关于珠海格力电器股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表的专项审核报告
众环专字（2020）050106号
关于珠海格力电器股份有限公司关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
众环专字（2020）050106号珠海格力电器股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了珠海格力电器股份有限公司（以下简称“贵公司”）2019年12月31日合并及母公司的资产负债表，2019年度合并及母公司的利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是贵公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵公司2019年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解贵公司2019年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供珠海格力电器股份有限公司2019年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
龚静伟
中国注册会计师：
吴梓豪
中国·武汉 2020年4月29日
上市公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：珠海格力电器股份有限公司 单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2019年初占用资金余额 | 2019年度占用累计发生金额（不含利息） | 2019年度占用资金的利息（如有） | 2019年度偿还累计发生额 | 2019年末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | —— | —— | —— | —— | —— | |||||
| 前大股东及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | —— | —— | —— | —— | —— | |||||
| 总计 | —— | —— | —— | —— | —— | |||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2019年初往来资金余额 | 2019年度往来累计发生金额（不含利息） | 2019年度往来资金的利息（如有） | 2019年度偿还累计发生额 | 2019年末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 格力电器（合肥）有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 139,796.29 | 11,248.96 | 128,547.33 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 格力电器（杭州）有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 145,499.84 | 73,664.00 | 110,182.11 | 108,981.73 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 天津绿色再生资源利用有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 37,445.40 | 807.56 | 18,603.24 | 19,649.72 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 格力智能装备（武汉）有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 4,500.00 | 4,500.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 郑州格力绿色再生资源有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,180.75 | 238.39 | 1.47 | 1,417.67 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 湖南绿色再生资源有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 5,635.35 | 13.17 | 4,486.73 | 1,161.79 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2019年初往来资金余额 | 2019年度往来累计发生金额（不含利息） | 2019年度往来资金的利息（如有） | 2019年度偿还累计发生额 | 2019年末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 石家庄绿色再生资源有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 748.95 | 304.76 | 1.18 | 1,052.53 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 芜湖绿色再生资源有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 909.98 | 41.93 | 868.05 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 珠海格力集团财务有限责任公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 126.02 | 20.91 | 16.66 | 130.27 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 珠海格力暖通制冷设备有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 350.00 | 170.00 | 520.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 关联自然人及其控制的法人 | 无 | |||||||||
| 其他关联人及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 总计 | —— | —— | —— | 196,396.29 | 215,015.08 | 145,102.28 | 266,309.09 | —— | —— | |
| 法定代表人：董明珠 主管会计工作的负责人：望靖东 会计机构负责人：廖建雄 | ||||||||||