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河北省石家庄市元氏县元氏大街405号申万宏源证券承销保荐有限责任公司
申万宏源证券承销保荐有限责任公司
河北方大包装股份有限公司
河北方大包装股份有限公司
证券简称： 方大股份 证券代码： 838163
向不特定合格投资者公开发行股票说明书
本次股票发行后拟在全国中小企业股份转让系统精选层挂牌，该市场具有较高的投资风险。投资者应充分了解精选层市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
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中国证监会、全国股转公司对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对公开发行申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
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声明发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺本公开发行股票说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
发行人控股股东、实际控制人承诺本公开发行股票说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本公开发行股票说明书中财务会计资料真实、完整。发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐机构、承销的证券公司承诺因发行人公开发行股票说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法承担法律责任。保荐机构及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法承担法律责任。
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本次发行概况
| 发行股票类型 | 人民币普通股 |
| 发行股数 | 15,105,000 |
| 每股面值 | 1.00 |
| 定价方式 | 询价方式 |
| 每股发行价格 | 8.38元 |
| 发行日期 | 2020年7月3日 |
| 发行后总股本 | 126,000,000 |
| 保荐机构（主承销商） | 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 |
| 公开发行说明书签署日期 | 2020年7月9日 |
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重大事项提示
本公司特别提醒投资者对下列重大事项给予充分关注，并认真阅读公开发行说明书正文内容：
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| （五）增值税出口退税政策变动风险 公司产品出口享受增值税的“免、抵、退”税政策，根据财政部、国家税务总局2018年10月22日发布的《关于调整部分产品出口退税率的通知》，自2018年11月1日起，公司背胶袋出口退税率调整为16%。根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（2019年第39号公告），自2019年4月1日起，公司增值税税率由原来的16%调整为13%，同 | |||||
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| 若国家下调相关产品的出口退税率，将会增加公司的产品成本，在出口产品价格不变的情况下将减少销售毛利，进而影响公司的经营业绩。 （六）净资产收益率下降风险 报告期内，公司加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益后）分别为23.17%、16.25%和12.43%。募集资金投资项目实施后，公司净资产规模将进一步扩大，募投项目每年新增的折旧和摊销将在一定程度上影响公司的净利润和净资产收益率。由于公司募集资金投资项目建成后尚需一定时间方可实现预期收益，加之市场发展、宏观经济形势具有不确定性，公司在募集资金投资项目建成投产后的一段时间内可能面临因固定资产折旧和无形资产摊销增加而影响公司盈利能力的风险。 本次股票发行成功后，公司总股本和净资产将大幅增加。但募集资金项目的实施和达产需要一定时间，项目收益亦需逐步体现。募集资金到位后净利润增幅可能低于净资产的增幅，可能导致公司每股收益、净资产收益率短期内下降，公司存在即期回报被摊薄的风险。 （七）存货减值的风险 报告期各期末，公司存货账面价值分别为8,779.57万元、6,605.65万元和6,156.01万元，占同期期末流动资产总额的比例分别为44.26%、33.91%和38.89%，占比较大。公司主要采取“以销定产”的模式，根据客户订单以及原材料短期内市场价格预测来进行原材料采购，控制原材料库存规模，提高资金使用效率。倘若客户的生产经营、产品需求以及市场经营环境发生重大不利变化，可能导致公司的部分库存商品难以出售、采购的原材料无法满足产品生产需 | |||||
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四、新型冠状病毒肺炎疫情对公司生产经营的影响
综合考虑新冠肺炎疫情对公司近期生产经营和财务状况的影响情况，目前已经出现的影响为复工时间延迟、未完全复工以及与延期交货等方面，具体如下：
1、复工时间与复工率
按照河北省石家庄在湖北新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作要求，石家庄各类企业复工时间不早于2月9日24时，公司遵守政府下达的延期复工指令，公司于2月12日正式开工复产。对比公司每年正月初八（今年为 2020年2月1日）开工惯例，疫情对公司延误工期的时间约为11天，属于可控范围内。截至2月末，公司的复工率已经回升至90%左右。
2、延迟交货
由于疫情影响延误生产且2月上旬及中旬物流运输同样受到疫情影响，致使部分订单出现未能及时或预计不能按时交付的情形，但尚未构成履约障碍。由于主要国外客户均为公司的常年合作客户，加之对国内疫情的了解，延误订单能够得到客户的理解，截至本公开发行说明书签署日未出现由于延误订单向公司提出索赔的情形。
3、对产销量及经营业绩的影响
因出现延期复工与复工率不足的情况，新冠肺炎疫情对公司产能、产量和销量已造成影响，进而影响公司的收入水平。截至目前，疫情造成公司无法生产的天数按时间合并统计后约在15-20天左右，一季度营业收入同比下降约
23.74%。由于春节后所在月份通常为公司产销低谷，目前疫情的影响尚不足以使全年主要财务数据出现重大不利变化。
若不考虑新冠肺炎疫情在全球范围内的进一步扩散，上半年产能产量销量等业务指标情况不会发生重大变化，预计相应期间营业收入、扣非前后净利润等主要财务数据情况及与上年同期相比不会发生重大变化。但由于目前时点出现油价大幅下跌、国际金融形势动荡、疫情在世界范围内蔓延等新情况，尚难以准确预计公司二季度主要财务指标的变化情况。后续影响程度取决于疫情防控的进展情况、持续时间以及各地防控政策的实施情况。
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目录
第一节 释义 ...... 12
第二节 概况 ...... 15
第三节 风险因素 ...... 23
第四节 发行人基本情况 ...... 30
第五节 业务和技术 ...... 63
第六节 公司治理与独立性 ...... 148
第七节 财务会计信息 ...... 158
第八节 管理层分析 ...... 204
第九节 募集资金运用 ...... 302
第十节 其他重要事项 ...... 315
第十一节 有关声明 ...... 317
第十二节 备查文件 ...... 325
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第一节 释义本公开发行说明书中，除非文意另有所指，下列简称和术语具有的含义如下：
| 普通名词释义 | ||
| 公司/股份公司/方大股份/发行人 | 指 | 河北方大包装股份有限公司 |
| 方大包装/有限公司 | 指 | 石家庄方大包装材料有限公司 |
| 石家庄汇同 | 指 | 石家庄汇同企业管理中心（有限合伙） |
| 河北汇合丰 | 指 | 河北汇合丰企业管理有限公司 |
| 河北富川 | 指 | 河北富川企业管理有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 河北方大包装股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 河北方大包装股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 河北方大包装股份有限公司监事会 |
| 三会 | 指 | 股份公司股东大会、董事会、监事会 |
| 三会议事规则 | 指 | 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 |
| 《公司章程》 | 指 | 《河北方大包装股份有限公司章程》 |
| 《公司章程（草案）》 | 指 | 《河北方大包装股份有限公司章程（草案）》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《管理办法》 | 指 | 《非上市公众公司监督管理办法（2019修订）》 |
| 《精选层挂牌规则》 | 指 | 《全国中小企业股份转让系统股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌规则（试行）》 |
| 《信息披露管理办法》 | 指 | 《非上市公众公司信息披露管理办法（2019修订）》 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 国家发改委 | 指 | 国家发展和改革委员会 |
| 全国股转系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 全国股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 申万宏源承销保荐、保荐机构、主承销商 | 指 | 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 |
| 申万宏源证券 | 指 | 申万宏源证券有限公司 |
| 尚公/律师事务所 | 指 | 北京市尚公律师事务所 |
| 致同/会计师事务所 | 指 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 苏宁 | 指 | 江苏苏宁贸易有限公司 |
| 天天快递 | 指 | 天天快递有限公司 |
| 顺丰速运/顺丰 | 指 | 深圳市顺丰供应链有限公司，深圳市顺丰商业有限公司及其各地分、子公司等分支机构，顺丰速运有限公司及其各地分、子公司等分支机构 |
| 日本凸版 | 指 | Toppan Forms Co., Ltd. |
| DHL | 指 | 中外运-敦豪国际航空快件有限公司 |
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| BOX | 指 | BOX Partners, LLC |
| UPS | 指 | UNITED PARCEL SERVICE OASIS SUPPLY CORPORATION |
| DM | 指 | DM-FolienGmbH |
| Southgate | 指 | SouthgatePackaging Limited |
| TNT | 指 | Thomas National Transport |
| BDG | 指 | BDG WRAP-TITE INC. |
| KALENA Polska Sp. z o. o. Sp. k. | 指 | KALENA POLSKA SP??KA Z OGRANICZON? ODPOWIEDZIALNO?CI? SP??KA KOMANDYTOWA |
| 华夏幸福元氏公司 | 指 | 华夏幸福（元氏）产业新城建设发展有限公司 |
| 公开发行说明书 | 指 | 河北方大包装股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票说明书 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期内 | 指 | 2017年度、2018年度和2019年度 |
| 报告期各期末 | 指 | 2017年12月31日、2018年12月31日和2019年12月31日 |
| 专业名词释义 | ||
| PE | 指 | 聚乙烯，是乙烯经聚合制得的一种热塑性树脂，塑料中用量最大的品种。 |
| PP | 指 | 聚丙烯，是由丙烯聚合而制得的一种热塑性树脂。 |
| 可变信息标签 | 指 | “可变信息标”的全称，相对于固定信息内容的标签而言，使用者可以自主决定打印内容的一种标签 |
| 热熔压敏胶 | 指 | 继溶剂型和乳液型压敏胶之后的第三代压敏胶产品，主要由合成橡胶和树脂及油类经混合加热，冷却定型后形成的一种对压力敏感，指压稍加压力即可与被粘物粘结的胶。 |
| 轻涂纸 | 指 | 轻涂纸，又叫充分纸，英文名为LightWeight Coated Paper。它是指一类克重较低的涂布加工纸，一般在40-90g/m2。这种纸的正反面都涂布了一层薄薄的涂料（由碳酸钙和阳离子淀粉组成），再经过超级压光，以改善它的物理性能和印刷适性。 |
| 硅油 | 指 | 硅油通常指的是在室温下保持液体状态的线型聚硅氧烷产品，一般分为甲基硅油和改性硅油两类。最常用的硅油—甲基硅油,也称为普通硅油，其有机基团全部为甲基，甲基硅油具有良好的化学稳定性、绝缘性,疏水性能好。 |
| 硅油纸 | 指 | 主要起到隔离带有粘性的物体作用的纸张，在使用时一般需要被剥离、扔弃。 |
| 不干胶 | 指 | 不干胶也叫自粘标签材料，是以纸张、薄膜或特种材料为面料，背面涂有胶粘剂，以涂硅保护纸为底纸的一种复合材料。 |
| 凹印 | 指 | 凹印指凹版印刷，先将印刷版上多余的油墨刮净，然后通过压印胶辊给印刷版之间的被印刷物上，加以适当的压力，把油墨从凹面内挤压到被印刷物上 |
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| 的一种印刷方式。 | ||
| 柔印 | 指 | 柔印是一种直接印刷方式，由于使用具有弹性、凸起的图像印版而称为柔版印刷。柔版的印版粘固在印版滚筒上，印版由一根雕刻的金属网纹辊供墨。 |
| 吹塑 | 指 | 热塑性树脂经挤出或注射成型得到的管状塑料型坯，趁热（或加热到软化状态），置于对开模具中，闭模后立即在型坯内通入压缩空气，使塑料型坯吹胀而紧贴在模具内壁上，经冷却脱模，得到中空塑料制品的塑料加工方法 |
| REACH | 指 | Regulation concerning theRegistration,Evaluation, Authorization and Restriction of Chemicals 欧盟法规《化学品注册、评估、许可和限制》是于2007年6月1日起实施的化学品监管体系，欧盟对境内产品必须履行REACH法规的各项义务，才能合法生产或进口。 |
| ERP、ERP系统 | 指 | ERP系统是企业资源计划（Enterprise Resource Planning）的简称，是指建立在信息技术基础上，以系统化的管理思想，为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台。 |
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第二节 概览
本概览仅对公开发行说明书作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读公开发行说明书全文。
一、 发行人基本情况
| 发行人全称 | 河北方大包装股份有限公司 | 统一社会信用代码 | 9113010075026091X7 |
| 证券简称 | 方大股份 | 证券代码 | 838163 |
| 有限公司成立日期 | 2003年5月22日 | 股份公司成立日期 | 2016年3月28日 |
| 注册资本 | 110,895,000 | 法定代表人 | 杨志 |
| 注册地址 | 河北省石家庄市元氏县元氏大街405号 | 主要生产经营地址 | 河北省石家庄市元氏县元氏大街405号 |
| 控股股东 | 杨志 | 实际控制人 | 杨志 |
| 主办券商 | 申万宏源证券有限公司 | 挂牌日期 | 2016年8月17日 |
| 管理型行业分类（新三板） | C2921塑料薄膜制造 | 证监会行业分类 | C29橡胶和塑料制品业 |
公司主营业务为快递物流包装的生产、销售以及相关产品的研发，是一家集研发、生产与销售为一体的高新技术企业，专注于为世界不同地区的客户提供快递物流包装应用材料个性化产品解决方案。公司产品主要包括背胶袋、可变信息标签、防水袋、气泡袋。公司凭借出色的研发、设计能力及稳定的产品质量，在全球范围内积累了庞大的客户群体，其中包括苏宁、天天快递、京东、顺丰、日本凸版、UPS、FedEx、DHL等大型知名企业。目前，公司背胶袋、可变信息标签等主营产品远销欧洲、美洲、亚洲、大洋洲、非洲等数十个国家或地区。
三、 主要财务数据和财务指标
| 项目 | 2019年12月31日/2019年度 | 2018年12月31日/2018年度 | 2017年12月31日/2017年度 |
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| 资产总额(元) | 283,013,948.69 | 291,005,821.32 | 277,315,202.03 |
| 股东权益合计(元) | 234,054,884.30 | 229,829,788.98 | 196,127,697.85 |
| 归属于母公司所有者的股东权益(元) | 234,054,884.30 | 229,829,788.98 | 196,127,697.85 |
| 资产负债率（母公司）（%） | 17.30% | 21.02% | 29.28% |
| 营业收入(元) | 241,565,674.95 | 271,992,322.07 | 215,804,620.95 |
| 毛利率（%） | 27.83% | 23.88% | 27.66% |
| 净利润(元) | 28,621,995.32 | 34,280,753.74 | 26,067,891.54 |
| 归属于母公司所有者的净利润(元) | 28,621,995.32 | 34,280,753.74 | 26,067,891.54 |
| 扣除非经常性损益后的净利润(元) | 28,575,373.25 | 34,656,248.40 | 26,498,329.63 |
| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 28,575,373.25 | 34,656,248.40 | 26,498,329.63 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 12.45% | 16.07% | 22.80% |
| 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） | 12.43% | 16.25% | 23.17% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.26 | 0.31 | 0.25 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.26 | 0.31 | 0.25 |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 41,484,515.32 | 55,904,670.04 | -2,116,840.20 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 4.25% | 3.34% | 4.03% |
本次发行经2020年3月23日召开的公司第二届董事会第七次会议和2020年4月7日召开的公司2020年第三次临时股东大会审议通过。
五、 本次发行概况
| 发行股票类型 | 人民币普通股 |
| 每股面值 | 1.00 |
| 发行股数 | 15,105,000 |
| 发行股数占发行后总股本的比例 | 11.99% |
| 定价方式 | 询价方式 |
| 每股发行价格 | 8.38元 |
| 发行前市盈率（倍） | 32.52倍 |
| 发行后市盈率（倍） | 36.95倍 |
| 预测净利润（元） | - |
| 发行后基本每股收益（元/股） | 0.23 |
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| 发行前每股净资产（元/股） | 2.11 |
| 发行后每股净资产（元/股） | 2.74 |
| 发行前净资产收益率（%） | 12.45% |
| 发行后净资产收益率（%） | 9.88%（根据2019年12月31日经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润除以发行后平均净资产计算，发行后平均净资产按归2019年12月31日属于母公司股东权益与2019年12月31日属于母公司股东权益加本次发行后募集资金净额算数平均数计算） |
| 发行前市净率（倍） | 3.97 |
| 发行后市净率（倍） | 3.06 |
| 本次股票发行期间停牌、复牌的时间安排 | 自精选层挂牌之日起复牌 |
| 发行方式 | 本次发行采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向开通新三板精选层交易权限的合格投资者定价发行相结合的方式进行。 |
| 发行对象 | 已开通全国股转系统精选层股票交易权限的合格投资者 |
| 战略配售情况 | 无 |
| 本次发行股份的交易限制和锁定安排 | 1、公司的控股股东、实际控制人 公司控股股东、实际控制人杨志就其所持公司股份的相关事项，承诺如下： （1）自本次股票在精选层挂牌之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本承诺人直接及/或间接持有的公司在本次股票在精选层挂牌之日前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。 （2）本承诺人直接及/或间接所持公司股份在上述承诺期限届满后2年内减持的，其减持价格不低于发行价；公司股票在精选层挂牌后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者挂牌后6个月期末收盘价低于发行价，本承诺人持有的公司股票在精选层挂牌前已发行的股份的锁定期限将自动延长6个月。若公司股票期间有派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的，价格将进行除权除息相应调整。 （3）上述承诺的股份锁定期限届满后，在本承诺人任职公司董事、监事、高级管理人员期间内，每年转让公司股份不超过本承诺人直接及/或间接持有公司股份总数的25%；离任后半年内不转让本承诺人持有的公司股份。 （4）因公司进行权益分派等导致本承诺人直接及/或间接持有公司股份发生变化的，仍应遵守上述规定。 （5）如监管机构对于上述锁定期安排另有特别规定或有更高要求的，本承诺人将按照监管机构的相关规 |
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| 股份。 （2）因公司进行权益分派等导致本承诺人直接及/或间接持有公司股份发生变化的，仍应遵守上述规定。 （3）如监管机构对于上述锁定期安排另有特别规定或有更高要求的，本承诺人将按照监管机构的相关规定或要求执行。上述锁定期届满后，相关股份转让和交易按届时有效的相关法律法规、中国证监会及全国股转公司的有关规定执行。 （4）本承诺人将遵守上述股份锁定承诺，若本承诺人违反上述承诺的，本承诺人转让直接及/或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份的所获增值收益将归公司所有。 | |
| 募集资金总额 | 12,657.99万元 |
| 募集资金净额 | 11,108.72万元 |
| 承销方式及承销期 | 在证监会核准文件有效期内采用余额包销方式。 |
| 询价对象范围及其他报价条件 | 在中国证券业协会完成网下投资者注册，且相关配售对象已在中国证券业协会申请开通新三板网下询价权限，并在全国股转系统开通精选层交易权限。 |
| 优先配售对象及条件 | 无 |
| 发行费用概算 | 保荐费用：94.34万元 承销费用：955.32万元 律师费用：94.34万元 审计费用及验资费用：132.08万元 信息披露费用：61.32万元 发行手续费用等：211.87万元 发行费用合计：1,549.27万元 以上发行费用均不含增值税。 |
| 机构全称 | 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 |
| 法定代表人 | 张剑 |
| 注册日期 | 2015年1月20日 |
| 统一社会信用代码 | 9165010031347934XW |
| 注册地址 | 新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）北京南路358号大成国际大厦20楼2004室 |
| 办公地址 | 北京市西城区太平桥大街19号 |
| 联系电话 | 010-88085774 |
| 传真 | 010-88085256 |
| 项目负责人 | 李俊伟、李金城 |
| 项目组成员 | 杨志才、马士伟、刘鹏飞、潘志源、李绪 |
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（二） 律师事务所
| 机构全称 | 北京市尚公律师事务所 |
| 负责人 | 宋焕政 |
| 注册日期 | 1996年5月27日 |
| 统一社会信用代码 | 31110000400569175T（执业证号） |
| 注册地址 | 北京市东城区东长安街10号长安大厦三层 |
| 办公地址 | 北京市东城区东长安街10号长安大厦三层 |
| 联系电话 | 010-65288888 |
| 传真 | 010-65226989 |
| 经办律师 | 李红成、贺国萃 |
| 机构全称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 负责人 | 徐华 |
| 注册日期 | 2011年12月22日 |
| 统一社会信用代码 | 91110105592343655N |
| 注册地址 | 北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层 |
| 办公地址 | 北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层 |
| 联系电话 | 010-85665588 |
| 传真 | 010-85665120 |
| 经办会计师 | 江永辉、钱华丽 |
| 机构全称 | 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 |
| 法定代表人 | 戴文华（北京分公司负责人戴文桂） |
| 注册地址 | 北京市西城区金融大街26号金阳大厦5层 |
| 联系电话 | 010-58598980 |
| 传真 | 010-58598977 |
| 户名 | 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 |
| 开户银行 | 中国工商银行北京金树街支行 |
| 账号 | 0200291429200030632 |
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√适用 □不适用
申请挂牌的证券交易场所名称：全国中小企业股份转让系统住所：北京市西城区金融大街丁26号金阳大厦电话：010-63889600传真：010-63889674
七、 发行人与本次发行有关中介机构权益关系的说明
公司与本次发行有关的保荐机构、承销机构、证券服务机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间不存在直接或间接的股权关系或其他利益关系。
八、 发行人选择的具体进层标准
市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1,500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%，或者最近一年净利润不低于2,500万元且加权平均净资产收益率不低于8%。
九、 发行人公司治理特殊安排等重要事项
截至本公开发行说明书签署日，在公司治理过程中发行人不存在特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排等需要披露的重要事项。
十、 募集资金运用
| 若实际募集资金（扣除发行费用）少于以上项目所需资金总额，则不足部分公司通过银行贷款和自有资金等方式解决。若本次募集资金到位时间与项目实施时间不一致，公司将根据实际情况先行以自有资金投入，待募集资金到位后再予以置换。 | |||||
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杨志直接持有公司8,165.10万股，占公司总股本的73.63%；根据杨志、贾鸿连、杨华、石家庄汇同、河北汇合丰签署的《一致行动协议》，该协议约定公司因经营发展需要召开董事会、股东大会时，贾鸿连、杨华、石家庄汇同、河北汇合丰在审议相关事项并进行表决时，均按照与杨志相同的意思表示并与其保持一致行动。贾鸿连直接持有公司517.90万股股份，占公司股份总额的
4.67%；杨华直接持有公司30.00万股股份，占公司股份总额的0.27%；石家庄汇同直接持有公司450.00万股股份，占公司股份总额的4.06%；河北汇合丰直接持有公司51.30万股股份，占公司股份总额的0.46%。杨志直接和间接合计控制公司83.09%的股权。
杨志，男，出生于1966年5月，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，本科学历，1987年6月毕业于华东理工大学感光材料专业。1987年9月至1993年5月，就职于石家庄电力局。1993年7月至1995年8月，就职于河北华益特种纸有限公司，任总经理。1995年9月至2003年4月，就职于石家庄森帝工贸有限公司，任总经理。2003年5月至2016年3月，就职于方大包装任董事、执行董事、总经理；2016年3月至今，就职于方大股份任公司董事长、总经理。
自任职于公司以来，参与一种背胶袋连续热合装置、一种热熔压敏胶及其制备方法、一种塑料保安袋、一种双螺杆挤出机生产热熔压敏胶的方法、发明用于快递防水袋的快速粘合热熔压敏胶及制备方法、用于背胶袋的改性聚丙烯薄膜的制备方法、一种物流包装袋、一种可移除的热熔压敏胶及制备方法、一种快递包装双层标签、一种塑料袋纵向热封质量在线检测装置、一种便携式清洁指套等项目研发，并以公司名义申请发明和实用新型专利。
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第三节 风险因素
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| 若国家下调相关产品的出口退税率，将会增加公司的产品成本，在出口产品价格不变的情况下将减少销售毛利，进而影响公司的经营业绩。 4、所得税税率优惠变动风险 | ||||||||
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风险。
七、募集资金投资项目实施进度、投资回报和经济效益等不利风险公司募投项目是基于目前经济形势、市场环境、行业发展趋势以及公司实际经营情况作出的，并且进行了可行性论证和经济效益的测算。但在项目实施的过程中，若宏观经济形势、市场环境、产业政策、项目进度、产品市场销售情况等方面发生重大的不利变化，特别是新建募投项目完全达产后可变信息标签产能大幅增加，若不能顺利消化新增产能，将对募投项目的实施进度、投资回报和经济效益等产生不利影响。
八、本次募集投资项目用地尚未签署正式土地出让合同的风险
2018年11月16日，公司与河北元氏开发区管理委员会签订《入区协议书》、与华夏幸福（元氏）产业新城建设发展有限公司签订《项目合作协议》，就公司购买土地事宜进行了约定，明确了公司用地的四至范围和预估土地出让价，公司已预付429万元的保证金。公司本次募投拟使用的建设用地为上述协议中约定的地块。
但截至本公开发行说明书签署日，公司尚未与土地管理部门签订正式的土地出让合同，本次募集资金投资项目存在无法及时取得项目用地导致募投项目延期建设的风险。
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第四节 发行人基本情况
一、 发行人基本信息
| 公司全称 | 河北方大包装股份有限公司 |
| 英文全称 | Fangda Packaging Co., Ltd.(Hebei, China) |
| 证券代码 | 838163 |
| 证券简称 | 方大股份 |
| 法定代表人 | 杨志 |
| 注册资本 | 110,895,000 |
| 成立日期 | 2003年5月22日 |
| 住所和邮政编码 | 河北省石家庄市元氏县元氏大街405号，051134 |
| 电话 | 0311-86538689 |
| 传真 | 0311-86538685 |
| 互联网网址 | http://www.hbfd.cn |
| 电子信箱 | liuxie@hbfd.cn |
| 负责信息披露和投资者关系的部门 | 证券事务部 |
| 董事会秘书或者信息披露事务负责人 | 刘燮 |
| 投资者联系电话 | 0311-86538689 |
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| （一）挂牌日期和目前所属层级 方大股份于2016年8月16日发布了“关于公司股票在全国股转系统挂牌公开转让的提示性公告”，公司股票于2016年8月17日起在全国股转系统公开转让。 2017年5月30日，全国中小企业股份转让系统正式发布2017年进入创新层的企业名单，公司进入创新层。 2017年12月22日，全国中小企业股份转让系统发布了关于做好实施《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》有关准备的通知。2018年1月15日，公司转让方式由协议转让变更为竞价转让方式。 截至本公开发行说明书签署日，公司仍在全国股转系统发布的2019年进入创新层企业名单中。 （二）主办券商及其变动情况 2016年6月14日，主办券商申万宏源证券出具了《申万宏源证券有限公司推荐河北方大包装股份有限公司进入全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让的推荐报告》，截至本公开发行说明书签署日，主办券商未曾发生变动。 （三）股票交易方式及其变更情况 方大股份于2016年8月16日发布了“关于公司股票在全国股转系统挂牌公开转让的提示性公告”，公司股票于2016年8月17日起在全国股转系统协议转让。 2017年12月22日，全国股转系统发布了《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》（以下简称“转让细则”）的公告，自《转让细则》实行之日起，原采取协议转让方式的股票改为采取集合竞价转让方式进行转让，该细则自2018年1月15日起实施。 截至本公开发行说明书签署日，公司转让方式为集合竞价。 （四）发行融资情况 公司挂牌期间融资情况如下： 单位：万元 | ||||||
| 事项 | 融资方式 | 金额 | 工商登记时间 | 资金用途 | ||
| 2016年第一次股票发行 | 定向发行 | 1,700.00 | 2017年2月20日发布完成工商变更登记公告 | 主要用于生产设施的升级改造、偿还银行贷款及补充流动资金 | ||
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| 上述股票发行具体情况详见： 2016年11月18日发布的“2016年第一次股票发行方案”公告；2017年1月23日公司发布的“股票发行情况报告书”。 2017年11月24日发布的“2017年第一次股票发行方案”公告；2018年2月28日公司发布的“股票发行情况报告书”。 （五）重大资产重组情况 截至本公开发行说明书签署日，公司未发生重大资产重组情况。 （六）控制权变动情况 截至本公开发行说明书签署日，公司控股股东、实际控制人为杨志，控制权不存在变动情况。 （七）股利分配情况 2017年3月29日公司召开第一届董事会第八次会议审议通过了《关于2016年度利润分配方案的议案》，2017年3月30日公司发布了《2016年度利润分配方案的公告》，2017年4月20日召开的股东大会审议通过了《关于2016年度利润分配方案的议案》，2017年5月16日公司发布了《2016年年度权益分派实施公告》，以公司现有总股本67,700,000股为基数，向全体股东每10股派3.00元人民币现金。 2018年4月17日公司召开第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于2017年度利润分配预案的议案》，2018年4月18日公司发布了《2017年度利润分配方案的公告》，2018年5月8日召开的股东大会审议通过了《关于2017年度利润分配预案的议案》，2018年5月11日公司发布了《2017年年度权益分派实施公告》，以公司现有总股本73,930,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。 2019年4月20日公司召开第一届董事会第二十次会议审议通过了《关于2018年度权益分派预案的议案》，2019年4月22日公司发布了《2018年年度权益分派预案公告》，2019年5月13日召开的股东大会审议通过了《2018年年度权益分派方案的议案》，2019年5月21日公司发布了《2018年年度权益分派实施公告》,以公司现有总股本110,895,000股为基数，向全体股东每10股派2.20元人民币现金。 2020年2月24日公司召开第二届董事会第六次会议审议通过了《关于2019年 | ||||||
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年度权益分派预案的议案》，2020年2月25日公司发布了《2019年年度权益分派预案公告》，2020年3月16日召开的股东大会审议通过了《2019年年度权益分派方案的议案》，以公司现有总股本110,895,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.60元（含税），2020年3月30日发布了《2019年年度权益分派实施公告》，以公司现有总股本为110,895,000股，向全体股东每10股派发现金红利1.6元（含税）。
三、 发行人的股权结构
至本公开发行说明书签署日，发行人股权结构图如下：
四、 发行人股东及实际控制人情况
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其保持一致行动。贾鸿连直接持有公司517.90万股股份，占公司股份总额的
4.67%；杨华直接持有公司30.00万股股份，占公司股份总额的0.27%；石家庄汇同直接持有公司450.00万股股份，占公司股份总额的4.06%；河北汇合丰直接持有公司51.30万股股份，占公司股份总额的0.46%。杨志直接和间接合计控制公司83.09%的股权。
截至本公开发行说明书签署日，控股股东和实际控制人直接或间接持有发行人的股份不存在质押或其他有争议的情况。
五、 发行人股本情况
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| （二）本次发行前前十名股东 截至本次公开发行说明书签署日，公司前十名股东情况如下： | ||||||||||
| 序号 | 股东名称 | 持股数（股） | 股份性质 | 限售股份（股） | ||||||
| 1 | 杨志 | 81,651,000 | 境内自然人 | 81,651,000 | ||||||
| 2 | 贾鸿连 | 5,179,000 | 境内自然人 | 5,179,000 | ||||||
| 3 | 石家庄汇同企业管理中心（有限合伙） | 4,500,000 | 境内非国有法人 | 4,500,000 | ||||||
| 4 | 黄超 | 3,150,000 | 境内自然人 | - | ||||||
| 5 | 蒋跃敏 | 3,000,000 | 境内自然人 | - | ||||||
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| 6 | 宁波梅山保税港区盛润隆源股权投资合伙企业（有限合伙） | 1,680,000 | 境内非国有法人 | - |
| 7 | 徐红兵 | 1,350,000 | 境内自然人 | - |
| 8 | 上海惠畅投资管理合伙企业（有限合伙）－嘉兴玉冠弘仁股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 750,000 | 基金、理财产品 | - |
| 9 | 樊骅 | 690,000 | 境内自然人 | - |
| 10 | 乔新华 | 660,000 | 境内自然人 | - |
| 合计 | 102,610,000 | 91,330,000 | ||
六、 影响发行人股权结构的事项
发行人不存在已经制定或实施的股权激励及相关安排（如限制性股票、股票期权等）。发行人控股股东、实际控制人不存在与其他股东签署特殊投资约定等可能导致股权结构变化的事项。
七、 发行人子公司情况
截至本公开发行说明书签署日，公司不存在控股子公司或参股子公司。
八、 董事、监事、高级管理人员
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| （1）杨志先生 杨志先生详细情况参见本公开发行说明书“第二节概览”之“十一、其他事项”的相关内容。 （2）刘燮先生 刘燮：男，1976年1月出生，中国国籍，无永久境外居留权，汉族，大专学历，1997年7月毕业于石家庄经济学院会计专业，中级会计师。1997年8月至2008年9月，就职于石家庄焦化集团，任财务部副处长。2008年10月至2015年12月，就职于河北搜才人力资源股份有限公司，任财务总监、董事会秘书。2015年12月至2016年3月，就职于方大包装，任财务总监。2016年3月至今，就职于方大股份，任董事、副总经理、财务总监、董事会秘书。 （3）许硕女士 许硕：女，1971年8月出生，中国国籍，无永久境外居留权，汉族，硕士研究生学历，2009年6月毕业于对外经济贸易大学MBA专业。1993年7月至2002年8月，就职于河北华益特种纸有限公司，历任总经理秘书、办公室主任、销售部经理。2002年9月至2007年8月，就职于山西临汾江南印务有限公司，任石家庄办事处销售经理。2007年9月至2009年6月，就读于对外经济贸易大学工商管理专业（全日制MBA）。2009年7月至2016年3月，就职于方大包装，任海外市场销售总监。2016年3月至今，就职于方大股份，任董事、副总经理。 | |||||
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| （1）李超先生 李超：男，1970年7月出生，中国国籍，无永久境外居留权，汉族，大专学历，1993年7月毕业于中央党校。1994年1月至2011年2月，就职于河北省纺织品进出口集团公司，任职员。2011年2月至2016年3月，就职于方大包装，任部门经理。2016年3月至今，就职于方大股份，历任部门经理、监事会主席。现任方大股份监事会主席。 （2）王亮先生 王亮：男，1981年11月出生，中国国籍，无永久境外居留权，汉族，专科学历，2007年6月毕业于西安交通大学会计学专业。2005年3月至2016年3月，就职于方大包装，任出纳。2016年3月至今，就职于方大股份，任监事。 （3）殷俊凤女士 | |||||
1-1-40
| （1）杨志先生 杨志：详见本节“八、董事、监事、高级管理人员”之“（一）董事、监事、高级管理人员简介/1、董事”部分。 （2）刘燮先生 刘燮：详见本节“八、董事、监事、高级管理人员”之“（一）董事、监事、高级管理人员简介/1、董事”部分。 （3）许硕女士 许硕：详见本节“八、董事、监事、高级管理人员”之“（一）董事、监事、高级管理人员简介/1、董事”部分。 （4）安淑敬女士 | |||||
1-1-41
| （三）公司董事、监事、高级管理人员相互之间存在的亲属关系 截至本公开发行说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员相互之间不存在亲属关系。 （四）公司董事、监事、高级管理人员薪酬情况 1、董事、监事、高级管理人员的薪酬组成、确定依据和履行的程序 | ||||||
1-1-42
| （五）董事、监事、高级管理人员持股及对外投资情况 1、董事、监事、高级管理人员及其近亲属直接持有公司股份情况 | |||||||||||
| 序号 | 股东姓名 | 关系 | 在公司担任职务 | 对发行人的持股比例 | 所持股份的涉诉、质押或冻结情况 | 信息披露 | |||||
| 1 | 杨志 | 本人 | 董事长、总经理 | 73.63% | 无 | 已披露 | |||||
| 2 | 贾鸿连 | 杨志之母 | - | 4.67% | 无 | 已披露 | |||||
| 3 | 杨华 | 杨志之妹妹 | - | 0.27% | 无 | 已披露 | |||||
| 4 | 石家庄汇同 | 杨志控制企业 | - | 4.06% | 无 | 已披露 | |||||
| 5 | 河北汇合丰 | 杨志控制企业 | - | 0.46% | 无 | 已披露 | |||||
| 6 | 刘燮 | 本人 | 董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 | 0.21% | 无 | 已披露 | |||||
| 7 | 田新生 | 本人 | 副总经理 | 0.07% | 无 | 已披露 | |||||
| 8 | 许硕 | 本人 | 董事、副总经理 | 0.14% | 无 | 已披露 | |||||
| 9 | 安淑敬 | 本人 | 董事、副总经理 | 0.14% | 无 | 已披露 | |||||
| 10 | 董立卫 | 本人 | 董事 | 0.15% | 无 | 已披露 | |||||
| 11 | 马爱静 | 本人 | 董事 | 0.14% | 无 | 已披露 | |||||
| 12 | 段君婷 | 本人 | 董事 | 0.05% | 无 | 新增 | |||||
| 13 | 李雪梅 | 本人 | 独立董事 | 无 | 无 | 新增 | |||||
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| 14 | 刘晓阳 | 本人 | 独立董事 | 无 | 无 | 新增 |
| 15 | 李超 | 本人 | 监事会主席 | 0.07% | 无 | 已披露 |
| 16 | 王亮 | 本人 | 监事 | 0.07% | 无 | 已披露 |
| 17 | 殷俊凤 | 本人 | 职工监事 | 0.07% | 无 | 已披露 |
| 除上述披露的对外投资外，本公司董事、监事、高级管理人员无其它对外投资。截至本公开发行说明书签署日，本公司董事、监事、高级管理人员不存在与发行人及其业务相关的对外投资情况。 | ||||||
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| 人员，或者在有重大业务往来单位的控股股东单位担任董事、监事或者高级管理人员；（七）最近十二个月内曾经具有前六项所列情形之一的人员；（八）全国股转公司认定不具有独立性的其他人员。前款第（四）项、第（五）项及第（六）项的挂牌公司控股股东、实际控制人控制的企业，不包括根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》第七十一条规定，与挂牌公司不构成关联关系的企业。” 根据《印发<关于进一步规范党政领导干部在企业兼职（任职）问题的意见>的通知》（中组发[2013]18号）、《中共教育部党组关于印发<高等学校深化落实中央八项规定精神的若干规定>的通知》（教党[2016]39号）,高校院系及内设机构领导人员兼职应当经过审批。根据马莉出具的说明，经核查，马莉为河北经贸大学教师、教授，但未在该高校担任党政领导干部职务，其在发行人担任独立董事职务无需批准。 综上，马莉具备担任发行人独立董事的任职资格，符合《公司法》《治理规则》《独董指引》的相关规定。 3、报告期内董事变动情况 报告期内，公司董事变动情况如下： | ||||||
| 任职期间/ 变动时点 | 董事会成员 | 变动情况 | 变动原因 | 是否构成重大不利变化 | ||
| 2017.1.1-2019.5.12 | 杨志、刘燮、郭嘉坤、许硕、安淑敬、董立卫、马爱静 | - | - | - | ||
| 2019.5.13 | 杨志、刘燮、田新生、许硕、安淑敬、董立卫、马爱静 | 新增田新生，郭嘉坤不再担任董事 | 正常换届。郭嘉坤为公司退休返聘人员，因个人原因辞职 | 否 | ||
| 2019.12.20 | 杨志、刘燮、许硕、安淑敬、董立卫、马爱静 | 田新生辞去董事职务 | 因个人原因辞去董事职务 | 否 | ||
| 2020.1.7 | 杨志、刘燮、许硕、安淑敬、董立卫、马爱静、段君 | 补选段君婷，新增李雪梅、刘晓阳为公司独立董事 | 因田新生辞去董事职务补选段君婷为公司董事，公司增 | 否 | ||
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| 婷、李雪梅、刘晓阳 | 设两名独立董事 | |||
| 2020.6.1 | 杨志、刘燮、许硕、安淑敬、董立卫、马爱静、段君婷、马莉、刘晓阳 | 李雪梅辞职生效，补选马莉 | 李雪梅因个人原因辞职，并补选马莉为公司独立董事 | 否 |
| 报告期内，公司董事的变动系正常换届或个人原因所致，杨志、刘燮、许硕、安淑敬、董立卫、马爱静均在公司担任董事，且公司董事长未发生变化。除独立董事外，公司补选的董事均来自公司内部培养或公司在册股东。报告期内，除郭嘉坤为公司退休返聘人员且因个人原因辞职外，其他高级管理人员未发生变动。公司董事、高级管理人员变动情况优化了公司治理，有利于公司长期发展，不存在对公司造成重大不利影响的情形。 综上所述，报告期内公司董监高变动系正常换届或个人原因辞职，且公司主要董事、高级管理人员未发生重大变动，该等变动不存在《审查问答（一）》 | ||||||
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问题5规定的董事、高级管理人员重大不利变化。
九、 重要承诺
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承诺的，本承诺人将采取或接受如下措施：
（1）本承诺人将积极采取合法措施履行就本次股票在精选层挂牌所做的所有承诺，自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督，并依法承担相应责任。本人不会因本人离职或职务变更等原因而放弃履行本人在公司股票在精选层挂牌时所作出的一项或多项公开承诺。如本承诺人未履行在本次股票在精选层挂牌所做各项公开承诺事项，将公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。
（2）若因违反上述承诺而被司法机关和/或行政机关作出相应裁决、决定，本公司将严格依法执行该等裁决、决定。
（3）如本人违反上述承诺的，在违反相关承诺发生之日起五个工作日内，停止在公司处领取薪酬或津贴，直至按承诺采取相应购回或赔偿措施并实施完毕为止。如本人违反上述承诺造成投资者损失的，本人将在证券监督管理机构或人民法院依法确定投资者损失数额后，依法赔偿投资者损失。
（十一）其他承诺
对于关于不占用公司资产、资金，公司控股股东、实际控制人杨志承诺：
“（1）本人保证严格遵守法律法规、中国证券监督管理委员会有关规范性文件、全国中小企业股份转让系统有关规则及《河北方大包装股份有限公司章程》、《河北方大包装股份有限公司关联交易决策制度》等制度的规定，不以委托管理、借款、代偿债务、代垫款项等方式占用方大股份的资金、资产或其他资源。
（2）如违反上述承诺导致方大股份或方大股份其他股东遭受损失的，由本人承担赔偿责任。”
十、 其他事项
无。
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第五节 业务和技术
一、 发行人主营业务、主要产品或服务情况
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| （二）主要经营模式 公司主要采取“以销定产”的订单式生产方式，对于常规通用的空白标签等产品公司通常会综合考虑框架合同、库存情况等因素保持一定的备货量。销售是公司生产经营的中心环节，采购、研发及生产环节均围绕销售展开。 | |||||
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| 报告期内，根据公司燃气用气数量、河北省地方标准《工业炉窑大气污染 | |||||||||||
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| 上述SO2和NOX排放满足河北省地方标准《工业炉窑大气污染物排放标准》要求。 （2）VOC气体排放处理情况 根据2020年1月《河北方大包装股份有限公司检测报告》，公司排放量及主要设备处理能力如下： | |||||||||||
| 污染源 | 环保措施 | 污染物 | 设备处理能力 | 企业污染物排放指标 | 工业企业挥发性有机物排放控制标准 | ||||||
| 制胶工序、涂胶工序 | 1套：喷淋降温+光催化氧化装置+活性炭吸附装置+15m排气筒+超标报警装置 | 非甲烷总烃 | 三级处理能力（石家庄市要求不少于二级） | 6.08mg/m3 | ≤80 mg/m3 | ||||||
| 吹膜工序、造粒工序、熔边工序、柔印工序 | 1套：喷淋降温+光催化氧化装置+活性炭吸附装置+15m排气筒+超标报警装置 | 非甲烷总烃 | 三级处理能力（石家庄市要求不少于二级） | 6.66 mg/m3 | ≤80 mg/m3 | ||||||
| 热切工序、熔边工序 | 1套：喷淋降温+光催化氧化装置+活性炭吸附装置+15m排气筒+超标报警装置 | 非甲烷总烃 | 三级处理能力（石家庄市要求不少于二级） | 7.34 mg/m3 | ≤80 mg/m3 | ||||||
| 柔印工序 | 1套：喷淋降温+光催化氧化装置+活性炭吸附装置 | +15m排气筒+超标报警装置 | 非甲烷总烃 | 三级处理能力（石家庄市要求不少于二级） | 2.45 mg/m3 | ≤80 mg/m3 | |||||
| 凹印工序 | 1套：喷淋降温+光催化氧化装置 | ||||||||||
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| 上述VOC气体排放指标满足《工业企业挥发性有机物排放控制标准》（DB13/2322-2016）排放标准，且相关工序最高排放浓度指标远低于《工业企业挥发性有机物排放控制标准》（DB13/2322-2016）规定最高排放浓度标准。 （六）经营范围增加原因及协同性 1、经营范围增加的原因 自2019年9月开始，公司为实现原材料的垂直化整合，增加了可变信息标签前端即原材料热敏纸生产线，并采购了相关机器设备，该生产线目前尚未完成建设。热敏纸生产线投入使用后，在满足公司自产可变信息标签的前提下，富裕产量将用于外销。公司为确保热敏纸生产线投产运营后开展相应业务的合法合规性，在经营范围中增加了“各类纸制品、办公耗材”。 2、热敏纸生产与现有产品及服务的协同性 热敏纸为公司主要产品可变信息标签的原材料，公司增加热敏纸生产线主要为降低原材料价格波动对成本的影响，因此，热敏纸生产与公司的现有主要产品具有较强的协同性。 3、开展相关业务或创新产品的规划，开展相关业务的人员、技术及设备，对发行人生产经营及业务的影响 | |||||||
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| 公司通过垂直化整合向上游产业链延伸，一方面有效保证了公司产品质量的稳定性，另一方面增强了公司对于原材料价格波动的抗风险能力，确保了公司的成本优势，有利于公司的生产经营及业务发展。 4、发行人是否存在超经营范围经营的行为，是否构成违法行为 公司目前经工商核准的经营范围为“塑料包装、制袋、胶粘材料、胶粘制品及机械设备的研制、开发、生产、销售及技术转让；企业管理信息咨询；物流服务；自营和代理各类商品和技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。报告期内，公司主营业务为快递物流包装的生产、销售以及相关产品的研发，符合公司经核准的经营范围。 根据元氏县市场监督管理局于2020年1月19日出具的《证明》，公司自2017年1月1日起至今能够遵守国家有关工商、市场和产品质量、技术监督方面的法律法规，不存在违反工商、市场和产品质量、技术监督和特种设备监察有关法律法规的行为，无因违反有关工商、市场和产品质量、技术监督和特种设备监察方面的法律法规而受到行政处罚的情形，不存在正在被元氏县市场监督管理局立案调查的情形。 因此，报告期内，公司的主营业务符合其经核准的经营范围，不存在超经营范围经营的行为，不构成违法行为。 综上，为确保热敏纸生产线投产运营后开展相关业务的合法合规性，公司在经营范围中增加了“各类纸制品、办公耗材”；热敏纸为可变信息标签的原材料，与公司现有主要产品具有较强的协同性，公司已具备开展相关业务的人员、技术及设备，有利于公司开展生产经营及业务发展；报告期内，公司的主营业务符合其经核准的经营范围，不存在超经营范围经营的行为，不构成违法行为。 | |||
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二、 行业基本情况
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| 中国印刷技术协会是中国印刷行业的自律性行业组织，其主要职责包括参与制定实施印刷业发展规划，维护和规范印刷市场秩序，组织印刷业团体标准、技术标准和科研规范的制定与实施，参与制定、修订印刷国家标准和行业标准等。 3、行业主要法律法规 | |||||
| 时间 | 文件 | 发布部门 | 主要内容 | ||
| 2001年 | 《邮政用品用具监督管理办法》 | 信息产业部 | |||
| 2012年 | 《中华人民共和国清洁生产促进法》 | 全国人大常委会 | 产品和包装物的设计，应当考虑其在生命周期中对人类健康和环境的影响，优先选择无毒、无害、易于降解或者便于回收利用的方案。 |
| 2014年 | 《中华人民共和国安全生产法》 | 全国人大常委会 | 生产经营单位必须遵守本法和其他有关安全生产的法律法规，加强安全生产管理,建立、健全安全生产责任制度,完善安全生产条件, 确保安全生产。 |
| 2015年 | 《中华人民共和国环境保护法》 | 全国人大常委会 | 本法为保护和改善生活环境与生态环境,防治污染和其他公害,保障人体健康,促进社会主义现代化建设的发展制定 |
| 2015年 | 《印刷业经营者资格条件暂行规定》 | 国家新闻出版广电总局 | 经营包装装潢印刷品印刷业务的企业，应当有必要的包装装潢印刷设备，具备2台以上十年生产的且未列入《淘汰落后生产能力、工艺和产品的目录》的胶印、凹印、柔印、丝印等及后序加工设备。 |
| 2016年 | 《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》 | 全国人大常委会 | 防治固体废物污染环境,保障人体健康,对固体废物污染环境进行防治,减少固体废物的产生,充分合理利用固体废物和无害化处置固体废物 |
| 2017年 | 《印刷业管理条例》 | 国务院 | 对印刷行业监管体制、印刷企业设立、印刷许可、各印刷子行业经营行为进行了规范。 |
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保持高速增长趋势。根据《电子商务“十三五”发展规划》，预计到2020年，电子商务交易额同比“十二五”末翻一番，超过40万亿元，网络零售额达到10万亿元左右；根据《快递业发展“十三五”规划》，到2020年，我国快递业务量达到700亿件，年均增长27.6%；快递业务收入超过8,000亿元，年均增长23.6%；根据《PitneyBowes ParcelShipping Index（2018）》，全球快递物流包裹量到2020年将超过1,000亿件，到2025年将达到2,000亿件。
近年来，在产量、销售收入同步增长的同时，行业利润水平呈现出两极分化的趋势：
一是具有自主创新能力、新产品开发能力强、管理水平高的行业领先企业，凭借其产品质量、品牌知名度及客户资源，不断提高市场份额，能够保持较高的产品毛利率水平，盈利能力有所提升。
二是不具备规模化、新产品开发能力的中、小企业，因主要生产低端产品，同质化严重，市场竞争非常激烈，产品价格连续走低，无法化解原材料波动以及人工成本上升带来的经营压力，盈利能力有所削弱。
（五）衡量核心竞争力的关键业务数据、指标方面的比较情况
公司与同行业可比公司在关键业务数据、财务指标等方面的比较情况具体参见本公开发行说明书“第八节管理层讨论与分析”相关内容。
三、 发行人业务情况
| （一）主要产品或服务的规模 公司生产的背胶袋、可变信息标签产品包含制胶、涂硅、吹膜、涂胶等工序，为反映实际产能情况，采用“短板原则”对产能进行测算。2017年至2019年产能短板分别为制胶、涂硅和涂胶工序，公司于2017年购买制胶反应釜并于年底达产、2018年对涂硅设备进行技术改造并于2019年初完成改造、2019年底新购涂胶设备，尚未投产。 报告期内，公司主要产品的产能、产量及销量情况如下： 单位：万平方米 | ||||||||
| 时间 | 产品名称 | 产能 | 产量 | 产能利用率 | 销量 | 产销率 | ||
| 2019年度 | 背胶袋 | 6,300.00 | 5,092.24 | 80.83% | 4,890.35 | 96.04% | ||
| 防水袋 | 1,997.24 | 1,785.75 | 89.41% | 1,640.73 | 91.88% | |||
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| 气泡袋 | 360.00 | 78.19 | 21.72% | 84.96 | 108.66% | |
| 可变信息标签 | 3,330.00 | 3,127.56 | 93.92% | 3,295.49 | 105.37% | |
| 2018年度 | 背胶袋 | 5,386.63 | 5,447.22 | 101.12% | 5,574.27 | 102.33% |
| 防水袋 | 1,727.70 | 1,566.44 | 90.67% | 1,543.64 | 98.54% | |
| 气泡袋 | 360.00 | 121.61 | 33.78% | 141.59 | 116.43% | |
| 可变信息标签 | 3,313.37 | 3,374.07 | 101.83% | 3,463.53 | 102.65% | |
| 2017年度 | 背胶袋 | 6,362.34 | 5,497.32 | 86.40% | 5,357.71 | 97.46% |
| 防水袋 | 1,426.76 | 1,180.35 | 82.73% | 1,212.55 | 102.73% | |
| 气泡袋 | 360.00 | 224.62 | 62.39% | 209.37 | 93.21% | |
| 可变信息标签 | 2,673.89 | 2,301.78 | 86.08% | 1,878.34 | 81.60% |
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| S1=背胶袋实际产量 S2=可变信息标签实际产量 背胶袋产能=A/(A+B)*N/C 可变信息标签产能= B/(A+B)*N/D 背胶袋产能利用率= S1/背胶袋产能 可变信息标签产能率= S2/可变信息标签产能 （2）防水袋、气泡袋的产能、产能利用率的计算方法 防水袋、气泡袋没有半产品工序产能的限制，产能为最终产品的生产设备的理论最高产量，产能利用率为实际产量除以生产设备理论最高产量。 2、制约产能提升的原因 2017年至2019年产能短板分别为制胶、涂硅和涂胶工序。2017年制胶工序受限主要为制胶的反应釜设备不足，限制了制胶产品的产量，公司于2017年购买制胶反应釜并于年底达产；2018年受限于涂硅设备理论转速不足，限制了涂硅产品的产量，公司对涂硅设备进行技术改造并于2019年初完成改造；2019年涂胶公祖受限于涂胶设备不足，限制了涂胶产品的产量，2019年底新购涂胶设备，尚未投产。 3、影响背胶袋和可变信息标签产能的关键生产设备的具体情况及成新率 2017年至2019年影响背胶袋和可变信息标签产能的工序为制胶、涂硅和涂胶工序，相关产品情况及成新率如下： | |||||||
| 生产工序 | 设备名称 | 投入时间 | 设备原值 | 设备账面价值 | 成新率 | ||
| 制胶工序 | 反应釜 | 2013-12-1 | 163,846.15 | - | - | ||
| 热熔压敏胶反应釜机组 | 2017-10-29 | 1,965,322.18 | 1,570,047.55 | 79.89% | |||
| 涂硅工序 | 底涂机 | 2014-6-07 | 911,441.32 | 526,711.18 | 57.79% | ||
| 底涂涂硅机 | 2015-7-31 | 1,042,545.60 | 671,606.67 | 64.42% | |||
| 涂布机 | 2019-04-30 | 1,819,522.55 | 1,731,534.76 | 95.16% | |||
| 涂胶工序 | 涂胶机 | 2015-8-31 | 592,863.25 | 357,425.68 | 60.29% | ||
| 热熔胶涂布机 | 2016-10-31 | 1,606,802.52 | 1,196,575.61 | 74.47% | |||
| 热熔胶涂布机 | 2016-12-31 | 1,240,337.39 | 854,616.01 | 67.90% | |||
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| 新分切机 | 2019.12. | 2,384,800.34 | 2,384,800.34 | 100% |
| 标签涂胶机 | 2020.04 | 3,925,515.72 | 3,925,515.72 | 100% |
| 背胶袋涂胶机 | 2020.04 | 1,575,221.24 | 1,575,221.24 | 100% |
| 主要能源的耗用数量及采购价格与产品产量之间的对应关系 | |||||||||||
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| 项目 | 2019年 | 2018年 | 2017年 |
| 用气量（立方米） | 389,864.14 | 419,898.05 | 435,719.00 |
| 平均万平米产成品耗气量 | 47.43 | 47.60 | 55.87 |
| 产量合计（万平米） | 10,083.74 | 10,509.34 | 9,204.07 |
| 用电量（度） | 8,400,650.00 | 8,029,439.00 | 6,546,180.00 |
| 平均万平米产成品耗电量 | 833.09 | 764.03 | 711.23 |
| 公司白轻涂纸、聚乙烯、透明PP膜主要用于生产背胶袋，热敏纸、白色格拉辛纸、优柏丽面格拉辛纸主要用于可变信息标签产品，合成橡胶、石油树脂为公司共用化工料。 白轻涂纸、硅油等经过涂硅工序形成硅油纸；聚乙烯、色母料等经过吹膜工序形成膜；石油树脂、合成橡胶等经过制胶工序形成FD胶，硅油纸、膜、FD胶等经过复合涂胶工序形成底片；底片、膜、内袋等经过制袋工序等形成形成背胶袋，因而背胶袋产品生产领用的白轻涂纸、聚乙烯、透明PP膜随着营业收入规模提升，材料耗用量需求带来了原材料采购需求。 格拉辛纸、硅油等经过涂硅工序形成不干胶纸；石油树脂、合成橡胶等经过制胶工序形成FB胶；不干胶纸、FB胶、热敏纸、离型原纸等经过涂胶工序形成不干胶，不干胶通过模切工序、分卷/折叠工序等形成空白可变信息标签，因而可变信息标签产品生产领用的不干胶纸、热敏纸、热敏原纸、白轻涂纸、聚乙烯、石油树脂、合成橡胶随着营业收入规模提升，材料耗用量需求产生原材料采购需求。标签产品对格拉辛纸、热敏纸等纸类原材料耗用需求很大。 3、境内外收入、平均售价及销量的变动情况及原因 （1）报告期内各类产品境内外收入及销售量变动情况如下： 单位：万元、万平米、% | |||||
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| 区域 | 产品 | 2019年 | 2018年 | 2017年 | ||||||
| 销售收入 | 销售量 | 销售占比 | 销售收入 | 销售量 | 销售占比 | 销售收入 | 销售量 | 销售占比 | ||
| 境外 | 背胶袋 | 11,066.07 | 4,504.35 | 45.94 | 13,486.35 | 5,341.69 | 49.77 | 13,119.99 | 5,196.52 | 61.52 |
| 可变信息标签 | 3,503.54 | 1,293.20 | 14.54 | 2,921.08 | 1,142.26 | 10.78 | 1,558.53 | 634.95 | 7.31 | |
| 防水袋 | 1,810.62 | 932.20 | 7.52 | 2,866.49 | 1,408.47 | 10.58 | 2,370.69 | 1,125.34 | 11.12 | |
| 气泡袋 | 387.09 | 54.19 | 1.61 | 511.97 | 68.60 | 1.89 | 186.67 | 28.12 | 0.88 | |
| 境内 | 可变信息标签 | 4,863.53 | 2,002.29 | 20.19 | 5,911.34 | 2,321.27 | 21.81 | 2,766.12 | 1,243.39 | 12.97 |
| 背胶袋 | 1,376.60 | 386.00 | 5.71 | 832.89 | 232.58 | 3.07 | 575.31 | 161.18 | 2.70 | |
| 防水袋 | 887.80 | 708.53 | 3.69 | 271.97 | 135.17 | 1.00 | 187.05 | 87.21 | 0.88 | |
| 气泡袋 | 144.21 | 30.77 | 0.60 | 296.48 | 72.99 | 1.09 | 561.74 | 181.25 | 2.63 | |
| 其他 | 50.81 | 72.58 | 0.21 | |||||||
| 合计 | 24,090.27 | 9,984.11 | 100.00 | 27,098.57 | 10,723.03 | 100.00 | 21,326.09 | 8,657.97 | 100.00 | |
| 1）2019年公司主要产品的境外销售单价较上年降低，受中美贸易摩擦的影响，关税政策变化后部分美国客户要求公司通过降低价格的形式来共同承担 | ||||||||
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| 2018年公司可变信息标签的收入波动趋势与可比公司同类产品一致，受中美贸易摩擦的影响，公司的境外销售份额增长减速，公司一方面积极改变区域销售结构，继续稳固日本、加拿大、欧盟、英国等国家或地区长期合作的客户，并开拓新客户，另一方面公司也在积极改变产品结构，借助国家对快递物流行业的政策支持，加大可变信息标签的研发投入力度。公司自2017年9月开始与天天快递合作，可变信息标签销量在2018年爆发，因此公司2018年可变信息标签的收入大幅增长，较2017年度增长104.23%，涨幅高于同行业可比公司平均值。2019年受市场趋势的影响，天天快递在2019年11-12月减少了对公司三层热敏标签的采购，因此公司可变信息标签的收入波动大于与同行业可比公司。报告期后，天天快递与公司签订了两层热敏标签的框架协议。 （2）背胶袋和防水袋 单位：万元 | |||||||||||
| 公司名称 | 2019年 | 2018年 | 2017年 | ||||||||
| 销售收入 | 变动率 | 销售收入 | 变动率 | 销售收入 | |||||||
| 天元集团 | 24,233.03 | -3.72% | 25,168.71 | 20.31% | 20,920.54 | ||||||
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| 1、线上销售模式的业务模式、各主要平台名称、合作年限、合作协议主要内容 随着网络采购的兴起，发行人逐步推出线上业务，通过天猫、京东、淘宝等电商平台开展线上销售。报告期内，发行人线上业务采用公司自主运营管理和电商平台自运营两种业务模式，在以下表格所列线上平台开设直营店进行产品销售。报告期内，线上销售的主要合作平台具体情况如下表所示。 | ||||||||||||||
| 平台名称 | 开始时间 | 合作协议 | 运营模式 | |||||||||||
| 天猫 | 2019年8月 | 天猫为商户提供与互联网信息服务相关的软件服务，包括搜索商品、生成订单、管理交易和完成支付等服务的软件系统。天猫向商户收取的软件服务费由年费、实时划扣和广告推广部分三部分组成。 | 自运营 | |||||||||||
| 京东 | 2019年10月 | 京东进货必须向公司下达正式订单，公司负责将订单列明的产品运送至平台指定仓库；平台按实际收货数量向公司出具入库单-客户联次并加盖入库印章作为有效收货凭证。京东验收入库，客户从京东平台采购60天后，京东 | 京东运营 | |||||||||||
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| 开始为公司结算，于结算单核定付款日起7个工作日付款。 | ||
| 淘宝 | 2016年4月 |
| 自运营 | |||
| 1688 | 2006年2月 |
| 自运营 | |||
| 有赞 | 2019年4月 | 公司向平台支付软件服务费获取“有赞微商城店铺账户”，公司根据交易状态页面向交易对方进行交付货物，平台收到货款后由公司合作的第三方支付公司进行管理和结算。 | 自运营 |
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| 公司产品以外销为准，2019年度公司销售区域分布仍然保持外销为主，2019年外销收入占比为69.60%，较2018年减少3.41%，较2017年减少11.22%。2018年受中美贸易摩擦的影响，公司的境外销售份额增长减速，公司一方面积极改变区域销售结构，继续稳固日本、加拿大、欧盟、英国等国家或地区长期合作的客户，并开拓新客户，另一方面公司也在积极改变产品结构，因此呈现2017-2019年公司销售区域及产品结构的较大变化。 2019年公司产品销售结构上仍是以背胶袋为主，2019年背胶袋销售收入占比51.65%，较2018年下降1.19%。因背胶袋产品在国际上使用范围较广泛，而在国内使用较少，为应对中美贸易摩擦的影响，公司积极改变产品结构，更大力度投入可变信息标签的研发和生产。2018年可变信息标签的销售收入较2017年增加4,507.78万元，增长104.23%，其主要原因为公司2017年下半年中标天天快递有限公司热敏纸订单，销售量在2018年大幅增长，因此可变信 | ||||||||||||
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| ①2019年公司主要产品的销售单价较上年降低，受中美贸易摩擦的影响，关税政策变化后部分美国客户要求公司通过降低价格的形式来共同承担美国政府加征关税所带来的影响，因此境外主要产品销售单价降低。 ②公司境内主推可变信息标签产品，由于公司进入境内市场较晚，市场上可变信息标签生产厂商已非常多，虽然市场容量仍然非常大，但竞争也异常激烈，要尽快抢占境内市场份额就需要以较低的价格渗透，因此公司采取主动的低价策略，2019年中标了京东集团、顺丰等国内知名企业的订单，因此境内主要产品销售单价降低。 ③主要产品境内外销售价格差异原因： A、背胶袋 外销背胶袋毛利率低于内销，一方面背胶袋在国际上使用范围较为广泛，其销售价格是相对公开的，同时需要与境外大型同行业公司竞争，所以公司境外背胶袋销售价格相对国内来说略低。另外一方面，外销业务征退税差计入主营业务成本核算，进一步缩减了外销背胶袋的毛利空间。而在国内背胶袋产品使用并不广泛，国内同行业生产此类产品较少，公司在国内市场上具有一定的 | ||||||||
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| 在VMI销售模式下虽然产品已经交付至客户指定仓库但是风险报酬并未转移，客户使用后按月与公司结算，在收到对方结算单时，按照会计准则规定确认收入。而一般销售模式下公司将产品交付给客户后，客户确认收到货物的数量、金额、质量等事项符合合同或者订单约定时，或在合同规定的验收期满时，商品相关的风险报酬已经转移，所以按照此确认产品销售收入。 | ||||||||||||
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| 报告期内，公司前五大客户销售变化主要是由于公司2016年下半年开始 | |||||||
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| 上述5家大型知名企业在报告期后继续向公司采购产品或已签订新的框架协议。2018年，公司与顺丰中断合作的原因是由于供货结构造成的。2017年，顺丰仅向公司采购防水袋，且规模较小。公司的防水袋产品在境内市场竞争力一般，公司与顺丰的合作需要依靠公司主推的背胶袋和标签产品。2019年，顺丰和公司之间扩大了合作范围，采购的产品包括了背胶袋、防水袋和标签。2020年，顺丰延长了公司的背胶袋采购合同，并与公司签订了新的标签采购框架合同。公司依靠背胶袋和标签产品紧密了与顺丰之间的合作关系。 报告期及期后公司通过投标方式获取的订单情况如下： 单位：万元 | |||||
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| 客户名称 | 订单金额 | |||
| 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | 2020年1-5月 | |
| 顺丰 | 474.14 | 4.75 | - | 79.82 |
| 京东集团 | 1,497.98 | 37.42 | 94.18 | 527.09 |
| 中国邮政集团有限公司 | 6.33 | 117.54 | 332.27 | 1.55 |
| 天天快递/苏宁 | 2,972.71 | 5,580.25 | 2,338.96 | 111.93 |
| 合计 | 4,951.75 | 5,739.96 | 2,765.42 | 720.39 |
| 各客户通过投标获得的订单数量变化原因为：①公司与顺丰的合作始于2018年底，主要交易产品为气泡袋。②公司与京东集团的合作主要开展于2019年，报告期内订单金额变化是由京东集团采购的产品发生变化导致的。2017年京东集团采购产品主要为气泡袋；2018年采购商品为背胶袋；2019年公司与京东集团的合作量增加，采购的商品主要为防水袋、标签和背胶袋。③公司与邮政的合作逐年递减，邮政对标签和背胶袋采购量逐年减少。④天天快递和苏宁贸易是上市公司苏宁易购控制的公司，公司与天天快递和苏宁贸易的交易产品主要为标签。2017年公司与天天快递、苏宁开始合作，交易量较少；2018年全面开始合作，订单增长幅度较大。2019年天天快递、苏宁的订单量下降，主要是由于对三层热敏标签的需求下降，2020年天天快递已与公司签订了采购两层热敏纸的合同。 报告期后主要客户在手订单情况如下： | ||||||
| 单位：万元 | ||||||
| 序号 | 客户名称 | 主要产品 | 订单金额 | |||
| 2020年1-5月 | 2019年1-5月 | |||||
| 1 | Southgate Packaging Limited | 背胶袋 | 712.08 | 595.35 | ||
| 2 | Laddawn Inc. | 背胶袋 | 260.99 | 211.40 | ||
| Laddawn Inc. | 防水袋 | 308.41 | 152.96 | |||
| 3 | ThermalMediaInc. | 背胶袋 | 5.58 | - | ||
| ThermalMediaInc. | 标签 | 354.47 | 325.26 | |||
| 4 | 日本凸版 | 背胶袋 | 217.90 | 259.03 | ||
| 标签 | 153.21 | 140.36 | ||||
| 防水袋 | - | 40.94 | ||||
| 气泡袋 | - | 56.03 | ||||
| 5 | SIGNET | 背胶袋 | 131.55 | 69.70 | ||
| 防水袋 | 138.15 | 13.63 | ||||
| 气泡袋 | 68.58 | 36.08 | ||||
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| 综上可见，长期合作并很少更换供应商符合实际情况。 （2）主要客户的基本情况、合作历史，报告期内主要客户的变动情况、向主要客户销售金额、产品结构变化情况及原因，与公司是否存在关联关系，主要客户之间是否存在关联关系，分产品说明与主要客户的定价方式 1）主要客户的基本情况、合作历史 ①天天快递/苏宁贸易 天天快递和苏宁贸易是上市公司苏宁易购控制的公司，天天快递和苏宁贸易分别从2017年开始向公司采购标签。 ②日本凸版 凸版资讯株式会社于1955年5月在日本东京成立，是知名印刷企业凸版集团成员企业之一。凸版资讯信息系统（上海）有限公司是凸版资讯株式会社在境内的下属公司。2017年凸版资讯株式会社直接向公司采购产品，2018年 | |||||||||||
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| 同时通过中信保出具的境外客户资信报告信息，除上述已披露情况外，未发现主要客户之间存在其他关联关系，未发现主要客户与公司间存在关联方关系。 报告期内，公司不存在向单个客户销售金额超过销售总额的50%或严重依赖少数客户的情形；公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员和持有公司5%以上股份的股东在上述客户中未占有权益。 （五）原材料及能源采购情况 1、主要原材料的采购情况 报告期内，公司采购（含税）的前十大原材料情况如下： | |||||||
| 2019年度 | |||||||
| 序号 | 原材料名称 | 平均单价（元/单位） | 采购数量（万单位） | 采购金额（万元） | 占采购总额比例 | ||
| 1 | 聚乙烯（kg） | 7.33 | 278.42 | 2,040.70 | 8.47% | ||
| 2 | 透明PP膜（kg） | 11.22 | 180.01 | 2,020.01 | 8.39% | ||
| 3 | 热敏纸（m） | 0.63 | 2,826.92 | 1,769.88 | 7.35% | ||
| 4 | 白色格拉辛纸（m） | 0.48 | 3,257.54 | 1,557.41 | 6.47% | ||
| 5 | 白轻涂纸（m） | 0.41 | 3,595.21 | 1,480.39 | 6.15% | ||
| 6 | 离型原纸（m） | 0.32 | 2,828.42 | 916.64 | 3.81% | ||
| 7 | 合成橡胶（kg） | 15.09 | 55.60 | 839.21 | 3.48% | ||
| 8 | 石油树脂（kg） | 11.21 | 72.00 | 807.15 | 3.35% | ||
| 9 | 纸箱（个） | 2.19 | 280.42 | 613.41 | 2.55% | ||
| 10 | 色母料（kg） | 14.59 | 39.54 | 576.93 | 2.40% | ||
| 合计 | 12,621.73 | 52.40% | |||||
| 2018年度 | |||||||
| 序号 | 原材料名称 | 平均单价（元/单位） | 采购数量（万单位） | 采购金额（万元） | 占采购总额比例 | ||
| 1 | 聚乙烯（kg） | 8.24 | 323.58 | 2,666.69 | 12.57% | ||
| 2 | 热敏纸（m） | 0.60 | 3,369.36 | 2,015.27 | 9.50% | ||
| 3 | 白轻涂纸（m） | 0.46 | 4,126.34 | 1,879.05 | 8.86% | ||
| 4 | 透明PP膜（kg） | 11.64 | 150.90 | 1,755.75 | 8.28% | ||
| 5 | 石油树脂（kg） | 12.44 | 95.70 | 1,190.33 | 5.61% | ||
| 6 | 白色格拉辛纸（m） | 0.50 | 2,141.01 | 1,064.32 | 5.02% | ||
| 7 | 微涂纸（m） | 0.73 | 1,067.71 | 776.37 | 3.66% | ||
| 8 | 纸箱（个） | 2.47 | 307.94 | 761.38 | 3.59% | ||
| 9 | 离型原纸（m） | 0.36 | 2,103.10 | 754.95 | 3.56% | ||
| 10 | 合成橡胶（kg） | 15.02 | 50.01 | 750.95 | 3.54% | ||
| 合计 | 13,615.06 | 64.20% | |||||
| 2017年度 | |||||||
| 序号 | 原材料名称 | 平均单价（元/单位） | 采购数量（万单位） | 采购金额（万元） | 占采购总额比例 | ||
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| 1 | 聚乙烯（kg） | 9.29 | 378.89 | 3,520.86 | 14.06% |
| 2 | 白轻涂纸（m） | 0.40 | 6,594.05 | 2,647.87 | 10.57% |
| 3 | 热敏纸（m） | 0.65 | 3,629.79 | 2,371.26 | 9.47% |
| 4 | 白色格拉辛（m） | 0.59 | 3,842.45 | 2,262.67 | 9.04% |
| 5 | 透明PP膜（kg） | 11.55 | 177.33 | 2,048.80 | 8.18% |
| 6 | 石油树脂（kg） | 11.88 | 101.16 | 1,201.63 | 4.80% |
| 7 | 合成橡胶（kg） | 14.99 | 66.39 | 995.25 | 3.97% |
| 8 | 纸箱（个） | 2.37 | 259.19 | 613.01 | 2.45% |
| 9 | 硅油（kg） | 39.91 | 14.41 | 574.99 | 2.30% |
| 10 | 色母料（kg） | 15.58 | 27.54 | 429.08 | 1.71% |
| 合计 | 16,665.41 | 66.55% | |||
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| （1）用气分析 公司天然气主要用于涂硅工序生产背胶袋和可变信息标签的半成品，因此用气量和以上两类产品的产量有直接关系，根据以上两种产品产量计算出报告期内平均万平方米产品耗气量如下表所示： | ||||||||
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 2017年 | |||||
| 产量合计（万平米） | 8,219.80 | 8,821.29 | 7,799.10 | |||||
| 用气量（立方米） | 389,864.14 | 419,898.05 | 435,719.00 | |||||
1-1-122
| 公司白轻涂纸、聚乙烯、透明PP膜主要用于生产背胶袋，热敏纸、白色格拉辛纸、优柏丽面格拉辛纸主要用于可变信息标签产品，合成橡胶、石油树脂为公司共用化工料。 白轻涂纸、硅油等经过涂硅工序形成硅油纸；聚乙烯、色母料等经过吹膜工序形成膜；石油树脂、合成橡胶等经过制胶工序形成FD胶，硅油纸、膜、FD胶等经过复合涂胶工序形成底片；底片、膜、内袋等经过制袋工序等形成形成背胶袋，因而背胶袋产品生产领用的白轻涂纸、聚乙烯、透明PP膜随着营业收入规模提升，材料耗用量需求带来了原材料采购需求。 | ||||||||||
1-1-123
| 格拉辛纸、硅油等经过涂硅工序形成不干胶纸；石油树脂、合成橡胶等经过制胶工序形成FB胶；不干胶纸、FB胶、热敏纸、离型原纸等经过涂胶工序形成不干胶，不干胶通过模切工序、分卷/折叠工序等形成空白可变信息标签，因而可变信息标签产品生产领用的不干胶纸、热敏纸、热敏原纸、白轻涂纸、聚乙烯、石油树脂、合成橡胶随着营业收入规模提升，材料耗用量需求产生原材料采购需求。标签产品对格拉辛纸、热敏纸等纸类原材料耗用需求很大。 2019年全球原油市场动荡不安，整体呈现先涨后跌的趋势。受中美贸易摩擦的影响，全球原油需求增速不断降低，油价疲软下行。原油市场价格降低与公司采购聚乙烯、石油树脂等原材料价格波动趋势一致。 废纸回收成本与木浆价格是同向变动关系，2017年和2018年废纸回收成本上升，从而木浆价格以及纸制品采购价格上涨，因此发行人2017年和2018年纸制品采购成本上涨，材料成本的波动趋势与同行业情况相符。 （六）前五大供应商情况 报告期内，公司向前五大供应商采购情况如下： 单位：万元 | |||||||
| 时间 | 序号 | 供应商名称 | 主要产品 | 采购金额 | 采购占比 | ||
| 2019年度 | 1 | 河南江河纸业股份有限公司 | 热敏纸、微涂纸、三防热敏纸、白色格拉辛、离型原纸 | 1,602.09 | 7.40% | ||
| 2 | 雄县盛世佳铝塑包装材料有限公司 | 内袋、PP膜 | 1,453.62 | 6.72% | |||
| 3 | DOW Inc. | 低密度聚乙烯、高压聚乙烯、茂金属 | 1,153.02 | 5.33% | |||
| 4 | 广东冠豪高新技术股份有限公司 | 无碳原纸、热敏收银纸、三防热敏纸 | 1,114.97 | 5.15% | |||
| 5 | 芬欧汇川（中国）有限公司 | 优柏丽格拉辛 | 1,064.93 | 4.92% | |||
| 合计 | 6,388.63 | 29.52% | |||||
| 2018年度 | 1 | 河南江河纸业股份有限公司 | 热敏纸、微涂纸、三防热敏纸、白色格拉辛、离型原纸 | 2,327.10 | 10.97% | ||
| 2 | 雄县盛世佳铝塑包装材料有限公司 | 内袋、PP膜 | 1,733.13 | 8.17% | |||
| 3 | 山东晨鸣纸业销售有限公司 | 白轻涂纸、云景格拉辛纸、单面铜版纸 | 1,412.32 | 6.66% | |||
| 4 | 广东冠豪高新技术股份有限公司北京销售分公司 | 无碳原纸、热敏收银纸、三防热敏纸 | 1,347.16 | 6.35% | |||
| 5 | DOW Inc. | 低密度聚乙烯、高压聚乙烯、茂金属 | 1,121.90 | 5.29% | |||
1-1-124
| 合计 | 7,941.61 | 37.44% | |||
| 2017年度 | 1 | 山东晨鸣纸业销售有限公司 | 白轻涂纸、云景格拉辛纸、单面铜版纸 | 3,354.32 | 14.58% |
| 2 | 芬欧汇川（中国）有限公司 | 优柏丽格拉辛 | 1,678.11 | 7.29% | |
| 3 | 雄县盛世佳铝塑包装材料有限公司 | 内袋、PP膜 | 1,528.74 | 6.64% | |
| 4 | 河南江河纸业股份有限公司 | 热敏纸、微涂纸、三防热敏纸、白色格拉辛、离型原纸 | 1,305.64 | 5.67% | |
| 5 | 上海金森石油树脂有限公司 | 石油树脂 | 1,081.94 | 4.70% | |
| 合计 | 8,948.75 | 38.88% | |||
1-1-125
| 公司主要向上海金森石油树脂有限公司采购石油树脂，2017年为第五名供应商，2018年及2019年均不再是公司前五大供应商，采购占比排名下降的原因：公司逐年减石油树脂的采购量，增加向淄博鲁华泓锦新材料股份有限公司采购碳五石油树脂的采购量。同时由于石油树脂采购单价呈逐年下降的趋势，因此，导致上海金森石油树脂有限公司采购金额出现下降。 公司主要向芬欧汇川（中国）有限公司采购优柏丽格拉辛等纸类产品，2017年为第二名供应商，2018年未进入前五名供应商，2019年为第五名供应商，采购占比出现变动的主要原因：公司在2017年原纸价格快速上升时进行了原材料的备货，2018年采购量相应有所降低，2019年该种材料市场价格恢复后，正常采购，因此重新进入2019年采购金额前五名。 此外，公司报告期前五名供应商采购分别为8,948.75万元、7,941.61万元和6,388.63万元，占当期总采购额的比例分别为38.88%、37.44%和29.52%。报告期内前五大供应商采购占比呈逐年降低，采购集中度呈下降趋势，主要原因为随着发行人业务规模的不断扩大，为增加供应商间的竞争性、保障原材料采购的稳定性，公司在维持原有供应商的情况下，积极开发新增供应商。 综上所述，报告期内主要供应商及向主要供应商采购金额不存在较大变动。存在个别供应商存在变动的情况符合公司的业务发展情况。 （2）核心材料的采购数量与产品产量之间的勾稽关系 公司主要采取“以销定产”的模式，根据客户订单以及原材料短期内市场价格预测来进行原材料采购。报告期内，公司核心材料采购量是在结合公司在手订单对应的生产需求量的基础上，综合考虑原材料的供给情况及价格走势决定最终采购数量。 报告期内，除白轻涂纸专用于生产背胶袋，白色格拉辛纸、热敏纸、微涂纸专用于生产可变信息标签外，其余产品及石油树脂、合成橡胶等原材料多为共用关系。因而公司此处将背胶袋和可变信息标签两类主要产品的产量与对应的主要原材料采购量及耗用量进行对比分析。 报告期内，公司主要产品的产量如下： | |||||
| 项目 | 2017年 | 2018年 | 2019年 | ||
| 背胶袋（万平方米） | 5,497.32 | 5,447.22 | 5,092.24 | ||
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| 通过以上两表对比可以看出，除受2017年备货因素影响外，报告期内核心材料的采购量与产品产量变动趋势基本一致。但由于期初期末原材料库存量以及在产品的变化带来的原材料的消耗量，原材料采购数量与产品产量之间的对应变动关系会受到一定因素的影响。 因此，公司将产品的核心材料耗用量与产品产量进一步对比分析，产品的原材料耗用量=当年采购量+期初原材料库存量-期末库存量-在产品的原材料耗用量，进而可以剔除因原材料期初期末库存或在产品数量的不同带来的影响。公司通过主要产品的单位生产耗用反映主要产品产量与主要原材料的消耗量的对比变动关系，表示的含义为每平方米产成品对应需要耗用的原材料数量。 报告期内，公司产品的主要原材料的耗用量及单耗情况如下表所示。 | ||||||||||||||||||
| 产品名称 | 主要原材料 | 2019年 | 2018年 | 2017年 | ||||||||||||||
| 采购量 （万单位） | 耗用量 （万单位） | 单耗 （每平方米） | 采购量 （万单位） | 耗用量 （万单位） | 单耗 （每平方米） | 采购量 （万单位） | 耗用量 （万单位） | 单耗 （每平方米） | ||||||||||
| 背胶袋 | 白轻涂纸（千克） | 233.53 | 237.81 | 0.0467 | 263.01 | 256.02 | 0.047 | 405.38 | 259.47 | 0.0472 | ||||||||
| 聚乙烯（千克） | 278.42 | 168.04 | 0.033 | 323.58 | 180.30 | 0.0331 | 378.89 | 183.61 | 0.0334 | |||||||||
| 透明PP膜（千克） | 180.01 | 174.15 | 0.0342 | 150.90 | 186.84 | 0.0343 | 177.33 | 189.11 | 0.0344 | |||||||||
| 可变信息标签 | 白色格拉辛纸（米） | 3,257.54 | 3,129.12 | 1.0005 | 2,141.01 | 3,379.81 | 1.0017 | 3,842.45 | 2,307.07 | 1.0023 | ||||||||
| 热敏纸（米） | 2,826.92 | 2,117.05 | 0.6769 | 3,629.79 | 2,301.12 | 0.682 | 2,255.98 | 1,587.77 | 0.6898 | |||||||||
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| 报告期内，除2017年对白色格拉辛纸、热敏纸等部分原材料进行备货、期初期末原材料库存量以及在产品的变化带来的原材料的消耗量外，公司对核心材料的采购量与耗用量具有勾稽关系。同时通过上表可以看出，公司主要产品的单耗较为平稳，不存在异常波动的情形，部分主要产品由于工艺优化，使得主要原材料的单耗在报告期内有一定的降幅。报告期内，单耗的平稳反应出公司报告期内核心材料耗用量与产品产量具有较为平稳的勾稽关系。 综上所述，报告期内公司核心材料的采购数量与产品产量之间具有勾稽关系。 （3）主要供应商基本情况 报告期内前五大供应商的注册地、实际控制人、主营业务、产品种类、与公司的交易历史及关联关系情况如下表所示： | ||||||||
| 供应商名称 | 注册地 | 实际控制人 | 主营业务 | 产品种类 | 与发行人开始交易的时间 | 是否存在关联关系 | ||
| 河南江河纸业股份有限公司 | 武陟县城东占泗路北贾桥西 | 姜丰伟 | 机制纸及纸板制造、造纸机械配件 | 热敏纸、微凃纸、三防热敏纸、白色格拉辛、离型原纸 | 2011年 | 否 | ||
| 雄县盛世佳铝塑包装材料有限公司 | 雄县塑料包装城 | 韩志成 | 加工、销售：CPP薄膜、制袋 | 内袋、PP膜 | 2008年 | 否 | ||
| DOW Inc. | 260 ORCHARD ROAD #18-01 THE HEEREN SINGAPORE | 纳斯达克上市公司 第一股东为The Vanguard Group（8.15%） | 低密度聚乙烯、高压聚乙烯、茂金属 | 低密度聚乙烯、高压聚乙烯、茂金属 | 2017年 | 否 | ||
| 广东冠豪高新技术股份有限公司 | 广东省湛江市东海岛东海大道313号 | 国务院国有资产监督管理委员会 | 无碳纸、热敏纸、印刷品、不干胶 | 无碳原纸、热敏收银纸、三防热敏纸 | 2016年 | 否 | ||
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| 芬欧汇川（中国）有限公司（UPM） | 江苏省常熟经济技术开发区兴业路2号 | 芬欧汇川私人公司 | 生产、加工、销售各类纸品、纸板及其它纸类产品 | 优柏丽格拉辛 | 2016年 | 否 |
| 山东晨鸣纸业销售有限公司 | 寿光市圣城街595号 | 寿光市国资委 | 销售：机制纸、纸版、造纸原料及辅料、造纸机械 | 白轻涂纸、云景格拉辛纸、单面铜版纸 | 2007年 | 否 |
| 广东冠豪高新技术股份有限公司北京销售分公司 | 广东省湛江市东海岛东海大道313号 | 中国纸业投资有限公司 | 无碳纸、热敏纸、印刷品、不干胶 | 无碳原纸、热敏收银纸、三防热敏纸 | 2016年 | 否 |
| 上海金森石油树脂有限公司 | 上海市金山区南随塘河中路581号 | 诶科森美孚化工 | 生产碳五树脂和碳五／碳九共聚树脂 | 石油树脂 | 2006年 | 否 |
| 公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员和持有公司5%以上股份的股东在上述供应商中未占有权益。 （七）重大合同情况 重大合同指对发行人生产经营活动、财务状况或未来发展等具有重要影响的合同。本公司重要合同情况如下： 1、销售合同 公司与国内部分客户签署了框架协议，其他均为订单形式。报告期内，对发行人持续经营有重要影响的销售合同（不含税合同金额1,000万以上或框架合同）情况如下： | |||||||
| 序号 | 客户名称 | 合同标的 | 金额 | 履行期限 | 执行情况 | ||
| 1 | 北京京讯递科技有限公司 | 背胶袋 | 根据订单执行 | 2019.05.20-2020.05.19 | 正在执行 | ||
| 2 | 北京京东世纪贸易有限公司 | 防水袋 | 根据订单执行 | 2019.07.31-2020.07.30 | 正在执行 | ||
| 3 | 天天快递有限公司 | 小卷标签、三层热敏标签 | 根据订单执行 | 2018.3.1-2020.2.29 | 履行完毕 | ||
| 4 | 天天快递有限公司 | 三层标签 | 根据订单执行 | 2018.5.1-2020.4.30 | 履行完毕 | ||
| 5 | 天天快递有限公司 | 三层标签 | 根据订单执行 | 2017.8.1-2020.7.31 | 正在执行 | ||
| 6 | 天天快递有限公司 | 二层标签 | 根据订单执行 | 2020.5.1-2022.4.30 | 正在执行 | ||
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| 7 | 江苏苏宁贸易有限公司 | 三层标签 | 根据订单执行 | 2017.8.1-2020.7.31 | 正在执行 |
| 8 | 江苏苏宁贸易有限公司 | 面单及标签 | 根据订单执行 | 2018.11.01-2020.10.31 | 正在执行 |
| 9 | 顺丰速运有限公司 | 背胶袋 | 根据订单执行 | 2019.05.1-2020.07.31 | 履行完毕 |
| 10 | 深圳顺丰泰森控股（集团）有限公司 | 背胶袋 | 根据订单执行 | 2019.07.01-2020.06.30 | 正在执行 |
| 11 | 深圳顺丰泰森控股（集团）有限公司 | 三层热敏标签 | 根据订单执行 | 2019.8.28-2020.5.31 | 履行完毕 |
| 12 | 深圳顺丰泰森控股（集团）有限公司 | 子协议为准 | 子协议为准 | 2020.6.1-甲方书面通知终止之日 | 正在执行 |
| 13 | 深圳市顺丰供应链有限公司 | 背胶袋 | 根据订单执行 | 2019.07.01-2020.06.30 | 正在执行 |
| 14 | 深圳市顺丰供应链有限公司 | 三层热敏标签 | 根据订单执行 | 2019.8.28-2020.5.31 | 履行完毕 |
| 15 | 深圳市顺丰供应链有限公司 | 二层标签 | 根据订单执行 | 2020.6.1-2021.5.31 | 正在执行 |
| 16 | 深圳顺路物流有限公司 | 三层热敏标签 | 根据订单执行 | 2019.8.28-2020.5.31 | 履行完毕 |
| 17 | 深圳顺路物流有限公司 | 二层标签 | 根据订单执行 | 2020.6.1-2021.5.31 | 正在执行 |
| 18 | 北京京迅递科技有限公司 | 背胶袋 | 根据订单执行 | 2020.5.18-2021.5.17 | 正在执行 |
| 19 | 北京京迅递科技有限公司 | 标签 | 根据订单执行 | 2020.2.10-2021.2.28 | 正在执行 |
| 20 | 陕西京东信成供应链科技有限公司 | 背胶袋 | 根据订单执行 | 2020.5.7-2021.6.30 | 正在执行 |
| 21 | 信誉楼百货集团有限公司 | 称纸 | 根据订单执行 | 2019.8-2020.8 | 正在执行 |
| 22 | 日本凸版 | 背胶袋、防水袋、气泡袋、标签 | 根据订单执行 | 2018.1.1-2019.12.31 | 履行完毕 |
| 23 | Thermal Media Inc. | 背胶袋、气泡袋、标签 | 根据订单执行 | 2019.1.1-2019.12.31 | 履行完毕 |
| 24 | Southgate Packaging Limited | 背胶袋 | 根据订单执行 | 2017.1.1-2019.12.31 | 履行完毕 |
| 25 | BOX | 背胶袋、气泡袋、标签 | 根据订单执行 | 2018.1.1-2018.12.31 | 履行完毕 |
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| 26 | UPS | 背胶袋、防水袋 | 根据订单执行 | 2018.1.1-2018.12.31 | 履行完毕 |
| 27 | UPS（亚太） | 背胶袋、防水袋 | 根据订单执行 | 2020.3.1-2021.2.28 | 正在执行 |
| 报告期内，除UPS亚太外，公司与境外客户签订的合同均为订单，不存在其他框架合同，由于重大合同要求合并披露，公司单一境外客户订单数量较多，订单金额小，订单中未约定有效期，为保证披露完备性、简洁性，所以采用自然年收入情况作为统计标准，具体执行以订单为准。 报告期后，公司与UPS亚太于2020年3月1日签订了框架协议，有效期为2020年3月1-2021年2月28日。 根据同行业可比公司天元集团、九恒条码招股书明书显示，可比公司主要为境内销售，境内客户顺丰、EMS、天天快递等均为公开招标并签订框架合同，发行人与境内主要客户也签订框架合同，所以与同行业相符。 2、采购合同 公司与部分供应商签署了框架协议，其他均为订单形式。报告期内，对公司持续经营有重要影响的采购合同（不含税合同金额1,000万以上或框架合同）情况如下： | |||||||
| 序号 | 供应商名称 | 合同标的 | 金额 | 采购时间 | 执行情况 | ||
| 1 | 宁波金海晨光化学股份有限公司 | 热塑性弹性体 | 按订单执行 | 2019.11.1-2020.10.30 | 正在执行 | ||
| 2 | 河南江河纸业股份有限公司 | 热敏纸、微涂纸、三防热敏纸、白色格拉辛、离型原纸等 | 按订单执行 | 2017.1.1-2019.12.31 | 执行完毕 | ||
| 3 | 雄县盛世佳铝塑包装材料有限公司 | 内袋、PP膜等 | 按订单执行 | 2017.1.1-2019.12.31 | 执行完毕 | ||
| 4 | DOW Inc. | 低密度聚乙烯、高压聚乙烯、茂金属等 | 按订单执行 | 2018.1.1-2019.12.31 | 执行完毕 | ||
| 5 | 广东冠豪高新技术股份有限公司 | 无碳原纸、热敏收银纸、三防热敏纸等 | 按订单执行 | 2018.1.1-2019.12.31 | 执行完毕 | ||
| 6 | 芬欧汇川（中国）有限公司 | 优柏丽格拉辛 | 按订单执行 | 2017.1.1-2017.12.31 | 执行完毕 | ||
| 7 | 芬欧汇川（中国）有限公司 | 优柏丽格拉辛 | 按订单执行 | 2019.1.1-2019.12.31 | 执行完毕 | ||
| 8 | 山东晨鸣纸业销售有限公司 | 白轻涂纸、云景格拉辛纸、单面铜版纸等 | 按订单执行 | 2017.1.1-2018.12.31 | 执行完毕 | ||
| 9 | 上海金森石油树 | 石油树脂 | 按订单 | 2017.1.1-2017.12.31 | 执行完毕 | ||
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| 4、抵押担保合同 2019年3月22日，公司与中国光大银行股份有限公司石家庄分行签订了《最高额抵押合同》（合同编号：光石最高抵字20190012号），约定以其拥有的国有土地使用权和房屋建筑物为公司与中国光大银行股份有限公司石家庄分行在《综合授信协议》项下将产生的全部债务提供最高额抵押担保，担保金额为最高授信额度6,000.00万元。 5、土地合同 2018年11月16日，公司与河北元氏经济开发区管理委员会就公司在元氏产业新城园区新建项目事宜签订了《入区协议书》； 2018年11月16日，公司与华夏幸福元氏公司签订了《项目合作协议》，协议主要内容为： （1）华夏幸福元氏公司同意协助公司办理项目地块土地使用权的取得事 | |||||||||||
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宜，包括但不限于协助发行人参与土地使用权招拍挂程序、办理土地权属证明等事项；
（2）公司在协议签订后缴纳429.00万元保证金（预估总价款的20%）；当招拍挂价格超出约定的土地价格时，公司有权选择终止本协议；若公司实际支付的价格低于约定价格时，低于部分作为公司向华夏幸福元氏公司支付的服务费用。若保证金不足以支付服务费用，则由公司补足；扣除服务费后若有剩余，则将剩余部分保证金无息退还公司。
（3）当项目地块具备办理土地权属条件时，公司应在接到华夏幸福元氏公司通知后15日内向国土部门缴纳全额土地出让金。公司自行承担依法取得项目地块的土地权属证明需支付的契税、印花税、耕地占用税、测量费、登记费等相关税费。
四、 关键资源要素
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| 上述第一项至第四项建筑物为公司自行搭建的临时建筑，第五项建筑物为公司在取得土地时已存在的建筑物，上述建筑物均未按规定取得临时建设工程规划许可证或不动产权证书。根据《中华人民共和国城乡规划法》《河北省城乡规划条例》《石家庄市城乡规划条例》的相关规定，上述建筑存在被城乡规划行政主管部门责令限期拆除和处以罚款等法律风险。但上述建筑物的建筑面积较小，多为附属性、辅助性设施及用于遮雨、物业等，不属于公司的核心生产环节，因此，上述临时建筑物如被拆除不会对公司正常的生产经营活动产生影响。同时，公司的实际控制人杨志已出具承诺，在公司相关临时建筑物取得权属证书或拆除、搬迁前，若公司因建设、持有、使用上述建筑物、构筑物而受到有关部门的处罚或遭受其他损失，其将承担公司因此而遭受的全部损失。 2020年1月4日，元氏县自然资源和规划局出具证明，证明公司自2017年1月1日至今，严格遵守国家有关自然资源和规划部门法规及政策，未受到任何该局做出的行政处罚；2020年1月19日，元氏县不动产登记中心出具证明，证明公司自2017年1月1日至今严格遵守国家和地方规划、建设法 | |||||||||||
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| 2、商标 截至本公开发行说明书签署日，公司已取得的商标情况如下： | ||||||||||||
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| 商标名称 | 商标注册证号 | 取得方式 | 专用期限 |
| 第11108036号 | 原始取得 | 2013-11-07至2023-11-06 | |
| 第11108287号 | 原始取得 | 2013-11-07至2023-11-06 | |
| 第11108110号 | 原始取得 | 2013-11-07至2023-11-06 | |
| 第11108405号 | 原始取得 | 2013-11-07至2023-11-06 | |
| 第24373870号 | 原始取得 | 2018-05-28至2028-05-27 | |
| 第37284968号 | 原始取得 | 2020-1-21至2030-1-20 | |
| 第37292190号 | 原始取得 | 2020-1-21至2030-1-20 |
| 3、专利 截至本公开发行说明书签署日，公司已获授权的专利情况如下： | |||||||||
| 序号 | 专利名称 | 专利号 | 专利类型 | 取得方式 | 申请日 | 期限 | 使用情况 | ||
| 1 | 一种背胶袋连续热合装置 | ZL200910074873.6 | 发明专利 | 受让取得 | 2009年7月15日 | 20年 | 批量生产 | ||
| 2 | 用于背胶袋的改性聚丙烯薄膜及其制备方法 | ZL201010181522.8 | 发明专利 | 受让取得 | 2010年5月25日 | 20年 | 批量生产 | ||
| 3 | 一种热熔压敏胶及其制备方法 | ZL201110310076.0 | 发明专利 | 受让取得 | 2011年10月13日 | 20年 | 批量生产 | ||
| 4 | 一种塑料保安袋 | ZL201320397006.8 | 实用新型 | 受让取得 | 2013年7月5日 | 10年 | 批量生产 | ||
| 5 | 一种双螺杆挤出机生产热熔压敏胶的方法 | ZL201310279753.6 | 发明专利 | 受让取得 | 2013年7月5日 | 20年 | 批量生产 | ||
| 6 | 用于快递防水袋的快速粘合热熔压敏胶及制备方法 | ZL201310279931.5 | 发明专利 | 受让取得 | 2013年7月5日 | 20年 | 批量生产 | ||
| 7 | 一种可移除的热熔压敏胶及制备方法 | ZL201610777956.1 | 发明专利 | 原始取得 | 2016年8月31日 | 20年 | 批量生产 | ||
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| 8 | 一种物流包装袋 | ZL201621125453.8 | 实用新型 | 原始取得 | 2016年10月17日 | 10年 | 批量生产 |
| 9 | 一种快递包装双层标签 | ZL201821070346.9 | 实用新型 | 原始取得 | 2018年7月6日 | 10年 | 批量生产 |
| 10 | 一种塑料袋纵向热封质量在线检测装置 | ZL201821070875.9 | 实用新型 | 原始取得 | 2018年7月6日 | 10年 | 批量生产 |
| 11 | 一种便携式清洁指套 | ZL201821207114.3 | 实用新型 | 原始取得 | 2018年7月27日 | 10年 | 批量生产 |
| 注：《生产监制证》正在办理续期。 （四）公司人员情况 1、员工人数变化情况 报告期各期末，公司人员分别为392人、372人和380人。 | |||||||
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| （五）特许经营权 截至本公开发行说明书签署日，公司不存在授权他人或被他人授权的特许经营权。 （六）公司核心技术人员、核心技术与技术研发情况 1、核心技术人员情况 （1）核心技术人员简介 ①杨志先生 杨志：详见本公开发行说明书“第四节发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员”之“（一）董事、监事、高级管理人员简介/1、董事”部分。 ②殷俊凤女士 殷俊凤：详见本公开发行说明书“第四节发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员”之“（一）董事、监事、高级管理人员简介/2、监事”部分。 ③田新生先生 | |||
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| 姚新平：女，1976年10月出生，中国国籍，无永久境外居留权，汉族，本科学历，2002年6月毕业于河北科技大学高分子材料与工程专业，助理工程师。2002年9月至2009年11月，就职于石家庄合力塑胶有限公司，任技术部经理。2009年12月2016至3年月，就职于方大包装，任研发部经理。2016年3月至今，就职于方大股份，任研发部经理。 自任职于公司以来，参与一种高性能的防水袋封口用胶、一种保安袋生产工艺、电子面单的生产工艺、传统凹版印刷改水墨印刷技术、可堆肥全降解薄膜生产工艺等项目研发，并以公司名义申请发明和实用新型专利。熟悉产品的国内外标准，制定了一系列符合产品生产的标准及检验规程、操作规程等。 ⑦赵立家先生 赵立家：男，1965年4月出生，中国国籍，无永久境外居留权，汉族，本科学历，1985年7月毕业于河北工业大学（原河北工学院）铸造工艺及设备专业。1985年9月至1995年5月，就职于石家庄地区汽车配件厂，历任技术员、车间主任。1995年6月至1999年7月，就职于河北华加胶囊有限公司，任设备部经理。1999年8月至2002年5月，就职于金茂房地产有限公司，任甲方代表。2002年6月至2005年11月，就职于石家庄非标设备厂，任车间技术主任。2005年12月至2016年3月，就职于方大包装，任项目经理。2016年3月至今，就职于方大股份，任项目经理。 自任职于公司以来，组织并负责一种热熔压敏胶直供式生产流程及工艺、涂胶机涂头改进项目、气泡袋生产设备工艺的改进项目等研发工作。 报告期内，上述核心技术人员未出现变动情况。 （2）核心技术人员持股情况、对外投资及兼职情况 报告期内，核心技术人员直接持股情况如下： | |||||||
| 序号 | 股东姓名 | 在公司担任职务 | 对发行人的持股比例 | 所持股份的涉诉、质押或冻结情况 | 信息披露 | ||
| 1 | 杨志 | 董事长、总经理 | 73.63% | 无 | 已披露 | ||
| 2 | 田新生 | 副总经理 | 0.07% | 无 | 已披露 | ||
| 3 | 殷俊凤 | 职工监事 | 0.07% | 无 | 已披露 | ||
| 4 | 闫桂华 | 经理 | 0.07% | 无 | 已披露 | ||
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| 5 | 姚新平 | 经理 | 0.07% | 无 | 已披露 |
| 6 | 杜中泰 | 经理 | 0.07% | 无 | 已披露 |
| 7 | 赵立家 | 经理 | 0.07% | 无 | 已披露 |
| 杨志、田新生、殷俊凤对外投资及兼职情况详见本公开发行说明书“第四节发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员”相关内容。除上述人员外，其他核心技术人员无对外投资及兼职情况。 （3）核心技术（业务）人员是否存在侵犯第三方知识产权或商业秘密、违反与第三方的竞业限制约定或保密协议的情况 核心技术人员不存在侵犯第三方知识产权或商业秘密、违反与第三方的竞业限制约定或保密协议的情况。 2、主要产品核心技术 公司主要产品核心技术使用情况如下： | ||||
| 产品名称 | 主要技术 | 专利使用情况 | ||
| 背胶袋 | 1、离型纸技术，采用先做底涂层再进行涂硅的生产工艺，通过化学配方的调整，选用经济适用的底涂料及有机硅离型剂进行生产；采用底涂、涂硅生产一体化的先进加工设备及工艺，离型纸的各项技术指标达到背胶袋生产、使用要求。 2、热熔压敏胶的技术，产品经第三方检测完全符合欧盟REACH法规的要求。 3、制袋生产技术，在一种背胶袋连续热合专利的基础上，对制袋设备进行改进，产品的热合性能稳定。 | 1、一种背胶袋连续热合装置，发明专利 2、一种热熔压敏胶及其制备方法 3、一种双螺杆挤出机生产热熔压敏胶的方法 4、一种可移除的热熔压敏胶及制备方法 | ||
| 可变信息标签 | 标签的打印性能：适应低能高速打印，高条码扫描率。 | 1、一种用于热敏纸标签上的环保水性油墨及其制备方法 2、用于高速自动标签模切收卷机的环保热熔胶及其制备方法 3、一种快递包装双层标签 | ||
| 防水袋 | 1、封口热熔压敏胶的技术：利用共混等高分子材料改性技术得到性能优异的封口热熔压敏胶。 2、薄膜的性能：防水袋用薄膜具有高强度、耐撕裂、防粘连、快速粘合的特性。 3、环保可降解性能：利用光-生物降解薄膜技术生产的防水袋用薄膜，符合标准要求。 4、制袋生产技术：采用圆形连续热合装置，增加热合接触面积，采用可显示的压力装置，调整时压力可视，可以更好的控制热合的压力。 | 1、用于快递防水袋的快速粘合热熔压敏胶及制备方法 2、一种塑料保安袋，实用新型 | ||
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| 注：一种用于热敏纸标签上的环保水性油墨及其制备方法、用于高速自动标签模切收卷机的环保热熔胶及其制备方法专利正在申请中，尚未取得授权。 3、正在研发技术情况 截至本公开发行说明书签署日，公司正在研发技术情况如下： | ||||||||
| 项目名称 | 所处阶段 | 人员情况 | 预计投入 | 拟达到的目标 | ||||
| 热转印纸张生产工艺 | 正在研发 | 田新生等8人 | 100万 | 本项目通过研究确定特种热转印纸张的生产工艺，实现批量生产。 | ||||
| 热敏纸张生产工艺 | 正在研发 | 房腾等8人 | 150万 | 本项目通过研究确定特种热敏纸张的生产工艺，实现批量生产。 | ||||
| 一种新型环保纸背胶袋的研制 | 正在研发 | 李波等6人 | 100万 | 本项目研制一种全部采用纸质材料制成的背胶袋产品，具有完全环保可回收的特点，适用于全面禁塑地区的使用。本项目将通过纸张选择、工艺设计、调整达到量化生产的需求。 | ||||
| UV反应型热熔压敏胶项目 | 正在研发 | 杜中泰等6人 | 100万 | 本项目是针对特殊用途的胶黏剂，是对丙烯酸类紫外光固化的胶黏剂的生产应用环节原料选择、工艺设计进行研究，以适应常规热熔压敏胶不能满足的可移除、无残留、耐候性的使用要求特性。 | ||||
| 一种新型集成标签的研制 | 正在研发 | 姚新平等6人 | 100万 | 本项目研制一种采用局部涂胶的方式生产的集成标签；项目从原材料选材、工艺设计、设备改造等方面着手研究，确定产品的生产工艺。本项目集成标签可以使用普通的打印机打印，方便使用，同时满足客户粘贴和货物清单核对的需求。 | ||||
| 背胶袋制袋机输出改造 | 正在研发 | 牛鹏远等6人 | 100万 | 本项目为现有设备改造升级项目，通过增加静电，去除静电，浮动平台，档料板，压料杆，气动刹车等装置。使现在生产出的产品整齐，减轻工人劳动强度，提升设备自动化强度，改善产品质量。 | ||||
| 一种用于标签自动封口的双吐标机构 | 正在研发 | 王力伟等6人 | 120万 | 本项目研发了一种双吐标机构，能够实现自动吐标，自动计算标贴长度，自动封口贴标的装置。本项目可以提高自动收卷机的工作效率，降低工人的劳动强度；能够改善产品的外观质量。 | ||||
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| 涂硅机自动接卷的改进 | 正在研发 | 贾成程等6人 | 80万 | 该项目通过改进自动收卷的收卷结构，切刀切断角度，机械压辊装置，实现收卷机的无胶收卷，提高了产品市场竞争力，节约企业成本。 |
| 可降解标签的研制 | 正在研发 | 李瑶林等5人 | 80万 | 本项目通过研究制备一种几乎完全可以生物降解的标签，具有环保、绿色的特点。本项目将通过材料选择、工艺设计、调整达到实验室可制备，完成技术储备。 |
| 注：由于上述研发项目为公司内部生产工艺改进、新产品研发等，无法通过公开渠道查到行业内相关研发技术水平资料。 公司报告期各期研发项目基本情况及研发成果，已完成的研发项目对技术指标的影响具体详见如下表所示： | ||||||
| 项目名称 | 项目计划起止时间 | 基本情况 | 研发成果/目标 | 研发项目对技术指标的影响 | ||
| 19-RD03可堆肥全降解塑料薄膜生产工艺 | 20190101-20191231 | 通过配方和工艺的调整，确定可堆肥全降解防水袋的生产工艺，降低成本，提高质量。 | 本项目主要通过研究解决目前可堆肥全降解快递袋存在的强度低、价格高的问题;实现工业化生产，实现与目前用快递袋的无缝衔接。 | 通过本项目，确定了全降解防水袋的生产工艺，生产出的全降解产品性能满足要求。 | ||
| 19-RD04标签模切、分切一体机自动化程序改进项目 | 20190101-20191231 | 目前的标签模切、分切一体机生产过程中，换卷、尺寸小纸张生产过程中需要降速完成;本项目旨在通过设备控制程序及部件的改进，解决设备生产过程中存在的问题。 | 本项目使用PID算法控制的收卷轴张力，达到了稳定输出张力的效果，双片槽式切刀机构、主动式的带有柔性连接的压辊装置的创新型改进，提供了全新的切割模式。实现标签模切、分切一体机生产过程中，换卷和小尺寸纸芯产品不降速完成。 | 本项目通过机械设备的改造与控制程序的研发：开发了一体机实现不降速换卷的连续高速生产， 提升工作效率，确定了生产时各机械工艺控制参数。 | ||
| 19-RD05A4平张标签生产工艺改进技术 | 20190101-20191231 | 通过深入生产实践、调研、实验等方法，从根本上找到影响A4平张标签翘曲的因素，进行材料和设备上的改进。 | 采用低成本材料开发出整齐、平整的A4平张标签新产品，增加企业竞争力。 | 可以达到在第一放卷张力：20Kg，收卷张力：55-60Kg，第二放卷张力：10Kg的状态下生产大卷不干胶。 | ||
| 19-RD06分切机分切装置改进项目 | 20190701-20191231 | 1.通过改进分切装置，使分切刀实现不粘胶，产品不带胶，自动添加硅油，实现自动化。根除分切刀粘胶问题，有效的防止产品粘胶， | 本项目设计了一种上圆刀为气动切刀，上刀和下刀都配有毛毡和硅油加油口，同时配微型注油泵和微型调节阀，定量向毛毡注油的分切刀 | 通过对分切刀上下刀增加毛毡和微型注油泵，定量的向毛毡加注硅油。有效的防止胶粘到刀片上，提高了产品质量。 收卷方式改为上下收卷分别有2台电机通过同步带单独带动，纸 | ||
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| 带胶等问题的发生，提高产品质量。 2.更改收卷方式，改为表面中心卷取。其压力随着纸卷直径的增加保持恒定，增大收卷卷径至1200mm。控制收卷张力，提高工作效率。 | 装置；改进卷取方式为表面中心卷取方式。 | 卷与卷取辊之间压力由气动比例阀控制，收卷除张力锥度控制外，还增加了压力比例控制，其压力随着纸卷直径的增加保持恒定。最大收卷直径1200mm。满足设计要求，提高生产效率。 | ||
| 19-RD07背胶袋背开口装置改进项目 | 20190101-20190630 | 背胶袋生产过程中，在开口位置，有时开口刀滑出，造成未开口现象:本项目在开口刀位置设计加装一装置，检测开口情况，避免出现不开口的现象。 | 在背胶袋生产过程中，一旦开口刀滑出，能够及时提醒操作工人，能够自动停机，更换开口刀片。 | 检测装置选用了一种"T"型结构，材料选用厚度为1mm的304不锈钢，支持杆的尺寸20mm×20mm。 |
| 19-RD08气泡袋生产设备工艺的改进 | 20190101-20190630 | 通过设备技术改造，实现在线热敷预防底纸易撕裂、满足设备顺利生产要求。 | 本项目通过设备上的改进，在热敷棍后面加装牵引对辊与储料装置保证热敷料在生产运行过称中保持稳定匀速运行状态，热敷质量可靠。在热敷物料进斜板前安装合适的弹簧辊，保证热敷料通过折边时保持物料运行平稳、张力基本一致。 | 通过本项目的设备改进，改进后可稳定生产速度由原来的20米/分钟提高到了50米/分钟，生产效率大幅提高；改进后生产速度变化时的产品破损、褶皱由原来的15%左右，降低到了0.5-1%，产品的不合格品率明显降低。 |
| 19-RD09超低温用热熔压敏胶的研发 | 20190101-20191231 | 通过调研实验等方法，开发出能够在-20℃低温下使用的热熔压敏胶，并且通过涂布制成标签，实验贴标效果。 | 制成的低温用标签能够满足-20℃贴标不脱落的要求。 | 产品可以达到最低贴标温度达到-20℃。 |
| 19-RD10热敏满印标签生产工艺 | 20190601-20191231 | 研发一种添加剂，针对不同油墨、不同承印材料的表面特性，使其全面兼容，实现热敏纸满面印刷。 | 实现热敏纸满面印刷，打印清晰，无掉墨现象；满足客户不同的个性化需求。 | 生产的产品标准：印后产品色彩满足要求，不虚印；打印过程无异响，打印一卷标签后打印头无粘墨；滴水后，来回搓10次，不掉墨。 |
| 2018-RD01不干胶模切性能改善的研究 | 20180101-20181231 | 本项目通过研究改进胶的性能、硅油纸的性能以及设备的问题，改善不干胶的模切性能，提高模切速度。通过合理选择胶黏剂原材料、改善底纸质量、设备匹配度等生产出适合高速模切使用的不干胶。 | 研制的不干胶标签能够满足120m/min 的模切速度且常温贴标不掉落。 | 本项目经过生产验证满足项目的预期，确定了压敏胶中sis用量为26%、sis选择50%二嵌段弹性体时对不干胶模切最有力；不干胶离型力在0.015～0.030范围内有利于模切。模切刀在底纸上的刀痕深度保持在底纸厚度的0～1/3为宜；模切机速度测试达到120m/min，模切质量测试达到模 |
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| 切切痕均匀连续无切穿底纸现象。 | ||||
| 2018-RD02涂硅机直燃加热方式的改善 | 20180101-20180630 | 通过改变直燃加热方式风道的循环方式，确保不产生影响产品质量的白色粉末。 | 改进目前存在的高速涂布硅油少量雾化后形成白色粉末堵塞风嘴、粘在未固化硅油表面等出现的剥离重的质量事故;提高产品质量，规避质量风险。 | 本项目通过涂布设备加热方式的改造：实现了环保节能的生产方式；确定了直燃加热方式改进后的生产工艺。 |
| 2018-RD03涂胶机涂头改进项目 | 20180701-20181231 | 1. 更改涂头涂唇部位安装连接方式，将以前的焊接连接改为螺栓连接。方便工人换装涂唇，节省换装时间及换装成本。 2.新增胶量控制单元，对胶量输出精确控制使胶量均匀涂在底料上。提高产品质量，减少废品率。 3.优化流道，改进横向涂胶均匀度，提高产品质量。 | 缩短涂唇更换周期，提高产品涂胶质量。 | 新研发改进的涂头，通过使用后，产成品的对比；涂胶量均匀度大大提升，无漏涂及涂胶量多或少等不合格产品现象，达到理想效果。 |
| 2018-RD04可变信息标签适应性的研究 | 20180101-20181231 | 通过调研、实验等方法，开发出适合国外客户使用的热转印标签。优化热熔压敏胶配方来达到适应不同温度、湿度变化的环境条件，增加不干胶标签的适应性。 | 本项目的要达到的要求:打印条码或文字清晰无缺损，表面涂层无脱落，打印条码要达到扫描等级不低于B级。 | 达到了研发的目的，满足了国外客户的要求。 |
| 2018-RD05三层电子面单剥离力控制的研究 | 20180101-20181231 | 通过查阅相关资料调研等实验方法，确定三层电子面单配方、生产工艺和设备，并得出最佳剥离力控制范围，从而为三层电子面单生产做出正确指导，开发出剥离力可控、生产效率高的三层电子物流面单，试验剥离性能及贴标效果。 | 研制的三层电子物流面单要能够满足生产模切排废正常、使用时三层都能正常揭开。 | 本项目经过生产验证满足项目的预期，三层电子面单的面层与中间层低速离型力为0.080-0.090；中间层与底层低速离型力为0.02-0.025。 |
| 2018-RD06模切折页设备的改进项目 | 20180101-20181231 | 通过改进折页机的分切装置、张力控制系统折页装置等方面来改善折页标签生产及使用中的问题。 | 解决目前折页标签存在的以下问题： 1.小标签的折页问题 2. 标签折叠后的平整度的问题 3. 多个标签折叠的问题 4. 标签边部毛边问题;通过改进提高产品质量，提高市场占有率。 | 本项目主要通过设备各模切单位的张力匹配、模切刀的样式、分切装置机构的改进，以及纸张的选择方面，改进了公司目前折叠标签生产中存在的各种问题。 |
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| 2018-RD07标签用纸管项目的开发 | 20180101-20181231 | 通过查阅相关资料、调研、实验等方法，开发出国外标签用、生产效率很高的纸管，降低其在标签成本中的占比，最终试验纸管的各方面性能例如径向耐压强度、耐热、耐水等。 | 研制的纸管使用在标签上要能够满足出口国外、性能达标、成本低廉、生产效率极高的目标。 | 本实验使用地龙110-200克纸进行实验，先从低定量到高定量做生产实验，结果发现100g、200g面纸都会被扯断，而换到130g纸后能够正常生产，实现了研发目标。 |
| 2016-RD04可移除胶项目 | 20160101-20161231 | 本项目预计引入粘度调节剂应用于热熔压敏胶行业；创造性的应用环保软化剂；使胶的性能符合欧盟REACH法规的要求；选用合适的原料，利用合适的工艺确定胶的配方及生产工艺。 | 通过市场调研，对比性能、原料选定、试验调整等，确定了组成物的最佳配比及合适的制备方法。 | 该热熔压敏胶剥离强度适宜（3N/25mm），高温（70℃）试验条件下48小时无渗油，夏季在室外日光下暴晒48小时再剥离时无残留。可以稳定持续的生产加工，操作简便，达到研发项目制定的目标。 |
| 2016-RD06传统凹版印刷改水墨印刷项目 | 20161201-20171231 | 凹版印刷作为印刷工艺的一种，以其印制品墨层厚实，颜色鲜艳、饱和度高、印版耐印率高、印品质量稳定、印刷速度快等优点，但是凹版印刷采用的油墨含有挥发型溶剂，对工人健康和环境具有一定的危害，为了改善这一缺陷，决定研究水性油墨的凹印技术，以契合当前社会对环保理念的需求。 | 使用现有的凹版油墨印刷机，通过烘箱改进，以及印版、水墨等生产工艺的改进，以实现凹版水墨生产，达到环保要求。 | 确定了凹版水墨印刷生产工艺 1.印刷版版纹深度：20-30μm； 2.水墨上机粘度：3#察恩杯/25℃,20-25S;溶剂：乙醇：水 8:2；氨水：水 8:2； 3.薄膜电晕：控制在40-42达因； 4.烘箱温度：40-50℃； 5.车速：80-100米/分钟。 |
| 2017-RD01低温冷冻胶标签项目 | 20170101-20171231 | 研究以SIS为主体材料的热熔压敏胶的低温性能，影响模切性的因素，并通过实验共混改性、优化配方和生产工艺等生产出适合低温冷链物流用标签项目使用的热熔压敏胶。 | 生产出的热熔压敏胶主要用于公司生产低温冷链物流用标签使用。 | 经过实验确定，满足冬季北方地区冷链物流，符合要求，可以满足客户要求。 |
| 2017-RD02涂硅机热源煤改气项目 | 20170101-20170630 | 为满足环保以及提高能源利用率，本项目旨在将涂硅机的燃煤加热导热油方式改为天然气直燃加热方式 | 满足生产过程所需热量供应，满足环保要求，提高热量使用效率。 | 满足精密涂布行业在产品干燥时对热风洁净度的高要求，“气-气”换热式高效天然气直燃热风加热系统，换热效率达到了90%以上。 |
| 2017-RD03快递用环保防水袋用膜的研制 | 20170101-20171231 | 本项目采用光和生物降解的两种方式达到加速降解减少薄膜污染，适应国内外防水袋的生产。 | 环保逐渐深入人心和国家加大环保整治的前提下，快递用防水袋的环保性要求是市场发展的必然要求，本项目的环保薄膜可满足市场对生产防水袋的要求。 | 本项目降解薄膜生产后测试值：薄膜断裂伸长率%（纵向）≥800；薄膜断裂伸长率%（横向）≥600；拉伸强度（纵向）≥21；拉伸强度（横向）≥20。 |
1-1-146
| 2017-RD04热熔压敏胶直供式制胶项目 | 20170101-20171231 | 该项目主要内容是改进胶的生产方式，由单独生产方式，改为直供式。 | 改用直供式制胶系统，可以提高生产效率，降低损耗，改善产品质量。 | 使用直供式生产可以减少二次化胶的工序，防止发生老化引起胶性能的改变，可以减少包胶用硅油纸的消耗，降低热熔胶使用成本。 |
| 2017-RD05十层共挤气泡膜项目 | 20170101-20171231 | 该项目主要内容是研制一种用于生产气泡袋的含尼龙的气泡膜和生产工艺，适应国内外气泡袋的生产。 | 过往气泡膜多为两层或三层气泡，该研发项目后发行人可生产十层共挤气泡膜。 | 生产出的气泡膜可达到在0.01平米的尼龙气泡膜表面压6.0公斤的重物，7天后气泡无明显跑气，气泡高度保证不低于刚开始高度的90%。 |
截至本公开发行说明书签署日，公司不存在境外经营主体。
六、 业务活动合规情况
1-1-147
行政处罚自由裁量权适用规定》第八条的规定，我局决定对你单位作出如下行政处罚：罚款贰十万元整。”方大股份于2019年4月23日缴纳了上述款项。2017年11月20日，石家庄市环境保护局对方大股份进行了调查，针对“暂存工业固体未按规定设置贮存设施，安全分类存放，采取无害化措施等环境违法行为”出具了石环责改[2017]A352号《石家庄市环境保护局责令改正违法行为决定书》，并于2018年1月15日出具了石环罚[2018]20号《石家庄市环境保护局行政处罚决定书》：“依据《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》第六十八条第一款第二项的规定，参照《石家庄市环境保护局行政处罚自由裁量权适用规定》第八条的规定，我局决定对你单位作出如下行政处罚：罚款伍万元整。”方大股份于2019年4月23日缴纳了上述款项。
针对上述处罚情况公司做出了如下整改：1、针对“未按规定设置大气污染物排放口、未按规定安装挥发性有机废气处理设施”，发行人在天然气直燃设备上加装了15米高的排气筒，在VOC治理设施上加装了15米高的排气筒；
2、针对“暂存工业固体未按规定设置贮存设施，安全分类存放，采取无害化措施等环境违法行为”，公司建造了固废间，并对原存放工业固体贮存处地面进行硬化处理。
在责令整改期限内，石家庄市环保局对发行人的上述整改情况进行了现场检查，并出具了《石家庄市环境行政执法后督察现场检查表》。经石家庄市环保局现场核查，发行人加装了VOC治理设施、排气筒，对固体废物建设固定贮存场所，建议发行人加强治理设施运行维护，确保正常运转，污染物达标排放，加强现场规范化建设，提高管理水平。
2020年1月4日，石家庄市生态环境局元氏县分局出具了证明文件，不存在发生重大环境污染事故、环境违法行为。
除上述处罚情况外，方大股份不存在其他处罚情形。
七、 其他事项
无。
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第六节 公司治理
一、 公司治理概况
1-1-149
1-1-150
成，由杨志担任主任委员。审计委员会由李雪梅、刘晓阳、刘燮共3名董事组成，其中李雪梅、刘晓阳为独立董事，李雪梅为会计专业人士并担任主任委员（召集人）。2020年5月14日，公司召开第二届董事会第十次会议《补选独立董事的议案》，提名马莉作为独立董事，并担任审计委员会委员。2020年6月1日，公司召开2020年第五次临时股东大会审议通过上述议案。审计委员会由马莉、刘晓阳、刘燮共3名董事组成，其中马莉、刘晓阳为独立董事，马莉为会计专业人士并担任主任委员（召集人）。
1、战略委员会
公司董事会战略委员会由3名董事组成，设主任委员（召集人）一名，由董事长担任；主任委员负责主持战略委员会工作。
2、审计委员会
公司董事会审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2名，在独立董事中至少应包括一名财务或会计专业人士，设主任委员（召集人）一名，由公司独立董事担任，其负责主持公司董事会审计委员会工作，主任委员在委员内选举。
二、 特别表决权
截至本公开发行说明书签署日，公司不存在特别表决权情形。
三、 违法违规情况
1-1-151
“暂存工业固体未按规定设置贮存设施，安全分类存放，采取无害化措施等环境违法行为”出具了石环责改[2017]A352号《石家庄市环境保护局责令改正违法行为决定书》，并于2018年1月15日出具了石环罚[2018]20号《石家庄市环境保护局行政处罚决定书》：“依据《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》第六十八条第一款第二项的规定，参照《石家庄市环境保护局行政处罚自由裁量权适用规定》第八条的规定，我局决定对你单位作出如下行政处罚：罚款伍万元整。”方大股份于2019年4月23日缴纳了上述款项。
针对上述处罚情况公司做出了如下整改：1、针对“未按规定设置大气污染物排放口、未按规定安装挥发性有机废气处理设施”，发行人在天然气直燃设备上加装了15米高的排气筒，在VOC治理设施上加装了15米高的排气筒；
2、针对“暂存工业固体未按规定设置贮存设施，安全分类存放，采取无害化措施等环境违法行为”，公司建造了固废间，并对原存放工业固体贮存处地面进行硬化处理。
在责令整改期限内，石家庄市环保局对发行人的上述整改情况进行了现场检查，并出具了《石家庄市环境行政执法后督察现场检查表》。经石家庄市环保局现场核查，发行人加装了VOC治理设施、排气筒，对固体废物建设固定贮存场所，建议发行人加强治理设施运行维护，确保正常运转，污染物达标排放，加强现场规范化建设，提高管理水平。
2020年1月4日，石家庄市生态环境局元氏县分局出具了证明文件，不存在发生重大环境污染事故、环境违法行为。
除上述处罚情况外，方大股份不存在其他处罚情形。
四、 内控制度
1-1-152
系较完整；在合理性方面，公司根据主营业务的特点及多年的市场拓展和营销的实践经验，形成了公司预算管理与部门收支目标管理责任考核的分级管理体系，以实现全员参与分级授权的责、权、利结合的全过程的管理理念，不存在重大缺陷；在有效性方面，公司内部控制既能有效地满足经营管理需要，又能对经营的潜在风险做到防范未然，保证了公司资产的安全与完整，同时对提高公司经营效益起到积极作用。
公司管理层认为，公司于2019年12月31日在所有重大方面有效地保持了按照《企业内部控制基本规范》建立的与财务报表相关的内部控制。
（二）注册会计师对公司内部控制的鉴证意见
2020年2月24日，致同会计师事务所（特殊普通合伙）就公司内部控制有效性出具了《内部控制鉴证报告》（致同专字(2020)第110ZA1155号），认为：“方大股份于2019年12月31日在所有重大方面有效地保持了按照《企业内部控制基本规范》建立的与财务报表相关的内部控制。”
五、 资金占用
（一）报告期内资金被关联方占用的情况
报告期内，公司不存在被关联方占用资金的情况。截至本公开发行说明书签署日，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。
控股股东、实际控制人杨志针对资金占用情况出具了承诺，详见本公开发行说明书“第四节发行人基本情况”之“九/（十一）其他承诺”的相关内容。”
（二）报告期内对关联方提供担保的情况
报告期内，公司不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情况。
六、 同业竞争
1-1-153
| 石家庄汇同、河北富川、河北汇合丰与发行人主营业务不相关，石家庄森帝、石家庄森鑫由于不经营未及时年检分别于2004年、1998年吊销，所以与公司不存在同业竞争。 截至本公开发行说明书签署日，控股股东、实际控制人杨志控制的其他企业与公司主营业务不相关，与发行人不存在同业竞争。 （二）控股股东、实际控制人、持股5%以上的股东为避免同业竞争而出具的承诺 为保证公司利益，避免上市后可能产生同业竞争，本公司控股股东、实际控制人杨志做出了避免同业竞争的承诺，具体参见本公开发行说明书“第四节发行人基本情况”之“九/（七）关于避免同业竞争的承诺”的相关内容。 | ||||||
| （一）关联方和关联交易 根据《公司法》、《企业会计准则第36号—关联方披露》等规范性文件的有关规定，公司主要关联方如下： | ||||
| 序号 | 关联方 | 与本公司关系 | ||
1-1-154
| 1 | 杨志 | 控股股东、实际控制人、董事长、总经理 |
| 2 | 刘燮 | 董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 |
| 3 | 许硕 | 董事、副总经理 |
| 4 | 安淑敬 | 董事、副总经理 |
| 5 | 田新生 | 副总经理 |
| 6 | 董立卫 | 董事 |
| 7 | 马爱静 | 董事 |
| 8 | 段君婷 | 董事 |
| 9 | 郭嘉坤 | 原董事（已退休） |
| 10 | 李雪梅 | 原独立董事 |
| 11 | 刘晓阳 | 独立董事 |
| 12 | 马莉 | 独立董事 |
| 13 | 李超 | 监事会主席 |
| 14 | 王亮 | 监事 |
| 15 | 殷俊凤 | 职工监事 |
| 16 | 石家庄汇同 | 杨志控制企业 |
| 17 | 河北富川 | 杨志控制企业 |
| 18 | 河北汇合丰 | 杨志控制企业 |
| 19 | 贾鸿连 | 杨志之母 |
| 20 | 杨华 | 杨志之妹妹（原监事会主席） |
| 21 | 石家庄森帝工贸有限公司 | 杨志控制企业（吊销未注销，2004年6月29日吊销） |
| 22 | 石家庄森鑫化工有限公司 | 杨志控制企业（吊销未注销，1998年11月10日吊销） |
| 23 | 河北当代鸿业房地产开发有限公司 | 董事董立卫的岳父张国新持有50%股权并担任法定代表人、执行董事 |
| 24 | 嘉兴玛雅携成投资合伙企业（有限合伙） | 刘燮弟弟刘鼎持有83.78%出资额 |
| 25 | 河北云知道企业管理咨询有限公司 | 刘燮弟媳李云慧持有60%股权并担任法人、执行董事、经理 |
| 26 | 成都市通盛农副产品购销有限公司 | 刘燮弟弟刘鼎持有40%股权并担任监事（已注销） |
| 27 | 平邑县通达中药材有限公司 | 刘燮弟弟刘鼎持有40%股权并担任监事（已注销） |
1-1-155
| 2017年10月25日公司第一届董事会第十二次会议审议通过关联交易事项，公司拟与杨志先生签署借款协议。借款金额不超人民币1,500万元；借款期限拟不超过三个月(起始日期以实际到账日为准)，该借款不收取利息及相关费用。 2、关联方担保 报告期内，不存在公司为关联方提供担保的情形，关联方为公司提供的担保主要为银行贷款担保，具体如下： 单位：万元 | ||||||||||||||
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保方式 | 担保终止日 | 担保是否已经履行完毕 | |||||||||
| 杨志 | 400.00 | 2014年4月15日 | 连带责任保证 | 2017年4月15日 | 是 | |||||||||
| 杨志 | 200.00 | 2015年5月18日 | 连带责任保证 | 2018年5月18日 | 是 | |||||||||
| 杨志 | 1,700.00 | 2015年6月18日 | 连带责任保证 | 2018年11月18日 | 是 | |||||||||
1-1-156
| （四）报告期内关联交易对公司的影响 报告期内，公司与关联方的关联交易主要是资金往来和实际控制人为公司提供借款担保，资金往来是为了满足公司经营发展对资金的需要而采取的措施，截至本公开发行说明书签署日，公司从关联方资金借款均已归还。关联方为公司提供的资金占公司筹资活动现金流入的比例较小，该关联交易未对公司的独立性产生重大不利影响。 （五）关于规范和减少关联交易 控股股东、实际控制人杨志出具了《关于规范和减少关联交易的承诺》，具体详见本公开发行说明书“第四节发行人基本情况”之“九/（八）关于规范和减少关联交易的承诺”。 | |||||||||||
1-1-157
易受到不利影响，不存在损害公司及其他股东利益的情形，有利于公司的正常经营和健康发展。
1-1-158
第七节 财务会计信息
一、 发行人最近三年及一期的财务报表
（一） 资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 59,397,461.93 | 88,058,653.91 | 81,292,853.59 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 30,070,956.57 | 36,551,697.26 | 24,845,190.63 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,105,662.96 | 148,607.48 | 148,918.95 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 1,086,733.14 | 284,400.00 | 271,854.34 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 61,560,105.41 | 66,056,549.24 | 87,795,650.11 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 5,082,455.22 | 3,710,154.31 | 3,994,070.48 |
| 流动资产合计 | 158,303,375.23 | 194,810,062.20 | 198,348,538.10 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | - | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | - | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 |
1-1-159
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 77,562,553.62 | 67,222,212.39 | 67,393,808.32 |
| 在建工程 | 12,195,619.10 | 1,183,280.86 | - |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 9,208,169.20 | 9,441,138.40 | 9,674,107.60 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 536,979.22 | 339,651.13 | 213,333.24 |
| 递延所得税资产 | 259,129.23 | 263,734.60 | 267,856.52 |
| 其他非流动资产 | 24,948,123.09 | 17,745,741.74 | 1,417,558.25 |
| 非流动资产合计 | 124,710,573.46 | 96,195,759.12 | 78,966,663.93 |
| 资产总计 | 283,013,948.69 | 291,005,821.32 | 277,315,202.03 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 10,000,000.00 | 16,000,000.00 | 28,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 28,005,942.19 | 36,115,486.72 | 34,035,667.53 |
| 预收款项 | 4,799,667.83 | 4,267,890.98 | 4,003,864.22 |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,181,355.19 | 1,664,636.04 | 1,776,514.86 |
| 应交税费 | 332,071.72 | 1,431,304.90 | 996,086.22 |
| 其他应付款 | 306,362.12 | 399,460.71 | 12,375,371.35 |
| 其中：应付利息 | 14,620.83 | 24,456.67 | 38,908.33 |
| 应付股利 | - | ||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 45,625,399.05 | 59,878,779.35 | 81,187,504.18 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 |
1-1-160
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 250,000.00 | ||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 3,333,665.34 | 1,047,252.99 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 3,333,665.34 | 1,297,252.99 | |
| 负债合计 | 48,959,064.39 | 61,176,032.34 | 81,187,504.18 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 110,895,000.00 | 110,895,000.00 | 67,700,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 55,200,290.62 | 55,200,290.62 | 98,973,953.23 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 11,266,649.36 | 8,404,449.83 | 4,976,374.46 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 56,692,944.32 | 55,330,048.53 | 24,477,370.16 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 234,054,884.30 | 229,829,788.98 | 196,127,697.85 |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 234,054,884.30 | 229,829,788.98 | 196,127,697.85 |
| 负债和所有者权益总计 | 283,013,948.69 | 291,005,821.32 | 277,315,202.03 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 一、营业总收入 | 241,565,674.95 | 271,992,322.07 | 215,804,620.95 |
| 其中：营业收入 | 241,565,674.95 | 271,992,322.07 | 215,804,620.95 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 208,041,808.69 | 231,010,065.73 | 188,248,496.13 |
1-1-161
| 其中：营业成本 | 174,327,998.62 | 207,037,598.01 | 156,107,886.99 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 1,834,120.80 | 1,196,986.14 | 1,071,283.29 |
| 销售费用 | 14,452,767.01 | 12,293,679.67 | 10,521,316.83 |
| 管理费用 | 8,334,889.83 | 6,876,430.74 | 8,605,985.54 |
| 研发费用 | 10,277,207.22 | 9,095,540.37 | 8,688,611.60 |
| 财务费用 | -1,185,174.79 | -5,490,169.20 | 3,253,411.88 |
| 其中：利息费用 | 318,637.49 | 588,470.24 | 1,330,721.25 |
| 利息收入 | 866,306.01 | 911,464.97 | 30,910.40 |
| 加：其他收益 | 50,831.72 | 245,606.46 | 3,176,366.64 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -9,525.51 | - | - |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -292,300.58 | -305,049.09 | 471,342.47 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -1,307.23 | -393,287.66 | 40,915.78 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 33,271,564.66 | 40,529,526.05 | 31,244,749.71 |
| 加：营业外收入 | 5,325.00 | 2,393.36 | - |
| 减：营业外支出 | - | 252,000.00 | 150,699.94 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 33,276,889.66 | 40,279,919.41 | 31,094,049.77 |
| 减：所得税费用 | 4,654,894.34 | 5,999,165.67 | 5,026,158.23 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 28,621,995.32 | 34,280,753.74 | 26,067,891.54 |
1-1-162
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 28,621,995.32 | 34,280,753.74 | 26,067,891.54 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | |||
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 28,621,995.32 | 34,280,753.74 | 26,067,891.54 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| （6）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （7）现金流量套期储备 | |||
| （8）外币财务报表折算差额 | |||
| （9）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 |
1-1-163
| 七、综合收益总额 | 28,621,995.32 | 34,280,753.74 | 26,067,891.54 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | |||
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.26 | 0.31 | 0.25 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.26 | 0.31 | 0.25 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 260,032,918.13 | 275,645,739.24 | 210,413,342.13 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 11,203,795.20 | 9,149,960.09 | 19,389,699.04 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,880,048.34 | 1,069,715.89 | 4,313,903.16 |
| 经营活动现金流入小计 | 273,116,761.67 | 285,865,415.22 | 234,116,944.33 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 183,878,109.51 | 188,305,656.98 | 198,432,415.46 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 25,316,114.11 | 22,138,300.35 | 19,916,862.83 |
| 支付的各项税费 | 4,366,867.34 | 5,985,997.27 | 7,010,596.13 |
1-1-164
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 18,071,155.39 | 13,530,790.58 | 10,873,910.11 |
| 经营活动现金流出小计 | 231,632,246.35 | 229,960,745.18 | 236,233,784.53 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 41,484,515.32 | 55,904,670.04 | -2,116,840.20 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 56,575.00 | - | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | 56,575.00 | - | - |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 39,741,674.88 | 27,106,108.94 | 19,073,288.06 |
| 投资支付的现金 | - | - | - |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | 39,741,674.88 | 27,106,108.94 | 19,073,288.06 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -39,685,099.88 | -27,106,108.94 | -19,073,288.06 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | 74,760,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 10,000,000.00 | 16,000,000.00 | 28,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | 3,089,855.54 | 12,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 10,000,000.00 | 19,089,855.54 | 114,760,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 16,000,000.00 | 28,000,000.00 | 24,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 24,727,813.02 | 520,259.99 | 21,635,525.42 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 233,769.42 | 15,701,004.00 | 1,414,584.83 |
| 筹资活动现金流出小计 | 40,961,582.44 | 44,221,263.99 | 47,050,110.25 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -30,961,582.44 | -25,131,408.45 | 67,709,889.75 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 882,150.28 | 2,784,829.43 | -1,278,342.09 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -28,280,016.72 | 6,451,982.08 | 45,241,419.40 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 87,677,478.65 | 81,225,496.57 | 35,984,077.17 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 59,397,461.93 | 87,677,478.65 | 81,225,496.57 |
1-1-165
1-1-166
（四） 股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 110,895,000.00 | 55,200,290.62 | 8,404,449.83 | 55,330,048.53 | 229,829,788.98 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 110,895,000.00 | 55,200,290.62 | 8,404,449.83 | 55,330,048.53 | 229,829,788.98 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,862,199.53 | 1,362,895.79 | 4,225,095.32 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 28,621,995.32 | 28,621,995.32 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 | |||||||||||||
1-1-167
| 的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,862,199.53 | -27,259,099.53 | -24,396,900.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,862,199.53 | -2,862,199.53 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -24,396,900.00 | -24,396,900.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 110,895,000.00 | 55,200,290.62 | 11,266,649.36 | 56,692,944.32 | 234,054,884.30 |
1-1-168
单位：元
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 67,700,000.00 | 98,973,953.23 | 4,976,374.46 | 24,477,370.16 | 196,127,697.85 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 67,700,000.00 | 98,973,953.23 | 4,976,374.46 | 24,477,370.16 | 196,127,697.85 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 43,195,000.00 | -43,773,662.61 | 3,428,075.37 | 30,852,678.37 | 33,702,091.13 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 34,280,753.74 | 34,280,753.74 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,230,000.00 | -6,808,662.61 | -578,662.61 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 6,230,000.00 | -6,808,662.61 | -578,662.61 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
1-1-169
| （三）利润分配 | 3,428,075.37 | -3,428,075.37 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,428,075.37 | -3,428,075.37 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 36,965,000.00 | -36,965,000.00 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 36,965,000.00 | -36,965,000.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 110,895,000.00 | 55,200,290.62 | 8,404,449.83 | 55,330,048.53 | 229,829,788.98 |
1-1-170
| 项目 | 2017年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 66,000,000.00 | 23,466,412.07 | 2,369,585.31 | 21,326,267.77 | 113,162,265.15 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 66,000,000.00 | 23,466,412.07 | 2,369,585.31 | 21,326,267.77 | 113,162,265.15 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,700,000.00 | 75,507,541.16 | 2,606,789.15 | 3,151,102.39 | 82,965,432.70 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 26,067,891.54 | 26,067,891.54 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,700,000.00 | 75,507,541.16 | 77,207,541.16 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 1,700,000.00 | 72,471,541.16 | 74,171,541.16 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,036,000.00 | 3,036,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,606,789.15 | -22,916,789.15 | -20,310,000.00 | ||||||||||
1-1-171
| 1．提取盈余公积 | 2,606,789.15 | -2,606,789.15 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -20,310,000.00 | -20,310,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 67,700,000.00 | 98,973,953.23 | 4,976,374.46 | 24,477,370.16 | 196,127,697.85 |
1-1-172
1-1-173
二、 审计意见
| 2019年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 致同审字（2020）第110ZA1158号 |
| 审计机构名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层 |
| 审计报告日期 | 2020年2月24日 |
| 注册会计师姓名 | 江永辉、钱华丽 |
| 2018年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 致同审字（2019）第110ZA4300号 |
| 审计机构名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层 |
| 审计报告日期 | 2019年4月20日 |
| 注册会计师姓名 | 江永辉、钱华丽 |
| 2017年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 致同审字（2018）第110ZA3681号 |
| 审计机构名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层 |
| 审计报告日期 | 2018年4月17日 |
| 注册会计师姓名 | 江永辉、钱华丽 |
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
（二） 合并财务报表范围及变化情况
报告期内，公司无下属子公司，无需合并财务报表。
四、 会计政策、估计
1-1-174
（一） 会计政策和会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日的财务状况以及2017年度、2018年度、2019年度的经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
公司以人民币为记账本位币，公司编制财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
□适用 √不适用
6. 合并财务报表的编制方法
□适用√不适用
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
公司发生外币业务，按交易发生日即期汇率近似的汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1-1-175
1-1-176
1-1-177
1-1-178
1-1-179
1-1-180
1-1-181
1-1-182
1-1-183
1-1-184
1-1-185
负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11. 应收票据
√适用 □不适用
参见本部分之“12.应收款项”
12. 应收款项
√适用□不适用
| ③按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备： | |||||
| 组合类型 | 确定组合的依据 | 按组合计提坏账准备的计提方法 | |||
| 账龄组合 | 账龄状态 | 账龄分析法 | |||
1-1-186
| 2、执行新金融工具准则期间 自2019年1月1日起，公司开始执行财政部于2017年发布的《企业会计准则第22号-金融工具确认与计量》（简称“新金融工具准则”）等四项金融工具准则。 | ||||
参见本部分之“12.应收款项”
15. 存货
√适用□不适用
(1) 存货的分类
公司存货分为原材料、半成品、库存商品、周转材料、发出商品等。
(2) 发出存货的计价方法
公司存货取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
(4) 存货的盘存制度
公司存货盘存制度采用永续盘存制。
1-1-187
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
采用一次转销法摊销。
2) 包装物
采用一次转销法摊销。
16. 合同资产
□适用 √不适用
17. 合同成本
□适用 √不适用
18. 持有待售资产
□适用 √不适用
19. 债权投资
□适用 √不适用
20. 其他债权投资
□适用√不适用
21. 长期应收款
□适用 √不适用
22. 长期股权投资
□适用 √不适用
23. 投资性房地产
□适用 √不适用
24. 固定资产
√适用□不适用
(1) 固定资产确认条件
公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
(2) 固定资产的初始计量
公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(3) 各类固定资产的折旧方法
1) 固定资产折旧计提方法
1-1-188
旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值。
2) 固定资产折旧年限
| 类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 20 | 5.00% | 4.75% |
| 机器设备 | 4-10 | 5.00% | 9.50%-23.75% |
| 电子设备 | 3-5 | 5.00% | 19.00%-31.67% |
| 运输设备 | 4 | 5.00% | 23.75% |
| 其他设备 | - | - | - |
| 融资租入固定资产： | - | - | - |
| 其中：房屋及建筑物 | - | - | - |
| 机器设备 | - | - | - |
| 电子设备 | - | - | - |
| 运输设备 | - | - | - |
| 其他设备 | - | - | - |
对固定资产、在建工程、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
25. 在建工程
1-1-189
√适用 □不适用
公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
26. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
27. 生物资产
□适用 √不适用
28. 无形资产与开发支出
1-1-190
√适用□不适用
(1) 无形资产的计价方法
公司无形资产包括土地使用权、软件等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
(2) 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 年限平均法测算 |
| 软件 | 10年 | 年限平均法测算 |
无。
(4) 无形资产减值测试方法及减值准备计提方法
1-1-191
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(5) 开发阶段研发支出资本化的条件
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。具体研发项目的资本化条件：内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(6) 内部研究开发项目支出的核算
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
1-1-192
值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
30. 长期待摊费用
√适用□不适用
(3) 长期待摊费用的确认标准
公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
(4) 长期待摊费用摊销年限
预计受益期限。
31. 合同负债
□适用 √不适用
32. 职工薪酬
(1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2) 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
1-1-193
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3) 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
33. 租赁负债
□适用 √不适用
34. 预计负债
√适用□不适用
(1) 预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：
①该义务是公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
(2) 预计负债的计量方法
1-1-194
负债的账面价值。
35. 股份支付
√适用□不适用
(1) 股份支付的种类
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2) 权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
(3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
(4) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1-1-195
公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，公司将其作为授予权益工具的取消处理。
36. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
37. 收入、成本
√适用□不适用
1-1-196
的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，公司确认收入。
（2）收入确认的具体方法
公司营业收入由销售背胶袋、可变信息标签、防水袋和气泡袋产品及原材料收入两部分组成，分为内销和外销两种，其中内销分为线上销售和线下销售，收入确认具体方法如下：
①内销收入确认具体方法：
A线上电商平台销售
公司网络销售分两类平台，通常在将货物运交给客户后，公司在收到终端客户确认收货或者电商平台收货期满电商系统自动默认收货时确认收入：
消费者收到货物后主动确认收货的，直接确认收入；消费者收货后未主动确认收货的，则在消费者实际收货后电商平台收货期满系统自动默认收货时确认收入；在资产负债表日，对公司已发货，但消费者未主动确认收货或电商平台系统未自动默认收货的部分不确认收入。
B内销线下销售
顺丰VMI模式销售：公司将产品交付给客户，客户使用后按月与公司结算，在收到对方结算单时确认收入；
除顺丰VMI模式销售、线上电商平台销售外的其他内销产品：公司将产品交付给客户后，客户确认收到货物的数量、金额、质量等事项符合合同或者订单约定时，或在合同规定的验收期满时，确认产品销售收入。
②外销收入确认具体方法：
根据公司与客户的销售合同或定单及客户的交货期要求，联系第三方国际货运代理商，国际货运代理服务商负责揽货、订舱、收集全套报关单据向海关申报等手续，海关审核无误后货物装船，公司在货物装船并取得提单信息后确认销售收入。
38. 政府补助
√适用 □不适用
1-1-197
政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益并在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。除政策性优惠贷款贴息外，与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
取得的由财政直接拨付给公司的政策性优惠贷款贴息均为补偿公司已经发生的借款费用，公司将政策性优惠贷款贴息直接冲减相关借款费用。
39. 递延所得税资产和递延所得税负债
√适用 □不适用
1-1-198
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
40. 租赁
√适用□不适用
1-1-199
在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。经营租赁中的租金，公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
41. 所得税
√适用□不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
42. 与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准
经营成果方面主要分析影响利润总额 5%以上事项；资产质量方面主要分析占流动资产或非流动资产比例 5%以上事项；偿债能力方面主要分析占负债总额5%以上事项；上述三个方面年度间财务数据变动，主要分析变动金额重大且变动比例超过 30%的事项；现金流量表主要分析经营活动现金流量；其他方面分析主要考虑会对公司未来经营成果、财务状况、现金流量、流动性及持续经营能力造成重大影响以及可能会影响投资者投资判断的事项。财务报表的重要性水平标准定为合并口径净利润的5%。
43. 重大会计判断和估计
1-1-200
损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
44. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
（二） 会计政策和会计估计分析
□适用 √不适用
五、 分部信息
√适用□不适用
公司按业务分类和按地域分类的收入分部信息参见第八节之“三、盈利情况分析”之“（一）营业收入分析、（二）营业成本分析”
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 非流动性资产处置损益 | -1,307.23 | -393,287.66 | 40,915.78 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | |||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 50,831.72 | 177,500.00 | 3,131,800.00 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |||
| 非货币性资产交换损益 | |||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | |||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |||
| 债务重组损益 | |||
| 企业重组费用 | |||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值 |
1-1-201
| 变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | |||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | |||
| 对外委托贷款取得的损益 | |||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |||
| 受托经营取得的托管费收入 | |||
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 5,325.00 | -181,500.18 | -3,142,133.30 |
| 非经常性损益总额 | 54,849.49 | -397,287.84 | 30,582.48 |
| 减：非经常性损益的所得税影响数 | 8,227.42 | -21,793.18 | 461,020.57 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |||
| 非经常性损益净额 | 46,622.07 | -375,494.66 | -430,438.09 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 28,621,995.32 | 34,280,753.74 | 26,067,891.54 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | 28,575,373.25 | 34,656,248.40 | 26,498,329.63 |
| 归属于母公司股东的非经常性损益净额占归属于母公司股东的净利润的比例（%） | 0.16% | -1.10% | -0.02% |
公司非经常性损益占净利润的比例较低，对公司正常的生产经营影响不大。
七、 主要会计数据及财务指标
| 项目 | 2019年12月31日/2019年度 | 2018年12月31日/2018年度 | 2017年12月31日/2017年度 |
| 资产总额(元) | 283,013,948.69 | 291,005,821.32 | 277,315,202.03 |
| 股东权益合计(元) | 234,054,884.30 | 229,829,788.98 | 196,127,697.85 |
| 归属于母公司所有者的股东权益(元) | 234,054,884.30 | 229,829,788.98 | 196,127,697.85 |
| 每股净资产（元/股） | 2.11 | 2.07 | 2.90 |
| 归属于母公司所有者的每股净资产(元/股) | 2.11 | 2.07 | 2.90 |
| 资产负债率（合并）（%） | 17.30% | 21.02% | 29.28% |
| 资产负债率（母公司）（%） | 17.30% | 21.02% | 29.28% |
| 营业收入(元) | 241,565,674.95 | 271,992,322.07 | 215,804,620.95 |
| 毛利率（%） | 27.83% | 23.88% | 27.66% |
| 净利润(元) | 28,621,995.32 | 34,280,753.74 | 26,067,891.54 |
| 归属于母公司所有者的净利润(元) | 28,621,995.32 | 34,280,753.74 | 26,067,891.54 |
| 扣除非经常性损益后的净利润(元) | 28,575,373.25 | 34,656,248.40 | 26,498,329.63 |
1-1-202
| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 28,575,373.25 | 34,656,248.40 | 26,498,329.63 |
| 息税折旧摊销前利润(元) | 42,090,677.89 | 48,126,909.48 | 33,876,108.85 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 12.45% | 16.07% | 22.80% |
| 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） | 12.43% | 16.25% | 23.17% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.26 | 0.31 | 0.25 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.26 | 0.31 | 0.25 |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 41,484,515.32 | 55,904,670.04 | -2,116,840.20 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.37 | 0.50 | -0.03 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 4.25% | 3.34% | 4.03% |
| 应收账款周转率 | 7.16 | 8.77 | 11.55 |
| 存货周转率 | 2.73 | 2.69 | 2.38 |
| 流动比率 | 3.47 | 3.25 | 2.44 |
| 速动比率 | 1.98 | 2.09 | 1.31 |
1-1-203
利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
14、稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
八、 盈利预测
□适用 √不适用
1-1-204
第八节 管理层讨论与分析
一、 经营核心因素
1-1-205
1-1-206
益质量。
（4）流动比率和速动比率
报告期内，公司流动比率分别为2.44、3.25和3.47，公司速动比率分别为1.31、
2.09和1.98，均保持较高水平，体现了公司较强的偿债能力。
二、 资产负债等财务状况分析
（一） 应收款项
1. 应收票据
□适用√不适用
2. 应收账款
√适用 □不适用
(1) 按账龄分类披露
单位：元
| 账龄 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 1年以内 | 30,023,441.46 | 36,533,448.23 | 25,096,134.26 |
| 其中：0月-6月 | 30,018,628.23 | 36,456,670.48 | 25,095,204.83 |
| 7月-12月 | 4,813.23 | 76,777.75 | 929.43 |
| 1至2年 | 477,030.74 | 429,616.25 | - |
| 2至3年 | - | - | - |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | - | - | 274.44 |
| 合计 | 30,500,472.20 | 36,963,064.48 | 25,096,408.70 |
| 类别 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 30,500,472.20 | - | 429,515.63 | 1.41% | - |
| 其中：应收国内国有、上市公司及其分、子公司客户 | 18,156,378.42 | 59.53% | 19,581.59 | 0.11% | 18,136,796.83 |
| 应收国内非上市私有公司客户 | 994,557.46 | 3.26% | 26,283.94 | 2.64% | 968,273.52 |
| 应收海外企业客户 | 11,349,536.32 | 37.21% | 383,650.10 | 3.38% | 10,965,886.22 |
| 合计 | 30,500,472.20 | 100.00% | 429,515.63 | 1.41% | 30,070,956.57 |
| 类别 | 2018年12月31日 |
1-1-207
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 36,963,064.48 | - | 411,367.22 | 1.11% | - |
| 其中：账龄组合 | 36,963,064.48 | 100.00% | 411,367.22 | 1.11% | 36,551,697.26 |
| 合计 | 36,963,064.48 | 100.00% | 411,367.22 | 1.11% | 36,551,697.26 |
| 类别 | 2017年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 25,096,408.70 | - | 251,218.07 | 1.00% | - |
| 其中：账龄组合 | 25,096,408.70 | 100.00% | 251,218.07 | 1.00% | 24,845,190.63 |
| 合计 | 25,096,408.70 | 100.00% | 251,218.07 | 1.00% | 24,845,190.63 |
| 组合名称 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 应收国内国有、上市公司及其分、子公司客户 | 18,156,378.42 | 19,581.59 | 0.11% |
| 应收国内非上市私有公司客户 | 994,557.46 | 26,283.94 | 2.64% |
| 应收海外企业客户 | 11,349,536.32 | 383,650.10 | 3.38% |
| 合计 | 30,500,472.20 | 429,515.63 | 1.41% |
| 组合名称 | 2018年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 36,963,064.48 | 411,367.22 | 1.11% |
| 合计 | 36,963,064.48 | 411,367.22 | 1.11% |
| 组合名称 | 2017年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 25,096,408.70 | 251,218.07 | 1.00% |
1-1-208
| 合计 | 25,096,408.70 | 251,218.07 | 1.00% |
2017年和2018年是以账龄为依据确定组合，2019年确定组合的依据如下：
应收账款组合1：应收国内国有、上市公司及其分、子公司客户应收账款组合2：应收国内非上市私有公司客户应收账款组合3：应收海外企业客户应收账款组合4：应收其他客户
3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
√适用 □不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2019年1月1日余额 | 411,367.22 | - | - | 411,367.22 |
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | - | - | - | - |
| --转入第三阶段 | - | - | - | - |
| --转回第二阶段 | - | - | - | - |
| --转回第一阶段 | - | - | - | - |
| 本期计提 | 18,148.41 | - | - | 18,148.41 |
| 本期转回 | - | - | - | - |
| 本期转销 | - | - | - | - |
| 本期核销 | - | - | - | - |
| 其他变动 | - | - | - | - |
| 2019年12月31日余额 | 429,515.63 | - | - | 429,515.63 |
| 类别 | 2018年12月31日 | 本期变动金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 已计提坏账转回 | 411,367.22 | 18,148.41 | 429,515.63 | ||
1-1-209
| 合计 | 411,367.22 | 18,148.41 | - | - | 429,515.63 |
| 类别 | 2017年12月31日 | 本期变动金额 | 2018年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 已计提坏账转回 | 251,218.07 | 160,149.15 | 411,367.22 | ||
| 合计 | 251,218.07 | 160,149.15 | - | - | 411,367.22 |
| 类别 | 2016年12月31日 | 本期变动金额 | 2017年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 已计提坏账转回 | 136,959.24 | 114,258.83 | 251,218.07 | ||
| 合计 | 136,959.24 | 114,258.83 | - | - | 251,218.07 |
无。
(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 2019年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 天天快递有限公司 | 12,328,737.40 | 40.42% | 19,755.51 |
| Thermal Media Inc. | 2,687,377.69 | 8.81% | |
| 凸版资讯信息系统（上海）有限公司 | 2,204,018.50 | 7.23% | |
| Southgate Pachaging Limited | 1,657,852.07 | 5.44% | |
| 北京京讯递科技有限公司 | 1,440,889.04 | 4.72% | 175.00 |
| 合计 | 20,318,874.70 | 66.62% | 19,930.51 |
| 单位名称 | 2018年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 天天快递有限公司 | 13,862,352.78 | 37.50% | 138,623.53 |
| 凸版资讯信息系统（上海）有限公司 | 3,452,483.20 | 9.34% | 34,524.83 |
| Thermal Media Inc. | 2,337,756.98 | 6.32% | 23,377.57 |
| ALCO PRINTING&PACKAGING | 2,006,916.97 | 5.43% | 20,069.17 |
1-1-210
| KALENA Polska Sp. z o. o. Sp. k. | 1,932,279.60 | 5.23% | 19,322.80 |
| 合计 | 23,591,789.53 | 63.82% | 235,917.90 |
| 单位名称 | 2017年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 江苏苏宁贸易有限公司 | 4,082,065.49 | 16.27% | 40,820.65 |
| 天天快递有限公司 | 4,075,029.36 | 16.24% | 40,750.29 |
| KALENA Polska Sp. z o. o. Sp. k. | 2,359,514.98 | 9.40% | 23,595.15 |
| United Parcel Service Oasis Supply Corpo | 1,659,631.26 | 6.61% | 16,596.31 |
| Thermal Media Inc. | 1,363,618.28 | 5.43% | 13,636.18 |
| 合计 | 13,539,859.37 | 53.95% | 135,398.58 |
报告期各期末，公司应收账款余额前五名单位中不存在持股5%以上股东或与公司存在其他关联关系的单位。
(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他事项：
1-1-211
| （二）假设仍按原方法计提应收账款坏账准备相比的计提金额差异情况 | |||||||||||||||
| 账 龄 | 应收账款余额 | 原方法计提应收账款坏账 | |||||||||||||
| 0至6月 | 30,018,628.23 | 300,186.28 | |||||||||||||
| 7至12月 | 4,813.23 | 240.66 | |||||||||||||
| 1年以内小计： | 30,023,441.46 | 300,426.94 | |||||||||||||
| 1至2年 | 477,030.74 | 47,703.07 | |||||||||||||
| 合计 | 30,500,472.20 | 348,130.01 | |||||||||||||
1-1-212
| 2019年度按预期信用损失率计提坏账 | 429,515.63 | |
| 2019年度按原方法计提坏账 | 348,130.01 |
3. 应收款项分析
| 报告期内，公司应收账款增长情况与公司业务规模的增长情况相匹配。报告期各期末，公司应收账款余额分别为2,509.64万元、3,696.31万元及3,050.05万元，应收账款余额占当期营业收入的比例分别为11.63%、13.59%、12.63%。 报告期各期末，应收账款账面价值分别为2,484.52万元、3,655.17万元和3,007.10万元；2018年较2017年增加1,170.65万元，主要系公司营业收入的大幅增长带来应收账款相应的增加，同时2018年度境内收入占比提高，境内客户较境外客户的货款结算周期较长所致；2019年较2018年下降648.07万元，主要系公司2019年营业收入下降所致和回款增加所致。 （2）应收账款账龄情况 报告期内，公司应收账款账龄情况如下： 单位：万元 | |||||||||
| 账龄 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | ||||||
| 0至6月 | 3,001.86 | 3,645.67 | 2,509.52 | ||||||
| 7至12月 | 0.48 | 7.68 | 0.09 | ||||||
| 1年以内小计： | 3,002.34 | 3,653.34 | 2,509.61 | ||||||
| 1至2年 | 47.70 | 42.96 | - | ||||||
| 2至3年 | - | - | - | ||||||
| 3至4年 | - | - | - | ||||||
| 4至5年 | - | - | 0.03 | ||||||
| 5年以上 | - | - | - | ||||||
| 小计 | 3,050.05 | 3,696.31 | 2,509.64 | ||||||
| 减：坏账准备 | 42.95 | 41.14 | 25.12 | ||||||
1-1-213
| 截至2017年12月31日，应收账款余额前五名单位如下： | ||||||||||||
1-1-214
| 注：其他主要包含南美、非洲地区。 公司应收账款余额变化与收入的关系如下： 单位：万元 | |||||||||||||||
| 销售区域 | 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||||||||||
| 境内 | 应收账款 | 1,915.09 | 1,975.06 | 1,136.99 | |||||||||||
| 营业收入 | 7,322.94 | 7,312.68 | 4,090.21 | ||||||||||||
| 应收账款/收入 | 26.15% | 27.01% | 27.80% | ||||||||||||
| 境外 | 应收账款 | 1,134.95 | 1,721.25 | 1,372.65 | |||||||||||
| 营业收入 | 16,767.33 | 19,785.89 | 17,235.88 | ||||||||||||
| 应收账款/收入 | 6.77% | 8.70% | 7.96% | ||||||||||||
1-1-215
因发行人区分境内和境外客户制定了不同的信用政策：对于境外客户，通常要求对方在订单执行前预付30%定金，收到提单信息后支付剩余70%货款，个别境外客户存在较短时间的账期；对于境内客户，分为两类客户类型，一类应收国内国有、上市公司及其分、子公司客户的账期分为30至90天的账期；一类应收国内非上市私有公司客户的账期分为先款后货、20天以内。所以境内应收账款占收入比例远高于境外。2018年度境内收入较同期增长78.78%，对应当年应收账款余额增长73.71%，2019年境内收入与应收账款变动趋势一致；2018年境外收入较17年增长14.79%，对应当年应收账款余额增长25.40%，2019年因中美贸易关系的影响，境外收入相比18年下降
15.26%，应收账款随之下降34.06%；因此应收账款余额变化与各地区收入呈正向变动关系。其中，2019年境外应收账款余额占收入比例下降近两个百分点的原因为：在2019年中美贸易摩擦的大背景下，公司加大了对美国以外国家客户的拓展力度，公司在美国的客户集中度进一步下降，公司在加拿大、英国、德国、法国等地的销售金额和销售占比同步提升，而发展的新客户基本无账期，导致应收账款余额占收入比例下降至
6.77%。
（二） 存货
1. 存货
(1) 存货分类
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 28,798,633.33 | 18,321.04 | 28,780,312.29 |
| 在产品 | 15,817,114.30 | 7,274.08 | 15,809,840.22 |
| 库存商品 | 12,215,286.80 | 340,447.72 | 11,874,839.08 |
| 周转材料 | 566,141.41 | - | 566,141.41 |
| 发出商品 | 4,528,972.41 | - | 4,528,972.41 |
| 合计 | 61,926,148.25 | 366,042.84 | 61,560,105.41 |
| 项目 | 2018年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 32,124,636.59 | 17,773.46 | 32,106,863.13 |
| 在产品 | 16,042,941.84 | - | 16,042,941.84 |
| 库存商品 | 16,438,320.16 | 136,889.64 | 16,301,430.52 |
| 周转材料 | 644,600.97 | - | 644,600.97 |
| 发出商品 | 960,712.78 | - | 960,712.78 |
1-1-216
| 合计 | 66,211,212.34 | 154,663.10 | 66,056,549.24 |
| 项目 | 2017年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 46,849,240.19 | 17,740.39 | 46,831,499.80 |
| 在产品 | 15,482,612.74 | - | 15,482,612.74 |
| 库存商品 | 22,430,561.71 | - | 22,430,561.71 |
| 周转材料 | 961,999.07 | - | 961,999.07 |
| 发出商品 | 2,088,976.79 | - | 2,088,976.79 |
| 合计 | 87,813,390.50 | 17,740.39 | 87,795,650.11 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 17,773.46 | 547.58 | - | - | - | 18,321.04 |
| 在产品 | - | 7,274.08 | - | - | - | 7,274.08 |
| 库存商品 | 136,889.64 | 203,558.08 | - | - | - | 340,447.72 |
| 合计 | 154,663.10 | 211,379.74 | - | - | - | 366,042.84 |
| 项目 | 2017年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2018年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 17,740.39 | 33.07 | - | - | - | 17,773.46 |
| 在产品 | - | - | ||||
| 库存商品 | - | 136,889.64 | - | - | - | 136,889.64 |
| 合计 | 17,740.39 | 136,922.71 | - | - | - | 154,663.10 |
| 项目 | 2016年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2017年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | - | 17,740.39 | - | - | - | 17,740.39 |
| 在产品 | - | |||||
| 库存商品 | - | |||||
| 合计 | - | 17,740.39 | - | - | - | 17,740.39 |
1-1-217
的部分空白标签和超市收银纸，至2019年末暂未销售完毕。对该部分库龄较长且无订单支持的库存商品计提相应的跌价准备。
(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况（尚未执行新收入准则公司适用）
□适用√不适用
(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明（已执行新收入准则公司适用）
□适用√不适用
其他事项：
公司未执行新收入准则，但是也无期末建造合同形成的已完工未结算资产情况。
2. 存货分析
| 公司存货是流动资产的主要构成项目，报告期各期末，公司存货账面价值分别为8,779.57万元，6,605.65万元、6,156.01万元，占各期末流动资产比例分别为44.26%、33.91%、38.89%。 报告期各期末，存货构成稳定，公司存货以原材料、半成品和库存商品为主，以上三项占比存货总额90%以上，与公司所处行业特点和经营模式一致，具体情况如下： 公司原材料主要系白轻涂纸、格拉辛纸、铜版纸等原纸类和石油树脂等化工原料构成。 报告期各期末，公司原材料账面余额分别为4,684.92万元、3,212.46万元和2,879.86万元。 2018年末较2017年末下降1,472.46万元，下降31.43%，主要原因：2017年由于上游供应商在严管环保的大环境下，其纸浆的产出受到环保限产导致价格上涨，对应纸制品的价格也是持续上涨的。公司在2017年末进行了原纸类材料的储备，2018年随着储备材料的使用，原材料余额出现大幅度下降，其中可变信息标签用纸2018年末余额较2017年末下降明显。 2019年末较2018年末下降332.60万元，下降10.35%，主要原因：2019年石油化工原料及原纸采购价格普遍回落所致。 | |||||
1-1-218
| 公司存货占资产总额比例以及存货周转率都低于同行业，主要原因如下：①发行人以外销为主，外销订单多为定制化产品，对该类产品的生产周期长于标准化产品的生产周期；②公司为有效控制产品成本，不断向产业链上游延伸，进行生产垂直化整 | |||||
1-1-219
| 综合订单支持率为25.15%，其中库存商品订单支持率94.66%。2019年末发行人综合订单支持率相对较低，主要是因为发行人为有效控制产品成本，不断向产业链上游延伸，进行生产垂直化整合。对同行业公司需要外购的原材料，发行人进行自产，生产环节的增多导致发行人半成品期末余额较大。发行人会结合未来市场整体需求进行适度生产备货，以保障潜在订单的交货周期，因此综合订单支持率相对较低。 （2）公司存货的库龄、存货跌价准备的计提政策、存货减值测试的方法，结合库龄情况、同行业可比公司情况说明公司的存货跌价准备计提是否充分 报告期各期末，公司存货构成的库龄情况如下： 单位：万元 | ||||||||||
| 时间 | 项目 | 库龄 | 账面余额 | 跌价准备 | ||||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | ||||||||
| 2019.12.31 | 原材料 | 2,353.91 | 525.96 | 2,879.86 | 1.83 | |||||
| 半成品 | 1,410.28 | 171.43 | 1,581.71 | 0.73 | ||||||
| 库存商品 | 1,198.66 | 14.73 | 8.14 | 1,221.53 | 34.04 | |||||
| 周转材料 | 56.45 | 0.16 | 56.61 | - | ||||||
| 发出商品 | 452.90 | - | 452.90 | - | ||||||
| 合计 | 5,472.20 | 712.28 | 8.14 | 6,192.61 | 36.60 | |||||
| 2018.12.31 | 原材料 | 3,146.06 | 66.41 | 3,212.46 | 1.78 | |||||
| 半成品 | 1,544.98 | 59.31 | 1,604.29 | - | ||||||
1-1-220
| 库存商品 | 1,617.84 | 25.99 | 1,643.83 | 13.69 | ||
| 周转材料 | 64.46 | - | 64.46 | - | ||
| 发出商品 | 96.07 | - | 96.07 | - | ||
| 合计 | 6,469.41 | 151.71 | - | 6,621.12 | 15.47 | |
| 2017.12.31 | 原材料 | 4,492.82 | 192.10 | 4,684.92 | 1.77 | |
| 半成品 | 1,547.52 | 0.74 | 1,548.26 | - | ||
| 库存商品 | 2,237.79 | 5.26 | 2,243.06 | - | ||
| 周转材料 | 96.20 | - | 96.20 | - | ||
| 发出商品 | 208.90 | - | 208.90 | - | ||
| 合计 | 8,583.23 | 198.10 | - | 8,781.34 | 1.77 |
| 报告期内公司存货跌价准备计提比例低于同行业可比公司平均值，主要系以下原因：①毛利率水平较高。受产品结构、销售区域、生产工艺等原因的影响，公司毛利率水平高于同行业可比公司平均值。公司高度重视研发与技术创新，垂直整合生产环节，不断延伸产业链，大大降低生产成本，毛利率水平相对较高，盈利能力较强；②公司定期对呆滞、残次原材料等进行处理，报告期各期末存货库龄1年以内占比分别为97.74%、97.71%和88.37%，库龄主要集中于一年以内，无大量呆滞存货。 | ||||||||||||
1-1-221
公司存货跌价准备的计提政策、存货减值测试的方法与同行业可比公司不存在较大差异，公司的存货跌价准备计提充分。
（3）存货盘点制度、报告期内的盘点情况，包括但不限于存货的盘点范围、盘点结果等
1）存货的盘点制度
按管理层和内部控制的要求，公司制定了并实施了物料盘点制度。定期对仓库成品、原料、半成品、包装物、耗品库等所有物资进行盘点。
库房保管员负责对物料的进行盘点并根据会计要求对盘存物料进行重量抽查，财务人员监督库管员对仓库物料的进行盘点并对盘点结果负责。盘点结果如与账面记录不符，仓库主管将有关责任落实分解到相关责任人员并报管理层，财务人员需根据盘点结果完成调帐工作，避免影响生产安排。
2）报告期内存货盘点情况
①存货盘点计划
报告期内，公司于各期末对存在各仓库、车间所有的存货进行盘点，盘点人员包括公司被盘点仓库的保管人员、公司物资管理部门人员、公司财务监盘人员等。具体盘点日期由库房按实际情况确定。
②存货盘点程序
库房管理人员确定盘存时间后提前一天通知车间和财务，当天盘点未完成前所盘物料暂不发放。盘点人员和监盘人员对每个库房中全部存货进行盘点，将实盘数量与盘点表上的数据进行比对，并随机对存货的质量和重量进行抽查，对盘点结果进行判断。各种物料完成盘点后，财务和仓库人员对盘点结果签名确认。
③盘点结果及盘点差异的处理
报告期内各期末存货盘点结果与账面记录不存在重大差异。若出现盘存结果帐实不相符的情形，仓库管理人员负责落实每笔数量实际情况、相关责任人及原因，财务部作出处罚结果交由总经理批准。
（三） 金融资产、财务性投资
√适用 □不适用
1. 交易性金融资产
□适用√不适用
2. 衍生金融资产
1-1-222
□适用√不适用
3. 债权投资
□适用√不适用
4. 其他债权投资
□适用√不适用
5. 长期应收款
□适用√不适用
6. 长期股权投资
□适用√不适用
7. 其他权益工具投资
□适用√不适用
8. 其他非流动金融资产
□适用√不适用
9. 其他财务性投资
□适用√不适用
10. 金融资产、财务性投资分析
公司无金融资产、财务性投资。
（四） 固定资产、在建工程
1. 固定资产
√适用 □不适用
(1) 分类列示
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 固定资产 | 77,562,553.62 | 67,222,212.39 | 67,393,808.32 |
| 固定资产清理 | - | - | - |
| 合计 | 77,562,553.62 | 67,222,212.39 | 67,393,808.32 |
| 2019年12月31日 | ||||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 31,306,051.24 | 63,871,946.29 | 4,739,136.08 | 1,209,225.57 | 101,126,359.18 | |
| 2.本期增加金额 | 464,854.61 | 18,370,472.39 | 134,014.16 | 483,495.81 | 19,452,836.97 | |
| （1）购置 | 464,854.61 | 9,976,561.85 | 134,014.16 | 483,495.81 | 11,058,926.43 | |
| （2）在建工程转入 | 8,393,910.54 | 8,393,910.54 | ||||
1-1-223
| 3.本期减少金额 | 1,069,856.41 | 1,069,856.41 | ||||
| （1）处置或报废 | 1,069,856.41 | 1,069,856.41 | ||||
| 4.期末余额 | 31,770,905.85 | 81,172,562.27 | 4,873,150.24 | 1,692,721.38 | 119,509,339.74 | |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 6,816,959.36 | 23,211,992.43 | 3,039,067.83 | 836,127.17 | 33,904,146.79 | |
| 2.本期增加金额 | 2,552,825.21 | 5,509,042.63 | 716,436.98 | 200,627.25 | 8,978,932.07 | |
| （1）计提 | 2,552,825.21 | 5,509,042.63 | 716,436.98 | 200,627.25 | 8,978,932.07 | |
| 3.本期减少金额 | 1,017,213.58 | 1,017,213.58 | ||||
| （1）处置或报废 | 1,017,213.58 | 1,017,213.58 | ||||
| 4.期末余额 | 9,369,784.57 | 27,703,821.48 | 3,755,504.81 | 1,036,754.42 | 41,865,865.28 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | 80,920.84 | 80,920.84 | ||||
| （1）计提 | 80,920.84 | 80,920.84 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| 4.期末余额 | 80,920.84 | 80,920.84 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 22,401,121.28 | 53,387,819.95 | 1,117,645.43 | 655,966.96 | 77,562,553.62 | |
| 2.期初账面价值 | 24,489,091.88 | 40,659,953.86 | 1,700,068.25 | 373,098.40 | 67,222,212.39 |
| 2018年12月31日 | ||||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 30,835,658.22 | 57,939,094.61 | 4,198,211.29 | 975,766.57 | 93,948,730.69 | |
| 2.本期增加金额 | 470,393.02 | 6,880,295.22 | 594,581.79 | 233,459.00 | 8,178,729.03 | |
| （1）购置 | 297,267.64 | 6,705,527.53 | 594,581.79 | 233,459.00 | 7,830,835.96 | |
| （2）在建工程转入 | 173,125.38 | 174,767.69 | 347,893.07 | |||
| 3.本期减少金额 | 947,443.54 | 53,657.00 | 1,001,100.54 | |||
| （1）处置或报废 | 947,443.54 | 53,657.00 | 1,001,100.54 | |||
| 4.期末余额 | 31,306,051.24 | 63,871,946.29 | 4,739,136.08 | 1,209,225.57 | 101,126,359.18 | |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 6,279,531.11 | 17,282,978.70 | 2,249,691.36 | 742,721.20 | 26,554,922.37 | |
1-1-224
| 2.本期增加金额 | 537,428.25 | 6,376,991.85 | 840,350.62 | 93,405.97 | 7,848,176.69 | |
| （1）计提 | 537,428.25 | 6,376,991.85 | 840,350.62 | 93,405.97 | 7,848,176.69 | |
| 3.本期减少金额 | 447,978.12 | 50,974.15 | 498,952.27 | |||
| （1）处置或报废 | 447,978.12 | 50,974.15 | 498,952.27 | |||
| 4.期末余额 | 6,816,959.36 | 23,211,992.43 | 3,039,067.83 | 836,127.17 | 33,904,146.79 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 24,489,091.88 | 40,659,953.86 | 1,700,068.25 | 373,098.40 | 67,222,212.39 | |
| 2.期初账面价值 | 24,556,127.11 | 40,656,115.91 | 1,948,519.93 | 233,045.37 | 67,393,808.32 |
| 2017年12月31日 | ||||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 30,477,801.00 | 41,839,958.29 | 4,365,105.26 | 1,075,168.03 | 77,758,032.58 | |
| 2.本期增加金额 | 357,857.22 | 17,648,125.89 | 401,880.35 | 47,859.69 | 18,455,723.15 | |
| （1）购置 | 355,207.22 | 9,807,582.15 | 401,880.35 | 47,859.69 | 10,612,529.41 | |
| （2）在建工程转入 | 2,650.00 | 7,840,543.74 | 7,843,193.74 | |||
| 3.本期减少金额 | 1,548,989.57 | 568,774.32 | 147,261.15 | 2,265,025.04 | ||
| （1）处置或报废 | 1,548,989.57 | 568,774.32 | 147,261.15 | 2,265,025.04 | ||
| 4.期末余额 | 30,835,658.22 | 57,939,094.61 | 4,198,211.29 | 975,766.57 | 93,948,730.69 | |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 4,809,681.47 | 14,715,278.21 | 2,125,747.98 | 808,540.70 | 22,459,248.36 | |
| 2.本期增加金额 | 1,469,849.64 | 3,981,663.08 | 664,278.78 | 74,078.70 | 6,189,870.20 | |
| （1）计提 | 1,469,849.64 | 3,981,663.08 | 664,278.78 | 74,078.70 | 6,189,870.20 | |
| 3.本期减少金额 | 1,413,962.59 | 540,335.40 | 139,898.20 | 2,094,196.19 | ||
| （1）处置或报废 | 1,413,962.59 | 540,335.40 | 139,898.20 | 2,094,196.19 | ||
| 4.期末余额 | 6,279,531.11 | 17,282,978.70 | 2,249,691.36 | 742,721.20 | 26,554,922.37 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 24,556,127.11 | 40,656,115.91 | 1,948,519.93 | 233,045.37 | 67,393,808.32 | |
| 2.期初账面价值 | 25,668,119.53 | 27,124,680.08 | 2,239,357.28 | 266,627.33 | 55,298,784.22 | |
1-1-225
(3) 暂时闲置的固定资产情况
√适用□不适用
单位：元
| 2019年12月31日 | |||||
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 566,029.54 | 354,004.53 | 80,920.84 | 131,104.17 | 闲置 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 固定资产清理 | |||
| 合计 | - | - | - |
无。
2. 在建工程
√适用 □不适用
(1) 分类列示
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 在建工程 | 12,195,619.10 | 1,183,280.86 | - |
| 工程物资 | - | - | - |
| 合计 | 12,195,619.10 | 1,183,280.86 | - |
| 2019年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 在安装机器设备 | 12,195,619.10 | 12,195,619.10 | |
| 合计 | 12,195,619.10 | - | 12,195,619.10 |
| 2018年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 在安装机器设备 | 1,010,462.68 | 1,010,462.68 | |
| 天然气管道工程 | 172,818.18 | 172,818.18 | |
1-1-226
| 合计 | 1,183,280.86 | - | 1,183,280.86 |
| 2017年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 合计 | - | - | - |
无。
(3) 重要在建工程项目报告期变动情况
√适用□不适用
单位：元
| 2019年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 旧涂硅机改造项目 | 2,000,000.00 | 646,254.92 | 1,008,621.89 | 1,654,876.81 | 82.74% | 100.00 | 自筹 | |||||
| 天然气管道工程 | 400,000.00 | 172,818.18 | 187,727.27 | 360,545.45 | 90.14% | 100.00 | 自筹 | |||||
| 制胶车间不锈钢罐项目 | 1,000,000.00 | 318,102.54 | 432,019.80 | 669,184.34 | 80,938.00 | 90.58% | 90.58 | 自筹 | ||||
| 标签生产线 | 30,000,000.00 | 7,066.81 | 2,965,750.75 | 2,972,817.56 | 9.91% | 9.91 | 自筹 | |||||
| 柔印分切机改造 | 500,000.00 | 520,332.45 | 520,332.45 | 104.07% | 100.00 | 自筹 | ||||||
| 柔印机压力表架项目 | 40,000.00 | 39,038.41 | 39,038.41 | 97.60% | 100.00 | 自筹 | ||||||
| 新热敏线工程 | 6,000,000.00 | 5,532,511.49 | 5,532,511.49 | 92.21% | 92.21 | 自筹 | ||||||
1-1-227
| 新分切机工程 | 2,450,000.00 | 2,379,345.60 | 2,379,345.60 | 97.12% | 97.12 | 自筹 | ||||||
| 柔版印刷机项目 | 5,000,000.00 | 5,149,933.08 | 5,149,933.08 | 103.00% | 100.00 | 自筹 | ||||||
| 多功能柔版印刷机项目 | 1,200,000.00 | 1,185,840.71 | 1,185,840.71 | 98.82% | 98.82 | 自筹 | ||||||
| 合计 | 48,590,000.00 | 1,183,280.86 | 19,362,083.04 | 8,393,910.54 | 12,151,453.36 | - | - | - | - |
| 2018年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 制胶车间不锈钢罐项目 | 1,000,000.00 | 473,829.04 | 155,726.50 | 318,102.54 | 47.38% | 47.38 | 自筹 | |||||
| 旧涂硅机改造项目 | 2,000,000.00 | 646,254.92 | 646,254.92 | 32.31% | 32.31 | 自筹 | ||||||
| 厂区雨棚工程 | 180,000.00 | 173,125.38 | 173,125.38 | 96.18% | 100.00 | 自筹 | ||||||
| 天然气管道工程 | 400,000.00 | 172,818.18 | 172,818.18 | 43.20% | 43.20 | 自筹 | ||||||
| 合计 | 3,580,000.00 | 1,466,027.52 | 328,851.88 | 1,137,175.64 | - | - | - | - | ||||
| 2017年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
1-1-228
| 金额 | （%） | 资本化金额 | （%） | |||||||||
| 标签智能机项目 | 1,650,000.00 | 1,641,025.60 | 1,641,025.60 | 99.46% | 100.00 | 自筹 | ||||||
| 吹膜机组项目 | 4,000,000.00 | 3,957,264.91 | 3,957,264.91 | 98.93% | 100.00 | 自筹 | ||||||
| 热熔压敏胶釜机组 | 1,000,000.00 | 940,170.99 | 940,170.99 | 94.02% | 100.00 | 自筹 | ||||||
| 圆压圆模切机项目 | 100,000.00 | 107,692.31 | 107,692.31 | 107.69% | 100.00 | 自筹 | ||||||
| 天然气直燃供热系统工程 | 850,000.00 | 821,577.13 | 821,577.13 | 96.66% | 100.00 | 自筹 | ||||||
| 合计 | 7,600,000.00 | 1,641,025.60 | 5,826,705.34 | 7,467,730.94 | - | - | - | - |
无。
(4) 报告期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用
(5) 工程物资情况
□适用√不适用
其他事项：
无。
3. 固定资产、在建工程分析
1-1-229
| ③固定资产减值准备计提情况 2019年公司铜版印刷机闲置且存在减值迹象，公司对该机器设备进行减值测试后，计提减值准备8.09万元。 （2）在建工程 报告期各期末，公司在建工程账面价值分别为0万元、118.33万元和1,219.56万元，占非流动资产比例分别为0.00%、1.23%和9.78%，占比较小。截至2019年12月31日，在建工程余额主要为采购生产设备尚未安装完毕。 （3）发行人固定资产、在建工程的盘点情况，包括盘点时间、地点、人员、范围、盘点方法、程序、盘点比例、账实相符的情况、盘点结果，是否存在盘点差异及产生原因、处理措施 发行人制定《固定资产盘点制度》报告期在年中及年末进行固定资产盘点程序。 | |||||||||
1-1-230
| 截止日 | 盘点 时间 | 固定资产 | 在建工程 | ||||
| 账面原值 | 盘点金额 | 盘点比例 | 账面原值 | 盘点金额 | 盘点 比例 | ||
| 2017.12.31 | 2018.1.5 | 93,948,730.69 | 73,459,176.87 | 78.00% | - | - | - |
| 2018.12.31 | 2019.1.5 | 101,126,359.18 | 80,769,107.13 | 80.00% | 1,183,280.86 | 987,244.97 | 83.43% |
| 2019.12.31 | 2020.1.4 | 119,509,339.74 | 98,495,559.06 | 82.00% | 12,195,619.1 | 12,195,619.1 | 100% |
发行人盘点日对公司存放在元氏县元氏大街405号的固定资产、在建工程进行盘点，以各期期末账面记载的固定资产、在建工程为范围，参与盘点的人员有资产管理组1名；财务部2名；生产管理人员1名。
1、盘点程序及方法：
（1）执行年中盘点程序时，资产管理人员采用现场实地盘点方式，核对盘点的数量、检查资产的使用状况和资产编码的情况、观察存放的具体地点等。财务部门抽查比例70%左右；
（2）执行年终盘点程序时，除了执行年终盘点的程序外，还加入了外部审计人员随机抽查的方式进行复核盘点程序，核查资产数量、资产使用状况、资产编码、规格型号，存放地点等。
2、盘点结果
报告期内，发行人固定资产、在建工程盘点程序执行通畅，账实相符，不存在数量差异；固定资产中的铜版印刷机由于更新换代，后期使用频率降低，存在减值的迹象，项目组已经计提减值。其余固定资产在建工程状况良好，企业参与盘点人员对资产情况比较熟悉。
（五） 无形资产、开发支出
1. 无形资产
√适用 □不适用
(1) 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元
| 2019年12月31日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 10,790,780.00 | 171,453.00 | 10,962,233.00 | |
| 2.本期增加金额 | - | |||
| （1）购置 | - | |||
| （2）内部研发 | - | |||
1-1-231
| （3）企业合并增加 | - | |||
| 3.本期减少金额 | - | |||
| （1）处置 | - | |||
| 4.期末余额 | 10,790,780.00 | 171,453.00 | 10,962,233.00 | |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,402,830.00 | 118,264.60 | 1,521,094.60 | |
| 2.本期增加金额 | 215,820.00 | 17,149.20 | 232,969.20 | |
| （1）计提 | 215,820.00 | 17,149.20 | 232,969.20 | |
| 3.本期减少金额 | - | |||
| （1）处置 | - | |||
| 4.期末余额 | 1,618,650.00 | 135,413.80 | 1,754,063.80 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | - | |||
| 2.本期增加金额 | - | |||
| （1）计提 | - | |||
| 3.本期减少金额 | - | |||
| （1）处置 | - | |||
| 4.期末余额 | - | |||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 9,172,130.00 | 36,039.20 | 9,208,169.20 | |
| 2.期初账面价值 | 9,387,950.00 | 53,188.40 | 9,441,138.40 |
| 2018年12月31日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 10,790,780.00 | 171,453.00 | 10,962,233.00 | |
| 2.本期增加金额 | - | |||
| （1）购置 | - | |||
| （2）内部研发 | - | |||
| （3）企业合并增加 | - | |||
| 3.本期减少金额 | - | |||
| （1）处置 | - | |||
| 4.期末余额 | 10,790,780.00 | 171,453.00 | 10,962,233.00 | |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,187,010.00 | 101,115.40 | 1,288,125.40 | |
| 2.本期增加金额 | 215,820.00 | 17,149.20 | 232,969.20 | |
| （1）计提 | 215,820.00 | 17,149.20 | 232,969.20 | |
| 3.本期减少金额 | - | |||
| （1）处置 | - | |||
| 4.期末余额 | 1,402,830.00 | 118,264.60 | 1,521,094.60 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | - | |||
| 2.本期增加金额 | - | |||
| （1）计提 | - | |||
| 3.本期减少金额 | - | |||
| （1）处置 | - | |||
| 4.期末余额 | - | |||
1-1-232
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 9,387,950.00 | 53,188.40 | 9,441,138.40 | |
| 2.期初账面价值 | 9,603,770.00 | 70,337.60 | 9,674,107.60 |
| 2017年12月31日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 10,790,780.00 | 171,453.00 | 10,962,233.00 | |
| 2.本期增加金额 | - | |||
| （1）购置 | - | |||
| （2）内部研发 | - | |||
| （3）企业合并增加 | - | |||
| 3.本期减少金额 | - | |||
| （1）处置 | - | |||
| 4.期末余额 | 10,790,780.00 | 171,453.00 | 10,962,233.00 | |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 971,190.00 | 83,966.20 | 1,055,156.20 | |
| 2.本期增加金额 | 215,820.00 | 17,149.20 | 232,969.20 | |
| （1）计提 | 215,820.00 | 17,149.20 | 232,969.20 | |
| 3.本期减少金额 | - | |||
| （1）处置 | - | |||
| 4.期末余额 | 1,187,010.00 | 101,115.40 | 1,288,125.40 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | - | |||
| 2.本期增加金额 | - | |||
| （1）计提 | - | |||
| 3.本期减少金额 | - | |||
| （1）处置 | - | |||
| 4.期末余额 | - | |||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 9,603,770.00 | 70,337.60 | 9,674,107.60 | |
| 2.期初账面价值 | 9,819,590.00 | 87,486.80 | 9,907,076.80 | |
①抵押、担保的土地使用权
报告期抵押、担保的土地使用权情况具体见附注五、13、短期借款和五、39、所有权或使用权受到限制的资产。
②期末，公司无通过内部研发形成的无形资产。
(2) 报告期末尚未办妥产权证的土地使用权情况
□适用√不适用
其他事项：
1-1-233
2. 开发支出
□适用√不适用
3. 无形资产、开发支出分析
报告期各期末，公司无形资产账面价值分别为967.41万元、944.11万元和
920.82万元，占非流动资产比例分别为12.25%、9.81%和7.38%。2018年末较2017年末无形资产账面减值减少23.30万元，2019年末较2018年末无形资产账面价值减少23.30万元，主要原因系当年土地使用权、办公软件正常摊销所致。土地使用权主要为位于元氏县公司所在地的土地使用权，截至2019年12月31日土地使用权账面价值为917.21万元，关于土地使用权介绍详见本公开发行说明书“第五节业务和技术”之“四、关键资源要素”“（二）主要无形资产”。
（六） 商誉
√适用 □不适用
1. 商誉
(1) 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2) 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4) 说明商誉减值测试过程、关键参数
□适用 √不适用
其他事项：
公司不存在商誉。
2. 商誉分析
公司无商誉。
（七） 主要债项
1. 短期借款
√适用□不适用
(1) 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 |
| 质押借款 | - |
| 抵押借款 | 10,000,000.00 |
| 保证借款 | - |
| 信用借款 | - |
| 合计 | 10,000,000.00 |
1-1-234
短期借款分类说明：
2019年5月22日，公司与中国光大银行股份有限公司石家庄支行签订了编号为“光石借字20190061号”的《流动资金贷款合同》，合同约定借款额度为人民币10,000,000.00元，为确保2019年3月22日河北方大股份有限公司与抵押权人签订的编号为“光石综授字20190080号”的《综合授信协议》的履行，双方签订了编号为“光石最高抵字20190012号”的《最高额抵押合同》，以公司土地使用权（证书编号:冀（2017）元氏县不动产权第0000114号）以及不动产（证书编号:冀（2017）元氏县不动产权第0000114号）为公司贷款提供担保。
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他事项：
无。
2. 交易性金融负债
□适用√不适用
3. 衍生金融负债
□适用√不适用
4. 合同负债（已执行新收入准则公司适用）
□适用√不适用
5. 长期借款
□适用√不适用
6. 其他流动负债
□适用 √不适用
7. 其他非流动负债
□适用 √不适用
8. 应付债券
□适用√不适用
9. 主要债项分析
公司主要债项为短期借款，报告期各期末，短期借款账面价值分别为2,800.00万元、1,600.00万元和1,000.00万元。2018年末较2017年末短期借款减少1,200.00万元，下降42.86%；2019年末较2018年末短期借款减少600.00万元，下降37.50%，主要系公司归还银行借款所致。
（八） 股东权益
1. 股本
单位：元
1-1-235
| 2018年12月31日 | 本期变动 | 2019年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 110,895,000.00 | - | - | - | - | 110,895,000.00 | |
| 2017年12月31日 | 本期变动 | 2018年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 67,700,000.00 | 6,230,000.00 | - | 36,965,000.00 | - | 43,195,000.00 | 110,895,000.00 |
| 2016年12月31日 | 本期变动 | 2017年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 66,000,000.00 | 1,700,000.00 | - | - | - | 1,700,000.00 | 67,700,000.00 |
无。
2. 其他权益工具
□适用√不适用
3. 资本公积
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 49,589,785.62 | - | - | 49,589,785.62 |
| 其他资本公积 | 5,610,505.00 | - | - | 5,610,505.00 |
| 合计 | 55,200,290.62 | - | - | 55,200,290.62 |
| 项目 | 2017年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 93,363,448.23 | 82,661.91 | 43,856,324.52 | 49,589,785.62 |
| 其他资本公积 | 5,610,505.00 | - | - | 5,610,505.00 |
| 合计 | 98,973,953.23 | 82,661.91 | 43,856,324.52 | 55,200,290.62 |
| 项目 | 2016年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2017年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 20,891,907.07 | 74,832,078.90 | 2,360,537.74 | 93,363,448.23 |
| 其他资本公积 | 2,574,505.00 | 3,036,000.00 | - | 5,610,505.00 |
| 合计 | 23,466,412.07 | 77,868,078.90 | 2,360,537.74 | 98,973,953.23 |
1-1-236
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
√适用□不适用
1-1-237
拆借资金的利息。
其他事项：
无。
4. 库存股
□适用√不适用
5. 其他综合收益
□适用√不适用
6. 专项储备
□适用√不适用
7. 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 8,404,449.83 | 2,862,199.53 | - | 11,266,649.36 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 8,404,449.83 | 2,862,199.53 | - | 11,266,649.36 |
| 项目 | 2017年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 4,976,374.46 | 3,428,075.37 | - | 8,404,449.83 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 4,976,374.46 | 3,428,075.37 | - | 8,404,449.83 |
| 项目 | 2016年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2017年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 2,369,585.31 | 2,606,789.15 | - | 4,976,374.46 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 2,369,585.31 | 2,606,789.15 | - | 4,976,374.46 |
无。
8. 未分配利润
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 调整前上期末未分配利润 | 55,330,048.53 | 24,477,370.16 | 21,326,267.77 |
| 调整期初未分配利润合计数 | - | - | - |
| 调整后期初未分配利润 | 55,330,048.53 | 24,477,370.16 | 21,326,267.77 |
1-1-238
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 28,621,995.32 | 34,280,753.74 | 26,067,891.54 |
| 减：提取法定盈余公积 | 2,862,199.53 | 3,428,075.37 | 2,606,789.15 |
| 提取任意盈余公积 | - | - | - |
| 提取一般风险准备 | - | - | - |
| 应付普通股股利 | 24,396,900.00 | - | 20,310,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | - | - | - |
| 期末未分配利润 | 56,692,944.32 | 55,330,048.53 | 24,477,370.16 |
根据公司章程规定，计提所得税后的利润，按如下顺序进行分配：
①弥补以前年度的亏损；
②提取10%的法定盈余公积金；
③提取任意盈余公积金；
④支付普通股股利。
说明：①公司2018年度第一届董事会第十五次会议决议，以公司现有总股本7,393.00万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5.00股；②公司2019年度第一届董事会第二十次会议决议，公司以截至2018年12月31日总股本110,895,000 股为基数，向未来实施分红方案时股权登记日在册的全体股东派发现金，向全体股东每10股派2.20元人民币现金，于2019年5月20日分派完毕。
9. 股东权益分析
报告期内，公司股东权益合计分别为19,612.77万元、22,982.98万元和23,405.49万元。公司股东权益逐年增加，与公司的经营情况相适应。
（九） 其他资产负债科目分析
1. 货币资金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 库存现金 | 59,768.21 | 56,418.64 | 18,365.16 |
| 银行存款 | 59,337,693.72 | 87,621,060.01 | 81,207,131.41 |
| 其他货币资金 | - | 381,175.26 | 67,357.02 |
| 合计 | 59,397,461.93 | 88,058,653.91 | 81,292,853.59 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | - | - | - |
1-1-239
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 其他货币资金 | 381,175.26 | 67,357.02 | |
| 合计 | - | 381,175.26 | 67,357.02 |
公司货币资金主要由银行存款构成，现金及其他货币资金的规模及占比均较小。报告期各期末，银行存款占货币资金的比例分别为99.89%、99.50%、99.90%。2018年末，公司货币资金余额较2017年末增长676.58万元，增长8.32%，主要原因系公司2018年营业收入及回款增加，所以货币资金相应增长。2019年末，公司货币资金余额较2018年末减少2,866.12万元，减少32.55%，主要原因系公司2019年购置生产设备支付相关设备款及归还部分贷款，导致大量现金流出。报告期各期末，其他货币资金余额分别为6.74万元、38.12万元、0万元，为公司开立的信用证保证金。
2. 应付票据
□适用√不适用
3. 应付账款
√适用□不适用
(1) 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 |
| 采购材料款 | 22,348,674.79 |
| 能耗及服务款 | 2,027,856.21 |
| 基建工程及设备款 | 3,629,411.19 |
| 合计 | 28,005,942.19 |
| 单位名称 | 2019年12月31日 | ||
| 应付账款 | 占应付账款期末余额合计数的比例（%） | 款项性质 | |
| 雄县盛世佳铝塑包装材料有限公司 | 4,188,425.52 | 14.96% | 材料款 |
| 河南江河纸业股份有限公司 | 3,413,554.67 | 12.19% | 材料款 |
| 浙江华川实业集团有限公司 | 1,811,495.90 | 6.47% | 材料款 |
| 宁晋县富达塑料机械有限公司 | 1,373,146.74 | 4.90% | 材料款 |
| 上海金森石油树脂有限公司 | 1,350,000.00 | 4.82% | 材料款 |
| 合计 | 12,136,622.83 | 43.34% | - |
1-1-240
(3) 账龄超过1年的重要应付账款
□适用√不适用
其他事项：
| 应付账款项目与采购的配比情况： 期末应付账款主要为报告期各期材料采购、基建工程及设备采购构成，报告期各期末材料采购、基建工程及设备采购余额占总余额比例分别为93.77%、91.51%、92.76%，对应的报告期各期材料采购、基建工程及设备采购额占全年采购总额比例分别为93.92%、91.85%、92.80%；因此应付账款项目与采购配比合理。 | ||||||||||||
| 截至 | 性质 | 期末应付余额 | 本期采购发生额 | 占总采购额比例 | ||||||||
| 2019.12.31 | 采购材料款 | 2,234.87 | 16,796.00 | 77.60% | ||||||||
| 基建工程及设备款 | 362.94 | 3,289.82 | 15.20% | |||||||||
| 合计： | 2,597.81 | 20,085.82 | 92.80% | |||||||||
1-1-241
| 2018.12.31 | 采购材料款 | 3,179.52 | 18,635.34 | 87.87% |
| 基建工程及设备款 | 125.35 | 843.92 | 3.98% | |
| 合计： | 3,304.87 | 19,479.26 | 91.85% | |
| 2017.12.31 | 采购材料款 | 2,984.81 | 20,685.03 | 89.90% |
| 基建工程及设备款 | 206.61 | 924.12 | 4.02% | |
| 合计： | 3,191.43 | 21,609.15 | 93.92% | |
4. 预收款项
√适用□不适用
(1) 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 |
| 预收货款 | 4,799,667.83 |
| 合计 | 4,799,667.83 |
| 截至2017年12月31日，公司预收款项前五名单位情况如下： | ||||||||
1-1-242
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 1,664,636.04 | 25,512,404.98 | 24,995,685.83 | 2,181,355.19 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | - | 421,356.68 | 421,356.68 | - |
| 3、辞退福利 | - | - | - | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,664,636.04 | 25,933,761.66 | 25,417,042.51 | 2,181,355.19 |
| 项目 | 2017年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 1,776,514.86 | 22,274,707.66 | 22,386,586.48 | 1,664,636.04 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | - | 452,555.24 | 452,555.24 | - |
| 3、辞退福利 | - | - | - | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,776,514.86 | 22,727,262.90 | 22,839,141.72 | 1,664,636.04 |
| 项目 | 2016年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2017年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 1,796,149.88 | 19,541,180.73 | 19,560,815.75 | 1,776,514.86 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | - | 356,047.08 | 356,047.08 | - |
| 3、辞退福利 | - | - | - | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,796,149.88 | 19,897,227.81 | 19,916,862.83 | 1,776,514.86 |
1-1-243
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,547,127.66 | 23,625,714.99 | 23,106,356.92 | 2,066,485.73 |
| 2、职工福利费 | - | 1,302,086.31 | 1,302,086.31 | - |
| 3、社会保险费 | - | 472,222.68 | 472,222.68 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 236,613.64 | 236,613.64 | - |
| 工伤保险费 | - | 235,609.04 | 235,609.04 | - |
| 生育保险费 | - | - | - | - |
| 4、住房公积金 | - | 89,622.00 | 89,622.00 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 117,508.38 | 22,759.00 | 25,397.92 | 114,869.46 |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,664,636.04 | 25,512,404.98 | 24,995,685.83 | 2,181,355.19 |
| 项目 | 2017年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,569,555.00 | 21,657,432.53 | 21,679,859.87 | 1,547,127.66 |
| 2、职工福利费 | - | 128,304.60 | 128,304.60 | - |
| 3、社会保险费 | - | 305,571.08 | 305,571.08 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 198,450.00 | 198,450.00 | - |
| 工伤保险费 | - | 107,121.08 | 107,121.08 | - |
| 生育保险费 | - | - | - | - |
| 4、住房公积金 | - | 174,461.88 | 174,461.88 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 206,959.86 | 8,937.57 | 98,389.05 | 117,508.38 |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,776,514.86 | 22,274,707.66 | 22,386,586.48 | 1,664,636.04 |
| 项目 | 2016年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2017年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,579,570.75 | 18,701,881.30 | 18,711,897.05 | 1,569,555.00 |
| 2、职工福利费 | - | 345,312.93 | 345,312.93 | - |
| 3、社会保险费 | - | 337,995.70 | 337,995.70 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 171,681.87 | 171,681.87 | - |
| 工伤保险费 | - | 166,313.83 | 166,313.83 | - |
| 生育保险费 | - | - | - | - |
| 4、住房公积金 | - | 146,551.24 | 146,551.24 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 216,579.13 | 9,439.56 | 19,058.83 | 206,959.86 |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,796,149.88 | 19,541,180.73 | 19,560,815.75 | 1,776,514.86 |
1-1-244
(3) 设定提存计划
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | - | 356,088.04 | 356,088.04 | - |
| 2、失业保险费 | - | 65,268.64 | 65,268.64 | - |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 421,356.68 | 421,356.68 | - |
| 项目 | 2017年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | - | 381,382.49 | 381,382.49 | - |
| 2、失业保险费 | - | 71,172.75 | 71,172.75 | - |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 452,555.24 | 452,555.24 | - |
| 项目 | 2016年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2017年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | - | 305,179.54 | 305,179.54 | - |
| 2、失业保险费 | - | 50,867.54 | 50,867.54 | - |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 356,047.08 | 356,047.08 | - |
应付职工薪酬为支付公司员工工资、奖金、津贴、补贴和社会保险等款项。报告期各期末，公司应付职工薪酬期末余额分别为177.65万元、166.46万元和218.14万元，占流动负债总额的比例分别为2.19%、2.78%和4.78%，占比较小。报告期内，公司按照规定计提并支付职工薪酬，未发生拖欠员工工资的情况。
6. 其他应付款
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 |
| 应付利息 | 14,620.83 |
| 应付股利 | - |
| 其他应付款 | 291,741.29 |
| 合计 | 306,362.12 |
| 项目 | 2019年12月31日 |
1-1-245
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | - |
| 企业债券利息 | - |
| 短期借款应付利息 | 14,620.83 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | - |
| 合计 | 14,620.83 |
| 项目 | 2019年12月31日 |
| 员工报销款 | 27,732.11 |
| 预提费用 | 264,009.18 |
| 合计 | 291,741.29 |
无。
其他事项：
| 报告期各期末，公司其他应付款金额分别为1,233.65万元、37.50万元和29.17万元，2018年末较2017末下降1,196.15万元，主要是由于归还关联方借款所致；2019年较2018年下降8.33万元，主要为预提费用较少所致。 | |||||
1-1-246
□适用 □不适用
8. 递延收益
□适用 √不适用
□适用 □不适用
9. 其他资产负债科目分析
| 截至2017年12月31日，预付款项期末余额前五名单位情况如下： 单位：万元 | ||||||||||||||
| 客户名称 | 金额 | 比例 | 性质 | |||||||||||
| EXXONM0BILCHEMICALASIAPACIFIC | 6.40 | 43.00% | 预付材料款 | |||||||||||
| 辛集市鹿华石化有限公司 | 4.21 | 28.28% | 预付材料款 | |||||||||||
| 惠州市维敏特实业有限公司 | 2.65 | 17.77% | 预付材料款 | |||||||||||
| 河北滨翔贸易有限公司 | 0.54 | 3.64% | 预付材料款 | |||||||||||
| 镭德杰标识科技武汉有限公司 | 0.35 | 2.34% | 预付材料款 | |||||||||||
| 合计 | 14.15 | 95.05% | ||||||||||||
1-1-247
| 截至2019年12月31日，公司其他应收款前五名中不存在持股5%以上股东或与公司存在其他关联关系的单位。 （3）长期待摊费用 报告期各期末，公司长期待摊费用构成情况如下： | ||||||||
1-1-248
| 报告期各期末，公司其他非流动资产账面价值分别为141.76万元、1,774.57万元和2,494.81万元，占非流动资产比例分别为1.80%、18.45%和20.02%，占比逐年增长，公司其他非流动资产主要系购建长期资产的预付款项。 （6）应交税费 | ||||||||||||||
1-1-249
| 公司非流动负债主要由递延所得税负债、预计负债项目构成。 ①递延所得税负债 报告期各期末，公司的递延所得税负债余额分别为0万元、104.73万元和333.37万元。递延所得税负债产生的原因系2018年1月1日起，对新购进的设备、器具，单位价值不超过500万元的固定资产折旧产生的差异。 ②预计负债 报告期各期末，公司的预计负债余额分别为0万元、25万元和0万元。 | |||||||||||
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1-1-250
| （%） | （%） | （%） | ||||
| 主营业务收入 | 240,902,652.69 | 99.73% | 270,985,749.61 | 99.63% | 213,260,883.87 | 98.82% |
| 其他业务收入 | 663,022.26 | 0.27% | 1,006,572.46 | 0.37% | 2,543,737.08 | 1.18% |
| 合计 | 241,565,674.95 | 100.00% | 271,992,322.07 | 100.00% | 215,804,620.95 | 100.00% |
| （1）公司营业收入情况概述 公司主业突出，一直专注于快递物流包装的生产、销售以及相关产品的研发。报告期内，公司主营业务收入分别为21,326.09万元、27,098.57万元、24,090.27万元，主营业务收入占营业收入的比例分别为98.82%、99.63%和99.73%。其他业务收入占比小，为原材料与半成品的销售。 2018年公司营业收入27,199.23万元较2017年增长5,618.77万元，增长26.04%，主要原因：公司保持国外销售稳定增长的同时扩大国内销售，国内主营业务销售较2017年增长3,222.47万元，增长78.79%。 2019年公司营业收入24,156.57万元较2018年下降3,042.66万元，下降11.19%，主要原因：公司受中美贸易战影响，部分美国客户暂停合作以及与美国客户分担关税等原因，造成来自美国的销售收入下降。 （2）公司第三方回款情况 报告期内，公司存在第三方回款的情况，但涉及客户及金额较小。2017年、2018年、2019年涉及第三方回款的金额分别为：83.85万元、194.85万元、158.58万元，分别占当年度营业收入的比例为0.39%、0.72%、0.66%。第三方回款的主要原因系境外客户向当地金融机构购买外汇及贷款后直接由境外金融机构进行付款，具体情况如下表所示： 单位：万元 | ||||||
| 日期 | 客户名称 | 回款单位名称 | 金额 | 第三方回款原因 | ||
| 2019年度 | DeycLtda | VECTOR CAPITAL CORREDORES DE BOLSA S.A. | 116.04 | 客户从当地金融机构购买外汇，直接付款给公司 | ||
| 2018年度 | DeycLtda | VECTOR CAPITAL CORREDORES DE BOLSA S.A.、INVERSIONES INTERVALORES CAPITAL | 131.59 | |||
| 2017年度 | DeycLtda | INTERVALORES CAPITAL | 32.82 | |||
| 2019年度 | Zebra Pack | COMMERCIAL VEHICLE FINANCE 3 HUNTINGTON QUADRANGLE MELVILLE NY 11747 UNITED STATES | 42.54 | Commercial为金融机构，zebra向其贷款，直 | ||
| 2018年度 | Zebra Pack | COMMERCIAL VEHICLE FINANCE 3 HUNTINGTON QUADRANGLE MELVILLE NY 11747 UNITED STATES | 63.26 | |||
1-1-251
| 接在放款后支付给公司 | ||||
| 2017年度 | Qwestcz,S.R.O | AKCENTACZ,A.S. | 51.03 | AKCENTA是中欧地区的金融支付机构，客户通过此机构购汇付款 |
| 合计 | 437.27 | |||
公司对第三方回款的情形制定了较为完善且被有效执行的内控措施，第三方回款与相关销售收入勾稽一致，具有可验证性，不影响销售循环内部控制有效性的认定。第三方账户回款情形均具有商业实质，交易真实，不存在虚构交易或调节账龄情形。公司及其实际控制人、董监高或其他关联方与第三方回款的支付方均不存在关联关系或其他利益安排。报告期内公司与客户之间亦未发生因第三方回款导致的货款归属纠纷。第三方回款情况未对公司的业务经营、财务管理和收入真实性造成不利影响。
2. 主营业务收入按产品或服务分类
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 背胶袋 | 124,426,674.12 | 51.65% | 143,192,393.28 | 52.84% | 136,952,943.03 | 64.22% |
| 可变信息标签 | 83,670,674.60 | 34.73% | 88,324,233.45 | 32.59% | 43,246,451.32 | 20.28% |
| 防水袋 | 26,984,203.45 | 11.20% | 31,384,576.99 | 11.58% | 25,577,381.06 | 11.99% |
| 气泡袋 | 5,313,007.50 | 2.21% | 8,084,545.89 | 2.99% | 7,484,108.46 | 3.51% |
| 其他 | 508,093.02 | 0.21% | ||||
| 合计 | 240,902,652.69 | 100.00% | 270,985,749.61 | 100.00% | 213,260,883.87 | 100.00% |
1-1-252
| 2018年度： 单位：万元、万个 | ||||||||
| 客户名称 | 销售收入 | 销售量 | 占比 | |||||
1-1-253
| Southgate Packaging Limited | 1,303.82 | 20,365.05 | 9.67% |
| BOX PARTNERS,LLC | 1,081.62 | 12,372.95 | 8.02% |
| UPS | 698.76 | 5,915.20 | 5.18% |
| KALENA Polska Sp. z o. o. Sp. k. | 587.83 | 7,825.90 | 4.36% |
| INTERMARK Packaging & Labelling S.L | 491.72 | 6,104.20 | 3.65% |
| 合计 | 4,163.75 | 52,583.30 | 30.87% |
| 截至2020年4月30日，公司境外背胶袋前五大客户销售收入1,311.57万元，高于上年同期销售金额，境外背胶袋前五大客户销售占比提高至30.61%，，期后销售情况较好，不存在境外客户流失、公司被替代的风险。 公司多年来高度重视研发与技术创新，针对全球不同区域市场独特的标准和使用环境，独立开发多种具有不同温度、湿度适用范围，同时具备较强的胶粘度稳定性的热熔胶材料。公司产品使用的热熔胶全部为自主生产，有效保障了核心材料供应，确保产品质量稳定，并能够满足欧洲、美国、日本等市场的客户要求。公司不断向产业链上游延伸，进行生产垂直化整合，对同行业公司需要外购的原材料，公司进行自主生产，形成了明显的成本优势和规模效应，可以以更低的价格参与市场竞争。高质量的产品供应使公司拥有了稳定且优质的客户基础。 截至2020年5月31日，公司2020年新获取的订单金额为9,871.82万元，较上年同期增长7.04%，其中新增背胶袋订单金额5,453.08万元，较上年同期增长9.68%， | |||||||
1-1-254
| 报告期后，公司境外不同地区和国家订单执行情况如下： 单位：万元 | |||||||||||
| 地区/国家 | 2020年1-5月订单金额 | 期后订单已执行金额 | 完成率 | ||||||||
| 北美 | 3,332.90 | 2,274.42 | 68.24% | ||||||||
| 美国 | 2,547.06 | 1,574.08 | 61.80% | ||||||||
| 加拿大 | 733.14 | 647.57 | 88.33% | ||||||||
| 欧洲 | 2,878.24 | 2,020.75 | 70.21% | ||||||||
| 英国 | 1,094.17 | 851.97 | 77.86% | ||||||||
| 荷兰 | 568.35 | 417.84 | 73.52% | ||||||||
| 波兰 | 296.36 | 189.02 | 63.78% | ||||||||
| 法国 | 210.34 | 116.25 | 55.27% | ||||||||
| 其他 | 1,978.06 | 1,218.36 | 61.59% | ||||||||
| 澳大利亚 | 829.07 | 578.57 | 69.78% | ||||||||
1-1-255
| 日本 | 371.11 | 254.26 | 68.51% |
| 香港 | 320.30 | 138.57 | 43.26% |
| （4）境内和境外报告期内背胶袋和可变信息标签的前十大客户名称、是否为终端用户、客户获取方式、采购金额、采购数量情况 1）报告期内，公司境外背胶袋前十大客户情况如下： 单位：万元、万个 | |||||||||||||||||
| 客户名称 | 2019年 | 2018年 | 2017年 | ||||||||||||||
| 销售收入 | 销售数量 | 排名 | 销售收入 | 销售数量 | 排名 | 销售收入 | 销售数量 | 排名 | |||||||||
| Southgate Packaging Limited | 1,310.57 | 19,155.45 | 1 | 1,303.82 | 20,365.05 | 1 | 1,289.53 | 20,622.65 | 1 | ||||||||
| Laddawn Inc | 574.08 | 7,461.40 | 2 | 109.63 | 1,616.40 | 237.46 | 2,966.60 | ||||||||||
| DM-FOLIEN GMBH | 459.10 | 5,878.20 | 3 | 369.98 | 5,016.40 | 7 | 396.29 | 5,535.87 | 5 | ||||||||
1-1-256
| INTERMARK Packaging & Labelling S.L | 452.72 | 5,384.35 | 4 | 491.72 | 6,104.20 | 5 | 365.40 | 4,487.05 | 6 |
| TRANSPOSAFE SYSTEMS HOLLAND BV. | 408.70 | 4,096.15 | 5 | 376.89 | 4,063.65 | 6 | 363.50 | 3,883.00 | 7 |
| SPECIALPLAST WENSBO AB | 342.27 | 4,374.30 | 6 | 149.96 | 2,080.50 | - | - | ||
| BOX PARTNERS,LLC | 329.79 | 4,403.60 | 7 | 1,081.62 | 12,372.95 | 2 | 735.29 | 8,097.95 | 4 |
| KALENA Polska Sp. z o. o. Sp. k. | 330.31 | 4,097.80 | 8 | 587.83 | 7,825.90 | 4 | 858.94 | 11,398.60 | 3 |
| Hengyuan International (HK) Co. Ltd | 299.65 | 3,591.20 | 9 | 44.12 | 514.88 | 260.59 | 3,357.22 | ||
| De Jong Import & Export - CULTO B.V. | 242.17 | 2,501.65 | 10 | 239.33 | 2,349.70 | 335.10 | 3,296.50 | 8 | |
| UPS | 698.76 | 5,915.20 | 3 | 910.92 | 7,633.50 | 2 | |||
| UPS亚太 | 181.27 | 897.00 | 209.33 | 825.45 | 10 | 196.08 | 904.45 | 10 | |
| QSPAC INDUSTRIES, INC. | 160.82 | 2,243.20 | 316.61 | 4,352.60 | 8 | 263.74 | 3,443.70 | ||
| SIGNET PTY LTD | 177.63 | 1,966.50 | 307.10 | 2,901.40 | 9 | 208.58 | 2,163.13 | ||
| ASSOCIATED BAG COMPANY | 182.42 | 1,656.60 | 270.99 | 2,318.85 | 287.45 | 2,441.90 | 9 |
| 注：（1）以上通过投标方式获取的客户有：深圳顺丰泰森控股（集团）有限公司、京东集团、天天快递有限公司/江苏苏宁贸易有限公司、中国邮政速递物流股份有限公司，其他客户通过参展及其他方式获取。 （2）以上客户属于终端客户的有：深圳顺丰泰森控股（集团）有限公司、联邦快递（中国）有限公司、嘉里大通物流有限公司、京东集团、天天快递有限公司/江苏苏宁贸易有限公司、北京英格条码技术发展有限公司、唯品会（中国）有限公司、天元集团、中国邮政速递物流股份有限公司。 3）报告期内，公司境内可变信息标签前十大客户情况如下： | |||||||||||
1-1-257
| 注：（1）以上通过投标方式获取的客户有：天天快递有限公司/江苏苏宁贸易有限公司、中国邮政速递物流股份有限公司、京东集团，其他客户通过参展及其他方式获取。（2）以上客户属于终端客户的有：天天快递有限公司/江苏苏宁贸易有限公司、京东集团、中国邮政速递物流股份有限公司、北京英格条码技术发展有限公司。 4）报告期内，公司境外可变信息标签前十大客户情况如下： 单位：万元、万个 | ||||||||||||||||||||
| 客户名称 | 2019年 | 2018年 | 2017年 | |||||||||||||||||
| 销售收入 | 销售数量 | 排名 | 销售收入 | 销售数量 | 排名 | 销售收入 | 销售数量 | 排名 | ||||||||||||
| Thermal Media Inc. | 1,325.17 | 37,344.78 | 1 | 807.04 | 21,291.26 | 1 | 485.60 | 13,469.52 | 1 | |||||||||||
| PAKMARK LTD. | 259.13 | 6,054.98 | 2 | 10.58 | 292.80 | 213.89 | 5,835.42 | 2 | ||||||||||||
| Rom Industrial Inc. | 235.67 | 6,518.19 | 3 | 175.73 | 6,829.80 | 5 | 82.14 | 1,978.76 | 4 | |||||||||||
| ALCO PRINTING & PACKAGING | 193.12 | 10,498.14 | 4 | 490.08 | 22,976.17 | 2 | 201.75 | 7,354.27 | 3 | |||||||||||
| BGR INC | 139.73 | 3,550.00 | 5 | 149.59 | 3,794.80 | 6 | 41.40 | 1,102.10 | 9 | |||||||||||
| SEWING COLLECTION INC | 130.46 | 2,307.60 | 6 | 239.29 | 4,526.80 | 4 | 24.17 | 510.60 | ||||||||||||
| BOX PARTNERS,LLC | 104.78 | 4,247.42 | 7 | 94.53 | 4,595.98 | 7 | 34.97 | 1,532.72 | ||||||||||||
| OCEAN PETROLEUM USA INC. | 92.64 | 2,067.88 | 8 | 39.05 | 866.68 | 37.96 | 1,020.85 | 10 | ||||||||||||
1-1-258
| TGP PACKAGING | 89.19 | 1,809.84 | 9 | 39.38 | 830.27 | 1.20 | 23.04 | ||
| MERCHANT INVESTMENTS INC DBA | 88.98 | 2,040.80 | 10 | 328.12 | 9,075.40 | 3 | 22.25 | 620.40 | |
| GLOBAL VENTURE | |||||||||
| SALHIYA TOWER COMPANY | 56.84 | 10,582.20 | 111.03 | 17,056.35 | 8 | - | - | ||
| zebra pack Inc | 11.40 | 256.00 | 68.27 | 1,497.60 | 9 | 70.86 | 1,693.60 | 5 | |
| BDG WRAP-TITE INC. | 70.90 | 2,675.59 | 46.66 | 1,608.44 | 10 | 36.68 | 1,498.10 | ||
| Materiales y Etiquetas Millennium, SA de | - | 18.65 | 960.00 | 49.78 | 2,906.80 | 7 | |||
| HUGHINTER | 48.30 | 2,222.00 | 8 | ||||||
| Blu Print Pty Ltd | 77.82 | 1,536.40 | 32.04 | 592.80 | 59.94 | 1,188.20 | 6 |
注：以上客户均是公司通过参展及其他方式获取，都是非终端客户。
3. 主营业务收入按销售区域分类
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 境内 | 73,229,377.85 | 30.40% | 73,126,841.45 | 26.99% | 40,902,103.40 | 19.18% |
| 境外 | 167,673,274.84 | 69.60% | 197,858,908.16 | 73.01% | 172,358,780.47 | 80.82% |
| 合计 | 240,902,652.69 | 100.00% | 270,985,749.61 | 100.00% | 213,260,883.87 | 100.00% |
| 注：惩罚性关税的实施时间为2019年5月10日。 2018年9月18日，美国政府宣布于9月24日起对2,000亿美元中国商品加征10%关税的决定，并将于2019年1月1日起对上述关税水平上升至25%。在2018年11月底召开的G20峰会上，中美两国元首达成共识，停止加征新的关税。美方原先对2,000亿美元中国商品加征的关税，2019年1月1日后仍维持在10%。2019年5月9日，美国宣布自2019年5月10日起，对从中国进口的2,000亿美元清单商品加征的关税税率由10%提高到25%。第一批500亿美元加征关税清单里不包含公司产 | |||||||
1-1-259
| 公司前五大美国客户目前订单在期后的执行情况较好，在手订单完成率100%。 （3）公司境内外主要客户结构的差异原因，境外快递、电商等终端客户数量相对较少的原因 报告期内境外前五大客户情况如下表所示： 单位：万元 | |||||||||||
1-1-260
| 时间 | 序号 | 客户名称 | 销售金额 | 是否为快递、电商 |
| 2019年度 | 1 | Thermal Media Inc. | 1,360.86 | 否 |
| 2 | Southgate Pachaging Limited | 1,310.57 | 否 | |
| 3 | Laddawn, INC | 857.89 | 否 | |
| 4 | BDG Wrap-tite,Inc. | 601.51 | 否 | |
| 5 | BOX PARTNERS,LLC | 467.25 | 否 | |
| 合计 | 4,598.08 | - | ||
| 2018年度 | 1 | Southgate Packaging Limited | 1,303.82 | 否 |
| 2 | BOX PARTNERS,LLC | 1,251.36 | 否 | |
| 3 | UPS北美 | 922.32 | 是 | |
| 4 | Thermal Media Inc. | 812.27 | 否 | |
| 5 | BDG Wrap-tite, Inc. | 742.22 | 否 | |
| 合计 | 5,031.99 | - | ||
| 2017年度 | 1 | Southgate Packaging Limited | 1,289.53 | 否 |
| 2 | UPS北美 | 1,187.83 | 是 | |
| 3 | KALENA Zakrzewski i Wspolnicy Spolka Jaw | 855.97 | 否 | |
| 4 | BOX PARTNERS,LLC | 815.6 | 否 | |
| 5 | Laddawn,Inc | 759.09 | 否 | |
| 合计 | 4,908.02 | - | ||
| 报告期内境内前五大客户情况如下表所示： 单位:万元 | |||||
| 序号 | 客户名称 | 销售金额 | 是否为快递、电商 | ||
| 1 | 天天快递有限公司/江苏苏宁贸易有限公司 | 3,436.48 | 是 | ||
| 2 | 凸版资讯信息系统（上海）有限公司 | 1,583.23 | 否 | ||
| 3 | 京东集团 | 593.33 | 是 | ||
| 4 | UPS亚太 | 230.26 | 是 | ||
| 5 | 深圳顺丰泰森控股（集团）有限公司/深圳市顺丰供应链有限公司 | 216.63 | 是 | ||
| 合计 | 6,059.93 | - | |||
| 1 | 天天快递有限公司/江苏苏宁贸易有限公司 | 5,076.49 | 是 | ||
| 2 | 凸版资讯信息系统（上海）有限公司 | 655.39 | 否 | ||
| 3 | UPS亚太 | 279.32 | 是 | ||
| 4 | 北京鑫奥鹏科技有限公司 | 96.19 | 否 | ||
| 5 | 嘉里大通物流有限公司 | 92.11 | 是 | ||
| 合计 | 6,199.50 | - | |||
| 1 | 天天快递有限公司/江苏苏宁贸易有限公司 | 1,155.31 | 是 | ||
1-1-261
| 2 | 中国邮政速递物流股份有限公司 | 521.76 | 是 |
| 3 | UPS亚太 | 287.43 | 是 |
| 4 | 郑州市优行商贸有限公司 | 251.93 | 否 |
| 5 | 河南恒其远商贸有限公司 | 146.62 | 否 |
| 合计 | 2,363.05 | - | |
1-1-262
| 2）境外分地区的销售收入及占比： 单位：万元 | ||||||||||||
| 销售区域 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||||||||
| 销售额 | 占比 | 销售额 | 占比 | 销售额 | 占比 | |||||||
| 北美 | 6,919.14 | 41.27% | 9,198.17 | 46.49% | 7,336.47 | 42.57% | ||||||
| 美国 | 4,653.66 | 27.75% | 7,592.99 | 38.38% | 6,048.97 | 35.10% | ||||||
1-1-263
| 加拿大 | 2,140.35 | 12.77% | 1,398.82 | 7.07% | 1,103.07 | 6.40% |
| 欧洲 | 7,010.33 | 41.81% | 6,825.65 | 34.50% | 6,726.93 | 39.03% |
| 英国 | 2,347.23 | 14.00% | 2,134.93 | 10.79% | 2,057.79 | 11.94% |
| 荷兰 | 1,053.76 | 6.28% | 1,103.14 | 5.58% | 1,096.86 | 6.36% |
| 波兰 | 726.82 | 4.33% | 860.67 | 4.35% | 1,024.53 | 5.94% |
| 西班牙 | 571.87 | 3.41% | 579.68 | 2.93% | 445.16 | 2.58% |
| 瑞典 | 568.00 | 3.39% | 506.73 | 2.56% | 533.31 | 3.09% |
| 德国 | 479.40 | 2.86% | 457.60 | 2.31% | 444.44 | 2.58% |
| 法国 | 462.08 | 2.76% | 287.48 | 1.45% | 345.91 | 2.01% |
| 其他 | 2,837.86 | 16.92% | 3,762.07 | 19.01% | 3,172.48 | 18.41% |
1-1-264
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 第一季度 | 67,338,961.00 | 27.95% | 61,971,680.69 | 22.87% | 43,624,397.04 | 20.46% |
| 第二季度 | 61,148,285.09 | 25.38% | 64,657,896.30 | 23.86% | 52,928,863.54 | 24.82% |
| 第三季度 | 51,829,841.98 | 21.51% | 66,346,333.88 | 24.48% | 58,993,521.52 | 27.66% |
| 第四季度 | 60,585,564.62 | 25.15% | 78,009,838.74 | 28.79% | 57,714,101.77 | 27.06% |
| 合计 | 240,902,652.69 | 100.00% | 270,985,749.61 | 100.00% | 213,260,883.87 | 100.00% |
无
6. 主营业务收入按其他分类
□适用 √不适用
7. 营业收入总体分析
1-1-265
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务成本 | 173,907,612.29 | 99.76% | 206,325,757.13 | 99.66% | 154,602,149.00 | 99.04% |
| 其他业务成本 | 420,386.33 | 0.24% | 711,840.88 | 0.34% | 1,505,737.99 | 0.96% |
| 合计 | 174,327,998.62 | 100% | 207,037,598.01 | 100% | 156,107,886.99 | 100% |
报告期内，公司主营业务成本分别为15,460.21万元、20,632.58万元、17,390.76万元。公司主营业务突出，营业成本主要为主营业务成本，与营业收入的构成相匹配。
2. 主营业务成本构成情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 直接材料 | 143,640,645.34 | 82.60% | 172,763,359.51 | 83.73% | 124,969,231.70 | 80.83% |
| 直接人工 | 11,750,859.48 | 6.76% | 11,730,978.28 | 5.69% | 10,314,696.22 | 6.67% |
| 制造费用 | 18,516,107.47 | 10.64% | 21,831,419.34 | 10.58% | 19,318,221.08 | 12.50% |
| 合计 | 173,907,612.29 | 100.00% | 206,325,757.13 | 100.00% | 154,602,149.00 | 100.00% |
公司主营业务成本构成包括直接材料、直接人工和制造费用，报告期各期末，公司主营业务成本中直接材料占比分别为80.83%、83.73%和82.60%，直接材料价格的变动对公司主营业务成本产生直接影响。直接材料主要为白轻涂纸、透明PP膜、热敏纸、白色格拉辛纸、石油树脂等。
3. 主营业务成本按产品或服务分类
1-1-266
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 背胶袋 | 79,813,082.76 | 45.89% | 98,452,753.48 | 47.72% | 92,809,035.85 | 60.03% |
| 可变信息标签 | 67,901,496.02 | 39.04% | 75,618,034.24 | 36.65% | 34,878,291.80 | 22.56% |
| 防水袋 | 22,813,761.63 | 13.12% | 26,801,265.59 | 12.99% | 22,304,611.96 | 14.43% |
| 气泡袋 | 2,881,295.36 | 1.66% | 5,453,703.82 | 2.64% | 4,610,209.39 | 2.98% |
| 其他 | 497,976.52 | 0.29% | ||||
| 合计 | 173,907,612.29 | 100.00% | 206,325,757.13 | 100.00% | 154,602,149.00 | 100.00% |
从上表可见，按照产品分类的主营业务成本构成与主营业务收入构成基本一致，主营业务成本主要为背胶袋和可变信息标签的成本，报告期内以上两种产品成本占比合计分别为82.59%、84.37%、84.94%。
4. 主营业务成本按其他分类
□适用 √不适用
5. 营业成本总体分析
公司主营业务成本构成包括直接材料、直接人工和制造费用，报告期各期末，公司主营业务成本中直接材料占比分别为80.83%、83.73%和82.60%，直接材料价格的变动对公司主营业务成本产生直接影响。直接材料主要为白轻涂纸、透明PP膜、热敏纸、白色格拉辛纸、石油树脂等。
（三） 毛利率分析
1. 毛利按产品或服务分类构成情况
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务毛利 | 66,995,040.40 | 99.64% | 64,659,992.48 | 99.55% | 58,658,734.87 | 98.26% |
| 其中：背胶袋 | 44,613,591.36 | 66.35% | 44,739,639.80 | 68.88% | 44,143,907.18 | 73.95% |
| 可变信息标签 | 15,769,178.58 | 23.45% | 12,706,199.21 | 19.56% | 8,368,159.52 | 14.02% |
| 防水袋 | 4,170,441.82 | 6.20% | 4,583,311.40 | 7.06% | 3,272,769.10 | 5.48% |
| 气泡袋 | 2,431,712.14 | 3.62% | 2,630,842.07 | 4.05% | 2,873,899.07 | 4.81% |
| 其他 | 10,116.50 | 0.02% | ||||
| 其他业务毛利 | 242,635.93 | 0.36% | 294,731.58 | 0.45% | 1,037,999.09 | 1.74% |
| 合计 | 67,237,676.33 | 100.00% | 64,954,724.06 | 100.00% | 59,696,733.96 | 100.00% |
1-1-267
| 报告期内，公司主要毛利来源于境外，境外毛利贡献占比分别为：86.49%、84.13%、82.13%。 | ||||||||
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 背胶袋 | 35.86% | 51.65% | 31.24% | 52.84% | 32.23% | 64.22% |
| 可变信息标签 | 18.85% | 34.73% | 14.39% | 32.59% | 19.35% | 20.28% |
| 防水袋 | 15.46% | 11.20% | 14.60% | 11.58% | 12.80% | 11.99% |
| 气泡袋 | 45.77% | 2.21% | 32.54% | 2.99% | 38.40% | 3.51% |
| 其他 | 1.99% | 0.21% | ||||
| 主营业务毛利率 | 27.81% | 100.00% | 23.86% | 100.00% | 27.51% | 100.00% |
无。
3. 主营业务按销售区域分类的毛利率情况
√适用 □不适用
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 境内 | 16.34% | 30.40% | 14.03% | 26.99% | 19.38% | 19.18% |
| 境外 | 32.82% | 69.60% | 27.49% | 73.01% | 29.43% | 80.82% |
1-1-268
| 境外客户可变信息标签毛利率高于境内毛利率，主要由以下两方面原因造成：公司境外客户可变信息标签销售单价高于内销，国内可变信息标签市场竞争相对充分，而外销可变信息标签依托原有背胶袋的销售渠道，在老客户中开发对标签的需求，因此外销可变信息标签销售价格略高于内销；内销可变信息标签单位成本高于 | |||||||||
1-1-269
| 报告期内天元集团境外销售可变信息标签的平均单价均高于公司境外可变信息标签产品的销售单价，主要由于产品类型有所不同，公司对外出口以空白标签为主，而天元集团多为同类型定制化印刷产品，因此导致天元集团销售单价高于公司。同时， | |||||||||||
1-1-270
| ①背胶袋 | ||||||||||||||
1-1-271
1-1-272
| 其单位成本高于两层标签，从而内销可变信息标签单位成本高于外销可变信息标签单位成本。两层标签和三层标签均采用白色格拉辛硅油纸作为底纸，白色格拉辛纸涂硅后即为白色格拉辛硅油纸，原材料硅油和硅油小料2019年采购单价下降幅度均在5%以上，因此2019年可变信息标签单位成本大幅下降；三层印刷标签主要是增加一层热敏纸，不同类别的热敏纸在2019年采购单价下降约3%-7%。三层标签的主材采购单价下降幅度小于两层标签，因此内销可变信息标签单位成本降幅小于外销可变信息标签单位成本降幅。 ③防水袋 公司内销防水袋在2019年的销售单价低于外销防水袋销售单价，主要是因为2019年度公司获得京东集团下供应链体系订单，相同面积产品的销售单价远低于公司2018年防水袋销售单价，因此2019年内销防水袋销售单价大幅下降。 公司内外销防水袋单位成本的差异主要是因为产品销售结构不同，国外以空白防水袋为主，国内以印刷防水袋为主，增加一道印刷环节，增加油墨的使用，因此印刷防水袋单位成本高于空白防水袋单位成本。 2019年防水袋单位成本大幅下降，主要是因为生产防水袋的主材茂金属和色母料采购单价普遍大幅下降，茂金属采购单价降幅10%以上；2019年空白防水袋单位成本高于印刷防水袋，是因为公司2019年开始尝试使用再生料替代全新材料以降低成本，印刷防水袋使用再生料较多，因此其成本下降更快。 ④气泡袋 气泡袋产品为纯塑料制品，受环保政策影响，并不属于公司主推产品，通常是基于客户一站式采购进行搭配销售，具有单位价值低、市场容量较小、体积大特点，公司在负担同等物流运输费用情况下，销售收入远远低于其他产品。气泡袋产品的销售单价在报告期内无较大变化，主要是销售的产品规格结构不同导致的气泡袋整体销售单价持续上升。 2）出口退税率波动的影响 报告期内，公司适用的出口退税率波动情况如下： | |||
| 时间 | 退税率 | ||
| 2017.1.1至2018.10.31 | 13% | ||
1-1-273
| 2018.11.1至2019.6.30 | 16% |
| 2019.7.1至2019.12.31 | 13% |
| 可变信息标签毛利率上升4.46%，主要原因为销售单价下降0.44%但成本单价下降5.63%，其成本单价下降幅度大于销售单价的降幅，因此导致毛利率下降。 | |||||
1-1-274
4. 主营业务按照销售模式分类的毛利率情况
□适用√不适用
5. 主营业务按照其他分类的毛利率情况
□适用 √不适用
6. 可比公司毛利率比较分析
| 公司名称 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 裕同科技 | 33.75% | 28.50% | 31.54% |
| 翔港科技 | 21.16% | 23.16% | 26.02% |
| 冠豪高新 | 25.43% | 20.29% | 16.98% |
| 天元集团 | 22.30% | 20.57% | 20.60% |
| 九恒条码 | 19.68% | 21.47% | 24.64% |
| 平均数（%） | 24.46% | 22.80% | 23.96% |
| 发行人（%） | 27.83% | 23.88% | 27.66% |
报告期内，公司毛利率变动趋势与可比公司基本一致，受产品结构、市场需求及原材料价格波动等因素的影响，报告期内公司毛利率与同行业上市公司存在一定的差异。
7. 毛利率总体分析
1-1-275
报告期内，公司可变信息标签的毛利率分别为19.35%、14.39%、18.85%，整体保持稳定。
2018年可变信息标签较2017年下降4.96个百分点，主要原因：公司2017年购入部分可变信息标签生产设备，2018年单位可变信息标签制造费用中的设备折旧分摊有所加大，以及材料采购成本的上升造成可变信息标签2018年单位成本上升
17.58%。
2019年可变信息标签较2018年上升4.46个百分点，主要原因：生产可变信息标签生产所用硅油和格拉辛纸等原材料采购价格出现下降，造成可变信息标签2019年单位成本下降5.63%。
（3）防水袋毛利率变动分析
报告期内，公司防水袋的毛利率分别为12.80%、14.60%、15.46%。
2018年防水袋销售毛利率较2017年上升1.81个百分点，主要原因：2018年生产防水袋的主材茂金属和色母料采购价格在2018年出现下降，造成防水袋2018年单位成本下降5.61%。
2019年防水袋销售毛利率较2018年上升0.85个百分点，主要原因：生产防水袋的主材茂金属和色母料2019年采购价格出现下降，但防水袋产品毛利率上升幅度小于其他产品，是由于公司2019年内销防水袋销售单价有所降低，因此毛利率上升幅度较小。
（四） 主要费用情况分析
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
| 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | |
| 销售费用 | 14,452,767.01 | 5.98% | 12,293,679.67 | 4.52% | 10,521,316.83 | 4.88% |
| 管理费用 | 8,334,889.83 | 3.45% | 6,876,430.74 | 2.53% | 8,605,985.54 | 3.99% |
| 研发费用 | 10,277,207.22 | 4.25% | 9,095,540.37 | 3.34% | 8,688,611.60 | 4.03% |
| 财务费用 | -1,185,174.79 | -0.49% | -5,490,169.20 | -2.02% | 3,253,411.88 | 1.51% |
| 合计 | 31,879,689.27 | 13.19% | 22,775,481.58 | 8.37% | 31,069,325.85 | 14.41% |
1-1-276
波动有所波动。
1. 销售费用分析
(1) 销售费用构成情况
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 职工薪酬 | 4,219,303.00 | 29.19% | 4,192,423.00 | 34.10% | 2,935,628.11 | 27.90% |
| 出口货物港杂、陆运费 | 4,291,446.51 | 29.69% | 4,456,729.91 | 36.25% | 3,595,912.09 | 34.18% |
| 内陆运输与快递费 | 1,722,903.98 | 11.92% | 1,799,429.08 | 14.64% | 1,679,610.55 | 15.96% |
| 展览、宣传与推广服务费 | 880,888.78 | 6.09% | 807,824.89 | 6.57% | 1,021,551.78 | 9.71% |
| 交通与差旅 | 514,930.72 | 3.56% | 553,162.42 | 4.50% | 778,076.28 | 7.40% |
| 境外及网络技术服务费 | 2,060,616.11 | 14.26% | 156,430.26 | 1.27% | 185,629.61 | 1.76% |
| 办公 | 250,935.41 | 1.74% | 327,680.11 | 2.67% | 324,908.41 | 3.09% |
| 出口信用保险 | 511,742.50 | 3.55% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 14,452,767.01 | 100.00% | 12,293,679.67 | 100.00% | 10,521,316.83 | 100.00% |
| 公司名称 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 裕同科技 | 5.70% | 4.44% | 4.34% |
| 翔港科技 | 5.61% | 5.59% | 5.18% |
| 冠豪高新 | 4.60% | 4.36% | 5.51% |
| 天元集团 | 5.75% | 5.39% | 5.41% |
| 九恒条码 | 5.23% | 4.89% | 5.74% |
| 平均数（%） | 5.38% | 4.93% | 5.24% |
| 发行人（%） | 5.98% | 4.52% | 4.88% |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司销售费用率与同行业公司平均水平基本持平且变动趋势保持一致。公司销售费用主要为职工薪酬及出口货物港杂、陆运费。报告期内，公司在合理制定营销策略的同时有效控制销售费用支出、完善的销售费用政策，各项费用支出控制合理。 | ||
1-1-277
2019年销售费用较2018年增长215.91万元，增长17.56%，主要为境外及网络销售服务费增长所致，主要原因系在中美贸易战的大背景下，公司加大境外营销推广力度，境外及网络销售服务费增长190.42万元。境外及网络销售服务费主要为支付给AccelConsultingLLC.北美市场销售服务费以及线上电商平台网络技术服务费。
受中美贸易摩擦加征关税的影响，公司2018年下半年来在北美地区的销售额呈现出下降趋势。为维持北美地区的销售额，公司于2018年12月30日与美国AccelConsulting LLC签订了销售服务协议，协议约定Accel Consulting LLC协助公司制定和实施北美地区销售战略（产品定位、市场定位、客户群体拓展等），拓宽公司在北美地区的销售市场，以提升销售额和利润额；同时协助公司建立北美地区的仓储和分公司，从而有利于北美地区销售业务的长期发展。协议约定服务期限自2019年1月1日至2021年12月31日，服务期限内公司每月会支付Accel Consulting LLC月基本服务费，同时拓展客户群体带来的收入额会按1%的比例返还给Accel Consulting LLC。
Accel Consulting LLC主要致力于北美地区包装材料市场的开发，其业务人员会定期给公司提供当地市场上标签产品的信息、客户对于产品的潜在需求情况、同区域公司采购方大竞品的信息等，同时帮助公司研发并生产出满足北美市场需求的产品。Accel Consulting LLC的业务人员会通过电子邮件的方式将优质客户的需求信息及协商的进展情况及时传递给公司，已经提供的客户包括沃尔玛、麦当劳、Uline、POSSupply等，但由于产品要求和定价方面还未与客户达成一致，加之中美贸易摩擦及新冠肺炎疫情导致的宏观经济环境不佳，公司尚未与Accel Consulting LLC提供的客户开展实质性的销售业务，也未通过Accel Consulting LLC带来直接客户收入。截至目前，由于北美地区新冠肺炎疫情原因，公司与Accel Consulting LLC的合作已经提前终止。
2. 管理费用分析
(1) 管理费用构成情况
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 职工薪酬 | 5,072,938.08 | 60.86% | 3,850,619.12 | 56.00% | 2,859,958.81 | 33.23% |
| 折旧摊销 | 1,586,905.86 | 19.04% | 1,404,432.02 | 20.42% | 1,268,545.26 | 14.74% |
| 专业机构服务费 | 647,123.83 | 7.76% | 488,052.12 | 7.10% | 322,430.89 | 3.75% |
| 业务招待费 | 293,649.03 | 3.52% | 398,581.29 | 5.80% | 220,489.78 | 2.56% |
| 办公费 | 383,223.04 | 4.60% | 371,437.48 | 5.40% | 506,199.79 | 5.88% |
1-1-278
| 交通及差旅费 | 295,768.63 | 3.55% | 342,065.97 | 4.97% | 322,717.64 | 3.75% |
| 修理费 | 55,281.36 | 0.67% | 21,242.74 | 0.31% | 69,643.37 | 0.81% |
| 股份支付 | 3,036,000.00 | 35.28% | ||||
| 合计 | 8,334,889.83 | 100.00% | 6,876,430.74 | 100.00% | 8,605,985.54 | 100.00% |
| 公司名称 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 裕同科技 | 6.75% | 5.85% | 6.06% |
| 翔港科技 | 10.24% | 8.00% | 6.67% |
| 冠豪高新 | 3.52% | 7.28% | 4.92% |
| 天元集团 | 2.77% | 2.70% | 3.21% |
| 九恒条码 | 4.54% | 4.91% | 8.14% |
| 平均数（%） | 5.56% | 5.75% | 5.80% |
| 发行人（%） | 3.45% | 2.53% | 3.99% |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司管理费用率均低于同行业公司的平均水平。公司管理费用主要为职工薪酬，由于可比上市公司均处于一线城市如上海、广州、深圳，社会整体平均薪酬水平显著高于公司所处的石家庄元氏县，其地区经济发展水平较低，整体劳动力成本相对较低，因此导致管理费用率低于同行业平均水平。公司2017年度管理费用率高于2018年及2019年主要系确认股份支付导致。 | ||
报告期内，公司管理费用主要由职工薪酬、折旧摊销、专业机构服务费等构成。报告期内，公司管理费用分别为860.60万元、687.64万元和833.49万元，占营业收入的比例分别为3.99%、2.53%和3.45%。
2018年管理费用较2017年减少172.96万元，减少20.10%，主要为2017年确认股份支付导致。
2019年管理费用较2018年增长145.85万元，增长21.21%，主要为职工薪酬增长所致，主要原因系公司向出差期间意外身亡的一位员工的家属支付丧葬费用及抚恤金。
3. 研发费用分析
(1) 研发费用构成情况
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 人工费 | 4,278,256.97 | 41.63% | 3,471,285.08 | 38.16% | 2,525,163.15 | 29.06% |
| 材料费 | 5,538,822.28 | 53.89% | 5,481,116.38 | 60.26% | 6,078,162.46 | 69.96% |
| 折旧费 | 254,150.04 | 2.47% | 61,394.81 | 0.67% | 62,698.41 | 0.72% |
| 其他 | 205,977.93 | 2.01% | 81,744.10 | 0.91% | 22,587.58 | 0.26% |
| 合计 | 10,277,207.22 | 100.00% | 9,095,540.37 | 100.00% | 8,688,611.60 | 100.00% |
1-1-279
(2) 研发费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 裕同科技 | 4.59% | 3.68% | 3.10% |
| 翔港科技 | 4.95% | 3.56% | 4.20% |
| 冠豪高新 | 6.05% | 3.50% | 0.77% |
| 天元集团 | 3.83% | 3.59% | 3.26% |
| 九恒条码 | 4.08% | 4.01% | 4.55% |
| 平均数（%） | 4.70% | 3.67% | 3.18% |
| 发行人（%） | 4.25% | 3.34% | 4.03% |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司研发费用率与同行业公司平均水平基本持平。公司不断加大研发投入，报告期内，研发费用分别为868.86万元、909.55万元、1,027.72万元。 | ||
无。
4. 财务费用分析
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 利息费用 | 318,637.49 | 588,470.24 | 1,330,721.25 |
| 减：利息资本化 | - | - | - |
| 减：利息收入 | 866,306.01 | 911,464.97 | 30,910.40 |
| 汇兑损益 | -863,726.18 | -5,395,142.33 | 1,750,984.12 |
| 银行手续费 | 226,219.91 | 227,967.86 | 202,616.91 |
| 其他 | |||
| 合计 | -1,185,174.79 | -5,490,169.20 | 3,253,411.88 |
1-1-280
定影响。为降低汇率波动对公司利润的影响，公司计划开展远期结售汇业务。该交易的原理是：公司与银行签订远期结售汇合约，约定将来办理结售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，在到期日外汇收入时，再按照合同约定的币种、金额、汇率办理结售汇业务，锁定当期结售汇成本、货币得到保值。公司从事远期结售汇业务的主要目的是充分利用远期结售汇的套期保值功能，降低汇率波动对公司的影响，在汇率发生大幅波动时，公司仍保持一个稳定的利润水平。
5. 主要费用情况总体分析
报告期各期，公司期间费用合计分别为3,106.93万元、2,277.55万元和3,187.97万元，占营业收入的比重分别为14.41%、8.37%和13.19%。报告期内，公司销售费用、管理费用、研发费用占营业收入的比例基本稳定，财务费用占比随美元兑人民币汇率波动有所变化。
（五） 利润情况分析
1. 利润变动情况
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |||
| 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | |
| 营业利润 | 33,271,564.66 | 13.77% | 40,529,526.05 | 14.90% | 31,244,749.71 | 14.48% |
| 营业外收入 | 5,325.00 | 0.00% | 2,393.36 | 0.00% | - | - |
| 营业外支出 | - | - | 252,000.00 | 0.09% | 150,699.94 | 0.07% |
| 利润总额 | 33,276,889.66 | 13.78% | 40,279,919.41 | 14.81% | 31,094,049.77 | 14.41% |
| 所得税费用 | 4,654,894.34 | 1.93% | 5,999,165.67 | 2.21% | 5,026,158.23 | 2.33% |
| 净利润 | 28,621,995.32 | 11.85% | 34,280,753.74 | 12.60% | 26,067,891.54 | 12.08% |
报告期内，公司净利润分别为2,606.79万元、3,428.08万元和2,862.20万元，净利润波动情况与公司营业收入、毛利率波动情况保持一致。
2. 营业外收入情况
√适用 □不适用
(1) 营业外收入明细
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 接受捐赠 | - | - | - |
| 政府补助 | - | - | - |
1-1-281
| 盘盈利得 | - | - | - |
| 其他 | 5,325.00 | 2,393.36 | - |
| 合计 | 5,325.00 | 2,393.36 | - |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | 与资产相关/与收益相关 |
| 元氏发展改革局2017年度市级外经贸发展专项资金补贴 | 元氏发展改革局 | 为贯彻落实石家庄市人民政府办公厅《关于印发石家庄市促进对外经贸稳定增长政策措施的通知》（石政办发[2013029号）文件精神 | 政府补贴 | 是 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||
| 稳岗返还补贴 | 石家庄市裕华区就业服务中心失业保险 | 《关于贯彻落实稳定就业有关问题的通知》（冀人社发〔2019〕14号），为了稳定就业岗位，对不裁员或少裁员的参保企业，可返还其上年度实际缴纳失业保险费的50％（以下简称“企业稳岗返还”）。 | 政府补贴 | 是 | 否 | 50,831.72 | 与收益相关 | ||
| 元氏发 | 元氏县 | 为深入贯 | 政府对 | 是 | 否 | 77,500.00 | 25,700.00 | 与收益 |
1-1-282
| 展改革局境外参展补贴资金 | 商务局 | 彻京津冀协同发展战略，推动经济转型升级和高质量发展，根据《外经贸发展专项资金管理办法》（财企〔2014〕36号）相关规定，做好2017年度中央外经贸发展专项资金项目申报 | 境外展会项目补贴 | 相关 | |||||
| 河北省财政厅金融办补贴上市费用 | 河北省人民政府 | 为发挥财政资金引导和扶持作用，调动我省企业利用多层次资本市场融资的积极性、主动性，规范奖励资金的申请和操作程序，根据《河北省人民政府关于加快推进企业上市工作的实施意见》（冀政字〔2015〕36号）申请资金。 | 政府补贴 | 是 | 否 | 1,500,000.00 | 与收益相关 | ||
| 市财政局拨付上市挂牌资助资金 | 石家庄市人民政府 | 为加快推动企业上市，加大企业上市资金扶 | 政府补贴 | 是 | 否 | 1,500,000.00 | 与收益相关 |
1-1-283
| 持。依据市政府《关于大力支持企业上市工作的意见》（石政发〔2015〕58号）补助政策。 | |||||||||
| 环保局大气防治补助资金 | 元氏县环境保护局 | 依据元政办函[2016]27号文件，对拆除燃煤锅炉拨付大气污染防治补助。 | 政府补贴 | 是 | 否 | 102,900.00 | 与收益相关 | ||
| 第26届华交会补贴元氏县发改局 | 元氏县商务局 | 依据2017年度市级外经贸发展专项资金政策 | 政府对境外展会项目补贴 | 是 | 否 | 3,200.00 | 与收益相关 |
报告期内，政府补助金额分别为313.18万元、17.75万元、5.08万元，补助项目均是与收益相关。其中2017年金额相对较高，主要原因系省市两级政府对公司2016年成功在全国股转系统挂牌进行的专项补助。
3. 营业外支出情况
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 对外捐赠 | - | - | - |
| 罚款 | 250,000.00 | ||
| 非流动资产毁损报废损失 | 143,812.15 | ||
| 其他 | - | 2,000.00 | 6,887.79 |
| 合计 | - | 252,000.00 | 150,699.94 |
报告期内，公司营业外支出分别为15.07万元、25.20万元和0万元，金额较小，对公司的经营成果影响较小。
4. 所得税费用情况
1-1-284
(1) 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 当期所得税费用 | 2,363,876.62 | 4,947,790.76 | 4,905,577.58 |
| 递延所得税费用 | 2,291,017.72 | 1,051,374.91 | 120,580.65 |
| 合计 | 4,654,894.34 | 5,999,165.67 | 5,026,158.23 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 利润总额 | 33,276,889.66 | 40,279,919.41 | 31,094,049.77 |
| 按适用税率15%计算的所得税费用 | 4,991,533.45 | 6,041,987.91 | 4,664,107.47 |
| 部分子公司适用不同税率的影响 | - | - | - |
| 调整以前期间所得税的影响 | - | - | -67,096.53 |
| 税收优惠的影响 | - | - | - |
| 非应税收入的纳税影响 | - | - | - |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 48,068.49 | 111,897.90 | 549,238.58 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | - | - | - |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | - | - | - |
| 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） | -357,799.65 | -151,099.45 | -120,091.29 |
| 环境保护专用设备投资额抵减所得税 | -26,907.95 | -3,620.69 | |
| 所得税费用 | 4,654,894.34 | 5,999,165.67 | 5,026,158.23 |
报告期内，公司为高新技术企业，享受按照15%的税率征收企业所得税的优惠政策。
5. 利润变动情况分析
报告期内，公司净利润分别为2,606.79万元、3,428.08万元和2,862.20万元，净利润波动情况与公司营业收入、毛利率波动情况保持一致。
（六） 研发投入分析
1. 研发投入构成明细情况
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 人工费 | 4,278,256.97 | 3,471,285.08 | 2,525,163.15 |
| 材料费 | 5,538,822.28 | 5,481,116.38 | 6,078,162.46 |
| 折旧费 | 254,150.04 | 61,394.81 | 62,698.41 |
| 其他 | 205,977.93 | 81,744.10 | 22,587.58 |
| 合计 | 10,277,207.22 | 9,095,540.37 | 8,688,611.60 |
| 研发投入占营业收入的比 | 4.25% | 3.34% | 4.03% |
1-1-285
| 例（%） | |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司研发费用主要由人工费、材料费构成。2017年、2018年和2019年，公司研发费用分别为868.86万元、909.55万元和1,027.72万元，占营业收入的比例分别为4.03%、3.34%和4.25%。报告期内公司研发投入逐渐增加，2019年研发费用较2018年增长12.99%，主要原因系公司加大研发投入力度。 |
无。
2. 报告期内主要研发项目情况
| 公司 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
1-1-286
| 裕同科技 | 4.59% | 3.68% | 3.10% |
| 翔港科技 | 4.95% | 3.56% | 4.20% |
| 冠豪高新 | 6.05% | 3.50% | 0.77% |
| 天元集团 | 3.83% | 3.59% | 3.26% |
| 九恒条码 | 4.08% | 4.01% | 4.55% |
| 平均数（%） | 4.70% | 3.67% | 3.18% |
| 发行人（%） | 4.25% | 3.34% | 4.03% |
报告期内，公司研发投入占营业收入比例与同行业公司平均水平基本持平。
4. 研发投入总体分析
报告期内，公司研发费用主要由人工费、材料费构成。2017年、2018年和2019年，公司研发费用分别为868.86万元、909.55万元和1,027.72万元，占营业收入的比例分别为4.03%、3.34%和4.25%。
（七） 其他影响损益的科目分析
1. 投资收益
□适用 √不适用
2. 公允价值变动收益
□适用 √不适用
3. 其他收益
√适用□不适用
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 政府补助 | 50,831.72 | 177,500.00 | 3,131,800.00 |
| 个税手续费返还 | 68,106.46 | 44,566.64 | |
| 合计 | 50,831.72 | 245,606.46 | 3,176,366.64 |
报告期内，政府补助金额分别为313.18万元、17.75万元、5.08万元，补助项目均是与收益相关。其中2017年金额相对较高，主要原因系省市两级政府对公司2016年成功在全国股转系统挂牌进行的专项补助。
4. 信用减值损失
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 应收账款坏账损失 | -18,148.41 | - | - |
| 应收票据坏账损失 | - | - | - |
| 其他应收款坏账损失 | 8,622.90 | - | - |
| 应收款项融资减值损失 | - | - | - |
| 长期应收款坏账损失 | - | - | - |
1-1-287
| 债权投资减值损失 | - | - | - |
| 其他债权投资减值损失 | - | - | - |
| 合同资产减值损失 | - | - | - |
| 财务担保合同减值 | - | - | - |
| 合计 | -9,525.51 | - | - |
报告期内，公司资产信用减值损失主要为坏账损失。
5. 资产减值损失
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 坏账损失 | - | -168,126.38 | 489,082.86 |
| 存货跌价损失 | -211,379.74 | -136,922.71 | -17,740.39 |
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失（新收入准则适用） | - | - | - |
| 可供出售金融资产减值损失 | - | - | - |
| 持有至到期投资减值损失 | - | - | - |
| 长期股权投资减值损失 | - | - | - |
| 投资性房地产减值损失 | - | - | - |
| 固定资产减值损失 | -80,920.84 | - | - |
| 在建工程减值损失 | - | - | - |
| 生产性生物资产减值损失 | - | - | - |
| 油气资产减值损失 | - | - | - |
| 无形资产减值损失 | - | - | - |
| 商誉减值损失 | - | - | - |
| 合同取得成本减值损失（新收入准则适用） | - | - | - |
| 其他 | - | - | - |
| 合计 | -292,300.58 | -305,049.09 | 471,342.47 |
报告期内，公司资产减值损失主要为坏账损失、存货跌价损失和固定资产减值损失。公司已严格按照制定的会计政策计提各项减值准备，计提的各项资产减值准备是公允和稳健的，各项资产减值准备计提情况与资产质量实际状况相符，客观反映了公司的资产价值。
6. 资产处置收益
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 划分为持有待售的非流动资产处置收益 | - | - | - |
| 其中：固定资产处置收益 | - | - | - |
| 无形资产处置收益 | - | - | - |
| 持有待售处置组处置收益 | - | - | - |
1-1-288
| 未划分为持有待售的非流动资产处置收益 | -1,307.23 | -393,287.66 | 40,915.78 |
| 其中：固定资产处置收益 | -1,307.23 | -393,287.66 | 40,915.78 |
| 无形资产处置收益 | - | - | - |
| 合计 | -1,307.23 | -393,287.66 | 40,915.78 |
无。
7. 其他影响损益的科目分析
□适用 √不适用
四、 现金流量分析
（一） 经营活动现金流量分析
1. 经营活动现金流量情况
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 260,032,918.13 | 275,645,739.24 | 210,413,342.13 |
| 收到的税费返还 | 11,203,795.20 | 9,149,960.09 | 19,389,699.04 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,880,048.34 | 1,069,715.89 | 4,313,903.16 |
| 经营活动现金流入小计 | 273,116,761.67 | 285,865,415.22 | 234,116,944.33 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 183,878,109.51 | 188,305,656.98 | 198,432,415.46 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 25,316,114.11 | 22,138,300.35 | 19,916,862.83 |
| 支付的各项税费 | 4,366,867.34 | 5,985,997.27 | 7,010,596.13 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 18,071,155.39 | 13,530,790.58 | 10,873,910.11 |
| 经营活动现金流出小计 | 231,632,246.35 | 229,960,745.18 | 236,233,784.53 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 41,484,515.32 | 55,904,670.04 | -2,116,840.20 |
| 公司在报告期内的经营活动产生的现金流量净额分别为-211.68万元、5,590.47万元、4,148.45万元。报告期内，公司主营业务盈利情况良好，2018年及2019年经营活动现金流量状况良好，2017年为负数的主要原因为公司新产品可变信息标签在2017年度为投放市场的初期，新产品前期对应的原材料、半成品投入占用流动资金所致。 报告期内，公司主要经营活动产生的现金流量与营业收入、净利润的配比情况如下所示： 单位：万元 | |||||
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 26,003.29 | 27,564.57 | 21,041.33 | ||
| 营业收入 | 24,156.57 | 27,199.23 | 21,580.46 | ||
| 收到的现金/营业收入 | 1.08 | 1.01 | 0.98 | ||
| 经营活动产生的现金净流量 | 4,148.45 | 5,590.47 | -211.68 | ||
| 净利润 | 2,862.20 | 3,428.08 | 2,606.79 | ||
1-1-289
| 公司营业收入主要为来自境外，大部分境外客户为提货前收到货款，剩余境外客户账期相对境内客户账期较短，公司整体应收账款回收情况良好。基于公司谨慎的信用政策，报告期内“营业收入”金额与“销售商品、提供劳务收到的现金”基本持平。但2019年两者存在1,846.72万元的差异，主要原因：一方面随着内销占比的增长，内销收入带来增值税销项税额的现金流量较以往年度有所增长。另外一方面系应收账款和预收款项期末余额变动所致。 | |||||
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 政府补助 | 50,831.72 | 177,500.00 | 3,131,800.00 |
| 利息收入 | 866,306.01 | 821,609.43 | 30,910.40 |
| 个税返还 | 68,106.46 | 44,566.64 | |
| 其他 | 2,500.00 | ||
| 往来款 | 962,910.61 | 1,106,626.12 | |
| 合计 | 1,880,048.34 | 1,069,715.89 | 4,313,903.16 |
无。
3. 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 付现费用 | 15,998,602.92 | 13,370,757.44 | 9,031,778.64 |
| 押金保证金 | 1,011,806.59 | ||
| 往来款 | 1,060,745.88 | 160,033.14 | 1,842,131.47 |
| 合计 | 18,071,155.39 | 13,530,790.58 | 10,873,910.11 |
| 报告期内，付现费用相关情况： | |||||
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | ||
| 物流运输港杂费用 | 4,940,095.40 | 6,041,618.28 | 2,154,117.30 | ||
| 境外及网络技术服务费 | 2,060,616.11 | 156,430.26 | 185,629.61 | ||
| 展览、宣传与推广服务费 | 880,888.78 | 807,824.89 | 1,021,551.78 | ||
| 办公及保险 | 762,677.91 | 327,680.11 | 324,908.41 | ||
| 专业机构服务费 | 647,123.83 | 488,052.12 | 322,430.89 | ||
| 业务招待费 | 293,649.03 | 398,581.29 | 220,489.78 | ||
| 办公费 | 383,223.04 | 371,437.48 | 506,199.79 | ||
| 交通及差旅费 | 295,768.63 | 342,065.97 | 322,717.64 | ||
| 修理费 | 55,281.36 | 21,242.74 | 69,643.37 | ||
1-1-290
| 付现研发费用 | 5,453,058.92 | 4,187,856.44 | 3,701,473.66 |
| 手续费及其他 | 226,219.91 | 227,967.86 | 202,616.91 |
| 付现费用合计 | 15,998,602.92 | 13,370,757.44 | 9,031,779.14 |
4. 经营活动现金流量分析：
公司营业收入主要为来自境外，大部分境外客户为提货前支付货款，剩余境外客户账期相对境内客户账期较短，公司整体应收账款回收情况良好。基于公司谨慎的信用政策，报告期内“营业收入”金额与“销售商品、提供劳务收到的现金”基本持平。
（二） 投资活动现金流量分析
1. 投资活动现金流量情况
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 56,575.00 | - | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | 56,575.00 | - | - |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 39,741,674.88 | 27,106,108.94 | 19,073,288.06 |
| 投资支付的现金 | - | - | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | 39,741,674.88 | 27,106,108.94 | 19,073,288.06 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -39,685,099.88 | -27,106,108.94 | -19,073,288.06 |
无。
2. 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
3. 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
4. 投资活动现金流量分析：
1-1-291
（三） 筹资活动现金流量分析
1. 筹资活动现金流量情况
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | 74,760,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 10,000,000.00 | 16,000,000.00 | 28,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | 3,089,855.54 | 12,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 10,000,000.00 | 19,089,855.54 | 114,760,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 16,000,000.00 | 28,000,000.00 | 24,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 24,727,813.02 | 520,259.99 | 21,635,525.42 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 233,769.42 | 15,701,004.00 | 1,414,584.83 |
| 筹资活动现金流出小计 | 40,961,582.44 | 44,221,263.99 | 47,050,110.25 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -30,961,582.44 | -25,131,408.45 | 67,709,889.75 |
无。
2. 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 往来款 | 3,000,000.00 | 12,000,000.00 | |
| 定增资金利息收入 | 89,855.54 | ||
| 合计 | - | 3,089,855.54 | 12,000,000.00 |
无。
3. 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 往来款 | 15,000,000.00 | ||
| 股票发行中介机构服务费 | 233,769.42 | 701,004.00 | 1,414,584.83 |
| 合计 | 233,769.42 | 15,701,004.00 | 1,414,584.83 |
无。
4. 筹资活动现金流量分析：
2019年、2018年公司筹资活动产生的现金流量净额为负，主要由于公司偿还银行贷款所致。
1-1-292
五、 资本性支出
（一）报告期内的重大资本性支出
报告期内，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产发生的现金支出分别为1,907.33万元、2,710.61万元、3,974.17万元，主要包括公司购置的土地、生产设备等长期资产。
（二）未来可预见的重大资本性支出计划
截至本发行说明书签署日，公司未来可预见的重大资本性支出主要为本次募集资金投资项目的投资支出，具体情况详见本公开发行说明书“第九节募集资金运用”。除此之外，公司无可预见的重大资本性支出计划。
六、 税项
（一） 主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 | ||
| 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | ||
| 增值税 | 应税收入 | 16%、13% | 17%、16% | 17% |
| 消费税 | - | - | - | - |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% | 3% | 3% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 5% | 5% | 5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15% | 15% | 15% |
| 地方教育附加 | 应纳流转税额 | 2% | 2% | 2% |
无。
（二） 税收优惠
√适用□不适用
1-1-293
根据《财政部税务总局关于设备器具扣除有关企业所得税政策的通知》（财税〔2018〕54号）、国家税务总局《关于设备器具扣除有关企业所得税政策执行问题的公告》公告2018年第46号规定,公司在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具，单位价值不超过500万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧即一次性税前扣除。
根据《财政部国家税务总局关于执行环境保护专用设备企业所得税优惠目录节能节水专用设备企业所得税优惠目录和安全生产专用设备企业所得税优惠目录有关问题的通知》(财税〔2008〕48号)的规定，企业自2008年1月l日起购置并实际使用列入《目录》范围内的环境保护、节能节水和安全生产专用设备，可以按专用设备投资额的10%抵免当年企业所得税应纳税额;企业当年应纳税额不足抵免的，可以向以后年度结转，但结转期不得超过五个纳税年度。
（三） 其他事项
□适用√不适用
七、 会计政策、估计变更及会计差错
（一） 会计政策变更
√适用□不适用
1. 会计政策变更基本情况
单位：元
| 期间/时点 | 会计政策变更的内容 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称 | 原政策下的账面价值 | 新政策下的账面价值 | 影响金额 |
| 2017年 | 根据《企业会计准则第16号——政府补助》（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均 | 于2018年4月17日召开的第一届董事会第十五次会议批准。 | 其他收益 | 0 | 3,176,366.64 | 3,176,366.64 |
1-1-294
| 分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。对新的披露要求不需提供比较信息，不对比较报表中其他收益的列报进行相应调整。 | ||||||
| 营业外收入 | 3,176,366.64 | -3,176,366.64 | ||||
| 2017年 | 根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号），在利润表中新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处 | 于2018年4月17日召开的第一届董事会第十五次会议批准。 | 资产处置收益 | 0 | 40,915.78 | 40,915.78 |
1-1-295
| 置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。 | ||||||
| 营业外收入 | 40,915.78 | 0 | -40,915.78 | |||
| 2017年 | 根据《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》对于2017年5月28日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理；在合并利润表和个别利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益等；对于当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益列 | 该会计政策变更由公司于2018年4月17日召开的第一届董事会第十五次会议批准 | 无 | 0 | 0 | 0 |
1-1-296
| 报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。 | ||||||
| 2017年 | 根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），公司对财务报表格式进行了以下修订： A、资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”行项目 | 公司于 2019 年 4 月20 日召开了第一届董事会第二十次会议，审议通过了 《关于会计政策变更的议案》。 | 应收票据及应收账款 | 0 | 24,845,190.63 | 24,845,190.63 |
1-1-297
| 归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。 B、利润表 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；C、股东权益变动表 在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或 净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。 财务报表格式的修订对公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。 | ||||||
| 应收账款 | 24,845,190.63 | 0 | -24,845,190.63 | |||
| 应付票据及应付账款 | 34,035,667.53 | 34,035,667.53 | ||||
| 应付账款 | 34,035,667.53 | 0 | -34,035,667.53 | |||
| 其他应付 | 12,336,463.02 | 12,375,371.35 | 38,908.33 |
1-1-298
| 款 | ||||||
| 应付利息 | 38,908.33 | 0 | -38,908.33 | |||
| 管理费用 | 7,171,202.69 | 5,569,985.54 | -1,601,217.15 | |||
| 主营业务成本 | 161,689,543.45 | 154,602,149.00 | -7,087,394.45 | |||
| 研发费用 | 0 | 8,688,611.60 | 8,688,611.60 | |||
| 2019年 | 财政部于2017年颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第23号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第24号——套期会计（修订）》及《企业会计准则第37号——金融工具列报（修订）》 | 于2019年8月15日召开的第二届董事会第二次会议,批准自2019年1月1日起执行新金融工具准则 | 应收账款 | 36,551,697.26 | 36,551,697.26 | 0 |
| 其他应收款 | 284,400.00 | 284,400.00 | 0 | |||
| 2018年 | 财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），2018年6月15日发布的《财政部关于修订印发2018年度 | 公司于 2020 年2 月24 日召开了第二届董事会第六次会议，审议通过 | 应收票据及应收账款 | 36,551,697.26 | 0 | -36,551,697.26 |
1-1-299
| 一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）同时废止 | ||||||
| 应收账款 | 0 | 36,551,697.26 | 36,551,697.26 | |||
| 应付票据及应付账款 | 36,115,486.72 | 0 | -36,115,486.72 | |||
| 应付账款 | 0 | 36,115,486.72 | 36,115,486.72 |
无。
2. 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用 □不适用
| 鉴于新金融工具准则的影响金额较小，公司未调整年初未分配利润，计入2019年度当年损益。 | ||||||
| 期间 | 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 2017年 | 实际控制人杨志于2017年3月将在石家庄汇同企业管理中心（有限合 | 上述前期差错更正事项业经公司第二届董事会第九次会议于2020年5月8 | 资本公积 | 5,610,505.00 |
1-1-300
| 伙）持有的公司出资30万股、30万股、30万股、20万股分别转让给方大股份董事及高管许硕、董立卫、安淑敬、马爱静，转让价格为3元/股。公司聘请的开元资产评估有限公司采用收益法，对方大股份因股份支付事宜而涉及的公司股东全部权益在2016年12月31日的价值进行了评估，并出具开元评报字[2020]312号资产评估报告。经采用收益法评估的河北方大包装股份有限公司股东全部权益价值为38,024.11万元，增资前股本数为6,600万股，经评估的净资产为5.76元/股。方大股份采用恰当的估值技术确定公允价值，经评估本次股份支付可参考的净资产公允价值为5.76元/股，因杨志转让公司股份给高管的价格3元低于公司股份净资产公允价值5.76元，公司根据《企业会计准则第 11 号——股份支付》的相关规定，追溯调整确认2017年度股份支付。 | 日审议通过并提交2020年第四次临时股东大会审议 | |||
| 2017年 | 同上 | 同上 | 盈余公积 | -561,050.50 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 未分配利润 | -5,049,454.50 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 管理费用 | 3,036,000.00 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 资本公积 | 5,610,505.00 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 盈余公积 | -561,050.50 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 未分配利润 | -5,049,454.50 |
1-1-301
| 2019年 | 同上 | 同上 | 资本公积 | 5,610,505.00 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 盈余公积 | -561,050.50 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 未分配利润 | -5,049,454.50 |
无
2. 未来适用法
□适用 √不适用
八、 发行人资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项
（一） 重大期后事项
√适用□不适用
截至本公开发行说明书签署日，公司不存在需披露的重大资产负债表日后非调整事项。
（二） 或有事项
√适用 □不适用
截至本公开发行说明书签署日，公司不存在应披露未披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
（三） 其他重要事项
√适用□不适用
截至本公开发行说明书签署日，公司不存在需披露的重大资产负债表日后其他重要事项。
九、 滚存利润披露
√适用□不适用
公司2020年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票前滚存利润分配政策的议案》，本次发行完成后，由公司全体新老股东按照本次发行后的持股比例共同享有本次发行前滚存的未分配利润。
1-1-302
第九节 募集资金运用
一、 募集资金概况
1-1-303
| 公司已于2018年11月16日支付本次募投项目用地的土地出让保证金429.00万元。若实际募集资金（扣除发行费用）少于以上项目所需资金总额，则不足部分公司通过银行贷款和自有资金等方式解决。若本次募集资金到位时间与项目实施时间不一致，公司将根据实际情况先行以自有资金投入，待募集资金到位后再予以置换。 （二）募集资金制度 公司2020年第二次临时股东大会审议通过了精选层挂牌后适用的《募集资金管理制度》，对募集资金存储、募集资金使用、募集资金投向变更、募集资金管理与监督等进行了详细规定，并规定公司募集资金应当存放于经董事会批准设立的专项账户集中管理。主要概况如下： 1、募集资金专户存储：本次发行完成后，公司将实行募集资金专户存储，将募集资金存放于董事会设立的专项账户集中管理。同时，公司将在全国股转系统规定时间内与保荐机构及存管银行签订三方监管协议。 2、募集资金使用：公司应当按照发行申请文件中承诺的募集资金投资计划使用募集资金。募集资金支出必须严格按照公司资金管理的相关制度的规定，履行审批手续。 3、募集资金用途变更：公司董事会应当审慎地进行拟变更后的新募集资金投资项目的可行性分析，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力。且应当在公司董事会和股东大会审议通过变更募集资金用途议案后，方可变更募集资金用途。 4、募集资金管理和监督：公司董事会应当每半年度全面核查募投项目的进展情况，对募集资金的存放与使用情况出具《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报 | ||||||||
1-1-304
告》，并经董事会和监事会审议通过。年度审计时，公司应当聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告，并于披露年度报告时向全国股转系统提交并披露。独立董事、董事会审计委员会及监事会应当持续关注募集资金实际管理与使用情况。
二、 募集资金运用
1-1-305
1-1-306
1-1-307
1-1-308
| 2、固定资产投资估算 本项目固定资产投资为13,880.00万元，其中设备总投资9,480.00万元。根据市场行情及公司过去生产经营经验，采购设备及投资金额符合一般水平。 （1）设备投资 本项目购置的硬件设备包含生产设备、辅助设备、检测设备、仓储物流设备及办公设备。 ①生产设备投资 | |||||||||||
| 序号 | 设备名称 | 单位 | 数量 | 单价（万元） | 合计（万元） | ||||||
| 1 | 模切分切生产线 | 条 | 7 | 300 | 2100 | ||||||
| 2 | 制胶生产线 | 条 | 1 | 100 | 100 | ||||||
| 3 | 双涂头硅油纸 | 条 | 1 | 900 | 900 | ||||||
1-1-309
| 生产线 | |||||
| 4 | 涂胶复合生产线 | 条 | 2 | 800 | 1,600 |
| 5 | 涂布机生产线 | 条 | 2 | 1,200 | 2,400 |
| 6 | 分切机 | 台 | 6 | 80 | 480 |
| 合计 | 19 | 7,580 | |||
| 3、流动资金估算 根据公司财务报告的资产周转率以及同行业公司的流动资金占用情况进行估算， | |||||||||||||||
1-1-310
| 5、项目选址和土地相关情况 本募投项目选址在河北省石家庄市元氏县元氏产业新城园区内，公司计划用于可变信息标签生产线建设项目。公司拟以出让方式取得该地块，公司与华夏幸福（元氏）产业新城建设发展有限公司签订了《项目合作协议》，并根据协议约定缴纳429.00万元保证金。 （三）募投用地的进展情况 2020年4月9日，元氏县人民政府公告了公司募投项目拟用地块的征地启动公告。 2020年4月27日，元氏县人民政府公告了公司募投项目拟用地块的征地补偿安置公告。 2020年5月21日，河北元氏经济开发区规划建设局向公司出具《关于可变信息标生产线建设项目的审查意见》，审查意见为：可变信息标生产线建设项目用地位于马村新兴产业聚集区，西起107国道，东至规划钻石街，南至石泵泵业，北至华商智谷。符合元氏县马村新兴产业聚集区总体规划和详细规划，同意开展前期工作。 2020年5月26日，元氏县自然资源和规划局向公司出具《关于可变信息生产线建设项目用地情况的说明》，“你单位关于拟建设可变信息标生产线建设项目用地申请及相关资料收悉。该项目选址位于河北元氏经济开发区北区，拟占用使庄村土地约90.62亩，查阅最新《元氏县土地利用总体规划（2010-2020年）》显示，该地块位于 | ||||||||||
1-1-311
允许建设区内，符合土地规划要求，同意该项目办理前期用地手续。项目在建设前要依法按程序办理相关手续，未经批准不得提前开工建设。”
2020年5月29日，元氏县自然资源和规划局出具向公司证明：你单位拟投资建设的可变信息标生产线建设项目，位于元氏县马村镇使庄村村南、107国道东侧，拟占用使庄村土地90.62亩。该地块符合国家供地政策和土地管理相关法律法规的规定，符合土地利用总体规划。该地块正在办理土地征收手续，办理程序合法合规，在依法批准供地方案、办理招拍挂出让手续后，若你公司能成功竞得该地块土地使用权并签订土地出让合同后，你单位取得国有土地使用权证不存在实质性法律障碍。综上可见，元氏县人民政府已启动公司拟募投用地的征地工作，元氏县自然资源和规划局证明该地块正在办理土地征收手续，办理程序合法合规，符合土地利用总体规划。在履行土地出让手续并由公司签订该地块土地出让合同的后，公司取得国有土地使用权证不存在实质性障碍。为了避免对募投项目建设产生实质性影响，公司已制定替代性方案。若无法取得或进度较慢，公司将对现有厂区进行规划布局调整，将现有仓库物品置换至附近租赁的周转仓库，将空置出的仓库作为募投项目生产车间。公司现有厂房及仓库主体均为钢结构，现有车间面积为15,030.16平方米，现有仓库面积为10,183.72平方米，将仓库改造成生产车间具有可行性。
根据《河北省人民政府关于印发河北省企业投资项目核准和备案实施办法的通知》的要求，项目备案后，备案信息发生变更，包括项目法人发生变化，项目建设地点、规模、内容等发生变更，或者放弃项目建设的，项目单位应当通过在线平台及时告知项目备案机关，并修改相关信息。若公司不能及时取得乃至最终未能取得募投项目用地，公司将在备案信息变更后进行募投项目建设。
三、 历次募集资金基本情况
1-1-312
| 河北方大包装股份有限公司股票发行股份登记的函》（股转系统函[2017]139号）确认，公司发行1,700,000股。此次股票发行价格为人民币10.00元/股，募集资金总额为人民币17,000,000.00元。募集资金到位情况业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年12月22日出具的致同验字（2016）第110ZC0728号验资报告审验。 2、2017年第一次股票发行 2017年11月23日公司召开第一届董事会第十三次会议，审议通过《关于<河北方大包装股份有限公司2017年第一次股票发行方案>的议案》（2017年第一次股票发行），该议案于2017年第三次临时股东大会审议通过。经全国中小企业股份转让系统《关于河北方大包装股份有限公司股票发行股份登记的函》（股转系统函[2018]376号）确认，公司发行6,230,000股。此次股票发行价格为人民币12.00元/股，募集资金总额为人民币74,760,000.00元。募集资金到位情况业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）于2018年1月3日出具的致同验字（2018）第110ZC0008号验资报告审验。 （二）募集资金管理情况 为规范公司募集资金管理，提高募集资金的使用效率，根据相关规定要求，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储管理。 针对2016年第一次股票发行，公司与申万宏源证券、交通银行股份有限公司河北省分行签订《募集资金三方监管协议》。《募集资金三方监管协议》符合《挂牌公司股票发行常见问题解答（三）—募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资》和《关于挂牌公司股票发行有关事项的规定》等业务规则的规定, 《募集资金三方监管协议》的履行不存在问题。 针对2017年第一次股票发行，公司与申万宏源证券、中国建设银行股份有限公司石家庄裕华万达广场支行签订《募集资金三方监管协议》。《募集资金三方监管协议》符合《挂牌公司股票发行常见问题解答（三）—募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资》和《关于挂牌公司股票发行有关事项的规定》等业务规则的规定, 《募集资金三方监管协议》的履行不存在问题。 （三）募集资金专户存储情况 1、2016年第一次股票发行 截至报告期末，公司募集资金专户存放情况如下： 单位：万元 | |||||
| 开户银行 | 银行账号 | 募集金额 | 余额 | ||
1-1-313
| 交通银行股份有限公司河北省分行 | 131780000012016006215 | 1,700.00 | 0.00 |
| 合计 | 1,700.00 | 0.00 | |
1-1-314
“生产设备的升级改造”这一用途，公司在取得全国中小企业股份转让系统出具的关于本次股票发行股份登记的函之前，公司将根据项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位之后按照相关法律法规规定的程序予以置换。2017年4月25日公司召开第一届董事会第十次会议和第一届监事会第四次会议，审议通过了《关于以部分募投资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用股票发行的募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币328.63万元。同时，致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项进行了专项审核，并出具了《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（致同专字(2017)第110ZB2149号）。公司主办券商申万宏源证券经核查后出具了《申万宏源证券有限公司关于河北方大包装股份有限公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的核查意见》。
1-1-315
第十节 其他重要事项
一、 尚未盈利企业
截至本公开发行说明书签署日，公司不存在尚未盈利或累计未弥补亏损情况。
二、 对外担保事项
截至本公开发行说明书签署日，公司无对外提供担保的情况。
三、 诉讼、仲裁事项
截至本公开发行说明书签署日，公司不存在任何对财务状况、经营成果、声誉、业务活动、未来前景等可能产生重大影响的未完结诉讼或仲裁事项。
四、 控股股东、实际控制人重大违法行为
截至本公开发行说明书签署日，发行人控股股东、实际控制人以及公司董事、监事、高级管理人员和核心人员不存在作为一方当事人对发行人产生影响的刑事诉讼、重大诉讼或仲裁事项。
五、 其他事项
1-1-316
| 近年来，公司经营状况良好、业绩持续盈利、账面货币资金充裕、资产负债率低，贯彻落实监管机构鼓励上市公司现金分红的政策情况下，为回报股东支持、与全体股东共享公司近年来的经营成果，公司决定向全体股东进行利润分配，具有必要性。截至2020年4月30日，公司货币资金为3,958.56万元，在手货币资金较为充裕，所以本次分红具有合理性。 综上，本次现金分红具有必要性和合理性，发行人财务状况良好，不会对生产经营产生不利影响。 | ||||||
1-1-317
第十一节 声明与承诺
一、 发行人全体董事、监事、高级管理人员承诺
| 河北方大包装股份有限公司 年月日 | ||||
1-1-318
发行人控股股东声明
本人承诺本公开发行说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
控股股东：
___________杨志
河北方大包装股份有限公司
年 月 日
1-1-319
发行人实际控制人声明
本人承诺本公开发行说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
实际控制人：
___________
杨志
河北方大包装股份有限公司
年 月 日
1-1-320
二、 保荐机构（主承销商）声明
本公司已对公开发行说明书进行了核查，保荐机构管理层已认真阅读河北方大包装股份有限公司公开发行说明书的全部内容，确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
项目协办人：
___________
杨志才
保荐代表人：___________ ___________
李俊伟 李金城
保荐机构总经理：___________
朱春明
保荐机构执行董事、法定代表人：___________
张剑
申万宏源证券承销保荐有限责任公司
年 月 日
1-1-321
三、 发行人律师声明
本所及经办律师已阅读公开发行说明书，确认公开发行说明书与本所出具的法律意见书和律师工作报告无矛盾之处。本所及经办律师对发行人在公开发行说明书中引用的法律意见书和律师工作报告的内容无异议，确认公开发行说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
经办律师：___________ ___________
李红成 贺国萃
律师事务所负责人：___________
宋焕政
北京市尚公律师事务所
年 月 日
1-1-322
四、 承担审计业务的会计师事务所声明
本所及签字注册会计师已阅读公开发行说明书，确认公开发行说明书与本所出具的审计报告、内部控制鉴证报告、发行人前次募集资金使用情况的报告及经本所鉴证的非经常性损益明细表等无矛盾之处。本所及签字注册会计师对发行人在公开发行说明书中引用的审计报告、内部控制鉴证报告、发行人前次募集资金使用情况的报告及经本所鉴证的非经常性损益明细表内容无异议，确认公开发行说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
会计师事务所负责人：___________
徐华
签字注册会计师：___________ ___________
江永辉 钱华丽
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
年 月 日
1-1-323
五、 承担评估业务的资产评估机构声明
□适用 √不适用
1-1-324
六、 其他声明
□适用 √不适用
1-1-325
第十二节 备查文件