威胜信息技术股份有限公司
财务报表附注
2019年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
威胜信息技术股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原长沙威胜信息技术有限公司（以下简称长沙威胜）。长沙威胜系由长沙威胜电子有限公司和海基集团有限公司共同出资组建，于2004年5月8日在长沙市工商行政管理局登记注册，取得注册号为430100400001280的企业法人营业执照，成立时注册资本2,000.00万元。2016年9月，长沙威胜更名为湖南威胜信息技术有限公司（以下简称湖南威胜）。湖南威胜以2017年1月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2017年12月12日在长沙市工商行政管理局登记注册，总部位于湖南省长沙市。公司现持有统一社会信用代码为91430100760727392G的营业执照，注册资本45,000.00万元，股份总数45,000.00万股（每股面值1元）。公司股票已于2020年1月21日在上海证券交易所上市交易。
本公司属C39计算机、通信及其他电子设备制造行业。主要经营活动为围绕智慧城市和物联网的全方位产品的研发、生产及销售。产品主要有：电监测终端、水气热传感终端、通信模块、通信网关、智慧公用事业管理系统等。
本财务报表业经公司2020年4月28日第一届董事会第十七次会议批准对外报出。
本公司将湖南威铭能源科技有限公司(以下简称威铭能源公司)、珠海中慧微电子有限公司(以下简称珠海中慧公司)、珠海慧信微电子有限公司(以下简称珠海慧信公司)、和湖南喆创科技有限公司(以下简称湖南喆创公司)4家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(十) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公
司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所
有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收票据—银行承兑汇票 | 汇票承兑人 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收票据——商业承兑汇票 | 类似账龄的款项信用风险特征相似 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收票据对应的货款的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——账龄组合 | 类似账龄的款项信用风险特征相似 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 账 龄 | 应收票据 预期信用损失率(%) | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 | 30.00 |
| 3-4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十三) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十四) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 项 目 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-50 | 10 | 1.80-4.50 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3 | 33.33 | |
| 运输工具 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 20.00 |
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 商标权 | 10 |
| 软件使用权 | 5-10 |
| 土地使用权 | 30-50 |
| 专利技术 | 10 |
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十一) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为
公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十二) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务服务收入，于完成劳务取得客户验收后确认收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(4) 建造合同
1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负
债。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售感知终端、通信网关和通信模块等物联网各层级软硬件产品。产品销售分为需安装与不需安装两大类，相关的收入确认的具体方法如下:
(1) 不需要安装的内销产品，在公司已根据合同约定将产品交付给购货方并取得其签收单，产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量时确认收入；不需要安装的外销产品，在公司已根据合同约定将产品报关、取得提单，产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量时确认收入。
(2) 需要安装的产品，除了满足不需要安装产品的收入确认条件外，还要在产品安装完成并取得客户的验收合格证明后确认收入。
(二十三) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相
关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十四) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十五) 租赁
1. 经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十六) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(二十七) 重要会计政策变更
企业会计准则变化引起的会计政策变更
1. 本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据及应收账款 | 717,678,298.31 | 应收票据 | 76,669,361.40 |
| 应收账款 | 641,008,936.91 | ||
| 应付票据及应付账款 | 499,344,061.14 | 应付票据 | 145,389,714.58 |
| 应付账款 | 353,954,346.56 | ||
值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。
(1) 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2018年12月31日 | 新金融工具准则 调整影响 | 2019年1月1日 | |
| 可供出售金融资产 | 6,737,285.00 | -6,737,285.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 18,748,600.00 | 18,748,600.00 | |
| 递延所得税负债 | 3,274,135.80 | 1,801,697.25 | 5,075,833.05 |
| 未分配利润 | 333,952,088.05 | 10,209,617.75 | 344,161,705.80 |
| 项 目 | 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||
| 计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |
| 货币资金 | 贷款和应收款项 | 580,994,610.84 | 以摊余成本计量的金融资产 | 580,994,610.84 |
| 应收票据 | 贷款和应收款项 | 76,669,361.40 | 以摊余成本计量的金融资产 | 76,669,361.40 |
| 应收账款 | 贷款和应收款项 | 641,008,936.91 | 以摊余成本计量的金融资产 | 641,008,936.91 |
| 其他应收款 | 贷款和应收款项 | 15,894,159.56 | 以摊余成本计量的金融资产 | 15,894,159.56 |
| 其他流动资产 | 贷款和应收款项 | 30,000,000.00 | 以摊余成本计量的金融资产 | 30,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | 可供出售金融资产 | 6,737,285.00 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 18,748,600.00 |
| 应付票据 | 其他金融负债 | 145,389,714.58 | 以摊余成本计量的金融负债 | 145,389,714.58 |
| 应付账款 | 其他金融负债 | 353,954,346.56 | 以摊余成本计量的金融负债 | 353,954,346.56 |
| 其他应付款 | 其他金融负债 | 9,081,494.37 | 以摊余成本计量的金融负债 | 9,081,494.37 |
| 项 目 | 按原金融工具准则列示的账面价值（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日） |
| A. 金融资产 | ||||
| a. 摊余成本 | ||||
| 货币资金 | ||||
| 按原 CAS22 列示的余额和按新CAS22 列示的余额 | 580,994,610.84 | 580,994,610.84 | ||
| 应收票据 | ||||
| 按原 CAS22 列示的余额和按新CAS22 列示的余额 | 76,669,361.40 | 76,669,361.40 | ||
| 应收账款 | ||||
| 按原 CAS22 列示的余额和按新CAS22 列示的余额 | 641,008,936.91 | 641,008,936.91 | ||
| 其他应收款 | ||||
| 按原 CAS22 列示的余额和按新CAS22 列示的余额 | 15,894,159.56 | 15,894,159.56 | ||
| 其他流动资产 | ||||
| 按原 CAS22 列示的余额和按新CAS22 列示的余额 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||
| 以摊余成本计量的总金融资产 | 1,344,567,068.71 | 1,344,567,068.71 | ||
| b. 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||||
| 其他非流动金融资产 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | —— | |||
| 加：自可供出售类(原CAS22)转入 | 6,737,285.00 | |||
| 重新计量：公允价值变动损益 | 12,011,315.00 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 18,748,600.00 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融资产 | 6,737,285.00 | 12,011,315.00 | 18,748,600.00 | |
| c. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 6,737,285.00 | |||
| 减：转出至以公允价值计量且其变动计入当期损益(新CAS22) | -6,737,285.00 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | —— | |||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 | 6,737,285.00 | -6,737,285.00 | ||
| 2）金融负债 | ||||
| 摊余成本 | ||||
| 应付票据 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 145,389,714.58 | 145,389,714.58 | ||
| 应付账款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 353,954,346.56 | 353,954,346.56 | ||
| 其他应付款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 9,081,494.37 | 9,081,494.37 | ||
| 以摊余成本计量的总金融负债 | 508,425,555.51 | 508,425,555.51 | ||
| 项 目 | 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则计提损失准备（2019年1月1日） |
| 应收票据 | 1,302,909.82 | 1,302,909.82 | ||
| 应收账款 | 75,727,594.19 | 75,727,594.19 | ||
| 其他应收款 | 2,337,482.92 | 2,337,482.92 |
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 6%、9%、10%、13%、16% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除20%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收 | 1.2%、12% |
| 入的12%计缴 | ||
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 威铭能源公司 | 15% |
| 珠海中慧公司 | 15% |
| 珠海慧信公司 | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
产的软件产品，增值税实际税负超过3%的部分享受即征即退的增值税优惠政策。
五、合并财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新金融工具准则调整后的2019年1月1日的数据。
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 14,506.54 | 64,424.65 |
| 银行存款 | 765,746,087.99 | 520,085,230.09 |
| 其他货币资金 | 103,907,846.02 | 60,844,956.10 |
| 合 计 | 869,668,440.55 | 580,994,610.84 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票保证金 | 92,961,498.73 | 48,929,566.30 |
| 信用证、保函保证金 | 10,946,347.29 | 11,915,389.80 |
| 合 计 | 103,907,846.02 | 60,844,956.10 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 29,983,754.86 | 100.00 | 963,614.62 | 3.21 | 29,020,140.24 |
| 其中：银行承兑汇票 | 13,773,596.52 | 45.94 | 13,773,596.52 | ||
| 商业承兑汇票 | 16,210,158.34 | 54.06 | 963,614.62 | 5.94 | 15,246,543.72 |
| 合 计 | 29,983,754.86 | 100.00 | 963,614.62 | 3.21 | 29,020,140.24 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 77,972,271.22 | 100.00 | 1,302,909.82 | 1.67 | 76,669,361.40 |
| 其中：银行承兑汇票 | 51,914,074.80 | 66.58 | 51,914,074.80 | ||
| 商业承兑汇票 | 26,058,196.42 | 33.42 | 1,302,909.82 | 5.00 | 24,755,286.60 |
| 合 计 | 77,972,271.22 | 100.00 | 1,302,909.82 | 1.67 | 76,669,361.40 |
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 银行承兑汇票组合 | 13,773,596.52 | ||
| 商业承兑汇票组合 | 16,210,158.34 | 963,614.62 | 5.94 |
| 小 计 | 29,983,754.86 | 963,614.62 | 3.21 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 银行承兑汇票 | ||||||||
| 商业承兑汇票 | 1,302,909.82 | -339,295.20 | 963,614.62 | |||||
| 小 计 | 1,302,909.82 | -339,295.20 | 963,614.62 | |||||
| 项 目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 11,505,577.38 | |
| 商业承兑汇票 | 3,800,000.00 | |
| 小 计 | 15,305,577.38 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 752,968,626.34 | 100.00 | 84,198,804.86 | 11.18 | 668,769,821.48 |
| 合 计 | 752,968,626.34 | 100.00 | 84,198,804.86 | 11.18 | 668,769,821.48 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 716,736,531.10 | 100.00 | 75,727,594.19 | 10.57 | 641,008,936.91 |
| 合 计 | 716,736,531.10 | 100.00 | 75,727,594.19 | 10.57 | 641,008,936.91 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 590,399,828.59 | 29,519,991.42 | 5.00 |
| 1-2年 | 87,604,546.40 | 8,760,454.65 | 10.00 |
| 2-3年 | 22,073,440.35 | 6,622,032.10 | 30.00 |
| 3-4年 | 24,406,920.94 | 12,203,460.48 | 50.00 |
| 4-5年 | 6,955,119.23 | 5,564,095.38 | 80.00 |
| 5年以上 | 21,528,770.83 | 21,528,770.83 | 100.00 |
| 小 计 | 752,968,626.34 | 84,198,804.86 | 11.18 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 75,727,594.19 | 8,471,210.67 | 84,198,804.86 | |||||
| 小 计 | 75,727,594.19 | 8,471,210.67 | 84,198,804.86 | |||||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 国家电网有限公司及其子公司 | 280,529,657.55 | 37.26 | 19,907,811.30 |
| 中国南方电网有限责任公司及其子公司 | 91,626,552.17 | 12.17 | 5,244,705.42 |
| 威胜控股有限公司及其子公司 | 51,084,395.31 | 6.78 | 2,554,219.77 |
| 长沙供水有限公司 | 49,603,247.40 | 6.59 | 4,008,144.79 |
| 泸州市兴泸水务（集团）股份有限公司 | 21,234,051.50 | 2.82 | 1,061,702.58 |
| 小 计 | 494,077,903.93 | 65.62 | 32,776,583.86 |
4. 应收款项融资
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | |||||
| 初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 应收票据 | 16,242,703.52 | 16,242,703.52 | ||||
| 合 计 | 16,242,703.52 | 16,242,703.52 | ||||
| 项 目 | 期初数 | |||||
| 初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 应收票据 | ||||||
| 合 计 | ||||||
| 项 目 | 期末终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 52,712,602.34 |
| 小 计 | 52,712,602.34 |
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 229,910,753.44 | 99.47 | 229,910,753.44 | 7,297,287.99 | 82.43 | 7,297,287.99 | ||
| 1-2 年 | 63,167.15 | 0.03 | 63,167.15 | 974,302.81 | 11.00 | 974,302.81 | ||
| 2-3 年 | 665,339.74 | 0.29 | 665,339.74 | 581,912.68 | 6.57 | 581,912.68 | ||
| 3 年以上 | 498,984.19 | 0.21 | 498,984.19 | |||||
| 合 计 | 231,138,244.52 | 100.00 | 231,138,244.52 | 8,853,503.48 | 100.00 | 8,853,503.48 | ||
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项 余额的比例(%) |
| 国家电网有限公司及其子公司 | 223,487,698.53 | 96.69 |
| 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | 1,880,000.00 | 0.81 |
| 深圳市中兴微电子技术有限公司 | 1,306,312.07 | 0.57 |
| 北京市金杜律师事务所 | 1,189,000.00 | 0.51 |
| 深圳市浩凌科技有限公司 | 537,163.00 | 0.23 |
| 小 计 | 228,400,173.60 | 98.81 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 18,671,188.12 | 100.00 | 1,863,909.39 | 9.98 | 16,807,278.73 |
| 其中： 其他应收款 | 18,671,188.12 | 100.00 | 1,863,909.39 | 9.98 | 16,807,278.73 |
| 合 计 | 18,671,188.12 | 100.00 | 1,863,909.39 | 9.98 | 16,807,278.73 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 18,231,642.48 | 100.00 | 2,337,482.92 | 12.82 | 15,894,159.56 |
| 其中： 其他应收款 | 18,231,642.48 | 100.00 | 2,337,482.92 | 12.82 | 15,894,159.56 |
| 合 计 | 18,231,642.48 | 100.00 | 2,337,482.92 | 12.82 | 15,894,159.56 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | 18,671,188.12 | 1,863,909.39 | 9.98 |
| 其中：1年以内 | 14,769,219.54 | 738,460.98 | 5.00 |
| 1-2年 | 2,294,636.38 | 229,463.64 | 10.00 |
| 2-3年 | 804,579.44 | 241,373.83 | 30.00 |
| 3-4年 | 233,803.65 | 116,901.83 | 50.00 |
| 4-5年 | 156,200.00 | 124,960.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 412,749.11 | 412,749.11 | 100.00 |
| 小 计 | 18,671,188.12 | 1,863,909.39 | 9.98 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 736,671.67 | 110,141.21 | 1,490,670.04 | 2,337,482.92 |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -114,731.82 | 114,731.82 | ||
| --转入第三阶段 | -80,457.94 | 80,457.94 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 116,521.13 | 85,048.55 | -675,143.21 | -473,573.53 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 738,460.98 | 229,463.64 | 895,984.77 | 1,863,909.39 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 13,964,336.21 | 14,099,929.54 |
| 备用金 | 316,584.47 | 788,545.45 |
| 其他 | 4,390,267.44 | 3,343,167.49 |
| 合 计 | 18,671,188.12 | 18,231,642.48 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 长沙高新技术产业开发区管理委员会 | 其他—应收补助款 | 4,130,100.00 | 1年以内 | 22.12 | 206,505.00 |
| 国家电网有限公司及其子公司 | 保证金 | 2,621,384.94 | 1年以内2,058,512.75元， 1-2年535,384.08元， 2-3年0.44元， 3-4年15,141.00元， 4-5年6,200.00 元， 5年以上6,146.67元 | 14.04 | 175,141.35 |
| 泸州市兴泸水务（集团）股份有限公司 | 保证金 | 1,700,000.00 | 1年以内 | 9.10 | 85,000.00 |
| 郴州市自来水有限责任公司 | 保证金 | 1,535,132.00 | 1-2年1,447,752.00元， 2-3年87,380.00元 | 8.22 | 170,989.20 |
| 中国南方电网有限责任公司及其子公司 | 保证金 | 1,275,355.00 | 1年以内1,220,000.00元，1-2年1,855.00元， 3-4年1,000.00元， 5年以上52,500.00元 | 6.83 | 114,185.50 |
| 小 计 | 11,261,971.94 | 60.31 | 751,821.05 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 账面余额 | 账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 长沙高新技术产业开发区管理委员会 | 能源互联网产业园项目产业发展资金 | 4,130,100.00 | 1年以内 | 根据长沙市高新重大项目投资局拨付产业发展基金的文件确认，于2020年3月30日收到相应财政拨款。 |
| 小 计 | 4,130,100.00 |
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 57,335,541.15 | 1,305,275.30 | 56,030,265.85 |
| 在产品 | 49,072,678.63 | 137,602.69 | 48,935,075.94 |
| 库存商品 | 43,604,356.41 | 7,527,888.78 | 36,076,467.63 |
| 发出商品 | 4,540,767.69 | 4,540,767.69 | |
| 委托加工物资 | 1,716,774.05 | 1,716,774.05 | |
| 合 计 | 156,270,117.93 | 8,970,766.77 | 147,299,351.16 |
| 项 目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 48,075,092.24 | 1,402,743.88 | 46,672,348.36 |
| 在产品 | 26,028,494.77 | 299,814.15 | 25,728,680.62 |
| 库存商品 | 41,719,773.73 | 6,529,684.46 | 35,190,089.27 |
| 发出商品 | 11,078,576.14 | 11,078,576.14 | |
| 委托加工物资 | 3,203,999.01 | 3,203,999.01 | |
| 合 计 | 130,105,935.89 | 8,232,242.49 | 121,873,693.40 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,402,743.88 | 170,650.47 | 268,119.05 | 1,305,275.30 | ||
| 在产品 | 299,814.15 | 13,524.01 | 175,735.47 | 137,602.69 | ||
| 库存商品 | 6,529,684.46 | 3,960,092.81 | 2,961,888.49 | 7,527,888.78 | ||
| 小 计 | 8,232,242.49 | 4,144,267.29 | 3,405,743.01 | 8,970,766.77 | ||
| 项 目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 本期转回 存货跌价准备的原因 | 本期转销 存货跌价准备的原因 |
| 原材料、在产品、库存商品 | ①直接用于出售的，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。 ②需要经过加工的，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。 | 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预缴企业所得税 | 9,494,442.36 | 4,579,283.45 |
| 预缴、待抵扣、待认证增值税 | 30,918,609.04 | 11,268,436.91 |
| 理财产品 | 30,000,000.00 | |
| 合 计 | 40,413,051.40 | 45,847,720.36 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 22,884,700.00 | 18,748,600.00 |
| 其中：权益工具投资 | 22,884,700.00 | 18,748,600.00 |
| 合 计 | 22,884,700.00 | 18,748,600.00 |
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 合 计 |
| 账面原值 | ||
| 期初数 | 109,741,156.79 | 109,741,156.79 |
| 本期增加金额 | ||
| 本期减少金额 | 5,156,000.21 | 5,156,000.21 |
| 转入固定资产 | 5,156,000.21 | 5,156,000.21 |
| 期末数 | 104,585,156.58 | 104,585,156.58 |
| 累计折旧 | ||
| 期初数 | 15,759,215.99 | 15,759,215.99 |
| 本期增加金额 | 1,976,396.16 | 1,976,396.16 |
| 计提 | 1,976,396.16 | 1,976,396.16 |
| 本期减少金额 | 831,247.81 | 831,247.81 |
| 转入固定资产 | 831,247.81 | 831,247.81 |
| 期末数 | 16,904,364.34 | 16,904,364.34 |
| 减值准备 | ||
| 期初数 | ||
| 期末数 | ||
| 账面价值 | ||
| 期末账面价值 | 87,680,792.24 | 87,680,792.24 |
| 期初账面价值 | 93,981,940.80 | 93,981,940.80 |
11. 固定资产
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合 计 |
| 账面原值 | ||||||
| 期初数 | 221,127,244.34 | 34,726,337.14 | 8,731,636.02 | 2,073,689.93 | 25,342,760.02 | 292,001,667.45 |
| 本期增加金额 | 5,540,067.20 | 12,408,763.21 | 397,349.27 | 691,058.49 | 19,037,238.17 | |
| 1) 购置 | 384,066.99 | 12,408,763.21 | 397,349.27 | 691,058.49 | 13,881,237.96 | |
| 2) 投资性房地产转入 | 5,156,000.21 | 5,156,000.21 | ||||
| 本期减少金额 | 37,993.93 | 32,094.01 | 6,153.84 | 76,241.78 | ||
| 1) 处置或报废 | 32,094.01 | 6,153.84 | 38,247.85 | |||
| 2) 其他减少 | 37,993.93 | 37,993.93 | ||||
| 期末数 | 226,629,317.61 | 47,103,006.34 | 9,122,831.45 | 2,073,689.93 | 26,033,818.51 | 310,962,663.84 |
| 累计折旧 | ||||||
| 期初数 | 28,864,309.22 | 22,841,408.04 | 7,283,773.25 | 1,260,406.18 | 21,068,199.42 | 81,318,096.11 |
| 本期增加金额 | 4,948,335.22 | 4,023,260.81 | 739,012.86 | 124,392.13 | 1,323,116.00 | 11,158,117.02 |
| 1) 计提 | 4,117,087.41 | 4,023,260.81 | 739,012.86 | 124,392.13 | 1,323,116.00 | 10,326,869.21 |
| 2) 投资性房地产转入 | 831,247.81 | 831,247.81 | ||||
| 本期减少金额 | 18,465.09 | 4,667.52 | 23,132.61 | |||
| 1) 处置或报废 | 18,465.09 | 4,667.52 | 23,132.61 | |||
| 期末数 | 33,812,644.44 | 26,846,203.76 | 8,018,118.59 | 1,384,798.31 | 22,391,315.42 | 92,453,080.52 |
| 账面价值 | ||||||
| 期末账面价值 | 192,816,673.17 | 20,256,802.58 | 1,104,712.86 | 688,891.62 | 3,642,503.09 | 218,509,583.32 |
| 期初账面价值 | 192,262,935.12 | 11,884,929.10 | 1,447,862.77 | 813,283.75 | 4,274,560.60 | 210,683,571.34 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 待安装设备 | 172,534.17 | 172,534.17 | 128,365.50 | 128,365.50 | ||
| 合 计 | 172,534.17 | 172,534.17 | 128,365.50 | 128,365.50 | ||
13. 无形资产
| 项 目 | 土地使用权 | 商标权 | 专利技术 | 软件使用权 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 82,836,580.35 | 46,000,000.00 | 3,253,314.55 | 3,349,214.82 | 135,439,109.72 |
| 本期增加金额 | 570,128.67 | 570,128.67 | |||
| 购置 | 570,128.67 | 570,128.67 | |||
| 本期减少金额 | |||||
| 期末数 | 82,836,580.35 | 46,000,000.00 | 3,253,314.55 | 3,919,343.49 | 136,009,238.39 |
| 累计摊销 | |||||
| 期初数 | 11,223,689.05 | 46,000,000.00 | 828,066.89 | 2,148,750.67 | 60,200,506.61 |
| 本期增加金额 | 1,814,801.59 | 325,331.28 | 362,744.29 | 2,502,877.16 | |
| 计提 | 1,814,801.59 | 325,331.28 | 362,744.29 | 2,502,877.16 | |
| 本期减少金额 | |||||
| 期末数 | 13,038,490.64 | 46,000,000.00 | 1,153,398.17 | 2,511,494.96 | 62,703,383.77 |
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 69,798,089.71 | 2,099,916.38 | 1,407,848.53 | 73,305,854.62 | |
| 期初账面价值 | 71,612,891.30 | 2,425,247.66 | 1,200,464.15 | 75,238,603.11 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 二号厂房装修 | 8,970,770.72 | 247,973.79 | 2,449,873.86 | 6,768,870.65 | |
| 合作开发费 | 4,890,188.68 | 624,279.41 | 4,265,909.27 | ||
| 合 计 | 8,970,770.72 | 5,138,162.47 | 3,074,153.27 | 11,034,779.92 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 92,802,206.74 | 13,920,331.01 | 83,884,238.44 | 12,582,635.77 |
| 合 计 | 92,802,206.74 | 13,920,331.01 | 83,884,238.44 | 12,582,635.77 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | |
| 非同一控制下企业合并资产评估增值 | 7,351,926.13 | 1,102,788.92 | 7,522,287.53 | 1,128,343.13 |
| 固定资产折旧 | 15,708,757.93 | 2,356,313.69 | 14,305,284.47 | 2,145,792.67 |
| 公允价值变动 | 16,147,415.00 | 2,422,112.25 | ||
| 合 计 | 39,208,099.06 | 5,881,214.86 | 21,827,572.00 | 3,274,135.80 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 可抵扣暂时性差异 | 3,194,888.90 | 3,715,990.98 |
| 可抵扣亏损 | 42,890,494.18 | 49,843,560.34 |
| 小 计 | 46,085,383.08 | 53,559,551.32 |
| 年 份 | 期末数 | 期初数 | 备注 |
| 2023年 | 1,261,203.69 | ||
| 2024年 | 127,359.01 | 127,359.01 | |
| 2025年 | 5,209,362.77 | 5,209,362.77 | |
| 2026年 | 8,952,300.68 | 8,952,300.68 | |
| 2027年 | 17,202,757.14 | 26,056,383.70 | |
| 2028年 | 4,405,962.21 | 8,236,950.49 | |
| 2029年 | 6,992,752.37 | ||
| 小 计 | 42,890,494.18 | 49,843,560.34 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预付合作研发款 | 4,500,000.00 |
| 合 计 | 4,500,000.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 商业承兑汇票 | 172,181,197.55 | 16,996,401.58 |
| 银行承兑汇票 | 268,720,574.85 | 128,393,313.00 |
| 合 计 | 440,901,772.40 | 145,389,714.58 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 349,641,062.95 | 353,917,280.56 |
| 设备款 | 37,066.00 | |
| 合 计 | 349,641,062.95 | 353,954,346.56 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 25,187,556.45 | 22,115,402.57 |
| 合 计 | 25,187,556.45 | 22,115,402.57 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 18,769,737.09 | 115,661,267.00 | 107,599,271.52 | 26,831,732.57 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 4,500,120.42 | 4,500,120.42 | ||
| 辞退福利 | 1,278,811.89 | 1,278,811.89 | ||
| 合 计 | 18,769,737.09 | 121,440,199.31 | 113,378,203.83 | 26,831,732.57 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 18,715,425.57 | 103,660,166.16 | 95,561,478.89 | 26,814,112.84 |
| 职工福利费 | 6,829,644.75 | 6,829,644.75 | ||
| 社会保险费 | 2,493,061.29 | 2,493,061.29 | ||
| 其中：医疗保险费 | 2,196,735.05 | 2,196,735.05 | ||
| 工伤保险费 | 116,912.27 | 116,912.27 | ||
| 生育保险费 | 179,413.97 | 179,413.97 | ||
| 住房公积金 | 30,244.00 | 1,349,187.00 | 1,379,431.00 | |
| 工会经费和职工教育经费 | 24,067.52 | 414,695.66 | 421,143.45 | 17,619.73 |
| 短期带薪缺勤 | 914,512.14 | 914,512.14 | ||
| 小 计 | 18,769,737.09 | 115,661,267.00 | 107,599,271.52 | 26,831,732.57 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 4,319,388.92 | 4,319,388.92 | ||
| 失业保险费 | 180,731.50 | 180,731.50 | ||
| 小 计 | 4,500,120.42 | 4,500,120.42 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 3,472,385.69 | 4,197,270.13 |
| 企业所得税 | 715,030.24 | 7,209,524.72 |
| 代扣代缴个人所得税 | 359,251.17 | 295,359.55 |
| 城市维护建设税 | 270,117.08 | 232,859.95 |
| 房产税 | 197,174.91 | 308,243.15 |
| 土地使用税 | 20,528.16 | |
| 教育费附加 | 192,892.27 | 140,582.02 |
| 地方教育附加 | 48.50 | 25,746.50 |
| 印花税 | 78,058.51 | 133,799.84 |
| 合 计 | 5,284,958.37 | 12,563,914.02 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 保证金 | 1,172,066.00 | 1,303,504.16 |
| 应付暂收款 | 205,080.42 | 1,851,363.75 |
| 工程款 | 985,284.87 | 1,652,425.97 |
| 待付费用 | 7,783,215.99 | 4,274,200.49 |
| 合 计 | 10,145,647.28 | 9,081,494.37 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 未终止确认的商业票据 | 15,305,577.38 | |
| 合 计 | 15,305,577.38 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 专项应付款 | 300,000.00 | 300,000.00 |
| 合 计 | 300,000.00 | 300,000.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 基于宽带电力线载波的智慧能源通信系统 | 300,000.00 | 300,000.00 | |||
| 小 计 | 300,000.00 | 300,000.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 700,797.79 | 65,629.92 | 635,167.87 | 收到的与资产相关的补贴款 | |
| 政府补助 | 2,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 收到的与收益相关的补贴款 | |
| 合 计 | 700,797.79 | 2,000,000.00 | 1,065,629.92 | 1,635,167.87 |
(2) 政府补助明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入 当期损益 [注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 基于宽带电力线载波通信技术的节能管理系统 | 700,797.79 | 65,629.92 | 635,167.87 | 与资产相关 | |
| 基于宽带电力线载波与高速无线通信技术的多模SOC物联网芯片研发及其产业化 | 2,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 小 计 | 700,797.79 | 2,000,000.00 | 1,065,629.92 | 1,635,167.87 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 450,000,000.00 | 450,000,000.00 | |||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 资本溢价 | 518,420,146.33 | 518,420,146.33 | ||
| 合 计 | 518,420,146.33 | 518,420,146.33 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 27,859,432.90 | 18,805,205.60 | 46,664,638.50 | |
| 合 计 | 27,859,432.90 | 18,805,205.60 | 46,664,638.50 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 期初未分配利润 | 333,952,088.05 | 171,791,933.99 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 10,209,617.75 | |
| 调整后期初未分配利润 | 344,161,705.80 | 171,791,933.99 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 217,375,268.34 | 177,054,565.84 |
| 减：提取法定盈余公积 | 18,805,205.60 | 14,894,411.78 |
| 期末未分配利润 | 542,731,768.54 | 333,952,088.05 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,237,018,329.13 | 818,552,450.40 | 1,031,529,378.71 | 696,641,972.98 |
| 其他业务 | 7,033,405.17 | 1,883,588.16 | 7,111,627.02 | 2,570,568.40 |
| 合 计 | 1,244,051,734.30 | 820,436,038.56 | 1,038,641,005.73 | 699,212,541.38 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 4,562,416.33 | 2,319,940.60 |
| 教育费附加 | 3,274,624.84 | 1,699,982.74 |
| 房产税 | 2,558,075.71 | 2,547,715.07 |
| 土地使用税 | 1,069,914.17 | 1,095,764.36 |
| 车船税 | 3,420.00 | 6,537.79 |
| 印花税 | 546,124.47 | 556,230.21 |
| 合 计 | 12,014,575.52 | 8,226,170.77 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 24,834,762.70 | 24,085,654.48 |
| 折旧及摊销 | 243,675.05 | 394,640.28 |
| 差旅费 | 7,375,058.07 | 12,540,210.76 |
| 办公费 | 4,845,520.17 | 4,699,296.59 |
| 业务招待费 | 3,711,429.64 | 3,228,870.69 |
| 运输费 | 7,166,530.96 | 5,967,501.43 |
| 招投标费 | 8,141,979.12 | 4,487,554.17 |
| 市场推广及咨询服务费 | 5,290,296.38 | 3,209,271.39 |
| 租赁费 | 228,434.34 | 802,713.23 |
| 其他 | 2,127,504.15 | 2,559,677.26 |
| 合 计 | 63,965,190.58 | 61,975,390.28 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 18,624,881.32 | 16,943,400.36 |
| 折旧及摊销 | 4,242,784.83 | 4,253,025.61 |
| 税费 | 118,864.25 | 193,080.46 |
| 办公费及差旅费 | 4,630,595.85 | 3,172,152.35 |
| 业务招待费 | 1,285,982.49 | 528,757.33 |
| 咨询服务费 | 2,612,587.99 | 3,595,476.17 |
| 其他 | 781,848.83 | 773,605.09 |
| 合 计 | 32,297,545.56 | 29,459,497.37 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 64,730,993.53 | 52,675,542.60 |
| 折旧及摊销 | 5,747,843.10 | 5,003,294.51 |
| 材料费用 | 10,616,536.71 | 4,802,282.07 |
| 办公费及差旅费 | 9,877,881.26 | 6,927,919.87 |
| 咨询服务费 | 6,764,714.67 | 3,604,259.39 |
| 其他 | 1,388,343.96 | 1,064,112.05 |
| 合 计 | 99,126,313.23 | 74,077,410.49 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | ||
| 减：利息收入 | 10,039,848.66 | 4,175,439.00 |
| 汇兑损益 | -2,187,662.35 | -2,687,639.22 |
| 金融机构手续费 | 626,084.89 | 382,479.14 |
| 合 计 | -11,601,426.12 | -6,480,599.08 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助[注] | 65,629.92 | 49,894.61 | 65,629.92 |
| 与收益相关的政府补助[注] | 24,244,625.26 | 25,280,554.06 | 11,726,641.83 |
| 其他 | 1,511.86 | ||
| 合 计 | 24,310,255.18 | 25,331,960.53 | 11,792,271.75 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 理财产品取得的投资收益 | 3,579,356.37 | 4,955,901.80 |
| 合 计 | 3,579,356.37 | 4,955,901.80 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的公允价值变动收益 | 4,136,100.00 | |
| 合 计 | 4,136,100.00 |
| 项 目 | 本期数 |
| 坏账损失 | -7,658,341.94 |
| 合 计 | -7,658,341.94 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | -91,508.12 | |
| 存货跌价损失 | -4,144,267.29 | -2,535,181.69 |
| 合 计 | -4,144,267.29 | -2,626,689.81 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 固定资产处置收益 | 8,263.95 | 8,263.95 | |
| 合 计 | 8,263.95 | 8,263.95 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 政府补助[注] | 3,200,000.00 | 1,033,000.00 | 3,200,000.00 |
| 罚没收入 | 1,000.00 | ||
| 非流动资产报废利得 | 2,431.59 | ||
| 其他 | 115,138.82 | ||
| 合 计 | 3,200,000.00 | 1,151,570.41 | 3,200,000.00 |
14. 营业外支出
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 非流动资产报废损失 | 28,706.59 | ||
| 对外捐赠 | 99,000.00 | ||
| 罚款支出 | 2,900.00 | ||
| 其他 | 521.90 | 3,395.83 | 521.90 |
| 合 计 | 521.90 | 134,002.42 | 521.90 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 34,048,971.18 | 19,922,479.12 |
| 递延所得税费用 | -532,313.43 | 3,769,476.04 |
| 合 计 | 33,516,657.75 | 23,691,955.16 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 251,244,341.34 | 200,849,335.03 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 37,686,651.20 | 30,127,400.25 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -189,428.64 | -31,278.02 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 2,097,120.63 | 418,270.83 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 335,906.96 | 259,026.25 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,090,787.18 | -2,772,800.62 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 971,341.79 | 1,341,597.07 |
| 研发费用加计扣除 | -6,294,147.01 | -5,650,260.60 |
| 所得税费用 | 33,516,657.75 | 23,691,955.16 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息收入 | 10,039,848.66 | 4,175,439.00 |
| 保证金及押金 | 5,407,178.13 | 3,016,498.00 |
| 政府补助 | 14,879,541.83 | 9,231,544.12 |
| 其他 | 7,221,526.25 | 8,325,084.51 |
| 合 计 | 37,548,094.87 | 24,748,565.63 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 付现的期间费用 | 63,703,942.55 | 62,020,115.75 |
| 银行手续费 | 626,084.89 | 382,479.14 |
| 保证金及押金 | 5,403,022.96 | 2,404,224.70 |
| 使用受限的货币资金 | 43,062,889.92 | 23,284,933.33 |
| 其他 | 3,596,113.91 | 2,817,973.48 |
| 合 计 | 116,392,054.23 | 90,909,726.40 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 理财产品 | 295,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 合 计 | 295,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 理财产品 | 265,000,000.00 | 230,000,000.00 |
| 合 计 | 265,000,000.00 | 230,000,000.00 |
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 217,727,683.59 | 177,157,379.87 |
| 加：资产减值准备 | 11,802,609.23 | 2,626,689.81 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 12,303,265.37 | 12,666,909.13 |
| 无形资产摊销 | 2,502,877.16 | 2,587,555.98 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,074,153.27 | 2,397,455.12 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | -8,263.95 | |
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | 26,275.00 | |
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | -4,136,100.00 | |
| 财务费用(收益以“－”号填列) | -2,187,662.35 | -2,687,639.22 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | -3,579,356.37 | -4,955,901.80 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | -1,337,695.24 | 2,590,703.03 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | 805,381.81 | 1,178,773.01 |
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | -29,569,925.05 | 7,229,287.67 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -294,378,810.29 | -40,780,992.63 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | 314,439,139.03 | 79,062,388.17 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 227,457,296.21 | 239,098,883.14 |
| 2) 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 765,760,594.53 | 520,149,654.74 |
| 减：现金的期初余额 | 520,149,654.74 | 326,269,439.25 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 245,610,939.79 | 193,880,215.49 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 765,760,594.53 | 520,149,654.74 |
| 其中：库存现金 | 14,506.54 | 64,424.65 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 765,746,087.99 | 520,085,230.09 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 765,760,594.53 | 520,149,654.74 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及 现金等价物 |
| 项 目 | 本期数 | 上期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 163,386,274.35 | 205,382,339.66 |
| 其中：支付货款 | 163,386,274.35 | 205,382,339.66 |
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 103,907,846.02 | 银行承兑汇票、信用证和保函保证金 |
| 固定资产 | 146,564,350.09 | 银行授信抵押 |
| 无形资产 | 25,275,850.62 | 银行授信抵押 |
| 合 计 | 275,748,046.73 |
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 货币资金 | 19,644,851.69 | ||
| 其中：美元 | 634,970.02 | 6.9762 | 4,429,677.85 |
| 港币 | 16,985,012.10 | 0.8958 | 15,215,173.84 |
| 应收账款 | 15,510,779.76 |
| 其中：美元 | 2,223,385.19 | 6.9762 | 15,510,779.76 |
| 应付账款 | 33,586.91 | ||
| 其中：美元 | 4,814.50 | 6.9762 | 33,586.91 |
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期 新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 |
| 基于宽带电力线载波通信技术的节能管理系统 | 700,797.79 | 65,629.92 | 635,167.87 | 其他收益 | |
| 小 计 | 700,797.79 | 65,629.92 | 635,167.87 |
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期 新增补助 | 本期结转 | 期末 递延收益 | 本期结转 列报项目 |
| 基于宽带电力线载波与高速无线通信技术的多模SOC物联网芯片研发及其产业化 | 2,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 其他收益 | |
| 小 计 | 2,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 软件退税 | 12,517,983.43 | 其他收益 | |
| 稳岗补贴 | 117,241.83 | 其他收益 | |
| 扶持资金 | 4,374,400.00 | 其他收益 | |
| 企业研发补助 | 2,117,000.00 | 其他收益 | |
| 智能制造研发补助资金 | 1,058,600.00 | 其他收益 | |
| 产业技术研究与开发项目经费 | 1,800,000.00 | 其他收益 | |
| 发明专利奖励 | 49,000.00 | 其他收益 | |
| 高新企业技术补贴 | 500,000.00 | 其他收益 | |
| 科技创新平台与人才计划项目资金 | 500,000.00 | 其他收益 | |
| 科技保险费补贴 | 105,000.00 | 其他收益 | |
| 博士和博士后经费补贴 | 80,000.00 | 其他收益 | |
| 其他 | 25,400.00 | 其他收益 |
| 科技投入“双百企业”奖 | 100,000.00 | 营业外收入 | |
| 上市挂牌补助 | 3,100,000.00 | 营业外收入 | |
| 小 计 | 26,444,625.26 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 湖南喆创公司 | 长沙 | 长沙 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 威铭能源公司 | 长沙 | 长沙 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下合并取得 | |
| 珠海中慧公司 | 珠海 | 珠海 | 制造业 | 94.18 | 非同一控制下合并取得 | |
| 珠海慧信公司 | 珠海 | 珠海 | 制造业 | 94.18 | 非同一控制下合并取得 | |
| 子公司名称 | 少数股东 持股比例 | 本期归属于少 数股东的损益 | 本期向少数股东 宣告分派的股利 | 期末少数股东 权益余额 |
| 珠海中慧公司 | 5.817% | 352,415.25 | 7,936,363.38 |
| 子公司名称 | 期末数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 珠海中慧公司 | 134,159,202.78 | 37,014,269.74 | 171,173,472.52 | 32,804,346.02 | 1,935,167.87 | 34,739,513.89 |
| 子公司名称 | 期初数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 珠海中慧公司 | 153,972,264.62 | 39,351,770.35 | 193,324,034.97 | 60,819,303.02 | 2,129,140.92 | 62,948,443.94 |
| 子公司名称 | 2019年度 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 珠海中慧公司 | 101,510,291.37 | 6,058,367.60 | 6,058,367.60 | 9,878,860.22 |
(续上表)
| 子公司名称 | 2018年度 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 珠海中慧公司 | 119,502,703.11 | 1,767,475.05 | 1,767,475.05 | 38,315,160.13 |
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表五（一）2、五（一）
3、五（一）4、五（一）6之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2019年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的65.62%(2018年12月31日：66.84%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短
期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付票据 | 440,901,772.40 | 440,901,772.40 | 440,901,772.40 | ||
| 应付账款 | 349,641,062.95 | 349,641,062.95 | 349,641,062.95 | ||
| 其他应付款 | 10,145,647.28 | 10,145,647.28 | 10,145,647.28 | ||
| 其他流动负债 | 15,305,577.38 | 15,305,577.38 | 15,305,577.38 | ||
| 小 计 | 815,994,060.01 | 815,994,060.01 | 815,994,060.01 | ||
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付票据 | 145,389,714.58 | 145,389,714.58 | 145,389,714.58 | ||
| 应付账款 | 353,954,346.56 | 353,954,346.56 | 353,954,346.56 | ||
| 其他应付款 | 9,081,494.37 | 9,081,494.37 | 9,081,494.37 | ||
| 其他流动负债 | |||||
| 小 计 | 508,425,555.51 | 508,425,555.51 | 508,425,555.51 | ||
债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
八、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
| 项 目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 1. 交易性金融资产和其他非流动金融资产 | 22,884,700.00 | 22,884,700.00 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 22,884,700.00 | 22,884,700.00 | ||
| 权益工具投资 | 22,884,700.00 | 22,884,700.00 | ||
| 2. 应收款项融资 | 16,242,703.52 | 16,242,703.52 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 39,127,403.52 | 39,127,403.52 | ||
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本公司的持股比例(%) | 母公司对本公司的表决权比例(%) |
| 威胜集团有限公司 | 长沙 | 制造业 | 148,000.00万元 | 40.74 | 40.74 |
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注六之说明。
3. 本公司的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 威胜控股有限公司 | 间接控股股东 |
| 长沙伟泰塑胶科技有限公司 | 同受威胜控股有限公司控制 |
| 施维智能计量系统服务（长沙）有限公司 | 同受威胜控股有限公司控制 |
| 湖南威科电力仪表有限公司 | 同受威胜控股有限公司控制 |
| 威胜能源产业技术有限公司 | 同受威胜控股有限公司控制 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 威胜集团有限公司 | 采购商品 | 2,884,119.94 | 1,427,930.13 |
| 长沙伟泰塑胶科技有限公司 | 采购商品 | 12,833,254.16 | 11,134,376.32 |
| 接受劳务 | 392,548.40 | 748,975.70 | |
| 施维智能计量系统服务（长沙）有限公司 | 接受劳务 | 10,253,337.57 | 23,141,655.69 |
| 合 计 | 26,363,260.07 | 36,452,937.84 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 威胜集团有限公司 | 出售商品 | 68,908,716.34 | 84,894,689.87 |
| 湖南威科电力仪表有限公司 | 出售商品 | 36,505.23 | |
| 施维智能计量系统服务（长沙）有限公司 | 出售商品 | 1,475,903.83 | 2,118,771.78 |
| 合 计 | 70,384,620.17 | 87,049,966.88 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的 租赁收入 | 上年同期确认的 租赁收入 |
| 威胜集团有限公司 | 办公楼、员工宿舍 | 6,583,330.32 | 6,583,330.32 |
| 施维智能计量系统服务（长沙） | 办公楼 | 358,628.59 | 451,200.00 |
有限公司
(2) 代收代付水电费
| 代付方 | 被扣缴纳方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 威胜集团有限公司 | 本公司 | 水电费 | 2,092,453.78 | 1,971,738.33 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 3,132,986.00 | 2,606,261.20 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收票据 | |||||
| 威胜集团有限公司 | 1,300,000.00 | 50,000.00 | |||
| 威胜能源产业技术有限公司 | 100,000.00 | 5,000.00 | |||
| 小 计 | 1,400,000.00 | 55,000.00 | |||
| 应收款项融资 | |||||
| 威胜集团有限公司 | 3,976,828.02 | ||||
| 小 计 | 3,976,828.02 | ||||
| 应收账款 | |||||
| 威胜集团有限公司 | 51,084,395.31 | 2,554,219.77 | 50,622,613.60 | 2,531,130.68 | |
| 小 计 | 51,084,395.31 | 2,554,219.77 | 50,622,613.60 | 2,531,130.68 | |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 应付账款 | |||
| 威胜集团有限公司 | 557,819.25 | 288,032.25 | |
| 施维智能计量系统服务（长沙）有限公司 | 6,897,106.00 | 21,802,809.03 | |
| 长沙伟泰塑胶科技有限公司 | 16,075,287.98 | 7,690,708.10 | |
| 小 计 | 23,530,213.23 | 29,781,549.38 |
(一) 重要承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
(二) 或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
十一、资产负债表日后事项
(一) 重要的非调整事项
2019年12月20日，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕2921号文批复,公司首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）5,000万股，并于 2020 年1月21 日在上海证券交易所科创板上市交易，本次公开发行募集资金净额610,833,889.19元。该次募集资金经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于2020 年1 月13日出具《验资报告》（天健验〔2020〕2-5 号）。
(二) 资产负债表日后利润分配情况
| 拟分配的利润或股利 | 每10股派发现金股利1.75元（含税） |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 每10股派发现金股利1.75元（含税） |
| 项 目 | 主营业务收入 | 主营业务成本 |
| 电监测终端 | 259,344,368.96 | 152,160,542.53 |
| 水气热传感终端 | 157,187,058.73 | 98,296,064.75 |
| 通信模块 | 298,723,332.71 | 239,425,008.70 |
| 通信网关 | 427,559,561.75 | 260,296,025.09 |
| 智慧公用事业管理系统 | 94,204,006.98 | 68,374,809.33 |
| 合 计 | 1,237,018,329.13 | 818,552,450.40 |
十三、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 524,098,855.01 | 100.00 | 41,338,052.60 | 7.89 | 482,760,802.41 |
| 合 计 | 524,098,855.01 | 100.00 | 41,338,052.60 | 7.89 | 482,760,802.41 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 527,151,918.48 | 100.00 | 44,803,015.27 | 8.50 | 482,348,903.21 |
| 合 计 | 527,151,918.48 | 100.00 | 44,803,015.27 | 8.50 | 482,348,903.21 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 468,372,713.96 | 23,418,635.70 | 5.00 |
| 1-2年 | 32,433,049.89 | 3,243,304.99 | 10.00 |
| 2-3年 | 9,406,843.30 | 2,822,052.99 | 30.00 |
| 3-4年 | 3,356,442.47 | 1,678,221.24 | 50.00 |
| 4-5年 | 1,769,838.56 | 1,415,870.85 | 80.00 |
| 5年以上 | 8,759,966.83 | 8,759,966.83 | 100.00 |
| 小 计 | 524,098,855.01 | 41,338,052.60 | 7.89 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 44,803,015.27 | -3,464,962.67 | 41,338,052.60 | |||||
| 小 计 | 44,803,015.27 | -3,464,962.67 | 41,338,052.60 | |||||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 国家电网有限公司及其子公司 | 275,465,775.99 | 52.56 | 19,104,812.50 |
| 中国南方电网有限责任公司及其子公司 | 89,283,115.40 | 17.04 | 5,025,131.17 |
| 威胜控股有限公司及其子公司 | 43,000,392.18 | 8.20 | 2,150,019.61 |
| 内蒙古电力（集团）有限责任公司 | 7,496,398.86 | 1.43 | 420,545.44 |
| 青岛特锐德高压设备有限公司 | 7,032,742.12 | 1.34 | 351,637.11 |
| 小 计 | 422,278,424.55 | 80.57 | 27,052,145.83 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 100,474,773.75 | 100.00 | 5,446,697.79 | 5.42 | 95,028,075.96 |
| 其中：其他应收款 | 100,474,773.75 | 100.00 | 5,446,697.79 | 5.42 | 95,028,075.96 |
| 合 计 | 100,474,773.75 | 100.00 | 5,446,697.79 | 5.42 | 95,028,075.96 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 128,272,953.72 | 100.00 | 7,580,001.33 | 5.91 | 120,692,952.39 |
| 其中：其他应收款 | 128,272,953.72 | 100.00 | 7,580,001.33 | 5.91 | 120,692,952.39 |
| 合 计 | 128,272,953.72 | 100.00 | 7,580,001.33 | 5.91 | 120,692,952.39 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | 100,474,773.75 | 5,446,697.79 | 5.42 |
| 其中：1年以内 | 99,099,417.56 | 4,954,970.88 | 5.00 |
| 1-2年 | 814,754.08 | 81,475.41 | 10.00 |
| 2-3年 | 137,659.44 | 41,297.83 | 30.00 |
| 3-4年 | 81,498.00 | 40,749.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 66,200.00 | 52,960.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 275,244.67 | 275,244.67 | 100.00 |
| 小 计 | 100,474,773.75 | 5,446,697.79 | 5.42 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 6,295,069.23 | 42,458.20 | 1,242,473.90 | 7,580,001.33 |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -40,737.70 | 40,737.70 | ||
| --转入第三阶段 | -13,765.94 | 13,765.94 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -1,299,360.65 | 12,045.45 | -845,988.34 | -2,133,303.54 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 4,954,970.88 | 81,475.41 | 410,251.50 | 5,446,697.79 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 5,959,313.76 | 10,190,218.09 |
| 备用金 | 275,146.99 | 284,761.15 |
| 往来款 | 90,000,000.00 | 117,797,974.48 |
| 其他 | 4,240,313.00 | |
| 合 计 | 100,474,773.75 | 128,272,953.72 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 湖南威铭能源科技有限公司 | 往来款 | 90,000,000.00 | 1年以内 | 89.57 | 4,500,000.00 |
| 长沙高新技术产业开发区管理委员会 | 其他-应收补助款 | 4,130,100.00 | 1年以内 | 4.11 | 206,505.00 |
| 国家电网有限公司及其子公司 | 保证金 | 2,616,384.94 | 1年以内2,058,512.75元， 1-2年535,384.08元， 2-3年0.44元， 3-4年15,141.00元， 4-5年6,200.00 元， 5年以上1,146.67元 | 2.60 | 170,141.35 |
| 中国南方电网有限公司及其子公司 | 保证金 | 1,275,355.00 | 1年以内1,220,000.00元， 1-2年1,855.00元， 3-4年1,000.00元， 5年以上52,500.00元 | 1.27 | 114,185.50 |
| 中大国信工程管理有限公司辽宁分公司 | 保证金 | 200,000.00 | 1年以内 | 0.20 | 10,000.00 |
| 小 计 | 98,221,839.94 | 97.75 | 5,000,831.85 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 账面余额 | 账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 长沙高新技术产业开发区管理委员会 | 能源互联网产业园项目产业发展资金 | 4,130,100.00 | 1年以内 | 根据长沙市高新重大项目投资局拨付产业发展基金的文件确认，于2020年3月30日收到相应财政拨款。 |
| 小 计 | 4,130,100.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 228,331,357.15 | 228,331,357.15 | 228,331,357.15 | 228,331,357.15 | ||
| 合 计 | 228,331,357.15 | 228,331,357.15 | 228,331,357.15 | 228,331,357.15 | ||
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 威铭能源公司 | 178,331,357.15 | 178,331,357.15 | ||||
| 湖南喆创公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 小 计 | 228,331,357.15 | 228,331,357.15 |
1. 营业收入/营业成本
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 974,156,942.68 | 650,568,702.89 | 806,441,537.64 | 557,189,040.53 |
| 其他业务收入 | 9,940,156.28 | 4,565,603.01 | 11,572,717.80 | 6,068,640.72 |
| 合 计 | 984,097,098.96 | 655,134,305.90 | 818,014,255.44 | 563,257,681.25 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 46,043,730.09 | 36,080,474.42 |
| 折旧及摊销 | 3,403,994.27 | 3,165,844.65 |
| 材料费用 | 8,056,035.59 | 3,444,497.34 |
| 办公费及差旅费 | 8,551,041.74 | 5,695,568.10 |
| 咨询服务费 | 5,877,361.13 | 3,122,593.01 |
| 其他 | 1,259,845.01 | 454,693.79 |
| 合 计 | 73,192,007.83 | 51,963,671.31 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 理财产品利息收益 | 3,026,722.86 | 3,979,997.52 |
| 合 计 | 3,026,722.86 | 3,979,997.52 |
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 8,263.95 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 14,992,271.75 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 3,579,356.37 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 4,136,100.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -521.90 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小 计 | 22,715,470.17 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 3,402,273.91 | |
| 少数股东权益影响额(税后) | 106,388.17 | |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 19,206,808.09 |
解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的原因说明。
| 项 目 | 涉及金额 | 原因 |
| 其他收益 | 12,517,983.43 | 系软件退税款，与公司正常经营业务密切相关。 |
| 小 计 | 12,517,983.43 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 15.11 | 0.48 | 0.48 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 13.77 | 0.44 | 0.44 |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 217,375,268.34 |
| 非经常性损益 | B | 19,206,808.09 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 198,168,460.25 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 1,330,231,667.28 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | |
| 报告期月份数 | K | 12 |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K | 1,438,919,301.45 |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 15.11% |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 13.77% |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |