北京奥赛康药业股份有限公司
2019年度财务决算报告
公司2019年财务决算工作已完成，财务会计报告按照企业会计准则的规定编制，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告《信会师报字[2020]第ZA11926号》，现将有关财务决算情况简要汇报如下：
一、主要会计数据:
经审计，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告《信会师报字[2020]第ZA11926号》，2019年公司实现营业收入451,863.17万元，较上年增长14.92%。归属于上市公司股东的净利润78,095.92万元，归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润76,060.44万元，分别较去年增长16.55%、18.78%。最近三年公司主要会计数据：
单位：万元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 本年比上年增减 | 2017年度 |
| 营业收入 | 451,863.17 | 393,188.17 | 14.92% | 340,485.87 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 78,095.92 | 67,007.36 | 16.55% | 60,753.78 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 76,060.44 | 64,032.41 | 18.78% | 57,375.89 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 53,461.60 | 49,715.88 | 7.53% | 68,626.70 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.84 | 0.89 | -5.62% | 0.80 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.84 | 0.89 | -5.62% | 0.80 |
| 加权平均净资产收益率 | 35.94% | 42.58% | -6.64% | 36.35% |
| 资产总额 | 369,209.70 | 295,825.45 | 24.81% | 241,529.46 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 251,354.80 | 183,821.83 | 36.74% | 123,955.30 |
二、主营业务收入及毛利率情况：
单位：万元
| 项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 消化类 | 336,619.50 | 20,587.27 | 93.88% | 11.80% | 13.96% | -0.12% |
| 肿瘤类 | 101,920.09 | 9,686.65 | 90.50% | 22.51% | 30.06% | -0.55% |
| 其他类 | 11,690.87 | 2,059.69 | 82.38% | 100.14% | 35.60% | 8.38% |
| 合计 | 450,230.46 | 32,333.61 | 92.82% | 15.41% | 19.61% | -0.25% |
公司实现主营业务收入450,230.46万元，其中消化类产品实现收入336,619.50万元,同比增长11.80%。抗肿瘤类产品实现收入101,920.09万元，同比增长22.51%，其他类产品实现收入11,690.87万元，同比增长100.14%。
三、公司主要财务数据分析：
单位：万元
| 项目 | 2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 118,712.93 | 32.15% | 108,498.62 | 36.59% | -4.44% | 经营现金流增加，导致货币资金余额增加 |
| 应收账款 | 74,732.93 | 20.24% | 55,607.46 | 18.76% | 1.48% | 随着销售收入的扩大，应收账款的相应增加 |
| 存货 | 22,655.57 | 6.14% | 18,046.79 | 6.09% | 0.05% | 春节备货增加 |
| 投资性房地产 | 161.27 | 0.04% | - | 0.04% | 报告期内新增用于出租的房产 | |
| 长期股权投资 | 5,000.00 | 1.35% | - | 1.35% | 公司股权投资扬州市三药制药有限公司 | |
| 固定资产 | 75,746.43 | 20.52% | 70,457.82 | 23.76% | -3.24% | 报告期在建工程完工，转为固定资产 |
| 在建工程 | 1,545.47 | 0.42% | 3,932.51 | 1.33% | -0.91% | 报告期在建工程完工，转为固定资产 |
| 交易性金融资产 | 10,000.00 | 2.71% | - | 2.71% | 未到期银行理财产品 | |
| 开发支出 | 8,246.50 | 2.23% | - | 2.23% | 对符合资本化条件的研发支出予以资本化 | |
四、主要费用及税费情况及变动分析：
单位：万元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 销售费用 | 279,130.94 | 242,898.03 | 14.92% | 销售收入同比增长15.41%，销售费用随着销售收入增长而相应增加。同时，公司进一步加大新品奥心怡、奥康宁市场推广力度，提升空白医院覆盖率 |
| 管理费用 | 17,123.61 | 15,357.69 | 11.50% | 人员增长，导致职工薪酬增加；办公成本随着业务的增长相应增加 |
| 研发费用 | 31,010.40 | 29,026.83 | 6.83% | 公司持续贯彻创新驱动战略，加速新品研发，进一步加大研发投入 |
| 财务费用 | -2,378.23 | -455.47 | 422.15% | 加大资金管理力度，利息收入相应增加 |
| 所得税费用 | 10,803.16 | 8,603.05 | 25.57% | 2019年实现利润总额增加，所得税费用增加。 |
五、报告期公司现金流量表的构成情况：
单位：万元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 同比增减 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 53,461.60 | 49,715.88 | 7.53% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -29,438.26 | -14,177.01 | 107.65% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -12,471.69 | -1,545.10 | 707.18% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 11,553.19 | 33,998.26 | -66.02% |
1. 2019年经营活动产生的现金流量净额为53,461.60万元，同比增加7.53%，
增加的主要原因是报告期收入增长，销售商品收到的现金增加。
2. 2019年投资活动产生的现金流量净额为-29,438.26万元，同比减少107.65%，
减少的主要原因是报告期理财产品净增加额较上年同期减少。
3. 2019年筹资活动产生的现金流量净额为-12，471.69万元，同比减少707.18%，减少的主要原因是报告期分配并支付2018年股利，支付金额较上年同期增加。
北京奥赛康药业股份有限公司董事会
2020年 4月 29日