目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审计说明…………………………………………………………第1—2页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ……………第3页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2020〕 号
浙江众合科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了浙江众合科技股份有限公司（以下简称众合科技）2019年度财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的众合科技管理层编制的2019年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供众合科技年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为众合科技年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解众合科技2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
众合科技管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号)和相关资料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对众合科技管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，众合科技管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号)和相关资料的规定，如实反映了众合科技2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二〇年四月二十五日
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编制单位：浙江众合科技股份有限公司 单位：人民币万元
应收账款7,419.0062.132,360.00 5,121.13工程分包结算经营性往来应收票据3,470.002,360.003,470.00 2,360.00工程分包结算经营性往来其他应收款
83.1983.19银行保函保证金存款经营性往来预付款项
264.02189.04264.02 189.04
代理进口经营性往来应收账款1,235.907,440.313,795.73 4,880.48货款经营性往来其他应收款1,247.002.00 1,245.00
经营性往来浙江大学实际控制人预付款项
10.0010.00
| 通关税费之银行保函保证金存款 |
| 技术开发及专利使用费 |
经营性往来浙江浙大列车智能化工程技术研究中心有限公司 同一实际控制人
预付款项及
2,030.00170.002,200.00合作研发费经营性往来应收账款66.2462.11 4.13污水处理费经营性往来其他应收款19.7719.77项目人员工资经营性往来缙云县丽通水处理有限公司子公司之联营企业应收账款20.6720.67污水处理费经营性往来浙大网新科技股份有限公司同受母公司控制预付账款2.550.73 1.82宽带网络费经营性往来杭州浙大网新科技实业投资有限公司母公司之联营企业其他应收款
0.100.10库房押金经营性往来预付款项9,935.567,709.43 2,226.13货款经营性往来在建工程1,580.00255.001,835.00预付设备款经营性往来
其他非流动资产小 计
17,359.8820,500.6021,709.0216,151.46浙大网新（香港）众合轨道交通工程有限公司全资子公司其他应收款1,456.6534.451,300.00 191.10资金资助款非经营性往来浙江众合投资有限公司全资子公司其他应收款51,728.8415,676.102,688.9210,770.00 59,323.86资金资助款非经营性往来9,020.799,020.79资金资助款非经营性往来
13.1913.19代垫工资及社保非经营性往来浙江网新钱江投资有限公司孙公司其他应收款2,200.00100.002,300.00资金资助款非经营性往来浙江中博照明工程有限公司孙公司其他应收款
360.00150.00510.00资金资助款非经营性往来浙江众合新能源开发有限公司全资子公司其他应收款
921.0035.0050.21956.00 50.21
资金资助款非经营性往来浙江网新智能技术有限公司全资子公司其他应收款1,395.00650.00 745.00资金资助款非经营性往来临安天元智能技术有限公司孙公司其他应收款
620.00610.00 10.00
资金资助款非经营性往来瑞安市温瑞水处理有限公司全资子公司其他应收款
600.0070.00 530.00
资金资助款非经营性往来浙江众合达康环境有限公司全资子公司其他应收款
101.0091.00 10.00
资金资助款非经营性往来浙江众合科创孵化器有限公司孙公司其他应收款
0.100.10资金资助款非经营性往来UNITED INVESTMENT HONGKONG COMPANY孙公司其他应收款5,745.6612,600.00704.703,110.00 15,940.36拆借款利息非经营性往来天津众合智控科技有限公司全资子公司其他应收款
81.2481.24代垫工资及社保非经营性往来其他应收款
19.37955.00
974.37
资金资助款非经营性往来其他应收款
5.635.63代垫工资及社保非经营性往来
小 计小 计
71,457.9432,326.633,478.2821,347.0085,915.85密西西比国际水务（中国）有限公司联营企业预付款项
321.43321.43设备及填料采购经营性往来浙江中民玖合投资管理有限公司合营企业应收账款
100.00100.00
管理费经营性往来
小 计小 计
321.43100.00421.43
| 小 计 |
| 总 计 |
89,139.2552,927.233,478.2843,477.45102,067.31
同一实际控制人大股东及其附属企业
其他关联方及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业
母公司
杭州网新智林科技开发有限公司孙公司
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
杭州临安众合智能技术有限公司孙公司其他应收款
浙江浙大网新机电科技集团有限公司同受母公司控制
广西荣拓环保科技有限公司子公司之联营企业
2019年期末占用资金余额
占用性质
2019年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表其它关联资金往来
资金占用方名称
往来方与上市公司的关联关系
上市公司核算的会计科目
2019年期初占用资金余额
2019年度占用累计发生金额
2019年度资金占用的利息
2019年度偿还累计发生金额
往来形成原因浙江浙大网新集团有限公司浙江众合进出口有限公司