点。本集团本年新增奥古斯塔项目,主要系高速转、高性能、轻重量的赛车型发动机,该项目于2019年7月立项,截至2019年12月31日项目处于OTS样机阶段。和新增无人机发动机项目,主要系高功重比的水冷水平对置双缸二冲程288CC通航动力发动机项目,截至2019年12月31日项目处于样机试验阶段。
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
企业合并形成的 | 处置 | |||
山东丽驰 | 369,155,965.66 | 369,155,965.66 | ||
广州威能 | 496,618,962.03 | 496,618,962.03 | ||
意大利CMD | 143,033,488.86 | 143,033,488.86 | ||
山东骐风新能源汽车有限公司(以下简称山东骐风) | 1,093,699.30 | 1,093,699.30 | ||
遵义金业 | 294,212,384.31 | 294,212,384.31 | ||
合计 | 1,009,902,115.85 | 294,212,384.31 | 1,304,114,500.16 |
本公司委托上海立信资产评估有限公司对广州威能以2019年12月31日为基准日进行资产评估。根据上海立信资产评估有限公司对广州威能出具的信资评报字(2020)第40050号评估报告《隆鑫通用动力股份有限公司以财务报告为目的的商誉减值测试所涉及的广州威能机电有限公司相关资产组可收回金额资产评估报告》的评估结果,经测试本集团年末对广州威能商誉不存在减值的情况。
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
计提 | 处置 | |||
山东骐风 | 1,093,699.30 | 1,093,699.30 | ||
山东丽驰 | 155,991,490.32 | 155,991,490.32 | ||
意大利CMD | 38,220,221.37 | 38,220,221.37 | ||
遵义金业 | 92,964,290.10 | 92,964,290.10 | ||
合计 | 1,093,699.30 | 287,176,001.79 | 288,269,701.09 |
1)山东丽驰在与评估师充分沟通的基础上确定本次评估范围为商誉相关资产组,具体为:截至评估基准日2019年12月31日的合并资产负债表,与商誉有关的资产组包含固定资产账面值55,556.95万元、在建工程账面值416.40万元、无形资产账面值9,648.40万元、开发支出账面值181.29万元、100%商誉账面值为72,383.52万元,资产组账面值合计138,186.57万元。
针对性假设
①资产组在评估基准日后不改变用途,仍持续使用;
②资产组所在企业的现有和未来经营者是负责的,能稳步推进企业的发展计划,尽力实现预计的经营态势;
③资产组所在企业遵守国家相关法律和法规,不会出现影响企业发展和收益实现的重大违规事项;
④资产组所在企业提供的历年财务资料所采用的会计政策和进行收益预测时所采用的会计政策与会计核算方法在重要方面基本一致;
⑤资产组在评估目的实现后,仍将按照现有的经营模式持续经营,继续经营原有产品或类似产品,供销模式、与关联企业的利益分配等运营状况均保持不变;
⑥每年收入和支出现金流均匀流入和流出;
⑦资产组以后年度产品的生产和销售不涉及知识产权侵权;
⑧根据山东丽驰取得高新技术企业认证及主管税务机关备案情况,2019年度企业所得税暂按高新技术企业优惠税率15%计缴。同时考虑到山东丽驰持续的研发投入计划,管理层预计山东丽驰以后年度高新技术企业证书到期可正常延续,2020年及以后年度企业所得税率为15%。
⑨假设企业新能源商用车项目在研车型能够按照管理层预计时间节点上市并实现预计的销售目标。
评估关键参数:
关键参数 | ||||
预测期 | 预测期销售 收入增长率 | 稳定期销售 收入增长率 | 利润率 | 税前折现率(wacc) |
2020年-2024年(后续为稳定期) | 注1 | 持平 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 12.46% |
注1:根据山东丽驰发展规划、历年经营趋势、市场竞争情况等因素的综合分析,考虑到公司顺利开启商用车项目,以及对低速电动车项目的重新规划与调整,公司预计未来期间段收入会有所上升,因此预测山东丽驰2020年至2024年之间的销售增长率平均增长率为37.88%。
本次商誉相关资产组预计未来现金流量的现值(可收回金额)利用了上海立信资产评估有限公司于2020年4月7日 出具的信资评报字(2020)第30022号《隆鑫通用动力股份有限公司以财务报告为目的的商誉减值测试所涉及的山东丽驰新能源汽车有限公司相关资产组可收回金额资产评估报告》的评估结果。经测试本集团年末对对山东丽驰商誉减值为15,599.15万元。
2)意大利CMD以前年度商誉减值测试时商誉资产组范围包括经营性资产和经营性负债,即经营性流动资产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉及经营性流动负债等,本公司与评估师充分沟通讨论后确定商誉资产组范围为固定资产3,219.74万欧元、在建工程233.11万欧元、无形资产923.47万欧元和商誉1,965.50万欧元。
重要假设
①在未来可预见的时间内,评估对象按照现有生产经营模式、结算模式、现有经营政策进行经营。
②在未来可预见的时间内,资产组管理团队及员工按现有管理模式持续有效地经营和管理资产组的业务及资产,资产组未来保持目前的资产配置、按现有生产规模进行经营,不考虑将来可能发生的、尚未作出承诺的重组事项或者与资产改良有关的预计未来现金流量。
③本次商誉相关资产组未将营运资金纳入评估范围,因此期初营运资金设定为零,假设在未来生产经营中有足够的营运资金用于生产经营。由于在采用预期未来现金流量现值进行评估时采用永续期进行测算,因此期末营运资金回收金额近似为零。
④评估对象遵守国家相关法律和法规,不会出现影响商誉资产组发展和收益实现的重大违规事项。
⑤产权持有人提供的历年财务资料所采用的会计政策和进行收益预测时所采用的会计政策与会计核算方法在重要方面基本一致。
⑥假设折现年限内将不会遇到重大的销售货款回收方面的问题。
⑦本次评估所涉及的商誉资产组相关经营资质证书能顺利取得或到期能顺利延期。
⑧无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响。
⑨假设CMD未来将采取的会计政策和编写此份报告时所采用的会计政策在重要方面基本一致。
重要参数
关键参数 | ||||
预测期 | 预测期销售 收入增长率 | 稳定期销售 收入增长率 | 利润率 | 税前折现率(wacc) |
2020年-2024年(后续为稳定期) | 复合增长率为6.81% | 与2024年持平 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 14.22% |
此次资产组预计未来现金流量的现值(可收回金额)利用了重庆华康资产评估土地房地产估价有限责任公司于2020年3 月13日出具的重康评报字(2020)第2号《隆鑫通用动力股份有限公司以财务报告为目的涉及的并购CostruzioniMotoridiesel S.P.A形成的商誉资产组可回收价值的资产评估项目》评估报告的评估结果。经测试本集团年末对对意大利CMD商誉减值为3,822.02万元。
3)根据本公司于2019年2月18日与苏黎、吴启权、刘江华签订《关于遵义金业机械铸造有限公司增资及股权转让协议》,本公司拟以增资及现金支付的方式购买金业机械66%的股权。同时遵义金业承诺2019年、2020年实现的净利润(扣非后)分别不低于5,500万元、7,500万元。若公司在利润承诺期间每一会计年度实际实现的净利润未能达到前述承诺净利润,则转让方应按转让协议约定就差额部分根据其向本公司转让的股权比例(25.90%:28.80%:1.30%)向本公司进行补偿。累计补偿金额不超过人民币3亿元。
公司根据对商誉形成的历史及遵义金业目前资产状况的分析,在与评估师充分沟通的基础上确定本次评估范围为商誉相关资产组。具体为:截至评估基准日2019年12月31日,商誉相关的资产组账面价值为 59,955.49 万元,其中固定资产为 11,754.21 万元,无形资产为 3,623.65 万元,商誉为 44,577.63 万元。
重要假设:
①在未来可预见的时间内,评估对象按照现有生产经营模式、结算模式、现有经营政策进行经营;
②在未来可预见的时间内,资产组管理团队及员工按现有管理模式持续有效地经营和管理资产组的业务及资产,资产组未来保持目前的资产配置、按现有生产规模进行经营,不考虑将来可能发生的、尚未作出承诺的重组事项或者与资产改良有关的预计未来现金流量;
③本次商誉相关资产组未将营运资金纳入评估范围,因此期初营运资金设定为零,假设在未来生产经营中有足够的营运资金用于生产经营。由于在采用预期未来现金流量现值进行评估时采用永续期进行测算,因此期末营运资金回收金额近似为零。
④评估对象遵守国家相关法律和法规,不会出现影响商誉资产组发展和收益实现的重大违规事项;
⑤产权持有人提供的历年财务资料所采用的会计政策和进行收益预测时所采用的会计政策与会计核算方法在重要方面基本一致;
⑥假设折现年限内将不会遇到重大的销售货款回收方面的问题;
⑦无不可抗力、自然或人为灾害或其他不可预见因素对价值的实现造成重大影响;
⑧商誉资产组享受的税收优惠政策能够在预测期内持续享有;
⑨本次评估所涉及的商誉资产组相关经营资质证书能顺利取得或到期能顺利延期。
重要参数
关键参数 | ||||
预测期 | 预测期销售 收入增长率 | 稳定期销售 收入增长率 | 利润率 | 税前折现率(wacc) |
2020年-2024年(后续为稳定期) | 复合增长率为17.29% | 与2024年持平 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 16.71% |
业绩完成情况:遵义金业2019年经审计后净利润(扣非后)为3,032.51万元。2019年未能完成业绩承诺,将按照《关于遵义金业机械铸造有限公司增资及股权转让协议》约定就差额部分向隆鑫通用进行补偿。此次资产组预计未来现金流量的现值(可收回金额)利用了重庆华康资产评估土地房地产估价有限责任公司于2020年3 月30日出具的重康评报字(2020)第51号《隆鑫通用动力股份有限公司以财务报告为目的进行商誉减值测试涉及的遵义金业机械铸造有限公司商誉资产组可回收价值的资产评估项目》评估报告的评估结果。经测试本集团年末对对遵义金业商誉减值为9,296.43万元。
4)根据商誉减值测试结果,本集团本年度计提商誉减值损失人民币287,176,001.79元的议案,业经本公司2020年4月25日召开的董事会审议通过。
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
租入厂房办公室装修改造费用等 | 8,122,040.57 | 12,936,483.44 | 8,764,556.82 | 12,293,967.19 | |
贷款融资费用 | 7,068,833.21 | 580,675.60 | 6,488,157.61 | ||
合计 | 8,122,040.57 | 20,005,316.65 | 9,345,232.42 | 18,782,124.80 |
其他说明:
本集团年末长期待摊费用余额较年初增加10,660,084.23元,增加1.31倍,主要系本年新增莱特威厂房改造费用和意大利融资贷款费用所致。
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | ||||
内部交易未实现利润 | ||||
可抵扣亏损 | ||||
递延收益 | 93,365,869.90 | 14,004,880.49 | 123,219,070.19 | 20,354,860.53 |
预提费用 | 74,563,569.33 | 11,228,688.63 | 65,674,286.97 | 9,866,492.74 |
坏账准备 | 91,231,912.62 | 15,085,267.52 | 82,916,940.81 | 13,766,947.07 |
未实现内部销售利润 | 153,125,380.69 | 22,968,807.11 | 19,162,107.01 | 2,874,316.07 |
存货跌价准备 | 7,975,877.64 | 1,196,381.65 | 6,688,725.28 | 1,003,308.79 |
固定资产减值准备 | 86,400,777.86 | 12,960,116.67 | 24,386,939.29 | 3,658,040.89 |
在建工程减值准备 | 6,364,513.63 | 954,677.05 | 8,801,480.54 | 1,320,222.09 |
固定资产折旧差异 | 2,820,617.76 | 465,306.64 | ||
同一控制下业务合并以账面值计价与评估价差异 | 53,145,827.33 | 7,971,874.10 | 55,291,756.30 | 8,293,763.45 |
交易性金融资产公允价值变动 | 89,986,839.00 | 13,498,025.85 | ||
股权激励摊销成本 | 3,583,068.86 | 537,460.33 | 14,700,021.09 | 2,205,003.16 |
可弥补亏损 | 3,211,233.98 | 717,941.10 | 24,820,499.90 | 3,805,164.53 |
CMD可抵扣差异 | 19,152,817.80 | 4,268,032.93 | 4,250,906.72 | 690,236.76 |
其他非流动金融资产减值准备 | 300,000.00 | 45,000.00 | ||
合计 | 592,420,849.64 | 91,939,127.58 | 522,720,190.86 | 81,801,688.57 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
交易性金融资产 | 2,380,821.93 | 357,123.29 |
应收利息 | 6,387.67 | 638.77 | 1,384,926.06 | 208,793.08 |
同一控制下业务合并以账面值计价与评估价差异 | 20,201,512.46 | 3,030,226.87 | 21,026,909.34 | 3,154,036.40 |
固定资产折旧差异 | 69,661,261.76 | 10,449,189.26 | ||
无形资产摊销差异 | 400,420.33 | 100,105.08 | ||
投资性房地产公允价值变动 | 447,523,319.86 | 67,128,497.98 | 396,819,167.27 | 59,522,875.09 |
投资性房地产折旧差异 | 65,040,951.46 | 9,756,142.72 | 48,174,336.00 | 7,226,150.40 |
合计 | 535,152,993.38 | 80,272,629.63 | 537,467,020.76 | 80,661,149.31 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 133,316,541.71 | 74,554,969.34 |
可抵扣亏损 | 75,951,460.35 | 26,638,255.37 |
合计 | 209,268,002.06 | 101,193,224.71 |
本年未确认递延所得税资产系:①意大利CMD收到项目补贴根据意大利法律规定,计入递延收益的政府补助在计入当期损益时才产生纳税义务,没有账面价值与计税基础差异,不需确认递延所得税资产;②超能香港执行利得税,没有账面价值与计税基础差异,无需确认递延所得税资产;③广州厚德物流仓储有限公司(原名广州鑫达特机械零部件制造有限公司,以下简称广州厚德)、康动机电、山东骐风、重庆领直航、珠海隆华由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因此未确认递延所得税资产。
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2020年 | 122,686.30 | 122,686.30 | |
2021年 | 3,536,113.32 | 1,332,891.40 | |
2022年 | 7,462,551.06 | 5,415,699.90 | |
2023年 | 12,680,562.36 | 19,766,977.77 | |
2024年 | 52,149,547.31 | ||
合计 | 75,951,460.35 | 26,638,255.37 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预付设备款 | 47,162,216.36 | 83,902,995.19 |
预付土地款 | 5,805,100.00 | 4,500,000.00 |
合计 | 52,967,316.36 | 88,402,995.19 |
1)本集团年末其他非流动资产较年初减少35,435,678.83元,减少40.08%,主要系年初子公司隆鑫机车、重庆莱特威、隆鑫压铸预付设备款本年到货验收结算所致。2)本集团年末预付土地款系:①2018年6月,子公司南京隆鑫与南京溧水经济开发区管理委员会签订《工业项目投资协议书》,约定在溧水经济开发区内投资建设隆鑫通用轻量化汽车零部件研发创新产业园项目,以26万/亩价格购买位于溧水经济开发区徐母塘路的50亩土地,土地价款共1,300万,南京隆鑫按合同约定预付土地定金450万元;②山东丽驰2019年6月25日在德州市公共资源交易平台网上交易系统进行的国有土地使用权挂牌出让活动中,竞得编号LC2019-010地块的8,056平方米国有土地使用权,按约定预付土地出让金130.51万元。
其他说明:
按其他非流动资产归集的年末余额前五名的情况
单位名称 | 年末余额 | 款项性质 | 账龄 | 占其他非流动资产年末余额合计数的比例(%) |
单位1 | 5,472,000.00 | 预付设备款 | 1年以内 | 10.33 |
单位2 | 4,500,000.00 | 预付土地款 | 1-2年 | 8.50 |
单位3 | 3,608,070.00 | 预付设备款 | 1年以内 | 6.81 |
单位4 | 2,452,800.00 | 预付设备款 | 1年以内 | 4.63 |
单位5 | 2,094,673.15 | 预付设备款 | 3年以内 | 3.95 |
合计 | 18,127,543.15 | 34.22 |
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 64,524,020.37 | 50,621,677.12 |
抵押借款 | 812,390,193.00 | 450,000,000.00 |
保证借款 | 1,708,045.82 | 6,174,045.14 |
信用借款 | ||
合计 | 878,622,259.19 | 506,795,722.26 |
短期借款分类的说明:
1)本集团年末短期借款余额较年初增加371,826,536.93元,增加73.37%,主要系为解决出口业务流动资金需求,本年新增3.5亿元借款所致。
2)本集团年末短期质押借款,系意大利CMD以年末合计金额为6,185,836.00欧元(折合人民币48,345,401.26元)155笔应收款进行质押向Groupama SGR取得的短期借款;以4份合同进行质押向Banca UBAE取得的短期借款。3)本集团年末短期抵押借款包括:①本公司抵押借款8亿元,以位于九龙坡区园华大道99号18处工业房地产,房屋建筑面积合计110,883.42平方米,土地使用权面积合计210,653.60平方米,以位于九龙坡区九龙园区C区聚业路116号的其中的13处工业房地产,房屋建筑面积160,625.03平方米,土地使用权面积205,930.00平方米,以隆鑫机车拥有的位于重庆经开区白鹤路工业园区4处工业房地产,房屋建筑面积合计141,597.31平方米,土地使用权面积合计185,961.30平方米为抵押,向中国进出口银行取得的短期借款;②广州威能抵押借款9,390,193.00元,系广东超能动力科技有限公司(以下简称超能动力)以“穗府国用(2015)第04100034号工业用地”为交通银行股份有限公司与广州威能在2018年1月1日至2021年1月31日期间签订的全部主合同提供抵押担保,本公司为该借款提供担保;③珠海隆华抵押借款300万元,以位于珠海市金湾区三灶镇金湖路6号6栋2单元的3套商品房屋(产权号为0062486、0062485、0063123),房屋建筑面积合计292.8平方米为抵押,向珠海华润银行股份有限公司珠海分行取得的短期借款。
4)本集团年末短期保证借款包括:超能香港保证借款1,708,045.83元,以广州威能、邵剑梁为担保人,以及存入银行1,000万港币的定期存款为质押,向香港恒生银行有限公司取得的868,808.97元短期借款;超能香港以广州威能、邵剑梁为担保人向香港汇丰银行取得的839,236.86元短期借款。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 1,095,174,915.25 | 1,119,621,395.81 |
合计 | 1,095,174,915.25 | 1,119,621,395.81 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付材料、产品采购款 | 1,708,962,476.46 | 1,567,564,076.15 |
应付设备款 | 72,977,801.54 | 79,155,042.00 |
应付工程款 | 106,395,864.05 | 19,955,947.35 |
应付劳务费 | 43,338,988.75 | 18,877,509.56 |
其他 | 31,984,673.14 | 10,803,373.18 |
合计 | 1,963,659,803.94 | 1,696,355,948.24 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
四川大伟工程建设有限公司 | 10,333,684.81 | 工程质量纠纷,未验收结算 |
清华大学航天航空学院 | 3,689,320.37 | 设计尚未完成 |
绥阳县第三建筑工程有限公司 | 2,810,309.94 | 工程尚未验收结算 |
百富非凡机电设备(北京)有限公司 | 1,919,068.19 | 设备仍在调试,未达到支付条件 |
中船重工双威智能装备有限公司 | 1,650,151.28 | 设备仍在调试,未达到支付条件 |
合计 | 20,402,534.59 | / |
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收材料、产品销售款 | 168,250,730.40 | 135,531,711.67 |
合计 | 168,250,730.40 | 135,531,711.67 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
广州市番禺区第二人民医院 | 1,665,000.00 | 工程已完工,尚未验收结算 |
四川航天建筑工程有限公司 | 1,090,534.70 | 工程已完工,尚未验收结算 |
中建四局安装工程有限公司 | 1,035,794.44 | 工程已完工,尚未验收结算 |
ROBIN MACHINERIES & EQUIPMENTS | 783,697.80 | 本年未完成发货 |
佛山泓升置业发展有限公司 | 622,700.00 | 工程已完工,尚未验收结算 |
合计 | 5,197,726.94 | / |
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 121,682,069.00 | 701,304,326.88 | 700,843,639.05 | 122,142,756.83 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 217,166.89 | 34,523,480.32 | 34,386,494.11 | 354,153.10 |
三、辞退福利 | 3,366,455.29 | 8,275,927.11 | 8,462,252.01 | 3,180,130.39 |
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 125,265,691.18 | 744,103,734.31 | 743,692,385.17 | 125,677,040.32 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 116,159,898.34 | 618,589,307.17 | 617,393,318.18 | 117,355,887.33 |
二、职工福利费 | 24,897.10 | 39,241,801.17 | 39,266,698.27 | |
三、社会保险费 | 5,183,291.69 | 32,014,747.94 | 32,736,472.46 | 4,461,567.17 |
其中:医疗保险费 | 75,041.23 | 18,095,237.66 | 18,053,171.65 | 117,107.24 |
工伤保险费 | 21,145.57 | 2,115,116.03 | 2,131,202.82 | 5,058.78 |
生育保险费 | 8,439.94 | 522,705.17 | 516,694.40 | 14,450.71 |
意大利CMD社保费 | 5,078,664.95 | 11,281,689.08 | 12,035,403.59 | 4,324,950.44 |
四、住房公积金 | 65,779.00 | 8,608,828.11 | 8,595,640.11 | 78,967.00 |
五、工会经费和职工教育经费 | 248,202.87 | 2,849,642.49 | 2,851,510.03 | 246,335.33 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 121,682,069.00 | 701,304,326.88 | 700,843,639.05 | 122,142,756.83 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 215,052.88 | 33,653,752.06 | 33,522,066.89 | 346,738.05 |
2、失业保险费 | 2,114.01 | 869,728.26 | 864,427.22 | 7,415.05 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 217,166.89 | 34,523,480.32 | 34,386,494.11 | 354,153.10 |
其他说明:
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 22,687,356.45 | 22,188,760.84 |
消费税 | 3,965,532.63 | 777,327.17 |
营业税 | 127,803.57 | 127,803.57 |
企业所得税 | 70,426,514.78 | 70,507,799.65 |
个人所得税 | 2,226,705.64 | 988,964.25 |
城市维护建设税 | 2,624,590.31 | 1,122,207.15 |
房产税 | 702,562.89 | 2,099,864.54 |
土地使用税 | 1,800,949.96 | 6,283,190.33 |
教育费附加 | 1,249,175.77 | 348,590.80 |
地方教育费附加 | 831,515.13 | 232,393.86 |
印花税 | 674,196.86 | 696,995.41 |
残疾人就业保障金 | 1,466.07 | 2,332.34 |
资源税 | 13,129.80 | |
环保税 | 5,397.12 | |
意大利CMD欠缴税金 | 60,532,282.36 | 64,043,069.38 |
水利基金 | 1,040.31 | |
合计 | 167,869,179.34 | 169,420,339.60 |
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 969,163.41 | 792,180.12 |
应付股利 | ||
其他应付款 | 730,295,692.46 | 709,405,833.99 |
合计 | 731,264,855.87 | 710,198,014.11 |
其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
企业债券利息 | ||
短期借款应付利息 | 969,163.41 | 792,180.12 |
划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
合计 | 969,163.41 | 792,180.12 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质量保证金及押金 | 570,257,262.68 | 586,286,606.43 |
应付运保费、返利等 | 81,149,485.78 | 77,214,317.94 |
关联方资金往来 | 53,093,459.63 | 22,699,032.95 |
代收员工持股计划分红 | 8,501,972.57 | 7,404,124.05 |
暂扣职工考核款等 | 419,248.06 | 240,605.34 |
其他 | 16,874,263.74 | 15,561,147.28 |
合计 | 730,295,692.46 | 709,405,833.99 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
重庆长兴工业有限公司等1934家 | 395,335,028.73 | 配套保证金、设备保证金、运输保证金、经销商保证金、配件保证金、押金 |
Nemak Exterior S.L.U | 14,119,982.28 | 关联方借款,未到期 |
吴启权等6家 | 8,508,000.00 | 关联方往来款 |
徐三毛 | 445,450.00 | 民间借款,未到期 |
合计 | 418,408,461.01 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 21,639,869.86 | 22,346,385.15 |
1年内到期的应付债券 | 12,379,752.00 | 7,847,300.00 |
1年内到期的长期应付款 | ||
1年内到期的租赁负债 | ||
合计 | 34,019,621.86 | 30,193,685.15 |
42、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 66,214,933.25 | 918,097.81 |
抵押借款 | 19,063,561.45 | 18,153,201.94 |
保证借款 | 17,969,818.78 | 31,249,568.54 |
信用借款 | 32,415,264.08 | 18,846,601.99 |
一年内到期的长期借款 | -21,639,869.86 | -22,346,385.15 |
合计 | 114,023,707.70 | 46,821,085.13 |
其他说明,包括利率区间:
√适用 □不适用
1)本集团年末长期借款余额较年初增加67,202,622.57元,增加1.44倍,主要系意大利CMD本年质押借款增加所致。2)本集团年末长期质押借款包括:①超能香港以编号为28008686-50的保单为质押物向香港汇丰银行有限公司取得的83,335.43美元(折合人民币581,364.63元)保险贷款,该借款同时由广州威能、邵剑梁提供保证担保,并由超能香港以在汇丰银行存入港币200万元或上浮5%的美元/人民币作为保证担保。②意大利CMD以银行存款240万欧元的还款保证金账户为质押物向BancaIntesa银行取得长期借款8,397,872.00欧元(折合人民币65,633,568.62元)。
3)本集团年末长期抵押借款,①系意大利CMD以位于Nucleo Industriale "Vitalba" - 85020Atella (PZ)、Nucleo Industriale "Vitalba" - Loc. Cartofiche - 85020 Atella (PZ)、NucleoIndustriale "Vitalba" - 85020 Atella (PZ)的三处房产为抵押物向Intesa、BPM及MCC银行取得的长期借款2,400,000.00欧元(折合人民币18,757,200.00元)。②遵义金业向贵阳银行股份有限公司花溪支行借款,借款金额306,361.45元,以数控机床等5台设备提供抵押担保,由贵州美特机床工具有限公司提供保证担保。
4)本集团年末长期保证借款包括:意大利CMD由FESR提供担保,向Banca Apulia银行取得借款972,166.90欧元(折合人民币7,597,970.41元);由GAFI SUD提供担保,向UBI银行取得借款430,371.35欧元(折合人民币3,363,567.29元);由MCC作为第三方担保公司提供担保,向UBI银行取得借款351,282.27欧元(折合人民币2,745,446.58元);由MCC作为第三方担保公司 提供担保,向Monte dei Paschi di Siena银行取得借款545,433.37欧元(折合人民币4,262,834.50元)。
5)本集团年末长期信用借款包括:意大利CMD向Banca Progetto取得的844,552.92欧元(折合人民币6,600,603.35元)信用借款,向LENDIX取得的1,188,145.79欧元(折合人民币9,285,953.42元)信用借款,向Monte dei Paschi di Siena取得的170,309.15欧元(折合人民币1,331,051.15元)信用借款,向FCA Bank取得的45,452.60欧元(折合人民币355,234.80元)信用借款,向VW Bank取得的18,100.68欧元(折合人民币141,465.86元)信用借款,向股东Giorgio Negri 与 Mariano Negri取得的1,881,000.00欧元(折合人民币14,700,955.50元)信用借款。
6)本集团年末长期借款的借款利率为2.75%—7.05%。
44、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
迷你债券 | 46,767,952.00 | 31,389,200.00 |
一年内到期的应付债券 | -12,379,752.00 | -7,847,300.00 |
合计 | 34,388,200.00 | 23,541,900.00 |
本集团年末应付债券系意大利CMD在意大利债券市场向公众投资者(指专业投资机构,不含个人)公开发行的债券,包括:
(1)债券票面原值500万欧元,发行日期为2015年6月30日,债券期限6.5年,票面年利率5%,每半年按面值计提并支付利息;本金自2018年至2021年每年的12月31日依次偿还,其中:2018年、2019年分别偿还100万欧元;2020年、2021年分别偿还150万欧元。
(2)债券票面原值304万欧元,发行日期为2019年3月28日,债券期限2年零9个月,票面年利率5%,每半年按面值计提并支付利息;本金自2019年至2021年每年的12月31日依次偿还,其中:2019年偿还5.60万欧元;2020年偿还8.40万欧元;2021年偿还、290万欧元。
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 192,541,885.17 | 42,904,426.79 | 26,655,492.14 | 208,790,819.82 | 政府补助 |
合计 | 192,541,885.17 | 42,904,426.79 | 26,655,492.14 | 208,790,819.82 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
九龙园C区土地整治补助 | 70,621,843.67 | 4,154,226.11 | 66,467,617.56 | 与资产相关 | |||
九龙园C区土石方补助 | 3,096,000.00 | 172,000.00 | 2,924,000.00 | 与资产相关 | |||
节能技术改造补贴 | 1,956,766.82 | 650,000.00 | 1,306,766.82 | 与资产相关 | |||
节能专项补助 | 53,480.88 | 20,000.04 | 33,480.84 | 与资产相关 | |||
轻量化高品质摩托车研发能力建设补助 | 1,533,420.68 | 348,723.57 | 1,184,697.11 | 与资产相关 | |||
高端850双缸发动机研发专项补助 | 1,755,000.00 | 270,000.00 | 1,485,000.00 | 与资产相关 | |||
高品质大排量摩托车及发动机研发项目补助 | 33,937.94 | 7,147.62 | 26,790.32 | 与资产相关 | |||
增程式电动(汽)车研制项 | 393,195.29 | 53,064.96 | 340,130.33 | 与资产相关 |
目补助 | |||||||
产业结构调整扶持资金 | 526,002.16 | 369,975.36 | 156,026.80 | 与资产相关 | |||
三轮车及増程式专用发动机建设补助 | 821,666.55 | 200,000.04 | 621,666.51 | 与资产相关 | |||
汽车发动机关键零部件生产线建设项目专项发展补助 | 3,125,000.00 | 500,000.00 | 2,625,000.00 | 与资产相关 | |||
重庆市民营经济发展专项资金项目 | 616,666.67 | 100,000.00 | 516,666.67 | 与资产相关 | |||
清华大学无人机项目的研发资金 | 16,920,000.00 | 16,920,000.00 | 与资产相关 | ||||
土地使用权税费返还 | 10,035,843.62 | 220,164.72 | 9,815,678.90 | 与资产相关 | |||
先进制造业发展专项资金 | 2,022,515.35 | 363,801.72 | 0.01 | 1,658,713.62 | 与资产相关 | ||
市科技局财政补贴 | 170,940.35 | 170,940.35 | 与资产相关 | ||||
财务信息系统建设 | 672.57 | 672.57 | 与资产相关 | ||||
200kg级油动专用农业植保无人直升机大田作业模式关键技术研究 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | 与资产相关 | ||||
CONTRIBUTO REG.BASILICATA 固定资产购置补贴 | 32,264,065.34 | 1,834,125.47 | 127,021.45 | 30,302,918.42 | 与资产相关 | ||
CONTRIBUTO REG.CAMPANIA 3缸发动机开发补贴 | 5,238,310.28 | 145,203.47 | 20,932.66 | 5,072,174.15 | 与资产相关 | ||
工业和信息化专项资金(智能工厂项目) | 1,512,000.00 | 504,000.00 | 1,008,000.00 | 与资产相关 | |||
CONTR. Progetti R&D | 16,316,114.01 | 22,436,929.19 | 6,709,536.29 | 52,496.30 | 31,991,010.61 | 与资产相关 | |
Tax Credit r&s dl145/2013 | 12,210,130.81 | 14,664,164.27 | 7,583,911.47 | 114,442.17 | 19,175,941.44 | 与资产相关 | |
Tax Credit "bonus Sud" | 3,294,194.53 | 410,940.97 | 12,514.90 | 2,870,738.66 | 与资产相关 | ||
汽车发动机铝合金零部件生产线LC01项目 | 3,770,000.00 | 377,000.00 | 3,393,000.00 | 与资产相关 | |||
高端大排量发动机智能装配车间 | 494,117.65 | 70,588.20 | 423,529.45 | 与资产相关 | |||
摩托车车架和通机机架机器人自动焊接生产线 | 1,960,000.00 | 11,845.12 | 1,948,154.88 | 与资产相关 | |||
摩托车车架和通机机架机器涂装生产线 ① | 690,000.00 | 40,000.00 | 650,000.00 | 与资产相关 | |||
高端摩托车发动机关重部件制造② | 1,090,000.00 | 64,661.03 | 1,025,338.97 | 与资产相关 | |||
数字化车间奖励资金 ③ | 500,000.00 | 70,833.33 | 429,166.67 | 与资产相关 | |||
南京市工业技术装备投入补助 ④ | 1,390,000.00 | 115,833.35 | 1,274,166.65 | 与资产相关 | |||
遵义市科学技术局项目⑤ | 133,333.33 | 66,666.67 | 66,666.66 | 与收益相关 |
绥阳县经济贸易局扶持专项资金⑥ | 1,000,000.00 | 222,222.22 | 777,777.78 | 与资产相关 | |||
高铁减震箱体研究项目⑦ | 1,000,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||
合计 | 192,541,885.17 | 42,904,426.79 | 26,328,084.65 | 327,407.49 | 208,790,819.82 |
①摩托车车架和通机机架机器涂装生产线,系根据《重庆市财政局关于下达2019年第二批市工业和信息化专项资金预算拨款的通知》(渝财产业[2019]64号),隆鑫机车收到专项补助资金69万元,隆鑫机车将其用于购置车架和通机机架涂装生产线1条。隆鑫机车将该补助作为与资产相关的政府补助,按照该生产线的折旧期限分期计入其他收益。
②高端摩托车发动机关重部件制造,系根据《重庆市经济和信息化委员会关于下达2019年第二批重庆市工业和信息化专项资金项目计划的通知》(渝经信财审[2019]1号),隆鑫机车收到专项补助资金109万元,隆鑫机车将其用于购置PS105立式加工中心,隆鑫机车将该补助作为与资产相关的政府补助,按照资产折旧期限分期记入其他收益。
③数字化车间奖励资金,系根据重庆市九龙坡区经济和信息化委员会和重庆高新区管委会改革发展局《关于重庆赛益塑胶有限公司塑胶自动化数字车间项目资金申请报告的回复》(九龙坡经信委发[2019]236号),重庆赛益收到发展专用资金50万元。重庆赛益将其用于购建机器设备,作为与资产相关的政府补助,在资产预计使用年限内平均确认为其他收益。
④南京市工业技术装备投入补助,系根据南京市财政局《关于下达2019年南京市工业企业技术装备投入普惠性奖补资金项目及资金计划(第二批)的通知》(宁工信综投[2019]148号),下拨给南京隆尼发展专用资金139万元。南京隆尼将其用于购建机器设备,作为与资产相关的政府补助,在资产预计使用年限内平均确认为其他收益。
⑤遵义市科学技术局项目资金,系2017年收到贵州科技技术局对遵义市航天用重型汽车悬挂系统零部件制造项目的补助资金20万元,遵义金业将其作为与收益相关政府补助,在项目实施期内平均摊销,该项目实施期为2017年8月至2020年7月。
⑥绥阳县经济贸易局扶持专项资金,系根据绥阳县发展和改革局《关于转下达贵州省发展和改革委2019年第一批省预算内基本建设投资计划的通知》(绥发改投资[2019]22号),遵义金业本年收到绥阳县经贸局拨付的贵州省特种材料精密铸造智能化改造提升工程的补助资金100万元,遵义金业将其用于建设高端装备专用有色金属重力铸造及精铸、铸造、热处理三大主要生产车间及生产设备、检测设备。遵义金业将该项目补助资金作为与资产相关的政府补助,在资产的使用寿命期内平均确认为其他收益。
⑦高铁减震箱体研究项目,系遵义金业本年收到贵州省科学技术厅对高铁减震箱体制造技术研究项目的补助资金100万元,遵义金业将其作为与收益相关的政府补助,用于补偿项目研究期间的相关成本费用,在项目实施期内平均确认为其他收益,该项目实施期为2019年1月至2020年12月。
其他说明:
□适用 √不适用
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 2,053,541,850 | 2,053,541,850 |
52、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 130,576,401.62 | 103,256,121.96 | 27,320,279.66 | |
其他资本公积 | 18,402,622.96 | 11,116,952.23 | 7,285,670.73 | |
合计 | 148,979,024.58 | 114,373,074.19 | 34,605,950.39 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
(1)本年股本溢价减少,系本公司购买子公司广州威能少数股东股权,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额冲减资本公积103,256,121.96元。
(2)其他资本公积减少,系本公司第二期员工持股计划之首次持股计划的第三次行权转出7,868,486.66 元,及第二期员工持股计划之第二次持股计划的第二次行权转出 3,248,465.57 元。
54、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
员工持股计划 | 20,980,021.09 | 6,080,000.00 | 11,116,952.23 | 15,943,068.86 |
合计 | 20,980,021.09 | 6,080,000.00 | 11,116,952.23 | 15,943,068.86 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
(1)本年增加的库存股系根据公司2019年4月1日第三届董事会第二十次会议通过的《关于<隆鑫通用动力股份有限公司第二期员工持股计划暨“隆鑫通用共同成长计划”之第四次持股计划(草案)> 及其摘要的议案》,第二期员工持股计划之第四次持股计划计提的持股计划专项基金为608万元,截止2019年12月31日,公司第二期员工持股计划之第四次持股计划已通过二级市场购买的方式完成公司股票的购买。
(2)本年减少的库存股,系本公司第二期员工持股计划之首次持股计划的第三次行权,转销库存股7,868,486.66元,及第二期员工持股计划之第二次持股计划的第二次行权,转销库存股3,248,465.57元。
55、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 164,748,456.05 | 16,896,171.22 | 17,278,016.51 | -381,845.29 | 182,026,472.56 | |||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期损益的有效部分 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | 13,664,513.22 | -883,088.00 | -501,242.71 | -381,845.29 | 13,163,270.51 | |||
其他 | 151,083,942.83 | 17,779,259.22 | 17,779,259.22 | 168,863,202.05 | ||||
其他综合收益合计 | 164,748,456.05 | 16,896,171.22 | 17,278,016.51 | -381,845.29 | 182,026,472.56 |
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 408,925,445.61 | 6,538,983.90 | 415,464,429.51 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 408,925,445.61 | 6,538,983.90 | 415,464,429.51 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本年增加的盈余公积,系根据公司章程规定,按照本公司本年实现净利润的10%计提的法定盈余公积金。
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 3,642,751,691.15 | 3,666,894,794.74 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 43,712.29 | |
调整后期初未分配利润 | 3,642,795,403.44 | 3,666,894,794.74 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 622,847,229.48 | 919,284,265.12 |
减:提取法定盈余公积 | 6,538,983.90 | 102,363,913.71 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 841,063,455.00 | |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 4,259,103,649.02 | 3,642,751,691.15 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润43,712.29 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
59、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 10,536,952,170.89 | 8,575,601,256.67 | 11,097,123,008.20 | 9,103,215,359.16 |
其他业务 | 113,457,534.08 | 16,639,404.60 | 106,670,383.81 | 26,176,821.15 |
合计 | 10,650,409,704.97 | 8,592,240,661.27 | 11,203,793,392.01 | 9,129,392,180.31 |
其他说明:
(1)主营业务—按行业分类
单位:元
行业名称 | 本年金额 | 上年金额 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
机械制造 | 10,536,952,170.89 | 8,575,601,256.67 | 11,097,123,008.20 | 9,103,215,359.16 |
合计 | 10,536,952,170.89 | 8,575,601,256.67 | 11,097,123,008.20 | 9,103,215,359.16 |
(2)主营业务—按产品分类
单位:元
产品名称 | 本年金额 | 上年金额 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
摩托车及发动机 | 5,926,194,221.53 | 4,795,529,408.86 | 5,349,609,511.03 | 4,400,213,413.39 |
通用机械产品 | 2,198,099,502.14 | 1,677,057,818.36 | 2,718,030,869.19 | 2,094,183,258.09 |
商用发电机组 | 1,221,610,581.23 | 1,019,695,310.08 | 1,186,745,115.89 | 967,300,118.35 |
四轮低速电动车 | 476,313,858.31 | 462,427,305.70 | 1,028,378,673.74 | 908,576,378.19 |
高端零部件 | 714,150,414.72 | 620,572,565.55 | 814,013,825.80 | 732,419,539.02 |
其他 | 583,592.96 | 318,848.12 | 345,012.55 | 522,652.12 |
合计 | 10,536,952,170.89 | 8,575,601,256.67 | 11,097,123,008.20 | 9,103,215,359.16 |
(3)主营业务—按地区分类
单位:元
地区名称 | 本年金额 | 上年金额 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
国内 | 4,310,758,627.30 | 3,526,699,426.77 | 4,809,467,815.44 | 4,110,170,165.52 |
国外 | 6,226,193,543.59 | 5,048,901,829.90 | 6,287,655,192.76 | 4,993,045,193.64 |
合计 | 10,536,952,170.89 | 8,575,601,256.67 | 11,097,123,008.20 | 9,103,215,359.16 |
(4)本年前五名客户的营业收入情况
单位:元
客户名称 | 本年发生额 | 占全部营业收入的比例(%) |
客户名称 | 本年发生额 | 占全部营业收入的比例(%) |
第一名 | 1,651,790,228.86 | 15.51% |
第二名 | 710,209,739.96 | 6.67% |
第三名 | 417,555,003.10 | 3.92% |
第四名 | 353,013,894.92 | 3.31% |
第五名 | 332,429,531.04 | 3.12% |
合计 | 3,464,998,397.88 | 32.53% |
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | 25,919,733.18 | 7,375,431.15 |
营业税 | ||
城市维护建设税 | 18,833,147.16 | 11,064,358.08 |
教育费附加 | 8,137,638.78 | 4,866,535.74 |
资源税 | 49,218.60 | 25,866.00 |
房产税 | 14,393,689.37 | 13,864,635.16 |
土地使用税 | 19,703,113.77 | 19,029,242.96 |
车船使用税 | 41,111.24 | 39,077.48 |
印花税 | 7,010,844.67 | 6,390,529.92 |
地方教育费附加 | 5,424,956.26 | 3,244,318.09 |
意大利CMD通用税等 | 593,815.43 | 899,614.83 |
意大利CMD房产土地税 | 469,476.77 | 422,539.20 |
环境税 | 44,029.33 | 52,389.00 |
水利基金 | 10,716.73 | 5,216.43 |
合计 | 100,631,491.29 | 67,279,754.04 |
其他说明:
本年度税金及附加较上年度增加33,351,737.25元,增加49.57%,主要系本年销售250CC以上摩托车的销量增加导致消费税及附加增加,以及生产企业出口业务形成的增值税免抵额缴纳城建税及教育费附加增加所致。
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
运输费 | 118,238,719.99 | 116,561,780.42 |
工资薪酬 | 63,206,779.56 | 66,052,621.45 |
广告宣传及市场推广费 | 25,264,616.58 | 21,102,791.12 |
差旅费 | 18,912,069.09 | 20,392,633.99 |
进出口规费 | 15,293,938.97 | 17,857,524.95 |
佣金、折扣、返利 | 18,377,698.22 | 7,388,668.49 |
业务招待费 | 4,894,015.65 | 4,453,487.53 |
财产保险费 | 2,826,380.64 | 4,044,992.00 |
售后服务费 | 19,775,465.97 | 4,010,488.61 |
租赁费 | 1,817,575.68 | 2,334,253.62 |
汽车费用 | 2,137,660.82 | 1,729,388.71 |
办公费 | 1,067,386.14 | 1,079,301.49 |
其他 | 5,406,149.96 | 7,304,194.83 |
合计 | 297,218,457.27 | 274,312,127.21 |
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 178,852,364.44 | 182,077,085.54 |
折旧费及摊销 | 145,674,469.02 | 121,291,813.54 |
汽车费用 | 9,323,593.88 | 10,394,909.68 |
中介服务费 | 16,142,985.48 | 11,770,470.68 |
低值易耗品 | 5,535,786.55 | 7,516,505.69 |
租赁费 | 9,639,346.96 | 9,693,683.07 |
差旅费 | 6,055,326.42 | 6,744,086.49 |
水电气费 | 6,587,099.15 | 8,067,337.88 |
修理费 | 10,279,092.13 | 7,297,079.23 |
办公费 | 4,308,442.02 | 5,023,080.56 |
清洁绿化费 | 5,393,293.48 | 4,756,788.74 |
其他 | 34,049,375.23 | 25,515,769.73 |
合计 | 431,841,174.76 | 400,148,610.83 |
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 121,619,397.92 | 97,419,178.10 |
材料费 | 36,132,975.87 | 75,926,383.80 |
折旧费及摊销 | 41,582,197.73 | 21,223,850.59 |
技术研发及试验检验费 | 55,988,086.92 | 12,433,810.29 |
无形资产摊销 | 15,085,305.65 | 6,356,473.34 |
租赁费 | 5,437,591.64 | 5,211,481.13 |
低值易耗品 | 5,339,514.08 | 4,631,979.65 |
差旅费 | 4,709,670.31 | 3,864,397.92 |
公告认证费 | 4,381,304.83 | 3,365,278.43 |
水电气费 | 4,834,161.79 | 2,822,626.90 |
汽车费用 | 2,744,513.83 | 2,453,434.78 |
检测试验费 | 2,482,881.90 | 1,843,300.04 |
其他 | 6,752,889.40 | 5,303,508.66 |
合计 | 307,090,491.87 | 242,855,703.63 |
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 20,038,293.97 | 22,422,658.76 |
利息收入 | -20,857,475.96 | -21,849,708.05 |
汇兑损失 | 3,949,261.52 | -42,614,244.86 |
其他支出 | 4,778,836.05 | 1,020,888.22 |
合计 | 7,908,915.58 | -41,020,405.93 |
其他说明:
本集团本年财务费用较上年增加48,929,321.51元,增加1.19倍,主要系本年人民币兑美元汇率波动导致汇兑损失增加所致。
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 66,441,395.83 | 135,688,238.83 |
扣缴税款手续费收入 | 100,928.82 | |
合计 | 66,542,324.65 | 135,688,238.83 |
其他说明:
政府补助明细:
单位:元
项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 来源和依据 | 与资产相关/ 与收益相关 |
直接计入损益: | ||||
产业扶持资金 | 13,260,845.00 | 45,257,300.00 | ① | 与收益相关 |
科技资金补助 | 7,227,324.54 | 21,280,000.00 | ② | 与收益相关 |
税收返还 | 10,180,492.12 | 与收益相关 | ||
出口信保补贴 | 4,842,337.27 | 1,571,000.00 | ③ | 与收益相关 |
稳岗补贴 | 12,858,076.47 | 403,070.47 | ④ | 与收益相关 |
专利资助 | 296,004.00 | 1,203,050.00 | ⑤ | 与收益相关 |
项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 来源和依据 | 与资产相关/ 与收益相关 |
对外投资补贴 | 15,000,000.00 | 与收益相关 | ||
企业研发经费投入后补助专项资金 | 1,530,000.00 | 与收益相关 | ||
商标奖励 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | ||
企业发展资金 | 488,400.00 | 与收益相关 | ||
高新技术项目补助 | 18,000.00 | 与收益相关 | ||
其他政府补助 | 1,628,723.90 | 3,231,400.00 | 与收益相关 | |
直接计入损益小计 | 40,113,311.18 | 101,162,712.59 | ||
递延收益转入 | 26,328,084.65 | 34,525,526.24 | ⑥ | 与资产相关 |
合计 | 66,441,395.83 | 135,688,238.83 |
①根据《关于下达2019年第二批市工业和信息化专项资金预算(拨款)的通知》(渝财产业[2019]64号)、《关于下达外贸稳增长专项资金的通知》(渝财产业[2019]73号)、《关于下达2019年激励研发投入资金预算的通知》(渝财产业[2019]167号)、《关于下达2019年第五批市工业和信息化专项资金预算(拨款)的通知》(渝财产业[2019]205号)、《重庆市工业和信息化专项资金管理办法》(渝财规[2018]2号)、《关于下达外贸稳增长专项资金的通知》(渝财产业[2019]73号)、《关于下达2018年溧水区加快发展先进制造业专项资金项目及资金计划的通知》(溧工信发[2019]10号)、重庆市南岸区经济和信息化委员会《关于划拨2019年工业和信息化大会扶持资金通知》(南岸经信发[2019]89号)、《关于下达2019年贵州省工业和信息化发展专项资金的通知》(黔财工[2019]162号)、山东丽驰与德州市陵城区经济开发区管理委员会(以下简称“管委会”)于2018年8月22日签订的项目协议书,管委会承诺自2018年4月份起,前三年按区级财力贡献的100%给予经营贡献奖励,后三年按区级财力贡献的50%给予经营贡献奖励。本年本公司、隆鑫进出口、重庆莱特威、隆鑫发动机、遵义金业、山东丽驰分别收到467.10万元、67.00万元、332.30万元、59.00万元、50.00万元、350.6845万元产业扶持资金。
②根据《关于下达2019年度重庆市激励研发投入专项资金项目计划的通知》(渝经信科技[2019]26号)、《关于进一步完善我市财政科研项目资管管理政策的实施意见》(渝委办发2017年31号)、关于下达2019年番禺区第七、救批科学技术经费的通知(番科工商信财[2019]7号、穗科创字[2018]83号)、根据南京市财政局《关于下达南京市2018年度科技发展计划及科技经费指标的通知(第二十批)》、《关于转下省2019年度科技发展计划和科技经费指标的通知(第三批)》(宁科[2019]98号、宁财教[2019]159号),本年隆鑫发动机、广州威能、重庆莱特威收到846,245.00元、1,651,000.00元、450,000.00元科技资金补助。根据意大利教育研究部MIUR《PON REC 2007-2013 MIUR TITOLO III》文件获得的应收科技资金补助546,528.02欧元(折合人民币4,280,079.54元)。
③根据《关于提前下达中央外经贸发展专项资金2019年预算的通知》(渝财产业[2018]306号)、《关于下达2018年融资担保和出口信保项目的通知》(渝商[2019]230号),本公司、隆鑫进出口分别收到出口信用保险补贴资金228.30万元、252.70万元。广州威能收到广州市财政局国库支付分局拨付广州市出口信用保险补贴资金32,337.27元。
④根据重庆市九龙坡区人民政府办公室关于印发九龙坡区重点企业招工补贴工作方案的通知(九龙坡府办发[2018]128号)、重庆市人力资源和社会保障局等5个部门关于做好失业保险支持困难企业稳定岗位工作有关问题的通知(渝人社发[2019]73号)、《关于做好失业保险支出困难企业稳定岗位工资有关问题的通知》(渝人社发[2019]73号)、重点群体创业就业税收优惠的通知
(财税(2019〕22号),本年本公司、隆鑫机车、隆鑫进出口、重庆莱特威、隆鑫发动机、领直航、珠海隆华、遵义金业、隆鑫压铸共计收到12,858,076.47元稳岗补贴。
⑤根据南京市溧水区科学技术局、南京市溧水区财政局《关于下达溧水区2018年度专利补助的通知》(溧科[2019]12号、溧财教[2019]113号),本年南京隆尼收到14,540.00元专利资助;本公司分别收到重庆市知识产权局、重庆市南岸区科学技术局下拨的144,000.00元和135,000.00元专利资助;广州威能收到广州市番禺区财政局下拨的2,500.00元专利资助。
⑥递延收益转入的政府补助,详见本报告第十一节“七、49.递延收益”所述。
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -2,131,360.22 | -2,737,792.51 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -70,904,839.00 | -120,996,199.22 |
持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
处置持有至到期投资取得的投资收益 | 14,504,344.53 | |
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | ||
处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 16,350.00 | |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | 10,370,866.15 | |
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 10,049,669.64 | |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
业绩承诺补偿款 | 73,640,959.00 | |
合计 | 21,041,645.57 | -109,229,647.20 |
其他说明:
本集团本年投资收益较上年增加130,271,292.77元,增加1.19倍,主要系本年远期结售汇交割损失较上年减少,及本年收购的遵义金业未完成业绩承诺,确认应收遵义金业股权让方业绩补偿所致。
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 2,489,620.40 | -1,181,415.44 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 2,489,620.40 | -1,181,415.44 |
交易性金融负债 | 89,986,839.00 | -89,986,839.00 |
按公允价值计量的投资性房地产 | 31,402,295.66 | 106,732,925.89 |
合计 | 123,878,755.06 | 15,564,671.45 |
其他说明:
本集团本年公允价值变动收益较上年增加108,314,083.61元,增加6.96倍,主要系与金融机构签订的远期结售汇合约上年末按公允价值计量确认金额,本年完成交割转回所致。
69、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失 | 777,980.07 | |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
应收账款坏账损失 | -1,900,420.44 | |
合计 | -1,122,440.37 |
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | -17,428,784.96 | |
二、存货跌价损失 | -5,019,251.39 | 1,485,295.49 |
三、可供出售金融资产减值损失 | ||
四、持有至到期投资减值损失 | ||
五、长期股权投资减值损失 | ||
六、投资性房地产减值损失 | ||
七、固定资产减值损失 | -65,307,458.20 | -284,482.77 |
八、工程物资减值损失 | ||
九、在建工程减值损失 | -5,197,687.12 | -3,651,563.05 |
十、生产性生物资产减值损失 | ||
十一、油气资产减值损失 |
十二、无形资产减值损失 | ||
十三、商誉减值损失 | -287,176,001.79 | -1,093,699.30 |
十四、其他 | ||
合计 | -362,700,398.50 | -20,973,234.59 |
其他说明:
本集团本年资产减值损失较上年增加341,727,163.91元,增加16.29倍,主要系本公司本年计提山东丽驰、遵义金业、意大利CMD商誉减值准备,及山东丽驰对出现减产、停产车辆对应的模具计提固定资产减值准备所致。
71、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
非流动资产处置收益 | -5,172,951.95 | -1,876,091.26 |
合计 | -5,172,951.95 | -1,876,091.26 |
其他说明:
本集团本年资产处置损失较上年增加3,296,860.69元,增加1.76倍,主要系本年隆鑫机车车架分部因厂区搬迁增加资产处置损失所致。
72、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
非流动资产毁损报废利得 | 129,193.65 | 45,517.24 | 129,193.65 |
罚款收入 | 1,717,964.80 | 5,039,245.24 | 1,717,964.80 |
其他 | 1,591,446.26 | 2,487,907.55 | 1,591,446.26 |
合计 | 3,438,604.71 | 7,572,670.03 | 3,438,604.71 |
本集团本年营业外收入较上年减少4,134,065.32元,减少54.59%,主要系本年意大利CMD罚款收入较上年减少所致。
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | |||
其中:固定资产处置损失 | |||
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | |||
非流动资产毁损报废损失 | 3,475,354.32 | 418,555.77 | 3,475,354.32 |
其他 | 5,313,580.64 | 5,965,473.89 | 5,313,580.64 |
合计 | 8,788,934.96 | 6,384,029.66 | 8,788,934.96 |
其他说明:
本集团本年营业外支出较上年增加2,404,905.30元,增加37.67%,主要系隆鑫机车本年三轮车生产线报废所致。
74、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 160,374,150.02 | 143,816,771.40 |
递延所得税费用 | -12,879,739.03 | 8,101,067.44 |
合计 | 147,494,410.99 | 151,917,838.84 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 750,595,117.14 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 112,589,267.57 |
子公司适用不同税率的影响 | -1,347,772.53 |
调整以前期间所得税的影响 | 3,691,912.65 |
非应税收入的影响 | -4,457,605.50 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 46,146,718.31 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 12,867,357.93 |
其他(本年税率变动的影响与研发费用加计扣除) | -22,824,334.98 |
意大利大区税 | 828,867.54 |
所得税费用 | 147,494,410.99 |
其他说明:
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见本报告第十一节“七、75.其他综合收益”所述。
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收政府补助款 | 106,527,737.97 | 121,073,719.15 |
暂收款及退回暂付款 | 11,843,861.18 | 11,377,995.60 |
银行存款利息收入 | 20,857,475.96 | 20,190,438.54 |
收回冻结的银行存款 | 240,076.42 | 2,380,000.00 |
资金往来款 | 25,402,720.89 | |
保证金 | 12,415,388.85 | |
其他 | 7,738,465.54 | 3,897,686.71 |
合计 | 172,610,337.96 | 171,335,228.85 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
运费 | 118,238,719.99 | 136,697,980.65 |
研发支出 | 36,998,344.92 | 20,770,771.71 |
差旅费 | 29,677,065.82 | 30,228,340.63 |
广告宣传及市场推广费 | 25,264,616.58 | 23,237,533.66 |
售后服务费 | 19,775,465.97 | 3,797,159.56 |
租赁费 | 16,894,514.28 | 6,862,260.32 |
中介服务费 | 16,142,985.48 | 19,294,426.13 |
进出口规费 | 15,293,938.97 | 17,679,898.24 |
汽车费用 | 14,205,768.53 | 12,055,744.93 |
保证金 | 17,653,404.59 | |
水电气费 | 11,421,260.94 | 8,462,102.50 |
维修费 | 10,279,092.13 | 10,724,676.10 |
招待费 | 9,631,018.66 | 10,689,426.51 |
职工备用金 | 4,628,051.20 | |
银行手续费 | 5,213,578.12 | 4,092,537.78 |
清洁绿化费 | 5,393,293.48 | 3,863,033.93 |
办公费 | 5,375,828.16 | 7,875,753.19 |
保险费 | 2,826,380.64 | 5,564,067.96 |
其他 | 32,565,580.45 | 24,693,738.07 |
合计 | 392,850,857.71 | 351,217,503.07 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收购贵州航电科技期初现金余额 | 129,649.96 | |
合计 | 129,649.96 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回银行保证金等 | 522,042,987.90 | 670,710,347.94 |
质押定期存款 | 214,201,207.14 | 149,700.00 |
收员工持股计划款 | 6,149,898.89 | |
合计 | 742,394,093.93 | 670,860,047.94 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付银行保证金等 | 417,189,668.37 | 522,042,987.90 |
股份回购 | 299,999,858.26 | |
员工持股计划资金 | 6,080,000.00 | 6,280,000.00 |
红利手续费 | 381,078.64 | |
定期存款质押 | 78,988,410.94 | 214,201,207.14 |
付少数股东股权转让款 | 195,000,000.00 | 4,000,000.00 |
其他融资费用 | 40,000.00 | 139,051.56 |
合计 | 697,298,079.31 | 1,047,044,183.50 |
77、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 603,100,706.15 | 999,270,160.68 |
加:资产减值准备 | 363,822,838.87 | 20,973,234.59 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 333,528,676.39 | 270,061,211.41 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 81,494,311.29 | 65,395,809.44 |
长期待摊费用摊销 | 9,345,232.42 | 1,304,677.74 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 5,172,951.95 | 1,876,091.26 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 3,346,160.67 | 373,038.53 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -123,878,755.06 | -15,564,671.45 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 20,038,293.97 | -20,191,588.10 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -21,041,645.57 | 109,229,647.20 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -9,595,940.81 | -13,363,164.91 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -3,283,798.22 | 21,440,273.31 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -86,063,174.39 | -186,613,800.55 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -351,353,885.72 | -114,172,965.08 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 281,657,245.40 | 246,869,565.65 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 1,106,289,217.34 | 1,386,887,519.72 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: |
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 1,707,045,314.45 | 1,307,191,410.19 |
减:现金的期初余额 | 1,307,191,410.19 | 1,028,971,290.84 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 399,853,904.26 | 278,220,119.35 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额 | |
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 429,000,000.00 |
遵义金业 | 429,000,000.00 |
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 42,523,099.76 |
遵义金业 | 42,523,099.76 |
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
取得子公司支付的现金净额 | 386,476,900.24 |
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 1,707,045,314.45 | 1,307,191,410.19 |
其中:库存现金 | 135,441.53 | 38,886.48 |
可随时用于支付的银行存款 | 1,706,825,338.96 | 1,307,043,099.37 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 84,533.96 | 109,424.34 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 1,707,045,314.45 | 1,307,191,410.19 |
其中:母公司或集团内子公司使用 |
其他说明:
□适用 √不适用
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
√适用 □不适用
本年股东权益变动表中资本公积“其他”项金额系本公司购买子公司广州威能少数股东股权,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额冲减资本公积103,256,121.96元。
79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
受限制的现金和现金等价物项目
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | ||
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | 439,202,101.22 | |
无形资产 | 168,891,892.35 | |
银行存款 | 80,848,338.14 | 注1 |
其他货币资金 | 417,189,668.37 | 注2 |
应收款项融资 | 31,200,000.00 | 注3 |
应收账款 | 48,345,401.26 | 注4 |
其他非流动金融资产 | 3,894,857.25 | 注5 |
投资性房地产 | 542,773,300.00 | 注6 |
合计 | 1,732,345,558.59 | / |
其他说明:
注1:受限银行存款,系山东丽驰向浙商银行德州分行开具银行承兑汇票质押的银行定期存款7,000万元,广州威能向香港恒生银行有限公司取得的868,808.97元短期借款质押的定期存款1,000万港币(折合人民币8,957,800.00元),广州威能向香港汇丰银行有限公司取得的31,483.49美元保险贷款存入的冻结银行存款200万港币(折合人民币1,890,538.14元)。注2:截止2019年12月31日,所有权受限制的其他货币资金为向银行缴付的银行承兑汇票保证金、履约保函保证金、信用证保证金、贷款质押保证金417,189,668.37元。
注3:受限应收款项融资详见本报告第十一节“七、6.应收款项融资”相关内容。注4:受限应收账款详见本报告第十一节“七、5.应收账款”和“七、31短期借款”相关内容。
注5:受限其他非流动金融资产详见本报告第十一节“七、18.其他非流动金融资产”相关内容。
注6:受限投资性房地产、固定资产、无形资产、详见本报告第十一节“七、19. 投资性房地产”、“七、20. 固定资产”、“七、25. 无形资产”、“七、31.短期借款”、“七、43.长期借款”相关内容。
80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | — | — | |
其中:美元 | 108,672,506.48 | 6.9762 | 758,121,139.71 |
欧元 | 17,883,366.87 | 7.8155 | 139,767,453.77 |
港币 | 10,203,100.23 | 0.89578 | 9,139,733.12 |
英镑 | 39,171.39 | 9.1501 | 358,422.14 |
日元 | 4,720,012.95 | 0.0641 | 302,486.75 |
越南盾 | 63,934,247,284.00 | 0.00030185 | 19,299,009.62 |
应收账款 | — | — | — |
其中:美元 | 131,439,712.61 | 6.9762 | 916,949,723.11 |
欧元 | 14,940,648.59 | 7.8155 | 116,768,639.06 |
港币 | 1,001,784.00 | 0.89578 | 897,378.07 |
英镑 | 90.00 | 9.15 | 823.51 |
应收利息 | — | — | — |
其中:港币 | 168,963.33 | 0.89578 | 151,353.97 |
其他应收款 | — | — | — |
其中:美元 | 861,830.82 | 6.9762 | 6,012,304.17 |
墨西哥比索 | 380,979.05 | 0.3684 | 140,370.31 |
巴基斯坦卢比 | 325,770.00 | 0.0450 | 14,674.48 |
哥伦比亚比索 | 466,203.00 | 0.0021 | 990.13 |
欧元 | 8,500,013.55 | 7.8155 | 66,431,855.90 |
其他非流动金融资产 | — | — | — |
其中:美元 | 807,681.93 | 6.9762 | 5,634,550.68 |
欧元 | 45,439.00 | 7.8155 | 355,128.50 |
短期借款 | — | — | — |
其中:美元 | 244,839.00 | 6.9762 | 1,708,045.83 |
欧元 | 8,255,904.34 | 7.8155 | 64,524,020.37 |
应付账款 | — | — | — |
其中:美元 | 5,031,882.10 | 6.9762 | 35,103,415.91 |
欧元 | 12,737,084.32 | 7.8155 | 99,546,682.50 |
英镑 | 720,418.00 | 9.1501 | 6,591,896.74 |
越南盾 | 8,477,637,685.00 | 0.00030185 | 2,559,035.54 |
应付职工薪酬 | — | — | — |
其中:欧元 | 1,996,357.06 | 7.8155 | 15,602,528.60 |
越南盾 | 271,000,000.00 | 0.00030185 | 81,803.29 |
应交税费 | — | — | — |
其中:欧元 | 8,783,304.09 | 7.8155 | 68,645,913.12 |
港币 | 615,636.40 | 0.89578 | 551,474.77 |
应付利息 | — | — | — |
其中:欧元 | 8,750.00 | 7.8155 | 68,385.63 |
其他应付款 | — | — | — |
其中:美元 | 4,687,893.21 | 6.9762 | 32,703,680.61 |
欧元 | 391,910.09 | 7.8155 | 3,062,973.31 |
越南盾 | 3,643,465,309.00 | 0.00030185 | 1,099,806.05 |
一年内到期的非流动负债 | — | — | — |
其中:美元 | 51,851.94 | 6.9762 | 361,729.50 |
欧元 | 4,267,357.29 | 7.8155 | 33,351,530.90 |
长期借款 | — | — | — |
其中:美元 | 31,483.49 | 6.9762 | 219,635.12 |
欧元 | 14,561,329.74 | 7.8155 | 113,804,072.58 |
应付债券 | - | ||
其中:欧元 | 4,400,000.00 | 7.8155 | 34,388,200.00 |
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
意大利CMD主要经营地位于意大利 Via Pacinotti, 81020 San Nicola La Strada (CE),其记账本位币为欧元。意大利CMD详细情况见本报告第十一节“九、在其他主体中的权益1”所述。隆越公司主要经营地位于越南国兴安省纺织工业园区,其记账本位币为越南盾。隆越公司详细情况见本报告第十一节“九、在其他主体中的权益1”所述。
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
与收益相关 | 41,246,644.51 | 其他收益、递延收益 | 40,679,977.85 |
与资产相关 | 41,771,093.46 | 递延收益 | 25,761,417.98 |
合计 | 83,017,737.97 | 66,441,395.83 |
详见本报告第十一节“七、49.递延收益”和“七、65.其他收益”所述。
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
83、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 (%) | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
遵义金业 | 2019年4月4日 | 429,000,000.00 | 66% | 购买股权和增资 | 2019年5月1日 | 取得实际控制权之月初 | 55,171,258.55 | 26,438,559.45 |
贵州航电科技 | 2019年1月1日 | 0 | 51% | 购买股权 | 2019年1月1日 | 取得经营管理权日 | -528,137.35 |
其他说明:
1)2019年2月18日,经本公司第三届董事会第十九次会议审议,公司与遵义金业及其全体股东共同签署了《隆鑫通用动力股份有限公司与苏黎、吴启权、刘江华关于遵义金业机械铸造有限公司增资及股权转让协议》,协议约定本公司以人民币6,500万元对遵义金业增资并取得10%的股权,增资完成后,本公司以现金36,400 万元购买苏黎、吴启权、刘江华三人合计持有的增资后的遵义金业公司56%的股权。交易完成后本公司合计持有遵义金业66%的股权。2019年4月3 日收到《贵州省国防科技工业办公室转发的<国防科工局关于遵义金业机械铸造有限公司资产重组涉及军工事项审查的意见>的通知》(2019-2)。2019年4月4日完成了增资及股权转让的工商变更登记。截止2019年5月7日本公司向苏黎、吴启权、刘江华三人支付完大部分(超过50%)股权转让款,本公司将2019年5月1日确定为购买日。
2)贵州航电科技成立于2017年1月19日,注册资本1,000万元,其中:刘江华认缴600万元,占注册资本的60%;遵义金业认缴400万元,占注册资本的40%。截止2018年12月31日,贵州航电科技实收资本160万元,全部由遵义金业缴纳;贵州航电科技尚未开始生产经营,处于筹建期。2018年12月17日,刘江华将其对贵州航电科技11%的出资权转让给遵义金业,出资权转让后,贵州航电科技注册资本仍为1,000万元,其中:刘江华认缴490万元,占注册资本的49%;遵义金业认缴510万元,占注册资本的51%。本年遵义金业缴纳剩余出资款350万元,截止2019年12月31日,贵州航
电科技注册资本1,000万元,实收资本为510万元,其中:刘江华认缴490万元,占注册资本的49%,实缴出资额0元;遵义金业认缴510万元,占注册资本的51%,实缴出资额510万元。根据遵义金业与刘江华于2018年12月18日签订的《交接协议》,遵义金业自2019年1月1日起取得贵州航电科技的经营管理权。遵义金业将2019年1月1日确定为购买日。
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合并成本 | 遵义金业 | 贵州航电科技 |
--现金 | 429,000,000.00 | 0.00 |
--非现金资产的公允价值 | ||
--发行或承担的债务的公允价值 | ||
--发行的权益性证券的公允价值 | ||
--或有对价的公允价值 | ||
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | ||
--其他 | ||
合并成本合计 | 429,000,000.00 | 0.00 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | 134,787,615.69 | 0.00 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 294,212,384.31 | 0.00 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
1)遵义金业在购买日可辨认净资产公允价值为204,223,660.13,经四川天健华衡资产评估有限公司2019年6月20日出具的川华衡评报[2019]85号报告确定。根据协议,本公司增资6,500万元,同时出资3.64亿元,共计4.29亿元取得遵义金业66%的股权。本公司在购买日按持股比例应享有遵义金业可辨认净资产公允价值份额为134,787,615.69元,购买日合并成本429,000,000.00元大于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额确认为商誉。
2)遵义金业以零成本取得了贵州航电科技11%的出资权,在购买日贵州航电科技尚未开始生产经营,处于筹建期,其可辨认净资产公允价值与账面价值均为160万元,为遵义金业实际缴纳的出资款,故购买日取得的可辨认净资产公允价值份额为零,等于合并成本,本次收购未形成商誉。
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
遵义金业 | 贵州航电科技 | |||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | 301,860,551.00 | 269,254,567.46 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 |
货币资金 | 42,523,099.74 | 42,523,099.74 | 84,562.08 | 84,562.08 |
应收款项 | 77,400,812.90 | 77,400,812.90 | 1,515,437.92 | 1,515,437.92 |
存货 | 17,811,393.93 | 15,698,529.38 | ||
固定资产 | 114,424,679.56 | 107,618,458.92 | ||
无形资产 | 35,443,361.03 | 11,979,062.23 | ||
其他流动资产 | 3,570,909.73 | 3,570,909.73 | ||
其他非流动资产 | 10,686,294.11 | 10,463,694.56 | ||
负债: | 97,977,484.89 | 97,977,484.89 | ||
借款 | ||||
应付款项 | 28,820,985.64 | 28,820,985.64 | ||
递延所得税负债 | ||||
其他流动负债 | 49,506,098.54 | 49,506,098.54 | ||
其他非流动负债 | 19,650,400.71 | 19,650,400.71 |
净资产 | 203,883,066.11 | 171,277,082.57 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 |
减:少数股东权益 | -340,594.02 | -345,160.58 | ||
取得的净资产 | 204,223,660.13 | 171,622,243.15 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 |
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
根据2019年8月23日第三届董事会第二十二次会议《关于在越南设立全资子公司的议案》,隆越公司注册资本:400万美元,以现金方式出资,本公司100%持股。经营范围:开发、生产、销售:内燃机、农业机具、林业机具、园林机械、非公路用车、普通机械、橡塑制品及技术进出口。注册地址:越南国兴安省纺织工业园区。公司2019年9月22日完成隆越公司在越南的投资登记,取得证书编号:6519620998。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
□适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
隆鑫机车 | 重庆市九龙坡区九龙园区C区 | 重庆经济技术开发区白鹤工业园 | 摩托车整车、散件生产 | 100% | 设立 | |
隆鑫发动机 | 重庆市九龙坡区九龙园区C区 | 重庆市九龙坡区九龙园区C区 | 摩托车发动机及零部件生产 | 100% | 设立 | |
重庆莱特威 | 重庆经济技术开发区白鹤工业园 | 重庆经济技术开发区白鹤工业园 | 摩托车、汽车零部件生产 | 100% | 设立 | |
隆鑫压铸 | 重庆市九龙坡区九龙园区C区 | 重庆九龙坡区九龙园区华龙大道 | 发动机、通机关键零部件生产 | 100% | 设立 | |
隆鑫进出口 | 重庆市九龙坡区九龙园区C区 | 重庆九龙坡区九龙园区华龙大道 | 摩托车、发动机等出口 | 100% | 设立 | |
通航发动机 | 重庆市九龙坡区九龙园区C区 | 重庆市九龙坡区九龙园区C区 | 股权投资、投资管理 | 100% | 设立 | |
珠海隆华 | 珠海市金湾区三灶镇定湾八路 | 珠海市金湾区三灶镇定湾八路 | 无人航空器整机及零部件生产 | 50% | 设立 | |
赛益塑胶 | 重庆九龙坡区九龙园区华龙大道 | 重庆九龙坡区九龙园区华龙大道 | 塑胶制品生产 | 100% | 设立 | |
重庆宝鑫镀装科技有限公司(以下简称宝鑫镀装) | 重庆市璧山区工业园区聚金大道 | 重庆市璧山区工业园区聚金大道 | 发动机零部件生产 | 100% | 设立 | |
河南隆鑫 | 河南平顶山市叶县迎宾大道北段 | 河南平顶山市叶县迎宾大道北段 | 三轮摩托车及其配件生产 | 79.80% | 设立 | |
南京隆尼 | 江苏南京市江宁区万泰路89号 | 江苏南京市江宁区万泰路89号 | 汽车零部件的加工、销售 | 65% | 设立 | |
广州威能 | 广州市番禺区丽骏路25号 | 广州市番禺区丽骏路25号 | 发电机及发电机组制造、安装、销售 | 90% | 购买 | |
康动机电 | 广州市番禹区沙头街解放西路33号 | 广州市番禹区沙头街解放西路33号 | 通用机械设备销售;技术进出口;货物进出口 | 100% | 购买 | |
超能香港 | 9/F., Yue Hing Bldg., 101-105 Hennessy Rd., Wanchai, Hong Kong | 9/F., Yue Hing Bldg., 101-105 Hennessy Rd., Wanchai, Hong Kong | 柴油发电机组、发动机、发电机、工程机械等产品的进出口贸易 | 100% | 购买 | |
广东超能动力科技有限公司(以下简称超能动力) | 广州市南沙区龙穴岛龙穴大道中路 | 广州市南沙区龙穴岛龙穴大道中路 | 研究和试验发展 | 100% | 设立 | |
山东丽驰 | 德州市陵城区经济开发区迎宾街66号 | 德州市陵城区经济开发区迎宾街66号 | 制造、销售场(厂)内专用旅游观光车辆 | 51% | 购买 |
意大利CMD | Via Pacinotti, 81020 San Nicola La Strada (CE) | Via Pacinotti, 81020 San Nicola La Strada (CE) | 设计和开发高端发动机引擎及生产高精度机械部件。 | 67% | 购买 | |
山东骐风 | 陵城区经济开发区迎宾街北首东侧 | 陵城区经济开发区迎宾街北首东侧 | 汽车设计、研发、销售 | 100% | 购买 | |
重庆领直航科技有限公司(以下简称重庆领直航) | 重庆市九龙坡区九龙工业园区C区聚业路116号 | 重庆市九龙坡区九龙工业园区C区聚业路116号 | 无人机应用技术开发、销售和租赁;农业信息化服务 | 100% | 设立 | |
广东隆鑫机车有限公司(以下简称广东隆鑫) | 鹤山市鹤山工业城A区 | 鹤山市鹤山工业城A区 | 摩托车整车、散件生产 | 100% | 设立 | |
南京隆鑫科技 | 南京市溧水经济开发区中兴东路18号 | 南京市溧水经济开发区中兴东路18号 | 汽车零部件研发、制造及销售 | 100% | 设立 | |
广州厚德 | 广州市从化区温泉镇温泉大道688号 | 广州市从化区温泉镇温泉大道688号 | 铸造机械制造,机械零部件加工,房屋租赁 | 100% | 设立 | |
遵义金业 | 贵州省遵义市绥阳县风华镇牛心山村 | 贵州省遵义市绥阳县风华镇牛心山村 | 机械零部件及配件设计、制造、加工及销售 | 66% | 购买 | |
贵州航电科技 | 贵州省遵义市正安县经济开发区 | 贵州省遵义市正安县经济开发区 | 电子产品、集成电路的生产销售 | 51% | 购买 | |
隆越公司 | 越南国兴安省纺织工业园区 | 越南国兴安省纺织工业园区 | 开发、生产、销售内燃机、农业机具、林业机具、园林机械、非公路用车、普通机械、橡塑制品及技术进出口。 | 100% | 设立 |
(2). 重要的非全资子公司
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
河南隆鑫 | 20.2% | 8,483,261.74 | 12,120,000.00 | 93,523,264.47 |
南京隆尼 | 35% | -1,551,961.55 | 34,214,035.46 | |
珠海隆华 | 50% | -8,680,945.54 | 1,415,043.09 | |
广州威能 | 10% | 22,298,212.14 | 60,877,979.66 | |
山东丽驰 | 49% | -50,409,424.38 | 2,430,894.47 | 233,116,923.32 |
意大利CMD | 33% | 1,293,009.74 | 99,285,982.61 | |
遵义金业 | 34% | 9,075,545.27 | 78,511,589.71 | |
贵州航电科技 | 49% | -254,220.74 | -599,381.32 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
河南隆鑫 | 47,220.65 | 33,633.17 | 80,853.82 | 33,849.62 | 705.57 | 34,555.19 | 35,737.03 | 37,901.68 | 73,638.71 | 24,867.59 | 672.11 | 25,539.70 |
南京隆尼 | 3,715.08 | 16,493.24 | 20,208.32 | 10,305.47 | 127.42 | 10,432.89 | 5,662.45 | 16,912.34 | 22,574.79 | 12,355.93 | 12,355.93 | |
珠海隆华 | 1,932.80 | 8,058.62 | 9,991.42 | 4,036.41 | 1,872.00 | 5,908.41 | 1,940.54 | 7,909.67 | 9,850.21 | 2,149.00 | 1,882.01 | 4,031.01 |
广州威能 | 109,650.83 | 4,035.92 | 113,686.75 | 53,141.80 | 21.96 | 53,163.76 | 96,679.78 | 4,053.11 | 100,732.90 | 50,268.34 | 172.66 | 50,441.00 |
山东丽驰 | 26,816.28 | 66,266.33 | 93,082.61 | 45,306.79 | 981.57 | 46,288.36 | 36,456.96 | 78,668.97 | 115,125.93 | 55,635.29 | 2,047.10 | 57,682.39 |
意大利CMD | 45,895.36 | 36,632.00 | 82,527.36 | 28,680.20 | 23,760.50 | 52,440.70 | 36,450.83 | 32,139.52 | 68,590.35 | 24,971.10 | 13,795.92 | 38,767.02 |
遵义金业 | 15,588.77 | 13,566.88 | 29,155.65 | 8,920.60 | 134.44 | 9,055.04 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
河南隆鑫 | 92,173.18 | 4,199.63 | 4,199.63 | 10,155.42 | 95,412.45 | 8,198.71 | 8,198.71 | 4,871.74 |
南京隆尼 | 30,190.02 | -443.42 | -443.42 | 1,381.86 | 37,877.22 | 969.34 | 969.34 | 6,781.45 |
珠海隆华 | 38.61 | -1,736.19 | -1,736.19 | -1,582.41 | 1,624.48 | -146.98 | -146.98 | 415.43 |
广州威能 | 120,663.35 | 10,188.90 | 10,231.09 | 2,638.89 | 117,232.08 | 11,944.59 | 12,023.83 | -4,994.93 |
山东丽驰 | 48,899.49 | -10,153.19 | -10,153.19 | -11,627.42 | 104,439.02 | 5,521.23 | 5,521.23 | 3,339.90 |
意大利CMD | 25,240.41 | 391.82 | 263.32 | 8,410.09 | 25,345.06 | 1,702.67 | 1,863.02 | 4,676.79 |
遵义金业 | 7,213.04 | 3,116.24 | 3,116.24 | 2,582.74 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
根据本公司2019年12月6日第三届董事会第二十四次会议《关于收购广州威能部分股权暨关联交易的议案》,公司以现金方式收购广州威能少数股东合计持有的广州威能15%的股权。公司与广州威能少数股东根据上海立信资产评估有限公司出具的《隆鑫通用动力股份有限公司因股权转让事宜所涉及的广州威能机电有限公司的股权全部权益价值资产评估报告》(信资评报字[2019]第40170号)载明的评估结果即广州威能截至评估基准日2019年6月30日的整体评估值为人民币131,300万元,共同确认广州威能的总估值为人民币130,000万元,则广州威能15%股权的交易价格为人民币19,500万元。2019年12月11日完成工商变更,2019年12月20号支付完全部股权转让款。本次股权转让后,本公司持有广州威能的股权由75%增加为90%。
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
广州威能 | |
购买成本/处置对价 | 195,000,000.00 |
--现金 | 195,000,000.00 |
--非现金资产的公允价值 | |
购买成本/处置对价合计 | 195,000,000.00 |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 91,743,878.04 |
差额 | 103,256,121.96 |
其中:调整资本公积 | -103,256,121.96 |
调整盈余公积 | |
调整未分配利润 |
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
兴农丰华公司 | 北京市海淀区天秀路10号中国农大国际创业园2号楼4025室 | 北京市海淀区天秀路10号中国农大国际创业园2号楼4025室 | 技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务。 | 28 | 权益法 | |
LONCIN MOTOR EGYPT | 埃及赛得港Raswa地区工业园7-8号 | 埃及赛得港Raswa地区工业园7-8号 | 组装和生产各类两轮摩托车、四轮摩托车(沙滩车)、三轮四冲程摩托车车顶箱、狩猎车。 | 50 | 权益法 |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
LONCIN MOTOR EGYPT | LONCIN MOTOR EGYPT | |
流动资产 | 17,136,129.49 | 17,004,015.57 |
其中:现金和现金等价物 | 3,260,287.53 | 4,402,706.23 |
非流动资产 | 10,893,455.04 | 11,190,065.06 |
资产合计 | 28,029,584.53 | 28,194,080.63 |
流动负债 | 95,092.11 | 6,055,524.18 |
非流动负债 | ||
负债合计 | 95,092.11 | 6,055,524.18 |
少数股东权益 | ||
归属于母公司股东权益 | 27,934,492.42 | 22,138,556.45 |
按持股比例计算的净资产份额 | 13,967,246.21 | 11,069,278.23 |
调整事项 | ||
--商誉 | ||
--内部交易未实现利润 | ||
--其他 | ||
对合营企业权益投资的账面价值 | 21,029,752.86 | 14,764,272.33 |
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | 6,357,911.82 | 10,455,647.13 |
财务费用 | 75,130.52 | -2,116.53 |
所得税费用 | 29,264.70 | 91,156.56 |
净利润 | -2,576,128.76 | -2,907,891.27 |
终止经营的净利润 | ||
其他综合收益 | 653,033.56 | |
综合收益总额 | -2,576,128.76 | -2,907,891.27 |
本年度收到的来自合营企业的股利 |
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
兴农丰华公司 | 兴农丰华公司 | |
流动资产 | 4,697,512.57 | 5,288,473.43 |
其中:现金和现金等价物 | 595,670.98 | 2,934,243.23 |
非流动资产 | 1,647,979.27 | 1,727,648.02 |
资产合计 | 6,345,491.84 | 7,016,121.45 |
流动负债 | 3,367,557.51 | 1,026,416.27 |
非流动负债 | ||
负债合计 | 3,367,557.51 | 1,026,416.27 |
少数股东权益 | ||
归属于母公司股东权益 | 2,977,934.93 | 5,989,705.18 |
按持股比例计算的净资产份额 | 833,821.78 | 1,677,117.45 |
调整事项 | ||
--商誉 | ||
--内部交易未实现利润 | ||
--其他 | ||
对联营企业权益投资的账面价值 | 12,240,423.87 | 13,083,719.71 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | 5,354,577.42 | 3,385,469.43 |
财务费用 | 45,131.11 | 18.21 |
所得税费用 | ||
净利润 | -3,011,770.85 | -4,585,167.40 |
终止经营的净利润 | ||
其他综合收益 | ||
综合收益总额 | -3,011,770.85 | -4,585,167.40 |
本年度收到的来自联营企业的股利 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、债权投资等,各项金融工具的详细情况说明详见本报告第十一节“七”相关内容。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
(1) 市场风险
1) 汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元和欧元有关,除本集团摩托车、轻型动力、电动车和发电机组等的出口销售主要以美元等计价结算及意大利CMD记账本位币为欧元、隆越公司记账本位币为越南盾外,本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2019年12月31日,除下表所述资产及负债的外币余额外,本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
货币资金—美元 | 758,121,139.71 | 871,160,095.66 |
货币资金—欧元 | 139,767,453.77 | 66,694,722.82 |
货币资金—日元 | 302,486.75 | 1,135,925.60 |
货币资金—港币 | 9,139,733.12 | 8,994,006.62 |
货币资金—英镑 | 358,422.14 | 657,632.27 |
货币资金—越南盾 | 19,299,009.62 | |
应收账款—美元 | 916,949,723.11 | 865,717,699.33 |
应收账款—欧元 | 116,768,639.06 | 184,224,338.38 |
应收账款—港币 | 897,378.07 | 4,699,388.48 |
应收账款—英镑 | 823.51 | 5,328,462.20 |
应收利息—港币 | 151,353.97 | 90,044.59 |
其他应收款—美元 | 6,012,304.17 | 560,938.26 |
其他应收款—欧元 | 66,431,855.90 | 62,862,852.01 |
其他应收款—墨西哥比索 | 140,370.31 | 79,818.45 |
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
其他应收款—哥伦比亚比索 | 990.13 | 566.84 |
其他应收款—巴基斯坦卢比 | 14,674.48 | 4,997.89 |
其他应收款—泰铢 | 740.82 | |
可供出售金融资产—美元 | 5,638,673.28 | |
其他非流动金融资产—美元 | 5,634,550.68 | |
其他非流动金融资产—欧元 | 355,128.50 | |
应付账款—欧元 | 99,546,682.50 | 74,465,809.76 |
应付账款—美元 | 35,103,415.91 | 13,654,527.47 |
应付账款—英镑 | 6,591,896.74 | 5,300,212.49 |
应付账款—越南盾 | 2,559,035.54 | |
应付职工薪酬—欧元 | 15,602,528.60 | 16,405,779.93 |
应付职工薪酬—越南盾 | 81,803.29 | |
应交税费—欧元 | 68,645,913.12 | 74,644,124.75 |
应交税费—港币 | 551,474.77 | 183,938.23 |
应付利息—欧元 | 285,492.62 | |
其他应付款—美元 | 32,703,680.61 | 50,097,217.78 |
其他应付款—欧元 | 3,062,973.31 | 2,173,008.56 |
其他应付款—港币 | 8.47 | |
其他应付款—越南盾 | 1,099,806.05 | |
短期借款-欧元 | 64,524,020.37 | 50,621,677.12 |
短期借款-美元 | 1,708,045.83 | 4,461,961.92 |
短期借款-英镑 | 1,712,083.22 | |
长期借款-欧元 | 113,804,072.58 | 45,094,456.25 |
长期借款-美元 | 219,635.12 | 918,097.81 |
长期借款-港币 | 808,531.07 | |
应付债券-欧元 | 34,388,200.00 | 23,541,900.00 |
一年内到期的非流动负债-欧元 | 33,351,530.90 | 29,859,313.15 |
一年内到期的非流动负债-港币 | 361,729.50 | 334,372.00 |
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。本集团重视对汇率风险管理政策和策略的研究,随着国际市场业务量的增加,若发生人民币升值等本集团不可控的风险时,本集团将通过调整销售政策降低由此带来的风险。
2) 利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2019年12月31日,本集团的带息债务主要为欧元计价的固定利率借款合同,金额合计为15,800.48万元(2018年12月31日:8,179.89万元)、英镑计价的固定利率借款合同,金额合计为0.00万元(2018年12月31日:171.21万元)、美元计价的固定利率借款合同,金额合计为228.94万元(2018年12月31日:538.01万元)、港币计价的固定利率借款合同,金额合计为0.00万元(2018年12月31日:114.29万元)、人民币计价的浮动利率合同,金额为1,269.66万元(2018年12月31日:0.00万元);欧元计
价的浮动利率合同,金额为4,129.51万元(2018年12月31日:3,592.93万元)、人民币计价的浮动利率合同,金额为80,000.00万元(2018年12月31日:45,000.00万元)。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率,以消除利率变动的公允价值风险。
3) 价格风险
本集团以市场价格销售发动机(道路用发动机和非道路用发动机)、摩托车、发电机组(小型家用发电机和大型商用发电机组)、四轮低速电动车、无人机、通用航空活塞式发动机、汽车零部件等,因此受到此等价格波动的影响。
(2) 信用风险
于2019年12月31日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失,具体包括:
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工具而言,账面价值反映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险,本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批,并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外,本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计:757,683,033.78元。
(3) 流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。
本集团将银行借款作为主要资金来源。于2019年12月31日, 本集团尚未使用的银行借款额度为44,400.40万元(2018年12月31日:19,657.58万元),其中本集团尚未使用的短期银行借款额度为人民币40,805.27万元(2018年12月31日:10,113.37万元)。
本集团2019年12月31日持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:
单位:元
项目 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 合计 |
金融资产 | |||||
货币资金 | 2,205,083,320.96 | 2,205,083,320.96 | |||
交易性金融资产 | 325,736,640.01 | 325,736,640.01 | |||
应收账款 | 2,108,752,959.45 | 2,108,752,959.45 | |||
应收款项融资 | 336,622,956.10 | 336,622,956.10 | |||
应收利息 | 157,741.64 | 157,741.64 | |||
其他应收款 | 245,300,180.91 | 245,300,180.91 | |||
其他流动资产 | 527,791,402.41 | 527,791,402.41 | |||
其他非流动金融资产 | 6,726,240.70 | 6,726,240.70 | |||
金融负债 |
项目 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 合计 |
应付票据 | 1,095,174,915.25 | 1,095,174,915.25 | |||
应付账款 | 1,963,659,803.94 | 1,963,659,803.94 | |||
其他应付款 | 730,295,692.46 | 730,295,692.46 | |||
短期借款 | 878,622,259.19 | 878,622,259.19 | |||
应付利息 | 969,163.41 | 969,163.41 | |||
一年内到期的非流动负债 | 34,019,621.86 | 34,019,621.86 | |||
长期借款 | 13,504,641.87 | 16,128,301.05 | 84,390,764.78 | 114,023,707.70 | |
应付债券 | 34,388,200.00 | 34,388,200.00 |
2. 敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
(1) 外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设:所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上,在其它变量不变的情况下,汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下:
单位:元
项目 | 汇率变动 | 2019年度 | 2018年度 | ||
对净利润 的影响 | 对股东权益 的影响 | 对净利润 的影响 | 对股东权益 的影响 | ||
所有外币 | 对人民币升值5% | 76,321,979.61 | 76,321,979.61 | 84,164,419.55 | 84,164,419.55 |
所有外币 | 对人民币贬值5% | -76,321,979.61 | -76,321,979.61 | -84,164,419.55 | -84,164,419.55 |
(2) 利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设:市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用;对于以公允价值计量的固定利率金融工具,市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用;以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上,在其它变量不变的情况下,利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下:
单位:元
项目 | 利率变动 | 2019年度 | 2018年度 | ||
对净利润 的影响 | 对股东权益 的影响 | 对净利润 的影响 | 对股东权益 的影响 | ||
浮动利率借款 | 增加1% | 7,151,008.40 | 7,151,008.40 | -4,130,398.72 | -4,130,398.72 |
浮动利率借款 | 减少1% | -7,151,008.40 | -7,151,008.40 | 4,130,398.72 | 4,130,398.72 |
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 332,462,880.71 | 332,462,880.71 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 332,462,880.71 | 332,462,880.71 | ||
(1)债务工具投资 | 5,634,550.68 | 5,634,550.68 | ||
(2)权益工具投资 | 1,091,690.02 | 1,091,690.02 | ||
(3)衍生金融资产 | ||||
(4)其他 | 325,736,640.01 | 325,736,640.01 | ||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | 542,773,300.00 | 542,773,300.00 | ||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | 542,773,300.00 | 542,773,300.00 | ||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | 336,622,956.10 | 336,622,956.10 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 336,622,956.10 | 875,236,180.71 | 1,211,859,136.81 | |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | 100,144,500.00 | 100,144,500.00 | ||
非持续以公允价值计量的资产总额 | 100,144,500.00 | 100,144,500.00 | ||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
本集团对以公允价值计量的交易性金融资产债务工具的保单,以保险公司提供的保单账户价值作为确定公允价值的依据;对以公允价值计量的交易性金融资产权益工具投资,系持有的未上市股权投资,主要依据账面净资产、未来现金流量折现等计算公允价值;对后续以公允价值计量的交易性金融资产其他,系购买的理财产品和基金,以预期收益率预测未来现金流量,不可观察
估计值是预期收益率;对后续以公允价值计量的投资性房地产,根据评估确定的市场价值作为确定公允价值的依据;应收款项融资,其剩余期限较短,账面余额与公允价值相近。
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
隆鑫控股有限公司 | 重庆市九龙坡区石坪桥横街特5号 | 注 | 100,000.00 | 50.07 | 50.07 |
注:一般经营项目:向工业、房地产、高科技项目进行投资(不含金融业务)及投资咨询、管理;制造、销售金属制品(不含稀贵金属)、电器机械及器材、仪器仪表、电子产品(不含电子出版物)、通信设备(不含发射及接收设施);货物进出口(不含国家禁止或限制进出口项目)。[以上项目法律、法规禁止经营的不得经营;法律、法规规定应经审批而未获审批前不得经营]。本企业的母公司情况的说明
(1)控股股东的注册资本及其变化(单位:万元):
控股股东 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
隆鑫控股有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 |
(2)控股股东的所持股份或权益及其变化(单位:万元):
控股股东 | 持股金额 | 持股比例(%) | ||
年末余额 | 年初余额 | 年末比例 | 年初比例 | |
隆鑫控股有限公司 | 102,823.6055 | 104,559.1564 | 50.07% | 50.92% |
本企业最终控制方是自然人涂建华其他说明:
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
子公司情况详见本报告第十一节“九、1.在子公司中的权益”相关内容。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
重庆镁业科技股份有限公司(以下简称镁业科技公司) | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
重庆亚庆机械制造有限公司(以下简称亚庆机械公司) | 实际控制方涂建华先生的妹夫张庆控制的企业 |
重庆宝汇钢结构工程有限公司(以下简称宝汇钢结构公司) | 实际控制方涂建华先生的胞妹涂建敏女士控制的企业 |
重庆金菱车世界有限公司(以下简称金菱车世界) | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
NEMAK Exterior S.L.U. | 南京隆尼少数股东 |
诺玛科(重庆)汽车零部件有限公司(以下简称重庆诺玛科) | NEMAK Exterior S.L.U.控制的企业 |
诺玛科(南京)汽车零部件有限公司(以下简称南京诺玛科) | NEMAK Exterior S.L.U.控制的企业 |
清华大学 | 持有珠海隆华50%股权的其他股东之实际控制人 |
平顶山兆民实业有限公司(以下简称兆民实业) | 河南隆鑫少数股东 |
德州富路车业有限公司(以下简称富路车业公司) | 富路勇士汽车的控股股东 |
山东元齐新动力科技有限公司(以下简称山东元齐公司) | 富路投资控股股东控制的企业 |
德州富路投资有限公司(以下简称富路投资公司) | 与富路勇士汽车受同一最终控制人控制的企业 |
德州福泰摩托车有限公司(以下简称福泰 | 与富路勇士汽车受同一最终控制人控制的企业 |
摩托车公司) | |
德州力驰进出口有限公司(以下简称力驰进出口) | 与富路勇士汽车受同一最终控制人控制的企业 |
山东富路勇士汽车有限公司(以下简称富路勇士汽车) | 山东丽驰少数股东 |
德州金大路新能源车业有限公司(以下简称金大路车业) | 与富路勇士汽车受同一最终控制人控制的企业 |
德州富路房地产开发有限公司(以下简称富路房地产) | 与富路勇士汽车受同一最终控制人控制的企业 |
山东枣粮先生生物科技有限公司(以下简称枣粮生物科技) | 与富路勇士汽车受同一最终控制人控制的企业的联营企业 |
广东超能投资集团有限公司(以下简称超能投资集团) | 广州威能公司少数股东 |
邵剑梁 | 广州威能公司少数股东 |
香港超能国际有限公司(以下简称香港超能国际) | 广州威能公司的少数股东邵剑梁控制的企业 |
广州宝言贸易有限公司(以下简称宝言贸易) | 广州威能公司的少数股东邵剑梁控制的企业 |
广州金言贸易有限公司(以下简称金言贸易公司) | 广州威能公司的少数股东邵剑梁控制的企业 |
绥阳县农村信用合作联社 | 遵义金业持股0.5950%的企业 |
遵义拓特公司 | 遵义金业持股6.90%的企业 |
遵义拓特铸锻有限公司 | 遵义拓特公司少数股东 |
东莞市志金机械设备有限公司 | 遵义金业少数股东持股35%的企业 |
吴启权 | 遵义金业原少数股东 |
苏黎 | 遵义金业少数股东 |
刘江华 | 遵义金业少数股东 |
重庆农村商业银行股份有限公司 | 控股股东的高级管理人员任该公司董事(2018年9月17日不任职后不构成关联方) |
重庆富民银行股份有限公司 | 受最终控制方控制的其他企业的联营企业 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
镁业科技公司 | 发动机配件、电费 | 910,277.04 | 1,064,270.16 |
亚庆机械公司 | 发动机配件 | 56,518,476.43 | 68,215,629.95 |
富路车业公司 | 四轮低速电动车及配件 | 6,929,482.86 | 66,362,260.50 |
兆民实业 | 配件 | 3,532,000.92 | 4,201,167.29 |
南京诺玛科 | 缸盖毛坯 | 236,716,700.00 | 330,727,150.00 |
重庆诺玛科 | 缸体毛坯、铝屑 | 88,747,250.00 | 159,832,888.53 |
山东元齐公司 | 发动机总成及GPS服务 | 10,516,840.73 | 27,663,132.06 |
德州浦益希 | 配件 | 17,652,809.18 | |
宝汇钢结构公司 | 钢材、电费、建设厂房 | 5,670,503.54 | 1,589,538.26 |
富路勇士汽车 | 配件 | 30.71 | |
东莞市志金机械设备有限公司 | 设备 | 1,177,533.68 |
合计 | 410,719,095.91 | 677,308,845.93 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
南京诺玛科 | 发动机缸盖 | 301,895,244.68 | 378,764,790.31 |
重庆诺玛科 | 缸体、铝屑等 | 120,371,084.40 | 198,592,891.23 |
镁业科技公司 | 模具、水费 | 98,141.82 | 375,157.81 |
富路车业公司 | 发动机及配件 | 212,733.77 | 6,154,034.66 |
LONCIN MOTOR EGYPT | 摩托车及配件 | 6,906,245.54 | 3,475,256.78 |
力驰进出口 | 电动四轮车及配件 | 1,998,082.36 | 1,860,435.31 |
山东元齐公司 | 配件 | 2,099,920.73 | 2,370,008.39 |
金菱车世界 | 水电气费 | 2,564,341.49 | 1,703,736.09 |
金大路车业 | 发动机及配件 | 16,174,581.73 | |
富路房地产 | 电动四轮车及配件 | 28,414.80 | |
富路勇士汽车 | 整车及配件 | 2,690,470.84 | 111,896.54 |
枣粮生物科技 | 维修服务 | 1,775.66 | |
清华大学 | 课程实验教学套件 | 342,300.88 | |
遵义拓特铸锻有限公司 | 配件、生铁 | 27,563.41 | |
合计 | 455,437,997.03 | 593,408,207.12 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
隆鑫机车 | 金菱车世界 | 房屋租赁 | 24,001,928.58 | 22,601,457.29 |
山东丽驰 | 山东元齐公司 | 试验楼 | 234,513.27 | 234,513.27 |
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
镁业科技公司 | 本公司 | 厂房 | 759,754.29 | 86,073.67 |
宝言贸易 | 广州威能 | 厂房及办公楼 | 1,957,527.74 | |
金言贸易 | 广州威能 | 办公楼 | 289,019.90 | 96,000.00 |
金言贸易 | 广州威能 | 办公楼 | 57,803.90 | 28,800.00 |
宝汇钢结构公司 | 本公司 | 员工宿舍 | 82,011.42 | 81,900.00 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
广州威能 | 31,000 | 主合同履行期届满之日起二年 | 否 |
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位:元 币种:美元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
NEMAKExteriorS.L.U. | 580,000 | 2019年8月5日 | 2020年8月4日 | |
NEMAKExteriorS.L.U. | 1,400,000 | 2019年3月5日 | 2020年3月4日 | |
拆出 | ||||
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
富路车业公司 | 购入固定资产 | 20,643,169.61 | 2,421,692.48 |
富路车业公司 | 出售固定资产 | 455,752.21 | 176,427.22 |
镁业科技公司 | 出售固定资产 | 270,939.65 |
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 712.26 | 643.22 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 重庆诺玛科 | 9,490,371.31 | 15,124,990.82 | ||
应收账款 | 镁业科技公司 | 289,329.00 | |||
应收账款 | 遵义拓特铸锻有限公司 | 60,853.10 | 3,285.81 | ||
预付账款 | 遵义拓特公司 | 19,600.39 | |||
其他应收款 | 广州金言 | 60,000.00 | 30,000.00 | ||
其他应收款 | 广州宝言 | 600,000.00 | 30,000.00 | ||
其他应收款 | 德州浦益希 | 16,000.00 | 800.00 | ||
其他应收款 | 吴启权 | 37,872,493.00 | |||
其他应收款 | 苏黎 | 34,058,944.00 | |||
其他应收款 | 刘江华 | 1,709,522.00 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 亚庆机械公司 | 12,739,832.01 | 11,832,880.92 |
应付账款 | 富路车业公司 | 11,236,036.04 | 5,717,550.20 |
应付账款 | 德州浦益希 | 4,638,818.77 | 3,597,041.41 |
应付账款 | 兆民实业 | 937,384.33 | 675,083.96 |
应付账款 | 山东元齐公司 | 532,962.23 | 3,560,432.23 |
应付账款 | 南京诺玛科 | 33,084,004.01 | 57,948,553.72 |
应付账款 | 遵义拓特铸锻有限公司 | 35,873.00 | |
应付账款 | 清华大学 | 3,689,320.37 | |
应付账款 | 镁业科技公司 | 60,968.00 | |
预收款项 | LONCIN MOTOR EGYPT | 3,498,999.41 | 3,113,419.96 |
预收款项 | 德州进出口 | 30,617.96 | 30,748.35 |
预收款项 | 德州浦益希 | 1,230.50 | |
预收款项 | 金菱车世界 | 0.08 | 0.09 |
预收款项 | 德州金大路 | 7,500.32 | |
预收款项 | 富路勇士汽车 | 313,425.01 | |
其他应付款 | Nemak Exterior S.L.U | 14,119,982.28 | 13,740,201.90 |
其他应付款 | 德州浦益希 | 500,000.00 | 300,000.00 |
其他应付款 | 清华大学 | 5,145,631.05 | |
其他应付款 | 金菱车世界 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
其他应付款 | 亚庆机械公司 | 3,013,785.00 | 1,067,200.00 |
其他应付款 | 兆民实业 | 441,000.00 | 396,000.00 |
其他应付款 | 宝汇钢结构公司 | 50,000.00 | 50,000.00 |
其他应付款 | 苏黎 | 28,218,692.35 | |
其他应付款 | 吴启权 | 4,750,000.00 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
关联方存款及理财(万元)
关联方名称 | 期间 | 项目 | 期初余额 | 单日余额 峰值 | 期末余额 | 收取的 存款利息 | 支出的 手续费 | 理财 收益 |
重庆农村商业银行股份有限公司 | 2018年1月1日-12月31日 | 存款-人民币 | 2,894.38 | 13,300.59 | 2,364.49 | 23.58 | 1.89 | |
存款-美元 | 2,876.39 | 7,254.55 | 2,630.88 | 14.74 | 0.00 | |||
存款-欧元 | 14.66 | 113.42 | 113.42 | 0.00 | - | |||
委托理财 | 0.00 | - | 0.00 | - | - | 0.00 | ||
2019年1月1日-9月30日 | 存款-人民币 | 2,364.49 | 33,889.07 | 22,289.16 | 39.61 | 1.49 | ||
存款-美元 | 2,630.88 | 5,192.41 | 2,564.22 | 9.43 | - | |||
存款-欧元 | 113.42 | 136.15 | 30.67 | 0.00 | - | |||
委托理财 | 0.00 | 35,000.00 | 20,000.00 | - | - | 310.68 | ||
重庆富民银行股份有限公司 | 2018年5月17日-12月31日 | 存款-人民币 | 11,503.25 | 4,030.24 | 30.24 | |||
2019年1月1日-12月31日 | 存款-人民币 | 4,030.24 | 7,071.46 | 5,116.05 | 85.82 |
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 | 0 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 602,033 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 0 |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 19.573元,12个月 |
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 布莱克—斯科尔斯期权定价模型 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 预计可行权的规定业绩条件均可达到,可行权的被授予对象均将行权 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 3,583,068.86 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 0 |
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
√适用 □不适用
员工持股计划实施情况根据公司2019年4月1日召开的第三届董事会第二十次会议,审议通过了《关于<隆鑫通用动力股份有限公司第二期员工持股计划暨“隆鑫通用共同成长计划”之第四次持股计划(草案)>及其摘要的议案》,第二期员工持股计划之第四次持股计划计提的持股计划专项基金为608万元,该计划由公司自行管理。截止2019年11月15日,公司第二期员工持股计划之第四次持股计划已通过二级市场购买的方式完成公司股票的购买,累计购买公司股票1,846,300股,成交金额为人民币6,079,470.57元(含佣金等其他费用),成交均价约为人民币3.293元/股,买入股份占公司股份总数的0.09%。购买的股票自购买完成发布公告之日起锁定12个月。本公司根据权益结算的股份支付相关规定,于2019年11月确认股份支付费用608万元。
根据公司2019年4月1日召开的第三届董事会第二十次会议审议通过的《关于<隆鑫通用动力股份有限公司第二期员工持股计划暨“隆鑫通用共同成长计划”之第四次持股计划(草案)>及其摘要的议案》中关于业绩考核指标的规定:第二期第四次持股计划项下的公司业绩考核指标为2019年度实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增长率较2018年度实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润不低于10%。若第二期第四次持股计划下的公司业绩考核指标达成,则该次持股计划持有人方可以享有该次持股计划项下按照上述规则归属到其名下的标的股票权益;若第二期第四次持股计划项下的公司业绩考核指标未达成,则该次持股计划项下标的股票权益均全部归属于公司享有,所有持有人不再享受该次持股计划项下的标的股票权益。 公司2019年度经审定后归属于母公司扣除非经常性损益的净利润为472,069,157.49元,较2018年度减少36.21%,未达到业绩考核指标的规定,本次持股计划项下标的股票权益均全部归属于公司享有,本次持股计划下的所有持有人不再享受本次持股计划项下的标的股票权益。据此,冲销2019年11月确认的股份支付费用608万元,本年公司未确认股份支付费用。
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
√适用 □不适用
1.已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
截至2019年12月31日,本集团尚有已签订合同但未付的约定重大对外投资支出,具体情况如下(金额单位:万元):
投资项目名称 | 合同投资额 | 已付投资额 | 未付投资额 | 预计投资期间 | 备注 |
对通航发动机投资 | 30,000 | 1,000 | 29,000 | 2020年 | |
LONCIN MOTOR EGYPT | 369.74万美元 | 344.88万美元 | 24.86万美元 | 2020年 | |
广东江门摩托车出口制造基地 | 42,000.00 | 16,412.56 | 25,587.44 | 2020年 | |
南沙生产基地建设项目 | 16,800.00 | 169.38 | 16,630.62 | 2020年 | |
轻量化汽车零部件研发创新产业园项目 | 22,500.00 | 1,250.37 | 21,249.63 | 2020年-2021年 | |
对隆越投资 | 1,200 万美元 | 240万美元 | 2020年 |
2.截至2019年12月31日止,本公司信贷承诺情况
单位:元
项目 | 年末余额 | 年初余额 |
开出保函 | 10,649,945.86 | 22,940,046.93 |
开立信用证 | 9,656,376.11 | 26,158,965.76 |
合计 | 20,306,321.97 | 49,099,012.69 |
3.除上述承诺事项外,截至2019年12月31日,本集团无其他重大承诺事项。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 205,354,185.00 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 205,354,185.00 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
1.利润分配情况
经公司第四届董事会第五次会议决议,以2019年度利润分配股权登记日的总股本为基数,每10股派发现金红利1元(含税),拟派发的现金股利共计205,354,185.00元,占2019年合并报表归属于母公司股东的净利润的32.97%,该利润分配方案尚需年度股东大会审议。
2.广州厚德转让
根据《从化区九里步片区控制性详细规划》相关内容,广州厚德所在区域将属于从化区中心城市扩容更新改造的范围。本公司于2019年12月23日召开第三届董事会第二十五次会议,审议通过了《关于转让全资子公司股权的议案》,本公司与中安物流仓储(广州)有限公司(以下简称“中安物流”)确定广州厚德全部股权的转让价格人民币 2.75 亿元,同日,隆鑫机车就广州厚德股权转让事宜与中安物流签订了《股权转让协议》。双方以广州厚德第一次 90%股权变更完成日作为交割日,在交割日之前广州厚德的债权债务由隆鑫机车承担,在交割日之后本公司的债权债务由中安物流承担。
第一次 90%股权的转让 :在协议生效之日起三个工作日内,中安物流将 100%股权的股权转让价款 2.75 亿元支付给隆鑫机车。中安物流逾期支付的,每逾期一日,应就应付未付金额向隆鑫机车支付万分之五的违约金。中安物流逾期支付超过30 日的,隆鑫机车有权选择解除本协议。隆鑫机车选择解除本协议的,中安物流应向隆鑫机车赔付 2,000 万元违约金。在中安物流付款三个工作日内,隆鑫机车应协助中安物流办理 90%的股权过户手续和法定代表人变更等手续。
第二次 10%股权的转让 :自第一次90%股权交割之日起届满三个月之日起三个工作日内,隆鑫机车应协助中安物流办理10%股权过户手续。
在2020年 6月30日之前,隆鑫机车应将目标资产交付给中安物流。每逾期一天,隆鑫机车应向中安物流支付违约金壹万元。逾期交付超过 30 日的,则每逾期一日按3万元计付违约金。
2020年1月21日,中安物流向隆鑫机车支付了人民币3,000万元,隆鑫机车与中安物流及及广州中安实业发展集团有限公司(以下简称“中安实业”)于2020年1月 22 日签订了《补充协议》,约定全部股权转让价款及相应的逾期违约金支付时间延长至2020年3月5日(含当日)前,若中安物流在2020年3月5日前(含当日)未能向隆鑫机车足额支付100%股权转让款2.75亿元,则隆鑫机车有权立即解除原协议及本协议,中安物流同意将上述3,000万元作为其向隆鑫机车支付的违约金,中安物流无权再要求本公司返还;若中安物流在2020年3月5日前(含当日)向隆鑫机车足额支付100%股权转让款,则前述3,000万元优先抵作届时依原协议约定计算的逾期履约违约金,剩余部分抵作股权转让价款,隆鑫机车不再向中安物流收取2,000万元的解除协议的违约金。
截止2020年3月5日,中安物流未能足额支付前述股权转让款,本公司于2020年3月6日召开第四届董事会第四次会议,决定解除各方之间的《股权转让协议》及《补充协议》,并且本公司于当日向中安物流发出《关于解除<股权转让协议>及<补充协议>的通知》的书面文件,中安物流以不可抗力条款向本公司提出延期支付的要求,但本公司认为其主张不能成立并已向中安物流发出解约通知。
本公司于2020年4月初收到广州市中级人民法院以邮寄方式送达的起诉状副本及相关证据材料,原告中安物流请求法院判令被告隆鑫机车继续履行与原告及其第三人中安实业签订的《股权转让协议》及其《补充协议》,并承担该案诉讼费、律师费等费用。截至目前,广州市中级人民法院已受理此案,隆鑫机车尚未收到开庭传票。公司目前尚无法判断本次诉讼对公司本期利润或期后利润的影响。
3.除存在上述资产负债表日后事项披露事项外,本集团无其他重大资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部控制报告,本集团的经营业务划分为摩托车及发动机、通用机械产品、大型商用发电机组、四轮低速电动车、汽车零部件、航空航天零部件、其他业务七个业务分部,以业务分部为基础确定报告分部。分部间转移交易以实际交易价格为基础计量;分部收入和分部费用按各分部的实际收入和费用确定;分部资产或负债按经营分部日常活动中使用的可归属于该经营分部的负债分配,间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
项目 | 摩托车及发动机 | 通用机械产品 | 大型商用发电机组 | 四轮低速电动车 | 高端零部件 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
营业收入 | 892,705.13 | 219,809.95 | 122,161.06 | 47,631.39 | 71,415.05 | 11,404.11 | 300,085.71 | 1,065,040.98 |
其中:对外交易收入 | 592,619.42 | 219,809.95 | 122,161.06 | 47,631.39 | 71,415.05 | 11,404.11 | 1,065,040.98 | |
分部间交易收入 | 300,085.71 | 300,085.71 | ||||||
营业费用 | 836,164.71 | 196,492.23 | 110,120.91 | 55,626.31 | 70,349.66 | 5,298.60 | 301,150.19 | 972,902.23 |
营业利润(亏损) | 56,540.43 | 23,317.72 | 12,040.15 | -7,994.93 | 1,065.38 | 6,105.51 | -1,064.48 | 92,138.74 |
资产总额 | 922,954.94 | 654,040.72 | 118,935.62 | 91,427.56 | 155,784.86 | 46,872.63 | 676,900.49 | 1,313,115.84 |
负债总额 | 570,434.43 | 312,486.72 | 56,273.50 | 45,096.73 | 86,625.06 | 23,326.37 | 534,041.43 | 560,201.38 |
2018年度
单位:万元币种:人民币
项目 | 摩托车及发动机 | 通用机械产品 | 大型商用发电机组 | 四轮低速电动车 | 高端零部件 | 其他 | 抵销 | 合计 |
营业收入 | 825,225.42 | 271,803.09 | 118,674.51 | 102,837.87 | 81,401.38 | 10,701.54 | 290,264.47 | 1,120,379.34 |
其中:对外交易收入 | 534,960.95 | 271,803.09 | 118,674.51 | 102,837.87 | 81,401.38 | 10,701.54 | 1,120,379.34 | |
分部间交易收入 | 290,264.47 | 290,264.47 | ||||||
营业费用 | 775,952.66 | 236,269.73 | 104,020.41 | 102,115.47 | 79,648.78 | 5,366.06 | 291,974.28 | 1,011,398.83 |
营业利润(亏损) | 49,272.76 | 35,533.36 | 14,654.10 | 722.40 | 1,752.60 | 5,335.48 | -1,709.81 | 108,980.51 |
资产总额 | 768,622.74 | 604,593.14 | 107,497.46 | 114,261.98 | 114,010.53 | 32,865.75 | 543,589.27 | 1,198,262.33 |
负债总额 | 481,499.73 | 256,392.60 | 53,835.83 | 56,798.06 | 67,865.80 | 13,817.81 | 437,516.29 | 492,693.54 |
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
(1)珠海隆华出资未到位情况
珠海隆华注册资本为人民币10,000万元,其中:本公司以货币认缴出资5,000万元,占注册资本的50%;王浩文以知识产权认缴出资2,660万元,占注册资本的26.60%;深圳力合创业投资有限公司(已更名为力合科创集团有限公司,以下简称力合科创)以货币认缴出资额600万元,以知识产权认缴出资1,140万元,占注册资本的17.40%;珠海清华科技园创业投资有限公司(以下简称珠海清华创投)以货币认缴出资额600万元,占注册资本的6%。根据珠海隆华章程规定,出资时限为2015年12月31日。截至2019年12月31日,珠海隆华于2014年收到上述股东以货币出资共计6,200万元,其中:本公司实缴出资额5,000万元;力合科创实缴出资额600万元;珠海清华创投实缴出资额600万元。王浩文和力合科创以知识产权出资因相关过户手续较为繁琐,目前仍在办理中。
(2)年末理财产品情况
根据公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于公司开展短期理财业务的议案》,同意公司(含下属子公司)使用额度不超过人民币10亿元购买短期低风险或保本浮动收益型理财产品、债券(含国债、企业债等)、债券逆回购、货币理财型基金等的人民币一年期以内的理财产品。截止2019年12月31日本集团购买的未到期理财产品①购买嘉实快线基金年末余额123,355,818.08元;②购买重庆农村商业银行股份有限公司江渝财富“天添金”2019 年第40 期公募封闭式净值型理财产品年末余额202,380,821.93元;③通过长江证券股份有限公司购买的上海证券交易所的国债逆回购产品314,504,747.80元,通过国泰君安证券股份有限公司购买的上海证券交易所的国债逆回购产品12,123,376.13元,通过中信证券股份有限公司购买的上海证券交易所的国债逆回购产品41,004,100.00元。货币基金和国债逆回购交易周期短、交易次数频繁,前述理财产品的单日峰值均未超过董事会批准额度权限。
(3)公司控股股东质押股份情况
截至2019年12月31日,隆鑫控股持有公司1,028,236,055股股票,占公司总股本的50.07%,其中:累计质押1,027,668,574股,占隆鑫控股所持公司股份比例为99.94%,占公司总股本的
50.04%;累计被冻结1,028,236,055股,占隆鑫控股所持公司股份比例为100%,占公司总股本的
50.07%,其中轮候冻结1,028,236,055股,占公司总股本的50.07%。
根据公司于2019年10月21日,2019年11月9日和2019年11月12日分别发布的《关于控股股东部分股份被司法冻结暨控股股东存在被动减持公司股票风险的公告》、《隆鑫通用关于控股股东所持公司股份被司法冻结的公告》和《关于控股股东所持公司股份部分股票被动减持及新增轮候冻结的公告》,公司控股股东隆鑫控股由于质押违约和其它债务纠纷,质权人中信证券对隆鑫控股持有的公司382,947,481股公司股票(其中382,380,000股已被质押)进行司法冻结,冻结期限三年;债权人宁夏华融资本对隆鑫控股持有的1,039,247,214股公司股票进行司法冻结(其中382,947,481股轮候冻结),冻结期限三年;债权人芜湖华融资本对隆鑫控股持有的1,028,236,055股公司股票进行司法轮候冻结,冻结期限三年。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
3个月以内 | 890,885,222.57 |
3个月-1年 | 87,494,033.49 |
1年以内小计 | 978,379,256.06 |
1至2年 | 215,738.09 |
2至3年 | 95,823.27 |
3年以上 | |
3至4年 | 78,138.09 |
4至5年 | 653,402.66 |
5年以上 | 6,515,843.61 |
合计 | 985,938,201.78 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 5,414,109.67 | 0.55 | 5,414,109.67 | 100.00 | 5,278,894.19 | 0.81 | 5,278,894.19 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 351,566.86 | 0.04 | 351,566.86 | 100.00 | 5,278,894.19 | 0.81 | 5,278,894.19 | 100.00 | ||
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 5,062,542.81 | 0.51 | 5,062,542.81 | 100.00 | ||||||
按组合计提坏账准备 | 980,524,092.11 | 99.45 | 6,172,628.01 | 0.63 | 974,351,464.10 | 649,689,709.64 | 99.19 | 6,271,116.04 | 0.97 | 643,418,593.60 |
其中: | ||||||||||
按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 980,524,092.11 | 99.45 | 6,172,628.01 | 0.63 | 974,351,464.10 | 649,689,709.64 | 99.19 | 6,271,116.04 | 0.97 | 643,418,593.60 |
合计 | 985,938,201.78 | 100.00 | 11,586,737.68 | 1.18 | 974,351,464.10 | 654,968,603.83 | 100.00 | 11,550,010.23 | 1.76 | 643,418,593.60 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
NORTHSHOREPOWERLLC | 5,062,542.81 | 5,062,542.81 | 100.00 | 公司破产 |
贵阳凯富祥贸易有限公司 | 48,995.78 | 48,995.78 | 100.00 | 商家流失,无法收回 |
湖北大冶强力麻木店 | 29,328.45 | 29,328.45 | 100.00 | 商家流失,无法收回 |
浙江捷灵机械有限公司等43家 | 273,242.63 | 273,242.63 | 100.00 | 商家流失,无法收回 |
合计 | 5,414,109.67 | 5,414,109.67 | 100 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按账龄组合计提坏账准备的应收账款
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
3个月以内 | 890,885,222.57 | 0.00 | |
3个月-1年 | 87,494,033.49 | 4,374,701.68 | 5.00 |
1-2年 | 209,718.09 | 20,971.81 | 10.00 |
2-3年 | 53,535.47 | 10,707.09 | 20.00 |
3-4年 | 18,559.66 | 9,279.83 | 50.00 |
4-5年 | 530,276.17 | 424,220.94 | 80.00 |
5年以上 | 1,332,746.66 | 1,332,746.66 | 100.00 |
合计 | 980,524,092.11 | 6,172,628.01 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提 | 6,271,116.04 | -98,488.03 | 6,172,628.01 | |||
按单项计提 | 5,278,894.19 | 135,215.48 | 5,414,109.67 | |||
合计 | 11,550,010.23 | 36,727.45 | 11,586,737.68 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元
单位名称 | 年末余额 | 账龄 | 占应收账款年末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 年末余额 |
单位1 | 526,743,019.12 | 3个月以内 | 53.43 | |
单位2 | 148,569,922.87 | 1年以内 | 15.07 | 2,708,178.38 |
单位3 | 46,138,934.83 | 3个月以内 | 4.68 | |
单位4 | 30,990,281.25 | 1年以内 | 3.14 | 381,582.36 |
单位5 | 28,580,420.11 | 3个月以内 | 2.90 | |
合计 | 781,022,578.18 | 79.22 | 3,089,760.74 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 793,724,483.72 | 898,921,078.66 |
合计 | 793,724,483.72 | 898,921,078.66 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
3个月以内 | 792,685,718.21 |
3个月-1年 | 226,623.63 |
1年以内小计 | 792,912,341.84 |
1至2年 | 377,272.86 |
2至3年 | 606,389.30 |
3年以上 | |
3至4年 | 68,358.88 |
4至5年 | 135,274.44 |
5年以上 | 125,786.32 |
合计 | 794,225,423.64 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
本集团合并范围内单位往来 | 703,633,154.30 | 892,298,084.96 |
业绩补偿款 | 73,640,959.00 | |
保证金及押金 | 4,078,023.00 | 1,164,444.15 |
备用金 | 3,202,799.61 | 2,776,073.88 |
电费补贴款 | 6,219,395.52 | |
其他 | 3,451,092.21 | 3,035,676.01 |
合计 | 794,225,423.64 | 899,274,279.00 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2019年1月1日余额 | 106,207.94 | 246,992.40 | 353,200.34 | |
2019年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 133,699.58 | 23,200.00 | 156,899.58 | |
本期转回 | 9,160.00 | 9,160.00 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2019年12月31日余额 | 239,907.52 | 261,032.40 | 500,939.92 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提 | 246,992.40 | 23,200.00 | 9,160.00 | 261,032.40 | ||
按单项计提 | 106,207.94 | 133,699.58 | 239,907.52 | |||
合计 | 353,200.34 | 156,899.58 | 9,160.00 | 500,939.92 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
张焰 | 2,360.00 | 样车已收回 |
阮林 | 6,800.00 | 样车已收回 |
合计 | 9,160.00 | / |
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
隆鑫机车 | 内部往来 | 208,598,162.61 | 3个月以内 | 26.26 | |
隆鑫进出口 | 内部往来 | 192,522,625.36 | 3个月以内 | 24.24 | |
重庆莱特威 | 内部往来 | 189,826,018.44 | 3个月以内 | 23.90 | |
隆鑫压铸 | 内部往来 | 56,489,633.80 | 3个月以内 | 7.11 | |
吴启权 | 业绩补偿款 | 37,872,493.00 | 3个月以内 | 4.77 | |
合计 | / | 685,308,933.21 | / | 86.28 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 2,711,464,276.26 | 287,176,001.79 | 2,424,288,274.47 | 2,047,449,001.86 | 2,047,449,001.86 | |
对联营、合营企业投资 | 12,240,423.87 | 12,240,423.87 | 13,083,719.71 | 13,083,719.71 | ||
合计 | 2,723,704,700.13 | 287,176,001.79 | 2,436,528,698.34 | 2,060,532,721.57 | 2,060,532,721.57 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
隆鑫机车 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | ||||
隆鑫发动机 | 30,500,000.00 | 30,500,000.00 | ||||
隆鑫莱特威 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
隆鑫压铸 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
隆鑫进出口 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
通航发动机 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
珠海隆华 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
山东丽驰 | 460,339,318.86 | 460,339,318.86 | 155,991,490.32 | 155,991,490.32 | ||
广州威能(注1) | 622,500,000.00 | 195,000,000.00 | 817,500,000.00 | |||
意大利CMD | 303,609,683.00 | 303,609,683.00 | 38,220,221.37 | 38,220,221.37 | ||
重庆领直航 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | ||||
南京隆鑫科技(注2) | 5,500,000.00 | 12,000,000.00 | 17,500,000.00 | |||
遵义金业(注3) | 429,000,000.00 | 429,000,000.00 | 92,964,290.10 | 92,964,290.10 | ||
隆越公司(注4) | 28,015,274.40 | 28,015,274.40 |
合计 | 2,047,449,001.86 | 664,015,274.40 | 2,711,464,276.26 | 287,176,001.79 | 287,176,001.79 |
注1:本公司本年对广州威能增加投资额1.95亿元,系收购广州威能少数股东持有的15%的股权的现金出资额,详见“八、2.在子公司的所有者权益份额发生变化的情况”。注2:本公司本年对南京隆鑫科技增加投资额,系南京隆鑫科技注册资本3,000万元,于2048年7月15日之前缴足,本年本公司投入第二次出资款1,200万元。注3:本公司本年对遵义金业投资额4.29亿元,系本年收购遵义金业66%的股权的现金出资额,详见“七、1.非同一控制下企业合并”。注4:本公司本年对隆越公司增加投资额,系本年新设隆越公司出资400万美元(折合人民币28,015,274.40元),详见“七、2.其他原因的合并范围变动”。
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
兴农丰华 | 13,083,719.71 | -843,295.84 | 12,240,423.87 | ||||||||
小计 | 13,083,719.71 | -843,295.84 | 12,240,423.87 | ||||||||
合计 | 13,083,719.71 | -843,295.84 | 12,240,423.87 |
其他说明:
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 2,505,105,275.80 | 1,853,608,099.76 | 3,006,090,799.47 | 2,345,200,696.80 |
其他业务 | 51,581,234.32 | 29,502,739.85 | 33,545,159.03 | 27,110,113.46 |
合计 | 2,556,686,510.12 | 1,883,110,839.61 | 3,039,635,958.50 | 2,372,310,810.26 |
1)主营业务-按行业分类
单位:元 币种:人民币
行业名称 | 本年金额 | 上年金额 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
机械制造 | 2,505,105,275.80 | 1,853,608,099.76 | 3,006,090,799.47 | 2,345,200,696.80 |
合计 | 2,505,105,275.80 | 1,853,608,099.76 | 3,006,090,799.47 | 2,345,200,696.80 |
2)主营业务-按产品分类
单位:元 币种:人民币
产品名称 | 本年金额 | 上年金额 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
摩托车及发动机 | 318,210,593.80 | 185,545,575.18 | 308,033,394.41 | 268,750,388.19 |
通用机械产品 | 2,186,894,682.00 | 1,668,062,524.58 | 2,698,057,405.06 | 2,076,450,308.61 |
合计 | 2,505,105,275.80 | 1,853,608,099.76 | 3,006,090,799.47 | 2,345,200,696.80 |
3)主营业务-按地区分类
单位:元 币种:人民币
地区名称 | 本年金额 | 上年金额 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
国内 | 744,005,990.26 | 525,084,019.56 | 699,958,406.88 | 586,688,131.36 |
国外 | 1,761,099,285.54 | 1,328,524,080.20 | 2,306,132,392.59 | 1,758,512,565.44 |
合计 | 2,505,105,275.80 | 1,853,608,099.76 | 3,006,090,799.47 | 2,345,200,696.80 |
4)本年前五名客户的营业收入情况
单位:元 币种:人民币
客户名称 | 本年发生额 | 占全部营业收入的比例(%) |
第一名 | 417,555,003.10 | 16.33 |
第二名 | 353,013,894.92 | 13.81 |
第三名 | 332,429,531.04 | 13.00 |
第四名 | 54,316,027.01 | 2.12 |
第五名 | 47,688,123.88 | 1.87 |
合计 | 1,205,002,579.95 | 47.13 |
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 2,530,114.66 | 717,986,056.65 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -843,295.84 | -1,283,846.87 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -43,569,025.73 | |
持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
处置持有至到期投资取得的投资收益 | 9,570,695.92 | |
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | ||
处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | 9,123,437.08 | |
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | -21,950,950.54 | |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
业绩承诺补偿款 | 73,640,959.00 | |
合计 | 62,500,264.36 | 682,703,879.97 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -517.30 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 7,444.11 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 |
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,228.51 | |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 211.76 | |
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | 3,140.23 | |
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -535.03 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 7,364.10 | |
所得税影响额 | -2,693.01 | |
少数股东权益影响额 | -565.55 | |
合计 | 15,077.82 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 涉及金额 | 原因 |
计入当期损益的政府补助 | 14,581,261.81 | 与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受 |
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 9.35 | 0.30 | 0.30 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.08 | 0.23 | 0.23 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
备查文件目录 | 公司第四届董事会第五次会议 |
备查文件目录 | 公司第四届监事会第二次会议 |
备查文件目录 | 公司2019年度审计报告 |
董事长: 涂建华
董事会批准报送日期:2020年4月25日
修订信息
□适用 √不适用