安徽德豪润达电气股份有限公司
审计报告及财务报表
二〇一九年度
安徽德豪润达电气股份有限公司
审计报告及财务报表（2019年01月01日至2019年12月31日止）
| 目录 | 页次 | ||
| 一、 | 审计报告 | 1-5 | |
| 二、 | 财务报表 | ||
| 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | ||
| 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | ||
| 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | ||
| 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | ||
| 财务报表附注 | 1-111 | ||
| 三、 | 事务所执业资质证明 |
信会师报字[2020]第ZC10315号 安徽德豪润达电气股份有限公司 审计报告
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审计报告
信会师报字[2020]第ZC10315号
安徽德豪润达电气股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了安徽德豪润达电气股份有限公司（以下简称德豪润达）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了德豪润达2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于德豪润达，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
信会师报字[2020]第ZC10315号 安徽德豪润达电气股份有限公司 审计报告
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| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| （一）收入确认 | |
| 2019年度，德豪润达公司实现营业收入为人民币298,035.65万元，主要是厨房小家电与LED芯片及应用的产品销售收入。德豪润达公司对于产品销售产生的收入是在商品所有权上的风险和报酬已转移至客户时确认，根据销售合同约定，通常内销业务以客户签收、外销业务以出口报关作为销售收入的确认时点。 由于收入是德豪润达公司的关键业绩指标之一，可能存在收入确认的相关风险。因此，我们将收入的确认作为关键审计事项。 | 我们针对该事项执行的主要审计程序包括： （1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； （2）选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价德豪润达公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； （3）结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况; （4）对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同、出库单、客户签收单及海关出口记录，评价相关收入确认是否符合德豪润达公司收入确认的会计政策； （5）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单、海关出口记录及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 |
| （二）子公司股权的处置 | |
| 德豪润达2019年度处置了子公司广东德豪润达照明电气有限公司（2020年4月更名为珠海雷士照明有限公司）取得大额股权投资收益，以及处置了子公司威斯达电器(中山)制造有限公司的土地和不动产取得资产处置的大额收益，两项收益对德豪润达财务报表产生重大影响。 因该项股权转让交易涉及处置日时点确认、交易真实性的判断，以及交易对手是否构成潜在关联关系的识别及认定等诸多因素，因此我们将出售子公司股权及股权/资产转让收益的确认作为关键审计事项。 | 我们针对该事项执行的主要审计程序包括： （1）了解、评估并测试了管理层与投资相关的关键内部控制的设计和执行； （2）获取并检查公司股东会决议、董事会决议、商务部备案批复、工商变更等相关文件，判断相关决策程序是否适当； （3）获取并检查标的股权转让的相关交易文件，包括股权转让合同、审计报告、评估报告、股权/资产转让款的收款凭据、股权/资产交割凭证等文件，并向交易对手、谈判人员实施访谈和询证程序，判断交易的商业实质、交易价格的合理性以及股权/资产转让投资收益的归属期间； （4）复核出售事项的投资收益、资产处置收益的计算过程和会计处理是否符合企业会计准则及相关规定，在财务报告中的列报与披露是否充分、适当。 |
信会师报字[2020]第ZC10315号 安徽德豪润达电气股份有限公司 审计报告
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四、 其他信息
德豪润达管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括德豪润达2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估德豪润达的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督德豪润达的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
信会师报字[2020]第ZC10315号 安徽德豪润达电气股份有限公司 审计报告
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（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对德豪润达持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致德豪润达不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就德豪润达中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
信会师报字[2020]第ZC10315号 安徽德豪润达电气股份有限公司 审计报告
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（此页无正文，为安徽德豪润达电气股份有限公司审计报告签字盖章页）
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
黄志伟（项目合伙人）
中国注册会计师：
陈华柱
中国?上海 二〇二〇年四月二十八日
报表 第1页
安徽德豪润达电气股份有限公司
合并资产负债表2019年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 资产 | 附注五 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | (一) | 904,987,520.36 | 1,164,436,869.99 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | (二) | 80,381,558.38 | |
| 应收账款 | (三) | 627,237,641.44 | 987,949,103.07 |
| 应收款项融资 | (四) | 40,218,409.69 | |
| 预付款项 | (五) | 13,888,960.40 | 37,708,407.45 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | (六) | 62,200,798.62 | 91,422,745.08 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | (七) | 362,155,090.48 | 719,349,357.31 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | (八) | 154,847,036.88 | 208,041,356.42 |
| 流动资产合计 | 2,165,535,457.87 | 3,289,289,397.70 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | (九) | 3,650,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | (十) | 29,461,446.84 | 38,463,498.85 |
| 长期股权投资 | (十一) | 974,065,962.96 | 1,515,887,268.68 |
| 其他权益工具投资 | (十二) | 3,650,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | (十三) | 16,969,714.40 | 17,787,243.91 |
| 固定资产 | (十四) | 1,422,238,649.95 | 1,878,665,197.91 |
| 在建工程 | (十五) | 192,405,133.41 | 220,442,773.88 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | (十六) | 470,392,277.38 | 506,940,195.32 |
| 开发支出 | (十七) | 45,251,825.75 | 45,769,051.30 |
| 商誉 | (十八) | 9,714,595.37 | 25,744,627.24 |
| 长期待摊费用 | (十九) | 10,927,866.54 | 18,717,020.94 |
| 递延所得税资产 | (二十) | 38,161,328.51 | 24,579,582.05 |
| 其他非流动资产 | (二十一) | 20,313,365.74 | 85,354,711.50 |
| 非流动资产合计 | 3,233,552,166.85 | 4,382,001,171.58 | |
| 资产总计 | 5,399,087,624.72 | 7,671,290,569.28 |
报表 第2页
安徽德豪润达电气股份有限公司
合并资产负债表（续）
2019年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 负债和所有者权益 | 附注五 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | (二十二) | 2,427,017.86 | 1,863,255,098.01 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | (二十三) | 331,693,328.73 | 437,097,230.14 |
| 应付账款 | (二十四) | 629,163,305.47 | 978,642,468.54 |
| 预收款项 | (二十五) | 57,955,166.35 | 67,825,363.32 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | (二十六) | 37,887,573.70 | 48,640,106.51 |
| 应交税费 | (二十七) | 124,489,752.27 | 106,329,021.74 |
| 其他应付款 | (二十八) | 815,501,004.95 | 637,627,377.29 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | (二十九) | 20,016,194.44 | 328,716,928.45 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,019,133,343.77 | 4,468,133,594.00 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | (三十) | 20,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | (三十一) | 32,044,818.66 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | (三十二) | 506,202,984.08 | 452,971,200.00 |
| 递延收益 | (三十三) | 202,165,921.26 | 246,813,340.00 |
| 递延所得税负债 | (二十) | 8,751,162.37 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 708,368,905.34 | 760,580,521.03 | |
| 负债合计 | 2,727,502,249.11 | 5,228,714,115.03 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | (三十四) | 1,764,720,000.00 | 1,764,720,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | (三十五) | 4,704,718,753.64 | 4,704,718,753.64 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | (三十六) | -24,241,554.70 | -20,717,993.68 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | (三十七) | 87,142,242.49 | 87,142,242.49 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | (三十八) | -4,042,478,537.44 | -4,281,389,814.94 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,489,860,903.99 | 2,254,473,187.51 | |
| 少数股东权益 | 181,724,471.62 | 188,103,266.74 | |
| 所有者权益合计 | 2,671,585,375.61 | 2,442,576,454.25 | |
| 负债和所有者权益总计 | 5,399,087,624.72 | 7,671,290,569.28 |
报表 第3页
安徽德豪润达电气股份有限公司
母公司资产负债表2019年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 资产 | 附注十四 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 9,476,587.97 | 199,960,371.75 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | (一) | 1,388,173.52 | |
| 应收账款 | (二) | 81,593,261.39 | 93,157,506.71 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,639,329.70 | 4,021,263.86 | |
| 其他应收款 | (三) | 3,418,661,426.11 | 2,946,872,131.00 |
| 存货 | 18,393.14 | 4,389,761.71 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 879.71 | ||
| 流动资产合计 | 3,511,388,998.31 | 3,249,790,088.26 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 3,150,000.00 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 29,461,446.84 | 38,463,498.85 | |
| 长期股权投资 | (四) | 7,903,105,449.52 | 8,508,950,608.76 |
| 其他权益工具投资 | 3,150,000.00 | ||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 6,477,658.23 | 8,752,064.02 | |
| 在建工程 | 72,498.37 | 72,498.37 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 29,985,434.01 | 54,664,550.80 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 112,602.83 | 354,879.23 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 357,850.83 | 478,854.83 | |
| 非流动资产合计 | 7,972,722,940.63 | 8,614,886,954.86 | |
| 资产总计 | 11,484,111,938.94 | 11,864,677,043.12 |
报表 第4页
安徽德豪润达电气股份有限公司
母公司资产负债表（续）
2019年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 负债和所有者权益 | 附注十四 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 199,500,000.00 | ||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 234,605.48 | 168,564,378.08 | |
| 应付账款 | 48,672,342.20 | 43,652,870.59 | |
| 预收款项 | 1,335,341.45 | 1,318,037.87 | |
| 应付职工薪酬 | 2,868,340.11 | 3,282,039.95 | |
| 应交税费 | 12,699,918.83 | 3,152,064.19 | |
| 其他应付款 | 4,385,274,397.00 | 4,103,521,942.88 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 54,600,000.00 | ||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 4,451,084,945.07 | 4,577,591,333.56 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 497,833,584.08 | 452,971,200.00 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 497,833,584.08 | 452,971,200.00 | |
| 负债合计 | 4,948,918,529.15 | 5,030,562,533.56 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,764,720,000.00 | 1,764,720,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 5,124,726,453.59 | 5,124,726,453.59 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 87,142,242.49 | 87,142,242.49 | |
| 未分配利润 | -441,395,286.29 | -142,474,186.52 | |
| 所有者权益合计 | 6,535,193,409.79 | 6,834,114,509.56 | |
| 负债和所有者权益总计 | 11,484,111,938.94 | 11,864,677,043.12 |
报表 第5页
安徽德豪润达电气股份有限公司
合并利润表2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注五 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 2,980,356,543.25 | 4,001,232,176.38 | |
| 其中：营业收入 | （三十九） | 2,980,356,543.25 | 4,001,232,176.38 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 3,291,103,891.93 | 4,510,704,845.53 | |
| 其中：营业成本 | （三十九） | 2,557,329,517.51 | 3,478,804,709.12 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | （四十） | 33,567,325.70 | 41,255,811.09 |
| 销售费用 | （四十一） | 170,787,287.00 | 185,939,765.96 |
| 管理费用 | （四十二） | 357,418,838.00 | 487,981,825.24 |
| 研发费用 | （四十三） | 94,059,118.74 | 167,006,041.50 |
| 财务费用 | （四十四） | 77,941,804.98 | 149,716,692.62 |
| 其中：利息费用 | 92,431,440.38 | 169,214,958.34 | |
| 利息收入 | 11,747,642.94 | 30,189,452.61 | |
| 加：其他收益 | （四十五） | 116,698,413.44 | 82,487,003.22 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | （四十六） | 1,180,434,222.59 | -53,027,032.91 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 758,208,552.75 | -53,027,032.91 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | （四十七） | -85,362,219.28 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | （四十八） | -768,916,819.41 | -3,111,240,146.86 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | （四十九） | 157,917,453.66 | -8,283,494.17 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 290,023,702.32 | -3,599,536,339.87 | |
| 加：营业外收入 | （五十） | 4,025,350.20 | 6,328,600.85 |
| 减：营业外支出 | （五十一） | 41,665,721.41 | 458,965,363.71 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 252,383,331.11 | -4,052,173,102.73 | |
| 减：所得税费用 | （五十二） | -4,397,118.22 | 1,107,909.71 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 256,780,449.33 | -4,053,281,012.44 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 158,251,081.15 | -301,182,819.14 | |
| 2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 98,529,368.18 | -3,752,098,193.30 | |
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 264,045,436.49 | -3,967,295,585.84 | |
| 2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -7,264,987.16 | -85,985,426.60 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -3,518,365.23 | 46,153,070.76 | |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -3,518,365.23 | 46,153,070.76 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 2,030,266.60 | ||
| 1．重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 | 2,030,266.60 | ||
| 3．其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4．企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -5,548,631.83 | 46,153,070.76 | |
| 1．权益法下可转损益的其他综合收益 | -17,141,958.50 | -753,658.31 | |
| 2．其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3．可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6．其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7．现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8．外币财务报表折算差额 | 11,593,326.67 | 46,906,729.07 | |
| 9．其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 253,262,084.10 | -4,007,127,941.68 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 260,527,071.26 | -3,921,142,515.08 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -7,264,987.16 | -85,985,426.60 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | （五十三） | 0.1496 | -2.2481 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | （五十三） | 0.1496 | -2.2481 |
报表 第6页
安徽德豪润达电气股份有限公司
母公司利润表
2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注十四 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | (五) | 292,488,987.98 | 549,889,713.79 |
| 减：营业成本 | (五) | 219,259,844.02 | 486,074,327.88 |
| 税金及附加 | 1,968,663.48 | 2,102,123.78 | |
| 销售费用 | 365,099.28 | 8,856,513.51 | |
| 管理费用 | 53,072,587.69 | 108,259,487.90 | |
| 研发费用 | 4,289,054.34 | ||
| 财务费用 | 17,492,681.14 | 21,544,540.89 | |
| 其中：利息费用 | 13,465,400.61 | 16,987,806.21 | |
| 利息收入 | 4,406,312.5 | 3,519,369.84 | |
| 加：其他收益 | 1,952,948.60 | 5,972,014.02 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | (六) | -331,680,319.02 | 102,035,787.49 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -145,662.41 | -177,516.72 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -37,173,619.91 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,828,481.73 | 47,128,869.94 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 108,949,909.74 | 40,041,859.44 | |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | -261,449,449.95 | 113,942,196.38 | |
| 加：营业外收入 | 5,047,649.63 | 346,514.20 | |
| 减：营业外支出 | 38,256,454.01 | 453,885,339.98 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -294,658,254.33 | -339,596,629.40 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | -294,658,254.33 | -339,596,629.40 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -294,658,254.33 | -339,596,629.40 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1．重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3．其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4．企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1．权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2．其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3．可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6．其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7．现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8．外币财务报表折算差额 | |||
| 9．其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -294,658,254.33 | -339,596,629.40 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
报表 第7页
安徽德豪润达电气股份有限公司
合并现金流量表
2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注五 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,464,090,566.14 | 4,468,462,762.25 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 160,091,097.66 | 351,941,026.66 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | （五十四） | 133,954,721.24 | 419,689,461.40 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,758,136,385.04 | 5,240,093,250.31 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,209,055,584.70 | 3,025,529,268.54 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 629,658,272.59 | 762,908,870.42 | |
| 支付的各项税费 | 43,344,609.67 | 94,152,546.36 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | （五十四） | 353,848,272.57 | 362,074,068.40 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,235,906,739.53 | 4,244,664,753.72 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 522,229,645.51 | 995,428,496.59 | |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||
| 收回投资收到的现金 | 50,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 741,198,838.44 | 7,337,887.13 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 184,456,855.68 | 24,439,064.69 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 695,325,731.82 | 198,084,961.71 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | （五十四） | - | 995,497.29 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,621,031,425.94 | 230,857,410.82 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 161,368,506.42 | 576,961,098.41 | |
| 投资支付的现金 | 320,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 161,368,506.42 | 577,281,098.41 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,459,662,919.52 | -346,423,687.59 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 568,229,205.12 | 2,778,196,589.61 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | （五十四） | 637,687,834.24 | 156,963,688.98 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,205,917,039.36 | 2,935,160,278.59 | |
| 偿还债务支付的现金 | 2,509,842,040.24 | 4,834,751,545.15 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 90,882,391.58 | 207,321,888.38 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | （五十四） | 195,003,747.11 | 689,669,242.71 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,795,728,178.93 | 5,731,742,676.24 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,589,811,139.57 | -2,796,582,397.65 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,024,292.32 | 1,694,573.11 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 391,057,133.14 | -2,145,883,015.54 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 397,193,290.38 | 2,543,076,305.92 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 788,250,423.52 | 397,193,290.38 |
报表 第8页
安徽德豪润达电气股份有限公司
母公司现金流量表
2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注十四 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 26,826,495.72 | 861,223,804.42 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,352,481,018.42 | 1,579,355,899.07 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,379,307,514.14 | 2,440,579,703.49 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,043,442.54 | 1,169,724,191.80 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 50,880,540.48 | 47,004,941.31 | |
| 支付的各项税费 | 2,682,416.90 | 24,745,641.95 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,133,356,732.14 | 688,315,674.33 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,189,963,132.06 | 1,929,790,449.39 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 189,344,382.08 | 510,789,254.10 | |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||
| 收回投资收到的现金 | 50,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 159,272,868.83 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 80,707,007.20 | 320,500.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 705,671,326.78 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 786,428,333.98 | 159,593,368.83 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 289,480.11 | 6,468,038.68 | |
| 投资支付的现金 | 150,320,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 729,907,300.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 730,196,780.11 | 156,788,038.68 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 56,231,553.87 | 2,805,330.15 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 30,000,000.00 | 199,500,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,240,348.48 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 31,240,348.48 | 199,500,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 314,559,922.50 | 682,722,600.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 13,366,951.96 | 50,347,491.26 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 35,776,760.73 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 327,926,874.46 | 768,846,851.99 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -296,686,525.98 | -569,346,851.99 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,001.73 | 13,072.56 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -51,108,588.30 | -55,739,195.18 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 59,181,176.27 | 114,920,371.45 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 8,072,587.97 | 59,181,176.27 |
报表 第9页
安徽德豪润达电气股份有限公司
合并所有者权益变动表
2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 本期金额 | |||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,764,720,000.00 | 4,704,718,753.64 | -20,717,993.68 | 87,142,242.49 | -4,281,389,814.94 | 2,254,473,187.51 | 188,103,266.74 | 2,442,576,454.25 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -5,195.79 | -25,134,158.99 | -25,139,354.78 | 886,192.04 | -24,253,162.74 | |||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 1,764,720,000.00 | 4,704,718,753.64 | -20,723,189.47 | 87,142,242.49 | -4,306,523,973.93 | 2,229,333,832.73 | 188,989,458.78 | 2,418,323,291.51 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | -3,518,365.23 | 264,045,436.49 | 260,527,071.26 | -7,264,987.16 | 253,262,084.10 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -3,518,365.23 | 264,045,436.49 | 260,527,071.26 | -7,264,987.16 | 253,262,084.10 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,764,720,000.00 | 4,704,718,753.64 | -24,241,554.70 | 87,142,242.49 | -4,042,478,537.44 | 2,489,860,903.99 | 181,724,471.62 | 2,671,585,375.61 | ||||||
报表 第10页
安徽德豪润达电气股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 上期金额 | |||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,764,720,000.00 | 4,704,718,753.64 | -66,871,064.44 | 87,142,242.49 | -314,094,229.10 | 6,175,615,702.59 | 274,088,693.34 | 6,449,704,395.93 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 1,764,720,000.00 | 4,704,718,753.64 | -66,871,064.44 | 87,142,242.49 | -314,094,229.10 | 6,175,615,702.59 | 274,088,693.34 | 6,449,704,395.93 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 46,153,070.76 | -3,967,295,585.84 | -3,921,142,515.08 | -85,985,426.60 | -4,007,127,941.68 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 46,153,070.76 | -3,967,295,585.84 | -3,921,142,515.08 | -85,985,426.60 | -4,007,127,941.68 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,764,720,000.00 | 4,704,718,753.64 | -20,717,993.68 | 87,142,242.49 | -4,281,389,814.94 | 2,254,473,187.51 | 188,103,266.74 | 2,442,576,454.25 | ||||||
报表 第11页
安徽德豪润达电气股份有限公司
母公司所有者权益变动表
2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 本期金额 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,764,720,000.00 | 5,124,726,453.59 | 87,142,242.49 | -142,474,186.52 | 6,834,114,509.56 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -4,262,845.44 | -4,262,845.44 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 1,764,720,000.00 | 5,124,726,453.59 | 87,142,242.49 | -146,737,031.96 | 6,829,851,664.12 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | -294,658,254.33 | -294,658,254.33 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -294,658,254.33 | -294,658,254.33 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,764,720,000.00 | 5,124,726,453.59 | 87,142,242.49 | -441,395,286.29 | 6,535,193,409.79 | ||||||
报表 第12页
安徽德豪润达电气股份有限公司母公司所有者权益变动表（续）
2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 上期金额 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,764,720,000.00 | 5,124,726,453.59 | 87,142,242.49 | 197,122,442.88 | 7,173,711,138.96 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 1,764,720,000.00 | 5,124,726,453.59 | 87,142,242.49 | 197,122,442.88 | 7,173,711,138.96 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | -339,596,629.40 | -339,596,629.40 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -339,596,629.40 | -339,596,629.40 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,764,720,000.00 | 5,124,726,453.59 | 87,142,242.49 | -142,474,186.52 | 6,834,114,509.56 | ||||||
财务报表附注 第1页
安徽德豪润达电气股份有限公司
二〇一九年度财务报表附注（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、 公司基本情况
(一) 公司概况
安徽德豪润达电气股份有限公司（原名广东德豪润达电气股份有限公司，以下简称“公司”或“本公司”）系由珠海华润电器有限公司（以下简称“珠海华润”）于2001年10月整体变更设立。2001年10月，经广东省人民政府粤办函[2001]493号《关于同意变更设立广东德豪润达电气股份有限公司的复函》和广东省经济贸易委员会粤经贸监督[2001]733号《关于同意变更设立广东德豪润达电气股份有限公司的批复》的批准，珠海华润以2001年8月31日经信永中和会计师事务所审计后的净资产人民币7,500万元按1：1比例折股，整体变更为股份有限公司。变更后的注册资本为人民币7,500万元；同时，企业名称变更为广东德豪润达电气股份有限公司。公司的统一社会信用代码：9144040061759630XX。根据本公司2004年2月12日股东大会通过的发行人民币普通股股票并上市的决议，以及2004年6月8日中国证券监督管理委员会证监发行字〔2004〕67号文核准，本公司获准向社会公开发行2,600万股人民币普通股股票，每股面值1元，每股发行价格人民币18.20元，并于2004年6月25日在深圳证券交易所上市交易，股票简称：德豪润达，股票代码：002005。发行后，本公司股本变更为10,100万元。2005年10月26日，本公司股东会议通过了《广东德豪润达电气股份有限公司股权分置改革方案》。根据股权分置改革方案，本公司现有流通股股东每持有10股流通股份可获得现有非流通股股东支付的3.6股对价股份。股权分置改革方案已于2005年11月4日正式实施完毕。2006年5月26日，经本公司2005年度股东大会审议通过利润分配及资本公积金转增股本方案，以2005年12月31日的总股本10,100万股为基数，以公积金转增股本方式向全体股东每10股转增6股。转增后，公司总股本由10,100万股增加至16,160万股。2008年4月21日，经本公司2007年度股东大会审议通过利润分配及资本公积金转增股本方案，本公司以总股本16,160万股为基数，以公积金转增股本方式向全体股东每10股转增10股，转增后本公司总股本由16,160万股增加至32,320万股。根据本公司2009年度第六次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010] 1084号文核准，本公司于2010年10月19日向4家特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票16,000万股，每股面值1 元，每股发行价人民币9.54 元。非公开发行人民币普通股(A股)完成后，本公司注册资本增至人民币48,320万元。
财务报表附注 第2页
根据本公司2011年第四次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1616号文核准，本公司于2012年3月22日向8家特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票10,000万股，每股面值1 元，每股发行价人民币15.61 元。非公开发行人民币普通股(A股)完成后，本公司注册资本增至人民币58,320万元。2012年5月15日，经本公司2011年度股东大会审议通过利润分配及资本公积金转增股本方案，本公司以总股本58,320万股为基数，以公积金转增股本方式向全体股东每10股转增10股，转增后本公司总股本由58,320万股增加至116,640万股。根据本公司2013年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1569号文核准，本公司于2014年6月5日向2家特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票23,000万股，每股面值1元，每股发行价人民币5.86元。非公开发行人民币普通股(A股)完成后，本公司注册资本增至人民币139,640万元。根据本公司2016年第四次临时股份大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]565号文批准，本公司于2017年10月19日向5家特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票36,832万股，每股面值1元，每股发行价人民币5.43元。非公开发行人民币普通股（A股）完成后，本公司注册资本增至人民币176,472万元。截至2019年12月31日止，本公司总股本为1,764,720,000股。2019年9月23日，本公司注册地址由广东省珠海市迁址至安徽省蚌埠市，公司名称由广东德豪润达电气股份有限公司变更为安徽德豪润达电气股份有限公司。本公司所属行业为日用电器制造业类。本公司经营范围包括开发、生产家用电器、电机、电子、轻工产品、电动器具、自动按摩设备、健身器械、烤炉、厨房用具、发光二极管、发射接收管、数码管、半导体LED照明、半导体LED装饰灯、太阳能LED照明、LED显示屏系列、现代办公用品、通讯设备及其零配件（不含移动通信设备及需主管部门审批方可生产的设备）；开发、生产上述产品相关的控制器及软件,设计制造与上述产品相关的模具；上述产品技术咨询服务；销售本公司生产的产品并进行售后服务；LED芯片的进出口贸易。公司注册地：安徽省蚌埠市高新区燕南路1308号。公司总部办公地：广东省珠海市香洲区唐家湾镇金凤路1号。法定代表人：王晟。本公司之控股公司为芜湖德豪投资有限公司（以下简称“德豪投资”），王冬雷先生为本公司最终控制人。本财务报表业经公司董事会于2020年4月28日批准报出
(二) 合并财务报表范围
截至2019年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 德豪润达国际（香港）有限公司 |
财务报表附注 第3页
| 子公司名称 |
| 珠海德豪润达电气有限公司 |
| 珠海市东部颖承精密压铸有限公司 |
| 北美电器（珠海）有限公司 |
| 深圳实用电器有限公司 |
| 广东德豪锐拓显示技术有限公司 |
| 广东健隆光电科技有限公司 |
| 深圳市锐拓显示技术有限公司 |
| 芜湖德豪润达光电科技有限公司 |
| 扬州德豪润达光电有限公司 |
| 大连德豪光电科技有限公司 |
| 大连德豪进出口贸易有限公司 |
| 德豪(大连)投资有限公司 |
| 蚌埠德豪光电科技有限公司 |
| 芜湖锐拓光电科技有限公司 |
| 芜湖三颐照明有限公司 |
| 芜湖锐拓电子有限公司 |
| 芜湖三颐光电材料有限公司 |
| ETI LED Solutions Inc. |
| Elec-Tech US Inc. |
| ETI Solid State Lighting (Thailand) Ltd. |
| 大连市德豪半导体光电工程研究中心有限责任公司 |
| 广东德豪润达照明系统工程有限公司 |
| 广州德豪润达光电科技有限公司 |
| 深圳德豪润达光电科技有限公司 |
| 惠州雷通光电器件有限公司 |
| 蚌埠三颐半导体有限公司 |
| 德豪润达香港有限公司 |
| 蚌埠崧欣电子科技有限公司 |
| 深圳市崧欣节能科技有限公司 |
| 珠海市雷哥网络科技有限公司 |
| 大连综德照明科技有限公司 |
| 德豪润达（香港）照明科技有限公司 |
| 珠海市德豪润达照明科技有限公司 |
财务报表附注 第4页
他主体中的权益”。
二、 财务报表的编制基础
(一) 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
(二) 持续经营
公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
三、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注附注“三、（二十三）收入”。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
(二) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并
财务报表附注 第5页
方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。
合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
财务报表附注 第6页
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
财务报表附注 第7页
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 合营安排分类及会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
财务报表附注 第8页
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(九) 外币业务和外币报表折算
外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
(十) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
金融工具的分类自2019年1月1日起适用的会计政策根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资
财务报表附注 第9页
产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。按照上述条件，本公司目前无指定的这类金融负债。2019年1月1日前适用的会计政策金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
金融工具的确认依据和计量方法自2019年1月1日起适用的会计政策
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款或应收票据，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
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收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。2019年1月1日前适用的会计政策
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
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取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的
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风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
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金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
金融资产减值的测试方法及会计处理方法自2019年1月1日起适用的会计政策本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。各类金融资产信用损失的确定方法如下：
（1） 应收票据
对于应收票据，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照整个存续期内的预期信用损失计量减值准备。
（2） 应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照整个存续期内的预期信用损失计量减值准备。根据本公司的历史经验，除了单项评估信用风险的应收账款外，基于客户群体信用风险特征，将其划分为不同组合：
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| 项目 | 确定组合的依据 |
| 应收小家电款组合 | 小家电业务客户的应收款项 |
| 应收LED应用款组合 | LED应用业务客户的应收款项 |
| 关联往来组合 | 合并范围内的关联方应收账款 |
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 低风险组合-应收出口退税、押金、保证金及备用金 | 回收概率明显高于普通债权，历史经验表明回收风险极低的应收款项 |
| 关联方组合 | 合并范围内关联方的其他应收款 |
| 应收其他款项 | 除低风险组合、关联方组合外其他应收款项 |
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（3）应收款项坏账准备：
①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：
期末应收款余额在人民币1000万元以上。单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
| 确定组合的依据 | |
| 除单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项和单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项外 | 信用风险特征（账龄） |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 除单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项和单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项外 | 账龄分析法 |
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 2 | 2 |
| 1－2年（含2年） | 5 | 5 |
| 2－3年（含3年） | 10 | 10 |
| 3－4年（含4年） | 30 | 30 |
| 4－5年（含5年） | 50 | 50 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
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(十一) 存货
存货的分类存货分类为：原材料、库存商品、在产品、委托加工物资、低值易耗品、修理用备件等。
发出存货的计价方法存货发出时按存货发出时按加权平均法计价。
不同类别存货可变现净值的确定依据期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法。
（2）包装物采用一次转销法。
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(十二) 持有待售
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
(十三) 长期股权投资
共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资
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成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
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公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因
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采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
(十四) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
(十五) 固定资产
固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 类 别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 10-30 | 5 | 3.17-9.50 |
| 机器设备 | 10 | 5 | 9.50 |
| 运输设备 | 5 | 5 | 19.00 |
| 模具 | 5 | 20.00 | |
| 其他设备 | 5 | 5 | 19.00 |
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融资租入固定资产的认定依据、计价方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十六) 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十七) 借款费用
借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
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（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(十八) 无形资产
无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支
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付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项 目 | 预计使用寿命 | 依 据 |
| 土地使用权 | 权属证书或出让协议注明的使用年限 | 权属证书或出让协议 |
| 软件 | 5-10年 | 根据预计的受益年限 |
| 专利技术及实用新型 | 10年 | 根据预计的受益年限 |
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划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
(十九) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关
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资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销
摊销年限长期待摊费用摊销年限按受益年限确定。
(二十一) 职工薪酬
短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹
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配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(二十二) 预计负债
预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基
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本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十三) 收入
销售商品收入确认的一般原则
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
具体原则销售商品收入确认的具体原则本公司的营业收入主要为销售商品收入，收入确认原则：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。本公司产品出口销售无论采取何种销售模式，其收入的确认方法均以销售合同或订单的约定为依据，对采用FOB 珠海等国内港口结算方式销售产品的，以产品装船后取得船运公司提单并办理报关出口手续后确认销售收入的实现；对采用FOB 香港结算方式销售产品的，以办理报关出口手续并在香港装船取得船运公司提单后确认销售收入的实现。本公司对销售退回、产品索赔的处理：根据国际贸易通行规则，采用FOB 结算方式即表明购货商对采购商品已在装船地进行验收，验收发运后相关风险已由其承接，故本公司未对上述事项单独作出拨备，而是于发生当期直接计入损益。提供劳务收入确认和计量原则提供劳务收入为本公司提供加工劳务服务向客户取得的收入，于有关服务已经完成并且收入的金额能够可靠地计量、相关收入的现金流很可能流入企业、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时予以确认。让渡资产使用权收入的确认和计量原则让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
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与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十四) 政府补助
类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助；对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
确认时点与资产相关的政府补助，在收到政府补助时确认为递延收益，并在所建造或购买的资产投入使用后，在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，在本公司能够满足政府补助所附条件并能够收到政府补助款项时，按照收到或应收的金额确认并认量；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则在本公司能够满足政府补助所附条件并能够收到政府补助款项时，按照收到或应收的金额确认时计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。
会计处理与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，
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确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十六) 租赁
经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
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资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十七) 终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
(二十八) 套期会计
套期保值的分类
（1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。
（2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一
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项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
（3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。
套期关系的指定及套期有效性的认定自2019年1月1日起适用的会计政策在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式的指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有效性的评估。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足，则终止运用套期关系。运用套期会计，应当符合下列套期有效性的要求：
（1）被套期项目与套期工具之间存在经济关系。
（2）被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。
（3）采用适当的套期比率，该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡，从而产生与套期会计目标不一致的会计结果。如果套期比率不再适当，但套期风险管理目标没有改变的，应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整，以使得套期比率重新满足有效性的要求。2019年1月1日前适用的会计政策在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及本公司对套期工具有效性评价方法。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时，本公司认定其为高度有效：
（1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；
（2）该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
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套期会计处理方法
（1）公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。
（2）现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
（3）境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失转出，计入当期损益。
(二十九) 重要会计政策和会计估计的变更
重要会计政策变更
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（1）执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日 发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 | |
| 合并 | 母公司 | |
| （1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。 | “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额80,381,558.38元，“应收账款”上年年末余额987,949,103.07元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额437,097,230.14元，“应付账款”上年年末余额978,642,468.54元。 | “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额1,388,173.52元，“应收账款”上年年末余额93,157,506.71元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额168,564,378.08元，“应付账款”上年年末余额43,652,870.59元。 |
| （2）在利润表中新增“信用减值损失”项目。不调整比较数据 | “信用减值损失” 本期金额-85,362,219.28元。 | “信用减值损失” 本期金额-37,173,619.91元。 |
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 | |
| 合并 | 母公司 | |
| 非交易性的可供出售权益工具投资指定为“以公允价值计量且其变动计入 | 可供出售金融资产：减少3,650,000.00元 | 可供出售金融资产：减少3,150,000.00元 |
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| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 | |
| 合并 | 母公司 | |
| 其他综合收益的金融资产”。 | 其他权益工具投资：增加3,650,000.00元 | 其他权益工具投资：增加3,150,000.00元 |
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以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：
合并
| 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||||
| 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 | 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 货币资金 | 摊余成本 | 1,164,436,869.99 | 货币资金 | 摊余成本 | 1,164,436,869.99 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 80,381,558.38 | 应收票据 | 摊余成本 | |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 80,381,558.38 | |||
| 应收账款 | 摊余成本 | 987,949,103.07 | 应收账款 | 摊余成本 | 969,743,027.24 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 其他应收款 | 摊余成本 | 91,422,745.08 | 其他应收款 | 摊余成本 | 84,464,679.47 |
| 可供出售金融资产 (含其他流动资产) | 以成本计量(权益工具) | 3,650,000.00 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | |
| 其他非流动金融资产 | |||||
| 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 3,650,000.00 | |||
| 长期应收款 | 摊余成本 | 38,463,498.85 | 长期应收款 | 摊余成本 | 38,463,498.85 |
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母公司
| 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||||
| 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 | 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 货币资金 | 摊余成本 | 199,960,371.75 | 货币资金 | 摊余成本 | 199,960,371.75 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 1,388,173.52 | 应收票据 | 摊余成本 | |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 1,388,173.52 | |||
| 应收账款 | 摊余成本 | 93,157,506.71 | 应收账款 | 摊余成本 | 87,326,318.70 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 其他应收款 | 摊余成本 | 2,946,872,131.00 | 其他应收款 | 摊余成本 | 2,948,440,473.57 |
| 可供出售金融资产 (含其他流动资产) | 以成本计量(权益工具) | 3,150,000.00 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | |
| 其他非流动金融资产 | |||||
| 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 3,150,000.00 | |||
| 长期应收款 | 摊余成本 | 38,463,498.85 | 长期应收款 | 摊余成本 | 38,463,498.85 |
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（3）执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）（财会〔2019〕8号），修订后的准则自2019年6月10日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。
（4）执行《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）
财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）（财会〔2019〕9号），修订后的准则自2019年6月17日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。
重要会计估计变更本报告期公司主要的会计估计未发生变更。
首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
合并资产负债表
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量（注1） | 合计 | |||
| 流动资产： | |||||
| 应收票据 | 80,381,558.38 | -80,381,558.38 | -80,381,558.38 | ||
| 应收账款 | 987,949,103.07 | 969,743,027.24 | -18,206,075.83 | -18,206,075.83 | |
| 应收款项融资 | 不适用 | 80,381,558.38 | 80,381,558.38 | 80,381,558.38 | |
| 其他应收款 | 91,422,745.08 | 84,464,679.47 | -6,958,065.61 | -6,958,065.61 | |
| 非流动资产： | |||||
| 债权投资 | 不适用 | ||||
| 可供出售金融资产（注2） | 3,650,000.00 | 不适用 | -3,650,000.00 | -3,650,000.00 | |
| 其他债权投资 | 不适用 | ||||
| 持有至到期投资 | 不适用 | ||||
| 其他权益工具投资 | 不适用 | 3,650,000.00 | 3,650,000.00 | 3,650,000.00 | |
| 递延所得税资产（注3） | 24,579,582.05 | 25,485,364.96 | 905,782.91 | 905,782.91 | |
| 非流动负债： | |||||
财务报表附注 第38页
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量（注1） | 合计 | |||
| 所有者权益： | |||||
| 其他综合收益 | -20,717,993.68 | -20,723,189.47 | -5,195.79 | -5,195.79 | |
| 未分配利润（注3） | -4,281,389,814.94 | -4,306,523,973.93 | -25,134,158.99 | -25,134,158.99 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,254,473,187.51 | 2,229,333,832.73 | -25,139,354.78 | -25,139,354.78 | |
| 少数股东权益 | 188,103,266.74 | 188,989,458.78 | 886,192.04 | 886,192.04 | |
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 流动资产： | |||||
| 应收票据 | 1,388,173.52 | -1,388,173.52 | -1,388,173.52 | ||
| 应收账款 | 93,157,506.71 | 87,326,318.70 | -5,831,188.01 | -5,831,188.01 | |
| 应收款项融资 | 不适用 | 1,388,173.52 | 1,388,173.52 | 1,388,173.52 | |
| 其他应收款 | 2,946,872,131.00 | 2,948,440,473.57 | 1,568,342.57 | 1,568,342.57 | |
| 非流动资产： | |||||
| 可供出售金融资产 | 3,150,000.00 | 不适用 | -3,150,000.00 | -3,150,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | 不适用 | 3,150,000.00 | 3,150,000.00 | 3,150,000.00 | |
| 所有者权益： | |||||
| 未分配利润 | -142,474,186.52 | -146,737,031.96 | -4,262,845.44 | -4,262,845.44 | |
财务报表附注 第39页
四、 税项
(一) 主要税种和税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 税率： 16%、13%、10%、9%、6% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7%、5% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 2% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25% |
| 企业所得税 | 香港注册企业：利得税 | 8.25%、16.5% |
财务报表附注 第40页
五、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 库存现金 | 1,166,022.37 | 1,715,084.76 |
| 银行存款 | 817,777,155.69 | 398,312,764.83 |
| 其他货币资金 | 86,044,342.30 | 764,409,020.40 |
| 合计 | 904,987,520.36 | 1,164,436,869.99 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 6,930,784.30 | 36,097,403.16 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 57,602,731.05 | 122,382,433.66 |
| 信用证保证金 | 25,121,208.25 | 64,414,039.80 |
| 保函保证金 | 30,795,000.00 | |
| 借款保证金 | 282,037,546.94 | |
| 冻结账户 | 34,013,157.54 | 2,834,559.21 |
| 银行划扣款 | 264,780,000.00 | |
| 合计 | 116,737,096.84 | 767,243,579.61 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票 | 35,345,396.33 | |
| 商业承兑汇票 | 45,036,162.05 | |
| 合计 | 80,381,558.38 |
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 490,903,146.14 | 777,084,634.26 |
| 1至2年 | 48,100,029.33 | 74,323,415.39 |
| 2至3年 | 65,330,732.16 | 122,764,158.23 |
| 3至4年 | 117,328,600.86 | 71,618,132.78 |
| 4至5年 | 56,578,038.41 | 53,736,037.12 |
| 5年以上 | 134,408,563.69 | 114,602,275.36 |
| 小计 | 912,649,110.59 | 1,214,128,653.14 |
| 减：坏账准备 | 285,411,469.15 | 226,179,550.07 |
| 合计 | 627,237,641.44 | 987,949,103.07 |
财务报表附注 第41页
应收账款按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 117,525,101.94 | 12.88 | 117,525,101.94 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 795,124,008.65 | 87.12 | 167,886,367.21 | 21.11 | 627,237,641.44 |
| 其中： | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 795,124,008.65 | 87.12 | 167,886,367.21 | 21.11 | 627,237,641.44 |
| 合计 | 912,649,110.59 | 100.00 | 285,411,469.15 | 627,237,641.44 | |
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 27,475,006.94 | 2.26 | 27,475,006.94 | 100.00 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 1,122,012,801.54 | 92.41 | 134,063,698.47 | 11.95 | 987,949,103.07 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 64,640,844.66 | 5.33 | 64,640,844.66 | 100.00 | |
| 合计 | 1,214,128,653.14 | 100.00 | 226,179,550.07 | 987,949,103.07 | |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 芜湖市住房与城乡建设委员会 | 22,838,640.04 | 22,838,640.04 | 100.00 | 预计无法收回 |
| Sears Holdings Global Sourcing LTD(SEARS ROEBUCK & CO.) | 17,369,910.41 | 17,369,910.41 | 100.00 | 该公司经营困难，预计无法收回 |
| 沈阳首润捷传媒有限公司 | 10,650,000.00 | 10,650,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| RT-045 TRANS-LUX FAIR-PLAY美国LUX | 8,964,067.70 | 8,964,067.70 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 青海原创电子实业有限责任公司 | 7,006,704.48 | 7,006,704.48 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 其余公司小计 | 50,695,779.31 | 50,695,779.31 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 117,525,101.94 | 117,525,101.94 | ||
财务报表附注 第42页
按组合计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 488,904,517.34 | 11,659,370.48 | 2.38 |
| 1至2年 | 36,226,303.97 | 7,052,381.86 | 19.47 |
| 2至3年 | 58,236,738.38 | 15,999,124.62 | 27.47 |
| 3至4年 | 105,965,688.66 | 41,511,843.07 | 39.17 |
| 4至5年 | 33,167,364.00 | 19,040,250.88 | 57.41 |
| 5年以上 | 72,623,396.30 | 72,623,396.30 | 100.00 |
| 合计 | 795,124,008.65 | 167,886,367.21 | |
| 类别 | 上年年末余额 | 年初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | ||||
| 应收账款坏账准备 | 226,179,550.07 | 244,385,625.90 | 73,544,062.77 | 32,518,219.52 | 285,411,469.15 | |
| 合计 | 226,179,550.07 | 244,385,625.90 | 73,544,062.77 | 32,518,219.52 | 285,411,469.15 | |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 32,518,219.52 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否因关联交易产生 |
| 香港实用电器金属制品厂有限公司 | 货款 | 18,225,647.46 | 已无法联系对方，确认无法收回 | 经财务部发起，董事长审批 | 否 |
| 西安老城根文化产业投资有限公司 | 货款 | 2,813,700.00 | 诉讼和解，核销无法收回的尾款 | 经财务部发起，事业部总经理审批 | 否 |
| 深圳市华璟光电子科技有限公司 | 货款 | 3,107,037.83 | 公司已注销 | 经财务部发起，事业部总经理审批 | 否 |
| 合计 | 24,146,385.29 |
财务报表附注 第43页
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 第一名 | 82,244,548.68 | 9.01 | 33,313,420.46 |
| 第二名 | 74,280,645.88 | 8.14 | 26,090,406.05 |
| 第三名 | 64,798,617.97 | 7.10 | 2,679,565.17 |
| 第四名 | 42,206,408.45 | 4.62 | 844,128.17 |
| 第五名 | 38,380,472.01 | 4.21 | 1,151,414.16 |
| 合计 | 301,910,692.99 | 33.08 | 64,078,934.01 |
| 项目 | 期末余额 |
| 应收票据 | 40,218,409.69 |
| 应收账款 | |
| 合计 | 40,218,409.69 |
| 项目 | 期末余额 |
| 银行承兑汇票 | |
| 商业承兑汇票 | 2,427,017.86 |
| 合计 | 2,427,017.86 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 74,689,449.70 | |
| 商业承兑汇票 | 12,559,589.93 | |
| 合计 | 74,689,449.70 | 12,559,589.93 |
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 13,888,960.40 | 100.00 | 37,708,407.45 | 100.00 |
| 合计 | 13,888,960.40 | 100.00 | 37,708,407.45 | 100.00 |
财务报表附注 第44页
按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 2,710,522.34 | 19.52 |
| 第二名 | 2,428,275.88 | 17.48 |
| 第三名 | 1,482,550.81 | 10.67 |
| 第四名 | 830,000.00 | 5.98 |
| 第五名 | 730,730.78 | 5.26 |
| 合计 | 8,182,079.81 | 58.91 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收利息 | 248,766.32 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款项 | 62,200,798.62 | 91,173,978.76 |
| 合计 | 62,200,798.62 | 91,422,745.08 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 定期存款 | 248,766.32 | |
| 减：坏账准备 | ||
| 合计 | 248,766.32 |
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 35,100,207.06 | 37,322,727.55 |
| 1至2年 | 20,730,175.71 | 114,090,683.08 |
| 2至3年 | 109,006,541.44 | 27,314,299.55 |
| 3至4年 | 8,788,554.06 | 4,392,184.01 |
| 4至5年 | 4,167,494.42 | 53,573,764.09 |
| 5年以上 | 83,627,681.97 | 36,269,757.96 |
| 小计 | 261,420,654.66 | 272,963,416.24 |
| 减：坏账准备 | 199,219,856.04 | 181,789,437.48 |
| 合计 | 62,200,798.62 | 91,173,978.76 |
财务报表附注 第45页
（2）按分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 135,019,581.32 | 51.65 | 135,019,581.32 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 126,401,073.34 | 48.35 | 64,200,274.72 | 50.79 | 62,200,798.62 |
| 其中： | |||||
| 低风险组合-应收出口退税、押金、保证金及备用金 | 35,045,074.70 | 13.41 | 35,045,074.70 | ||
| 应收其他款项 | 91,355,998.64 | 34.94 | 64,200,274.72 | 70.27 | 27,155,723.92 |
| 合计 | 261,420,654.66 | 100.00 | 199,219,856.04 | 62,200,798.62 | |
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款项 | 135,345,109.17 | 49.58 | 129,805,680.99 | 95.91 | 5,539,428.18 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项 | 130,336,603.78 | 47.75 | 49,963,663.64 | 38.33 | 80,372,940.14 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款项 | 7,281,703.29 | 2.67 | 2,020,092.85 | 27.74 | 5,261,610.44 |
| 合计 | 272,963,416.24 | 100.00 | 181,789,437.48 | 91,173,978.76 | |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 蚌埠高新技术产业开发区财政局 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 100.00 | 蚌埠高新技术产业开发区财政局补助，不再拨付 |
| 京港实业发展有限公司 | 29,943,988.28 | 29,943,988.28 | 100.00 | 公司取消订单，预计产生的预付定金损失 |
| 其他公司 | 5,075,593.04 | 5,075,593.04 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 135,019,581.32 | 135,019,581.32 | ||
财务报表附注 第46页
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 低风险组合-应收出口退税、押金、保证金及备用金 | 35,045,074.70 | ||
| 应收其他款项 | 91,355,998.64 | 64,200,274.72 | 70.27 |
| 合计 | 126,401,073.34 | 64,200,274.72 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 年初余额 | 56,921,729.25 | 131,825,773.84 | 188,747,503.09 | |
| 年初余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | 3,680,703.14 | 3,680,703.14 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 11,322,172.08 | 3,819,010.43 | 15,141,182.51 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 362,923.47 | 625,202.95 | 988,126.42 | |
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 64,200,274.72 | 135,019,581.32 | 199,219,856.04 |
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 年初余额 | 35,647,212.30 | 94,689,391.48 | 142,626,812.46 | 272,963,416.24 |
| 年初余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | 3,680,703.14 | 3,680,703.14 | ||
| --转回第二阶段 |
财务报表附注 第47页
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期新增 | -15,613.17 | 3,680,703.14 | 3,665,089.97 | |
| 本期直接减记 | 362,923.47 | 625,202.95 | 988,126.42 | |
| 本期终止确认 | 602,137.60 | 10,662,731.33 | 11,264,868.93 | |
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 35,045,074.70 | 91,355,998.64 | 135,019,581.32 | 261,420,654.66 |
| 类别 | 上年年末余额 | 年初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | ||||
| 其他应收款 | 181,789,437.48 | 188,747,503.09 | 11,460,479.37 | 988,126.42 | 199,219,856.04 | |
| 合计 | 181,789,437.48 | 188,747,503.09 | 11,460,479.37 | 988,126.42 | 199,219,856.04 | |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款项 | 988,126.42 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 保证金、押金 | 20,510,853.35 | 13,070,672.38 |
| 材料款、劳务款 | 26,502,507.09 | 22,156,170.93 |
| 代垫款/代扣代缴款 | 4,360,777.41 | 4,720,361.51 |
| 非流动资产款 | 72,809,412.26 | 91,588,364.66 |
| 股权转让款 | 8,250,000.00 | |
| 内部员工备用金 | 7,579,550.77 | 8,954,057.75 |
| 应收出口退税 | 8,522,589.30 | 20,972,182.26 |
| 应收代收款 | 1,185,082.52 | 374,521.27 |
| 应收政府补助 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 其他 | 11,699,881.96 | 11,127,085.48 |
| 合计 | 261,420,654.66 | 272,963,416.24 |
财务报表附注 第48页
（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 蚌埠高新技术产业开发区财政局 | 产业扶持资金 | 100,000,000.00 | 2-3年 | 38.25 | 100,000,000.00 |
| 第二名 | 非流动资产款 | 29,943,988.28 | 5年以上 | 11.45 | 29,943,988.28 |
| 第三名 | 应收出口退税 | 8,522,589.30 | 1年以内 | 3.26 | |
| 第四名 | 股权转让款 | 8,250,000.00 | 1年以内 | 3.16 | 1,072,500.00 |
| 第五名 | 其他 | 6,885,000.00 | 5年以上 | 2.63 | 6,000,000.00 |
| 合计 | 153,601,577.58 | 58.75 | 137,016,488.28 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 蚌埠高新技术产业开发区财政局 | 产业扶持资金 | 100,000,000.00 | 2-3年 | 无法收回，全额计提坏账准备 |
| 合计 | 100,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 193,781,429.42 | 38,106,049.87 | 155,675,379.55 | 219,310,938.22 | 6,605,461.16 | 212,705,477.06 |
| 低值易耗品 | 2,778,722.27 | 2,778,722.27 | 3,387,510.31 | 3,387,510.31 | ||
| 在产品 | 26,889,775.46 | 26,889,775.46 | 53,577,839.89 | 3,052,545.74 | 50,525,294.15 | |
| 库存商品 | 268,429,480.83 | 91,618,267.63 | 176,811,213.20 | 576,693,300.62 | 123,962,224.83 | 452,731,075.79 |
| 合计 | 491,879,407.98 | 129,724,317.50 | 362,155,090.48 | 852,969,589.04 | 133,620,231.73 | 719,349,357.31 |
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 6,605,461.16 | 33,922,542.56 | 2,421,953.85 | 38,106,049.87 | ||
| 在产品 | 3,052,545.74 | 3,052,545.74 | ||||
财务报表附注 第49页
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 123,962,224.83 | 69,369,134.93 | 101,713,092.13 | 91,618,267.63 | ||
| 合计 | 133,620,231.73 | 103,291,677.49 | 107,187,591.72 | 129,724,317.50 | ||
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 增值税留抵进项税 | 153,616,780.92 | 205,700,356.37 |
| 企业所得税多交数重分类 | 1,230,167.54 | 2,089,028.33 |
| 预缴关税及其他 | 88.42 | 251,971.72 |
| 合计 | 154,847,036.88 | 208,041,356.42 |
| 项目 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售债务工具 | |||
| 可供出售权益工具 | 3,650,000.00 | 3,650,000.00 | |
| 其中：按公允价值计量 | |||
| 按成本计量 | 3,650,000.00 | 3,650,000.00 | |
| 合计 | 3,650,000.00 | 3,650,000.00 | |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | |||||||
| 其中：未实现融资收益 | |||||||
| 分期收款销售商品 | 29,461,446.84 | 29,461,446.84 | 38,463,498.85 | 38,463,498.85 | |||
| 分期收款提供劳务 | |||||||
| 合计 | 29,461,446.84 | 29,461,446.84 | 38,463,498.85 | 38,463,498.85 | |||
财务报表附注 第50页
(十一) 长期股权投资
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 1．合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 2．联营企业 | |||||||||||
| 珠海华润通讯技术有限公司 | |||||||||||
| 珠海泰格汽车配件有限公司 | |||||||||||
| 珠海市蓝金环保科技有限公司 | 3,066,628.31 | -58,919.35 | 3,007,708.96 | ||||||||
| 豪捷新辉视觉科技(深圳)有限公司 | 186,377.96 | 99,634.90 | -86,743.06 | ||||||||
| 北京维美盛景广告有限公司 | 359,471,269.51 | ||||||||||
| TRI-HOLDING ENERGY INC. | 18,641,677.81 | 416,576.19 | 19,058,254.00 | ||||||||
| 雷士国际控股有限公司 | 1,493,992,584.60 | 766,723,210.95 | -18,375,339.60 | -740,656,612.89 | -582,791,416.72 | 33,107,573.66 | 952,000,000.00 | 582,791,416.72 | |||
| 小计 | 1,515,887,268.68 | 99,634.90 | 766,577,548.54 | -18,375,339.60 | -740,656,612.89 | -582,791,416.72 | 33,524,149.85 | 974,065,962.96 | 942,262,686.23 | ||
| 合计 | 1,515,887,268.68 | 99,634.90 | 766,577,548.54 | -18,375,339.60 | -740,656,612.89 | -582,791,416.72 | 33,524,149.85 | 974,065,962.96 | 942,262,686.23 | ||
财务报表附注 第51页
(十二) 其他权益工具投资
其他权益工具投资情况
| 项目 | 期末余额 |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资 | 3,650,000.00 |
| 合计 | 3,650,000.00 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||
| （1）上年年末余额 | 23,631,267.99 | 23,631,267.99 |
| （2）本期增加金额 | 4,282,038.25 | 4,282,038.25 |
| —外购 | ||
| —固定资产转入 | 4,282,038.25 | 4,282,038.25 |
| —企业合并增加 | ||
| （3）本期减少金额 | 3,940,666.82 | 3,940,666.82 |
| —转回固定资产 | 3,940,666.82 | 3,940,666.82 |
| （4）期末余额 | 23,972,639.42 | 23,972,639.42 |
| 2．累计折旧和累计摊销 | ||
| （1）上年年末余额 | 5,844,024.08 | 5,844,024.08 |
| （2）本期增加金额 | 2,069,420.64 | 2,069,420.64 |
| —计提或摊销 | 888,925.88 | 888,925.88 |
| —固定资产转入 | 1,180,494.76 | 1,180,494.76 |
| （3）本期减少金额 | 910,519.70 | 910,519.70 |
| —转回固定资产 | 910,519.70 | 910,519.70 |
| （4）期末余额 | 7,002,925.02 | 7,002,925.02 |
| 3．减值准备 | ||
| （1）上年年末余额 | ||
| （2）本期增加金额 | ||
| —计提 | ||
| （3）本期减少金额 | ||
| —处置 | ||
| （4）期末余额 | ||
| 4．账面价值 | ||
| （1）期末账面价值 | 16,969,714.40 | 16,969,714.40 |
| （2）上年年末账面价值 | 17,787,243.91 | 17,787,243.91 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 固定资产 | 1,422,238,649.95 | 1,878,665,197.91 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,422,238,649.95 | 1,878,665,197.91 |
财务报表附注 第52页
固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 模具 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||||||
| （1）上年年末余额 | 1,991,408,859.80 | 393,602,372.55 | 3,571,347,545.84 | 22,836,586.96 | 212,676,123.89 | 6,191,871,489.04 |
| （2）本期增加金额 | 39,412,003.60 | 27,655,709.94 | 24,710,928.51 | 2,730,241.62 | 94,508,883.67 | |
| —购置 | 6,521,922.25 | 13,780,377.96 | 10,607,846.94 | 2,684,019.41 | 33,594,166.56 | |
| —在建工程转入 | 28,949,414.53 | 13,875,331.98 | 10,735,628.14 | 46,222.21 | 53,606,596.86 | |
| —企业合并增加 | ||||||
| —投资性房地产转回 | 3,940,666.82 | 3,940,666.82 | ||||
| —融资性售后回租（转回） | 3,367,453.43 | 3,367,453.43 | ||||
| （3）本期减少金额 | 328,514,106.30 | 7,108,808.87 | 62,858,607.57 | 5,496,937.18 | 8,458,170.52 | 412,436,630.44 |
| —处置或报废 | 80,862,237.55 | 5,364,223.58 | 47,668,739.43 | 4,737,146.61 | 4,500,505.97 | 143,132,853.14 |
| —合并范围减少 | 243,369,830.50 | 1,744,585.29 | 15,189,868.14 | 759,790.57 | 3,957,664.55 | 265,021,739.05 |
| —转入投资性房地产 | 4,282,038.25 | 4,282,038.25 | ||||
| （4）期末余额 | 1,702,306,757.10 | 414,149,273.62 | 3,533,199,866.78 | 17,339,649.78 | 206,948,194.99 | 5,873,943,742.27 |
| 2．累计折旧 | ||||||
| （1）上年年末余额 | 425,714,109.17 | 287,459,249.81 | 1,194,993,120.42 | 22,836,586.96 | 161,078,985.25 | 2,092,082,051.61 |
| （2）本期增加金额 | 60,817,829.29 | 42,001,537.40 | 83,298,663.46 | 12,026,143.81 | 198,144,173.96 | |
| —计提 | 59,907,309.59 | 42,001,537.40 | 83,298,663.46 | 12,026,143.81 | 197,233,654.26 | |
| —投资性房地产转回 | 910,519.70 | 910,519.70 |
财务报表附注 第53页
| 项目 | 房屋及建筑物 | 模具 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| （3）本期减少金额 | 79,698,776.61 | 4,947,279.65 | 23,990,174.66 | 5,496,937.18 | 6,469,979.16 | 120,603,147.26 |
| —处置或报废 | 60,058,265.32 | 4,055,188.36 | 19,277,879.31 | 4,737,146.61 | 3,451,609.13 | 91,580,088.73 |
| —合并范围减少 | 18,460,016.53 | 892,091.29 | 4,712,295.35 | 759,790.57 | 3,018,370.03 | 27,842,563.77 |
| —转入投资性房地产 | 1,180,494.76 | 1,180,494.76 | ||||
| （4）期末余额 | 406,833,161.85 | 324,513,507.56 | 1,254,301,609.22 | 17,339,649.78 | 166,635,149.90 | 2,169,623,078.31 |
| 3．减值准备 | ||||||
| （1）上年年末余额 | 468,747,788.80 | 1,741,799,611.88 | 10,576,838.84 | 2,221,124,239.52 | ||
| （2）本期增加金额 | 25,533,332.42 | 48,733,415.81 | 189,069.48 | 74,455,817.71 | ||
| —计提 | 18,263,081.89 | 47,571,513.74 | 189,069.48 | 66,023,665.11 | ||
| —在建工程转入 | 7,270,250.53 | 1,161,902.07 | 8,432,152.60 | |||
| （3）本期减少金额 | 13,466,158.34 | 31,884.88 | 13,498,043.22 | |||
| —处置或报废 | 13,466,158.34 | 31,884.88 | 13,498,043.22 | |||
| （4）期末余额 | 494,281,121.22 | 1,777,066,869.35 | 10,734,023.44 | 2,282,082,014.01 | ||
| 4．账面价值 | ||||||
| （1）期末账面价值 | 801,192,474.03 | 89,635,766.06 | 501,831,388.21 | 29,579,021.65 | 1,422,238,649.95 | |
| （2）上年年末账面价值 | 1,096,946,961.83 | 106,143,122.74 | 634,554,813.54 | 41,020,299.80 | 1,878,665,197.91 |
财务报表附注 第54页
暂时闲置的固定资产
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 1,330,054,139.16 | 294,072,960.52 | 494,281,121.22 | 541,700,057.42 | |
| 机器设备 | 3,067,701,899.95 | 970,163,447.39 | 1,662,251,079.82 | 435,287,372.74 | |
| 其它设备 | 49,470,025.49 | 37,888,067.01 | 10,233,729.78 | 1,348,228.70 | |
| 合计 | 4,447,226,064.60 | 1,302,124,474.92 | 2,166,765,930.82 | 978,335,658.86 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 387,265,023.63 | 尚未办理完毕 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 在建工程 | 192,405,133.41 | 220,442,773.88 |
| 合计 | 192,405,133.41 | 220,442,773.88 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 芜湖、扬州、大连、蚌埠LED项目工程 | 240,013,587.53 | 52,439,762.58 | 187,573,824.95 | 247,465,163.57 | 38,003,462.16 | 209,461,701.41 |
| 其他工程 | 5,456,184.85 | 624,876.39 | 4,831,308.46 | 11,458,540.84 | 477,468.37 | 10,981,072.47 |
| 合计 | 245,469,772.38 | 53,064,638.97 | 192,405,133.41 | 258,923,704.41 | 38,480,930.53 | 220,442,773.88 |
财务报表附注 第55页
重要的在建工程项目本期变动情况
| 项目名称 | 预算数 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 扬州德豪润达-LED产业基地项目 | 652,146,000.00 | 31,487,081.32 | 31,487,081.32 | 70.00 | 大部分厂房及设备已验收转固 | 2,583,340.00 | 自筹 | |||||
| 大连光电产业基地LED芯片产业化基地项目 | 1,500,000,000.00 | 107,566,663.34 | 20,542,444.43 | 33,127,768.15 | 94,981,339.62 | 113.37 | 大部分厂房及设备已验收转固 | 65,167,559.00 | 自筹 | |||
| 芜湖德豪润达-LED产业基地项目 | 3,462,060,000.00 | 34,993,669.35 | 6,362,975.69 | 41,356,645.04 | 94.18 | 大部分厂房及设备已验收转固 | 83,374,249.00 | 募集/自筹 | ||||
| 蚌埠三颐半导体-LED设备安装 | 1,422,782,714.00 | 73,417,749.56 | 2,415,826.16 | 3,634,578.23 | 72,198,997.49 | 67.17 | 大部分厂房及设备已验收转固 | 募集/自筹 | ||||
| 合计 | 247,465,163.57 | 29,321,246.28 | 36,762,346.38 | 240,024,063.47 | 151,125,148.00 |
财务报表附注 第56页
本期计提在建工程减值准备情况
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 芜湖、扬州、大连、蚌埠LED项目工程 | 23,110,531.64 | 部分在建工程已无法带来经济利益流入 |
| 合计 | 23,110,531.64 |
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 专利技术及实用新型 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||||
| （1）上年年末余额 | 433,935,172.55 | 22,587,320.62 | 1,133,025,210.00 | 1,589,547,703.17 |
| （2）本期增加金额 | 224,177.34 | 34,145,515.33 | 34,369,692.67 | |
| —购置 | 224,177.34 | 43,396.23 | 267,573.57 | |
| —内部研发 | 34,102,119.10 | 34,102,119.10 | ||
| （3）本期减少金额 | 12,555,655.86 | 56,310.68 | 8,954,805.93 | 21,566,772.47 |
| —处置 | 7,994,132.00 | 7,994,132.00 | ||
| —合并范围减少 | 4,561,523.86 | 56,310.68 | 8,954,805.93 | 13,572,640.47 |
| （4）期末余额 | 421,379,516.69 | 22,755,187.28 | 1,158,215,919.40 | 1,602,350,623.37 |
| 2．累计摊销 | ||||
| （1）上年年末余额 | 62,168,628.77 | 16,909,267.16 | 432,121,057.03 | 511,198,952.96 |
| （2）本期增加金额 | 8,750,164.73 | 1,187,230.50 | 45,270,412.99 | 55,207,808.22 |
| —计提 | 8,750,164.73 | 1,187,230.50 | 45,270,412.99 | 55,207,808.22 |
| （3）本期减少金额 | 4,567,185.53 | 2,391.69 | 1,287,392.86 | 5,856,970.08 |
| —处置 | 3,171,005.01 | 3,171,005.01 | ||
| —合并范围减少 | 1,396,180.52 | 2,391.69 | 1,287,392.86 | 2,685,965.07 |
| （4）期末余额 | 66,351,607.97 | 18,094,105.97 | 476,104,077.16 | 560,549,791.10 |
| 3．减值准备 | ||||
| （1）上年年末余额 | 2,274,124.00 | 569,134,430.89 | 571,408,554.89 | |
| （2）本期增加金额 | ||||
| （3）本期减少金额 | ||||
| （4）期末余额 | 2,274,124.00 | 569,134,430.89 | 571,408,554.89 | |
| 4．账面价值 | ||||
| （1）期末账面价值 | 355,027,908.72 | 2,386,957.31 | 112,977,411.35 | 470,392,277.38 |
| （2）上年年末账面价值 | 371,766,543.78 | 3,403,929.46 | 131,769,722.08 | 506,940,195.32 |
财务报表附注 第57页
(十七) 开发支出
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | 资本化开始时点 | 资本化具体依据 | 期末研发进度 | |||
| 内部开发支出 | 合并增减 | 确认为无形资产 | 计入当期损益 | 合并减少 | ||||||
| LED项目研究开发支出 | 535,864.20 | 58,197,652.59 | - | 2,835,069.02 | 54,724,167.93 | 1,174,279.84 | ||||
| 小家电项目研究开发支出 | 45,233,187.10 | 50,018,140.42 | - | 31,267,050.08 | 18,732,451.69 | - | 45,251,825.75 | |||
| 合计 | 45,769,051.30 | 108,215,793.01 | 34,102,119.10 | 73,456,619.62 | 1,174,279.84 | 45,251,825.75 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 汇率折算影响 | 处置 | 汇率折算影响 | |||
| 账面原值 | ||||||
| 威斯达电器（中山）制造有限公司 | 6,577,945.42 | 6,577,945.42 | ||||
| 深圳实用电器有限公司 | 16,846,391.44 | 16,846,391.44 | ||||
| 北美电器(珠海)有限公司 | 3,243,267.99 | 3,243,267.99 | ||||
| 珠海德豪润达电气有限公司 | 1,110,342.79 | 1,110,342.79 | ||||
| 蚌埠崧欣电子科技有限公司 | 6,471,327.38 | 6,471,327.38 | ||||
| 珠海盈瑞节能科技有限公司 | 9,452,086.45 | 9,452,086.45 | ||||
| 小计 | 43,701,361.47 | 16,030,031.87 | 27,671,329.60 | |||
| 减值准备 | ||||||
| 深圳实用电器有限公司 | 16,846,391.44 | 16,846,391.44 | ||||
| 珠海德豪润达电气有限公司 | 1,110,342.79 | 1,110,342.79 | ||||
| 小计 | 17,956,734.23 | 17,956,734.23 | ||||
| 账面价值 | 25,744,627.24 | 16,030,031.87 | 9,714,595.37 | |||
财务报表附注 第58页
(十九) 长期待摊费用
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 期末余额 |
| 装修及改建支出 | 15,590,738.55 | 698,899.85 | 11,573,959.16 | 4,715,679.24 |
| 其他 | 3,126,282.39 | 6,632,868.98 | 3,546,964.07 | 6,212,187.30 |
| 合计 | 18,717,020.94 | 7,331,768.83 | 15,120,923.23 | 10,927,866.54 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 19,960,844.64 | 4,990,211.16 | 10,763,611.07 | 2,690,902.77 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 48,720,711.03 | 12,180,177.76 | 26,197,891.61 | 6,549,472.90 |
| 预计负债 | 8,369,400.00 | 2,092,350.00 | ||
| 递延收益 | 57,813,398.63 | 14,453,349.66 | 55,827,158.59 | 13,956,789.65 |
| 按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 | 26,940,848.06 | 4,445,239.93 | 8,378,283.21 | 1,382,416.73 |
| 合计 | 161,805,202.36 | 38,161,328.51 | 101,166,944.48 | 24,579,582.05 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 企业合并形成的所得税负债 | 35,004,649.47 | 8,751,162.37 | ||
| 合计 | 35,004,649.47 | 8,751,162.37 | ||
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程、设备款 | 20,313,365.74 | 20,313,365.74 | 24,342,715.50 | 24,342,715.50 | ||
| 融资租赁保证金 | 61,000,000.00 | 61,000,000.00 | ||||
| 其他 | 11,996.00 | 11,996.00 | ||||
| 合计 | 20,313,365.74 | 20,313,365.74 | 85,354,711.50 | 85,354,711.50 | ||
财务报表附注 第59页
(二十二) 短期借款
短期借款分类
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 质押借款 | 2,427,017.86 | 1,072,443,858.01 |
| 抵押借款 | 347,964,600.00 | |
| 保证借款 | 442,846,640.00 | |
| 合计 | 2,427,017.86 | 1,863,255,098.01 |
| 种类 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票 | 57,602,683.17 | 66,764,149.40 |
| 商业承兑汇票 | 274,090,645.56 | 370,333,080.74 |
| 合计 | 331,693,328.73 | 437,097,230.14 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 489,960,566.72 | 909,931,873.51 |
| 1-2年 | 85,341,393.48 | 12,567,139.73 |
| 2-3年 | 4,149,797.24 | 17,271,456.74 |
| 3年以上 | 49,711,548.03 | 38,871,998.56 |
| 合计 | 629,163,305.47 | 978,642,468.54 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 南昌德蓝科技有限公司 | 19,187,875.53 | 按合同分期付款 |
| 东莞市中图半导体科技有限公司 | 16,598,060.79 | 双方存在争议待解 |
| 元鸿（山东）光电材料有限公司 | 10,486,682.20 | 双方存在争议待解 |
| 合计 | 46,272,618.52 |
财务报表附注 第60页
(二十五) 预收款项
预收款项列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 47,915,381.71 | 61,973,434.17 |
| 1-2年 | 5,153,635.14 | 2,338,083.50 |
| 2-3年 | 1,802,255.69 | 583,341.15 |
| 3年以上 | 3,083,893.81 | 2,930,504.50 |
| 合计 | 57,955,166.35 | 67,825,363.32 |
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 47,867,443.71 | 597,864,347.06 | 608,131,901.00 | 37,599,889.77 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 645,447.48 | 30,173,781.92 | 30,766,636.00 | 52,593.40 |
| 辞退福利 | 127,215.32 | 15,102,159.80 | 14,994,284.59 | 235,090.53 |
| 一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 48,640,106.51 | 643,140,288.78 | 653,892,821.59 | 37,887,573.70 |
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 46,538,904.19 | 550,964,818.22 | 561,010,076.56 | 36,493,645.85 |
| （2）职工福利费 | 382,432.57 | 28,137,103.45 | 27,522,065.15 | 997,470.87 |
| （3）社会保险费 | 354,022.73 | 11,900,510.55 | 12,226,922.14 | 27,611.14 |
| 其中：医疗保险费 | 255,235.45 | 9,040,183.33 | 9,293,458.32 | 1,960.46 |
| 工伤保险费 | 38,832.75 | 1,508,874.74 | 1,544,028.77 | 3,678.72 |
| 生育保险费 | 59,954.53 | 1,351,452.48 | 1,389,435.05 | 21,971.96 |
| （4）住房公积金 | 566,694.54 | 5,583,311.32 | 6,092,103.82 | 57,902.04 |
| （5）工会经费和职工教育经费 | 25,389.68 | 1,278,603.52 | 1,280,733.33 | 23,259.87 |
| （6）短期带薪缺勤 | ||||
| （7）短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 47,867,443.71 | 597,864,347.06 | 608,131,901.00 | 37,599,889.77 |
财务报表附注 第61页
设定提存计划列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 627,326.44 | 29,238,483.05 | 29,815,475.35 | 50,334.14 |
| 失业保险费 | 18,121.04 | 935,298.87 | 951,160.65 | 2,259.26 |
| 企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 645,447.48 | 30,173,781.92 | 30,766,636.00 | 52,593.40 |
| 税费项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 增值税 | 21,344,787.92 | 6,238,421.71 |
| 企业所得税 | 95,201,864.00 | 93,879,005.17 |
| 个人所得税 | 634,368.21 | 676,736.32 |
| 城市维护建设税 | 1,464,865.54 | 234,676.18 |
| 房产税 | 2,662,660.60 | 2,046,642.36 |
| 教育费附加 | 1,046,332.54 | 203,474.93 |
| 土地使用税 | 1,113,971.08 | 1,051,024.29 |
| 印花税 | 954,659.11 | 1,410,552.14 |
| 其他 | 66,243.27 | 588,488.64 |
| 合计 | 124,489,752.27 | 106,329,021.74 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应付利息 | 1,486,458.32 | |
| 应付股利 | 9,260,010.27 | 9,260,010.27 |
| 其他应付款项 | 806,240,994.68 | 626,880,908.70 |
| 合计 | 815,501,004.95 | 637,627,377.29 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 59,643.54 | |
| 短期借款应付利息 | 1,426,814.78 | |
| 合计 | 1,486,458.32 |
财务报表附注 第62页
应付股利
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 石耀忠 | 860,010.27 | 860,010.27 |
| 芜湖市龙窝湖建设开发有限公司 | 3,200,000.00 | 3,200,000.00 |
| 芜湖经开区光电产业投资发展有限公司 | 5,200,000.00 | 5,200,000.00 |
| 合计 | 9,260,010.27 | 9,260,010.27 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 保证金、押金 | 13,331,755.44 | 15,847,284.21 |
| 材料款 | 10,858,046.04 | 26,338,850.36 |
| 代扣代缴款、代收代付款 | 1,498,195.19 | 6,448,071.77 |
| 威斯达小家电业务包对外债务 | 191,380,989.05 | |
| 非流动资产款 | 112,629,999.79 | 173,375,262.01 |
| 股权转让款 | 10,539,431.30 | 10,309,059.93 |
| 赔款 | 25,022,414.67 | 22,107,320.51 |
| 水电费 | 3,463,515.62 | 6,937,473.09 |
| 往来款 | 347,397,489.52 | 298,600,000.00 |
| 未付营业推广费、促销费用 | 14,146,725.63 | 11,585,023.50 |
| 未付佣金 | 2,024,280.05 | 2,962,999.24 |
| 其他 | 73,948,152.38 | 52,369,564.08 |
| 合计 | 806,240,994.68 | 626,880,908.70 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 大连综科光电设备有限公司 | 288,000,000.00 | 往来款 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 20,016,194.44 | 104,758,000.00 |
| 一年内到期的应付债券 | ||
| 一年内到期的长期应付款 | 223,958,928.45 | |
| 合计 | 20,016,194.44 | 328,716,928.45 |
财务报表附注 第63页
(三十) 长期借款
长期借款分类：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 抵押借款 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 20,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 长期应付款 | 32,044,818.66 | |
| 合计 | 32,044,818.66 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应付融资租赁款 | 32,044,818.66 | |
| 合计 | 32,044,818.66 |
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 452,971,200.00 | 44,862,384.08 | 497,833,584.08 | 美国Lumileds案赔偿款、诉讼费及利息 | |
| 其他 | 8,369,400.00 | 8,369,400.00 | 预估威斯达搬迁费 | ||
| 合计 | 452,971,200.00 | 53,231,784.08 | 506,202,984.08 |
财务报表附注 第64页
(三十三) 递延收益
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 254,570,768.71 | 7,488,631.18 | 59,893,478.63 | 202,165,921.26 | 政府补助 |
| 售后回租递延收益 | -7,757,428.71 | -7,757,428.71 | |||
| 合计 | 246,813,340.00 | 7,488,631.18 | 52,136,049.92 | 202,165,921.26 |
| 负债项目 | 上年年末余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益金额 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| "LED芯片生产项目"重大产业化项目资助资金(大金财企发字【2010】253号) | 29,754,804.48 | 4,595,106.36 | 25,159,698.12 | 与资产相关 | |
| 固定资产投资补贴（蚌埠蚌高财（2011）69号） | 55,827,158.59 | 3,789,999.96 | 52,037,158.63 | 与资产相关 | |
| LED芯片产业化项目建设专项款（大金财基发字【2011】1210号） | 13,023,585.79 | 2,154,185.04 | 10,869,400.75 | 与资产相关 | |
| MOCVD及LED设备研究开发补贴资金 | 137,931,304.09 | 45,960,000.00 | 91,971,304.09 | 与资产相关 | |
| LED芯片产业化项目资金 | 1,665,945.04 | 268,331.18 | 1,934,276.22 | 与资产相关 | |
| 2012年沿海经济带重点园区产业项目补贴资金 | 2,405,800.00 | 506,400.00 | 1,899,400.00 | 与资产相关 | |
| 科技专项计划补贴款 | 64,166.83 | 64,166.83 | 与资产相关 | ||
| 工信部招标补贴款 | 7,600,000.00 | 7,600,000.00 | 与资产相关 | ||
| 外经贸球泡灯补贴款 | 5,865,384.85 | 1,153,846.20 | 4,711,538.65 | 与资产相关 | |
| 重大专项：智能WIFI面包机 | 268,333.21 | 140,000.04 | 128,333.17 | 与资产相关 | |
| 智能可烹饪面包机 | 164,285.83 | 85,714.20 | 78,571.63 | 与资产相关 | |
| 广东省工业企业技术改造事后奖补 | 7,220,300.00 | 1,444,060.00 | 5,776,240.00 | 与资产相关 | |
| 合计 | 254,570,768.71 | 7,488,631.18 | 59,893,478.63 | 202,165,921.26 |
财务报表附注 第65页
(三十四) 股本
| 项目 | 上年年末余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总额 | 1,764,720,000.00 | 1,764,720,000.00 | |||||
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 4,912,125,929.45 | 4,912,125,929.45 | ||
| 其他资本公积 | -207,407,175.81 | -207,407,175.81 | ||
| 合计 | 4,704,718,753.64 | 4,704,718,753.64 |
财务报表附注 第66页
(三十六) 其他综合收益
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 本期金额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | ||||
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | 2,441,759.08 | 411,492.48 | 2,030,266.60 | 2,030,266.60 | |||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | 2,441,759.08 | 411,492.48 | 2,030,266.60 | 2,030,266.60 | |||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | |||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | |||||||||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | -20,717,993.68 | -20,723,189.47 | -9,022,947.51 | -3,474,315.68 | -5,548,631.83 | -26,271,821.30 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -7,078,966.11 | -7,078,966.11 | -20,616,274.18 | -3,474,315.68 | -17,141,958.50 | -24,220,924.61 | |||
| 其他债权投资公允价值变动 | |||||||||
| 可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||||||||
| 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | |||||||||
| 现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -13,639,027.57 | -13,644,223.36 | 11,593,326.67 | 11,593,326.67 | -2,050,896.69 | ||||
| 其他综合收益合计 | -20,717,993.68 | -20,723,189.47 | -6,581,188.43 | -3,062,823.20 | -3,518,365.23 | -24,241,554.70 | |||
财务报表附注 第67页
(三十七) 盈余公积
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 87,142,242.49 | 87,142,242.49 | ||
| 合计 | 87,142,242.49 | 87,142,242.49 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 调整前上年年末未分配利润 | -4,281,389,814.94 | -314,094,229.10 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -25,134,158.99 | |
| 调整后年初未分配利润 | -4,306,523,973.93 | -314,094,229.10 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 264,045,436.49 | -3,967,295,585.84 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| …… | ||
| 期末未分配利润 | -4,042,478,537.44 | -4,281,389,814.94 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,863,353,314.15 | 2,448,531,298.10 | 3,783,486,091.66 | 3,268,309,690.22 |
| 其他业务 | 117,003,229.10 | 108,798,219.41 | 217,746,084.72 | 210,495,018.90 |
| 合计 | 2,980,356,543.25 | 2,557,329,517.51 | 4,001,232,176.38 | 3,478,804,709.12 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 土地使用税 | 8,212,735.95 | 6,592,270.53 |
| 城市维护建设税 | 6,597,750.94 | 10,717,374.77 |
| 教育费附加 | 4,714,271.07 | 7,665,600.06 |
财务报表附注 第68页
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 房产税 | 9,179,976.26 | 9,048,055.82 |
| 印花税 | 3,635,455.04 | 4,146,983.58 |
| 其他 | 1,227,136.44 | 3,085,526.33 |
| 合计 | 33,567,325.70 | 41,255,811.09 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 工资及福利支出 | 25,715,734.70 | 33,352,341.49 |
| 办公行政费 | 4,683,941.89 | 5,281,936.15 |
| 差旅费 | 5,950,779.58 | 7,005,188.17 |
| 报关费 | 3,953,157.77 | 5,120,469.14 |
| 运输费 | 43,336,075.75 | 51,638,142.12 |
| 保险费 | 5,542,274.73 | 7,627,657.87 |
| 广告宣传费 | 2,068,468.84 | 7,808,463.64 |
| 营业推广费（促销费） | 11,193,558.03 | 11,409,068.00 |
| 赔偿费 | 28,277,269.28 | 26,707,126.54 |
| 租赁费 | 3,754,819.03 | 4,243,820.73 |
| 社会保险费 | 1,989,285.99 | 2,181,912.58 |
| 展览及样机费（含配件） | 3,416,566.32 | 3,782,452.12 |
| 佣金 | 14,639,664.57 | 9,895,111.21 |
| 认证费 | 1,855,944.27 | 1,649,394.11 |
| 其他 | 14,409,746.25 | 8,236,682.09 |
| 合计 | 170,787,287.00 | 185,939,765.96 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 工资及福利支出 | 163,945,365.69 | 148,237,429.70 |
| 折旧与摊销 | 94,316,133.38 | 186,029,689.92 |
| 办公行政费 | 24,870,477.95 | 26,485,736.83 |
| 聘请中介机构费 | 19,371,116.23 | 77,663,763.96 |
| 业务招待费 | 8,059,609.63 | 16,610,931.94 |
| 就业调配费 | 684,925.23 | 1,688,578.25 |
财务报表附注 第69页
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 租赁费 | 9,616,172.31 | 4,685,280.39 |
| 维修费 | 3,498,891.61 | 1,507,272.42 |
| 环境卫生费 | 3,260,898.14 | 3,764,949.29 |
| 流动资产损失 | 1,550,352.97 | 825,857.31 |
| 其他 | 28,244,894.86 | 20,482,335.23 |
| 合计 | 357,418,838.00 | 487,981,825.24 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| LED项目研究开发支出 | 59,254,162.13 | 141,464,772.67 |
| 小家电项目研究开发支出 | 34,804,956.61 | 25,541,268.83 |
| 合计 | 94,059,118.74 | 167,006,041.50 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 利息费用 | 92,431,440.38 | 169,214,958.34 |
| 减：利息收入 | 11,747,642.94 | 30,189,452.61 |
| 汇兑损益 | -8,693,417.68 | -9,503,135.15 |
| 其他 | 5,951,425.22 | 20,194,322.04 |
| 合计 | 77,941,804.98 | 149,716,692.62 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 政府补助 | 116,698,413.44 | 82,487,003.22 |
| 合计 | 116,698,413.44 | 82,487,003.22 |
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2013年蚌埠固定资产补贴摊销 | 3,789,999.96 | 3,789,999.96 | 与资产相关 |
| LED白光源产业化项目资金 | 145,275.42 | 与资产相关 | |
| 2013年“LED芯片生产项目”重大产业化项目资助资金摊销 | 2,154,185.04 | 2,154,185.04 | 与资产相关 |
财务报表附注 第70页
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| LED芯片项目补贴 | 4,595,106.36 | 4,595,106.36 | 与资产相关 |
| MOCVD及LED设备研究开发补贴资金 | 45,960,000.00 | 45,960,000.00 | 与资产相关 |
| 大连引智项目资助 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
| 电机能效提升财政补贴款 | 348,000.00 | 与收益相关 | |
| 高新技术产品补助 | 19,000.00 | 117,000.00 | 与收益相关 |
| 高新企业补助 | 100,000.00 | 2,808,000.00 | 与收益相关 |
| 广东省工业企业技术改造事后奖补资金 | 1,464,100.00 | 384,700.00 | 与收益相关 |
| 国家重点研发计划“战略性先进电子材料”专项 | 80,400.00 | 125,200.00 | 与收益相关 |
| 技术改造专项资金 | 432,900.00 | 404,000.00 | 与收益相关 |
| 科技专项计划补贴款 | 64,166.83 | 69,999.96 | 与资产相关 |
| 企业发展专项资金 | 2,848,400.00 | 与收益相关 | |
| 企业扶持资金 | 21,000,000.00 | 703,600.00 | 与收益相关 |
| 企业研发补助 | 276,000.00 | 4,073,900.00 | 与收益相关 |
| 社保补贴 | 27,084.77 | 548,715.73 | 与收益相关 |
| 外经贸球泡灯补贴款 | 1,153,846.20 | 1,153,846.20 | 与资产相关 |
| 稳定岗位补贴款 | 253,132.14 | 430,861.51 | 与收益相关 |
| 知识产权资助资金 | 115,000.00 | 19,000.00 | 与收益相关 |
| 智能可烹饪面包机 | 85,714.20 | 85,714.20 | 与资产相关 |
| 智能WIFI面包机 | 140,000.04 | 140,000.04 | 与资产相关 |
| 救灾复产资金 | 364,106.84 | 与收益相关 | |
| 区鼓励企业投保出品信用险专项资金 | 890,810.00 | 与收益相关 | |
| 产业发展专项资金 | 4,038,800.00 | 与资产相关 | |
| 国内发明专利奖奖金 | 520,000.00 | 127,000.00 | 与收益相关 |
| 企业工资调查检测补贴 | 820.00 | 960.00 | 与收益相关 |
| 珠海市财政局 17年下半年珠海市外贸公共服务平台专项资金 | 19,768.00 | 与收益相关 | |
| 两化融合试点企业奖励资金 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 珠海高新区鼓励电子商贸产业发展补贴 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 2016年度创新券后补助企业补贴 | 21,452.75 | 与收益相关 | |
| 2017年11月至2018年12月软件退税 | 1,203,587.29 | 与收益相关 | |
| 工业化发展资助 | 827,400.00 | 200,000.00 | 与收益相关 |
| 环境保护奖励金 | 12,000.00 | 与收益相关 | |
| 政府退税 | 648,431.62 | 2,012,650.92 | 与收益相关 |
| 外贸促进政策资金 | 1,156,000.00 | 与收益相关 | |
| 高新区2017年度劳动保障工作先进单位奖励 | 2,000.00 | 与收益相关 |
财务报表附注 第71页
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 年度商务工作先进单位奖金 | 2,000.00 | 与收益相关 | |
| 支持创新城市建设奖补金 | 40,000.00 | 与收益相关 | |
| 就业失业补助款 | 24,221,793.00 | 377,103.00 | 与收益相关 |
| 政府员工培训补助费 | 56,000.00 | 与收益相关 | |
| 新员工培训补贴款 | 122,720.00 | 293,760.00 | 与收益相关 |
| 2016年度中山市科学技术奖励 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 宝安区经济促进局2018年第一批企业补助 | 43,500.00 | 与收益相关 | |
| 2017年提升国际化经营能力资金项目补助 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 出口名牌建设项目奖金 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 出口信用保险保费资助费 | 132,068.00 | 与收益相关 | |
| 广东省工业企业技术改造事后奖补 | 1,444,060.00 | 与资产相关 | |
| 促进新一代信息技术产业发展资金 | 60,000.00 | 与收益相关 | |
| 大连市科学技术局2018年海聚计划项目资金 | 800,000.00 | 与收益相关 | |
| 减免退返税 | 394,313.89 | 与收益相关 | |
| 经济发展专项资金 | 1,357,024.77 | 与收益相关 | |
| 科技工业和信息化局补助 | 3,900.00 | 与收益相关 | |
| 科技与产业发展专项资金 | 73,800.00 | 与收益相关 | |
| 两化融合奖励奖金 | 600,000.00 | 与收益相关 | |
| 美国Lumileds案件专项补助资金 | 599,648.00 | 与收益相关 | |
| 内外经贸发展专项资金促进外贸转型升级基地和外贸公共服务平台项目 | 3,040.00 | 与收益相关 | |
| 培训补贴 | 84,110.00 | 与收益相关 | |
| 市商务局2017-2018年珠海市扩大进口项目 | 24,236.00 | 与收益相关 | |
| 税源调查补贴 | 400.00 | 与收益相关 | |
| 外经贸促进政策资金 | 1,345,200.00 | 与收益相关 | |
| 知识产权保护与运用奖励款 | 2,000.00 | 与收益相关 | |
| 制造强省专项资金 | 402,912.62 | 与收益相关 | |
| 促进产业发展专项资金 | 1,099,900.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 116,698,413.44 | 82,487,003.22 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 758,208,552.75 | -53,027,032.91 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 422,225,669.84 | |
| 合计 | 1,180,434,222.59 | -53,027,032.91 |
财务报表附注 第72页
(四十七) 信用减值损失
| 项目 | 本期金额 |
| 应收账款坏账损失 | 74,099,902.88 |
| 其他应收款坏账损失 | 11,262,316.40 |
| 合计 | 85,362,219.28 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 坏账损失 | 108,394,336.93 | |
| 存货跌价损失 | 103,291,677.49 | 98,680,810.40 |
| 长期股权投资减值损失 | 576,490,945.17 | - |
| 固定资产减值损失 | 66,023,665.11 | 2,309,279,772.52 |
| 在建工程减值损失 | 23,110,531.64 | 38,003,462.16 |
| 无形资产减值损失 | 556,881,764.85 | |
| 合计 | 768,916,819.41 | 3,111,240,146.86 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置收益 | 157,917,453.66 | -8,283,494.17 | 157,917,453.66 |
| 合计 | 157,917,453.66 | -8,283,494.17 | 157,917,453.66 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 盘盈利得 | 19,994.13 | ||
| 其他 | 4,025,350.20 | 6,308,606.72 | 4,025,350.20 |
| 合计 | 4,025,350.20 | 6,328,600.85 | 4,025,350.20 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 预计诉讼赔偿利息 | 37,064,452.37 | 452,971,200.00 | 37,064,452.37 |
| 对外捐赠 | 140,000.00 | 621,000.00 | 140,000.00 |
财务报表附注 第73页
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非常损失 | 10,970.87 | ||
| 非流动资产毁损报废损失 | 2,357,406.70 | 4,122,663.96 | 2,357,406.70 |
| 其他 | 2,103,862.34 | 1,239,528.88 | 2,103,862.34 |
| 合计 | 41,665,721.41 | 458,965,363.71 | 41,665,721.41 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 当期所得税费用 | 6,634,521.01 | 1,657,393.54 |
| 递延所得税费用 | -11,031,639.23 | -549,483.83 |
| 合计 | -4,397,118.22 | 1,107,909.71 |
| 项目 | 本期金额 |
| 利润总额 | 252,383,331.11 |
| 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 | 63,095,832.78 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 17,201,819.47 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -564,338.85 |
| 非应税收入的影响 | -122,208,341.13 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 869,490.03 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -11,689,685.92 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 52,701,805.08 |
| 加计扣除税额 | -3,803,699.68 |
| 所得税费用 | -4,397,118.22 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润 | 264,045,436.49 | -3,967,295,585.84 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数 | 1,764,720,000.00 | 1,764,720,000.00 |
财务报表附注 第74页
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 基本每股收益 | 0.1496 | -2.2481 |
| 其中：持续经营基本每股收益 | 0.0927 | -0.1694 |
| 终止经营基本每股收益 | 0.0569 | -2.0787 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释） | 264,045,436.49 | -3,967,295,585.84 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） | 1,764,720,000.00 | 1,764,720,000.00 |
| 稀释每股收益 | 0.1496 | -2.2481 |
| 其中：持续经营稀释每股收益 | 0.0927 | -0.1694 |
| 终止经营稀释每股收益 | 0.0569 | -2.0787 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 收到利息 | 12,003,358.57 | 33,564,876.93 |
| 收到的财政补助及其他 | 121,951,362.67 | 386,124,584.47 |
| 合计 | 133,954,721.24 | 419,689,461.40 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 用现金、银行存款直接支付的销售费用、管理费用 | 242,239,605.24 | 313,135,568.50 |
| 用现金、银行存款直接支付的银行手续费、押金及往来款 | 111,608,667.33 | 48,938,499.90 |
| 合计 | 353,848,272.57 | 362,074,068.40 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 购买子公司取得子公司的货币资金 | 995,497.29 | |
| 合计 | 995,497.29 |
财务报表附注 第75页
收到的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 收到融资租赁款 | 46,500,000.00 | |
| 收到的银行承兑汇票、保函保证金（净额） | 637,687,834.24 | 22,463,688.98 |
| 收到融资性往来款 | 88,000,000.00 | |
| 合计 | 637,687,834.24 | 156,963,688.98 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 支付融资租赁的租金、保证金 | 195,003,747.11 | 539,669,242.71 |
| 购买子公司少数股权款 | 150,000,000.00 | |
| 合计 | 195,003,747.11 | 689,669,242.71 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 256,780,449.33 | -4,053,281,012.44 |
| 加：信用减值损失 | 85,362,219.28 | |
| 资产减值准备 | 768,916,819.41 | 3,111,240,146.86 |
| 固定资产折旧 | 199,125,042.50 | 548,570,013.92 |
| 无形资产摊销 | 55,207,808.22 | 136,770,371.52 |
| 长期待摊费用摊销 | 15,120,923.23 | 10,631,734.62 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -157,917,453.66 | 8,283,494.17 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 2,357,406.70 | 4,122,663.96 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 93,455,732.70 | 167,520,385.23 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,180,434,222.59 | 53,027,032.91 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -13,581,746.46 | 1,429,389.25 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -8,751,162.37 | 8,238,823.99 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 239,572,281.78 | 16,575,925.97 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 278,416,668.24 | 587,772,811.63 |
财务报表附注 第76页
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -111,401,120.80 | 394,526,715.00 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 522,229,645.51 | 995,428,496.59 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 788,250,423.52 | 397,193,290.38 |
| 减：现金的期初余额 | 397,193,290.38 | 2,543,076,305.92 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 391,057,133.14 | -2,145,883,015.54 |
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 702,987,067.32 |
| 其中：广东德豪润达照明电气有限公司 | 490,000,000.00 |
| 珠海盈瑞节能科技有限公司 | 212,987,067.32 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 7,661,335.50 |
| 其中：广东德豪润达照明电气有限公司 | 6,543,417.61 |
| 珠海盈瑞节能科技有限公司 | 1,117,917.89 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 695,325,731.82 |
财务报表附注 第77页
现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一、现金 | 788,250,423.52 | 397,193,290.38 |
| 其中：库存现金 | 1,166,022.37 | 1,715,084.76 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 787,084,401.15 | 395,478,205.62 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 788,250,423.52 | 397,193,290.38 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 116,737,096.84 | 银行承兑汇票保证金、信用证保证金、冻结账户金额、票据池保证金 |
| 应收票据 | 2,427,017.86 | 票据质押 |
| 固定资产 | 197,048,619.13 | 涉及诉讼法院存量房查封 |
| 无形资产 | 65,510,713.61 | 芯片长期借款抵押 |
| 合计 | 381,723,447.44 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 584,678,319.73 | ||
| 其中：美元 | 10,663,632.42 | 6.9762 | 74,391,632.46 |
| 港币 | 569,183,585.48 | 0.8958 | 509,863,272.20 |
| 日元 | 396,340.37 | 0.0641 | 25,401.45 |
| 欧元 | 46,589.57 | 7.8155 | 364,120.80 |
| 英镑 | 944.48 | 9.1501 | 8,642.13 |
| 加元 | 5.00 | 5.3420 | 26.71 |
财务报表附注 第78页
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 泰铢 | 105,415.38 | 0.2328 | 24,540.70 |
| 法郎 | 94.86 | 7.2030 | 683.28 |
| 应收账款 | 322,066,001.72 | ||
| 其中：美元 | 46,216,052.83 | 6.9687 | 322,066,001.72 |
| 其他应收款 | 34,701,411.28 | ||
| 其中：美元 | 5,055,061.16 | 6.5360 | 33,039,700.48 |
| 港币 | 769,551.68 | 0.8962 | 689,674.03 |
| 欧元 | 124,372.95 | 7.8155 | 972,036.77 |
| 应付账款 | 32,849,117.51 | ||
| 其中：美元 | 4,361,478.00 | 6.9762 | 30,426,542.87 |
| 港币 | 2,258,742.26 | 0.8958 | 2,023,342.44 |
| 日元 | 156,000.00 | 0.0641 | 9,997.42 |
| 欧元 | 49,802.93 | 7.8155 | 389,234.78 |
| 其他应付款 | 52,903,788.47 | ||
| 其中：美元 | 2,483,976.81 | 6.9762 | 17,328,719.03 |
| 港币 | 38,284,415.65 | 0.8966 | 34,324,797.70 |
| 日元 | 16,667,768.20 | 0.0641 | 1,068,170.59 |
| 欧元 | 23,300.00 | 7.8155 | 182,101.15 |
| 预计负债 | 497,833,584.08 | ||
| 其中：美元 | 71,361,713.26 | 6.9762 | 497,833,584.08 |
| 重要境外经营实体 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| 德豪润达国际（香港）有限公司 | 中国香港 | 港币 | 主要业务以港币计价 |
| 德豪润达香港有限公司 | 中国香港 | 港币 | 主要业务以港币计价 |
财务报表附注 第79页
(四) 处置子公司
单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 威斯达电器（中山）制造有限公司 | 246,859,342.74 | 100 | 转让股权 | 2019.12.28 | 完成交割 | 155,641,766.65 | 不适用 | |||||
| 广东德豪润达照明电气有限公司 | 490,000,000.00 | 100 | 转让股权 | 2019.12.17 | 完成交割 | 440,000,000.00 | 不适用 | |||||
| 蚌埠雷士照明科技有限公司 | 100 | 转让股权 | 2019.12.17 | 完成交割 | 不适用 | |||||||
| 珠海盈瑞节能科技有限公司 | 244,985,589.56 | 100 | 转让股权 | 2019.5.13 | 完成交割 | -17,724,695.26 | 不适用 |
财务报表附注 第80页
4、本公司之控股子公司蚌埠三颐光电科技有限公司于2019年08月完成注销，不再纳入合并财务报表范围。
5、本公司之控股子公司中山德豪润达电器有限公司于2019年10月完成注销，不再纳入合并财务报表范围。
6、本公司之控股子公司ETI LED Solutions Pte Ltd于2019年10月完成注销，不再纳入合并财务报表范围。
7、本公司之控股子公司安徽省德豪润达半导体光电技术工程研究中心有限责任公司于2019年10月完成注销，不再纳入合并财务报表范围。
8、本公司于2019年5月新设成立德豪润达(香港)照明科技有限公司，注册资本为港币金额100万元，本公司认缴港币金额100万元，截至财务报表日，尚未实缴出资。
9、本公司之子公司于德豪润达(香港)照明科技有限公司2019年8月新设成立珠海市德豪润达照明科技有限公司，注册资本为港币金额100万元，德豪润达(香港)照明科技有限公司认缴港币金额100万元，截至财务报表日，尚未实缴出资。
(六) 其他：无
七、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 德豪润达国际（香港）有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 贸易业 | 100 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 珠海德豪润达电气有限公司 | 中国珠海 | 中国珠海 | 制造业 | 100 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 珠海市东部颖承精密压铸有限公司 | 中国珠海 | 中国珠海 | 制造业 | 90 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 北美电器（珠海）有限公司 | 中国珠海 | 中国珠海 | 贸易业 | 65 | 35 | 通过非同一控制下企业合并取得的子公司 |
| 深圳实用电器有限公司 | 中国深圳 | 中国深圳 | 制造业 | 70 | 通过非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
财务报表附注 第81页
| 广东德豪锐拓显示技术有限公司 | 中国珠海 | 中国珠海 | 制造业 | 100 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 广东健隆光电科技有限公司 | 中国江门 | 中国江门 | 制造业 | 51 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 深圳市锐拓显示技术有限公司 | 中国深圳 | 中国深圳 | 制造业 | 100 | 通过非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 芜湖德豪润达光电科技有限公司 | 中国芜湖 | 中国芜湖 | 制造业 | 100 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 扬州德豪润达光电有限公司 | 中国扬州 | 中国扬州 | 制造业 | 100 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 大连德豪光电科技有限公司 | 中国大连 | 中国大连 | 制造业 | 100 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 大连德豪进出口贸易有限公司 | 中国大连 | 中国大连 | 贸易业 | 100 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 德豪(大连)投资有限公司 | 中国大连 | 中国大连 | 投资业 | 100 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 蚌埠德豪光电科技有限公司 | 中国蚌埠 | 中国蚌埠 | 制造业 | 80 | 20 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 |
| 芜湖锐拓光电科技有限公司 | 中国芜湖 | 中国芜湖 | 制造业 | 100 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 芜湖三颐照明有限公司 | 中国芜湖 | 中国芜湖 | 制造业 | 100 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 芜湖锐拓电子有限公司 | 中国芜湖 | 中国芜湖 | 制造业 | 100 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 芜湖三颐光电材料有限公司 | 中国芜湖 | 中国芜湖 | 制造业 | 100 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| ETI LED Solutions Inc. | 美国 | 美国 | 贸易业 | 100 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| Elec-Tech US Inc. | 美国 | 美国 | 贸易业 | 100 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| ETI Solid State Lighting (Thailand) Ltd. | 泰国 | 泰国 | 贸易业 | 100 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 大连市德豪半导体光电工程研究中心有限责任公司 | 中国大连 | 中国大连 | 制造业 | 100 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 广东德豪润达照明系统工程有限公司 | 中国中山 | 中国中山 | 制造业 | 51 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 广州德豪润达光电科技有限公司 | 中国广州 | 中国广州 | 制造业 | 100 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 深圳德豪润达光电科技有限公司 | 中国深圳 | 中国深圳 | 制造业 | 100 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 惠州雷通光电器件有限公司 | 中国惠州 | 中国惠州 | 制造业 | 51 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 蚌埠三颐半导体有限公司 | 中国蚌埠 | 中国蚌埠 | 制造业 | 91.015 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 德豪润达香港有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 贸易业 | 100 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 |
财务报表附注 第82页
| 蚌埠崧欣电子科技有限公司 | 中国蚌埠 | 中国蚌埠 | 制造业 | 100 | 非同一控制下取得 | |
| 深圳市崧欣节能科技有限公司 | 中国深圳 | 中国深圳 | 贸易业 | 100 | 非同一控制下取得 | |
| 珠海市雷哥网络科技有限公司 | 中国珠海 | 中国珠海 | 贸易业 | 100 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 大连综德照明科技有限公司 | 中国大连 | 中国大连 | 制造业 | 100 | 非同一控制下取得 | |
| 德豪润达（香港）照明科技有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 贸易业 | 100 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 珠海市德豪润达照明科技有限公司 | 中国珠海 | 中国珠海 | 贸易业 | 100 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 蚌埠三颐半导体有限公司 | 8.985% | -947,013.76 | 176,205,920.51 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 蚌埠三颐半导体有限公司 | 238,457.65 | 16,235.85 | 254,693.50 | 58,582.29 | 58,582.29 | 214,331.85 | 25,901.70 | 240,233.55 | 39,590.51 | 3,477.76 | 43,068.27 | |
| 子公司名称 | 本期金额 | 上期金额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 蚌埠三颐半导体有限公司 | 59,432.96 | -1,053.99 | -1,053.99 | -5,912.76 | 165,114.16 | -93,279.33 | -93,279.33 | -152,052.97 |
财务报表附注 第83页
(二) 在合营安排或联营企业中的权益
重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | 对本公司活动是否具有战略性 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 雷士国际控股有限公司 | 中国大陆 | 开曼群岛 | 制造业 | 20.59% | 权益法 | ||
| 雷士国际控股有限公司 | ||
| 期末余额/本期发生额 | 年初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | 314,581 | 422,928 |
| 非流动资产 | 228,845 | 337,182 |
| 资产合计 | 543,426 | 760,110 |
| 流动负债 | 192,524 | 397,416 |
| 非流动负债 | 11,491 | 23,142 |
| 负债合计 | 204,016 | 420,558 |
| 少数股东权益 | 7,437 | 10,882 |
| 归属于母公司股东权益 | 331,973 | 328,670 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 68,353 | 67,607 |
| 调整事项 | ||
| —商誉 | ||
| —内部交易未实现利润 | ||
| —其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 95,200 | 149,399 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 555,800 | 490,485 |
| 净利润 | 370,317 | -30,234 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | -8,906 | -410 |
| 综合收益总额 | 361,412 | -30,643 |
| 本期收到的来自联营企业的股利 | 74,066 | 745 |
财务报表附注 第84页
不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：万元
| 期末余额/本期金额 | 上年年末余额/上期金额 | |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 2,207 | 2,189 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| —净利润 | -15 | -426 |
| —其他综合收益 | ||
| —综合收益总额 | -15 | -426 |
财务报表附注 第85页
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是购买理财产品等的安排来降低利率风险。
（2）汇率风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
| 应收账款 | 322,066,001.72 | 322,066,001.72 | 354,800,030.23 | 17,822,395.08 | 372,622,425.31 | |
| 其他应收款 | 33,039,700.48 | 1,661,710.80 | 34,701,411.28 | 38,375,747.24 | 1,242,119.12 | 39,617,866.36 |
| 短期借款 | - | 52,846,640.00 | 247,964,600.00 | 300,811,240.00 | ||
| 应付账款 | 30,426,542.87 | 2,422,574.64 | 32,849,117.51 | 48,429,521.88 | 3,524,855.11 | 51,954,376.99 |
| 其他应付款 | 17,328,719.03 | 35,575,069.44 | 52,903,788.47 | 29,115,899.20 | 23,446,352.62 | 52,562,251.82 |
| 预计负债 | 497,833,584.08 | 497,833,584.08 | 452,971,200.00 | 452,971,200.00 | ||
| 合计 | 900,694,548.18 | 39,659,354.88 | 940,353,903.06 | 976,539,038.55 | 294,000,321.93 | 1,270,539,360.48 |
财务报表附注 第86页
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
十、 关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本公司的持股比例(%) | 母公司对本公司的表决权比例(%) |
| 芜湖德豪投资有限公司 | 芜湖 | 项目投资管理 | 3,000万元 | 16.02 | 16.02 |
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 北京维美盛景广告有限公司 | 联营企业 |
| 雷士国际控股有限公司 | 联营企业 |
财务报表附注 第87页
(四) 其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 浙江雷士灯具有限公司 | 联营企业雷士国际之子公司 |
| 浙江江山三友电子有限公司 | 联营企业雷士国际之子公司 |
| NVC Lighting Do Brasil | 联营企业雷士国际之子公司 |
| 怡迅（芜湖）光电科技有限公司 | 联营企业雷士国际之子公司 |
| 怡达（香港）光电科技有限公司 | 联营企业雷士国际之子公司 |
| ETI Solid State Lighting Inc | 联营企业雷士国际之子公司 |
| 怡迅（珠海）光电科技有限公司 | 联营企业雷士国际之子公司 |
| 上海阿卡得电子有限公司 | 联营企业雷士国际之子公司 |
| 阿卡得(扬州)电子有限公司 | 联营企业雷士国际之子公司 |
| 惠州雷士光电科技有限公司 | 联营企业雷士国际12个月内转让的子公司 |
| 重庆雷士照明有限公司 | 联营企业雷士国际12个月内转让的子公司 |
| 惠州雷士消防照明标识有限公司 | 联营企业雷士国际12个月内转让的子公司 |
| 中山雷士灯饰科技有限公司 | 联营企业雷士国际12个月内转让的子公司 |
| 芜湖雷士照明电子商务有限公司 | 联营企业雷士国际12个月内转让的子公司 |
| 珠海雷士科技有限公司 | 联营企业雷士国际12个月内转让的子公司 |
| 中山市雷雅照明有限公司 | 联营企业雷士国际12个月内转让的子公司 |
| 雷士照明（中国）有限公司 | 联营企业雷士国际12个月内转让的子公司 |
| 芜湖奥空电子商务有限公司 | 联营企业雷士国际12个月内转让的子公司 |
| 珠海市雷士物流有限公司 | 联营企业雷士国际12个月内转让的子公司 |
| 珠海诺凯电机有限公司 | 其他关联公司 |
| 芜湖雷士欧乐照明贸易有限公司 | 其他关联公司 |
| 同恒雷士光电科技（上海）有限公司 | 其他关联公司 |
| 云南鼎建光电科技有限公司 | 其他关联公司 |
| 珠海伯克丽现代家居有限公司 | 其他关联公司 |
| 珠海市正通电工实业有限公司 | 其他关联公司 |
| 珠海盈瑞节能科技有限公司 | 12个月内转让的子公司 |
| 威斯达电器（中山）制造有限公司 | 12个月内转让的子公司 |
| 蚌埠雷士照明科技有限公司 | 12个月内转让的子公司 |
| 广东德豪润达照明电气有限公司 (2020年4月份更名为珠海雷士照明有限公司) | 12个月内转让的子公司 |
财务报表附注 第88页
(五) 关联交易情况
购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 怡迅（芜湖）光电科技有限公司 | 采购固定资产 | 1,768,624.24 | |
| 惠州雷士光电科技有限公司 | 品牌服务 | 9,017,198.82 | |
| 惠州雷士光电科技有限公司 | LED应用（照明） | 23,271.25 | 32,838.20 |
| 惠州雷士光电科技有限公司 | 采购原材料 | 682,949.78 | 640,653.34 |
| 怡迅（珠海）光电科技有限公司 | LED应用（照明） | 120,800,498.28 | |
| 怡迅（珠海）光电科技有限公司 | 采购原材料 | 2,315,430.28 | 5,974,823.85 |
| 珠海诺凯电机有限公司 | 采购原材料 | 68,289,779.23 | 96,618,219.13 |
| 浙江雷士灯具有限公司 | LED应用（照明） | 1,651,801.58 | 3,656,962.57 |
| 上海阿卡得电子有限公司 | 采购原材料 | 3,076.92 | |
| 浙江江山三友电子有限公司 | 采购原材料 | 2,388,927.35 | 3,722,285.19 |
| 珠海市雷士物流有限公司 | 仓储运输服务 | 2,193,811.24 | 5,785,509.24 |
| 芜湖雷士欧乐照明贸易有限公司 | LED应用（照明） | 7,796.88 | |
| 蚌埠雷士照明科技有限公司 | 采购原材料 | 450,834.98 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 芜湖雷士欧乐照明贸易有限公司 | 出售固定资产 | 5,898.00 | |
| 蚌埠雷士照明科技有限公司 | 水电费 | 46,683.60 | |
| 中山雷士灯饰科技有限公司 | 水电费 | 244,681.85 | |
| 珠海诺凯电机有限公司 | 水电费 | 1,633,684.44 | 1,281,365.99 |
| 广东德豪润达照明电气有限公司 | 劳务费等 | 451,550.00 | |
| 怡迅（珠海）光电科技有限公司 | 加工劳务等服务 | 4,373,288.96 | 6,567,722.75 |
| 怡迅（芜湖）光电科技有限公司 | 管理费等 | 252,654.15 | |
| 珠海盈瑞节能科技有限公司 | 管理费等 | 139,081.60 | |
| 惠州雷士光电科技有限公司 | 服务费 | 4,856.60 | |
| 中山雷士灯饰科技有限公司 | 服务费 | 571,770.45 | |
| 珠海诺凯电机有限公司 | 服务费 | 18,632.07 | |
| 怡迅（珠海）光电科技有限公司 | 材料销售 | 1,319,561.74 | 18,309,312.43 |
| 珠海诺凯电机有限公司 | 材料销售 | 417,596.38 | 1,112,394.43 |
| 怡迅（芜湖）光电科技有限公司 | 材料销售 | 1,277.78 |
财务报表附注 第89页
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 蚌埠雷士照明科技有限公司 | LED应用（照明） | 158,798.47 | |
| 广东德豪润达照明电气有限公司 | LED应用（照明） | 2,302,093.59 | |
| 惠州雷士光电科技有限公司 | LED应用（照明） | 66,260,797.40 | 85,708,155.52 |
| 同恒雷士光电科技（上海）有限公司 | LED应用（照明） | 10,632.75 | 124,063.43 |
| 芜湖奥空电子商务有限公司 | LED应用（照明） | 3,471,838.51 | |
| 芜湖雷士欧乐照明贸易有限公司 | LED应用（照明） | 128,833,201.76 | 351,966,385.54 |
| 怡达（香港）光电科技有限公司 | LED应用（照明） | 547,664.01 | 12,302,209.41 |
| 怡迅（芜湖）光电科技有限公司 | LED应用（照明） | 1,690,010.01 | |
| 怡迅（珠海）光电科技有限公司 | LED应用（照明） | 73,422,953.10 | 45,871,147.80 |
| 云南鼎建光电科技有限公司 | LED应用（照明） | 3,012,587.44 | 861,372.89 |
| 浙江雷士灯具有限公司 | LED应用（照明） | 88,924.91 | 1,441,728.02 |
| 中山雷士灯饰科技有限公司 | LED应用（照明） | 5,980,657.03 | 9,637,669.56 |
| 中山市雷雅照明有限公司 | LED应用（照明） | 9,948,055.75 | 6,114,805.52 |
| 重庆雷士照明有限公司 | LED应用（照明） | 17,463,510.83 | 21,441,141.63 |
| 珠海诺凯电机有限公司 | LED应用（照明） | 87,238.62 | |
| 芜湖雷士照明电子商务有限公司 | LED应用（照明） | 9,075,894.55 | |
| 珠海伯克丽现代家居有限公司 | LED应用（照明） | 4,145.30 | |
| 珠海市雷士物流有限公司 | LED应用（照明） | 2,623.94 | |
| 珠海市正通电工实业有限公司 | 厨房家电 | 8,267.25 | 575,623.27 |
| 惠州雷士光电科技有限公司 | 厨房家电 | 655.17 | |
| 芜湖雷士欧乐照明贸易有限公司 | 厨房家电 | 1,120.69 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 怡迅（珠海）光电科技有限公司 | 设备 | 24,502.92 | 46,911.65 |
| 怡迅（芜湖）光电科技有限公司 | 厂房、设备 | 626,872.20 | 1,888,796.00 |
| 阿卡得(扬州)电子有限公司 | 厂房 | 274,971.44 | 164,876.19 |
| 珠海诺凯电机有限公司 | 厂房 | 700,677.36 | 1,678,981.60 |
| 蚌埠雷士照明科技有限公司 | 厂房 | 56,614.97 |
财务报表附注 第90页
本公司作为承租方：
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 惠州雷士光电科技有限公司 | 厂房 | 1,096,722.31 | |
| 珠海盈瑞节能科技有限公司 | 厂房 | 884,368.48 | 2,283,240.52 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 德豪润达国际（香港）有限公司 | 40,000.00 | 2018/1/24 | 2019/1/23 | 是 |
| 蚌埠三颐半导体有限公司 | 30,000.00 | 2018/2/7 | 2019/2/7 | 是 |
| 芜湖德豪润达光电科技有限公司 | 50,000.00 | 2018/2/7 | 2019/2/7 | 是 |
| 蚌埠三颐半导体有限公司 | 20,000.00 | 2017/3/30 | 2019/3/15 | 是 |
| 大连德豪光电科技有限公司 | 16,000.00 | 2018/5/18 | 2019/3/29 | 是 |
| 深圳市锐拓显示技术有限公司 | 4,000.00 | 2017/4/10 | 2019/4/10 | 是 |
| 大连德豪光电科技有限公司 | 20,500.00 | 2013/3/28 | 2019/5/25 | 是 |
| 大连德豪光电科技有限公司 | 1,500(美元) | 2013/6/6 | 2019/5/25 | 是 |
| 深圳市锐拓显示技术有限公司 | 321.00 | 2018/9/28 | 2019/5/30 | 是 |
| 芜湖德豪润达光电科技有限公司 | 15,000.00 | 2017/6/20 | 2019/6/19 | 是 |
| 芜湖德豪润达光电科技有限公司 | 43,000.00 | 2017/7/20 | 2019/7/20 | 是 |
| 深圳市锐拓显示技术有限公司 | 147.00 | 2018/11/7 | 2019/9/21 | 是 |
| 深圳市锐拓显示技术有限公司 | 501.00 | 2018/10/19 | 2019/9/27 | 是 |
| 深圳市锐拓显示技术有限公司 | 328.00 | 2018/11/30 | 2019/10/23 | 是 |
| 芜湖德豪润达光电科技有限公司 | 15,000.00 | 2017/8/31 | 2019/10/31 | 是 |
| 芜湖德豪润达光电科技有限公司 | 9,000.00 | 2018/12/11 | 2019/12/11 | 是 |
| 深圳市锐拓显示技术有限公司 | 179.00 | 2018/12/28 | 2019/12/24 | 是 |
| 深圳市锐拓显示技术有限公司 | 137.33 | 2019/1/25 | 2020/1/21 | 否 |
| 深圳市锐拓显示技术有限公司 | 105.37 | 2019/1/25 | 2020/1/21 | 否 |
| 深圳市锐拓显示技术有限公司 | 174.25 | 2019/1/4 | 2019/12/26 | 是 |
| 蚌埠三颐半导体有限公司 | 15,000.00 | 2017/8/31 | 2020/2/15 | 是 |
| 大连德豪光电科技有限公司 | 52,000.00 | 2013/3/2 | 2020/3/1 | 是 |
| 蚌埠三颐半导体有限公司 | 5,000.00 | 2018/1/31 | 2020/7/15 | 是 |
| 蚌埠三颐半导体有限公司 | 20,000.00 | 2019/8/15 | 2020/3/30 | 否 |
| 芜湖德豪润达光电科技有限公司 | 10,000.00 | 2017/11/27 | 2020/11/27 | 是 |
| 蚌埠三颐半导体有限公司 | 7,000.00 | 2014/12/19 | 2020/12/10 | 否 |
| 深圳市锐拓显示技术有限公司 | 4,000.00 | 2019/4/12 | 2021/4/12 | 否 |
| 芜湖德豪润达光电科技有限公司 | 15,000.00 | 2019/9/11 | 2021/9/10 | 是 |
| 芜湖德豪润达光电科技有限公司 | 20,000.00 | 2019/3/12 | 2021/9/18 | 是 |
| 威斯达电器(中山)制造有限公司 | 7,300.00 | 2017/5/22 | 2022/5/22 | 是 |
财务报表附注 第91页
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 大连德豪光电科技有限公司 | 40,000.00 | 2017/9/1 | 2018/8/31 | 是 |
| 芜湖德豪润达光电科技有限公司 | 24,000.00 | 2017/9/5 | 2018/7/27 | 是 |
| 芜湖德豪润达光电科技有限公司 | 24,000.00 | 2018/7/27 | 2018/10/26 | 是 |
| 珠海德豪润达电气有限公司 | 20,000.00 | 2017/10/21 | 2020/10/21 | 是 |
| 德豪润达国际（香港）有限公司 | 20,095.57（港币） | 2019/12/5 | 2020/2/9 | 是 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 芜湖德豪投资有限公司 | 20,000.00 | 2017/1/19 | 2019/1/18 | 是 |
| 王冬雷 | 31,610(港币) | 2018/1/24 | 2019/1/23 | 是 |
| 芜湖德豪投资有限公司 | 20,000.00 | 2017/3/30 | 2019/3/15 | 是 |
| 芜湖德豪投资有限公司 | 15,000.00 | 2017/6/20 | 2019/6/19 | 是 |
| 芜湖德豪投资有限公司 | 43,000.00 | 2017/7/20 | 2019/7/20 | 是 |
| 芜湖德豪投资有限公司 | 15,000.00 | 2017/8/31 | 2019/10/31 | 是 |
| 芜湖德豪润达光电科技有限公司 | 20,000.00 | 2018/12/3 | 2019/12/2 | 是 |
| 大连德豪光电科技有限公司 | 20,000.00 | 2018/12/3 | 2019/12/2 | 是 |
| 威斯达电器（中山）制造有限公司 | 20,000.00 | 2018/12/3 | 2019/12/2 | 是 |
| 德豪（大连）投资有限公司 | 20,000.00 | 2018/12/3 | 2019/12/2 | 是 |
| 威斯达电器（中山）制造有限公司 | 20,000.00 | 2018/12/3 | 2019/12/2 | 是 |
| 威斯达电器（中山）制造有限公司 | 20,000.00 | 2018/12/3 | 2019/12/2 | 是 |
| 芜湖德豪投资有限公司 | 20,000.00 | 2018/12/3 | 2019/12/2 | 是 |
| 芜湖德豪投资有限公司 | 15,000.00 | 2017/8/31 | 2020/2/15 | 是 |
| 芜湖德豪投资有限公司 | 5,000.00 | 2018/1/31 | 2020/7/15 | 是 |
| 芜湖德豪投资有限公司 | 5,000.00 | 2016/1/29 | 2020/12/31 | 是 |
| 芜湖德豪投资有限公司 | 20,000.00 | 2017/9/1 | 2020/12/31 | 是 |
财务报表附注 第92页
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 芜湖德豪投资有限公司 | 3,000.00 | 2018/1/1 | 2020/12/31 | 是 |
| 芜湖德豪投资有限公司 | 22,000.00 | 2017/9/1 | 2020/12/31 | 是 |
| 芜湖德豪投资有限公司 | 15,000.00 | 2019/9/11 | 2021/9/10 | 是 |
| 芜湖德豪投资有限公司 | 20,000.00 | 2019/3/12 | 2021/9/18 | 是 |
| 珠海盈瑞节能科技有限公司 | 19,200.00 | 2019/3/20 | 2022/3/20 | 是 |
| 芜湖德豪投资有限公司 | 24,000.00 | 2017/9/5 | 2018/7/27 | 是 |
| 芜湖德豪投资有限公司 | 24,000.00 | 2018/9/28 | 2018/10/26 | 是 |
| 芜湖德豪投资有限公司 | 7,300.00 | 2017/5/22 | 2022/5/22 | 是 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 北京维美盛景广告有限公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | 3,500,000.00 | |
| 惠州雷士光电科技有限公司 | 9,132,544.37 | 597,976.33 | 4,713,648.87 | 94,272.98 | |
| 重庆雷士照明有限公司 | 1,496,425.03 | 44,892.75 | 1,773,857.66 | 35,477.15 | |
| 浙江雷士灯具有限公司 | - | - | 128,651.00 | 2,573.02 | |
| 雷士照明（中国）有限公司 | 54,532.23 | 54,532.23 | 54,532.23 | 27,266.12 | |
| 中山雷士灯饰科技有限公司 | - | - | 886,296.60 | 17,725.93 | |
| NVC Lighting Do Brasil | 29,619.06 | 29,619.06 | 29,139.30 | 14,569.65 | |
| 芜湖雷士欧乐照明贸易有限公司 | - | - | 65,848,839.93 | 1,316,976.80 | |
| 芜湖雷士照明电子商务有限公司 | - | - | 155,046.56 | 3,100.93 | |
| 怡迅（芜湖）光电科技有限公司 | 79,904.79 | 2,397.14 | 486,477.20 | 9,729.54 | |
| 珠海市雷士物流有限公司 | - | - | 18.20 | 0.36 | |
| 中山市雷雅照明有限公司 | 950,029.29 | 27,000.88 | 13,445,666.16 | 268,913.32 | |
| 怡达（香港）光电科技有限公司 | 106,945.15 | 3,208.35 | 49,209.62 | 984.19 | |
| 怡迅（珠海）光电科技有限公司 | 35,931,619.76 | 963,678.64 | 26,747,745.97 | 534,954.92 | |
| 珠海诺凯电机有限公司 | - | - | 150,432.85 | 3,008.66 | |
| 珠海市正通电工实业有限公司 | - | - | 58,728.00 | 1,174.56 | |
| 蚌埠雷士照明科技有限公司 | 542,732.77 | 16,281.98 | - | - | |
| 广东德豪润达照明电气有限公司 | 5,846,199.32 | 175,385.98 | - | - | |
| 其他应收款 | - | - | - | - | |
| ETI Solid State Lighting Inc. | 24,761.17 | 4,508.25 | 12,573.25 | 251.47 | |
| 蚌埠雷士照明科技有限公司 | 465,620.28 | 60,530.64 | - | - | |
| 广东德豪润达照明电气有限公司 | 8,916.32 | 1,159.12 | - | - | |
| 惠州雷士消防照明标识有限公司 | 3,090.00 | 2,266.00 | 3,090.00 | 257.50 | |
财务报表附注 第93页
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 惠州雷士光电科技有限公司 | 30,775.60 | - | 30,775.60 | 30,775.60 | |
| 雷士照明（中国）有限公司 | 100,000.00 | - | 100,000.00 | 50,000.00 | |
| 怡达（香港）光电科技有限公司 | 4,926.79 | 1,303.36 | 1,752.40 | 87.62 | |
| 怡迅（芜湖）光电科技有限公司 | - | - | 3,011.28 | 60.23 | |
| 怡迅（珠海）光电科技有限公司 | 1,488,100.78 | 193,453.10 | 34,141.88 | 682.84 | |
| 珠海诺凯电机有限公司 | 172,645.42 | 22,443.90 | - | - | |
| 珠海盈瑞节能科技有限公司 | 559,333.44 | 12,355.20 | - | - | |
| 芜湖雷士欧乐照明贸易有限公司 | - | - | 897.24 | 17.94 | |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 预收账款 | 怡迅（珠海）光电科技有限公司 | - | 9,732.48 |
| 惠州雷士光电科技有限公司 | 6,026.09 | 6,026.09 | |
| 云南鼎建光电科技有限公司 | 45,060.38 | ||
| 同恒雷士光电科技（上海）有限公司 | 0.60 | ||
| 应付账款 | |||
| 蚌埠雷士照明科技有限公司 | 658,678.57 | ||
| 广东德豪润达照明电气有限公司 | 51,125.80 | ||
| 惠州雷士光电科技有限公司 | 9,927,868.45 | 10,614,339.32 | |
| 怡迅（珠海）光电科技有限公司 | 2,281,595.72 | 57,026,498.44 | |
| 浙江江山三友电子有限公司 | 153,489.38 | 48,435.12 | |
| 浙江雷士灯具有限公司 | - | 638,571.09 | |
| 中山雷士灯饰科技有限公司 | 4,766.73 | 4,766.73 | |
| 珠海诺凯电机有限公司 | 11,043,481.90 | 17,158,132.60 | |
| 其他应付款 | |||
| ETI Solid State Lighting Inc. | 16,132.09 | ||
| 蚌埠雷士照明科技有限公司 | 1,662.72 | ||
| 广东德豪润达照明电气有限公司 | 52,654,434.67 | ||
| 惠州雷士光电科技有限公司 | 3,580.00 | 163,540.00 | |
| 怡迅（珠海）光电科技有限公司 | 6,742,344.70 | 6,862,344.70 | |
| 怡达（香港）光电科技有限公司 | 5,349,747.74 | 2,934,207.27 | |
| 中山雷士灯饰科技有限公司 | 326,421.74 | ||
| 珠海诺凯电机有限公司 | 5,160.00 | 5,160.00 | |
| 威斯达电器（中山）制造有限公司 | 191,380,989.05 | ||
| 珠海市雷士物流有限公司 | 4,358,617.03 | ||
| 王冬雷 | 9,718,095.49 |
财务报表附注 第94页
十一、 承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）经营租赁承诺
公司承租位于珠海市高新区唐家湾镇金凤路1号的房产物业用于生产经营，承租建筑物面约为18.10万平方米，物业持有人为珠海凯雷电机有限公司，租赁期自2019年1月1日起至2020年12月31日止，双方协议每月租金为2,914,475元，管理费为542,396元。
（2）其他重要承诺
2019年8月15日，公司将持有的全资子公司扬州德豪润达光电有限公司100%质押给交银金融租赁有限责任公司（以下简称“交银租赁”），以担保控股子公司蚌埠三颐半导体有限公司（以下简称“蚌埠三颐”）与交银租赁间的《融资租赁合同》的履行。截至2019年12月31日，蚌埠三颐已偿还应付融资租赁款但未完成出质注销登记。2020年3月30日，上述股权出质已完成注销登记。
(二) 或有事项
对外担保本公司及公司之子公司报告期内提供的担保情况详见本财务报表附注“十、
（五）”。
重大未决诉讼
（1）Lumileds起诉本公司侵占商业秘密纠纷案
2015年，Lumileds lighting company LLC（以下简称“Lumileds”）向加利福尼亚州圣克拉拉郡高等法院起诉本公司、王冬雷、陈刚毅侵占其商业秘密。2019年5月6日，法院签发了判决决定书，被告德豪润达、王冬雷和陈刚毅应承担连带责任，应向原告Lumileds支付6,600万美元的赔偿金，并支付诉讼费用及按法定利率支付诉讼费利息。2019年7月11日，公司收到法院关于审定诉讼费的动议之判令，法院判定被告公司、王冬雷和陈刚毅应承担诉讼费约97.62万美元赔偿。2019年7月12日，公司收到法院法官驳回否决陪审团裁决和重新审理请求的判令。2019年7月30日，公司向原审法院提交了关于一审判决（2019年5月6日）、审定诉讼费的动议之判令（2019年7月11日）、否决陪审团裁决和重新审理请求的判令（2019年7月12日）上诉申请，法院受理。截止本报告报出日，该等上诉正在等待法院排期审理。
财务报表附注 第95页
按照《企业会计准则-或有事项》的规定，公司计提了预计负债-诉讼赔偿6,600万美元，并于2019年确认了预计负债-诉讼费及利息支出536.17万美元。
（2）Lumileds起诉本公司之子公司德豪润达国际（香港）有限公司交易行为效力确认纠纷案2019年11月26日，Lumileds公司向美国伊利诺伊州库克县巡回法院起诉子公司德豪润达国际（香港）有限公司，要求撤销对2016年12月 ETI Solid StateLighting Inc.进行的股权转让；根据《统一防欺诈性转让法案》（740 ILCS 160/1以及其他法律文书）的规定，向 Lumileds 公司判给进行股权转让的 ETI SolidState Lighting Inc.价值，其最高金额即为德豪润达与王冬雷欠付于Lumileds公司的款项金额；或者可以选择为 ETI Solid State Lighting Inc.的财务运营任命一位接收人，以确保对资金和资产进行适当的分配，以履行判决；向Lumileds公司判给损害赔偿、判前和判后利息、合理的律师费用、以及同该类诉讼程序的提起和检控相关的费用。公司于2020年1月15日收到法院传票。公司根据传票分析认为，Lumileds公司的这次诉讼是为了迫使公司向其支付6600万美元的侵占商业秘密纠纷案赔偿金并支付诉讼费及诉讼费利息，为了6600万美元的诉讼赔偿能获得可供执行的境外资产而提起的补充诉讼程序，公司2016年12月出售香港德豪光电100%股权事项（其中包括诉讼标的ETISolid State Lighting Inc.）履行了相关决策程序并依法披露，股权出售行为符合相关法律法规的规定，并早已完成交割，针对Lumileds公司再次提起的恶意诉讼行为公司积极应诉，以维护公司利益。该次股权出售以香港德豪光电的股权评估值人民币19,000万元作为交易价格。截至本报告报出日，该诉讼案件尚在等待法院审理，暂无法预计可能的损失。
（3）累计诉讼、仲裁事项
截至2019年12月31日，公司及控股子公司作为被告或共同被告的累计未结诉讼、仲裁事项（不含上述两项涉Lumileds案件）共44项，涉及金额为11,483.16万元。
十二、 资产负债表日后事项
(一) 利润分配情况
公司于2020年4月28日召开了第六届董事会第二十一次会议，会议审议通过了利润分配预案：根据公司未来的发展规划及公司的资金状况，2019年度不派发现金红利，不送红股，也不进行资本公积金转增股本。利润分配预案尚需公司年度股东大会审议批准。
财务报表附注 第96页
(二) 新冠病毒肺炎疫情的影响
新冠病毒肺炎疫情的爆发，对公司的采购、生产、销售等方面均造成负面的暂时性影响，截止本报告日公司已基本复工复产，由于境外疫情对公司的客户亦有影响，波及公司的小家电出口业务，可能会令小家电业务的全年营收及盈利状况不及预期，公司管理层正采取措施尽可能应对疫情对公司经营的不利影响。
十三、 其他重要事项
(一) 前期会计差错更正
追溯重述法
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 确认一项因未决诉讼产生的预计负债 | 本次会计差错更正，经公司2019年11月16日第六届董事会第十九次会议审议。本期采用追溯重述法对该项差错进行了差错更正。 | 预计负债 | 452,971,200.00 |
| 未分配利润 | -452,971,200.00 | ||
| 营业外支出 | 452,971,200.00 | ||
| 归属于母公司股东的净利润 | -452,971,200.00 | ||
| 确认LED芯片业务非流动资产的计提减值准备 | 本次会计差错更正，经公司2019年11月16日第六届董事会第十九次会议审议。本期采用追溯重述法对该项差错进行了差错更正。 | 固定资产 | -2,119,393,351.54 |
| 在建工程 | -27,059,337.54 | ||
| 无形资产 | -516,650,702.34 | ||
| 开发支出 | -107,215,166.39 | ||
| 递延收益 | 140,267,853.96 | ||
| 未分配利润 | -2,846,605,354.69 | ||
| 研发费用 | 107,215,166.39 | ||
| 资产减值损失 | -2,803,371,245.38 | ||
| 少数股东损益 | -63,981,057.08 | ||
| 归属于母公司股东的净利润 | -2,846,605,354.69 | ||
| 对政府补助的应收款项重新确认一项坏账准备的计提 | 本次会计差错更正，经公司2019年8月28日第六届董事会第十七次会议审议。本期采用追溯重述法对该项差错进行了查过差错更正 | 未分配利润 | -86,464,250.00 |
| 资产减值损失 | -95,000,000.00 | ||
| 归属于母公司股东的净利润 | -86,464,250.00 | ||
| 其他应收款 | -95,000,000.00 | ||
| 少数股东损益 | -8,535,750.00 |
财务报表附注 第97页
未来适用法本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
(二) 终止经营
2019年7月22日公司召开2019年度第二次临时股东大会，审议通过了《关于授权管理层推进关闭LED芯片工厂相关事宜的议案》。公司于2019年第三季度关停LED芯片工厂，因此LED芯片业务为本期确认的终止经营。2019年12月，公司出售所持有的广东德豪润达照明电气有限公司（2020年4月更名为珠海雷士照明有限公司，简称德豪照明）100%的股权，为本期确认的终止经营。
归属于母公司所有者的持续经营净利润和终止经营净利润
| 项目 | 本期金额 | |
| 本期金额 | 上期发生额 | |
| 归属于母公司所有者的持续经营净利润 | 163,570,291.17 | -299,008,870.17 |
| 归属于母公司所有者的终止经营净利润 | 100,475,145.32 | -3,668,286,715.67 |
| 项目 | 德豪照明 | |
| 本期金额 | 上期金额 | |
| 终止经营的损益： | ||
| 收入 | 333,688,883.70 | 510,799,792.02 |
| 成本费用 | 356,367,093.62 | 505,194,877.82 |
| 利润总额 | -22,662,209.29 | 5,576,706.90 |
| 所得税费用（收益） | 234,218.78 | 60,585.64 |
| 净利润 | -22,896,428.07 | 5,516,121.26 |
| 终止经营业务处置损益总额 | 440,000,000.00 | |
| 减：所得税费用 | - | |
| 终止经营业务处置净收益（税后） | 440,000,000.00 | |
| 终止经营净利润合计 | 417,103,571.93 | 5,516,121.26 |
| 项目 | LED芯片业务事业部 | |
| 本期金额 | 上期金额 | |
| 终止经营的损益： | ||
| 收入 | 420,455,287.81 | 987,194,678.74 |
| 成本费用 | 701,912,226.29 | 4,292,400,392.31 |
| 利润总额 | -318,574,203.75 | -3,757,622,107.16 |
财务报表附注 第98页
| 项目 | LED芯片业务事业部 | |
| 本期金额 | 上期金额 | |
| 所得税费用（收益） | - | -7,792.60 |
| 净利润 | -318,574,203.75 | -3,757,614,314.56 |
| 终止经营业务处置损益总额 | ||
| 减：所得税费用 | ||
| 终止经营业务处置净收益（税后） | ||
| 合计 | -318,574,203.75 | -3,757,614,314.56 |
| 项目 | 本期金额 | ||
| LED芯片业务事业部 | 德豪照明 | 合计 | |
| 经营活动现金流量净额 | 136,650,417.64 | 270,278,287.29 | 406,928,704.93 |
| 投资活动现金流量净额 | -5,915,511.52 | -805,401.10 | -6,720,912.62 |
| 筹资活动现金流量净额 | -947,829,646.67 | -947,829,646.67 | |
| 项目 | 上期金额 | ||
| LED芯片业务事业部 | 德豪照明 | 合计 | |
| 经营活动现金流量净额 | -274,477,489.63 | 53,098,351.67 | -221,379,137.96 |
| 投资活动现金流量净额 | -127,708,905.39 | -3,251,955.99 | -130,960,861.38 |
| 筹资活动现金流量净额 | -1,737,833,003.39 | -1,737,833,003.39 | |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务-厨房家电 | 1,731,108,168.05 | 1,490,153,457.67 | 1,971,422,129.01 | 1,698,731,693.60 |
| 主营业务-LED芯片及应用 | 1,048,139,642.18 | 879,330,052.85 | 1,727,676,833.67 | 1,490,059,773.18 |
| 主营业务-贸易及其他 | 84,105,503.92 | 79,047,787.58 | 84,387,128.98 | 79,518,223.44 |
| 其他业务 | 117,003,229.10 | 108,798,219.41 | 217,746,084.72 | 210,495,018.90 |
| 合 计 | 2,980,356,543.25 | 2,557,329,517.51 | 4,001,232,176.38 | 3,478,804,709.12 |
财务报表附注 第99页
（2）按分地区的收入、成本列示如下：
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务-国内 | 1,258,440,723.31 | 1,055,204,544.91 | 1,867,806,248.18 | 1,621,394,935.95 |
| 主营业务-国外 | 1,604,912,590.84 | 1,393,326,753.19 | 1,915,679,843.48 | 1,646,914,754.27 |
| 其他业务 | 117,003,229.10 | 108,798,219.41 | 217,746,084.72 | 210,495,018.90 |
| 合 计 | 2,980,356,543.25 | 2,557,329,517.51 | 4,001,232,176.38 | 3,478,804,709.12 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票 | ||
| 商业承兑汇票 | 1,388,173.52 | |
| 合计 | 1,388,173.52 |
财务报表附注 第100页
期末公司已质押的应收票据:无
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 180,000.00 | |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 180,000.00 |
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 34,993,651.26 | 5,058,009.50 |
| 1至2年 | 952,884.58 | 24,174,349.61 |
| 2至3年 | 23,756,994.43 | 34,212,434.59 |
| 3至4年 | 34,191,888.68 | 46,887,227.60 |
| 4至5年 | 46,369,965.44 | 6,524,547.03 |
| 5年以上 | 6,205,082.91 | 4,888,495.78 |
| 小计 | 146,470,467.30 | 121,745,064.11 |
| 减：坏账准备 | 64,877,205.91 | 28,587,557.40 |
| 合计 | 81,593,261.39 | 93,157,506.71 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 28,054,023.48 | 19.15 | 28,054,023.48 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 118,416,443.82 | 80.85 | 36,823,182.43 | 31.10 | 81,593,261.39 |
| 其中： | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 85,370,759.47 | 58.29 | 36,823,182.43 | 43.13 | 48,547,577.04 |
| 内部关联方组合 | 33,045,684.35 | 22.56 | 33,045,684.35 | ||
| 合计 | 146,470,467.30 | 100.00 | 64,877,205.91 | 81,593,261.39 | |
财务报表附注 第101页
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 116,129,287.30 | 95.39 | 22,971,780.59 | 19.78 | 93,157,506.71 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 5,615,776.81 | 4.61 | 5,615,776.81 | 100.00 | |
| 合计 | 121,745,064.11 | 100.00 | 28,587,557.40 | 93,157,506.71 | |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 芜湖市住房与城乡建设委员会 | 22,838,640.04 | 22,838,640.04 | 100 | 无法与之联系，企业考虑起诉，预计无法收回。 |
| 客户模具款 | 88,601.15 | 88,601.15 | 100 | 预计无法收回 |
| Sears Holdings Global Sourcing LTD(SEARS ROEBUCK & CO.) | 1,373,913.65 | 1,373,913.65 | 100 | 预计无法收回 |
| 庄盖高速公路路基工程第九合同段项目经理部（中铁九局集团有限公司） | 1,664,923.00 | 1,664,923.00 | 100 | 预计无法收回 |
| 南京中成新照明科技有限公司 | 1,410,524.64 | 1,410,524.64 | 100 | 预计无法收回 |
| 广州烯谷商贸有限公司 | 654,047.00 | 654,047.00 | 100 | 预计无法收回 |
| 珠海华发商贸控股有限公司（原名珠海华发建材有限公司） | 23,374.00 | 23,374.00 | 100 | 预计无法收回 |
| 合计 | 28,054,023.48 | 28,054,023.48 | ||
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 85,370,759.47 | 36,823,182.43 | 43.13 |
| 内部关联方组合 | 33,045,684.35 | - | |
| 合计 | 118,416,443.82 | 36,823,182.43 | |
财务报表附注 第102页
本期实际核销的应收账款情况
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 613,121.58 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否因关联交易产生 |
| 大连金普新区机关事业单位经费核算中心 | 货款 | 300.00 | 核销账龄较长已全额计提坏账准备的应收账款 | 相关审批人员签字确认 | 否 |
| 珠海格力电器股份有限公司 | 货款 | 32,680.30 | 核销账龄较长已全额计提坏账准备的应收账款 | 相关审批人员签字确认 | 否 |
| MALBEC S.A. | 货款 | 68,892.04 | 核销账龄较长已全额计提坏账准备的应收账款 | 相关审批人员签字确认 | 否 |
| 佛山太电智能科技有限公司 | 货款 | 511,249.24 | 申请法院强制执行未成功 | 公司总部审批 | 否 |
| 合计 | 613,121.58 |
财务报表附注 第103页
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 第一名 | 80,191,890.00 | 54.75 | 32,841,440.70 |
| 第二名 | 32,984,415.28 | 22.52 | - |
| 第三名 | 22,838,640.04 | 15.59 | 22,838,640.04 |
| 第四名 | 2,671,755.20 | 1.82 | 1,522,900.46 |
| 第五名 | 1,664,923.00 | 1.14 | 1,664,923.00 |
| 合计 | 140,351,623.52 | 95.82 | 58,867,904.20 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款项 | 3,418,661,426.11 | 2,946,872,131.00 |
| 合计 | 3,418,661,426.11 | 2,946,872,131.00 |
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 3,413,544,844.49 | 1,327,757,143.17 |
| 1至2年 | 3,963,608.58 | 1,501,242,973.77 |
| 2至3年 | 2,092,496.12 | 37,665,414.38 |
| 3至4年 | 3,032,034.19 | 71,720,369.30 |
| 4至5年 | 1,526,242.30 | 8,111,339.95 |
| 5年以上 | 11,919,836.78 | 13,507,800.62 |
| 小计 | 3,436,079,062.46 | 2,960,005,041.19 |
| 减：坏账准备 | 17,417,636.35 | 13,132,910.19 |
| 合计 | 3,418,661,426.11 | 2,946,872,131.00 |
财务报表附注 第104页
（2）按分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 3,240,703.14 | 0.09 | 3,240,703.14 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 3,432,838,359.32 | 99.91 | 14,176,933.21 | 0.41 | 3,418,661,426.11 |
| 其中： | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 27,922,371.38 | 0.81 | 14,176,933.21 | 50.77 | 13,745,438.17 |
| 内部关联方组合 | 3,404,915,987.94 | 99.10 | 3,404,915,987.94 | ||
| 合计 | 3,436,079,062.46 | 100.00 | 17,417,636.35 | 3,418,661,426.11 | |
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款项 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项 | 2,959,945,041.19 | 99.99 | 13,072,910.19 | 0.44 | 2,946,872,131.00 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款项 | 60,000.00 | 0.01 | 60,000.00 | 100.00 | |
| 合计 | 2,960,005,041.19 | 100.00 | 13,132,910.19 | 2,946,872,131.00 | |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 东莞市天倬电器有限公司 | 60,000.00 | 60,000.00 | 100 | 预计无法收回 |
| 预付账款-待摊费用-费用待摊 | 219,217.10 | 219,217.10 | 100 | 预计无法收回 |
| 京泰-SK商事 | 37,960.37 | 37,960.37 | 100 | 预计无法收回 |
| 京泰-墨西哥 | 5,231.59 | 5,231.59 | 100 | 预计无法收回 |
| 雅利电子（中国）有限公司 | 661,064.12 | 661,064.12 | 100 | 预计无法收回 |
| 华迅国际贸易有限公司 | 256,051.17 | 256,051.17 | 100 | 预计无法收回 |
财务报表附注 第105页
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| CEME S.P.A.-ULKA COFFEE DIVISION | 868,491.10 | 868,491.10 | 100 | 预计无法收回 |
| 东莞桥梓三泰电器有限公司 | 545,373.41 | 545,373.41 | 100 | 预计无法收回 |
| 佛山市顺德区惠诚电子有限公司 | 587,314.28 | 587,314.28 | 100 | 预计无法收回 |
| 合计 | 3,240,703.14 | 3,240,703.14 | ||
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 低风险组合-应收出口退税、押金、保证金及备用金 | 4,280,258.13 | - | - |
| 应收其他款项 | 23,642,113.25 | 14,176,933.21 | 59.96 |
| 集团关联方组合 | 3,404,915,987.94 | ||
| 合计 | 3,432,838,359.32 | 14,176,933.21 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 年初余额 | - | 11,504,567.62 | 60,000.00 | 11,564,567.62 |
| 年初余额在本期 | - | - | - | |
| --转入第二阶段 | - | - | - | |
| --转入第三阶段 | - | 3,180,703.14 | - | 3,180,703.14 |
| --转回第二阶段 | - | - | - | |
| --转回第一阶段 | - | - | - | |
| 本期计提 | - | 6,102,037.83 | 3,180,703.14 | 9,282,740.97 |
| 本期转回 | - | - | - | |
| 本期转销 | - | - | - | |
| 本期核销 | - | 248,969.10 | - | 248,969.10 |
| 其他变动 | - | - | - | |
| 期末余额 | - | 14,176,933.21 | 3,240,703.14 | 17,417,636.35 |
财务报表附注 第106页
其他应收款项账面余额变动如下：
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 年初余额 | 2,942,724,067.09 | 17,220,974.10 | 60,000.00 | 2,960,005,041.19 |
| 年初余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | 3,180,703.14 | 3,180,703.14 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期新增 | 467,332,082.06 | 9,790,811.39 | 3,180,703.14 | 480,303,596.59 |
| 本期直接减记 | 248,969.10 | 248,969.10 | ||
| 本期终止确认 | 799,903.08 | 799,903.08 | ||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 3,409,256,246.07 | 23,582,113.25 | 3,240,703.14 | 3,436,079,062.46 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 内部员工备用金 | 4,248,108.13 | 5,044,731.21 |
| 保证金、押金 | 92,150.00 | 95,430.00 |
| 材料款 | 11,012,818.92 | 6,182,103.43 |
| 非流动资产款 | 5,865,225.48 | 7,647,718.64 |
| 股权转让款 | 8,250,000.00 | - |
| 应收代收款 | 385,402.75 | - |
| 代垫款/代扣代缴款 | 142,987.75 | 178,429.97 |
| 其他 | 1,166,381.49 | 3,272,722.06 |
| 与子公司往来款 | 3,404,915,987.94 | 2,937,583,905.88 |
| 合计 | 3,436,079,062.46 | 2,960,005,041.19 |
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 珠海德豪润达电气有限公司 | 往来款 | 1,095,667,895.35 | 1年以内 | 31.89 | - |
| 大连德豪光电科技有限公司 | 往来款 | 576,194,291.24 | 1年以内 | 16.77 | - |
财务报表附注 第107页
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 芜湖德豪润达光电科技有限公司 | 往来款 | 310,978,479.03 | 1年以内 | 9.05 | - |
| 珠海市雷哥网络科技有限公司 | 往来款 | 308,774,662.58 | 1年以内 | 8.99 | - |
| 德豪(大连)投资有限公司 | 往来款 | 260,265,192.50 | 1年以内 | 7.57 | - |
| 合计 | 2,551,880,520.70 | 74.27 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 7,900,097,740.56 | 7,900,097,740.56 | 8,505,697,602.49 | 8,505,697,602.49 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 3,007,708.96 | 3,007,708.96 | 3,253,006.27 | 3,253,006.27 | ||
| 合计 | 7,903,105,449.52 | 7,903,105,449.52 | 8,508,950,608.76 | 8,508,950,608.76 | ||
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 威斯达电器（中山）制造有限公司 | 63,699,420.42 | - | 63,699,420.42 | - | - | |
| 中山德豪润达电器有限公司 | 7,082,040.00 | - | 7,082,040.00 | - | - | |
| 珠海德豪润达电气有限公司 | 1,004,759,542.30 | - | - | 1,004,759,542.30 | - | |
| 北美电器(珠海)有限公司 | 8,413,608.00 | - | - | 8,413,608.00 | - | |
| 广东健隆光电科技有限公司 | 10,200,000.00 | - | - | 10,200,000.00 | - | |
| 芜湖德豪润达光电科技有限公司 | 2,744,175,303.20 | - | - | 2,744,175,303.20 | - | |
| 深圳市锐拓显示技 | 206,713,903.19 | - | - | 206,713,903.19 | - |
财务报表附注 第108页
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 术有限公司 | ||||||
| 蚌埠德豪光电科技有限公司 | 240,000,000.00 | - | - | 240,000,000.00 | - | |
| 珠海市盈瑞节能科技有限公司 | 370,756,400.00 | - | 370,756,400.00 | - | - | |
| 广东德豪润达照明系统工程有限公司 | 10,200,000.00 | - | - | 10,200,000.00 | - | |
| 广州德豪润达光电科技有限公司 | 10,000,000.00 | - | - | 10,000,000.00 | - | |
| 蚌埠崧欣电子科技有限公司 | 19,736,539.34 | - | - | 19,736,539.34 | - | |
| 惠州雷通光电器件有限公司 | 28,560,000.00 | - | - | 28,560,000.00 | - | |
| 蚌埠三颐半导体有限公司 | 2,776,824,884.53 | - | - | 2,776,824,884.53 | - | |
| 广东德豪润达照明电气有限公司 | 130,000,000.00 | - | 130,000,000.00 | - | - | |
| 扬州德豪润达光电有限公司 | - | 800,513,960.00 | - | 800,513,960.00 | - | |
| 芜湖三颐光电材料有限公司 | - | 10,000,000.00 | - | 10,000,000.00 | - | |
| 深圳德豪润达光电科技有限公司 | - | - | - | - | - | |
| 大连德豪光电科技有限公司 | 874,575,961.51 | 1.00 | 874,575,962.51 | - | - | |
| 芜湖三颐照明有限公司 | - | 30,000,000.00 | - | 30,000,000.00 | - | |
| 德豪润达（香港）照明科技有限公司 | - | - | - | - | - | |
| 合计 | 8,505,697,602.49 | 840,513,961.00 | 1,446,113,822.93 | 7,900,097,740.56 |
财务报表附注 第109页
对联营、合营企业投资
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 1．合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 2．联营企业 | |||||||||||
| 珠海华润通讯技术有限公司 | |||||||||||
| 珠海泰格汽车配件有限公司 | |||||||||||
| 珠海市蓝金环保科技有限公司 | 3,066,628.31 | - | - | -58,919.35 | - | - | - | - | - | 3,007,708.96 | - |
| 豪捷新辉视觉科技(深圳)有限公司 | 186,377.96 | - | 99,634.90 | -86,743.06 | - | - | - | - | - | - | - |
| 小计 | 3,253,006.27 | 99,634.90 | -145,662.41 | 3,007,708.96 | |||||||
| 合计 | 3,253,006.27 | 99,634.90 | -145,662.41 | 3,007,708.96 | |||||||
财务报表附注 第110页
(五) 营业收入和营业成本
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 256,455,938.13 | 185,793,191.33 | 294,685,267.54 | 235,497,626.87 |
| 其他业务 | 36,033,049.85 | 33,466,652.69 | 255,204,446.25 | 250,576,701.01 |
| 合计 | 292,488,987.98 | 219,259,844.02 | 549,889,713.79 | 486,074,327.88 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 102,213,304.21 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -145,662.41 | -177,516.72 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -331,534,656.61 | |
| 合计 | -331,680,319.02 | 102,035,787.49 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 577,785,716.80 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 119,734,445.94 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 |
财务报表附注 第111页
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 1,287,019.43 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -35,282,964.51 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小计 | ||
| 所得税影响额 | -15,306,613.84 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -305,995.01 | |
| 合计 | 647,911,608.81 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 11.06 | 0.1496 | 0.1496 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -16.08 | -0.2175 | -0.2175 |