桂林旅游股份有限公司2020年第一季度报告
2020-026
2020年04月
第一节 重要提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。公司负责人李飞影、主管会计工作负责人肖笛波及会计机构负责人(会计主管人员)陈丽华声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业收入（元） 27,492,234.59 116,205,663.91 -76.34%
归属于上市公司股东的净利润（元） -67,102,231.49 -1,946,948.59 3,346.53%（同比增亏）
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）
-74,917,156.75 -2,543,986.43 2,844.87%（同比增亏）
经营活动产生的现金流量净额（元） -42,734,500.96 -47,960,444.70 -10.90%
基本每股收益（元/股） -0.186 -0.005 3,620.00%
稀释每股收益（元/股） -0.186 -0.005 3,620.00%
加权平均净资产收益率 -4.30% -0.12% -4.18%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减总资产（元） 2,810,216,243.52 2,871,037,043.45 -2.12%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,525,159,752.49 1,592,261,983.98 -4.21%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元项 目 年初至报告期期末金额 说明
3,339.75计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
7,865,342.24
公司在2020年第一季度收到相关政府补助，具体详见公司2020 年 4 月 8
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | ||
| 日发布的《桂 |
林旅游股份有限公司关于获得政府补助的公告》。除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -24,708.67减：少数股东权益影响额（税后） 29,048.06
合 计 7,814,925.26 --对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股报告期末普通股股东总数 32,567
报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）
前
| 10 | ||
名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
持有有限售条件
的股份数量
质押或冻结情况
股份状态
数量
桂林旅游发展总公司
国有法人
| 18.09% | 65,136,273 |
桂林航空旅游集团有限公司
境内非国有法人
| 16.00% | 57,616,000 |
质押
| 57,616,000 |
华夏基金－中国银行－中银国际证券有限责任公司
其他 1.45% 5,233,539
华夏基金华益
号股票型养老金产品
其他 1.07% 3,848,178
舒峥
境内自然人
| 1.00% | 3,605,100 |
卢灿理
境内自然人
| 0.87% | 3,141,700 |
周黎旋
境内自然人
| 0.57% | 2,057,529 |
华夏基金华兴
号股票型养老金产品
其他 0.55% 1,989,900
华夏基金华兴2号股票型养老金产品
其他 0.49% 1,767,846
任根宝
境内自然人
| 0.49% | 1,761,900 |
前
名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类
股份种类
数量
桂林旅游发展总公司
| 65,136,273 |
人民币普通股
| 65,136,273 |
桂林航空旅游集团有限公司
| 57,616,000 |
人民币普通股
| 57,616,000 |
华夏基金－中国银行－中银国际证券有限责任公司
| 5,233,539 |
人民币普通股
| 5,233,539 |
华夏基金华益
号股票型养老金产品
| 3,848,178 |
人民币普通股
| 3,848,178 |
舒峥
| 3,605,100 |
人民币普通股
| 3,605,100 |
卢灿理
| 3,141,700 |
人民币普通股
| 3,141,700 |
周黎旋
| 2,057,529 |
人民币普通股
| 2,057,529 |
华夏基金华兴
号股票型养老金产品
| 1,989,900 |
人民币普通股
| 1,989,900 |
华夏基金华兴
号股票型养老金产品
| 1,767,846 |
人民币普通股
| 1,767,846 |
任根宝
| 1,761,900 |
人民币普通股
| 1,761,900 |
上述股东关联关系或一致行动的说明
桂林旅游发展总公司是桂林航空旅游集团有限公司的参股股东，华夏基金-中国银行-中银国际证券有限责任公司、华夏基金华益3号股票型养老金产品、华夏基金华益8号股票型养老金产品、华夏基金华益2号股票型养老金产品同属华夏基金管理有限公司，未知其他股东之间是否存在关联关系及属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前
| 10 |
名股东参与融资融券业务情况说明（如有）
不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表
单位：元资产负债表项目
2020年3月31日
2019年12月31日
变动金额
变动幅度（
）
变动的原因
应收账款 82,609,504.04 111,660,959.10 -29,051,455.06 -26.02
①受新冠肺炎疫情影响，公司本报告期营业收入同比下降，公司往来应收款比期初减少。 ②公司本报告期收到控股股东桂林旅游发展总公司关于七星景区、象山景区门票分成款
万元。
应收股利 11,789,666.76 3,276,000.00 8,513,666.76 259.88
公司本报告期新增应收参股子公司桂林龙脊旅游有限责任公司2019年度现金红利
万元。
预收账款 537,513.99 5,156,709.26 -4,619,195.27 -89.58
2020年1月1日起，公司执行新收入会计准则，将部分预收账款重分类到合同负债科目核算。
应付职工薪酬 30,037,834.33 60,016,346.57 -29,978,512.24 -49.95
公司本报告期发放了2019年度职工奖金及过节费。
应交税费 3,637,974.48 5,690,425.39 -2,052,450.91 -36.07
受新冠肺炎疫情影响，公司本报告期获得政府相关税费优惠或减免，同时公司缴纳了上年企业所得税和个人所得税。
应付利息 2,091,417.45 1,522,474.03 568,943.42 37.37
受新冠肺炎疫情影响，公司控股子公司桂林桂圳投资置业有限公司获得桂林银行股份有限公司延付利息优惠政策，其2020年3月应付利息延至
| 2020 |
年
月支付。
一年内到期的非流动负债
306,600,000.00 228,820,000.00 77,780,000.00 33.99
公司本报告期一年内到期的银行借款增加。
未分配利润 99,564,173.01 166,666,404.50 -67,102,231.49 -40.26
公司本报告期归属于母公司所有者的净利润
万元。
2、利润表
单位：元利润表项目
2020年1-3月
2019年1-3月
变动金额
变动幅度（%）
变动的原因营业收入 27,492,234.59 116,205,663.91 -88,713,429.32 -76.34
| 受新冠肺炎疫情影响，公司本报告期 |
游客接待量同比下降64%，营业收入同比下降。
营业总成本 101,470,207.88 127,413,663.75 -25,943,455.87 -20.36
| 受新冠肺炎疫情影响，公司本报告期 |
游客接待量和营业收入同比下降，公司变动成本同比下降。
其他收益 7,365,342.08 750,311.36 6,615,030.72 881.64
公司本报告期累计收到政府相关补
助，同时获得政府相关税费优惠或减免。
投资收益 -8,873,833.74 7,791,260.30 -16,665,094.04 -213.89
| 助，同时获得政府相关税费优惠或减免。 |
| 受新冠肺炎疫情影响，公司本报告期 |
从参股子公司确认的投资收益同比减少。
营业外收入 530,831.45 47,154.06 483,677.39 1,025.74
公司本报告期收到政府给予的稳增长企业奖励
万元。
所得税费用299,401.16 2,546,419.84-2,247,018.68 -88.24
利润增亏，企业所得税费用同比减少。
归属于母公司所有者的净利润
-67,102,231.49
-1,946,948.59 -65,155,282.90
3,346.53（同比增
亏）
| ①受新冠肺炎疫情影响，公司本报告 |
期游客接待量同比下降 64%，营业收入同比下降76%。 ②公司本报告期投资收益同比减少1,667万元。 ③公司本报告期累计收到政府补助合计600万元，具体详见公司2020年4月8日发布的《桂林旅游股份有限公司关于获得政府补助的公告》。
于母公司所有者的净利润亏损6,710万元的主要原因。
少数股东损益-7,639,076.37 -4,491,090.17-3,147,986.20
70.09
净利润亏损7,474万元，少数股东损益同比增亏。
3、现金流量表
单位：元现金流量表
项 目
2020年1-3月
2019年1-3月
变动金额
变动幅度
（%）
变动的原因
量净额
| 投资活动产生的现金流 |
-
| 11,208,666.54 |
-
| 38,286,597.58 | 27,077,931.04 |
-
| 70.72 | ①上年同期，公司支付了控股子公司桂林桂圳投资 |
置业有限公司天之泰项目工程款。
千古情演艺发展有限公司第三期增资款
| 1,350 |
万元。
| 筹资活动产生的现金流 |
量净额
| 46,695,733.25 | 109,285,910.27 |
-
| 62,590,177.02 |
-
公司本报告期偿还的银行借款同比增加。
| 57.27 | ||
| 现金及现金等价物净增 |
加额
-
| 7,247,434.25 | 23,038,867.99 |
-
| 30,286,302.24 |
-
| 131.46 | 详见投资活动产生的现金流量净额、筹资活动产生 |
的现金流量净额变动说明。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、关于公司业务暂停运营及恢复运营的情况
受新冠肺炎疫情影响，自2020年1月26日起，公司除漓江大瀑布饭店、琴潭客运站和部分出租车外，其他业务暂停运营，暂停运营的业务包括公司所有景区（两江四湖、银子岩、丰鱼岩、龙胜温泉、贺州温泉、资江丹霞、丹霞温泉景区）及漓江游船客运业务等。具体详见公司2020年2月4日发布的《桂林旅游股份有限公司关于公司主要业务暂停运营的提示性公告》。
截止本报告披露日，公司已恢复运营的业务有：两江四湖景区、龙胜温泉景区、贺州温泉景区、资江丹霞景区及漓江游船客运业务等；银子岩景区、丰鱼岩景区尚未恢复运营。
2、公司控股股东桂林旅游发展总公司增持公司股票事宜
公司控股股东桂林旅游发展总公司于2020年2月10日至2月24日增持公司股票785,851股，占公司总股本的0.22%，成交均价4.51元。
3、桂林桂圳投资置业有限公司部分资产公开挂牌转让事宜
公司2019年7月3日召开的第六届董事会2019年第四次会议审议通过了关于桂林桂圳投资置业有限公司（以下简称“桂圳公司”）以公开挂牌方式转让部分资产的议案。公司董事会同意桂圳公司在产权交易机构以公开挂牌方式转让部分资产，主要包括库存商品（住宅）和投资性房地产，总建筑面积合计9,188.51平方米。其中，库存商品包括桂圳?城市领地7套住宅和157个地下车位的使用收益权，建筑面积合计6,795.87平方米；投资性房地产为桂圳?城市领地2,392.64平方米商铺（7套）。以中京民信（北京）资产评估有限公司出具的京信评报字（2019）第212号《资产评估报告》为依据，首次挂牌价格为5,992.30万元，如首次挂牌未成交，则实施第二次挂牌，第二次挂牌底价为首次挂牌价格的90%（5,393.07万元）。详细情况见公司2019年7月5日发布的《桂林旅游股份有限公司第六届董事会2019年第四次会议决议公告》、《桂林旅游股份有限公司关于桂圳公司以公开挂牌方式转让部分资产的公告》以及2019年8月22日、2019年9月25日发布的《桂林旅游股份有限公司关于桂圳公司以公开挂牌方式转让部分资产的进展公告》。
公司2020年3月30日召开的第六届董事会2020年第三次会议审议通过了关于调整桂圳公司部分资产挂牌转让价格并继续公开挂牌的议案，公司董事会同意桂圳公司调整其部分资产挂牌转让价格并继续进行公开挂牌，挂牌转让价格调整为4,853.763万元，即第二次挂牌价格（5,393.07万元）的90%，首次挂牌价格（5,992.30万元）的81%。详细情况见公司2020年3月31日发布的《桂林旅游股份有限公司第六届董事会2020年第三次会议决议公告》、《桂林旅游股份有限公司关于调整桂圳公司部分资产挂牌转让价格并继续公开挂牌的公告》。
2020年4月8日，桂圳公司将部分资产挂牌转让价格调整为4,853.763万元，并委托北部湾产权交易所继续公开挂牌。依据《企业国有资产交易监督管理办法》第十九条“转让项目自首次正式披露信息之日起超过12个月未征集到合格受让方的，应当重新履行审计、资产评估以及信息披露等产权转让工作程序。”的规定，公司本次关于桂圳公司以公开挂牌方式转让部分资产项目自首次挂牌日2019年7月23日起，未征集到合格受让方的，可以挂牌至2020年7月22日。
截止本报告披露日，无意向受让方报名参与竞买。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引桂林旅游股份有限公司关于公司股东完成股份过户登记的公告 2020年01月03日
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桂林旅游股份有限公司2019年度业绩预告 2020年01月22日
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桂林旅游股份有限公司关于公司主要业务暂停运营的提示性公告
2020年02月04日
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桂林旅游股份有限公司关于计提资产减值准备及对部分其他应收款计提坏账准备的公告
2020年03月06日
| http://www.cninfo.com.cn | |
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桂林旅游股份有限公司关于调整《境SHOW?生动莲花》项目投资总额的公告
2020年03月12日
| http://www.cninfo.com.cn | |
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桂林旅游股份有限公司2020年度日常关联交易预计公告 2020年03月26日
| http://www.cninfo.com.cn | |
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桂林旅游股份有限公司拟聘任会计师事务所的公告 2020年03月26日
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桂林旅游股份有限公司关于终止非公开发行A股股票事项的公告
| http://www.cninfo.com.cn | ||
2020年03月26日
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桂林旅游股份有限公司关于利润分配预案的公告 2020年03月26日
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桂林旅游股份有限公司关于涉及诉讼的公告 2020年03月27日
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桂林旅游股份有限公司关于调整桂圳公司部分资产挂牌转让价格并继续公开挂牌的公告
2020年03月31日
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桂林旅游股份有限公司关于获得政府补助的公告 2020年04月08日
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桂林旅游股份有限公司关于诉讼延期开庭审理的公告 2020年04月09日
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桂林旅游股份有限公司2020年第一季度业绩预告 2020年04月15日
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股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
五、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
合并资产负债表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年3月31日 单位：元
项 目 2020年3月31日 2019年12月31日流动资产：
货币资金
| 38,379,140.67 | 45,626,574.92 |
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
| 82,609,504.04 | 111,660,959.10 |
应收款项融资
预付款项
| 3,305,151.12 | 2,737,708.30 |
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款
| 48,998,139.15 | 47,381,830.07 |
其中：应收利息
应收股利
| 11,789,666.76 | 3,276,000.00 |
买入返售金融资产
存货
| 31,443,304.05 | 29,098,114.38 |
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
| 11,320,394.90 | 11,349,000.32 |
流动资产合计
| 216,055,633.93 | 247,854,187.09 |
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
| 468,422,468.68 | 485,687,737.63 |
其他权益工具投资
| 39,460.00 | 39,460.00 |
其他非流动金融资产
投资性房地产
| 58,826,334.46 | 59,339,438.83 |
固定资产
| 1,197,185,127.17 | 1,216,588,814.55 |
在建工程
| 269,537,329.33 | 254,709,582.80 |
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
| 448,671,574.65 | 453,827,742.25 |
开发支出
商誉
| 19,051,827.12 | 19,051,827.12 |
长期待摊费用
| 25,387,419.75 | 26,146,063.30 |
递延所得税资产
| 10,202,368.92 | 10,252,490.37 |
其他非流动资产
| 96,836,699.51 | 97,539,699.51 |
非流动资产合计
| 2,594,160,609.59 | 2,623,182,856.36 |
资产总计
| 2,810,216,243.52 | 2,871,037,043.45 |
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
合并资产负债表（续）编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年3月31日 单位：元
项 目 2020年3月31日 2019年12月31日
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 75,705,448.21 | 86,653,362.93 |
| 预收款项 | 537,513.99 | 5,156,709.26 |
| 合同负债 | 5,930,505.03 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 30,037,834.33 | 60,016,346.57 |
| 应交税费 | 3,637,974.48 | 5,690,425.39 |
| 其他应付款 | 82,567,258.79 | 86,704,067.97 |
| 其中：应付利息 | 2,091,417.45 | 1,522,474.03 |
| 应付股利 | 145,755.46 | 145,755.32 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 306,600,000.00 | 228,820,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 505,016,534.83 | 473,040,912.12 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 732,990,000.00 | 751,420,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 49,007,595.88 | 48,632,710.66 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 781,997,595.88 | 800,052,710.66 |
| 负债合计 | 1,287,014,130.71 | 1,273,093,622.78 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 360,100,000.00 | 360,100,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 973,331,491.46 | 973,331,491.46 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 92,164,088.02 | 92,164,088.02 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 99,564,173.01 | 166,666,404.50 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,525,159,752.49 | 1,592,261,983.98 |
| 少数股东权益 | -1,957,639.68 | 5,681,436.69 |
| 所有者权益合计 | 1,523,202,112.81 | 1,597,943,420.67 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,810,216,243.52 | 2,871,037,043.45 |
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
2、母公司资产负债表
母公司资产负债表编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年3月31日 单位：元
项 目 2020年3月31日 2019年12月31日流动资产：
货币资金 33,517,905.40 33,106,713.50交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 72,163,591.06 101,570,509.29应收款项融资预付款项 617,457.25 9,806.58其他应收款 659,806,328.70 628,821,133.57其中：应收利息应收股利 25,367,455.35 16,853,788.59存货 791,220.39 694,195.92合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 3,160,638.49 2,980,143.73流动资产合计 770,057,141.29 767,182,502.59非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 1,668,198,320.08 1,685,423,608.36其他权益工具投资 39,460.00 39,460.00其他非流动金融资产投资性房地产 21,943,507.11 22,172,436.29固定资产 151,686,305.04 156,180,216.71在建工程 54,157,396.81 47,728,246.37生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 29,499,156.28 30,083,544.58开发支出商誉长期待摊费用 987,560.83 1,103,003.14递延所得税资产 7,894,086.68 7,957,727.77其他非流动资产 55,625,000.00 56,250,000.00非流动资产合计 1,990,030,792.83 2,006,938,243.22资产总计 2,760,087,934.12 2,774,120,745.81法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
母公司资产负债表（续）编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年3月31日 单位：元
项 目 2020年3月31日 2019年12月31日流动负债：
短期借款
交易性金融负债 衍生金融负债
应付票据
应付账款 35,788,054.11 41,974,982.14 预收款项
| 202,401.20 | 1,267,385.74 |
合同负债
| 465,085.34 |
应付职工薪酬
| 16,492,343.81 | 33,410,750.20 |
应交税费
| 1,001,099.34 | 1,113,954.42 |
其他应付款
| 245,455,148.94 | 274,314,038.12 |
其中：应付利息
| 1,381,197.49 | 1,311,521.29 |
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
| 306,600,000.00 | 228,820,000.00 |
其他流动负债流动负债合计
| 606,004,132.74 | 580,901,110.62 |
非流动负债：
长期借款
| 639,790,000.00 | 658,220,000.00 |
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 递延收益
| 25,780,606.02 | 24,704,456.88 |
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
| 665,570,606.02 | 682,924,456.88 |
负债合计
| 1,271,574,738.76 | 1,263,825,567.50 |
所有者权益：
股本 360,100,000.00 360,100,000.00 其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积
| 909,303,710.09 | 909,303,710.09 |
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
| 92,164,088.02 | 92,164,088.02 |
未分配利润
| 126,945,397.25 | 148,727,380.20 |
所有者权益合计
| 1,488,513,195.36 | 1,510,295,178.31 |
负债和所有者权益总计
| 2,760,087,934.12 | 2,774,120,745.81 |
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
3、合并利润表
合并利润表编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年1-3月 单位：元
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 27,492,234.59 | 116,205,663.91 |
| 其中：营业收入 | 27,492,234.59 | 116,205,663.91 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 101,470,207.88 | 127,413,663.75 |
| 其中：营业成本 | 52,557,676.58 | 72,706,496.11 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,312,078.35 | 2,052,540.84 |
| 销售费用 | 3,030,069.99 | 3,880,145.51 |
| 管理费用 | 30,360,408.44 | 38,084,714.07 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 13,209,974.52 | 10,689,767.22 |
| 其中：利息费用 | 13,452,624.27 | 10,810,405.94 |
| 利息收入 | 306,781.76 | 305,978.71 |
| 加：其他收益 | 7,365,342.08 | 750,311.36 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -8,873,833.74 | 7,791,260.30 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -8,751,602.19 | 4,662,151.74 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 565,927.01 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,152,266.73 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 41,070.02 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -74,920,537.94 | -3,777,624.89 |
| 加：营业外收入 | 530,831.45 | 47,154.06 |
| 减：营业外支出 | 52,200.21 | 161,148.09 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -74,441,906.70 | -3,891,618.92 |
| 减：所得税费用 | 299,401.16 | 2,546,419.84 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -74,741,307.86 | -6,438,038.76 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -74,741,307.86 | -6,438,038.76 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -67,102,231.49 | -1,946,948.59 |
| 2.少数股东损益 | -7,639,076.37 | -4,491,090.17 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -74,741,307.86 | -6,438,038.76 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -67,102,231.49 | -1,946,948.59 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -7,639,076.37 | -4,491,090.17 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.186 | -0.005 |
| （二）稀释每股收益 | -0.186 | -0.005 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
4、母公司利润表
母公司利润表编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年1-3月 单位：元
项
目
本期发生额
上期发生额
一、营业收入
| 8,957,193.26 | 30,372,189.92 |
减：营业成本
| 12,378,093.33 | 17,692,920.81 |
税金及附加
| 395,647.37 | 428,632.29 |
销售费用
| 552,259.49 | 729,255.66 |
管理费用
| 10,662,272.86 | 16,016,791.96 |
研发费用
财务费用
| 4,840,423.21 | 5,517,256.22 |
其中：利息费用
| 4,988,668.11 | 5,627,474.73 |
利息收入
| 163,743.56 | 156,385.26 |
加：其他收益
| 5,854,958.40 | 160,666.38 |
投资收益（损失以“－”号填列）
| -8,833,853.07 | 7,830,664.18 |
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
| -8,711,621.52 | 4,701,555.62 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“
”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“
”号填列）
| 820,691.25 |
资产减值损失（损失以“
”号填列）
| -758,443.07 |
资产处置收益（损失以“
”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）
| -22,029,706.42 | -2,779,779.53 |
加：营业外收入
| 316,164.56 | 12,886.01 |
减：营业外支出
| 4,800.00 | 127,759.19 |
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
| -21,718,341.86 | -2,894,652.71 |
减：所得税费用
| 63,641.09 | -90,002.95 |
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
| -21,781,982.95 | -2,804,649.76 |
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
| -21,781,982.95 | -2,804,649.76 |
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他
六、综合收益总额
| -21,781,982.95 | -2,804,649.76 |
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
5、合并现金流量表
合并现金流量表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年1-3月 单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 39,923,826.23 | 106,069,275.64 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 12,052,529.25 | 20,935,915.80 |
| 经营活动现金流入小计 | 51,976,355.48 | 127,005,191.44 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 19,620,256.10 | 42,070,881.03 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 66,630,216.39 | 80,041,865.86 |
| 支付的各项税费 | 6,041,188.81 | 45,034,617.34 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 2,419,195.14 | 7,818,271.91 |
| 经营活动现金流出小计 | 94,710,856.44 | 174,965,636.14 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -42,734,500.96 | -47,960,444.70 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 15,196,076.96 | 17,403,939.07 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,562.00 | 58,632.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 17,703,638.96 | 19,962,571.07 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 28,912,305.50 | 44,749,168.65 |
| 投资支付的现金 | 13,500,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 28,912,305.50 | 58,249,168.65 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -11,208,666.54 | -38,286,597.58 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 110,000,000.00 | 121,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 110,000,000.00 | 121,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 50,650,000.00 | 150,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 12,654,266.75 | 11,564,089.73 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 63,304,266.75 | 11,714,089.73 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 46,695,733.25 | 109,285,910.27 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -7,247,434.25 | 23,038,867.99 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 45,226,574.92 | 95,835,295.71 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 37,979,140.67 | 118,874,163.70 |
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
6、母公司现金流量表
母公司现金流量表编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年1-3月 单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 18,788,880.43 24,989,435.49收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 6,365,234.10 17,162,363.05经营活动现金流入小计 25,154,114.53 42,151,798.54购买商品、接受劳务支付的现金 5,667,162.62 10,750,842.05支付给职工以及为职工支付的现金 30,336,554.00 34,352,176.42支付的各项税费 724,743.34 30,111,524.97支付其他与经营活动有关的现金 42,455,271.72 18,015,059.08经营活动现金流出小计 79,183,731.68 93,229,602.52经营活动产生的现金流量净额 -54,029,617.15 -51,077,803.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,500,000.00 2,500,000.00取得投资收益收到的现金 15,196,076.96 17,403,939.07处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,584.00 4,032.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 17,697,660.96 19,907,971.07购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 11,019,984.04 3,727,068.26投资支付的现金 13,500,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 11,019,984.04 17,227,068.26投资活动产生的现金流量净额 6,677,676.92 2,680,902.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 110,000,000.00 91,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 110,000,000.00 91,000,000.00偿还债务支付的现金 50,650,000.00 150,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,586,867.87 11,458,475.76支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 62,236,867.87 11,608,475.76筹资活动产生的现金流量净额 47,763,132.13 79,391,524.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 411,191.90 30,994,623.07加：期初现金及现金等价物余额 33,106,713.50 67,179,339.67
六、期末现金及现金等价物余额 33,517,905.40 98,173,962.74法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
二、财务报表调整情况说明
1、2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项 目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 45,626,574.92 | 45,626,574.92 | |
| 应收账款 | 111,660,959.10 | 111,660,959.10 | |
| 预付款项 | 2,737,708.30 | 2,737,708.30 | |
| 其他应收款 | 47,381,830.07 | 47,381,830.07 | |
| 其中：应收股利 | 3,276,000.00 | 3,276,000.00 | |
| 存货 | 29,098,114.38 | 29,098,114.38 | |
| 其他流动资产 | 11,349,000.32 | 11,349,000.32 | |
| 流动资产合计 | 247,854,187.09 | 247,854,187.09 | |
| 非流动资产： | |||
| 长期股权投资 | 485,687,737.63 | 485,687,737.63 | |
| 其他权益工具投资 | 39,460.00 | 39,460.00 | |
| 投资性房地产 | 59,339,438.83 | 59,339,438.83 | |
| 固定资产 | 1,216,588,814.55 | 1,216,588,814.55 | |
| 在建工程 | 254,709,582.80 | 254,709,582.80 | |
| 无形资产 | 453,827,742.25 | 453,827,742.25 | |
| 商誉 | 19,051,827.12 | 19,051,827.12 | |
| 长期待摊费用 | 26,146,063.30 | 26,146,063.30 | |
| 递延所得税资产 | 10,252,490.37 | 10,252,490.37 | |
| 其他非流动资产 | 97,539,699.51 | 97,539,699.51 | |
| 非流动资产合计 | 2,623,182,856.36 | 2,623,182,856.36 | |
| 资产总计 | 2,871,037,043.45 | 2,871,037,043.45 | |
| 流动负债： | |||
| 应付账款 | 86,653,362.93 | 86,653,362.93 | |
| 预收款项 | 5,156,709.26 | 264,985.38 | -4,891,723.88 |
| 合同负债 | 4,891,723.88 | 4,891,723.88 | |
| 应付职工薪酬 | 60,016,346.57 | 60,016,346.57 | |
| 应交税费 | 5,690,425.39 | 5,690,425.39 | |
| 其他应付款 | 86,704,067.97 | 86,704,067.97 | |
| 其中：应付利息 | 1,522,474.03 | 1,522,474.03 | |
| 应付股利 | 145,755.32 | 145,755.32 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 228,820,000.00 | 228,820,000.00 | |
| 流动负债合计 | 473,040,912.12 | 473,040,912.12 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 751,420,000.00 | 751,420,000.00 | |
| 递延收益 | 48,632,710.66 | 48,632,710.66 | |
| 非流动负债合计 | 800,052,710.66 | 800,052,710.66 | |
| 负债合计 | 1,273,093,622.78 | 1,273,093,622.78 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 360,100,000.00 | 360,100,000.00 | |
| 资本公积 | 973,331,491.46 | 973,331,491.46 | |
| 盈余公积 | 92,164,088.02 | 92,164,088.02 | |
| 未分配利润 | 166,666,404.50 | 166,666,404.50 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,592,261,983.98 | 1,592,261,983.98 | |
| 少数股东权益 | 5,681,436.69 | 5,681,436.69 | |
| 所有者权益合计 | 1,597,943,420.67 | 1,597,943,420.67 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,871,037,043.45 | 2,871,037,043.45 |
调整情况说明 财政部2017年修订并颁布了《企业会计准则第 14 号—收入》（财会[2017]22号），并要求境内上市公司自2020年1月1日起施行。 由于上述新收入会计准则的修订和颁布，公司原会计政策的相关内容需进行相应变更，并自2020年1月1日起执行。 公司自2020年1月1日起按新收入会计准则要求进行会计报表披露。根据新收入会计准则的衔接规定，公司无需按照新收入会计准则追溯调整前期可比数，但应对期初预收账款进行调整，将原预收账款账面价值和首日执行新收入会计准则账面价值的差异调整计入2020年期初合同负债。
母公司资产负债表
单位：元项
目
| 2019 |
年
月
| 31 |
日
| 2020 |
年
月
| 01 |
日
调整数
流动资产：
货币资金
| 33,106,713.50 | 33,106,713.50 |
应收账款
| 101,570,509.29 | 101,570,509.29 |
预付款项
| 9,806.58 | 9,806.58 |
其他应收款
| 628,821,133.57 | 628,821,133.57 |
其中：应收股利
| 16,853,788.59 | 16,853,788.59 |
存货
| 694,195.92 | 694,195.92 |
其他流动资产
| 2,980,143.73 | 2,980,143.73 |
流动资产合计
| 767,182,502.59 | 767,182,502.59 |
非流动资产：
长期股权投资
| 1,685,423,608.36 | 1,685,423,608.36 |
其他权益工具投资
| 39,460.00 | 39,460.00 |
投资性房地产
| 22,172,436.29 | 22,172,436.29 |
固定资产
| 156,180,216.71 | 156,180,216.71 |
在建工程
| 47,728,246.37 | 47,728,246.37 |
无形资产
| 30,083,544.58 | 30,083,544.58 |
长期待摊费用
| 1,103,003.14 | 1,103,003.14 |
递延所得税资产
| 7,957,727.77 | 7,957,727.77 |
其他非流动资产
| 56,250,000.00 | 56,250,000.00 |
非流动资产合计
| 2,006,938,243.22 | 2,006,938,243.22 |
资产总计
| 2,774,120,745.81 | 2,774,120,745.81 |
流动负债：
应付账款
| 41,974,982.14 | 41,974,982.14 |
预收款项
| 1,267,385.74 | 224,737.40 | -1,042,648.34 |
合同负债
| 1,042,648.34 | 1,042,648.34 |
应付职工薪酬
| 33,410,750.20 | 33,410,750.20 |
应交税费
| 1,113,954.42 | 1,113,954.42 |
其他应付款
| 274,314,038.12 | 274,314,038.12 |
其中：应付利息
| 1,311,521.29 | 1,311,521.29 |
一年内到期的非流动负债
| 228,820,000.00 | 228,820,000.00 |
流动负债合计
| 580,901,110.62 | 580,901,110.62 |
非流动负债：
长期借款
| 658,220,000.00 | 658,220,000.00 |
递延收益
| 24,704,456.88 | 24,704,456.88 |
非流动负债合计
| 682,924,456.88 | 682,924,456.88 |
负债合计
| 1,263,825,567.50 | 1,263,825,567.50 |
所有者权益：
股本
| 360,100,000.00 | 360,100,000.00 |
资本公积
| 909,303,710.09 | 909,303,710.09 |
盈余公积
| 92,164,088.02 | 92,164,088.02 |
未分配利润
| 148,727,380.20 | 148,727,380.20 |
所有者权益合计
| 1,510,295,178.31 | 1,510,295,178.31 |
负债和所有者权益总计
| 2,774,120,745.81 | 2,774,120,745.81 |
调整情况说明
财政部2017年修订并颁布了《企业会计准则第 14 号—收入》（财会[2017]22号），并要求境内上市公司自2020年1月1日起施行。 由于上述新收入会计准则的修订和颁布，公司原会计政策的相关内容需进行相应变更，并自2020年1月1日起执行。 公司自2020年1月1日起按新收入会计准则要求进行会计报表披露。根据新收入会计准则的衔接规定，公司无需按照新收入会计准则追溯调整前期可比数，但应对期初预收账款进行调整，将原预收账款账面价值和首日执行新收入会计准则账面价值的差异调整计入2020年期初合同负债。
2、2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
桂林旅游股份有限公司
董事长：李飞影（签名）
2020年4月28日