目 录
一、审计报告……………………………………………………… 第1—7页
二、财务报表……………………………………………………… 第8—15页
（一）合并资产负债表…………………………………………… 第8页
（二）母公司资产负债表………………………………………… 第9页
（三）合并利润表………………………………………………… 第10页
（四）母公司利润表……………………………………………… 第11页
（五）合并现金流量表…………………………………………… 第12页
（六）母公司现金流量表………………………………………… 第13页
（七）合并所有者权益变动表…………………………………… 第14页
（八）母公司所有者权益变动表………………………………… 第15页
三、财务报表附注……………………………………………… 第16—120页
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审 计 报 告
天健审〔2020〕4398号
思创医惠科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了思创医惠科技股份有限公司（以下简称思创医惠公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了思创医惠公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于思创医惠公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不
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对这些事项单独发表意见。
(一) 收入的确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（二十二）、五（二）1及十三（一）。思创医惠公司的营业收入主要来自于商业智能产品的销售和智慧医疗管理信息与软件的开发和服务。2019年度，思创医惠公司财务报表所示营业收入项目金额为人民币157,399.36万元。思创医惠公司商业智能业务的国外销售一般在货物向海关报关出口并取得提单后确认收入，国内销售一般在买方验收后确认收入；智慧医疗管理信息与软件的开发和服务采用完工百分比法确认收入。
由于营业收入是思创医惠公司关键业绩指标之一，可能存在思创医惠公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
我们针对收入的确认实施的审计程序包括但不限于：
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价其设计和确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 检查主要客户的销售合同，识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；
(3) 对收入和应收账款实施分析程序，包括月度收入波动分析、主要客户收入变动分析、应收账款期末余额分析，及重要客户的收款进度进行分析等，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；
(4) 对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括合同、中标通知书、发货单、货物签收单、试点报告、上线报告、验收报告等；对于出口收入，获取电子口岸信息并与账面记录核对，并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件；
(5) 我们对重要客户的项目实施情况进行检查，询问项目负责人项目进展情况；并抽取部分客户实施电话访谈和实地走访程序，核实本期项目实施情况及货款支付情况；
(6) 结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额和大额合同
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的进度情况；
(7) 以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至发货单、客户签收单、出口报关单、货运提单等支持性文件，评价营业收入是否在恰当期间确认；
(8) 获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况；
(9) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
(二) 应收账款减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(九)及附注五(一)4。
截至2019年12月31日，思创医惠公司财务报表所示应收账款项目账面余额为人民币124,459.13万元，坏账准备为人民币18,738.30万元，账面价值为人民币105,720.84万元。
管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。
由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
我们针对应收账款的坏账准备计提实施的审计程序包括但不限于：
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往预测的准确性；
(3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；
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(4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对；
(5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据（包括应收账款账龄等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确；
(6) 对主要客户的销售回款进行检查，检查是否存在未按约定回款的客户，对该部分客户进行单独分析，包括向管理层了解超过合同约定期限的原因、客户的经营情况，通过公开渠道查询与客户及其行业发展状况有关的信息，结合以往应收款项的收回及坏账发生情况，评价应收账款坏账准备计提的充分性；
(7) 以抽样方式对期末大额应收账款进行函证；
(8) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；
(9) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露；
(三) 商誉减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（十七）及附注五（一）18。
截至2019年12月31日，思创医惠公司财务报表所示商誉项目账面原值为人民币74,468.82万元，减值准备为人民币6,525.64万元，账面价值为人民币67,943.18万元。
当与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象时，以及每年年度终了，管理层对商誉进行减值测试。管理层将商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，相关资产组或者资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量现值计算确定。减值测试中采用的关键假设包括：详细预测期收入增长率、永续预测期增长率、毛利率、折现率等。
由于商誉金额重大，且商誉减值测试涉及重大管理层判断，我们将商誉减值确定为关键审计事项。
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2. 审计应对
我们针对商誉减值实施的主要审计程序包括但不限于：
(1) 了解与商誉减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 复核管理层以前年度对未来现金流量现值的预测和实际经营结果，评价管理层过往预测的准确性；
(3) 了解并评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性；
(4) 评价管理层在减值测试中使用方法的合理性和一致性；
(5) 评价管理层在减值测试中采用的关键假设的合理性，复核相关假设是否与总体经济环境、行业状况、经营情况、历史经验以及评估报告使用的技术参数等相符；
(6) 测试管理层在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性，并复核减值测试中有关信息的内在一致性；
(7) 测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确；
(8) 检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并
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设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估思创医惠公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
思创医惠公司治理层（以下简称治理层）负责监督思创医惠公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对思创医惠公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
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露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致思创医惠公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就思创医惠公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：胡彦龙（项目合伙人）
中国·杭州 中国注册会计师：徐莉丽
二〇二〇年四月二十八日
会合01表单位：人民币元资 产
注释号
期末数上年年末数负债和所有者权益
注释号
期末数上年年末数流动资产：流动负债：
货币资金1532,074,102.60 482,794,143.90 短期借款22506,679,330.68 567,025,913.80结算备付金 向中央银行借款拆出资金 拆入资金交易性金融资产218,740,100.68 交易性金融负债23 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债
4,293,047.58 衍生金融资产
衍生金融负债
应收票据31,112,503.48 3,209,541.77 应付票据2436,279,069.18 22,396,727.46应收账款41,057,208,363.26 775,700,936.92 应付账款25178,137,250.40 131,560,783.91应收款项融资51,031,468.48 预收款项2615,592,437.97 15,305,449.37预付款项697,514,475.98 74,086,541.01 合同负债应收保费 卖出回购金融资产款应收分保账款 吸收存款及同业存放应收分保合同准备金 代理买卖证券款其他应收款772,300,824.80 82,292,806.84 代理承销证券款买入返售金融资产 应付职工薪酬2758,523,290.59 49,781,747.29存货8245,294,442.02 246,776,678.36 应交税费2875,494,300.84 70,945,146.01合同资产 其他应付款2932,644,780.71 25,736,158.45持有待售资产 应付手续费及佣金一年内到期的非流动资产 应付分保账款其他流动资产9230,185,002.84 8,871,365.10 持有待售负债流动资产合计2,255,461,284.14 1,673,732,013.90 一年内到期的非流动负债30108,034,456.07 95,935,080.00
其他流动负债流动负债合计1,011,384,916.44 982,980,053.87非流动负债：
保险合同准备金长期借款31268,687,211.09 192,948,000.00应付债券其中：优先股永续债租赁负债非流动资产： 长期应付款发放贷款和垫款 长期应付职工薪酬债权投资 预计负债32418,300.00 319,500.00可供出售金融资产144,293,265.00 递延收益33 1,126,984.12其他债权投资 递延所得税负债持有至到期投资 其他非流动负债长期应收款1050,993,734.67 53,659,554.80 非流动负债合计269,105,511.09 194,394,484.12长期股权投资11373,887,709.34 324,840,817.49 负债合计1,280,490,427.53 1,177,374,537.99 其他权益工具投资 所有者权益：
其他非流动金融资产12134,293,265.00 股本34859,275,466.00 807,885,334.00投资性房地产1360,524,295.60 64,326,422.31 其他权益工具固定资产14349,602,866.28 300,292,739.88 其中：优先股在建工程15106,826,286.64 20,133,141.32 永续债生产性生物资产 资本公积351,317,085,260.26 800,302,155.78油气资产 减：库存股使用权资产 其他综合收益36-3,236,652.35 -1,983,142.91无形资产1698,247,156.04 82,307,697.36 专项储备开发支出1722,000,038.74 13,577,114.53 盈余公积3772,600,033.72 72,600,033.72商誉18679,431,751.73 696,076,002.48 一般风险准备长期待摊费用1932,326,511.32 24,433,403.27 未分配利润38646,202,481.56 513,136,506.47递延所得税资产2025,431,052.41 17,867,331.01 归属于母公司所有者权益合计2,891,926,589.19 2,191,940,887.06其他非流动资产2135,590,800.00 8,556,200.33 少数股东权益52,199,735.19 54,780,278.63非流动资产合计1,969,155,467.77 1,750,363,689.78 所有者权益合计2,944,126,324.38 2,246,721,165.69资产总计4,224,616,751.91 3,424,095,703.68 负债和所有者权益总计4,224,616,751.91 3,424,095,703.68法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：
合 并 资 产 负 债 表
2019年12月31日编制单位：思创医惠科技股份有限公司
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会企01表编制单位：思创医惠科技股份有限公司单位:人民币元
资 产
注释
期末数上年年末数负债和所有者权益
注释
| 号 | 号 |
期末数上年年末数流动资产：流动负债：
货币资金376,117,706.45 219,178,400.63 短期借款192,401,095.12 290,705,913.80交易性金融资产 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动
以公允价值计量且其变动
| 计入当期损益的金融资产 | 计入当期损益的金融负债 |
衍生金融资产
衍生金融负债
应收票据 1,032,817.27 应付票据96,112,686.81 22,396,727.46应收账款1107,689,823.46 123,193,745.12 应付账款56,011,262.57 83,060,985.15应收款项融资206,469.48 预收款项17,127,803.94 9,848,279.64预付款项133,649,706.97 14,545,234.46 合同负债其他应收款2159,205,711.14 75,640,386.82 应付职工薪酬8,893,202.02 8,203,222.31存货11,996,959.87 31,890,464.72 应交税费1,367,341.07 749,409.64合同资产 其他应付款236,725,482.89 119,390,009.47持有待售资产 持有待售负债一年内到期的非流动资产 一年内到期的非流动负债92,121,388.89 95,935,080.00其他流动资产221,640,021.89 1,681,556.79 其他流动负债流动资产合计1,010,506,399.26 467,162,605.81 流动负债合计700,760,263.31 630,289,627.47
非流动负债：
长期借款105,038,642.68 192,948,000.00应付债券其中：优先股非流动资产： 永续债 债权投资 租赁负债可供出售金融资产91,211,900.00 长期应付款其他债权投资 长期应付职工薪酬持有至到期投资 预计负债长期应收款164,740,512.35 160,888,222.35 递延收益长期股权投资31,846,556,136.01 1,862,788,880.88 递延所得税负债其他权益工具投资 其他非流动负债其他非流动金融资产91,211,900.00 非流动负债合计105,038,642.68 192,948,000.00投资性房地产42,076,337.75 45,060,161.60 负债合计805,798,905.99 823,237,627.47 固定资产31,368,051.58 35,847,719.37 所有者权益(或股东权益)：
在建工程2,099,500.00 实收资本(或股本)859,275,466.00 807,885,334.00生产性生物资产 其他权益工具油气资产 其中：优先股使用权资产 永续债无形资产3,180,487.36 344,582.42 资本公积1,322,541,812.68 807,814,903.09开发支出 2,779,929.25 减：库存股商誉 其他综合收益-879,412.58 -96,534.78长期待摊费用3,440,090.07 4,888,753.06 专项储备递延所得税资产2,121,475.41 2,808,179.53 盈余公积72,600,033.72 72,600,033.72其他非流动资产 未分配利润137,964,083.98 162,339,570.77非流动资产合计2,186,794,490.53 2,206,618,328.46 所有者权益合计2,391,501,983.80 1,850,543,306.80
资产总计3,197,300,889.79 2,673,780,934.27 负债和所有者权益总计3,197,300,889.79 2,673,780,934.27法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：
母 公 司 资 产 负 债 表
2019年12月31日
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会合02表编制单位：思创医惠科技股份有限公司单位：人民币元
项 目
注释
本期数上年同期数
一、营业总收入1,573,993,606.47 1,294,633,555.55其中：营业收入11,573,993,606.47 1,294,633,555.55利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1,399,087,689.99 1,129,939,226.48其中：营业成本1936,028,688.01 741,695,848.46利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加29,948,819.79 11,680,417.19销售费用3128,313,322.23 86,377,596.51管理费用4152,597,375.93 144,970,049.16研发费用5138,080,781.60 106,214,943.06财务费用634,118,702.43 39,000,372.10其中：利息费用29,365,044.38 24,016,378.44利息收入3,066,406.13 2,171,568.06加：其他收益747,473,339.17 40,792,055.81投资收益（损失以“-”号填列）83,507,645.84 -1,618,189.74其中：对联营企业和合营企业的投资收益-3,892,234.01 -2,173,297.05 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）9335,076.34信用减值损失（损失以“-”号填列）10-60,793,173.95资产减值损失（损失以“-”号填列）11-1,111,965.06 -40,919,336.46资产处置收益（损失以“-”号填列）12310,032.21 -20,364.76
三、营业利润（亏损以“-”号填列）164,626,871.03 162,928,493.92加：营业外收入13842,643.21 761,124.84减：营业外支出14583,984.51 1,511,797.82
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）164,885,529.73 162,177,820.94减：所得税费用1518,644,141.02 21,213,151.51
五、净利润（净亏损以“-”号填列）146,241,388.71 140,964,669.43 （一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）146,241,388.71 140,964,669.43 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类：
1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）147,607,911.10 143,472,605.91
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-1,366,522.39 -2,507,936.48
六、其他综合收益的税后净额16-1,181,157.73 154,046.32归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额-1,253,509.44 760,086.82
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益-1,253,509.44 760,086.82
1.权益法下可转损益的其他综合收益-782,877.80 -22,978.78
2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额-470,631.64 783,065.60
9.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额72,351.71 -606,040.50
七、综合收益总额145,060,230.98 141,118,715.75归属于母公司所有者的综合收益总额146,354,401.66 144,232,692.73归属于少数股东的综合收益总额-1,294,170.68 -3,113,976.98
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.18 0.18
（二）稀释每股收益0.18 0.18法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
合 并 利 润 表
2019年度
第 10 页 共 120 页
会企02表编制单位：思创医惠科技股份有限公司单位：人民币元
项 目
注释
号
本期数上年同期数
一、营业收入1375,125,104.48 356,548,202.90减：营业成本1298,352,031.79 281,858,794.21税金及附加2,862,282.08 2,229,352.92销售费用33,402,009.34 32,476,647.55管理费用23,815,046.03 22,551,758.45研发费用13,397,584.00 20,766,812.84财务费用22,627,526.65 21,103,283.87其中：利息费用18,450,583.76 19,726,849.15利息收入4,480,684.43 3,325,043.17加：其他收益1,784,536.71 5,847,982.00投资收益（损失以“-”号填列）223,476,023.48 34,440,274.82其中：对联营企业和合营企业的投资收益-3,720,274.00 -828,921.88以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）-10,975,830.85资产减值损失（损失以“-”号填列） -9,689,168.68资产处置收益（损失以“-”号填列）588.76 7,187.33
二、营业利润（亏损以“-”号填列）-5,046,057.31 6,167,828.53加：营业外收入87,618.99 153,139.23减：营业外支出729,302.31 1,327,851.39
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-5,687,740.63 4,993,116.37减：所得税费用687,131.93 -798,550.91
四、净利润（净亏损以“-”号填列）-6,374,872.56 5,791,667.28
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-6,374,872.56 5,791,667.28
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额-782,877.80 -22,978.78
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益-782,877.80 -22,978.78 1.权益法下可转损益的其他综合收益-782,877.80 -22,978.78 2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额-7,157,750.36 5,768,688.50法定代表人： 主管会计工作的负责人：
母 公 司 利 润 表
2019年度
会计机构负责人：
第 11 页 共 120 页
会合03表编制单位：思创医惠科技股份有限公司单位：人民币元
项 目
注释号
本期数上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1,242,291,971.26 1,158,444,430.57客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还62,459,648.92 68,129,828.79 收到其他与经营活动有关的现金
161,474,903.77 44,809,480.16经营活动现金流入小计1,466,226,523.95 1,271,383,739.52购买商品、接受劳务支付的现金749,433,426.84 677,000,217.22客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金348,217,107.13 281,514,786.58支付的各项税费89,663,210.82 106,867,140.36 支付其他与经营活动有关的现金
274,896,726.95 208,252,071.87经营活动现金流出小计1,462,210,471.74 1,273,634,216.03经营活动产生的现金流量净额4,016,052.21 -2,250,476.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金10,385,769.00 6,184,347.55取得投资收益收到的现金11,081,300.06 555,107.31处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,217,031.82 207,777.87处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金
146,356,958.05 94,364,780.26投资活动现金流入小计170,041,058.93 101,312,012.99购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金243,257,882.91 76,496,344.93投资支付的现金29,943,300.00 185,078,625.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 11,543,770.96 支付其他与投资活动有关的现金
387,178,433.62 90,000,000.00投资活动现金流出小计660,379,616.53 363,118,740.89投资活动产生的现金流量净额-490,338,557.60 -261,806,727.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金567,182,047.56 3,375,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金600,000.00 3,375,000.00取得借款收到的现金724,103,710.00 713,069,639.40 收到其他与筹资活动有关的现金
1,100,000.00 600,000.00筹资活动现金流入小计1,292,385,757.56 717,044,639.40偿还债务支付的现金701,040,470.00 362,800,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金46,815,481.92 38,520,354.35其中：子公司支付给少数股东的股利、利润1,821,734.87 1,426,964.21 支付其他与筹资活动有关的现金
20,996,757.80 8,072,201.17筹资活动现金流出小计768,852,709.72 409,392,555.52筹资活动产生的现金流量净额523,533,047.84 307,652,083.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-365,351.63 -1,193,656.32
五、现金及现金等价物净增加额36,845,190.82 42,401,223.15加：期初现金及现金等价物余额468,158,593.60 425,757,370.45
六、期末现金及现金等价物余额505,003,784.42 468,158,593.60
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
合 并 现 金 流 量 表
2019年度
第 12 页 共 120 页
会企03表编制单位：思创医惠科技股份有限公司单位：人民币元
项 目本期数上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金416,400,686.14 397,073,431.87收到的税费返还23,225,747.59 35,937,957.99收到其他与经营活动有关的现金123,538,492.91 71,317,203.57经营活动现金流入小计563,164,926.64 504,328,593.43购买商品、接受劳务支付的现金364,537,928.17 263,072,495.62支付给职工以及为职工支付的现金38,486,813.58 39,330,443.52支付的各项税费5,631,488.21 8,523,002.32支付其他与经营活动有关的现金244,806,643.84 66,076,157.14经营活动现金流出小计653,462,873.80 377,002,098.60经营活动产生的现金流量净额-90,297,947.16 127,326,494.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,184,347.55取得投资收益收到的现金36,774,751.65 35,269,196.70处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,041.43 21,250.41处置子公司及其他营业单位收到的现金净额1,000,000.00收到其他与投资活动有关的现金99,275,624.73 87,781,870.85投资活动现金流入小计137,052,417.81 129,256,665.51购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4,134,529.21 11,263,748.32投资支付的现金2,693,300.00 164,899,900.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金295,356,958.05 107,500,000.00投资活动现金流出小计302,184,787.26 283,663,648.32投资活动产生的现金流量净额-165,132,369.45 -154,406,982.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金566,582,047.56取得借款收到的现金100,798,800.00 436,749,639.40收到其他与筹资活动有关的现金70,000,000.00 15,000,000.00筹资活动现金流入小计737,380,847.56 451,749,639.40偿还债务支付的现金294,577,470.00 210,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金34,814,294.15 31,589,534.50支付其他与筹资活动有关的现金4,094,356.62 18,165,745.61筹资活动现金流出小计333,486,120.77 259,755,280.11筹资活动产生的现金流量净额403,894,726.79 191,994,359.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-4,518,472.54 28,221.11
五、现金及现金等价物净增加额143,945,937.64 164,942,092.42加：期初现金及现金等价物余额206,521,850.63 41,579,758.21
六、期末现金及现金等价物余额350,467,788.27 206,521,850.63
母 公 司 现 金 流 量 表
2019年度
会计机构负责人：
第 13 页 共 120 页
会合04表单位：人民币元优先股永续债其他
优先股永续债其他
一、上年年末余额
807,885,334.00 800,302,155.78 -1,983,142.91 72,600,033.72 513,136,506.47 54,780,278.63 2,246,721,165.69 807,885,334.00 800,169,321.78 -2,743,229.73 72,020,866.99 384,785,003.30 49,965,613.98 2,112,082,910.32
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额
807,885,334.00 800,302,155.78 -1,983,142.91 72,600,033.72 513,136,506.47 54,780,278.63 2,246,721,165.69 807,885,334.00 800,169,321.78 -2,743,229.73 72,020,866.99 384,785,003.30 49,965,613.98 2,112,082,910.32
三、本期增减变动金额（减少以“-
”号填列）
51,390,132.00 516,783,104.48 -1,253,509.44 133,065,975.09 -2,580,543.44 697,405,158.69 132,834.00 760,086.82 579,166.73 128,351,503.17 4,814,664.65 134,638,255.37
（一）综合收益总额
-1,253,509.44 147,607,911.10 -1,294,170.68 145,060,230.98 760,086.82 143,472,605.91 -3,113,976.98 141,118,715.75
（二）所有者投入和减少资本
51,390,132.00 516,783,104.48 7,237,877.51 575,411,113.99 -7,791,345.16 11,166,345.16 3,375,000.00
1. 所有者投入的普通股
51,390,132.00 514,012,670.27 600,000.00 566,002,802.27 3,375,000.00 3,375,000.00
2. 其他权益工具持有者投入资本
3. 股份支付计入所有者权益的金额
3,396,267.65 1,018,996.50 4,415,264.15
4. 其他
-625,833.44 5,618,881.01 4,993,047.57 -7,791,345.16 7,791,345.16
（三）利润分配
-14,541,936.01 -1,821,734.87 -16,363,670.88 579,166.73 -15,121,102.74 -1,426,964.21 -15,968,900.22
1. 提取盈余公积
579,166.73 -579,166.73
2. 提取一般风险准备
3. 对所有者（或股东）的分配
-14,541,936.01 -1,821,734.87 -16,363,670.88 -14,541,936.01 -1,426,964.21 -15,968,900.22
4. 其他
（四）所有者权益内部结转
1. 资本公积转增资本（或股本）
2. 盈余公积转增资本（或股本）
3. 盈余公积弥补亏损
4.
5. 其他综合收益结转留存收益
6. 其他
（五）专项储备
1. 本期提取
2. 本期使用
（六）其他
-6,702,515.40 -6,702,515.40 7,924,179.16 -1,810,739.32 6,113,439.84
四、本期期末余额
859,275,466.00 1,317,085,260.26 -3,236,652.35 72,600,033.72 646,202,481.56 52,199,735.19 2,944,126,324.38 807,885,334.00 800,302,155.78 -1,983,142.91 72,600,033.72 513,136,506.47 54,780,278.63 2,246,721,165.69法定代表人：
主管会计工作的负责人：会计机构负责人：
项 目
股本资本公积
减：
库存股
其他综合收益其他权益工具
本期数专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
少数股东
权益
所有者权益合计
股本资本公积
减：
库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
少数股东
权益上年同期数归属于母公司所有者权益归属于母公司所有者权益
其他权益工具所有者权益合计
编制单位：思创医惠科技股份有限公司
合 并 所 有 者 权 益 变 动 表
2019年度
第 14 页 共 120 页
单位：人民币元优先股永续债
其他
优先股永续债
其他
一、上年年末余额807,885,334.00 807,814,903.09 -96,534.78 72,600,033.72 162,339,570.77 1,850,543,306.80 807,885,334.00 800,301,463.25 -73,556.00 72,020,866.99 171,669,006.23 1,851,803,114.47加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额807,885,334.00 807,814,903.09 -96,534.78 72,600,033.72 162,339,570.77 1,850,543,306.80 807,885,334.00 800,301,463.25 -73,556.00 72,020,866.99 171,669,006.23 1,851,803,114.47
三、本期增减变动金额（减少以“-
”号填列）
51,390,132.00 514,726,909.59 -782,877.80 -24,375,486.79 540,958,677.00 7,513,439.84 -22,978.78 579,166.73 -9,329,435.46 -1,259,807.67
（一）综合收益总额 -782,877.80 -6,374,872.56 -7,157,750.36 -22,978.78 5,791,667.28 5,768,688.50
（二）所有者投入和减少资本51,390,132.00 514,012,670.27 565,402,802.27
1. 所有者投入的普通股51,390,132.00 514,012,670.27 565,402,802.27
2. 其他权益工具持有者投入资本
3. 股份支付计入所有者权益的金额
4. 其他
（三）利润分配 -14,541,936.01 -14,541,936.01 579,166.73 -15,121,102.74 -14,541,936.01
1. 提取盈余公积 579,166.73 -579,166.73
2. 对所有者（或股东）的分配 -14,541,936.01-14,541,936.01 -14,541,936.01 -14,541,936.01
3. 其他
（四）所有者权益内部结转
1. 资本公积转增资本（或股本）
2. 盈余公积转增资本（或股本）
3. 盈余公积弥补亏损
5. 其他综合收益结转留存收益
6. 其他
（五）专项储备
1. 本期提取
2. 本期使用
（六）其他714,239.32 -3,458,678.22 -2,744,438.90 7,513,439.84 7,513,439.84
四、本期期末余额859,275,466.00 1,322,541,812.68 -879,412.58 72,600,033.72 137,964,083.98 2,391,501,983.80 807,885,334.00 807,814,903.09 -96,534.78 72,600,033.72 162,339,570.77 1,850,543,306.80法定代表人：
主管会计工作的负责人：会计机构负责人：
资本公积
减：
库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计股本资本公积
减：
库存股其他综合收益编制单位：思创医惠科技股份有限公司
本期数上年同期数项 目
股本
专项储备
盈余公积未分配利润所有者权益合计其他权益工具其他权益工具
母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表
2019年度
会企04表
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思创医惠科技股份有限公司
财务报表附注
2019年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
思创医惠科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原杭州中瑞思创科技有限公司（以下简称中瑞有限公司），中瑞有限公司系由路楠、俞国骅共同投资设立，于2003年11月20日在杭州市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为91330000754441902G的营业执照，注册资本85,927.55万元，股份总数85,927.55万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股12,998.32万股；无限售条件的流通股份：A股72,929.23万股。公司股票已于2010年4月30日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属于计算机、通信及其他电子设备制造业。经营范围：塑胶产品、电子产品、五金产品的制造、开发及销售；物联网技术开发、技术应用推广服务，信息系统集成等。主要产品：商业智能、智慧医疗产品等。
本财务报表业经公司2020年4月28日第四届第十九次董事会批准对外报出。
本公司将杭州思创汇联科技有限公司、杭州思越科技有限公司等39家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的
差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公
司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 |
票据类型
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期应收商业承兑汇票
| 信用损失 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 长期应收款 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
2) 应收商业承兑汇票、应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
由于商业智能业务和智慧医疗业务的应收款项具有不同风险特征，因此采用不同的账龄组合比例：
① 商业智能业务
应收账款预期信用损失率(%)
| 账 龄 | |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
② 智慧医疗业务
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 15.00 |
| 3-4年 | 30.00 |
| 4-5年 | 50.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，
公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(十) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
按照一次转销法进行摊销。
(十一) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十二) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十三) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 31.66-19.00 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5 | 31.66-9.50 |
| 运输工具 |
年限平均法 5
| 5 | 19.00 |
(十四) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十五) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十六) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
摊销年限(年)
| 项 目 |
| 软件 |
5-10
| 土地使用权 | |
| 专有技术、专利及商标 | 5-10 |
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。公司将软件开发立项之前的前期调查探索支出作为研究阶段支出，将立项之后与业务项目有关的支出作为开发阶段支出。
(十七) 部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当
期损益。
(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十一) 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债
的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十二) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确
认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
(1) 商业智能业务的具体收入确认方法：
1) 国外销售
一般采用FOB模式，在货物报关出口后，由买方负责接运货物，一般在货物向海关报关出口并取得提单后确认收入。
2) 国内销售
一般由本公司负责运输，在货物运到买方指定地点并由买方验收后确认收入。
(2) 智慧医疗业务的具体收入确认方法：
1) 销售商品
在销售具体业务中，本公司按照销售合同约定的交货期委托运输单位将货物运至买方指定交货地点，经客户对货物验收无误并在收货单签字后确认收入。
2) 智慧医疗管理信息与软件的开发和服务
该类业务主要包括电子病历软件、医疗信息集成平台软件等的开发与服务，按照提供劳务的确认原则，采用完工百分比法确认收入，并根据已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。具体流程：将项目分为项目启动会、试点上线、正式上线、项目验收四个阶段，根据各阶段完成的劳务量比例计算项目整体加权完工进度，并取得客户确认单作为确认完工进度的依据。
(二十三) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政
府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十四) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十五) 租赁
1. 经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十六) 重要会计政策
企业会计准则变化引起的会计政策变更
1. 本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据及应收账款 | 778,910,478.69 | 应收票据 | 3,209,541.77 |
| 应收账款 | 775,700,936.92 | ||
| 应付票据及应付账款 | |||
153,957,511.37
| 应付票据 | 22,396,727.46 |
| 应付账款 | 131,560,783.91 |
2. 本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。
(1) 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2018年12月31日 | 新金融工具准则 调整影响 | 2019年1月1日 | |
| 应收票据 | 3,209,541.77 | -2,502,954.35 | 706,587.42 |
| 应收款项融资 | 2,502,954.35 | 2,502,954.35 | |
| 可供出售金融资产 | 144,293,265.00 | -144,293,265.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 144,293,265.00 | 144,293,265.00 | |
| 短期借款 | 567,025,913.80 | 3,050,500.93 | 570,076,414.73 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 4,293,047.58 | -4,293,047.58 | |
| 交易性金融负债 | 4,293,047.58 | 4,293,047.58 | |
| 其他应付款 | 25,736,158.45 | -3,407,792.13 | 22,328,366.32 |
| 一年内到期的非流动负债 | 95,935,080.00 | 128,689.80 | 96,063,769.80 |
| 长期借款 | |||
192,948,000.00 228,601.40
(2) 2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：
| 项 目 | 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||
| 计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |
| 货币资金 | 贷款和应收款项 | 482,794,143.90 | 摊余成本计量 | 482,794,143.90 |
| 应收票据 | 贷款和应收款项 | 3,209,541.77 | 摊余成本计量 | 706,587.42 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 2,502,954.35 | ||
| 应收账款 | ||||
贷款和应收款项 775,700,936.92
| 摊余成本计量 | 775,700,936.92 | ||
| 其他应收款 |
贷款和应收款项82,292,806.84
| 摊余成本计量 | 82,292,806.84 | ||
| 长期应收款 |
贷款和应收款项53,659,554.80
| 摊余成本计量 | 53,659,554.80 | ||
| 可供出售金融资产 |
以成本计量的可供出售金融资产
144,293,265.00
| 其他非流动金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 144,293,265.00 | ||
| 短期借款 | 其他金融负责 | 567,025,913.80 | 摊余成本计量 | 570,076,414.73 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 4,293,047.58 | ||
| 交易性金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 4,293,047.58 | ||
| 应付票据 | 其他金融负责 | 22,396,727.46 | 摊余成本计量 | 22,396,727.46 |
| 应付账款 | 其他金融负责 | 131,560,783.91 | 摊余成本计量 | 131,560,783.91 |
| 其他应付款 | 其他金融负责 | 25,736,158.45 | 摊余成本计量 | 22,328,366.32 |
| 一年内到期的非流动负债 | 其他金融负责 | 95,935,080.00 | 摊余成本计量 | 96,063,769.80 |
| 长期借款 | 其他金融负责 | 192,948,000.00 | 摊余成本计量 | 193,176,601.40 |
(3) 2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：
| 项 目 | 按原金融工具准则列示的账面价值（2018年12月31日） |
重分类
| 重新计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日） |
| A. 金融资产 | ||||
| a. 摊余成本 | ||||
| 货币资金 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 482,794,143.90 | 482,794,143.90 | ||
| 应收票据 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 3,209,541.77 | |||
| 减：转出至应收款项融资（新CAS22） | ||||
-2,502,954.35
| 按新CAS22列示的余额 |
| 706,587.42 | |||
| 应收账款 |
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 |
775,700,936.92
| 775,700,936.92 | |||
| 其他应收款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 82,292,806.84 | 82,292,806.84 | ||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 144,293,265.00 | |||
| 加：转出至其他非流动金融资产（新CAS22） | -144,293,265.00 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 53,659,554.80 | 53,659,554.80 | ||
| 以摊余成本计量的总金融资产 | 1,541,950,249.23 | -146,796,219.35 | 1,395,154,029.88 | |
| b. 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||||
| 其他非流动金融资产 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | ||||
| 加：自可供出售金融资产转入（新CAS22） | 144,293,265.00 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 144,293,265.00 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融资产 | 144,293,265.00 | 144,293,265.00 | ||
| c. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 应收款项融资 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 |
| 加：自应收票据转入（新CAS22） |
2,502,954.35
| 按新CAS22列示的余额 |
| 2,502,954.35 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 | 2,502,954.35 | 2,502,954.35 | ||
| B. 金融负债 | ||||
| a. 摊余成本 | ||||
| 短期借款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 567,025,913.80 | 3,050,500.93 | 570,076,414.73 | |
| 应付票据 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 22,396,727.46 | 22,396,727.46 | ||
| 应付账款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 131,560,783.91 | 131,560,783.91 | ||
| 其他应付款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 25,736,158.45 | -3,407,792.13 | 22,328,366.32 | |
| 一年内到期的非流动负债 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 95,935,080.00 | 128,689.80 | 96,063,769.80 | |
| 长期借款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 192,948,000.00 | 228,601.40 | 193,176,601.40 | |
| 以摊余成本计量的总金融负债 |
1,035,602,663.62
| 1,035,602,663.62 | |||
| b. 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 按原CAS22列示的余额 | 4,293,047.58 | |||
| 加：转出至交易性金融负债（新CAS22） | -4,293,047.58 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | ||||
| 加：自以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债转入（新CAS22） | 4,293,047.58 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 4,293,047.58 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融负债 | 4,293,047.58 | 4,293,047.58 |
3. 本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。
四、税项
(一) 主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 按16%、13%、10%、9%或6%的税率计缴。出口货物实行“免、抵、退”税政策，退税率为16%、13%[注1] |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除 %后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%或12% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | [注2] |
[注1]：根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号)，自2019年4月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%和10%税率的，税率分别调整为13%、9%。原出口退税率为16%的出口货物，出口退税率调整为13%。
[注2]：不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司、杭州思创汇联科技有限公司、上扬无线射频科技扬州有限公司、广州理德物联网科技有限公司、杭州思创汇联科技有限公司、杭州医惠物联网科技有限公司、杭州简惠信息技术有限公司 | 15% |
| 杭州医惠软件有限公司 | 12.5% |
| 医惠科技有限公司（以下简称医惠科技公司） | 10% |
| 杭州华洁医疗科技有限公司、浙江医洁医疗科技有限公司、杭州医惠织物智能科技有限公司、无锡市仁医医疗人工智能研究院 | 20% |
| 中瑞思创（香港）国际有限公司、EWELL HONGKONG LIMITED | 16.5% |
| Century Europe AB | 22% |
| Comercial GL Group S.A.（以下简称GL公司） | 27% |
| Century Retail Europe B.V. | 19%-25% |
| Century Link America | 30% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
(二) 税收优惠
1. 增值税
根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税的通知》（财税〔2011〕100号）规定，医惠科技公司、杭州医惠物联网科技有限公司、杭州简惠信息技术有限公司、医惠科技(苏州)有限公司、杭州医惠软件有限公司和广州理德物联网科技有限公司自行开发研制的软件产品销售先按16%或13%的税率计缴增值税，其实际税负超过3%部分经主管国家税务局审核后予以退税。
2. 企业所得税
(1) 根据2017年11月浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局以及浙江省地方税务局颁布的《高新技术企业证书》，本公司被认定为高新技术企业，资格有效期3年，2017-2019年企业所得税的适用税率为15%。
(2) 根据2018年11月江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局颁布的《高新技术企业证书》，上扬无线射频科技扬州有限公司被认定为高新技术企业，资格有效期3年，2018-2020年企业所得税的适用税率为15%。
(3) 根据2016年12月广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局以及广东省地方税务局颁布的《高新技术企业证书》，广州理德物联网科技有限公司被认定为高新技术企业，资格有效期3年，2017-2019年企业所得税的适用税率为15%。
(4) 根据2019年12月浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局颁布的《高新技术企业证书》，杭州思创汇联科技有限公司被认定为高新技术企业，资格有效期3年，2019-2021年企业所得税的适用税率为15%。
(5) 根据2019年12月浙江省科学技术厅、浙江省财政厅以及国家税务总局浙江省税务局颁布的《高新技术企业证书》，杭州医惠物联网科技有限公司和杭州简惠信息技术有限公司被认定为高新技术企业，资格有效期3年，2019-2021年企业所得税的适用税率为15%。
(6) 根据财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税〔2012〕27号）、财政部、国家税务总局、发展改革委、工业和
信息化部《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2016〕49号）和国家税务总局关于发布修订后的《企业所得税优惠政策事项办理办法》的公告(国家税务总局公告2018年第23号)，医惠科技公司2019年度按重点软件企业10%的税率缴纳企业所得税。
(7) 根据《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》和《软件企业认定标准及管理办法》的相关规定，杭州医惠软件有限公司于2014年10月被浙江省经济和信息化委员会认定为软件企业，享受两免三减半的企业所得税优惠政策，2019年为减半期第三年。
(8) 根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)、《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2019年第2号)，杭州华洁医疗科技有限公司、浙江医洁医疗科技有限公司、杭州医惠织物智能科技有限公司、无锡市仁医医疗人工智能研究院符合小型微利企业纳税标准，自2019年1月1日至2021年12月31日，其年应纳税所得额不超过100.00万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率计缴企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
(9) 根据香港特别行政区政府税务局于2018年3月29日颁布的《2018年税务（修订）(第3号)条例》，自2018年4月1日起开始实行利得税两级制，公司首个200万元利润的所得税税率降至8.25%，其后利润继续按照16.5%征税。
五、合并财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的期初数指2019年1月1日财务报表数，期末数指2019年12月31日财务报表数，本期指2019年度，上年同期指2018年度。母公司同。
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 318,425.37 | 180,763.84 |
| 银行存款 | 504,670,371.73 | 467,864,678.74 |
| 其他货币资金 | 27,085,305.50 | 14,748,701.32 |
| 合 计 | 532,074,102.60 | 482,794,143.90 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 21,479,350.73 | 31,473,841.60 |
(2) 其他说明
其他货币资金期末数中含保函保证金1,420,417.44元，贷款保证金1,744,050.00元，锁汇保证金2,332,869.99元，承兑汇票保证金21,572,980.75元，期初数中含保函保证金1,979,000.30元，承兑汇票保证金12,656,550.00元。
2. 交易性金融资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 18,740,100.68 | |
| 其中：基金投资 | 9,740,100.68 | |
| 结构性存款 | 9,000,000.00 | |
| 合 计 | 18,740,100.68 |
3. 应收票据
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,112,503.48 | 1,112,503.48 | |||
| 其中：银行承兑汇票 | 1,112,503.48 | 1,112,503.48 | |||
| 合 计 | 1,112,503.48 | 1,112,503.48 | |||
(续上表)
| 种 类 | 期初数[注] | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | |||||
706,587.42
| 706,587.42 |
| 其中：银行承兑汇票 | 706,587.42 | 706,587.42 | |||
| 合 计 | 706,587.42 | 706,587.42 |
[注]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(二十六)2之说明。
2) 采用组合计提坏账准备的应收票据
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 银行承兑汇票组合 | 1,112,503.48 | ||
| 小 计 | 1,112,503.48 | ||
4. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
种 类
期末数账面余额
种 类
坏账准备
| 坏账准备 | 账面价值 |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 26,589,857.02 | 2.14 | 20,987,257.13 | 78.93 | 5,602,599.89 |
| 按组合计提坏账准备 | 1,218,001,484.30 | 97.86 | 166,395,720.93 | 13.66 | 1,051,605,763.37 |
| 合 计 | 1,244,591,341.32 | 100.00 | 187,382,978.06 | 15.06 | 1,057,208,363.26 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 26,076,184.45 | 2.88 | 13,950,115.83 | 53.50 | 12,126,068.62 |
| 按组合计提坏账准备 | 879,922,071.64 | 97.12 | 116,347,203.34 | 13.22 | 763,574,868.30 |
| 合 计 | 905,998,256.09 | 100.00 | 130,297,319.17 | 14.38 | 775,700,936.92 |
2) 期末单项计提坏账准备的应收账款
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| UNIVERSAL SURVEILLANCE | 26,589,857.02 |
20,987,257.13 78.93
| SYSTEMS | 未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备 20,987,257.13元。 | |||
| 小 计 | 26,589,857.02 | 20,987,257.13 | 78.93 |
3) 采用组合计提坏账准备的应收账款
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 商业智能业务账龄组合 | 224,106,513.50 | 12,112,648.61 | 5.40 |
| 智慧医疗业务账龄组合 | 993,894,970.80 | 154,283,072.32 | 15.52 |
| 小 计 | |||
1,218,001,484.30
| 166,395,720.93 | 13.66 |
① 采用商业智能业务账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | |
| 账面余额 | ||
坏账准备
| 计提比例(%) | |||
| 1年以内 | 219,400,684.98 |
10,970,034.26
| 5.00 | |||
| 1-2年 | 3,043,857.31 |
304,385.73
| 10.00 | |||
| 2-3年 | 1,176,775.13 |
353,032.54
| 30.00 | |||
| 3年以上 | 485,196.08 | 485,196.08 | 100.00 |
| 小 计 | 224,106,513.50 | 12,112,648.61 | 5.40 |
② 采用智慧医疗业务账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 575,451,059.23 | 28,772,552.95 | 5.00 |
| 1-2年 | 227,166,818.48 | 22,716,681.85 | 10.00 |
| 2-3年 | 83,936,742.68 | 25,181,022.80 | 30.00 |
| 3-4年 | 51,005,953.88 | 25,502,976.94 | 50.00 |
| 4-5年 | 21,122,793.77 | 16,898,235.02 | 80.00 |
| 5年以上 | 35,211,602.76 | 35,211,602.76 | 100.00 |
| 小 计 | 993,894,970.80 | 154,283,072.32 | 15.52 |
(2) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
计提其他
| 其他 | 核销 | 其他[注] |
| 单项计提坏账准备 | 13,950,115.83 | 7,037,141.30 | 20,987,257.13 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 116,347,203.34 | 51,349,918.30 | 377,182.72 | 924,217.99 | 166,395,720.93 | |
| 小 计 | 130,297,319.17 | 58,387,059.60 | 377,182.72 | 924,217.99 | 187,382,978.06 |
[注]：本期杭州集嘉科技有限公司（原杭州思创宣道信息技术有限公司，于2019年11月更名）、杭州琅玕科技有限公司、杭州睿杰信息技术有限公司、江苏瑞康医惠医疗投资管理有限公司不再纳入合并范围内而转出坏账准备924,217.99元。
(3) 本期实际核销应收账款377,182.72 元。
(4) 应收账款金额前5名情况
账面余额
| 单位名称 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 | |
| 客户1 |
32,726,072.51
| 2.63 | 1,983,718.95 | ||
| 客户2 |
28,273,310.00
| 2.27 | 2,240,401.00 | ||
| 客户3 |
26,877,152.09
| 2.16 | 1,343,857.60 | ||
| 客户4 |
26,589,857.02
| 2.14 | 20,987,257.13 | ||
| 客户5 | 23,458,320.00 | 1.88 | 1,172,916.00 |
| 小 计 | 137,924,711.62 | 11.08 | 27,728,150.68 |
5. 应收款项融资
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | |||||
| 初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值 变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 应收票据 | 1,031,468.48 | 1,031,468.48 | ||||
| 合 计 | 1,031,468.48 | 1,031,468.48 | ||||
(续上表)
| 项 目 | 期初数[注] | |||||
| 初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值 变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 应收票据 | 2,502,954.35 | 2,502,954.35 | ||||
| 合 计 | 2,502,954.35 | |||||
| 2,502,954.35 |
[注]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三（二十六）2之说明。
(2) 采用组合计提减值准备的应收款项融资
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 计提比例(%) | |
| 银行承兑汇票组合 | 976,468.48 | ||
| 商业承兑汇票组合 | 55,000.00 | ||
| 小 计 | 1,031,468.48 | ||
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项 目 | 期末终止 确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 33,686,414.47 |
| 小 计 | 33,686,414.47 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
6. 预付款项
(1) 账龄分析
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 89,508,965.73 | 91.79 | 89,508,965.73 | 71,348,207.78 | 96.30 | 71,348,207.78 | ||
| 1-2 年 | 6,328,972.23 | 6.49 | 6,328,972.23 | 1,586,447.77 | 2.14 | 1,586,447.77 | ||
| 2-3 年 | 569,454.14 | 0.58 | 569,454.14 | 134,543.56 | 0.18 | 134,543.56 | ||
| 3 年以上 | 1,107,083.88 | 1.14 | 1,107,083.88 | 1,017,341.90 | 1.37 | 1,017,341.90 | ||
| 合 计 | 97,514,475.98 | 100.00 | 97,514,475.98 | 74,086,541.01 | 100.00 | 74,086,541.01 | ||
(2) 预付款项金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 杭州美文广告有限公司 |
9,436,000.00
| 杭州伯仲信息科技有限公司 | 9,189,837.86 | 9.42 |
| 浙江道一循信息技术有限公司 | 8,095,468.84 | 8.30 |
| 杭州菲诗奥医疗科技有限公司 | 6,900,000.00 | 7.08 |
| 杭州智汇健康管理有限公司 | 6,850,000.00 | 7.02 |
| 小 计 | 40,471,306.70 | 41.50 |
7. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数账面余额
种 类
坏账准备
| 坏账准备 | 账面价值 |
金额 比例(%)
| 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 |
| 其中：应收利息 |
| 应收股利 |
| 其他应收款 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 83,346,383.39 | 100.00 | 11,045,558.59 | 13.25 | 72,300,824.80 |
| 其中：应收利息 | |||||
| 应收股利 | |||||
| 其他应收款 | 83,346,383.39 | 100.00 | 11,045,558.59 | 13.25 | 72,300,824.80 |
| 合 计 | 83,346,383.39 | 100.00 | 11,045,558.59 | 13.25 | 72,300,824.80 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 其中：应收利息 | |||||
| 应收股利 | |||||
| 其他应收款 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | |||||
91,629,508.57 100.00
| 9,336,701.73 | 10.19 | 82,292,806.84 |
| 其中：应收利息 | |||||
| 应收股利 | |||||
| 其他应收款 | 91,629,508.57 | 100.00 | 9,336,701.73 | 10.19 | 82,292,806.84 |
| 合 计 | 91,629,508.57 | 100.00 | 9,336,701.73 | 10.19 | 82,292,806.84 |
2)
采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | |||
| 其中：1年以内 | 52,055,381.01 | ||
2,602,769.08
| 5.00 | |||
| 1-2年 | 21,924,246.55 |
2,192,424.66
| 10.00 | |||
| 2-3年 | 4,451,987.14 |
1,335,596.15
| 30.00 | |||
| 3年以上 | 4,914,768.69 |
4,914,768.70
| 100.00 | |||
| 小 计 | 83,346,383.39 |
11,045,558.59
(2) 坏账准备变动情况
13.25
项 目
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 3,328,072.12 | 1,968,504.04 | 4,040,125.57 | 9,336,701.73 |
| 期初数在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -1,142,758.59 | 1,142,758.59 | ||
| --转入第三阶段 | -564,738.10 | 564,738.10 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 2,672,465.85 | 1,142,758.59 | 4,572,019.32 | 8,387,243.76 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | 2,185,313.50 | 1,403,765.94 | 2,564,749.97 | 6,153,829.41 |
| 本期核销 | 150 | 150 | ||
| 其他变动 | -69,696.80 | -93,092.52 | -361,618.17 | -524,407.49 |
| 期末数 | 2,602,769.08 |
2,192,424.66
| 6,250,364.85 | 11,045,558.59 |
(3) 本期实际核销其他应收款150.00元。
(4) 其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金及往来款 | 50,034,322.99 | 61,722,878.93 |
| 备用金 | 10,031,454.15 | 9,878,640.88 |
| 应收暂付款 | 6,822,718.18 | 4,091,876.59 |
| 资产处置款 | 1,412,880.00 | 1,412,880.00 |
| 股权转让款 | 1,100,000.00 | |
| 其他 | 13,945,008.07 | 14,523,232.17 |
| 合 计 | 83,346,383.39 | 91,629,508.57 |
(5) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 |
账面余额
| 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 | |||
| 医惠科技（广东）有限公司 | [注1] |
8,338,831.51
| [注2] | 10.01 | 773,634.67 | |||
| 广东百慧信息技术有限公司 | 往来款 | 3,580,000.00 | 1年以内 | 4.30 | 179,000.00 |
| 杭州嘉创塑胶电子有限公司 | [注3] | 2,917,715.78 | [注4] | 3.50 | 786,766.29 |
| 宁波市北仑区人民医院 | 押金保证金 | 1,770,350.00 | [注5] | 2.12 | 1,768,117.50 |
| 德昌县人民医院 | 押金保证金 | 1,756,500.00 | 1-2年 | 2.11 | 175,650.00 |
| 小 计 | 18,363,397.29 | 22.04 | 3,683,168.46 |
[注1]：款项性质中往来款金额为7,851,558.01元，其他金额为487,273.50元。[注2]：账龄1年以内金额为1,204,969.60元，1-2年为7,133,861.91元。[注3]：款项性质中资产处置款金额为1,412,880.00元，应收暂付款金额为513,897.68元，其他金额为990,938.10元。
[注4]：账龄1年以内金额为1,506,757.56元，1-2年金额为131,265.83 元，2-3年金额为830,557.95元，3年以上金额为449,134.44 元。
[注5]：账龄1年以内金额为2,350.00 元，3年以上金额为1,768,000.00 元
8. 存货
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 53,794,570.65 | 53,794,570.65 | 69,610,286.13 | 69,610,286.13 | ||
| 在产品 | 20,921,304.64 | 20,921,304.64 | 13,029,856.36 | 13,029,856.36 | ||
| 库存商品 | 167,552,717.57 | 4,099,208.32 | 163,453,509.25 | 154,187,109.14 | 4,013,080.81 | 150,174,028.33 |
| 委托加工物资 | 7,125,057.48 | 7,125,057.48 | 13,962,507.54 | 13,962,507.54 | ||
| 合 计 | 249,393,650.34 | 4,099,208.32 | 245,294,442.02 | 250,789,759.17 | 4,013,080.81 | 246,776,678.36 |
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 |
本期增加
| 本期减少 | 期末数 |
计提 其他
| 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 4,013,080.81 |
1,111,965.06
| 1,025,837.55 | 4,099,208.32 | ||||
| 小 计 | 4,013,080.81 |
1,111,965.06
| 1,025,837.55 | 4,099,208.32 |
2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
由于部分产品滞销导致其可变现净值低于相应成本，故按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
9. 其他流动资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预缴的各项税费及待抵扣增值税进项税 | 8,453,515.37 | 8,871,365.10 |
| 理财产品 | 220,000,000.00 | |
| 待分摊的服务费 | 1,731,487.47 | |
| 合 计 | 230,185,002.84 | 8,871,365.10 |
10. 长期应收款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | 折现率 区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款业务 | 56,636,115.00 | 447,700.00 | 56,188,415.00 | 60,726,555.00 | 275,000.00 | 60,451,555.00 | |
| 其中：未实现融资收益 | 5,194,680.33 | ||||||
5,194,680.33
| 6,792,000.20 | 6,792,000.20 |
| 合 计 | 51,441,434.67 | 447,700.00 | 50,993,734.67 | 53,934,554.80 | 275,000.00 | 53,659,554.80 |
11. 长期股权投资
(1) 分类情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对联营企业投资 | 373,887,709.34 | 373,887,709.34 | 324,840,817.49 | 324,840,817.49 | ||
| 合 计 | 373,887,709.34 | 373,887,709.34 | 324,840,817.49 | 324,840,817.49 | ||
(2) 对联营企业投资
| 被投资单位 | 期初数 |
本期增减变动追加投资
| 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | |||
| 联营企业 |
| 上海瑞章投资有限公司（以下简称瑞章公司） | 63,299,907.43 |
| -3,204,537.81 | -782,877.80 | ||||
| 江苏钜芯集成电路技术股份有限公司（以下简称江苏钜芯） | 70,459,917.21 | -387,986.24 | |||
| 上海泽信软件有限公司 | 24,113,583.84 | 281,680.16 | |||
| 天津医康互联科技有限公司 | 1,512,030.37 | 6,784.49 | |||
| 杭州创辉医疗电子设备有限公司 | 9,172,808.30 | -165,612.72 | |||
| 医惠科技（沈阳）有限公司 | 726,644.00 | 10,174.71 | |||
| 医惠科技（广东）有限公司 | 637,028.71 | 551,258.50 | |||
| 杭州医惠科贝社科技咨询有限公司 | 350,304.63 | 191,439.60 | |||
| 广州市天威电子科技有限公司 | 2,957,243.81 | -74,038.16 | |||
| 杭州健海科技有限公司[注1] | 1,920,918.10 | 385,769.00 | -1,031,038.84 | ||
| 杭州云在信息科技有限公司 | 920,780.23 | 82,268.66 | |||
| 武汉医惠健康科技有限公司 | 2,003,646.49 | -217,064.12 | |||
| 杭州丰廪医健股权投资 | 79,977,350.56 |
| 474.82 |
| 合伙企业（有限合伙） | |||||
| 宁波三创瑞海投资管理有限公司 | 44,996,024.04 | -2,962.81 | |||
| 深圳智慧医学科技有限公司 | 14,197,826.80 | -119,663.56 | |||
| 上海共阅信息技术有限公司[注2] | 3,951,891.15 | 2,000,000.00 | 3,918.74 | ||
| CLINIC FIRST LIMITED | 1,235,881.48 | -196,175.76 | |||
| 上海互软医康信息技术有限公司 | 1,950,776.40 | -42,457.60 | |||
| 浙江华惠医疗科技有限公司 | 456,253.94 | 250,000.00 | -23,552.67 | ||
| 杭州琅玕科技有限公司[注3] |
21,277,106.93
| 杭州思慧软件有限公司[注4] |
10,000,000.00
| 北京医势科技有限公司[注5] |
15,000,000.00
| 上海慈欣健康科技有限公司[注6] |
693,300.00
| 68,439.76 | |||||
| 杭州睿杰信息技术有限公司[注7] | 4,407,351.92 | 376,416.84 | |||
| 江苏瑞康医惠医疗投资管理有限公司[注8] | 480,013.81 | ||||
| 合 计 | 324,840,817.49 | 54,107,772.66 | 385,769.00 | -3,892,234.01 | -782,877.80 |
(续上表)
| 被投资 单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备 期末余额 | |||
| 其他权 益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减 值准备 | 其他 | |||
| 联营企业 | ||||||
| 瑞章公司 | 59,312,491.82 | |||||
| 江苏钜芯 | 70,071,930.97 | |||||
| 上海泽信软件有限公司 | 24,395,264.00 | |||||
| 天津医康互联科技有限公司 | 1,518,814.86 | |||||
| 杭州创辉医疗电子设备有限公司 | 9,007,195.58 | |||||
| 医惠科技（沈阳）有限公司 | 736,818.71 | |||||
| 医惠科技（广东）有限公司 | ||||||
| 1,188,287.21 |
| 杭州医惠科贝社科技咨询有限公司 | 541,744.23 | |||||
| 广州市天威电子科技有限公司 | 2,883,205.65 | |||||
| 杭州健海科技有限公司 | 504,110.26 | |||||
| 杭州云在信息科技有限公司 | 1,003,048.89 | |||||
| 武汉医惠健康科技有限公司 | 1,786,582.37 | |||||
| 杭州丰廪医健股权投资合伙企业（有限合伙） | 79,977,825.38 | |||||
| 宁波三创瑞海投资管理有限公司 | 44,993,061.23 | |||||
| 深圳智慧医学科技有限公司 |
| 14,078,163.24 | ||||
| 上海共阅信息技术有限公司 |
| 5,955,809.89 | ||||
| CLINIC FIRST LIMITED |
| 1,039,705.72 | ||||
| 上海互软医康信息技术有限公司 |
| 1,908,318.80 | ||||
| 浙江华惠医疗科技有限公司 |
| 682,701.27 | ||||
| 杭州琅玕科技有限公司 |
| 21,277,106.93 | ||||||
| 杭州思慧软件有限公司 | 10,000,000.00 | |||||
| 北京医势科技有限公司 | 15,000,000.00 | |||||
| 上海慈欣健康科技有限公司 | 761,739.76 | |||||
| 杭州睿杰信息技术有限公司 | 4,783,768.76 | |||||
| 江苏瑞康医惠医疗投资管理有限公司 | 480,013.81 | |||||
| 合 计 | 373,887,709.34 |
[注1]：2019年7月，子公司医惠科技公司分别与杭州岩桐投资合伙企业(有限合伙)、珠海夏明企业管理合伙企业(有限合伙)签订了《股权转让协议》，医惠科技公司将持有的杭州健海科技有限公司78,068.00 元股权以1,793,140.00 元的价格转让给杭州岩桐投资合伙企业(有限合伙)、将持有的杭州健海科技有限公司307,701.00元股权以7,067,558.00元转让给珠海夏明企业管理合伙企业(有限合伙)，转让完成后，医惠科技公司持有杭州健海科技有限公司11.28%股权，医惠科技公司派有一名董事，对其有重大影响，因而按权益法进行核算。
[注2]：2019年3月，子公司医惠科技公司、上海共阅信息技术有限公司和马凌云共同签订了《关于上海共阅信息技术有限公司之增资扩股协议》，医惠科技公司以200万元对上
海共阅信息技术有限公司进行增资，其中，35万元计入注册资本，165万元计入资本公积。截至2019年12月31日，医惠科技公司已实际出资700万元，占该公司增资后注册资本的
40.00%。
[注3]：2019年12月，本公司、周日军和杭州琅玕科技有限公司签订了《杭州琅玕科技有限公司股权转让协议》，本公司将持有的杭州琅玕科技有限公司5%的股权(对应注册资本59.2222万元)以股权激励方式以160万元的价格转让给周日军，股权转让后，本公司持股比例变更为47%。同时，杭州琅玕科技有限公司董事会由本公司委派2名，由周日军委派3名，本公司无法控制杭州琅玕科技有限公司，故自2019年12月起，杭州琅玕科技有限公司不再纳入合并范围内，改为权益法核算。 [注4]：2019年12月，子公司医惠科技公司、杭州思慧软件有限公司和杭州思慧软件有限公司全体股东签订了《关于杭州思慧软件有限公司之增资扩股协议》，医惠科技公司以1,000万元对杭州思慧软件有限公司进行增资，其中，22.50万元计入注册资本，977.50万元计入资本公积。截至2019年12月31日，医惠科技公司已实际出资1,000万元，占该公司增资后注册资本的18.367%。杭州思慧软件有限公司设有股东会，股东会所做决议，须经出席股东会议的股东或股东代表所持表决权三分之二（含）以上投票赞成且经医惠科技公司所持股权对应的表决权全部投票赞成方可形成决议，因而医惠科技公司对其有重大影响，采用权益法核算。[注5]：2019年12月，子公司医惠科技公司、北京医势科技有限公司、北京医势科技有限公司全体股东签订了《关于北京医势科技有限公司之增资扩股协议》，医惠科技公司以1,500万对北京医势科技有限公司进行增资，其中，108万元计入注册资本，1,392万元计入资本公积。截至2019年12月31日，医惠科技公司已实际出资1,500万元，占该公司增资后注册资本的17.763%。北京医势科技有限公司设有股东会，股东会所做决议，须经出席股东会议的股东或股东代表所持表决权三分之二（含）以上投票赞成且经医惠科技公司所持股权对应的表决权全部投票赞成方可形成决议，因而医惠科技公司对其有重大影响，采用权益法核算。[注6]：2018年12月，本公司、上海市计算技术研究所和上海果仁企业管理企业合伙企业(有限合伙)签订《关于共同投资成立合资公司的协议书》，成立上海慈欣健康科技有限公司，注册资本4,500万元，本公司出资1,800万元，占注册资本的40%，上海慈欣健康科技有限公司共有3名董事，本公司派有一名董事，因而本公司对其有重大影响，采用权益法
核算。截至2019年12月31日，医惠科技公司已实际出资693,300.00元。[注7]：2017年7月，子公司医惠科技公司与杨生鹏签订《出资协议》，协议约定，杭州睿杰信息技术有限公司于经营期限内实现第二阶段工作目标且经医惠科技公司验收确实合格的前提下，将新增注册资本750万元，其中医惠科技公司以200万元认缴新增注册资本200万元，杨生鹏以550万元认缴新增注册资本550万元。2019年3月，杭州睿杰信息技术有限公司已实现第二阶段工作目标，双方增资后，医惠科技公司持股比例变更为40%，故自2019年3月起，杭州睿杰信息技术有限公司不再纳入合并范围内，改为权益法核算。
[注8]：2019年12月，江苏瑞康医惠医疗投资管理有限公司召开了股东会决议，经股东会决议通过，江苏瑞康医惠医疗投资管理有限公司董事会由子公司医惠科技公司推荐三人、西藏瑞华资本管理有限公司推荐两人变更为由子公司医惠科技公司推荐两人、西藏瑞华资本管理有限公司推荐两人、刘名章推荐一人，医惠科技公司无法控制江苏瑞康医惠医疗投资管理有限公司，故自2019年12月起，江苏瑞康医惠医疗投资管理有限公司不再纳入合并范围内，改为权益法核算。
12. 其他非流动金融资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 134,293,265.00 | 144,293,265.00 |
| 其中：权益工具投资 | 134,293,265.00 | 144,293,265.00 |
| 合 计 | 134,293,265.00 | 144,293,265.00 |
[注]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(二十六)2之说明。
(2) 其他说明
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注1] | 本期公允价值变动 | 本期从其他综合收益转入留存收益的累计利得和损失 | |
| 金额 | 原因 | ||||
| 杭州认知网络科技有限公司 | 46,832,100.00 | 46,832,100.00 | |||
| 新疆佳音医院（有限公司） | 19,980,000.00 | 19,980,000.00 | |||
| 苏州智康信息科技股份 | |||||
19,881,165.00 19,881,165.00
| 有限公司 | |||||
| 杭州盈网科技有限公司 | 18,900,000.00 | 18,900,000.00 | |||
| 汕头保税区领域跨境电子商务有限公司 | 16,500,000.00 | 16,500,000.00 | |||
| 杭州求是医院有限公司[注2] | 10,000,000.00 | ||||
| 杭州连帆科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||
| 上海医浦信息科技有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||
| 杭州国家软件产业基地有限公司 | 2,200,000.00 | 2,200,000.00 | |||
| 大连乾函科技有限公司 |
2,000,000.00 2,000,000.00
| 小 计 |
134,293,265.00 144,293,265.00
[注1]：期初数与上年年末数上期期末余额（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(二十六)2之说明。[注2]：2019年6月，子公司医惠科技公司与浙江蓝天清水湾旅业有限公司签订《股权转让协议》，医惠科技公司将其持有的杭州求是医院有限公司1.4286%股权以1,240万元转让给浙江蓝天清水湾旅业有限公司，医惠科技公司已于2019年7月收到股权转让款。
13. 投资性房地产
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 75,631,972.00 | 17,554,792.87 | 93,186,764.87 |
| 本期增加金额 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 75,631,972.00 | 17,554,792.87 | 93,186,764.87 |
| 累计折旧和累计摊销 | |||
| 期初数 | 24,783,674.66 | 4,076,667.90 | 28,860,342.56 |
| 本期增加金额 | 3,433,509.91 | 368,616.80 | 3,802,126.71 |
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 |
28,217,184.57
| 4,445,284.70 | 32,662,469.27 |
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 47,414,787.43 | 13,109,508.17 | 60,524,295.60 |
| 期初账面价值 | 50,848,297.34 | 13,478,124.97 | 64,326,422.31 |
14. 固定资产
| 项 目 | 房屋及 建筑物 | 专用设备 | 运输工具 | 通用设备 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 185,693,165.27 |
212,771,786.81
| 10,572,178.98 | 31,338,847.11 | 440,375,978.17 | |||
| 本期增加金额 | 33,341.02 |
63,336,037.77
| 883,736.91 | 29,971,330.82 | 94,224,446.52 | |||
| 1) 购置 | 33,341.02 |
61,870,651.60
| 883,736.91 | 29,971,330.82 | 92,759,060.35 | |||
| 2) 在建工程转入 |
1,465,386.17
| 1,465,386.17 | |||||
| 本期减少金额 | 1,107,357.01 |
2,075,879.80
| 271,094.34 | 1,071,292.91 | 4,525,624.06 | |||
| 1) 处置或报废 | 1,107,357.01 |
1,848,279.80
| 271,094.34 | 276,369.67 | 3,503,100.82 | |||
| 2) 其他转出[注] | 227,600.00 | 794,923.24 | 1,022,523.24 | ||
| 期末数 | 184,619,149.28 | 274,031,944.78 | 11,184,821.55 | 60,238,885.02 | 530,074,800.63 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 27,436,309.19 | 87,338,386.48 | 7,974,626.40 | 17,333,916.22 | 140,083,238.29 |
| 本期增加金额 | 8,823,431.87 | 27,237,399.07 | 818,580.22 | 5,596,753.90 | 42,476,165.06 |
| 1) 计提 | 8,823,431.87 | 27,237,399.07 | 818,580.22 | 5,596,753.90 | 42,476,165.06 |
| 本期减少金额 | 336,827.95 | 818,551.21 | 257,539.62 | 674,550.22 | 2,087,469.00 |
| 1) 处置或报废 | 336,827.95 | 779,056.53 | 257,539.62 | 181,324.55 | 1,554,748.65 |
| 2) 其他转出[注] | 39,494.68 | 493,225.67 | 532,720.35 | ||
| 期末数 | 35,922,913.11 | 113,757,234.34 | 8,535,667.00 | 22,256,119.90 | 180,471,934.35 |
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 148,696,236.17 | 160,274,710.44 | 2,649,154.55 | 37,982,765.12 | 349,602,866.28 |
| 期初账面价值 | 158,256,856.08 | 125,433,400.33 | 2,597,552.58 | 14,004,930.89 | 300,292,739.88 |
[注]：其他转出系本期杭州琅玕科技有限公司、杭州集嘉科技有限公司、杭州睿杰信息技术有限公司和江苏瑞康医惠医疗投资管理有限公司不再纳入合并范围内，而转出固定资产
原值1,022,523.24元，累计折旧532,720.35元。
15. 在建工程
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 待安装设备 | 545,713.10 | 545,713.10 | 873,030.60 | 873,030.60 | ||
| 医惠中心项目 | 103,892,718.51 | 103,892,718.51 | 19,064,800.23 | 19,064,800.23 | ||
| 零星工程 | 2,387,855.03 | |||||
2,387,855.03
| 195,310.49 | 195,310.49 | ||||
| 合 计 | 106,826,286.64 |
106,826,286.64
| 20,133,141.32 | 20,133,141.32 |
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
| 工程名称 | 预算数 | 期初数 |
本期增加
| 转入固定资产 | 其他减少[注] | 期末数 | ||||
| 待安装设备 | 873,030.60 |
1,138,068.67
| 1,465,386.17 | 545,713.10 | |||||
| 医惠中心项目 | 6亿 | 19,064,800.23 |
102,569,133.48
| 17,741,215.20 | 103,892,718.51 | |||||
| 零星工程 | 195,310.49 | 2,450,601.14 | 258,056.60 | 2,387,855.03 | ||
| 小 计 | 20,133,141.32 | 106,157,803.29 | 1,465,386.17 | 17,999,271.80 | 106,826,286.64 |
(续上表)
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本化 累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 待安装设备 | 自筹 | |||||
| 医惠中心项目 | 17.32 | 18.00 | 2,224,382.66 | 2,224,382.66 | 2.03 | 自筹 |
| 零星工程 | 自筹 | |||||
| 小 计 | 17.32 | 18.00 | 2,224,382.66 | 2,224,382.66 |
[注]：其他减少系转入无形资产。
16. 无形资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 专有技术、 专利及商标 | 客户渠道 | 合 计 |
| 账面原值 |
| 期初数 | 17,625,768.13 | 98,791,502.57 | 3,835,371.11 | 5,000,000.00 | 125,252,641.81 |
| 本期增加金额 | 17,741,215.20 | 21,391,033.55 | 1,573,374.99 | 40,705,623.74 | |
| 1) 购置 | 6,441,153.09 | 1,573,374.99 | 8,014,528.08 | ||
| 2) 内部研发 | 14,691,823.86 | 14,691,823.86 | |||
| 3) 在建工程转入 | 17,741,215.20 | 258,056.60 | 17,999,271.80 | ||
| 本期减少金额 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||
| 1) 其他转出[注] | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||
| 期末数 | 35,366,983.33 | 110,182,536.12 | 5,408,746.10 | 5,000,000.00 | 155,958,265.55 |
| 累计摊销 |
| 期初数 | 2,235,886.20 |
35,804,569.34
| 3,404,488.91 | 1,500,000.00 | 42,944,944.45 | |||
| 本期增加金额 | 828,006.51 |
15,222,792.59
| 1,715,365.96 | 1,000,000.00 | 18,766,165.06 | |||
| 1) 计提 | 828,006.51 |
15,222,792.59
| 1,715,365.96 | 1,000,000.00 | 18,766,165.06 | |||
| 本期减少金额 |
4,000,000.00
| 4,000,000.00 | |||||
| 1) 其他转出[注] |
4,000,000.00
| 4,000,000.00 | |||||
| 期末数 | 3,063,892.71 | 47,027,361.93 | 5,119,854.87 | 2,500,000.00 | 57,711,109.51 |
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 32,303,090.62 | 63,155,174.19 | 288,891.23 | 2,500,000.00 | 98,247,156.04 |
| 期初账面价值 | 15,389,881.93 | 62,986,933.23 | 430,882.20 | 3,500,000.00 | 82,307,697.36 |
[注]：其他转出系本期不再将杭州琅玕科技有限公司纳入合并财务报表范围而转出无形资产原值1,000万元，累计摊销400万元。
(2) 其他说明
2019年1月21日，子公司医惠科技公司与中国农业银行股份有限公司杭州滨江支行签订《最高额抵押合同》，医惠科技公司将土地使用权(浙〔2018〕杭州市不动产权第0318835号)进行抵押，向中国农业银行股份有限公司杭州滨江支行取得10,946.80万元的借款。截至2019年12月31日借款余额9,932.50万元。
17. 开发支出
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 医学人工智能技术及系统开发 | 10,797,185.28 | 690,120.36 | 11,487,305.64 | |||
| 基于多核低功耗高速计算技术的ESL智能数据系统 | 2,779,929.25 | 424,588.97 | 3,204,518.22 | |||
| 医惠主数据管理平台软件 | 15,718,350.38 | 15,718,350.38 | ||||
| 医用织物清点管理系统 | 2,087,200.02 | 2,087,200.02 | ||||
| 护理质控数据平台软件 | 4,194,488.34 | 4,194,488.34 | ||||
| 合 计 | 13,577,114.53 |
23,114,748.07
| 14,691,823.86 | 22,000,038.74 |
(2) 其他说明
子公司医惠科技公司自2018年1月起开始医学人工智能技术及系统开发，于2019年6月取得计算机软件著作权登记证书，并于当月计入无形资产。公司自2018年1月起开始基于多核低功耗高速计算技术的ESL智能数据系统开发，于2019年6月取得计算机软件著作权登记证书，并于当月计入无形资产。子公司医惠科技公司自2019年1月起开始医惠主数据管理平台软件系统开发，截至期末，公司就该软件的升级开发进度已达70%左右。
子公司杭州医惠物联网科技有限公司自2019年初开始医用织物清点管理系统开发，截至期末，公司就该软件的升级开发进度已达70%左右。
子公司杭州医惠软件有限公司自2019年1月起开始护理质控数据平台软件系统开发，截至期末，公司就该软件的升级开发进度已达90%左右。
18. 商誉
(1) 商誉账面原值
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初数 | 本期企业合并形成 | 本期减少 | 期末数 |
| GL公司 | 74,720,020.90 | 74,720,020.90 | ||
| 杭州思创超讯科技发展有限公司（以下简称思创超讯公司）[注] | 4,328,289.74 | 4,328,289.74 | ||
| 医惠科技公司 |
649,900,730.44
| 649,900,730.44 |
| 杭州华洁医疗科技有限公司 | 7,827,809.66 | 7,827,809.66 | ||
| 杭州琅玕科技有限公司 | 16,644,250.75 | 16,644,250.75 | ||
| EWELL HONGKONG LIMITED | 7,911,319.62 | 7,911,319.62 | ||
| 合 计 | 761,332,421.11 | 16,644,250.75 | 744,688,170.36 |
[注]：2019年6月，北京思创超讯科技发展有限公司更名为杭州思创超讯科技发展有限公司。
1) GL公司商誉系2014年本公司受让LTM Fondo de Inversion Privado S.A.、ComercialInvue Limitada和Sociedad de Inversiones Mara Limitada持有的GL公司51%股权，合并成本1,321.23万美元（折合人民币80,553,881.73元，合并成本中的或有对价按未来预计支出折现后的金额计算）与合并取得的GL公司可辨认净资产公允价值份额5,833,860.83元的差额。
2) 思创超讯公司商誉系2014年本公司受让成都盛长泰投资公司和刘云等自然人持有的思创超讯公司51%股权，合并成本7,701,000.00元与合并取得的思创超讯公司可辨认净资产公允价值份额3,372,710.26元的差额。
3）医惠科技公司商誉系2015年本公司受让上海医惠实业有限公司等公司及章笠中等自然人持有的医惠科技公司100%的股权，合并成本1,087,240,000.00元与合并取得的医惠科技公司可辨认净资产公允价值份额437,339,269.56元的差额。
4）杭州华洁医疗科技有限公司商誉系2017年本公司对杭州华洁医疗科技有限公司增资持有对方75%股权，合并成本25,000,000.00元与合并取得的杭州华洁医疗科技有限公司可辨认净资产公允价值份额17,172,190.34元的差额。
5）杭州琅玕科技有限公司商誉减少系该公司自2019年12月不再纳入合并范围内，因而相应转出商誉金额。
6）EWELL HONGKONG LIMITED商誉系2017年子公司中瑞思创（香港）国际有限公司受让廖东华持有的EWELL HONGKONG LIMITED30%股权，及股权转让后，以港币14，000，000.00元认购EWELL HONGKONG LIMITED300万股新发行股份后，合计持有EWELL HONGKONG LIMITED60%的股权，合并成本港币20,000,000.00元（折合人民币17,358,400.00元）与合并取得的EWELLHONGKONG LIMITED可辨认净资产公允价值份额9,447,080.38元的差额。
(2) 商誉减值准备
| 被投资单位名称或形 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 成商誉的事项 | 计提 | 处置 | ||
| GL公司 | 65,256,418.63 | 65,256,418.63 | ||
| 小 计 | 65,256,418.63 | 65,256,418.63 |
(3) 商誉减值测试过程
1) 商誉所在资产组或资产组组合相关信息
① GL公司
| 资产组或资产组组合的构成 | 资产组或资产组组合包含的资产、负债 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 22,104,339.79 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值 |
18,556,082.88
40,660,422.67
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 |
是
② 思创超讯公司
| 资产组或资产组组合的构成 | 资产组或资产组组合包含的资产、负债 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 10,840,579.40 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值 | 6,182,387.86 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 17,022,967.26 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
③ 医惠科技公司
| 资产组或资产组组合的构成 | 资产组或资产组组合包含的资产、负债 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 1,117,222,387.62 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值 | 649,900,730.44 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 1,767,123,118.06 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
④ 杭州华洁医疗科技有限公司
| 资产组或资产组组合的构成 | 资产组或资产组组合包含的资产、负债 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 21,194,406.40 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值 | 10,437,079.55 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 31,631,485.95 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
⑤ EWELL HONGKONG LIMITED
资产组或资产组组合包含的资产、负债
| 资产组或资产组组合的构成 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 |
51,317,031.48
13,185,532.70
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 |
64,502,564.18
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
2) 商誉减值测试的过程与方法、结论
① GL公司
GL公司商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据GL公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率15.00%（2018年：12%），预测期以后的现金流量保持稳定。减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、增长率、预计毛利率以及相关费用等。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
2017年度经执行减值测试，GL公司可收回金额为45,721,762.65元（可收回金额按未来预计现金流量的折现金额计算），账面价值（包括商誉）为173,675,524.67元，发生减值127,953,762.02元，按公司持股比例51%计算确认商誉减值准备65,256,418.63元。
2019年度经执行减值测试，GL公司未进一步发现减值迹象。
② 思创超讯公司
思创超讯公司商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根
据思创超讯公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率12.49%（2018年：12%），预测期以后的现金流量保持稳定。减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、增长率、预计毛利率以及相关费用等。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。思创超讯公司可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。
③ 医惠科技公司
医惠科技公司商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据医惠科技公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率13.03%（2018年：12.71%），预测期以后的现金流量保持稳定。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、增长率、预计毛利率以及相关费用等。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
医惠科技公司可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。
④ 杭州华洁医疗科技有限公司
杭州华洁医疗科技有限公司商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据杭州华洁医疗科技有限公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率13.62%（2018年：12.71%），预测期以后的现金流量保持稳定。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、增长率、预计毛利率以及相关费用等。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
杭州华洁医疗科技有限公司可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。
⑤ EWELL HONGKONG LIMITED
EWELL HONGKONG LIMITED商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据EWELL HONGKONG LIMITED批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率13.55%（2018年：12.71%），预测期以后的现金流量保持稳定。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、增长率、预计毛利率以及相关费用等。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
EWELL HONGKONG LIMITED可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。
19. 长期待摊费用
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少[注] | 期末数 |
| 装修费 | 22,139,486.68 | 499,553.57 | 6,101,634.97 | 1,109,944.40 | 15,427,460.88 |
| 服务费 | 21,567,392.37 | 5,986,591.96 | 15,580,800.41 | ||
| 委外技术开发费用 | 499,999.92 | 200,000.00 | 523,333.23 | 176,666.69 | |
| 租赁费 | 1,793,916.67 | 2,532,897.50 | 3,185,230.83 | 1,141,583.34 | |
| 合 计 | 24,433,403.27 |
24,799,843.44 15,796,790.99
| 1,109,944.40 | 32,326,511.32 |
[注]：其他转出系本期杭州琅玕科技有限公司和江苏瑞康医惠医疗投资管理有限公司不再纳入合并范围内而转出长期待摊费用1,109,944.40元。
20. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 168,343,383.41 | 25,317,962.62 | 117,428,253.51 | 17,753,793.78 |
| 存货跌价准备 | 418,851.05 | 113,089.79 | 420,508.26 | 113,537.23 |
| 合 计 | 168,762,234.46 | 25,431,052.41 | 117,848,761.77 | 17,867,331.01 |
(2 未确认递延所得税资产明细
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 可抵扣亏损 | 236,220,324.80 | 198,443,568.39 |
| 小 计 | 236,220,324.80 | 198,443,568.39 |
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年 份 | 期末数 | 期初数 | 备注 |
| 2019年 | 16,252,737.31 | ||
| 2020年 | 23,489,581.83 | 27,603,002.49 | |
| 2021年 | 22,199,303.67 | 25,634,942.13 |
| 2022年 | 58,686,116.15 | 47,175,172.18 | |
| 2023年 | 63,264,581.20 | 81,777,714.28 | |
| 2024年 | 68,580,741.95 | ||
| 小 计 | 236,220,324.80 | 198,443,568.39 |
21. 其他非流动资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预付装修及工程款 | 20,850,000.00 | 7,257,105.25 |
| 股权款 |
14,440,000.00
| 预付设备采购款 |
300,800.00
| 1,299,095.08 | ||
| 合 计 |
35,590,800.00
22. 短期借款
8,556,200.33项 目
期末数
| 项 目 | 期初数[注1] | |
| 信用借款 | 320,931,558.95 | 318,237,555.16 |
| 福费廷融资 | 95,000,000.00 | 129,000,000.00 |
| 保证借款[注2] | 90,747,771.73 | 107,838,859.57 |
| 保理借款 | 15,000,000.00 | |
| 合 计 | 506,679,330.68 | 570,076,414.73 |
[注1]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(二十六)2之说明。
[注2]：2018年5月，本公司与宁波银行股份有限公司杭州分行签订《开立保函协议》，宁波银行股份有限公司杭州分行为本公司提供保函，本公司向凯基商业银行股份有限公司取得582.60万欧元的借款，2019年5月，该笔借款获得银行展期。截至2019年12月31日借款余额为45,533,103.00元，期末利息为349,087.12元。
2018年12月，本公司与宁波银行股份有限公司杭州分行签订《开立保函协议》，宁波银行股份有限公司杭州分行为本公司提供保函，本公司向凯基商业银行股份有限公司取得642万美元的借款，2019年12月，该笔借款获得银行展期。截至2019年12月31日借款余额为44,787,204.00元，期末利息为78,377.61元。
23. 交易性金融负债
| 项 目 | 期初数[注] | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 4,293,047.58 | 4,293,047.58 | ||
| 合 计 | 4,293,047.58 | 4,293,047.58 |
[注]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(二十六)2之说明。根据本公司与杭州华洁医疗科技有限公司、李明华、郝江签订的《增资协议之补充协议》，在对杭州华洁医疗科技有限公司增资完成后，杭州华洁医疗科技有限公司将投入一至两条自动化洗涤设备，如杭州华洁医疗科技有限公司在第一条自动化洗涤设备投产后第11-12月月均营业收入达到125万元人民币，则本公司同意将本次增资后杭州华洁医疗科技有限公司5%的股权无偿转让给郝江；如杭州华洁医疗科技有限公司在第一条自动化洗涤设备投产后第11-12月月均营业收入达到180万元人民币，则本公司同意将本次增资后杭州华洁医疗科技有限公司10%的股权无偿转让给郝江；如杭州华洁医疗科技有限公司在第一条自动化洗涤设备投产后第23-24月月均营业收入达到250万元人民币，则本公司同意将本次增资后杭州华洁医疗科技有限公司15%（包含前述股权的累计比例）的股权无偿转让给郝江；如杭州华洁医疗科技有限公司在第一条自动化洗涤设备投产后第23-24月月均营业收入超过180万元但未达到250万，按比例折算本公司累计需无偿转让给郝江的股权数量。本期，杭州华洁医疗科技有限公司营业收入达到250万元，因而，本公司将15%股权无偿转让给郝江。
24. 应付票据
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 36,279,069.18 | 22,396,727.46 |
| 合 计 | 36,279,069.18 | 22,396,727.46 |
25. 应付账款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 170,131,767.69 | 127,076,919.97 |
| 长期资产购置款 | 8,005,482.71 | 4,483,863.94 |
| 合 计 | 178,137,250.40 | 131,560,783.91 |
26. 预收款项
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预收货款 | 15,592,437.97 | 15,305,449.37 |
| 合 计 | 15,592,437.97 | 15,305,449.37 |
27. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 |
本期增加
| 本期减少[注] | 期末数 | |||
| 短期薪酬 | 49,046,383.33 |
363,501,969.68
| 355,250,999.06 | 57,297,353.95 | |||
| 离职后福利—设定提存计划 | 735,363.96 |
15,830,526.15
| 15,339,953.47 | 1,225,936.64 | |||
| 辞退福利 | 54,561.03 | 54,561.03 | ||
| 合 计 | 49,781,747.29 | 379,387,056.86 | 370,645,513.56 | 58,523,290.59 |
[注]：本期杭州集嘉科技有限公司、杭州琅玕科技有限公司和杭州睿杰信息技术有限公司不再纳入合并范围内而转出应付职工薪酬731,619.09元。
(2) 短期薪酬明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 47,300,429.99 | 327,561,458.70 | 319,849,462.60 | 55,012,426.09 |
| 职工福利费 | 682,002.58 | 8,015,258.16 | 7,563,907.23 | 1,133,353.51 |
| 社会保险费 | 500,379.32 | 10,904,598.93 | 10,733,285.84 | 671,692.41 |
| 其中：医疗保险费 | 443,660.83 | 9,613,128.92 | 9,483,160.96 | 573,628.79 |
| 工伤保险费 | 17,896.76 | 329,134.16 | 313,833.55 | 33,197.37 |
| 生育保险费 | 38,821.73 | 962,335.85 | 936,291.33 | 64,866.25 |
| 住房公积金 | 97,346.25 | 15,329,611.74 | 15,340,411.35 | 86,546.64 |
| 工会经费和职工教育经费 | 466,225.19 | 1,691,042.15 | 1,763,932.04 | 393,335.30 |
| 小 计 |
49,046,383.33 363,501,969.68
| 355,250,999.06 | 57,297,353.95 |
(3) 设定提存计划明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 718,127.39 | 15,245,968.58 | 14,785,000.77 | 1,179,095.20 |
| 失业保险费 | 17,236.57 | 584,557.57 | 554,952.70 | 46,841.44 |
| 小 计 | 735,363.96 | 15,830,526.15 | 15,339,953.47 | 1,225,936.64 |
28. 应交税费
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 54,744,833.94 | 49,741,333.41 |
| 企业所得税 | 18,278,551.76 | 18,436,340.13 |
| 代扣代缴个人所得税 | 881,767.53 | 595,628.06 |
| 城市维护建设税 | 471,080.81 | 952,142.27 |
| 土地使用税 | 467,404.30 | |
| 房产税 | 266,512.78 | 479,734.05 |
| 教育费附加 | 201,360.19 | 389,631.94 |
| 地方教育附加 | 134,546.92 | 268,245.47 |
| 印花税 | 48,242.61 | 82,090.68 |
| 合 计 | 75,494,300.84 | 70,945,146.01 |
29. 其他应付款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 其他应付款 | 32,644,780.71 | 22,328,366.32 |
| 合 计 | 32,644,780.71 | 22,328,366.32 |
[注]：期初数与上期年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三（二十六）2之说明。
(2) 其他应付款
期末数
| 项 目 | 期初数 |
| 应付暂收款 | 1,768,113.62 | 1,757,694.29 |
| 押金保证金 | 3,952,608.56 | 9,395,869.08 |
| 应付费用类 | 18,060,915.86 | 1,845,384.31 |
| 其他 | 8,863,142.67 | 9,329,418.64 |
| 小 计 | 32,644,780.71 | 22,328,366.32 |
30. 一年内到期的非流动负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 一年内到期的长期借款 |
108,034,456.07
| 96,063,769.80 | ||
| 合 计 |
108,034,456.07
[注]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(二十六)2之说明。
31. 长期借款
(1) 明细情况
96,063,769.80项 目
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 抵押借款 | 83,543,012.85 | |
| 保证借款 | 105,038,642.68 | 103,045,976.40 |
| 信用借款 | 80,105,555.56 | |
| 质押借款 | 90,130,625.00 | |
| 合 计 | 268,687,211.09 | 193,176,601.40 |
[注]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(二十六)2之说明。
(2) 其他说明
2015年7月7日，本公司与中国银行股份有限公司浙江省分行签订《质押合同》，将本公司持有医惠科技公司69.1417%的股权质押，取得3亿元并购借款，借款期限为5年。截至2019年12月31日借款余额为1,600万元，期末利息为21,111.11元。期末将于2020年度支付的长期借款1,600万元及期末利息21,111.11元列示于一年内到期的非流动负债。
2016年1月26日，本公司与中国银行股份有限公司浙江省分行签订《质押合同》，将
本公司持有医惠科技公司30.8583%的股权质押，取得2亿元并购借款,借款期限为5年。截至2019年12月31日借款余额为7,600万元，期末利息为100,277.78元。期末将于2020年度支付的长期借款7,600万元及期末利息100,277.78元列示于一年内到期的非流动负债。
2018年1月23日，本公司与中国工商银行股份有限公司杭州拱宸支行签订《开立融资类保函/备用信用证协议》，中国工商银行股份有限公司杭州拱宸支行为本公司提供担保，本公司向中国工商银行新加坡分行取得1,500.00万美元的借款。截至2019年12月31日借款余额为10,464.30万元，期末利息为395,642.68元。
2019年1月21日，子公司医惠科技公司与中国农业银行股份有限公司杭州滨江支行签订《最高额抵押合同》，医惠科技公司将土地使用权(浙〔2018〕杭州市不动产权第0318835号)进行抵押，向中国农业银行股份有限公司杭州滨江支行取得10,946.80万元的借款。截至2019年12月31日借款余额为9,932.50万元，期末利息为131,080.03元。期末将按借款合同约定需在2020年度支付的长期借款1,589.00万元及期末利息23,067.18元列示于一年内到期的非流动负债。
32. 预计负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 418,300.00 | 319,500.00 | 质量保证 |
| 合 计 | 418,300.00 | 319,500.00 |
33. 递延收益
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,126,984.00 | 1,126,984.00 | |||
| 合 计 | 1,126,984.00 | 1,126,984.00 |
(2) 政府补助明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期损益[注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 医用超高频RFID标签的研发及产业化 | 1,126,984.00 |
1,126,984.00
| 与收益相关 |
| 小 计 | 1,126,984.00 | 1,126,984.00 |
[注]：政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注五(四)3之说明。。
34. 股本
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 807,885,334 | 51,390,132 | 859,275,466 | ||||
(2) 其他说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准思创医惠科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]1442号）核准，公司获准非公开发行不超过161,577,000股的人民币普通股（A股）股票，由公司与主承销商财通证券股份有限公司共同确定向银华基金管理股份有限公司和红土创新基金管理有限公司等4名特定对象非公开发行人民币普通股（A股）51,390,132股，每股面值1元，发行价为每股人民币11.15元，募集资金总额572,999,971.80元，减除发行费7,597,169.53元后，募集资金净额565,402,802.27元。其中，计入股本51,390,132.00元，计入资本公积（股本溢价）514,012,670.27元。上述非公开发行新增股本事项业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其出具了《验资报告》（天健验〔2019〕381号）。公司已于2020年1月办妥工商变更登记手续。
35. 资本公积
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 股本溢价 | 787,331,570.51 | 514,395,065.69 | 1,008,228.86 | 1,300,718,407.34 |
| 其他资本公积 | 12,970,585.27 | 3,396,267.65 | 16,366,852.92 | |
| 合 计 | 800,302,155.78 | 517,791,333.34 | 1,008,228.86 | 1,317,085,260.26 |
(2) 资本公积本期增减原因及依据说明
本期资本公积增加系：1) 本期公司非公开发行股票溢价514,012,670.27元，详见本财务报表附注五（一）34股本之说明；2)本期子公司广州理德物联网科技有限公司员工以低于授予日公允价值的价格取得广州理德物联网科技有限公司22%股权，按照实际出资价格低
于授予日公允价值的差额部分确认股份支付费用2,895,606.03元，本公司按90%的持股比例确认股份支付费用2,606,045.43元，并增加资本公积（其他资本公积）；3)本期杭州琅玕科技有限公司员工以低于授予日公允价值的价格取得杭州琅玕科技有限公司5%股权，按照实际出资价格低于授予日公允价值的差额部分确认股份支付费用1,519,658.12元, 本公司按52%的持股比例确认股份支付费用790,222.22元，并增加资本公积（其他资本公积）；
4) 本期子公司杭州认知投资管理有限公司将杭州沃森诊所有限公司20%股权以0元对价转让给华松鸳，按照转让价格与转让股权比例享有该子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额382,395.42元计入资本公积（资本溢价）；本期资本公积减少系：1) 本期公司出资400,000.00元收购子公司杭州认知投资管理有限公司20%股权，新增长期股权投资与按照新增持股比例享有该子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额534,578.05元冲减资本公积（资本溢价）；2) 本期子公司杭州中瑞思创物联科技有限公司将广州理德物联网科技有限公司22%股权以110万元对价转让员工，按照转让价格与转让股权比例享有该子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额473,650.81元冲减资本公积（资本溢价）。
36. 其他综合收益
| 项 目 | 期初数 | 本期发生额 | 期末数 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于 母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 以后将重分类进损益的其他综合收益 | -1,983,142.91 | -1,181,157.73 | -1,253,509.44 | 72,351.71 | -3,236,652.35 | ||
| 其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | -96,534.78 | -782,877.80 | -782,877.80 | -879,412.58 | |||
| 外币财务报表折算差额 | -1,886,608.13 | -398,279.93 | -470,631.64 | 72,351.71 | -2,357,239.77 | ||
| 其他综合收益合计 | -1,983,142.91 | -1,181,157.73 | -1,253,509.44 | 72,351.71 | -3,236,652.35 | ||
37. 盈余公积
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 |
72,600,033.72
| 72,600,033.72 |
| 合 计 | 72,600,033.72 | 72,600,033.72 |
38. 未分配利润
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 期初未分配利润 | 513,136,506.47 | 384,785,003.30 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 147,607,911.10 | 143,472,605.91 |
| 减：提取法定盈余公积 | 579,166.73 | |
| 应付普通股股利 | 14,541,936.01 | 14,541,936.01 |
| 期末未分配利润 | 646,202,481.56 | 513,136,506.47 |
(2) 其他说明
经公司 2018年年度股东大会审议通过，以总股本807,885,334股为基数，按每 10 股派发现金股利人民币0.18 元（含税）,共计14,541,936.01元。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 1,511,822,763.37 | 877,498,883.14 | 1,271,305,049.38 | 721,503,248.42 |
| 其他业务收入 | 62,170,843.10 | 58,529,804.87 | 23,328,506.17 | 20,192,600.04 |
| 合 计 | 1,573,993,606.47 | 936,028,688.01 | 1,294,633,555.55 | 741,695,848.46 |
2. 税金及附加
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 4,245,234.98 | 5,544,455.89 |
| 教育费附加 | 1,833,816.77 | 2,371,641.01 |
| 房产税 | 1,462,199.21 | 1,526,221.25 |
| 地方教育附加 | 1,215,069.23 | 1,590,705.02 |
| 印花税 |
647,982.78
| 土地使用税 | 539,861.93 | 96,622.08 |
| 车船税 | 4,654.89 | 5,450.00 |
| 合 计 | 9,948,819.79 | 11,680,417.19 |
3. 销售费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 39,842,086.25 | 29,386,857.06 |
| 办公、招待费用 | 17,286,156.87 | 18,054,595.75 |
| 代理费及佣金 | 20,390,995.88 | 2,744,959.31 |
| 广告宣传费 | 14,363,785.90 | 9,303,958.64 |
| 市场推广费 | 13,532,216.49 | 9,973,968.67 |
| 运杂费 | 8,210,355.63 | 8,488,617.95 |
| 出口信用保险费 | 2,189,325.57 | 1,700,123.11 |
| 折旧、资产摊销费 | 110,129.42 | 835,132.80 |
| 招投标费用 | 4,131,887.68 | 2,378,575.36 |
| 其他 | 8,256,382.54 | 3,510,807.86 |
| 合 计 | 128,313,322.23 | 86,377,596.51 |
4. 管理费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 71,325,161.41 | 70,085,994.18 |
| 折旧、资产摊销费 | 23,583,650.83 | 25,872,683.62 |
| 办公、招待费用 | 26,026,939.04 | 25,216,704.11 |
| 中介相关费用 | 12,772,739.38 | 9,312,659.22 |
| 车辆费 | 2,227,654.74 | 3,249,452.76 |
| 税费 | 810,997.78 | 647,001.42 |
| 股份支付 | 4,415,264.15 | |
| 其他 | 11,434,968.60 | 10,585,553.85 |
| 合 计 | 152,597,375.93 | 144,970,049.16 |
5. 研发费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 106,971,450.81 | 75,724,175.39 |
| 委外研发费用 | 4,073,321.82 | 7,152,891.68 |
| 机物料消耗 | 10,513,093.99 | 13,654,500.78 |
| 折旧、资产摊销费 | 9,143,679.26 | 5,832,647.26 |
| 办公、招待费用 | 985,090.32 | 822,668.24 |
| 其他 | 6,394,145.40 | 3,028,059.71 |
| 合 计 | 138,080,781.60 | 106,214,943.06 |
6. 财务费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 29,365,044.38 | 24,016,378.44 |
| 利息收入 | -3,066,406.13 | -2,171,568.06 |
| 汇兑损益 | 2,119,341.17 | 8,465,176.17 |
| 福费廷融资费用 | 3,296,567.85 | 4,541,288.89 |
| 其他 | 2,404,155.16 | 4,149,096.66 |
| 合 计 | 34,118,702.43 | 39,000,372.10 |
7. 其他收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 政府补助[注] | 20,952,547.49 | 14,904,674.74 | 20,952,547.49 |
| 软件企业增值税退税 | 26,520,791.68 | 25,592,687.77 | |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 294,693.30 | ||
| 合 计 | 47,473,339.17 | 40,792,055.81 | 20,952,547.49 |
[注]：本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明。
8. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -3,892,234.01 | -2,173,297.05 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 7,314,692.13 | |
| 理财产品投资收益 | 71,857.90 | 555,107.31 |
| 处置金融工具取得的投资收益 | 13,329.82 | |
| 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,534,513.16 | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产[注] | -2,521,183.34 | |
| 合 计 | 3,507,645.84 | -1,618,189.74 |
[注]：分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产资产处置收益为本期应收融资款项项下应收票据贴现利息。
9. 公允价值变动收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 交易性金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产） | 335,076.34 | |
| 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的公允价值变动收益 | 335,076.34 | |
| 合 计 | 335,076.34 |
10. 信用减值损失
| 项 目 | 本期数 |
| 坏账损失 | -60,793,173.95 |
| 合 计 | -60,793,173.95 |
11. 资产减值损失
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | 40,854,331.15 |
| 存货跌价损失 | -1,111,965.06 | 65,005.31 |
| 合 计 | -1,111,965.06 | 40,919,336.46 |
12. 资产处置收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置收益 | 310,032.21 | -20,364.76 | 310,032.21 |
| 合 计 | 310,032.21 | -20,364.76 | 310,032.21 |
13. 营业外收入
本期数 上年同期数
| 项 目 | 计入本期非经常性 损益的金额 | |
| 政府补助 |
687,348.81
| 盘盈利得 |
| 无需支付的应付账款 |
444,426.64
| 444,426.64 | |||
| 其他 | 398,216.57 | 73,776.03 | 398,216.57 |
| 合 计 | 842,643.21 | 761,124.84 | 842,643.21 |
14. 营业外支出
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 对外捐赠 | 60,000.00 | 32,000.00 | 60,000.00 |
| 赔偿支出 | 1,204.22 | ||
| 滞纳金 | 310,979.76 | 387.88 | 310,979.76 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 54,160.01 | 1,316,426.05 | 54,160.01 |
| 其他 | 158,844.74 | 161,779.67 | 158,844.74 |
| 合 计 | 583,984.51 | 1,511,797.82 | 583,984.51 |
15. 所得税费用
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 26,319,962.16 | 25,926,752.76 |
| 递延所得税费用 | -7,675,821.14 | -4,713,601.25 |
| 合 计 | 18,644,141.02 | 21,213,151.51 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 164,885,529.73 | 162,177,820.94 |
| 按法定税率计算的所得税费用 | 41,445,901.73 | 41,198,469.44 |
| 适用优惠税率的影响 | -27,929,139.37 | -26,111,619.43 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 228,198.48 | -188,938.98 |
| 研发费加计扣除的影响 | -10,437,232.54 | -8,684,386.91 |
| 权益法确认的投资收益 | 586,810.89 | 270,261.63 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 762,291.95 | 4,092,899.69 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,856,364.85 | -685,074.97 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 18,162,162.70 | 13,035,632.30 |
| 税率变动对递延所得税资产的影响 | -2,318,487.97 | -1,714,091.26 |
| 所得税费用 | 18,644,141.02 | 21,213,151.51 |
16. 其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 政府补助 | 19,825,563.37 | 15,802,985.45 |
| 收到的活期利息收入 | 3,066,406.13 | 2,171,568.06 |
| 收回的押金及代垫款 | 50,871,613.60 | 13,005,260.00 |
| 收回的票据、保函、承兑保证金 | 79,276,085.37 | 7,694,964.00 |
| 收到的房租及水电费收入 | 6,016,709.70 | 5,856,259.24 |
| 其他 | 2,418,525.60 | 278,443.41 |
| 合 计 | 161,474,903.77 | 44,809,480.16 |
2. 支付其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 技术开发费 | 21,965,651.53 | 32,113,720.41 |
| 中介相关费用 | 12,772,739.38 | 9,454,168.65 |
| 车辆费、运杂费 | 10,438,010.37 | 12,065,833.58 |
| 办公、招待费 | 43,313,095.91 | 43,523,919.53 |
| 代理费及佣金 | 7,190,413.08 | 2,384,480.95 |
| 广告宣传费、市场推广费 | 26,556,152.39 | 24,709,711.79 |
| 出口信用保险费 | 2,189,325.57 | 2,162,269.96 |
| 支付的押金保证金 | 29,909,633.69 | 44,647,279.58 |
| 支付的票据、保函、承兑保证金 | 92,213,668.23 | 18,462,145.80 |
| 支付的备用金 | 2,040,021.84 | 4,108,145.03 |
| 其他 | 26,308,014.96 | 14,620,396.59 |
| 合 计 | 274,896,726.95 | 208,252,071.87 |
3. 收到其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收回理财产品和结构性存款本金 | 146,356,958.05 | 94,364,780.26 |
| 合 计 | 146,356,958.05 | 94,364,780.26 |
4. 支付其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 购买理财产品和结构性存款 | 375,356,958.05 | 90,000,000.00 |
| 购买基金 | 9,405,024.34 | |
| 处置子公司收到的现金净额负数 | 2,416,451.23 | |
| 合 计 | 387,178,433.62 | 90,000,000.00 |
5. 收到其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 处置少数股权收到的款项 | 1,100,000.00 | |
| 收到的拆借款 | 600,000.00 | |
| 合 计 | 1,100,000.00 | 600,000.00 |
6. 支付其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收购少数股东股权支付的款项 | 14,440,000.00 | 1,400,000.00 |
| 福费廷融资手续费及保函费用 | 3,296,567.85 | 6,672,201.17 |
| 外币借款手续费 | 2,080,944.66 | |
| 支付非公开发行股票中介费用 | 1,179,245.29 | |
| 合 计 | 20,996,757.80 | 8,072,201.17 |
7. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | 本期数 | 上年同期数 |
| 净利润 | 146,241,388.71 | 140,964,669.43 |
| 加：资产减值准备 | 61,905,139.01 | 40,919,336.46 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 45,909,674.97 | 39,726,455.93 |
| 无形资产摊销 | 19,134,781.86 | 15,395,936.62 |
| 长期待摊费用摊销 | 15,796,790.99 | 8,282,630.70 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | -310,032.21 | 20,364.76 |
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | 54,160.01 | 1,316,426.05 |
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | -335,076.34 | |
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 31,635,710.58 | 40,459,955.78 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | -3,507,645.84 | 1,618,189.74 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | -7,675,821.14 | -4,713,601.25 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | ||
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | -768,989.68 | 29,745,621.78 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -368,049,759.49 | -362,122,688.16 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | 59,570,466.63 | 39,344,225.45 |
| 其他 | 4,415,264.15 | 6,792,000.20 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,016,052.21 | -2,250,476.51 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 505,003,784.42 | 468,158,593.60 |
| 减：现金的期初余额 | 468,158,593.60 | 425,757,370.45 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 36,845,190.82 | 42,401,223.15 |
(2) 本期收到的处置子公司的现金净额
| 项 目 | 本期数 |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 其中：江苏瑞康医惠医疗投资管理有限公司 | |
| 杭州睿杰信息技术有限公司 | |
| 杭州琅玕科技有限公司 | 500,000.00 |
| 杭州集嘉科技有限公司 | 500,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 |
| 其中：江苏瑞康医惠医疗投资管理有限公司 | 99,406.25 |
| 杭州睿杰信息技术有限公司 | 197,557.68 |
| 杭州琅玕科技有限公司 | 2,455,404.79 |
| 杭州集嘉科技有限公司 | 664,082.51 |
| 处置子公司收到的现金净额[注] | -2,416,451.23 |
[注]：本年处置江苏瑞康医惠医疗投资管理有限公司、杭州睿杰信息技术有限公司、杭州琅玕科技有限公司和杭州集嘉科技有限公司收到的现金净额分别为-99,406.25元、-197,557.68元、-1,955,404.79元和-164,082.51元，现金流量表列示于“支付其他与投资活动有关的现金”。
(4) 现金和现金等价物的构成
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 505,003,784.42 | 468,158,593.60 |
| 其中：库存现金 | 318,425.37 | 180,763.84 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 504,670,371.73 | 467,864,678.74 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 14,987.32 | 113,151.02 |
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 505,003,784.42 | 468,158,593.60 |
不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：
| 时点 | 现金流量表 | 资产负债表 | 差异金额 | 差异内容 |
| 2018年12月31日 | 468,158,593.60 | 482,794,143.90 | 14,635,550.30 | 承兑汇票保证金12,656,550.00元，信用证保证金1,979,000.30元 |
| 2019年12月31日 | 505,003,784.42 | 532,074,102.60 | 27,070,318.18 | 保函保证金1,420,417.44元，贷款保证金1,744,050.00元，锁汇保证金2,332,869.99元， 承兑汇票保证金21,572,980.75元 |
(5) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
| 项 目 | 本期数 | 上期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 128,803,987.60 | |
| 其中：支付货款 | 128,803,987.60 |
(四) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 27,070,318.18 | 保函保证金1,420,417.44元； 贷款保证金1,744,050.00元； 锁汇保证金2,332,869.99元； 承兑汇票保证金21,572,980.75元。 |
| 无形资产 |
17,260,723.89
| 抵押借款 | ||
| 合 计 |
44,331,042.07
2. 外币货币性项目
(1) 明细情况
项 目
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 10,491,050.45 | 6.9762 | 73,187,666.15 |
| 欧元 | 561,893.07 | 7.8155 | 4,391,475.29 |
| 港币 | 8,341,163.21 | 0.8958 | 7,472,014.00 |
| 智利比索 | 223,162,629.00 | 0.0093 | 2,075,412.45 |
| 瑞典克朗 | 132,970.00 | 0.7464 | 99,248.81 |
| 应收票据 | |||
| 其中：智利比索 | 11,215,805.00 | 0.0093 | 104,306.99 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 15,363,181.01 | 6.9762 | 107,176,623.36 |
| 欧元 | 1,068,881.23 | 7.8155 | 8,353,841.25 |
| 港币 | 42,716,567.80 | 0.8958 | 38,265,501.44 |
| 智利比索 | 904,363,194.00 | 0.0093 | 8,410,577.70 |
| 其他应收款 |
| 其中：美元 | 141,611.26 | 6.9762 | 987,908.47 |
| 欧元 | 101,395.67 | 7.8155 | 792,457.86 |
| 港币 | 1,740,997.44 | 0.8958 | 1,559,585.51 |
| 智利比索 | 76,049,759.00 | 0.0093 | 707,262.76 |
| 瑞典克朗 | 9,250.00 | 0.7464 | 6,904.20 |
| 短期借款 | |||
| 其中：美元 | 6,970,000.00 | 6.9762 | 48,624,114.00 |
| 欧元 | 9,826,000.00 | 7.8155 | 76,795,103.00 |
| 应付票据 |
| 智利比索 |
17,859,288.00 0.0093
| 166,091.38 | ||
| 应付账款 |
| 其中：美元 |
4,203,384.98 6.9762
| 29,323,654.30 | ||
| 欧元 |
223,253.94 7.8155
| 1,744,841.17 | ||
| 港币 |
4,961.44 0.8958
| 4,444.46 | |||
| 智利比索 | 206,293,708.00 | 0.0093 | 1,918,531.48 |
| 瑞典克朗 | 27,480.00 | 0.7464 | 20,511.07 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：欧元 | 38,870.99 | 7.8155 | 303,796.22 |
| 港币 | 50,000.00 | 0.8958 | 44,790.00 |
| 智利比索 | 127,712,581.80 | 0.0093 | 1,187,727.01 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | 15,000,000.00 | 6.9762 | 104,643,000.00 |
(2) 境外经营实体说明
| 境外经营实体 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择记账本位币的依据 |
| 中瑞思创（香港）国际有限公司 | 香港 | 港币 | 经营所在地主要货币 |
| Century Retail Europe B.V. | 荷兰 | 欧元 | 经营所在地主要货币 |
| Century Link America | 美国 | 美元 | 经营所在地主要货币 |
| Century Europe AB |
瑞典
| 瑞典克朗 | 经营所在地主要货币 |
| GL公司 | 智利 | 智利比索 | 经营所在地主要货币 |
| EWELL HONGKONG LIMITED | 香港 | 港币 | 经营所在地主要货币 |
| Sun Pacific Link Limited | 香港 | 港币 | 经营所在地主要货币 |
3. 政府补助
(1) 明细情况
1) 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期 新增补助 | 本期结转 | 期末 递延收益 | 本期结转 列报项目 | 说明 |
| 医用超高频RFID标签的研发及产业化 | 1,126,984.12 |
1,126,984.12
| 其他收益 | 根据江苏省财政厅、江苏省科学技术厅的《下达省科技成果转化专项资金项目2018年度分年度拨款的通知》（苏财教〔2018〕60号）文件, 由扬州市科学技术局拨入。 | |||||
| 小 计 | 1,126,984.12 | 1,126,984.12 |
2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 2018年瞪羚企业资助资金 | 3,417,300.00 | 其他收益 | 根据杭州高新技术产业开发区经济和信息化局、杭州市滨江区经济和信息化局、杭州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨江区财政局《关于下达2018年瞪羚企业资助资金的通知》（区经信〔2019〕40号），由杭州市滨江区会计结算中心拨入。 |
| 基于互联网和物联网技术的区域健康云平台补助资金 | 2,679,300.00 | 其他收益 | 根据杭州市高新技术产业开发区科学技术局、杭州市滨江区科学技术局、杭州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨江区财政局《2017年第二批和2018年第一批杭州市重大科技创新项目（工业）区配套资助经费的通知》（区科技经信〔2019〕17号），由杭州市滨江区财政局拨入。 |
| 基于人工智能的临床辅助决策支持系统研发政府补助资金 | 1,720,000.00 | 其他收益 | 由杭州市滨江区财政局拨入。 |
| 物联网智能传感识别芯片研究补助资金 | 1,390,000.00 |
其他收益
| 47号），由杭州市余杭区财政局拨入。 | |||
| 2018年度ISO标准奖励资金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 根据杭州高新技术产业开发区市场监督管理局、杭州高新技术产业开发区财政局《关于下达2018年度标准奖励资金的通知》（杭高新市监〔2019〕34号），由杭州市滨江区财政局拨入。 |
| “新一代宽带无线移动通信网”科技重大专项课题经费补助 | 951,200.00 | 其他收益 | 根据工业和信息化部文件《关于新一代宽带无线移动通信网科技重大专项2013年立项课题的批复》（工信部科〔2013〕131号），由浙江大学医学院附属第一医院拨入。 |
| “2013ZX02310-003智能识别传感器产品设计集成一体化技术”课题经费补助 | 770,000.00 | 其他收益 | 由杭州士兰微电子股份有限公司拨入。 |
| 基于立体化网络建设出生缺陷综合防控示范应用体系研发补助 | 525,000.00 |
其他收益
| 由上海交通大学拨入。 | |||
| 省级重点项目企业研究院重点研发项目补助 | 500,000.00 |
其他收益
| 由杭州市滨江区财政局拨入。 | |||
| 2017年度广陵区工业和信息化转型升级项目补助 | 414,000.00 | 其他收益 | 根据扬州市广陵区工业和信息化局《关于公示2017年度广陵区工业和信息化转型升级项目拟安排项目的通知》，由区工业和信息化局拨入。 |
| 2019年度第二批区科技经费补助 | 400,000.00 | 其他收益 | 根据杭州市上城区科学技术局、杭州市上城区财政局《关于下达2019年度第二批区科技经费的通知》（上科局[2019]号），由杭州上城区财政局拨入。 |
| 院内导航信息关键技术及应用研究经费补助 | 400,000.00 | 其他收益 | 根据北京市朝阳区科学技术和信息化局《关于院内导航信息关键技术及应用的研究项目列入朝阳区2019年度科技计划项目的通知》（朝科计〔2019〕13号），由北京市朝阳区科学技术委员会拨入。 |
| 2018年度人才激励专项资金资助 | 331,726.00 | 其他收益 | 根据中共杭州高新区（滨江）党委人才工作领导小组办公室、杭州高新技术产业开发区科技局、杭州高新技术产业开发区财政局《关于下达2018年人才激励专项资金的通知》（区财〔2019〕75号），由杭州市滨江区财政局拨入。 |
| 2016-2017年度科技经费奖励 | 320,000.00 | 其他收益 | 根据扬州市广陵区科学技术局、扬州市广陵区财政局《关于下达2016-2017年度科技经费的通知》（扬广科〔2018〕12号），由扬州市广陵区财政零余额账户拨入。 |
| 浙江大学穿戴式科研经费补助 | 300,000.00 | 其他收益 | 由浙江大学拨入。 |
| 中央财政经费补助 | 290,000.00 | 其他收益 | 由北京社会管理职业学院拨入。 |
| 省融合创新试点和促进高效用地项目奖励资金 | 280,000.00 | 其他收益 | 根据扬州市经济和信息化委员会《扬州市市级发展先进制造业专项资金管理办法》（扬财规〔2017〕1号）和《关于组织申报2018年度市级先进制造业发展引导资金项目的通知》（扬经信产业〔2018〕111号），由扬州市广陵区财政零余额账户拨入。 |
| 新一轮“5050计划”入选企业研发经费补助 | 274,900.00 | 其他收益 | 根据杭州高新技术产业开发区财政局《关于核拨杭州爱莱达科技有限公司等46家新一轮“5050计划”入选企业研发经费补助资金的通知》（区人才办〔2018〕24号），由杭州高新技术产业开发区财政局拨入。 |
| 2019年杭州市第二批商务发展（外贸）财政专项补助 | 245,914.35 |
其他收益
| 根据杭州市上城区财政局、杭州市上城区商务局《关于下达2019年杭州市第二批商务发展（外贸）财政专项资金的通知》（杭财企〔2019〕51号），由杭州市上城区财政局拨入。 | |||
| 2019年第二批中小微企业研发补助 | 239,000.00 | 其他收益 | 根据杭州市科学技术局、杭州市财政局《关于下达2019年第二批中小微企业研发费用投入补助资金的通知》（杭科计〔2019〕155号）文件，由杭州市滨江区财政局拨入。 |
| 新一轮“5050计划”入选企业办公场所补助 | 235,000.00 | 其他收益 | 根据杭州高新技术产业开发区财政局《关于核拨高树安弗（杭州）科技有限公司等133家新一轮“5050计划”入选企业办公场所补助资金的通知》（区人才办〔2019〕号），由杭州高新技术产业开发区财政局拨入。 |
| 2017年度余杭区企业研发投入补助资金 | 226,000.00 | 其他收益 | 根据杭州市余杭区科学技术局、财政局《关于下达余杭区2017年度企业研发投入补助资金及杭州市2018年中小微企业研发费用投入补助区级配套资金的通知》（余科〔2018〕62号），由杭州市余杭区财政局拨入。 |
| “绿扬金凤计划”资助 | 225,000.00 | 其他收益 | 根据扬州市人才工作领导小组办公室《关于确定2018年度扬州市“绿扬金凤计划”资助名单的通知》（扬人才办〔2019〕37号），由扬州市广陵区财政局拨入。 |
| 2018年度第二批省级工业和信息产业转型升级专项资金补助 | 200,000.00 | 其他收益 | 根据江苏省财政厅《关于下达2018年度第二批省级工业和信息产业转型升级专项资金指标的通知》（苏财工贸〔2018〕419号），由区经信委拨入。 |
| 上城区2019年度第二批外经贸发展扶持资金（出口信用保险保 | 197,500.00 |
其他收益
| 费）项目补助 | 知》（上商务〔2019〕52号），由杭州市上城区财政局拨入。 | ||
| 2018年杭州市第二批信息服务业验收合格项目剩余资助 | 168,000.00 | 其他收益 | 由杭州市滨江区财政局拨入。 |
| 2019年度第三批区科技经费补助 | 109,400.00 | 其他收益 | 根据杭州市上城区科学技术局、杭州市上城区财政局《关于下达2019年度第三批区科技经费的通知》（上科局〔2019〕19号），由杭州市上城区财政局拨入。 |
| 2019年度市场监督管理专项资金补助 | 100,000.00 | 其他收益 | 根据浙江省市场监督管理局《关于做好2019年度市场监督管理专项资金（第三批）使用管理工作的通知》（浙市监财〔2019〕6号），由杭州市上城区市场监督管理局拨入。 |
| 高新技术企业补助 | 200,000.00 |
其他收益
| 由杭州上城区财政局拨入。 | |||
| 南方医科大学南方医院心内科课题合作经费 | 100,000.00 |
其他收益
| 由南方医科大学南方医院拨入。 | |||
| 2019年上城区企业创新券兑现资金补助 | 89,100.00 | 其他收益 | 根据杭州市上城区科学技术局、杭州上城区财政局《关于下达2019年上城区企业创新券补助兑现资金的通知》（上科局〔2019〕13号），由杭州市上城区财政局拨入。 |
| 2016年度跨境电子商务项目补助 | 76,200.00 | 其他收益 | 根据杭州上城区财政局、杭州市上城区商务局《关于下达上城区2016年度跨境电子商务项目财政专项补助资金的通知》（上商务〔2018〕55号），由杭州市上城区财政局拨入。 |
| “雏鹰计划”资助 | 50,000.00 | 其他收益 | 根据《关于2017年度杭州市科技型初创企业培育工程（“雏鹰计划”“青蓝计划”）资助经费的实施细则》，由杭州市滨江区财政局财政零余额户拨入。 |
| 2018年度余杭区开放型经济发展专项资金补助 | 41,100.00 | 其他收益 | 根据杭州市余杭区商务局、财政局《关于下达2018年度余杭区开放型经济发展专项资金的通知》（余商务〔2019〕140号），由杭州市余杭区商务局拨入。 |
| 2018年度工业和信息化发展专项资金（节能类）项目资助 | 40,000.00 | 其他收益 | 根据杭州市上城区发展改革和经济信息化局、杭州上城区财政局、杭州市上城区科学技术局《关于下达上城区2018年度工业和信息化发展专项资金（节能类项目）的通知》（上发改经信〔2019〕9号），由杭州市上城区财政局拨入。 |
| 2019年度上城区中小外贸企业开拓市场项目专项补助 | 31,700.00 |
其他收益
| 〔2019〕51号），由杭州市上城区财政局拨入。 | |||
| 2019年及以前年度中央外经贸发展专项资金补助 | 20,000.00 | 其他收益 | 根据杭州市财政局、杭州市商务局《关于清算下达2019年及以前年度中央外经贸发展专项资金的通知》（杭财企〔2019〕45号），由杭州市上城区财政局拨入。 |
| 其他零星政府补助 | 1,268,223.02 | 其他收益 | |
| 小 计 | 19,825,563.37 |
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为20,952,547.49元。
六、合并范围的变更
(一) 处置子公司
单次处置对子公司投资即丧失控制权
| 子公司 名称 | 股权处置 价款 |
股权处置比例(%)
股权处置
方式
丧失控制权的时点
| 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资 对应的合并财务报表 层面享有该子公司净 资产份额的差额 | |||||
| 杭州集嘉科技有限公司 | 500,000.00 | 70.00 | 出售 | 2019年12月 | 财产权交接 | -793,038.92 |
| 杭州琅玕科技有限公司 | 1,600,000.00 | 5.00 | 出售 | 2019年12月 | 财产权交接 | -663,521.99 |
| 杭州好睡眠医疗投资管理有限公司[注] | ||||||
| 杭州思力普诊所有限公司[注] |
(续上表)
| 子公司 名称 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转入投资损益的金额 |
| 杭州集嘉科技有限公司 | ||||||
| 杭州琅玕科技有限公司 | 47.00 | 21,277,106.93 | ||||
21,277,106.93
| 杭州好睡眠医疗投资管理有 | 47.00 |
| 限公司 | |||||
| 杭州思力普诊所有限公司 | 47.00 |
[注]：杭州好睡眠医疗投资管理有限公司和杭州思力普诊所有限公司系杭州琅玕科技有限公司子公司。
(二) 其他原因的合并范围变动
1. 合并范围增加
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 新昌医惠数字科技有限公司[注1] | 设立 | 2019年9月 | 1,800.00万元 | 100.00% |
| 杭州医惠织物智能科技有限公司[注2] |
设立 2018年10月
| 300.00万元 | 55.00% | ||
| 上海惠沪信息技术有限公司[注3] |
设立 2018年8月
| 500.00万元 | 60.00% | ||
| 医惠科技（福建）有限公司[注4] |
设立 2015年10月
| 1,000.00万元 | 55.00% |
[注1]：新昌医惠数字科技有限公司注册资本为1,800万元，全部由本公司认缴，本公司已于2019年10月实缴注册资本200万元。
[注2]：2019年3月，由杭州医惠医疗智能科技有限公司更名为杭州医惠织物智能科技有限公司。
杭州医惠织物智能科技有限公司注册资本为300万元，子公司医惠科技公司认缴153万元，子公司杭州思创医惠孵化器有限公司认缴12万元。子公司医惠科技公司已于2019年11月实缴注册资本50万元，子公司杭州思创医惠孵化器有限公司已于2019年7月实缴注册资本6万元。由于杭州医惠织物智能科技有限公司于2019年开始开展业务，因而2019年开始纳入合并范围内。
[注3]：上海惠沪信息技术有限公司注册资本为500万元，子公司医惠科技公司认缴300万元，子公司医惠科技公司已于2019年1月实缴注册资本0.5万元。由于上海惠沪信息技术有限公司于2019年开始开展业务，因而2019年开始纳入合并范围内。
[注4]：2019年8月，由福建医惠医疗信息服务有限公司更名为医惠科技（福建）有限公司。
医惠科技（福建）有限公司注册资本为1,000万元，子公司医惠科技公司认缴550万元，截至2019年12月31日，尚未出资。由于医惠科技（福建）有限公司于2019年开始开展业
务，因而2019年开始纳入合并范围内。
2. 合并范围减少
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日 净利润 |
| 杭州睿杰信息技术有限公司 | 其他减少 | 2019年3月 | 1,518,379.79 | -913,849.88 |
| 江苏瑞康医惠医疗投资管理有限公司 | 其他减少 | 2019年12月 | 855,130.23 | -2,178,685.80 |
七、在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
1. 重要子公司的构成
(1) 基本情况
| 子公司名称 | 主要经营地 |
注册地 业务性质
| 持股比例(%) | 取得方式 | |||||
| 直接 | 间接 | |||||
| 杭州思越科技有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 杭州思创汇联科技有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 杭州中瑞思创智能科技有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 系统集成业 | 60.00 | 设立 | |
| 上扬无线射频科技扬州有限公司 | 扬州市 | 扬州市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 杭州中科思创射频识别技术有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 制造业 | 90.00 | 设立 | |
| 思创超讯公司 | 杭州市 | 杭州市 | 制造业 | 70.01 | 非同一控制下企业合并 | |
| 杭州中瑞思创物联科技有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 系统集成业 | 100.00 | 设立 | |
| 广州理德物联网科技有限公司 | 广州市 | 广州市 | 系统集成业 | 68.00 | 设立 | |
| 浙江省华卫智慧医疗研究院[注] | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 100.00 | 设立 | |
| 中瑞思创（香港）国际有限公司 | 香港 | 香港 | 商贸业 | 100.00 | 设立 | |
| Century Europe AB | 瑞典 | |||||
瑞典 制造业
| 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
| Century Retail Europe B.V. | 荷兰 | 荷兰 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| Century Link America | 美国 | 美国 | 商贸业 | 100.00 | 设立 | |
| GL公司 | 智利 | 智利 | 商业 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| EWELL HONGKONG LIMITED | 香港 | 香港 | 软件与信息服务 | 72.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| Sun Pacific Link Limited | 香港 | 香港 | 软件与信息服务 | 72.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 杭州华洁医疗科技有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 60.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 浙江医洁医疗科技有限公司 | 杭州市 |
杭州市
软件与信息服务
| 60.00 | 设立 | ||||
| 杭州认知投资管理有限公司 | 杭州市 |
杭州市
软件与信息服务
| 55.00 | 20.00 | 非同一控制下企业合并 | |||
| 杭州沃森诊所有限公司 | 杭州市 |
杭州市
软件与信息
服务
| 60.00 | 设立 | ||||
| 杭州医惠医用织物管理有限公司 | 杭州市 |
杭州市
软件与信息服务
| 100.00 | 设立 | |||||
| 杭州思创医惠孵化器有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 100.00 | 设立 | |
| 医惠科技公司 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 医惠（苏州）科技有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 软件与信息服务 | 95.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 杭州简惠信息技术有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 60.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 杭州智海医惠信息科技有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 60.50 | 非同一控制下企业合并 | |
| 杭州医惠物联网科技有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 杭州医惠软件有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 无锡医惠物联网科技有限公司 | 无锡市 | 无锡市 | 软件与信息服务 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 浙江省中卫护理信息管理研究院 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 100.00 | 设立 | |
| 广州医惠信息科技有限公司 | 广州市 | 广州市 | 软件与信息服务 | 57.30 | 非同一控制下企业合并 | |
| 重庆医惠医疗科 | 重庆市 |
重庆市软件与信息
| 70.00 | 设立 |
| 技有限公司 | 服务 | |||||
| 杭州联源智能科技有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 75.00 | 设立 | |
| 医惠科技（南京）有限公司 | 南京市 | 南京市 | 软件与信息服务 | 60.00 | 设立 | |
| 无锡市仁医医疗人工智能研究院 | 无锡市 | 无锡市 | 软件与信息服务 | 100.00 | 设立 | |
| 上海惠沪信息技术有限公司 | 上海市 | 上海市 | 研究和试验发展 | 60.00 | 设立 | |
| 医惠科技（福建）有限公司 | 福州市 | 福州市 | 软件与信息服务 | 55.00 | 设立 | |
| 杭州医惠织物智能科技有限公司 | 杭州市 |
杭州市
软件与信息服务
| 55.00 | 设立 | ||||
| 新昌医惠数字科技有限公司 | 绍兴市 |
绍兴市
软件与信息
服务
| 100.00 | 设立 |
[注]：浙江省沃森智慧医疗研究院于2019年7月更名为浙江省华卫智慧医疗研究院。
2. 重要的非全资子公司
(1) 明细情况
| 子公司名称 | 少数股东 持股比例 | 本期归属于少 数股东的损益 | 本期向少数股东 宣告分派的股利 | 期末少数股东 权益余额 |
| GL公司 | 49% | 1,327,269.83 | 1,821,734.87 | 13,835,445.03 |
3. 重要非全资子公司的主要财务信息
(1) 资产和负债情况
| 子公司 名称 | 期末数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| GL公司 | 48,365,198.27 | 1,281,756.87 | 49,646,955.14 | 21,411,353.05 | 21,411,353.05 | |
(续上表)
| 子公司 名称 | 期初数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| GL公司 | 42,440,814.01 | 400,612.87 | 42,841,426.88 | 12,991,920.22 | 12,991,920.22 | |
(2) 损益和现金流量情况
| 子公司 名称 | 本期数 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| GL公司 | 51,005,376.39 | |||
2,708,713.94 2,103,921.70
(续上表)
| 子公司 名称 | 上期数 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| GL公司 | 49,608,883.16 | 6,516,042.90 | 3,855,767.04 | 8,503,836.12 |
(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易
1. 在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明
| 子公司名称 | 变动时间 | 变动前持股比例 | 变动后持股比例 |
| 杭州华洁医疗科技有限公司 | 2019年10月 | 75.00% | 60.00% |
| 浙江医洁医疗科技有限公司 |
2019年10月 75.00%
| 60.00% | ||
| 广州理德物联网科技有限公司 |
2019年3月 90.00%
| 68.00% | ||
| 杭州认知投资管理有限公司 |
2019年7月 55.00%
| 75.00% | ||
| 杭州沃森诊所有限公司 |
2019年4月 55.00%
2. 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
60.00%
项 目
| 项 目 | 杭州认知投资管理有限公司 |
| 购买成本 | 400,000.00 |
| 现金 | 400,000.00 |
| 购买成本 | 400,000.00 |
| 减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额 | -134,578.05 |
| 差额 | 534,578.05 |
| 调整资本公积 | -534,578.05 |
续上表
| 项 目 | 广州理德物联网科技有限公司 | 杭州沃森诊所有限公司 |
| 处置对价 | 1,100,000.00 | |
| 现金 | 1,100,000.00 | |
| 处置对价 | 1,100,000.00 | |
| 减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额 |
1,573,650.81
| 差额 | -473,650.81 | 382,395.42 |
| 调整资本公积 | -473,650.81 | 382,395.42 |
(三) 在合营企业或联营企业中的权益
1. 重要的合营企业或联营企业
(1) 基本情况
| 合营企业或联营企业名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业 投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 江苏钜芯 | 无锡市 | 无锡市 | 制造业 | 20.00 | 权益法核算 | |
| 瑞章公司 | 上海市 | |||||
上海市 实业投资 24.40
| 权益法核算 | ||||
| 丰廪基金 | 杭州市 |
杭州市 股权投资 40.00
| 权益法核算 |
2. 重要联营企业的主要财务信息
| 项 目 | 期末数/本期数 | 期初数/上年同期数 | |
| 江苏钜芯 | |||
瑞章公司 丰廪基金
| 江苏钜芯 | 瑞章公司 | 丰廪基金 | |||
| 流动资产 | 109,492,755.87 |
302,090,484.89485,371.95
| 100,525,859.86 | 289,680,184.59 | 483,916.41 | ||||
| 非流动资产 | 18,104,650.56 | 449,222,860.51 | 82,459,460.00 | 42,255,469.30 | 432,518,327.76 | 79,459,460.00 |
| 资产合计 | 127,597,406.43 | 751,313,345.40 | 82,944,831.95 | 142,781,329.16 | 722,198,512.35 | 79,943,376.41 |
| 流动负债 | 12,531,619.72 | 304,520,308.64 | 268.50 | 24,666,499.11 | 264,208,593.75 | |
| 非流动负债 | 11,342,525.39 | 2,054,460.00 | ||||
| 负债合计 | 12,531,619.72 | 315,862,834.03 | 268.50 | 24,666,499.11 | 266,263,053.75 | |
| 少数股东权益 | -1,109,112.13 | 192,366,528.53 | 196,509,608.50 | |||
| 归属于母公司所有者权益 | 116,174,898.84 | 243,083,982.84 | 82,944,563.45 | 118,114,830.05 | 259,425,850.10 | 79,943,376.41 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 23,234,979.77 | 59,312,491.82 | 79,977,825.38 | 23,622,966.01 | 63,299,907.43 | 79,977,350.56 |
| 调整事项 | 46,836,951.20 | 46,836,951.20 | ||||
| 商誉 | 46,836,951.20 | 46,836,951.20 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 70,071,930.97 | 59,312,491.82 | 79,977,825.38 | 70,459,917.21 | 63,299,907.43 | 79,977,350.56 |
| 营业收入 | 26,318,126.27 | 274,646,237.07 | 59,600,341.76 | 323,363,121.08 | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | -1,939,931.21 |
-13,133,351.701,187.04
| 178,754.08 | 673,850.23 | -56,623.59 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -1,939,931.21 | -16,341,867.26 | 1,187.04 | 178,754.08 | 579,674.90 | -56,623.59 |
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)
债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）3、五（一）
4、五（一）5、五（一）7之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2019年12月31日，本公司应收账款的11.08%(2018年12月31日：16.82%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短
期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 883,400,997.84 | 912,919,165.70 | 622,005,163.71 | 249,059,426.86 | 41,854,575.13 |
| 交易性金融负债 | |||||
| 应付票据 | 36,279,069.18 | 36,279,069.18 | 36,279,069.18 | ||
| 应付账款 | 178,137,250.40 | ||||
178,137,250.40
| 178,137,250.40 | |||||
| 其他应付款 | 32,644,780.71 |
32,644,780.71
| 32,644,780.71 | |||||
| 小 计 | 1,130,462,098.13 |
1,159,980,265.99
| 869,066,264.00 | 249,059,426.86 | 41,854,575.13 |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | |
| 账面价值 | ||
未折现合同金额
| 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |||
| 银行借款 | 859,316,785.93 | 882,916,328.71 | 676,840,268.88 | 206,076,059.83 | |
| 交易性金融负债 | 4,293,047.58 | 4,293,047.58 | 4,293,047.58 | ||
| 应付票据 | 22,396,727.46 | 22,396,727.46 | 22,396,727.46 | ||
| 应付账款 | 131,560,783.91 | 131,560,783.91 | 131,560,783.91 | ||
| 其他应付款 | 22,328,366.32 | 22,328,366.32 | 22,328,366.32 | ||
| 小 计 | 1,039,895,711.20 | 1,063,495,253.98 | 857,419,194.15 | 206,076,059.83 |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司不存在重大市场利率变动的风险。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产
和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
九、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
| 项 目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允 价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 1. 交易性金融资产 |
9,740,100.68
| 9,000,000.00 | 18,740,100.68 | ||
| 其中：权益工具投资 |
9,740,100.68
| 9,740,100.68 | |||
| 结构性存款 |
| 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | ||
| 2. 应收款项融资 |
| 1,031,468.48 | 1,031,468.48 | |||
| 3. 其他非流动金融资产 | 134,293,265.00 | 134,293,265.00 | ||
| 其中：权益工具投资 | 134,293,265.00 | 134,293,265.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 9,740,100.68 | 144,324,733.48 | 154,064,834.16 |
(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司持有基金，以公开市场报价作为公允价值的合理估计进行计量。
(三) 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
1. 对于持有的结构性存款，采用购买成本确定其公允价值。
2. 对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值。
3. 对于持有的权益工具投资，被投资企业经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以采用购买成本等合理方法作为公允价值的合理估计进行计量。
十、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的最终控制方
本公司原实际控制人为路楠，根据2019年12月《关于控股股东、实际控制人一致行动
关系解除暨公司无控股股东及实际控制人的公告》，股东路楠和方振淳、西藏瑞华资本管理有限公司、浙江鲲鹏资产管理有限公司解除一致行动关系；股东路楠与杭州博泰投资管理有限公司之间基于股权关系继续保持一致行动关系，本次解除一致行动关系后，公司不存在控股股东。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。
3. 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注七之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
与本公司关系
| 合营或联营企业名称 |
| 广州市天威电子科技有限公司 |
本公司之联营企业
本公司之联营企业
| 深圳智慧医学科技有限公司 |
| 杭州健海科技有限公司 |
子公司之联营企业
子公司之联营企业
| 上海泽信软件有限公司 |
| 天津医康互联科技有限公司 |
子公司之联营企业
| 杭州创辉医疗电子设备有限公司 | 子公司之联营企业 |
| 医惠科技（广东）有限公司 | 子公司之联营企业 |
| 广东百慧信息技术有限公司 | 医惠科技（广东）有限公司全资子公司 |
| 医惠科技（沈阳）有限公司 | 子公司之联营企业 |
| 杭州云在信息科技有限公司 | 子公司之联营企业 |
| 武汉医惠健康科技有限公司 | 子公司之联营企业 |
| 上海互软医康信息技术有限公司 | 子公司之联营企业 |
| 浙江华惠医疗科技有限公司 | 子公司之联营企业 |
| 杭州睿杰信息技术有限公司 | 子公司之联营企业 |
| 上海共阅信息技术有限公司 | 子公司之联营企业 |
4. 本公司的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 杭州认知网络科技有限公司 | 本公司之参股企业 |
| 杭州国家软件产业基地有限公司 |
子公司之参股企业
| 苏州智康信息科技股份有限公司 | 子公司之参股企业 |
| 杭州连帆科技有限公司 | 子公司之参股企业 |
| 上海医浦信息科技有限公司 | 子公司之参股企业 |
| 大连乾函科技有限公司 | 子公司之参股企业 |
| 杭州盈网科技有限公司 | 本公司之参股企业 |
| 杭州智汇健康管理有限公司 | 关键管理人员施加重大影响的企业 |
| 杭州伯仲信息科技有限公司 | 关键管理人员施加重大影响的企业 |
| 章笠中 | 本公司之股东、董事长、法定代表人 |
| 汪骏 |
本公司之监事
本公司之董事、高级管理人员
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 采购商品和接受劳务的关联交易
周燕儿关联方
关联交易内容
| 关联方 | 本期数 | 上年同期数 | |
| 上海泽信软件有限公司 | 软硬件采购成本 | 16,853,097.94 | 10,414,262.48 |
| 技术服务费 | 425,939.66 | 855,821.85 | |
| 医惠科技（广东）有限公司 | 软硬件采购成本 | 9,058,585.33 | 1,963,572.84 |
| 广东百慧信息技术有限公司 | 软硬件采购成本 | 313,274.34 | |
| 医惠科技（沈阳）有限公司 | 软硬件采购成本 | 5,636,703.38 | |
| 杭州健海科技有限公司 | 软硬件采购成本 | 4,329,057.62 | 4,626,282.39 |
| 浙江华惠医疗科技有限公司 | 洗涤费 | 3,640,464.36 | 634,949.81 |
| 杭州连帆科技有限公司 | 软硬件采购成本 | 3,234,042.15 | 4,682,576.76 |
| 技术服务费 | 698,113.19 | ||
| 上海互软医康信息技术有限公司 | 软硬件采购成本 | 3,192,303.68 | 4,258,585.18 |
| 上海医浦信息科技有限公司 | 软硬件采购成本 | 3,059,412.17 | 1,633,078.05 |
| 杭州云在信息科技有限公司 | 软硬件采购成本 | 3,018,434.98 | 4,616,292.66 |
| 杭州睿杰信息技术有限公司 | 软硬件采购成本 | 2,627,079.70 | |
| 上海共阅信息技术有限公司 |
软硬件采购成本
| 1,684,979.24 |
| 技术服务费 | 312,458.70 | ||
| 杭州伯仲信息科技有限公司 | 软硬件采购成本 | 375,924.29 | |
| 技术服务费 | 1,590,291.29 | ||
| 广告宣传 | 27,184.47 | ||
| 杭州盈网科技有限公司 | 软硬件采购成本 | 1,732,811.41 | 1,492,195.85 |
| 技术服务费 | 4,528,301.76 | ||
| 杭州认知网络科技有限公司 | 水电费 | 148,121.29 | |
| 苏州智康信息科技股份有限公司 | 硬件采购成本 | 1,192,374.16 | 982,785.62 |
| 杭州国家软件产业基地有限公司 |
技术服务费
| 896,226.44 | 1,792,452.88 | ||
| 武汉医惠健康科技有限公司 |
软硬件采购成本
| 161,883.32 | 795,921.26 | ||
| 深圳智慧医学科技有限公司 |
软硬件采购成本
| 145,631.06 | |||
| 广州市天威电子科技有限公司 |
软硬件采购成本
| 517.24 | 69,146.61 |
技术服务费
| 3,396.24 | |||
| 天津医康互联科技有限公司 | 软硬件采购成本 | 1,840,581.87 |
(2) 出售商品和提供劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 医惠科技（广东）有限公司 | 软硬件销售收入 | 11,879,711.48 | 4,367,432.95 |
| 医惠科技（沈阳）有限公司 | 软硬件销售收入 | 1,862,717.42 | 313,045.61 |
| 杭州健海科技有限公司 | 软硬件销售收入 | 612,289.20 | |
| 杭州睿杰信息技术有限公司 | 软硬件销售收入 | 942,086.38 | |
| 杭州盈网科技有限公司 | 软硬件销售收入 | 244,763.96 | 37,889.29 |
| 苏州智康信息科技股份有限公司 | 软硬件销售收入 | 132,743.36 | |
| 杭州连帆科技有限公司 | 软硬件销售收入 | 217,752.12 | 472,217.24 |
| 上海泽信软件有限公司 | 软硬件销售收入 | 212,389.37 | |
| 杭州国家软件产业基地有限公司 | 软硬件销售收入 | 512,820.51 | |
| 大连乾函科技有限公司 | 软硬件销售收入 | 36,594.82 | |
| 上海医浦信息科技有限公司 |
软硬件销售收入
| 258.62 |
2. 关联租赁情况
(1) 公司出租情况
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的 租赁收入 | 上年同期确认的 租赁收入 |
| 杭州健海科技有限公司 | 房屋及建筑物 | 812,821.38 | 960,596.16 |
| 苏州智康信息科技股份有限公司 | 房屋及建筑物 | 95,238.10 | 47,619.04 |
| 杭州云在信息科技有限公司 | 房屋及建筑物 | 75,102.17 | 83,858.37 |
| 杭州创辉医疗电子设备有限公司 | 房屋及建筑物 | 89,281.38 |
(2) 公司承租情况
租赁资产种类
| 出租方名称 | 本期确认的 租赁费 | 上年同期确认的 租赁费 | |
| 上海互软医康信息技术有限公司 |
房屋及建筑物
| 36,471.42 | |||
| 杭州认知网络科技有限公司 |
房屋及建筑物
| 1,364,749.12 | 58,806.60 |
3. 关键管理人员报酬
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 352.98万元 | 376.27万元 |
(三) 关联方应收应付款项
1. 应收关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 杭州盈网科技有限公司 | 442,534.00 | 59,348.30 | 199,514.00 | 16,998.10 |
| 杭州健海科技有限公司 | 1,004,862.00 | 50,243.10 | |||
| 上海泽信软件有限公司 | 84,000.00 | 4,200.00 | |||
| 医惠科技（广东）有限公司 | 19,146,905.00 | 1,290,145.25 | 5,382,000.00 | 285,025.00 | |
| 医惠科技（沈阳）有限公司 | 1,326,576.00 | 66,328.80 | 1,871,576.00 | 187,157.60 | |
| 杭州云在信息科技有限公司 | 3,681.00 | 184.05 | |||
| 杭州睿杰信息技术有限公司 | |||||
500,000.00 25,000.00
| 苏州智康信息科技股份有限公司 | 400,000.00 | 47,500.00 | 150,000.00 | 12,500.00 | |
| 杭州连帆科技有限公司 | 483,000.00 | 36,209.50 | 321,200.00 | 16,060.00 | |
| 杭州伯仲信息科技有限公司 | 44,000.00 | 3,000.00 | |||
| 杭州国家软件产业基地有限公司 | 100,000.00 | 5,000.00 | |||
| 小 计 | 23,435,558.00 | 1,582,159.00 | 8,024,290.00 | 522，740.70 | |
| 预付款项 | 杭州琅玕科技有限公司 | 960,000.00 | |||
| 杭州盈网科技有限公司 |
1,387,688.04
| 13,579,986.57 | ||||
| 医惠科技（广东）有限公司 |
| 6,975,981.54 | ||||
| 武汉医惠健康科技有限公司 |
123,322.24
| 北京医势科技有限公司 |
240,000.00
| 苏州智康信息科技股份有限公司 | 4,720,000.00 | 757,241.38 | |||
| 杭州连帆科技有限公司 | 232,390.80 | 311,515.74 | |||
| 杭州认知网络科技有限公司 | 6,365,364.40 | 609,400.00 | |||
| 广州市天威电子科技有限公司 | 2,282.76 | ||||
| 浙江华惠医疗科技有限公司 | 16,415.09 | ||||
| 杭州智汇健康管理有限公司 | 6,850,000.00 | ||||
| 杭州伯仲信息科技有限公司 | 9,189,837.86 | ||||
| 小 计 | 30,085,018.43 | 22,236,407.99 | |||
| 其他应收款 | 杭州创辉医疗电子设备有限公司 | 68,398.12 | 3,419.91 | 75,695.36 | 3,784.77 |
| 医惠科技（广东）有限公司 | 8,338,831.51 | 773,634.67 | 35,000.00 | 1,750.00 | |
| 广东百慧信息技术有限公司 | 3,580,000.00 | 179,000.00 | |||
| 上海互软医康信息技术有限公司 |
37,000.00 1,850.00
| 杭州思慧软件有限公司 | 1,100,000.00 | 110,000.00 | |||
| 苏州智康信息科技股份有限公司 | 1,200,000.00 | 120,000.00 | 4,200,000.00 | 210,000.00 | |
| 杭州连帆科技有限公司 | 633,600.00 | 58,210.00 | 1,097,000.00 | 54,850.00 | |
| 杭州认知网络科技有限公司 | 1,211,276.10 | 60,563.81 | 17,312.65 | 865.63 | |
| 杭州健海科技有限公司 | 1,150,000.00 | 115,000.00 | |||
| 杭州盈网科技有限公司 | 1,500,000.00 | 75,000.00 | |||
| 周燕儿 |
| 13,754.24 | 687.71 | |||
| 小 计 |
16,169,105.73 1,306,678.39
| 8,088,762.25 | 461,938.11 |
2. 应付关联方款项
| 项目名称 | 关联方 |
期末数
| 期初数 | |||
| 应付账款 | 广州市天威电子科技有限公司 |
384.63
| 11,574.69 | |||
| 杭州盈网科技有限公司 |
264,342.23
| 杭州健海科技有限公司 | 2,553,858.00 | 350,500.00 | |
| 天津医康互联科技有限公司 | 50,000.00 | 200,000.00 | |
| 杭州创辉医疗电子设备有限公司 | 75,000.00 | ||
| 医惠科技（沈阳）有限公司 | 374,675.00 | ||
| 杭州云在信息科技有限公司 | 2,185,955.82 | 2,171,177.73 | |
| 杭州睿杰信息技术有限公司 | 741,651.73 | ||
| 上海互软医康信息技术有限公司 | 359,268.00 | 1,162,455.86 | |
| 杭州思慧软件有限公司 | 608,039.00 | ||
| 苏州智康信息科技股份有限公司 | 24,600.01 | ||
| 杭州连帆科技有限公司 | 174,233.87 | 509,135.00 | |
| 上海医浦信息科技有限公司 | 1,788,927.26 | 446,200.00 | |
| 上海泽信软件有限公司 | 1,808,846.70 | 893,660.00 | |
| 武汉医惠健康科技有限公司 | 35,565.00 | ||
| 浙江华惠医疗科技有限公司 |
495,494.58
| 小 计 | 11,505,276.83 | 6,135,039.71 | |
| 预收款项 | 杭州连帆科技有限公司 | 3,318.97 | 12,320.00 |
| 大连乾函科技有限公司 | 2,714.31 | ||
| 杭州健海科技有限公司 | 104,523.00 | ||
| 小 计 | 6,033.28 | 116,843.00 | |
| 其他应付款 | 上海互软医康信息技术有限公司 | 230,613.60 | |
| 杭州认知网络科技有限公司 | 1,178,855.40 | 604,544.00 | |
| 章笠中 | 2,740.10 | ||
| 杭州健海科技有限公司 |
| 39,885.01 | |||
| 杭州云在信息科技有限公司 |
| 7,487.84 | |||
| 汪骏 |
| 130,000.00 | |||
| 小 计 |
1,412,209.10
十一、承诺及或有事项
(一) 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
(二) 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
十二、资产负债表日后事项
(一) 经2020年4月28日公司第四届董事会第十九次会议审议通过，公司2019年度利润分配议案如下：以截至2020年4月28日公司总股本869,411,466股为基数，按每10股派发现金股利人民币0.18元（含税）,共计15,649,406.39元，剩余未分配利润结转以后年度。
(二) 经2020年2月7日公司第四届董事会第十六次会议审议通过，公司决定以自有资金4,000万元人民币受让杭州达嵘投资管理合伙企业（有限合伙）持有的杭州盈网科技有限公司16%的股权；以自有资金1,078万元人民币受让宁波梅山保税港区惠瑞投资管理合伙企业（有限合伙）所持有的杭州盈网科技有限公司4.31%的股权。本次转让完成后，公司持有杭州盈网科技有限公司38.41%的股权。
经2020年2月7日公司第四届董事会第十六次会议审议，公司决定以自有资金5,400万元人民币受让宁波梅山保税港区惠瑞投资管理合伙企业（有限合伙）所持有的杭州易捷医
疗器械有限公司18.00%的股权。本次转让完成后，公司持有杭州易捷医疗器械有限公司
18.00%的股权。
(三) 经2020年2月14日公司第四届董事会第十七次会议审议通过，公司同意以2020年2月14日为股权激励权益授予日，向66名激励对象授予1,232.10万份股票期权，行权价格为12.59元/股；向63名激励对象授予1,013.60万股限制性股票，授予价格为6.30元/股。
(四) 经2020年3月6日公司第四届董事会第十八次会议审议和2020年第二次临时股东大会审议通过，公司决定公开发行可转换公司债券，发行的可转换公司债券票面总额不超过人民币81,700.00万元（含81,700.00万元），发行方案的有效期为12个月，扣除发行费用后的募集资金净额用于互联网+人工智能医疗创新运营服务项目、营销体系扩建项目、基于人工智能和微服务云架构新一代智慧医疗应用研发项目及补充流动资金。
十三、其他重要事项
(一) 分部信息
1. 确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。
2. 报告分部的财务信息
| 项目 | 境内 | 境外 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 1,053,123,570.44 | 498,422,160.86 | 39,722,967.93 | 1,511,822,763.37 |
| 主营业务成本 | 532,340,155.27 | 385,139,702.28 | 39,980,974.41 | 877,498,883.14 |
| 资产总额 | 4,291,786,978.75 | 161,052,612.35 | 228,222,839.19 | 4,224,616,751.91 |
| 负债总额 | 1,270,532,363.41 | 266,141,421.31 | 256,183,357.19 | 1,280,490,427.53 |
(二) 截至2019年12月31日，本公司开立的尚在有效期内的信用证余额为人民币7,765,480.00元。
(三) 截至2019年12月31日，本公司开立的尚在有效期内的保函余额为美元650万元，欧元585万元。
(四) 根据2019年5月9日杭州市滨江区人民法院下达的《民事判决书》（〔2019〕浙
0108民初423号），子公司医惠科技公司于判决生效之日起十日内支付原告杭州冠道机械设备制造有限公司股权回购款600万元(对应杭州智海医惠信息科技有限公司30%股权300万元)，并支付利息损失（2010年4月7日至实际付清为止按照年利率15%计算），子公司医惠科技公司已于2019年8月21日支付股权回购款600万元及利息损失844万元。由于杭州冠道机械设备制造有限公司不配合子公司医惠科技公司办理股权变更手续，截至本财务报表报出日，股权交割尚未完成，本公司将该股权款1,444万元计入其他非流动资产。
根据2019年5月股东章笠中和杭州思创医惠集团有限公司出具的承诺，如因该纠纷给子公司医惠科技公司带来任何支出，包括但不限于原始本金、利息、违约金、赔偿金或其他损失，概由股东章笠中和杭州思创医惠集团有限公司连带承担，确保本公司及其股东利益不致遭受损害。子公司医惠科技公司已于2020年4月28日收到杭州思创医惠集团有限公司转入的款项1,444万元。
(五) 2015年5月，股东章笠中与杭州银江智慧医疗科技集团有限公司签订《关于章笠中先生与银江智慧医疗集团的战略合作协议》，双方达成战略合作协议,由股东章笠中向杭州银江智慧医疗科技集团有限公司支付战略合作费，但此后双方就是否履行协议、是否需要支付合作款产生纠纷，2019年12月29日杭州银江智慧医疗科技集团有限公司以股东章笠中作为被告，向杭州市上城区人民法院提起诉讼，同时，杭州银江智慧医疗科技集团有限公司向法院提交了保全申请，冻结了股东章笠中的部分个人资产，包括200万股权。截至本财务报表报出日，该诉讼尚在审理中。
十四、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 4,179,457.45 | 3.43 | 4,179,457.45 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | |||||
117,653,535.41 96.57
| 9,963,711.95 | 8.47 | 107,689,823.46 |
| 合 计 | 121,832,992.86 | 100.00 | 14,143,169.40 | 11.61 | 107,689,823.46 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 4,028,786.96 | 2.84 | 4,028,786.96 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 137,886,155.07 | 97.16 | 14,692,409.95 | 10.66 | 123,193,745.12 |
| 合 计 | 141,914,942.03 | 100.00 | 18,721,196.91 | 13.19 | 123,193,745.12 |
2) 期末单项计提坏账准备的应收账款
| 单位名称 | 账面余额 |
坏账准备
| 计提比例(%) | 计提理由 | |||
| UNIVERSAL SURVEILLANCE SYSTEMS | 4,179,457.45 |
4,179,457.45
| 100.00 | 预计该款项无法收回，对应收剩余款项4,179,457.45元全额计提坏账准备 | |||
| 小 计 | 4,179,457.45 |
4,179,457.45
| 100.00 |
3) 采用组合计提坏账准备的应收账款
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | 117,653,535.41 | 9,963,711.95 | 8.47 |
| 小 计 | 117,653,535.41 | 9,963,711.95 | 8.47 |
4) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 85,664,337.99 | 4,283,216.90 | 5.00 |
| 1-2年 | 20,660,867.83 | 2,066,086.78 | 10.00 |
| 2-3年 | 11,019,887.60 | 3,305,966.28 | 30.00 |
| 3年以上 | 308,441.99 | 308,441.99 | 100.00 |
| 小 计 | 117,653,535.41 | 9,963,711.95 | 8.47 |
(2) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 4,028,786.96 | 150,670.49 | 4,179,457.45 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 14,692,409.95 | -4,351,515.28 | 377,182.72 | 9,963,711.95 | ||||
| 小 计 | 18,721,196.91 | -4,200,844.79 | 377,182.72 | 14,143,169.40 |
(3) 本期实际核销应收账款377,182.72 元。
(4) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 客户1 | 22,571,517.71 | 18.53 | 4,212,990.19 |
| 客户2 |
22,332,774.84
| 18.33 | 1,462,257.93 | ||
| 客户3 |
9,996,010.02
| 8.20 | 499,800.50 | ||
| 客户4 |
4,299,210.89
| 3.53 | 214,960.54 | ||
| 客户5 |
4,179,457.45
| 3.43 | 4,179,457.45 | ||
| 小 计 |
63,378,970.91
| 52.02 | 10,569,466.61 |
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 其中：应收利息 | |||||
| 应收股利 | |||||
| 其他应收款 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 184,705,500.13 | 100.00 | 25,499,788.99 | 13.81 | 159,205,711.14 |
| 其中：应收利息 | |||||
| 应收股利 | |||||
| 其他应收款 | 184,705,500.13 | 100.00 | 25,499,788.99 | 13.81 | 159,205,711.14 |
| 合 计 | |||||
184,705,500.13 100.00
| 25,499,788.99 | 13.81 | 159,205,711.14 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 其中：应收利息 | |||||
| 应收股利 | |||||
| 其他应收款 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 85,963,500.17 | 100.00 | 10,323,113.35 | 12.01 | 75,640,386.82 |
| 其中：应收利息 | |||||
| 应收股利 | |||||
| 其他应收款 |
85,963,500.17 100.00
| 10,323,113.35 | 12.01 | 75,640,386.82 | ||
| 合 计 |
85,963,500.17 100.00
| 10,323,113.35 | 12.01 | 75,640,386.82 |
2)
采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | |
| 账面余额 | ||
坏账准备
| 计提比例(%) | |||
| 账龄组合 | |||
| 其中：1年以内 | 130,555,679.33 | 6,527,783.96 | 5 |
| 1-2年 | 14,895,669.69 | 1,489,566.97 | 10 |
| 2-3年 | 31,102,447.22 | 9,330,734.17 | 30 |
| 3年以上 | 8,151,703.89 | 8,151,703.89 | 100 |
| 小 计 | 184,705,500.13 | 25,499,788.99 | 13.81 |
(2) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 1,633,881.55 | 4,288,886.14 | 4,400,345.66 | 10,323,113.35 |
| 期初数在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -744,783.48 | 744,783.48 | ||
| --转入第三阶段 | -3,110,244.72 | 3,110,244.72 | ||
| --转回第二阶段 |
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 6,527,783.96 | 744,783.48 | 11,926,682.18 | 19,199,249.62 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | 889,098.07 | 1,178,641.41 | 1,954,834.50 | 4,022,573.98 |
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 6,527,783.96 | 1,489,566.97 | 17,482,438.06 | 25,499,788.99 |
(3) 其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 拆借款 | 54,519,064.55 | 76,106,854.56 |
| 房租物管费、水电费 | 6,044,070.24 | 4,211,946.36 |
| 押金保证金 | 3,150,253.24 | 2,091,197.10 |
| 股权转让款 | 1,100,000.00 | |
| 关联方往来款 | 117,791,591.09 | |
| 其他 | 2,100,521.01 | 3,553,502.15 |
| 合 计 | 184,705,500.13 | 85,963,500.17 |
(4) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 医惠科技有限公司 | 关联方往来款 | 57,065,309.59 | 1年以内 | 30.90 | 2,853,265.48 |
| 杭州思越科技有限公司 | 关联方往来款 | 53,968,691.52 | 1年以内 | 29.22 | 2,698,434.58 |
| 杭州思创汇联科技有限公司 | 拆借款 | 41,764,166.64 | [注1] | 23.14 | 17,353,900.73 |
| 其他 | 978,422.64 | ||||
| 杭州医惠医用织物管理有限公司 | 拆借款 | 12,754,897.91 | 2年以内[注2] | 6.91 | 1,203,467.92 |
| 关联方往来款 | 15,000.00 | ||||
| 杭州思创医惠孵化器有限公司 | 房租物管费、水电费 | 6,044,070.24 | 1年以内 | 3.28 | 303,373.17 |
| 其他 | 23,393.15 | 1年以内 | |||
| 小 计 | 172,613,951.69 | 93.45 | 24,412,441.88 |
[注1]：账龄1年以内金额为1,770,162.62 元，1-2年金额为2,751,093.34 元，2-3年金额为30,330,071.51 元，3年以上金额为7,891,261.81 元。
[注2]：账龄1年以内金额为1,470,437.50 元，1-2年金额为11,299,460.41 元
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,553,200,611.03 | 1,553,200,611.03 | 1,586,900,611.03 | 1,586,900,611.03 | ||
| 对联营企业投资 | 293,355,524.98 | 293,355,524.98 | 275,888,269.85 | 275,888,269.85 | ||
| 合 计 | 1,846,556,136.01 | |||||
1,846,556,136.01
| 1,862,788,880.88 | 1,862,788,880.88 |
(2) 对子公司投资
| 被投资单位 | 期初数 |
本期增加 本期减少
| 期末数 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末数 | |||
| 杭州思越科技有限公司 | 5,000,000.00 |
| 5,000,000.00 | |||||
| 杭州中瑞思创物联科技有限公司 | 29,269,199.42 |
| 29,269,199.42 | ||||||
| 中瑞思创（香港）国际有限公司 | 9,815,780.34 | 9,815,780.34 | ||||
| 杭州中科思创射频识别技术有限公司 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | ||||
| 杭州思创汇联科技有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||||
| 上扬无线射频科技扬州有限公司 | 160,000,000.00 | 160,000,000.00 | ||||
| 杭州思创宣道信息技术有限公司 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | ||||
| 浙江省沃森智慧医疗研究院 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 杭州华洁医疗科技有限公司 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||||
| 杭州医惠医用织物管理有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 杭州思创医惠孵化器有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 杭州认知投资管理有限公司 | 1,100,000.00 | 1,100,000.00 | ||||
| 医惠科技公司 | 1,087,240,000.00 |
| 1,087,240,000.00 |
| 杭州琅玕科技有限公司 | 31,200,000.00 | 31,200,000.00 | ||||
| 思创超讯公司 | 17,275,631.27 | 17,275,631.27 | ||||
| 新昌医惠数字科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 小 计 | 1,586,900,611.03 | 2,000,000.00 | 35,700,000.00 | 1,553,200,611.03 |
(3) 对联营企业投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | ||
| 联营企业 | |||||
| 瑞章公司 | 63,299,907.43 |
| -3,204,537.81 | -782,877.80 | |||
| 江苏钜芯 | 70,459,917.21 |
| -387,986.24 | ||||
| 广州市天威电子科技有限公司 | 2,957,243.81 |
| -74,038.16 | ||||
| 宁波三创瑞海投资管理有限公司 | 44,996,024.04 |
| -2,962.81 | |||||
| 丰廪基金 | 79,977,350.56 | 474.82 | |||
| 深圳智慧医学科技有限公司 | 14,197,826.80 | -119,663.56 | |||
| 杭州琅玕科技有限公司 | 21,277,106.93 | ||||
| 上海慈欣健康科技有限公司 | 693,300.00 | 68,439.76 | |||
| 小 计 | 275,888,269.85 | 21,970,406.93 | -3,720,274.00 | -782,877.80 |
(续上表)
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备期末余额 | |||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 联营企业 | ||||||
| 瑞章公司 | 59,312,491.82 | |||||
| 江苏钜芯 | 70,071,930.97 | |||||
| 广州市天威电子科技有限公司 | 2,883,205.65 | |||||
| 宁波三创瑞海投资管理有限公司 | ||||||
| 44,993,061.23 |
| 丰廪基金 | 79,977,825.38 | |||||
| 深圳智慧医学科技有限公司 | 14,078,163.24 | |||||
| 杭州琅玕科技有限公司 | 21,277,106.93 | |||||
| 上海慈欣健康科技有限公司 | 761,739.76 | |||||
| 小 计 | 293,355,524.98 |
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | |
| 收入 | |||
成本
| 收入 | 成本 | |||
| 主营业务收入 | 366,670,383.85 |
292,022,579.77
| 346,188,849.65 | 272,943,181.13 | |||
| 其他业务收入 | 8,454,720.63 |
6,329,452.02
| 10,359,353.25 | 8,915,613.08 | |||
| 合 计 | 375,125,104.48 |
298,352,031.79
| 356,548,202.90 | 281,858,794.21 |
2. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -3,720,274.00 | -828,921.88 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 36,705,823.89 | 35,269,196.70 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -9,578,454.17 | |
| 理财产品投资收益 | 68,927.76 | |
| 合 计 | 23,476,023.48 | 34,440,274.82 |
十五、其他补充资料
(一) 非经常性损益
非经常性损益明细表明细情况
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 7,570,564.33 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 20,952,547.49 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 71,857.90 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 2,869,589.50 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 312,818.71 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小 计 | 31,777,377.93 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 3,246,039.17 |
| 少数股东权益影响额(税后) | 652,257.54 | |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 27,879,081.22 |
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.40 | 0.18 | 0.18 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.19 | 0.15 | 0.15 |
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 147,607,911.10 | |
| 非经常性损益 | B | 27,879,081.22 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 119,728,829.88 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 2,191,940,887.06 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | 565,402,802.27 | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | 1 | |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 14,541,936.01 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 5 | |
| 其他 | 收购子公司少数股权减少的资本公积 | I1 | 534,578.05 |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 4 | |
| 转让子公司少数股权减少的资本公积 | I2 | 473,650.81 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | 8 | |
| 转让少数股东股权增加的资本公积 | I3 | 382,395.42 | |
| 增加净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J3 | 7 | |
| 其他综合收益减少的净资产 | I4 | 1,253,509.44 | |
| 增加净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J4 | 6 | |
| 股份支付增加的资本公积 | I5 | 2,606,045.43 / 790,222.22 | |
| 增加净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J5 | 8/0 | |
| 报告期月份数 | K | 12 | |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 2,307,642,315.80 |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 6.40% |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 5.19% |
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 147,607,911.10 |
| 非经常性损益 |
B
| 27,879,081.22 | ||
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 |
C=A-B
| 119,728,829.88 | ||
| 期初股份总数 |
D
| 807,885,334.00 | ||
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 |
E
| 发行新股或债转股等增加股份数 |
F
| 51,390,132.00 | ||
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 |
G
| 1 | ||
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 12 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 812,167,845.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.18 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.15 |
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
思创医惠科技股份有限公司
二〇二〇年四月二十八日