重庆正川医药包装材料股份有限公司2019年度财务决算及2020年度财务预算报告重庆正川医药包装材料股份有限公司（以下简称“公司”）2019年度财务报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了天健审〔2020〕8-293号无保留意见的审计报告，认为：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
一、2019年度财务决算报告
（一）主要会计数据和财务指标
1、主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 521,080,827.35 | 595,781,310.17 | -12.54 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 61,056,666.09 | 82,766,628.40 | -26.23 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 58,216,974.87 | 81,885,912.01 | -28.90 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 55,273,077.79 | 64,296,750.39 | -14.03 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,035,979,939.63 | 987,019,273.54 | 4.96 |
| 总资产 | 1,240,950,080.73 | 1,126,459,878.28 | 10.16 |
2、主要财务指标
单位：元 币种：人民币
| 主要财务指标 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.40 | 0.55 | -27.27 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.40 | 0.55 | -27.27 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.39 | 0.54 | -27.78 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 6.04 | 8.56 | 减少2.52个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 5.76 | 8.47 | 减少2.71个百分点 |
（二）财务状况、经营成果及现金流量分析
1、资产构成及变动情况
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 货币资金 | 368,246,843 | 387,103,351 | -4.87 |
| 应收票据 | 7,972,109 | 101,408,734 | -92.14 |
| 应收账款 | 111,794,757 | 118,884,442 | -5.96 |
| 应收账款融资 | 114,783,201 | - | - |
| 预付款项 | 5,514,960 | 3,481,091 | 58.43 |
| 其他应收款 | 1,228,853 | 3,879,609 | -68.33 |
| 存货 | 145,661,653 | 118,044,380 | 23.40 |
| 其他流动资产 | 1,415,926 | 504,247 | 180.80 |
| 流动资产合计 | 756,618,302 | 733,305,854 | 3.18 |
| 可供出售金融资产 | - | 50,000 | -100.00 |
| 其他非流动金融资产 | 50,000 | - | - |
| 投资性房地产 | 3,180,636 | 3,388,624 | -6.14 |
| 固定资产 | 307,580,983 | 295,237,814 | 4.18 |
| 在建工程 | 86,490,640 | 44,630,014 | 93.79 |
| 无形资产 | 42,983,678 | 43,887,338 | -2.06 |
| 递延所得税资产 | 2,008,690 | 1,718,691 | 16.87 |
| 其他非流动资产 | 36,824,986 | 4,241,542 | 768.20 |
| 非流动资产合计 | 484,331,779 | 393,154,025 | 23.19 |
| 资产总计 | 1,240,950,081 | 1,126,459,878 | 10.16 |
主要项目变动原因：
（1）应收票据：主要系会计科目调整，原属于应收票据的银行承兑票据拆分到了应收款项融资中。
（2）应收账款融资：主要系会计科目调整，去年银行承兑票据属于应收票据科目。
（3）预付款项：主要系预付原辅料款、燃料款增加。
（4）其他应收款：主要系员工借款、租金减少。
（5）其他流动资产：主要系永成公司二期在建工程项目较多，留抵增值税增加。
（6）可供出售金融资产及其他非流动金融资产：本期调整到“其他非流动金融资产”项目中。
（7）在建工程：主要系正川永成在建工程项目增加约4500万元。
（8）其他非流动资产：主要系预付进口设备款增加。
2、负债构成及变动情况
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 应付票据 | 74,282,437 | 12,985,155 | 472.06 |
| 应付账款 | 93,317,521 | 96,091,159 | -2.89 |
| 预收款项 | 6,392,204 | 1,149,920 | 455.88 |
| 应付职工薪酬 | 11,397,283 | 10,765,158 | 5.87 |
| 应交税费 | 4,348,192 | 6,497,905 | -33.08 |
| 其他应付款 | 8,376,846 | 5,738,546 | 45.98 |
| 流动负债合计 | 198,114,483 | 133,227,843 | 48.70 |
| 递延收益 | 6,855,658 | 6,212,762 | 10.35 |
| 非流动负债合计 | 6,855,658 | 6,212,762 | 10.35 |
| 负债合计 | 204,970,141 | 139,440,605 | 46.99 |
主要项目变动原因：
（1）应付票据：主要系本期加强了对资金的利用管理，通过开具期限为6-9个月的全额承兑汇票，在满足付款需求的前提下，获得一定的利息收入。
（2）预收款项：主要系特定客户定制产品预收510万货款。
（3）应交税费：主要系本期销售收入减少，同时正川永成在建工程项目实施，进项税增加，使得本期应交增值税及所得税减少。
（4）其他应付款：主要系其他应付款增加。
3、所有者权益结构及变动情况
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 股本 | 151,200,000.00 | 151,200,000.00 | 0.00 |
| 资本公积 | 555,540,294.76 | 555,540,294.76 | 0.00 |
| 盈余公积 | 43,468,877.86 | 38,452,248.48 | 13.05 |
| 未分配利润 | 285,770,767.01 | 241,826,730.30 | 18.17 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,035,979,939.63 | 987,019,273.54 | 4.96 |
4、经营成果情况
报告期内，公司实现营业收入52,108万元，比上年同期下降12.54%；实现归属于母公司所有者的净利润6,106万元，比上年同期下降26.23%。
5、现金流量情况
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 55,273,077.79 | 64,296,750.39 | -14.03 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -155,555,347.58 | -69,194,916.13 | 124.81 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -12,096,000.00 | -49,680,000.00 | -75.65 |
主要项目变动原因：
（1）投资活动产生的现金流量净额： 主要系本期全资子公司正川永成在建项目工程及设备款增加所致。
（2）筹资活动产生的现金流量净额： 系本期分配股利较去年同期减少。
（三）主要财务指标
| 财务指标 | 本期数（%） | 上年同期数（%） | 变动比例（%） | |
| 偿债能力 | 资产负债率 | 16.52 | 12.38 | 4.14 |
| 运营效率 | 应收账款周转率 | 4.52 | 6.14 | -1.62 |
| 存货周转率 | 2.88 | 3.75 | -0.87 | |
| 盈利能力 | 净利率 | 11.72 | 13.89 | -2.17 |
| 毛利率 | 27.14 | 28.67 | -1.53 | |
二、2020年度财务预算报告
（一）预算编制说明
本预算报告的编制范围为公司及下属子公司。
本预算报告是公司依据2020年度营销计划、生产计划等进行测算，在市场、国家政策、行业等因素无重大变化的假设前提下编制的。
（二）2020年主要财务预算指标
1、预计营业收入：5.83亿元
2、预计净利润：0.69亿元
（三）风险提示
报告中涉及的主要预算指标能否实现取决于宏观经济环境、国家行业政策、市场需求状况等多种因素，存在一定的不确定性。2020年预算指标仅作为公司内部经营管理和业绩考核的参考指标，不代表公司对2020年度的盈利预测，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
重庆正川医药包装材料股份有限公司董事会
2020年4月29日