2018
中航泰达NEEQ:836263
北京中航泰达环保科技股份有限公司
Beijing ZHTD environmental protection technology Co.,Ltd.
北京中航泰达环保科技股份有限公司
Beijing ZHTD environmental protection technology Co.,Ltd.
年度报告
公司年度大事记
全国中小企业股份转让系统于2018年5月25日发布了《关于正式发布2018年创新层挂牌公司名单的公告》股转系统公告〔2018〕627号，公司因符合其发布的《分层管理办法》中的维持标准，成功维持创新层。
报告期内，公司根据未来业务发展和审计工作需要，经公司综合评议，不再续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2018年度审计机构，并聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度的审计机构，负责公司年度财务报告审计工作。
报告期内，公司根据未来业务发展和审计工作需要，经公司综合评议，不再续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2018年度审计机构，并聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度的审计机构，负责公司年度财务报告审计工作。
报告期内，公司根据业务发展规划需要，注销全资子公司安阳市中航泰达环保科技有限公司，新设立全资子公司河北中航泰达环保科技有限公司。
报告期内，公司根据业务发展规划需要，注销全资子公司安阳市中航泰达环保科技有限公司，新设立全资子公司河北中航泰达环保科技有限公司。
2018年5月31日，公司完成董事、监事、高级管理人员换届选举。
目录
第一节 声明与提示 ...... 5
第二节 公司概况 ...... 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 9
第四节 管理层讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 28
第六节 股本变动及股东情况 ...... 33
第七节 融资及利润分配情况 ...... 36
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 37
第九节 行业信息 ...... 41
第十节 公司治理及内部控制 ...... 47
第十一节 财务报告 ...... 54
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 中航泰达、公司、股份公司、本公司 | 指 | 北京中航泰达环保科技股份有限公司 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限公司 |
| 中航泰达科技、中航科技 | 指 | 北京中航泰达科技有限公司 |
| 包头公司、包头中航 | 指 | 包头市中航泰达环保科技有限公司 |
| 天津公司、天津中航 | 指 | 天津中航泰达建筑工程有限公司 |
| 安阳公司、安阳中航 | 指 | 安阳市中航泰达环保科技有限公司 |
| 安宁公司、安宁中航 | 指 | 安宁中航泰达环保科技有限公司 |
| 河北公司、河北中航 | 指 | 河北中航泰达环保科技有限公司 |
| 乐亭公司、乐亭中航 | 指 | 乐亭中航泰达环保科技有限公司 |
| 山西致业 | 指 | 山西致业工程设计有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 北京中航泰达环保科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 北京中航泰达环保科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 北京中航泰达环保科技股份有限公司监事会 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 高级管理人员 | 指 | 本公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 |
| 公司章程 | 指 | 北京中航泰达环保科技股份有限公司章程 |
| 立信 | 指 | 立信会计师事务所（有限普通合伙） |
| 中兴财光华、会计师事务所 | 指 | 中兴财光华会计师事务所（有限普通合伙） |
| 报告期、本报告期、本年度 | 指 | 2018年1月1日至12月31日 |
| 本报告 | 指 | 2018年年度报告 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| EPC模式 | 指 | Engineering-Procurement-Construction（设计-采购-施工）的简称，即同时为业主提供烟气治理工程设计、采购和实施服务，与工程总承包模式类似。 |
| BOT模式 | 指 | Build-Operate-Transfer(建设-经营-移交)的简称,即业主与服务商签订特许权协议,特许服务商承担工业烟气治理工程的投资、建设、经营与维护,在协议规定的期限内,服务商向业主定期收取费用,以此来回收系统的投资、融资、建造、经营和维护成本并获取合理回报,特许期结束,服务商将工业烟气治理整套固定资产无偿移交给业主。 |
| BOO模式 | 指 | Building-Owning-Operation（建设-拥有-运营）的简称，在该模式中，“承包商”投资建设，拥有所用权并承担日常运维，“消费者”向承包商支付服务费。 |
| O模式 | 指 | Operation（运营）的简称，日常运维。 |
第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘斌、主管会计工作负责人魏群及会计机构负责人（会计主管人员）高力军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是√否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是√否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是√否 |
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 客户依赖的风险 | 公司主营业务是提供工业烟气治理的环保工程项目建造和运营方面的综合治理服务。公司的客户相对集中于冶金行业，且公司的单笔合同金额较大，一般是几千万乃至上亿元金额，单个项目容易带来较大的收入。由于公司处于发展期，且所处行业客户相对集中，不排除存在一定的客户依赖风险。若公司主要客户的需求下降，而公司未能成功开拓其他客户，将对公司经营业绩产生影响。 |
| 行业竞争加剧的风险 | 随着国家对环保产业的重视和相关环保政策的出台，大量国内外企业涌入烟气治理领域。广阔的市场前景也必然会吸引更多公司加入竞争行列。虽然目前公司具有一定的行业地位，但如果在未来发展中不能迅速扩大规模、进一步提高品牌知名度和市场影响力，公司将可能面临由于市场竞争加剧而导致市场占有率下降的风险。 |
| 资金短缺的风险 | 目前，随着公司业务的快速发展，公司对资金的需求不断上升。报告期内，公司承接了BOT合同，在项目建设期间，需要垫付资金，公司存在资金短缺的风险。 |
| 单体项目可能存在运营收入及毛利率下降的风险 | 运营项目首年一般参照设计指标核算收费，从次年开始按照实际工况核算收费，而实际工况普遍会略低于设计指标；且目前市场上还未实现充分竞争，随着竞争的加剧，运营收费单价会相应下降。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 北京中航泰达环保科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Beijing ZHTD environmental protection technology Co.,Ltd. |
| 证券简称 | 中航泰达 |
| 证券代码 | 836263 |
| 法定代表人 | 刘斌 |
| 办公地址 | 北京市丰台区汽车博物馆西路8号院3号楼8层801 |
| 董事会秘书 | 唐宁 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 是 |
| 电话 | 010-83650320 |
| 传真 | 010-83650320-8806 |
| 电子邮箱 | tangning@cnzhtd.com |
| 公司网址 | http://www.cnzhtd.com |
| 联系地址及邮政编码 | 北京市丰台区汽车博物馆西路8号院3号楼8层801 邮政编码:100070 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 公司董事会秘书办公室 |
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2011年12月19日 |
| 挂牌时间 | 2016年3月22日 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 水利、环境和公共设施管理业-生态保护和环境治理业-环境治理业-大气污染治理（N-77-772-7722） |
| 主要产品与服务项目 | 运用国内领先的脱硫脱硝除尘技术为冶金、电力、化工等行业客户提供工业烟气环保工程建造、专业化运营等一体化综合治理解决方案。 |
| 普通股股票转让方式 | 做市转让 |
| 普通股总股本（股） | 104,970,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 4 |
| 控股股东 | 刘斌 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 刘斌、陈士华 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91110106587714554K | 否 |
| 注册地址 | 北京市丰台区汽车博物馆西路8号院3号楼8层801 | 是 |
| 注册资本（元） | 104,970,000 | 否 |
| 不存在总股本与注册资本不一致的情况。 | ||
| 主办券商 | 中信建投 |
| 主办券商办公地址 | 北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B座9层 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 签字注册会计师姓名 | 孟宪民、杨闯 |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市西城区复兴门内大街28号凯晨世贸中心东座F4层929室 |
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 434,725,871.79 | 155,123,738.79 | 180.24% |
| 毛利率% | 23.38% | 39.92% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 38,942,137.81 | 9,129,342.60 | 326.56% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 39,815,088.22 | 9,576,303.34 | 315.77% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 15.37% | 3.90% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 15.71% | 4.09% | - |
| 基本每股收益 | 0.37 | 0.09 | 311.11% |
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 452,903,198.64 | 308,988,940.50 | 46.58% |
| 负债总计 | 180,032,667.10 | 75,060,546.77 | 139.85% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 272,870,531.54 | 233,928,393.73 | 16.65% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.60 | 2.23 | 16.65% |
| 资产负债率%（母公司） | 31.05% | 22.25% | - |
| 资产负债率%（合并） | 39.75% | 24.29% | - |
| 流动比率 | 2.43 | 3.97 | - |
| 利息保障倍数 | 125.85 | 24.82 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,701,775.08 | 8,850,987.16 | -119.23% |
| 应收账款周转率 | 2.28 | 0.67 | - |
| 存货周转率 | 2.99 | 7.03 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | 46.58% | -4.58% | - |
| 营业收入增长率% | 180.24% | -33.24% | - |
| 净利润增长率% | 326.56% | -88.54% | - |
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 104,970,000 | 104,970,000 | 0% |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | - |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | - |
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 112,719.82 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,291,702.11 |
| 非经常性损益合计 | -1,178,982.29 |
| 所得税影响数 | -306,031.88 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 0.00 |
| 非经常性损益净额 | -872,950.41 |
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 应收票据 | 47,522,892.71 | 45,938,706.41 | - | - |
| 应收账款 | 201,248,066.78 | 202,543,371.19 | - | - |
| 预付账款 | 4,676,019.67 | 4,114,219.67 | - | - |
| 其他应收款 | 15,010,378.68 | 12,963,274.20 | - | - |
| 存货 | 25,274,141.32 | 16,130,994.60 | - | - |
| 其他流动资产 | 1,232,345.16 | 1,192,779.49 | - | - |
| 递延所得税资产 | 3,946,511.56 | 5,303,919.02 | - | - |
| 资产总计 | 319,712,031.80 | 308,988,940.50 | - | - |
| 应付账款 | 56,518,855.51 | 55,758,855.51 | - | - |
| 应交税费 | 3,437,581.69 | 2,882,192.67 | - | - |
| 预计负债 | 8,447,314.94 | 0.00 | - | - |
| 负债合计 | 84,823,250.73 | 75,060,546.77 | - | - |
| 盈余公积 | 14,660,912.20 | 15,226,594.03 | - | - |
| 未分配利润 | 92,894,597.78 | 91,368,528.61 | - | - |
| 股东权益合计 | 234,888,781.07 | 233,928,393.73 | - | - |
| 负债和股东权益总计 | 319,712,031.80 | 308,988,940.50 | - | - |
| 主营营业收入 | 150,988,995.37 | 155,123,738.79 | - | - |
| 其他业务收入 | 903,612.54 | 0.00 | ||
| 主营营业成本 | 90,557,409.28 | 93,201,524.66 | - | - |
| 销售费用 | 1,488,874.66 | 1,953,665.04 | - | - |
| 管理费用 | 29,044,260.01 | 22,377,128.81 | - | - |
| 资产减值损失 | -15,316,909.58 | -16,079,053.72 | - | - |
| 营业外支出 | 0.00 | 2,000,000.00 | ||
| 所得税费用 | 3,637,040.49 | 2,011,737.57 | - | - |
| 净利润 | 10,077,338.16 | 9,129,342.60 | - | - |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 10,077,338.16 | 9,129,342.60 | - | - |
| (一) 2018年年度业绩预告差异说明 公司于2019年2月28日在全国中小企业股份转让系统制定信息披露平台（www.neeq.com.cn）上披露的《北京中航泰达环保科技股份有限公司2018年年度业绩预告公告》（公告编号2019-012）。归属于挂牌公司股东的净利润与实际数值出现超过10%的差异。公司修正后归属于挂牌公司股东的净利润为3,894.21万元，较业绩预告披露数 5,556.43万元的变动比例为 -29.92%，主要原因是报告期内在建项目较多，且单个项目金额较大，所以在预计完工百分比稍有变动数据影响较大。 (二) 2018年年度业绩快报差异说明 公司于2019年2月28日在全国中小企业股份转让系统制定信息披露平台（www.neeq.com.cn）上披露的《北京中航泰达环保科技股份有限公司2018年年度业绩快报公告》（公告编号：2019-013），主要数据与年报披露的差异如下： | |||||
| 项目 | 本报告期 | 差异比例 | |||
| 业绩快报数据 | 年报数据 | ||||
| 营业总收入 | 520,381,045.64 | 434,725,871.79 | -16.46% | ||
| 营业利润 | 74,222,685.86 | 48,222,179.48 | -35.03% | ||
| 利润总额 | 72,915,545.00 | 46,930,477.37 | -35.64% | ||
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 55,564,285.93 | 38,942,137.81 | -29.92% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 59,871,608.29 | 39,815,088.22 | -33.50% |
| 基本每股收益 | 0.53 | 0.37 | -30.19% |
| 加权平均净资产收益率 | 19.65% | 15.37% | -21.78% |
| 总资产 | 467,943,680.66 | 452,903,198.64 | -3.21% |
| 归属于挂牌公司股东的所有者权益 | 310,524,343.75 | 272,870,531.54 | -12.13% |
| 股本 | 104,970,000.00 | 104,970,000.00 | 0.00% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.96 | 2.60 | -12.16% |
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：
公司是一家致力于工业烟气综合治理的环保高新技术企业，专注于向国内钢铁企业提供环保工程项目建造、专业化运营技术服务及工业烟气治理一体化解决方案。技术方面，公司十分重视技术创新，打造了一支具有自主创新能力的技术团队。公司现拥有发明专利六项，实用新型专利二十二项。目前公司已经形成了以高效脱硫为核心的湿法烟气治理技术和以活性炭吸附技术为核心的干法烟气治理技术两大技术体系。主要的核心技术包括：以气喷旋冲烟气脱硫除尘技术、旋涡撞击流烟气脱硫除尘技术为核心的湿法脱硫技术；以低温湿法脱硝技术为代表的脱硝技术体系；以湿式电除尘、新型管束组成的烟气的深度治理技术。另外公司通过技术合作，引进了先进的逆流活性炭烟气治理的一体化技术、纯干法脱硫脱硝技术。采购方面，公司采用标准化采购模式，有效保证项目工程所需设备、品类、数、质、量、时效、配送等各环节形成闭环，为整个项目周期保驾护航。
环保工程建造方面，公司负责工业烟气治理系统的建造服务，建造完毕后将系统工程移交业主方，在系统工程质量保证期限内（一般期限为一年），公司为烟气治理设施运营提供性能保障和技术支持。
专业化运营服务方面，业主方将烟气治理装置的运行、维护及日常管理委托给公司。公司按照合同约定完成除尘、脱硫、脱硝任务，并承担相应责任。
公司的客户群体主要为钢铁厂、火电厂等，主要靠招、投标的方式获取项目合同。
报告期内以及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。
核心竞争力分析：
公司依靠专业的团队和独特的专利技术，在长时间科研和实践中，铸造了一支具有深厚理论基础、丰富实践经验的承接脱硫脱硝工程和专业化运营的技术团队，并获得了多项优质工程奖，业务范围覆盖全国。
3.项目运营管理与服务优势
为了向客户提供高品质的服务，公司十分注重运营项目各环节的完整性，维护良好的运营管理秩序，提高运维工作效率。此外，为提高项目运营服务质量、提升客户体验度，公司设立远程监控中心，借助移动客户端为客户提供高效、准确的专业化服务及大数据展示，通过专家诊断系统预防和快速处理现场系统故障，为现场的运维稳定提供有力的技术保障。
4.业绩优势
公司在行业内承接了多个工程建造及专业化运营项目。项目运行稳定，验收项目均达标排放，在业内树立良好口碑。在行业水平良莠不齐的市场中，通过项目业绩的不断积累，为公司未来拓展业务提供了良好的成长空间。
报告期内变化情况：
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是√否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是√否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是√否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是√否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是√否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是√否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是√否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是√否 |
5.强化公司管理与风险管控
公司强化了经营活动的过程管理：一是有效利用财务杠杆，加强财务风险防控；二是积极完善资本结构、提升资金保障、增强风险防范能力；三是加强了经营活动现金流管理，增强核算的科学性和正确性。四是公司坚持以市场需求为导向，调整公司内部组织架构，各部门协同作战，强化风险管理，优化部门设置，明确了目标与责任。
6.加强队伍建设和人才资源管理
公司优化内部晋升机制，对重点培养的重要技术岗位人才和经营管理人才委以重任并明确其责、权、利，为公司可持续发展提供了技术保障和人才支持。此外，为了激励引导人才实现预定的奋斗目标，充分把握并深入挖掘员工的潜能，调动员工的主观能动性、积极性和创造性，推动公司经营管理工作的开展，公司进一步完善了有效的激励机制。
(二) 行业情况
报告期内，在国家政策持续利好的不断刺激下，工业烟气治理领域，钢铁行业先行，市场空间广阔。
2018年5月生态环保部发布的《钢铁企业超低排放改造工作方案（征求意见稿）》（下称“征求意见稿”）明确新建（含搬迁）钢铁项目要全部达到超低排放水平。到2020年10月底前，京津冀及周边、长三角、汾渭平原等大气污染防治重点区域具备改造条件的钢铁企业，基本完成超低排放改造；到2022年底前，珠三角、成渝、辽宁中部、武汉及其周边、长株潭、乌昌等区域基本完成；到2025年底前，全国具备改造条件的钢铁企业力争实现超低排放。
征求意见稿要求，烧结机头烟气、球团焙烧烟气在基准含氧量16%条件下，颗粒物、二氧化硫、氮氧化物小时均值排放浓度分别不高于10、35、50毫克/立方米；其他污染源颗粒物、二氧化硫、氮氧化物小时均值排放浓度分别不高于10、50、150毫克/立方米。
2019年1月，在生态环境部例行新闻发布会上，生态环境部大气环境司司长刘炳江表示，2019年是打赢蓝天保卫战攻坚之年。生态环境部将分类推进重点行业污染深度治理，第一个重点是推进钢铁超低排放工作，钢铁行业深度治理将是今年大气污染防治的重点
报告期内，良好的行业发展前景对公司经营情况产生了积极影响。
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 本期期末与上年期末金额变动比例 | ||
| 金额 | 占总资产的比重 | 金额 | 占总资产的比重 | ||
| 货币资金 | 33,519,486.14 | 7.40% | 15,191,498.82 | 4.92% | 120.65% |
| 应收票据及应收账款 | 173,782,376.45 | 38.37% | 248,482,077.60 | 80.42% | -30.06% |
| 存货 | 193,953,395.37 | 42.82% | 16,130,994.60 | 5.22% | 1,102.36% |
| 投资性房地产 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 长期股权投资 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 固定资产 | 4,898,121.75 | 1.08% | 3,059,622.67 | 0.99% | 60.09% |
| 在建工程 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 短期借款 | 5,000,000.00 | 1.10% | 10,000,000.00 | 3.24% | -50.00% |
| 应付票据及应付账款 | 125,591,903.46 | 27.73% | 57,758,855.51 | 18.69% | 117.44% |
| 长期借款 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 资产总计 | 452,903,198.64 | 100.00% | 308,988,940.50 | 100.00% | 46.58% |
1.货币资金本年期末比上期期末增加120.65%，主要原因是报告期内，收回以前年度应收账款和几个在建项目合同回款等，所以货币资金较上年度有所增加。
2.应收票据及应收账款本年期末比上年期末减少30.06%，主要原因是报告期内应收票据到期和应收账款收回。
3.存货本期期末比上年期末增加了1,102.36%，主要原因是报告期内建造项目增加。
4.固定资产本期期末比上年期末增加了60.09%，主要原因是报告期内成立子公司，增加交通工具等固定资产。
5.短期借款本期期末比上年期末减少了50%，主要原因是报告期内偿还部分银行借款。
6.应付票据及应付账款本期期末比上年期末增加了117.44%，主要原因是报告期内建造项目增加，导致应付供应商款项增加。
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例 | ||
| 金额 | 占营业收入的比重 | 金额 | 占营业收入的比重 | ||
| 营业收入 | 434,725,871.79 | - | 155,123,738.79 | - | 180.24% |
| 营业成本 | 333,083,562.03 | 76.62% | 93,201,524.66 | 60.08% | 257.38% |
| 毛利率% | 23.38% | - | 39.92% | - | - |
| 税金及附加 | 1,625,484.47 | 0.37% | 871,101.03 | 0.56% | 86.60% |
| 管理费用 | 34,822,981.36 | 8.01% | 22,377,128.81 | 14.43% | 55.62% |
| 研发费用 | 11,474,379.64 | 2.64% | 6,600,510.66 | 4.25% | 73.84% |
| 销售费用 | 2,137,225.61 | 0.49% | 1,953,665.04 | 1.26% | 9.40% |
| 财务费用 | 4,106,057.49 | 0.94% | 2,231,771.60 | 1.44% | 83.98% |
| 资产减值损失 | -633,278.47 | -0.15% | 16,079,053.72 | 10.37% | -103.94% |
| 其他收益 | 112,719.82 | 0.03% | 324,152.68 | 0.21% | -65.23% |
| 投资收益 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 公允价值变动收益 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 资产处置收益 | 0.00 | 0.00% | 59,611.65 | 0.04% | -100.00% |
| 汇兑收益 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 营业利润 | 48,222,179.48 | 11.09% | 12,192,747.60 | 7.86% | 295.50% |
| 营业外收入 | 302,359.99 | 0.07% | 948,332.57 | 0.61% | -68.12% |
| 营业外支出 | 1,594,062.10 | 0.37% | 2,000,000.00 | 1.29% | -20.30% |
| 净利润 | 38,942,137.81 | 8.96% | 9,129,342.60 | 5.89% | 326.56% |
1.营业收入
报告期内营业收入43,472.59万元，较去年增加了 27,960.21 万元，增加比例为180.24%，增加的主要原因是报告期内签订项目较多且在建期间，项目工程根据进度按完工百分比确认营业收入，所以主营业务收入大幅增加。
2.营业成本
报告期内营业成本33,308.36万元，较去年增加了23,988.20万元，增加比例为257.38%，增加的主要原因是报告期内签订项目较多且在建期间，项目工程根据进度按完工百分比确认营业收入，所以主营业务成本大幅增加。
3.管理费用
报告期内管理费用3,482.30万元，较去年增加了1,244.59万元，增加比例55.62%，主要原因是报告期内公司业务增长较快，在新增加员工的同时，增加了老员工的薪酬待遇，所以管理费用大幅增加。
4.研发费用
报告期内研发费用1,147.44万元，较去年增加了487.39万元，增加比例73.84%，主要原因是报告期内公司为拓展市场，加大了研发投入。
5.财务费用
报告期内财务费用410.61万元，较去年增加了187.43万元，增长比例为83.98%。增加的主要原因为承兑汇票贴现。
6.营业利润
报告期内营业利润4,822.22万元，较去年增加了3,602.94万元，增加比例为295.50%。增加的主要原因是报告期内在建项目增加。
7.营业外收入
报告期内营业外收入30.24万元，较去年减少了64.60万元，减少比例为68.12%，减少的主要原因为上年度应付账款中有一笔货款无需再支付。
8.营业外支出
报告期内营业外支出159.41万元，主要为车辆一般事故赔偿。
9.净利润
报告期内净利润3,894.21万元，较去年增加了2,981.28万元，增加比例为326.56%。增加的主要原因是报告期内公司业绩增长，特别是在建项目合同金额较大，所以按完工百分比法确认导致报告期内净利润增加。
(2) 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 主营业务收入 | 434,678,418.95 | 155,123,738.79 | 180.21% |
| 其他业务收入 | 47,452.84 | ||
| 主营业务成本 | 333,083,562.03 | 93,201,524.66 | 257.38% |
| 其他业务成本 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
按产品分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 建造项目 | 309,140,436.63 | 71.11% | 24,827,882.38 | 16.00% |
| 运营项目 | 125,537,982.32 | 28.88% | 127,613,284.91 | 82.27% |
| 销售收入 | 2,682,571.50 | 1.73% | ||
| 其他 | 47,452.84 | 0.01% | ||
| 合计 | 434,725,871.79 | 100.00% | 155,123,738.79 | 100.00% |
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 东北地区 | - | 0.00% | 2,682,571.50 | 1.73% |
| 华北地区 | 142,660,122.19 | 32.82% | 13,653,956.34 | 8.81% |
| 华东地区 | 25,530,513.97 | 5.87% | - | 0.00% |
| 华中地区 | - | 0.00% | 7,527,668.00 | 4.85% |
| 西北地区 | 235,959,415.42 | 54.28% | 101,022,127.91 | 65.12% |
| 西南地区 | 30,575,820.21 | 7.03% | 30,237,415.04 | 19.49% |
| 合计 | 434,725,871.79 | 100.00% | 155,123,738.79 | 100.00% |
报告期内公司营业收入43,472.59万元，报告期内比去年增加了27,960.21万元，增加比例为
180.24%；报告期内运营项目收入与去年持平，变化不大；收入增加的主要原因为报告期内建造项目较多，建造项目收入较去年增加28,431.26万元，增加比例1,145.13%，项目工程根据进度按完工百分比确认营业收入。
报告期内东北地区收入0万元，比去年减少了268.26万元，减少的主要原因为该区域中一个销售项目减少所致。
报告期内华北地区收入14,266.01万元，比去年增加了12,900.62万元，增加比例为944.83%，增加的主要原因华北地区建造项目收入较去年同期有所增加。
报告期内华东地区收入2,553.05万元，比去年增加了2,553.05万元，增加的主要原因为华东地区开展了新的建造项目。
报告期内华中地区收入0万元，比去年减少了752.77万元，减少的主要原因为该区域中一个运营项目终止所致。
报告期内西北地区收入23,595.94万元，比去年增加了13,493.73万元，增加的主要原因为西北地区建造项目收入较去年同期有所增加。
报告期内西南地区收入3,057.58万元，比去年增加了33.84万元，增加比例为1.12%，与去年持平。
(3) 主要客户情况
单位：元
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 新疆八一钢铁股份有限公司 | 139,166,800.08 | 32.01% | 否 |
| 2 | 内蒙古包钢钢联股份有限公司 | 75,220,035.04 | 17.30% | 否 |
| 2 | 内蒙古包钢金属制造有限责任公司 | 18,076,767.07 | 4.16% | 否 |
| 2 | 包钢集团固阳矿山有限公司 | 1,665,360.00 | 0.38% | 否 |
| 3 | 德龙钢铁有限公司 | 70,964,166.85 | 16.32% | 否 |
| 4 | 河钢乐亭钢铁有限公司 | 66,653,071.60 | 15.33% | 否 |
| 5 | 武钢集团昆明钢铁股份有限公司 | 30,575,820.21 | 7.03% | 否 |
| 合计 | 402,322,020.85 | 92.53% | - | |
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 中国十九冶集团有限公司 | 14,090,909.09 | 4.21% | 否 |
| 1 | 中冶京诚工程技术有限公司 | 21,348,623.50 | 6.37% | 否 |
| 2 | INTEGRAL ENGINEERING UND UMWELTTECHNIK GMBH GROSSE | 29,822,231.00 | 8.91% | 否 |
| 3 | 包头市矿盛商贸有限公司 | 24,405,642.95 | 7.29% | 否 |
| 4 | 南通乾源劳务有限公司 | 14,185,195.92 | 4.24% | 否 |
| 4 | 南通骏达钢业有限公司 | 6,293,103.54 | 1.88% | 否 |
| 4 | 南通盛迈机械设备有限公司 | 970,873.79 | 0.29% | 否 |
| 5 | 新疆冶金建设（集团）有限责任公司 | 18,954,545.45 | 5.66% | 否 |
| 合计 | 130,071,125.24 | 38.85% | - | |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,701,775.08 | 8,850,987.16 | -119.23% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -6,458,442.58 | -1,201,754.57 | -437.42% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,351,695.02 | -17,227,929.11 | 92.15% |
报告期内公司经营活动产生的现金流量净额比上期减少1,055.28万元，主要是报告期内在建项目增加，购买商品接受劳务支付的现金流增加所致。报告期内公司投资活动产生的现金流量净额较去年减少了525.67万元，主要是公司装修和购入固定资产增加所致。
报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额较去年增加了1,587.62万元，主要银行借款增加所致。
(四) 投资状况分析
1、 主要控股子公司、参股公司情况
1.乐亭中航泰达环保科技有限公司，成立时间为2018年6月25日，注册资本50,000,000.00元，经营范围为：环境除尘及脱硫脱硝设施项目的设计、建设、运营及维护。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。2018年度资产总额为84,187,365.04元，负债总额为58,023,771.05元，营业收入为66,698,354.62元，净利润为6,163,593.99元。
2.天津中航泰达建筑工程有限公司，成立时间为2013年10月31日，注册资本8,000,000.00元，经营范围为：房屋建筑工程、公路工程、钢结构工程、消防工程施工，通风设备、电气设备安装，企业管理咨询，工程项目管理服务，招标代理，机械设备销售，环保工程施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
3.包头市中航泰达环保科技有限公司，成立时间为2012年1月17日，注册资本900,000.00元，经营范围为：许可经营项目：无 。一般经营项目：工程和技术研究与实验发展；技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；机械设备、电子产品、矿产品（不含稀土原材料）、石灰石粉、化工产品（不含危险品）、建材、管材、五金工具、脱硫石膏的销售；劳务服务；普通货物运输（凭许可证经营）。
4.河北中航泰达环保科技有限公司，成立时间为2018年4月8日，注册资本23,000,000.00元，经营范围为：环保设备研发、技术转让、技术咨询；环保技术研发；环保工程施工；工程勘察设计，机械设备、电子产品、建材、化工产品(危险化学品和需专项审批的除外)、中药材原料的销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
5.安宁中航泰达环保科技有限公司,成立时间为2014年9月9 日，注册资本1,000,000.00元，经营范围为：科技推广和应用服务业；环保工程；节能技术检测；电气设备修理；其他机械和设备修理业；矿产品、建材及化工产品、机械设备、五金产品及电子产品的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
6.北京中墒生态科技有限公司，成立时间为2016年5月13日，注册资本：10,000,000.00元，其中本公司出资额占该公司注册资本的20%，北京基联启迪投资管理有限公司出资额占该公司注册资本的 80%，为公司参股公司。经营范围为：技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让、技术推广、技术培训；生态环境治理。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
7.安阳市中航泰达环保科技股份有限公司，根据公司业务发展规划需要，注销此全资子公司，并于2018年12月13日在全国股份转让系统指定信息披露平台www.neeq.com.cn披露《北京中航泰达环保科技股份有限公司关于注销全资子公司的公告》（公告编号：2018-047）
2、委托理财及衍生品投资情况
无。
(五) 研发情况
研发支出情况：
| 项目 | 本期金额/比例 | 上期金额/比例 |
| 研发支出金额 | 11,474,379.64 | 6,600,510.66 |
| 研发支出占营业收入的比例 | 2.64% | 4.25% |
| 研发支出中资本化的比例 | 0.00% | 0.00% |
| 教育程度 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 4 | 9 |
| 本科以下 | 26 | 25 |
| 研发人员总计 | 30 | 34 |
| 研发人员占员工总量的比例 | 13.22% | 11.97% |
| 项目 | 本期数量 | 上期数量 |
| 公司拥有的专利数量 | 28 | 26 |
| 公司拥有的发明专利数量 | 6 | 5 |
公司一贯注重环保技术的研发和创新，每年投入大量的研发资金进行技术研发，以需求为导向，以技术开发为核心，以研定销。本年度公司的研发投入总额为1,147.44万元，比上年同期净增长
73.84%，净增加487.39万元，研发投入占营业收入的比例为2.64%。截至报告期末，公司新增专利2项，其中1项为发明专利。2018年公司的研发投入增长，为公司奠定了雄厚的技术力量和自有知识产权，基本满足和支撑了公司主营业务的拓展需求。
(六) 审计情况
1. 非标准审计意见说明
□适用√不适用
2. 关键审计事项说明：
(5)选取工程项目样本，了解工程项目完工进度情况，与工程管理部门讨论确认工程完工进度，并与账面记录进行比较；
(6)检查财务报表和附注中与建造合同收入相关的列报和披露是否符合相关规定。
(二)应收账款坏账准备
1. 关键事项描述
如中航泰达环保财务报表附注五、3“应收账款”所述，中航泰达环保2018年12月31日应收账款账面余额人民币16,275.90万元，应收账款坏账准备人民币1,841.86万元。中航泰达环保管理层在确定应收账款预计可收回金额时，需要识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，且影响金额较大，因此，我们将应收账款坏账准备认定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对应收账款坏账准备执行的审计程序主要有：
(1)我们了解管理层与信用控制、账款回收和评估减值准备相关的关键财务报告内部控制，并评价和测试这些内部控制的设计和执行有效性；
(2)我们评估了减值准备相关的会计估计的合理性，包括：交易对方的财务状况和信用等级；对预计未来可获得的现金流量作出判断的依据及合理性；
(3)执行函证程序，测试应收账款期末余额的准确性；
(4)执行重新计算程序，复核应收账款账龄及坏账准备计提的准确性；
(5)选取样本，核查期末回款情况，判断管理层计提坏账准备的合理性；
(6)检查附注中与应收账款坏账准备计提相关的披露是否符合相关规定。
(七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用□不适用
| （二）会计估计变更 无。 二、重大会计差错更正 （一）会计差错更正的原因 本期对前期会计报表进行复核，发现前期会计报表核算存在细微错报，为规范公司的财务核算，对上述错报进行更正并追溯调整。 1、查询票据备查簿发现商业银行汇票已终止确认但未承兑需要进行还原，调整应收票据和应付账款，并补提坏账准备，确认资产减值损失。 | ||||
| 2、应收账款增加的主要原因为2017年增加脱硫脱硝运营项目质保金的应收款，调整了主营业务收入和应交税费等，并对坏账准备重新测算并确认相关的递延所得税资产。 3、预付账款减少的主要原因为归属于当期的成本未结转，调整了预付账款和主营业务成本。 4、其他应收款减少的主要原因为应收职工的备用金及其他无法收回的款项等，应归属于当期的费用或支出，调整了其他应收款、管理费用和营业外支出等科目，并重新测算了坏账准备和递延所得税资产。 5、存货减少的主要原因为河北鑫跃焦化有限公司预计合同损失调整到存货跌价准备，调整了存货和预计负债。 6、递延所得税资产增加的主要原因年底暂估尚未开票的成本造成的递延所得税资产，调整坏账准备影响递延所得税资产。 7、调增设备销售收入并结转相应成本，造成主营业务收入和主营业务成本增加，其他业务收入减少。 8、以上涉及到损益部分，对于当期所得税费用进行重新测算，并影响盈余公积和未分配利润 （二）更正事项对2017年度合并及母公司财务报表的影响 1. 对2017年12月31日合并资产负债表、2017年度合并利润表的影响 | ||||||
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |||
| 应收票据 | 47,522,892.71 | 45,938,706.41 | - | - | ||
| 应收账款 | 201,248,066.78 | 202,543,371.19 | - | - | ||
| 预付账款 | 4,676,019.67 | 4,114,219.67 | - | - | ||
| 其他应收款 | 15,010,378.68 | 12,963,274.20 | - | - | ||
| 存货 | 25,274,141.32 | 16,130,994.60 | - | - | ||
| 其他流动资产 | 1,232,345.16 | 1,192,779.49 | - | - | ||
| 递延所得税资产 | 3,946,511.56 | 5,303,919.02 | - | - | ||
| 资产总计 | 319,712,031.80 | 308,988,940.50 | - | - | ||
| 应付账款 | 56,518,855.51 | 55,758,855.51 | - | - | ||
| 应交税费 | 3,437,581.69 | 2,882,192.67 | - | - | ||
| 预计负债 | 8,447,314.94 | 0.00 | - | - | ||
| 负债合计 | 84,823,250.73 | 75,060,546.77 | - | - | ||
| 盈余公积 | 14,660,912.20 | 15,226,594.03 | - | - | ||
| 未分配利润 | 92,894,597.78 | 91,368,528.61 | - | - | ||
| 股东权益合计 | 234,888,781.07 | 233,928,393.73 | - | - | ||
| 负债和股东权益总计 | 319,712,031.80 | 308,988,940.50 | - | - | ||
| 主营营业收入 | 150,988,995.37 | 155,123,738.79 | - | - | ||
| 其他业务收入 | 903,612.54 | 0.00 | ||||
| 主营营业成本 | 90,557,409.28 | 93,201,524.66 | - | - | ||
| 销售费用 | 1,488,874.66 | 1,953,665.04 | - | - | ||
| 管理费用 | 29,044,260.01 | 28,977,639.47 | - | - | ||
| 资产减值损失 | -15,316,909.58 | -16,079,053.72 | - | - | ||
| 营业外支出 | 0.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 所得税费用 | 3,637,040.49 | 2,011,737.57 | - | - | ||
| 净利润 | 10,077,338.16 | 9,129,342.60 | - | - |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 10,077,338.16 | 9,129,342.60 | - | - |
年6月25日完成工商设立登记，注册资本为人民币5,000万元，其中子公司河北中航泰达公司出资人民币5,000万元，占其注册资本的100.00%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
2.因运营项目停止而减少1家子公司
子公司安阳市中航泰达环保科技有限公司由于运营项目停止运营，已清算完毕，并于2018年12月13日收到安阳市工商行政管理局殷都分局出具的《准予注销登记通知书》。故自该公司注销时起，不再将其纳入合并财务报表范围。
(九) 企业社会责任
公司诚信经营、照章纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展。今后公司将一如既往的诚信经营，承担好企业的社会责任。
三、 持续经营评价
报告期内，公司业务稳步推进，经营管理规范，商业模式及主营业务均未发生重大变化，公司人员、资产、业务、财务、机构等完全独立；财务管理、会计核算、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；核心管理团队、核心技术人员队伍稳定高效，因此公司具有良好的可持续经营能力。
综上所述，公司不存在影响持续经营能力的重大不利风险。
四、 未来展望
(一) 行业发展趋势
国家将生态文明定位“千年大计”，“美丽中国”写入强国目标，环保行业景气度持续提升。作为三大攻坚战之一，环保攻坚战开局良好，生态环境质量持续明显改善，不过当前的形式依然严峻。
2018年6月24日国务院在《中共中央国务院关于全面加强生态环境保护坚决打好污染防治攻坚战的意见》中明确要求打好蓝天、碧水、净土三大保卫战。全国政协十三届二次会议闭幕会之后，环保部将按照“四五六七”的要求继续推进污染防治攻坚战，聚焦打好七场战役，蓝天保卫战、柴油车污染治理攻坚战、长江保护修复攻坚战、渤海综合治理攻坚战、城市黑臭水体治理攻坚战、水源地保护的攻坚战、农业农村治理的攻坚战，其中要着力解决突出环境问题，坚持全民共治、源头防治，确保污染治理的成效显现出来。
随着环保政策的趋紧，各项行动带动环保产业投入相应增加，市场需求得到不断提升，中国将迎来污染治理力度最大、监管执法制度最严的环保新时代，环保治理产业也将迎来重要的历史发展机遇。
(二) 公司发展战略
提升公司的核心竞争力，巩固和提高公司的市场地位，并在资本市场、产业布局、人力资源、技术储备、市场开拓等方面进行优化调整，全面提升公司的专业化经营水平，为公司快速发展成为具有较高影响力和竞争力的环境治理解决方案提供商奠定基础。公司将继续巩固和深化现有的商业模式，充分发挥业已形成的技术、工艺、人才及客户资源优势，通过技术创新、研发能力提升、市场开拓、管理提升、人才培养及资本运作等计划，以切实提高公司经营能力和管理水平。公司以“科技是第一生产力，技术发展对企业起着重大影响”为指引，完善技术体系和在线监测平台，对新技术、新工艺不断学习、优化、创新，通过在线监测平台加强对环保大数据分析，降低建造和运营成本，提升公司核心竞争力。
(三) 经营计划或目标
1.市场开拓计划
公司将继续巩固和深化长期客户的业务合作关系，并不断挖掘新的客户资源，进一步巩固和提升公司在国内烟气治理领域的市场份额。公司将以市场需求为导向，以技术创新为驱动，抢占未来市场需求制高点。
2.技术开拓计划
技术创新是公司的核心竞争力。为适应不同客户的多样化需求和市场竞争态势，保持公司的竞争优势，公司未来将继续保证充足的研发投入，为公司技术迭代、技术创新提供资金保障。公司将不断推进公司产品进步、技术进步和工艺革新，在确定研发方向时，始终坚持技术的先进性和前瞻性，并强调技术的实用性和可产业化，使公司的技术水平始终保持或超过国内同行业先进水平。
3.完善环保运营在线监测平台
公司拟进一步投资完善运营业务的在线监测平台，加强监测数据应用，挖掘规律和商业价值，对设备未来的状态进行预测，以提高生产效率，管理效率，促进生产力提高。
4.加强团队建设和人力资源管理
人才是环保企业竞争力的核心。公司成立以来秉持“成就人才，因才适用”的人才理念，以宽广的胸怀站在员工的角度上换位思考，以真心实意去理解员工，想员工所想，公平地对待员工。以德育人、以诚待人、以长取人、以利激人、以情留人，尊重、信赖每一位员工，把员工安排在最合适的位置，发挥员工所长，实现个人与公司的共同进步。
公司建立和优化内部晋升机制，对重点培养的重要技术岗位人才和经营管理人才委以重任并明确其责、权、利，为公司可持续发展提供了技术保障和人才支持。此外，为了激励引导人才实现预定的奋斗目标，充分把握并深入挖掘员工的潜能，调动员工的主观能动性、积极性和创造性，推动公司经营管理工作的开展，公司将进一步完善有效的激励机制。
5.品牌建设计划
公司成立之初就以保护环境造福人类为己任，依托人才战略，立足自主科研攻关，精心打造中航泰达品牌，以良好的信誉、先进的技术和精湛的工程奉献于社会。对此，公司将进一步树立品牌战略意识，重视品牌工作，全面提升服务水平和效率，勇攀行业高峰，立志成为推动行业发展的国际化环保科技企业，使“中航泰达”环保品牌的社会知名度、市场认可度、客户忠诚度得以全面提升。
(四) 不确定性因素
暂无对公司未来发展战略或经营计划产生重大影响的不确定因素。
五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
1.客户依赖的风险
公司主营业务是提供工业烟气治理的环保工程项目建造和运营方面的综合治理服务。公司的客户相对集中于冶金行业，且公司的单笔合同金额较大，一般是几千万乃至上亿元金额，单个项目容易带来较大的收入。由于公司处于发展期，且所处行业客户相对集中，不排除存在一定的客户依赖风险。若公司主要客户的需求下降，而公司未能成功开拓其他客户，将对公司经营业绩产生影响。
应对措施：公司将维护现有重点客户合作关系，持续提供优质服务，并拓展业务范围；同时利用在钢铁行业积累的口碑和技术优势，进一步拓展其他行业的项目，并在一定程度上改善公司客户较为集中的现状，降低公司依赖客户的风险。
2.行业竞争加剧的风险
随着国家对环保产业的重视和相关环保政策的出台，大量国内外企业涌入烟气治理领域。广阔的市场前景也必然会吸引更多公司加入竞争行列。虽然目前公司具有一定的行业地位，但如果在未来发展中不能迅速扩大规模、进一步提高品牌知名度和市场影响力，公司将可能面临由于市场竞争加剧而导致市场占有率下降的风险。
应对措施：公司将不断提升技术，保持技术的先进性，同时扩大业务范围，将脱硫脱硝业务做大、做强，并积极开展工业废水处理、超净排放烟气治理和以固废处理延伸出来的土壤改良等业务，提高公司核心竞争力来面对行业的激烈竞争。
3.资金短缺的风险
目前，随着公司业务的快速发展，公司对资金的需求不断上升。报告期内，公司承接了BOT合同，在项目建设期间，需要垫付资金，公司存在资金短缺的风险。
应对措施：公司将借助资本平台为公司业务的开展提供资金支持，降低资金短缺的风险。
4.单体项目可能存在运营收入及毛利率下降的风险
运营项目首年一般参照设计指标核算收费，从次年开始按照实际工况核算收费，而实际工况普遍会略低于设计指标；且目前市场上还未实现充分竞争，随着竞争的加剧，运营收费单价会相应下降。
应对措施：公司将通过专业化管理手段，降低管理成本，使毛利率趋于合理和稳定。
(二) 报告期内新增的风险因素
无。
第五节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(一) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(二) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 五.二.(三) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 五.二.(四) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 0.00 | 0.00 |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 | 5,000,000.00 | 4,420,000.00 |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | 0.00 | 0.00 |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | 0.00 | 0.00 |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | 0.00 | 0.00 |
| 6．其他 | 300,000.00 | 300,000.00 |
| 关联方 | 交易内容 | 交易金额 | 是否履行必要 | 临时公告披露时 | 临时公 |
| 决策程序 | 间 | 告编号 | |||
| 刘斌 | 向公司提供额度不超过3,000万元的短期借款，借款利息为零。 | 30,000,000.00 | 已事前及时履行 | 2018年6月26日 | 2018-030 |
| 刘斌 | 向公司提供额度不超过3,000万元的短期借款，借款利息为银行同期贷款利率。 | 27,000,000.00 | 已事前及时履行 | 2018年11月20日 | 2018-044 |
| 刘斌、陈士华、连云港市金汉实业有限公司 | 资产抵押反担保、连带责任担保。 | 0.00 | 已事前及时履行 | 2018年12月4日 | 2018-046 |
| 刘斌、陈士华 | 为信托贷款业务提供连带责任担保。 | 0.00 | 已事前及时履行 | 2018年12月19日 | 2018-050 |
| 北京北科欧远科技有限公司 | 公司因承接项目，与关联方签订《设备供货安装合同》 | 1,967,453.23 | 已事后补充履行 | 2019年4月29日 | 2019-041 |
| 刘斌、陈士华、连云港市金汉实业有限公司 | 资产抵押反担保、连带责任担保。 | 5,000,000.00 | 已事后补充履行 | 2019年4月29日 | 2019-041 |
| 刘斌、陈士华、连云港市金汉实业有限公司 | 资产抵押反担保、连带责任担保。 | 10,000,000.00 | 已事后补充履行 | 2019年4月29日 | 2019-041 |
续发展，不存在危害本公司及其他非关联股东利益的行为，对公司财务状况和经营成果、业务完整性和独立性不会造成不利影响。
本次业务已经公司第二届董事会第十五次会议审议通过，履行了必要决策程序，于2019年4月26日召开第二届董事会第十五次会议审议了《关于追认偶发性关联交易的议案》，并于全国股份转让系统指定信息披露平台www.neeq.com.cn披露。
(三) 承诺事项的履行情况
华持股35%），致业公司从事工程设计业务，目前与北京中航泰达环保科技股份有限公司（下称中航股份）不存在任何同业竞争的情形。本人保证致业公司将来不从事与中航股份构成同业竞争的业务。如致业公司业务发展顺利，本人承诺2018年前（含2018年）由中航股份收购致业公司。”2018年12月18日，公司召开北京中航泰达环保科技股份有限公司第二届董事会第九次会议，审议并通过了《关于实际控人申请变更承诺的议案》，经审慎考虑，结合公司整体战略和实际经营需要，决定变更该项承诺。承诺如下“山西致业工程设计有限公司（以下简称“山西致业”）系本人持股企业（刘斌持股 65%，陈士华持股 35%），本人承诺2019年前（含2019 年），将山西致业的全部投资转让给无关联关系的第三方。”；“在山西致业未出售给无关联关系的第三方之前，过渡期内，继续履行山西致业公司与北京中航泰达环保科技股份有限公司不构成任何同业竞争情形的承诺。”
报告期内，以上人员严格履行了相关承诺，未有任何违背承诺事项。
(四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 货币资金 | 质押 | 27,839,900.00 | 6.15% | 票据保证金及保函保证金 |
| 总计 | - | 27,839,900.00 | 6.15% | - |
第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 50,463,747 | 48.07% | 5,229,003 | 55,692,750 | 53.06% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 16,425,750 | 15.65% | 0 | 16,425,750 | 15.65% | |
| 董事、监事、高管 | 16,425,750 | 15.65% | 0 | 16,425,750 | 15.65% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 54,506,253 | 51.93% | -5,229,003 | 49,277,250 | 46.94% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 49,277,250 | 46.94% | 0 | 49,277,250 | 46.94% | |
| 董事、监事、高管 | 49,277,250 | 46.94% | 0 | 49,277,250 | 46.94% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 总股本 | 104,970,000 | - | 0 | 104,970,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 31 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 刘斌 | 47,703,000 | 0 | 47,703,000 | 45.44% | 35,777,250 | 11,925,750 |
| 2 | 陈士华 | 18,000,000 | 0 | 18,000,000 | 17.15% | 13,500,000 | 4,500,000 |
| 3 | 上海镕昌投资管理中心（有限合伙） | 10,047,000 | 0 | 10,047,000 | 9.57% | 0 | 10,047,000 |
| 4 | 张岳 | 9,150,000 | 0 | 9,150,000 | 8.72% | 0 | 9,150,000 |
| 5 | 北京汇智聚英投资中心（有限合伙） | 6,000,000 | 0 | 6,000,000 | 5.72% | 0 | 6,000,000 |
| 6 | 李瑞 | 3,328,500 | 407,500 | 3,736,000 | 3.56% | 0 | 3,736,000 |
| 7 | 王新玲 | 2,754,000 | 340,000 | 3,094,000 | 2.95% | 0 | 3,094,000 |
| 8 | 中泰证券股份有限公司做市专用证券账户 | 1,898,000 | 195,000 | 2,093,000 | 1.99% | 0 | 2,093,000 |
| 9 | 东方证券股份有限公司做市 | 1,819,000 | -37,000 | 1,782,000 | 1.70% | 0 | 1,782,000 |
| 专用证券账户 | |||||||
| 10 | 朱聃 | 975,000 | 0 | 975,000 | 0.93% | 0 | 975,000 |
| 合计 | 101,674,500 | 905,500 | 102,580,000 | 97.73% | 49,277,250 | 53,302,750 | |
| 前十名股东间相互关系说明： 股东陈士华为股东刘斌之妻。除上述情况之外，上述股东之间不存在其他关联关系。 | |||||||
报告期内，公司控股股东未发生变动，仍为刘斌先生。刘斌先生简历如下：
刘斌先生，1974年出生，中国国籍，拥有境外永久居留权，大专学历。1994年毕业于东南大学电子工程专业；1994年9月至1998年5月在江苏钟山氨纶公司当工人；1998年5月至2007年10月在江苏连云港金汉实业有限公司担任经理；2007年10月至2011年12月在北京中航泰达科技有限公司担任总经理；2011年12月至2015年5月在北京中航泰达环保科技有限公司担任执行董事兼总经理；2015年5月至今担任北京中航泰达环保科技股份有限公司董事长、总经理，同时兼任北京中航泰达科技有限公司执行董事、北京汇智聚英投资中心（有限合伙）执行事务合伙人、山西致业工程设计有限公司执行董事、连云港金信物业管理有限公司执行董事、北京中墒生态科技有限公司担任执行董事、北京基联启迪投资管理有限公司执行董事、南京楚诚君子投资有限公司董事、北京市中清慧能能源技术有限公司董事、连云港市金汉实业有限公司监事、连云港金岭生态农业发展有限公司监事、呼伦贝尔炎黄世纪投资置业有限公司监事、天津中航泰达建筑工程有限公司监事及内蒙古中墒生态科技有限公司监事。现持有公司股份共计5,073.75万股，占股本48.34%，其中直接持有4,770.3万股，间接持有303.45万股，刘斌不存在股份代持的情况。刘斌先生持有的公司股份存在股份质押情况：
1.2016年3月17日，刘斌将其持有的750,000股质押给上海镕昌投资管理中心（有限合伙），质押股份占公司总股本的0.71%，用途为：刘斌与上海镕昌投资管理中心（有限合伙）签署了《股份质押协议》，约定刘斌用其所持公司的500,000股股份质押给上海镕昌投资管理中心（有限合伙），为刘斌和陈士华在本次股权转让的相关协议项下的全部义务、责任、陈述、保证及承诺事项的履行或承担提供股份质押担保。（注：刘斌于2016年3月17日办理了股票质押登记手续，质押股票数量为500,000股，因公司于2017年6月7日完成权益分派，即以公司现有总股本69,980,000股为基数，向全体股东每10股转增5股，所以自2017年6月7日起，刘斌该笔股票质押数量由500,000股增加到750,000股。）
2.2018年8月27日，刘斌将其持有的1,600万股质押给中信海直融资租赁有限公司，质押股份占公司总股本的15.24%，用途为融资担保。并于2018年8月27日在全国股份转让系统指定信息披露平台www.neeq.com.cn披露《北京中航泰达环保科技股份有限公司股权质押的公告》（公告编号：2018-034）。
(二) 实际控制人情况
报告期内，公司实际控制人未发生变动，刘斌和陈士华仍为公司实际控制人。刘斌先生情况：详见第六节、三、（一）。陈士华女士，1972年出生，中国国籍，拥有境外永久居留权，大专学历。2011年12月至2015年5月在北京中航泰达环保科技有限公司担任监事；2015年5月至2019年3月担任北京中航泰达环保科技股份有限公司董事。至今同时兼任内蒙古中墒生态科技有限公司执行董事、经理，北京中航泰达科技有限公司监事，连云港金信物业管理有限公司监事，山西致业工程设计有限公司监事、北京中墒生态科技有限公司监事，北京基联启迪投资管理有限公司经理。现直接持有公司股份共计1,800万股，占股本17.15%，不存在股份代持、质押的情况。
第七节 融资及利润分配情况
一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况
□适用√不适用
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用√不适用
三、 债券融资情况
□适用√不适用
债券违约情况
□适用√不适用
公开发行债券的特殊披露要求
□适用√不适用
四、 可转换债券情况
□适用√不适用
五、 间接融资情况
√适用□不适用
单位：元
| 融资方式 | 融资方 | 融资金额 | 利息率% | 存续时间 | 是否违约 |
| 保证借款 | 北京交通银行股份有限公司东单支行 | 5,000,000.00 | 5.0025% | 2018.9.20-2019.9.12 | 否 |
| 合计 | - | 5,000,000.00 | - | - | - |
为公司生产经营及发展需要，拟不对公司2018年度利润进行分配，亦不进行资本公积转增。
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任期 | 年度薪酬 |
| 刘斌 | 董事长/总经理 | 男 | 1974年7月 | 专科 | 2018.5.31-2021.5.30 | 601,000.00 |
| 陈士华 | 董事 | 女 | 1972年3月 | 专科 | 2018.5.31-2021.5.30 | - |
| 陈思成 | 董事/副总经理 | 男 | 1969年6月 | 硕士 | 2018.5.31-2021.5.30 | 611,600.00 |
| 陈绍华 | 董事 | 女 | 1963年5月 | 专科 | 2018.5.31-2021.5.30 | 637,200.00 |
| 陆得江 | 董事 | 男 | 1984年7月 | 本科 | 2018.5.31-2021.5.30 | 601,000.00 |
| 刚威 | 董事 | 男 | 1974年8月 | 硕士 | 2018.5.31-2021.5.30 | - |
| 杨崇学 | 董事 | 男 | 1973年8月 | 硕士 | 2018.5.31-2021.5.30 | - |
| 彭生 | 监事会主席 | 男 | 1958年2月 | 专科 | 2018.5.31-2021.5.30 | 81,000.00 |
| 刘国锋 | 职工监事 | 男 | 1984年7月 | 本科 | 2018.5.31-2021.5.30 | 661,000.00 |
| 郑萍 | 股东代表监事 | 女 | 1975年4月 | 本科 | 2018.5.31-2021.5.30 | 346,000.00 |
| 唐宁 | 董事会秘书 | 女 | 1983年12月 | 本科 | 2018.5.31-2021.5.30 | 461,000.00 |
| 董事会人数： | 7 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 4 | |||||
公司第二届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：2019-021）。2019年4月18日公司召开2019年二次临时股东大会，审议并通过了《关于提名公司董事的议案》，2019年4月18日在全国股份转让系统指定信息披露平台www.neeq.com.cn披露《北京中航泰达环保科技股份有限公司2019年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-026）。董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
刘斌、陈士华为公司实际控制人，两人为夫妻关系,其中刘斌担任公司董事长兼总经理，陈士华担任公司董事。
除此之外，公司董事、监事、高级管理人员相互间与控股股东、实际控制人之间不存在其他关联关系。
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 刘斌 | 董事长/总经理 | 47,703,000 | 0 | 47,703,000 | 45.44% | 0 |
| 陈士华 | 董事 | 18,000,000 | 0 | 18,000,000 | 17.15% | 0 |
| 合计 | - | 65,703,000 | 0 | 65,703,000 | 62.59% | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是√否 |
| 总经理是否发生变动 | □是√否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是√否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是√否 |
| 年初至报告期末董秘是否发生变动 | 原董秘离职时间 | 现任董秘任职时间 | 现任董秘姓名 | 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 临时公告查询索引 |
| 否 | 不适用 | 2015年5月31日 | 唐宁 | 是 | - |
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 经营管理（副总以上） | 11 | 12 |
| 证券业务部 | 3 | 2 |
| 行政管理人员 | 24 | 19 |
| 财务人员 | 18 | 17 |
| 合同、采购与成本控制 | 16 | 24 |
| 安全管理 | 1 | 1 |
| 工程 | 8 | 26 |
| 事业发展部 | 41 | 42 |
| 运营 | 105 | 141 |
| 员工总计 | 227 | 284 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 8 | 9 |
| 本科 | 52 | 81 |
| 专科 | 96 | 106 |
| 专科以下 | 71 | 88 |
| 员工总计 | 227 | 284 |
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
□适用 √不适用
第九节 行业信息
√环境治理公司 □医药制造公司 □软件和信息技术服务公司
□计算机、通信和其他电子设备制造公司 □专业技术服务公司 □互联网和相关服务公司
□零售公司 □不适用
一、 行业重大风险
1.客户依赖的风险
公司主营业务是提供工业烟气治理的环保工程项目建造和运营方面的综合治理服务。公司的客户相对集中于冶金行业，且公司的单笔合同金额较大，一般是几千万乃至上亿元金额，单个项目容易带来较大的收入。由于公司处于发展期，且所处行业客户相对集中，不排除存在一定的客户依赖风险。若公司主要客户的需求下降，而公司未能成功开拓其他客户，将对公司经营业绩产生影响。
2.行业竞争加剧的风险
随着国家对环保产业的重视和相关环保政策的出台，大量国内外企业涌入烟气治理领域。广阔的市场前景也必然会吸引更多公司加入竞争行列。虽然目前公司具有一定的行业地位，但如果在未来发展中不能迅速扩大规模、进一步提高品牌知名度和市场影响力，公司将可能面临由于市场竞争加剧而导致市场占有率下降的风险。
3.资金短缺的风险
目前，随着公司业务的快速发展，公司对资金的需求不断上升。报告期内，公司承接了BOT合同，在项目建设期间，需要垫付资金，公司存在资金短缺的风险。
4.单体项目可能存在运营收入及毛利率下降的风险
运营项目首年一般参照设计指标核算收费，从次年开始按照实际工况核算收费，而实际工况普遍会略低于设计指标；且目前市场上还未实现充分竞争，随着竞争的加剧，运营收费单价会相应下降。
二、 宏观政策
浓度控制范围明显扩大，对于此前不在“大气十条”关注范围内、且空气治理不得力的城市而言，将会形成较大的治理压力。
4.2018年12月13日，中共中央政治局召开会议，分析研究2019年经济工作；会议指出，需保持经济运行在合理区间，进一步稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期，要继续打好三大攻坚战，按照已确定的行动方案，针对突出问题，打好重点战役。
三、 行业标准与资质
1.行业标准情况：
2018年5月，生态环境部办公厅印发了环办大气函，关于征求《钢铁企业超低排放改造工作方案（征求意见稿）》意见的函。该方案对于钢铁行业大气污染物达到超低排放提出了明确的时间节点要求。随着环境质量、污染物排标准的政策趋紧及落地，对公司业务的开展产生积极影响。
截至报告期内，公司业务相关的环境质量标准、技术标准等均无重大变化。
2.公司主要资质如下：
企业环境治理资质类：
（1）类别：环境工程（大气污染防治工程）专项；等级：乙级；有效期：2017.4.24-2022.4.24；取得主体：中航泰达；发证单位：北京市规划委员会；适用范围：可从事资质证书许可范围内相应的建设工程总承包业务以及项目管理和相关的技术与管理服务。
（2）类别：污染治理设施运行（除尘脱硫脱硝）；等级：一级；有效期：2016.6.6-2019.6.5；取得主体：中航泰达；发证单位：中国环境保护产业协会；适用范围：除尘脱硫脱硝设施运行。
企业建筑资质类：
（1）类别：安全生产许可证；有效期：2017.9.14-2020.9.13；取得主体：中航泰达；发证单位：
北京市丰台区住房和城乡建设委员会；适用范围：建筑施工。
（2）类别：环保工程专业承包；等级：叁级；有效期：2014.6.4-2020.11.25；取得主体：中航泰达；发证单位：北京市丰台区住房和城乡建设委员会。
（3）类别：机电工程施工总承包；等级：叁级；有效期：2016.11.29-2020.11.25；取得主体：
中航泰达；发证单位：北京市丰台区住房和城乡建设委员会。
（4）类别：建筑工程施工总承包；等级：叁级；有效期：2016.6.27-2020.11.25；取得主体：中航泰达；发证单位：北京市丰台区住房和城乡建设委员会。
四、 主要技术或工艺
（4）全干法工艺，无拖烟现象，视觉效果好。
3.发展前景
活性焦干法脱硫脱硝技术能做到多种污染物联合脱除，同时可实现副产物的资源化利用（制酸或者制盐），而且整个系统不用消耗水，无拖烟现象。该技术可以满足钢铁行业超低排放的要求，发展前景广阔。
(二)DRSN“干法（NaHCO3）脱硫+除尘+脱硝（SCR）+余热利用”一体化工艺技术
1.技术介绍
脱硫剂采用小苏打或熟石灰，在独特的反应器中与烟气中二氧化硫反应，生成固体颗粒，去除二氧化硫，进入布袋除尘器除尘并喷入氨气进行脱硝处理，达到烟气净化作用排放。
2.技术优势
（1）工艺系统简单：整体工艺设施占地小，管理方便；
（2）无废水排放对大气的治理较彻底，没有污染转移；
（3）对周边环境无污染，无影响。
3.发展前景
DRSN“干法（NaHCO3）脱硫+除尘+脱硝（SCR）+余热回收”一体化工艺技术可模块化生产，按实际需求，可根据烟气量进行配置及设备的调整，满足客户的不同需求。同时DRSN技术可实现废水零排放和消除白烟排放，DRSN适应了当前市场需求及消除雾霾的治理要求，市场潜力大，前景发展广阔。
(三)石灰石石膏脱硫技术
1.技术介绍
烟气通过入口烟道进入脱硫塔，在塔入口上方连续设置两层喷淋，对进来的烟气进行冷却，同时除掉一部分有害气体和粉尘。接着，烟气从旋涡撞击脱硫单元下方进入，在旋涡组件的作用下，形成具有一定速度的向上的旋转气流,并与相邻单元气液混合相互相撞击。在旋切撞击的作用下有害气体进一步被吸收。上层喷射浆液流下时通过向下的旋涡撞击脱硫单元在旋涡组件的作用下，形成具有一定速度的向下的旋转液流，向上的烟气将单元上端注入的吸收液托住旋切，在旋切撞击的作用下有害气体进一步被吸收，并形成一段气液悬浮层，液相与气相激烈掺混，增加了掺混强度和浆液停留时间，提高了有害气体的去除率。吸收塔中旋涡撞击脱硫单元的存在，大大增加了气液的接触面积及时间，强化了传质过程，进而提高了脱硫效率。
2.技术优势
（1）系统简洁，建设期短，占地面积小；
（2）系统负荷适应性好，脱硫高效稳定；
（3）流速高，截面积小，体积小，成本降低；
（4）液气比小，相比现有技术的液气比L/G＝12～26，旋涡撞击流脱硫除尘装置的L/G仅为2～9，大大减少了动力消耗，节能效果显著；
（5）喷嘴粒径分布要求低，减少堵塞可能性，延长喷嘴的使用寿命；
（6）塔内无运动零部件，稳定可靠。
3.发展前景
烟气治理技术种类繁多，但石灰石石膏的旋流撞击法，增加了掺混强度和浆液停留时间，脱硫除尘效率高达98%以上。吸收剂循环量少，运行费用低。脱硫石膏稳定无污染，作为水泥原料和建筑原料。
石灰石石膏法脱硫技术可模块化，可分解，可组合，按实际需求可根调整设备配置大小，满足客户的不同需求。
注释：
二氧化硫（SO2）、氨气（NH3）、氮氧化物（NOx）、氮气（N2）、水（H2O）、碳酸氢钠（NaHCO3）。
五、 环境治理技术服务分析
√适用 □不适用
报告期内，公司合计新增工程类订单额为162,551.54万元，其中部分合同约31,167.51万元已执行完并确认收入，剩余131,384.03万元合同正在执行尚未确认收入。
（二） 重大订单的执行情况
报告期内，公司合计重大工程类订单5项，订单额为162,551.54万元，其中部分合同约31,167.51万元已执行完并确认收入，剩余131,384.03万元合同正在执行且尚未确认收入。截至目前，项目均未发生重大变化，不存在重大风险。
八、 环境治理运营类业务分析
√适用 □不适用
（一） 订单新增及执行情况
报告期内，公司合计新增5项主要运营类项目订单，运营期限一年一续签，运营项目为单价合同，2018年运营收入12,553.80万元。
（二） 处于施工期的重大订单的执行情况
无。
（三） 处于运营期的重大订单的执行情况
截至报告期末，公司项目年度运营收入占最近一个会计年度经审计营业收入10%以上的重大运营项目为2项，运营期限均为一年一续签，两项重大运营项目营业收入合计9,326.00万元，占营业收入的21.45%。
报告期内，项目均未发生重大变化，不存在重大风险。
（四） 特许经营情况
无。
九、 PPP项目分析
□适用 √不适用
十、 细分行业披露要求
（一） 水污染治理业务
□适用 √不适用
（二） 大气污染治理业务
√适用 □不适用
1.治理的主要污染物气体及来源
主要针对于冶金行业、焦化行业、电力行业等，冶金行业球团矿和烧结矿生产过程、焦化行业炼焦过程、电力行业燃煤锅炉产生的废气，废气中主要含有高浓度的粉尘、氮氧化物、二氧化硫、二噁英等污染物。
2.处理后产生的其他附加产物
活性炭脱硫脱硝一体化技术处理完上述废气后，产生的副产物主要包括两方面：
（1）活性焦粉。主要是活性焦在输送和反应床层中运动摩擦产生的碳粉，焦粉完全可以用作燃料，去烧结矿生产过程中作为燃料使用；
（2）脱除的二氧化硫富气。二氧化硫富气可以用来生产98%的硫酸、硫胺肥料或者焦亚钠。通过制酸或者制盐系统生产出最后的酸或者盐后进行外售。
（三） 固体废物治理业务
1、 固体废物治理业务收入分析
□适用 √不适用
2、 固体废物治理并发电业务情况分析
□适用 √不适用
（四）危险废物治理业务
□适用√不适用
无
第十节 公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | □是√否 |
| 董事会是否设置专门委员会 | □是√否 |
| 董事会是否设置独立董事 | □是√否 |
| 投资机构是否派驻董事 | √是□否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是√否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是√否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是√否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是□否 |
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规以及全国中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求，持续完善法人治理结构，建立行之有效的内容管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》包含投资者关系管理、纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、 监事均按照 相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制度的程序和规则进行，未出现违法违规现象和重大缺陷，董监高能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。
4、 公司章程的修改情况
股东大会通知公告形式通知全体股东，同时以电话通知、专人送达、挂号邮件、电子邮件或传真等方式进行。
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 13 | （一） 第一届董事会第二十三次会议审议通 过以下议案： 1.《关于向厦门国际银行股份有限公司北京分行申请综合授信的议案》； 2.《关于向交通银行北京丰台支行申请100%保证金银行承兑汇票业务的议案》。 （二）第一届董事会第二十四次会议审议通过以下议案： 1.《2017年度董事会工作报告》； 2.《董事会关于2017年度公司治理机制执行情况的自我评估报告》； 3.《2017年度总经理工作报告》； 4.《2017年度财务决算报告》； 5.《2018年度财务预算报告》； 6.《北京中航泰达环保科技股份有限公司2017年度审计报告及财务报表的议案》； 7.《2017年年度报告及摘要》； 8.《2017年度利润分配方案》； 9.《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度 财务报告审计机构的议案》； 10.《关于预计2018年度日常性关联交易的议案》； 11.《关于召开公司2017年年度股东大会的议案》。 （三）第一届董事会第二十五次会议审议通过以下议案： 1.《北京中航泰达环保科技股份有限公司2018年第一季度报告》； 2.《关于变更公司注册地址暨修改公司章程的议案》； 3.《关于提请召开公司2018年第一次临时股东大会》。 （四）第一届董事会第二十六次会议审议通 |
| 3.《关于连云港市金汉实业有限公司为公司申请授信向北京中关村科技融资担保有限公司提供反担保的议案》； 4.《关于刘斌、陈士华、连云港市金汉实业有限公司为公司在浙商银行股份有限公司北京分行的授信业务提供连带责任担保的议案》。 （十三）第二届董事会第九次会议审议通过以下议案： 1.《关于实际控制人申请变更承诺的议案》； 2.《关于公司向华宝信托有限责任公司申请信托贷款的议案》； 3.《关于实际控制人刘斌、陈士华为公司向华宝信托有限责任公司申请信托贷款业务提供连带责任担保的议案》。 | ||
| 监事会 | 6 | （一）第一届监事第六次会议审议通过以下议案： 1.《2017年度监事会工作报告》； 2.《2017年度财务决算报告》； 3.《2018年度财务预算报告》； 4.《北京中航泰达环保科技股份有限公司2017年度审计报告及财务报表的议案》； 5.《2017年年度报告及摘要》； 6.《2017年度利润分配方案》； 7.《关于续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度财务报告审计机构的议案》； 8.《关于预计2018年度日常性关联交易的议案》。 （二）第一届监事会第七次会议审议通过《北京中航泰达环保科技股份有限公司2018年第一季度报告》。 （三）第一届监事会第八次会议审议通过《关于公司监事会换届选举的议案》。 （四）第二届监事会第一次会议审议通过《关于选举公司第二届监事会主席的议案》。 （五）第二届监事会第二次会议审议通过《关于2018年半年度报告》。 （六）第二届监事会第三次会议审议通过《关于2018年第三季度报告》。 |
| 股东大会 | 4 | （一）2017年年度股东大会审议通过以下议案： 1.《2017年度董事会工作报告》； 2.《2017年度监事会工作报告》； 3.《2017年度财务决算报告》； 4.《2018年度财务预算报告》； 5.《北京中航泰达环保科技股份有限公司2017年度审计报告及财务报表的议案》； 6.《2017年年度报告及摘要》； 7.《2017年度利润分配方案》； 8.《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度财务报告审计机构的议案》； 9.《关于预计2018年度日常性关联交易的议案》。 （二）2018年第一次临时股东大会审议通过《关于变更公司注册地址暨修改公司章程的议案》。 （三）2018年第二次临时股东大会审议通过以下议案： 1.《关于公司监事会换届选举的议案》 2.《关于公司董事会换届选举的议案》。 （四）2018年第三次临时股东大会审议通过以下议案： 1.《关于修订公司章程的议案》； 2.《关于会计师事务所变更的议案》。 |
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律法规和公司章程的有关规定。
(三) 公司治理改进情况
义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。
报告期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理或公司管理层引入职业经理人等情况。
(四) 投资者关系管理情况
公司建立了《投资者关系管理制度》，该项制度和《公司章程》均包含了投资者关系管理、纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。
(五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议
□适用 √不适用
(六) 独立董事履行职责情况
□适用 √不适用
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
报告期内，监事会未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
务管理制度与会计核算体系并依法独立纳税。公司已开立了独立的银行基本账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司根据经营需要独立作出财务决策，报告期内，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形，未来公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业发生的资金往来将严格执行《公司章程》、《规范与关联方资金往来管理制度》等制度中约定的审批流程。
5.机构独立性
公司具有健全的组织结构，已建立了董事会、监事会等完备的法人治理结构。公司具有完备的内部管理制度，设有证券业务部、事业发展部、行政人事部、经营管理中心、财务部、工程管理部、运营中心职能管理部门。公司拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与公司股东及关联方混合经营、合署办公的情况。综上所述,公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面相互独立,具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。
(三) 对重大内部管理制度的评价
1.内部控制制度执行情况
（1）关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
（2）关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
（3）报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
2.董事会关于内部控制的说明
公司董事会认为，公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合自身实际情况制定的，符合现代企业规范管理、治理的要求。公司内部控制制度在公司业务运营的各关键环节，均得到了较好的贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用，对公司的经营风险起到有效的控制作用。公司内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程，需要在公司运营的实际操作中不断改进、不断完善。今后公司还会持续根据经营状况及发展情况不断调整内部控制制度，加强制度的执行与监督，促进公司平稳发展。公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关法律法规和规章制度的要求，建立了适应公司管理要求的内部控制体系，体系涵盖了研发、销售、行政、人事、财务等各业务及管理环节。从公司经营过程和成果看，公司内控体系能够适应公司的业务经营特点，能够满足公司日常管理的要求，能够为公司产品的自主开发及内部营运提供保证。
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
公司已建立《年度报告重大差错责任追究制度》，并严格执行。
公司在编制定期报告的过程中，按照《公司法》、《会计法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》等法律、法规及其他规范性文件的要求，为确保信息披露的真实、准确、完整和及时性，努力提升年报信息披露的质量。
第十一节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 |
| 审计报告编号 | 中兴财光华审会字(2020)第207323号 |
| 审计机构名称 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京市西城区复兴门内大街28号凯晨世贸中心东座F4层929室 |
| 审计报告日期 | 2020年4月29日 |
| 注册会计师姓名 | 孟宪民、杨闯 |
| 会计师事务所是否变更 | 是 |
| 会计师事务所连续服务年限 | 1年 |
| 会计师事务所审计报酬 | 300,000.00 |
| 审计报告正文： 中兴财光华审会字(2020)第207323号 北京中航泰达环保科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京中航泰达环保科技股份有限公司（以下简称中航泰达环保公司）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2018 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中航泰达环保公司 2018 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2018年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中航泰达环保公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 (一)建造合同收入确认 1. 关键事项描述 如中航泰达环保公司财务报表附注五、24所述，中航泰达环保2018年度营业收入为43,472.59万 | |
中国注册会计师：
中国?北京 2020年4月29日
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、1 | 33,519,486.14 | 15,191,498.82 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 173,782,376.45 | 248,482,077.60 | |
| 其中：应收票据 | 五、2 | 29,442,044.78 | 45,938,706.41 |
| 应收账款 | 五、3 | 144,340,331.67 | 202,543,371.19 |
| 预付款项 | 五、4 | 21,257,608.51 | 4,114,219.67 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、5 | 6,386,109.32 | 12,963,274.20 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、6 | 193,953,395.37 | 16,130,994.60 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、7 | 8,393,725.62 | 1,192,779.49 |
| 流动资产合计 | 437,292,701.41 | 298,074,844.38 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | 五、8 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五、9 | 4,898,121.75 | 3,059,622.67 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 五、10 | 436,958.08 | 550,554.43 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 五、11 | 2,695,693.68 | |
| 递延所得税资产 | 五、12 | 5,579,723.72 | 5,303,919.02 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 15,610,497.23 | 10,914,096.12 | |
| 资产总计 | 452,903,198.64 | 308,988,940.50 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、13 | 5,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 125,591,903.46 | 57,758,855.51 | |
| 其中：应付票据 | 五、14 | 9,389,900.00 | 2,000,000.00 |
| 应付账款 | 五、15 | 116,202,003.46 | 55,758,855.51 |
| 预收款项 | 五、16 | 27,730,694.12 | 1,294,900.70 |
| 卖出回购金融资产 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、17 | 3,769,060.04 | 2,213,353.52 |
| 应交税费 | 五、18 | 3,601,266.56 | 2,882,192.67 |
| 其他应付款 | 五、19 | 14,339,742.92 | 911,016.32 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 180,032,667.10 | 75,060,318.72 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 228.05 | ||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 228.05 | ||
| 负债合计 | 180,032,667.10 | 75,060,546.77 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、20 | 104,970,000.00 | 104,970,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、21 | 22,363,271.09 | 22,363,271.09 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五、22 | 18,598,637.48 | 15,226,594.03 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、23 | 126,938,622.97 | 91,368,528.61 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 272,870,531.54 | 233,928,393.73 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 272,870,531.54 | 233,928,393.73 | |
| 负债和所有者权益总计 | 452,903,198.64 | 308,988,940.50 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 20,954,284.34 | 13,438,145.12 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 173,688,272.69 | 244,848,077.60 | |
| 其中：应收票据 | 29,442,044.78 | 42,304,706.41 | |
| 应收账款 | 十四、1 | 144,246,227.91 | 202,543,371.19 |
| 预付款项 | 19,263,833.52 | 1,658,662.36 | |
| 其他应收款 | 十四、2 | 8,244,148.99 | 16,315,764.13 |
| 其中：应收利息 |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 127,300,323.77 | 16,130,994.60 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 7,579,425.60 | 1,145,400.00 | |
| 流动资产合计 | 357,030,288.91 | 293,537,043.81 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十四、3 | 27,000,000.00 | 6,400,000.00 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 4,114,393.02 | 2,799,722.51 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 436,958.08 | 547,812.29 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 2,695,693.68 | ||
| 递延所得税资产 | 5,266,098.28 | 4,760,630.30 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 41,513,143.06 | 16,508,165.10 | |
| 资产总计 | 398,543,431.97 | 310,045,208.91 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 5,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 76,513,125.13 | 54,763,593.88 | |
| 其中：应付票据 | 2,000,000.00 | ||
| 应付账款 | 76,513,125.13 | 52,763,593.88 | |
| 预收款项 | 27,730,694.12 | 1,294,900.70 | |
| 应付职工薪酬 | 2,317,319.57 | 1,138,254.56 | |
| 应交税费 | 119,200.54 | 1,209,806.00 | |
| 其他应付款 | 12,080,807.69 | 576,803.33 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 123,761,147.05 | 68,983,358.47 | |
| 非流动负债： |
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 123,761,147.05 | 68,983,358.47 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 104,970,000.00 | 104,970,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 22,363,271.09 | 22,363,271.09 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 18,598,637.48 | 15,226,594.03 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 128,850,376.35 | 98,501,985.32 | |
| 所有者权益合计 | 274,782,284.92 | 241,061,850.44 | |
| 负债和所有者权益合计 | 398,543,431.97 | 310,045,208.91 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 434,725,871.79 | 155,123,738.79 | |
| 其中：营业收入 | 五、24 | 434,725,871.79 | 155,123,738.79 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 386,616,412.13 | 143,314,755.52 | |
| 其中：营业成本 | 五、24 | 333,083,562.03 | 93,201,524.66 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 |
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、25 | 1,625,484.47 | 871,101.03 |
| 销售费用 | 五、26 | 2,137,225.61 | 1,953,665.04 |
| 管理费用 | 五、27 | 34,822,981.36 | 22,377,128.81 |
| 研发费用 | 五、28 | 11,474,379.64 | 6,600,510.66 |
| 财务费用 | 五、29 | 4,106,057.49 | 2,231,771.60 |
| 其中：利息费用 | 390,472.92 | 527,052.09 | |
| 利息收入 | 33,820.08 | 53,227.00 | |
| 资产减值损失 | 五、30 | -633,278.47 | 16,079,053.72 |
| 加：其他收益 | 五、31 | 112,719.82 | 324,152.68 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、32 | 59,611.65 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 48,222,179.48 | 12,192,747.60 | |
| 加：营业外收入 | 五、33 | 302,359.99 | 948,332.57 |
| 减：营业外支出 | 五、34 | 1,594,062.10 | 2,000,000.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 46,930,477.37 | 11,141,080.17 | |
| 减：所得税费用 | 五、35 | 7,988,339.56 | 2,011,737.57 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 38,942,137.81 | 9,129,342.60 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 38,942,137.81 | 9,129,342.60 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 38,942,137.81 | 9,129,342.60 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 38,942,137.81 | 9,129,342.60 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 38,942,137.81 | 9,129,342.60 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.37 | 0.09 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.37 | 0.09 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十四、4 | 368,027,517.17 | 155,123,738.79 |
| 减：营业成本 | 十四、4 | 281,722,465.42 | 97,881,853.84 |
| 税金及附加 | 1,444,933.45 | 644,083.85 | |
| 销售费用 | 2,137,225.61 | 1,953,665.04 | |
| 管理费用 | 27,487,050.84 | 17,630,703.33 | |
| 研发费用 | 11,474,379.64 | 6,600,510.66 | |
| 财务费用 | 4,103,348.08 | 2,234,276.44 | |
| 其中：利息费用 | 390,472.92 | 527,052.09 | |
| 利息收入 | 18,049.52 | 49,932.77 | |
| 资产减值损失 | 571,884.28 | 15,760,045.69 | |
| 加：其他收益 | 11,199.82 | 324,152.68 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 39,097,429.67 | 12,742,752.62 | |
| 加：营业外收入 | 93,280.00 | 6,634.02 | |
| 减：营业外支出 | 38,470.84 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 39,152,238.83 | 12,749,386.64 | |
| 减：所得税费用 | 5,431,804.35 | 1,744,040.55 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 33,720,434.48 | 11,005,346.09 | |
| （一）持续经营净利润 | 33,720,434.48 | 11,005,346.09 | |
| （二）终止经营净利润 | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 33,720,434.48 | 11,005,346.09 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 223,503,093.43 | 113,307,157.88 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、36 | 12,714,819.84 | 433,347.12 |
| 经营活动现金流入小计 | 236,217,913.27 | 113,740,505.00 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 138,708,079.22 | 30,698,784.60 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 31,006,473.44 | 23,644,843.75 | |
| 支付的各项税费 | 22,759,848.87 | 31,157,401.95 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、36 | 45,445,286.82 | 19,388,487.54 |
| 经营活动现金流出小计 | 237,919,688.35 | 104,889,517.84 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,701,775.08 | 8,850,987.16 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 80,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 五、36 | ||
| 投资活动现金流入小计 | - | 80,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,458,442.58 | 1,281,754.57 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 五、36 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 6,458,442.58 | 1,281,754.57 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -6,458,442.58 | -1,201,754.57 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 16,970,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 五、36 | 75,506,447.30 | 10,007,464.98 |
| 筹资活动现金流入小计 | 92,476,447.30 | 20,007,464.98 | |
| 偿还债务支付的现金 | 20,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 390,472.92 | 10,527,194.09 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、36 | 73,437,669.40 | 16,708,200.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 93,828,142.32 | 37,235,394.09 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,351,695.02 | -17,227,929.11 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -9,511,912.68 | -9,578,696.52 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 15,191,498.82 | 24,770,195.34 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 5,679,586.14 | 15,191,498.82 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 220,252,812.63 | 113,096,365.42 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,215,529.34 | 410,719.47 | |
| 经营活动现金流入小计 | 224,468,341.97 | 113,507,084.89 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 145,048,823.70 | 42,641,584.51 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 19,311,272.03 | 12,500,289.66 | |
| 支付的各项税费 | 20,455,662.40 | 28,195,375.48 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 38,451,690.37 | 16,166,930.29 | |
| 经营活动现金流出小计 | 223,267,448.50 | 99,504,179.94 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,200,893.47 | 14,002,904.95 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 46,749,592.23 | 36,145,205.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 46,749,592.23 | 36,145,205.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,772,959.23 | 1,267,274.57 | |
| 投资支付的现金 | 20,600,000.00 | 1,250,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 35,920,000.00 | 39,004,066.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 62,292,959.23 | 41,521,340.57 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -15,543,367.00 | -5,376,135.57 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 16,970,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 78,306,955.07 | 9,175,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 95,276,955.07 | 19,175,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 20,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 390,472.92 | 10,527,194.09 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 71,477,869.40 | 16,783,200.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 91,868,342.32 | 37,310,394.09 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,408,612.75 | -18,135,394.09 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -10,933,860.78 | -9,508,624.71 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 13,438,145.12 | 22,946,769.83 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,504,284.34 | 13,438,145.12 |
(七) 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 104,970,000.00 | 22,363,271.09 | 15,226,594.03 | 91,368,528.61 | 233,928,393.73 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 104,970,000.00 | 22,363,271.09 | 15,226,594.03 | 91,368,528.61 | 233,928,393.73 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,372,043.45 | 35,570,094.36 | 38,942,137.81 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 38,942,137.81 | 38,942,137.81 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 3,372,043.45 | -3,372,043.45 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,372,043.45 | -3,372,043.45 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 104,970,000.00 | 22,363,271.09 | 18,598,637.48 | 126,938,622.97 | 272,870,531.54 |
| 项目 | 上期 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 69,980,000.00 | 57,353,271.09 | 14,126,059.42 | 93,339,862.62 | 234,799,193.13 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 69,980,000.00 | 57,353,271.09 | 14,126,059.42 | 93,339,862.62 | 234,799,193.13 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 34,990,000.00 | -34,990,000.00 | 1,100,534.61 | -1,971,334.01 | -870,799.40 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 9,129,342.60 | 9,129,342.60 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 34,990,000.00 | -34,990,000.00 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 34,990,000.00 | -34,990,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权 | |||||||||||||
| 益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,100,534.61 | -11,100,676.61 | -10,000,142.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,100,534.61 | -1,100,534.61 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -10,000,142.00 | -10,000,142.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 104,970,000.00 | 22,363,271.09 | 15,226,594.03 | 91,368,528.61 | 233,928,393.73 |
(八) 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 104,970,000.00 | 22,363,271.09 | 15,226,594.03 | 98,501,985.32 | 241,061,850.44 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 104,970,000.00 | 22,363,271.09 | 15,226,594.03 | 98,501,985.32 | 241,061,850.44 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,372,043.45 | 30,348,391.03 | 33,720,434.48 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 33,720,434.48 | 33,720,434.48 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 3,372,043.45 | -3,372,043.45 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,372,043.45 | -3,372,043.45 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 104,970,000.00 | 22,363,271.09 | 18,598,637.48 | 128,850,376.35 | 274,782,284.92 |
| 项目 | 上期 | |||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减： | 其 | 专 | 盈余公积 | 一 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 库存股 | 他综合收益 | 项储备 | 般风险准备 | ||||||
| 一、上年期末余额 | 69,980,000.00 | 57,353,271.09 | 14,126,059.42 | 98,597,315.84 | 240,056,646.35 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 69,980,000.00 | 57,353,271.09 | 14,126,059.42 | 98,597,315.84 | 240,056,646.35 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 34,990,000.00 | -34,990,000.00 | 1,100,534.61 | -95,330.52 | 1,005,204.09 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 11,005,346.09 | 11,005,346.09 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 34,990,000.00 | -34,990,000.00 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 34,990,000.00 | -34,990,000.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,100,534.61 | -11,100,676.61 | -10,000,142.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,100,534.61 | -1,100,534.61 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东） | -10,000,142.00 | -10,000,142.00 |
| 的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 104,970,000.00 | 22,363,271.09 | 15,226,594.03 | 98,501,985.32 | 241,061,850.44 |
北京中航泰达环保科技股份有限公司
财务报表附注
2018年度
一、公司基本情况
北京中航泰达环保科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系北京中航泰达环保科技有限公司（以下简称中航泰达有限）。中航泰达有限系由自然人刘斌、陈士华共同投资组建的有限责任公司，于2011年12月19日在工商行政管理局登记注册，取得注册号为110108014508285（现更新为统一社会信用代码：91110106587714554K）的企业法人营业执照。公司现注册地：北京市丰台区汽车博物馆西路8号院3号楼8层801。法定代表人：
刘斌。公司现有注册资本为人民币104,970,000.00元，总股本为104,970,000股，每股面值人民币1元。
公司股票于2016年3月22日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。截至2018年12月31日，公司注册资本104,970,000.00元，其中：有限售条件流通股份49,277,250股，无限售条件流通股份55,692,750股。
本公司经营范围为：技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；工程和技术研究与试验发展；销售机械设备、电子产品、金属矿石、非金属矿石、建筑材料、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）；技术开发。专业承包；工程勘察设计。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
本财务报表及财务报表附注已于2020年4月29日经公司董事会批准对外报出。
本公司2018年度纳入合并范围的子公司共4家，孙公司1家，详见附注七“在其他主体中的权益”。与上年度相比，本公司本年度合并范围增加2家，注销1家，详见附注六“合并范围的变更”。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制财务报表。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、公司主要会计政策、会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期
间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资
方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资
方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公
司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公
司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳
入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置
日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期
处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公
司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量
表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司
及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适
当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，
按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控
制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进
行调整。
公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东
权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期
净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损
益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权
益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股
权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的
净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资
产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照
《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具
确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、10“长期股权投资”或本附
注三、7“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置
对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股
权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此
影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的
发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交
易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、10、
（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
6、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营
控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
8、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款
等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的
风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
9、应收款项
应收款项包括应收账款、应收票据、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
（1）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风
险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。A．不同组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 以账龄为信用风险组合确认依据 |
| 项目 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内 | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 20.00 | 20.00 |
| 3-4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
| 单项计提坏账准备的理由 | 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
资产负债表日，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
期末时，按合同预计总成本超过合同预计总收入时的差额计提预计减值准备。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
②包装物
按照一次转销法进行摊销。
11、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、7“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，
以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益
和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
12、固定资产及其累计折旧
（1）固定资产的确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）固定资产分类及折旧政策
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 使用年限（年） | 残值率% | 年折旧率% |
| 运输设备 | 平均年限法 | 4 | 5.00 | 23.75 |
| 电子设备及其他 | 平均年限法 | 3 | 5.00 | 31.67 |
| 办公设备 | 平均年限法 | 3 | 5.00 | 31.67 |
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
14、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
15、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括软件、非专利技术等，按成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 软件 | 5年 | 软件的授权使用年限 |
16、长期待摊费用摊销方法
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
17、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
18、职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
19、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或
有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。20、股份支付1．股份支付的种类本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2．权益工具公允价值的确定方法对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。3．确定可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
4．会计处理方法以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
21、收入的确认原则
（1）销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成
本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益很可能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（4）建造合同
期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。
（5）本公司收入的具体确认原则
①运营收入：本公司的运营收入主要为钢厂、热电厂烟气脱硫脱硝运营收入，在烟气脱硫脱硝运营服务已经提供，运营收入和运营成本能够可靠的计量，运营相关的经济利益很可能流入时确认。
②建造合同收入：本公司在合同总收入能够可靠计量，与合同相关的经济利益很可能流入本公司，实际发生的合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度为完成合同尚需发生的成本能够可靠确定时，于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同费用，采用完工百分比法时，合同完工进度根据实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
22、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益.
与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在
可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
24、所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
25、租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
26、重要会计政策和会计估计变更
（1）会计政策变更
①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
2018年6月15日，财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：
| 序号 | 受影响的报表项目名称 | 影响2017年12月31日/2017年度金额 |
| 增加+/减少- | ||
| 1 | 管理费用 | -6,600,510.66 |
| 研发费用 | 6,600,510.66 |
| 税种 | 计税依据 | 税率% |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | 按6%、10%、11%、16%、17%等税率计缴。[注1] |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5%等 |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | [注2] |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 | 纳税主体名称 |
| 本公司 | 15% | 本公司 |
| 乐亭中航泰达环保科技有限公司（以下简称乐亭中航公司） | 25% | 乐亭中航泰达环保科技有限公司（以下简称乐亭中航公司） |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 20% | 除上述以外的其他纳税主体 |
元），其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
五、合并财务报表项目注释
以下注释项目除非特别指出，期初指【2018年1月1日】，期末指【2018年12月31日】，本期指2018年度，上期指2017年度。
1、货币资金
| 项目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 库存现金 | 18,928.75 | 28,351.82 |
| 银行存款 | 5,660,657.39 | 15,163,147.00 |
| 其他货币资金 | 27,839,900.00 | |
| 合计 | 33,519,486.14 | 15,191,498.82 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
| 项目 | 期末数 | 款项性质 |
| 其他货币资金 | 27,839,900.00 | [注] |
| 类别 | 2018.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 3,050,000.00 | 3,050,000.00 | |
| 商业承兑汇票 | 28,094,842.20 | 1,702,797.42 | 26,392,044.78 |
| 合计 | 31,144,842.20 | 1,702,797.42 | 29,442,044.78 |
| 类别 | 2017.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 26,200,000.00 | 26,200,000.00 | |
| 商业承兑汇票 | 21,685,150.22 | 1,946,443.81 | 19,738,706.41 |
| 合计 | 47,885,150.22 | 1,946,443.81 | 45,938,706.41 |
| 项目 | 2018.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.12.31 | |
| 转回 | 转销 | ||||
| 应收票据坏账准备 | 1,980,443.81 | 277,646.39 | 1,702,797.42 | ||
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 181,218,278.26 | |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 181,218,278.26 |
| 类别 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 162,758,961.38 | 100.00 | 18,418,629.71 | 11.32 | 144,340,331.67 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 162,758,961.38 | 100.00 | 18,418,629.71 | 11.32 | 144,340,331.67 |
| 类别 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 219,364,703.00 | 100.00 | 16,821,331.81 | 7.67 | 202,543,371.19 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 219,364,703.00 | 100.00 | 16,821,331.81 | 7.67 | 202,543,371.19 |
| 账龄 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||||||
| 金额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 金额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | |
| 1年以内 | 91,946,261.41 | 56.49 | 4,597,313.07 | 5.00 | 102,302,769.77 | 46.64 | 5,115,138.49 | 5.00 |
| 1至2年 | 3,412,233.53 | 2.10 | 341,223.35 | 10.00 | 117,061,933.23 | 53.36 | 11,706,193.32 | 10.00 |
| 2至3年 | 67,400,466.44 | 41.41 | 13,480,093.29 | 20.00 | ||||
| 3年以上 | ||||||||
| 合计 | 162,758,961.38 | 100.00 | 18,418,629.71 | 11.32 | 219,364,703.00 | 100.00 | 16,821,331.81 | 7.67 |
| 项目 | 2018.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.12.31 | |
| 转回 | 转销 | ||||
| 应收账款坏账准备 | 16,821,331.81 | 1,597,297.90 | 18,418,629.71 | ||
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 内蒙古包钢稀土钢板材有限责任公司 | 66,422,400.00 | 2-3年 | 40.81 | 13,284,480.00 |
| 内蒙古包钢钢联股份有限公司 | 37,759,149.82 | 1年以内 | 23.20 | 1,887,957.49 |
| 97,555.66 | 1-2年 | 0.06 | 9,755.57 | |
| 内蒙古包钢金属制造有限责任公司 | 20,385,332.22 | 1年以内 | 12.52 | 1,019,266.61 |
| 北京北科欧远科技有限公司 | 13,949,099.30 | 1年以内 | 8.57 | 697,454.97 |
| 武钢集团昆明钢铁股份有限公司 | 10,312,977.55 | 1年以内 | 6.34 | 515,648.88 |
| 合计 | 148,926,514.55 | 91.50 | 17,414,563.52 |
| 账龄 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||
| 金额 | 比例% | 金额 | 比例% | |
| 1年以内 | 19,477,351.51 | 91.63 | 3,264,488.73 | 79.35 |
| 1至2年 | 1,756,200.00 | 8.26 | 846,779.94 | 20.58 |
| 2至3年 | 21,106.00 | 0.10 | 2,951.00 | 0.07 |
| 3年以上 | 2,951.00 | 0.01 | ||
| 合计 | 21,257,608.51 | 100.00 | 4,114,219.67 | 100.00 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占预付账款总额的比例% | 账龄 | 未结算原因 |
| 南通成世重工发展有限公司 | 非关联方 | 5,060,000.00 | 23.80 | 1年以内 | 未到结算期 |
| 南通骏达钢业有限公司 | 非关联方 | 2,430,000.00 | 11.43 | 1年以内 | 未到结算期 |
| 1,500,000.00 | 7.06 | 1-2年 | |||
| 无锡雪浪环境科技股份有限公司 | 非关联方 | 2,756,000.00 | 12.96 | 1年以内 | 未到结算期 |
| 江苏永纪化工设备有限公司 | 非关联方 | 2,480,000.00 | 11.67 | 1年以内 | 未到结算期 |
| 江苏硕人节能环保科技有限公司 | 非关联方 | 1,000,000.00 | 4.70 | 1-2年 | 未到结算期 |
| 合计 | 15,226,000.00 | 71.62 |
| 项目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 6,386,109.32 | 12,963,274.20 |
| 合计 | 6,386,109.32 | 12,963,274.20 |
| 类别 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 6,838,400.82 | 100.00 | 452,291.50 | 6.61 | 6,386,109.32 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应 | |||||
| 类别 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 收款 | |||||
| 合计 | 6,838,400.82 | 100.00 | 452,291.50 | 6.61 | 6,386,109.32 |
| 类别 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 15,402,495.68 | 100.00 | 2,439,221.48 | 15.84 | 12,963,274.20 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 15,402,495.68 | 100.00 | 2,439,221.48 | 15.84 | 12,963,274.20 |
| 账龄 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||||||
| 金额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 金额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | |
| 1年以内 | 5,065,371.64 | 74.07 | 253,268.58 | 5.00 | 3,961,284.75 | 25.72 | 198,064.23 | 5.00 |
| 1至2年 | 1,566,929.18 | 22.91 | 156,692.92 | 10.00 | 8,692,972.29 | 56.44 | 869,297.23 | 10.00 |
| 2至3年 | 202,400.00 | 2.96 | 40,480.00 | 20.00 | 7,531.00 | 0.05 | 1,506.20 | 20.00 |
| 3年以上 | 3,700.00 | 0.06 | 1,850.00 | 50.00 | 2,740,707.64 | 17.79 | 1,370,353.82 | 50.00 |
| 合计 | 6,838,400.82 | 100.00 | 452,291.50 | 6.61 | 15,402,495.68 | 100.00 | 2,439,221.48 | 15.84 |
| 项目 | 2018.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.12.31 | |
| 转回 | 转销 | ||||
| 其他应收款坏账准 | 2,439,221.48 | 1,986,929.98 | 452,291.50 | ||
备
③其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 往来款 | 228,079.53 | 11,395,817.23 |
| 押金保证金 | 4,474,546.21 | 1,998,830.00 |
| 备用金 | 2,135,775.08 | 2,007,848.45 |
| 合计 | 6,838,400.82 | 15,402,495.68 |
| 单位名称 | 是否为关联方 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 国信招标集团股份有限公司第三分公司 | 否 | 保证金 | 1,600,000.00 | 1年以内 | 23.40 | 80,000.00 |
| 北京庖丁资产管理有限公司 | 否 | 房租押金 | 921,011.91 | 1年以内 | 13.47 | 46,050.60 |
| 江苏金恒环境科技有限公司 | 否 | 项目保证金 | 597,830.00 | 1-2年 | 8.74 | 59,783.00 |
| 德龙钢铁有限公司 | 否 | 保证金 | 211,903.25 | 1年以内 | 3.10 | 10,595.16 |
| 200,000.00 | 1-2年 | 2.92 | 20,000.00 | |||
| 赵春森 | 否 | 备用金 | 304,994.16 | 1年以内 | 4.46 | 15,249.71 |
| 70,000.00 | 1-2年 | 1.02 | 7,000.00 | |||
| 合计 | 3,905,739.32 | 57.11 | 238,678.47 |
| 项目 | 2018.12.31 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 发出商品 | 1,771,799.54 | 1,771,799.54 | |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 196,141,527.64 | 3,959,931.81 | 192,181,595.83 |
| 合计 | 197,913,327.18 | 3,959,931.81 | 193,953,395.37 |
| 项目 | 2017.12.31 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 24,827,882.42 | 8,696,887.82 | 16,130,994.60 |
| 合计 | 24,827,882.42 | 8,696,887.82 | 16,130,994.60 |
| 项目 | 2018.01.01 | 本年增加金额 | 本年减少金额 | 2018.12.31 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 8,696,887.82 | 4,736,956.01 | 3,959,931.81 | |||
| 合计 | 8,696,887.82 | 4,736,956.01 | 3,959,931.81 | |||
| 项目 | 金额 |
| 累计已发生成本 | 307,553,822.43 |
| 累计已确认毛利 | 13,360,117.31 |
| 减：预计损失 | 3,959,931.81 |
| 已办理结算的金额 | 124,772,412.10 |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 192,181,595.83 |
| 项 目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 5,744,062.06 | 3,699.49 |
| 预交所得税 | 2,574,127.62 | - |
| 房租费 | 75,535.94 | 1,189,080.00 |
| 合 计 | 8,393,725.62 | 1,192,779.49 |
| 项目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||
| 其中：按成本计量的 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||
| 合计 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例（%） | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
| 北京中墒生态科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 20.00 | |||||||
| 合计 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 20.00 | |||||||
| 项目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 固定资产 | 4,898,121.75 | 3,059,622.67 |
| 合计 | 4,898,121.75 | 3,059,622.67 |
| 项目 | 运输工具 | 电子及其他设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1、年初余额 | 4,025,572.65 | 1,510,946.98 | 203,770.81 | 5,740,290.44 |
| 2、本年增加金额 | 2,835,686.16 | 351,910.99 | 29,265.96 | 3,216,863.11 |
| （1）购置 | 2,835,686.16 | 351,910.99 | 29,265.96 | 3,216,863.11 |
| 3、本年减少金额 | - | 17,571.79 | - | 17,571.79 |
| （1）处置或报废 | - | 17,571.79 | - | 17,571.79 |
| 4、年末余额 | 6,861,258.81 | 1,845,286.18 | 233,036.77 | 8,939,581.76 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1、年初余额 | 1,229,016.88 | 1,311,135.05 | 140,515.84 | 2,680,667.77 |
| 2、本年增加金额 | 1,214,200.36 | 135,906.29 | 27,597.38 | 1,377,704.03 |
| （1）计提 | 1,214,200.36 | 135,906.29 | 27,597.38 | 1,377,704.03 |
| 3、本年减少金额 | - | 16,911.79 | - | 16,911.79 |
| （1）处置或报废 | - | 16,911.79 | - | 16,911.79 |
| 4、年末余额 | 2,443,217.24 | 1,430,129.55 | 168,113.22 | 4,041,460.01 |
| 三、账面价值 | - | - | - | - |
| 1、年末账面价值 | 4,418,041.57 | 415,156.63 | 64,923.55 | 4,898,121.75 |
| 项目 | 运输工具 | 电子及其他设备 | 办公设备 | 合计 |
| 2、年初账面价值 | 2,796,555.77 | 199,811.93 | 63,254.97 | 3,059,622.67 |
| 项目 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1、年初余额 | 932,667.76 | 932,667.76 |
| 2、本年增加金额 | 82,758.62 | 82,758.62 |
| （1）购置 | 82,758.62 | 82,758.62 |
| 3、本年减少金额 | - | - |
| 4、年末余额 | 1,015,426.38 | 1,015,426.38 |
| 二、累计摊销 | ||
| 1、年初余额 | 382,113.33 | 382,113.33 |
| 2、本年增加金额 | 196,354.97 | 196,354.97 |
| （1）摊销 | 196,354.97 | 196,354.97 |
| 3、本年减少金额 | - | - |
| 4、年末余额 | 578,468.30 | 578,468.30 |
| 四、账面价值 | ||
| 1、年末账面价值 | 436,958.08 | 436,958.08 |
| 2、年初账面价值 | 550,554.43 | 550,554.43 |
| 项目 | 2018.01.01 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 2018.12.31 | 其他减少的原因 |
| 装修费 | 2,940,458.68 | 244,765.00 | - | 2,695,693.68 | ||
| 合计 | 2,940,458.68 | 244,765.00 | - | 2,695,693.68 |
| 项目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||
| 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | |
| 坏账准备 | 3,172,431.43 | 20,573,718.63 | 3,578,976.17 | 21,206,997.10 |
| 未开票成本的所得税影响 | 1,813,302.52 | 11,388,245.84 | 420,409.68 | 2,802,731.23 |
| 项目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||
| 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | |
| 预计合同亏损的所得税影响 | 593,989.77 | 3,959,931.81 | 1,304,533.17 | 8,696,887.82 |
| 未确认融资收益 | - | - | ||
| 合计 | 5,579,723.72 | 35,921,896.28 | 5,303,919.02 | 32,706,616.15 |
| 项目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||
| 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | |
| 固定资产加速折旧 | 228.05 | 2,280.50 | ||
| 合计 | 228.05 | 2,280.50 | ||
| 项目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 可抵扣暂时性差异 | 901,434.04 | 35,517.30 |
| 可抵扣亏损 | ||
| 合计 | 901,434.04 | 35,517.30 |
| 借款类别 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 保证借款 | 5,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 合计 | 5,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 种类 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 银行承兑汇票 | 9,389,900.00 | 2,000,000.00 |
| 商业承兑汇票 | - | - |
| 合计 | 9,389,900.00 | 2,000,000.00 |
| 项目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 1年以内 | 104,451,381.22 | 42,655,311.88 |
| 1-2年 | 7,656,648.76 | 7,906,529.15 |
| 2-3年 | 1,767,114.00 | 3,716,208.88 |
| 3年以上 | 2,326,859.48 | 1,480,805.60 |
| 合计 | 116,202,003.46 | 55,758,855.51 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 包钢集团机械化有限公司 | 2,888,276.99 | 未到结算期 |
| 包头市钢兴实业（集团）宏昇再生资源利用有限公司 | 1,956,789.20 | 未到结算期 |
| 中国十九冶集团有限公司 | 1,500,152.00 | 未到结算期 |
| 河北环科除尘设备有限公司 | 565,000.00 | 未到结算期 |
| 襄阳新金开泵业有限公司 | 172,000.00 | 未到结算期 |
| 合计 | 7,082,218.19 |
| 项目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 1年以内 | 27,730,694.12 | 1,294,900.70 |
| 1-2年 | ||
| 2-3年 | ||
| 合计 | 27,730,694.12 | 1,294,900.70 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 2,103,611.79 | 29,690,067.67 | 28,201,428.77 | 3,592,250.69 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 109,741.73 | 2,684,837.05 | 2,617,769.43 | 176,809.35 |
| 三、辞退福利 | - | 187,275.24 | 187,275.24 | - |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 2,213,353.52 | 32,562,179.96 | 31,006,473.44 | 3,769,060.04 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,033,465.03 | 26,003,447.12 | 24,558,326.17 | 3,478,585.98 |
| 2、职工福利费 | - | 753,165.99 | 753,165.99 | - |
| 3、社会保险费 | 65,281.66 | 1,514,138.91 | 1,476,360.35 | 103,060.22 |
| 其中：医疗保险费 | 58,287.20 | 1,342,123.81 | 1,308,251.91 | 92,159.10 |
| 工伤保险费 | 2,331.55 | 75,506.21 | 74,309.41 | 3,528.35 |
| 生育保险费 | 4,662.91 | 96,508.89 | 93,799.03 | 7,372.77 |
| 4、住房公积金 | 1,321,503.00 | 1,321,503.00 | - | |
| 5、工会经费和职工教育 | 4,865.10 | 97,812.65 | 92,073.26 | 10,604.49 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 经费 | ||||
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 2,103,611.79 | 29,690,067.67 | 28,201,428.77 | 3,592,250.69 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 105,307.69 | 2,588,844.30 | 2,524,486.55 | 169,665.44 |
| 2、失业保险费 | 4,434.04 | 95,992.75 | 93,282.88 | 7,143.91 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 109,741.73 | 2,684,837.05 | 2,617,769.43 | 176,809.35 |
| 税项 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 企业所得税 | 2,549,530.23 | 1,650,263.12 |
| 增值税 | 800,876.73 | 1,029,552.40 |
| 代扣代缴个人所得税 | 147,495.15 | 46,292.43 |
| 城建税 | 69,704.96 | 102,572.19 |
| 教育费附加 | 23,876.44 | 27,207.18 |
| 地方教育费附加 | 2,953.55 | 18,138.33 |
| 印花税 | 6,829.50 | 6,096.70 |
| 应交防洪工程维护费 | 2,070.32 | |
| 合计 | 3,601,266.56 | 2,882,192.67 |
| 项目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 其他应付款 | 14,339,742.92 | 911,016.32 |
| 合计 | 14,339,742.92 | 911,016.32 |
| 项目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 报销款 | 220,678.95 | 591,109.03 |
| 房租款 | 814,182.82 | |
| 其他 | 488,449.65 | 319,907.29 |
| 押金、保证金 | 11,662,000.00 | |
| 暂借款 | 1,154,431.50 |
| 合计 | 14,339,742.92 | 911,016.32 |
| 项目 | 2018.01.01 | 本期增减 | 2018.12.31 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 104,970,000.00 | 104,970,000.00 | |||||
| 项目 | 2018.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.12.31 |
| 股本溢价 | 10,363,271.09 | 10,363,271.09 | ||
| 其他资本公积 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | ||
| 合计 | 22,363,271.09 | 22,363,271.09 |
| 项目 | 2018.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.12.31 |
| 法定盈余公积 | 15,226,594.03 | 3,372,043.45 | 18,598,637.48 | |
| 合计 | 15,226,594.03 | 3,372,043.45 | 18,598,637.48 |
| 项目 | 金额 | 提取或分配比例 |
| 调整前上期末未分配利润 | 91,368,528.61 | |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 91,368,528.61 | |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 38,942,137.81 | |
| 减：提取法定盈余公积 | 3,372,043.45 | 10% |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 对所有者（或股东）的分配 | ||
| 期末未分配利润 | 126,938,622.97 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 434,678,418.95 | 333,083,562.03 | 155,123,738.79 | 93,201,524.66 |
| 其他业务 | 47,452.84 | |||
| 合计 | 434,725,871.79 | 333,083,562.03 | 155,123,738.79 | 93,201,524.66 |
| 产品名称 | 2018年度 | 2017年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 建造收入 | 309,140,436.63 | 276,893,450.59 | 24,827,882.38 | 36,053,345.58 |
| 运营收入 | 125,537,982.32 | 56,190,111.44 | 127,613,284.91 | 55,369,220.12 |
| 销售收入 | 2,682,571.50 | 1,778,958.96 | ||
| 合计 | 434,678,418.95 | 333,083,562.03 | 155,123,738.79 | 93,201,524.66 |
| 集团层面 | 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入的比例（%） |
| 新疆八一钢铁股份有限公司 | 新疆八一钢铁股份有限公司 | 139,166,800.08 | 32.01 |
| 内蒙古包钢钢联股份有限公司 | 内蒙古包钢钢联股份有限公司 | 75,220,035.04 | 17.30 |
| 内蒙古包钢金属制造有限责任公司 | 18,076,767.07 | 4.16 | |
| 包钢集团固阳矿山有限公司 | 1,665,360.00 | 0.38 | |
| 德龙钢铁有限公司 | 德龙钢铁有限公司 | 70,964,166.85 | 16.32 |
| 河钢乐亭钢铁有限公司 | 河钢乐亭钢铁有限公司 | 66,653,071.60 | 15.33 |
| 武钢集团昆明钢铁股份有限公司 | 武钢集团昆明钢铁股份有限公司 | 30,575,820.21 | 7.03 |
| 合计 | 402,322,020.85 | 92.53 | |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 城市维护建设费 | 754,350.05 | 466,030.27 |
| 印花税 | 361,948.70 | 106,539.90 |
| 教育费附加 | 307,960.43 | 164,112.54 |
| 地方教育费附加 | 193,499.08 | 109,408.37 |
| 车船税 | 7,726.21 | 11,290.00 |
| 水利建设专项资金 | - | 13,719.95 |
| 其他 | - | - |
| 合计 | 1,625,484.47 | 871,101.03 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 职工薪酬 | 915,548.87 | 660,746.56 |
| 业务招待费 | 93,729.03 | 376,148.82 |
| 交通差旅费 | 169,146.17 | 214,889.59 |
| 服务费 | 929,663.96 | 508,846.98 |
| 广告宣传费 | 7,547.17 | |
| 办公费 | 20,401.10 | 56,701.20 |
| 折旧及摊销 | 8,736.48 | 8,930.35 |
| 会议费 | 119,854.37 | |
| 合计 | 2,137,225.61 | 1,953,665.04 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 职工薪酬 | 17,621,171.82 | 10,242,195.79 |
| 服务费 | 1,684,895.28 | 2,470,303.96 |
| 房租及物业费 | 5,417,849.93 | 2,553,963.63 |
| 交通差旅费 | 3,123,832.70 | 2,082,099.32 |
| 折旧及摊销 | 1,776,468.99 | 1,230,030.67 |
| 业务招待费 | 3,323,304.78 | 2,064,290.50 |
| 办公费 | 1,223,734.42 | 1,021,273.43 |
| 其他 | 453,644.58 | 442,160.77 |
| 残保金 | 155,250.03 | 159,734.91 |
| 培训费 | 42,828.83 | 111,075.83 |
| 合计 | 34,822,981.36 | 22,377,128.81 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 职工薪酬 | 5,216,148.66 | 2,755,594.88 |
| 直接材料 | 6,231,783.34 | 3,672,723.91 |
| 折旧与摊销 | 26,447.64 | 171,589.87 |
| 其他 | 602.00 | |
| 合计 | 11,474,379.64 | 6,600,510.66 |
29、财务费用
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 利息费用 | 390,472.92 | 527,052.09 |
| 减：利息收入 | 33,820.02 | 53,227.00 |
| 承兑汇票贴息 | 2,997,165.85 | 1,567,808.08 |
| 汇兑损失 | - | - |
| 减：汇兑收益 | - | - |
| 融资担保费用 | 604,200.00 | 208,200.00 |
| 现金折扣 | -26,347.45 | -41,412.59 |
| 手续费 | 174,386.19 | 23,351.02 |
| 合计 | 4,106,057.49 | 2,231,771.60 |
| 项 目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 坏账损失 | 633,278.47 | -7,382,165.90 |
| 存货跌价损失 | -8,696,887.82 | |
| 合计 | 633,278.47 | -16,079,053.72 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 政府补助 | 112,719.82 | 324,152.68 |
| 合计 | 112,719.82 | 324,152.68 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 与收益相关： | ||
| 天津市武清区城关镇企业服务中心企业扶持金（退税） | 101,520.00 | |
| 代扣代缴个人所得税手续费 | 11,199.82 | 12,152.68 |
| 中关村科技园管委会支持资金 | 300,000.00 | |
| 首都知识产权服务业协会建设专项资金 | 5,000.00 | |
| 丰台区科学技术委员会专利授权奖励 | 7,000.00 | |
| 合计 | 112,719.82 | 324,152.68 |
| 项 目 | 2018年度 | 2017年度 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 处置未划分为持有待售的非流动资产产生的利得或损失 | 59,611.65 | ||
| 其中：固定资产 | 59,611.65 | ||
| 合计 | 59,611.65 |
| 项 目 | 2018年度 | 2017年度 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚没及违约金收入 | - | 12,900.00 | |
| 其他 | 302,359.99 | 935,432.57 | 302,359.99 |
| 合计 | 302,359.99 | 948,332.57 | 302,359.99 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 | 计入当期非经常性损益 |
| 赔偿金、违约金 | 1,537,067.37 | 1,537,067.94 | |
| 其他 | 56,994.73 | 2,000,000.00 | 56,994.73 |
| 合计 | 1,594,062.10 | 2,000,000.00 | 1,594,062.10 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 当期所得税费用 | 8,264,372.31 | 5,072,826.08 |
| 递延所得税费用 | -276,032.75 | -3,061,088.51 |
| 合计 | 7,988,339.56 | 2,011,737.57 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 46,930,477.37 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 7,039,571.61 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 942,677.74 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 798,116.75 |
| 非应税收入的影响 | - |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 327,817.49 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | - |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 168,048.31 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | - |
| 研发费用加计扣除 | -1,287,892.34 |
| 所得税费用 | 7,988,339.56 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 收到保证金 | 12,162,000.00 | 30,000.00 |
| 利息收入 | 33,820.02 | 59,660.42 |
| 政府补助 | 101,520.00 | 324,152.68 |
| 其他 | 417,479.82 | 19,534.02 |
| 合计 | 12,714,819.84 | 433,347.12 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 付现费用 | 22,299,469.98 | 19,388,487.54 |
| 支付保证金 | 21,603,680.96 | - |
| 赔偿款 | 1,537,066.80 | - |
| 其他 | 5,069.08 | - |
| 合计 | 45,445,286.82 | 19,388,487.54 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 收到暂借款 | 70,616,547.30 | 7,907,464.98 |
| 收回票据保证金 | 4,889,900.00 | 2,100,000.00 |
| 合计 | 75,506,447.30 | 10,007,464.98 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 归还股东暂借款 | 58,553,669.40 | 15,000,000.00 |
| 筹资费用 | 604,200.00 | 208,200.00 |
| 支付票据保证金 | 14,279,800.00 | 1,500,000.00 |
| 合计 | 73,437,669.40 | 16,708,200.00 |
| 补充资料 | 2018年度 | 2017年度 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | - | - |
| 净利润 | 38,942,137.81 | 9,129,342.60 |
| 加：资产减值准备 | -633,278.47 | 16,079,053.72 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,377,704.03 | 1,244,248.23 |
| 补充资料 | 2018年度 | 2017年度 |
| 无形资产摊销 | 196,354.97 | 167,132.86 |
| 长期待摊费用摊销 | 244,765.00 | |
| 资产处置损失（收益以“－”号填列） | -59,611.65 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 660.00 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,387,638.77 | 527,052.09 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -275,804.70 | -3,025,558.87 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -228.05 | -277.01 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -173,085,444.76 | -14,447,797.02 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 64,766,755.66 | 22,671,479.60 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 63,376,964.66 | -23,434,077.39 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,701,775.08 | 8,850,987.16 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| …… | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 5,679,586.14 | 15,191,498.82 |
| 减：现金的期初余额 | 15,191,498.82 | 24,770,195.34 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -9,511,912.68 | -9,578,696.52 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 一、现金 | 5,679,586.14 | 15,191,498.82 |
| 其中：库存现金 | 18,928.75 | 28,351.82 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 5,660,657.39 | 15,163,147.00 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 5,679,586.14 | 15,191,498.82 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
[注]现金流量表补充资料的说明：
2018年度现金流量表中现金期末数为5,679,586.14元，2018年12月31日资产负债表中货币资金期末数为33,519,486.14元，差额27,839,900.00元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金9,389,900.00元,保函保证金18,450,000.00元。
1.不涉及现金收支的票据背书转让金额
本期公司使用应收票据支付采购材料款未在现金流量表中反映，金额为156,273,850.23元。
2.不涉及现金收支的债权债务关系转让金额
本期公司与新疆八一钢铁股份有限公司及新疆维吾尔自治区冶金建设公司签订三方转账协议，以本公司对新疆八一钢铁股份有限公司的应收账款抵减本公司对新疆维吾尔自治区冶金建设公司的应付账款，上述债权债务关系转让不涉及现金流，不在现金流量表中反应，金额为10,000,000.00元。
38、所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 27,839,900.00 | 票据保证金及保函保证金 |
| 合计 | 27,839,900.00 |
| 补助项目 | 金额 | 与资产相关 | 与收益相关 | 是否实际收到 | ||||
| 递延收益 | 冲减资产账面价值 | 递延收益 | 其他收益 | 营业外收入 | 冲减成本费用 | |||
| 企业落户税收财政扶持奖励 | 101,520.00 | 101,520.00 | 是 | |||||
| 代扣代缴个人所得税手续费 | 11,199.82 | 11,199.82 | 是 | |||||
| 合计 | 112,719.82 | 112,719.82 | —— | |||||
| 补助项目 | 与收益相关 | 计入其他收益 | 计入营业外收入 | 冲减成本费用 |
| 企业落户税收财政扶持奖励 | 101,520.00 | 101,520.00 | ||
| 代扣代缴个人所得税手续费 | 11,199.82 | 11,199.82 | ||
| 合计 | 112,719.82 | 112,719.82 |
公司）共同出资设立河北中航泰达环保科技有限公司（以下简称河北中航公司）。该公司于2018年4月8日完成工商设立登记，注册资本为人民币2,300万元，其中公司出资人民币2,200万元，占其注册资本的95.65%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截止2018年12月31日，河北中航公司的净资产为1,998.59万元，成立日至期末的净利润为-1.41万元。2018年6月，河北中航公司出资设立乐亭中航泰达环保科技有限公司（以下简称乐亭中航公司）。该公司于2018年6月25日完成工商设立登记，注册资本为人民币5,000万元，其中河北中航公司出资人民币5,000万元，占其注册资本的100.00%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截止2018年12月31日，乐亭中航公司的净资产为2,616.36元，成立日至期末的净利润为616.36万元。
2、因注销而减少子公司的情况
子公司安阳市中航泰达环保科技有限公司（以下简称安阳中航公司）由于运营项目停止运营，2018年10月12日该公司股东会决议公司解散。该公司已于2018年10月9日清算完毕，并于2018年12月13日办妥工商注销手续。故自该公司注销时起，不再将其纳入合并财务报表范围。
七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 天津中航泰达建筑工程有限公司 | 天津市 | 天津市 | 建筑施工 | 100.00 | 同一控制下收购 | |
| 包头市中航泰达环保科技有限公司 | 包头市 | 包头市 | 技术服务、销售 | 100.00 | 直接设立 | |
| 安宁中航泰达环保科技有限公司 | 安宁市 | 安宁市 | 技术服务、销售 | 100.00 | 直接设立 | |
| 河北中航泰达环保科技有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 技术服务、销售 | 95.65 | 4.35 | 直接设立 |
| 乐亭中航泰达环保科技有限公司 | 乐亭市 | 乐亭市 | 建筑施工 | 100.00 | 直接设立 | |
的风险承受底线并进行风险管理，本公司定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变，同时及时有效地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
2、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。截至2018年12月31日，本公司向银行借款均系固定利率借款。因此，本公司不会受到利率变动所导致的现金流量变动风险的影响。
（2）其他价格风险
本公司未持有其他上市公司的权益投资，不存在其他价格风险。
3、信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
4、流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
5、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2018年12月31日，本公司的资产负债率为39.75%（2017年12月31日：
24.29%）。
九、公允价值的披露
于2018年12月31日，本公司不存在以公允价值计量的资产及负债。
十、关联方及其交易
1、本公司的实际控制人情况
| 名称 | 关联关系 |
| 刘斌、陈士华 | 实际控制人 |
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 与本公司的关系 |
| 山西致业工程设计有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
| 北京中航泰达科技有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
| 北京市英岛律师事务所 | 本公司董事兼任高级合伙人的企业 |
| 陈绍华 | 本公司董事 |
| 陈思成 | 本公司董事 |
| 刘恒信 | 实际控制人的父亲 |
| 刘国锋 | 本公司监事 |
| 郑萍 | 本公司监事 |
| 连云港市金汉实业有限公司 | 实际控制人父亲的公司 |
| 北京北科清境净化科技有限公司 | 本公司董事控制的公司 |
| 北京北科欧远科技有限公司 | 本公司主要股东之实际控制人控制的公司 |
| 关联方名称 | 关联交易内容 | 金额 | |
| 2018年度 | 2017年度 | ||
| 山西致业工程设计有限公司 | 设计费 | 4,420,000.00 | |
| 北京市英岛律师事务所 | 律师费 | 84,905.66 | 84,905.66 |
| 合计 | 4,504,905.66 | 84,905.66 | |
| 关联方名称 | 关联交易内容 | 金额 | |
| 2018年度 | 2017年度 | ||
| 北京北科欧远科技有限公司 | 提供服务 | 1,967,453.23 | 11,173,926.08 |
| 合计 | 1,967,453.23 | 11,173,926.08 | |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 2018年度 | 2017年度 |
| 北京中航泰达科技有限公司 | 车辆 | 256,410.26 | 282,051.28 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保终止日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 刘斌、陈士华、连云港市金汉实业有限公司 | 5,000,000.00 | 2018/9/16 | 2019/9/3 | 否 |
| 刘斌、连云港市金汉实业有限公司 | 10,000,000.00 | 2018/10/25 | 2018/11/22 | 是 |
| 刘斌、陈士华、连云港市金汉实业有限公司 | 10,000,000.00 | 2017/6/30 | 2018/6/30 | 是 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 关键管理人员人数 | 11 | 11 |
| 在本公司领取报酬人数 | 8 | 8 |
| 报酬总额（万元） | 399.98 | 202.15 |
| 项目名称 | 关联方 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 北京北科欧远科技有限公司 | 13,949,099.30 | 697,454.97 | ||
| 预付账款 | 山西致业工程设计有限公司 | 137,289.09 | 1,565,179.88 | ||
| 其他应收款 | 北京北科欧远科技有限公司 | 200,000.00 | 40,000.00 | 200,000.00 | 20,000.00 |
| 其他应收款 | 北京中航泰达科技有限公司 | 8,929,592.23 | 1,989,242.28 | ||
| 其他应收款 | 刘国锋 | 30,920.20 | 1,546.01 | ||
| 其他应收款 | 郑萍 | 5,328.00 | 266.40 |
| 项目名称 | 关联方名称 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 账面余额 | 账面余额 | ||
| 其他应付款 | 陈思成 | 148,849.13 | |
| 其他应付款 | 北京市英岛律师事务所 | 45,000.00 | |
| 预收账款 | 北京北科欧远科技有限公司 | 1,247,909.70 | |
| 其他应付款 | 陈绍华 | 62,568.62 | |
| 其他应付款 | 刘斌 | 1,154,431.50 |
| 出质人 | 质权人 | 质押期间 | 质押股份数 |
| 刘斌 | 上海镕昌投资管理中心（有限合伙） | 2016年3月17日起 | 750,000.00[注1] |
| 刘斌 | 北京银行股份有限公司上地支行 | 2017年12月20日起[注2] | 5,000,000.00 |
| 刘斌 | 中信海直融资租赁有限公司 | 2018年8月24日至2018年8月28日 | 16,000,000.00 |
[注2]该笔股权质押已于2018年1月23日解除质押。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按风险分类
| 类别 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 162,659,904.79 | 100.00 | 18,413,676.88 | 11.32 | 144,246,227.91 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 162,659,904.79 | 100.00 | 18,413,676.88 | 11.32 | 144,246,227.91 |
| 类别 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 219,364,703.00 | 100.00 | 16,821,331.81 | 7.67 | 202,543,371.19 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 合计 | 219,364,703.00 | 100.00 | 16,821,331.81 | 7.67 | 202,543,371.19 |
| 账龄 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||||||
| 金额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 金额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | |
| 1年以内 | 91,847,204.82 | 56.46 | 4,592,360.24 | 5.00 | 102,302,769.77 | 46.64 | 5,115,138.49 | 5.00 |
| 1至2年 | 3,412,233.53 | 2.10 | 341,223.35 | 10.00 | 117,061,933.23 | 53.36 | 11,706,193.32 | 10.00 |
| 2至3年 | 67,400,466.44 | 41.44 | 13,480,093.29 | 20.00 | ||||
| 3年以上 | ||||||||
| 合计 | 162,659,904.79 | 100.00 | 18,413,676.88 | 11.32 | 219,364,703.00 | 100.00 | 16,821,331.81 | 7.67 |
| 项目 | 2018.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.12.31 | |
| 转回 | 转销 | ||||
| 应收账款坏账准备 | 16,821,331.81 | 1,592,345.07 | 18,418,026.88 | ||
| 单位名称 | 金额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例（%） |
| 内蒙古包钢稀土钢板材有限责任公司 | 66,422,400.00 | 2-3年 | 40.84 |
| 内蒙古包钢钢联股份有限公司 | 37,759,149.82 | 1年以内 | 23.21 |
| 97,555.66 | 1-2年 | 0.06 | |
| 内蒙古包钢金属制造有限责任公司 | 20,385,332.22 | 1年以内 | 12.53 |
| 北京北科欧远科技有限公司 | 13,949,099.30 | 1年以内 | 8.58 |
| 武钢集团昆明钢铁股份有限公司 | 10,312,977.55 | 1年以内 | 6.34 |
| 合计 | 148,926,514.55 | - | 91.56 |
| 项目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 8,244,148.99 | 16,315,764.13 |
| 合计 | 8,244,148.99 | 16,315,764.13 |
| 类别 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 8,937,475.30 | 100.00 | 693,326.31 | 8.56 | 8,244,148.99 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 8,937,475.30 | 100.00 | 693,326.31 | 8.56 | 8,244,148.99 |
| 类别 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 17,751,904.84 | 100.00 | 1,436,140.71 | 8.18 | 16,315,764.13 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 17,751,904.84 | 100.00 | 1,436,140.71 | 8.18 | 16,315,764.13 |
| 账龄 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||||||
| 金额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 金额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | |
| 1年以内 | 4,408,424.44 | 49.32 | 220,421.22 | 5.00 | 6,788,657.45 | 38.23 | 339,432.87 | 5.00 |
| 1至2年 | 4,329,050.86 | 48.44 | 432,905.09 | 10.00 | 10,959,416.39 | 61.75 | 1,095,941.64 | 10.00 |
| 2至3年 | 200,000.00 | 2.24 | 40,000.00 | 20.00 | 3,831.00 | 0.02 | 766.20 | 20.00 |
| 3年以上 | ||||||||
| 合计 | 8,937,475.30 | 100.00 | 693,326.31 | 7.76 | 17,751,904.84 | 100.00 | 1,436,140.71 | 8.09 |
| 项目 | 2018.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.12.31 |
| 转回 | 转销 | ||||
| 其他应收款坏账准备 | 1,436,140.71 | 742,814.40 | 693,326.31 |
| 款项性质 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 往来款 | 3,330,497.89 | 14,387,135.59 |
| 押金保证金 | 4,459,446.21 | 1,997,830.00 |
| 备用金 | 1,147,531.20 | 1,366,939.25 |
| 合计 | 8,937,475.30 | 17,751,904.84 |
| 单位名称 | 是否为关联方 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 天津中航泰达建筑工程有限公司 | 合并范围内关联方 | 往来款 | 100,000.00 | 1年以内 | 1.12 | 5,000.00 |
| 3,002,418.36 | 1-2年 | 33.59 | 300,241.84 | |||
| 国信招标集团股份有限公司第三分公司 | 非关联方 | 押金保证金 | 1,600,000.00 | 1年以内 | 17.90 | 80,000.00 |
| 北京庖丁资产管理有限公司 | 非关联方 | 押金保证金 | 921,011.91 | 1年以内 | 10.31 | 46,050.60 |
| 江苏云水谣环境科技有限公司 | 非关联方 | 押金保证金 | 597,830.00 | 1-2年 | 6.69 | 59,783.00 |
| 河北鑫跃焦化有限公司 | 非关联方 | 押金保证金 | 300,000.00 | 1-2年 | 3.36 | 30,000.00 |
| 合计 | — | - | 6,521,260.27 | - | 72.97 | 521,075.44 |
| 项目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 27,000,000.00 | 27,000,000.00 | 6,400,000.00 | 6,400,000.00 | ||
| 对联营、合营企 | ||||||
| 项目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 业投资 | ||||||
| 合计 | 27,000,000.00 | 27,000,000.00 | 6,400,000.00 | 6,400,000.00 | ||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 天津中航泰达建筑工程有限公司 | 5,500,000.00 | 600,000.00 | 6,100,000.00 | |
| 包头市中航泰达环保科技有限公司 | 900,000.00 | - | 900,000.00 | |
| 安宁中航泰达环保科技有限公司 | - | |||
| 河北中航泰达环保科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| 减：长期股权投资减值准备 | ||||
| 合计 | 6,400,000.00 | 20,600,000.00 | - | 27,000,000.00 |
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 368,025,347.35 | 281,722,465.42 | 155,123,738.79 | 97,881,853.84 |
| 其他业务 | 2,169.82 | - | - | - |
| 合计 | 368,027,517.17 | 281,722,465.42 | 155,123,738.79 | 97,881,853.84 |
| 产品名称 | 2018年度 | 2017年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 建造收入 | 242,487,365.03 | 221,907,808.52 | 24,827,882.38 | 35,748,074.67 |
| 运营收入 | 125,537,982.32 | 59,814,656.90 | 127,613,284.91 | 60,354,820.21 |
| 销售收入 | - | - | 2,682,571.50 | 1,778,958.96 |
| 其他收入 | - | - | - | - |
| 合计 | 368,025,347.35 | 281,722,465.42 | 155,123,738.79 | 97,881,853.84 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 112,719.82 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 | ||
| 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,291,702.11 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非经常性损益总额 | -1,178,982.29 | |
| 减：非经常性损益的所得税影响数 | -306,031.88 | |
| 非经常性损益净额 | -872,950.41 | |
| 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 | ||
| 归属于公司普通股股东的非经常性损益 | -872,950.41 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 15.37 | 0.37 | 0.37 |
| 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 | 15.71 | 0.38 | 0.38 |
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
公司董事会秘书办公室