2019
年度报告亿华通NEEQ : 834613
亿华通NEEQ : 834613
北京亿华通科技股份有限公司
目 录
第一节 声明与提示 ...... 5
第二节 公司概况 ...... 8
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 10
第四节 管理层讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 21
第六节 股本变动及股东情况 ...... 26
第七节 融资及利润分配情况 ...... 28
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 32
第九节 行业信息 ...... 36
第十节 公司治理及内部控制 ...... 37
第十一节 财务报告 ...... 42
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、亿华通、股份公司 | 指 | 北京亿华通科技股份有限公司 |
| 水木扬帆 | 指 | 北京水木扬帆创业投资中心(有限合伙) |
| 水木长风 | 指 | 北京水木长风股权投资中心(有限合伙) |
| 水木华通 | 指 | 北京水木华通科技有限公司 |
| 有车租赁 | 指 | 有车(北京)新能源汽车租赁有限公司 |
| 上海神力、神力科技 | 指 | 上海神力科技有限公司 |
| 亿华通动力 | 指 | 亿华通动力科技有限公司 |
| 成都亿华通 | 指 | 成都亿华通动力科技有限公司 |
| 未来氢谷 | 指 | 北京未来氢谷科技有限公司 |
| 青谷科技 | 指 | 北京青谷科技有限公司 |
| 国氢华通 | 指 | 成都国氢华通科技有限公司 |
| 国创氢能 | 指 | 国创河北氢能产业产业创新中心有限公司 |
| 神颉新能源 | 指 | 上海神颉新能源科技中心（有限合伙） |
| 神融新能源 | 指 | 上海神融新能源科技有限公司 |
| 浙江合众 | 指 | 浙江合众新能源汽车有限公司 |
| 郑州宇通 | 指 | 郑州宇通客车股份有限公司 |
| 上海亿氢 | 指 | 上海亿氢科技有限公司 |
| 博瑞华通 | 指 | 北京博瑞华通科技有限公司 |
| 北汽福田 | 指 | 北汽福田汽车股份有限公司 |
| 厦门金旅 | 指 | 厦门金龙旅行车有限公司 |
| 上海申龙 | 指 | 上海申龙客车有限公司 |
| 东风特汽 | 指 | 东风特汽(十堰)专用车有限公司 |
| 中植新能源 | 指 | 中植新能源汽车有限公司 |
| 招商银行 | 指 | 招商银行股份有限公司北京世纪城支行 |
| 广发银行 | 指 | 广发银行股份有限公司北京东四环支行 |
| 杭州银行 | 指 | 杭州银行股份有限公司科技支行 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 股转、全国股转 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 会计师 | 指 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 律师 | 指 | 北京市大地律师事务所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 三会议事规则 | 指 | 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 《公司章程》、章程 | 指 | 《北京亿华通科技股份有限公司章程》 |
| 报告期 | 指 | 2019年度 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 燃料电池动力系统 | 指 | 采用燃料电池发动机与动力电池的电电混合动力系统构型,为客户提供集系统构型分析、系统集成、动力系统优化控制、工程服务为一体的整套解决方案。 |
| 氢燃料电池 | 指 | 使用氢这种化学元素,制造成储存能量的电池 |
| 中国结算 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司-北京分公司 |
| BALLARD | 指 | BALLARD POWER SYSTEMS INC. |
| HYDROGENICS | 指 | Hydrogenics Corporation |
| GREENLIGHT | 指 | Greenlight Innovation Corporation. |
第一节 声明与提示
【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人张国强、主管会计工作负责人宋海英及会计机构负责人（会计主管人员）张红黎保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
【重要风险提示表】
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 一、政策变化风险 | 根据补贴拨付机制，新能源汽车补贴的拨付采取年度终了后进行资金清算的方式，且非个人用户购买的新能源汽车申请补贴，累计行驶里程须达到2万公里。由于政府部门财政资金清算流程较长，且公司产品配套车型基本均对非个人商用客户销售，因此公司的客户清算补贴款项的时间周期不确定，在一定程度上也增加了公司回款的周期与风险。 |
| 二、公司技术风险 | 公司的核心技术产品为氢燃料电池发动机系统，属于技术 |
| 但近年来燃料电池领域的新进入者快速增加，各大主机厂和系统生产企业不断加大对燃料电池领域的资源投入，公司能否继续维持较高的技术壁垒、能否持续对新一代产品的研发提前布局和规划，均存在一定的不确定性。同时，公司燃料电池发动机系统技术水平与国际领先企业同类产品相比仍存在一定差距，鉴于部分国际领先燃料电池企业目前正在积极开拓中国市场，公司技术进步能否紧跟或超越国际领先企业，维持或提升其现有竞争力亦存在一定的不确定性。随着燃料电池技术创新速度加快，产品更迭周期缩短，公司存在因技术升级而导致的产品迭代风险，可能无法持续保持技术领先优势。 | |
| 三、市场竞争风险 | 然而，在我国政策及市场的共同推动下，各方力量纷纷在燃料电池产业链内加快布局，并加大产品研发投入和市场推广力度。头部整车企业不断加快在燃料电池汽车产业的研发投入和市场推广，部分传统发动机或电机生产企业通过技术授权、合资及战略合作、股权投资等方式不断推进和国际领先燃料电池企业的合作，一些新兴发动机系统及电堆厂商也不断在研发、市场和产业链合作等方面发力，发行人面临的市场竞争日趋激烈。 新兴产业一方面享受政策和市场快速发展的红利，另一方面也面临着大量新进入者参与竞争的风险。燃料电池汽车产业瞬息万变，需要把握重要的下游客户资源、氢能城市产业布局、核心技术发展方向以及充足的资本支持。如果发行人在未来不能及时响应燃料电池汽车市场的变化，无法进一步提升在技术创新、产品研发、客户服务和市场拓展方面的竞争能力，将面临因市场竞争加剧导致丧失市场份额的风险。 |
| 四、公司管理风险 | 随着公司的快速扩张,对公司经营管理的要求不断提高,如果公司管理体系、技术研发体系和销售体系不能迅速适应公司大规模的扩张,将对公司的未来经营和盈利产生不利影响。 |
| 五、专业人才及团队流失风险 | 公司所属行业为技术密集型行业。公司在市场拓展、项目实施的过程中,对于高素质的技术人才依赖程度较高,因此公司所拥有的专业人才数量和素质以及专业团队的稳定性是公司可持续发展的关键。经过多年的发展,公司已拥有一支素质高、创新力强的人才队伍,虽然公司为员工提供了多元化的发展平台及个性化的发展路径,并建立了良好的人才稳定机制,但仍然存在核心技术人员和优秀管理人才流失的风险。 |
| 六、应收账款坏账损失风险 | 截止2019年12月31日,公司应收账款余额718,717,036.41元,占同期营业收入的比例为129.82%。占当期期末资产总额的比例为42.69%。应收账款余额占营业收入和资产总额的比例较高。公司主要客户为整车制造企业,相对具有较为雄厚的资金实力,信誉良好。公司应收账款发生损失的可能性较小,但鉴于公司应收账款金额较大,如客户资信、经营状况发生恶化,则可能给公司带来坏账损失的风险。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 北京亿华通科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Beijing SinoHytec Co.,Ltd. |
| 证券简称 | 亿华通 |
| 证券代码 | 834613 |
| 法定代表人 | 张国强 |
| 办公地址 | 北京市海淀区西小口路66号中关村东升科技园B-6号楼C座七层C701室 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露事务负责人 | 康智 |
| 职务 | 董事会秘书 |
| 电话 | 010-62796417 |
| 传真 | 010-62794725 |
| 电子邮箱 | sinohytec@autoht.com |
| 公司网址 | www.sinohytec.com |
| 联系地址及邮政编码 | 北京市海淀区西小口路66号中关村东升科技园B-6号楼C座七层C701室 100192 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 公司董事会秘书办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2012年7月12日 |
| 挂牌时间 | 2016年1月13日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C3849 电气机械及器材制造业-电池制造-其他电池制造 |
| 主要产品与服务项目 | 燃料电池动力系统及相关技术开发、技术服务 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价转让 |
| 普通股总股本（股） | 52,869,477 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 张国强 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 张国强 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 911101080514468626 | 否 |
| 注册地址 | 北京市海淀区西小口路66号中关村东升科技园B-6号楼C座七层C701室 | 否 |
| 注册资本 | 52,869,477 | 是 |
五、 中介机构
| 主办券商 | 国泰君安 |
| 主办券商办公地址 | 中国(上海)自由贸易试验区商城路618号 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 签字注册会计师姓名 | 晁小燕、田娟 |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 553,620,001.04 | 368,473,941.27 | 50.25% |
| 毛利率% | 45.12% | 50.32% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 63,916,457.39 | 23,116,063.31 | 176.50% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -14,109,937.49 | 17,751,721.03 | -179.48% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 6.74% | 3.47% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | -1.49% | 2.67% | - |
| 基本每股收益 | 1.25 | 0.50 | 150.00% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 1,683,460,525.12 | 1,214,913,857.76 | 38.57% |
| 负债总计 | 537,246,851.89 | 461,927,038.14 | 16.31% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 1,054,923,729.19 | 688,947,177.24 | 53.12% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 19.95 | 14.80 | 34.84% |
| 资产负债率%（母公司） | 17.81% | 21.88% | - |
| 资产负债率%（合并） | 31.91% | 38.02% | - |
| 流动比率 | 2.63 | 2.32 | - |
| 利息保障倍数 | 8.74 | 6.59 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -169,969,745.85 | -78,539,073.53 | -116.41% |
| 应收账款周转率 | 0.96 | 1.01 | - |
| 存货周转率 | 1.79 | 1.87 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 38.57% | 36.99% | - |
| 营业收入增长率% | 50.25% | 83.12% | - |
| 净利润增长率% | 163.28% | -36.44% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 普通股总股本 | 52,869,477 | 46,556,974 | 13.56% |
| 计入权益的优先股数量 | - | - | - |
| 计入负债的优先股数量 | - | - | - |
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | 17,709.40 |
| 计入当期损益的政府补助 | 20,311,027.74 |
| 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 | -15,988,929.27 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 21,785,105.17 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 63,458,158.25 |
| 非经常性损益合计 | 89,583,071.29 |
| 所得税影响数 | 6,810,582.76 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 4,746,093.65 |
| 非经常性损益净额 | 78,026,394.88 |
七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 应收票据 | 76,627,800.00 | 92,868,934.63 | 3,170,000.00 | 3,510,000.00 |
| 其他应收款 | 9,263,114.51 | 12,263,114.51 | - | - |
| 在建工程 | 126,877,794.64 | 118,152,887.60 | - | - |
| 资产总计 | 1,204,397,630.17 | 1,214,913,857.76 | 886,528,463.34 | 886,868,463.34 |
| 其他流动负债 | - | 16,241,134.63 | - | 340,000.00 |
| 预计负债 | 12,939,411.38 | 7,214,504.34 | - | - |
| 负债合计 | 451,410,810.55 | 461,927,038.14 | 205,158,306.19 | 205,498,306.19 |
| 资本公积 | 583,851,777.29 | 586,110,008.29 | 563,024,615.61 | 564,853,426.61 |
| 盈余公积 | 5,092,091.20 | 4,866,268.10 | 3,654,924.91 | 3,472,043.81 |
| 未分配利润 | 53,446,334.75 | 51,413,926.85 | 31,338,017.73 | 29,692,087.83 |
| 营业成本 | 180,682,272.50 | 183,072,335.39 | - | |
| 管理费用 | 81,320,218.42 | 79,359,575.53 | 40,090,006.74 | 41,918,817.74 |
| 资产减值损失 | 20,132,921.65 | 28,857,828.69 | - | - |
| 营业外收入 | 1,747,707.62 | 4,747,707.62 | - | - |
| 营业外支出 | 5,768,045.46 | 43,138.42 | - | - |
| 净利润 | 17,865,287.39 | 17,435,867.39 | 29,260,072.42 | 27,431,261.42 |
| 其中:归属于母公司所有者的净利润 | 23,545,483.31 | 23,116,063.31 | 30,436,595.60 | 28,607,784.60 |
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式
报告期内变化情况：
按照《挂牌公司管理型行业分类指引》的相关规定，公司所处行业为电气机械及器材制造业。公司是我国氢燃料电池新能源汽车行业领先的核心技术（产品）供应商，是从事新能源汽车领域技术研发及应用的国家级高新技术企业。公司拥有一支经验丰富的研发团队，承担过多个燃料电池领域的政府课题项目。公司在中国新能源汽车行业拥有较高的声望，在掌握全球最新的汽车产业发展动态、了解前沿技术方向的基础上，与国内多数整车企业拥有良好的合作，在新能源汽车领域拥有长期的技术积淀。公司主营业务专注于燃料电池动力系统的开发与产业化，主要产品为燃料电池动力系统及相关的技术开发、技术服务。通过对燃料电池汽车核心技术的研究，公司已形成具有核心知识产权的国际先进、国内领先的燃料电池动力系统产品，适合于包括大中型客车、物流车等多种车型。公司目前主要采用直销模式开拓业务，收入来源主要是燃料电池动力系统产品销售及相关技术服务。公司的主要客户为国内各大整车生产企业，包括郑州宇通、北汽福田、上海申龙、中植汽车等国内主流整车厂。公司为这些客户提供燃料电池动力系统完整的解决方案。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。事项
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
| 报告期内公司经营上始终专注于主营业务燃料电池动力系统，研发上坚持注重技术创新，不断提高产品工艺及质量，持续扩大企业影响力及竞争力。报告期内燃料电池汽车行业进一步产业化，随着上海、张家口、苏州等城市氢燃料电池汽车产业发展规划的出台，全国各地陆续出台相关政策规划，整个行业受到了社会及投资者的高度关注。公司作为国内技术领先，经验丰富的燃料电池动力系统供应商，在优化原有产品工艺及性能的基础上，持续开发符合当前市场需求的新产品，并进一步推进关键材料国产化替代的进程。 |
(二) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
报告期内公司通过定增发行股票获得股权投资资金303,000,144.00元。
项目
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 本期期末与上年期末金额变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 201,539,176.50 | 11.97% | 132,563,733.68 | 10.91% | 52.03% |
| 应收票据 | 38,085,792.96 | 2.26% | 92,868,934.63 | 7.64% | -58.99% |
| 应收账款 | 635,731,321.70 | 37.76% | 418,555,795.30 | 34.45% | 51.89% |
| 存货 | 204,652,900.37 | 12.16% | 111,460,655.44 | 9.17% | 83.61% |
| 投资性房地产 | - | - | - | - | - |
| 长期股权投资 | 75,116,316.56 | 4.46% | 1,760,233.30 | 0.14% | 4,167.41% |
| 固定资产 | 181,175,991.75 | 10.76% | 134,588,202.34 | 11.08% | 34.62% |
| 在建工程 | 13,113,908.56 | 0.78% | 118,152,887.60 | 9.73% | -88.90% |
| 短期借款 | 105,000,000.00 | 6.24% | 71,000,000.00 | 5.84% | 47.89% |
| 长期借款 | - | - | - | - | - |
| 应付账款 | 220,074,873.13 | 13.07% | 126,561,190.87 | 10.42% | 73.89% |
资产负债项目重大变动原因：
| 2、2019年公司应收账款635,731,321.70元，比期初增加217,175,526.40元，增幅51.89%，主要原因系：1）报告期内公司营业收入同比增加50.25%，受新能源汽车行业特有惯例的影响，公司批量订单的交付大部分集中体现在下半年，因此应收账款增幅较大；2）公司高信用等级客户受新能源汽车补贴运营里程限制的影响，导致公司部分项目回款周期相对较长； 3、2019年公司存货204,652,900.37元，比期初增加93,192,244.93元，增幅83.61%，主要原因系:1)公司产品部分关键零部件采购周期较长，为保障订单产品的及时交付，需要提前采购原材料备产;2)目前公司部分产品工艺技术标准已定型，为保证订单的及时交付，公司对部分产品提前进行生产备货； 4、2019年公司长期股权投资75,116,316.56元，比期初增加73,356,083.26元，增幅4167.41%，主要原因系告期内原控股公司张家口海珀尔因增资扩股导致公司丧失其控制权，按照企业会计准则核算要求对该公司剩余投资按照公允价值计量计入长期股权投资; 5、2019年公司固定资产181,175,991.75元，比期初增加46,587,789.41元，增幅34.62%，主要原因系为满足日益增长的生产需求，报告期内公司购置及自制了生产、测试等专用设备; 6、2019年公司在建工程13,113,908.56元，比期初减少105,038,979.04元，降幅88.90%，主要原因系原控股公司张家口海珀尔不再纳入合并范围，其在建工程不在合并报表体现; 7、2019年公司应付账款220,074,873.13元，比期初增加93,513,682.26元，增幅73.89%，主要原因系公司原材料等采购规模增大，且对供应商议价能力进一步增强，原材料等采购付款获得了更好的信用政策; 报告期末公司合并资产负债率31.91%，比上年同期减少6.11%，总体来看，公司财务风险较小,偿债能力强,经营较稳健。报告期末公司应收账款增幅较大，但公司主要客户为大型整车厂商,相对具有较为 |
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
雄厚的资金实力,信誉良好，公司发生坏账损失的可能性较小，同时公司将进一步加强应收账款管理，加大回款力度，确保资金按期收回。
项目
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 553,620,001.04 | - | 368,473,941.27 | - | 50.25% |
| 营业成本 | 303,818,844.11 | 54.88% | 183,072,335.39 | 49.68% | 65.96% |
| 毛利率 | 45.12% | - | 50.32% | - | - |
| 销售费用 | 48,470,621.36 | 8.76% | 26,619,297.47 | 7.22% | 82.09% |
| 管理费用 | 89,317,402.81 | 16.13% | 79,359,575.53 | 21.54% | 12.55% |
| 研发费用 | 83,901,867.09 | 15.16% | 45,086,893.40 | 12.24% | 86.09% |
| 财务费用 | 6,814,570.67 | 1.23% | 5,332,337.87 | 1.45% | 27.80% |
| 信用减值损失 | -60,383,965.88 | -10.91% | - | - | - |
| 资产减值损失 | -25,667,991.05 | -4.64% | -28,857,828.69 | -7.83% | 11.05% |
| 其他收益 | 30,086,459.25 | 5.43% | 18,383,918.21 | 4.99% | 63.66% |
| 投资收益 | 58,708,978.27 | 10.60% | 23,799.61 | 0.01% | 246,580.42% |
| 公允价值变动收益 | - | - | - | - | - |
| 资产处置收益 | 17,709.40 | 0.003% | -7,993.79 | -0.002% | 321.54% |
| 汇兑收益 | 0 | - | 0 | - | - |
| 营业利润 | 20,803,106.21 | 3.76% | 15,791,124.05 | 4.29% | 31.74% |
| 营业外收入 | 22,129,118.12 | 4.00% | 4,747,707.62 | 1.29% | 366.10% |
| 营业外支出 | 144,012.95 | 0.03% | 43,138.42 | 0.01% | 233.84% |
| 净利润 | 45,905,225.63 | 8.29% | 17,435,867.39 | 4.73% | 163.28% |
项目重大变动原因：
| 2、本期营业成本303,818,844.11元，比上年同期增加120,746,508.72元，增幅65.96%，主要原因系报告期内公司营业收入大幅增加，与之配比的营业成本相应也随之增加。 3、本期销售费用48,470,621.36元，比上年同期增加21,851,323.89元，增幅82.09%，主要原因系：1）为持续提升公司市场竞争力，扩大品牌影响力，公司在品牌传播及产品推广、售后服务等方面继续扩充人才队伍，相应的人工费用增加3,941,789.73元；2）为保持行业领先地位，公司继续加大市场拓展能力,持续开发潜在客户，相应的交通差旅费、业务宣传、推广服务等费用增加了8,828,501.32元；3）按照行业惯例公司对所销售的产品提取售后质量保证金，本期计提的保证金同比增加2,883,177.70元。 4、本期研发费用83,901,867.09元，比上年同期增加38,814,973.69元，增幅86.09%，主要原因 |
(2) 收入构成
单位：元
系：1）为进一步提高公司研发实力，保持行业技术领先水平，公司持续引进研发专业人才，加大研发投入，报告期内研发人员费用增加9,983,559.93元；2）公司一直以来专注提高产品的性能、技术的创新及迭代，持续开发新产品及零部件的国产化，报告期内公司研发材料支出同比增加12,734,786.21元，委外开发费同比增加9,527,772.46元。
5、报告期内公司按照相关规定执行“新金融工具准则”，本期对应收款项计提信用资产减值损失60,383,965.88元，比上年同期增加47,081,386.20元，主要原因系公司主要客户申龙客车因受母公司东旭光电信用违约事件的影响及中植汽车因国家补贴资金回流周期较长等因素导致延迟付款，公司基于谨慎性考虑，期末对其应收账款坏账准备从惯有的账龄计提变为专项计提。
6、本期其他收益30,086,459.25元，比上年同期增加11,702,541.04元，增幅63.66%，主要原因系报告期内公司多项科技课题项目完成验收，其对应的课题经费补贴在报告期内确认为其他收益。
7、本期投资收益58,708,978.27元，比上年同期增加58,685,178.66元，增幅246580.42%，主要原因系报告期内原控股公司张家口海珀尔因增资扩股导致公司丧失其控制权，按照企业会计准则核算要求，不再将其纳入合并范围，对该公司投资按照公允价值计量，由此产生投资收益63,458,158.25元项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 549,412,886.73 | 368,336,923.37 | 49.16% |
| 其他业务收入 | 4,207,114.31 | 137,017.90 | 2,970.49% |
| 主营业务成本 | 300,824,622.09 | 182,967,099.56 | 64.41% |
| 其他业务成本 | 2,994,222.02 | 105,235.83 | 2,745.25% |
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 收入金额 | 占营业收入的比重% | 收入金额 | 的比重% | ||
| 燃料电池动力系统及配件 | 549,412,886.73 | 99.24% | 368,336,923.37 | 99.96% | 49.16% |
| 其他 | 4,207,114.31 | 0.76% | 137,017.90 | 0.04% | 2,970.49% |
按区域分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
(3) 主要客户情况
单位：元
-序号
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 上海申龙 | 193,245,504.09 | 34.91% | 是 |
| 2 | 北汽福田 | 134,309,998.94 | 24.26% | 否 |
| 3 | 宇通客车 | 100,548,672.76 | 18.16% | 是 |
| 4 | 吉利四川商用车有限公司 | 63,436,248.49 | 11.46% | 否 |
| 5 | 中植汽车 | 16,445,016.45 | 2.97% | 否 |
| 合计 | 507,985,440.73 | 91.76% | - | |
注：1、报告期内公司客户北汽福田汽车股份有限公司诸城汽车厂、北汽福田汽车股份有限公司北京欧辉客车分公司、北汽福田汽车股份有限公司、北京新能源汽车股份有限公司、北京汽车研究总院有限公司及北汽福田汽车股份有限公司北京配件销售分公司属于同一控制人，根据列报规定对其销售情况进行合并列报。 2、报告期内公司客户郑州宇通客车股份有限公司新能源分公司及郑州宇通客车股份有限公司属于同一控制人，根据列报规定对其销售情况进行合并列报。 3、报告期内公司客户中植汽车（淳安）有限公司及中植一客成都汽车有限公司属于同一控制人，根据列报规定对其销售情况进行合并列报。
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 石家庄金士顿轴承科技有限公司 | 43,318,701.36 | 10.03% | 否 |
| 2 | 武汉理工新能源有限公司 | 36,626,907.56 | 8.48% | 否 |
| 3 | 浙江纽能新能源科技有限公司 | 35,551,588.77 | 8.23% | 否 |
| 4 | Johnson Matthey | 32,423,539.29 | 7.51% | 否 |
| 5 | 丰田通商 | 24,285,062.80 | 5.62% | 否 |
| 合计 | 172,205,799.78 | 39.87% | - | |
注：1、报告期内公司供应商丰田通商（天津）有限公司与丰田通商（上海）有限公司属于同一控制人，根据列报规定对其采购情况进行合并列报。 2、报告期内公司供应商Johnson Matthey Fuel Cells与JM HK属于同一控制人，根据列报规定对其采购情况进行合并列报。
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -169,969,745.85 | -78,539,073.53 | -116.41% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -163,140,583.82 | -109,835,475.86 | -48.53% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 402,663,862.17 | 95,666,152.93 | 320.91% |
现金流量分析：
| 3、本期投资活动产生的现金流量净额-163,140,583.82元，比去年同期多支出53,305,107.96元，主要原因系：为进一步提高公司产品性能，确保产品质量的统一及标准，公司新增一批产品生产专用设备，同时公司下属子公司亿华通动力二期生产线建设用地支付土地出让金等相关费用，报告期内资产性投入支出比去年同期增加32,058,810.19元； 4、本期筹资活动产生的现金流量净额402,663,862.17元，比去年同期增加了306,997,709.24元，主要原因系公司报告期内通过定增发行股票获得资金303,000,144.00元。 |
(三) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
| 1、亿华通动力科技有限公司基本情况： 亿华通动力成立于2016年11月4日，注册资本为12,966.8010万元，统一社会信用代码91130702MA07XBJT11，住所为张家口市桥东区站前东大街28号，主要从事燃料电池动力系统的生产与销售。公司持有其97.12%股份，报告期内亿华通动力实现营业收入29,940.50万元，净利润2,483.24万元。 2、上海神力科技有限公司基本情况： 上海神力成立于1998年6月25日，注册资本为5896.9765万元，统一社会信用代码为91310120630931934J，住所为上海市奉贤区远东路777弄28号3幢，主要从事燃料电池电堆的设计开发与生产。截至目前公司持有其31.88%股份，报告期内上海神力实现营业收入20,087.17万元，净利润228.60万元。 主要参股公司： 张家口海珀尔新能源科技有限公司成立于2017年8月31日，注册资本6,333.33万元，统一社会信用代码为91130705MA090P4096，住所为张家口桥东区大仓盖镇梅家营村张家口望山循环经济示范园区盛华路南侧2号，主要从事可再生能源制氢业务。公司报告期末持有其股权32.77%。公司投资张家口海珀尔，有利于公司氢燃料产业链的完整，并可以改善终端客户的运营环境。 报告期内取得和处置子公司情况： 1、2019年7月，公司设立全资子公司北京未来氢谷科技有限公司，注册资本3,000万元。 2、2019年7月，公司设立全资子公司成都亿华通动力科技有限公司，注册资本5,000万元。 3、2019年8月，公司与成都氢蓝科技有限公司共同出资设立成都国氢华通科技有限公司，注册资本4,000万元，其中公司出资2,800万元，占注册资本的70%。 4、2019年12月，公司设立全资子公司国创河北氢能产业产业创新中心有限公司，注册资本3,000万元。 |
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
(四) 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
(五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
| （1）公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具确 |
| （2）2019年9月27日，财政部发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号），结合《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）的要求，对合并财务报表项目进行相应调整。根据该文件的要求，公司对会计政策相关内容进行相应调整，按照该文件规定的一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司财务报表。 2、 重大会计差错更正： 详见“第三节 八、会计数据追溯调整或重述情况”。 |
三、 持续经营评价
| 1、盈利能力方面 报告期内公司实现营业收入553,620,001.04元，较去年同期增加185,146,059.77元，增长了50.25%；2019年度归属于挂牌公司股东的净利润为63,916,457.39元，公司盈利能力持续稳定。 2、偿债能力方面 报告期末公司流动比率为2.63，利息保障倍数为8.74，公司短期偿债能力较强；2019年末公司资产负债率为31.91%，长期偿债能力较强，不存在偿债能力对公司持续经营产生影响的情况。 3、资金能力方面 报告期末公司货币资金余额201,539,176.50元，可满足未来一定时期的现金需求，且公司积极开拓多渠道融资方式，以保证公司现金的及时补充，不存在由于资金不足对持续经营产生影响的情况。 报告期内，未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。 |
四、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
(二) 报告期内新增的风险因素
公司的核心技术产品为氢燃料电池发动机系统，属于技术密集型产业。随着氢燃料电池汽车行业的高速发展，发动机系统的技术也处于快速成长期。在包括公司在内的世界各国企业的不断研发下，氢燃料电池发动机系统的各项性能参数不断突破，包括能量效率、功率密度、低温启动性能等。此外，关键材料和部件的成本降低和耐久性提升亦是燃料电池系统大规模商业化的必备基础。但近年来燃料电池领域的新进入者快速增加，各大主机厂和系统生产企业不断加大对燃料电池领域的资源投入，公司能否继续维持较高的技术壁垒、能否持续对新一代产品的研发提前布局和规划，均存在一定的不确定性。同时，公司燃料电池发动机系统技术水平与国际领先企业同类产品相比仍存在一定差距，鉴于部分国际领先燃料电池企业目前正在积极开拓中国市场，公司技术进步能否紧跟或超越国际领先企业，维持或提升其现有竞争力亦存在一定的不确定性。随着燃料电池技术创新速度加快，产品更迭周期缩短，公司存在因技术升级而导致的产品迭代风险，可能无法持续保持技术领先优势。
3.市场竞争风险
氢燃料电池技术是全球公认的新能源汽车发展的重要技术路线之一，近年来燃料电池技术取得了长足进步，特别以丰田汽车在2014年推出第一代量产的燃料电池乘用车Mirai为代表，此后本田Clarity、现代Nexo等也相继引发全世界对氢燃料电池技术的关注。自2016年以来，我国氢能与燃料电池产业获得快速发展，工信部公示的《新能源汽车推广应用推荐车型目录》中燃料电池汽车车型数量与日俱增，燃料电池配套厂家不断增加，以北京、上海、张家口、郑州、成都等为代表的各地政府也纷纷开始示范应用燃料电池公交车等，着力打造氢能城市和产业集群。然而，在我国政策及市场的共同推动下，各方力量纷纷在燃料电池产业链内加快布局，并加大产品研发投入和市场推广力度。头部整车企业不断加快在燃料电池汽车产业的研发投入和市场推广，部分传统发动机或电机生产企业通过技术授权、合资及战略合作、股权投资等方式不断推进和国际领先燃料电池企业的合作，一些新兴发动机系统及电堆厂商也不断在研发、市场和产业链合作等方面发力，发行人面临的市场竞争日趋激烈。新兴产业一方面享受政策和市场快速发展的红利，另一方面也面临着大量新进入者参与竞争的风险。燃料电池汽车产业瞬息万变，需要把握重要的下游客户资源、氢能城市产业布局、核心技术发展方向以及充足的资本支持。如果发行人在未来不能及时响应燃料电池汽车市场的变化，无法进一步提升在技术创新、产品研发、客户服务和市场拓展方面的竞争能力，将面临因市场竞争加剧导致丧失市场份额的风险。
4.公司管理风险
随着公司的快速扩张,对公司经营管理的要求不断提高,如果公司管理体系、技术研发体系和销售体系不能迅速适应公司大规模的扩张,将对公司的未来经营和盈利产生不利影响。
5.专业人才及团队流失风险
公司所属行业为技术密集型行业。公司在市场拓展、项目实施的过程中,对于高素质的技术人才依赖程度较高,因此公司所拥有的专业人才数量和素质以及专业团队的稳定性是公司可持续发展的关键。经过多年的发展,公司已拥有一支素质高、创新力强的人才队伍,虽然公司为员工提供了多元化的发展平台及个性化的发展路径,并建立了良好的人才稳定机制,但仍然存在核心技术人员和优秀管理人才流失的风险。
6.应收账款坏账损失的风险
截止2019年12月31日,公司应收账款余额718,717,036.41元,占同期营业收入的比例为129.82%。占当期期末资产总额的比例为42.69%。应收账款余额占营业收入和资产总额的比例较高。公司主要客户为整车制造企业,相对具有较为雄厚的资金实力,信誉良好。公司应收账款发生损失的可能性较小,但鉴于公司应收账款金额较大,如客户资信、经营状况发生恶化,则可能给公司带来坏账损失的风险。 无。
第五节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 五.二.(一) |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(二) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(三) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | √是 □否 | 五.二.(四) |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 五.二.(五) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 五.二.(六) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在破产重整事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 重大诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上
□是 √否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
(二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | - | - |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | - | - |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | - | - |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | - | - |
| 6．其他 | 18,000,000 | 3,809,536.18 |
(三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元
| 关联方 | 交易内容 | 审议金额 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时报告披露时间 |
| 上海亿氢科技有限公司 | 承租上海神融租赁房屋 | 1,263,960 | 0 | 已事前及时履行 | 2019年8月30日 |
| 上海亿氢科技有限公司 | 上海亿氢委托上海神力代采催化剂 | 1,635,900 | 163,500 | 已事前及时履行 | 2020年4月29日 |
| 上海亿氢科技有限公司 | 从上海亿氢采购膜电极 | 1,565,411.80 | 89,787.60 | 已事前及时履行 | 2020年4月29日 |
| 上海申龙客车有限公司 | 销售燃料电池动力系统及提供相关服务 | 350,000,000 | 118,365,000 | 已事前及时履行 | 2019年11月1日 |
| 北京博瑞华通科技有限公司 | 委托关联方提供系统维护和技术支持服务 | 1,000,000 | 500,000 | 已事前及时履行 | 2019年11月1日 |
| 北京博瑞华通科技有限公司 | 委托关联发开发燃料电池发动机性能检验系统、氢见未来软件 | 15,000,000 | 13,584,905.22 | 已事后补充履行 | 2019年4月29日 |
| 郑州宇通客车股份有限公司 | 销售燃料电池动力系统及提供相关服务 | 150,000,000 | 17,520,000 | 已事前及时履行 | 2019年12月13日 |
| 北京水木通达运输有限公司 | 车辆租赁 | 667,600.00 | 667,600.00 | 已事后补充履行 | 2020年4月29日 |
| 北京水木通达运输有限公司 | 车体广告宣传 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | 已事后补充履行 | 2020年4月29日 |
注：公司在申请科创板上市的过程中，根据上海证券交易所要求于审核问询函回复中比照关联关系的要求对北京水木通达运输有限公司与公司之间的关系、采购等进行了披露。为保证信息披露的一致性，公司拟比照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》中对关联方及关联交易的要求，对公司与北京水木通达运输有限公司此前发生的交易进行补充审议及披露。
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
| 公司与上海亿氢、上海申龙、宇通客车进行的关联交易属于正常的商业交易行为，遵循有偿、公平、自愿的商业原则，交易价格将遵循市场定价原则，有利于促进公司发展。 委托博瑞华通对相关软件进行维护主要是为满足公司生产经营中对数据采集、数据分析的需求，以及获得版本更新支持。 |
(四) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项
| 事项类型 | 协议签署时间 | 临时公告披露时间 | 交易对方 | 交易/投资/合并标的 | 交易/投资/合并对价 | 对价金额 | 是否构成关联交易 | 是否构成重大资产重组 |
| 对外投资 | 2020年2月18日 | 2019年12月13日 | 上海神力科技有限公司 | 上海神力科技有限公司股权 | 现金 | 3500万元 | 否 | 否 |
事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：
(五) 承诺事项的履行情况
随着控股子公司上海神力生产任务快速增长，资金需求增加，为避免神力科技出现资金周转困难，公司对神力科技增加现金投资。增资对象为公司控股子公司，不会对公司业务连贯性、管理层稳定性造成影响。上述事项经公司第二届董事会第八次会议及2019年第八次临时股东大会审议通过。详见公司于2019年12月13日披露的《对外投资公告》（公告编号：2019-095）、《第二届董事会第八次会议决议公告》（公告编号：2019-092），于2019年12月30日披露的《2019年第八次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-097）。
承诺主体
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016年1月13日 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016年1月13日 | - | 挂牌 | 对公司因社保公积金缴纳不规范行为导致处罚等承担责任的承诺 | 公司因社保公积金缴纳不规范行为导致处罚等承担责任 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016年1月13日 | - | 挂牌 | “机动车排放远程监测系统”属非职务发明的承诺 | “机动车排放远程监测系统”属非职务发明，不存在任何权属争议，且自愿承担因该项技术出资可能带来的风险。 | 已履行完毕 |
| 其他股东 | 2016年1月13日 | - | 挂牌 | “机动车排放远程监测系统”属非职务发明的承诺 | “机动车排放远程监测系统”属非职务发明，不存在任何权属争议，且自愿承担因该项技术出资可能带来的风险。 | 已履行完毕 |
| 董监高 | 2016年1月13日 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 与公司签订了《保密与不竞争协议》，并出具了有关竞业限制的承诺，声明其不存在曾与原单位约定竞业限制或因竞业禁止约定而与原单位产生纠纷或潜在纠纷的情形，亦不存在与原单位因知识产权、商业秘密方面的侵权纠纷或潜在纠纷。 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016年1月13日 | - | 挂牌 | 防止控股股东、实际控制人及其控制的其他企业损害公司权益的承诺 | 不存在违规占用亿华通资产尚未偿还的情形，亦不存在其他可能损害亿华通公司权益的情形 | 正在履行中 |
| 其他股东 | 2016年6月24日 | - | 发行 | 限售承诺 | 公司于2016年6月完成的股票发行中，所有认购对象均在其与公司签订的《股份认购合同》中对其认购的全部股份承诺了自愿限售 | 已履行完毕 |
承诺事项详细情况：
| （1）避免同业竞争承诺 公司实际控制人张国强控制下的北京清佰华通科技有限公司（以下简称“清佰华通”）的经营范围虽与公司经营范围存在部分重合，但清佰华通主营业务为“组织商业培训”，与公司主营业务并不存在现实或潜在的同业竞争，但为了避免出现同业竞争的风险，公司实际控制人张国强及清佰华通均已出具《避免同业竞争承诺函》，承诺将不直接或间接从事或参与任何在商业上可能对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公司存在同业竞争关系的任何权益，且自承诺之日起，将不与公司拓展后的产品或业务发生竞争，否则清佰华通将主动退出竞争。 报告期内，公司实际控制人张国强及清佰华通无违反上述承诺的行为。 （2）对公司因社保公积金缴纳不规范行为导致处罚等承担责任的承诺 公司曾存在通过人事代理机构为其员工缴纳社保公积金，该行为与社保公积金缴纳的相关规定不符。上述违规行为现已消除，公司已建立较为健全的人事管理制度及组织机构，并分别于2013年1月、2015年7月完成社保、公积金开户工作，现已转为以公司户头继续为其员工按期、足额缴纳社保。且公司自设立之后并未发生漏缴、欠缴、不缴社保及公积金等侵害员工权益的情形。为此，公司实际控制人张国强承诺对公司因上述社保公积金缴纳不规范行为导致的处罚等承担责任。 报告期内，未发生公司因之前的社保公积金缴纳不规范行为导致处罚的情况。 （3）“机动车排放远程监测系统”属非职务发明的承诺 公司实际控制人张国强、股东张禾、周鹏飞三人确认“机动车排放远程监测系统的研发是在业余时间完成的，与所任职单位安排的工作任务无关，亦未在研发过程中利用所任职单位物质条件”，并承诺该项技术不属于职务发明，不存在任何权属争议，且自愿承担因该项技术出资可能带来的风险。 报告期内，未出现任何有关“机动车排放远程监测系统”的权属争议。张国强等股东已向公司投 |
| （4）竞业限制的承诺 公司董事、监事及高级管理人员均与公司签订了《保密与不竞争协议》，并出具了有关竞业限制的承诺，声明其不存在曾与原单位约定竞业限制或因竞业禁止约定而与原单位产生纠纷或潜在纠纷的情形，亦不存在与原单位因知识产权、商业秘密方面的侵权纠纷或潜在纠纷。 报告期内，未出现违反上述承诺的情况。 （5）防止控股股东、实际控制人及其控制的其他企业损害公司权益的承诺 公司控股股东、实际控制人张国强已对此出具承诺如下：“1.截至本承诺出具之日，本人及其他股东、关联方不存在违规占用亿华通资产尚未偿还的情形，亦不存在其他可能损害亿华通公司权益的情形。2.公司现已制定《公司章程》及《防止控股股东及关联方占用公司资金的管理办法》等一系列制度，公司将严格按照上述制度规定执行以防范公司资产被违规占用或产生其他可能损害公司权益的情形。本人作为亿华通控股股东，将积极监督公司上述制度的实施。” 报告期内，公司实际控制人张国强严格履行了上述承诺，未有违背。 2、申请股票发行时曾做出如下相关声明及承诺： 公司于2016年6月完成的股票发行中，所有认购对象均在其与公司签订的《股份认购合同》中对其认购的全部股份承诺了自愿限售。自愿限售情况及解限售条件载于公司已在股转系统披露的相关《股票发行方案》（公告编号：2016-018）、《股票发行情况报告书》（公告编号：2016-037）等公开文件中。上述股票已于2019年8月在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司办理完成解除股份 限售登记，详见公司已在股转系统披露的《股票解除限售公告》（公告编号：2019-063）。 报告期内，未出现违反承诺解除限售情况。 |
(六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 应收账款 | 流动资产 | 质押 | 444,428,073.80 | 26.40% | 公司及控股子公司亿华通动力科技有限公司向广发银行申请授信人民币3000万元，将上述应收账款作为该笔授信的反担保。 |
| 房屋建筑物 | 固定资产 | 抵押 | 45,688,245.38 | 2.71% | 公司控股子公司上海神力向杭州银行申3000万元银行贷款，以其名下房产设定抵押作为银行贷款担保。 |
| 固定资产 | 固定资产 | 抵押 | 24,638,780.90 | 1.46% | 因公司下属公司进行融资租赁事项进行抵押 |
| 总计 | - | - | 514,755,100.1 | 30.57% | - |
第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 32,432,980 | 69.66% | 7,143,425 | 39,576,405 | 74.86% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 2,572,106 | 5.52% | 744,001 | 3,316,107 | 6.27% | |
| 董事、监事、高管 | 321,328 | 0.69% | 793,587 | 1,114,915 | 2.11% | |
| 核心员工 | 145,554 | 0.31% | 293,334 | 438,888 | 0.83% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 14,123,994 | 30.34% | -830,922 | 13,293,072 | 25.14% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 10,692,324 | 22.97% | -744,001 | 9,948,323 | 18.82% | |
| 董事、监事、高管 | 3,318,336 | 6.74% | 26,413 | 3,344,749 | 6.33% | |
| 核心员工 | 293,334 | 0.63% | -293,334 | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 46,556,974 | - | 6,312,503 | 52,869,477 | - | |
| 普通股股东人数 | 62 | |||||
注：“董事、监事及高级管理人员”包括挂牌公司的董事、监事和高级管理人员（身份同时为控股股东及实际控制人的除外）。“核心员工”包括公司认定的全部核心员工（身份同时为高级管理人员的除外）。股本结构变动情况：
√适用 □不适用
(二) 普通股前五名股东情况
单位：股
2019年1月9日，公司召开2019年第一次临时股东大会，决议同意以48元/股的价格向白玮、水木愿景、安鹏行远、深圳安鹏、新鼎投资、启航产投、苏州清研、润物控股、深圳汉能、长江智信、科源基金合计发行6,312,503股股票。
2019年3月8日，北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了[2019]京会兴验字第13000004号《验资报告》，确认公司已收到该次发行对象缴纳的货币出资合计30,300.01万元，其中631.25万元计入注册资本，其余29,668.76万元计入资本公积。
2019年4月9日，该次发行股份在中登公司完成股份登记，2019年4月18日，该次增资完成工商变更登记。
该次发行完成后，公司股本总额增至52,869,477元。序号
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 张国强 | 13,264,430 | 0 | 13,264,430 | 25.0890% | 9,948,323 | 3,316,107 |
| 2 | 北京水木扬帆创业投资中心 | 2,857,200 | 0 | 2,857,200 | 5.4043% | 0 | 2,857,200 |
| 3 | 西藏康瑞盈实投资有限公司 | 2,799,378 | 0 | 2,799,378 | 5.2949% | 0 | 2,799,378 |
| 4 | 东旭光电科技股份有限公司 | 2,564,104 | 0 | 2,564,104 | 4.8499% | 0 | 2,564,104 |
| 5 | 北京水木长风股权投资中心(有限合伙) | 2,099,200 | 0 | 2,099,200 | 3.9705% | 0 | 2,099,200 |
| 合计 | 23,584,312 | 0 | 23,584,312 | 44.61% | 9,948,323 | 13,635,989 | |
| 普通股前五名股东间相互关系说明： 公司股东水木扬帆、水木长风、南宁水木愿景的执行事务合伙人代表均为吴勇。根据股转系统相关要求，挂牌企业的“一致行动人”应当参照《上市公司收购管理办法》第八十三条进行认定。根据该管理办法第八十三条，上述三名股东属于一致行动人。除以上情况之外，公司前五名股东之间不存在其他关联关系。 | |||||||
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
√是 □否
第七节 融资及利润分配情况
一、 普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况
√适用 □不适用
单位：元或股
| 发行次数 | 发行方案公告时间 | 新增股票挂牌转让日期 | 发行价格 | 发行数量 | 标的资产情况 | 募集金额 | 发行对象中董监高与核心员工人数 | 发行对象中做市商家数 | 发行对象中外部自然人人数 | 发行对象中私募投资基金家数 | 发行对象中信托及资管产品家数 |
| 1 | 2018年12月25日 | 2019年4月10日 | 48 | 6,312,503 | - | 303,000,144 | 0 | 0 | 1 | 9 | 0 |
2、存续至报告期的募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位：元
| 发行次数 | 发行情况报告书披露时间 | 募集金额 | 报告期内使用金额 | 是否变更募集资金用途 | 变更用途情况 | 变更用途的募集资金金额 | 是否履行必要决策程序 |
| 1 | 2017年10月18日 | 321,430,122 | 1,854,867.50 | 是 | 公司分别于2017年12月8日、2017年12月14日经公司第一届监事会第七次会议及2017年第八次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，具体情况详见公司于2017年11月29日发布的《关于变更募集资金用途的公告》（公告编号：2017-066）。 | 60,189,300.00 | 已事前及时履行 |
| 2 | 2019年4月4日 | 303,000,144 | 268,784,429.39 | 否 | - | 0 | 已事前及时履行 |
募集资金使用详细情况：
| 公司2017年第一次发行股票募集资金人民币321,430,122元。根据股票发行方案的约定，该募集资金主要用于购置固定资产及无形资产、对下属公司投资（含设立新的子公司）、偿还银行借款、补充流动资金等，以促进公司自身发展及业务扩张。 截至2019年12月31日，公司累计使用本次募集资金共计324,028,032.29元，其中本年度使用募集资金1,854,867.50元，募集资金余额为人民币0元，具体情况详见《2019年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》(公告编号2020-030)。 2. 公司2019年第一次股票发行募集资金的使用情况如下： 公司2019年第一次发行股票募集资金人民币303,000,144元。根据股票发行方案的约定，该募集资金主要用于对外投资、偿还银行借款及补充流动资金。截至2019年12月31日，公司累计使用本次募集资金共计268,784,429.39元，其中2019年度使用募集资金268,784,429.39元，募集资金余额为人民币36,412,270.15元，具体情况详见《2019年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》(公告编号2020-030)。 本年度，公司募集资金不存在被控股股东、实际控制人或其他关联方占用或转移的情形。 本年度，公司募集资金未用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产或借予他人、委托理财等财务性投资，未直接或者间接投资于以买卖有价证券为主营业务的公司，未用于股票及其他衍生品种、可转换公司债券等的交易，未通过质押、委托贷款或其他方式变相改变募集资金用途。 |
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
四、 可转换债券情况
□适用 √不适用
五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 贷款方式 | 贷款提供方 | 贷款提供方类型 | 贷款规模 | 存续期间 | 利息率% | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||
| 1 | 银行贷款 | 招商银行北京世纪城支行 | 银行 | 12,449,746 | 2018年7月31日 | 2019年5月30日 | 5.22 |
| 2 | 银行贷款 | 招商银行北京世纪城支行 | 银行 | 2,550,254 | 2018年10月31日 | 2019年5月30日 | 5.22 |
| 3 | 银行贷款 | 广发银行北京东四环支行 | 银行 | 5,000,000 | 2018年9月28日 | 2019年9月27日 | 4.79 |
| 4 | 银行贷款 | 广发银行北京东四环支行 | 银行 | 3,000,000 | 2018年10月8日 | 2019年10月8日 | 4.79 |
| 5 | 银行贷款 | 北京银行中关村海淀园支行 | 银行 | 5,000,000 | 2018年11月26日 | 2019年11月26日 | 5.22 |
| 6 | 银行贷款 | 北京银行中关村海淀园支行 | 银行 | 5,000,000 | 2018年11月26日 | 2019年11月26日 | 5.22 |
| 7 | 银行贷款 | 北京银行中关村支行 | 银行 | 10,000,000 | 2019年12月11日 | 2021年12月10日 | 5.22 |
| 8 | 银行贷款 | 广发银行东四环支行 | 银行 | 2,000,000 | 2019年1月8日 | 2020年1月7日 | 5.22 |
| 9 | 银行贷款 | 广发银行东四环支行 | 银行 | 18,000,000 | 2019年10月18日 | 2020年3月17日 | 5.22 |
| 10 | 银行贷款 | 招商银行世纪城支行 | 银行 | 15,000,000 | 2019年9月27日 | 2020年9月26日 | 4.75 |
| 11 | 银行贷款 | 中信银行张家口分行 | 银行 | 10,000,000 | 2019年10月31日 | 2020年10月18日 | 5.22 |
| 12 | 银行贷款 | 中信银行张家口分行 | 银行 | 10,000,000 | 2019年12月2日 | 2020年10月18日 | 5.22 |
| 13 | 银行贷款 | 杭州银行科技支行 | 银行 | 10,000,000 | 2019年10月10日 | 2020年10月7日 | 5.87 |
| 14 | 银行贷款 | 杭州银行科技支行 | 银行 | 10,000,000 | 2019年10月23日 | 2020年10月22日 | 5.87 |
| 15 | 银行贷款 | 杭州银行科技支行 | 银行 | 10,000,000 | 2019年11月21日 | 2020年11月19日 | 5.87 |
| 16 | 银行贷款 | 交通银行奉贤支行 | 银行 | 5,000,000 | 2019年12月4日 | 2020年11月27日 | 4.57 |
| 17 | 银行贷款 | 交通银行奉贤支行 | 银行 | 5,000,000 | 2019年12月5日 | 2020年11月27日 | 4.57 |
| 合计 | - | - | - | 138,000,000 | - | - | - |
六、 权益分派情况
（一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
□适用 √不适用
报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：
□适用 √不适用
（二）权益分派预案
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任职起止日期 | 是否在公司领取薪酬 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||
| 张国强 | 董事长、总经理 | 男 | 1980年4月 | 博士研究生 | 2019年4月23日 | 2022年4月22日 | 是 |
| 张禾 | 董事、副总经理 | 男 | 1958年4月 | 本科 | 2019年4月23日 | 2022年4月22日 | 是 |
| 宋海英 | 董事、副总经理、财务负责人 | 女 | 1976年5月 | 硕士研究生 | 2019年4月23日 | 2022年4月22日 | 是 |
| 吴勇 | 董事 | 男 | 1966年1月 | 硕士研究生 | 2019年4月23日 | 2022年4月22日 | 否 |
| 滕人杰 | 董事 | 女 | 1952年9月 | 本科 | 2019年4月23日 | 2022年4月22日 | 否 |
| 方建一 | 独立董事 | 男 | 1953年7月 | 硕士研究生 | 2019年4月23日 | 2022年4月22日 | 否 |
| 刘小诗 | 独立董事 | 男 | 1955年5月 | 硕士研究生 | 2019年4月23日 | 2022年4月22日 | 否 |
| 张进华 | 独立董事 | 男 | 1965年2月 | 本科 | 2019年4月23日 | 2022年4月22日 | 否 |
| 邱庆 | 监事 | 女 | 1986年9月 | 硕士研究生 | 2019年4月23日 | 2022年4月22日 | 否 |
| 周鹏飞 | 职工监事 | 男 | 1982年11月 | 硕士研究生 | 2019年4月23日 | 2022年4月22日 | 是 |
| 戴东哲 | 监事会主席 | 女 | 1971年10月 | 本科 | 2019年4月23日 | 2022年4月22日 | 是 |
| 于民 | 副总经理 | 男 | 1976年12月 | 本科 | 2019年4月29日 | 2022年4月28日 | 是 |
| NENGYOU JIA（贾能铀） | 副总经理 | 男 | 1963年9月 | 硕士研究生 | 2019年4月29日 | 2022年4月28日 | 是 |
| 康智 | 董事会秘书 | 男 | 1978年1月 | 本科 | 2019年4月29日 | 2022年4月28日 | 是 |
| 董事会人数： | 8 | ||||||
| 监事会人数： | 3 | ||||||
| 高级管理人员人数： | 6 | ||||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 张国强 | 董事长、总经理 | 13,264,430 | 0 | 13,264,430 | 25.0890% | 0 |
| 张禾 | 董事、副总经理 | 2,000,000 | 0 | 2,000,000 | 3.7829% | 0 |
| 宋海英 | 董事、副总经理、财务总监 | 937,444 | 0 | 937,444 | 1.7731% | 0 |
| 吴勇 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 滕人杰 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 方建一 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 刘小诗 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 张进华 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 康智 | 董事会秘书 | 155,554 | 0 | 155,554 | 0.2942% | 0 |
| 邱庆 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 周鹏飞 | 职工监事 | 1,000,000 | 0 | 1,000,000 | 1.8915% | 0 |
| 戴东哲 | 监事会主席 | 144,444 | 0 | 144,444 | 0.2732% | 0 |
| 于民 | 副总经理 | 222,222 | 0 | 222,222 | 0.4203% | 0 |
| NENGYOU JIA（贾能铀） | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 合计 | - | 17,724,094 | 0 | 17,724,094 | 33.5242% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型（新任、换届、离任） | 期末职务 | 变动原因 |
| 周鹏飞 | - | 换届 | 职工监事 | 换届 |
| 方建一 | - | 新任 | 独立董事 | 新任 |
| 刘小诗 | - | 新任 | 独立董事 | 新任 |
| 张进华 | - | 新任 | 独立董事 | 新任 |
| 袁良永 | 监事 | 离任 | - | 换届 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：
√适用 □不适用
| 2.刘小诗 1955年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生。1971年3月至1979年12月，就职于山东胜利石油化工总厂炼油厂；1979年12月至1983年7月，任石油工业部炼油化工生产司干部；1983年7月至1985年8月，任中国石油化工总公司生产经营管理部干部；1985年9月至1987年12月，就读于美国纽约州立大学石溪分校工学院技术管理系工业管理专业及哈里曼管理学院公共管理专业；1987年12月至1991年12月，任美国纽约州立大学研究基金会财务分析师；1991年12月至1993年4月，任中国石油化工总公司生产经营管理部干部；1993年4月至1996年2月，任美国科比亚咨询公司项目经理；1996年2月至1997年4月，任韩国三星（中国）投资有限公司副总经理；1997年4月至今，就职于中国国际金融股份有限公司，任执行副总经理。2019年4月至今，任公司独立董事。 3.张进华 1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1988年7月至2009年7月，就职于中国汽车技术研究中心有限公司，历任助理工程师、《年鉴》信息研究室副主任、情报所政策研究所所长、信息研究副主任；2009年8月至2012年11月，任中国汽车工程学会信息研究管理副秘书长；2012年12月至今，任中国汽车工程学会信息研究管理常务副理事长兼秘书长；2019年4月至今，任公司独立董事。 4.周鹏飞 1982年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中国科学院研究生院电气工程专业，硕士研究生学历。2006年7月至2008年7月，担任北京神州龙芯集成电路设计有限公司IC设计工程师；2008年8月至2010年9月，担任易视芯科技（北京）有限公司IC设计工程师；2010年10月至2011年4月，担任中星微电子有限公司IC设计工程师；2011年5月至2012年3月，担任北京理工雷科电子信息技术有限公司IC设计经理；2012年4月至2012年9月，担任北京清能华通科技发展有限公司项目经理；2012年9月至今，历任公司汽车电子研发部经理、研发中心副主任。2019年4月至今，任公司监事。 |
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 108 | 110 |
| 生产人员 | 149 | 133 |
| 销售人员 | 40 | 63 |
| 技术人员 | 159 | 222 |
| 财务人员 | 18 | 21 |
| 员工总计 | 474 | 549 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 10 | 8 |
| 硕士 | 72 | 93 |
| 本科 | 195 | 246 |
| 专科 | 100 | 108 |
| 专科以下 | 97 | 94 |
| 员工总计 | 474 | 549 |
(二) 核心员工基本情况及变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 变动情况 | 任职 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 |
| 戴威 | 无变动 | 董事长助理 | 222,222 | 0 | 222,222 |
| 史建男 | 无变动 | 商务总监 | 216,666 | 0 | 216,666 |
| 康智 | 无变动 | 董事会秘书 | 155,554 | 0 | 155,554 |
核心员工的变动对公司的影响及应对措施：
□适用 √不适用
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第九节 行业信息是否自愿披露
□是 √否
第十节 公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | √是 □否 |
| 投资机构是否派驻董事 | √是 □否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | □是 √否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
| 公司在报告期内增设3名独立董事并建立了《独立董事工作制度》。公司独立董事人数超过董事会总人数的三分之一。独立董事自聘任以来，依据有关法律、法规及有关上市规则、《公司法》和《独立董事工作制度》谨慎、认真、勤勉地履行权利和义务，积极参与重大经营决策，为公司完善治理结构和规范运作发挥了重要作用。未发生独立董事对公司有关事项提出异议的情况。 |
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
公司制定的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等一系列内部管理制度，建立健全了公司法人治理机制，能够给股东提供合适的保护并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。同时，公司的《公司章程》及《投资者关系管理制度》对信息披露和投资者关系管理进行了具体规定，且注重保护股东权利，能够及时将公司重大经营信息向投资者披露并保证公司信息披露的及时性、真实性和完整性。因此，公司现有的治理机制能够保证股东特别是中小股东充分行使其相关权利。报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律法规规定，履行了相应的决策程序，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。
4、 公司章程的修改情况
报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律法规规定，履行了相应的决策程序，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。
1.2019年3月5日，公司披露《关于修改<公司章程>公告》，修订内容为：
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
（1）《公司章程》第一百零六条修改为：《公司章程》第一百零六条：“股东大会授权董事会的交易审批权限为：
……
（六）公司与关联自然人发生的关联交易金额在30万元以上低于1,000万元的关联交易以及公司与关联法人发生的关联交易金额在300万元以上低于3,000万元，或公司与关联自然人、关联法人发生的关联交易金额占最近一期经审计净资产绝对值5％以上低于30％的关联交易，经公司董事会审议批准；（七）公司与关联自然人发生的关联交易金额在1,000万元以上，与关联法人发生的关联交易金额在人民币3,000万元以上，或占公司最近一期经审计的净资产值绝对值30％以上的关联交易（公司提供担保、受赠现金资产除外）须经董事会讨论并做出决议，并提请公司股东大会批准；（八）本条所称关联交易包括偶发性关联交易与日常性关联交易。等于或超过上述金额的事项，视为重大事项，董事会应当组织专家、专业人士进行评审，并报经股东大会批准。
（九）日常性关联交易：公司和关联方之间发生的购买原材料、燃料、动力，销售产品、商品，提供或者接受劳务，委托或者受托销售，投资（含共同投资、委托理财、委托贷款），财务资助（公司接受的）等的交易行为。对于每年发生的日常性关联交易，公司应当在每年4月30日前，对本年度将发生的关联交易总金额进行合理预计，提交股东大会审议。对于超出年度预计范围的日常性关联交易按照本条及第一百零九条执行。上述事项涉及其他法律、行政法规、部门规章、规范性文件、本章程另有规定的，从其规定。”
（2）《公司章程》第一百零九条 修改为 “董事长行使下列职权：……（十）决定公司与关联自然人发生的交易金额低于30万元、公司与关联法人发生的交易金额低于300万元，且低于公司最近一期经审计净资产绝对值5％的关联交易。”2019年3月20日，公司2019年第三次临时股东大会审议通过该议案。
2.2019年4月3日，公司披露《关于修订<公司章程>公告》，修订内容为：
《公司章程》第一百零二条 修改为：“董事会由8名董事组成，其中3名为独立董事。独立董事的职责应按照法律、行政法规及部门规章的有关规定执行。”2019年4月23日，公司2019年第四次临时股东大会审议通过该议案。
会议类型
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 10 | 1、2019年3月5日,公司召开第一届董事会第三十八次会议,会议通过《关于预计2019 年日常性关联交易的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》；2、2019年4月3日,公司召开第一届董事会第三十九次会议,会议通过《关于修订<公司章程>的议案》、《关于选举公司独立董事及第二届董事会成员的议案》；3、2019年4月29日,公司召开第二届董事会第一次会议,会议通过《关于选举公司第二届董事会董事长的议案》、《关于公司高级管理人员换届的议案》；《关于前期会计差错更正的议案》、《2018 年度董事会工作报告》等4、2019年6月12日,公司召开第二届董事会第二次会议,会议通过《关于公司申请首次公开发行股票并在科创板上市》等议案；5、2019年6月21日,公司召开第二届董事会第三次会议,会议通过《关于批准公司首次公开发 |
| 行股票并在科创板上市相关<审计报告><内部控制鉴证报告>等相关报告》等议案；6、2019年8月7日,公司召开第二届董事会第四次会议,会议通过《关于设立控股子公司的议案》、《关于控股子公司对外投资的议案》等；7、2019年8月30日,公司召开第二届董事会第五次会议,会议通过《关于公司2019年半年度报告的议案》及申请银行授信等；8、2019年11月1日,公司召开第二届董事会第六次会议,会议通过关于与上海申龙客车有限公司交易、北京博瑞华通科技有限公司交易及申请银行授信的议案等；9、2019年12月3日,公司召开第二届董事会第七次会议,会议通过《关于设立全资子公司的议案》、《关于公司对外帮扶捐赠的议案》；10、2019年12月13日,公司召开第二届董事会第八次会议,会议通过《关于与郑州宇通客车股份有限公司交易的议案》、《关于控股子公司增资的议案》等。 | ||
| 监事会 | 5 | 1、2019年4月8日,公司召开第一届监事会第十一次会议，审议通过《关于选举公司第二届监事会成员的议案》 2、2019年4月29日,公司召开第二届监事会第一次会议，审议通过《关于选举公司第二届监事会主席的议案》、《关于2018年年度报告及其摘要的议案》；3、2019年6月12日,公司召开第二届监事会第二次会议，审议通过《关于公司首次公开发行股票并在科创板上市募集资金用途及其可行性的议案》、《关于公司监事会议事规则的议案》；4、2019年8月30日,公司召开第二届监事会第三次会议，审议通过《关于公司2019年半年度报告的议案》；5、2019年11月1日,公司召开第二届董事会第四次会议，审议通过《关于会计政策变更的议案》、《关于公司前期会计差错更正的议案》等。 |
| 股东大会 | 9 | 1、2019年1月9日,公司召开2019年第一次临时股东大会，会议审议通过《关于<北京亿华通科技股份有限公司股票发行方案>的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》等；2、2019年1月18日, 公司召开2019年第二次临时股东大会，会议审议通过《关于充实公司资本的议案》、《关于变更会计师事务所的议案》；3、2019年3月20日, 公司召开2019年第三次临时股东大会，会议审议通过《关于预计2019 年日常性关联交易的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》；4、2019年4月23日, 公司召开2019年第四次临时股东大会，会议审议通过《关于修订<公司章程>的议案》、《关于选举公司独立董事及第二届董事会成员的议案》等；5、2019年5月24日, 公司召开2018年年度股东大会，会议审议了2018年年度报告、2018年度董事会、监事会工作报告等相关议案；6、2019年6月29日, 公司召开2019年第五次临时股东大会，会议审议通过《关于公司申请首次公开发行股票并在科创板上市的议案》、《关于公司首次公开发行股票并在科创板上市募集资金用途及其可行性的议案》等；7、2019年9月16日, 公司召开2019年第六次临时股东大会，审议通过《关于关联方因公司向招商银行申请授信事项提供担保的议案》《关于公司及关联方为动力公司申请银行授信事项提供反担保的议案》等；8、2019年11月16日, 公司召开2019年第七次临时股东大会，会议审议通过《关于与上海申龙客车有限公司交易的议案》等；9、2019年12月28日, 公司召开2019年第八次临时股东大会，审议通过《关于与郑州宇通客车股份有限公司交易的议案》《关于控股子公司增资的议案》。 |
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
董事会均由董事长召集，会议能提前通知董事并及时将，会议文件能够发给董事。各次监事会均由监事会主席召集，会议能够提前通知监事，并及时将会议文件能够发给监事。公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规要求，会议文件保存情况规范，会议公告能够按照信息披露的规定发布。监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
报告期内，公司始终严格按照《公司法》、《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，不断完善法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，具体情况如下：
| 业务独立。 公司已经建立了较为完善的业务体系，能以自身名义独立开展业务，具有直接面向市场的独立经营能力；公司拥有独立的经营场所及完整的法人财产权，能够独立支配各项生产要素，顺利组织和实施经营活动。 资产独立性。 公司是由北京亿华通科技有限公司整体变更设立，拥有独立、完整的资产结构。股份公司设立时，公司整体继承了有限公司的业务、资产、机构及债权债务，未进行任何业务和资产剥离；公司目前租赁使用的主要办公场所，均由公司独立与出租方签订租赁合同；公司对所拥有的资产独立登记管理，资产权属清晰，不存在对控股股东、实际控制人及其控制的企业形成重大依赖的情况。 人员独立。 公司已按照国家有关规定建立了独立的劳动、人事和分配制度。公司的董事、监事、高级管理人员均按照《公司法》及《公司章程》等有关规定产生，不存在股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员均不存在就是于公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业或从中领取报酬的情况。公司设有综合管理部门，负责行政、人事等事务，对人员聘用、劳动合同签署，工资报酬、福利缴纳等均制定有相关规则。 财务独立。 公司设有独立的财会部门，建立有独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有较规范的财务会计制度。在银行独立开户，不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业共用银行账户的情形。公司作为独立的纳税人，依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业混合纳税的情况。公司能够独立作出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况。 机构独立。 公司已建立股东大会、董事会、监事会等法人治理机制。公司的组织机构独立于控股股东、实际控制人，公司具有健全的内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，股份公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间机构混同的情形。公司拥有机构设置自主权，公司机构独立运作，不存在混合经营、合署办公的情形。 |
(三) 对重大内部管理制度的评价
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
公司就会计核算、财务风险和风险控制制定了一系列的规章制度，内容包括人力资源、财务管理、研发费用、营销管理、原料采购、行政管理、质量管理等方面，涉及公司生产经营的所有环节，形成了规范有效的管理体系。公司的财务管理和风险控制制度不存在重大缺陷，可以保证公司生产经营的有效进行，保证公司财务资料的真实性、合法性、完整性，促进公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。报告期内，公司努力提高规范运作水平，认真履行信息披露义务，保障了信息披露的及时、公平和披露信息的真实、准确、完整。截止目前，公司尚未制定年度报告差错责任追究制度。公司将继续加强内部控制，持续提升信息披露水平，进一步规范治理制度。
第十一节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 |
| 审计报告编号 | XYZH/2020BJA90181 |
| 审计机构名称 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 |
| 审计报告日期 | 2020年4月28日 |
| 注册会计师姓名 | 晁小燕、田娟 |
| 会计师事务所是否变更 | 否 |
| 会计师事务所连续服务年限 | 2 |
| 会计师事务所审计报酬 | 130,000.00元 |
| 审计报告正文： 北京亿华通科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京亿华通科技股份有限公司（以下简称亿华通公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了亿华通公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于亿华通公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 | |
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 | |
| （一）收入确认事项 | ||
| 亿华通公司2019年度合并财务报表营业收入为55,362.00万元。 收入金额重大且为关键业绩指标，根据附注四.25所述的会计政策，可能存在收入确认的相关风险，因此，我们将该事项作为关键审计事项。 | 2、复核相关的会计政策和收入确认原则，判断是否符合准则要求。 3、结合业务类型对收入、成本以及毛利执行分析程序，判断是否出现异常波动。 4、抽样检查收入的会计记录、销售合同、出库单、客户验收单、银行流水等相关单证，确认收入的真实性和完整性。 5、对重要客户的收入执行函证程序，并进行现场走访，判断交易的真实性和完整性。 6、针对资产负债表日前后的收入确认样本进行截止性测试，判断收入是否计入正确的会计期间。 | |
| （二）应收账款的可收回性 | ||
| 相关信息披露详见财务报表附注四.11以及附注六.3。 亿华通公司2019年末合并财务报表应收账款余额为71,871.70万元，坏账准备余额为8,298.57万元，应收账款账面价值占资产总额比例较高。 亿华通公司应收账款金额较大，应收账款信用减值损失的评估需要亿华通公司管理层作出重大会计估计和判断，因此我们将应收账款的可收回性作为关键审计事项。 | 2、对重要应收账款进行函证，结合客户现场访谈了解交易及应收账款的真实性、准确性，检查并判断应收账款是否在信用期内回款。 3、结合收入确认的检查程序，判断应收账款的真实性和完整性。 4、评价管理层识别的应收账款信用风险特征组合的合理性，对于管理层按照信用风险特征组合计提信用减值损失的应收账款，评价管理层确定的预期信用损失率是否合理。 5、结合期后回款情况检查，评价管理层对应收账款余额的可回收性评估的合理性。 | |
（三）研发项目的会计处理
相关信息披露详见财务报表附注四.19以及
| 附注六.17、附注六.41。 亿华通公司2019年度研发费用为8,390.19万元；2019年末开发支出余额为4,961.58万元。 研发支出的费用化或资本化很大程度上依赖于亿华通公司管理层所作出的判断，研发项目成果的形成存在一定不确定性，且研发支出金额较大，因此，我们将该事项作为关键审计事项。 | 2、复核亿华通公司与研发项目相关的会计政策是否正确且一贯执行。 3、抽样检查亿华通公司研发项目的立项、验收文件，以及研发项目支出的相关单证，验证研发项目支出归集的完整性。 4、抽样检查亿华通公司判断研发项目所处阶段以及资本化或者费用化的相关依据和会计处理，判断研发项目费用化、资本化金额的准确性。 5、对涉及政府补助资金的研发项目，检查相关课题任务书及政府拨款文件，检查会计核算是否满足相关政府部门对资金使用、项目研发验收等的要求。 6、对研发项目形成的资产执行相关审计程序，对相关资产的后续经济效益进行评价并进行减值测试。 |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 六、1. | 201,539,176.50 | 132,563,733.68 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 六、2. | 38,085,792.96 | 92,868,934.63 |
| 应收账款 | 六、3. | 635,731,321.70 | 418,555,795.30 |
| 应收款项融资 | 六、4. | 21,658,000.19 | |
| 预付款项 | 六、5. | 21,231,153.12 | 34,472,762.32 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 六、6. | 36,382,021.20 | 12,263,114.51 |
| 其中：应收利息 | 1,522,763.81 | ||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 六、7. | 204,652,900.37 | 111,460,655.44 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 六、8. | 2,964,320.59 | |
| 其他流动资产 | 六、9. | 18,323,909.84 | 7,746,454.34 |
| 流动资产合计 | 1,180,568,596.47 | 809,931,450.22 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 六、10. | - | 62,108,504.30 |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | - | ||
| 长期应收款 | 六、11. | 6,006,144.50 | |
| 长期股权投资 | 六、12. | 75,116,316.56 | 1,760,233.30 |
| 其他权益工具投资 | 六、13. | 62,108,504.30 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 六、14. | 181,175,991.75 | 134,588,202.34 |
| 在建工程 | 六、15. | 13,113,908.56 | 118,152,887.60 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 六、16. | 51,241,165.68 | 10,064,868.28 |
| 开发支出 | 六、17. | 49,615,821.29 | 4,281,108.72 |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 六、18. | 4,832,600.20 | 12,016,508.14 |
| 递延所得税资产 | 六、19. | 23,894,619.77 | 8,233,405.22 |
| 其他非流动资产 | 六、20. | 41,793,000.54 | 47,770,545.14 |
| 非流动资产合计 | 502,891,928.65 | 404,982,407.54 | |
| 资产总计 | 1,683,460,525.12 | 1,214,913,857.76 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 六、21. | 105,000,000.00 | 71,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 六、22. | 0.00 | 17,747,496.38 |
| 应付账款 | 六、23. | 220,074,873.13 | 126,561,190.87 |
| 预收款项 | 六、24. | 7,994,467.16 | 7,860,526.01 |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 六、25. | 19,928,981.00 | 16,021,089.13 |
| 应交税费 | 六、26. | 18,630,288.16 | 21,888,440.38 |
| 其他应付款 | 六、27. | 39,112,860.44 | 47,588,663.23 |
| 其中：应付利息 | 六、27.1 | 169,852.08 | 111,265.70 |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 六、28. | 7,805,680.66 | 24,769,770.84 |
| 其他流动负债 | 六、29. | 29,744,076.06 | 16,241,134.63 |
| 流动负债合计 | 448,291,226.61 | 349,678,311.47 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 六、30. | 20,952,570.38 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 六、31. | 12,877,702.12 | 7,214,504.34 |
| 递延收益 | 六、32. | 72,957,500.00 | 80,820,277.78 |
| 递延所得税负债 | 六、19. | 3,120,423.16 | 3,261,374.17 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 88,955,625.28 | 112,248,726.67 | |
| 负债合计 | 537,246,851.89 | 461,927,038.14 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 六、33. | 52,869,477.00 | 46,556,974.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 六、34. | 885,449,478.98 | 586,110,008.29 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 六、35. | 7,815,242.07 | 4,866,268.10 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 六、36. | 108,789,531.14 | 51,413,926.85 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,054,923,729.19 | 688,947,177.24 | |
| 少数股东权益 | 91,289,944.04 | 64,039,642.38 | |
| 所有者权益合计 | 1,146,213,673.23 | 752,986,819.62 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,683,460,525.12 | 1,214,913,857.76 |
法定代表人：张国强 主管会计工作负责人：宋海英 会计机构负责人：张红黎
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 82,350,461.55 | 103,843,422.82 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 十三、1. | 15,380,576.06 | 52,325,834.63 |
| 应收账款 | 十三、3. | 396,025,472.18 | 271,158,328.59 |
| 应收款项融资 | 十三、2. | 9,550,000.00 | |
| 预付款项 | 4,740,302.37 | 16,708,850.31 | |
| 其他应收款 | 十三、4. | 104,261,968.32 | 80,065,035.24 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 143,332,092.91 | 63,113,143.59 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 11,099,025.11 | 770,635.73 | |
| 流动资产合计 | 766,739,898.50 | 587,985,250.91 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | - | 62,108,504.30 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | - | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十三、5. | 253,870,544.01 | 135,000,000.00 |
| 其他权益工具投资 | 62,108,504.30 | ||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 24,435,587.52 | 20,884,210.29 | |
| 在建工程 | 2,097,492.14 | 657,954.99 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 18,049,876.32 | 9,940,508.45 | |
| 开发支出 | 28,343,820.36 | 4,281,108.72 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,047,694.22 | 3,681,220.25 | |
| 递延所得税资产 | 2,739,681.90 | 1,273,841.94 | |
| 其他非流动资产 | 28,438,100.00 | 7,080,208.11 | |
| 非流动资产合计 | 421,131,300.77 | 244,907,557.05 | |
| 资产总计 | 1,187,871,199.27 | 832,892,807.96 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 10,000,000.00 | 33,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 0.00 | 20,000,000.00 | |
| 应付账款 | 135,810,645.66 | 50,578,369.17 |
| 预收款项 | 833,422.45 | 1,897,770.81 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 11,782,053.78 | 10,155,612.72 | |
| 应交税费 | 4,295,500.54 | 7,579,198.28 | |
| 其他应付款 | 1,859,768.87 | 14,612,045.42 | |
| 其中：应付利息 | 14,500.00 | 45,937.16 | |
| 应付股利 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 12,280,576.06 | 7,450,634.63 | |
| 流动负债合计 | 176,861,967.36 | 145,273,631.03 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 4,778,193.45 | 2,882,707.43 | |
| 递延收益 | 29,918,600.00 | 34,115,177.78 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 34,696,793.45 | 36,997,885.21 | |
| 负债合计 | 211,558,760.81 | 182,271,516.24 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 52,869,477.00 | 46,556,974.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 847,222,918.17 | 558,354,145.04 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 7,815,242.07 | 4,866,268.10 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 68,404,801.22 | 40,843,904.58 | |
| 所有者权益合计 | 976,312,438.46 | 650,621,291.72 | |
| 负债和所有者权益合计 | 1,187,871,199.27 | 832,892,807.96 |
法定代表人：张国强 主管会计工作负责人：宋海英 会计机构负责人：张红黎
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、营业总收入 | 553,620,001.04 | 368,473,941.27 | |
| 其中：营业收入 | 六、37. | 553,620,001.04 | 368,473,941.27 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 535,578,084.82 | 342,224,712.56 | |
| 其中：营业成本 | 六、37. | 303,818,844.11 | 183,072,335.39 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 六、38. | 3,254,778.78 | 2,754,272.90 |
| 销售费用 | 六、39. | 48,470,621.36 | 26,619,297.47 |
| 管理费用 | 六、40. | 89,317,402.81 | 79,359,575.53 |
| 研发费用 | 六、41. | 83,901,867.09 | 45,086,893.40 |
| 财务费用 | 六、42. | 6,814,570.67 | 5,332,337.87 |
| 其中：利息费用 | 10,369,925.97 | 5,380,640.25 | |
| 利息收入 | 4,842,350.74 | 1,715,469.39 | |
| 加：其他收益 | 六、43. | 30,086,459.25 | 18,383,918.21 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 六、44. | 58,708,978.27 | 23,799.61 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -4,749,177.34 | 23,799.61 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 六、45. | -60,383,965.88 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 六、46. | -25,667,991.05 | -28,857,828.69 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 六、47. | 17,709.40 | -7,993.79 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 20,803,106.21 | 15,791,124.05 | |
| 加：营业外收入 | 六、48. | 22,129,118.12 | 4,747,707.62 |
| 减：营业外支出 | 六、49. | 144,012.95 | 43,138.42 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 42,788,211.38 | 20,495,693.25 |
| 减：所得税费用 | 六、50. | -3,117,014.25 | 3,059,825.86 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 45,905,225.63 | 17,435,867.39 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 45,905,225.63 | 17,435,867.39 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -18,011,231.76 | -5,680,195.92 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 63,916,457.39 | 23,116,063.31 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| （6）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （7）现金流量套期储备 | |||
| （8）外币财务报表折算差额 | |||
| （9）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 45,905,225.63 | 17,435,867.39 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 63,916,457.39 | 23,116,063.31 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -18,011,231.76 | -5,680,195.92 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 1.25 | 0.50 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 1.25 | 0.50 |
法定代表人：张国强 主管会计工作负责人：宋海英 会计机构负责人：张红黎
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、营业收入 | 十三、6. | 268,282,447.14 | 227,286,992.91 |
| 减：营业成本 | 十三、6. | 149,947,913.81 | 137,866,052.74 |
| 税金及附加 | 1,517,143.99 | 1,581,903.44 | |
| 销售费用 | 22,503,909.95 | 12,065,853.98 | |
| 管理费用 | 38,694,106.85 | 29,767,958.16 | |
| 研发费用 | 38,930,390.94 | 36,373,663.66 | |
| 财务费用 | -1,410,237.55 | 2,251,608.47 | |
| 其中：利息费用 | 953,496.86 | 1,131,203.19 | |
| 利息收入 | 2,430,011.82 | 1,289,086.18 | |
| 加：其他收益 | 23,464,164.44 | 14,384,290.37 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 十三、7. | -399,455.99 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -399,455.99 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -4,875,457.92 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -4,211,776.11 | -10,744,163.07 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 13,552.95 | ||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 32,090,246.52 | 11,020,079.76 | |
| 加：营业外收入 | 46,900.49 | 1,099,907.35 | |
| 减：营业外支出 | 65,418.00 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 32,071,729.01 | 12,119,987.11 | |
| 减：所得税费用 | 2,581,989.27 | -1,822,255.74 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 29,489,739.74 | 13,942,242.85 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 29,489,739.74 | 13,942,242.85 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备 | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 29,489,739.74 | 13,942,242.85 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
法定代表人：张国强 主管会计工作负责人：宋海英 会计机构负责人：张红黎
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 262,416,012.37 | 189,879,238.91 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 10,015,802.93 | 8,627,138.50 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 六、51. | 55,020,096.43 | 94,599,840.95 |
| 经营活动现金流入小计 | 327,451,911.73 | 293,106,218.36 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 297,191,396.95 | 219,948,916.21 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 110,475,748.62 | 80,072,390.15 | |
| 支付的各项税费 | 31,563,720.47 | 16,244,626.91 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 58,190,791.54 | 55,379,358.62 | |
| 经营活动现金流出小计 | 497,421,657.58 | 371,645,291.89 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -169,969,745.85 | -78,539,073.53 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 44,038.14 | 99,500.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 44,038.14 | 99,500.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 141,993,786.05 | 109,934,975.86 | |
| 投资支付的现金 | 6,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 六、51. | 15,190,835.91 | 0.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 163,184,621.96 | 109,934,975.86 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -163,140,583.82 | -109,835,475.86 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 431,280,144.00 | 83,500,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 128,280,000.00 | 78,500,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 153,000,000.00 | 92,200,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 六、51. | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 584,280,144.00 | 175,700,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 119,000,000.00 | 61,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,111,011.63 | 2,471,266.65 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 六、51. | 58,505,270.20 | 16,562,580.42 |
| 筹资活动现金流出小计 | 181,616,281.83 | 80,033,847.07 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 402,663,862.17 | 95,666,152.93 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -59.27 | 505.47 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 69,553,473.23 | -92,707,890.99 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 131,983,968.43 | 224,691,859.42 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 201,537,441.66 | 131,983,968.43 |
法定代表人：张国强 主管会计工作负责人：宋海英 会计机构负责人：张红黎
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 102,151,902.11 | 160,067,959.22 | |
| 收到的税费返还 | 8,140,086.66 | 8,125,138.50 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 72,023,289.82 | 82,661,640.66 | |
| 经营活动现金流入小计 | 182,315,278.59 | 250,854,738.38 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 143,038,228.46 | 121,598,769.71 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 60,971,129.66 | 50,462,414.33 | |
| 支付的各项税费 | 14,740,019.95 | 13,646,516.14 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 90,103,554.33 | 116,009,706.74 | |
| 经营活动现金流出小计 | 308,852,932.40 | 301,717,406.92 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -126,537,653.81 | -50,862,668.54 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 24,538.14 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 24,538.14 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 41,202,835.86 | 12,295,389.21 | |
| 投资支付的现金 | 119,270,000.00 | 21,700,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 160,472,835.86 | 33,995,389.21 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -160,448,297.72 | -33,995,389.21 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 303,000,144.00 | 5,000,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 10,000,000.00 | 34,200,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 313,000,144.00 | 39,200,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 33,000,000.00 | 31,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 984,934.02 | 1,124,875.19 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 13,468,689.31 | 4,881,890.42 |
| 筹资活动现金流出小计 | 47,453,623.33 | 37,006,765.61 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 265,546,520.67 | 2,193,234.39 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -21,439,430.86 | -82,664,823.36 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 103,788,157.57 | 186,452,980.93 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 82,348,726.71 | 103,788,157.57 |
法定代表人：张国强 主管会计工作负责人：宋海英 会计机构负责人：张红黎
(七) 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2019年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 储备 | 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 46,556,974.00 | 586,110,008.29 | 4,866,268.10 | 51,413,926.85 | 64,039,642.38 | 752,986,819.62 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -3,591,879.13 | -79,864.21 | -3,671,743.34 | ||||||||||
| 前期差错更正 | 0 | ||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 0 | ||||||||||||
| 其他 | 0 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 46,556,974.00 | 586,110,008.29 | 4,866,268.10 | 47,822,047.72 | 63,959,778.17 | 749,315,076.28 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,312,503.00 | 299,339,470.69 | 2,948,973.97 | 60,967,483.42 | 27,330,165.87 | 396,898,596.95 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 63,916,457.39 | -18,011,231.76 | 45,905,225.63 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,312,503.00 | 299,339,470.69 | 0 | 0 | 45,341,397.63 | 350,993,371.32 | |||||||
| 1．股东投入的普通股 | 6,312,503.00 | 288,868,773.13 | 32,093,981.00 | 327,275,257.13 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0 | ||||||||||||
| 4．其他 | 10,470,697.56 | 13,247,416.63 | 23,718,114.19 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 0 | 2,948,973.97 | -2,948,973.97 | 0 | 0 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,948,973.97 | -2,948,973.97 | 0 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 0 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 0 | ||||||||||||
| 4．其他 | 0 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | 0 | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | 0 | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | 0 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | 0 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | 0 | ||||||||||||
| 6.其他 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||
| （五）专项储备 | 0 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 0 |
| 2．本期使用 | 0 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 52,869,477.00 | 885,449,478.98 | 7,815,242.07 | 108,789,531.14 | 91,289,944.04 | 1,146,213,673.23 |
| 项目 | 2018年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 储备 | 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 46,556,974.00 | 564,853,426.61 | 3,472,043.81 | 29,692,087.83 | 36,795,624.90 | 681,370,157.15 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 0 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | 0 | ||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 0 | ||||||||||||
| 其他 | 0 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 46,556,974.00 | 564,853,426.61 | 3,472,043.81 | 29,692,087.83 | 36,795,624.90 | 681,370,157.15 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0 | 21,256,581.68 | 1,394,224.29 | 21,721,839.02 | 27,244,017.48 | 71,616,662.47 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 23,116,063.31 | -5,680,195.92 | 17,435,867.39 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0 | 21,256,581.68 | 0 | 0 | 32,924,213.40 | 54,180,795.08 | |||||||
| 1．股东投入的普通股 | 3,251,375.08 | 32,924,213.40 | 36,175,588.48 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0 | ||||||||||||
| 4．其他 | 18,005,206.60 | 18,005,206.60 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 0 | 0 | 1,394,224.29 | -1,394,224.29 | 0 | 0 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,394,224.29 | -1,394,224.29 | 0 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 0 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 0 | ||||||||||||
| 4．其他 | 0 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | 0 | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | 0 | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | 0 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | 0 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | 0 | ||||||||||||
| 6.其他 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||
| （五）专项储备 | 0 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 0 |
| 2．本期使用 | 0 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 46,556,974.00 | 586,110,008.29 | 4,866,268.10 | 51,413,926.85 | 64,039,642.38 | 752,986,819.62 |
法定代表人：张国强 主管会计工作负责人：宋海英 会计机构负责人：张红黎
(八) 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2019年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 46,556,974.00 | 558,354,145.04 | 4,866,268.10 | 40,843,904.58 | 650,621,291.72 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 1,020,130.87 | 1,020,130.87 | ||||||||||
| 前期差错更正 | 0 | |||||||||||
| 其他 | 0 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 46,556,974.00 | 558,354,145.04 | 4,866,268.10 | 41,864,035.45 | 651,641,422.59 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,312,503.00 | 288,868,773.13 | 2,948,973.97 | 26,540,765.77 | 324,671,015.87 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 29,489,739.74 | 29,489,739.74 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,312,503.00 | 288,868,773.13 | 0 | 0 | 295,181,276.13 | |||||||
| 1．股东投入的普通股 | 6,312,503.00 | 288,868,773.13 | 295,181,276.13 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0 | |||||||||||
| 4．其他 | 0 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 0 | 0 | 2,948,973.97 | -2,948,973.97 | 0 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,948,973.97 | -2,948,973.97 | 0 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 0 | |||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 0 | |||||||||||
| 4．其他 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0 | |||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | 0 | |||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | 0 | |||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | 0 | |||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | 0 | |||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||
| 6.其他 | 0 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 0 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 0 | |||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 52,869,477.00 | 847,222,918.17 | 7,815,242.07 | 68,404,801.22 | 976,312,438.46 |
| 项目 | 2018年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 46,556,974.00 | 554,673,349.96 | 3,472,043.81 | 28,295,886.02 | 632,998,253.79 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 0 | |||||||||||
| 前期差错更正 | 0 | |||||||||||
| 其他 | 0 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 46,556,974.00 | 554,673,349.96 | 3,472,043.81 | 28,295,886.02 | 632,998,253.79 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0 | 3,680,795.08 | 1,394,224.29 | 12,548,018.56 | 17,623,037.93 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 13,942,242.85 | 13,942,242.85 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0 | 3,680,795.08 | 0 | 0 | 3,680,795.08 | |||||||
| 1．股东投入的普通股 | 3,251,375.08 | 3,251,375.08 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0 | |||||||||||
| 4．其他 | 429,420.00 | 429,420.00 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 0 | 0 | 1,394,224.29 | -1,394,224.29 | 0 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,394,224.29 | -1,394,224.29 | 0 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 0 | |||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 0 | |||||||||||
| 4．其他 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0 | |||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | 0 | |||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | 0 | |||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | 0 | |||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | 0 | |||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||
| 6.其他 | 0 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 0 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 0 | |||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 46,556,974.00 | 558,354,145.04 | 4,866,268.10 | 40,843,904.58 | 650,621,291.72 |
法定代表人：张国强 主管会计工作负责人：宋海英 会计机构负责人：张红黎
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、 公司的基本情况
北京亿华通科技股份有限公司（以下简称公司或本公司或亿华通，在包含子公司时统称本集团）系依照《中华人民共和国公司法》和其他有关法律、行政法规的规定，由北京亿华通科技有限公司（以下简称有限公司）以整体变更方式设立的股份有限公司。公司统一社会信用代码：911101080514468626，法定代表人：张国强，公司注册地址：北京市海淀区西小口路66号中关村东升科技园B-6号楼C座七层C701室，公司注册资本为人民币52,869,477.00元。本公司的设立及股权变动情况如下：
1.2012年7月，有限公司成立
北京亿华通科技有限公司系由张国强、李建秋、张禾和周鹏飞共同出资设立，注册资本人民币500万元。张国强等4名出资人以知识产权-非专利技术出资500万元，其中：张国强以知识产权-非专利技术出资250万元；李建秋以知识产权-非专利技术出资125万元；张禾以知识产权-非专利技术出资100万元；周鹏飞以知识产权-非专利技术出资25万元。
2012年6月13日，北京市工商行政管理局海淀分局核发《企业名称预先核准通知书》（(京海)名称预核（内）字[2012]第0083405号），核准有限公司名称为“北京亿华通科技有限公司”。
2012年6月20日，北京东审资产评估有限责任公司出具《资产评估报告》（东评字[2012]第056号），经评估，在评估基准日2012年5月31日，张国强等4名出资人拥有的知识产权-非专利技术“机动车排放远程检测系统”公允市场价值为500万元人民币，其中：张国强拥有该项技术的50%，即250万元；李建秋拥有该项技术的25%，即125万元；张禾拥有该项技术的20%，即100万元；周鹏飞拥有该项技术的5%，即25万元。
2012年6月28日，北京东审鼎立国际会计师事务所有限责任公司出具：（1）《知识产权-非专利技术“机动车排放远程监测系统”转移专项审计报告》（东鼎字[2012]第05-318号）审验，公司股东已于2012年6月28日将知识产权-非专利技术“机动车排放远程监测系统”转移至北京亿华通科技有限公司，北京亿华通科技有限公司拥有该知识产权-非专利技术的所有权，股东不再拥有该项知识产权的所有权；（2）《验资报告》（东鼎字[2012]第05-319号）审验，截至2012年6月28日，公司（筹）已收到全体股东缴纳的注册资本（实收资本）合计人民币500万元，其中：股东张国强以知识产权-非专利技术出资250万元；股东李建秋以知识产权-非专利技术出资125万元；股东张禾以知识产权-非专利技术出资100万元；股东周鹏飞以知识产权-非专利技术出资25万元。
2012年7月12日，北京市工商行政管理局海淀分局核准有限公司设立并颁发《企业法人营业执照》（注册号：110108015100521）。
2.2015年8月，整体变更设立为股份有限公司
2015年7月2日，公司召开股东会并作出决议，同意公司整体变更设立为股份公司，同意以经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具《验资报告》（信会师报字[2015]
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
第750410号）验证的2015年5月31日净资产中的人民币13,994,700元折合股本总额13,994,700股，每股面值人民币1元；其余部分91,311,840元计入股份有限公司资本公积，各发起人按照出资比例持有相应数额的股份。2015年7月9日，股份公司全体发起人召开创立大会，审议通过了有限公司通过净资产折股整体变更为股份公司、股份公司章程以及选举股份公司董事、监事等相关议案。
2015年8月4日，北京市工商行政管理局海淀分局出具准予变更登记（备案）通知书（京工商海注册企许字[2015]0701610号）。同日，北京市工商行政管理局海淀分局换发《营业执照》（注册号：110108015100521）。
3.报告期内股本变动情况
（1）2015年10月，股份公司第一次定向发行
2015年10月8日，亿华通召开2015年第二次临时股东大会并作出决议，同意公司向西藏康瑞盈实投资有限公司、吕贯定向发行股票1,555,210股，每股价格19.29元，公司原股东就该次发行放弃优先认购权。本次新增股份发行完成后，公司股份总额增加至15,549,910股，注册资本增加至人民币15,549,910元。
2015年10月16日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具《验资报告》（信会师报字[2015]第750532号）审验，截至2015年10月15日，公司已收到西藏康瑞盈实投资有限公司和吕贯投资款合计人民币3000万元，出资方式为货币资金。
（2）2016年4月，股份公司第二次定向发行
2016年4月26日，公司召开股东大会并作出决议，同意公司向戴威等7名自然人定向发行1,554,991股有限售条件的公司普通股股票，每股价格9元。根据公司2016年第一次临时股东大会审议通过的《公司章程（2016年版）》，公司原股东就本次发行无优先认购权。本次新增股份发行完成后，公司股份总额增加至17,104,901股，注册资本增加至人民币17,104,901元。
2016年5月10日，北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具《验资报告》（[2016]京会兴验字第13010028号）审验，截至2016年5月3日，公司已收到原股东张国强和新增股东宋海英、戴东哲、于民、史建男、戴威、康智缴纳的新增注册资本（实收资本）合计人民币155.4991万元。股东以货币资金出资人民币1399.4919万元，其中155.4991万元计入实收资本，超出注册资本金额的人民币1243.9928万元计入资本公积。
（3）2016年9月，股份公司第三次定向发行
2016年9月5日，公司召开股东大会并作出决议，同意向国创高科实业集团有限公司、珠海星展资本管理有限公司、北京东升科技企业加速器有限公司及浙江康盛股份有限公司定向发行2,052,687股无限售条件公司股票，每股价格为人民币58.46元。根据公司2016年第一次临时股东大会审议通过的《公司章程（2016年版）》，公司原股东就本次发行
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
无优先认购权。发行完成后，公司股份总额为19,157,588股，公司注册资本增加至人民币19,157,588元。
2016年9月15日，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具《验资报告》（亚太B验字（2016）0619号）审验，截至2016年9月11日，公司已收到国创高科实业集团有限公司、珠海星展资本管理有限公司、北京东升科技企业加速器有限公司及浙江康盛股份有限公司的货币出资金额合计人民币12,000.0082万元，其中实收资本为205.2687万元，资本公积为11,794.7395万元。
（4）2017年6月，股份公司第四次定向发行
2017年6月30日，公司召开股东大会并作出决议，同意向清华大学教育基金会、东旭光电科技股份有限公司、宁波梅山保税港区新和鼎维投资管理合伙企业（有限合伙）、苏州新鼎啃哥投资合伙企业（有限合伙）、深圳光大优选投资基金企业（有限合伙）、共青城万事达投资管理合伙企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区森田艾瑞投资合伙企业（有限合伙）定向发行4,120,899股无限售条件公司股票，每股价格为78元。根据公司2016年第一次临时股东大会审议通过的《公司章程（2016年版）》，公司原股东就本次发行无优先认购权。发行完成后，公司股份总额为23,278,487股，公司注册资本增加至人民币23,278,487元。
2017年8月22日，北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具《验资报告》（[2017]京会兴验字第13010019号）审验，截至2017年7月18日，公司已收到认购对象清华大学教育基金会、东旭光电科技股份有限公司、宁波梅山保税港区新和鼎维投资管理合伙企业（有限合伙）、苏州新鼎啃哥投资合伙企业（有限合伙）、深圳光大优选投资基金企业（有限合伙）、共青城万事达投资管理合伙企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区森田艾瑞投资合伙企业（有限合伙）缴纳的新增注册资本（实收资本）（股本）合计人民币4,120,899元。股东以货币出资人民币321,430,122元，其中人民币4,120,899元计入实收资本（股本），超出注册资本金额的人民币317,309,223元计入资本公积。
（5）2017年12月，股份公司资本公积转增股本
2017年12月14日，公司召开股东大会并作出决议，同意以现有总股本23,278,487股为基数，以资本公积260,666,489.68元向全体股东每10股转增10股，共计转增23,278,487股的权益分派议案，本次权益分派后公司总股份增加至46,556,974股，公司注册资本增加至46,556,974元。公司对本次权益分派事项修订了公司章程。
（6）2019年1月，股份公司第五次定向发行
2019年1月9日，公司召开股东大会并作出决议，同意向白玮、深圳汉能新经济股权投资基金合伙企业（有限合伙）、润物控股有限公司、湖北长江智信新能源投资中心（有限合伙）、河南科源产业投资基金合伙企业（有限合伙）、南宁长木愿景创业投资中心（有限合伙）、北京安鹏行远新能源产业投资中心（有限合伙）、深圳安鹏汽车后市场产业基金
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（有限合伙）、苏州新鼎啃哥投资合伙企业（有限合伙）、北京中关村发展启航产业投资基金（有限合伙）、苏州清研汽车产业创业投资企业（有限合伙）定向发行6,312,503股无限售条件公司股票，每股价格48元。发行完成后，公司股本总额为52,869,477股，公司注册资本增加至人民币52,869,477元。2019年3月8日，北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具《验资报告》（[2019]京会兴验字第13000004号）审验，截至2019年2月22日，公司已收到认购对象白玮、深圳汉能新经济股权投资基金合伙企业（有限合伙）、润物控股有限公司、湖北长江智信新能源投资中心（有限合伙）、河南科源产业投资基金合伙企业（有限合伙）、南宁长木愿景创业投资中心（有限合伙）、北京安鹏行远新能源产业投资中心（有限合伙）、深圳安鹏汽车后市场产业基金（有限合伙）、苏州新鼎啃哥投资合伙企业（有限合伙）、北京中关村发展启航产业投资基金（有限合伙）、苏州清研汽车产业创业投资企业（有限合伙）缴纳的新增注册资本（实收资本）（股本）合计人民币6,312,503元。股东以货币资金出资人民币303,000,144元，其中人民币6,312,503元计入实收资本（股本），超出注册资本金额的人民币296,687,641元计入资本公积。2019年3月19日，全国中小企业股份转让系统向公司出具《股票发行登记函》，对公司本次股票发行的备案申请予以审查确认。截至2019年12月31日，公司股权结构如下：
| 股东名称 | 持有股份数量（股） | 持股比例（%） |
| 张国强 | 13,264,430.00 | 25.0890 |
| 北京水木扬帆创业投资中心（有限合伙） | 2,857,200.00 | 5.4043 |
| 西藏康瑞盈实投资有限公司 | 2,799,378.00 | 5.2949 |
| 东旭光电科技股份有限公司 | 2,564,104.00 | 4.8499 |
| 北京水木长风股权投资中心（有限合伙） | 2,099,200.00 | 3.9705 |
| 张禾 | 2,000,000.00 | 3.7829 |
| 国创高科实业集团有限公司 | 1,710,572.00 | 3.2355 |
| 北京水木国鼎投资管理有限公司-南宁水木愿景创业投资中心（有限合伙） | 1,454,668.00 | 2.7514 |
| 清华大学教育基金会 | 1,300,000.00 | 2.4589 |
| 共青城万事达投资管理合伙企业（有限合伙） | 1,282,052.00 | 2.4249 |
| 重庆清研股权投资基金管理中心（有限合伙）－重庆清研华业股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 1,167,200.00 | 2.2077 |
| 白玮 | 1,041,667.00 | 1.9703 |
| 珠海汉睿投资管理有限责任公司－深圳汉能新经济股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 1,041,667.00 | 1.9703 |
| 润物控股有限公司 | 1,041,667.00 | 1.9703 |
| 深圳光大优选投资基金企业（有限合伙） | 1,025,642.00 | 1.9400 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 股东名称 | 持有股份数量（股） | 持股比例（%） |
| 北京新鼎荣盛资本管理有限公司－苏州新鼎啃哥投资合伙企业（有限合伙） | 1,006,634.00 | 1.9040 |
| 周鹏飞 | 1,000,000.00 | 1.8915 |
| 宋海英 | 937,444.00 | 1.7731 |
| 苏州琨玉金舵新兴产业投资企业（有限合伙） | 798,000.00 | 1.5094 |
| 宁波梅山保税港区森田艾瑞投资合伙企业(有限合伙） | 770,000.00 | 1.4564 |
| 广深联合（深圳）股权投资基金合伙企业(有限合伙） | 686,000.00 | 1.2975 |
| 深圳沣瑞鼎兴股权投资基金合伙企业(有限合伙） | 684,230.00 | 1.2942 |
| 宁波科源投资管理合伙企业（有限合伙）－河南科源产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 625,000.00 | 1.1822 |
| 北京信中利股权投资管理有限公司-湖北长江智信新能源投资中心 | 625,000.00 | 1.1822 |
| 北京水木展程投资中心（有限合伙） | 601,400.00 | 1.1375 |
| 周一聪 | 600,000.00 | 1.1349 |
| 北京新鼎荣盛资本管理有限公司－宁波梅山保税港区新和鼎维投资管理合伙企业(有限合伙） | 564,200.00 | 1.0672 |
| 新余福沃汇创投资管理有限公司－新余福沃新能源投资管理中心（有限合伙） | 510,000.00 | 0.9646 |
| 上海曼路投资管理合伙企业(有限合伙） | 466,400.00 | 0.8822 |
| 重庆南方工业股权投资基金管理有限公司-重庆南方工业股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 462,928.00 | 0.8756 |
| 浙江康盛股份有限公司 | 427,644.00 | 0.8089 |
| 北京安鹏行远新能源产业投资中心（有限合伙） | 416,666.00 | 0.7881 |
| 深圳市安鹏股权投资基金管理有限公司－深圳安鹏汽车后市场产业基金（有限合伙） | 416,666.00 | 0.7881 |
| 苏州泰中合融投资中心（有限合伙） | 394,000.00 | 0.7452 |
| 臧小勤 | 354,000.00 | 0.6696 |
| 万景照 | 310,042.00 | 0.5864 |
| 天津天创盈鑫创业投资合伙企业（有限合伙） | 256,000.00 | 0.4842 |
| 耿春凤 | 254,000.00 | 0.4804 |
| 戴威 | 222,222.00 | 0.4203 |
| 于民 | 222,222.00 | 0.4203 |
| 万荣 | 220,000.00 | 0.4161 |
| 宁波保税区海月投资管理合伙企业（有限合伙） | 220,000.00 | 0.4161 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 股东名称 | 持有股份数量（股） | 持股比例（%） |
| 史建男 | 216,666.00 | 0.4098 |
| 北京中关村发展创业投资基金管理有限公司－北京中关村发展启航产业投资基金（有限合伙） | 208,334.00 | 0.3941 |
| 苏州清研汽车产业创业投资企业（有限合伙） | 208,334.00 | 0.3941 |
| 郭克珩 | 200,000.00 | 0.3783 |
| 姜皓 | 190,000.00 | 0.3594 |
| 山东安格朗汽车部件有限公司 | 160,000.00 | 0.3026 |
| 君盛资本管理（深圳）有限公司－深圳君盛源石投资企业（有限合伙） | 159,000.00 | 0.3007 |
| 康智 | 155,554.00 | 0.2942 |
| 戴东哲 | 144,444.00 | 0.2732 |
| 北京汇力兴业投资有限公司 | 120,000.00 | 0.2270 |
| 曾良银 | 100,000.00 | 0.1891 |
| 白智勇 | 100,000.00 | 0.1891 |
| 王丽亚 | 91,000.00 | 0.1721 |
| 北京东升科技企业加速器有限公司 | 80,000.00 | 0.1513 |
| 大平成（苏州）投资有限公司 | 20,000.00 | 0.0378 |
| 天津天创鼎鑫创业投资管理合伙企业（有限合伙） | 12,000.00 | 0.0226 |
| 何伟杰 | 1,000.00 | 0.0019 |
| 张莉 | 1,000.00 | 0.0019 |
| 于壮成 | 1,000.00 | 0.0019 |
| 杨晓勇 | 1,000.00 | 0.0019 |
| 合计 | 52,869,477.00 | 100.00 |
公司的经营范围包括：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机技术培训；基础软件培训；应用软件服务；计算机系统服务；数据处理；组装计算机；销售汽车零配件；会议服务；货物进出口、代理进出口、技术进出口；技术检测；产品设计；新能源汽车零配件生产。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
二、 合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括北京亿华通科技股份有限公司、上海神力科技有限公司、亿华通动力科技有限公司等。
具体参见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
三、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2. 持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
四、 重要会计政策及会计估计
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3. 营业周期
本集团营业周期为12个月，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币报表折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10. 金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团在改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，（根据实际情况进行披露具体金融负债内容）。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。2）金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，其他权益工具股权投资使用第一层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（4）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
11. 应收票据及应收账款
应收票据及应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收款项，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。以组合为基础的评估。对于应收票据及应收账款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本公司按照金融工具类型、信用风险评级、担保物类型、初始确认日期及
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
剩余合同期限、债务人所处行业、债务人所处地理位置、担保品相对于金融资产的价值等为共同风险特征，对应收票据及应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本集团在资产负债表日计算应收票据及应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收票据及应收账款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收票据及应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关应收票据及应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收票据”或“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。
本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失的会计估计政策为：本集团对信用风险显著不同的应收票据及应收账款单项确定预期信用损失率；除了单项确定预期信用损失率的应收票据及应收账款外，本集团采用以账龄特征为基础的预期信用损失模型，通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。
12. 其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。
本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
以组合为基础的评估。对于其他应收款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本公司按照金融工具类型、信用风险评级、担保物类型、初始确认日期、剩余合同期限、债务人所处行业、债务人所处地理位置、担保品相对于金融资产的价值等为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
本集团确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：账龄组合-应收其他款项
其他应收款组合2：款项性质组合-押金、保证金、备用金。
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
预期信用损失计量。本公司在资产负债表日计算其他应收款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前其他应收款减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为其他应收款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本公司实际发生信用损失，认定相关其他应收款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“其他应收款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。
本公司根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失的会计估计政策为：本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
13. 存货
存货括原材料、在产品、库存商品、发出商品、周转材料、委托加工物资等。
存货实行永续盘存制，在取得时按照实际成本进行计量。存货领用或发出时按以下方法计价：
（1）存货专门用于单项业务时，按个别计价法确认；
（2）存货非专门用于单项业务时，按加权平均法确认。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，本集团将存货跌价准备在原已计提的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
14. 长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15. 固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、专用设备、电子设备、运输设备、办公设备、其他设备。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法或工作量法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
北京亿华通科技股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 5.00 | 3.17-4.75 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00 | 9.50-19.00 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 模具 | 工作量法 | -- | -- | -- |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 5 | -- | 20.00 |
本集团模具资产采用工作量法按照使用频次占预估频次比例计提折旧。本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
16. 在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
17. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18. 无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、专利权、著作权、软件等，按取得时的实际成本计
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。对拥有永久产权的土地不进行摊销；土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术、软件和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 软件 | 3-10年 | 合同约定或预期能为公司带来经济利益的期限 |
| 土地使用权 | 40-50年 | |
| 专利权 | 10年 | |
| 著作权 | 10年 | |
| 其他 | 3-10年 |
19. 研究与开发
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为相关资产：
（1）完成该项资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该项资产并使用或出售的意图；
（3）运用该项资产生产的产品存在市场或该项资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该项资产的开发，并有能力使用或出售该项资产；
（5）归属于该项资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为相关资产列报。
20. 长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21. 长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括租入固定资产改良支出、临时设施等。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。固定资产改良支出摊销期限按照预计使用年限与租赁期孰短确定，临时设施摊销期限按照预计使用年限确定。
22. 职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利。
短期薪酬主要包括职工工资、福利费、基本医疗保险、工伤保险、生育保险、住房公积金、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费和失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
本集团在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
（1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
（2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
23. 预计负债
当与亏损合同、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为预计负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
（1）亏损合同
亏损合同是指履行合同义务不可避免发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同是指合同各方未履行任何合同义务或部分履行了同等义务的合同。待执行合同变成亏损合同，同时该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）产品质量保证
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，与销售成立时确认预计负债。预计负债确认时已考虑本集团近期的维修经验数据。本集团按照燃料电池发动机系统及其他为满足客户需求提供质量保证的零部件收入的1.5%计提预计负债。
24. 股份支付
以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
25. 收入
本集团的营业收入主要包括销售商品收入和提供劳务收入，收入确认政策如下：
销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
提供劳务收入：本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或者已经发生的成本占估计总成本的比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本集团主营业务是燃料电池动力系统的开发与产业化，主要产品为燃料电池动力系统及相关的技术开发和技术服务。本集团营业收入确认的具体原则如下：
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）销售商品收入：产品发出并取得经客户确认的验收单时确认收入。
（2）技术服务收入：提供的技术服务通过客户验收时确认收入，或在提供服务的期间内确认收入。
26. 政府补助
政府补助，是本集团从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
本集团将取得的与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
本集团将取得的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
27. 递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
28. 租赁
本集团的租赁业务包括融资租赁和经营租赁。本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
29. 终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
30. 重要会计政策、会计估计的变更
（1）重要会计政策变更
1）2019年9月27日，财政部发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号），结合《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）的要求，对合并财务报表项目进行相应调整。根据该文件的要求，本集团需对会计政策相关内容进行相应调整，按照该文件规定的一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则和新收入准则的企业）编制本集团的财务报表。
（2）金融工具相关会计政策变更
本公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》（以下简称“新金融工具准则”）。金融工具原账面价值与在本准则施行日的账面价值之间的差额，调整2019年初留存收益。
公司本次会计政策变更自2019年第二次董事会第六次会议审议通过，受影响的重要
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
报表项目名称和金额情况如下：
| 项目 | 2019年1月1日金额 | 2018年12月31日金额 |
| 应收账款 | 413,071,975.84 | 418,555,795.30 |
| 应收票据 | 53,448,934.63 | 92,868,934.63 |
| 应收款项融资 | 40,510,000.00 | |
| 可供出售金融资产 | 62,108,504.30 | |
| 其他权益工具投资 | 62,108,504.30 | |
| 其他应收款 | 12,330,865.69 | 12,263,114.51 |
| 递延所得税资产 | 8,887,730.16 | 8,233,405.22 |
| 未分配利润 | 47,822,047.72 | 51,413,926.85 |
| 少数股东权益 | 63,959,778.17 | 64,039,642.38 |
五、 税项
1. 主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 6%、13%、16%、 |
| 城市维护建设税 | 实缴增值税 | 7%、1% |
| 教育费附加 | 实缴增值税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实缴增值税 | 2%、1% |
| 河道费 | 实缴增值税 | 1% |
| 城镇土地使用税 | 土地使用面积 | 6元/平方米 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 12.5%、15%、25% |
注：根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号）：自2019年4月1日起纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的，税率调整为13%；原适用10%税率的，税率调整为9%。不同企业所得税税率纳税主体说明：
| 纳税主体名称 | 2019年度 | 2018年度 |
| 本公司 | 15% | 12.5% |
| 上海神力科技有限公司 | 15% | 15% |
| 亿华通动力科技有限公司 | 15% | 15% |
| 北京青谷科技有限公司 | 25% | 25% |
| 张家口海珀尔新能源科技有限公司 | 25% | 25% |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 纳税主体名称 | 2019年度 | 2018年度 |
| 上海神融新能源科技有限公司 | 25% | 25% |
| 北京未来氢谷科技有限公司 | 25% | -- |
| 成都亿华通动力科技有限公司 | 25% | -- |
| 成都国氢华通科技有限公司 | 25% | -- |
2. 税收优惠
| 纳税主体 | 税收优惠 | 年度 | 依据 |
| 本公司 | 高新技术企业所得税减按15%税率计征 | 2019-2021年度 | GR201911006934高新技术企业证书 |
| 本公司 | 增值税即征即退 | 2012年起 | 财税[2011]100号--《关于软件产品增值税政策的通知》 |
| 上海神力科技有限公司 | 高新技术企业所得税减按15%税率计征 | 2017-2019年度 | GR201731002398高新技术企业认定证书 |
| 亿华通动力科技有限公司 | 高新技术企业所得税减按15%税率计征 | 2018-2020年度 | GR201813002459高新技术企业认定证书 |
| 亿华通动力科技有限公司 | 软件产品增值税即征即退 | 2018年起 | 财税[2011]100号--《关于软件产品增值税政策的通知》 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
六、 合并财务报表主要项目注释
1. 货币资金
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 |
| 现金 | 87,601.24 | 188,138.46 |
| 银行存款 | 201,449,840.42 | 131,795,829.97 |
| 其他货币资金 | 1,734.84 | 579,765.25 |
| 合计 | 201,539,176.50 | 132,563,733.68 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
注：2019年12月31日其他货币资金主要为承兑汇票的保证金利息；2018年12月31日其他货币资金主要为履约保证金。
2. 应收票据
（1） 应收票据种类
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 |
| 银行承兑汇票 | 34,245,792.96 | 67,618,934.63 |
| 商业承兑汇票 | 3,840,000.00 | 25,250,000.00 |
| 其中：票据坏账准备 | 160,000.00 | 2,750,000.00 |
| 合计 | 38,085,792.96 | 92,868,934.63 |
（2） 报告期内各期末已用于质押的应收票据
| 项目 | 2019年12月31日已质押金额 | 2018年12月31日已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 20,000,000.00 |
（3） 报告期内各期末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日 | ||
| 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | 年末终止确认金额 | 年末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | 29,744,076.06 | 29,875,774.84 | 16,241,134.63 | |
| 合计 | 29,744,076.06 | 29,875,774.84 | 16,241,134.63 | |
（4） 报告期内各期末不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3. 应收账款
（1） 应收账款分类
| 类别 | 2019年12月31日余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收账款 | |||||
| -账龄组合 | 389,379,236.41 | 54.18 | 19,341,007.53 | 4.97 | 370,038,228.88 |
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 单项金额重大并单项计提预期信用损失的应收账款 | 327,537,800.00 | 45.57 | 61,844,707.18 | 18.88 | 265,693,092.82 |
| 单项金额不重大但单项计提预期信用损失的应收账款 | 1,800,000.00 | 0.25 | 1,800,000.00 | 100.00 | |
| 合计 | 718,717,036.41 | 100.00 | 82,985,714.71 | 11.55 | 635,731,321.70 |
注：自2019年1月1日起，本集团执行新金融工具准则，相关政策详见本附注“四、11”。（续）
| 类别 | 2018年12月31日余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | |||||
| -账龄组合 | 434,070,594.58 | 99.56 | 15,514,799.28 | 3.57 | 418,555,795.30 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 1,907,692.30 | 0.44 | 1,907,692.30 | 100.00 | |
| 合计 | 435,978,286.88 | 100.00 | 17,422,491.58 | 4.00 | 418,555,795.30 |
1） 按单项计提应收账款坏账准备
| 名称 | 2019年12月31日余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 上海申龙客车有限公司 | 297,537,800.00 | 46,844,707.18 | 15.74 | 存在信用风险 |
| 中植汽车（淳安）有限公司 | 30,000,000.00 | 15,000,000.00 | 50 | 存在信用风险 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 名称 | 2019年12月31日余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 浙江海拓信息科技有限公司 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | 100 | 存在信用风险 |
| 合计 | 329,337,800.00 | 63,644,707.18 | 19.33 | |
2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 2019年12月31日余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 311,319,297.22 | 12,452,771.88 | 4.00 |
| 1-2年 | 70,190,597.89 | 4,211,435.87 | 6.00 |
| 2-3年 | 5,989,861.30 | 1,737,059.78 | 29.00 |
| 3-4年 | 1,879,480.00 | 939,740.00 | 50.00 |
| 合计 | 389,379,236.41 | 19,341,007.53 | -- |
（续）
| 账龄 | 2018年12月31日余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 3个月以内 | 275,346,256.63 | ||
| 4-12月（含1年） | 23,334,610.25 | 1,166,730.51 | 5.00 |
| 1-2年 | 131,467,247.70 | 13,146,724.77 | 10.00 |
| 2-3年 | 3,799,480.00 | 1,139,844.00 | 30.00 |
| 3-4年 | 123,000.00 | 61,500.00 | 50.00 |
| 合计 | 434,070,594.58 | 15,514,799.28 | -- |
（2） 报告期内各期计提、转回、核销的坏账情况
| 类别 | 2018年12月31日余额 | 新金融工具准则变化的影响 | 新金融工具准则下2019年1月1日余额 | 本年变动金额 | 2019年12月31日余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 17,422,491.58 | 5,483,819.46 | 22,906,311.04 | 64,481,198.06 | 4,171,102.09 | 230,692.30 | 82,985,714.71 |
（3） 报告期内各期无实际核销的应收账款。
（4） 按欠款方归集的报告期内各期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 2019年12月31日余额 | 账龄 | 2019年12月31日余额比例(%) | 2019年12月31日 余额 |
| 上海申龙客车有 | 297,537,800.00 | 1年以内、1-2年 | 41.40 | 46,844,707.18 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 单位名称 | 2019年12月31日余额 | 账龄 | 2019年12月31日余额比例(%) | 2019年12月31日 余额 |
| 限公司 | ||||
| 北汽福田汽车股份有限公司 | 157,575,676.04 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 21.92 | 7,893,702.79 |
| 郑州宇通客车股份有限公司 | 77,300,247.72 | 1年以内、1-2年 | 10.76 | 3,286,514.86 |
| 吉利四川商用车有限公司 | 69,182,960.80 | 1年以内 | 9.63 | 2,767,318.43 |
| 中植汽车（淳安）有限公司 | 49,968,960.00 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 6.95 | 15,948,758.40 |
| 合计 | 651,565,644.56 | -- | 90.66 | 76,741,001.66 |
4. 应收款项融资
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 21,658,000.19 | |
| 合计 | 21,658,000.19 |
（1） 应收票据分类
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 21,658,000.19 | |
| 合计 | 21,658,000.19 |
（2） 期末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 61,700,850.36 | |
| 合计 | 61,700,850.36 |
5. 预付款项
（1） 预付款项账龄
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 19,383,847.29 | 91.30 | 34,214,138.07 | 99.25 |
| 1-2年 | 1,777,124.93 | 8.37 | 216,360.74 | 0.63 |
| 2-3年 | 70,180.90 | 0.33 | 36,905.51 | 0.10 |
| 3年以上 | 5,358.00 | 0.02 | ||
| 合计 | 21,231,153.12 | 100.00 | 34,472,762.32 | 100.00 |
（2） 按预付对象归集的报告期内各期末余额前五名的预付款项情况
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 单位名称 | 2019年12月31日余额 | 账龄 | 占预付款项2019年12月31日余额比例(%) |
| 山东魔方新能源科技有限公司 | 6,072,856.00 | 1年以内 | 28.60 |
| 普旭真空技术有限公司 | 5,450,240.04 | 1年以内 | 25.67 |
| 亦动未来科技有限公司 | 1,415,200.00 | 1年以内 | 6.67 |
| 张家口聚通科技有限公司 | 1,190,218.49 | 1年以内 | 5.61 |
| 北京动力源科技股份有限公司 | 1,020,800.00 | 1-2年 | 4.81 |
| 合计 | 15,149,314.53 | -- | 71.36 |
6. 其他应收款
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 |
| 应收利息 | 1,522,763.81 | |
| 其他应收款 | 34,859,257.39 | 12,263,114.51 |
| 合计 | 36,382,021.20 | 12,263,114.51 |
（1） 其他应收款分类
| 类别 | 2019年12月31日余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| -账龄组合 | 33,927,450.97 | 92.65 | 1,758,637.14 | 5.18 | 32,168,813.83 |
| -款项性质组合 | 2,690,443.56 | 7.35 | 2,690,443.56 | ||
| 合计 | 36,617,894.53 | 100.00 | 1,758,637.14 | 4.80 | 34,859,257.39 |
注：自2019年1月1日起，本集团执行新金融工具准则，相关政策详见本附注“四、12”。账龄组合中包含应收张家口海珀尔新能源科技有限公司（以下简称张家口海珀尔）的借款32,811,205.97元。（续）
| 类别 | 2018年12月31日余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| -账龄组合 | 7,371,464.46 | 58.03 | 440,577.76 | 5.98 | 6,930,886.70 |
| -款项性质组合 | 5,332,227.81 | 41.97 | 5,332,227.81 | ||
| 合计 | 12,703,692.27 | 100.00 | 440,577.76 | 3.47 | 12,263,114.51 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账龄 | 2019年12月31日余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 23,032,095.99 | 921,283.84 | 4 |
| 1-2年 | 10,096,954.98 | 605,817.30 | 6 |
| 2-3年 | 798,400.00 | 231,536.00 | 29 |
| 合计 | 33,927,450.97 | 1,758,637.14 | -- |
（续）
| 账龄 | 2018年12月31日余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 3个月以内 | 2,458,309.20 | ||
| 4-12月（含1年） | 1,014,755.26 | 50,737.76 | 5.00 |
| 1-2年 | 3,898,400.00 | 389,840.00 | 10.00 |
| 合计 | 7,371,464.46 | 440,577.76 | -- |
（2） 其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 |
| 押金及保证金 | 2,050,395.23 | 2,191,991.52 |
| 代垫款 | 6,375,856.21 | |
| 关联方往来款 | 32,811,205.97 | |
| 备用金 | 162,917.97 | 140,236.29 |
| 其他 | 1,593,375.36 | 3,995,608.25 |
| 合计 | 36,617,894.53 | 12,703,692.27 |
注：关联方往来款为应收张家口海珀尔款项。
（3） 按欠款方归集的报告期内各期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 性质 | 2019年12月31日余额 | 账龄 | 占其他应收款2019年12月31日余额比例（%） | 2019年12月31日余额 |
| 张家口海珀尔新能源科技有限公司 | 往来款 | 32,811,205.97 | 1年以内（含1年）、1-2年 | 89.60 | 1,514,387.34 |
| 北京东升博展科技发展有限公司 | 押金 | 1,389,398.11 | 1年以内（含1年）、2-3年及3-4年 | 3.79 | |
| 北京争上游科技有限公司 | 其他 | 798,400.00 | 2-3年 | 2.18 | 231,536.00 |
| 张家口市东山产业集聚区管 | 保证金 | 400,000.00 | 2-3年 | 1.09 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 单位名称 | 性质 | 2019年12月31日余额 | 账龄 | 占其他应收款2019年12月31日余额比例（%） | 2019年12月31日余额 |
| 理委员会 | |||||
| 河北宣化经济开发区管理委员会 | 其他 | 300,000.00 | 1年以内（含1年） | 0.82 | 12,000.00 |
| 合计 | -- | 35,699,004.08 | -- | 97.48 | 1,757,923.34 |
7. 存货
（1） 存货分类
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 83,740,243.78 | 1,569,564.40 | 82,170,679.38 | 56,522,320.51 | 281,598.94 | 56,240,721.57 |
| 在产品 | 63,049,499.77 | 63,049,499.77 | 27,029,154.83 | 27,029,154.83 | ||
| 库存商品 | 70,757,966.36 | 14,643,851.51 | 56,114,114.85 | 34,223,336.61 | 6,548,743.03 | 27,674,593.58 |
| 发出商品 | 3,318,606.37 | 3,318,606.37 | 516,185.46 | 516,185.46 | ||
| 合计 | 220,866,316.28 | 16,213,415.91 | 204,652,900.37 | 118,290,997.41 | 6,830,341.97 | 111,460,655.44 |
（2） 存货跌价准备
| 项目 | 2018年12月31日余额 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回 | 其他转出 | |||
| 原材料 | 281,598.94 | 1,292,862.02 | 2,303.97 | 2,592.59 | 1,569,564.40 | |
| 库存商品 | 6,548,743.03 | 8,388,503.73 | 293,395.25 | 14,643,851.51 | ||
| 合计 | 6,830,341.97 | 9,681,365.75 | 2,303.97 | 295,987.84 | 16,213,415.91 | |
8. 一年内到期的非流动资产
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 |
| 融资租赁保证金 | 2,964,320.59 | |
| 合计 | 2,964,320.59 |
9. 其他流动资产
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 |
| 待摊房租杂费等 | 1,887,474.88 | 1,197,402.21 |
| 待抵扣进项税等 | 10,771,292.81 | 5,466,829.06 |
| 其他（注） | 5,665,142.15 | 1,082,223.07 |
| 合计 | 18,323,909.84 | 7,746,454.34 |
注：2019年12月31日其他余额主要为IPO相关费用。2018年12月31日其他余额系尚未完成报关手续的进口原材料支付给海关的关税和进口增值税。
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
10. 可供出售金融资产
（1） 可供出售金融资产情况
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具 | ||||||
| 按公允价值计量 | 62,108,504.30 | 62,108,504.30 | ||||
（2） 报告期内各期末按公允价值计量的可供出售金融资产
| 被投资单位 | 账面余额 | ||||
| 2018年12月31日 | 本期增加 | 其他增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 | |
| 浙江合众新能源汽车有限公司 | 62,108,504.30 | 62,108,504.30 | |||
注：本期减少系因自2019年1月1日起执行新金融工具准则分类至其他权益工具投资所致。（续）
| 被投资单位 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例(%) | 本期现金红利 | |||
| 12月31日 | 增加 | 减少 | 12月31日 | |||
| 浙江合众新能源汽车有限公司 | 3.2290 | |||||
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
11. 长期应收款
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁保证金 | 6,006,144.50 | 6,006,144.50 | 13.07%-14.66% | ||||
| 其中：未实现融资收益 | 1,996,008.34 | -- | 1,996,008.34 | -- | |||
| 合计 | 6,006,144.50 | 6,006,144.50 | -- | ||||
注：本期减少系一年内到期的应收融资租赁保证金，重分类至“一年内到期的非流动资产”所致。
12. 长期股权投资
| 被投资单位 | 2018年12月31日余额 | 本期增减变动 | 2019年12月31日余额 | 减值准备2019年12月31日余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 对联营企业投资 | |||||||||||
| 张家口海珀尔新能源科技有限公司 | 20,000,000.00 | -4,390,338.91 | 52,105,263.24 | 67,714,924.33 | |||||||
| 上海中科同力化工材料有限公司 | 1,803,376.83 | 105,418.37 | 1,908,795.20 | 43,143.53 | |||||||
| 上海亿氢科技有限公司 | 4,000,000.00 | -399,455.99 | 3,600,544.01 | ||||||||
| 张家口市交投氢能源科技有限公司 | 2,000,000.00 | -64,803.45 | 1,935,196.55 | ||||||||
| 合计 | 1,803,376.83 | 26,000,000.00 | -4,749,179.98 | 52,105,263.24 | 75,159,460.09 | 43,143.53 | |||||
注：对联营企业张家口海珀尔的投资情况详见本附注“八、在其他主体中的权益”所述。对上海亿氢科技有限公司投资时点为2019年7月，持
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
股比例20%，对张家口市交投氢能源科技有限公司的投资时点为2019年9月，持股比例40%。
13. 其他权益工具投资
（1） 其他权益工具投资情况
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 股权投资 | 62,108,504.30 | |
| 合计 | 62,108,504.30 |
（2） 本年非交易性权益工具投资
| 项目 | 本年确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 浙江合众新能源汽车有限公司 | 基于战略目的长期持有 |
14. 固定资产
（1） 固定资产明细表
| 项目 | 房屋建筑物 | 专用设备 | 运输设备 | 电子设备 | 模具 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.2018年12月31日余额 | 75,344,384.90 | 67,578,980.13 | 2,010,506.26 | 7,775,584.50 | 3,091,067.02 | 4,565,268.96 | 160,365,791.77 |
| 2.本期增加金额 | 1,346,140.31 | 56,131,866.00 | 10,000.00 | 1,276,554.92 | 5,662,537.82 | 684,560.94 | 65,111,659.99 |
| （1）购置 | 41,008,840.50 | 10,000.00 | 1,276,554.92 | 5,662,537.82 | 684,560.94 | 48,642,494.18 | |
| （2）在建工程转入 | 1,346,140.31 | 15,123,025.50 | 16,469,165.81 | ||||
| 3.本期减少金额 | 626,183.31 | 314,871.00 | 234,983.47 | 155,966.86 | 1,332,004.64 | ||
| （1）处置或报废 | 314,871.00 | 12,478.62 | 36,670.34 | 364,019.96 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 房屋建筑物 | 专用设备 | 运输设备 | 电子设备 | 模具 | 办公设备及其他 | 合计 |
| （2）其他减少 | 626,183.31 | 222,504.85 | 119,296.52 | 967,984.68 | |||
| 4.2019年12月31日余额 | 76,690,525.21 | 123,084,662.82 | 1,705,635.26 | 8,817,155.95 | 8,753,604.84 | 5,093,863.04 | 224,145,447.12 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.2018年12月31日余额 | 15,759,870.36 | 5,916,757.53 | 808,110.32 | 2,184,942.56 | 26,011.38 | 1,081,897.28 | 25,777,589.43 |
| 2.本期增加金额 | 2,551,397.16 | 11,022,547.05 | 239,354.92 | 1,203,639.75 | 1,796,262.38 | 910,409.07 | 17,723,610.33 |
| （1）计提 | 2,551,397.16 | 11,022,547.05 | 239,354.92 | 1,203,639.75 | 1,796,262.38 | 910,409.07 | 17,723,610.33 |
| 3.本期减少金额 | 216,205.21 | 292,097.51 | 16,718.80 | 6,722.87 | 531,744.39 | ||
| （1）处置或报废 | 2,312.39 | 292,097.51 | 5,927.40 | 6,722.87 | 307,060.17 | ||
| （2）其他减少 | 213,892.82 | - | 10,791.40 | 224,684.22 | |||
| 4.2019年12月31日余额 | 18,311,267.52 | 16,723,099.37 | 755,367.73 | 3,371,863.51 | 1,822,273.76 | 1,985,583.48 | 42,969,455.37 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.2018年12月31日余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| 4.2019年12月31日余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.2018年12月31日账面价值 | 59,584,514.54 | 61,662,222.60 | 1,202,395.94 | 5,590,641.94 | 3,065,055.64 | 3,483,371.68 | 134,588,202.34 |
| 2.2019年12月31日账面价值 | 58,379,257.69 | 106,361,563.45 | 950,267.53 | 5,445,292.44 | 6,931,331.08 | 3,108,279.56 | 181,175,991.75 |
注：2019年度固定资产其他减少主要系本集团于2019年9月30日对张家口海珀尔丧失控制权，不再将其纳入合并范围所致。
（2） 通过融资租赁租入的固定资产
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 专用设备 | |||
| 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面净值 | |
| 2019年12月31日 | 28,144,878.25 | 3,632,933.90 | 24,511,944.35 | |
| 2018年12月31日 | 28,271,714.81 | 949,809.27 | 27,321,905.54 | |
（3） 抵押资产情况参见本附注“六、52”相关内容。
15. 在建工程
（1） 在建工程明细表
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 张家口氢能产业化应用示范园建设项目 | 110,901,196.88 | 8,724,907.04 | 102,176,289.84 | |||
| 燃料电池电堆生产线改建 | 12,224,921.90 | 12,224,921.90 | ||||
| 氢气库改造 | 1,086,235.39 | 1,086,235.39 | ||||
| 浸渍车间改造 | 2,842,060.26 | 2,842,060.26 | ||||
| 发动机系统测试台 | 1,639,959.24 | 1,639,959.24 | ||||
| 发动机生产基地二期工程 | 3,374,468.77 | 3,374,468.77 | 966,702.19 | 966,702.19 | ||
| 实验室改造 | 2,648,210.36 | 2,648,210.36 | ||||
| 成都龙泉驿氢能基础设施项目 | 1,461,735.03 | 1,461,735.03 | ||||
| 其他 | 1,147,474.90 | 1,147,474.90 | 1,698,738.28 | 1,698,738.28 | ||
| 合计 | 13,113,908.56 | 13,113,908.56 | 126,877,794.64 | 8,724,907.04 | 118,152,887.60 | |
注：在建工程减值准备系张家口海珀尔燃爆事故所致，详见本附注六、46。
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 重大在建工程项目变动情况
2019年度重大在建工程项目变动情况：
| 工程名称 | 余额 | 本期增加 | 本期减少 | 余额 | |
| 固定资产 | 其他减少 | ||||
| 张家口氢能产业化应用示范园建设项目 | 110,901,196.88 | 11,770,417.28 | 122,671,614.16 | ||
注：重大在建工程其他减少为张家口海珀尔不再纳入合并范围所致。
16. 无形资产
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 著作权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.2018年12月31日余额 | 4,529,231.79 | 807,030.64 | 7,593,252.69 | 12,929,515.12 | |
| 2.本期增加金额 | 39,313,938.40 | 14,987,535.94 | 54,301,474.34 | ||
| （1）购置 | 39,313,938.40 | 14,987,535.94 | 54,301,474.34 | ||
| 3.本期减少金额 | 11,069,513.90 | 11,069,513.90 | |||
| （1）其他减少 | 11,069,513.90 | 11,069,513.90 | |||
| 4.2019年12月31日余额 | 28,244,424.50 | 4,529,231.79 | 807,030.64 | 22,580,788.63 | 56,161,475.56 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.2018年12月31日余额 | 1,396,513.14 | 248,834.44 | 1,219,299.26 | 2,864,646.84 | |
| 2.本期增加金额 | 665,406.12 | 452,923.13 | 80,703.09 | 1,004,222.38 | 2,203,254.72 |
| （1）计提 | 665,406.12 | 452,923.13 | 80,703.09 | 1,004,222.38 | 2,203,254.72 |
| 3.本期减少金额 | 147,591.68 | 147,591.68 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 著作权 | 软件 | 合计 |
| （1）其他减少 | 147,591.68 | 147,591.68 | |||
| 4.2019年12月31日余额 | 517,814.44 | 1,849,436.27 | 329,537.53 | 2,223,521.64 | 4,920,309.88 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.2018年12月31日余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.2019年12月31日余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.2018年12月31日账面价值 | 3,132,718.65 | 558,196.20 | 6,373,953.43 | 10,064,868.28 | |
| 2.2019年12月31日账面价值 | 27,726,610.06 | 2,679,795.52 | 477,493.11 | 20,357,266.99 | 51,241,165.68 |
注1：本期土地使用权增加为亿华通动力科技有限公司新增土地使用权。亿华通动力科技有限公司已于2019年4月24日取得土地不动产权证书（使用期限：2019年2月25日起2069年2月24日止）。
注2：本期增加的软件主要为购置于北京博瑞华通科技有限公司的“燃料电池发动机性能检验系统”软件、“氢见未来”软件。
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
17. 开发支出
| 项目 | 2018年12月31日余额 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 面向冬奥环境的燃料电池客车关键技术研发及示范应用 | 1,814,614.21 | 6,074,547.54 | 7,889,161.75 | |||
| 长寿命高可靠燃料电池系统开发（电深度混合动力系统平台及整车开发） | 972,503.59 | 5,853,137.09 | 6,825,640.68 | |||
| 面向寒区环境的燃料电池汽车示范运行整车技术适应性评价研究 | 771,940.22 | 6,196,921.65 | 6,968,861.87 | |||
| 高环境适应性的公路客车燃料电池动力系统和整车集成技术-公路客车大功率燃料电池发动机研发 | 362,534.82 | 8,452,518.39 | 8,815,053.21 | |||
| 燃料电池增程轿车动力系统及其控制关键技术研究 | 359,515.88 | 121,228.70 | 480,744.58 | |||
| 大功率氢燃料电池客车的研究与应用 | 2,396,902.04 | 2,396,902.04 | ||||
| 研发国产系列化质子交换膜燃料电池发动机系统智能型测试装备 | 11,199,224.83 | 11,199,224.83 | ||||
| 高环境适应性的公路客车燃料电池动力系统和整车集成技术-公路客车大容量车载氢系统研发和快速加氢技术研究 | 1,504,771.10 | 1,504,771.10 | ||||
| 高环境适应性的公路客车燃料电池动力系统和整车集成技术-国际与国内先进燃料电池动力系统对比测试及可靠性研究 | 1,139,296.47 | 1,139,296.47 | ||||
| 燃料电池重型商用车液氢动力系统平台关键技术研究和系列化车型应用 | 2,396,164.76 | 2,396,164.76 | ||||
| 合计 | 4,281,108.72 | 45,334,712.57 | 49,615,821.29 | |||
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
18. 长期待摊费用
| 项目 | 2018年12月31日余额 | 本期增加 | 本期摊销 | 本期其他减少 | 2019年12月31日余额 |
| 租赁资产装修费 | 9,206,124.81 | 458,017.21 | 5,857,534.09 | 3,806,607.93 | |
| 租赁资产装配设施 | 1,354,847.85 | 1,354,847.85 | |||
| 其他 | 1,455,535.48 | 3,951,595.85 | 1,266,808.54 | 3,114,330.52 | 1,025,992.27 |
| 合计 | 12,016,508.14 | 4,409,613.06 | 8,479,190.48 | 3,114,330.52 | 4,832,600.20 |
注：其他项主要为张家口海珀尔租赁费，其他减少为本期张家口海珀尔不纳入合并范围导致。
19. 递延所得税资产和递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 | |||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | ||
| 资产减值准备 | 101,117,767.76 | 15,167,665.17 | 27,089,448.55 | 4,063,417.28 | |
| 预计负债 | 12,877,702.12 | 1,931,655.31 | 7,214,504.34 | 1,082,175.65 | |
| 抵销内部未实现利润 | 15,850,716.00 | 2,377,607.40 | 6,031,137.36 | 885,084.40 | |
| 可抵扣亏损 | 22,738,814.10 | 3,410,822.12 | 10,832,550.55 | 1,624,882.59 | |
| 融资租赁未确认融资费用及折旧摊销会税差异 | 2,782,069.50 | 417,310.42 | 2,255,706.30 | 338,355.95 | |
| 政府补助会税差异 | 16,038,900.00 | 2,405,835.00 | 13,705,100.00 | 2,055,765.00 | |
| 合计 | 171,405,969.48 | 25,710,895.42 | 67,128,447.10 | 10,049,680.87 | |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 | |||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | ||
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 19,105,694.14 | 3,120,423.16 | 19,907,846.54 | 3,261,374.17 | |
| 金融资产计税基础差异 | 12,108,504.30 | 1,816,275.65 | 12,108,504.30 | 1,816,275.65 | |
| 合计 | 31,214,198.44 | 4,936,698.81 | 32,016,350.84 | 5,077,649.82 | |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
| 项目 | 递延所得税资产和负债2019年12月31日互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债2019年12月31日余额 | 递延所得税资产和负债2018年12月31日互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债2018年12月31日余额 |
| 递延所得税资产 | 1,816,275.65 | 23,894,619.77 | 1,816,275.65 | 8,233,405.22 |
| 递延所得税负债 | 1,816,275.65 | 3,120,423.16 | 1,816,275.65 | 3,261,374.17 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 |
| 可抵扣亏损 | 3,312,244.95 | 2,849,963.14 |
| 合计 | 3,312,244.95 | 2,849,963.14 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 |
| 2019 | 1,350,605.28 | 1,350,605.28 |
| 2020 | 280,027.67 | 280,027.67 |
| 2021 | 4,278,868.74 | 4,278,868.74 |
| 2022 | 1,785,433.10 | 2,215,039.21 |
| 2023 | 2,603,123.17 | 3,275,311.64 |
| 2024 | 2,950,921.84 | |
| 合计 | 13,248,979.80 | 11,399,852.54 |
20. 其他非流动资产
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 |
| 长期资产购置款 | 33,606,971.53 | 46,827,837.03 |
| 预付工程款 | 8,186,029.01 | 100,000.00 |
| 其他 | 842,708.11 | |
| 合计 | 41,793,000.54 | 47,770,545.14 |
21. 短期借款
| 借款类别 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 |
| 保证借款 | 75,000,000.00 | 51,000,000.00 |
| 保证及抵押借款 | 30,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 合计 | 105,000,000.00 | 71,000,000.00 |
北京亿华通科技股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1） 保证借款
| 贷款单位 | 借款余额 | 担保人 |
| 北京银行股份有限公司中关村海淀园支行 | 10,000,000.00 | 张国强、许惠妮、本集团 |
| 广发银行股份有限公司北京东四环支行 | 20,000,000.00 | 北京中关村科技融资担保有限公司 |
| 中信银行张家口分行 | 20,000,000.00 | 张国强、许惠妮 |
| 招商银行股份有限公司北京分行 | 15,000,000.00 | 北京海淀科技企业融资担保有限公司 |
| 交通银行上海奉贤分行 | 5,000,000.00 | 张国强、许惠妮、上海市小微企业政策性融资担保基金管理中心 |
| 交通银行上海奉贤分行 | 5,000,000.00 | 张国强、许惠妮 |
| 合计 | 75,000,000.00 | -- |
（2） 保证及抵押借款
| 贷款单位 | 2019年12月31日借款余额 | 抵押物 | 保证担保人 |
| 杭州银行股份有限公司科技支行 | 30,000,000.00 | 工业用房（上海市奉贤区远东路777弄28号、上海市奉贤区远东北路1515号） | 张国强、许惠妮 |
| 合计 | 30,000,000.00 | -- | -- |
22. 应付票据
| 票据种类 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 |
| 银行承兑汇票 | 17,747,496.38 | |
| 合计 | 17,747,496.38 |
23. 应付账款
（1） 应付账款明细
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 |
| 应付账款 | 220,074,873.13 | 126,561,190.87 |
| 其中：1年以上 | 4,521,788.99 | 11,335,381.81 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
| 单位名称 | 2019年12月31日余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京汇金科技有限责任公司 | 1,550,000.00 | 未到结算期 |
| 山东魔方新能源科技有限公司 | 1,378,952.24 | 未到结算期 |
| 北京水木华通科技股份有限公司 | 530,000.00 | 未到结算期 |
| 上海上器集团试验设备有限公司 | 174,948.00 | 未到结算期 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 单位名称 | 2019年12月31日余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 上海若翼机电工程有限公司 | 155,225.00 | 未到结算期 |
| 合计 | 3,789,125.24 | -- |
24. 预收款项
（1） 预收款项
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 |
| 合计 | 7,994,467.16 | 7,860,526.01 |
| 其中：1年以上 | 1,154,252.65 | 758,328.11 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
| 单位名称 | 2019年12月31日余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 广州汽车集团股份有限公司 | 395,094.34 | 合同未完成 |
| 联合国开发计划署驻华代表处 | 438,328.11 | 合同未完成 |
| 珠海广通汽车 | 320,000.00 | 合同未完成 |
| 合计 | 1,153,422.45 | -- |
25. 应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬分类
| 项目 | 2018年12月31日余额 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日余额 |
| 短期薪酬 | 15,272,845.50 | 106,753,517.10 | 102,907,712.11 | 19,118,650.49 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 726,302.25 | 10,266,588.01 | 10,182,559.75 | 810,330.51 |
| 辞退福利 | 21,941.38 | 21,941.38 | ||
| 合计 | 16,021,089.13 | 117,020,105.11 | 113,112,213.24 | 19,928,981.00 |
（2） 短期薪酬
| 项目 | 2018年12月31日余额 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日余额 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 14,187,213.06 | 87,641,648.36 | 84,149,526.72 | 17,679,334.70 |
| 职工福利费 | 4,490,958.91 | 4,490,958.91 | ||
| 社会保险费 | 389,063.75 | 6,567,422.16 | 6,410,568.24 | 545,917.67 |
| 其中：医疗保险费 | 346,447.62 | 5,860,340.16 | 5,720,737.96 | 486,049.82 |
| 工伤保险费 | 12,233.77 | 221,685.37 | 217,026.14 | 16,893.00 |
| 生育保险费 | 30,382.36 | 485,396.63 | 472,804.14 | 42,974.85 |
| 住房公积金 | 84,112.00 | 5,900,902.39 | 5,869,971.39 | 115,043.00 |
| 工会经费和职工教育 | 612,456.69 | 2,152,585.28 | 1,986,686.85 | 778,355.12 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 2018年12月31日余额 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日余额 |
| 经费 | ||||
| 合计 | 15,272,845.50 | 106,753,517.10 | 102,907,712.11 | 19,118,650.49 |
（3） 设定提存计划
| 项目 | 2018年12月31日余额 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日余额 |
| 基本养老保险 | 692,950.52 | 9,872,375.47 | 9,788,653.79 | 776,672.20 |
| 失业保险费 | 33,351.73 | 394,212.54 | 393,905.96 | 33,658.31 |
| 合计 | 726,302.25 | 10,266,588.01 | 10,182,559.75 | 810,330.51 |
26. 应交税费
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 |
| 企业所得税 | 9,917,078.27 | 8,107,366.98 |
| 增值税 | 6,045,347.76 | 11,207,257.01 |
| 城市维护建设税 | 1,227,212.65 | 1,181,712.94 |
| 教育费附加 | 574,482.91 | 560,735.49 |
| 地方教育费附加 | 382,988.60 | 352,622.82 |
| 印花税 | 273,196.41 | 296,833.20 |
| 个人所得税 | 209,981.56 | 181,911.94 |
| 合计 | 18,630,288.16 | 21,888,440.38 |
27. 其他应付款
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 |
| 应付利息 | 169,852.08 | 111,265.70 |
| 其他应付款 | 38,943,008.36 | 47,477,397.53 |
| 合计 | 39,112,860.44 | 47,588,663.23 |
27.1其他应付款-应付利息按项目分类
| 款项性质 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 |
| 短期借款应付利息 | 169,852.08 | 111,265.70 |
27.2其他应付款-其他应付款按款项性质分类
| 款项性质 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 |
| 投资款（注1） | 36,000,000.00 | 45,000,000.00 |
| 代收课题款 | 1,121,600.00 | |
| 安置费 | 800,000.00 | |
| 其他（注2） | 2,143,008.36 | 1,355,797.53 |
| 合计 | 38,943,008.36 | 47,477,397.53 |
北京亿华通科技股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注1：2018年12月31日投资款余额45,000,000.00元为上海神力科技有限公司收到的股东增资款，因尚未完成工商变更暂挂其他应付款，此次工商变更已于2019年3月22日办理完毕。
2019年12月31日投资款余额36,000,000.00元为上海神力科技有限公司当年收到的新的股东增资款，因尚未完成工商变更暂挂其他应付款。
注2： 2019年12月31日其他项主要系应付员工报销款、房租及服务费。
28. 一年内到期的非流动负债
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 |
| 1年内到期的长期应付款 | 7,805,680.66 | 24,769,770.84 |
| 合计 | 7,805,680.66 | 24,769,770.84 |
注：“1年内到期的长期应付款”余额主要为本集团下属公司与中关村科技租赁有限公司签订的融资租赁合同中一年内到期的部分。
29. 其他流动负债
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 |
| 已经背书或贴现尚未终止确认的应收票据 | 29,744,076.06 | 16,241,134.63 |
| 合计 | 29,744,076.06 | 16,241,134.63 |
注：其他流动负债均为各期末已经背书或贴现尚未终止确认的应收票据，详见附注“六、2”。
30. 长期应付款
| 款项性质 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 |
| 融资租赁款 | 20,952,570.38 | |
| 合计 | 20,952,570.38 |
注：本期减少系一年内到期的应付融资租赁款，重分类至“一年内到期的非流动负债”所致。
31. 预计负债
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 |
| 产品质量保证 | 12,877,702.12 | 7,214,504.34 |
| 合计 | 12,877,702.12 | 7,214,504.34 |
32. 递延收益
（1） 递延收益分类
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 2018年12月31日余额 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日余额 |
| 政府补助 | 80,820,277.78 | 12,691,300.00 | 20,554,077.78 | 72,957,500.00 |
| 合计 | 80,820,277.78 | 12,691,300.00 | 20,554,077.78 | 72,957,500.00 |
（2） 政府补助项目
| 政府补助项目 | 2018年12月31日余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期其他减少 | 2019年12月31日余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 燃料电池发动机生产基地建设项目补贴 | 27,000,000.00 | 27,000,000.00 | 与资产相关 | |||
| 燃料电池重型商用车液氢动力系统平台关键技术研究和系列化车型应用 | 8,100,000.00 | 8,100,000.00 | 与收益相关 | |||
| 高环境适应性的公路客车燃料电池动力系统和整车集成技术-公路客车大功率燃料电池发动机研发 | 6,511,500.00 | 2,264,800.00 | 8,776,300.00 | 与收益相关 | ||
| 河北张家口空港经济开发区管理委员拨付配电工程补贴款电力工程专项补贴 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 与资产相关 | |||
| 研发国产系列化质子交换膜燃料电池发动机系统智能型测试装备 | 5,200,000.00 | 5,200,000.00 | 与收益相关 | |||
| 面向寒区环境的燃料电池汽车示范运行整车技术适应性评价研究 | 4,351,600.00 | 1,500,000.00 | 5,851,600.00 | 与收益相关 | ||
| 面向冬奥环境的燃料电池客车关键技术研发及示范应用 | 3,600,000.00 | 3,600,000.00 | 与收益相关 | |||
| 高环境耐受性燃料电池系统产品研制-系列化车用燃料电池系统结构设计及关键技术研究 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | 与收益相关 | |||
| 车用燃料电池高效低铂核壳型催化剂研制 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与收益相关 | |||
| 高环境耐受性燃料电池系统产品研制-适于低温启动的燃料电池电堆研制 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与收益相关 | |||
| 长寿命高可靠燃料电池系统开发（电深度混合动力系统平台及整车开发） | 3,000,000.00 | 1,045,000.00 | 4,045,000.00 | 与收益相关 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 政府补助项目 | 2018年12月31日余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期其他减少 | 2019年12月31日余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 高环境适应性的公路客车燃料电池动力系统和整车集成技术-公路客车大容量车载氢系统研发和快速加氢技术研究 | 2,410,100.00 | 839,300.00 | 3,249,400.00 | 与收益相关 | ||
| 大功率氢燃料电池客车的研究与应用 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | 与收益相关 | |||
| 燃料电池增程轿车动力系统及其控制关键技术研究 | 1,231,000.00 | 1,477,200.00 | 2,708,200.00 | 与收益相关 | ||
| 面向移动智能终端及WEB的分时租赁应用开发项目 | 600,000.00 | 600,000.00 | 与收益相关 | |||
| 高环境适应性的公路客车燃料电池动力系统和整车集成技术-国际与国内先进燃料电池动力系统对比测试及可靠性研究 | 462,000.00 | 160,900.00 | 622,900.00 | 与收益相关 | ||
| 专利商业化-电池的功率输出方法和装置 | 257,440.78 | 257,440.78 | 与收益相关 | |||
| 基于中美合作的电动汽车前沿技术与应用联合研究-中美两国新能源汽车主流技术产业化进程研究 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||
| 高环境耐受性燃料电池系统产品研制-2017年重大项目主持单位管理费 | 96,637.00 | 96,637.00 | 与收益相关 | |||
| 首都科技领军人才培养工程 | 600,000.00 | 600,000.00 | 与收益相关 | |||
| 氢燃料电池发动机成果转化 | 3,200,000.00 | 3,200,000.00 | 与收益相关 | |||
| 车用质子交换膜燃料电池堆多尺度模拟方法 | 150,200.00 | 150,200.00 | 与收益相关 | |||
| 张家口市桥东区工业和信息化局中小企业发展基金 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与收益相关 | |||
| 张家口市桥东区工业和信息化局科技局专项资金 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||
| 风/光耦合制一储一输一体化监控系统及安全保护系统开发 | 347,000.00 | 347,000.00 | 与收益相关 | |||
| 大规模风光耦合制一储一输一用氢系统-一体化应用示范 | 806,900.00 | 806,900.00 | 与收益相关 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 政府补助项目 | 2018年12月31日余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期其他减少 | 2019年12月31日余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 合计 | 80,820,277.78 | 12,691,300.00 | 14,554,077.78 | 6,000,000.00 | 72,957,500.00 | -- |
注：本期递延收益其他减少系本期本集团丧失对张家口海珀尔控制权而不再将其纳入合并范围所致。
33. 股本
| 股东名称 | 2018年12月31日余额 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日余额 |
| 股份总额 | 46,556,974.00 | 6,312,503.00 | 52,869,477.00 |
注：本期股份变动情况详见附注“一、3”所述。
34. 资本公积
| 项目 | 2018年12月31日余额 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日余额 |
| 股本溢价 | 583,851,777.29 | 299,339,470.69 | 883,191,247.98 | |
| 其他资本公积 | 2,258,231.00 | 2,258,231.00 | ||
| 合计 | 586,110,008.29 | 299,339,470.69 | 885,449,478.98 |
注：本期股本溢价增加299,339,470.69元，系本公司定向发行溢价288,868,773.13元，以及子公司少数股东增资溢价10,470,697.56元。
35. 盈余公积
| 项目 | 2018年12月31日余额 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日余额 |
| 法定盈余公积 | 4,866,268.10 | 2,948,973.97 | 7,815,242.07 | |
| 合计 | 4,866,268.10 | 2,948,973.97 | 7,815,242.07 |
注：2019年度盈余公积增加额为按照母公司净利润10%提取的法定盈余公积。
36. 未分配利润
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 上年年末余额 | 51,413,926.85 | 29,692,087.83 |
| 加：年初未分配利润调整数 | -3,591,879.13 | |
| 本年年初余额 | 47,822,047.72 | 29,692,087.83 |
| 加：本年归属于母公司股东的净利润 | 63,916,457.39 | 23,116,063.31 |
| 减：提取法定盈余公积 | 2,948,973.97 | 1,394,224.29 |
| 本年年末余额 | 108,789,531.14 | 51,413,926.85 |
注：年初未分配利润调整系因本集团自2019年1月1日起执行新金融工具准则所致，详见本附注“四、30”所述。按照新金融工具准则相关规定，将金融工具原账面价值与新
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
金融工具准则下的新账面价值之间的差额计入2019年1月1日留存收益。
37. 营业收入、营业成本
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 549,412,886.73 | 300,824,622.09 | 368,336,923.37 | 182,967,099.56 |
| 其他业务 | 4,207,114.31 | 2,994,222.02 | 137,017.90 | 105,235.83 |
| 合计 | 553,620,001.04 | 303,818,844.11 | 368,473,941.27 | 183,072,335.39 |
38. 税金及附加
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 城市维护建设税 | 1,288,650.64 | 1,276,095.39 |
| 教育费附加 | 615,772.71 | 601,414.88 |
| 印花税 | 655,892.41 | 318,437.50 |
| 地方教育费附加 | 405,603.48 | 379,742.23 |
| 土地使用税 | 285,959.54 | 155,934.00 |
| 车船使用税 | 2,900.00 | 14,810.00 |
| 残保金 | 7,838.90 | |
| 合计 | 3,254,778.78 | 2,754,272.90 |
39. 销售费用
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 职工薪酬 | 11,966,678.35 | 8,024,888.62 |
| 业务推广费 | 17,214,036.13 | 9,188,987.98 |
| 产品质量保证金 | 7,979,853.53 | 5,096,675.83 |
| 交通差旅费 | 2,013,757.47 | 1,210,304.30 |
| 折旧及摊销费用等 | 1,442,895.36 | 1,052,357.49 |
| 其他 | 7,853,400.52 | 2,046,083.25 |
| 合计 | 48,470,621.36 | 26,619,297.47 |
40. 管理费用
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 职工薪酬 | 45,467,644.60 | 46,826,699.83 |
| 折旧及摊销费用等 | 15,752,325.42 | 7,895,353.97 |
| 物料及低值易耗品 | 2,579,851.39 | 5,820,964.20 |
| 中介机构费 | 3,656,244.86 | 4,828,031.93 |
| 交通差旅费 | 5,005,287.64 | 4,890,302.95 |
| 办公费用 | 5,345,912.65 | 1,861,796.64 |
| 业务招待费 | 3,827,289.26 | 1,672,941.79 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 其他 | 7,682,846.99 | 5,563,484.22 |
| 合计 | 89,317,402.81 | 79,359,575.53 |
41. 研发费用
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 职工薪酬 | 25,543,484.17 | 15,559,924.24 |
| 材料费用 | 31,210,482.31 | 18,475,696.10 |
| 委托外部开发费 | 10,299,850.52 | 772,078.06 |
| 折旧及摊销费用等 | 6,720,281.79 | 4,665,062.82 |
| 测试化验加工费 | 1,183,594.39 | 835,053.92 |
| 其他 | 8,944,173.91 | 4,779,078.26 |
| 合计 | 83,901,867.09 | 45,086,893.40 |
42. 财务费用
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 利息支出 | 10,369,925.97 | 5,380,640.25 |
| 减：利息收入 | 4,842,350.74 | 1,715,469.39 |
| 减：汇兑收益 | -446,739.35 | 846,548.95 |
| 加：其他支出 | 840,256.09 | 2,513,715.96 |
| 合计 | 6,814,570.67 | 5,332,337.87 |
43. 其他收益
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 高环境耐受性燃料电池系统产品研制-系列化车用燃料电池系统结构设计及关键技术研究 | 3,500,000.00 | |
| 高环境耐受性燃料电池系统产品研制-适于低温启动的燃料电池电堆研制 | 3,000,000.00 | |
| 面向移动智能终端及WEB的分时租赁应用开发项目 | 600,000.00 | |
| 高环境耐受性燃料电池系统产品研制-2017年重大项目主持单位管理费 | 96,637.00 | |
| 软件产品增值税即征即退款 | 9,963,752.89 | 8,064,931.15 |
| 氢燃料电池发动机成果转化项目 | 3,200,000.00 | 5,000,000.00 |
| 新型高性能燃料电池电堆的中试 | 3,419,000.00 | |
| 宇通双源快充纯电动公交客车开发及产业化 | 1,076,800.00 | |
| 高度交联、低成本、低钒离子渗透的离子交换膜的开发 | 400,000.00 | |
| 专利商业化-电池的功率输出方法和装置项目 | 136,801.76 | 242,559.22 |
| 上海市奉贤区经济委员会专利新产品资助 | 100,000.00 | |
| 上海市奉贤区人力资源社会保障局稳岗补贴 | 23,555.20 | 29,612.00 |
| 上海市奉贤区人力资源和社会保障局地方教育收入 | 20,711.84 | |
| 专利资助费 | 23,114.50 | 20,128.50 |
| 残疾人补贴款 | 5,000.00 | 10,175.50 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 车用燃料电池高效低铂核壳型催化剂研制 | 3,000,000.00 | |
| 市级财政2018年进口贴息 | 359,166.00 | |
| 失保基金代理支付专户稳岗补贴 | 51,318.00 | |
| 2018年度中关村技术标准支持资金 | 162,000.00 | |
| 电池的功率输出方法和装置 | 120,639.02 | |
| 首都知识产权服务业协会支持基金 | 3,000.00 | |
| 收中关村年科技园海淀园管委会补贴 | 1,500,000.00 | |
| 上海张江国家资助创新示范区专项发展资金 | 1,841,000.00 | |
| 市级财政直接支付资金清算账户服务业引导补贴 | 800,000.00 | |
| 上海市奉贤区科学技术委员会2019年张江专项 | 667,000.00 | |
| 张家口市桥东区工业和信息化局中小企业发展基金 | 400,000.00 | |
| 张家口市桥东区工业和信息化局科技局专项资金 | 500,000.00 | |
| 上海市工业综合开发区2018年书记津贴 | 3,000.00 | |
| 2019年区新建院士专家工作站经费 | 100,000.00 | |
| 其他 | 30,474.88 | |
| 合计 | 30,086,459.25 | 18,383,918.21 |
44. 投资收益（损失以“－”号填列）
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -4,749,179.98 | 23,799.61 |
| 权益性投资核算方法变更产生的投资收益 | 63,458,158.25 | |
| 合计 | 58,708,978.27 | 23,799.61 |
注：本期权益性投资核算方法变更产生的投资收益系因本集团子公司亿华通动力科技有限公司丧失对张家口海珀尔的控制权所致，详见本附注“七、2”所述。
45. 信用减值损失（损失以“－”号填列）
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -60,310,095.97 | |
| 应收票据坏账损失 | 1,500,000.00 | |
| 其他应收款坏账损失 | -1,573,869.91 | |
| 合计 | -60,383,965.88 |
46. 资产减值损失（损失以“-”号填列）
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 坏账准备 | -13,302,579.68 | |
| 存货跌价损失 | -9,679,061.78 | -6,830,341.97 |
| 在建工程减值准备（注） | -15,988,929.27 | -8,724,907.04 |
| 合计 | -25,667,991.05 | -28,857,828.69 |
注：2018年因燃爆事故造成张家口海珀尔账面在建工程部分损毁，导致在建工程发生
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
减值，张家口海珀尔按照预估损失872.29万元计提在建工程减值准备，计入资产减值损失。2019年张家口海珀尔依据燃爆事故现场估损进展情况，对建（构）筑物及机器设备预计损失金额进行重新估计，在2018年基础上补充计提在建工程减值准备1,598.89万元。
47. 资产处置收益（损失以“-”号填列）
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 非流动资产处置收益 | 17,709.40 | -7,993.79 |
| 未划分为持有待售的非流动资产处置收益 | 17,709.40 | -7,993.79 |
| 其中：固定资产处置收益 | 17,709.40 | -7,993.79 |
| 合计 | 17,709.40 | -7,993.79 |
（续）
| 项目 | 其中：计入当期非经常性损益的金额 | |
| 2019年度 | 2018年度 | |
| 非流动资产处置收益 | 17,709.40 | -7,993.79 |
| 未划分为持有待售的非流动资产处置收益 | 17,709.40 | -7,993.79 |
| 其中：固定资产处置收益 | 17,709.40 | -7,993.79 |
| 合计 | 17,709.40 | -7,993.79 |
48. 营业外收入
（1） 营业外收入明细
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 政府补助 | 200,000.00 | 1,541,700.00 |
| 其他 | 21,929,118.12 | 3,206,007.62 |
| 合计 | 22,129,118.12 | 4,747,707.62 |
注：“营业外收入-其他”中2019年度2,000万元、2018年度300万元为张家口海珀尔收到张家口市桥东区事故善后处置保障工作办公室的事故赔偿款。
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续）
| 项目 | 其中：计入当期非经常性损益的金额 | |
| 2019年度 | 2018年度 | |
| 政府补助 | 200,000.00 | 1,541,700.00 |
| 其他 | 21,929,118.12 | 3,206,007.62 |
| 合计 | 22,129,118.12 | 4,747,707.62 |
北京亿华通科技股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 政府补助明细
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 来源和依据 | 与资产相关/与收益相关 |
| 上海市奉贤区经济委员会四新示范企业奖励 | 200,000.00 | 《关于下达2019年奉贤区“四新”经济示范企业的通知》（奉经（2019）73号） | 与收益相关 | |
| 张家口空港经济开发区管理委员会税收返还 | 502,000.00 | 张家口市桥东区人民政府《张家口市桥东区人民政府关于拨付招商引资专项及奖励资金的通知》（东政字〔2018〕409号） | 与收益相关 | |
| 海淀区人民政府新三板挂牌企业融资费用补贴 | 500,000.00 | 北京市海淀区人民政府办公室 | 与收益相关 | |
| 中关村科技园区管理委员会改制补贴 | 300,000.00 | 中关村科技园区管理委员会 | 与收益相关 | |
| 中关村管委会补贴资金 | 200,000.00 | 中关村科技园区海淀区管理委员会 | 与收益相关 | |
| 首都知识产权服务业协会补贴款 | 30,000.00 | 首都知识产权服务业协会 | 与收益相关 | |
| 中关村科技园海淀园委员会基层党组工作和活动经费 | 7,200.00 | 中关村科技园区海淀区管理委员会 | 与收益相关 | |
| 国家知识产权局局北京代办处专利资助金 | 2,500.00 | 国家知识产权局专利局北京代办处 | 与收益相关 | |
| 合计 | 200,000.00 | 1,541,700.00 | -- | -- |
北京亿华通科技股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
49. 营业外支出
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 其他（注） | 144,012.95 | 43,138.42 |
| 合计 | 144,012.95 | 43,138.42 |
（续）
| 项目 | 其中：计入当期非经常性损益的金额 | |
| 2019年度 | 2018年度 | |
| 其他 | 144,012.95 | 43,138.42 |
| 合计 | 144,012.95 | 43,138.42 |
50. 所得税费用
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 当期所得税费用 | 12,030,826.37 | 6,934,255.42 |
| 递延所得税费用 | -15,147,840.62 | -3,874,429.56 |
| 合计 | -3,117,014.25 | 3,059,825.86 |
会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 本年合并利润总额 | 42,788,211.38 | 20,495,693.25 |
| 按适用税率计算的所得税费用 | 6,418,231.71 | 2,561,961.66 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -2,682,524.65 | -2,139,996.85 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,532,191.24 | 68,087.88 |
| 非应税收入的影响 | -1,055,636.77 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 304,988.50 | 972,822.59 |
| 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 8,978,930.37 | 5,787,821.72 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -8,366,990.92 | -2,629,532.34 |
| 投资收益或投资亏损的影响 | -9,026,391.85 | -3,569.94 |
| 其他 | -275,448.65 | -502,132.09 |
| 所得税费用 | -3,117,014.25 | 3,059,825.86 |
51. 现金流量表项目
（1） 收到/支付的其他与经营/筹资活动有关的现金
1） 收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 收到的政府补助 | 18,217,598.70 | 79,050,200.00 |
| 代收课题费及代垫款退回等 | 8,294,361.25 | 7,764,100.00 |
| 押金、保证金退回 | 1,606,723.07 | 3,144,450.36 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 其他 | 26,901,413.41 | 4,641,090.59 |
| 合计 | 55,020,096.43 | 94,599,840.95 |
注：2019年度其他主要系张家口海珀尔2019年1月、6月共收到张家口市桥东区事故善后处置保障工作办公室赔偿款2,300.00万元。
2） 支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 经营性费用支出 | 16,242,007.72 | 21,430,751.72 |
| 房租物业等 | 8,249,255.03 | 9,794,124.37 |
| 运输费、技术开发费等 | 28,100,898.01 | 14,207,647.41 |
| 代付课题费 | 4,945,400.00 | 4,019,500.00 |
| 其他 | 653,230.78 | 5,927,335.12 |
| 合计 | 58,190,791.54 | 55,379,358.62 |
注：2019年度其他主要系员工备用金；2018年其他主要系支付的押金及保证金和员工备用金。
3） 支付的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 处置子公司支付的现金净额 | 15,190,835.91 | |
| 合计 | 15,190,835.91 |
注：处置子公司支付的现金净额为对张家口海珀尔丧失控制权时点，其账面的现金及现金等价物金额。
4） 支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 融资租赁费、服务费 | 45,036,580.89 | 12,562,580.42 |
| 咨询服务费 | 13,468,689.31 | 4,000,000.00 |
| 合计 | 58,505,270.20 | 16,562,580.42 |
（2） 合并现金流量表补充资料
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 45,905,225.63 | 17,435,867.39 |
| 加：资产减值准备 | 86,051,956.93 | 28,857,828.69 |
| 固定资产折旧 | 17,723,610.33 | 8,458,576.90 |
| 无形资产摊销 | 2,203,254.72 | 1,782,765.11 |
| 长期待摊费用摊销 | 8,479,190.48 | 4,692,175.98 |
北京亿华通科技股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） | -17,709.40 | 7,993.79 |
| 固定资产报废损失（收益以“-”填列） | ||
| 公允价值变动损益（收益以“-”填列） | ||
| 财务费用（收益以“-”填列） | 9,541,652.22 | 7,868,291.42 |
| 投资损失（收益以“-”填列） | -58,708,978.27 | -23,799.61 |
| 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） | -15,006,889.61 | -3,146,202.11 |
| 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） | -140,951.01 | -728,227.45 |
| 存货的减少（增加以“-”填列） | -102,575,318.87 | -40,420,253.75 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） | -304,935,491.58 | -223,717,390.37 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） | 141,510,702.58 | 120,393,300.48 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -169,969,745.85 | -78,539,073.53 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3.现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的年末余额 | 201,537,441.66 | 131,983,968.43 |
| 减：现金的年初余额 | 131,983,968.43 | 224,691,859.42 |
| 加：现金等价物的年末余额 | ||
| 减：现金等价物的年初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 69,553,473.23 | -92,707,890.99 |
（3） 现金和现金等价物
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 |
| 现金 | ||
| 其中：库存现金 | 87,601.24 | 188,138.46 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 201,449,840.42 | 131,795,829.97 |
| 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 年末现金和现金等价物余额 | 201,537,441.66 | 131,983,968.43 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
52. 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 2019年12月31日账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,734.84 | 承兑汇票的保证金利息 |
| 应收账款 | 444,428,073.80 | 质押 |
| 固定资产 | 70,327,026.28 | 房屋建筑物抵押、融资租入设备 |
53. 外币货币性项目
| 项目 | 外币余额 | 折算汇率 | 折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 0.11 | 6.9762 | 0.78 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 309,399.75 | 6.9762 | 2,158,434.54 |
| 欧元 | 66,683.68 | 7.8155 | 521,166.30 |
（续）
| 项目 | 外币余额 | 折算汇率 | 折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 0.11 | 6.8632 | 0.75 |
| 欧元 | 1,438.94 | 7.8473 | 11,291.79 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 2,154,531.87 | 6.8632 | 14,786,983.13 |
| 欧元 | 3,600.00 | 7.8473 | 28,250.28 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
七、 合并范围的变化
1. 新设子公司
| 公司名称 | 纳入合并范围的时间 | 新纳入合并范围的原因 | 持股比例（%） |
| 北京未来氢谷科技有限公司 | 2019年7月4日 | 投资设立 | 100.00 |
| 成都亿华通动力科技有限公司 | 2019年7月16日 | 投资设立 | 100.00 |
| 成都国氢华通科技有限公司 | 2019年8月9日 | 投资设立 | 100.00 |
2. 因子公司增资扩股而丧失对其控制权
张家口海珀尔成立于2017年8月31日，由公司下属子公司亿华通动力科技有限公司投资设立。2019年6月21日，根据公司第二届董事会第三次会议审议通过的《授权控股子公司管理层为其下属公司进行增资扩股的议案》，同意亿华通动力科技有限公司对其下属的张家口海珀尔进行增资扩股。根据张家口海珀尔于2019年6月28日的股东会决议及工商信息变更情况，亿华通动力科技有限公司持有张家口海珀尔股权比例变更为32.7751%。亿华通动力科技有限公司委派的执行董事、法定代表人宋海英及经理王勋被免职，张家口海珀尔的股东北京海珀尔氢能科技有限公司委派的查志伟任职执行董事、法定代表人，张家口海珀尔的股东山东滨华氢能源有限公司委派的李民堂任职经理。截止2019年9月10日，山东滨华氢能源有限公司对张家口海珀尔的增资款已全额到账。2019年9月18日，张家口海珀尔完成增资。本次增资扩股交易完成后，亿华通动力科技有限公司将不再为张家口海珀尔的控股股东，不再将其纳入合并范围。
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
八、 在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海神力科技有限公司 | 上海 | 上海 | 燃料电池电堆的设计与开发 | 37.7642 | 股权转让 | |
| 亿华通动力科技有限公司 | 张家口 | 张家口 | 生产燃料电池动力系统 | 97.1200 | 投资设立 | |
| 上海神融新能源科技有限公司 | 上海 | 上海 | 燃料电池电堆的生产 | 37.7642 | 股权转让 | |
| 北京青谷科技有限公司 | 北京 | 北京 | 技术开发 | 100.0000 | 投资设立 | |
| 北京未来氢谷科技有限公司 | 北京 | 北京 | 技术开发 | 100.0000 | 投资设立 | |
| 成都亿华通动力科技有限公司 | 成都 | 成都 | 技术开发 | 100.0000 | 投资设立 | |
| 成都国氢华通科技有限公司 | 成都 | 成都 | 新能源技术推广 | 100.0000 | 投资设立 | |
注：持股比例根据实缴注册资本计算。
（2）重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东持股比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 分派的股利 | 少数股东权益余额 |
| 上海神力科技有限公司 | 62.2358 | -6,619,136.62 | 83,155,253.17 | |
| 亿华通动力科技有限公司 | 2.8800 | -11,392,095.14 | 8,134,690.87 |
北京亿华通科技股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：人民币万元
| 子公司名称 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 | ||||||||||
| 资产 | 动资产 | 资产 合计 | 负债 | 动负债 | 合计 | 资产 | 动资产 | 合计 | 负债 | 动负债 | 合计 | |
| 上海神力科技有限公司 | 18,746.56 | 16,403.82 | 35,150.38 | 17,267.86 | 1,963.24 | 19,231.10 | 14,051.41 | 11,655.66 | 25,707.07 | 12,954.14 | 1,738.05 | 14,692.19 |
| 亿华通动力科技有限公司 | 59,052.62 | 15,308.97 | 74,361.58 | 44,545.94 | 3,462.55 | 48,008.49 | 34,766.30 | 18,046.51 | 52,812.81 | 33,513.07 | 5,801.71 | 39,314.78 |
（续）
| 子公司名称 | 2019年度发生额 | 2018年度发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海神力科技有限公司 | 20,087.17 | 156.58 | 156.58 | -2,883.16 | 18,347.44 | 121.52 | 121.52 | -6,153.62 |
| 亿华通动力科技有限公司 | 29,940.50 | 2,483.24 | 2,483.24 | -158.47 | 23,763.31 | 780.29 | 780.29 | 3,013.14 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2. 在联营企业中的权益
（1）重要的联营企业
| 联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 对联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 张家口海珀尔新能源科技有限公司 | 张家口 | 张家口 | 新能源技术开发 | 32.7751 | 权益法 | |
（2）重要联营企业的主要财务信息
| 项目 | 2019年12月余额/ 2019年度发生额 |
| 流动资产 | 22,875,570.30 |
| 其中：现金和现金等价物 | 2,818,585.18 |
| 非流动资产 | 139,731,175.27 |
| 资产合计 | 162,606,745.57 |
| 流动负债 | 79,809,744.38 |
| 非流动负债 | 6,110,056.00 |
| 负债合计 | 85,919,800.38 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 28,094,724.15 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 28,094,724.15 |
| 财务费用 | 4,766,428.11 |
| 资产减值损失 | 15,988,929.27 |
| 营业外收入 | 20,862,088.72 |
| 净利润 | -37,937,703.13 |
| 综合收益总额 | -37,937,703.13 |
（3）不重要的联营企业的汇总财务信息
| 项目 | 2019年12月31日余额/2019年度发生额 | 2018年12月31日余额/2018年度发生额 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 69,540,807.94 | 1,760,233.30 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -10,324,688.60 | 23,799.61 |
| --净利润 | -31,986,233.52 | 130,897.96 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -31,986,233.52 | 130,897.96 |
九、 与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注“六”相关内容。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1） 市场风险
1) 汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、欧元和英镑有关，除本集团的下属子公司上海神力科技有限公司以美元、欧元和英镑进行采购外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2019年12月31日，除下表所述资产及负债的美元、欧元和英镑余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 货币资金-美元 | 0.78 | 0.75 |
| 货币资金-欧元 | 11,291.79 | |
| 应付账款-美元 | 2,158,434.54 | 14,786,983.13 |
| 应付账款-欧元 | 521,166.30 | 28,250.28 |
| 预付账款-美元 | 1,239,873.35 | 3,931,784.28 |
| 其他非流动资产-美元 | 5,168,871.53 | 7,039,909.50 |
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。本集团以美元进行结算的交易量较大，但相关汇率风险在本集团可承受范围内，不会对本集团经营业绩产生重大影响。
2) 利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2019年12月31日，本集团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为10,000,000.00元（2018年12月31日：
3,000,000.00元），及以人民币计价的固定利率合同，金额为95,000,000.00元（2018年12月31日：
68,000,000.00元）。
价格风险
本集团以市场价格采购材料、销售商品和提供劳务，因此受到此等价格波动的影响。
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 信用风险
截止2019年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
截止2019年12月31日，应收账款前五名余额合计：651,565,644.56元。
（3） 流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
截止2019年12月31日，本集团尚未使用的银行借款额度为10,000,000.00元（2018年12月31日：12,000,000.00元），其中本集团尚未使用的短期银行借款额度为人民币10,000,000.00元（2018年12月31日：12,000,000.00元）。
2019年12月31日本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
| 项目 | 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 |
| 金融资产 | |||||
| 货币资金 | 201,539,176.50 | 201,539,176.50 | |||
| 应收款项融资 | 21,658,000.19 | 21,658,000.19 | |||
| 应收账款 | 718,717,036.41 | 718,717,036.41 | |||
| 其他应收款 | 38,140,658.34 | 38,140,658.34 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 3,289,570.00 | 3,289,570.00 | |||
| 金融负债 | |||||
| 短期借款 | 105,000,000.00 | 105,000,000.00 | |||
| 应付账款 | 220,074,873.13 | 220,074,873.13 | |||
| 其他应付款 | 39,112,860.44 | 39,112,860.44 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 |
| 应付职工薪酬 | 19,928,981.00 | 19,928,981.00 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 8,334,653.99 | 8,334,653.99 |
2. 敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
（1） 外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
| 项目 | 汇率变动 | 2019年度 | 2018年度 | ||
| 对净利润的影响 | 对净利润的影响 | 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
| 美元 | 对人民币升值5% | -42,727.34 | -42,727.34 | -739,349.12 | -739,349.12 |
| 美元 | 对人民币贬值5% | 42,727.34 | 42,727.34 | 739,349.12 | 739,349.12 |
| 欧元 | 对人民币升值5% | -23,685.87 | -23,685.87 | -847.92 | -847.92 |
| 欧元 | 对人民币贬值5% | 23,685.87 | 23,685.87 | 847.92 | 847.92 |
（2） 利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 利率变动 | 2019年度 | 2018年度 | ||
| 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
| 浮动利率借款 | 增加1% | -5,882.66 | -5,882.66 | -1,750.87 | -1,750.87 |
| 浮动利率借款 | 减少1% | 5,882.66 | 5,882.66 | 1,750.87 | 1,750.87 |
十、 关联方及关联交易
（一）关联方关系
1. 控股股东及最终控制方
（1） 控股股东情况
本公司控股股东、实际控制人为张国强。截止2019年12月31日，张国强持有本公司股份13,264,430股，占本公司总股本的25.089%。
（2） 控股股东的所持股份或权益及其变化
| 控股股东 | 持股金额 | 持股比例（%） | ||
| 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 | 2019年12月31日比例 | 2018年12月31日比例 | |
| 张国强 | 13,264,430.00 | 13,264,430.00 | 25.0890 | 28.4907 |
2. 子公司
子公司情况参见本附注“八、1”相关内容。
3. 其他关联方
| 其他关联方名称 | 与本公司关系 |
| 北京博瑞华通科技有限公司 | 深圳勤达行投资管理中心（有限合伙）过去12个月内持有30%股权 |
| 北京水木华通科技有限公司 | 本公司实际控制人过去12个月内担任董事 |
| 北京海珀尔氢能科技有限公司 | 本公司实际控制人过去12个月内担任董事 |
| 浙江合众新能源汽车有限公司 | 本公司持有3.2290%的股权，本公司实际控制人过去12个月内担任董事 |
| 有车（北京）新能源汽车租赁有限公司 | 本公司实际控制人担任董事（北京有行通达运输有限公司为其全资子公司） |
| 上海方时新能源汽车租赁有限公司 | 本公司董事宋海英担任董事 |
| 南宁水木愿景创业投资中心（有限合伙） | （该投资中心持有北京水木通达运输有限公司40%股份） |
| 西藏康瑞盈实投资有限公司 | 持股5.2949%股东（郑州宇通客车股份有限公司持有其100%股权） |
| 东旭光电科技股份有限公司 | 持股4.8499%股东（上海申龙客车有限公司为 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 其他关联方名称 | 与本公司关系 |
| 其全资子公司） | |
| 北京水清科技有限公司 | 本公司董事吴勇担任董事并持有其50%股份 |
| 上海亿氢科技有限公司 | 本公司董事张禾担任董事长 |
| 张家口海珀尔新能源科技有限公司 | 本集团联营企业 |
| 北京水木通达运输有限公司 | 吴晓核持有水木通达30%股权（第二大股东）并担任总经理，吴晓核曾于2016年任职发行人董秘 |
（二）关联交易
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1） 购买商品/接受劳务
| 关联方 | 关联交易内容 | 2019年度 | 2018年度 |
| 北京博瑞华通科技有限公司 | 采购技术服务 | 471,698.10 | 485,436.89 |
| 有车（北京）新能源汽车租赁有限公司 | 租赁车辆 | 98,087.31 | |
| 北京有行通达运输有限公司 | 车辆租赁费 | 398,454.22 | |
| 上海方时新能源汽车租赁有限公司 | 接受氢系统生产线设计安装 | 169,811.32 | |
| 北京博瑞华通科技有限公司 | 燃料电池发动机性能检验系统、氢见未来软件 | 13,584,905.22 | |
| 上海亿氢科技有限公司 | 采购膜电极 | 89,787.60 | |
| 北京海珀尔氢能科技有限公司 | 技术服务等 | 2,679,611.65 | |
| 北京水木通达运输有限公司 | 广告宣传费、车辆租赁费 | 4,729,884.81 | 425,258.61 |
（2） 销售商品
| 关联方 | 关联交易内容 | 2019年度 | 2018年度 |
| 郑州宇通客车股份有限公司 | 燃料电池系统 | 100,548,672.76 | 67,087,565.63 |
| 上海申龙客车有限公司 | 燃料电池系统 | 193,245,504.09 | 103,650,545.16 |
| 上海方时新能源汽车租赁有限公司 | 提供技术服务、有形动产租赁 | 1,129,924.53 | |
| 上海亿氢科技有限公司 | 销售物料 | 144,690.26 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2. 关联方担保
| 担保方名称 | 被担保方名称 | 担保金额 | 担保期间 | 担保是否已经履行完毕 |
| 本公司、张国强、许惠妮 | 上海神力科技有限公司 | 10,000,000.00、20,000,000.00 | 主债务合同履行期间届满之日起两年之内 | 是 |
| 本公司、张国强、许惠妮 | 上海神力科技有限公司 | 20,000,000.00 | 主债务合同履行期间届满之日起两年之内 | 是 |
| 张国强、许惠妮 | 上海神力科技有限公司 | 3,000,000.00 | 主债务合同履行期间届满之日起两年之内 | 是 |
| 本公司、张国强、许惠妮 | 张家口海珀尔新能源科技有限公司 | 33,751,889.56 | 主债务合同履行期间届满之日起两年之内 | 是 |
| 本公司、张国强、许惠妮 | 亿华通动力科技有限公司 | 18,000,000.00 | 主债务合同履行期间届满之日起两年之内 | 是 |
| 张国强、许惠妮 | 亿华通动力科技有限公司 | 15,000,000.00 | 主债务合同履行期间届满之日起两年之内 | 是 |
| 张国强、许惠妮 | 北京亿华通科技股份有限公司 | 15,000,000.00 | 主债务合同履行期间届满之日起两年之内 | 是 |
| 张国强、许惠妮 | 北京亿华通科技股份有限公司 | 10,000,000.00 | 主债务合同履行期间届满之日起两年之内 | 是 |
| 张国强、许惠妮 | 北京亿华通科技股份有限公司 | 8,000,000.00 | 主债务合同履行期间届满之日起两年之内 | 是 |
| 本公司、张国强、许惠妮 | 亿华通动力科技有限公司 | 8,809,202.00 | 主债务合同履行期间届满之日起两年之内 | 否 |
| 本公司、张国强、许惠妮 | 亿华通动力科技有限公司 | 623,220.00 | 主债务合同履行期间届满之日起两年之内 | 否 |
| 本公司、张国强、许惠妮 | 亿华通动力科技有限公司 | 15,000,000.00 | 主债务合同履行期间届满之日起两年之内 | 否 |
| 本公司、许惠妮、张国强 | 亿华通动力科技有限公司 | 20,000,000.00 | 主债务合同履行期间届满之日起两年之内 | 否 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 担保方名称 | 被担保方名称 | 担保金额 | 担保期间 | 担保是否已经履行完毕 |
| 本公司、张国强、许惠妮 | 亿华通动力科技有限公司 | 20,000,000.00 | 主债务合同履行期间届满之日起两年之内 | 否 |
| 张国强、许惠妮 | 上海神力科技有限公司 | 30,000,000.00 | 主债务合同履行期间届满之日起两年之内 | 否 |
| 张国强、许惠妮 | 上海神力科技有限公司 | 10,000,000.00 | 主债务合同履行期间届满之日起两年之内 | 否 |
| 张国强、许惠妮 | 北京亿华通科技股份有限公司 | 10,000,000.00 | 主债务合同履行期间届满之日起两年之内 | 否 |
3. 关联方资金拆借
| 关联方名称 | 拆入/拆出 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 |
| 张家口海珀尔新能源科技有限公司 | 拆出 | 32,728,477.49 | 2019年7月1日 | 2019年12月31日 |
4. 关键管理人员薪酬
| 项目名称 | 2019年度 | 2018年度 |
| 薪酬合计 | 4,576,359.00 | 4,003,205.00 |
（三）关联方往来余额
1. 应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 应收票据 | 上海申龙客车有限公司 | 27,000,000.00 | |
| 应收账款 | 郑州宇通客车股份有限公司 | 77,300,247.72 | 29,566,849.55 |
| 上海申龙客车有限公司 | 297,537,800.00 | 121,515,700.00 | |
| 其他应收款 | 张家口海珀尔新能源科技有限公司 | 34,333,969.78 | |
| 预付账款 | 北京海珀尔氢能科技有限公司 | 455,000.00 | 455,000.00 |
| 有车（北京）新能源汽车租赁有限公司 | 15,693.97 | ||
| 北京有行通达运输有限公司 | 63,752.68 | ||
| 北京水木通达运输有限公司 | 268,000.00 | ||
| 其他非流动资产 | 北京博瑞华通科技有限公司 | 7,500,000.00 |
注：关联往来应收张家口海珀尔的其他应收款期末余额包含应收利息1,522,763.81元。
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2. 应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 应付账款 | 上海亿氢科技有限公司 | 39,057.60 | |
| 北京博瑞华通科技有限公司 | 5,099,800.00 | ||
| 北京水木华通科技有限公司 | 530,000.00 | 530,000.00 | |
| 其他应付款 | 南宁水木愿景创业投资中心（有限合伙） | 20,000,000.00 | |
| 北京海珀尔氢能科技有限公司 | 800,000.00 | ||
| 预收账款 | 上海方时新能源汽车租赁有限公司 | 376,641.51 |
十一、 承诺事项
已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响，于2019年12月31日，本公司作为承租人就房租之不可撤销经营租赁需于下列期间的未来最低应支付租金汇总承担款项如下：
| 期间 | 2019年12月31日 |
| 资产负债表日后一年 | 4,702,386.31 |
十二、 资产负债表日后事项
截止本财务报告批准报出日，本集团无需披露的重大资产负债表日后事项。
十三、 母公司财务报表主要项目注释
1. 应收票据
（1） 应收票据种类
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 |
| 银行承兑汇票 | 15,380,576.06 | 51,375,834.63 |
| 商业承兑汇票 | 950,000.00 | |
| 其中：票据坏账准备 | 50,000.00 | |
| 合计 | 15,380,576.06 | 52,325,834.63 |
（2） 报告期内各期末已用于质押的应收票据
| 项目 | 2019年12月31日已质押金额 | 2018年12月31日已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 20,000,000.00 |
（3） 报告期内各期末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
| 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | 年末终止确认金额 | 年末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | 12,280,576.06 | 24,132,888.84 | 7,450,634.63 | |
| 合计 | 12,280,576.06 | 24,132,888.84 | 7,450,634.63 | |
（4） 报告期内各期末不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
2. 应收款项融资
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 |
| 应收票据 | 9,550,000.00 | |
| 合计 | 9,550,000.00 |
（1） 应收票据分类
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 |
| 银行承兑汇票 | 9,550,000.00 | |
| 合计 | 9,550,000.00 |
（2） 2019年12月31日已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 2019年12月31日终止确认金额 | 2019年12月31日未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 30,079,571.76 | |
| 合计 | 30,079,571.76 |
3. 应收账款
（1） 应收账款分类
| 类别 | 2019年12月31日余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | |||||
| -账龄组合 | 268,461,740.40 | 65.24 | 13,531,626.05 | 5.04 | 254,930,114.35 |
| -合并范围内交易对象组合 | 140,391,225.01 | 34.11 | 140,391,225.01 | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 单项金额重大并单项计提预期信用损失的应收款 | 880,000.00 | 0.21 | 175,867.18 | 19.98 | 704,132.82 |
| 单项金额虽不重大但单项计提预期信用损失的应收款 | 1,800,000.00 | 0.44 | 1,800,000.00 | 100 | |
| 合计 | 411,532,965.41 | 100.00 | 15,507,493.23 | 3.77 | 396,025,472.18 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续）
| 类别 | 2018年12月31日余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | |||||
| -账龄组合 | 162,894,808.94 | 57.57 | 9,982,189.28 | 6.13 | 152,912,619.66 |
| -款项性质组合 | 118,245,708.93 | 41.79 | 118,245,708.93 | ||
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 1,800,000.00 | 0.64 | 1,800,000.00 | 100.00 | |
| 合计 | 282,940,517.87 | 100.00 | 11,782,189.28 | 4.16 | 271,158,328.59 |
1） 按单项计提坏账准备的应收账款
| 名称 | 2019年12月31日余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 上海申龙客车有限公司 | 880,000.00 | 175,867.18 | 19.98 | 存在信用风险 |
| 浙江海拓信息科技有限公司 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | 100 | 存在信用风险 |
| 合计 | 2,680,000.00 | 1,975,867.18 | 73.73 | |
2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 2019年12月31日余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 238,276,883.43 | 9,531,075.33 | 4.00 |
| 1-2年 | 22,381,515.67 | 1,342,890.94 | 6.00 |
| 2-3年 | 5,923,861.30 | 1,717,919.78 | 29.00 |
| 3-4年 | 1,879,480.00 | 939,740.00 | 50.00 |
| 合计 | 268,461,740.40 | 13,531,626.05 | -- |
（续）
| 账龄 | 2018年12月31日余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 3个月以内 | 62,967,070.99 | ||
| 4-12月（含1年） | 7,729,610.25 | 386,480.51 | 5.00 |
| 1-2年 | 90,318,647.70 | 9,031,864.77 | 10.00 |
| 2-3年 | 1,879,480.00 | 563,844.00 | 30.00 |
| 合计 | 162,894,808.94 | 9,982,189.28 | -- |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 2019年度本公司计提应收账款坏账准备7,847,132.42元，转回4,121,828.47元；2018年度本公司计提应收账款坏账准备2,340,121.92元。
（3） 按欠款方归集的报告期内各期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 2019年12月31日余额 | 账龄 | 占应收账款2019年12月31日余额比例(%) | 2019年12月31日余额 |
| 北汽福田汽车股份有限公司 | 154,653,262.25 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 37.58 | 7,776,806.23 |
| 亿华通动力科技有限公司 | 136,350,608.87 | 1年以内 | 33.13 | |
| 吉利四川商用车有限公司 | 69,182,960.80 | 1年以内 | 16.81 | 2,767,318.43 |
| 中植汽车（淳安）有限公司 | 12,468,960.00 | 1年以内 | 3.03 | 498,758.40 |
| 金龙联合汽车工业（苏州）有限公司 | 8,895,000.00 | 1年以内 | 2.16 | 393,700.00 |
| 合计 | 381,550,791.92 | -- | 92.71 | 11,436,583.06 |
4. 其他应收款
（1） 其他应收款分类
| 类别 | 2019年12月31日余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| -账龄组合 | |||||
| -款项性质组合 | 104,261,968.32 | 100.00 | 104,261,968.32 | ||
| 合计 | 104,261,968.32 | 100.00 | 104,261,968.32 | ||
（续）
| 类别 | 2018年12月31日余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| -款项性质组合 | 80,065,035.24 | 100.00 | 80,065,035.24 | ||
| 合计 | 80,065,035.24 | 100.00 | 80,065,035.24 | ||
（2） 其他应收款按款项性质分类情况
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 款项性质 | 2019年12月31日账面余额 | 2018年12月31日账面余额 |
| 关联方往来款 | 102,204,021.36 | 78,210,134.63 |
| 押金及保证金 | 1,557,702.73 | 1,733,065.52 |
| 备用金 | 109,523.77 | 121,835.09 |
| 其他 | 390,720.46 | |
| 合计 | 104,261,968.32 | 80,065,035.24 |
（3） 按欠款方归集的报告期内各期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 2019年12月31日余额 | 账龄 | 占其他应收款2019年12月31日余额比例(%) | 2019年12月31日余额 |
| 亿华通动力科技有限公司 | 关联方往来款 | 98,785,129.63 | 1年以内（含1年）、1-2年 | 94.75 | |
| 上海神力科技有限公司 | 关联方往来款 | 3,418,891.73 | 1年以内（含1年） | 3.28 | |
| 北京东升博展科技发展有限公司 | 押金 | 1,389,398.11 | 1年以内（含1年）、2-3年及3-4年 | 1.33 | |
| 北京爱家营企业管理有限公司 | 押金 | 67,804.62 | 1年以内（含1年）、1-2年及3-4年 | 0.07 | |
| 史建男 | 备用金 | 49,737.00 | 3-4年 | 0.05 | |
| 合计 | -- | 103,710,961.09 | -- | 99.48 |
5. 长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2018年12月31日余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 250,270,000.00 | 250,270,000.00 | 135,000,000.00 | 135,000,000.00 | ||
| 对联营企业投资 | 3,600,544.01 | 3,600,544.01 | ||||
| 合计 | 253,870,544.01 | 253,870,544.01 | 135,000,000.00 | 135,000,000.00 | ||
（2） 对子公司投资
| 被投资单位 | 2018年12月31日余额 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日余额 | 本期计提减值准备 | 2019年12月31日余额 |
| 上海神力科技有限公司 | 35,000,000.00 | 2,720,000.00 | 37,720,000.00 | |||
| 亿华通动力科技有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||
| 成都国氢华通科技有限公司 | 7,550,000.00 | 7,550,000.00 | ||||
| 北京未来氢谷科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 被投资单位 | 2018年12月31日余额 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日余额 | 本期计提减值准备 | 2019年12月31日余额 |
| 合计 | 135,000,000.00 | 115,270,000.00 | 250,270,000.00 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3） 对联营企业投资
| 被投资单位 | 2018年12月31日余额 | 本年增减变动 | 2019年12月31日余额 | 减值准备年末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 对联营企业投资 | |||||||||||
| 上海亿氢科技有限公司 | 4,000,000.00 | -399,455.99 | 3,600,544.01 | ||||||||
| 合计 | 4,000,000.00 | -399,455.99 | 3,600,544.01 | ||||||||
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
6. 营业收入和营业成本
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 268,152,902.22 | 149,827,581.92 | 227,149,975.01 | 137,760,816.91 |
| 其他业务 | 129,544.92 | 120,331.89 | 137,017.90 | 105,235.83 |
| 合计 | 268,282,447.14 | 149,947,913.81 | 227,286,992.91 | 137,866,052.74 |
7. 投资收益
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -399,455.99 | |
| 权益性投资核算方法变更产生的投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 合计 | -399,455.99 |
十四、 财务报告批准
本财务报告于2020年4月28日由本公司董事会批准报出。
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
财务报表补充资料
1. 非经常性损益明细表
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》的规定，本集团非经常性损益如下：
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 非流动资产处置损益 | 17,709.40 | -7,993.79 |
| 计入当期损益的政府补助 | 20,311,027.74 | 12,308,187.06 |
| 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 | -15,988,929.27 | -8,724,907.04 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 21,785,105.17 | 3,162,869.20 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 63,458,158.25 | |
| 小计 | 89,583,071.29 | 6,738,155.43 |
| 所得税影响额 | -6,810,582.76 | -1,069,863.32 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -4,746,093.65 | -303,949.83 |
| 合计 | 78,026,394.88 | 5,364,342.28 |
2019年度其他符合非经常性损益项目主要系因丧失张家口海珀尔公司控制权所致，详见附注“六、44”。
2. 净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本集团加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
| 报告期利润 | 报告期 | 净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |||
| 归属于母公司股东的净利润 | 2019年度 | 6.74 | 1.25 | 1.25 |
| 2018年度 | 3.47 | 0.50 | 0.50 | |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | 2019年度 | -1.49 | -0.28 | -0.28 |
| 2018年度 | 2.67 | 0.38 | 0.38 | |
北京亿华通科技股份有限公司二〇二〇年四月二十八日
北京亿华通科技股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：