安徽德豪润达电气股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告2019年度
信会师报字[2020]第ZC10317号 安徽德豪润达电气股份有限公司 鉴证报告
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2020]第ZC10317号
安徽德豪润达电气股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对安徽德豪润达电气股份有限公司（以下简称“德豪润达公司”）2019年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
德豪润达公司董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》(2020年修订)及《中小企业板信息披露业务备忘录第13号上市公司信息披露公告格式-第21号上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》规定编制募集资金存放和实际使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所上市公
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司规范运作指引》(2020年修订)及《中小企业板信息披露业务备忘录第13号上市公司信息披露公告格式-第21号上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，德豪润达公司2019年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》(2020年修订)及《中小企业板信息披露业务备忘录第13号上市公司信息披露公告格式-第21号上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》规定，并在所有重大方面如实反映了德豪润达公司募集资金2019年度实际存放与使用情况。
五、其他事项
我们提醒本报告使用者关注以下事项：
2019年4月23日，德豪润达公司2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止对募集资金投资项目的投入及补充确认部分募集资金用途变更并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，德豪润达公司终止对募集资金投资项目的投入，并将截止至2019年3月末公司尚未投入募投项目的募集资金包含前期被银行扣划的8.2177亿元、暂时补充流动资金的9亿元，以及募集资金账户里的余额1,045.60万元（全部为累计收到的银行存款利息及扣除银行手续费等的净额，具体金额以实施时结转的金额为准）合计173,222.60万元全部变更用途为永久补充流动资金，同时补充确认了公司在紧急情况下使用的3,100万元用于发放员工工资的情形为募集资金用途的变更。
上述事项不影响已发表的鉴证结论。
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六、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供德豪润达公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为德豪润达公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
黄志伟
中国注册会计师：
陈华柱
中国·上海 二〇二〇年四月二十八日
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安徽德豪润达电气股份有限公司关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》(2020年修订)及《中小企业板信息披露业务备忘录第13号上市公司信息披露公告格式-第21号上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》规定，本公司将2019年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金数额和资金到账情况
经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准广东德豪润达电气股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]565号）核准，公司以非公开发行股票的方式向符合中国证券监督管理委员会相关规定条件的特定投资者发行人民币普通股（A股）36,832万股，每股发行价5.43元，募集资金总额为人民币1,999,977,600.00元，扣除发行费用人民币30,877,753.96元后，实际募集资金净额为人民币1,969,099,846.04元。上述募集资金于2017年10月19日全部进账，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2017]第ZC10698号《验资报告》验证。本公司已将募集资金人民币492,274,961.51元增资至大连德豪光电科技有限公司（以下简称“大连德豪”），截至2017年11月8日止，大连德豪实收资本变更事项业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）珠海分所验证并出具信会师珠报字[2017]第10087号验资报告验证确认。本公司已将募集资金人民币1,476,824,884.53元增资至蚌埠三颐半导体有限公司（以下简称“蚌埠三颐”），截至2017年11月8日止，蚌埠三颐实收资本变更事项业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）珠海分所验证并出具信会师珠报字[2017]第10086号验资报告验证确认。
(二) 募集资金使用情况和结余情况
本年度募集资金使用情况如下：
项 目 金 额截至2018年12月31日止募集资金专户余额 [注] 15,341,494.81
加：募集资金利息收入净额（扣除手续费） 907,468.15减：本年度募投项目支出 5,801,000.00减：永久补充流动资金 4,246,344.79截至2019年12月31日止募集资金专户余额 6,201,618.17
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注：截止2018年12月31日，合肥科技农村商业银行股份有限公司大兴支行临时账户资金余额为26,478.00万元，该临时账户资金余额未计入截至2018年12月31日止募集资金专户余额。
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 管理制度建设和执行情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司已根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制订了《广东德豪润达电气股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），对募集资金实行专户管理制度。
(二) 三方监管情况
根据管理制度，公司于2017年11月与平安银行股份有限公司珠海分行及海通证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》；公司之子公司大连德豪于2017年11月分别与大连银行股份有限公司第三中心支行、中国银行股份有限公司大连金普新区分行、中信银行股份有限公司大连分行及海通证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》；公司之子公司蚌埠三颐于2017年11月分别与平安银行股份有限公司合肥分行、合肥科技农村商业银行股份有限公司大兴支行及海通证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。上述监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
(三) 募集资金专户存储情况
2017年10月19日，本公司在平安银行股份有限公司珠海分行（账号：15123451234526）募集资金专户收到主承销商海通证券股份有限公司汇入的募集资金净额人民币1,969,099,846.04元以及当时尚未支付的发行费用人民币1,632,470.95元。截至2019年12月31日止，募集资金专户存储情况如下：
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单位：人民币元
单位名称 银行名称 账号 募集资金余额 备注安徽德豪润达电气股份有限公司
平安银行股份有限公司珠海分行
15123451234526 0.00 2019年5月9日销户大连德豪光电科技有限公司
大连银行股份有限公司第三中心支行
800601209006744 0.00 2019年6月11日销户
大连德豪光电科技有限公司
中国银行股份有限公司大连金普新区分行
302574671054 1,152.02 LED芯片级封装大连德豪光电科技有限公司
中信银行股份有限公司大连分行
8110401014000360593 0.00 2019年5月28日销户
蚌埠三颐半导体有限公司
平安银行股份有限公司合肥分行
15168968968999 0.00
| 2019 |
年10月25
蚌埠三颐半导体有限公司
合肥科技农村商业银行股份有限公司大兴支行
20000443201510300000091
| 日销户 | ||
6,200,466.15 LED 倒装芯片项目
| 合计 |
6,201,618.17
注：截至2019年12月31日，募集资金账户余额为人民币6,201,618.17元（包括累计收到的银行存款利息及扣除银行手续费等的净额人民币907,468.15元）。
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内募集资金投资项目的资金使用具体情况详见本报告“一、（二）募集资金使用情况和结余情况”以及附表1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
截至2017年11月27日止，募集资金投资项目LED倒装芯片项目先期投入金额人民币93,982,612.25元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年12月1日出具信会师报字[2017]第ZC10718号《关于广东德豪润达电气股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》鉴证。2017年12月1日，公司第五届董事会第三十一次会议、第五届监事会第十八次会议审议并通过了《关于以募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》，并由公司独立董事、监事会、保荐机构发表了同意意见、本次以募集资金置换先期投入履行了必要的审批程序。
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(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2018年2月12日，公司第五届董事会第三十四会议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用2017年度非公开发行LED芯片级封装及LED倒装芯片项目的闲置募集资金90,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。2019年4月23日，公司2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止对募集资金投资项目的投入及补充确认部分募集资金用途变更并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意上述临时补充流动资金的募集资金变更为永久补充流动资金。
(五) 节余募集资金使用情况
本公司不存在节余募集资金使用的情况。
(六) 超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用的情况。
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
未使用的募集资金存放于募集资金专户中。
(八) 募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
2019年4月23日，公司2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止对募集资金投资项目的投入及补充确认部分募集资金用途变更并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司终止对募集资金投资项目的投入，并将截止至2019年3月末公司尚未投入募投项目的募集资金包含前期被银行扣划的8.2177亿元、暂时补充流动资金的9亿元，以及募集资金账户里的余额1,045.60万元（全部为累计收到的银行存款利息及扣除银行手续费等的净额，具体金额以实施时结转的金额为准）合计173,222.60万元全部变更用途为永久补充流动资金，同时补充确认了公司在紧急情况下使用的3,100万元用于发放员工工资的情形为募集资金用途的变更。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
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六、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2020年4月28日批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
安徽德豪润达电气股份有限公司
董事会2020年4月28日
募集资金使用情况对照表 第1页
附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：安徽德豪润达电气股份有限公司 2019年度 单位：人民币万元
募集资金总额 196,909.98
本年度投入募
集资金总额
580.10
报告期内变更用途的募集资金总额 176,321.80
已累计投入募集资金总额
18,589.53累计变更用途的募集资金总额 176,321.80累计变更用途的募集资金总额比例 89.54%
承诺投资项目和超募资金投向
是否已变
| 更项目（含部分变更） | 募集资金承诺 |
投资总额
调整后投资总额(1)
本年度投入
金额
截至期末累计投入
金额(2)
截至期末投入进度（%）
(3)＝(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期
本年度实现的效益
是否达到预计效益
项目可行性是否
发生重大变化承诺投资项目
1. LED芯片级封装 是 49,227.50 1,344.00 61.00 1,344.00 不适用 终止 不适用 不适用 是
2. LED倒装芯片项目 是 147,682.48 17,245.53 519.10 17,245.53 不适用 终止 不适用 不适用 是承诺投资项目小计 196,909.98 18,589.53 580.10 18,589.53 ----永久补充流动资金 是 176,321.80 424.63 175,701.63[注1] 99.65
合计 194,911.33[注2] 1,004.73 194,291.16 ----
募集资金使用情况对照表 第2页
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明
2019年4月23日，德豪润达公司2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止对募集资金投资项目的投入及补充确认部分募集资金用途变更并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，德豪润达公司终止对募集资金投资项目的投入，将截止至2019年3月末公司尚未投入募投项目的募集资金包含前期被银行扣划的8.2177亿元、暂时补充流动资金的9亿元，以及募集资金账户里的余额1,045.60万元（全部为累计收到的银行存款利息及扣除银行手续费等的净额，具体金额以实施时结转的金额为准）合计173,222.60万元全部变更用途为永久补充流动资金，同时补充确认了公司在紧急情况下使用的3,100万元用于发放员工工资的情形为募集资金用途的变更。超募资金的金额、用途及使用进展情况
不适用募集资金投资项目实施地点变更情况
不适用募集资金投资项目实施方式调整情况
不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况
募集资金投资项目LED倒装芯片项目先期投入金额人民币9,398.26万元，经公司第五届董事会第三十一次会议、第五届监事会第十八次会议审议
并通过。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2018年2月12日，公司第五届董事会第三十四会议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用2017年度非公开发
行LED芯片级封装及 LED倒装芯片项目的闲置募集资金90,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。
2019年4月23日，公司2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止对募集资金投资项目的投入及补充确认部分募集资金用途变更并将剩
余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意上述临时补充流动资金的募集资金变更为永久补充流动资金。项目实施出现募集资金结余的金额及原因
不适用
募集资金使用情况对照表 第3页
尚未使用的募集资金用途及去向
截至2019年12月31日止存放于募集资金专户的金额为620.16万元。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
无注：
1． 累计投入金额中未包括截至2019年12月31日止存放于募集资金专户的金额为620.16万元。2． 募集资金总额与调整后投资总额差异为公司2018年度用于其他非募投项目金额3,751.70万元以及2018年度银行划扣54.48万元。（未扣除募集资金项目期间利息收入净额
1,807.52万元）。