大连天宝绿色食品股份有限公司
2019年主要经营业绩
2020年04月
目录
第一节 重要提示 ...... 3
第二节 公司基本情况 ...... 4
第三节 重要事项 ...... 6
第四节 财务报表 ...... 15
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证主要经营业绩内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，且与经审计年报报告不存在重大差异，并承担个别和连带的法律责任。
董事长黄作庆因被公安机关逮捕并受新冠肺炎疫情防控限制，公司无法与其本人取得联系，因此黄作庆无法就公司2019年主要经营业绩内容发表意见。同时，黄作庆作为公司法定代表人，亦无法签署2019年主要经营业绩的财务报表，董事会已同意授权代行董事长叶华暂时履行法定代表人职责。
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 348,744,839.11 | 1,038,975,516.88 | -66.43% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -1,905,972,711.77 | -165,238,051.42 | -1,053.47% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -1,909,056,997.81 | -170,012,079.52 | -1,022.89% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 6,478,108.31 | 101,095,844.84 | -93.59% |
| 基本每股收益（元/股） | -2.49 | -0.22 | -1,031.82% |
| 稀释每股收益（元/股） | -2.49 | -0.22 | -1,031.82% |
| 加权平均净资产收益率 | -131.33% | -6.19% | -125.14% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 3,202,513,419.43 | 4,970,392,606.14 | -35.57% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 498,141,689.37 | 2,581,900,921.94 | -80.71% |
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 23,327 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 大连承运投资集团有限公司 | 境内非国有法人 | 18.83% | 144,357,360 | 质押 | 144,356,800 | |
| 冻结 | 144,357,360 | |||||
| 黄作庆 | 境内自然人 | 18.33% | 140,459,147 | 105,344,360 | 质押 | 88,656,493 |
| 冻结 | 140,459,147 | |||||
| 深圳前海天宝秋石投资企业（有 | 其他 | 13.67% | 104,812,811 | |||
| 限合伙） | ||||||
| 屠建宾 | 境内自然人 | 2.19% | 16,800,000 | |||
| 大连华晟外经贸投资有限公司 | 国有法人 | 0.87% | 6,676,449 | 冻结 | 6,676,449 | |
| 周道意 | 境内自然人 | 0.76% | 5,839,600 | |||
| 李勇 | 境内自然人 | 0.66% | 5,090,800 | |||
| 王儒 | 境内自然人 | 0.64% | 4,888,000 | |||
| 黄绍云 | 境内自然人 | 0.60% | 4,574,300 | |||
| 崔嘉龙 | 境内自然人 | 0.43% | 3,306,420 | |||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 大连承运投资集团有限公司 | 144,357,360 | 人民币普通股 | 144,357,360 | |||
| 深圳前海天宝秋石投资企业（有限合伙） | 104,812,811 | 人民币普通股 | 104,812,811 | |||
| 黄作庆 | 35,114,787 | 人民币普通股 | 35,114,787 | |||
| 屠建宾 | 16,800,000 | 人民币普通股 | 16,800,000 | |||
| 大连华晟外经贸投资有限公司 | 6,676,449 | 人民币普通股 | 6,676,449 | |||
| 周道意 | 5,839,600 | 人民币普通股 | 5,839,600 | |||
| 李勇 | 5,090,800 | 人民币普通股 | 5,090,800 | |||
| 王儒 | 4,888,000 | 人民币普通股 | 4,888,000 | |||
| 黄绍云 | 4,574,300 | 人民币普通股 | 4,574,300 | |||
| 崔嘉龙 | 3,306,420 | 人民币普通股 | 3,306,420 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、大连承运投资集团有限公司为本公司的控股股东，黄作庆先生为本公司董事长，同时持有承运投资75%的股权；2、除前述关联关系外，未知其他股东之间是否存在其他关联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。 | |||||
| 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 不适用 | |||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
报告期末，资产负债表项目发生变化的主要原因：
1、应收票据比期初数减少6,404,543.11元，减少47.1%，主要系本期日本子公司北大贸易应收票据较期初减少所致。
2、应收账款比期初数减少721,128,919.65元，减少60.58%，主要系公司报告期内计提信用减值损失增加所致。
3、其它应收款比期初增加53,539,680.35元，增加100.07%，主要系公司报告期内增加应收借款所致。
4、存货比期初减少94,139,323.52元，减少72.32%，主要系公司报告期内水产品原材料、成品减少所致。
5、长期待摊费用比期初减少3,673,547.16元，减少95.78%，主要系公司报告期内装修费用摊销所致。
6、应交税费比期初增加11,351,815.91元，增加58.3%，主要系报告期内应交增值税及附加费增加所致。
7、其它应付款比期初增加264,463,736.65元，增加149.15%，主要系公司报告期内计提应付利息增加所致。报告期内，利润表项目发生变化的主要原因：
1、营业收入比上年同期减少690,230,677.77元，减少66.43%，主要系公司报告期内水产品、农产品等收入减少所致。
2、营业成本比上年同期减少518,502,079.86元，减少59.24%，主要系公司报告期内水产品、农产品等收入减少导致相应的成本减少所致。
3、销售费用比上年同期减少5,007,465.56元，减少30.93%，主要系公司报告期内冰淇淋项目销售费用降低所致。
4、财务费用比上年同期增加96,958,163.83元，增加107.32%，主要系公司报告期内计提应付利息增加所致。
5、信用减值损失比上年同期增加1,157,955,130.67元，增加100%，主要系公司报告期内计执行新金融工具准则增加科目以及提应收款项坏账准备增加所致。
6、资产减值损失比上年同期增加316,222,865.47元，增加440.23%，主要系公司报告期内计提固定资产减值准备增加所致。
7、投资收益比上年同期减少391,563.14元，减少30.5%，主要系公司报告期内子公司美国麒麟投资收益较上年同期减少所致。
8、资产处置收益比上年同期减少2,596,077.68元，减少179.5%，主要系公司报告期冰淇淋原材料过期报废所致。
9、营业外支出比上年同期减少1,993,331.45元，减少54.61%，主要系公司报告期子公司北大贸易税款滞纳金增加所致。10、所得税费用比上年同期增加655,245.83元，增加38.9%，主要系公司报告期子公司北大贸易所得税费用增加所致。报告期内，现金流量表项目发生变化的主要原因：
1、销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期减少616,049,509.68元，减少68.74%，主要系公司报告期内销售商品收到的现金减少所致。
2、收到的税费返还比上年同期增加1,132,319.85元，增加561.5%，主要系报告期收到出口退税增加所致。
3、收到其他与经营活动有关的现金比上年同期减少53,339,760.11元，减少90.16%，主要系报告期收到往来款较上年同期减少所致。
4、购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期减少473,945,704.24元，减少68.64%，主要系报告期内购买商品支付现金减少所致。
5、支付给职工以及为职工支付的现金比上年同期减少28,868,350.13元，减少45.17%，主要系报告期支付职工工资减少所致。
6、支付的各项税费比上年同期减少7,814,945.78元，减少71.53%，主要系报告期母公司支付税金减少所致。
7、支付其他与经营活动有关的现金比上年同期减少63,010,213.26元，减少70.69%，主要系报告期支付的往来款项较上年同期减少所致。
8、经营活动产生的现金流量净额流入比上年同期减少94,617,736.53元，减少93.59%，主要系公司报告期内销售商品收到的现金减少。
9、投资活动产生的现金流量净额流入比上年同期增加27,253,552.15元，增加101.3%，主要系公司报告期内固定资产投资减少所致。
10、筹资活动产生的现金流量净额流出比上年同期增加148,311,283.77元，增加98.06%，主要系公司报告期内支付债务和利息减少所致。
11、汇率变动对现金及现金等价物的影响比上年同期减少1,672,260.80元，减少145.55%，主要系公司报告期美元、日元汇率变动影响所致。
12、现金及现金等价物净增加额比上年同期增加79,274,838.59元，增加104.45%，主要系公司报告期偿还债务支付的现金减少所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、关于债务逾期
（1）公司向国家开发银行大连市分行申请的用于华家新建物流库（冷库）项目和新建大豆植物蛋白冰淇淋加工项目的共计11亿元人民币贷款，由于公司未按照合同约定时间、约定金额偿还本金和利息，国家开发银行大连市分行宣布上述全部贷款于2018年9月22日提前到期。
（2）公司分别于 2017 年 2 月 10 日、2017 年 3 月 2 日、2017 年 4 月 27 日召开董事会会议审议通过了关于公司向中国进出口银行申请流动资金贷款的议案。截止2019年6月30日，上述公司向中国进出口银行贷款发生逾期本息合计46,004.58万元人民币。
（3）公司于2017年3月9日非公开公开发行公司债券（债券代码114130，债券简称“17天宝01”），发行金额5亿元，票面利率7.00%，兑付日2019年3月9日，应付本息金额5.35亿元（其中：本金5亿元，利息0.35亿元），因公司兑付本息暂时存在一定困难，经公司与债券持有人协商一致，同意公司延期至2019年4月9日兑付 “17天宝01”本息5.35亿元及延期兑付期间产生的利息。截至2019年4月9日，公司未能按时兑付“17天宝01”本息，构成实质性违约。
2、关于重大诉讼
（1）公司向国家开发银行大连市分行申请的用于华家新建物流库（冷库）项目和新建大豆植物蛋白冰淇淋加工项目的共计11亿元人民币贷款，由于公司未按照合同约定时间、约定金额偿还本金和利息，国家开发银行大连市分行宣布上述全部贷款于2018年9月22日提前到期，并向法院提起诉讼，要求公司偿还全部贷款本息并支付相应违约金和罚息等。
（2）控股股东承运投资及实际控制人黄作庆与出借方北京碧天财富投资有限公司签订《借款及保证合同》，借款人民币2亿元，并在未履行审批决策程序及公司印章使用流程的情况下，在《担保合同》上加盖了公司公章。承运投资及黄作庆未能按照合同约定履行还款义务，公司作为上述借款的担保人未能按照合同约定承担连带清偿责任，于是北京碧天财富投资有限公司向法院提起了诉讼，要求公司承担连带清偿责任。
（3）公司于2019年1月收到辽宁省大连市中级人民法院送达的关于上述部分诉讼的《民事裁定书》[（2018）辽02财保38号、（2018）辽02财保40号]，国家开发银行大连市分行向辽宁省大连市中级人民法院申请诉前财产保全。
（4）公司于2019年5月25日披露了《关于重大诉讼进展的公告》，依据北京市第三中级人民法院出具的《民事判决书》（2018）京03民初739号，北京市第三中级人民法院就公司与碧天财富民间借贷纠纷一案作出一审判决，判决公司对上述债务承担连带清偿责任。
（5）公司于2019年11月5日披露了《关于重大诉讼进展的公告》，依据北京市高级人民法院出具的《民事判决书》（2019京民终562号），北京市高级人民法院就公司与碧天财富民间借贷纠纷一案作出终审判决，判决公司对上述债务不承担连带保证责任。
3、关于违规对外担保
（1）根据实际控制人黄作庆提供的借款合同及第三方无限连带责任保证书获悉，实际控制人黄作庆与出借方中泰创展控股有限公司签订《借款合同》，并在未履行审批决策程序及公司印章使用流程的情况下，在《第三方无限连带责任保证书》上加盖了公司公章。经核查，上述对外担保余额为61,137,834.00元，占公司2018年经审计净资产的2.37%。目前，上述案件正在审理中，尚未最终判决。
对于上述担保事项，公司是否应承担担保责任需经人民法院或仲裁机构的生效法律文书确定。
（2）根据控股股东承运投资及实际控制人黄作庆提供的借款合同及担保合同获悉，控股股东承运投资及实际控制人黄
作庆与出借方北京碧天财富投资有限公司签订《借款及保证合同》，并在未履行审批决策程序及公司印章使用流程的情况下，在《担保合同》上加盖了公司公章。经核查，上述对外担保余额为206,441,280.55元，占公司2018年经审计净资产的8.00%。依据北京市高级人民法院出具的《民事判决书》（2019京民终562号），北京市高级人民法院就公司与碧天财富民间借贷纠纷一案作出终审判决，判决公司对上述债务不承担连带保证责任。
（3）公司及公司实际控制人于2019年1月14日收到中国证券监督管理委员会大连监管局因公司上述违规对外担保引起的内部控制存在缺陷、公章使用不规范及信息披露不及时等问题，对公司出具了《行政监管措施决定书》（[2019] 2号、[2019]3号、[2019] 4号）。
（4）在定期报告编制期间，公司通过查询中国裁判文书网和中国执行信息公开网，获悉公司存在新增未履行审批审批决策程序对外担保事项，具体内容详见公司于2020年4月30日在信息披露媒体《证券时报》和巨潮资讯网上披露的《关于自查未履行审批决策程序对外担保、资金占用的公告》（公告编号：2020-012）。
截至目前，公司已知的违规对外担保余额合计为22,113.78万元（部分不包含利息及违约金），占公司2018年度经审计净资产的8.56%。
4、关于银行账户冻结
公司银行账户被冻结对公司资金周转和生产经营产生较大影响，目前公司仍可以通过其他一般户进行经营结算。在上述账户被冻结事项解除之前，尚不排除后续公司其他账户资金被冻结的情况发生。
5、公司被立案调查
（1）公司于2019年5月21日收到中国证券监督管理委员会《立案调查通知书》（连证调查字[2019]007号）。因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，决定对公司立案调查。
（2）公司于2019年11月22日收到到中国证券监督管理委员会大连监管局关于立案调查事项下发的《行政处罚事先告知书》（大证监处罚字[2019]2号），决定：对公司给予警告，并处以40万元罚款；对黄作庆给予警告，并处以30万元罚款。
6、公司股票被实行其他风险警示
公司董事长黄作庆先生在未履行审批决策程序及公司印章使用流程的情况下，私自使用公司公章并以公司名义对外出具保证书为其个人及公司控股股东大连承运投资集团有限公司的借款提供担保，上述违规担保余额合计26,757.91万元，占公司最近一期（2018年度）经审计净资产的10.36%，公司已于2018年12月26日披露了《关于未履行审批决策程序对外担保的公告》（公告编号：2018-082）。
根据《股票上市规则》第13.3.1条及13.3.2条相关规定，公司股票于2019年5月28日被实行其他风险警示。
7、关于董事长及高级管理人员被采取强制措施
公司于2019年7月5日披露了《关于董事长及高级管理人员被采取强制措施的公告》，公司董事长黄作庆先生及高级管理人员（财务总监）孙树玲女士因涉嫌虚开发票罪被大连市公安局经侦支队采取拘留的强制措施。公司于2019年7月30日披露了《关于董事长及高级管理人员被采取强制措施的进展公告》，公司董事长黄作庆先生因涉嫌虚开发票罪，经大连市人民检察院批准，已被大连市公安局执行逮捕，高级管理人员（财务总监）孙树玲女士因无逮捕必要，符合取保候审条件，已被取保候审。目前上述案件尚无结论性意见或决定。
8、公司股票被实施退市风险警示的风险提示
公司2018年度经审计归属于上市公司股东的净利润为-16,523.81万元。公司2019年度归属于上市公司股东的净利润为-190,597.27万元，本次业绩情况是公司财务部门初步预算的结果，未经审计机构审计。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，若公司2019年度经审计的净利润若仍为负值，公司将出现最近两个会计年度经审计的净利润连续为负值，公司股票将在2019年年度报告披露后被实施退市风险警示，在公司股票简称前冠以“*ST”字样，股票价格的日涨跌幅限制为5%。
| 重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
| 关于重大诉讼 | 2019年01月05日 | 公告名称：《关于收到民事裁定书的公告》；公告编号：2019-001；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 2019年04月18日 | 公告名称：《关于重大诉讼的公告》；公 |
| 告编号：2019-040；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | ||
| 2020年05月25日 | 公告名称：《关于重大诉讼进展的公告》；公告编号：2019-059；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
| 2019年11月05日 | 公告名称：《关于重大诉讼进展的公告》；公告编号：2019-117；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
| 关于违规对外担保 | 2019年01月15日 | 公告名称：《关于公司及实际控制人收到大连证监局行政监管措施决定书的公告》；公告编号：2019-002；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 2019年07月27日 | 公告名称：《关于未履行审批决策程序对外担保的进展公告》；公告编号：2019-071；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
| 2019年07月30日 | 公告名称：《关于未履行审批决策程序对外担保进展的更正公告》；公告编号：2019-071；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
| 2019年08月27日 | 公告名称：《关于未履行审批决策程序对外担保的进展公告》；公告编号：2019-091；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
| 2019年09月28日 | 公告名称：《关于未履行审批决策程序对外担保的进展公告》；公告编号：2019-106；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
| 2019年10月30日 | 公告名称：《关于未履行审批决策程序对外担保的进展公告》；公告编号：2019-111；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
| 2019年11月30日 | 公告名称：《关于未履行审批决策程序对外担保的进展公告》；公告编号：2019-119；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
| 2019年12月28日 | 公告名称：《关于未履行审批决策程序对外担保的进展公告》；公告编号：2019-121；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
| 关于限售股解禁 | 2019年01月31日 | 公告名称：《关于非公开发行限售股份上 |
| 市流通的提示性公告》；公告编号：2019-004；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | ||
| 关于大股东减持股份 | 2019年02月12日 | 公告名称：《关于大股东减持股份预披露公告》；公告编号：2019-007；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 2019年06月05日 | 公告名称：《关于股东股份减持计划实施进展暨减持时间过半的公告》；公告编号：2019-064；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
| 2019年09月05日 | 公告名称：《关于大股东减持计划期限届满暨实施情况的公告》；公告编号：2019-099；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
| 关于改聘会计师事务所 | 2019年02月15日 | 公告名称：《关于改聘2018年度会计师事务所的公告》；公告编号：2019-010；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于计提资产减值准备 | 2019年03月01日 | 公告名称：《关于2018年度计提资产减值准备的公告》；公告编号：2019-018；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 2019年08月31日 | 公告名称：《关于2019年半年度计提资产减值准备的公告》；公告编号：2019-097；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
| 2019年10月31日 | 公告名称：《关于2019年前三季度计提资产减值准备的公告》；公告编号：2019-115；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
| 关于公司债券兑付 | 2019年03月09日 | 公告名称：《关于2017年非公开发行公司债券本息延期兑付的公告》；公告编号：2019-027；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 2019年04月10日 | 公告名称：《关于2017年非公开发行公司债券未按时兑付的公告》；公告编号：2019-038；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
| 关于债务逾期 | 2019年03月12日 | 公告名称：《关于新增银行贷款逾期的公告》；公告编号：2019-028；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 2019年04月23日 | 公告名称：《关于新增银行贷款逾期的公告》；公告编号：2019-042；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
| 关于实施其他风险警示 | 2019年04月27日 | 公告名称：《关于可能被实施其他风险警示的风险提示公告》；公告编号：2019-050；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 2019年05月27日 | 公告名称：《关于公司股票被实行其他风险警示的公告》；公告编号：2019-058；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
| 关于控股股东及实际控制人所持公司股份新增轮候冻结 | 2019年05月16日 | 公告名称：《关于控股股东所持公司股份新增轮候冻结的公告》；公告编号：2019-054；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 2019年08月31日 | 公告名称：《关于控股股东及实际控制人所持公司股份新增轮候冻结的公告》；公告编号：2019-098；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
| 关于失信被执行人信息被删除 | 2019年05月16日 | 公告名称：《关于公司失信被执行人信息被删除的公告》；公告编号：2019-053；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于立案调查 | 2019年05月22日 | 公告名称：《关于收到立案调查通知书的公告》；公告编号：2019-056；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 2019年06月22日 | 公告名称：《关于立案调查事项进展暨风险提示的公告》；公告编号：2019-070；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
| 2019年07月23日 | 公告名称：《关于立案调查事项进展暨风险提示的公告》；公告编号：2019-074；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
| 2019年08月23日 | 公告名称：《关于立案调查事项进展暨风险提示的公告》；公告编号：2019-089；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
| 2019年09月24日 | 公告名称：《关于立案调查事项进展暨风险提示的公告》；公告编号：2019-104；公告网站名称：巨潮资讯网 |
| www.cninfo.com.cn | ||
| 2019年10月23日 | 公告名称：《关于立案调查事项进展暨风险提示的公告》；公告编号：2019-109；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
| 2019年11月25日 | 公告名称：《关于收到中国证监会大连监管局<行政处罚事先告知书>的公告》；公告编号：2019-118；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
| 关于员工持股计划 | 2019年06月05日 | 公告名称：《关于2015年度员工持股计划存续期继续展期的公告》；公告编号：2019-068；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 关于董事长及高级管理人员被采取强制措施 | 2019年07月05日 | 公告名称：《关于董事长及高级管理人员被采取强制措施的公告》；公告编号：2019-072；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 2019年07月30日 | 公告名称：《关于董事长及高级管理人员被采取强制措施的进展公告》；公告编号：2019-076；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、违规对外担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 担保对象名称 | 与上市公司的关系 | 违规担保金额 | 占最近一期经审计净资产的比例 | 担保类型 | 担保期 | 截至报告期末违规担保余额 | 占最近一期经审计净资产的比例 | 预计解除方式 | 预计解除金额 | 预计解除时间（月份） |
| 黄作庆 | 公司董事 | 25,000 | 9.68% | 连带责任 | 自贷款期 | 6,113.78 | 2.37% | 督促黄作 | 6,113.78 | - |
| 长、实际控制人 | 限（含展期期限）届满之日起两年 | 庆采取有效措施积极筹措资金尽快偿还其债务，解除担保以消除对公司的影响 | ||||||||
| 黄作庆 | 公司董事长、实际控制人 | 2,500 | 0.97% | 连带责任 | 两年 | 2,500 | 0.97% | 督促黄作庆采取有效措施积极筹措资金尽快偿还其债务，解除担保以消除对公司的影响 | - | |
| 黄作庆 | 公司董事长、实际控制人 | 6,000 | 2.32% | 连带责任 | 两年 | 6,000 | 2.32% | 督促黄作庆采取有效措施积极筹措资金尽快偿还其债务，解除担保以消除对公司的影响 | - | |
| 黄作庆、大连承运投资集团有限公司 | 公司董事长、实际控制人、控股股东 | 2,500 | 0.97% | 连带责任 | 两年 | 2,000 | 0.77% | 督促黄作庆及承运投资采取有效措施积极筹措资金尽快偿还其债务，解除担保以消除对公司的影响 | - | |
| 黄作庆 | 公司董事长、实际控制人 | 11,000 | 4.26% | 连带责任 | 两年 | 5,500 | 2.13% | 督促黄作庆采取有效措施积 | - |
| 极筹措资金尽快偿还其债务，解除担保以消除对公司的影响 | |||||||||
| 合计 | 47,000 | 18.20% | -- | -- | 22,113.78 | 8.56% | -- | -- | -- |
五、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
在定期报告编制期间，公司通过查询中国裁判文书网和中国执行信息公开网，获悉公司存在未履行审批决策程序对外借款的情况，涉及金额合计6000万元，占公司最近一期经审计净资产的2.32%，具体内容详见公司于2020年4月30日在信息披露媒体《证券时报》和巨潮资讯网上披露的《关于自查未履行审批决策程序对外担保、资金占用的公告》（公告编号：
2020-012）。
上述违规借款行为未经公司正常审批流程，为控股股东在未履行审批决策程序及信息披露义务的情况下，以公司名义违规对外借款，且上述融资款项均未进入公司的银行账户。公司将持续关注上述事项的进展情况，采取相应措施（不排除采用法律手段），保障公司及广大中小股东的利益。目前，公司正在对上述同类事项进行全面核查、梳理，并严格按照相关法律、法规及规范性文件的要求及时履行信息披露义务。
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：大连天宝绿色食品股份有限公司
2019年12月31日
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 123,107,749.67 | 115,441,378.09 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 7,191,966.37 | 13,596,509.48 |
| 应收账款 | 469,156,001.15 | 1,368,622,942.43 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 744,871,786.64 | 1,018,416,406.62 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 107,041,178.45 | 53,501,498.10 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 36,030,105.74 | 130,169,429.26 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 |
| 流动资产合计 | 1,487,398,788.02 | 2,699,748,163.98 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 51,934,792.09 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 52,789,878.86 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,570,255,166.77 | 2,121,216,602.74 |
| 在建工程 | 1,565,732.75 | 1,448,893.86 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 70,159,228.77 | 72,025,982.05 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 161,794.62 | 3,835,341.78 |
| 递延所得税资产 | 904,215.04 | 904,215.04 |
| 其他非流动资产 | 19,278,614.60 | 19,278,614.60 |
| 非流动资产合计 | 1,715,114,631.41 | 2,270,644,442.16 |
| 资产总计 | 3,202,513,419.43 | 4,970,392,606.14 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 71,776,320.00 | 69,313,440.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 41,659,593.41 | 47,053,248.42 |
| 预收款项 | 554,557.09 | 550,526.87 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 8,106,480.71 | 8,777,928.34 |
| 应交税费 | 30,822,519.69 | 19,470,703.78 |
| 其他应付款 | 441,773,188.46 | 177,309,451.81 |
| 其中：应付利息 | 306,608,449.72 | 101,691,438.16 |
| 应付股利 | 2,248,014.34 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,894,925,490.00 | 1,887,768,389.87 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 2,489,618,149.36 | 2,210,243,689.09 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 45,000,000.00 | |
| 递延收益 | 170,678,330.14 | 177,958,996.54 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 215,678,330.14 | 177,958,996.54 |
| 负债合计 | 2,705,296,479.50 | 2,388,202,685.63 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 766,480,153.00 | 766,480,153.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 788,995,568.04 | 788,995,568.04 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -8,177,574.63 | -8,729,075.46 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 140,558,999.35 | 140,558,999.35 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -1,189,715,456.39 | 894,595,277.01 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 498,141,689.37 | 2,581,900,921.94 |
| 少数股东权益 | -924,749.44 | 288,998.57 |
| 所有者权益合计 | 497,216,939.93 | 2,582,189,920.51 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,202,513,419.43 | 4,970,392,606.14 |
法定代表人：叶华（代） 主管会计工作负责人：李宏泽 会计机构负责人：
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 13,226,837.28 | 13,344,120.01 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 441,869,089.50 | 1,256,749,637.73 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 744,871,786.64 | 1,018,212,593.36 |
| 其他应收款 | 109,575,652.83 | 52,595,566.44 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 19,237,515.43 | 113,678,433.05 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 1,328,780,881.68 | 2,454,580,350.59 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | 166,003,134.91 | 163,314,227.73 |
| 长期股权投资 | 83,229,415.03 | 83,229,415.03 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,569,812,708.22 | 2,120,607,748.05 |
| 在建工程 | 1,565,732.75 | 1,448,893.86 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 70,159,228.77 | 72,025,982.05 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 161,794.62 | 3,835,341.78 |
| 递延所得税资产 | 904,215.04 | 904,215.04 |
| 其他非流动资产 | 19,278,614.60 | 19,278,614.60 |
| 非流动资产合计 | 1,911,114,843.94 | 2,464,644,438.14 |
| 资产总计 | 3,239,895,725.62 | 4,919,224,788.73 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 |
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 39,933,596.06 | 45,752,127.96 |
| 预收款项 | 554,557.09 | 550,526.87 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 7,540,156.51 | 8,299,131.67 |
| 应交税费 | 25,211,951.52 | 12,725,913.07 |
| 其他应付款 | 494,354,579.26 | 228,780,314.01 |
| 其中：应付利息 | 306,608,449.72 | 101,691,438.16 |
| 应付股利 | 2,248,014.34 | |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,894,925,490.00 | 1,887,768,389.87 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 2,462,520,330.44 | 2,183,876,403.45 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 45,000,000.00 | |
| 递延收益 | 170,678,330.14 | 177,958,996.54 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 215,678,330.14 | 177,958,996.54 |
| 负债合计 | 2,678,198,660.58 | 2,361,835,399.99 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 766,480,153.00 | 766,480,153.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 789,228,104.14 | 789,228,104.14 |
| 减：库存股 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 140,558,999.35 | 140,558,999.35 |
| 未分配利润 | -1,134,570,191.45 | 861,122,132.25 |
| 所有者权益合计 | 561,697,065.04 | 2,557,389,388.74 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,239,895,725.62 | 4,919,224,788.73 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 348,744,839.11 | 1,038,975,516.88 |
| 其中：营业收入 | 348,744,839.11 | 1,038,975,516.88 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 712,583,247.50 | 1,138,911,022.05 |
| 其中：营业成本 | 356,682,416.90 | 875,184,496.76 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 12,051,706.33 | 14,229,463.19 |
| 销售费用 | 11,180,342.19 | 16,187,807.75 |
| 管理费用 | 145,367,763.56 | 142,966,399.66 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 187,301,018.52 | 90,342,854.69 |
| 其中：利息费用 | 206,509,903.88 | 136,905,866.39 |
| 利息收入 | 93,621.62 | 135,662.61 |
| 加：其他收益 | 9,827,466.40 | 11,995,290.94 |
| 投资收益（损失以“－”号填 | 892,191.28 | 1,283,754.42 |
| 列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,157,955,130.67 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -388,053,792.66 | -71,830,927.19 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -4,042,365.05 | -1,446,287.37 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -1,903,170,039.09 | -159,933,674.37 |
| 加：营业外收入 | -15,875.33 | 22,530.67 |
| 减：营业外支出 | 1,656,844.63 | 3,650,176.08 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -1,904,842,759.05 | -163,561,319.78 |
| 减：所得税费用 | 2,339,879.52 | 1,684,633.69 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,907,182,638.57 | -165,245,953.47 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,907,182,638.57 | -165,245,953.47 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -1,905,972,711.77 | -165,238,051.42 |
| 2.少数股东损益 | -1,209,926.80 | -7,902.05 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 1,311,185.39 | 5,000,191.24 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,308,625.00 | 4,981,174.86 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 1,308,625.00 | 4,981,174.86 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | 1,308,625.00 | 4,981,174.86 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 2,560.39 | 19,016.38 |
| 七、综合收益总额 | -1,905,871,453.18 | -160,245,762.23 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -1,904,664,086.77 | -160,256,876.56 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -1,207,366.41 | 11,114.33 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -2.49 | -0.22 |
| （二）稀释每股收益 | -2.49 | -0.22 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：叶华（代） 主管会计工作负责人：李宏泽 会计机构负责人：
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 200,607,342.73 | 852,328,840.03 |
| 减：营业成本 | 222,359,821.18 | 697,117,769.55 |
| 税金及附加 | 11,523,049.76 | 13,337,096.99 |
| 销售费用 | 11,092,001.86 | 15,831,287.58 |
| 管理费用 | 136,476,252.19 | 135,984,772.68 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 188,221,011.00 | 93,562,511.56 |
| 其中：利息费用 | 206,485,555.70 | 136,891,127.22 |
| 利息收入 | 17,313.88 | 60,515.84 |
| 加：其他收益 | 9,827,466.40 | 11,995,290.94 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 631,778.40 | 296,574.30 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,065,154,590.18 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -388,053,792.66 | -68,168,125.37 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -4,042,365.05 | -1,446,287.37 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -1,815,856,296.35 | -160,827,145.83 |
| 加：营业外收入 | 95.34 | |
| 减：营业外支出 | 1,362,594.96 | 3,649,637.67 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -1,817,218,891.31 | -164,476,688.16 |
| 减：所得税费用 | 135,410.76 | -299,132.83 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,817,354,302.07 | -164,177,555.33 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,817,354,302.07 | -164,177,555.33 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -1,817,354,302.07 | -164,177,555.33 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 |
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 280,117,999.74 | 896,167,509.42 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,333,980.07 | 201,660.22 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,818,769.25 | 59,158,529.36 |
| 经营活动现金流入小计 | 287,270,749.06 | 955,527,699.00 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 216,505,389.36 | 690,451,093.60 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 35,047,371.06 | 63,915,721.19 |
| 支付的各项税费 | 3,110,622.37 | 10,925,568.15 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 26,129,257.96 | 89,139,471.22 |
| 经营活动现金流出小计 | 280,792,640.75 | 854,431,854.16 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,478,108.31 | 101,095,844.84 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,388,558.92 | 1,283,754.42 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,388,558.92 | 1,283,754.42 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,039,577.28 | 28,188,324.93 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,039,577.28 | 28,188,324.93 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 348,981.64 | -26,904,570.51 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 312,934,180.00 | 427,015,700.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 312,934,180.00 | 427,015,700.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 312,934,180.00 | 507,614,600.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,927,729.61 | 70,640,113.38 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 315,861,909.61 | 578,254,713.38 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,927,729.61 | -151,239,013.38 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -523,373.93 | 1,148,886.87 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 3,375,986.41 | -75,898,852.18 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 30,367,461.47 | 106,266,313.65 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 33,743,447.88 | 30,367,461.47 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 118,729,592.62 | 626,509,642.51 |
| 收到的税费返还 | 1,333,980.07 | 201,660.22 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6,825,811.01 | 85,561,247.24 |
| 经营活动现金流入小计 | 126,889,383.70 | 712,272,549.97 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 73,393,855.45 | 429,964,436.42 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 30,033,514.17 | 51,982,576.72 |
| 支付的各项税费 | 71,453.22 | 9,515,846.60 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 22,327,545.37 | 95,980,886.59 |
| 经营活动现金流出小计 | 125,826,368.21 | 587,443,746.33 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,063,015.49 | 124,828,803.64 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 496,367.64 | 230,248.88 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 496,367.64 | 230,248.88 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,039,577.28 | 28,188,324.93 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,039,577.28 | 28,188,324.93 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -543,209.64 | -27,958,076.05 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 80,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,294,259.61 | 70,637,237.68 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 2,294,259.61 | 150,637,237.68 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,294,259.61 | -150,637,237.68 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 60,000.94 | -376,497.25 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,714,452.82 | -54,143,007.34 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,534,603.39 | 56,677,610.73 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 820,150.57 | 2,534,603.39 |
二、财务报表调整情况说明
1、2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 115,441,378.09 | 115,441,378.09 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 13,596,509.48 | 13,596,509.48 | |
| 应收账款 | 1,368,622,942.43 | 1,190,284,920.80 | -178,338,021.63 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,018,416,406.62 | 1,018,416,406.62 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 53,501,498.10 | 53,501,498.10 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 130,169,429.26 | 130,169,429.26 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 2,699,748,163.98 | 2,521,410,142.35 | -178,338,021.63 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 51,934,792.09 | -51,934,792.09 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 51,934,792.09 | 51,934,792.09 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 2,121,216,602.74 | 2,121,216,602.74 | |
| 在建工程 | 1,448,893.86 | 1,448,893.86 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 72,025,982.05 | 72,025,982.05 | |
| 开发支出 |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,835,341.78 | 3,835,341.78 | |
| 递延所得税资产 | 904,215.04 | 904,215.04 | |
| 其他非流动资产 | 19,278,614.60 | 19,278,614.60 | |
| 非流动资产合计 | 2,270,644,442.16 | 2,270,644,442.16 | |
| 资产总计 | 4,970,392,606.14 | 4,792,054,584.51 | -178,338,021.63 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 69,313,440.00 | 69,313,440.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 47,053,248.42 | 47,053,248.42 | |
| 预收款项 | 550,526.87 | 550,526.87 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 8,777,928.34 | 8,777,928.34 | |
| 应交税费 | 19,470,703.78 | 19,470,703.78 | |
| 其他应付款 | 177,309,451.81 | 177,309,451.81 | |
| 其中：应付利息 | 101,691,438.16 | 101,691,438.16 | |
| 应付股利 | 2,248,014.34 | 2,248,014.34 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,887,768,389.87 | 1,887,768,389.87 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,210,243,689.09 | 2,210,243,689.09 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 177,958,996.54 | 177,958,996.54 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 177,958,996.54 | 177,958,996.54 | |
| 负债合计 | 2,388,202,685.63 | 2,388,202,685.63 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 766,480,153.00 | 766,480,153.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 788,995,568.04 | 788,995,568.04 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -8,729,075.46 | -8,729,075.46 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 140,558,999.35 | 140,558,999.35 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 894,595,277.01 | 716,257,255.38 | -178,338,021.63 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,581,900,921.94 | 2,403,562,900.31 | -178,338,021.63 |
| 少数股东权益 | 288,998.57 | 288,998.57 | |
| 所有者权益合计 | 2,582,189,920.51 | 2,403,851,898.88 | -178,338,021.63 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,970,392,606.14 | 4,792,054,584.51 | -178,338,021.63 |
调整情况说明公司在2019年初执行了新金融工具准则，将原金融工具准则有关的“可供出售金融资产”项目调整到新增的 “其他非流动金融资产”项目中列示；按照新金融工具准则的相关规定，将应收账款坏账准备的计提按预期损失法计算，本报告期对“应收账款”
和“未分配利润”项目的期初数进行了调整。
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 13,344,120.01 | 13,344,120.01 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 1,256,749,637.73 | 1,078,411,616.10 | -178,338,021.63 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,018,212,593.36 | 1,018,212,593.36 | |
| 其他应收款 | 52,595,566.44 | 52,595,566.44 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 113,678,433.05 | 113,678,433.05 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 2,454,580,350.59 | 2,276,242,328.96 | -178,338,021.63 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 163,314,227.73 | 163,314,227.73 | |
| 长期股权投资 | 83,229,415.03 | 83,229,415.03 | |
| 其他权益工具投资 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 2,120,607,748.05 | 2,120,607,748.05 | |
| 在建工程 | 1,448,893.86 | 1,448,893.86 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 72,025,982.05 | 72,025,982.05 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,835,341.78 | 3,835,341.78 | |
| 递延所得税资产 | 904,215.04 | 904,215.04 | |
| 其他非流动资产 | 19,278,614.60 | 19,278,614.60 | |
| 非流动资产合计 | 2,464,644,438.14 | 2,464,644,438.14 | |
| 资产总计 | 4,919,224,788.73 | 4,740,886,767.10 | -178,338,021.63 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 45,752,127.96 | 45,752,127.96 | |
| 预收款项 | 550,526.87 | 550,526.87 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 8,299,131.67 | 8,299,131.67 | |
| 应交税费 | 12,725,913.07 | 12,725,913.07 | |
| 其他应付款 | 228,780,314.01 | 228,780,314.01 | |
| 其中：应付利息 | 101,691,438.16 | 101,691,438.16 | |
| 应付股利 | 2,248,014.34 | 2,248,014.34 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,887,768,389.87 | 1,887,768,389.87 | |
| 其他流动负债 |
| 流动负债合计 | 2,183,876,403.45 | 2,183,876,403.45 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 177,958,996.54 | 177,958,996.54 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 177,958,996.54 | 177,958,996.54 | |
| 负债合计 | 2,361,835,399.99 | 2,361,835,399.99 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 766,480,153.00 | 766,480,153.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 789,228,104.14 | 789,228,104.14 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 140,558,999.35 | 140,558,999.35 | |
| 未分配利润 | 861,122,132.25 | 682,784,110.62 | -178,338,021.63 |
| 所有者权益合计 | 2,557,389,388.74 | 2,379,051,367.11 | -178,338,021.63 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,919,224,788.73 | 4,740,886,767.10 | -178,338,021.63 |
调整情况说明公司在2019年初执行了新金融工具准则，按照新准则的相关规定，将应收账款坏账准备的计提按预期损失法计算，本报告期对“应收账款”和“未分配利润”项目的期初数进行了调整。
2、2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
大连天宝绿色食品股份有限公司
董事长（代行）：叶华2020年4月29日