河南科迪乳业股份有限公司
2019年度财务决算报告
河南科迪乳业股份有限公司（以下简称 “公司”）2019 年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2019 年12 月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和现金流量。公司财务报表已经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具保留意见的审计报告（亚会A审字（2020）1733号）。现将2019年度财务报表反映的主要财务数据报告如下：
一、资产负债表
单位：元
| 项 目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 增减变动 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 26,757,496.12 | 1,671,585,234.26 | -98.40% |
| 应收票据及应收账款 | 8,043,897.71 | 7,783,999.63 | 3.34% |
| 预付款项 | 8,210,542.89 | 28,665,819.21 | -71.36% |
| 其他应收款 | 1,869,266,297.44 | 2,804,780.93 | 66545.71% |
| 存货 | 44,326,741.43 | 76,999,916.53 | -42.43% |
| 其他流动资产 | 10,271,367.55 | 1,580,380.79 | 549.93% |
| 流动资产合计 | 1,966,876,343.14 | 1,789,420,131.35 | 9.92% |
| 非流动资产： | |||
| 固定资产 | 1,312,103,615.09 | 1,388,806,571.53 | -5.52% |
| 在建工程 | 16,705,319.80 | 18,232,573.68 | -8.38% |
| 生产性生物资产 | 10,616,732.23 | 62,870,340.48 | -83.11% |
| 无形资产 | 47,630,742.82 | 48,802,676.91 | -2.40% |
| 商誉 | 30,928,342.34 | -100.00% | |
| 长期待摊费用 | 997,045.71 | 1,118,248.89 | -10.84% |
| 递延所得税资产 | 43,042,486.08 | 5,286,206.79 | 714.24% |
| 其他非流动资产 | 26,601,918.85 | 36,105,563.88 | -26.32% |
| 非流动资产合计 | 1,457,697,860.58 | 1,592,150,524.50 | -8.44% |
| 资产总计 | 3,424,574,203.72 | 3,381,570,655.85 | 1.27% |
| 项 目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 增减变动 |
2019年年末余额较2018年年末余额增减变动幅度30%以上说明：
1、货币资金2019年年末余额较2018年年末余额减少164,482.77万元，同比减少98.40%，主要为本报告期控股股东科迪集团借本公司款项所致。
2、预付账款2019年年末余额较2018年年末余额减少2,045.53万元，同比减少71.36%，主要为本报告期预付采购款减少所致。
3、其他应收款2019年年末余额较2018年年末余额增加186,646.15万元，同比增加66545.71%主要为本报告期控股股东科迪集团借本公司款项所致。
4、存货2019年年末余额较2018年年末余额减少3,267.32万元，同比减少42.43%，主要为本报告期强化管理，优化库存，存货数量减少所致。
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,324,214,888.32 | 1,191,500,000.00 | 11.14% |
| 应付票据及应付账款 | 247,164,476.39 | 175,436,674.83 | 40.89% |
| 预收款项 | 84,714,946.10 | 70,565,050.42 | 20.05% |
| 应付职工薪酬 | 27,685,950.48 | 15,458,932.97 | 79.09% |
| 应交税费 | 45,171,505.66 | 77,108,273.26 | -41.42% |
| 其他应付款 | 96,761,457.67 | 48,593,312.69 | 99.13% |
| 一年内到期的非流动负债 | 6,158,374.14 | -100.00% | |
| 流动负债合计 | 1,825,713,224.62 | 1,584,820,618.31 | 15.20% |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 5,558,723.87 | 6,141,151.05 | -9.48% |
| 长期应付款 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | |
| 递延收益 | 9,584,658.96 | 10,799,462.88 | -11.25% |
| 递延所得税负债 | 3,214,835.88 | 3,527,541.99 | -8.86% |
| 非流动负债合计 | 21,858,218.71 | 23,968,155.92 | -8.80% |
| 负债合计 | 1,847,571,443.33 | 1,608,788,774.23 | 14.84% |
| 股东权益： | |||
| 股本 | 1,094,867,797.00 | 1,094,867,797.00 | |
| 资本公积 | 6,318,678.34 | 6,318,678.34 | |
| 盈余公积 | 70,659,129.08 | 70,659,129.08 | |
| 未分配利润 | 405,157,155.97 | 600,936,277.20 | -32.58% |
| 归属于母公司股东权益合计 | 1,577,002,760.39 | 1,772,781,881.62 | -11.04% |
| 股东权益合计 | 1,577,002,760.39 | 1,772,781,881.62 | -11.04% |
| 负债和股东权益总计 | 3,424,574,203.72 | 3,381,570,655.85 | 1.27% |
5、其他流动资产2019年年末余额较2018年年末余额增加869.10万元，同比增加549.93%，主要为本报告期期末待抵扣增值税进项税额增加所致。
6、生产性生物资产2019年年末余额较2018年年末余额减少5,225.36万元，同比减少83.11%，主要为本报告期子公司更新牛群所致。
7、商誉2019年年末余额较2018年年末余额减少3,092.83万元，同比减少100.00%，主要为计提商誉减值准备所致。
8、递延所得税资产2019年年末余额较2018年年末余额增加3,775.63万元，同比增加714.24%，主要为本报告期所得税可抵扣暂时性差异增加所致。
9、应付票据及应付账款2019年末余额较2018年末增加7,172.78万元，同比增长40.89%，主要为本期公司应付供应商材料款增加所致。
10、应付职工薪酬2019年末余额较2018年末增加1,222.70万元，同比增长79.09%，主要为本期应付职工薪酬增加所致。
11、应交税费2019年末余额较2018年末减少3,193.68万元，同比减少
41.42%，主要为本期应交税费减少所致。
12、其他应付款2019年末余额较2018年末增加4,816.81万元，同比增长
99.13%，主要为本期往来款、市场运营费、承运押金及土地租赁费增加所致。
13、一年内到期的非流动负债2019年末余额较2018年末减少615.84万元，同比减少100%，主要为本期一年内到期的长期借款全部清偿所致。
14、未分配利润2019年末余额较2018年末减少19,577.91万元，同比减少32.58%，主要为本期营业亏损及本期分配2018年度利润所致。
二、利润表
单位：元
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 增减变动 |
| 一、营业总收入 | 565,522,500.51 | 1,285,038,781.29 | -55.99% |
| 其中：营业收入 | 565,522,500.51 | 1,285,038,781.29 | -55.99% |
| 二、营业总成本 | 740,730,785.31 | 1,133,707,920.14 | -34.66% |
| 其中：营业成本 | 566,628,482.66 | 966,774,949.12 | -41.39% |
| 税金及附加 | 6,008,899.41 | 12,118,083.91 | -50.41% |
| 销售费用 | 55,425,410.46 | 73,799,741.04 | -24.90% |
| 管理费用 | 36,861,564.54 | 34,914,704.84 | 5.58% |
| 财务费用 | 75,806,428.24 | 46,100,441.23 | 64.44% |
| 其中：利息费用 | 83,643,278.19 | 55,625,082.01 | 50.37% |
| 利息收入 | 7,895,416.75 | 10,329,917.67 | -23.57% |
| 加：其他收益 | 3,138,163.32 | 3,470,003.96 | -9.56% |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 1,226.77 | ||
| 信用减值损失（损失以“－”号填列） | -5,493,973.43 | ||
| 资产减值损失（损失以“－”号填列） | -32,569,083.46 | -22,693,860.03 | 43.51% |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -54,534.57 | 7,679.08 | -810.17% |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -210,186,486.17 | 132,114,684.16 | -259.09% |
| 加：营业外收入 | 3,366,903.85 | 33,107,934.60 | -89.83% |
| 减：营业外支出 | 6,226,036.17 | 3,707,543.54 | 67.93% |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -213,045,618.49 | 161,515,075.22 | -231.90% |
| 减：所得税费用 | -38,068,985.40 | 32,389,843.20 | -217.53% |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -174,976,633.09 | 129,125,232.02 | -235.51% |
| 七、综合收益总额 | -174,976,633.09 | 129,125,232.02 | -235.51% |
1、经营情况
2019年度，公司实现营业收入56,552.25万元，同比减少55.99%；营业利润-21,018.65万元，同比减少259.09%，主要为本期销售额减少所致；净利润-17,497.66 万元，同比减少235.51%。主要为销售额减少、财务费用增加、商誉减值所致。
2、期间费用
2019年度，公司销售费用5,542.54万元，同比降低24.90%，主要为本期市场运营费减少所致；管理费用3,686.16万元，同比增长5.58%,主要为本期固定资产折旧费用增加所致；财务费用7,580.64万元，同比增长64.44%，主要为本期利息费用增加所致。
3、资产减值损失
2019年度，公司资产减值损失为3,256.91万元，同比增加43.51%，主要为收购洛阳巨尔产生的商誉，经减值测试提取减值损失所致。
三、现金流量表
单位：元
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 增减变动 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 610,965,812.52 | 1,612,050,800.03 | -62.10% |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 21,979,495.42 | 19,284,207.78 | 13.98% |
| 经营活动现金流入小计 | 632,945,307.94 | 1,631,335,007.81 | -61.20% |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 441,979,910.15 | 997,820,595.89 | -55.71% |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 64,748,603.74 | 71,956,868.07 | -10.02% |
| 支付的各项税费 | 42,742,303.89 | 59,075,267.09 | -27.65% |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 48,853,090.32 | 52,369,920.54 | -6.72% |
| 经营活动现金流出小计 | 598,323,908.10 | 1,181,222,651.59 | -49.35% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 34,621,399.84 | 450,112,356.22 | -92.31% |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 80,506.26 | 100,000,000.00 | -99.92% |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,226.77 | 100.00% | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 31,728,757.00 | 20,455,009.00 | 55.11% |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 4,768,713,714.00 | 100.00% | |
| 投资活动现金流入小计 | 4,800,524,204.03 | 120,455,009.00 | 3885.33% |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,691,247.34 | 4,814,782.64 | -64.87% |
| 投资支付的现金 | 20,179.45 | 100,000,000.00 | -99.98% |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 6,571,521,767.00 | 100.00% | |
| 投资活动现金流出小计 | 6,573,233,193.79 | 104,814,782.64 | 6171.28% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,772,708,989.76 | 15,640,226.36 | -11434.29% |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 取得借款收到的现金 | 784,849,929.08 | 1,291,500,000.00 | -39.23% |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 20,432,000.00 | 100.00% | |
| 筹资活动现金流入小计 | 805,281,929.08 | 1,291,500,000.00 | -37.65% |
| 偿还债务支付的现金 | 661,006,520.93 | 961,228,715.32 | -31.23% |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 54,623,122.71 | 71,332,353.07 | -23.42% |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 28,310,197.00 | 1,816,347.25 | 1458.63% |
| 筹资活动现金流出小计 | 743,939,840.64 | 1,034,377,415.64 | -28.08% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 61,342,088.44 | 257,122,584.36 | -76.14% |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,670,576,207.37 | 722,875,166.94 | -331.10% |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,671,585,234.26 | 948,710,067.32 | 76.20% |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,009,026.89 | 1,671,585,234.26 | -99.94% |
1、2019年度经营活动产生的现金流量净额较2018年度减少41,549.10万元，减少92.31%，主要为本期销售收入减少经营活动现金流入减少所致。
2、2019年度投资活动产生的现金流量净额较2018年度减少178,834.92万元，减少11434.29%，主要为本期支付给控股股东的资金大于收到控股股东的资金所致。
3、2019年度筹资活动产生的现金流量净额较2018年度减少19,578.05万元，减少76.14%，主要为本期收到银行借款的现金减少所致。
四、主要财务指标
| 财务指标 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 增减变动 |
| 资产负债率（母公司%） | 54.98% | 48.13% | 6.85% |
| 流动比率 | 1.08 | 1.13 | -0.05 |
| 速动比率 | 1.05 | 1.08 | -0.03 |
| 无形资产（除土地使用权）占净资产比例 | - | - | |
| 财务指标 | 2019年度 | 2018年度 | 增减变动 |
| 应收账款周转率（次/年） | 76.23 | 41.33 | 34.90 |
| 存货周转率（次/年） | 9.34 | 11.49 | -2.15 |
| 归属于公司股东的每股净资产（元/股） | 1.44 | 1.62 | -0.18 |
| 每股收益（元） | -0.16 | 0.12 | -233.33% |
| 加权平均净资产收益率% | -10.45% | 7.47% | -17.92% |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率收益率% | -10.46% | 5.93% | -16.39% |
河南科迪乳业股份有限公司董事会
2020年6月23日