朗源股份有限公司2019年度财务决算报告
朗源股份有限公司（以下简称“公司”）2019年度财务决算报告审计工作已经完成，由中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对我公司2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注进行了审计，出具了“中喜审字【2020】第00932号”保留意见的审计报告。现公司根据此次审计结果编制了2019年度财务决算报告如下：
一、报告期主要财务数据
（单位：元）
二、财务状况
（单位：元）
| 资产 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 增减变动 |
| 货币资金 | 70,886,338.91 | 11,435,717.76 | 519.87% |
| 应收账款 | 244,769,866.83 | 148,408,544.68 | 64.93% |
| 预付款项 | 10,021,894.49 | 2,203,367.85 | 354.84% |
| 其他应收款 | 2,307,919.59 | 114,472,693.13 | -97.98% |
| 存货 | 217,243,109.03 | 187,923,199.15 | 15.60% |
| 其他流动资产 | 89,444,426.49 | 49,432,307.76 | 80.94% |
| 可供出售金融资产 | 48,537,445.98 | -100.00% |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 营业收入 | 581,709,780.60 | 349,024,223.73 |
| 利润总额 | 42,222,348.01 | 78,939,187.18 |
| 归属于母公司所有者净利润 | 34,425,426.76 | 58,480,671.94 |
| 基本每股收益 | 0.0731 | 0.1242 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 资产总额 | 1,512,261,202.60 | 1,410,242,333.83 |
| 归属于母公司所有者权益 | 835,192,697.53 | 813,264,437.29 |
| 其他权益工具投资 | 1,960,000.00 | 100.00% | |
| 固定资产 | 467,984,561.04 | 344,939,290.03 | 35.67% |
| 在建工程 | 153,855,705.65 | 327,283,684.45 | -52.99% |
| 无形资产 | 25,248,039.67 | 28,043,311.00 | -9.97% |
| 商誉 | 72,215,380.86 | 95,665,616.91 | -24.51% |
| 长期待摊费用 | 71,584,028.50 | 29,583,472.48 | 141.97% |
| 递延所得税资产 | 11,775,990.02 | 4,807,792.26 | 144.94% |
| 其他非流动资产 | 72,963,941.52 | 17,505,890.39 | 316.80% |
| 资产总计 | 1,512,261,202.60 | 1,410,242,333.83 | 7.23% |
| 短期借款 | 193,449,548.86 | 149,000,000.00 | 29.83% |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 53,120.00 | -100.00% | |
| 交易性金融负债 | 10,300.00 | 100.00% | |
| 应付票据 | 9,000,000.00 | 100.00% | |
| 应付账款 | 163,766,952.21 | 114,558,651.53 | 42.95% |
| 预收款项 | 9,716,626.58 | 1,792,348.94 | 442.12% |
| 应付职工薪酬 | 6,230,477.60 | 3,561,243.11 | 74.95% |
| 应交税费 | 23,537,486.87 | 24,906,751.79 | -5.50% |
| 其他应付款 | 58,665,452.58 | 64,030,135.74 | -8.38% |
| 长期借款 | 293,200.12 | 100.00% | |
| 负债合计 | 509,017,203.75 | 422,471,413.07 | 20.49% |
| 股本 | 470,800,000.00 | 470,800,000.00 | 0.00% |
| 资本公积 | 74,064,751.86 | 74,064,751.86 | 0.00% |
| 盈余公积 | 46,868,687.98 | 42,354,611.25 | 10.66% |
| 未分配利润 | 243,459,257.69 | 360,321,558.06 | -32.43% |
| 少数股东权益 | 168,051,301.32 | 174,506,483.47 | -3.70% |
| 股东权益合计 | 1,003,243,998.85 | 987,770,920.76 | 1.57% |
注：以上财务数据均为合并报表数据
1、货币资金期末余额70,886,338.91 元，较期初增加519.87%，主要原因是报告期内融资增加所致。
2、应收账款期末余额244,769,866.83元，较期初增加64.93%,主要原因是报告期内智慧运维服务收入账期较长，尚未到回款期所致。
3、其他应收款期末余额2,307,919.59 元，较期初减少97.98%，主要原因为报告期内收到回购东方杰玛的款项。
4、其他流动资产期末余额89,444,426.49元，较期初增加80.94%，主要原因为报告期内应收业绩补偿款增加所致。
5、可供出售金融资产期末余额0元，较期初减少100.00%，主要因公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行调整。
6、其他权益工具投资期末余额1,960,000.00元，较期初增加100.00%，主要因公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行调整。
7、固定资产期末余额467,984,561.04元，较期初增加35.67%，主要因报告期在建工程转入。
8、在建工程期末余额153,855,705.65元，较期初减少52.99%，主要原因报告期达到可使用状态转入固定资产。
9、商誉期末余额72,215,380.86元，较初期减少24.51%，主要原因是报告期收购控股子公司优世联合形成的商誉减值所致。
10、长期待摊费用期末余额71,584,028.50元，较期初增加141.97%，主要原因是报告期内湖北神狐房屋改造工程完工形成。
11、递延所得税资产期末余额11,775,990.02元，较期初增加144.94%，主要原因为报告期应收款项增长幅度较大。
12、其他非流动资产期末余额72,963,941.52元，较期初增加316.80%，主要是报告期湖北神狐的在建工程项目的预付工程款、设备款增长较高。
13、短期借款期末余额193,449,548.86 元，较期初增加29.83%，主要原因是报告期内银行借款增加。
14、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债期末余额0元，较期初减少100.00%，主要因公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行调整。
15、交易性金融负债期末余额10,300.00元,较期初增加100.00%，主要因
公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行调整。
16、应付票据期末余额9,000,000.00元，较期初增加100.00%，主要原因是报告期内公司增加融资方式。
17、应付账款期末余额163,766,952.21元，较期初增加42.95%，主要原因是报告期内智慧运维服务成本账期较长，尚未到付款时点形成。
18、预收款项期末余额9,716,626.58 元，较期初增加442.12%，主要原因是报告期收到的预付货款增加。
19、应付职工薪酬期末余额6,230,477.60 元，较上期增加74.95%，主要原因是报告期为控股子公司优世联合影响。
20、应付利息期末余额0元，较期初减少100.00%，主要原因是报告期会计政策变更调整。
21、长期借款期末余额293,200.12元，较期初增加100.00%，主要原因是长期应付款一年内到期的非流动负债重分类所致。
三、经营成果
（单位：元）
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 增减变动 |
| 一、营业收入 | 581,709,780.60 | 349,024,223.73 | 66.67% |
| 二、营业总成本 | 546,923,072.97 | 334,104,916.83 | 63.70% |
| 其中：营业成本 | 439,836,885.65 | 300,745,491.85 | 46.25% |
| 税金及附加 | 2,029,048.75 | 2,148,456.85 | -5.56% |
| 销售费用 | 19,625,858.77 | 14,526,931.87 | 35.10% |
| 管理费用 | 66,741,414.92 | 18,001,575.26 | 270.75% |
| 财务费用 | 7,074,501.78 | -1,317,539.00 | -636.95% |
| 资产减值损失 | -23,450,236.05 | 9,657,573.66 | -342.82% |
| 投资收益 | 2,181,165.21 | 74,329,782.75 | -97.07% |
| 资产处置收益 | 705,415.22 | 4,080.96 | 17185.52% |
| 其他收益 | 4,570,941.42 | 352,143.50 | 1198.03% |
| 三、营业利润 | 3,902,006.40 | 79,894,620.45 | -95.12% |
| 加：营业外收入 | 39,313,402.30 | 74,850.67 | 52422.45% |
| 减：营业外支出 | 993,060.69 | 1,030,283.94 | -3.61% |
| 四、利润总额 | 42,222,348.01 | 78,939,187.18 | -46.51% |
| 减：所得税费用 | 13,414,195.24 | 20,522,774.13 | -34.64% |
| 五、净利润 | 28,808,152.77 | 58,416,413.05 | -50.68% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 34,425,426.76 | 58,480,671.94 | -41.13% |
| 少数股东损益 | -5,617,273.99 | -64,258.89 | |
| 六、基本每股收益 | 0.0731 | 0.1242 | -41.14% |
注：以上财务数据均为合并报表数据
1、报告期营业收入581,709,780.60元，比上年同期增加66.67%，主要原因为合并控股子公司优世联合影响。
2、报告期营业成本为439,836,885.65元，比上年同期增加46.25%，主要原因是成本与营业收入同步增长所致。
3、报告期销售费用19,625,858.77元，比上年同期增加35.10%，主要原因为控股子公司纳入合并范围影响。
4、报告期管理费用66,741,414.92元，比上年同期增加270.75%，主要原因为控股子公司纳入合并范围影响。
5、报告期财务费用7,074,501.78元，比上年同期增加636.95%，主要原因是报告期银行借款增加。
6、报告期资产减值损失-23,450,236.05元，比上年同期减少342.82%，主要原因是报告期收购控股子公司优世联合产生的商誉减值。
7、报告期投资收益2,181,165.21元，比上年同期减少97.07%，主要原因是上期出售永辉超市产生的投资收益。
8、报告期资产处置收益为705,415.22元，比上年同期增加17185.52%，主要原因是报告期控股子公司优世联合处置资产所致。
9、报告期其他收益4,570,941.42元，比上年同期增加1198.03%，主要原因是报告期内合并控股子公司优世联合政府补助增加。
10、报告期营业外收入39,313,402.30元，比上年同期增加52422.45%，主要原因是报告期控股子公司优世联合业绩补偿所致。
四、现金流量情况
（单位：元）
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 增减变动 |
| 一、经营活动产生的现金流量净额 | 24,056,961.46 | -20,104,496.33 | -219.66% |
| 经营活动现金流入小计 | 590,269,302.90 | 345,849,192.18 | 70.67% |
| 经营活动现金流出小计 | 566,212,341.44 | 365,953,688.51 | 54.72% |
| 二、投资活动产生的现金流量净额 | 43,554,846.67 | -198,104,962.23 | -121.99% |
| 投资活动现金流入小计 | 156,591,501.83 | 145,562,913.11 | 7.58% |
| 投资活动现金流出小计 | 113,036,655.16 | 343,667,875.34 | -67.11% |
| 三、筹资活动产生的现金流量净额 | -18,380,166.09 | 141,963,175.24 | -112.95% |
| 筹资活动现金流入小计 | 198,190,000.00 | 149,000,000.00 | 33.01% |
| 筹资活动现金流出小计 | 216,570,166.09 | 7,036,824.76 | 2977.67% |
| 四、汇率变动对现金的影响额 | 652,107.58 | 778,905.58 | -16.28% |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 49,883,749.62 | -75,467,377.74 | -166.10% |
注：以上财务数据均为合并报表数据
1、报告期经营活动现金流入590,269,302.90元，比上年同期增加70.67%，主要原因是报告期合并控股子公司优世联合所致。
2、报告期经营活动现金流出566,212,341.44元，比上年同期增加54.72%，主要原因是报告期控股子公司优世联合所致。
3、报告期投资活动现金流出113,036,655.16元，比上年同期减少67.11%，主要原因是报告期对外投资减少。
4、报告期筹资活动现金流入198,190,000.00元，比上年同期增加33.01%，主要原因是报告期控股子公司优世联合所致。
5、报告期筹资活动现金流出为216,570,166.09元，比上年同期增加
2977.67%，主要原因是前期银行贷款在报告期内偿还。
五、主要财务指标
（单位：元）
| 比率指标 | 2019年 | 2018年 | 增减变动 |
| 一、流动性比率： | |||
| 流动比率 | 128.98% | 135.89% | -5.08% |
| 速动比率 | 84.83% | 86.25% | -1.65% |
| 已获利息倍数 | 5.90 | 31.92 | -81.52% |
| 二、资产管理比率： | |||
| 存货周转率（次数） | 2.17 | 1.64 | 32.32% |
| 应收账款周转率（次数） | 2.96 | 3.04 | -2.63% |
| 总资产周转率（次数） | 0.4 | 0.3 | 33.33% |
| 三、负债比率： | |||
| 资产负债率 | 33.66% | 29.96% | 12.35% |
| 负债权益比率 | 50.74% | 42.77% | 18.63% |
| 资产权益率 | 66.34% | 70.04% | -5.28% |
| 四、盈利能力比率： |
| 销售毛利率 | 24.39% | 13.83% | 76.36% |
| 总资产回报率 | 1.90% | 7.06% | -73.09% |
| 权益回报率 | 2.87% | 5.91% | -51.44% |
注：以上财务数据均为合并报表数据
朗源股份有限公司董事会二〇二〇年四月三十日