蓝晓科技：2019年年度财务报告

西安蓝晓科技新材料股份有限公司

2019年年度财务报告

2020年04月

1、合并资产负债表

编制单位：西安蓝晓科技新材料股份有限公司

单位：元

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	400,744,445.93	652,298,724.76
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据		69,755,230.24
应收账款	232,999,209.27	164,988,423.43
应收款项融资	66,872,968.99
预付款项	10,667,890.61	31,632,311.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	12,189,150.82	3,801,657.03
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	315,682,470.16	238,389,866.05
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	28,376,043.32	16,289,851.60
流动资产合计	1,067,532,179.10	1,177,156,064.25
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产		127,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款	200,817,732.68
长期股权投资	1,537,547.53	801,247.09
其他权益工具投资	127,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	16,839,953.45	26,747,831.56
固定资产	672,169,321.53	143,824,691.99
在建工程	55,080,134.67	380,363,285.97
生产性生物资产
油气资产

使用权资产
无形资产	171,605,534.49	90,977,232.50
开发支出
商誉	26,053,448.60
长期待摊费用	56,626.50	140,154.02
递延所得税资产	20,455,728.66	8,350,234.30
其他非流动资产	21,213,454.24	29,056,454.24
非流动资产合计	1,185,956,482.35	680,388,131.67
资产总计	2,253,488,661.45	1,857,544,195.92
流动负债：
短期借款	0.00	342,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	7,653,906.20	18,900,000.00
应付账款	302,212,242.20	220,811,884.92
预收款项	106,690,636.26	225,339,341.64
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	4,731,941.74	2,848,046.81
应交税费	72,695,781.17	29,754,074.74
其他应付款	96,055,203.77	36,362,536.83
其中：应付利息
应付股利	609,992.36
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	590,039,711.34	876,015,884.94
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	50,073,066.50	10,000,000.00
应付债券	285,512,157.15
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款

长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	47,560,141.29	3,062,580.90
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	383,145,364.94	13,062,580.90
负债合计	973,185,076.28	889,078,465.84
所有者权益：
股本	206,658,386.00	202,393,750.00
其他权益工具	56,232,075.42
其中：优先股
永续债
资本公积	366,006,292.97	285,910,882.83
减：库存股	55,215,381.02	8,630,903.94
其他综合收益	108,295.45
专项储备
盈余公积	58,783,095.54	45,052,123.42
一般风险准备
未分配利润	628,777,849.53	421,576,991.83
归属于母公司所有者权益合计	1,261,350,613.89	946,302,844.14
少数股东权益	18,952,971.28	22,162,885.94
所有者权益合计	1,280,303,585.17	968,465,730.08
负债和所有者权益总计	2,253,488,661.45	1,857,544,195.92

法定代表人：高月静 主管会计工作负责人：安源 会计机构负责人：窦金绒

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	366,269,711.92	391,881,667.58
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据		52,692,351.92
应收账款	203,657,641.95	130,669,473.69
应收款项融资	45,082,734.19
预付款项	6,789,568.89	30,032,392.63
其他应收款	127,003,943.76	363,304,673.65
其中：应收利息
应收股利
存货	273,346,127.27	210,175,178.10
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产

其他流动资产		1,089,154.03
流动资产合计	1,022,149,727.98	1,179,844,891.60
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产		127,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款	200,817,732.68
长期股权投资	535,607,993.53	158,801,247.09
其他权益工具投资	127,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	16,839,953.45	26,747,831.56
固定资产	131,787,792.13	138,534,809.78
在建工程	1,811,890.61	3,976,065.08
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	36,835,378.61	35,911,512.83
开发支出
商誉
长期待摊费用	56,626.50	140,154.02
递延所得税资产	11,994,253.25	4,389,345.77
其他非流动资产	613,454.24	1,056,454.24
非流动资产合计	936,492,075.00	369,684,420.37
资产总计	1,958,641,802.98	1,549,529,311.97
流动负债：
短期借款		342,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	15,253,906.20	20,000,000.00
应付账款	204,645,026.89	76,684,845.29
预收款项	86,745,193.95	215,970,050.31
合同负债
应付职工薪酬	3,099,157.59	1,979,600.87
应交税费	56,963,596.19	16,535,359.70
其他应付款	256,436,398.04	17,029,050.43
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	623,143,278.86	690,198,906.60

非流动负债：
长期借款		10,000,000.00
应付债券	285,512,157.15
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	1,310,239.34	1,612,580.90
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	286,822,396.49	11,612,580.90
负债合计	909,965,675.35	701,811,487.50
所有者权益：
股本	206,658,386.00	202,393,750.00
其他权益工具	56,232,075.42
其中：优先股
永续债
资本公积	366,006,292.97	285,910,882.83
减：库存股	55,215,381.02	8,630,903.94
其他综合收益
专项储备
盈余公积	58,783,095.54	45,052,123.42
未分配利润	416,211,658.72	322,991,972.16
所有者权益合计	1,048,676,127.63	847,717,824.47
负债和所有者权益总计	1,958,641,802.98	1,549,529,311.97

法定代表人：高月静 主管会计工作负责人：安源 会计机构负责人：窦金绒

3、合并利润表

单位：元

项目	2019年度	2018年度
一、营业总收入	1,011,930,329.55	631,986,783.73
其中：营业收入	1,011,930,329.55	631,986,783.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	697,271,529.46	468,508,257.16
其中：营业成本	507,639,045.80	371,454,568.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额

保单红利支出
分保费用
税金及附加	9,471,650.31	7,822,281.21
销售费用	28,905,766.59	23,723,702.91
管理费用	84,401,805.84	46,657,425.18
研发费用	62,362,250.98	32,776,920.83
财务费用	4,491,009.94	-13,926,641.69
其中：利息费用	14,977,961.72	4,876,778.67
利息收入	5,926,484.86	5,499,179.99
加：其他收益	5,804,799.57	3,345,662.89
投资收益（损失以“－”号填列）	736,300.44	1,551,666.69
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	736,300.44	333,636.86
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-36,874,718.16
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-57,109.61	-4,068,665.10
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	284,268,072.33	164,307,191.05
加：营业外收入	69,617.25	54,275.31
减：营业外支出	631,643.61	691,222.47
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	283,706,045.97	163,670,243.89
减：所得税费用	35,625,068.31	21,969,804.86
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	248,080,977.66	141,700,439.03
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	248,080,977.66	141,700,439.03
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	251,290,892.32	143,233,818.35
2.少数股东损益	-3,209,914.66	-1,533,379.32
六、其他综合收益的税后净额	108,295.45
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	108,295.45
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	108,295.45
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益

4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额	108,295.45
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	248,189,273.11	141,700,439.03
归属于母公司所有者的综合收益总额	251,399,187.77	143,233,818.35
归属于少数股东的综合收益总额	-3,209,914.66	-1,533,379.32
八、每股收益：
（一）基本每股收益	1.24	0.71
（二）稀释每股收益	1.16	0.71

法定代表人：高月静 主管会计工作负责人：安源 会计机构负责人：窦金绒

4、母公司利润表

单位：元

项目	2019年度	2018年度
一、营业收入	846,156,009.48	535,175,282.42
减：营业成本	535,655,133.20	372,640,331.14
税金及附加	6,722,599.19	5,482,822.00
销售费用	23,025,481.06	16,407,000.60
管理费用	61,936,645.97	39,213,057.13
研发费用	44,127,672.04	22,060,494.32
财务费用	1,301,863.11	-13,637,735.53
其中：利息费用	14,781,934.21	4,876,778.67
利息收入	9,018,282.80	5,175,698.40
加：其他收益	5,118,701.52	3,012,162.89
投资收益（损失以“－”号填列）	736,300.44	1,418,187.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	736,300.44	333,636.86
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-23,999,120.63
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-57,109.61	-17,721,945.90
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	155,185,386.63	79,717,716.96
加：营业外收入	4,460.00	53,795.31
减：营业外支出	374,086.10	506,778.40
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	154,815,760.53	79,264,733.87
减：所得税费用	17,506,039.35	11,083,309.40
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	137,309,721.18	68,181,424.47
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	137,309,721.18	68,181,424.47

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额	137,309,721.18	68,181,424.47
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

法定代表人：高月静 主管会计工作负责人：安源 会计机构负责人：窦金绒

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	404,080,580.51	372,975,751.13
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	72,673,842.03	105,221,049.16
经营活动现金流入小计	476,754,422.54	478,196,800.29
购买商品、接受劳务支付的现金	288,405,716.43	238,865,530.09
客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	82,950,495.22	53,914,583.36
支付的各项税费	64,312,609.19	43,539,107.36
支付其他与经营活动有关的现金	88,081,581.49	122,255,207.83
经营活动现金流出小计	523,750,402.33	458,574,428.64
经营活动产生的现金流量净额	-46,995,979.79	19,622,371.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		175,000,000.00
取得投资收益收到的现金		2,326,317.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	24,445,000.00
投资活动现金流入小计	24,445,000.00	177,326,317.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	235,560,894.78	139,630,767.54
投资支付的现金		45,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	34,348,419.25
支付其他与投资活动有关的现金	19,925,000.00
投资活动现金流出小计	289,834,314.03	184,630,767.54
投资活动产生的现金流量净额	-265,389,314.03	-7,304,450.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	53,673,500.00	18,400,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		18,400,000.00
取得借款收到的现金	758,048,679.26	793,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	602,049,070.27	231,475,021.57
筹资活动现金流入小计	1,413,771,249.53	1,042,875,021.57
偿还债务支付的现金	726,000,000.00	451,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	38,866,892.46	19,518,435.79
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	350,609,900.00	460,943,495.20
筹资活动现金流出小计	1,115,476,792.46	931,461,930.99
筹资活动产生的现金流量净额	298,294,457.07	111,413,090.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	5,018,062.03	13,644,972.08
五、现金及现金等价物净增加额	-9,072,774.72	137,375,984.26
加：期初现金及现金等价物余额	388,959,598.46	251,583,614.20
六、期末现金及现金等价物余额	379,886,823.74	388,959,598.46

法定代表人：高月静 主管会计工作负责人：安源 会计机构负责人：窦金绒

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	311,724,513.92	516,055,170.33
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	1,001,014,890.97	567,851,226.25
经营活动现金流入小计	1,312,739,404.89	1,083,906,396.58
购买商品、接受劳务支付的现金	449,183,033.33	347,818,041.74
支付给职工以及为职工支付的现金	45,850,986.13	44,170,852.77
支付的各项税费	30,891,945.53	29,385,981.38
支付其他与经营活动有关的现金	431,871,835.82	850,195,707.72
经营活动现金流出小计	957,797,800.81	1,271,570,583.61
经营活动产生的现金流量净额	354,941,604.08	-187,664,187.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		160,000,000.00
取得投资收益收到的现金		2,192,838.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		162,192,838.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	7,580,101.36	10,064,356.13
投资支付的现金	376,070,446.00	155,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	383,650,547.36	165,564,356.13
投资活动产生的现金流量净额	-383,650,547.36	-3,371,518.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	53,673,500.00
取得借款收到的现金	708,048,679.26	793,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	562,326,280.32	219,973,324.93
筹资活动现金流入小计	1,324,048,459.58	1,012,973,324.93
偿还债务支付的现金	726,000,000.00	451,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	35,492,829.96	19,518,435.79
支付其他与筹资活动有关的现金	315,609,900.00	460,943,495.20
筹资活动现金流出小计	1,077,102,729.96	931,461,930.99
筹资活动产生的现金流量净额	246,945,729.62	81,511,393.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-1,025,566.14	13,644,972.08
五、现金及现金等价物净增加额	217,211,220.20	-95,879,339.13
加：期初现金及现金等价物余额	128,892,541.28	224,771,880.41
六、期末现金及现金等价物余额	346,103,761.48	128,892,541.28

法定代表人：高月静 主管会计工作负责人：安源 会计机构负责人：窦金绒

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	202,393,750.00				285,910,882.83	8,630,903.94			45,052,123.42		421,576,991.83		946,302,844.14	22,162,885.94	968,465,730.08
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	202,393,750.00				285,910,882.83	8,630,903.94			45,052,123.42		421,576,991.83		946,302,844.14	22,162,885.94	968,465,730.08
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	4,264,636.00			56,232,075.42	80,095,410.14	46,584,477.08	108,295.45		13,730,972.12		207,200,857.70		315,047,769.75	-3,209,914.66	311,837,855.09
（一）综合收益总额							108,295.45				251,290,892.32		251,399,187.77	-3,209,914.66	248,189,273.11
（二）所有者投入和减少资本	4,264,636.00			56,254,825.54	80,072,660.02	46,584,477.08							94,007,644.48		94,007,644.48
1．所有者投入的普通股	4,260,000.00				49,413,500.00								53,673,500.00		53,673,500.00
2．其他权益工具持有者投入资本	4,636.00			56,254,8	110,661.62								56,370,123.1		56,370,123.1

				25.54									6		6
3．股份支付计入所有者权益的金额					30,548,498.40	46,584,477.08							-16,035,978.68		-16,035,978.68
4．其他
（三）利润分配									13,730,972.12		-44,090,034.62		-30,359,062.50		-30,359,062.50
1．提取盈余公积									13,730,972.12		-13,730,972.12
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-30,359,062.50		-30,359,062.50		-30,359,062.50
4．其他
（四）所有者权益内部结转				-22,750.12	22,750.12
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他				-22,750.1	22,750.12

				2
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	206,658,386.00			56,232,075.42	366,006,292.97	55,215,381.02	108,295.45		58,783,095.54		628,777,849.53		1,261,350,613.89	18,952,971.28	1,280,303,585.17

上期金额

单位：元

项目	2018年年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	202,393,750.00				284,217,981.46	14,979,035.15			38,233,980.97		302,364,784.68		812,231,461.96	5,296,265.26	817,527,727.22
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	202,393,750.00				284,217,981.46	14,979,035.15			38,233,980.97		302,364,784.68		812,231,461.96	5,296,265.26	817,527,727.22
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					1,692,901.37	-6,348,131.21			6,818,142.45		119,212,207.15		134,071,382.18	16,866,620.68	150,938,002.86
（一）综合收益总额											143,233,818.35		143,233,818.35	-1,533,379.32	141,700,439.03

（二）所有者投入和减少资本					1,692,901.37	-6,348,131.21							8,041,032.58	18,400,000.00	26,441,032.58
1．所有者投入的普通股														18,400,000.00	18,400,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					1,692,901.37	-6,348,131.21							8,041,032.58		8,041,032.58
4．其他
（三）利润分配									6,818,142.45		-24,021,611.20		-17,203,468.75		-17,203,468.75
1．提取盈余公积									6,818,142.45		-6,818,142.45
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-17,203,468.75		-17,203,468.75		-17,203,468.75
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收

益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	202,393,750.00				285,910,882.83	8,630,903.94			45,052,123.42		421,576,991.83		946,302,844.14	22,162,885.94	968,465,730.08

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2019年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	202,393,750.00				285,910,882.83	8,630,903.94			45,052,123.42	322,991,972.16		847,717,824.47
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	202,393,750.00				285,910,882.83	8,630,903.94			45,052,123.42	322,991,972.16		847,717,824.47
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	4,264,636.00			56,232,075.42	80,095,410.14	46,584,477.08			13,730,972.12	93,219,686.56		200,958,303.16
（一）综合收益总额										137,309,721.18		137,309,721.18
（二）所有者投入和减少资	4,264,636.			56,254,8	80,072,660.0	46,584,477.0						94,007,644.48

本	00			25.54	2	8
1．所有者投入的普通股	4,260,000.00				49,413,500.00							53,673,500.00
2．其他权益工具持有者投入资本	4,636.00			56,254,825.54	110,661.62							56,370,123.16
3．股份支付计入所有者权益的金额					30,548,498.40	46,584,477.08						-16,035,978.68
4．其他
（三）利润分配									13,730,972.12	-44,090,034.62		-30,359,062.50
1．提取盈余公积									13,730,972.12	-13,730,972.12
2．对所有者（或股东）的分配										-30,359,062.50		-30,359,062.50
3．其他
（四）所有者权益内部结转				-22,750.12	22,750.12
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他				-22,7	22,750

				50.12	.12
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	206,658,386.00			56,232,075.42	366,006,292.97	55,215,381.02			58,783,095.54	416,211,658.72		1,048,676,127.63

上期金额

单位：元

项目	2018年年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	202,393,750.00				284,217,981.46	14,979,035.15			38,233,980.97	278,832,158.89		788,698,836.17
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	202,393,750.00				284,217,981.46	14,979,035.15			38,233,980.97	278,832,158.89		788,698,836.17
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					1,692,901.37	-6,348,131.21			6,818,142.45	44,159,813.27		59,018,988.30
（一）综合收益总额										68,181,424.47		68,181,424.47
（二）所有者投入和减少资本					1,692,901.37	-6,348,131.21						8,041,032.58
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者

投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					1,692,901.37	-6,348,131.21						8,041,032.58
4．其他
（三）利润分配									6,818,142.45	-24,021,611.20		-17,203,468.75
1．提取盈余公积									6,818,142.45	-6,818,142.45
2．对所有者（或股东）的分配										-17,203,468.75		-17,203,468.75
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	202,393,750.00				285,910,882.83	8,630,903.94			45,052,123.42	322,991,972.16		847,717,824.47

三、公司基本情况

西安蓝晓科技新材料股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系西安蓝晓科技有限公司，由自然人高月静、田晓军、关利敏和苏碧梧发起设立,于 2001年4月5日在西安市工商行政管理局登记注册，总部位于陕西省西安市。公司现持有统一社会信用代码为91610131726285914J的营业执照，注册资本206,658,386.00元，股份总数206,658,386股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股96,563,962股；无限售条件的流通股份A股110,094,424股。公司股票已于2015年6月19日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属树脂制造行业。主要经营活动为吸附及离子交换树脂、交换分离系统装置的研发、生产和销售。主要产品为吸附及离子交换树脂和吸附、交换分离系统装置。

本财务报表业经公司2020年4月25日第三届董事会第二十六次会议批准对外报出。

本公司将高陵蓝晓科技新材料有限公司、鹤壁蓝赛环保技术有限公司、蒲城蓝晓科技新材料有限公司、西安蓝朔新材料科技有限公司和蓝晓科技（香港）有限公司5家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收押金保证金组合	款项性质	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口
其他应收款——往来款组合

其他应收款——应收备用金组合		和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
其他应收款——应收暂付款组合
其他应收款——合并范围内关联往来组合

(3)按组合计量预期信用损失的应收款项

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目

确定组合的依据

计量预期信用损失的方法

应收款项融资——银行承兑汇票	承兑票据出票人	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收款项融资——商业承兑汇票	账龄组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
应收账款——信用风险特征组合
长期应收款——信用风险特征组合

应收账款——合并范围内关联往来组合

合并范围内 关联方

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄	应收账款 预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同）	5.00

1-2年	10.00
2-3年	30.00
3-5年	50.00

5年以上

100.00

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11、应收票据

详见金融工具

12、应收账款

详见金融工具

13、应收款项融资

详见金融工具

14、其他应收款

详见金融工具

15、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

16、合同资产

17、合同成本

18、持有待售资产

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1) 初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持

有待售类别前确认的资产减值损失不转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	5-20	5	19.00-4.75
机器设备	年限平均法	3-5	5	31.67-19.00
运输工具	年限平均法	4-5	5	23.75-19.00
其他设备	年限平均法	3-5	5	31.67-19.00

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

25、在建工程

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

26、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目	摊销年限(年)
土地使用权	50-69

专利使用权	10
生产技术	8.67
软件	5

商标

5

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；

(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

31、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉

和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

32、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

36、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

37、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

38、优先股、永续债等其他金融工具

根据金融工具相关准则、《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会〔2014〕13号）和《永续债相关会计处理的规定》（财会〔2019〕2号），对发行的可转换公司债券等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。

39、收入

是否已执行新收入准则

√ 是 □ 否

收入确认和计量所采用的会计政策

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金

额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(4) 建造合同

1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

3)确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。

4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售离子交换吸附树脂、树脂系统装置等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：1) 离子交换吸附树脂类产品，已交付给购货方；树脂系统装置类产品已安装调试完成并经客户验收确认；2) 产品销售收入金额已确定；3) 已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入；4) 产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：1) 离子交换吸附树脂类产品、树脂系统装置类产品已报关，取得提单；树脂系统装置类产品已安装调试完成并经客户验收确认；2) 产品销售收入金额已确定；3) 已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入；4) 产品相关的成本能够可靠地计量。40、政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

43、其他重要的会计政策和会计估计

无

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。	第三届董事会第二十六次会议

企业会计准则变化引起的会计政策变更

1. 本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)和企

业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

原列报报表项目及金额		新列报报表项目及金额
应收票据及应收账款	234,743,653.67	应收票据	69,755,230.24
		应收账款	164,988,423.43

应付票据及应付账款	239,711,884.92	应付票据	18,900,000.00
		应付账款	220,811,884.92

2. 本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。

新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。

新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。

执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下：

项 目	资产负债表
	2018年12月31日	新金融工具准则 调整影响	2019年1月1日

应收票据	69,755,230.24	-69,755,230.24
应收款项融资		69,755,230.24	69,755,230.24
可供出售金融资产	127,000.00	-127,000.00

其他权益工具投资		127,000.00	127,000.00
短期借款	342,000,000.00	964,305.28	342,964,305.28

其他应付款

36,362,536.83

-964,305.28

35,398,231.55

(2) 2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：

项 目	原金融工具准则		新金融工具准则
	计量类别	账面价值	计量类别	账面价值
货币资金	贷款和应收款项	652,298,724.76	以摊余成本计量的金融资产	652,298,724.76
应收票据	贷款和应收款项	69,755,230.24	以摊余成本计量的金融资产

应收款项融资	贷款和应收款项		以摊余成本计量的金融资产	69,755,230.24
应收账款	贷款和应收款项	164,988,423.43	以摊余成本计量的金融资产	164,988,423.43

其他应收款	贷款和应收款项	3,801,657.03	以摊余成本计量的金融资产	3,801,657.03
可供出售金融资产	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益	127,000.00	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

其他权益工具投

以公允价值计量且其

以公允价值计量且其变动计

127,000.00

资	变动计入其他综合收益		入其他综合收益
短期借款	其他金融负债	342,000,000.00	以摊余成本计量的金融负债	342,964,305.28

应付票据	其他金融负债	18,900,000.00	以摊余成本计量的金融负债	18,900,000.00
应付账款	其他金融负债	220,811,884.92	以摊余成本计量的金融负债	220,811,884.92
其他应付款	其他金融负债	36,362,536.83	以摊余成本计量的金融负债	35,398,231.55

长期借款

其他金融负债

10,000,000.00

以摊余成本计量的金融负债

10,000,000.00

(3) 2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：

项 目	按原金融工具准则列示的账面价值（2018年12月31日）	重分类	重新计量	按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日）
A. 金融资产

a. 摊余成本
货币资金	652,298,724.76			652,298,724.76

应收票据	69,755,230.24	-69,755,230.24
应收款项融资		69,755,230.24		69,755,230.24
应收账款	164,988,423.43			164,988,423.43

其他应收款	3,801,657.03			3,801,657.03
以摊余成本计量的总金融资产	890,844,035.46			890,844,035.46
b. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

可供出售金融资产	127,000.00	-127,000.00
其他权益工具投资		127,000.00		127,000.00
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产	127,000.00			127,000.00
B. 金融负债

摊余成本
短期借款	342,000,000.00	964,305.28		342,964,305.28

应付票据	18,900,000.00			18,900,000.00
应付账款	220,811,884.92			220,811,884.92
其他应付款	36,362,536.83	-964,305.28		35,398,231.55

长期借款	10,000,000.00			10,000,000.00
以摊余成本计量的总金融负债	628,074,421.75			628,074,421.75

(4) 2019年1月1日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：

项 目	按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债（2018年12月31日）	重分类	重新 计量	按新金融工具准则计提损失准备（2019年1月1日）
贷款和应收款项/以摊余成本计量的金融资产

应收账款	27,960,631.70			27,960,631.70
其他应收款	204,098.09			204,098.09

3. 本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17

日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	652,298,724.76	652,298,724.76
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	69,755,230.24		-69,755,230.24
应收账款	164,988,423.43	164,988,423.43
应收款项融资		69,755,230.24	69,755,230.24
预付款项	31,632,311.14	31,632,311.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	3,801,657.03	3,801,657.03
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	238,389,866.05	238,389,866.05
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	16,289,851.60	16,289,851.60
流动资产合计	1,177,156,064.25	1,177,156,064.25
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产	127,000.00		-127,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	801,247.09	801,247.09
其他权益工具投资		127,000.00	127,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	26,747,831.56	26,747,831.56

固定资产	143,824,691.99	143,824,691.99
在建工程	380,363,285.97	380,363,285.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	90,977,232.50	90,977,232.50
开发支出
商誉
长期待摊费用	140,154.02	140,154.02
递延所得税资产	8,350,234.30	8,350,234.30
其他非流动资产	29,056,454.24	29,056,454.24
非流动资产合计	680,388,131.67	680,388,131.67
资产总计	1,857,544,195.92	1,857,544,195.92
流动负债：
短期借款	342,000,000.00	342,964,305.28	964,305.28
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	18,900,000.00	18,900,000.00
应付账款	220,811,884.92	220,811,884.92
预收款项	225,339,341.64	225,339,341.64
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	2,848,046.81	2,848,046.81
应交税费	29,754,074.74	29,754,074.74
其他应付款	36,362,536.83	35,398,231.55	-964,305.28
其中：应付利息
应付股利		229,625.04	229,625.04
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	876,015,884.94	876,015,884.94
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	10,000,000.00	10,000,000.00
应付债券

其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	3,062,580.90	3,062,580.90
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	13,062,580.90	13,062,580.90
负债合计	889,078,465.84	889,078,465.84
所有者权益：
股本	202,393,750.00	202,393,750.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	285,910,882.83	285,910,882.83
减：库存股	8,630,903.94	8,630,903.94
其他综合收益
专项储备
盈余公积	45,052,123.42	45,052,123.42
一般风险准备
未分配利润	421,576,991.83	421,576,991.83
归属于母公司所有者权益合计	946,302,844.14	946,302,844.14
少数股东权益	22,162,885.94	22,162,885.94
所有者权益合计	968,465,730.08	968,465,730.08
负债和所有者权益总计	1,857,544,195.92	1,857,544,195.92

母公司资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	391,881,667.58	391,881,667.58
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	52,692,351.92		-52,692,351.92
应收账款	130,669,473.69	130,669,473.69
应收款项融资		52,692,351.92	52,692,351.92
预付款项	30,032,392.63	30,032,392.63
其他应收款	363,304,673.65	363,304,673.65
其中：应收利息
应收股利
存货	210,175,178.10	210,175,178.10

合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,089,154.03	1,089,154.03
流动资产合计	1,179,844,891.60	1,179,844,891.60
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产	127,000.00		-127,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	158,801,247.09	158,801,247.09
其他权益工具投资		127,000.00	127,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	26,747,831.56	26,747,831.56
固定资产	138,534,809.78	138,534,809.78
在建工程	3,976,065.08	3,976,065.08
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	35,911,512.83	35,911,512.83
开发支出
商誉
长期待摊费用	140,154.02	140,154.02
递延所得税资产	4,389,345.77	4,389,345.77
其他非流动资产	1,056,454.24	1,056,454.24
非流动资产合计	369,684,420.37	369,684,420.37
资产总计	1,549,529,311.97	1,549,529,311.97
流动负债：
短期借款	342,000,000.00	342,964,305.28	964,305.28
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	20,000,000.00	20,000,000.00
应付账款	76,684,845.29	76,684,845.29
预收款项	215,970,050.31	215,970,050.31
合同负债
应付职工薪酬	1,979,600.87	1,979,600.87
应交税费	16,535,359.70	16,535,359.70
其他应付款	17,029,050.43	16,064,745.15	-964,305.28
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债

一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	690,198,906.60	690,198,906.60
非流动负债：
长期借款	10,000,000.00	10,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	1,612,580.90	1,612,580.90
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	11,612,580.90	11,612,580.90
负债合计	701,811,487.50	701,811,487.50
所有者权益：
股本	202,393,750.00	202,393,750.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	285,910,882.83	285,910,882.83
减：库存股	8,630,903.94	8,630,903.94
其他综合收益
专项储备
盈余公积	45,052,123.42	45,052,123.42
未分配利润	322,991,972.16	322,991,972.16
所有者权益合计	847,717,824.47	847,717,824.47
负债和所有者权益总计	1,549,529,311.97	1,549,529,311.97

调整情况说明

（4）2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	16%、13%、10%、9%、6%，出口货物退税率10%、13%、16%[注1]
消费税
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	8.25%[注2]、15%、25%、29.58%、12.50%
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除20%后余值的	1.2%、12%

	1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
本公司	15%
高陵蓝晓科技新材料有限公司	15%
蓝晓科技（香港）有限公司	8.25%[注2]
Ionex Engineering BVBA	29.58%[注3]
PuriTech Ltd.	12.50%
除上述以外的其他纳税主体	25%

2、税收优惠

1．根据陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局、陕西省地方税务局《关于公布陕西省2017年第一批高新技术企业名单的通知》(陕科产发〔2017〕203号)，公司通过陕西省2017年高新技术企业复审，认定期限3年。根据高新技术企业所得税优惠政策，公司2019年度企业所得税减按15%的税率计缴。

2．根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58 号)，陕西省发展和改革委员会《关于公司属于国家重点鼓励发展产业的确认函》(陕发改产业函〔2004〕86号文)，公司之分公司西安蓝晓科技新材料股份有限公司特种树脂工厂以及子公司高陵蓝晓科技新材料有限公司地处国家重点支持的西部地区并主营国家鼓励类发展产业，享受西部大开发战略企业所得税税收优惠，2019年度企业所得税减按15%的税率计缴。

3．根据陕西省高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示陕西省2018年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》(陕高企办发〔2018〕11号)，子公司高陵蓝晓科技新材料有限公司通过陕西省2018年高新技术企业复审，认定期限3年。根据高新技术企业所得税优惠政策，子公司高陵蓝晓科技新材料有限公司2019年度企业所得税减按15%的税率计缴。

3、其他

[注1]：根据财政部《关于深化增值税改革有关政策的公告》，从2019年4月1日起，增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的，税率调整为13%；原适用10%税率的，税率调整为9%。

[注2]：根据香港税法，有限公司实现利润在200万元以下部分，适用8.25%的企业所得税税率，超过200万元部分，适用16.50%的企业所得税税率。本期公司子公司蓝晓科技（香港）有限公司实现利润总额小于200万元，适用8.25%的税率。

[注3]：根据比利时税法，公司实现净利润在0-10万欧元內，有效税率为20.4%（适用20%的标准税率和2%的附加税率），净利润在10万欧元以上有效税率为29.58%（29%的标准税率和2%的附加税率）。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	196,775.38	247,332.24
银行存款	395,729,360.11	629,682,436.49
其他货币资金	4,818,310.44	22,368,956.03
合计	400,744,445.93	652,298,724.76
其中：存放在境外的款项总额	7,028,699.46

因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额

20,857,622.19

其他说明

1）期末，银行存款中有16,039,311.75元定期存款冻结，其中，因诉讼事项被冻结货币资金15,347,640.00元，详见本财务报表附注十二(一)之说明；剩余被冻结货币资金691,671.75元，系根据公司子公司IonexEngineering BVBA与客户的约定，冻结合同额的一定比例货款，在合同签订31个月后解除。

2）其他货币资金系保函保证金2,716,748.00元、银行承兑汇票保证金2,101,562.44元，使用受限。

2、交易性金融资产

无

3、衍生金融资产

无

4、应收票据

无

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	79,393,458.72	29.03%	17,236,287.50	21.71%	62,157,171.22
按组合计提坏账准备的应收账款	194,089,508.80	70.97%	23,247,470.75	11.98%	170,842,038.05	192,949,055.13	100.00%	27,960,631.70	14.49%	164,988,423.43
其中：
按信用风险特征组合计提坏账准备						190,357,535.13	98.66%	25,369,111.70	13.33%	164,988,423.43
单项金额不重大但单项计提坏账准备						2,591,520.00	1.34%	2,591,520.00	100.00%
合计	273,482,967.52	100.00%	40,483,758.25	14.80%	232,999,209.27	192,949,055.13	100.00%	27,960,631.70	14.49%	164,988,423.43

按单项计提坏账准备：17,236,287.50元。

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
格尔木藏格锂业有限公司	63,827,958.80	6,382,795.88	10.00%	预计信用损失增加
内蒙古通威高纯晶硅有限公司	9,716,239.24	5,747,800.59	59.16%	预计信用损失增加
四川永祥新能源有限公司	3,178,597.68	2,435,028.03	76.61%	预计信用损失增加
青海盐湖镁业有限公司	2,670,663.00	2,670,663.00	100.00%	预计无法收回
合计	79,393,458.72	17,236,287.50	--	--

按组合计提坏账准备：23,247,470.75元

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	145,389,170.01	7,269,458.50	5.00%
1-2年	24,350,523.12	2,435,052.31	10.00%
2-3年	8,808,947.76	2,642,684.33	30.00%
3-5 年	9,281,184.60	4,640,592.30	50.00%
5年以上	6,259,683.31	6,259,683.31	100.00%
合计	194,089,508.80	23,247,470.75	--

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	223,328,595.73
1至2年	24,350,523.12
2至3年	8,808,947.76
3年以上	16,994,900.91
3至4年	5,176,910.82
4至5年	5,558,306.78
5年以上	6,259,683.31
合计	273,482,967.52

注：包含单项计提和组合计提。

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提坏账准备	2,591,520.00	16,929,638.78		8,264,256.58	5,979,385.30	17,236,287.50
按组合计提坏账准备	25,369,111.70	3,719,258.64			-5,840,899.59注	23,247,470.75
合计	27,960,631.70	20,648,897.42		8,264,256.58	138,485.71	40,483,758.25

注：注1其中138,485.71元 系子公司蓝晓科技（香港）有限公司本期4月底非同一控制下合并PuriTech Ltd.转入。

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	核销金额
应收账款	8,264,256.58

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

宁夏紫光天化蛋氨酸有限责任公司	货款	3,282,051.28	无法收回	董事会审批	否
三门峡缘份果业有限公司	货款	2,591,520.00	无法收回	董事会审批	否
天源果业有限公司	货款	1,731,200.00	无法收回	董事会审批	否
合计	--	7,604,771.28	--	--	--

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	63,827,958.80	23.34%	6,382,795.88
第二名	13,201,995.29	4.83%	660,099.76
第三名	12,513,300.00	4.58%	625,665.00
第四名	9,716,239.24	3.55%	5,747,800.59
第五名	8,415,044.74	3.07%	420,752.24
合计	107,674,538.07	39.37%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

6、应收款项融资

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收票据	66,872,968.99	69,755,230.24
合计	66,872,968.99	69,755,230.24

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

√ 适用 □ 不适用

[注]：期初数与上期期末余额（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十一)2之说明。如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

√ 适用 □ 不适用

采用组合计提减值准备的应收款项融资

项 目	期末数
	账面余额	减值准备	计提比例(%)
银行承兑汇票组合	63,832,068.99
商业承兑汇票组合	3,040,900.00

小 计

66,872,968.99

(2) 期末公司已质押的应收票据情况

项 目

期末已质押金额

银行承兑汇票	10,000,000.00
小 计	10,000,000.00

(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

项 目	期末终止确认金额
银行承兑汇票	96,040,372.43
小 计	96,040,372.43

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可

能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	9,730,565.50	91.21%	31,432,859.96	99.37%
1至2年	821,303.51	7.70%	122,191.11	0.39%
2至3年	41,659.32	0.39%	9,445.84	0.03%
3年以上	74,362.28	0.70%	67,814.23	0.21%
合计	10,667,890.61	--	31,632,311.14	--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

期末无账龄1年以上重要的预付款项。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	账面余额	占预付款项余额的比例(%)
第一名	1,106,981.19	10.38
第二名	403,922.00	3.79

第三名	359,997.47	3.37
第四名	328,328.54	3.08
第五名	311,744.65	2.92

小 计

2,510,973.85

23.54

8、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	12,189,150.82	3,801,657.03
合计	12,189,150.82	3,801,657.03

（1）应收利息

无

（2）应收股利

无

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金	10,230,090.90	3,843,390.76
应收暂付款	1,889,567.16	2,853.95
备用金	600,514.50	159,510.41
往来款	307,056.99
合计	13,027,229.55	4,005,755.12

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	196,497.43	7,570.66	30.00	204,098.09
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	278,071.99	340,863.85	14,970.00	633,905.84
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动	74.80			74.80
2019年12月31日余额	474,644.22	348,434.51	15,000.00	838,078.73

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	9,492,884.43
1至2年	3,484,345.12
2至3年	50,000.00
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计	13,027,229.55

注：包含单项计提和组合计提。

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

无

4）本期实际核销的其他应收款情况

无

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	保证金	7,380,000.00	1年以内	56.65%	369,000.00
第二名	应收暂付款	1,862,676.54	[注]	14.30%	186,266.17
第三名	保证金	1,430,000.00	1-2年	10.98%	143,000.00
第四名	往来款	257,057.00	1年以内	1.97%	12,852.85

第五名	保证金	130,000.00	1年以内	1.00%	6,500.00
合计	--	11,059,733.54	--	84.90%	717,619.02

[注]：账龄1年以内为29.60元，1-2年为1,862,646.94元。6）涉及政府补助的应收款项无

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无

8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无

9、存货

是否已执行新收入准则

√否

（1）存货分类

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	31,060,041.90		31,060,041.90	29,410,097.06		29,410,097.06
在产品	107,034,370.59	57,109.61	106,977,260.98	111,828,341.29		111,828,341.29
库存商品	113,478,195.38		113,478,195.38	91,059,177.17		91,059,177.17
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
发出商品	53,412,704.28		53,412,704.28
低值易耗品	8,800,502.12		8,800,502.12	6,092,250.53		6,092,250.53
劳务成本	1,953,765.50		1,953,765.50
合计	315,739,579.77	57,109.61	315,682,470.16	238,389,866.05		238,389,866.05

(2) 存货跌价准备

1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加		本期减少		期末数
		计提	其他	转回或转销	其他
在产品		57,109.61				57,109.61
小 计		57,109.61				57,109.61

10、合同资产

无

11、持有待售资产

无

12、一年内到期的非流动资产

无

13、其他流动资产

是否已执行新收入准则

√ 是 □ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣增值税进项税额	23,336,216.21	16,289,851.60
待取得抵扣凭证的增值税进项税额	3,558,524.93
预缴所得税	981,302.18
预缴印花税	500,000.00
合计	28,376,043.32	16,289,851.60

14、债权投资

无

15、其他债权投资

无

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
融资租赁款
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品	216,412,309.82	15,594,577.14	200,817,732.68注
分期收款提供劳务
合计	216,412,309.82	15,594,577.14	200,817,732.68				--

坏账准备减值情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	15,594,577.14			15,594,577.14
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动

2019年12月31日余额

15,594,577.14

15,594,577.14

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

无

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

17、长期股权投资

单位： 元

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
西安南大环保材料科技有限公司	801,247.09			736,300.44						1,537,547.53
小计	801,247.09			736,300.44						1,537,547.53
合计	801,247.09			736,300.44						1,537,547.53

18、其他权益工具投资

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
股权投资	127,000.00	127,000.00
合计	127,000.00	127,000.00

19、其他非流动金融资产

无

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	25,494,703.55	4,306,800.25		29,801,503.80
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资

产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	8,611,280.03	1,425,633.87		10,036,913.90
（1）处置
（2）其他转出	8,611,280.03	1,425,633.87		10,036,913.90
4.期末余额	16,883,423.52	2,881,166.38		19,764,589.90
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	2,622,295.52	431,376.72		3,053,672.24
2.本期增加金额	1,020,469.19	75,065.56		1,095,534.75
（1）计提或摊销	1,020,469.19	75,065.56		1,095,534.75
3.本期减少金额	1,066,515.23	158,055.31		1,224,570.54
（1）处置
（2）其他转出	1,066,515.23	158,055.31		1,224,570.54
4.期末余额	2,576,249.48	348,386.97		2,924,636.45
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	14,307,174.04	2,532,779.41		16,839,953.45
2.期初账面价值	22,872,408.03	3,875,423.53		26,747,831.56

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

无

21、固定资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	672,169,321.53	143,824,691.99
固定资产清理
合计	672,169,321.53	143,824,691.99

（1）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	124,366,453.28	75,580,357.17	7,749,293.18	19,174,750.67	226,870,854.30
2.本期增加金额	356,425,627.27	186,952,761.38	4,765,088.67	9,530,658.94	557,674,136.26
（1）购置		9,764,997.95	4,420,539.53	3,826,421.75	18,011,959.23

（2）在建工程转入	347,814,347.24	177,187,763.43		5,577,759.03	530,579,869.70
（3）企业合并增加			344,549.14	126,478.16	471,027.30
（4）投资性房地产	8,611,280.03				8,611,280.03
3.本期减少金额			316,756.00	4,786.32	321,542.32
（1）处置或报废			316,756.00	4,786.32	321,542.32
4.期末余额	480,792,080.55	262,533,118.55	12,197,625.85	28,700,623.29	784,223,448.24
二、累计折旧
1.期初余额	19,713,946.98	49,588,566.33	4,736,263.73	9,007,385.27	83,046,162.31
2.本期增加金额	11,860,139.14	12,517,051.37	1,354,265.01	3,581,974.08	29,313,429.60
（1）计提	10,793,623.91	12,517,051.37	1,354,265.01	3,581,974.08	28,246,914.37
2)投资性房地产转入	1,066,515.23				1,066,515.23
3.本期减少金额			300,918.20	4,547.00	305,465.20
（1）处置或报废			300,918.20	4,547.00	305,465.20
4.期末余额	31,574,086.12	62,105,617.70	5,789,610.54	12,584,812.35	112,054,126.71
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	449,217,994.43	200,427,500.85	6,408,015.31	16,115,810.94	672,169,321.53
2.期初账面价值	104,652,506.30	25,991,790.84	3,013,029.45	10,167,365.40	143,824,691.99

（2）暂时闲置的固定资产情况

无

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

无

（4）通过经营租赁租出的固定资产

无

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
3号、4号、5号库房	4,352,098.52	相关产权证书按照流程正在办理中
色谱树脂分级车间	3,685,246.90	相关产权证书按照流程正在办理中
高纯净树脂纯化车间	3,472,887.31	相关产权证书按照流程正在办理中
员工公寓	3,324,202.06	相关产权证书按照流程正在办理中
子公司高陵蓝晓科技新材料有限公司产业园房屋建筑物	98,444,346.57	相关产权证书按照流程正在办理中
子公司蒲城蓝晓科技新材料有限公司产业园房屋建筑物	37,832,069.28	相关产权证书按照流程正在办理中
子公司鹤壁蓝赛环保技术有限公司产业园房屋建筑物	38,279,061.21	相关产权证书按照流程正在办理中

（6）固定资产清理

无

22、在建工程

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	51,667,916.43	377,558,228.00
工程物资	3,412,218.24	2,805,057.97
合计	55,080,134.67	380,363,285.97

（1）在建工程情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
高陵蓝晓新材料产业园项目	20,042,743.95		20,042,743.95	129,447,807.90		129,447,807.90
湿法冶金分离材料产业化项目				75,391,325.60		75,391,325.60
蓝赛项目	29,828,454.29		29,828,454.29	86,048,646.52		86,048,646.52
蒲城项目				82,709,555.32		82,709,555.32
预付设备款	1,456,769.91		1,456,769.91	3,795,100.02		3,795,100.02
在安装设备	339,948.28		339,948.28	165,792.64		165,792.64
合计	51,667,916.43		51,667,916.43	377,558,228.00		377,558,228.00

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
高陵蓝晓新材料产业园项目	449,667,700.00	129,447,807.90	106,007,599.15	215,412,663.10		20,042,743.95	85.11%	在建				募集资金、自有资金
湿法冶金分离材料产业化项目	72,327,900.00	75,391,325.60	857,997.47	76,249,323.07		0.00	105.42%	完工				募集资金、自有资金
蓝赛项目	307,489,800.00	86,048,646.52	62,125,811.02	118,346,003.25		29,828,454.29	73.97%	在建				自有资金

蒲城项目	352,034,500.00	82,709,555.32	37,733,072.00	120,442,627.32			41.12%	一期完工				自有资金
合计	1,181,519,900.00	373,597,335.34	206,724,479.64	530,450,616.74		49,871,198.24	--	--				--

（3）本期计提在建工程减值准备情况

无

（4）工程物资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
专用材料	3,412,218.24		3,412,218.24	2,805,057.97		2,805,057.97
合计	3,412,218.24		3,412,218.24	2,805,057.97		2,805,057.97

23、生产性生物资产

无

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

无

25、使用权资产

无

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	商标	软件	生产技术	合计
一、账面原值
1.期初余额	94,770,189.00	485,436.89	330,154.00	153,846.16		95,739,626.05
2.本期增加金额	75,536,033.87		622,245.28	61,138.94	8,009,496.08	84,228,914.17
（1）购置	74,110,400.00		622,245.28	61,138.94		74,793,784.22
（2）内部研发
（3）企业合并增加					8,009,496.08	8,009,496.08
（4）投资性房地产转入	1,425,633.87					1,425,633.87
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	170,306,222.87	485,436.89	952,399.28	214,985.10	8,009,496.08	179,968,540.22
二、累计摊销
1.期初余额	4,254,378.52	387,433.58	28,273.73	92,307.72		4,762,393.55
2.本期增加金额	2,706,668.01	98,003.31	149,056.54	30,769.24	616,115.08	3,600,612.18
（1）计提	2,548,612.70	98,003.31	149,056.54	30,769.24	616,115.08	3,442,556.87
2) 投资性房地产转入	158,055.31					158,055.31
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	6,961,046.53	485,436.89	177,330.27	123,076.96	616,115.08	8,363,005.73

三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	163,345,176.34		775,069.01	91,908.14	7,393,381.00	171,605,534.49
2.期初账面价值	90,515,810.48	98,003.31	301,880.27	61,538.44		90,977,232.50

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

27、开发支出

无

28、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成的	处置
PuriTech Ltd.		26,053,448.60		26,053,448.60
合计		26,053,448.60		26,053,448.60

（2）商誉减值准备

期末商誉不存在减值的情况。

测试方法及关键参数：资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。根据本公司管理层批准的前述资产组五年期的财务预算为基础预计未来现金流量，未来五年营业收入的年化增长率为

4.00%-10.00%。五年后的永续现金流量按照详细预测期最后一年的水平，并结合行业发展趋势等因素后确定。计算现值的折现率为12.42%，为反映相关资产组特定风险的税前折现率。以2019年12月31日为商誉减值测试基准日，在上述假设条件成立的前提下，本公司所持有的PuriTech Ltd公司与商誉相关的资产组可回收金额为 38,624,201.00元，本公司所持有的PuriTech Ltd公司与商誉相关的资产组账面价值为34,440,300.78元，全部商誉的账面价值为26,053,448.60元。商誉减值测试的影响注：形成商誉时的并购重组相关方有业绩承诺的，应充分披露业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响。其他说明

子公司蓝晓科技（香港）有限公司于2019年4月以488.00万欧元（折合人民币37,086,317.24元）收购PuriTech Ltd. 100%的股权，合并成本与PuriTech Ltd.合并的可辨认净资产公允价值的差额26,053,448.60元，确认为商誉。

29、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	86,170.78		29,544.28		56,626.50
技术服务费	53,983.24		53,983.24

合计

140,154.02

83,527.52

56,626.50

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	55,504,701.36	8,333,246.04	27,960,631.70	4,194,094.76
内部交易未实现利润	23,970,764.04	3,595,614.61	23,031,187.38	3,454,678.10
可抵扣亏损	12,837,200.95	3,209,300.23
递延收益	10,871,906.00	1,630,785.90	3,062,580.90	459,387.14
股份支付	24,578,545.83	3,686,781.88	1,613,828.66	242,074.30
合计	127,763,118.18	20,455,728.66	55,668,228.64	8,350,234.30

（2）未经抵销的递延所得税负债

无

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		20,455,728.66		8,350,234.30
递延所得税负债

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损	5,031,987.04	4,555,294.64
坏账准备	1,468,822.37	204,098.09
递延收益	0
合计	6,500,809.41	4,759,392.73

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

无

31、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √否

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付土地款	20,600,000.00		20,600,000.00	28,000,000.00		28,000,000.00
预付专利、商标权款	613,454.24		613,454.24	1,056,454.24		1,056,454.24
合计	21,213,454.24		21,213,454.24	29,056,454.24		29,056,454.24

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

质押借款		209,771,085.84
抵押借款		133,193,219.44
保证借款
信用借款
合计	0.00	342,964,305.28

短期借款分类的说明：

[注]: 期初数与上期期末余额（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十一)2之说明。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

无

33、交易性金融负债

无

34、衍生金融负债

无

35、应付票据

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	7,653,906.20	18,900,000.00
合计	7,653,906.20	18,900,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
材料款	200,211,830.85	131,352,550.77
工程和设备款	94,945,668.83	80,567,783.53
其他	7,054,742.52	8,891,550.62
合计	302,212,242.20	220,811,884.92

（2）账龄超过1年的重要应付账款

无

37、预收款项

是否已执行新收入准则

√ 是 □ 否

（1）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
货款	106,690,636.26	225,339,341.64
合计	106,690,636.26	225,339,341.64

（2）账龄超过1年的重要预收款项

无

38、合同负债

无

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	2,848,046.81	79,025,199.39	77,141,304.46	4,731,941.74
二、离职后福利-设定提存计划		5,156,125.44	5,156,125.44
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计	2,848,046.81	84,181,324.83	82,297,429.90	4,731,941.74

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	2,762,934.59	69,033,184.94	67,145,714.49	4,650,405.04
2、职工福利费	30,000.00	3,900,298.19	3,930,298.19
3、社会保险费		2,554,151.72	2,551,811.72	2,340.00
其中：医疗保险费		2,201,664.70	2,199,324.70	2,340.00
工伤保险费		193,288.67	193,288.67
生育保险费		159,198.35	159,198.35
4、住房公积金		3,096,186.00	3,096,186.00
5、工会经费和职工教育经费	55,112.22	441,378.54	417,294.06	79,196.70
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合计	2,848,046.81	79,025,199.39	77,141,304.46	4,731,941.74

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		4,947,292.17	4,947,292.17
2、失业保险费		208,833.27	208,833.27
3、企业年金缴费
合计		5,156,125.44	5,156,125.44

40、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	28,521,857.19	1,132,268.60
消费税
企业所得税	37,760,760.92	25,606,915.98
个人所得税	4,383,528.31	2,185,899.18
城市维护建设税	229,093.65
土地使用税	919,362.68	411,359.45
房产税	517,688.29	375,259.90
教育费附加	98,183.00

印花税	79,956.42	8,490.50
地方教育附加	65,455.33
地方水利建设基金	58,907.65	10,613.13
残疾人就业保障金	39,751.73
资源税	21,236.00	23,268.00
合计	72,695,781.17	29,754,074.74

41、其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利	609,992.36	229,625.04
其他应付款	95,445,211.41	35,168,606.51
合计	96,055,203.77	35,398,231.55

注：上表中其他应付款指扣除应付利息、应付股利后的其他应付款。

（1）应付利息

无

（2）应付股利

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
限制性股票股利	609,992.36	229,625.04
其他
合计	609,992.36	229,625.04

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
押金保证金	6,087,569.56	10,960,013.41
资金拆借	33,127,612.28	14,500,000.00
限制性股票回购义务	55,215,381.02	8,630,903.94
其他	1,014,648.55	1,077,689.16
合计	95,445,211.41	35,168,606.51

2）账龄超过1年的重要其他应付款

期末无账龄1年以上重要的其他应付款。

42、持有待售负债

无

43、一年内到期的非流动负债

无

44、其他流动负债

是否已执行新收入准则

√ 是 □ 否

无

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款		10,000,000.00
保证借款	50,073,066.50
信用借款
合计	50,073,066.50	10,000,000.00

46、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可转换公司债券	285,512,157.15
合计	285,512,157.15

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还	期末余额
蓝晓 转债	340,000,000.00	2019.06.11	6年	340,000,000.00		340,000,000.00	917,517.52			285,512,157.15
合计	--	--	--

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

公司发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起六年，即自2019年6月11日至2025年6月10日。公司发行的可转换公司债券在发行结束之日（2019年6月17日）起满六个月后的第一个交易日起可转股，即转股时间为自2019年12月17日至 2025年6月10日止。

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

无

47、租赁负债

无

48、长期应付款

无

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

无

（2）设定受益计划变动情况

无

50、预计负债是否已执行新收入准则?是 √ 否无

51、递延收益

单位： 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

政府补助	3,062,580.90	45,665,398.0	1,167,837.61	47,560,141.29	详见本财务报表附注五（四）3之说明
合计	3,062,580.90	45,665,398.0	1,167,837.61	47,560,141.29	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
土地返还款		37,000,000.00		311,764.71			36,688,235.29	与资产相关
高陵蓝晓新材料产业园项目		8,160,000.00					8,160,000.00	与资产相关
西安市生态环境局高陵分局锅炉补助款		305,000.00		305,000.00				与资产相关
高新区2018年突出贡献企业奖励		200,398.00					200,398.00	与资产相关
自主创新示范单位项目	404,820.67			83,756.00			321,064.67	与资产相关
特种树脂工厂生产用水节水工程项目	666,666.65			222,222.24			444,444.41	与资产相关
有机化工废气治理项目	541,093.58			196,761.32			344,332.26	与资产相关
工业节水项目	1,450,000.00			48,333.34			1,401,666.66	与资产相关

其他说明：

[注]：政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注五（四）3之说明。

52、其他非流动负债

是否已执行新收入准则

□是√ 否

无

53、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	202,393,750.00	4,260,000.00			4,636.00	4,264,636.00	206,658,386.00

其他说明：

1) 发行新股

① 根据2019年3月12日公司第三届董事会第十三次会议决议，公司向158名员工授予415万股限制性股票，授予价格为每股12.50元。截止2019年3月31日，公司共计收到股权认购款51,875,000.00元，其中4,150,000.00 元计入股本，剩余47,725,000.00元计入资本公积-股本溢价。

② 根据2019年7月16日公司第三届董事会第二十二次决议，公司向员工Jean-MarcVesselle授予11万股限制性股票，授予价格为每股16.35元。截止2019年12月27日，公司共计收到股权认购款1,798,500.00元，其中110,000.00 元计入股本，剩余1,688,500.00元计入资本公积-股本溢价。

2) 其他

2019年12月20日、2019年12月31日，公司发行的面值为100元的可转换公司债券共计有1,375张按照

29.58元/股的转股价格转股，取整共计转换为4,636股公司股票，增加股本4,636.00元，同时结转该部分债券账面价值115,010.81元，另外，转换部分债券未支付的利息286.81元不再支付。转换债券的账面价值及不再支付的利息扣除转股增加的股本后余额110,661.62元计入资本公积-股本溢价。

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值
可转换公司债券权益成份公允价值			3,400,000	56,254,825.54	1,375	22,750.12	3,398,625	56,232,075.42
合计			3,400,000	56,254,825.54	1,375	22,750.12	3,398,625	56,232,075.42

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

1)2019年6月11日，公司发行面值100元的可转换公司债券340万张，实际募集资金净额为334,048,679.26元。其中负债成份公允价值为277,793,853.72元，剩余56,254,825.54元为权益成份公允价值，计入其他权益工具。

2)2019年12月20日、2019年12月31日，共有1,375张可转换公司债券转股，相应的其权益成份22,750.12元从其他权益工具转入资本公积-股本溢价。

55、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	283,612,796.32	51,483,507.26		335,096,303.58
其他资本公积	2,298,086.51	30,548,498.40	1,936,595.52	30,909,989.39
合计	285,910,882.83	82,032,005.66	1,936,595.52	366,006,292.97

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1) 本期资本公积-股本溢价增加51,483,507.26元，包括：

① 公司于2019年3月12日和2019年7月16日分别授予员工415万股和11万股限制性股票，相应产生资本公积-股本溢价49,413,500.00元。详见本财务报表附注五(一)29(2)1)之说明。

② 2019年12月20日、2019年12月31日，公司合计1,375张可转换公司债券转股，相应产生资本公积-股本溢价133,411.74元。详见本财务报表附注五(一)29(2)2)、30(2)2)之说明。

③ 本期公司已解锁限制性股票对应的原计入资本公积-其他资本公积的股份支付费用1,936,595.52元结转至资本公积-股本溢价，增加资本公积-股本溢价1,936,595.52元。

2) 本期资本公积-其他资本公积净增加28,611,902.88元，包括：

①本期根据公司限制性股票激励计划确认股份支付费用24,901,312.69元计入资本公积-其他资本公积，详见本财务报表附注十股份支付之说明。

②本期已解锁限制性股票解锁日税法允许扣除的金额超过会计上确认的相应股份支付费用增加递延

所得税费用5,647,185.71元，计入资本公积-其他资本公积5,647,185.71元；

③本期资本公积-其他资本公积减少1,936,595.52元系本期公司已解锁限制性股票对应的原计入资本公积-其他资本公积的股份支付费用1,936,595.52元结转至资本公积-股本溢价，相应减少资本公积-其他资本公积1,936,595.52元。

56、库存股

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
限制性股票回购义务	8,630,903.94	55,825,043.38	9,240,566.30	55,215,381.02
合计	8,630,903.94	55,825,043.38	9,240,566.30	55,215,381.02

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期库存股净增加46,584,477.08元，包括：

1) 根据2019年3月12日公司第三届董事会第十三次会议决议及2019年7月16日公司第三届董事会第二十二次会议决议，公司向员工授予限制性股票。公司授予股权激励对象的限制性股票在未达到解锁条件时，公司负有回购义务。另外，限制性股票解锁前可现金分红，公司代为收取，并在回购该部分股票时予以扣除。本期公司确认限制性股票回购义务55,825,043.38元，代扣的限制性股票现金分红609,662.36元。 2) 根据公司召开的第三届董事会第十九次会议决议审议通过《关于限制性股票激励计划第三个解锁期解锁条件成就的议案》，同意83名符合条件的激励对象在第三个解锁期解锁，解锁的限制性股票数量为957,500股。因上述事项，公司减少库存股8,630,903.94元，转销其他应付款-限制性股票回购义务8,630,903.94元。

57、其他综合收益

单位： 元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益		108,295.45				108,295.45		108,295.45
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额		108,295.45				108,29		108,29

						5.45		5.45
其他综合收益合计		108,295.45				108,295.45		108,295.45

58、专项储备

无

59、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	45,052,123.42	13,730,972.12		58,783,095.54
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	45,052,123.42	13,730,972.12		58,783,095.54

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期增加系根据2019年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积13,730,972.12元。60、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	421,576,991.83	302,364,784.68
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润	421,576,991.83	302,364,784.68
加：本期归属于母公司所有者的净利润	251,290,892.32	143,233,818.35
减：提取法定盈余公积	13,730,972.12	6,818,142.45
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	30,359,062.50	17,203,468.75
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	628,777,849.53	421,576,991.83

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,008,611,613.42	505,789,851.07	630,180,324.01	370,130,252.30
其他业务	3,318,716.13	1,849,194.73	1,806,459.72	1,324,316.42
合计	1,011,930,329.55	507,639,045.80	631,986,783.73	371,454,568.72

是否已执行新收入准则

?是 ? 否

62、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
城市维护建设税	2,469,631.06	2,308,215.67
教育费附加	1,058,402.97	988,912.37
资源税
房产税	1,741,267.46	1,501,039.11
土地使用税	2,638,114.87	1,813,037.14
车船使用税	475.00	778.11
印花税	858,165.57	550,485.67
地方教育附加	705,593.38	659,813.14
合计	9,471,650.31	7,822,281.21

63、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
运输费	9,971,783.95	9,637,815.80
职工薪酬	6,271,347.36	4,712,077.68
差旅费	4,703,349.44	3,639,045.69
办公费	1,157,226.89	1,153,645.53
咨询服务费	1,345,368.20	1,135,179.83
广告宣传费	913,422.07	1,026,578.90
业务招待费	903,648.33	834,319.58
其他	3,639,620.35	1,585,039.90
合计	28,905,766.59	23,723,702.91

64、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
工资薪酬	24,135,860.08	19,689,595.91
折旧费用与无形资产摊销额	11,272,245.91	9,969,099.70
咨询服务费	9,641,198.65	5,721,246.25
办公费	4,566,147.75	2,223,656.94
差旅费	3,305,351.63	2,793,558.17
业务招待费	2,192,439.50	1,511,194.73
股份支付	24,901,312.69	1,008,643.52
其他	4,387,249.63	3,740,429.96
合计	84,401,805.84	46,657,425.18

65、研发费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
材料投入	41,120,842.27	19,648,557.35
工资薪酬	11,621,663.08	7,057,752.57

折旧费用	3,953,421.47	2,635,582.98
试验费	2,085,126.33	1,760,749.47
其他	3,581,197.83	1,674,278.46
合计	62,362,250.98	32,776,920.83

66、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	14,977,961.72	4,876,778.67
利息收入	-5,926,484.86	-5,499,179.99
汇兑损益	-4,909,766.58	-13,644,972.08
其他	349,299.66	340,731.71
合计	4,491,009.94	-13,926,641.69

67、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
与资产相关的政府补助[注]	1,167,837.61	932,942.89
与收益相关的政府补助[注]	4,636,961.96	2,412,720.00

[注]：本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明。

68、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	736,300.44	333,636.86
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
持有至到期投资在持有期间的投资收益		1,218,029.83
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	736,300.44	1,551,666.69

69、净敞口套期收益

无70、公允价值变动收益

无

71、信用减值损失

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

其他应收款坏账损失
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
坏账损失	-36,874,718.16
合计	-36,874,718.16

72、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□是 √ 否

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失		-4,068,665.10
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-57,109.61
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	-57,109.61	-4,068,665.10

73、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源

本期发生额

上期发生额

74、营业外收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
其他	69,617.25	54,275.31	69,617.25
合计	69,617.25	54,275.31	69,617.25

无计入营业外收入的政府补助

75、营业外支出

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	103,855.00	398,900.00	103,855.00
地方水利建设基金	511,711.49	285,977.57
非流动资产毁损报废损失	16,077.12	6,344.90	16,077.12
合计	631,643.61	691,222.47	119,932.12

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	42,083,376.96	25,188,823.88
递延所得税费用	-6,458,308.65	-3,219,019.02
合计	35,625,068.31	21,969,804.86

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	283,706,045.97
按法定/适用税率计算的所得税费用	42,555,906.90
子公司适用不同税率的影响	-1,532,782.38
调整以前期间所得税的影响	-6,014,147.72注
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	272,649.26
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	343,442.25
所得税费用	35,625,068.31

注： [注]：主要系研发费用加计扣除的影响，公司研发费用加计扣除金额在得到主管税务机关的批准后予以扣除。

77、其他综合收益

详见附注五(一)33之说明。

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
收回定期存款		7,511,793.98
政府奖励及补助款	50,302,359.96	2,831,500.00
押金及保证金	16,346,151.00	85,850,530.88
利息收入	5,926,484.86	5,499,179.99
其他	98,846.21	3,528,044.31
合计	72,673,842.03	105,221,049.16

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
押金及保证金	19,473,524.36	88,664,116.53
咨询服务费	10,986,566.85	6,040,426.08
差旅费	8,008,701.07	6,432,603.86
运输费	7,068,983.02	3,702,643.54
办公费	5,723,374.64	3,377,302.47
技术开发费	5,666,324.16	3,435,027.93
业务招待费	3,096,087.83	2,345,514.31
冻结的定期存款	15,347,640.00
其他付现经营及管理费用	12,710,379.56	8,257,573.11
合计	88,081,581.49	122,255,207.83

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
收到的土地返还款	12,000,000.00
收到土地款保证金	12,445,000.00
合计	24,445,000.00

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
支付土地款保证金	19,925,000.00
合计	19,925,000.00

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
收回用于质押的定期存款	556,580,070.27	219,973,324.93
拆借款	45,469,000.00	11,501,696.64
合计	602,049,070.27	231,475,021.57

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
支付用于质押的定期存款	315,609,900.00	460,943,495.20
拆借款	35,000,000.00
合计	350,609,900.00	460,943,495.20

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	248,080,977.66	141,700,439.03
加：资产减值准备	36,931,827.77	4,068,665.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	29,267,383.56	19,673,693.88
使用权资产折旧

无形资产摊销	3,517,622.43	1,738,227.82
长期待摊费用摊销	83,527.52	353,443.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	16,077.12	6,344.90
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	10,056,799.32	-8,768,193.41
投资损失（收益以“－”号填列）	-736,300.44	-1,551,666.69
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-12,105,494.36	-3,903,276.87
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-77,349,713.72	-160,793,757.56
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-384,971,433.95	-257,020,763.68
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	69,624,569.73	282,426,314.12
其他	30,588,177.56	1,692,901.37
经营活动产生的现金流量净额	-46,995,979.79	19,622,371.65
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	379,886,823.74	388,959,598.46
减：现金的期初余额	388,959,598.46	251,583,614.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-9,072,774.72	137,375,984.26

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	37,998,283.83
其中：	--
Ionex Engineering BVBA	911,966.59
PuriTech Ltd.	37,086,317.24
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	3,649,864.58
其中：	--
Ionex Engineering BVBA	526,040.70
PuriTech Ltd.	3,123,823.88
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
其中：	--
取得子公司支付的现金净额	34,348,419.25

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

无

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

一、现金	379,886,823.74	388,959,598.46
其中：库存现金	196,775.38	247,332.24
可随时用于支付的银行存款	379,690,048.36	388,712,266.22
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	379,886,823.74	388,959,598.46
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

2019年度合并现金流量表“现金的期末余额”为379,886,823.74元，2019年12月31日合并资产负债表“货币资金”余额为400,744,445.93元，差异20,857,622.19元，系合并现金流量表“现金的期末余额”扣除了不符合现金及现金等价物标准的已冻结银行定期存款16,039,311.75元、保函保证金2,716,748.00元及银行承兑汇票保证金2,101,562.44元。

80、所有者权益变动表项目注释无

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	20,857,622.19	冻结、保函保证金、银行承兑汇票保证金
应收票据	10,000,000.00	质押
存货
固定资产
无形资产	7,393,381.00	生产技术专利权尚未完成权属变更
合计	38,251,003.19	--

其他说明：详见本节货币资金注释说明

82、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--
其中：美元	44,656,804.59	6.9762	311,534,800.18
欧元	412,439.01	7.8155	3,223,417.08
港币	524.96	0.8958	470.26
应收账款	--	--
其中：美元	5,120,662.23	6.9762	35,722,763.85
欧元	300,325.43	7.8155	2,347,193.40
港币
长期借款	--	--
其中：美元

欧元
港币
应付账款
其中：欧元	255,195.55	7.8155	1,994,480.82
其他应收款
其中：欧元	1,968.00	7.8155	15,380.90
其他应付款
其中：欧元	474,494.94	7.8155	3,708,415.20

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

公司境外经营实体为蓝晓科技（香港）有限公司及其合并项下的比利时、爱尔兰子公司，香港子公司经营行为系公司经营活动的延伸，构成企业经营活动的组成部分，故选择与企业记账本位币相同的货币作为记账本位币。比利时、爱尔兰公司商品和劳务所需人工、材料、其他费用以及商品和劳务通常使用欧元进行计价结算，境外经营所从事的活动具有较强的自主性，且境外经营与企业的交易在境外经营活动中所占的比例较低，因此选择其他货币作为记账本位币。

83、套期

无

84、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助	45,665,398.00	递延收益	1,167,837.61
计入其他收益的政府补助	4,636,961.96	其他收益	4,636,961.96
合计	50,302,359.96		5,804,799.57

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
Ionex Engineering BVBA	2019年04月25日	911,966.59	100.00%	购买	2019年04月25日	支付股权受让款	9,930,984.38	1,455,210.61
PuriTech Ltd.	2019年04月25日	37,086,317.24	100.00%	购买	2020年04月25日	支付股权受让款	6,577,595.73	-298,929.00

注：分步实现企业合并且在本期取得控制权的交易，应分别说明前期和本期取得股权的时点、成本、比例及方式。其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本	Ionex Engineering BVBA	PuriTech Ltd.
--现金	911,966.59	37,086,317.24
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计	911,966.59	37,086,317.24
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	920,503.84	11,032,868.64
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额		26,053,448.60

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

以支付的对价的公允价确认

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

	Ionex Engineering BVBA		PuriTech Ltd.
	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	1,982,214.21	1,892,346.96	14,770,713.76	6,761,217.68
货币资金	1,217,712.45	1,217,712.45	3,123,823.88	3,123,823.88
应收款项	1,421.13	1,421.13	2,675,381.28	2,675,381.28
存货
固定资产	471,027.30	381,160.05
无形资产			8,009,496.08
其他流动资产	292,053.33	292,053.33	962,012.52	962,012.52
递延所得税资产
负债：	1,061,710.37	1,061,710.37	3,737,845.12	3,737,845.12
借款
应付款项	1,061,710.37	1,061,710.37	3,737,845.12	3,737,845.12
递延所得税负债
净资产	920,503.84	830,636.59	11,032,868.64	3,023,372.56
减：少数股东权益
取得的净资产	920,503.84	830,636.59	11,032,868.64	3,023,372.56

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

采用估值技术

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无

（6）其他说明

无

2、同一控制下企业合并

无

3、反向购买

无

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

无

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
高陵蓝晓科技新材料有限公司	西安市	西安市	制造业	100.00%		设立
鹤壁蓝赛环保技术有限公司	鹤壁市	鹤壁市	制造业	60.00%		设立
蒲城蓝晓科技新材料有限公司	渭南市	渭南市	制造业	100.00%		设立
蓝晓科技（香港）有限公司	香港	香港	批发和零售业	100.00%		设立

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
鹤壁蓝赛环保技术有限公司	40.00%	-3,209,914.66		18,952,971.28

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
鹤壁蓝赛环保技术有限公司	41,362,515.06	222,406,578.04	263,769,093.10	129,625,363.12	86,761,301.79	216,389,664.91	27,415,046.72	99,180,518.29	126,595,565.01	71,188,350.16		71,188,350.16

单位： 元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
鹤壁蓝赛环保技术有限公司	27,775,665.84	-8,024,786.66	-8,024,786.66	26,250,251.12	0.00	-3,833,448.31	-3,833,448.31	-3,659,021.26

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
西安南大环保材料科技有限公司	西安	西安	制造业	44.00%		权益法核算

（2）重要合营企业的主要财务信息

不适用

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
	西安南大环保材料科技有限公司	西安南大环保材料科技有限公司
流动资产	8,806,174.96	3,476,708.01
非流动资产	26,162.11	28,050.36
资产合计	8,832,337.07	3,504,758.37
流动负债	5,446,606.71	1,792,438.08
非流动负债	0.00	0.00
负债合计	5,446,606.71	1,792,438.08
少数股东权益
归属于母公司股东权益	3,385,730.36	1,712,320.29
按持股比例计算的净资产份额	1,489,721.37	753,420.93
调整事项	47,826.16	47,826.16
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他	47,826.16	47,826.16
对联营企业权益投资的账面价值	1,537,547.53	801,247.09
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	12,054,759.79	8,712,090.73
净利润	1,673,410.08	758,265.58
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	1,673,410.08	758,265.58
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

不适用

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

不适用

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

无

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

无

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1.本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2) 应收款项

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2019年12月31日，本公司应收账款的39.37%(2018年12月31日：27.55%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

2. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表

项 目	2019.1.1	2019年度增加			2019年度减少			2019.12.31
		计提	收回	其他	转回	核销	其他

未来12个月预期信用损失（第一阶段，自初始确认后信用风险并未显著增加的金融工具）
其他应收款	204,098.09	633,905.84		74.80				838,078.73
小 计	204,098.09	633,905.84		74.80				838,078.73

整个存续期预期信用损失（始终按照整个存续期内预期信用损失计提损失准备的项目）
应收账款	27,960,631.70	20,648,897.42		6,117,871.01		8,264,256.58	5,979,385.30	40,483,758.25

长期应收款		15,594,577.14						15,594,577.14
小 计	27,960,631.70	36,243,474.56		6,117,871.01		8,264,256.58	5,979,385.30	56,078,335.39
合 计	28,164,729.79	36,877,380.40		6,117,945.81		8,264,256.58	5,979,385.30	56,916,414.12

(二) 流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适

当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	50,073,066.50	57,262,619.86	2,493,750.00	54,768,869.86
应付票据	7,653,906.20	7,653,906.20	7,653,906.20
应付账款	302,212,242.20	302,212,242.20	302,212,242.20
其他应付款	96,055,203.77	96,055,203.77	96,055,203.77
应付债券	285,512,157.15	372,926,931.16	2,068,040.03	9,193,978.97	361,664,912.16
小 计	741,506,575.82	836,110,903.19	410,483,142.20	63,962,848.83	361,664,912.16

(续上表)

项 目	期初数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	352,000,000.00	362,792,145.47	352,778,994.79	10,013,150.68
应付票据	18,900,000.00	18,900,000.00	18,900,000.00
应付账款	220,811,884.92	220,811,884.92	220,811,884.92
其他应付款	36,362,536.83	36,362,536.83	36,108,527.99	194,008.84	60,000.00
小 计	628,074,421.75	638,866,567.22	628,599,407.70	10,207,159.52	60,000.00

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

截至2019年12月31日，本公司不存在以浮动利率计息的借款，因此，利率风险不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注五（四）2之说明。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
高月静、寇晓康夫妇	无	无	0	38.18%	38.18%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是高月静、寇晓康夫妇。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注本财务报表附注七(一)之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注本财务报表附注七(二)之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称

与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
西安南大环保材料科技有限公司	公司董事寇晓康、公司副总经理郭福民为西安南大环保的董事，董事持有西安南大环保44%的股权

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表无出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
西安南大环保材料科技有限公司	树脂原辅料的销售	8,173,765.90	7,904,288.04

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：

2019年2月22日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于预计日常性关联交易的议案》，根据日常经营相关情况，预计公司2019年可能发生的关联交易金额不超过3,000万元人民币。

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

无

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁收入

上期确认的租赁收入

单位： 元

出租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁费

上期确认的租赁费

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
寇晓康、高月静	5,253,906.20	2019年08月01日	2020年02月01日	是

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	2,831,544.32	2,645,353.32

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	西安南大环保材料科技有限公司			919,723.42	45,986.17

（2）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
预收款项	西安南大环保材料科技有限公司	4,772,818.08

注：关联交易约定以净额结算的，应付关联方款项可以抵销后金额填列。

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

公司本期授予的各项权益工具总额	4,260,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额	957,500.00
公司本期失效的各项权益工具总额	0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限	无
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限	(1)公司于2016年5月18日授予限制性股票2,393,750 股[注]，自授予日起48个月，在满足解锁条件情况下，限制性股票自授予之日起满12个月后，激励对象可以在未来36个月内按30%、30%、40%的比例分三期解锁。期末无尚未解锁的限制性股票。(2)公司于2019年3月12日授予限制性股票4,150,000股，自授予日起48个月，在满足解锁条件情况下，限制性股票自授予之日起满12个月后，激励对象可以在未来36个月内按40%、40%、20%的比例分三期解锁。(3)公司于2019年7月16日授予限制性股票110,000股，自授予日起48个月，在满足解锁条件情况下，限制性股票自授予之日起满12个月后，激励对象可以在未来36个月内按40%、40%、20%的比例分三期解锁。

其他说明

[注]：公司于2016年授予限制性股票957,500股，授予价格为21.20元/股。根据2017 年 6 月 8 日召开第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十五次会议审议通过的《关于调整限制性股票激励计划的股票数量及回购价格的议案》，公司授予限制性股票数量由957,500股调整为2,393,750 股，回购价格由 21.20元/股调整为 8.33 元/股。

2. 其他说明

公司于2019年6月19日分别召开第三届董事会第十九次会议，审议通过《关于限制性股票激励计划第三个解锁期解锁条件成就的议案》。公司董事会认为限制性股票激励计划授予的限制性股票设定的第三个解锁期解锁条件已经成就，对授予激励对象持有的限制性股票957,500股在2019年6月予以解锁。

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

授予日权益工具公允价值的确定方法	采用授予日市价减去组合期权的价值的方法
可行权权益工具数量的确定依据	公司根据在职激励对象对应的权益工具，结合绩效考核进行确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	29,420,034.73
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	24,901,312.69

注：本期估计与上期估计不存在重大差异的，请填写“无”。其他说明

(1)公司2016年发行限制性股票957,500股，限制性股票的公允价值为4,841,488.90元，分别在2016年至2019年进行摊销，其公允价值在2019年度摊销的费用总额为322,766.86元。

(2)公司2019年发行限制性股票4,260,000股，限制性股票的公允价值为50,195,950.00元，分别在2019年至2022年进行摊销，其公允价值在2019年度摊销的费用总额为24,578,545.83元。

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

单位： 元

公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值确定方法
负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
本期以现金结算的股份支付而确认的费用总额

4、股份支付的修改、终止情况

无

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截至资产负债表日，公司不存在需要披露的重要承诺事项。注：与合营企业投资相关的未确认承诺索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至资产负债表日，公司不存在需要披露的重要或有事项。

注：与合营企业或联营企业投资相关的或有负债索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

项目	内容	对财务状况和经营成果的影响数	无法估计影响数的原因
股票和债券的发行
重要的对外投资
重要的债务重组
自然灾害
外汇汇率重要变动
发生重大诉讼、仲裁或承诺事项	2020年1月3日，公司的客户四川永祥新能源有限公司以公司2019年向其销售的树脂产品不符合合同要求为由向乐山市五通桥区人民法院起诉公司，要求公司退还其已向公司支付的货款982.80万元，赔偿其利润损失费472.80万元以及承担相关的诉讼费，并由公司到其仓库自提已向其交付的树脂产品。乐山市五通桥区人民法院已根据四川永祥新能源有限公司的保全申请冻结了公司220万元	0.00	因诉讼结果不确定，四川永祥新能源有限公司的诉讼请求对公司后续的财务影响无法预计。7

2、利润分配情况

单位： 元

美元(截至期末，折合人民币15,347,640.00元)定期存单。因发生上述诉讼事项，公司未在2019年确认相关销售收入，相应预收的货款未结转。截至本报告日，案件尚未完成一审，因诉讼结果不确定，四川永祥新能源有限公司的诉讼请求对公司后续的财务影响无法预计。拟分配的利润或股利

拟分配的利润或股利	以公司2019年末的股本总数206,658,386股为基数，每10股派送现金股利2.50元（含税），2019年度现金股利共计人民币51,664,596.50元（含税），剩余未分配利润结转以后年度。
经审议批准宣告发放的利润或股利	51,664,596.50元

3、销售退回

无

4、其他资产负债表日后事项说明

新型冠状病毒感染的肺炎疫情(以下简称新冠疫情)于2020年1月在全国范围爆发以来，对新冠疫情的防控工作在全国范围内持续进行。面对疫情，公司积极响应政府号召，认真做好疫情防控，积极组织复产复工，截至本财务报告批准报出日，公司生产、销售等经营活动已基本全面复工。新冠疫情后续对公司财务状况、经营成果等方面的影响程度取决于疫情防控的情况、持续时间以及各项调控政策的实施。公司将继续密切关注新冠疫情发展情况，并进行积极应对。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元

会计差错更正的内容

处理程序

受影响的各个比较期间报表项目名称

累积影响数

（2）未来适用法

会计差错更正的内容

批准程序

采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位： 元

项目

收入

费用

利润总额

所得税费用

净利润

归属于母公司所有者的终止经营利润

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目	境内	境外	分部间抵销	合计
主营业务收入	886,031,317.30	122,580,296.12		1,008,611,613.42
主营业务成本	448,101,040.06	57,688,811.01		505,789,851.07

注：报告分部的财务信息应结合公司具体情况披露，包括主营业务收入、主营业务成本等信息。

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

注：说明其他对投资者决策有影响的重要交易和事项，包括具体情况、判断依据及相关会计处理。

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	79,393,458.72	32.80%	17,236,287.50	21.71%	62,157,171.22	2,591,520.00	1.65%	2,591,520.00	100.00%
其中：
单项金额不重大但单项计提坏账准备						2,591,520.00	1.65%	2,591,520.00	100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款	162,685,399.73	67.20%	21,184,929.00	13.02%	141,500,470.73	154,113,849.26	98.35%	23,444,375.57	15.21%	130,669,473.69
其中：
按信用风险特征组合计提坏账准备						154,113,849.26	98.35%	23,444,375.57	15.21%	130,669,473.69
合计	242,078,858.45	100.00%	38,421,216.50	15.87%	203,657,641.95	156,705,369.26	100.00%	26,035,895.57	16.61%	130,669,473.69

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
格尔木藏格锂业有限公司	63,827,958.80	6,382,795.88	10.00%	预计信用损失增加
内蒙古通威高纯晶硅有限公司	9,716,239.24	5,747,800.59	59.16%	预计信用损失增加
四川永祥新能源有限公司	3,178,597.68	2,435,028.03	76.61%	预计信用损失增加
青海盐湖镁业有限公司	2,670,663.00	2,670,663.00	100.00%	预计无法收回

合计

79,393,458.72

17,236,287.50

--

--

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	121,943,800.04	6,097,190.00	5.00%
1-2年	16,836,780.70	1,683,678.07	10.00%
2-3年	8,390,951.08	2,517,285.32	30.00%
3-5年	9,254,184.60	4,627,092.30	50.00%
5年以上	6,259,683.31	6,259,683.31	100.00%
合计	162,685,399.73	21,184,929.00	--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	199,883,225.76
1至2年	16,836,780.70
2至3年	8,390,951.08
3年以上	16,967,900.91
3至4年	5,176,910.82
4至5年	5,531,306.78
5年以上	6,259,683.31
合计	242,078,858.45

注：包含单项计提和组合计提。

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提坏账准备	2,591,520.00	16,929,638.78		8,264,256.58	5,979,385.30	17,236,287.50
按组合计提坏账准备	23,444,375.57	3,719,938.73			-5,979,385.30	21,184,929.00
合计	26,035,895.57	20,649,577.51		8,264,256.58		38,421,216.50

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

本期无收回或转回的坏账准备情况。

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	核销金额
应收账款核销	8,264,256.58

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
宁夏紫光天化蛋氨酸有限责任公司	货款	3,282,051.28	无法收回	董事会审批	否
三门峡缘份果业有限公司	货款	2,591,520.00	无法收回	董事会审批	否
天源果业有限公司	货款	1,731,200.00	无法收回	董事会审批	否
合计	--	7,604,771.28	--	--	--

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	63,827,958.80	26.37%	6,382,795.88
第二名	11,246,004.00	4.65%	562,300.20
第三名	9,716,239.24	4.01%	5,747,800.59
第四名	8,415,044.74	3.48%	420,752.24
第五名	5,829,540.70	2.40%	291,477.04
合计	99,034,787.48	40.91%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

2、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	127,003,943.76	363,304,673.65
合计	127,003,943.76	363,304,673.65

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
合计

2）重要逾期利息

借款单位	期末余额	逾期时间	逾期原因	是否发生减值及其判断依据
合计		--	--	--

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	128,811,090.14	380,329,672.21
押金保证金	2,735,035.90	1,963,296.00
应收暂付款	1,862,676.54
备用金	475,416.65	137,014.93
合计	133,884,219.23	382,429,983.14

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	19,117,708.83	7,570.66	30.00	19,125,309.49
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-12,599,562.37	339,558.35	14,970.00	-12,245,034.02
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额	6,518,146.46	347,129.01	15,000.00	6,880,275.47

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

注：应当对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动情况作出说明（包括定性和定量信息）。按账龄披露

单位： 元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	130,362,929.11

1至2年	3,471,290.12
2至3年	50,000.00
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计	133,884,219.23

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

无

4）本期实际核销的其他应收款情况无

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	往来款	78,793,412.13	1年以内	58.85%	3,939,670.61
第二名	往来款	49,967,678.01	1年以内	37.32%	2,498,383.90
第三名	应收暂付款	1,862,676.54	[注]	1.39%	186,266.17
第四名	押金保证金	1,430,000.00	1-2年	1.07%	143,000.00
第五名	押金保证金	130,000.00	1年以内	0.10%	6,500.00
合计	--	132,183,766.68	--	98.73%	6,773,820.68

[注]：账龄1年以内为29.60元，1-2年为1,862,646.94元。

6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无

8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无

3、长期股权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	534,070,446.00		534,070,446.00	158,000,000.00		158,000,000.00
对联营、合营企业投资	1,537,547.53		1,537,547.53	801,247.09		801,247.09
合计	535,607,993.53		535,607,993.53	158,801,247.09		158,801,247.09

（1）对子公司投资

单位： 元

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动				期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
高陵蓝晓科技新材料有限公司	102,000,000.00	334,000,000.00				436,000,000.00
鹤壁蓝赛环保技术有限公司	36,000,000.00					36,000,000.00

蒲城蓝晓科技新材料有限公司	20,000,000.00					20,000,000.00
蓝晓科技（香港）有限公司		42,070,446.00				42,070,446.00
合计	158,000,000.00	376,070,446.00				534,070,446.00

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
西安南大环保材料科技有限公司	801,247.09			736,300.44						1,537,547.53
小计	801,247.09			736,300.44						1,537,547.53
合计	801,247.09			736,300.44						1,537,547.53

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	842,837,293.35	533,805,938.47	533,374,720.14	371,317,794.36
其他业务	3,318,716.13	1,849,194.73	1,800,562.28	1,322,536.78
合计	846,156,009.48	535,655,133.20	535,175,282.42	372,640,331.14

是否已执行新收入准则

□ 是 √否

5、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	736,300.44	333,636.86
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益		1,084,550.35
处置交易性金融资产取得的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得

债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	736,300.44	1,418,187.21

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-16,077.12
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	5,804,799.57
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-34,237.75
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额	892,409.18
少数股东权益影响额	87,709.41
合计	4,774,366.11	--

注：各非经常性损益项目按税前金额列示。对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

项目

涉及金额（元）

原因

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	22.75%	1.24	1.16
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	22.32%	1.22	1.13

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他