证券代码：833757 证券简称：天力锂能 主办券商：太平洋证券
新乡天力锂能股份有限公司2018年年度报告更正公告
本公司董事会于2019年4月29日在全国中小企业股份转让系统官网（www.neeq.com.cn 或 www.neeq.cc）上发布了《2018年年度报告》（公告编号【报告编号：2019-014】），由于该公告存在错漏，本公司现予以更正。
一、 更正事项的具体内容和原因
1、“第一节 声明与提示之【重要风险提示表】”修改前
| 2、客户集中度较高的风险 | 公司对前五名客户销售收入占当期主营业务收入的比重高达55.99%,由于三元材料产品质量对电池稳定性起至关重要的作用,客户关系一旦形成便具备互相依赖性,前五名客户均为公司长期优质客户,与公司保持着较好的业务关系。在公司目前规模相对较小,经营资源相对较少的情况下符合公司发展理念。未来如果客户需求减少,而公司新客户又未能及时跟进的情况下,将会对公司生产经营产生不利影响。 |
| 7、应收账款坏账风险 | 截至2016年12月31日、2017年12月31日、2018年12月31日,公司应收账款净额分别为172,004,760.56元、222,888,785.81元、374,511,827.99元，占资产总额的比例分别为42.64%、31.21%、47.73%,占同期营业收入的比重分别为46.11%、37.66%、39.97%，公司应收账款账龄在1年以内的占比为99.33%。虽然公司应收账款账龄较短,但是应收账款余额绝对额较大,且占营业收入比重较大。公司若不能做好客户信用管理和应收账款管理工作,可能因应收账款出现坏账而给公司经 |
营带来不利影响的风险。
2、“第三节、会计数据和财务指标摘要之-盈利能力；之二、偿债能力；之
三、营运情况；之四、成长情况； 之六、非经常性损益; 八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况”修改前
一、盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 936,938,095.80 | 591,810,791.55 | 58.32% |
| 毛利率% | 12.02 | 17.86 | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 40,794,899.47 | 52,976,575.31 | -22.99% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 37,062,613.73 | 52,658,298.42 | -29.62% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 9.48 | 1,844.00% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 8.61 | 18.33 | - |
| 基本每股收益 | 0.51 | 0.71 | -28.17% |
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 784,634,696.26 | 714,134,996.22 | 9.87% |
| 负债总计 | 342,210,411.59 | 292,320,611.02 | 17.07% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 442,424,284.67 | 421,814,385.20 | 4.89% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 5.48 | 10.45 | -47.56% |
| 资产负债率%（母公司） | 43.09 | 40.96 | - |
| 资产负债率%（合并） | 43.61 | 40.93 | - |
| 流动比率 | 2.26 | 2.69 | - |
| 利息保障倍数 | 5.76 | 10.36 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,535,524.78 | -178,062,914.30 | 102.55% |
| 应收账款周转率 | 2.97 | 2.81 | - |
| 存货周转率 | 5.97 | 4.85 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | 9.87 | 77.05 | - |
| 营业收入增长率% | 58.32 | 58.65 | - |
| 净利润增长率% | -22.99 | 62.44 | - |
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -81,787.97 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 4,458,053.97 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -73,112.54 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 75,960.27 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 11,810.67 |
| 非经常性损益合计 | 4,390,924.40 |
| 所得税影响数 | 658,638.66 |
| 少数股东权益影响额（税后） | - |
| 非经常性损益净额 | 3,732,285.74 |
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 应收票据 | 52,583,529.06 | |||
| 应收账款 | 222,888,785.81 | |||
| 应收票据及应收账款 | 275,472,314.87 | |||
| 应付票据 | 77,827,700.00 | |||
| 应付账款 | 80,607,307.80 | |||
| 应付票据及应付账款 | 158,435,007.80 | |||
| 应付利息 | 1,361,095.89 | |||
| 其他应付款 | 1,786,701.07 | 3,147,796.96 | ||
| 管理费用 | 29,344,549.33 | 9,952,537.02 | ||
| 研发费用 | 19,392,012.31 |
2、加快推进项目建设，提升盈利能力
报告期内公司已具备年产万吨三元正极材料的产能，实现营业收入较2017 年增长了
58.32%，较2017年翻一番的目标存在一定差距，主要是一方面新增产能设备安装调试时间较长未及时释放产能，另一方面是自2018 年4 月开始主要原材料价格快速下跌，导致产品销售价格相应调整，导致营业收入减少。公司产能扩增的同时，逐步加快了优化客户结构和客户质量，提升公司综合盈利能力。
4、加大科研投入，持续科技创新
公司2018年研发投入3,218.45万元，较2017年研发投入增长了65.96%，继续加大了科研投入，公司秉承“生产一代、储备一代、研发一代”的创新思路，提前布局新产品。
4、“第四节 管理层讨论与分析之二、经营情况回顾之（三）财务分析之2、营业情况分析之（1）利润构成及（2）收入构成及按产品分类分析及按区域分类分析及收入构成变动原因”修改前
2、营业情况分析
（1）利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例 | ||
| 金额 | 占营业收入的比重 | 金额 | 占营业收入的比重 | ||
| 营业收入 | 936,938,095.80 | - | 591,810,791.55 | - | 58.32% |
| 营业成本 | 824,281,967.91 | 87.98% | 486,097,612.80 | 82.14% | 69.57% |
| 毛利率 | 12.02 | - | 17.86 | - | - |
| 管理费用 | 10,428,512.54 | 1.11% | 9,952,537.02 | 1.68% | 4.78% |
| 研发费用 | 32,182,456.74 | 3.43% | 19,392,012.31 | 3.28% | 65.96% |
| 销售费用 | 7,329,775.59 | 0.78% | 5,218,610.65 | 0.88% | 40.45% |
| 财务费用 | 9,890,813.80 | 1.06% | 6,493,988.35 | 1.10% | 52.31% |
| 资产减值损失 | 10,681,757.67 | 1.14% | 2,742,095.82 | 0.46% | 289.55% |
| 其他收益 | 4,458,053.97 | 0.48% | 222,546.56 | 0.04% | 1,903.20% |
| 投资收益 | -73,112.54 | -0.01% | - | - | - |
| 公允价值变动收益 | - | - | - | - | - |
| 资产处置收益 | - | - | - | - | - |
| 汇兑收益 | - | - | - | - | - |
| 营业利润 | 45,393,603.17 | 4.84% | 60,704,939.21 | 10.26% | -25.22% |
| 营业外收入 | 180,148.32 | 0.02% | 5,106.84 | 0.00% | 3,427.59% |
| 营业外支出 | 185,976.02 | 0.02% | 6,210.00 | 0.00% | 2,894.78% |
| 净利润 | 40,794,899.47 | 4.35% | 52,976,575.31 | 8.95% | -22.99% |
（1）营业收入较上年同期增长58.32%、主要系新能源行业快速增长，带动公司三元材料销售规模扩大。
（2）营业成本较上年同期增长69.57%，主要系报告期内销售量快速增加，营业成本相应增加。
（3）研发费用较上年同期增长65.96%，主要系公司加大单晶、高镍等三元材料的研发储备，研发投入相应增加。
（4）财务费用较上年同期增长52.31%，主要系报告期内融资金额较上年度增加而产生的利息支出。
（5）本期综合毛利率较上年同期减少5.84%，主要系报告期内主要原材料价格大幅度波动，成品销售价格相应调整，收入和成本快速增长，而成本的增长幅度远高于收入的增长幅度导致毛利率下降。
（6）销售费用较上年同期增长40.45%，主要系销售规模扩大，业务招待费、运费、宣传推广等费用发生增长所致。
（7）资产减值损失较上年同期增长289.55%，主要是新能源行业快速增长，本期营业收入快速增长，应收账款相应增加，资产减值损失计提增加。
（8）其他收益较上年同期增长1903.20%,主要是报告期内收到绿色制造扶持、研发补助等政府补助资金。
（9）营业利润、净利润较上年同期均出现减少的情况，主要原因：一方面是营业成本增幅略大于营业收入增幅，第二方面是公司加大研发费用投入，第三方面是公司销售快速增长，相应增加的应收账款计提减值损失。
（10）营业外收入较上年同期增加3,427.59%，主要系政府补助、罚没收入等增加。
（11）营业外支出增加2,894.78%，主要系非流动资产毁损报废损失所致。
（2）收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 主营业务收入 | 907,943,268.64 | 575,768,740.07 | 57.69% |
| 其他业务收入 | 28,994,827.16 | 16,042,051.48 | 80.74% |
| 主营业务成本 | 796,060,379.93 | 470,985,221.71 | 69.02% |
| 其他业务成本 | 28,221,587.98 | 15,112,391.09 | 86.74% |
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 三元材料 | 906,651,121.14 | 96.77% | 554,837,849.05 | 93.75% |
| 无汞锌粉 | 904,016.43 | 0.10% | 20,864,865.38 | 3.53% |
| 三元前驱体 | 388,131.07 | 0.04% | 66,025.64 | 0.01% |
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 河南省外 | 730,044,380.42 | 77.92% | 500,016,827.99 | 84.49% |
| 河南省内 | 206,893,715.38 | 22.08% | 91,793,963.56 | 15.51% |
报告期内，公司收入主要由三元材料、无汞锌粉、三元前驱体销售收入和其他业务收入构成。本期三元材料销售收入占比达96.77%，是公司收入的主要来源，公司收入构成未发生重大变动。
5、“第四节 管理层讨论与分析之二、经营情况回顾之（三）财务分析之
（3）主要客户情况”修改前
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 第一名 | 248,475,902.14 | 26.52% | 否 |
| 2 | 第二名 | 90,299,622.99 | 9.64% | 否 |
| 3 | 第三名 | 80,288,532.24 | 8.57% | 否 |
| 4 | 第四名 | 64,933,668.85 | 6.93% | 否 |
| 5 | 第五名 | 40,563,436.48 | 4.33% | 否 |
| 合计 | 524,561,162.70 | 55.99% | - | |
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 第一名 | 105,662,289.85 | 13.47% | 否 |
| 2 | 第二名 | 82,553,367.19 | 10.53% | 否 |
| 3 | 第三名 | 70,968,469.75 | 9.05% | 否 |
| 4 | 第四名 | 64,015,915.11 | 8.16% | 否 |
| 5 | 第五名 | 53,542,010.95 | 6.83% | 否 |
| 合计 | 376,742,052.85 | 48.04% | - | |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,535,524.78 | -178,062,914.30 | 102.55% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -11,694,934.67 | -40,716,795.39 | 71.28% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 7,589,013.04 | 213,406,176.30 | -96.44% |
1、经营活动产生的现金流量净额为4,535,524.78元较上年度增加了102.55%，主要系销售快速增长，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加21,275,985.94元；本期银行承兑结算增加，购买商品、接受劳务支付的现金较上年度减少107,960,991.16元。
2、投资活动产生的现金流量净额为-11,694,934.67元，较上年度增加了71.28%，主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年度减少了17,581,573.26元。
3、筹资活动产生的现金流量净额7,589,013.04元，较上年度减少了96.44%，主要系上年度公司股权融资14,454万所致。
8、“第四节 管理层讨论与分析之二、经营情况回顾之（五）研发情况之研发支出情况”修改前
| 项目 | 本期金额/比例 | 上期金额/比例 |
| 研发支出金额 | 32,182,456.74 | 19,392,012.31 |
| 研发支出占营业收入的比例 | 3.43% | 3.28% |
| 研发支出中资本化的比例 | - | - |
新乡电池研究院等高校和科研院所密切合作，并聘请了外籍专家，报告期内，公司累计发生研发支出3,218.25万元，占营业收入的3.43%。为顺应市场发展趋势，满足客户需求，公司加大了对622、811动力型三元材料、NCA正极材料、
523、622单晶等产品的研发力度，成功完成试验，并多次送客户试样，送样产品均取得了客户的一致好评。目前已根据客户的需求逐步量产，将对公司运营产生积极影响。
10、“第四节 管理层讨论与分析之二、经营情况回顾之（六）非标准审计意见说明之2.关键审计事项说明”修改前
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(二十二)及五(二)1。
天力锂能公司的营业收入主要来自于镍钴锰酸锂新型锂离子电池正极材料。2018年度，天力锂能公司财务报表所示营业收入项目金额为人民币936,938,095.80元。
由于营业收入是天力锂能公司关键业绩指标之一，可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价其设计是否有效，并测试
相关内部控制的运行有效性；
(2) 检查主要的销售合同，识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；
(3) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；
(4) 以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售发票、出库单、发货单及客户签收单；
(5) 对本期重要客户的销售额实施函证程序；
(6) 以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至出库单、发货单、客户签收单等支持性文件，评价营业收入是否被记录于恰当的会计期间。
(二) 应收账款减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十)及五(一)2。
截至2018年12月31日，天力锂能公司财务报表所示应收账款项目账面余额为人民币394,383,823.69元，坏账准备为人民币19,871,995.70元，账面价值为人民币374,511,827.99元。
由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价其设计是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑和客观证据，评价管理层是否充分识别已发生减值的应收账款；
(3) 对于采用组合方式进行减值测试的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；
(4) 测试管理层使用数据的准确性和完整性以及对应计提坏账准备的计算是否准确；
(5) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；
(6) 对重要应收账款与管理层讨论其可收回性，并执行函证程序。
11、“第四节 管理层讨论与分析之二、经营情况回顾之（七）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正”修改前
1. 重要会计政策变更
(1) 企业会计准则变化引起的会计政策变更
1) 本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据 | 52,583,529.06 | 应收票据及应收账款 | 275,472,314.87 |
| 应收账款 | 222,888,785.81 | ||
| 应收利息 | 其他应收款 | 2,076,050.83 | |
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 2,076,050.83 | ||
| 固定资产 | 61,964,761.14 | 固定资产 | 61,964,761.14 |
| 固定资产清理 | |||
| 在建工程 | 50,617,906.56 | 在建工程 | 50,617,906.56 |
| 工程物资 | |||
| 应付票据 | 77,827,700.00 | 应付票据及应付账款 | 158,435,007.80 |
| 应付账款 | 80,607,307.80 | ||
| 应付利息 | 1,361,095.89 | 其他应付款 | 3,147,796.96 |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 1,786,701.07 | ||
| 长期应付款 | 4,664,472.60 | 长期应付款 | 4,664,472.60 |
| 专项应付款 | |||
| 管理费用 | 29,344,549.33 | 管理费用 | 9,952,537.02 |
| 研发费用 | 19,392,012.31 |
险因素之2.客户集中度较高风险5.应收账款坏账风险”修改前
2、客户集中度较高风险
公司对前五名客户销售收入占当期主营业务收入的比重高达55.99%,由于三元材料产品质量对电池稳定性起至关重要的作用,客户关系一旦形成便具备互相依赖性,前五名客户均为公司长期优质客户,与公司保持着较好的业务关系。在公司目前规模相对较小,经营资源相对较少的情况下符合公司发展理念。未来如果客户需求减少,而公司新客户又未能及时跟进的情况下,将会对公司生产经营产生不利影响。针对公司客户集中度较高风险,公司首先会进一步与老客户加强合作,不断提高服务质量,确保客户对公司产品采购量的稳定增长;其次，公司持续加大研发投入,开发新产品;然后，公司积极拓展新客户,优化公司客户结构,增加产品销售。通过老客户的稳定订单、新产品的开发及新客户的增长,逐步降低客户集中度相对较高对公司经营的不利的影响。
5、应收账款坏账风险
截至2016年12月31日、2017年12月31日、2018年12月31日,公司应收账款净额分别为172,004,760.56元、222,888,785.81元、374,511,827.99元，占资产总额的比例分别为42.64%、31.21%、47.73%,占同期营业收入的比重分别为46.11%、37.66%、39.97%，公司应收账款账龄在1年以内的占比为
99.33%。虽然公司应收账款账龄较短,但是应收账款余额绝对金额较大,且占营
业收入比重较大。公司若不能做好客户信用管理和应收账款管理工作,可能因应收账款出现坏账而给公司经营带来不利影响的风险。针对上述风险,公司加强应收账款的管理,缩短销售货款的回款周期,专人负责应收账款的管理和催收,并将应收账款回款情况纳入销售人员的业绩考核范围,降低应收账款收账风险。另一方面,公司偏重选择信誉度高的客户以减少应收账款的坏账风险。同时公司财务部门从回款和融资等多个环节改善了现金流的综合管理,以应对公司经营活动中的资金需求,为公司化解应收账款相关风险提供了条件。
13、“第五节 重要事项之二、重要事项详情之（三）报告期内公司发生的日常性关联交易情况”修改前
（三）报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | ||
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 | ||
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | ||
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | 20,000,000.00 | 12,000,000.00 |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | ||
| 6．其他 | 800,910,452.00 | 111,983,742.28 |
14、“第五节 重要事项之二、重要事项详情之（六）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况”修改前
（六）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 货币资金 | 质押 | 27,500,000.00 | 3.50% | 承兑汇票保证金 |
| 固定资产 | 抵押 | 22,970,677.69 | 2.93% | 为借款提供抵押担保 |
| 固定资产 | 抵押 | 19,928,457.52 | 2.54% | 租赁期内资产所有权归出租方，租赁期满归承租方 |
| 无形资产 | 抵押 | 22,989,032.01 | 2.93% | 为借款提供抵押担保 |
| 应收票据 | 质押 | 9,220,000.00 | 1.18% | 为借款提供质押担保 |
| 总计 | - | 102,608,167.22 | 13.08% | - |
| 融资方式 | 融资方 | 融资金额 | 利息率% | 存续时间 | 是否违约 |
| 银行借款 | 兴业银行新乡分行 | 10,000,000.00 | 4.35% | 2018年6月14日-2019年6月13日 | 否 |
| 银行借款 | 中信银行新乡分行 | 19,000,000.00 | 5.655% | 2018年8月9日-2019年8月9日 | 否 |
| 银行借款 | 兴业银行新乡分行 | 30,000,000.00 | 4.35% | 2018年8月22日-2019年8月22日 | 否 |
| 银行借款 | 浦发银行新乡支行 | 2,500,000.00 | 5.655% | 2018年9月28日-2019年9月27日 | 否 |
| 银行借款 | 广发银行新乡分行 | 4,750,000.00 | 4.5675% | 2018年9月30日-2019年9月30日 | 否 |
| 银行借款 | 浦发银行新乡支行 | 2,500,000.00 | 5.6550% | 2018年5月9日-2019年5月8日 | 否 |
| 银行借款 | 浦发银行新乡支行 | 2,000,000.00 | 5.6550% | 2018年9月25日-2019年9月24日 | 否 |
| 融资租赁 | 远东宏信（天津）融资租赁有限公司 | 12,660,000.00 | 2018年3月23日-2020年3月23日 | 否 | |
| 合计 | - | 83,410,000.00 | - | - | - |
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任期 | 年度薪酬 |
| 王瑞庆 | 董事、董事长、总经理 | 男 | 1969-9-15 | 研究生 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 192,628.16 |
| 蔡碧博 | 董事、副总经理 | 男 | 1983-8-6 | 本科 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 281,177.41 |
| 陈国瑞 | 董事、副总经理 | 男 | 1979-10-29 | 研究生 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 375,672.45 |
| 李洪波 | 董事、董事会秘书、 | 男 | 1976-12-8 | 本科 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 149,957.68 |
| 陈伯霞 | 董事 | 女 | 1966-1-22 | 高中 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 117,160.00 |
| 李雯 | 董事 | 女 | 1987-12-29 | 大专 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 102,290.50 |
| 李树灵 | 董事 | 女 | 1970-7-22 | 大专 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | - |
| 张磊 | 职工监事 | 男 | 1985-4-25 | 本科 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 90,925.70 |
| 张克歌 | 监事 | 男 | 1985-2-27 | 本科 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 61,865.30 |
| 谷云成 | 监事、监事会主席 | 男 | 1960-5-3 | 高中 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 48,697.14 |
| 李艳林 | 财务总监 | 女 | 1984-11-9 | 大专 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 101,181.74 |
| 董事会人数： | 7 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 5 | |||||
除公司董事王瑞庆和李树灵是夫妻关系，陈伯霞与李雯是母女关系，李树灵与陈伯霞是姑嫂关系外，其他公司董事、监事和高级管理人员之间无直接亲属关系。
17、“第十一节 财务报告之一、审计报告”修改前一 、审计报告
| 是否审计 | 是 | ||
| 审计意见 | 无保留意见 | ||
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 | ||
| 审计报告编号 | 天健审〔2019〕10-38号 | ||
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | ||
| 审计机构地址 | 浙江省杭州市西湖区西溪路 128号9楼 | ||
| 审计报告日期 | 2019年4月29日 | ||
| 注册会计师姓名 | 卿武勤、李仲篪 | ||
| 会计师事务所是否变更 | 否 | ||
| 会计师事务所连续服务年限 | 2 | ||
| 会计师事务所审计报酬 | |||
| 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2019〕10-38号 | |||
律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）中国·杭州 中国注册会计师：
二〇一九年四月二十九日
18、“第十一节 财务报告之二、财务报表”修改前
（一） 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五（一）1 | 44,100,337.05 | 88,998,433.90 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 五（一）2 | 424,686,885.45 | 275,472,314.87 |
| 其中：应收票据 | 50,175,057.46 | 52,583,529.06 | |
| 应收账款 | 374,511,827.99 | 222,888,785.81 | |
| 预付款项 | 五（一）3 | 8,833,155.29 | 24,046,131.44 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五（一）4 | 3,914,605.33 | 2,076,050.83 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五（一）5 | 111,527,341.28 | 162,845,464.81 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 五（一）6 | 4,582,223.60 | 12,160,140.89 |
| 流动资产合计 | 597,644,548.00 | 565,598,536.74 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五（一）7 | 119,434,504.49 | 61,964,761.14 |
| 在建工程 | 五（一）8 | 37,064,195.68 | 50,617,906.56 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 五（一）9 | 23,144,443.04 | 23,489,651.55 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 五（一）10 | 3,737,640.32 | 2,878,071.54 |
| 其他非流动资产 | 五（一）11 | 3,609,364.73 | 9,586,068.69 |
| 非流动资产合计 | 186,990,148.26 | 148,536,459.48 | |
| 资产总计 | 784,634,696.26 | 714,134,996.22 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五（一）12 | 70,750,000.00 | 34,500,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 五（一）13 | 161,457,416.59 | 158,435,007.80 |
| 其中：应付票据 | 42,198,600.00 | 77,827,700.00 | |
| 应付账款 | 119,258,816.59 | 80,607,307.80 | |
| 预收款项 | 五（一）14 | 126,762.79 | 689,732.82 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 五（一）15 | 2,010,066.67 | 1,561,040.42 |
| 应交税费 | 五（一）16 | 396,799.33 | 959,238.68 |
| 其他应付款 | 五（一）17 | 17,782,069.87 | 3,147,796.96 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 |
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 五（一）18 | 11,726,798.31 | 10,678,575.97 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 264,249,913.56 | 209,971,392.65 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 五（一）19 | 60,000,000.00 | 61,935,792.33 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | 五（一）20 | 3,416,854.56 | 4,664,472.60 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 五（一）21 | 14,543,643.47 | 15,748,953.44 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 77,960,498.03 | 82,349,218.37 | |
| 负债合计 | 342,210,411.59 | 292,320,611.02 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五（一）22 | 80,740,000.00 | 40,370,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五（一）23 | 240,111,906.75 | 280,481,906.75 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五（一）24 | 14,455,134.48 | 10,372,214.25 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五（一）25 | 107,117,243.44 | 90,590,264.20 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 442,424,284.67 | 421,814,385.20 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 442,424,284.67 | 421,814,385.20 | |
| 负债和所有者权益总计 | 784,634,696.26 | 714,134,996.22 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 33,911,391.22 | 88,920,621.87 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 十三（一）1 | 424,144,730.19 | 274,530,144.87 |
| 其中：应收票据 | 50,175,057.46 | 52,583,529.06 | |
| 应收账款 | 373,969,672.73 | 221,946,615.81 | |
| 预付款项 | 8,093,700.92 | 23,935,631.38 | |
| 其他应收款 | 十三（一）2 | 3,911,805.33 | 2,073,250.83 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 111,527,341.28 | 160,434,782.27 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 4,236,958.42 | 11,542,400.19 | |
| 流动资产合计 | 585,825,927.36 | 561,436,831.41 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十三（一）3 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 118,965,765.49 | 61,375,120.34 | |
| 在建工程 | 37,064,195.68 | 50,617,906.56 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 23,144,443.04 | 23,489,651.55 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 3,737,640.32 | 2,867,774.87 | |
| 其他非流动资产 | 3,609,364.73 | 9,586,068.69 | |
| 非流动资产合计 | 191,521,409.26 | 152,936,522.01 | |
| 资产总计 | 777,347,336.62 | 714,373,353.42 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 70,750,000.00 | 34,500,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 164,224,935.10 | 157,317,776.03 | |
| 其中：应付票据 | 42,198,600.00 | 77,827,700.00 | |
| 应付账款 | 122,026,335.10 | 79,490,076.03 |
| 预收款项 | 96,953.28 | 2,192,991.80 | |
| 应付职工薪酬 | 1,993,534.30 | 1,490,997.32 | |
| 应交税费 | 389,867.00 | 917,518.56 | |
| 其他应付款 | 7,782,069.87 | 3,147,796.96 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 11,726,798.31 | 10,678,575.97 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 256,964,157.86 | 210,245,656.64 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 60,000,000.00 | 61,935,792.33 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | 3,416,854.56 | 4,664,472.60 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 14,543,643.47 | 15,748,953.44 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 77,960,498.03 | 82,349,218.37 | |
| 负债合计 | 334,924,655.89 | 292,594,875.01 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 80,740,000.00 | 40,370,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 240,111,906.75 | 280,481,906.75 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 14,455,134.48 | 10,372,214.25 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 107,115,639.50 | 90,554,357.41 | |
| 所有者权益合计 | 442,422,680.73 | 421,778,478.41 | |
| 负债和所有者权益合计 | 777,347,336.62 | 714,373,353.42 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 936,938,095.80 | 591,810,791.55 | |
| 其中：营业收入 | 五（二）1 | 936,938,095.80 | 591,810,791.55 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 895,929,434.06 | 531,328,398.90 | |
| 其中：营业成本 | 五（二）1 | 824,281,967.91 | 486,097,612.80 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五（二）2 | 1,134,149.81 | 1,431,541.95 |
| 销售费用 | 五（二）3 | 7,329,775.59 | 5,218,610.65 |
| 管理费用 | 五（二）4 | 10,428,512.54 | 9,952,537.02 |
| 研发费用 | 五（二）5 | 32,182,456.74 | 19,392,012.31 |
| 财务费用 | 五（二）6 | 9,890,813.80 | 6,493,988.35 |
| 其中：利息费用 | 9,539,637.13 | 6,485,519.79 | |
| 利息收入 | 646,525.82 | 1,093,077.78 | |
| 资产减值损失 | 五（二）7 | 10,681,757.67 | 2,742,095.82 |
| 加：其他收益 | 五（二）8 | 4,458,053.97 | 222,546.56 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 五（二）9 | -73,112.54 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 45,393,603.17 | 60,704,939.21 | |
| 加：营业外收入 | 180,148.32 | 5,106.84 | |
| 减：营业外支出 | 五（二）10 | 185,976.02 | 6,210.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 五（二）11 | 45,387,775.47 | 60,703,836.05 |
| 减：所得税费用 | 4,592,876.00 | 7,727,260.74 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 五（二）12 | 40,794,899.47 | 52,976,575.31 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 40,794,899.47 | 52,976,575.31 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） |
| （二）按所有权归属分类： | |||
| 1.少数股东损益 | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 40,794,899.47 | 52,976,575.31 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1. 重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4. 现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5. 外币财务报表折算差额 | |||
| 6. 其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 40,794,899.47 | 52,976,575.31 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 40,794,899.47 | 52,976,575.31 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.5053 | 0.7143 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.5053 | 0.7143 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十三（二）1 | 934,607,666.49 | 583,173,184.49 |
| 减：营业成本 | 十三（二）1 | 822,357,643.28 | 478,264,305.18 |
| 税金及附加 | 1,116,390.01 | 1,428,897.95 | |
| 销售费用 | 7,329,775.59 | 5,134,610.65 | |
| 管理费用 | 10,014,893.30 | 9,426,253.22 | |
| 研发费用 | 32,182,456.74 | 19,392,012.31 | |
| 财务费用 | 9,892,902.00 | 6,496,503.48 | |
| 其中：利息费用 | 9,539,637.13 | 6,485,519.79 | |
| 利息收入 | 640,591.98 | 1,088,922.88 | |
| 资产减值损失 | 10,680,937.67 | 2,833,369.84 | |
| 加： 其他收益 | 4,458,053.97 | 222,546.56 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十三（二）2 | -73,112.54 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 45,417,609.33 | 60,419,778.42 | |
| 加：营业外收入 | 180,148.32 | 5,106.84 | |
| 减：营业外支出 | 185,976.00 | 6,210.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 45,411,781.65 | 60,418,675.26 | |
| 减：所得税费用 | 4,582,579.33 | 7,686,631.02 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 40,829,202.32 | 52,732,044.24 | |
| （一）持续经营净利润 | 40,829,202.32 | 52,732,044.24 | |
| （二）终止经营净利润 | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1. 重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4. 现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5. 外币财务报表折算差额 | |||
| 6. 其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 40,829,202.32 | 52,732,044.24 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | |||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 139,088,876.12 | 117,812,890.18 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五（三）1 | 71,388,082.17 | 54,046,001.41 |
| 经营活动现金流入小计 | 210,476,958.29 | 171,858,891.59 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 142,903,249.10 | 250,864,240.26 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 15,991,855.77 | 11,771,422.49 | |
| 支付的各项税费 | 8,961,270.45 | 15,989,027.59 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五（三）2 | 38,085,058.19 | 71,297,115.55 |
| 经营活动现金流出小计 | 205,941,433.51 | 349,921,805.89 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,535,524.78 | -178,062,914.30 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 80,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 五（三）3 | 9,746,587.46 | 3,150,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 9,826,587.46 | 3,150,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 17,465,522.13 | 35,047,095.39 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 五（三）4 | 4,056,000.00 | 8,819,700.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 21,521,522.13 | 43,866,795.39 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -11,694,934.67 | -40,716,795.39 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 144,540,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 70,750,000.00 | 84,500,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 五（三）5 | 28,000,000.00 | 79,750,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 98,750,000.00 | 308,790,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 40,057,896.53 | 75,006,311.14 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 29,273,058.43 | 4,657,110.01 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五（三）6 | 21,830,032.00 | 15,720,402.55 |
| 筹资活动现金流出小计 | 91,160,986.96 | 95,383,823.70 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 7,589,013.04 | 213,406,176.30 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 429,603.15 | -5,373,533.39 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 16,170,733.90 | 21,544,267.29 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 16,600,337.05 | 16,170,733.90 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 137,774,871.38 | 111,285,810.18 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 110,599,889.35 | 53,992,445.51 | |
| 经营活动现金流入小计 | 248,374,760.73 | 165,278,255.69 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 181,341,799.10 | 245,136,221.39 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 15,678,734.60 | 11,451,267.13 | |
| 支付的各项税费 | 8,908,722.88 | 15,983,227.55 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 38,021,113.17 | 70,670,684.67 | |
| 经营活动现金流出小计 | 243,950,369.75 | 343,241,400.74 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,424,390.98 | -177,963,145.05 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 80,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 9,746,587.46 | 3,150,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 9,826,587.46 | 3,150,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 17,465,522.13 | 35,047,095.39 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 4,056,000.00 | 8,819,700.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 21,521,522.13 | 43,866,795.39 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -11,694,934.67 | -40,716,795.39 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 144,540,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 70,750,000.00 | 67,500,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 18,000,000.00 | 79,750,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 88,750,000.00 | 291,790,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 40,057,896.53 | 58,006,311.14 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 29,273,058.43 | 4,536,674.22 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 21,830,032.00 | 15,720,402.55 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 91,160,986.96 | 78,263,387.91 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,410,986.96 | 213,526,612.09 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -9,681,530.65 | -5,153,328.35 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 16,092,921.87 | 21,246,250.22 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 6,411,391.22 | 16,092,921.87 |
（七） 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 40,370,000.00 | 280,481,906.75 | 10,372,214.25 | 90,590,264.20 | 421,814,385.20 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 40,370,000.00 | 280,481,906.75 | 10,372,214.25 | 90,590,264.20 | 421,814,385.20 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 40,370,000.00 | -40,370,000.00 | 4,082,920.23 | 16,526,979.24 | 20,609,899.47 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 40,794,899.47 | 40,794,899.47 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权 | |||||||||||||
| 益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,082,920.23 | -24,267,920.23 | -20,185,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,082,920.23 | -4,082,920.23 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -20,185,000.00 | -20,185,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 40,370,000.00 | -40,370,000.00 | |||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | 40,370,000.00 | -40,370,000.00 | |||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 80,740,000.00 | 240,111,906.75 | 14,455,134.48 | 107,117,243.44 | 442,424,284.67 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 35,990,000.00 | 133,367,944.49 | 5,354,486.44 | 45,234,739.64 | 219,947,170.57 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | 7,520,000.00 | -255,476.61 | -2,347,846.33 | 4,916,677.06 | |||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 35,990,000.00 | 140,887,944.49 | 5,099,009.83 | 42,886,893.31 | 224,863,847.63 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,380,000.00 | 139,593,962.26 | 5,273,204.42 | 47,703,370.89 | 196,950,537.57 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 52,976,575.31 | 52,976,575.31 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,380,000.00 | 139,593,962.26 | 143,973,962.26 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 4,380,000.00 | 139,593,962.26 | 143,973,962.26 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 | |||||||||||||
| 资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 5,273,204.42 | -5,273,204.42 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,273,204.42 | -5,273,204.42 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 40,370,000.00 | 280,481,906.75 | 10,372,214.25 | 90,590,264.20 | 421,814,385.20 |
（八） 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 40,370,000.00 | 280,481,906.75 | 10,372,214.25 | 90,554,357.41 | 421,778,478.41 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 40,370,000.00 | 280,481,906.75 | 10,372,214.25 | 90,554,357.41 | 421,778,478.41 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 40,370,000.00 | -40,370,000.00 | 4,082,920.23 | 16,561,282.09 | 20,644,202.32 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 40,829,202.32 | 40,829,202.32 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者 | ||||||||||||
| 权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,082,920.23 | -24,267,920.23 | -20,185,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,082,920.23 | -4,082,920.23 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -20,185,000.00 | -20,185,000.00 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 40,370,000.00 | -40,370,000.00 | ||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | 40,370,000.00 | -40,370,000.00 | ||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 80,740,000.00 | 240,111,906.75 | 14,455,134.48 | 107,115,639.50 | 442,422,680.73 |
| 项目 | 上期 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 35,990,000.00 | 133,367,944.49 | 5,354,486.44 | 45,394,807.10 | 220,107,238.03 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | 7,520,000.00 | -255,476.61 | -2,299,289.51 | 4,965,233.88 | ||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 35,990,000.00 | 140,887,944.49 | 5,099,009.83 | 43,095,517.59 | 225,072,471.91 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,380,000.00 | 139,593,962.26 | 5,273,204.42 | 47,458,839.82 | 196,706,006.50 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 52,732,044.24 | 52,732,044.24 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,380,000.00 | 139,593,962.26 | 143,973,962.26 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 4,380,000.00 | 139,593,962.26 | 143,973,962.26 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 5,273,204.42 | -5,273,204.42 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,273,204.42 | -5,273,204.42 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东） | ||||||||||||
| 的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 40,370,000.00 | 280,481,906.75 | 10,372,214.25 | 90,554,357.41 | 421,778,478.41 |
19、“第十一节 财务报告之财务报表附注”修改前
新乡天力锂能股份有限公司
财务报表附注
2018年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
新乡天力锂能股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系新乡市天力能源材料有限公司，由李树群、尚保刚、李玉臣和李璟发起设立，于2009年3月5日在新乡市工商行政管理局登记注册，总部位于河南省新乡市。2015年6月15日，公司更名为新乡天力锂能股份有限公司，公司现持有统一社会信用代码为9141070068568407XM的营业执照，注册资本8,074万元，股份总数8,074万股（每股面值1元）。截至2018年12月31日，有限售条件的流通股份4,094.625万股；无限售条件的流通股份3,979.375万股。公司股票已于2015年10月16日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。
本公司属其他制造业(锂电池正极材料)行业。主要经营活动为磷酸铁锂、镍钴锰酸锂新型锂离子电池正极材料、储氢合金粉的生产、销售。产品主要有：镍钴锰酸锂新型锂离子电池正极材料。
本财务报表业经公司2019年4月29日第二届董事会第十一次会议批准对外报出。
本公司将新乡市新天力锂电材料有限公司(以下简称新天力) 1家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、
无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始
确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(十) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 金额在100万元以上（含） |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 备用金、保证金、押金组合 | 经测试未发生减值的，不计提坏账准备 |
| 合并范围内关联往来组合 | 经测试未发生减值的，不计提坏账准备 |
| 账 龄 | 应收账款 计提比例(%) | 其他应收款 计提比例(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 | 30.00 |
| 3-4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
| 单项计提坏账准备的理由 | 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 |
(十二) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十三) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5.00 | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 7-10 | 5.00 | 9.50-13.57 |
| 工具器具 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4 | 5.00 | 23.57 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3 | 5.00 | 31.67 |
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十六) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 软件 | 5 |
开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十七) 部分长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服
务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十一) 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照
其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十二) 收入
1. 收入确认原则
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售镍钴锰酸锂新型锂离子电池正极材料等产品。产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入
金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(二十三) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(二十四) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十五) 租赁
1. 经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十六) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(二十七) 重要会计政策和会计估计变更
1. 重要会计政策变更
(1) 企业会计准则变化引起的会计政策变更
1) 本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据 | 52,583,529.06 | 应收票据及应收账款 | 275,472,314.87 |
| 应收账款 | 222,888,785.81 | ||
| 应收利息 | 其他应收款 | 2,076,050.83 | |
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 2,076,050.83 | ||
| 固定资产 | 61,964,761.14 | 固定资产 | 61,964,761.14 |
| 固定资产清理 | |||
| 在建工程 | 50,617,906.56 | 在建工程 | 50,617,906.56 |
| 工程物资 | |||
| 应付票据 | 77,827,700.00 | 应付票据及应付账款 | 158,435,007.80 |
| 应付账款 | 80,607,307.80 | ||
| 应付利息 | 1,361,095.89 | 其他应付款 | 3,147,796.96 |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 1,786,701.07 | ||
| 长期应付款 | 4,664,472.60 | 长期应付款 | 4,664,472.60 |
| 专项应付款 | |||
| 管理费用 | 29,344,549.33 | 管理费用 | 9,952,537.02 |
| 研发费用 | 19,392,012.31 | ||
四、税项
(一) 主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税[注] | 销售货物或提供应税劳务 | 17.00%、16.00% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴 | 1.20% |
| 土地使用税 | 应税土地面积 | 6.00元/㎡ |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7.00% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3.00% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2.00% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15.00%、20.00% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15.00% |
| 新天力 | 20.00% |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 242.80 | 190.66 |
| 银行存款 | 15,673,206.79 | 16,170,543.24 |
| 其他货币资金 | 28,426,887.46 | 72,827,700.00 |
| 合 计 | 44,100,337.05 | 88,998,433.90 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收票据 | 50,175,057.46 | 52,583,529.06 |
| 应收账款 | 374,511,827.99 | 222,888,785.81 |
| 合 计 | 424,686,885.45 | 275,472,314.87 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 50,175,057.46 | 50,175,057.46 | 52,583,529.06 | 52,583,529.06 | ||
| 小 计 | 50,175,057.46 | 50,175,057.46 | 52,583,529.06 | 52,583,529.06 | ||
| 项 目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 9,220,000.00 |
| 小 计 | 9,220,000.00 |
| 项 目 | 期末终止 确认金额 | 期末未终止 确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | 405,015,126.85 | ||
| 小 计 | 405,015,126.85 | ||
(3) 应收账款
1) 明细情况
① 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 394,383,823.69 | 100.00 | 19,871,995.70 | 5.04 | 374,511,827.99 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 小 计 | 394,383,823.69 | 100.00 | 19,871,995.70 | 5.04 | 374,511,827.99 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 234,644,101.65 | 99.03 | 11,755,315.84 | 5.01 | 222,888,785.81 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 2,301,941.86 | 0.97 | 2,301,941.86 | 100.00 | |
| 小 计 | 236,946,043.51 | 100.00 | 14,057,257.70 | 5.93 | 222,888,785.81 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 391,758,753.10 | 19,587,937.66 | 5.00 |
| 1-2 年 | 2,519,364.70 | 251,936.47 | 10.00 |
| 2-3 年 | 103,656.89 | 31,097.07 | 30.00 |
| 3-4 年 | 2,049.00 | 1,024.50 | 50.00 |
| 小 计 | 394,383,823.69 | 19,871,995.70 | 5.04 |
3) 本期实际核销的应收账款情况
① 本期实际核销应收账款2,301,941.86 元。
② 本期重要的应收账款核销情况
| 单位名称 | 款项 性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销 程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 深圳市鼎力源科技有限公司 | 货款 | 525,400.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 河南鑫凯新能源有限公司 | 货款 | 285,000.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 浙江振龙电源股份有限公司 | 货款 | 47,024.80 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 山东驰翔新能源科技有限公司 | 货款 | 2,360.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 临沂颐阳新能源有限公司 | 货款 | 193,200.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 深圳市赛骄阳能源科技有限公司 | 货款 | 289,473.60 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 余姚市三鼎电源电器有限公司 | 货款 | 49,930.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 深圳市鑫晟新能源有限公司 | 货款 | 2,800.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 宁波鹰达锂离子电池科技有限公司 | 货款 | 264,300.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 杭州凯瑞兴电源有限公司 | 货款 | 62,460.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 浙江联合动力能源股份有限公司 | 货款 | 79,250.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 微山钢研稀土材料有限公司 | 货款 | 3,300.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 余姚市中盛电子科技有限公司 | 货款 | 25,193.15 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 国能纳米科技有限公司 | 货款 | 1,041.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 河南比得力高新能源科技有限公司 | 货款 | 5,000.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 浙江安吉金正电池厂 | 货款 | 102,650.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 宁波凝力电池有限公司 | 货款 | 6,250.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 深圳市德恒达电子有限公司 | 货款 | 4,435.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 东莞市裕能思源电池科技有限公司 | 货款 | 62,500.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 浙江长兴长广敖天电池厂 | 货款 | 29,242.74 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 浙江天能能源科技股份有限公司 | 货款 | 261,131.57 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 小 计 | 2,301,941.86 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 第一名 | 80,778,144.77 | 20.48 | 4,038,907.24 |
| 第二名 | 50,739,543.23 | 12.87 | 2,536,977.16 |
| 第三名 | 43,950,043.52 | 11.14 | 2,197,502.18 |
| 第四名 | 33,699,000.00 | 8.54 | 1,684,950.00 |
| 第五名 | 30,984,249.93 | 7.86 | 1,549,212.50 |
| 小 计 | 240,150,981.45 | 60.89 | 12,007,549.08 |
(1) 账龄分析
| 账 龄 | 期末数 | |||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 7,267,497.04 | 82.28 | 7,267,497.04 | |
| 1-2 年 | 1,258,820.75 | 14.25 | 1,258,820.75 | |
| 2-3 年 | 302,274.61 | 3.42 | 302,274.61 | |
| 3-4年 | 4,562.89 | 0.05 | 4,562.89 | |
| 合 计 | 8,833,155.29 | 100.00 | 8,833,155.29 | |
| 账 龄 | 期初数 | |||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 23,624,935.67 | 98.21 | 23,624,935.67 | |
| 1-2 年 | 416,632.88 | 1.73 | 416,632.88 | |
| 2-3 年 | 4,562.89 | 0.02 | 4,562.89 | |
| 3-4年 | 0.01 | 0.01 | ||
| 4-5年 | 5,600.00 | 0.02 | 5,600.00 | |
| 5年以上 | 5,000.00 | 0.02 | 5,000.00 | |
| 合 计 | 24,056,731.45 | 100.00 | 10,600.01 | 24,046,131.44 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 河南帝隆科技发展有限公司 | 2,728,298.55 | 30.89 |
| 成都天齐锂业有限公司 | 1,753,986.81 | 19.86 |
| 烟台亚美有色金属有限公司 | 1,236,876.07 | 14.00 |
| 营口航盛科技实业有限责任公司沈阳分公司 | 494,890.00 | 5.60 |
| 四川科达洁能新材料有限公司 | 318,620.70 | 3.61 |
| 小 计 | 6,532,672.13 | 73.96 |
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 4,288,199.71 | 100.00 | 373,594.38 | 8.71 | 3,914,605.33 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 4,288,199.71 | 100.00 | 373,594.38 | 8.71 | 3,914,605.33 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 2,500,000.00 | 51.34 | 2,500,000.00 | 100.00 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 2,300,204.76 | 47.24 | 224,153.93 | 9.74 | 2,076,050.83 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 69,292.78 | 1.42 | 69,292.78 | 100.00 | |
| 合 计 | 4,869,497.54 | 100.00 | 2,793,446.71 | 57.37 | 2,076,050.83 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | |||
| 1-2 年 | 270.00 | 27.00 | 10.00 |
| 2-3 年 | |||
| 3-4 年 | 747,134.76 | 373,567.38 | 50.00 |
| 小 计 | 747,404.76 | 373,594.38 | 49.99 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 备用金、保证金、押金 | 3,540,794.95 | ||
| 小 计 | 3,540,794.95 | ||
本期计提坏账准备149,440.45元。
(3) 本期实际核销的其他应收款情况
1) 本期实际核销其他应收款2,569,292.78元。
2) 本期重要的其他应收款核销情况
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 新乡市北海砂浆有限公司 | 借款 | 2,500,000.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 郭洋涛 | 借款 | 69,292.78 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 小 计 | 2,569,292.78 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 非关联方借款 | 2,569,292.78 | |
| 保证金 | 3,468,000.00 | 1,550,000.00 |
| 代垫款 | 747,134.76 | 747,134.76 |
| 备用金 | 67,794.95 | 2,800.00 |
| 其他款项 | 5,270.00 | 270.00 |
| 合 计 | 4,288,199.71 | 4,869,497.54 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 | 是否为 关联方 |
| 远东宏信（天津）融资租赁有限公司 | 保证金 | 2,266,000.00 | 1年以内，1-2年 | 52.84 | 否 | |
| 郑州中小企业担保有限公司 | 保证金 | 800,000.00 | 1年以内 | 18.66 | 否 | |
| 新乡化学与物理电源产业园区管理委员会 | 代垫款 | 747,134.76 | 3-4年 | 17.42 | 373,567.38 | 否 |
| 富利融资租赁有限公司 | 保证金 | 300,000.00 | 1-2年 | 7.00 | 否 | |
| 东风小康汽车有限公司 | 保证金 | 102,000.00 | 1年以内 | 2.38 | 否 | |
| 小 计 | 4,215,134.76 | 98.30 | 373,567.38 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 14,197,710.48 | 14,197,710.48 | 41,292,703.19 | 41,292,703.19 | ||
| 库存商品 | 83,142,928.30 | 1,662,597.44 | 81,480,330.86 | 73,739,906.62 | 102,136.75 | 73,637,769.87 |
| 发出商品 | 2,173,586.20 | 2,173,586.20 | 1,364,107.00 | 1,364,107.00 | ||
| 委托加工物资 | 28,210,350.41 | 28,210,350.41 | ||||
| 在产品 | 13,675,713.74 | 13,675,713.74 | 18,340,534.34 | 18,340,534.34 | ||
| 合 计 | 113,189,938.72 | 1,662,597.44 | 111,527,341.28 | 162,947,601.56 | 102,136.75 | 162,845,464.81 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 102,136.75 | 1,662,597.44 | 102,136.75 | 1,662,597.44 | ||
| 小 计 | 102,136.75 | 1,662,597.44 | 102,136.75 | 1,662,597.44 | ||
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 待抵扣进项税 | 2,656,551.83 | 12,160,140.89 |
| 预缴企业所得税 | 1,925,671.77 | |
| 合 计 | 4,582,223.60 | 12,160,140.89 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 固定资产 | 119,296,686.11 | 61,964,761.14 |
| 固定资产清理 | 137,818.38 | |
| 合 计 | 119,434,504.49 | 61,964,761.14 |
1) 明细情况
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 工具器具 | 运输工具 | 电子设备 | 合 计 |
| 账面原值 | ||||||
| 期初数 | 26,973,036.70 | 43,798,317.48 | 1,901,949.19 | 3,008,868.60 | 1,288,615.74 | 76,970,787.71 |
| 本期增加金额 | 509,186.54 | 57,999,787.65 | 3,151,014.08 | 2,115,971.46 | 2,621,674.72 | 66,397,634.45 |
| 1) 购置 | 509,186.54 | 2,040,264.26 | 2,643,321.77 | 2,115,971.46 | 2,600,985.06 | 9,909,729.09 |
| 2)在建工程转入 | 55,959,523.39 | 507,692.31 | 20,689.66 | 56,487,905.36 | ||
| 本期减少金额 | 1,295,932.57 | 9,401.71 | 13,431.71 | 1,318,765.99 | ||
| 1) 处置或报废 | 1,295,932.57 | 9,401.71 | 13,431.71 | 1,318,765.99 | ||
| 期末数 | 27,482,223.24 | 100,502,172.56 | 5,043,561.56 | 5,124,840.06 | 3,896,858.75 | 142,049,656.17 |
| 累计折旧 | ||||||
| 期初数 | 2,404,724.02 | 8,589,804.25 | 814,554.52 | 2,387,127.74 | 701,957.50 | 14,898,168.03 |
| 本期增加金额 | 1,308,172.12 | 5,062,063.69 | 547,873.47 | 437,572.96 | 634,816.87 | 7,990,499.11 |
| 1) 计提 | 1,308,172.12 | 5,062,063.69 | 547,873.47 | 437,572.96 | 634,816.87 | 7,990,499.11 |
| 本期减少金额 | 974,403.81 | 9,401.71 | 12,790.02 | 996,595.54 | ||
| 1) 处置或报废 | 974,403.81 | 9,401.71 | 12,790.02 | 996,595.54 | ||
| 期末数 | 3,712,896.14 | 12,677,464.13 | 1,353,026.28 | 2,824,700.70 | 1,323,984.35 | 21,892,071.60 |
| 减值准备 | ||||||
| 期初数 | 107,706.04 | 152.50 | 107,858.54 | |||
| 本期增加金额 | 753,039.92 | 753,039.92 | ||||
| 1) 计提 | 753,039.92 | 753,039.92 | ||||
| 本期减少金额 | ||||||
| 1) 处置或报废 | ||||||
| 期末数 | 860,745.96 | 152.50 | 860,898.46 | |||
| 账面价值 | ||||||
| 期末账面价值 | 23,769,327.10 | 86,963,962.47 | 3,690,535.28 | 2,300,139.36 | 2,572,721.90 | 119,296,686.11 |
| 期初账面价值 | 24,568,312.68 | 35,100,807.19 | 1,087,394.67 | 621,740.86 | 586,505.74 | 61,964,761.14 |
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 房屋及建筑物 | 1,184,584.33 | 因租赁的集体土地，无法办理产权证书 |
| 小 计 | 1,184,584.33 |
本期用于抵押的机器设备账面价值为1,764,102.31元，房屋及建筑物账面价值为21,206,575.38元，详见本财务报表附注九(二)2关联担保情况之说明；本期售后回租的固定资产账面价值为19,928,457.52元。
(3) 固定资产清理
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 机器设备 | 137,333.32 | |
| 电子设备 | 485.06 | |
| 小 计 | 137,818.38 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建项目 | 37,064,195.68 | 37,064,195.68 | 50,617,906.56 | 50,617,906.56 | ||
| 合 计 | 37,064,195.68 | 37,064,195.68 | 50,617,906.56 | 50,617,906.56 | ||
| 工程名称 | 预算数[注] | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 卧式螺带混料机 | 1,610,000.00 | 1,376,068.38 | 1,376,068.38 | |||
| 锂电池材料全自动生产线 | 12,348,000.00 | 7,387,692.31 | 3,381,052.98 | 10,768,745.29 | ||
| 混合造粒系统 | 17,050,000.00 | 486,871.80 | 12,628,512.82 | 13,115,384.62 | ||
| 气氛辊道窑 | 15,208,000.00 | 10,401,162.39 | 10,401,162.39 | |||
| NCA六列单层辊道气氛窑炉生产线 | 6,446,000.00 | 3,966,769.23 | 1,542,632.50 | 5,509,401.73 | - | |
| NCA一烧单层四列辊道炉 | 3,600,000.00 | 2,948,275.86 | 2,948,275.86 | |||
| 钛钢反釜 | 1,760,000.00 | 1,504,273.52 | 1,504,273.52 | - | ||
| 前驱体钢构平台 | 1,962,000.00 | 1,542,735.04 | 399,606.92 | 1,942,341.96 | - | |
| PPH储罐 | 2,000,000.00 | 1,767,654.13 | 86,206.90 | 1,853,861.03 | - | |
| 华大离心机 | 3,600,000.00 | 3,076,923.08 | 3,076,923.08 | - | ||
| 三元前驱体废水处理系统 | 9,280,000.00 | 6,741,880.34 | 1,189,743.59 | 7,931,623.93 | - |
| 盘式干燥机 | 2,350,000.00 | 1,606,837.61 | 401,709.40 | 2,008,547.01 | ||
| 新厂发电站 | 11,303,791.00 | 7,660,277.31 | 1,061,304.33 | 8,721,581.64 | ||
| 四列双层辊道窑炉 | 5,000,000.00 | 3,600,371.65 | 667,246.70 | 4,267,618.35 | ||
| 小 计 | 93,517,791.00 | 40,718,354.40 | 34,707,454.39 | 40,239,404.28 | 35,186,404.51 |
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本化 累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息 资本化率(%) | 资金来源 |
| 卧式螺带混料机 | 85.47 | 100.00 | 自筹 | |||
| 锂电池材料全自动生产线 | 87.21 | 100.00 | 自筹 | |||
| 混合造粒系统 | 76.92 | 90.00 | 自筹 | |||
| 气氛辊道窑 | 68.39 | 80.00 | 自筹 | |||
| NCA六列单层辊道气氛窑炉生产线 | 85.47 | 100.00 | 自筹 | |||
| NCA一烧单层四列辊道炉 | 81.90 | 95.00 | 自筹 | |||
| 钛钢反釜 | 85.47 | 100.00 | 自筹 | |||
| 前驱体钢构平台 | 99.00 | 100.00 | 自筹 | |||
| PPH储罐 | 92.69 | 100.00 | 自筹 | |||
| 华大离心机 | 85.47 | 100.00 | 自筹 | |||
| 三元前驱体废水处理系统 | 85.47 | 100.00 | 自筹 | |||
| 盘式干燥机 | 85.47 | 100.00 | 自筹 | |||
| 新厂发电站 | 77.16 | 90.00 | 自筹 | |||
| 四列双层辊道窑炉 | 85.35 | 100.00 | 自筹 |
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 24,495,704.97 | 70,974.36 | 24,566,679.33 |
| 本期增加金额 | 175,936.99 | 175,936.99 | |
| 1) 购置 | 175,936.99 | 175,936.99 | |
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 24,495,704.97 | 246,911.35 | 24,742,616.32 |
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 合 计 |
| 累计摊销 | |||
| 期初数 | 1,016,763.92 | 60,263.86 | 1,077,027.78 |
| 本期增加金额 | 489,909.04 | 31,236.46 | 521,145.50 |
| 1) 计提 | 489,909.04 | 31,236.46 | 521,145.50 |
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 1,506,672.96 | 91,500.32 | 1,598,173.28 |
| 减值准备 | |||
| 期初数 | |||
| 本期增加金额 | |||
| 1) 计提 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | |||
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 22,989,032.01 | 155,411.03 | 23,144,443.04 |
| 期初账面价值 | 23,478,941.05 | 10,710.50 | 23,489,651.55 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 24,917,602.12 | 3,737,640.32 | 19,221,465.85 | 2,878,071.54 |
| 合 计 | 24,917,602.12 | 3,737,640.32 | 19,221,465.85 | 2,878,071.54 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预付设备款 | 4,421,908.92 | 9,482,553.41 |
| 预付工程、土地款 | 1,878,755.91 | 2,774,485.41 |
| 合 计 | 6,300,664.83 | 12,257,038.82 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 质押及保证借款 | 33,750,000.00 | 10,000,000.00 |
| 抵押及保证借款 | 32,500,000.00 | 19,500,000.00 |
| 保证借款 | 4,500,000.00 | 5,000,000.00 |
| 合 计 | 70,750,000.00 | 34,500,000.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付票据 | 42,198,600.00 | 77,827,700.00 |
| 应付账款 | 119,258,816.59 | 80,607,307.80 |
| 合 计 | 161,457,416.59 | 158,435,007.80 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 42,198,600.00 | 77,827,700.00 |
| 小 计 | 42,198,600.00 | 77,827,700.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 材料款 | 115,421,133.27 | 73,126,132.65 |
| 基建款 | 1,111,482.52 | 710,686.88 |
| 设备款 | 2,726,200.80 | 6,770,488.27 |
| 小 计 | 119,258,816.59 | 80,607,307.80 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 126,762.79 | 689,732.82 |
| 合 计 | 126,762.79 | 689,732.82 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 1,561,040.42 | 15,381,631.50 | 14,932,605.25 | 2,010,066.67 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 929,638.21 | 929,638.21 | ||
| 合 计 | 1,561,040.42 | 16,311,269.71 | 15,862,243.46 | 2,010,066.67 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 1,561,040.42 | 14,312,147.73 | 13,863,121.48 | 2,010,066.67 |
| 职工福利费 | 453,251.74 | 453,251.74 | ||
| 社会保险费 | 392,012.45 | 392,012.45 | ||
| 其中：医疗保险费 | 270,830.79 | 270,830.79 | ||
| 工伤保险费 | 49,446.41 | 49,446.41 | ||
| 生育保险费 | 71,735.25 | 71,735.25 | ||
| 住房公积金 | 171,350.00 | 171,350.00 | ||
| 工会经费和职工教育经费 | 52,869.58 | 52,869.58 | ||
| 小 计 | 1,561,040.42 | 15,381,631.50 | 14,932,605.25 | 2,010,066.67 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 896,449.06 | 896,449.06 | ||
| 失业保险费 | 33,189.15 | 33,189.15 | ||
| 小 计 | 929,638.21 | 929,638.21 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 42,595.10 | |
| 企业所得税 | 3,803.23 | 339,290.29 |
| 城市维护建设税 | 2,898.28 | |
| 房产税 | 220,168.03 | 220,168.03 |
| 土地使用税 | 114,606.27 | 114,606.27 |
| 教育费附加 | 1,242.12 | |
| 地方教育附加 | 828.08 | |
| 代扣代缴个人所得税 | 35,728.20 | 165,340.51 |
| 印花税 | 22,493.60 | 72,270.00 |
| 合 计 | 396,799.33 | 959,238.68 |
17. 其他应付款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付利息 | 1,350,000.00 | 1,361,095.89 |
| 其他应付款 | 16,432,069.87 | 1,786,701.07 |
| 合 计 | 17,782,069.87 | 3,147,796.96 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 1,350,000.00 | 1,361,095.89 |
| 小 计 | 1,350,000.00 | 1,361,095.89 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 拆借款 | 16,000,000.00 | |
| 房屋租金 | 382,839.00 | 1,748,625.00 |
| 质保金 | 32,876.07 | 38,076.07 |
| 其他 | 16,354.80 | |
| 小 计 | 16,432,069.87 | 1,786,701.07 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 一年内到期的长期借款 | 1,935,792.33 | 5,557,896.53 |
| 一年内到期的长期应付款 | 9,791,005.98 | 5,120,679.44 |
| 合 计 | 11,726,798.31 | 10,678,575.97 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 质押及保证借款 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 保证借款 | 1,935,792.33 | |
| 合 计 | 60,000,000.00 | 61,935,792.33 |
非流动负债。
20. 长期应付款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 售后租回 | 3,489,991.00 | 5,674,998.00 |
| 减：未确认融资费用 | 73,136.44 | 1,010,525.40 |
| 合 计 | 3,416,854.56 | 4,664,472.60 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 15,748,953.44 | 1,205,309.97 | 14,543,643.47 | 专项补助资金 | |
| 合 计 | 15,748,953.44 | 1,205,309.97 | 14,543,643.47 |
| 项 目 | 期初数 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益[注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 年产5000吨镍钴锰酸锂三元正极材料项目 | 15,748,953.44 | 1,205,309.97 | 14,543,643.47 | 与资产相关 | |
| 小 计 | 15,748,953.44 | 1,205,309.97 | 14,543,643.47 |
[注]：政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
22. 股本
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 40,370,000.00 | 40,370,000.00 | 40,370,000.00 | 80,740,000.00 | |||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 股本溢价 | 280,481,906.75 | 40,370,000.00 | 240,111,906.75 | |
| 合 计 | 280,481,906.75 | 40,370,000.00 | 240,111,906.75 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 10,372,214.25 | 4,082,920.23 | 14,455,134.48 | |
| 合 计 | 10,372,214.25 | 4,082,920.23 | 14,455,134.48 |
根据公司章程规定，按母公司本年实现净利润的10%提取法定盈余公积。
25. 未分配利润
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 期初未分配利润 | 90,590,264.20 | 42,886,893.31 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 40,794,899.47 | 52,976,575.31 |
| 减：提取法定盈余公积 | 4,082,920.23 | 5,273,204.42 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利[注] | 20,185,000.00 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 107,117,243.44 | 90,590,264.20 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 907,943,268.64 | 796,060,379.93 | 575,768,740.07 | 470,985,221.71 |
| 其他业务 | 28,994,827.16 | 28,221,587.98 | 16,042,051.48 | 15,112,391.09 |
| 合 计 | 936,938,095.80 | 824,281,967.91 | 591,810,791.55 | 486,097,612.80000 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 3,788.35 | 277,487.88 |
| 教育费附加 | 1,623.57 | 118,923.36 |
| 地方教育费附加 | 1,082.39 | 79,282.25 |
| 印花税 | 482,579.02 | 342,679.90 |
| 房产税 | 203,757.28 | 176,571.88 |
| 土地使用税 | 430,200.20 | 430,200.18 |
| 车船使用税 | 11,119.00 | 6,396.50 |
| 合 计 | 1,134,149.81 | 1,431,541.95 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 2,310,258.11 | 2,112,370.84 |
| 运费 | 2,424,294.96 | 1,741,656.10 |
| 业务招待费 | 803,927.41 | 428,744.70 |
| 差旅费 | 271,066.98 | 293,750.59 |
| 办公费 | 108,798.73 | 228,039.21 |
| 宣传推广费 | 859,028.76 | 172,063.96 |
| 其他 | 552,400.64 | 241,985.25 |
| 合 计 | 7,329,775.59 | 5,218,610.65 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 中介费 | 2,552,476.28 | 2,765,891.09 |
| 职工薪酬 | 3,217,624.26 | 2,497,671.73 |
| 折旧摊销 | 1,372,737.06 | 1,200,085.65 |
| 办公费 | 543,748.98 | 851,041.01 |
| 业务招待费 | 980,410.96 | 687,312.93 |
| 差旅费 | 609,296.63 | 392,350.82 |
| 其他 | 1,152,218.37 | 1,558,183.79 |
| 合 计 | 10,428,512.54 | 9,952,537.02 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 直接材料 | 27,680,551.86 | 16,874,900.27 |
| 职工薪酬 | 2,300,063.30 | 1,957,676.21 |
| 电费 | 1,890,309.30 | 434,136.09 |
| 折旧费用与长期费用摊销 | 141,720.99 | 114,343.17 |
| 其他费用 | 169,811.29 | 10,956.57 |
| 合 计 | 32,182,456.74 | 19,392,012.31 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 9,539,637.13 | 6,485,519.79 |
| 减：利息收入 | 646,525.82 | 1,093,077.78 |
| 汇兑损失 | -11,371.57 | 4,978.70 |
| 手续费 | 56,269.65 | 116,567.64 |
| 融资手续费 | 842,804.41 | 980,000.00 |
| 现金折扣 | 110,000.00 | |
| 合 计 | 9,890,813.80 | 6,493,988.35 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | 8,266,120.31 | 2,473,575.41 |
| 存货跌价损失 | 1,662,597.44 | -92,094.02 |
| 固定资产减值损失 | 753,039.92 | 360,614.43 |
| 合 计 | 10,681,757.67 | 2,742,095.82 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助 | 1,205,309.97 | 221,046.56 | 1,205,309.97 |
| 与收益相关的政府补助 | 3,252,744.00 | 1,500.00 | 3,252,744.00 |
| 合 计 | 4,458,053.97 | 222,546.56 | 4,458,053.97 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -73,112.54 | |
| 合 计 | -73,112.54 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 罚没收入 | 70,001.00 | 70,001.00 | |
| 非流动资产毁损报废利得 | 34,188.03 | 34,188.03 | |
| 其他 | 75,959.29 | 5,106.84 | 75,959.29 |
| 合 计 | 180,148.32 | 5,106.84 | 180,148.32 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 |
| 损益的金额 | |||
| 对外捐赠 | 50,000.00 | 6,000.00 | 50,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 115,976.00 | 115,976.00 | |
| 其他 | 20,000.02 | 210.00 | 20,000.02 |
| 合 计 | 185,976.02 | 6,210.00 | 185,976.02 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 5,452,444.78 | 8,155,046.62 |
| 递延所得税费用 | -859,568.78 | -427,785.88 |
| 合 计 | 4,592,876.00 | 7,727,260.74 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 45,387,775.47 | 60,703,836.05 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 6,808,166.32 | 9,105,575.41 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,200.31 | -14,258.04 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 821,776.34 | |
| 非应税收入的影响 | ||
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 580,942.40 | 90,344.29 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | ||
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,317.02 | |
| 额外可扣除费用的影响 | -3,620,526.39 | -1,454,400.92 |
| 所得税费用 | 4,592,876.00 | 7,727,260.74 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 存款利息收入 | 646,525.82 | 1,093,077.68 |
| 政府补助 | 3,252,744.00 | 1,500.00 |
| 代垫款项收回 | 457,538.23 | 468,300.34 |
| 资金往来收到的现金 | 3,023,274.12 | 133,123.39 |
| 期初承兑保证金收回（材料款） | 64,008,000.00 | 52,350,000.00 |
| 合 计 | 71,388,082.17 | 54,046,001.41 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 经营租赁支出 | 2,293,823.00 | 408,802.00 |
| 费用支出 | 8,147,370.67 | 6,430,313.55 |
| 资金往来支付的现金 | 3,199,864.52 | 450,000.00 |
| 期末承兑保证金支出（材料款） | 24,444,000.00 | 64,008,000.00 |
| 合 计 | 38,085,058.19 | 71,297,115.55 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 期初承兑保证金收回（设备款） | 8,819,700.00 | 3,150,000.00 |
| 期货交易金 | 926,887.46 | |
| 合 计 | 9,746,587.46 | 3,150,000.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 期末承兑保证金支出（设备款） | 3,056,000.00 | 8,819,700.00 |
| 期货交易金 | 1,000,000.00 | |
| 合 计 | 4,056,000.00 | 8,819,700.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收到售后租回款项 | 9,700,000.00 | |
| 收到非金融企业贷款 | 28,000,000.00 | 70,050,000.00 |
| 合 计 | 28,000,000.00 | 79,750,000.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 支付的增资服务费 | 600,020.00 | |
| 融资租赁手续费 | 421,593.00 | 1,355,425.00 |
| 归还融资租赁款 | 8,988,291.50 | 2,714,922.55 |
| 非金融企业贷款还款 | 12,000,113.50 | 10,050,015.00 |
| 融资租赁保证金 | 1,000,020.00 |
| 其他 | 420,034.00 | |
| 合 计 | 21,830,032.00 | 15,720,402.55 |
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 40,794,899.47 | 52,976,575.31 |
| 加：资产减值准备 | 10,681,757.67 | 2,742,095.82 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 7,990,499.11 | 4,758,515.88 |
| 无形资产摊销 | 521,145.50 | 505,528.32 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | ||
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | 81,787.97 | |
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | ||
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 9,894,665.41 | 7,470,498.49 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | 73,112.54 | |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | -859,568.78 | -427,785.88 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | ||
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | 49,757,662.84 | -125,287,240.77 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -126,785,882.67 | -125,096,110.51 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | 12,385,445.72 | 4,295,009.04 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,535,524.78 | -178,062,914.30 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： |
| 现金的期末余额 | 16,600,337.05 | 16,170,733.90 |
| 减：现金的期初余额 | 16,170,733.90 | 21,544,267.29 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 429,603.15 | -5,373,533.39 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 16,600,337.05 | 16,170,733.90 |
| 其中：库存现金 | 242.80 | 190.66 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 15,673,206.79 | 16,170,543.24 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 926,887.46 | |
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 16,600,337.05 | 16,170,733.90 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 845,522,771.35 | 488,951,508.00 |
| 其中：支付货款 | 808,468,267.65 | 452,357,440.46 |
| 支付固定资产等长期资产购置款 | 37,054,503.70 | 36,594,067.54 |
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 27,500,000.00 | 承兑汇票保证金 |
| 固定资产 | 22,970,677.69 | 为借款提供抵押担保 |
| 固定资产 | 19,928,457.52 | 租赁期内资产所有权归出租方，租赁期满归承租方 |
| 无形资产 | 22,989,032.01 | 为借款提供抵押担保 |
| 应收票据 | 9,220,000.00 | 为借款提供质押担保 |
| 合 计 | 102,608,167.22 |
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 年产5000吨镍钴锰酸锂三元正极材料项目 | 15,748,953.44 | 1,205,309.97 | 14,543,643.47 | 其他收益 | 《关于2014年新乡市新能源电池材料产业区域集聚发展试点重点项目的复函》 | |
| 小 计 | 15,748,953.44 | 1,205,309.97 | 14,543,643.47 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 研发补助金 | 791,900.00 | 其他收益 | 《新乡市财政局新乡市科学技术局关于下达2017年企业研发财政补助专项资金和提前下达2018年专项资金的通知》 |
| 区长质量奖奖金 | 100,000.00 | 其他收益 | 《新乡市牧野区人民政府关于表彰奖励2016年度牧野区区长质量奖获奖单位的决定》 |
| 郑洛新自创区财政奖补资金 | 400,000.00 | 其他收益 | 《新乡市财政局新乡市科学技术局关于下达2017年度郑洛新国家自主创新示范区建设市级专项资金的通知》 |
| 2017年企业研发费用财政配套资金 | 209,400.00 | 其他收益 | 《新乡市财政局新乡市科学技术局关于下达2017年企业研发财政补助专项资金和提前下达2018年专项资金的通知》 |
| 锅炉拆改补助金 | 45,600.00 | 其他收益 |
| 绿色制造扶持奖金 | 1,040,000.00 | 其他收益 | 《工业和信息化部关于做好2018年绿色制造系统集成项目管理工作的通知》 |
| 新乡市2017年星级工业企业奖励 | 50,000.00 | 其他收益 | 《新乡市财政局关于拨付2017年度星级工业企业奖励资金的通知》 |
| 新乡市高新技术企业奖 | 300,000.00 | 其他收益 | 《新乡市财政局新乡市科学技术局关于下达2018年市级科技专项资金的通知》 |
| 2018年专利、发明奖 | 15,844.00 | 其他收益 | 《新乡市知识产权局关于下达2018年度专利资助奖励资金的通知》 |
| 新乡市科技重大专项验收经费 | 300,000.00 | 其他收益 | 《新乡市财政局新乡市科学技术局关于下达2018年市级科技专项资金的通知》 |
| 小 计 | 3,252,744.00 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 新天力 | 新乡市 | 新乡市 | 商业 | 66.67% | 新设 | |
定触发股权回购的条件为本公司未能在2019年12月31日前完成最近三年累计3亿元的净利润，则由本公司、王瑞庆、李雯、李轩回购河南省农民工返乡创业投资基金（有限合伙）所持新天力的股份，回购价款为增资款总额+增资款总额×4.75%×增资款实际使用天数/365-持股期间获得的现金分红。本公司2017年、2018年经审计的净利润分别为52,976,575.31元与40,794,899.47元，根据本公司历史财务数据，完成三年累计净利润达3亿元的可能性较小。在2018年12月31日可基本判断2019年12月31日会触发股权回购义务。故即使河南省农民工返乡创业投资基金（有限合伙）对新天力的投资完成了形式上的股权工商变更登记，但依据协议的实质来判断，上述250.00万元的出资实际属于负债事项，因此本公司在合并报表层面仍按照100%股权将新天力纳入合并报表。
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2018年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的60.89%(2017年12月31日：68.24%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额
未持有任何担保物或其他信用增级。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据及应收账款 | 50,175,057.46 | 50,175,057.46 | |||
| 其他应收款 | 3,540,794.95 | 3,540,794.95 | |||
| 小 计 | 53,715,852.41 | 53,715,852.41 | |||
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据及应收账款 | 52,583,529.06 | 52,583,529.06 | |||
| 其他应收款 | 1,552,800.00 | 1,552,800.00 | |||
| 小 计 | 54,136,329.06 | 54,136,329.06 | |||
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 132,685,792.33 | 143,128,367.87 | 74,789,189.79 | 68,339,178.08 | |
| 长期应付款 | 13,207,860.54 | 13,903,998.00 | 10,414,007.00 | 3,489,991.00 | |
| 应付票据及应付账款 | 161,457,416.59 | 161,457,416.59 | 161,457,416.59 | ||
| 其他应付款 | 17,782,069.87 | 17,782,069.87 | 17,782,069.87 | ||
| 小 计 | 325,133,139.33 | 336,271,852.33 | 264,442,683.25 | 71,829,169.08 |
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 101,993,688.86 | 116,994,666.38 | 46,932,066.66 | 70,062,599.72 | |
| 长期应付款 | 9,785,152.04 | 10,795,677.44 | 5,120,679.44 | 5,674,998.00 | |
| 应付票据及应付账款 | 158,435,007.8 | 158,435,007.8 | 158,435,007.8 | ||
| 其他应付款 | 3,147,796.96 | 3,147,796.96 | 3,147,796.96 | ||
| 小 计 | 273,361,645.66 | 289,373,148.58 | 213,635,550.86 | 75,737,597.72 | |
形式明确了王瑞庆、李雯、李轩三方应在公司股东大会作出相同意思表示和一致行动，并按照相同意思表示进行投票表决。期限为2014年2月28日至2019年2月28日。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
4. 本公司的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 陈伯霞 | 董事 |
| 李树灵 | 王瑞庆配偶 |
| 新乡市红旗区世青国际学校 | 实际控制人配偶控制的企业 |
| 陈国瑞 | 董事、副总经理 |
| 河南省农民工返乡创业投资基金（有限合伙） | 子公司股东 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的 租赁费 | 上年同期确认的 租赁费 |
| 陈伯霞、李俊林等 | 房屋及建筑物 | 823,742.28 | 910,452.00 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 王瑞庆、李树灵、李轩 | 20,000,000.00 | 2017/07/10 | [注] | 否 |
| 王瑞庆、李树灵、李轩 | 40,000,000.00 | 2017/07/28 | [注] | 否 |
| 王瑞庆、李树灵 | 10,000,000.00 | 2018/06/14 | 2021/06/14 | 否 |
| 王瑞庆、李树灵、李雯、李轩、陈伯霞、郭东伟 | 19,000,000.00 | 2018/08/09 | 2021/08/09 | 否 |
| 王瑞庆、李树灵 | 30,000,000.00 | 2018/08/22 | 2021/08/22 | 否 |
| 王瑞庆、李雯，李轩、新乡市阳光电源制造有限公司 | 2,500,000.00 | 2018/09/28 | 2021/09/27 | 否 |
| 王瑞庆、李雯、李树灵、陈伯霞 | 11,000,000.00 | 2017/04/10 | 2021/04/10 | 否 |
| 王瑞庆、李雯、新乡市阳光电源制造有限公司 | 2,000,000.00 | 2018/05/09 | 2021/05/08 | 否 |
| 王瑞庆、李雯、李轩、新乡市阳光电源制造有限公司 | 2,500,000.00 | 2018/09/25 | 2021/09/24 | 否 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 王瑞庆、李树灵、李雯、李洪波、郑州中小企业担保公司 | 15,000,000.00 | 2018/08/27 | 2022/08/26 | 否 |
| 王瑞庆、李雯 | 10,000,000.00 | 2017/06/16 | 2020/06/16 | 否 |
| 王瑞庆、李雯、李树灵、陈伯霞 | 12,660,000.00 | 2018/03/23 | 2022/03/23 | 否 |
| 王瑞庆、李雯、李轩 | 7,500,000.00 | 2018/12/28 | 2021/12/27 | 否 |
| 王瑞庆 | 10,000,000.00 | 2018/12/28 | 2021/12/27 | 否 |
保公司提供担保。王瑞庆以其持有本公司300.00万股股权作为质押物，同时王瑞庆、李树灵、李雯、李洪波提供连带责任保证，向郑州中小企业担保公司提供反担保1,500.00万元。
5) 长期应付款中，本公司与富利融资租赁有限公司签订售后回租赁合同，租赁本金为1,000.00万元，王瑞庆和李雯提供连带责任保证，同时李雯以其拥有的本公司120.00万股股权作为质押物。
6) 长期应付款中，本公司与远东宏信(天津)融资租赁有限公司签订售后回租赁合同，租赁本金为 1,266.00 万元，王瑞庆、李雯、李树灵、陈伯霞提供连带责任保证。
7） 2018年12月，新天力与河南省农民工返乡创业投资基金（有限合伙）签订借款协议〔鸿投农同2018017-03〕，借款金额750.00万元，王瑞庆、李雯、李轩提供连带责任保证。
8） 2018年12月，新天力与河南省农民工返乡创业投资基金（有限合伙）签订借款协议〔鸿投农同2018017-03〕、增资协议〔鸿投农同2018017-01〕。借款协议约定借款金额750.00万元，增资协议约定由河南省农民工返乡创业投资基金（有限合伙）对新天力增资250.00万元，王瑞庆以其拥有的本公司200.00万股股权作为质押物。
3. 关联方资金拆借
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 新乡市红旗区世青国际学校 | 12,000,000.00 | 2018/8/3 | 2018/8/10 | |
| 王瑞庆 | 3,000,000.00 | 2018/10/31 | 2019/10/31 | |
| 李轩 | 3,000,000.00 | 2018/10/29 | 2019/10/29 | |
| 河南省农民工返乡创业投资基金（有限合伙） | 10,000,000.00 | 2018/12/28 | 2019/12/27 | |
| 拆出 | ||||
| 陈国瑞 | 1,900,000.00 | 2018/1/23 | 2018/6/29 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 1,586,556.08 | 1,336,056.26 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 其他应付款 | |||
| 王瑞庆 | 3,000,000.00 | ||
| 李轩 | 3,000,000.00 | ||
| 河南省农民工返乡创业投资基金（有限合伙） | 10,000,000.00 | ||
| 陈伯霞 | 382,839.00 | 1,748,625.00 | |
| 小 计 | 16,382,839.00 | 1,748,625.00 |
锂新型锂离子电池正极材料，故无报告分部。本公司按地区分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：
| 地 区 | 主营业务收入 | 主营业务成本 |
| 河南省外 | 702,289,930.48 | 617,636,450.39 |
| 河南省内 | 205,653,338.16 | 178,423,929.54 |
| 小 计 | 907,943,268.64 | 796,060,379.93 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收票据 | 49,647,352.20 | 51,656,629.06 |
| 应收账款 | 374,497,377.99 | 222,873,515.81 |
| 合 计 | 424,144,730.19 | 274,530,144.87 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 49,647,352.20 | 49,647,352.20 | 51,656,629.06 | 51,656,629.06 | ||
| 小 计 | 49,647,352.20 | 49,647,352.20 | 51,656,629.06 | 51,656,629.06 | ||
| 项 目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 9,220,000.00 |
| 小 计 | 9,220,000.00 |
| 项 目 | 期末终止 确认金额 | 期末未终止 确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 461,405,865.92 | |
| 小 计 | 461,405,865.92 |
不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(3) 应收账款
1) 明细情况
① 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 392,140,043.85 | 100.00 | 19,711,409.90 | 5.03 | 372,428,633.95 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 小 计 | 392,140,043.85 | 100.00 | 19,711,409.90 | 5.03 | 372,428,633.95 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 233,910,321.81 | 99.03 | 11,715,487.70 | 5.01 | 222,194,834.11 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 2,301,941.86 | 0.97 | 2,301,941.86 | 100.00 | |
| 小 计 | 236,212,263.67 | 100.00 | 14,017,429.56 | 5.93 | 222,194,834.11 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 390,232,976.85 | 19,511,648.84 | 5.00 |
| 1-2 年 | 1,863,744.20 | 186,374.42 | 10.00 |
| 2-3 年 | 41,373.80 | 12,412.14 | 30.00 |
| 3-4 年 | 1,949.00 | 974.50 | 50.00 |
| 小 计 | 392,140,043.85 | 19,711,409.90 | 5.03 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 星恒电源股份有限公司 | 80,778,144.77 | 20.60 | 4,038,907.24 |
| 江苏海四达电源股份有限公司 | 50,739,543.23 | 12.94 | 2,536,977.16 |
| 新乡市阳光电源制造有限公司 | 42,440,043.52 | 10.82 | 2,122,002.18 |
| 长虹三杰新能源有限公司 | 33,699,000.00 | 8.59 | 1,684,950.00 |
| 横店集团东磁股份有限公司 | 30,984,249.93 | 7.90 | 1,549,212.50 |
| 小 计 | 238,640,981.45 | 60.85 | 11,932,049.08 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 4,285,399.71 | 100.00 | 373,594.38 | 8.72 | 3,911,805.33 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 4,285,399.71 | 100.00 | 373,594.38 | 8.72 | 3,911,805.33 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 2,500,000.00 | 51.37 | 2,500,000.00 | 100.00 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 2,297,404.76 | 47.21 | 224,153.93 | 9.76 | 2,073,250.83 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 69,292.78 | 1.42 | 69,292.78 | 100.00 | |
| 合 计 | 4,866,697.54 | 100.00 | 2,793,446.71 | 57.40 | 2,073,250.83 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | |||
| 1-2 年 | 270.00 | 27.00 | 10.00 |
| 2-3 年 | |||
| 3-4 年 | 747,134.76 | 373,567.38 | 50.00 |
| 小 计 | 747,404.76 | 373,594.38 | 49.99 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 备用金、保证金、押金 | 3,537,994.95 | ||
| 小 计 | 3,537,994.95 | ||
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 非关联方借款 | 2,569,292.78 | |
| 保证金 | 3,468,000.00 | 1,550,000.00 |
| 代垫款 | 747,134.76 | 747,134.76 |
| 备用金 | 64,994.95 | |
| 其他款项 | 5,270.00 | 270.00 |
| 合 计 | 4,285,399.71 | 4,866,697.54 |
| 单位名称 | 款项 性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款 余额的比例(%) | 坏账准备 | 是否为 关联方 |
| 远东宏信（天津）融资租赁有限公司 | 保证金 | 2,266,000.00 | 1年以内，1-2年 | 52.88 | 否 | |
| 郑州中小企业担保有限公司 | 保证金 | 800,000.00 | 1年以内 | 18.67 | 否 | |
| 新乡化学与物理电源产业园区管理委员会 | 代垫款 | 747,134.76 | 3-4年 | 17.43 | 373,567.38 | 否 |
| 富利融资租赁有限公司 | 保证金 | 300,000.00 | 1-2年 | 7.00 | 否 | |
| 骆驼集团新能源电池有限公司 | 保证金 | 68,000.00 | 1年以内 | 1.59 | 否 | |
| 小 计 | 4,181,134.76 | 97.57 | 373,567.38 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
| 合 计 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 新天力 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 小 计 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 907,909,071.37 | 796,162,513.61 | 574,120,876.81 | 469,626,140.51 |
| 其他业务 | 26,698,595.12 | 26,195,129.67 | 9,052,307.68 | 8,638,164.67 |
| 合 计 | 934,607,666.49 | 822,357,643.28 | 583,173,184.49 | 478,264,305.18 |
2. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -73,112.54 | |
| 合 计 | -73,112.54 |
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -81,787.97 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 4,458,053.97 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -73,112.54 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 75,960.27 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 11,810.67 | |
| 小 计 | 4,390,924.40 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 658,638.66 | |
| 少数股东权益影响额(税后) | ||
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 3,732,285.74 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 9.48 | 0.5053 | 0.5053 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.61 | 0.4590 | 0.4590 |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 40,794,899.47 |
| 非经常性损益 | B | 3,732,285.74 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 37,062,613.73 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 421,814,385.20 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 20,185,000.00 |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 7 |
| 报告期月份数 | K | 12 |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K | 430,437,251.60 |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 9.48% |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 8.61% |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 40,794,899.47 |
| 非经常性损益 | B | 3,732,285.74 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 37,062,613.73 |
| 期初股份总数 | D | 40,370,000.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | 40,370,000.00 |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 80,740,000.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.5053 |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.4590 |
| 2、客户集中度较高的风险 | 公司对前五名客户销售收入占当期主营业务收入的比重高达56.92%,由于三元材料产品质量对电池稳定性起至关重要的作用,客户关系一旦形成便具备互相依赖性,前五名客户均为公司长期优质客户,与公司保持着较好的业务关系。在公司目前规模相对较小,经营资源相对较少的情况下符合公司发展理念。未来如果客户需求减少,而公司新客户又未能及时跟进的情况下,将会对公司生产经营产生不利影响。 |
| 7、应收账款坏账风险 | 截至2016年12月31日、2017年12月31日、2018年12月31日,公司应收账款净额分别为171,482,869.84元、222,210,104.11元、372,443,083.95元，占资产总额的比例分别为42.57%、30.53%、47.62%,占同期营业收入的比重分别为45.97%、37.55%、39.81%，公司应收账款账龄在1年以内的占比为99.51%。虽然公司应收账款账龄较短,但是应收账款余额绝对额较大,且占营业收入比重较大。公司若不能做好客户信用管理和应收账款管理工作,可能因应收账款出现坏账而给公司经营带来不利影响的风险。 |
后
一、盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 935,636,371.66 | 591,810,791.55 | 58.10% |
| 毛利率% | 11.93% | 17.71% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 40,795,957.41 | 51,022,897.21 | -20.04% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 37,118,730.57 | 50,721,620.32 | -26.82% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 9.53% | 17.85% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 8.67% | 17.75% | - |
| 基本每股收益 | 0.51 | 0.69 | -26.09% |
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 782,130,817.01 | 727,835,245.27 | 7.46% |
| 负债总计 | 342,210,411.59 | 308,525,797.26 | 10.92% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 439,920,405.42 | 419,309,448.01 | 4.92% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 5.45 | 10.39 | -47.55% |
| 资产负债率%（母公司） | 43.22% | 42.41% | - |
| 资产负债率%（合并） | 43.75% | 42.39 % | - |
| 流动比率 | 224% | 255% | - |
| 利息保障倍数 | 5.76 | 10 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8,138,107.61 | -178,062,914.30 | 104.57% |
| 应收账款周转率 | 298% | 282% | - |
| 存货周转率 | 601% | 485% | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | 7.46% | 80.69% | - |
| 营业收入增长率% | 58.10% | 58.65% | - |
| 净利润增长率% | -20.04% | 55.65% | - |
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -81,787.97 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 4,458,053.97 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -73,112.54 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 5.1 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 22,990.67 |
| 非经常性损益合计 | 4,326,149.23 |
| 所得税影响数 | 648,922.39 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 非经常性损益净额 | 3,677,226.84 |
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 应收票据 | 66,833,529.06 | - | - | - |
| 应收账款 | 222,210,104.11 | - | 172,004,760.56 | 171,482,869.84 |
| 应收票据及应收账款 | 289,043,633.17 | - | - | |
| 预付款项 | 24,046,131.44 | 20,880,444.39 | ||
| 存货 | 162,845,464.81 | 163,190,014.57 | ||
| 其他流动资产 | 12,160,140.89 | 12,332,588.53 | ||
| 递延所得税资产 | 2,878,071.54 | 2,984,721.81 | 2,450,285.66 | 2,420,917.29 |
| 其他非流动资产 | 9,586,068.69 | 12,257,038.82 | ||
| 应付票据 | 77,827,700.00 | - | - | - |
| 应付账款 | 97,087,307.80 | - | - | - |
| 应付票据及应付账款 | - | 174,915,007.80 | - | - |
| 应交税费 | 959,238.68 | 684,424.92 | ||
| 应付利息 | 1,361,095.89 | - | - | - |
| 其他应付款 | 1,786,701.07 | 3,147,796.96 | - | - |
| 盈余公积 | 10,372,214.25 | 10,193,488.51 | 5,099,009.83 | 5,115,651.90 |
| 未分配利润 | 90,590,264.20 | 88,264,052.75 | 42,886,893.31 | 42,318,992.15 |
| 营业成本 | 486,097,612.80 | 487,018,020.30 | ||
| 销售费用 | 5,218,610.65 | 5,713,327.57 | ||
| 管理费用 | 29,344,549.33 | 9,952,537.02 | - | - |
| 研发费用 | - | 19,392,012.31 | - | - |
| 资产减值损失(损失以“-”号填列) | -2,742,095.82 | -3,648,886.80 | -4,815,946.04 | -4,620,156.92 |
| 所得税费用 | 7,727,260.74 | 7,359,023.44 | 4,867,404.59 | 4,896,772.96 |
4、加大科研投入，持续科技创新
公司2018年研发投入3,204.09万元，较2017年研发投入增长了65.23%，继续加大了科研投入，公司秉承“生产一代、储备一代、研发一代”的创新思路，提前布局新产品。
4、“第四节 管理层讨论与分析之二、经营情况回顾之（三）财务分析之2、营业情况分析之（1）利润构成及（2）收入构成及按产品分类分析及按区域分类分析及收入构成变动原因”修改后
2、营业情况分析
（1）利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例 | ||
| 金额 | 占营业收入的比重 | 金额 | 占营业收入的比重 | ||
| 营业收入 | 935,636,371.66 | - | 591,810,791.55 | - | 58.10% |
| 营业成本 | 823,971,068.58 | 88.07% | 487,018,020.30 | 82.29% | 69.19% |
| 毛利率 | 11.93 | 17.71 | |||
| 管理费用 | 10,477,713.33 | 1.12% | 9,952,537.02 | 1.68% | 5.28% |
| 研发费用 | 32,040,947.34 | 3.42% | 19,392,012.31 | 3.28% | 65.23% |
| 销售费用 | 7,216,568.07 | 0.77% | 5,713,327.57 | 0.97% | 26.31% |
| 财务费用 | 9,890,813.80 | 1.06% | 6,493,988.35 | 1.10% | 52.31% |
| 资产减值损失 | -9,811,820.01 | -1.05% | -3,648,886.80 | -0.62% | 168.90% |
| 其他收益 | 4,458,053.97 | 0.48% | 222,546.56 | 0.04% | 1903.20% |
| 投资收益 | -73,112.54 | -0.01% | |||
| 公允价值变动收益 | |||||
| 资产处 | |||||
| 置收益 | |||||
| 汇兑收益 | |||||
| 营业利润 | 45,478,232.15 | 4.86% | 58,383,023.81 | 9.87% | -22.10% |
| 营业外收入 | 115,493.15 | 0.01% | 5,106.84 | 0.00% | 2161.54% |
| 营业外支出 | 185,976.02 | 0.02% | 6,210.00 | 0.00% | 2894.78% |
| 净利润 | 40,795,957.41 | 4.36% | 51,022,897.21 | 8.62% | -20.04% |
（1）营业收入较上年同期增长58.10%、主要系新能源行业快速增长，带动公司三元材料销售规模扩大。
（2）营业成本较上年同期增长69.19%，主要系报告期内销售量快速增加，营业成本相应增加。
（3）研发费用较上年同期增长65.23%，主要系公司加大单晶、高镍等三元材料的研发储备，研发投入相应增加。
（4）财务费用较上年同期增长52.31%，主要系报告期内融资金额较上年度增加而产生的利息支出。
（5）本期综合毛利率较上年同期减少5.78%，主要系报告期内主要原材料价格大幅度波动，成品销售价格相应调整，收入和成本快速增长，而成本的增长幅度远高于收入的增长幅度导致毛利率下降。
（6）销售费用较上年同期增长26.31%，主要系销售规模扩大，业务招待费、运费、宣传推广等费用发生增长所致。
（7）资产减值损失较上年同期增长168.90%，主要是新能源行业快速增长，本期营业收入快速增长，应收账款相应增加，资产减值损失计提增加。
（8）其他收益较上年同期增长1903.20%,主要是报告期内收到绿色制造扶持、研发补助等政府补助资金。
（9）营业利润、净利润较上年同期均出现减少的情况，主要原因：一方面是营业成本增幅略大于营业收入增幅，第二方面是公司加大研发费用投入，第三方面是公司销售快速增长，相应增加的应收账款计提减值损失。
（10）营业外收入较上年同期增加2,161.54%，主要系政府补助、罚没收入等增加。
（11）营业外支出增加2,894.78%，主要系非流动资产毁损报废损失所致。
（2）收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 主营业务收入 | 906,641,544.50 | 575,768,740.07 | 57.47% |
| 其他业务收入 | 28,994,827.16 | 16,042,051.48 | 80.74% |
| 主营业务成本 | 795,851,617.35 | 471,905,629.21 | 68.65% |
| 其他业务成本 | 28,119,451.23 | 15,112,391.09 | 86.07% |
单位：元
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 三元材料 | 905,349,396.91 | 96.76% | 554,837,992.41 | 93.75% |
| 无汞锌粉 | 904,016.52 | 0.10% | 20,864,721.66 | 3.53% |
| 三元前驱体 | 388,131.07 | 0.04% | 66,026.00 | 0.01% |
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 河南省外 | 701,859,650.04 | 75.01% | 479,446,923.96 | 81.01% |
| 河南省内 | 204,781,894.46 | 21.89% | 96,321,816.11 | 16.28% |
报告期内，公司收入主要由三元材料、无汞锌粉、三元前驱体销售收入和其他业务收入构成。本期三元材料销售收入占比达96.76%，是公司收入的主要来源，公司收入构成未发生重大变动。
5、“第四节 管理层讨论与分析之二、经营情况回顾之（三）财务分析之（3）主要客户情况”修改后
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 星恒电源股份有限公司 | 248,475,902.14 | 26.56% | 否 |
| 2 | 新乡市阳光电源制造有限公司 | 88,997,898.85 | 9.51% | 否 |
| 3 | 江苏海四达电源股份有限公司 | 80,288,532.24 | 8.58% | 否 |
| 4 | 长虹三杰新能源有限公司 | 64,933,668.85 | 6.94% | 否 |
| 5 | 浙江天能能源科技股份有限公司 | 49,833,620.62 | 5.33% | 否 |
| 合计 | 532,529,622.70 | 56.92% | - | |
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比 | 是否存在关联 |
| 关系 | ||||
| 1 | 山东瑞福锂业有限公司 | 105,662,289.84 | 14.78% | 否 |
| 2 | 眉山顺应动力电池材料有限公司 | 82,553,367.20 | 11.55% | 否 |
| 3 | 浙江帕瓦新能源股份有限公司 | 70,968,469.74 | 9.93% | 否 |
| 4 | 衢州华友钴新材料有限公司 | 64,015,915.11 | 8.96% | 否 |
| 5 | 江西赣锋锂业股份有限公司 | 53,542,010.95 | 7.49% | 否 |
| 合计 | 376,742,052.84 | 52.71% | - | |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8,138,107.61 | -178,062,914.30 | 104.57% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -14,472,680.00 | -40,716,795.39 | 64.46% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 6,764,175.54 | 213,406,176.30 | -96.83% |
1、经营活动产生的现金流量净额为8,138,107.61元较上年度增加了
104.57%，主要系销售快速增长，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加23,895,266.32元；本期银行承兑结算增加，购买商品、接受劳务支付的现金较上年度减少111,175,456.11元。
2、投资活动产生的现金流量净额为-14,472,680.00 元，较上年度增加了
64.46%，主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年度减少了11,747,827.93元。
3、筹资活动产生的现金流量净额为6,764,175.54元，较上年度减少了
96.83%，主要系上年度公司股权融资14,454万所致。
8、“第四节 管理层讨论与分析之二、经营情况回顾之（五）研发情况之研发支出情况”修改后
| 项目 | 本期金额/比例 | 上期金额/比例 |
| 研发支出金额 | 32,040,947.34 | 19,392,012.31 |
| 研发支出占营业收入的比例 | 3.42% | 3.28% |
| 研发支出中资本化的比例 | - | - |
9、“第四节 管理层讨论与分析之二、经营情况回顾之（五）研发情况之研发项目情况”修改后
（五）研发项目情况：
公司始终重视科技创新，不断加大研发投入，近年来秉承“生产一代、储备一代、研发一代”的创新思路，提前布局新产品，与中南大学、河南师范大学、郑州轻工业学院、新乡电池研究院等高校和科研院所密切合作，并聘请了外籍专家，报告期内，公司累计发生研发支出3,204.09万元，占营业收入的3.42%。为顺应市场发展趋势，满足客户需求，公司加大了对
622、811动力型三元材料、NCA正极材料、523、622单晶等产品的研发力度，成功完成试验，并多次送客户试样，送样产品均取得了客户的一致好评。目前已根据客户的需求逐步量产，将对公司运营产生积极影响。
10、“第四节 管理层讨论与分析之二、经营情况回顾之（六）非标准审计意见说明之2.关键审计事项说明”修改后
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(二十二)及五(二)1。
天力锂能公司的营业收入主要来自于镍钴锰酸锂新型锂离子电池正极材料。2018年度，天力锂能公司财务报表所示营业收入项目金额为人民币935,636,371.66元，其中，镍钴锰酸锂新型锂离子电池正极材料销售收入占营业收入比例96.76%。
由于营业收入是天力锂能公司关键业绩指标之一，可能存在天力锂能公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事
项。
2. 审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价其设计是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 检查主要的销售合同，识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；
(3) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；
(4) 以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售发票、出库单、发货单及客户签收单；
(5) 对本期重要客户的销售额实施函证程序；
(6) 以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至出库单、发货单、客户签收单等支持性文件，评价营业收入是否被记录于恰当的会计期间。
(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
(二) 应收账款减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十)及五(一)2。
截至2018年12月31日，天力锂能公司财务报表所示应收账款项目账面余额为人民币392,156,143.85元，坏账准备为人民币19,713,059.90元，账面价值为人民币372,443,083.95元。
对于单独进行减值测试的应收账款，当存在客观证据表明其发生减值时，管理层综合考虑债务人的行业状况、经营情况、财务状况、涉诉情况、还款记录、等因素，估计未来现金流量现值，并确定应计提的坏账准备；对于采用组合方式进行减值测试的应收账款，管理层
根据账龄、资产类型等依据划分组合，以与该等组合具有类似信用风险特征组合的历史损失率为基础，结合现实情况进行调整，估计未来现金流量现值，并确定应计提的坏账准备。由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价其设计是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑和客观证据，评价管理层是否充分识别已发生减值的应收账款；
(3) 对于采用组合方式进行减值测试的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；
(4)测试管理层使用数据的准确性和完整性以及对应计提坏账准备的计算是否准确；
(5) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；
(6) 对重要应收账款与管理层讨论其可收回性，并执行函证程序。
(7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
11、“第四节 管理层讨论与分析之二、经营情况回顾之（七）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正”修改后
1. 重要会计政策变更
(1) 企业会计准则变化引起的会计政策变更
1) 本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的
要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据 | 66,833,529.06 | 应收票据及应收账款 | 289,043,633.17 |
| 应收账款 | 222,210,104.11 | ||
| 应收利息 | 其他应收款 | 2,076,050.83 | |
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 2,076,050.83 | ||
| 固定资产 | 61,964,761.14 | 固定资产 | 61,964,761.14 |
| 固定资产清理 | |||
| 在建工程 | 50,617,906.56 | 在建工程 | 50,617,906.56 |
| 工程物资 | |||
| 应付票据 | 77,827,700.00 | 应付票据及应付账款 | 174,915,007.80 |
| 应付账款 | 97,087,307.80 | ||
| 应付利息 | 1,361,095.89 | 其他应付款 | 3,147,796.96 |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 1,786,701.07 | ||
| 长期应付款 | 4,664,472.60 | 长期应付款 | 4,664,472.60 |
| 专项应付款 | |||
| 管理费用 | 29,344,549.33 | 管理费用 | 9,952,537.02 |
| 研发费用 | 19,392,012.31 | ||
响。
(2) 其他会计政策变更
本报告期内无其他会计政策变更。
2. 重要会计估计变更
本报告期内无重要会计估计变更。
12、“第四节 管理层讨论与分析之五、风险因素之（一）持续到本年度的风险因素之5.应收账款坏账风险”修改后
5、应收账款坏账风险
截至2016年12月31日、2017年12月31日、2018年12月31日,公司应收账款净额分别为171,482,869.84元、222,210,104.11元、372,443,083.95元，占资产总额的比例分别为42.57%、30.53%、
47.62%,占同期营业收入的比重分别为45.97%、37.55%、39.81%，公司应收账款账龄在1年以内的占比为99.51%。虽然公司应收账款账龄较短,但是应收账款余额绝对额较大,且占营业收入比重较大。公司若不能做好客户信用管理和应收账款管理工作,可能因应收账款出现坏账而给公司经营带来不利影响的风险。
针对上述风险,公司加强应收账款的管理,缩短销售货款的回款周期,专人负责应收账款的管理和催收,并将应收账款回款情况纳入销售人员的业绩考核范围,降低应收账款收账风险。另一方面,公司偏重选择信誉度高的客户以减少应收账款的坏账风险。同时公司财务部门从回款和融资等多个环节改善了现金流的综合管理,以应对公司经营活动中的资金需求,为公司化解应收账款相关风险提供了条件。
13、“第五节 重要事项之二、重要事项详情之（三）报告期内公司发生的日常性关联交易情况”修改后
（三）报告期内公司发生的日常性关联交易情况-
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | ||
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 | ||
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | ||
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | 20,000,000.00 | 12,000,000.00 |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | ||
| 6．其他 | 800,910,452.00 | 195,169,443.14 |
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 货币资金 | 质押 | 27,500,000.00 | 3.52% | 承兑汇票保证金 |
| 固定资产 | 抵押 | 22,217,637.77 | 2.84% | 为借款提供抵押担保 |
| 固定资产 | 抵押 | 24,041,727.76 | 3.07% | 租赁期内资产所有权归出租方，租赁期满归承租方 |
| 无形资产 | 抵押 | 22,989,032.01 | 2.94% | 为借款提供抵押担保 |
| 应收票据 | 质押 | 9,220,000.00 | 1.18% | 为借款提供质押担 |
| 保 | ||||
| 总计 | - | 105,968,397.54 | 13.55% | - |
| 融资方式 | 融资方 | 融资金额 | 利息率% | 存续时间 | 是否违约 |
| 银行借款 | 兴业银行新乡分行 | 10,000,000.00 | 4.35% | 2018年6月14日-2019年6月13日 | 否 |
| 银行借款 | 中信银行新乡分行 | 19,000,000.00 | 5.655% | 2018年8月9日-2019年8月9日 | 否 |
| 银行借款 | 兴业银行新乡分行 | 30,000,000.00 | 4.35% | 2018年8月22日-2019年8月22日 | 否 |
| 银行借款 | 浦发银行新乡支行 | 2,500,000.00 | 5.655% | 2018年9月28日-2019年9月27日 | 否 |
| 银行借款 | 广发银行新乡分行 | 4,750,000.00 | 4.5675% | 2018年9月30日-2019年9月30日 | 否 |
| 银行借款 | 浦发银行新乡支行 | 2,000,000.00 | 5.6550% | 2018年5月9日-2019年5月8日 | 否 |
| 银行借款 | 浦发银行新乡支行 | 2,500,000.00 | 5.6550% | 2018年9月25日-2019年9月24日 | 否 |
| 融资租赁 | 远东宏信（天津）融资租赁有限公司 | 12,660,000.00 | - | 2018年3月23日-2020年3月23日 | 否 |
| 银行借款 | 河南农开裕 | 40,000,000 | 9.00% | 2017年7月 | 否 |
| 新先进制造业投资基金（有限合伙） | 28日,不超过3年,以贷款方发出还款通知还款 | ||||
| 银行借款 | 河南农开裕新先进制造业投资基金（有限合伙） | 20,000,000 | 9.00% | 2017年7月10日不超过3年,以贷款方发出还款通知还款 | 否 |
| 融资租赁 | 富利融资租赁有限公司 | 10,000,000 | 2017年6月16日-2020年6月16日 | 否 | |
| 合计 | - | 153,410,000.00 | - | - | - |
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任期 | 年度薪酬 |
| 王瑞庆 | 董事、董事长、总经理 | 男 | 1969-9-15 | 研究生 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 195,780.00 |
| 蔡碧博 | 董事、副总经理 | 男 | 1983-8-6 | 本科 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 307,109.41 |
| 陈国瑞 | 董事、副总经理 | 男 | 1979-10-29 | 研究生 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 330,259.71 |
| 李洪波 | 董事、董事会秘书、 | 男 | 1976-12-8 | 本科 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 140,556.68 |
| 陈伯霞 | 董事 | 女 | 1966-1-22 | 高中 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 117,160.00 |
| 李雯 | 董事 | 女 | 1987-12-29 | 大专 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 102,155.00 |
| 李树灵 | 董事 | 女 | 1970-7-22 | 大专 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | - |
| 张磊 | 职工监事 | 男 | 1985-4-25 | 本科 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 95,380.50 |
| 张克歌 | 监事 | 男 | 1985-2-27 | 本科 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 66,320.10 |
| 谷云成 | 监事、监事会主席 | 男 | 1960-5-3 | 高中 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 53,772.64 |
| 李艳林 | 财务总监 | 女 | 1984-11-9 | 大专 | 2018年6月7日至2021年6月6日 | 100,761.74 |
| 董事会人数： | 7 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 5 | |||||
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | √无□强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 |
| 审计报告编号 | 天健审〔2019〕10-38号 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 浙江省杭州市西湖区西溪路 128号9楼 |
| 审计报告日期 | 2019年4月29日 |
| 注册会计师姓名 | 卿武勤、李仲篪 |
| 会计师事务所是否变更 | 否 |
| 会计师事务所连续服务年限 | 2 | ||
| 会计师事务所审计报酬 | |||
| 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2019〕10-38号 新乡天力锂能股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了新乡天力锂能股份有限公司（以下简称天力锂能公司）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天力锂能公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于天力锂能公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 (一) 收入确认 | |||
监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：卿武勤（项目合伙人）中国·杭州 中国注册会计师：李仲篪
二〇一九年四月二十九日
18、“第十一节 财务报告之二、财务报表”修改后
二、财务报表
（一） 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五（一）1 | 44,100,337.05 | 88,998,433.90 |
| 结算备付金 | - | - | - |
| 拆出资金 | - | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - |
| 应收票据及应收账款 | 五（一）2 | 422,618,141.41 | 289,043,633.17 |
| 其中：应收票据 | - | 50,175,057.46 | 66,833,529.06 |
| 应收账款 | - | 372,443,083.95 | 222,210,104.11 |
| 预付款项 | 五（一）3 | 5,800,501.61 | 20,880,444.39 |
| 应收保费 | - | - | - |
| 应收分保账款 | - | - | - |
| 应收分保合同准备金 | - | - | - |
| 其他应收款 | 五（一）4 | 3,914,605.33 | 2,076,050.83 |
| 其中：应收利息 | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | - | - |
| 存货 | 五（一）5 | 110,853,177.94 | 163,190,014.57 |
| 持有待售资产 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
| 其他流动资产 | 五（一）6 | 5,186,445.68 | 12,332,588.53 |
| 流动资产合计 | - | 592,473,209.02 | 576,521,165.39 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | - | - | - |
| 可供出售金融资产 | - | - | - |
| 持有至到期投资 | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - |
| 长期股权投资 | - | - | |
| 投资性房地产 | - | ||
| 固定资产 | 五（一）7 | 119,434,504.49 | 61,964,761.14 |
| 在建工程 | 五（一）8 | 37,064,195.68 | 50,617,906.56 |
| 生产性生物资产 | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - |
| 无形资产 | 五（一）9 | 23,144,443.04 | 23,489,651.55 |
| 开发支出 | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - |
| 长期待摊费用 | - | - | - |
| 递延所得税资产 | 五（一）10 | 3,713,799.95 | 2,984,721.81 |
| 其他非流动资产 | 五（一）11 | 6,300,664.83 | 12,257,038.82 |
| 非流动资产合计 | - | 189,657,607.99 | 151,314,079.88 |
| 资产总计 | - | 782,130,817.01 | 727,835,245.27 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五（一）12 | 70,750,000.00 | 34,500,000.00 |
| 向中央银行借款 | - | - | - |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | - |
| 拆入资金 | - | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - |
| 应付票据及应付账款 | 五（一）13 | 161,457,416.59 | 174,915,007.80 |
| 其中：应付票据 | - | 42,198,600.00 | 77,827,700.00 |
| 应付账款 | - | 119,258,816.59 | 97,087,307.80 |
| 预收款项 | 五（一）14 | 126,762.79 | 689,732.82 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | - |
| 应付手续费及佣金 | - | - | - |
| 应付职工薪酬 | 五（一）15 | 2,010,066.67 | 1,561,040.42 |
| 应交税费 | 五（一）16 | 396,799.33 | 684,424.92 |
| 其他应付款 | 五（一）17 | 17,782,069.87 | 3,147,796.96 |
| 其中：应付利息 | - | - | - |
| 应付股利 | - | - | - |
| 应付分保账款 | - | - | - |
| 保险合同准备金 | - | - | - |
| 代理买卖证券款 | - | - | - |
| 代理承销证券款 | - | - | - |
| 持有待售负债 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | 五（一）18 | 11,726,798.31 | 10,678,575.97 |
| 其他流动负债 | - | - | - |
| 流动负债合计 | - | 264,249,913.56 | 226,176,578.89 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 五（一）19 | 60,000,000.00 | 61,935,792.33 |
| 应付债券 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 长期应付款 | 五（一）20 | 3,416,854.56 | 4,664,472.60 |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - |
| 递延收益 | 五（一）21 | 14,543,643.47 | 15,748,953.44 |
| 递延所得税负债 | - | - | - |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | - | 77,960,498.03 | 82,349,218.37 |
| 负债合计 | - | 342,210,411.59 | 308,525,797.26 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五（一）22 | 80,740,000.00 | 40,370,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 资本公积 | 五（一）23 | 240,111,906.75 | 280,481,906.75 |
| 减：库存股 | - | - | - |
| 其他综合收益 | - | - | - |
| 专项储备 | - | - | - |
| 盈余公积 | 五（一）24 | 14,276,514.54 | 10,193,488.51 |
| 一般风险准备 | - | - | - |
| 未分配利润 | 五（一）25 | 104,791,984.13 | 88,264,052.75 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | - | 439,920,405.42 | 419,309,448.01 |
| 少数股东权益 | - | - | - |
| 所有者权益合计 | - | 439,920,405.42 | 419,309,448.01 |
| 负债和所有者权益总计 | - | 782,130,817.01 | 727,835,245.27 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | - | 33,911,391.22 | 88,920,621.87 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - |
| 应收票据及应收账款 | 十三（一）1 | 422,075,986.15 | 288,101,463.17 |
| 其中：应收票据 | - | 49,647,352.20 | 65,906,629.06 |
| 应收账款 | - | 372,428,633.95 | 222,194,834.11 |
| 预付款项 | - | 5,131,047.24 | 20,839,944.33 |
| 其他应收款 | 十三（一）2 | 3,911,805.33 | 2,073,250.83 |
| 其中：应收利息 | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - |
| 存货 | - | 110,853,177.94 | 160,779,332.03 |
| 持有待售资产 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
| 其他流动资产 | - | 4,841,180.50 | 11,714,847.83 |
| 流动资产合计 | - | 580,724,588.38 | 572,429,460.06 |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | - | - | - |
| 持有至到期投资 | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - |
| 长期股权投资 | 十三（一）3 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 投资性房地产 | - | - | - |
| 固定资产 | - | 118,965,765.49 | 61,375,120.34 |
| 在建工程 | - | 37,064,195.68 | 50,617,906.56 |
| 生产性生物资产 | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - |
| 无形资产 | - | 23,144,443.04 | 23,489,651.55 |
| 开发支出 | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - |
| 长期待摊费用 | - | - | - |
| 递延所得税资产 | - | 3,713,799.95 | 2,974,425.14 |
| 其他非流动资产 | - | 6,230,664.83 | 12,187,038.82 |
| 非流动资产合计 | - | 194,118,868.99 | 155,644,142.41 |
| 资产总计 | - | 774,843,457.37 | 728,073,602.47 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | - | 70,750,000.00 | 34,500,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - |
| 应付票据及应付账款 | - | 164,224,935.10 | 173,797,776.03 |
| 其中：应付票据 | - | 42,198,600.00 | 77,827,700.00 |
| 应付账款 | - | 122,026,335.10 | 95,970,076.03 |
| 预收款项 | - | 96,953.28 | 2,192,991.80 |
| 应付职工薪酬 | - | 1,993,534.30 | 1,490,997.32 |
| 应交税费 | - | 389,867.00 | 642,704.80 |
| 其他应付款 | - | 7,782,069.87 | 3,147,796.96 |
| 其中：应付利息 | - | - | - |
| 应付股利 | - | - | - |
| 持有待售负债 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | - | 11,726,798.31 | 10,678,575.97 |
| 其他流动负债 | - | - | - |
| 流动负债合计 | - | 256,964,157.86 | 226,450,842.88 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | 60,000,000.00 | 61,935,792.33 |
| 应付债券 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 长期应付款 | - | 3,416,854.56 | 4,664,472.60 |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - |
| 递延收益 | - | 14,543,643.47 | 15,748,953.44 |
| 递延所得税负债 | - | - | - |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | - | 77,960,498.03 | 82,349,218.37 |
| 负债合计 | - | 334,924,655.89 | 308,800,061.25 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | - | 80,740,000.00 | 40,370,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 资本公积 | - | 240,111,906.75 | 280,481,906.75 |
| 减：库存股 | - | - | - |
| 其他综合收益 | - | - | - |
| 专项储备 | - | - | - |
| 盈余公积 | - | 14,276,514.54 | 10,193,488.51 |
| 一般风险准备 | - | - | - |
| 未分配利润 | - | 104,790,380.19 | 88,228,145.96 |
| 所有者权益合计 | - | 439,918,801.48 | 419,273,541.22 |
| 负债和所有者权益合计 | - | 774,843,457.37 | 728,073,602.47 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 935,636,371.66 | 591,810,791.55 | |
| 其中：营业收入 | 五(二)1 | 935,636,371.66 | 591,810,791.55 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 |
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 894,543,080.94 | 533,650,314.30 | |
| 其中：营业成本 | 五(二)1 | 823,971,068.58 | 487,018,020.30 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五(二)2 | 1,134,149.81 | 1,431,541.95 |
| 销售费用 | 五(二)3 | 7,216,568.07 | 5,713,327.57 |
| 管理费用 | 五(二)4 | 10,477,713.33 | 9,952,537.02 |
| 研发费用 | 五(二)5 | 32,040,947.34 | 19,392,012.31 |
| 财务费用 | 五(二)6 | 9,890,813.80 | 6,493,988.35 |
| 其中：利息费用 | 9,539,637.13 | 6,485,519.79 | |
| 利息收入 | 646,525.82 | 1,093,077.78 | |
| 资产减值损失 | 五(二)7 | 9,811,820.01 | 3,648,886.80 |
| 加：其他收益 | 五(二)8 | 4,458,053.97 | 222,546.56 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 五(二)9 | -73,112.54 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 45,478,232.15 | 58,383,023.81 | |
| 加：营业外收入 | 115,493.15 | 5,106.84 | |
| 减：营业外支出 | 五(二)10 | 185,976.02 | 6,210.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 五(二)11 | 45,407,749.28 | 58,381,920.65 |
| 减：所得税费用 | 4,611,791.87 | 7,359,023.44 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 五(二)12 | 40,795,957.41 | 51,022,897.21 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 40,795,957.41 | 51,022,897.21 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | |||
| 1.少数股东损益 |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 40,795,957.41 | 51,022,897.21 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1. 重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4. 现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5. 外币财务报表折算差额 | |||
| 6. 其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 40,795,957.41 | 51,022,897.21 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 40,795,957.41 | 51,022,897.21 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.51 | 0.69 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.51 | 0.69 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十三(二)1 | 933,305,942.35 | 583,173,184.49 |
| 减：营业成本 | 十三(二)1 | 822,046,743.95 | 479,184,712.68 |
| 税金及附加 | 1,116,390.01 | 1,428,897.95 | |
| 销售费用 | 7,216,568.07 | 5,629,327.57 | |
| 管理费用 | 10,064,094.09 | 9,426,253.22 | |
| 研发费用 | 32,040,947.34 | 19,392,012.31 | |
| 财务费用 | 9,892,902.00 | 6,496,503.48 | |
| 其中：利息费用 | 9,539,637.13 | 6,485,519.79 |
| 利息收入 | 640,591.98 | 1,088,922.88 | |
| 资产减值损失 | 9,811,000.01 | 3,740,160.82 | |
| 加： 其他收益 | 4,458,053.97 | 222,546.56 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十三(二)2 | -73,112.54 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 45,502,238.31 | 58,097,863.02 | |
| 加：营业外收入 | 115,493.15 | 5,106.84 | |
| 减：营业外支出 | 185,976.00 | 6,210.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 45,431,755.46 | 58,096,759.86 | |
| 减：所得税费用 | 4,601,495.20 | 7,318,393.72 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 40,830,260.26 | 50,778,366.14 | |
| （一）持续经营净利润 | 40,830,260.26 | 50,778,366.14 | |
| （二）终止经营净利润 | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1. 重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4. 现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5. 外币财务报表折算差额 | |||
| 6. 其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 40,830,260.26 | 50,778,366.14 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | |||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 141,708,156.50 | 117,812,890.18 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | 0 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | 0 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | 0 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | 0 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | 0 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | 0 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | 0 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 0 | ||
| 拆入资金净增加额 | 0 | ||
| 回购业务资金净增加额 | 0 | ||
| 收到的税费返还 | 0 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五(三)1 | 71,388,082.17 | 54,046,001.41 |
| 经营活动现金流入小计 | 213,096,238.67 | 171,858,891.59 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 139,688,784.15 | 250,864,240.26 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | 0 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | 0 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | 0 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 0 | ||
| 支付保单红利的现金 | 0 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 15,991,855.77 | 11,771,422.49 | |
| 支付的各项税费 | 8,961,270.45 | 15,989,027.59 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五(三)2 | 40,316,220.69 | 71,297,115.55 |
| 经营活动现金流出小计 | 204,958,131.06 | 349,921,805.89 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8,138,107.61 | -178,062,914.30 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | 0 | ||
| 收回投资收到的现金 | 0 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 0 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 80,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 五(三)3 | 9,746,587.46 | 3,150,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 9,826,587.46 | 3,150,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 23,299,267.46 | 35,047,095.39 | |
| 投资支付的现金 | 0 | ||
| 质押贷款净增加额 | 0 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 五(三)4 | 1,000,000.00 | 8,819,700.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 24,299,267.46 | 43,866,795.39 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -14,472,680.00 | -40,716,795.39 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | 0 | ||
| 吸收投资收到的现金 | 0 | 144,540,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 0 | ||
| 取得借款收到的现金 | 70,750,000.00 | 84,500,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | 0 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 五(三)5 | 28,000,000.00 | 79,750,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 98,750,000.00 | 308,790,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 40,057,896.53 | 75,006,311.14 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 29,273,058.43 | 4,657,110.01 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 0 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五(三)6 | 22,654,869.50 | 15,720,402.55 |
| 筹资活动现金流出小计 | 91,985,824.46 | 95,383,823.70 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 6,764,175.54 | 213,406,176.30 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 429,603.15 | -5,373,533.39 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 16,170,733.90 | 21,544,267.29 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 16,600,337.05 | 16,170,733.90 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 140,394,151.76 | 111,285,810.18 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 110,599,889.35 | 53,992,445.51 | |
| 经营活动现金流入小计 | 250,994,041.11 | 165,278,255.69 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 178,127,334.15 | 245,136,221.39 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 15,678,734.60 | 11,451,267.13 | |
| 支付的各项税费 | 8,908,722.88 | 15,983,227.55 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 40,252,275.67 | 70,670,684.67 | |
| 经营活动现金流出小计 | 242,967,067.30 | 343,241,400.74 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8,026,973.81 | -177,963,145.05 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 80,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 9,746,587.46 | 3,150,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 9,826,587.46 | 3,150,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 23,299,267.46 | 35,047,095.39 | |
| 投资支付的现金 | 0 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,000,000.00 | 8,819,700.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 24,299,267.46 | 43,866,795.39 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -14,472,680.00 | -40,716,795.39 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | 0 | ||
| 吸收投资收到的现金 | 0 | 144,540,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 70,750,000.00 | 67,500,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 18,000,000.00 | 79,750,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 88,750,000.00 | 291,790,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 40,057,896.53 | 58,006,311.14 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 29,273,058.43 | 4,536,674.22 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 22,654,869.50 | 15,720,402.55 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 91,985,824.46 | 78,263,387.91 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,235,824.46 | 213,526,612.09 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -9,681,530.65 | -5,153,328.35 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 16,092,921.87 | 21,246,250.22 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 6,411,391.22 | 16,092,921.87 |
（七） 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 40,370,000.00 | 280,481,906.75 | 10,193,488.51 | 88,264,052.75 | 419,309,448.01 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 40,370,000.00 | 280,481,906.75 | 10,193,488.51 | 88,264,052.75 | 419,309,448.01 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 40,370,000.00 | -40,370,000.00 | 4,083,026.03 | 16,527,931.38 | 20,610,957.41 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 40,795,957.41 | 40,795,957.41 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权 | |||||||||||||
| 益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,083,026.03 | -24,268,026.03 | -20,185,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,083,026.03 | -4,083,026.03 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -20,185,000.00 | -20,185,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 40,370,000.00 | -40,370,000.00 | |||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | 40,370,000.00 | -40,370,000.00 | |||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 80,740,000.00 | 240,111,906.75 | 14,276,514.54 | 104,791,984.13 | 439,920,405.42 |
| 项目 | 上期 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 35,990,000.00 | 140,887,944.49 | 5,115,651.90 | 42,318,992.15 | 224,312,588.54 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 35,990,000.00 | 140,887,944.49 | 5,115,651.90 | 42,318,992.15 | 224,312,588.54 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,380,000.00 | 139,593,962.26 | 5,077,836.61 | 45,945,060.60 | 194,996,859.47 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 51,022,897.21 | 51,022,897.21 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,380,000.00 | 139,593,962.26 | 143,973,962.26 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 4,380,000.00 | 139,593,962.26 | 143,973,962.26 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 5,077,836.61 | -5,077,836.61 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,077,836.61 | -5,077,836.61 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 40,370,000.00 | 280,481,906.75 | 10,193,488.51 | 88,264,052.75 | 419,309,448.01 |
| 项目 | 本期 | |||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减： | 其他 | 专项 | 盈余公积 | 一 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 库存股 | 综合收益 | 储备 | 般风险准备 | ||||||
| 一、上年期末余额 | 40,370,000.00 | 280,481,906.75 | 10,193,488.51 | 88,228,145.96 | 419,273,541.22 | |||||||
| 加：会计政策变更 | - | |||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 40,370,000.00 | 280,481,906.75 | 10,193,488.51 | 88,228,145.96 | 419,273,541.22 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 40,370,000.00 | -40,370,000.00 | 4,083,026.03 | 16,562,234.23 | 20,645,260.26 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 40,830,260.26 | 40,830,260.26 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 40,795,957.41 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,083,026.03 | -24,268,026.03 | -20,185,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,083,026.03 | -4,083,026.03 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | -20,185,000.00 | -20,185,000.00 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东） |
| 的分配 | |||||||||||||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 40,370,000.00 | -40,370,000.00 | |||||||||||||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | 40,370,000.00 | -40,370,000.00 | |||||||||||||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||||||||||||
| 5.其他 | |||||||||||||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 80,740,000.00 | 240,111,906.75 | 14,276,514.54 | 104,790,380.19 | 439,918,801.48 | ||||||||||||||||||||
| 项目 | 上期 | ||||||||||||||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | ||||||||||||||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 35,990,000.00 | 140,887,944.49 | 5,115,651.90 | 42,527,616.43 | 224,521,212.82 | ||||||||||||||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 35,990,000.00 | 140,887,944.49 | 5,115,651.90 | 42,527,616.43 | 224,521,212.82 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,380,000.00 | 139,593,962.26 | 5,077,836.61 | 45,700,529.53 | 194,752,328.40 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 50,778,366.14 | 50,778,366.14 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,380,000.00 | 139,593,962.26 | 143,973,962.26 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 4,380,000.00 | 139,593,962.26 | 143,973,962.26 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 5,077,836.61 | -5,077,836.61 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,077,836.61 | -5,077,836.61 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 |
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 40,370,000.00 | 280,481,906.75 | 10,193,488.51 | 88,228,145.96 | 419,273,541.22 |
19、“第十一节 财务报告之财务报表附注”修改后
新乡天力锂能股份有限公司
财务报表附注
2018年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
新乡天力锂能股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系新乡市天力能源材料有限公司，由李树群、尚保刚、李玉臣和李璟发起设立，于2009年3月5日在新乡市工商行政管理局登记注册，总部位于河南省新乡市。2015年6月15日，公司更名为新乡天力锂能股份有限公司，公司现持有统一社会信用代码为9141070068568407XM的营业执照，注册资本8,074万元，股份总数8,074万股（每股面值1元）。截至2018年12月31日，有限售条件的流通股份4,094.625万股；无限售条件的流通股份3,979.375万股。公司股票已于2015年10月16日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。
本公司属其他制造业(锂电池正极材料)行业。主要经营活动为磷酸铁锂、镍钴锰酸锂新型锂离子电池正极材料、储氢合金粉的生产、销售。产品主要有：镍钴锰酸锂新型锂离子电池正极材料。
本财务报表业经公司2019年4月29日第二届第十一次董事会批准对外报出。
本公司将新乡市新天力锂电材料有限公司(以下简称新天力) 1家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中
的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，
首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的
计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其
子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号
——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指
企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建
符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金
融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的
交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；
(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则
第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的
公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(十) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 金额在100万元以上（含） |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 备用金、保证金、押金组合 | 经测试未发生减值的，不计提坏账准备 |
| 合并范围内关联往来组合 | 经测试未发生减值的，不计提坏账准备 |
| 账 龄 | 应收账款 计提比例(%) | 其他应收款 计提比例(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 | 30.00 |
| 3-4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
| 单项计提坏账准备的理由 | 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 |
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合
收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十三) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5.00 | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 7-10 | 5.00 | 9.50-13.57 |
| 工具器具 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4 | 5.00 | 23.57 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3 | 5.00 | 31.67 |
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十六) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 软件 | 5 |
市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十七) 部分长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十一) 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十二) 收入
1. 收入确认原则
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3） 收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；
（5） 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售镍钴锰酸锂新型锂离子电池正极材料等产品。产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(二十三) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(二十四) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时
性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十五) 租赁
1. 经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十六) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(二十七) 重要会计政策和会计估计变更
1. 重要会计政策变更
(1) 企业会计准则变化引起的会计政策变更
1) 本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据 | 66,833,529.06 | 应收票据及应收账款 | 289,043,633.17 |
| 应收账款 | 222,210,104.11 | ||
| 应收利息 | 其他应收款 | 2,076,050.83 | |
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 2,076,050.83 | ||
| 固定资产 | 61,964,761.14 | 固定资产 | 61,964,761.14 |
| 固定资产清理 | |||
| 在建工程 | 50,617,906.56 | 在建工程 | 50,617,906.56 |
| 工程物资 | |||
| 应付票据 | 77,827,700.00 | 应付票据及应付账款 | 174,915,007.80 |
| 应付账款 | 97,087,307.80 | ||
| 应付利息 | 1,361,095.89 | 其他应付款 | 3,147,796.96 |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 1,786,701.07 | ||
| 长期应付款 | 4,664,472.60 | 长期应付款 | 4,664,472.60 |
| 专项应付款 | |||
| 管理费用 | 29,344,549.33 | 管理费用 | 9,952,537.02 |
| 研发费用 | 19,392,012.31 | ||
(2) 其他会计政策变更
本报告期内无其他会计政策变更。
2. 重要会计估计变更
本报告期内无重要会计估计变更。
四、税项
(一) 主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税[注] | 销售货物或提供应税劳务 | 17.00%、16.00% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴 | 1.20% |
| 土地使用税 | 应税土地面积 | 6.00元/㎡ |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7.00% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3.00% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2.00% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15.00%、25.00% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15.00% |
| 新天力 | 25.00% |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 242.80 | 190.66 |
| 银行存款 | 15,673,206.79 | 16,170,543.24 |
| 其他货币资金 | 28,426,887.46 | 72,827,700.00 |
| 合 计 | 44,100,337.05 | 88,998,433.90 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收票据 | 50,175,057.46 | 66,833,529.06 |
| 应收账款 | 372,443,083.95 | 222,210,104.11 |
| 合 计 | 422,618,141.41 | 289,043,633.17 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 50,175,057.46 | 50,175,057.46 | 52,583,529.06 | 52,583,529.06 | ||
| 商业承兑汇票 | 15,000,000.00 | 750,000.00 | 14,250,000.00 | |||
| 小 计 | 50,175,057.46 | 50,175,057.46 | 67,583,529.06 | 750,000.00 | 66,833,529.06 | |
| 项 目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 9,220,000.00 |
| 小 计 | 9,220,000.00 |
| 项 目 | 期末终止 确认金额 | 期末未终止 确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 396,053,933.92 | |
| 小 计 | 396,053,933.92 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 392,156,143.85 | 100.00 | 19,713,059.90 | 5.03 | 372,443,083.95 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 小 计 | 392,156,143.85 | 100.00 | 19,713,059.90 | 5.03 | 372,443,083.95 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 233,926,421.81 | 99.03 | 11,716,317.70 | 5.01 | 222,210,104.11 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 2,301,941.86 | 0.97 | 2,301,941.86 | 100.00 | |
| 小 计 | 236,228,363.67 | 100.00 | 14,018,259.56 | 5.93 | 222,210,104.11 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 390,232,976.85 | 19,511,648.84 | 5.00 |
| 1-2 年 | 1,879,744.20 | 187,974.42 | 10.00 |
| 2-3 年 | 41,373.80 | 12,412.14 | 30.00 |
| 3-4 年 | 2,049.00 | 1,024.50 | 50.00 |
| 小 计 | 392,156,143.85 | 19,713,059.90 | 5.03 |
| 单位名称 | 款项 性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销 程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 深圳市鼎力源科技有限公司 | 货款 | 525,400.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 河南鑫凯新能源有限公司 | 货款 | 285,000.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 浙江振龙电源股份有限公司 | 货款 | 47,024.80 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 山东驰翔新能源科技有限公司 | 货款 | 2,360.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 临沂颐阳新能源有限公司 | 货款 | 193,200.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 深圳市赛骄阳能源科技有限公司 | 货款 | 289,473.60 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 余姚市三鼎电源电器有限公司 | 货款 | 49,930.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 深圳市鑫晟新能源有限公司 | 货款 | 2,800.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 宁波鹰达锂离子电池科技有限公司 | 货款 | 264,300.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 杭州凯瑞兴电源有限公司 | 货款 | 62,460.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 浙江联合动力能源股份有限公司 | 货款 | 79,250.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 微山钢研稀土材料有限公司 | 货款 | 3,300.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 余姚市中盛电子科技有限公司 | 货款 | 25,193.15 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 国能纳米科技有限公司 | 货款 | 1,041.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 河南比得力高新能源科技有限公司 | 货款 | 5,000.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 浙江安吉金正电池厂 | 货款 | 102,650.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 宁波凝力电池有限公司 | 货款 | 6,250.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 深圳市德恒达电子有限公司 | 货款 | 4,435.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 东莞市裕能思源电池科技有限公司 | 货款 | 62,500.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 浙江长兴长广敖天电池厂 | 货款 | 29,242.74 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 浙江天能能源科技股份有限公司 | 货款 | 261,131.57 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 小 计 | 2,301,941.86 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 星恒电源股份有限公司 | 80,778,144.77 | 20.60 | 4,038,907.24 |
| 江苏海四达电源股份有限公司 | 50,739,543.23 | 12.94 | 2,536,977.16 |
| 新乡市阳光电源制造有限公司 | 42,440,043.52 | 10.82 | 2,122,002.18 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 长虹三杰新能源有限公司 | 33,699,000.00 | 8.59 | 1,684,950.00 |
| 横店集团东磁股份有限公司 | 30,984,249.93 | 7.90 | 1,549,212.50 |
| 小 计 | 238,640,981.45 | 60.85 | 11,932,049.08 |
| 账 龄 | 期末数 | |||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 5,640,191.23 | 97.24 | 5,640,191.23 | |
| 1-2 年 | 21,944.68 | 0.38 | 21,944.68 | |
| 2-3 年 | 133,802.81 | 2.31 | 133,802.81 | |
| 3-4年 | 4,562.89 | 0.07 | 4,562.89 | |
| 合 计 | 5,800,501.61 | 100.00 | 5,800,501.61 | |
| 账 龄 | 期初数 | |||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 20,707,720.42 | 99.13 | 20,707,720.42 | |
| 1-2 年 | 168,161.08 | 0.80 | 168,161.08 | |
| 2-3 年 | 4,562.89 | 0.02 | 4,562.89 | |
| 3-4年 | 0.01 | 0.01 | ||
| 4-5年 | 5,600.00 | 0.03 | 5,600.00 | |
| 5年以上 | 5,000.00 | 0.02 | 5,000.00 | |
| 合 计 | 20,891,044.40 | 100.00 | 10,600.01 | 20,880,444.39 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 河南帝隆科技发展有限公司 | 2,728,298.55 | 47.04 |
| 成都天齐锂业有限公司 | 1,753,986.81 | 30.24 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 四川科达洁能新材料有限公司 | 318,620.70 | 5.49 |
| 湖南邦普循环科技有限公司 | 285,517.20 | 4.92 |
| 河南金环环境影响评价有限公司 | 110,000.00 | 1.90 |
| 小 计 | 5,196,423.26 | 89.59 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 4,288,199.71 | 100.00 | 373,594.38 | 8.71 | 3,914,605.33 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 4,288,199.71 | 100.00 | 373,594.38 | 8.71 | 3,914,605.33 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 2,500,000.00 | 51.34 | 2,500,000.00 | 100.00 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 2,300,204.76 | 47.24 | 224,153.93 | 9.74 | 2,076,050.83 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 69,292.78 | 1.42 | 69,292.78 | 100.00 | |
| 合 计 | 4,869,497.54 | 100.00 | 2,793,446.71 | 57.37 | 2,076,050.83 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | |||
| 1-2 年 | 270.00 | 27.00 | 10.00 |
| 2-3 年 | |||
| 3-4 年 | 747,134.76 | 373,567.38 | 50.00 |
| 小 计 | 747,404.76 | 373,594.38 | 49.99 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 备用金、保证金、押金 | 3,540,794.95 | ||
| 小 计 | 3,540,794.95 | ||
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 新乡市北海砂浆成套设备有限公司 | 借款 | 2,500,000.00 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 郭洋涛 | 借款 | 69,292.78 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 小 计 | 2,569,292.78 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 非关联方借款 | 2,569,292.78 | |
| 保证金及押金 | 3,473,000.00 | 1,550,000.00 |
| 代垫款 | 747,134.76 | 747,134.76 |
| 备用金 | 67,794.95 | 2,800.00 |
| 其他款项 | 270.00 | 270.00 |
| 合 计 | 4,288,199.71 | 4,869,497.54 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 | 是否为 关联方 |
| 远东宏信（天津）融资 | 保证金 | 2,266,000.00 | 1年以内， | 52.84 | 否 |
| 租赁有限公司 | 1-2年 | |||||
| 郑州中小企业担保有限公司 | 保证金 | 800,000.00 | 1年以内 | 18.66 | 否 | |
| 新乡化学与物理电源产业园区管理委员会 | 代垫款 | 747,134.76 | 3-4年 | 17.42 | 373,567.38 | 否 |
| 富利融资租赁有限公司 | 保证金 | 300,000.00 | 1-2年 | 7.00 | 否 | |
| 骆驼集团新能源电池有限公司 | 保证金 | 68,000.00 | 1年以内 | 1.59 | 否 | |
| 小 计 | 4,181,134.76 | 97.51 | 373,567.38 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 17,020,384.46 | 391,660.17 | 16,628,724.29 | 68,347,808.41 | 102,136.75 | 68,245,671.66 |
| 库存商品 | 79,646,090.98 | 1,270,937.27 | 78,375,153.71 | 47,029,351.16 | 47,029,351.16 | |
| 发出商品 | 2,173,586.20 | 2,173,586.20 | 1,364,107.00 | 1,364,107.00 | ||
| 委托加工物资 | 28,210,350.41 | 28,210,350.41 | ||||
| 在产品 | 13,675,713.74 | 13,675,713.74 | 18,340,534.34 | 18,340,534.34 | ||
| 合 计 | 112,515,775.38 | 1,662,597.44 | 110,853,177.94 | 163,292,151.32 | 102,136.75 | 163,190,014.57 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 102,136.75 | 391,660.17 | 102,136.75 | 391,660.17 | ||
| 库存商品 | 1,270,937.27 | 1,270,937.27 | ||||
| 小 计 | 102,136.75 | 1,662,597.44 | 102,136.75 | 1,662,597.44 | ||
相关税费后的金额确定的。本期转回的存货跌价准备系上期计提存货跌价准备的商品本期出售所致。
6. 其他流动资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 待抵扣进项税 | 2,916,980.48 | 12,332,588.53 |
| 预缴企业所得税 | 2,269,465.20 | |
| 合 计 | 5,186,445.68 | 12,332,588.53 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 固定资产 | 119,296,686.11 | 61,964,761.14 |
| 固定资产清理 | 137,818.38 | |
| 合 计 | 119,434,504.49 | 61,964,761.14 |
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 工具器具 | 运输工具 | 电子设备 | 合 计 |
| 账面原值 | ||||||
| 期初数 | 26,973,036.70 | 43,798,317.48 | 1,901,949.19 | 3,008,868.60 | 1,288,615.74 | 76,970,787.71 |
| 本期增加金额 | 509,186.54 | 57,999,787.65 | 3,151,014.08 | 2,115,971.46 | 2,621,674.72 | 66,397,634.45 |
| 1) 购置 | 509,186.54 | 2,040,264.26 | 2,643,321.77 | 2,115,971.46 | 2,600,985.06 | 9,909,729.09 |
| 2)在建工程转入 | 55,959,523.39 | 507,692.31 | 20,689.66 | 56,487,905.36 | ||
| 本期减少金额 | 1,295,932.57 | 9,401.71 | 13,431.71 | 1,318,765.99 | ||
| 1) 处置或报废 | 1,295,932.57 | 9,401.71 | 13,431.71 | 1,318,765.99 | ||
| 期末数 | 27,482,223.24 | 100,502,172.56 | 5,043,561.56 | 5,124,840.06 | 3,896,858.75 | 142,049,656.17 |
| 累计折旧 | ||||||
| 期初数 | 2,404,724.02 | 8,589,804.25 | 814,554.52 | 2,387,127.74 | 701,957.50 | 14,898,168.03 |
| 本期增加金额 | 1,308,172.12 | 5,062,063.69 | 547,873.47 | 437,572.96 | 634,816.87 | 7,990,499.11 |
| 1) 计提 | 1,308,172.12 | 5,062,063.69 | 547,873.47 | 437,572.96 | 634,816.87 | 7,990,499.11 |
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 工具器具 | 运输工具 | 电子设备 | 合 计 |
| 本期减少金额 | 974,403.81 | 9,401.71 | 12,790.02 | 996,595.54 | ||
| 1) 处置或报废 | 974,403.81 | 9,401.71 | 12,790.02 | 996,595.54 | ||
| 期末数 | 3,712,896.14 | 12,677,464.13 | 1,353,026.28 | 2,824,700.70 | 1,323,984.35 | 21,892,071.60 |
| 减值准备 | ||||||
| 期初数 | 107,706.04 | 152.50 | 107,858.54 | |||
| 本期增加金额 | 753,039.92 | 753,039.92 | ||||
| 1) 计提 | 753,039.92 | 753,039.92 | ||||
| 本期减少金额 | ||||||
| 1) 处置或报废 | ||||||
| 期末数 | 860,745.96 | 152.50 | 860,898.46 | |||
| 账面价值 | ||||||
| 期末账面价值 | 23,769,327.10 | 86,963,962.47 | 3,690,535.28 | 2,300,139.36 | 2,572,721.90 | 119,296,686.11 |
| 期初账面价值 | 24,568,312.68 | 35,100,807.19 | 1,087,394.67 | 621,740.86 | 586,505.74 | 61,964,761.14 |
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 房屋及建筑物 | 1,184,584.33 | 因租赁的集体土地，无法办理产权证书 |
| 小 计 | 1,184,584.33 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 机器设备 | 137,333.32 | |
| 电子设备 | 485.06 | |
| 小 计 | 137,818.38 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建项目 | 37,064,195.68 | 37,064,195.68 | 50,617,906.56 | 50,617,906.56 | ||
| 合 计 | 37,064,195.68 | 37,064,195.68 | 50,617,906.56 | 50,617,906.56 | ||
| 工程名称 | 预算数[注] | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 卧式螺带混料机 | 1,610,000.00 | 1,376,068.38 | 1,376,068.38 | |||
| 锂电池材料全自动生产线 | 12,348,000.00 | 7,387,692.31 | 3,381,052.98 | 10,768,745.29 | ||
| 混合造粒系统 | 17,050,000.00 | 486,871.80 | 12,628,512.82 | 13,115,384.62 | ||
| 气氛辊道窑 | 15,208,000.00 | 10,401,162.39 | 10,401,162.39 | |||
| NCA六列单层辊道气氛窑炉生产线 | 6,446,000.00 | 3,966,769.23 | 1,542,632.50 | 5,509,401.73 | - | |
| NCA一烧单层四列辊道炉 | 3,600,000.00 | 2,948,275.86 | 2,948,275.86 | |||
| 钛钢反釜 | 1,760,000.00 | 1,504,273.52 | 1,504,273.52 | - | ||
| 前驱体钢构平台 | 1,962,000.00 | 1,542,735.04 | 399,606.92 | 1,942,341.96 | - | |
| PPH储罐 | 2,160,000.00 | 1,767,654.13 | 86,206.90 | 1,853,861.03 | - | |
| 华大离心机 | 3,600,000.00 | 3,076,923.08 | 3,076,923.08 | - | ||
| 三元前驱体废水处理系统 | 9,280,000.00 | 6,566,202.54 | 1,365,421.39 | 7,931,623.93 | - | |
| 盘式干燥机 | 2,350,000.00 | 1,606,837.61 | 401,709.40 | 2,008,547.01 | ||
| 新厂发电站 | 3,178,285.95 | 1,771,114.79 | 550,323.79 | 2,321,438.58 | ||
| 新厂前驱车间工程 | 2,356,131.00 | 1,711,719.10 | 304,789.41 | 2,016,508.51 | ||
| 新厂废水处理工程 | 5,724,511.00 | 3,914,195.56 | 469,438.99 | 4,383,634.55 | ||
| 四列双层辊道窑炉 | 5,000,000.00 | 1,463,619.51 | 673,132.57 | 2,136,752.08 | ||
| 小 计 | 93,632,927.95 | 38,142,676.60 | 35,152,265.92 | 38,108,538.01 | 35,186,404.51 |
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本化 累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息 资本化率(%) | 资金来源 |
| 卧式螺带混料机 | 85.47 | 100.00 | 自筹 | |||
| 锂电池材料全自动生产线 | 87.21 | 100.00 | 自筹 | |||
| 混合造粒系统 | 76.92 | 90.00 | 自筹 |
| 气氛辊道窑 | 68.39 | 80.00 | 自筹 | |||
| NCA六列单层辊道气氛窑炉生产线 | 85.47 | 100.00 | 自筹 | |||
| NCA一烧单层四列辊道炉 | 81.90 | 95.00 | 自筹 | |||
| 钛钢反釜 | 85.47 | 100.00 | 自筹 | |||
| 前驱体钢构平台 | 99.00 | 100.00 | 自筹 | |||
| PPH储罐 | 85.83 | 100.00 | 自筹 | |||
| 华大离心机 | 85.47 | 100.00 | 自筹 | |||
| 三元前驱体废水处理系统 | 85.47 | 100.00 | 自筹 | |||
| 盘式干燥机 | 85.47 | 100.00 | 自筹 | |||
| 新厂发电站 | 73.04 | 75.00 | 自筹 | |||
| 新厂前驱车间工程 | 85.59 | 95.00 | 自筹 | |||
| 新厂废水处理工程 | 76.58 | 85.00 | 自筹 | |||
| 四列双层辊道窑炉 | 85.47 | 100.00 | 自筹 |
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 24,495,704.97 | 70,974.36 | 24,566,679.33 |
| 本期增加金额 | 175,936.99 | 175,936.99 | |
| 1) 购置 | 175,936.99 | 175,936.99 | |
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 24,495,704.97 | 246,911.35 | 24,742,616.32 |
| 累计摊销 | |||
| 期初数 | 1,016,763.92 | 60,263.86 | 1,077,027.78 |
| 本期增加金额 | 489,909.04 | 31,236.46 | 521,145.50 |
| 1) 计提 | 489,909.04 | 31,236.46 | 521,145.50 |
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 1,506,672.96 | 91,500.32 | 1,598,173.28 |
| 减值准备 | |||
| 期初数 |
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 合 计 |
| 本期增加金额 | |||
| 1) 计提 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | |||
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 22,989,032.01 | 155,411.03 | 23,144,443.04 |
| 期初账面价值 | 23,478,941.05 | 10,710.50 | 23,489,651.55 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 24,758,666.32 | 3,713,799.95 | 19,932,467.71 | 2,984,721.81 |
| 合 计 | 24,758,666.32 | 3,713,799.95 | 19,932,467.71 | 2,984,721.81 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预付设备款 | 3,609,364.73 | 9,586,068.69 |
| 预付工程、土地款 | 1,878,755.91 | 2,774,485.41 |
| 合 计 | 6,300,664.83 | 12,257,038.82 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 质押及保证借款 | 29,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 抵押及保证借款 | 32,500,000.00 | 19,500,000.00 |
| 保证借款 | 4,500,000.00 | 5,000,000.00 |
| 质押借款 | 4,750,000.00 | |
| 合 计 | 70,750,000.00 | 34,500,000.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付票据 | 42,198,600.00 | 77,827,700.00 |
| 应付账款 | 119,258,816.59 | 97,087,307.80 |
| 合 计 | 161,457,416.59 | 174,915,007.80 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 42,198,600.00 | 77,827,700.00 |
| 小 计 | 42,198,600.00 | 77,827,700.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 材料款 | 108,561,281.76 | 88,030,722.36 |
| 基建款 | 1,028,405.65 | 1,570,844.45 |
| 设备款 | 9,669,129.18 | 7,485,740.99 |
| 小 计 | 119,258,816.59 | 97,087,307.80 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 126,762.79 | 689,732.82 |
| 合 计 | 126,762.79 | 689,732.82 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 1,561,040.42 | 15,381,631.50 | 14,932,605.25 | 2,010,066.67 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 929,638.21 | 929,638.21 | ||
| 合 计 | 1,561,040.42 | 16,311,269.71 | 15,862,243.46 | 2,010,066.67 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 1,561,040.42 | 14,312,147.73 | 13,863,121.48 | 2,010,066.67 |
| 职工福利费 | 453,251.74 | 453,251.74 | ||
| 社会保险费 | 392,012.45 | 392,012.45 | ||
| 其中：医疗保险费 | 270,830.79 | 270,830.79 | ||
| 工伤保险费 | 49,446.41 | 49,446.41 | ||
| 生育保险费 | 71,735.25 | 71,735.25 | ||
| 住房公积金 | 171,350.00 | 171,350.00 | ||
| 工会经费和职工教育经费 | 52,869.58 | 52,869.58 | ||
| 小 计 | 1,561,040.42 | 15,381,631.50 | 14,932,605.25 | 2,010,066.67 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 896,449.06 | 896,449.06 | ||
| 失业保险费 | 33,189.15 | 33,189.15 | ||
| 小 计 | 929,638.21 | 929,638.21 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 企业所得税 | 3,803.23 | 107,071.63 |
| 城市维护建设税 | 2,898.28 | |
| 房产税 | 220,168.03 | 220,168.03 |
| 土地使用税 | 114,606.27 | 114,606.27 |
| 教育费附加 | 1,242.12 | |
| 地方教育附加 | 828.08 | |
| 代扣代缴个人所得税 | 35,728.20 | 165,340.51 |
| 印花税 | 22,493.60 | 72,270.00 |
| 合 计 | 396,799.33 | 684,424.92 |
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付利息 | 1,350,000.00 | 1,361,095.89 |
| 其他应付款 | 16,432,069.87 | 1,786,701.07 |
| 合 计 | 17,782,069.87 | 3,147,796.96 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 1,350,000.00 | 1,361,095.89 |
| 小 计 | 1,350,000.00 | 1,361,095.89 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 拆借款 | 16,000,000.00 | |
| 房屋租金 | 382,839.00 | 1,748,625.00 |
| 质保金 | 32,876.07 | 38,076.07 |
| 其他 | 16,354.80 | |
| 小 计 | 16,432,069.87 | 1,786,701.07 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 一年内到期的长期借款 | 1,935,792.33 | 5,557,896.53 |
| 一年内到期的长期应付款 | 9,791,005.98 | 5,120,679.44 |
| 合 计 | 11,726,798.31 | 10,678,575.97 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 质押及保证借款 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 保证借款 | 1,935,792.33 |
| 合 计 | 60,000,000.00 | 61,935,792.33 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 售后租回 | 3,489,991.00 | 5,674,998.00 |
| 减：未确认融资费用 | 73,136.44 | 1,010,525.40 |
| 合 计 | 3,416,854.56 | 4,664,472.60 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 15,748,953.44 | 1,205,309.97 | 14,543,643.47 | 专项补助资金 | |
| 合 计 | 15,748,953.44 | 1,205,309.97 | 14,543,643.47 |
| 项 目 | 期初数 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益[注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 年产5000吨镍钴锰酸锂三元正极材料项目 | 15,748,953.44 | 1,205,309.97 | 14,543,643.47 | 与资产相关 | |
| 小 计 | 15,748,953.44 | 1,205,309.97 | 14,543,643.47 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 40,370,000.00 | 40,370,000.00 | 40,370,000.00 | 80,740,000.00 | |||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 股本溢价 | 280,481,906.75 | 40,370,000.00 | 240,111,906.75 | |
| 合 计 | 280,481,906.75 | 40,370,000.00 | 240,111,906.75 |
资本公积本期变动原因详见本财务报表附注五(一)22股本中其他说明。
24. 盈余公积
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 10,193,488.51 | 4,083,026.03 | 14,276,514.54 | |
| 合 计 | 10,193,488.51 | 4,083,026.03 | 14,276,51454 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 期初未分配利润 | 88,264,052.75 | 42,318,992.15 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 40,795,957.41 | 51,022,897.21 |
| 减：提取法定盈余公积 | 4,083,026.03 | 5,077,836.61 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利[注] | 20,185,000.00 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 104,791,984.13 | 88,264,052.75 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 906,641,544.50 | 795,851,617.35 | 575,768,740.07 | 471,905,629.21 |
| 其他业务 | 28,994,827.16 | 28,119,451.23 | 16,042,051.48 | 15,112,391.09 |
| 合 计 | 935,636,371.66 | 823,971,068.58 | 591,810,791.55 | 487,018,020.30 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 3,788.35 | 277,487.88 |
| 教育费附加 | 1,623.57 | 118,923.36 |
| 地方教育费附加 | 1,082.39 | 79,282.25 |
| 印花税 | 482,579.02 | 342,679.90 |
| 房产税 | 203,757.28 | 176,571.88 |
| 土地使用税 | 430,200.20 | 430,200.18 |
| 车船使用税 | 11,119.00 | 6,396.50 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 合 计 | 1,134,149.81 | 1,431,541.95 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 2,310,258.11 | 2,112,370.84 |
| 运费 | 2,424,294.96 | 1,741,656.10 |
| 业务招待费 | 803,927.41 | 428,744.70 |
| 差旅费 | 271,066.98 | 293,750.59 |
| 办公费 | 108,798.73 | 228,039.21 |
| 宣传推广费 | 745,821.24 | 666,780.88 |
| 其他 | 552,400.64 | 241,985.25 |
| 合 计 | 7,216,568.07 | 5,713,327.57 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 中介费 | 2,601,677.07 | 2,765,891.09 |
| 职工薪酬 | 3,217,624.26 | 2,497,671.73 |
| 折旧摊销 | 1,372,737.06 | 1,200,085.65 |
| 办公费 | 543,748.98 | 851,041.01 |
| 业务招待费 | 980,410.96 | 687,312.93 |
| 差旅费 | 609,296.63 | 392,350.82 |
| 其他 | 1,152,218.37 | 1,558,183.79 |
| 合 计 | 10,477,713.33 | 9,952,537.02 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 直接材料 | 27,680,551.86 | 16,874,900.27 |
| 职工薪酬 | 2,300,063.30 | 1,957,676.21 |
| 电费 | 1,890,309.30 | 434,136.09 |
| 折旧费用与长期费用摊销 | 141,720.99 | 114,343.17 |
| 其他费用 | 28,301.89 | 10,956.57 |
| 合 计 | 32,040,947.34 | 19,392,012.31 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 9,539,637.13 | 6,485,519.79 |
| 减：利息收入 | 646,525.82 | 1,093,077.78 |
| 汇兑损失 | -11,371.57 | 4,978.70 |
| 手续费 | 56,269.65 | 116,567.64 |
| 融资手续费 | 842,804.41 | 980,000.00 |
| 现金折扣 | 110,000.00 | |
| 合 计 | 9,890,813.80 | 6,493,988.35 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | 7,396,182.65 | 3,380,366.40 |
| 存货跌价损失 | 1,662,597.44 | -92,094.02 |
| 固定资产减值损失 | 753,039.92 | 360,614.43 |
| 合 计 | 9,811,820.01 | 3,648,886.80 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助 | 1,205,309.97 | 221,046.56 | 1,205,309.97 |
| 与收益相关的政府补助 | 3,252,744.00 | 1,500.00 | 3,252,744.00 |
| 合 计 | 4,458,053.97 | 222,546.56 | 4,458,053.97 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -73,112.54 | |
| 合 计 | -73,112.54 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 罚没收入 | 70,001.00 | 70,001.00 | |
| 非流动资产毁损报废利得 | 34,188.03 | 34,188.03 | |
| 其他 | 11,304.12 | 5,106.84 | 11,304.12 |
| 合 计 | 115,493.15 | 5,106.84 | 115,493.15 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 对外捐赠 | 50,000.00 | 6,000.00 | 50,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 115,976.00 | 115,976.00 | |
| 其他 | 20,000.02 | 210.00 | 20,000.02 |
| 合 计 | 185,976.02 | 6,210.00 | 185,976.02 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 5,340,870.01 | 7,922,827.96 |
| 递延所得税费用 | -729,078.14 | -563,804.52 |
| 合 计 | 4,611,791.87 | 7,359,023.44 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 45,407,749.28 | 58,381,920.65 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 6,811,162.39 | 8,757,288.10 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,200.32 | -14,258.04 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 821,776.34 | |
| 非应税收入的影响 | ||
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 580,942.38 | 70,394.30 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | ||
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,317.02 | |
| 额外可扣除费用的影响 | -3,604,606.58 | -1,454,400.92 |
| 所得税费用 | 4,611,791.87 | 7,359,023.44 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 存款利息收入 | 646,525.82 | 1,093,077.68 |
| 政府补助 | 3,252,744.00 | 1,500.00 |
| 代垫款项收回 | 457,538.23 | 468,300.34 |
| 资金往来收到的现金 | 3,023,274.12 | 133,123.39 |
| 期初承兑保证金收回（材料款） | 64,008,000.00 | 52,350,000.00 |
| 合 计 | 71,388,082.17 | 54,046,001.41 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 经营租赁支出 | 2,293,823.00 | 408,802.00 |
| 费用支出 | 8,147,370.67 | 6,430,313.55 |
| 资金往来支付的现金 | 2,375,027.02 | 450,000.00 |
| 期末承兑保证金支出（材料款） | 27,500,000.00 | 64,008,000.00 |
| 合 计 | 40,316,220.69 | 71,297,115.55 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 期初承兑保证金收回（设备款） | 8,819,700.00 | 3,150,000.00 |
| 期货交易金 | 926,887.46 | |
| 合 计 | 9,746,587.46 | 3,150,000.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 期末承兑保证金支出（设备款） | 8,819,700.00 | |
| 期货交易金 | 1,000,000.00 | |
| 合 计 | 1,000,000.00 | 8,819,700.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收到售后租回款项 | 9,700,000.00 | |
| 收到非金融企业贷款 | 28,000,000.00 | 70,050,000.00 |
| 合 计 | 28,000,000.00 | 79,750,000.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 支付的增资服务费 | 600,020.00 | |
| 融资租赁手续费 | 446,578.00 | 1,355,425.00 |
| 归还融资租赁款 | 8,988,291.50 | 2,714,922.55 |
| 非金融企业贷款还款 | 12,000,000.00 | 10,050,015.00 |
| 融资租赁保证金 | 1,000,020.00 | |
| 其他 | 1,220,000.00 | |
| 合 计 | 22,654,869.50 | 15,720,402.55 |
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 40,795,957.41 | 51,022,897.21 |
| 加：资产减值准备 | 9,811,820.01 | 3,648,886.80 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 7,990,499.11 | 4,758,515.88 |
| 无形资产摊销 | 521,145.50 | 505,528.32 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | ||
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | 81,787.97 | |
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | ||
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 9,919,766.95 | 6,998,290.48 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | 73,112.54 | |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | -729,078.14 | -563,804.52 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | ||
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | 50,674,239.19 | -125,631,790.53 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -110,459,031.77 | -174,946,720.73 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | -542,111.16 | 56,145,282.79 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8,138,107.61 | -178,062,914.30 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 16,600,337.05 | 16,170,733.90 |
| 减：现金的期初余额 | 16,170,733.90 | 21,544,267.29 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 429,603.15 | -5,373,533.39 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 16,600,337.05 | 16,170,733.90 |
| 其中：库存现金 | 242.80 | 190.66 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 15,673,206.79 | 16,170,543.24 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 926,887.46 | |
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 16,600,337.05 | 16,170,733.90 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 800,504,211.17 | 472,343,118.75 |
| 其中：支付货款 | 760,869,339.16 | 438,231,068.63 |
| 支付固定资产等长期资产购置款 | 39,634,872.01 | 34,112,050.12 |
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 27,500,000.00 | 承兑汇票保证金 |
| 固定资产 | 22,217,637.77 | 为借款提供抵押担保 |
| 固定资产 | 24,041,727.76 | 租赁期内资产所有权归出租方，租赁期满归承租方 |
| 无形资产 | 22,989,032.01 | 为借款提供抵押担保 |
| 应收票据 | 9,220,000.00 | 为借款提供质押担保 |
| 合 计 | 105,968,397.54 |
总额法
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 年产5000吨镍钴锰酸锂三元正极材料项目 | 15,748,953.44 | 1,205,309.97 | 14,543,643.47 | 其他收益 | 《关于2014年新乡市新能源电池材料产业区域集聚发展试点重点项目的复函》 | |
| 小 计 | 15,748,953.44 | 1,205,309.97 | 14,543,643.47 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 研发补助金 | 791,900.00 | 其他收益 | 《新乡市财政局新乡市科学技术局关于下达2017年企业研发财政补助专项资金和提前下达2018年专项资金的通知》 |
| 区长质量奖奖金 | 100,000.00 | 其他收益 | 《新乡市牧野区人民政府关于表彰奖励2016年度牧野区区长质量奖获奖单位的决定》 |
| 郑洛新自创区财政奖补资金 | 400,000.00 | 其他收益 | 《新乡市财政局新乡市科学技术局关于下达2017年度郑洛新国家自主创新示范区建设市级专项资金的通知》 |
| 2017年企业研发费用财政配套资金 | 209,400.00 | 其他收益 | 《新乡市财政局新乡市科学技术局关于下达2017年企业研发财政补助专项资金和提前下达2018年专项资金的通知》 |
| 锅炉拆改补助金 | 45,600.00 | 其他收益 | |
| 绿色制造扶持奖金 | 1,040,000.00 | 其他收益 | 《工业和信息化部关于做好2018年绿色制造系统集成项目管理工作的通知》 |
| 新乡市2017年星级工业企业奖励 | 50,000.00 | 其他收益 | 《新乡市财政局关于拨付2017年度星级工业企业奖励资金的通知》 |
| 新乡市高新技术企业奖 | 300,000.00 | 其他收益 | 《新乡市财政局新乡市科学技术局关于下达2018年市级科技专项资金的通知》 |
| 2018年专利、发明奖 | 15,844.00 | 其他收益 | 《新乡市知识产权局关于下达2018年度专利资助奖励资金的通知》 |
| 新乡市科技重大专项验收经费 | 300,000.00 | 其他收益 | 《新乡市财政局新乡市科学技术局关于下达2018年市级科技专项资金的通知》 |
| 小 计 | 3,252,744.00 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 新天力 | 新乡市 | 新乡市 | 商业 | 66.67% | 新设 | |
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2018年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的60.85%(2017年12月31日：69.36%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据及应收账款 | 50,175,057.46 | 50,175,057.46 | |||
| 其他应收款 | 3,540,794.95 | 3,540,794.95 | |||
| 小 计 | 53,715,852.41 | 53,715,852.41 | |||
| 项 目 | 期初数 | ||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据及应收账款 | 52,583,529.06 | 52,583,529.06 | |||
| 其他应收款 | 1,552,800.00 | 1,552,800.00 | |||
| 小 计 | 54,136,329.06 | 54,136,329.06 |
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 132,685,792.33 | 143,128,367.87 | 74,789,189.79 | 68,339,178.08 | |
| 长期应付款 | 13,207,860.54 | 13,903,998.00 | 10,414,007.00 | 3,489,991.00 | |
| 应付票据及应付账款 | 161,457,416.59 | 161,457,416.59 | 161,457,416.59 | ||
| 其他应付款 | 17,782,069.87 | 17,782,069.87 | 17,782,069.87 | ||
| 小 计 | 325,133,139.33 | 336,271,852.33 | 264,442,683.25 | 71,829,169.08 | |
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 101,993,688.86 | 116,994,666.38 | 46,932,066.66 | 70,062,599.72 | |
| 长期应付款 | 9,785,152.04 | 10,795,677.44 | 5,120,679.44 | 5,674,998.00 | |
| 应付票据及应付账款 | 174,915,007.80 | 174,915,007.80 | 174,915,007.80 | ||
| 其他应付款 | 3,147,796.96 | 3,147,796.96 | 3,147,796.96 | ||
| 小 计 | 289,841,645.66 | 305,853,148.58 | 230,115,550.86 | 75,737,597.72 | |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2018年12月31日，本公司不存在以浮动利率计息的银行借款，因此本公司面临市场利率变动的风险较低。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
九、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的实际控制人情况
自然人王瑞庆持有公司28.34%的股权，为公司第一大股东，股东李雯和李轩分别持有
14.86%股份，王瑞庆、李雯以及李轩于2014年2月28日签订《一致行动协议书》，以书面形式明确了王瑞庆、李雯、李轩三方应在公司股东大会作出相同意思表示和一致行动，并按照相同意思表示进行投票表决。期限为2014年2月28日至2019年2月28日。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
4. 本公司的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 陈伯霞 | 董事 |
| 李树灵 | 王瑞庆配偶 |
| 新乡市红旗区世青国际学校 | 实际控制人配偶控制的企业 |
| 陈国瑞 | 董事、副总经理 |
| 河南省农民工返乡创业投资基金（有限合伙） | 子公司股东 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的 租赁费 | 上年同期确认的 租赁费 |
| 陈伯霞、李俊林等 | 房屋及建筑物 | 867,097.14 | 867,097.14 |
本公司及子公司作为被担保方
| 担保方 | 担保金额 | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 王瑞庆、李树灵、李轩 | 20,000,000.00 | 2017/07/10 | [注] | 否 |
| 王瑞庆、李树灵、李轩 | 40,000,000.00 | 2017/07/28 | [注] | 否 |
| 王瑞庆、李树灵 | 10,000,000.00 | 2018/06/14 | 2021/06/14 | 否 |
| 王瑞庆、李树灵、李雯、李轩、陈伯霞、郭东伟 | 19,000,000.00 | 2018/08/09 | 2021/08/09 | 否 |
| 王瑞庆、李树灵 | 30,000,000.00 | 2018/08/22 | 2021/08/22 | 否 |
| 王瑞庆、李雯，李轩 | 2,500,000.00 | 2018/09/28 | 2021/09/27 | 否 |
| 王瑞庆、李雯、李树灵、陈伯霞 | 11,000,000.00 | 2017/04/10 | 2021/04/10 | 否 |
| 王瑞庆、李雯 | 2,000,000.00 | 2018/05/09 | 2021/05/08 | 否 |
| 王瑞庆、李雯、李轩 | 2,500,000.00 | 2018/09/25 | 2021/09/24 | 否 |
| 王瑞庆、李树灵、李雯、李洪波 | 15,000,000.00 | 2018/08/27 | 2022/08/26 | 否 |
| 王瑞庆、李雯 | 11,350,096.00 | 2017/06/14 | 2020/06/14 | 否 |
| 王瑞庆、李雯、李树灵、陈伯霞 | 13,452,250.00 | 2018/03/18 | 2022/03/18 | 否 |
| 王瑞庆、李雯、李轩 | 7,500,000.00 | 2018/12/28 | 2021/12/27 | 否 |
| 王瑞庆 | 10,000,000.00 | 2018/12/28 | 2021/12/27 | 否 |
3) 保证借款中，远东宏信（天津）融资租赁有限公司委托上海华瑞银行股份有限公司向本公司贷款1,100.00万元，该笔贷款由新天力、王瑞庆、李雯、李树灵、陈伯霞提供连带责任保证；公司向上海浦东发展银行股份有限公司新乡支行借款200.00万元，王瑞庆、李雯以及新乡市阳光电源制造有限公司为该笔贷款提供连带责任保证；公司向上海浦东发展银行股份有限公司新乡支行借款250.00万元，王瑞庆、李雯、李轩以及新乡市阳光电源制造有限公司提供连带责任保证。
4）公司向广发银行股份有限公司新乡胜利路支行办理电子承兑汇票，郑州中小企业担保公司提供担保。王瑞庆以其持有本公司300万股股权作为质押物，同时王瑞庆、李树灵、李雯、李洪波提供连带责任保证，向郑州中小企业担保公司提供反担保1,500.00万元。
5) 长期应付款中，本公司与富利融资租赁有限公司签订售后回租赁合同，租赁本金为1,000.00万元，王瑞庆和李雯提供连带责任保证，同时李雯以其拥有的本公司120万股股权作为质押物。
6) 长期应付款中，本公司与远东宏信(天津)融资租赁有限公司签订售后回租赁合同，租赁本金为 1,266.00 万元，王瑞庆、李雯、李树灵、陈伯霞提供连带责任保证。
7） 2018年12月，新天力与河南省农民工返乡创业投资基金（有限合伙）签订借款协议（鸿投农同2018017-03），借款金额750.00万元，王瑞庆、李雯、李轩提供连带责任保证。
8） 2018年12月，新天力与河南省农民工返乡创业投资基金（有限合伙）签订借款协议（鸿投农同2018017-03）、增资协议（鸿投农同2018017-01）。借款协议约定借款金额750.00万元，增资协议约定由河南省农民工返乡创业投资基金（有限合伙）对新天力增资250.00万元，王瑞庆以其拥有的本公司200万股股权作为质押物。
3. 关联方资金拆借
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 新乡市红旗区世青国际学校 | 12,000,000.00 | 2018/8/3 | 2018/8/10 | |
| 王瑞庆 | 3,000,000.00 | 2018/10/31 | 2019/10/31 | |
| 李轩 | 3,000,000.00 | 2018/10/29 | 2019/10/29 | |
| 河南省农民工返乡创业投资基金（有限合伙） | 10,000,000.00 | 2018/12/28 | 2019/12/27 | |
| 拆出 | ||||
| 陈国瑞 | 1,900,000.00 | 2018/1/23 | 2018/6/29 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 1,509,255.78 | 1,581,990.70 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 其他应付款 | |||
| 王瑞庆 | 3,000,000.00 | ||
| 李轩 | 3,000,000.00 | ||
| 河南省农民工返乡创业投资基金（有限合伙） | 10,000,000.00 | ||
| 陈伯霞 | 382,839.00 | 1,748,625.00 | |
| 小 计 | 16,382,839.00 | 1,748,625.00 |
本公司不存在多种经营或跨地区经营，主要经营场所为新乡市，主要经营产品镍钴锰酸锂新型锂离子电池正极材料，故无报告分部。本公司按地区分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：
| 地 区 | 主营业务收入 | 主营业务成本 |
| 河南省外 | 701,859,650.04 | 615,878,952.95 |
| 河南省内 | 204,781,894.46 | 179,972,664.40 |
| 小 计 | 906,641,544.50 | 795,851,617.35 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收票据 | 49,647,352.20 | 65,906,629.06 |
| 应收账款 | 372,428,633.95 | 222,194,834.11 |
| 合 计 | 422,075,986.15 | 288,101,463.17 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 49,647,352.20 | 49,647,352.20 | 51,656,629.06 | 51,656,629.06 | ||
| 商业承兑汇票 | 15,000,000.00 | 750,000.00 | 14,250,000.00 | |||
| 小 计 | 49,647,352.20 | 49,647,352.20 | 66,656,629.06 | 750,000.00 | 65,906,629.06 | |
| 项 目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 9,220,000.00 |
| 小 计 | 9,220,000.00 |
| 项 目 | 期末终止 确认金额 | 期末未终止 确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 396,053,933.92 | |
| 小 计 | 396,053,933.92 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(3) 应收账款
1) 明细情况
① 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 392,140,043.85 | 100.00 | 19,711,409.90 | 5.03 | 372,428,633.95 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 小 计 | 392,140,043.85 | 100.00 | 19,711,409.90 | 5.03 | 372,428,633.95 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 233,910,321.81 | 99.03 | 11,715,487.70 | 5.01 | 222,194,834.11 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 2,301,941.86 | 0.97 | 2,301,941.86 | 100.00 | |
| 小 计 | 236,212,263.67 | 100.00 | 14,017,429.56 | 5.93 | 222,194,834.11 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 390,232,976.85 | 19,511,648.84 | 5.00 |
| 1-2 年 | 1,863,744.20 | 186,374.42 | 10.00 |
| 2-3 年 | 41,373.80 | 12,412.14 | 30.00 |
| 3-4 年 | 1,949.00 | 974.50 | 50.00 |
| 小 计 | 392,140,043.85 | 19,711,409.90 | 5.03 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 星恒电源股份有限公司 | 80,778,144.77 | 20.60 | 4,038,907.24 |
| 江苏海四达电源股份有限公司 | 50,739,543.23 | 12.94 | 2,536,977.16 |
| 新乡市阳光电源制造有限公司 | 42,440,043.52 | 10.82 | 2,122,002.18 |
| 长虹三杰新能源有限公司 | 33,699,000.00 | 8.59 | 1,684,950.00 |
| 横店集团东磁股份有限公司 | 30,984,249.93 | 7.90 | 1,549,212.50 |
| 小 计 | 238,640,981.45 | 60.85 | 11,932,049.08 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 4,285,399.71 | 100.00 | 373,594.38 | 8.72 | 3,911,805.33 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 4,285,399.71 | 100.00 | 373,594.38 | 8.72 | 3,911,805.33 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 2,500,000.00 | 51.37 | 2,500,000.00 | 100.00 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 2,297,404.76 | 47.21 | 224,153.93 | 9.76 | 2,073,250.83 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 69,292.78 | 1.42 | 69,292.78 | 100.00 | |
| 合 计 | 4,866,697.54 | 100.00 | 2,793,446.71 | 57.40 | 2,073,250.83 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | |||
| 1-2 年 | 270.00 | 27.00 | 10.00 |
| 2-3 年 | |||
| 3-4 年 | 747,134.76 | 373,567.38 | 50.00 |
| 小 计 | 747,404.76 | 373,594.38 | 49.99 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 备用金、保证金、押金 | 3,537,994.95 | ||
| 小 计 | 3,537,994.95 | ||
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 非关联方借款 | 2,569,292.78 | |
| 保证金 | 3,473,000.00 | 1,550,000.00 |
| 代垫款 | 747,134.76 | 747,134.76 |
| 备用金 | 64,994.95 | |
| 其他款项 | 270.00 | 270.00 |
| 合 计 | 4,285,399.71 | 4,866,697.54 |
| 单位名称 | 款项 性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款 余额的比例(%) | 坏账准备 | 是否为 关联方 |
| 远东宏信（天津）融资租赁有限公司 | 保证金 | 2,266,000.00 | 1年以内，1-2年 | 52.88 | 否 | |
| 郑州中小企业担保有限公司 | 保证金 | 800,000.00 | 1年以内 | 18.67 | 否 | |
| 新乡化学与物理电源产业园区管理委员会 | 代垫款 | 747,134.76 | 3-4年 | 17.43 | 373,567.38 | 否 |
| 富利融资租赁有限公司 | 保证金 | 300,000.00 | 1-2年 | 7.00 | 否 | |
| 骆驼集团新能源电池有限公司 | 保证金 | 68,000.00 | 1年以内 | 1.59 | 否 | |
| 小 计 | 4,181,134.76 | 97.57 | 373,567.38 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
| 合 计 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 新天力 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 小 计 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 906,607,347.23 | 795,851,614.28 | 574,120,876.81 | 470,546,548.01 |
| 其他业务 | 26,698,595.12 | 26,195,129.67 | 9,052,307.68 | 8,638,164.67 |
| 合 计 | 933,305,942.35 | 822,046,743.95 | 583,173,184.49 | 479,184,712.68 |
2. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -73,112.54 | |
| 合 计 | -73,112.54 |
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -81,787.97 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 4,458,053.97 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 11,690.67 | |
| 债务重组损益 | 11,300.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -73,112.54 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 5.10 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小 计 | 4,326,149.23 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 648,922.39 | |
| 少数股东权益影响额(税后) | ||
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 3,677,226.84 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 9.53 | 0.5053 | 0.5053 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.67 | 0.4597 | 0.4597 |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 40,795,957.41 |
| 非经常性损益 | B | 3,677,294.84 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 37,118,662.57 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 419,309,448.01 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 20,185,000.00 |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 7 |
| 报告期月份数 | K | 12 |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K | 427,932,843.38 |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 9.53% |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 8.67% |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 40,795,957.41 |
| 非经常性损益 | B | 3,677,294.84 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 37,118,662.57 |
| 期初股份总数 | D | 40,370,000.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | 40,370,000.00 |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 12 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 80,740,000.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.5053 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.4597 |