发公司代码：603628 公司简称：清源股份
清源科技（厦门）股份有限公司
2019年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人HONG DANIEL、主管会计工作负责人方蓉闽及会计机构负责人（会计主管人员）
刘登源声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中涉及的公司发展战略、经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅本报告“第四节经营情况讨论与分析”——“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”——“（四）可能面对的风险”章节。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 14
第五节 重要事项 ...... 37
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 50
第七节 优先股相关情况 ...... 55
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 56
第九节 公司治理 ...... 63
第十节 公司债券相关情况 ...... 66
第十一节 财务报告 ...... 67
第十二节 备查文件目录 ...... 234
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司、本集团、公司、清源科技、清源股份、上市公司、发行人 | 指 | 清源科技（厦门）股份有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 上市 | 指 | 公司股票2017年1月12日获准在上海证券交易所挂牌交易 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 清源科技（厦门）股份有限公司章程 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年12月31日 |
| 上年、去年、同期 | 指 | 2018年1月1日至2018年12月31日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
| 支架、光伏支架 | 指 | 光伏支架是用来安装、支撑、固定光伏组件的特殊功能支架。为了使整个光伏电站得到最大功率输出，结合建设地点的地形地貌、气候及太阳能资源条件，光伏支架是将光伏组件以一定的朝向，排列方式及间距固定住的支撑结构 |
| MW | 指 | 兆瓦，功率单位，1MW=1000KW |
| GW | 指 | 吉瓦，功率单位，1GW=1000MW |
| EPC | 指 | 即Engineering Procurement Construction，工程总承包，是指从事工程总承包的企业受业主委托，按照合同约定对工程项目的可行性研究、勘察、设计、采购、施工、试运行（竣工验收）等实行全过程或若干阶段的承包 |
| 531光伏新政 | 指 | 2018年5月31日，国家发展改革委、财政部、国家能源局发布的《关于2018年光伏发电有关事项的通知》 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 清源科技（厦门）股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 清源股份 |
| 公司的外文名称 | Clenergy（Xiamen）TechnologyCo.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | Clenergy |
| 公司的法定代表人 | HONG DANIEL |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王梦瑶 | |
| 联系地址 | 厦门火炬高新区（翔安）产业区民安大道999-1009号 | |
| 电话 | 0592-3110089 | |
| 传真 | 0592-5782298 | |
| 电子信箱 | ir@clenergy.com.cn |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 厦门火炬高新区（翔安）产业区民安大道999-1009号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 361101 |
| 公司办公地址 | 厦门火炬高新区（翔安）产业区民安大道999-1009号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 361101 |
| 公司网址 | www.clenergy.com.cn |
| 电子信箱 | ir@clenergy.com.cn |
四、 信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 证券办公室 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 清源股份 | 603628 | / |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 | |
| 签字会计师姓名 | 周俊超、陈志达 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 中信建投证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 深圳市福田区益田路6003号荣超商务中心B栋22层 | |
| 签字的保荐代表 | 李波、常亮 |
| 人姓名 | |
| 持续督导的期间 | 2017年1月12日至2019年12月31日 |
注1：公司在境外的全资子公司Kerry J Investment Pty Ltd.聘请的会计师事务所为DeloitteTouche Tohmatsu，办公地址为550 Bourke street Melbourne VIC 3000，签字会计师为IsabelleLefevre。
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 |
| 营业收入 | 1,250,053,842.36 | 961,392,116.10 | 30.03 | 782,643,114.00 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -56,255,263.69 | 24,868,634.63 | -326.21 | 49,122,842.25 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -31,751,624.18 | 19,842,697.61 | -260.02 | 42,604,720.95 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 147,517,136.41 | 69,611,017.28 | 111.92 | -145,183,208.14 |
| 2019年末 | 2018年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2017年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 898,942,538.57 | 952,975,671.73 | -5.67 | 931,802,782.95 |
| 总资产 | 2,456,149,407.34 | 2,725,320,105.27 | -9.88 | 2,350,400,564.98 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 |
| 基本每股收益（元／股） | -0.21 | 0.09 | -333.33 | 0.18 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.21 | 0.09 | -333.33 | 0.18 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.12 | 0.07 | -271.43 | 0.16 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -6.26 | 2.65 | 减少8.91个百分点 | 5.55 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -3.53 | 2.11 | 减少5.64个百分点 | 4.82 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
2017-2019年度，公司收入规模逐年增加，由7.82亿增长至12.50亿，年复合增长率为26.38%；但受限于全球光伏行业情况和各国政府扶持政策的变化，光伏行业竞争不断加剧，从而导致近些年归属于母公司的净利润不断下降。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2019年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 266,779,471.23 | 266,174,199.56 | 194,567,165.91 | 522,533,005.66 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 1,131,963.37 | 15,766,625.52 | -10,942,486.18 | -62,211,366.40 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 1,019,035.41 | 14,907,314.37 | -12,026,247.17 | -35,651,726.79 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 17,440,417.12 | -68,954,051.31 | -19,191,668.5 | 218,222,439.10 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:1 币种:CNY
| 非经常性损益项目 | 2019年金额 | 附注（如适用） | 2018年金额 | 2017年金额 |
| 非流动资产处置损益 | -42,276.28 | -42,439.68 | 57,242.13 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 5,443,549.84 | 5,166,434.38 | 5,891,589.12 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 813,058.06 | 1,138,911.87 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损 |
| 益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | -1,544,541.52 | |||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | / | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 75,645.36 | 1,012,604.39 | 536,553.20 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -28,828,241.30 | 159,627.33 | 836,751.09 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
| 少数股东权益影响额 | -300,166.51 | -471,345.53 | ||
| 所得税影响额 | 392,224.39 | -1,783,180.95 | -1,471,580.58 | |
| 合计 | -24,503,639.51 | 5,025,937.02 | 6,518,121.30 |
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主营业务情况
1、主营业务概况
公司是一家从事光伏支架的研发、设计、生产和销售；光伏电站的开发及建设；光伏电力电子产品的研发、生产和销售的高新技术企业。目前，公司已通过ISO9001、邓白氏企业认证、ISO14001质量管理体系认证、OHSAS 18001体系认证、美国ETL认证、MCS认证、德国TUV认证、欧盟CE认证等专业认证。截止报告期末，公司共取得9个发明专利、47个实用新型专利、19个外观专利。公司秉承“创新、品质、服务”三大理念，在世界范围内推广清洁能源的应用，用清洁能源让世界变得更美好。目前公司拥有厦门与天津两大生产基地，年产能超过2GW兆瓦。报告期内，公司的主营业务未发生变化。截止报告期末，公司产品已覆盖全球30多个国家，应用于10,000多座光伏地面电站和600,000多座的屋顶光伏电站。创下十年持续澳洲屋顶光伏市场占有率第一的记录。公司产品广泛应用于国内外地面电站、工商业屋顶、家庭用户等。报告期内，公司实现销售收入125,005.38万元，同比增长30.03%。
公司依托优秀的国际化团队，成熟的商业模式，优良的产品及完善的售前售后服务，逐步形成公司三大核心业务为：以光伏电站配套产品为核心的制造业务，以光伏电站开发建设为主的服务业务、以清洁能源为主的投资业务。
2、主要产品
①在光伏电站配套产品为核心的制造业务方面：公司专注于光伏电站整体解决方案及相应设备研发、制造和销售。易捷系列光伏支架产品严格遵循国际先进标准研发和生产，包含12大类36项总计超过两百余款的光伏支架系统和配件，满足行业客户从小型家用、中大型商用，到集中式地面光伏电站等不同领域的安装要求。公司主营产品业务有智能跟踪光伏支架系统、固定地面光伏支架系统、分布式屋顶光伏支架系统。目前，智能跟踪光伏支架系统已成为公司产品业务的重要发展方向，在全球光伏市场进行大力推广。
②在光伏电站开发建设运维方面：以光伏支架制造业务为起点，随着光伏电站系统设计经验的积累，结合客户对于光伏支架工程安装服务的需求，公司逐步进入光伏电站前期开发、EPC工程服务和电站运维业务领域。在公司取得“电力工程施工总承包三级资质”后，公司积极整合上下游产业链，形成光伏电站项目开发、工程建设和生产运维的服务能力，凭借多年国内外不同类型电站项目工程积累的丰富经验，全力打造一流品质的光伏电站，通过电站运营阶段的高效运维能力有效降低成本和提高系统效率，为客户和社会提供更多绿色、环保的清洁能源。
③在以清洁能源为主的投资业务方面：公司凭借成熟的行业投资经验和优秀的资源整合能力，现已成为卓越的绿色电力生产者，为社会提供清洁能源电力。公司提供高收益、有担保的投资项目，在项目前期开发、项目融资、第三方估值和可再生能源投资及服务方面具备丰富的经验和运作能力。同时，公司依托自身优秀的光伏电站运维团队，通过对公司投资和建设的光伏电站项目进行投运后的专业运维管理,提升光伏电站的发电效率，保障光伏电站投资的投资回报要求。
3、经营模式
（1）采购模式
公司根据ISO9000质量管理体系制定了相应的体系文件，采购部门严格按照体系文件的规定对采购过程进行管理:
①针对光伏支架及光伏电力电子产品，采购部门执行销售订单采购与备料采购两种方式。一般情况下，在保证生产供应的基础上，执行订单采购，最大程度减少库存成本。
②针对光伏电站开发及建设业务，公司的光伏电站设备采用公开招标模式，招标完后再进行二次议价，签订框架协议；光伏电站工程服务采用邀请招标方式采购，二次议价。
③对于包装耗材类物料采用准时化采购（JIT采购）、供应商适当库存的模式，对于五金紧固件类物料采用采购部提供年度预计需求，公司保持适当库存，同时供应商也保持适当库存。
（2）生产模式
①光伏支架生产模式
公司光伏支架产品分为标准化产品、半标准化产品和定制化产品三大类。标准化产品零部件和半标准化产品中的通用零部件，公司根据销售预测，按安全库存管理模式组织生产，确保生产的平稳有序和准时交货；定制化产品和半标准化产品中的非通用部件，公司按照客户的特殊要求采取订单生产模式。光伏支架部分工序为委外生产，具体生产过程中，公司根据客户和市场需求，负责产品设计、材料选择、组装等环节，并将铝型材成型、表面氧化处理及碳钢结构件表面镀锌处理等工序委托其他加工方生产。
②光伏电站开发建设模式
公司根据光伏电站的投资建设要求，在项目决策阶段以后，开展项目设计、采购、施工一体化建设模式，运用先进的项目管理经验和施工能力，对工程项目的设备选型、进度、成本、质量和安全进行全方位管理和控制，并按照合同约定为项目投资者提供优质、高效的光伏电站工程建设服务，在项目的商业运营阶段，通过专业化、智能化运维服务为客户持续提供创造更多效益价值。
③以清洁能源为主的投资模式
公司凭借成熟的行业投资经验和优秀的资源整合能力，在国内外市场开展清洁能源项目前期开发、工程建设和投融资活动，以拓展全球市场布局。公司以项目公司为载体进行光伏电站开发和建设，在项目并网后，以专业化的运维团队实现电站的高效运行，为社会和用户提供清洁能源，获取长期稳定的电费收入。公司根据市场合作伙伴的要求，提供定制化的项目前期开发、风险评估、投资咨询、工程建设管理、项目移交等服务。随着光伏平价时代的来临，以清洁能源为主的投资业务，已逐步成为公司重要的业务发展板块。
（3）营销模式
①光伏电站配套产品
公司标准化光伏支架产品的客户群体为经销商和安装商，主要应用于民用和商用分布式光伏发电系统。定制化和半标准化光伏支架产品的主要客户为EPC总承包方和电力投资公司。公司对EPC总包方、电力投资公司和大型项目安装商采取直销模式，产品交付后，产品的风险和报酬即转移给客户。公司对经销商采取买断式经销模式，产品交付后，由经销商对产品进行管理和控制，产品的风险和报酬即转移给经销商。
公司的光伏电力电子产品属于标准化产品，公司采取直销和分销结合的模式，主要销售给EPC总承包方、电力投资公司和分销商。
②光伏电站开发和建设
公司与合作伙伴签署合作协议，开展定制化的开发及建设业务，提供整体工程建设解决方案。通过提供光伏电站开发服务，进而与合作伙伴达成光伏电站整体设计、设备采购、设备安装、项目执行管理、协调、监督等全方位工程服务，并按协议约定向合作伙伴收取相关费用公司在光伏电站项目开发前期即充分考虑合作伙伴对投资效益、土地性质、接入距离、光照条件等的要求；建设期满足合作伙伴对设备选型、技术要求、电站设计以及派驻现场监理的要求，确保光伏电站建成并网之后顺利移交。
③以清洁能源为主的投资
在清洁能源投资方面，公司充分考虑光照资源、电力消纳和上网电价等情况，积极开展集中式光伏电站和分布式光伏电站的投资业务活动，在土地资源丰富和电力消纳充分的区域大力开发规模化平价和竞价光伏项目；在分布式光伏项目方面，优选屋顶资源优质的企业业主，建成后与屋顶业主签订购售电协议，通过自发自用的合同能源管理模式开展投资合作，获得较高电价的投资收益。在清洁能源项目投资自持的同时，公司与国内主要电力投资企业建立长期合作关系，根据客户要求，通过开展定制化项目开发、建设和移交服务获取项目转让收益。
4、行业情况说明
（1）行业格局
①光伏产业集中度进一步提升
近年来全球光伏行业快速发展，光伏系统造价成本不断降低，各国光伏补贴政策持续调整，产品竞争态势加剧，这将导致2020年国内产业集中度将进一步提升，主要体现在以下两个方面。一方面，随着补贴政策的持续减少和平价上网时代的来临，系统成本和项目投资敏感度增强，产品竞争加剧，高性价比产品将成为行业主流。 随着高效产品的需求日益旺盛，以及产品价格的
进一步下降，部分中小企业受制于资金和技术能力限制，无力进行改造升级,在价格压力下，落后产能加速淘汰；另一方面随着光伏政策的去补贴化进程，不依靠政策补贴的光伏装机内生驱动力增强，市场更加趋于稳定，大型制造企业将凭借上市公司平台的资金、技术和规模化生产能力将进一步提升产品技术、扩大产能、加大市场占有率。2020年，有助于提升系统效率的上游产品硅片、电池片、组件和智能跟踪支架产品等需求将进一步提升，头部企业产能的持续扩张和市场占有率的集中将进一步挤压中小企业的生存空间，规模化企业的竞争优势进一步增强。
②光伏技术研发进一步加速
目前光伏发电即将脱离对补贴的依赖，平价上网的趋势迫使光伏制造企业加速降低光伏度电成本，新技术创新研发和应用步伐不断加快。在光伏电池领域，除了已经形成规模的PERC,HIT等技术外，异质结电池、TOPCon电池等高效电池技术的扩产化步伐也在稳步推进。根据《中国光伏产业发展路线图（2019年版）》，2019年规模生产的单多晶电池平均转换效率分别为22.3%和
19.3%，单晶电池均采用PERC技术，平均转换效率较2018年提高0.5个百分点，领先企业转换效率达到22.6%在提升系统效率方面，智能跟踪支架产品也在不断创新，积极探索不同地形和光照环境下的跟踪方案，实现比固定支架产品增发至少15%以上电量的稳定收益。整个产业链技术研发水平的提升和加速，将有利于光伏发电全面实现平价上网。
③光伏应用进一步多样化
基于光资源的广泛分布和光伏发电的应用灵活性特点，近年来我国光伏发电在应用场景上与不同行业相结合的跨界融合趋势愈发凸显，水光互补、农光互补、渔光互补等应用模式不断推广。预计2020年及未来，随着光伏发电在各领域应用的逐步深入，以下几个领域的关注度也将逐步提高。一是光伏+制氢。光伏+制氢，实现了清洁能源生产清洁能源，能有效解决光伏发电消纳问题，实现两种新能源之间的有效应用。随着光伏发电和电解水制氢技术的不断发展，光伏+制氢将成为我国能源安全和能源结构调整的新选择。二是光伏+5G通信。随着5G技术的应用普及，国内新建或改造基站对光伏技术应用需求量增加，光伏发电系统能够有效降低电力基础设施投资，在5G领域的应用发展潜力巨大。三是光伏+新能源汽车。随着光伏充电站/桩建设业务逐渐扩大，光伏+新能源汽车应用模式将逐渐普及。四是光伏+建筑。随着近零能耗、零能耗等更高节能水平绿色建筑逐步应用和普及，以高效、智能化的光伏发电系统作为建筑能源形式的“光电建筑”，将成为越来越多光伏企业差异化发展的契机。
（2）国际与国内发展趋势
①全球光伏行业的新兴市场潜力巨大，出口市场进一步分散
自2013年以来，在行业技术不断进步的推动下，光伏发电成本持续下降。从而使得新兴的光伏市场迅速崛起，东南亚、南美洲及中东地区等全球太阳能光伏产业加速发展，光伏市场规模持续扩大。据中国光伏行业协会统计，2019年，中国组件出口国排名前十的有荷兰、日本、越南、印度、澳大利亚、巴西、西班牙、墨西哥、乌克兰、德国，共占总出口量的70.2％。
2019年，全球太阳能新增装机量为97.1GW，累计太阳能装机量达到580.1GW。从新增量上来看，2019年，亚洲地区新增装机量为56GW，欧洲地区新增19GW，北美地区新增11.2GW，非洲新增1.2GW，中东新增2GW，南美新增1.2GW，中美新增0.4GW，大洋洲新增4.7GW,以及欧亚大陆地区新增1.5GW的装机量。与往年相比，西班牙、乌克兰和越南的新增速度明显，中国台湾、墨西哥和阿联酋市场也值得注意，2019年新增量超过1GW。
随着光伏产品价格的下降，光伏发电成本不断降低，光伏发电在越来越多的国家得到广泛应用。从海外市场装机看，新增装机超过GW的市场逐年增加，随着东南亚、拉丁美洲、中东等地区国家积极推进光伏项目，光伏市场参与者不断涌入，全球光伏市场增长不再依赖于美国、日本、印度等单一市场，将向多元化发展。在海外市场的拉动下，出口市场也将进一步呈分散趋势。
②国内光伏行业结合国家发展规划，遵循技术规律稳步科学发展
中国光伏产业起步较晚但呈现迅速发展的势头。尤其是“十五”期间，我国在光伏发电技术研发工作上先后通过“国家高技术研究发展计划”、“科技攻关”计划安排，开展了晶体硅高效电池、非晶硅薄膜电池、碲化镉和铜铟硒薄膜电池、晶硅薄膜电池以及应用系统的关键技术的研究，大幅度提高了光伏发电技术和产业的水平，缩短了光伏发电制造业与国际水平的差距。
2010年后，在欧洲经历光伏产业需求放缓的背景下，我国光伏产业迅速崛起，成为全球光伏产业发展的主要动力，累计光伏装机并网容量16GW.2018年全国新增光伏并网装机容量达到44GW，
同比下降17%。累计光伏装机并网容量超过174GW。新增和累计装机容量均为全球第一。全年光伏发电量约为1800亿千瓦时，约占全国全年总发电量的2.6%。
2019年虽然我国光伏新增装机再次同比下降，但是新增和累计光伏装机容量仍继续保持全球第一。2019年，我国新增光伏并网装机容量达到30.1GW，同比下降32.0%；截至2019年底，累计光伏并网装机量达到204.3GW，同比增长17.1%；全年光伏发电量2242.6亿千瓦时，同比增长
26.3%，占我国全年总发电量的3.1%，同比提高0.5个百分点。2020年4月，国家发展改革委印发《关于2020年光伏发电上网电价政策有关事项的通知》，《通知》提出，对集中式光伏发电继续制定指导价。将纳入国家财政补贴范围的I-III类资源区新增集中式光伏电站指导价，分别确定为每千瓦时0.35元（含税，下同）、0.4元、0.49元。新增集中式光伏电站上网电价原则上通过市场竞争方式确定，不得超过所在资源区指导价。“自发自用、余电上网”模式的工商业分布式光伏项目补贴标准为每千瓦时0.05元；户用分布式光伏补贴标准调整为每千瓦时0.08元。预计2020年将会是光伏发电享有补贴的最后一年，而补贴结束意味着平价上网时代的到来。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）丰富的光伏电站整体解决方案经验及高品质的本土化服务优势
公司具备针对不同国家的客户快速提供个性化需求的产品和方案的能力。公司的产品系列众多，能适应不同地区客户的需求，并且不断地推出新产品、新设计。公司能够根据各国对光伏电站的要求，提供光伏电站整体解决方案。公司产品分为标准化产品及模块化产品，各自适应不同客户需求和类型的光伏发电系统。标准化产品满足主流民用和工商业光伏电站建设所需产品，模块化产品则主要针对大型地面或特殊地形地貌上建设的光伏电站。公司在为客户提供售前方案设计及咨询、售后技术安装支持等服务的同时，向客户提供配套的光伏支架和电力电子产品，为光伏电站建设提供“售前设计服务+售后技术安装支持服务+光伏支架/电力电子产品供应”的整套解决方案。除了通过营销总部提供远程技术服务外，公司还派驻技术人员在光伏电站现场指导组装、安装、施工等服务支持。通过组建本土化团队，公司具备国际化的市场营销、售后服务及快速反应服务能力。
（二）优秀的客户资源
公司以光伏支架销售作为主营方向，定位中高端客户和市场。从2007年至今先后开拓了澳洲、日本、中国、欧洲以及东南亚等国内外市场，积累了大量的电力投资公司、EPC、安装商及经销商等优质客户，形成了完善的客户体系。公司通过与这些客户合作，不仅实现了产品销售和盈利，提高了公司的品牌价值和知名度，同时让公司的管理和运作更加规范化，增强了公司的抗风险能力。
（三）全球化的服务网络和服务团队
公司雇佣熟悉所在国家和地区的当地员工作为市场营销及技术服务人员，在中国设营销总部，在澳大利亚、德国、美国、英国、香港、日本、泰国、菲律宾和新加坡设立了海外分支机构，建立全球化的服务网络和服务团队。通过组建本土化团队，公司具备了国际化的市场营销、售后服务及快速响应能力。全球服务团队和网络的存在，为公司海外市场动态、商机的获取打开了通道，同时为向其周边地区辐射和渗透业务提供了便利条件。
（四）过硬的产品质量
公司从事光伏行业的历史长达14年，坚持自主品牌的运营，公司以深厚的技术和行业经验积累、快速灵活的售后响应机制和较强的市场应变能力、稳定可靠的产品性能、过硬的产品品质、丰富完善的产品线和主动高效的产品开发机制在行业内赢得了良好的口碑，树立了良好的品牌形象。
（五）丰富的产品布局
公司支架产品种类繁多。公司根据不同国家和地区的技术规范和市场需求开发屋顶、地面及跟踪三大类光伏支架产品，总计超过两百余款系统和配件产品。公司产品根据不同的经纬坐标、地理位置、气候环境、盐碱程度等都有相关的光伏配套产品。公司不仅拥有专业的生产技术和先
进的工艺流程，还配备了专业的研发团队、高素质的销售团队、执行力强的售后服务团队及高效的管理团队。公司进入行业多年，能够较好把握行业发展趋势、明确技术与新产品的研发方向，且对市场需求了解深刻，熟知客户使用需求，能够快速感知并响应客户需求的变化，提供一系列差异性产品及定制化服务满足客户需求。
（六）技术创新优势
公司立足于技术创新，已形成了完整的研发体系，组建了具有丰富经验的光伏支架和光伏电力电子产品技术研发队伍，分布在澳大利亚、英国、日本、中国等主要光伏发电市场，能够有效跟踪全球客户需求和技术发展趋势且公司拥有丰富的研发成果。截止报告期，公司共有拥有9个发明专利、47个实用新型专利、19个外观专利。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
在宏观政策方面，随着2019年中美贸易战持续发酵、全球经济增速放缓，世界贸易体系面临前所未有的冲击，国际光伏市场不确定因素增多。与此同时，受全球经济逆行影响，国内光伏市场也面临较大的下行压力，经济发展不平衡、不充分的问题仍旧突出。根据2019年国家能源局数据，2019年全国新增光伏发电装机3,011万千瓦，同比下降31.6%，虽然同比有所下降，我国新增和累计光伏装机容量仍继续保持全球第一；2019年我国光伏产品出口额207.8亿美元，同比增长29%；出口额创历史第二高。
在市场变化方面，国家在“工业去产能、金融去杠杆”的大背景下。于2018年出台了“531光伏新政”。尽管这一举措能够加速“平价上网”时代的到来，有利于我国可再生能源市场的长期持续发展，但也会在短期内使得光伏企业面临着更加激烈的竞争。在此背景下，国内光伏行业出现项目搁置、新增光伏设备装机需求下降、弃光限电等问题，致使行业整体利润率下降，光伏行业面临洗牌。
针对前述宏观政策导向和市场变化因素，公司管理层迅速调整销售布局，加强拥有国外项目客户的开发，加速国内市场的开拓，以此作为公司未来发展的战略目标。在过去的一年时间里，公司向国际化、科技化、规模化的“高效智造”跨国公司战略转型，聚焦新能源的轻资产服务业务，稳步推进战略布局，拥抱新能源电力平价上网时代；同时，公司通过推进清洁能源投资业务，盘活部分光伏电站资产，有效改善当前公司的现金流。
在此背景下，公司在2019年公司实现营业收入125,005.38万元，比上年同期增长30.03%；但由于光伏行业进入“价格战”时代，光伏配套产品毛利率不断下降，公司部分下游客户由于抗风险能力较低出现违约的情况，迫使公司计提大额的坏账准备，导致公司营业利润为-2,488.22万元，比上年同期增减少-201.59%；利润总额-5,339.80万元，比上年同期减少316.61%；归属于上市公司股东的净利润-5,625.52万元，比上年同期减少326.21%。其中，光伏支架业务实现营业收入71,781.35万元，与上年同期基本持平，光伏电站发电业务实现营业收入17,812.47万元，比上年同期增长30.78%。公司经营活动产生的现金流量净额为14,751.71万元，比上年同期增加
111.92%。报告期内，主要经营情况回顾如下：
（一）夯实公司主业发展，加快全球业务开拓
公司致力于成为全球领先的光伏电站整体解决方案的提供商，为客户提供持续的价值服务。一方面，公司始终与客户保持紧密的联系，追踪最新的市场需求；另一方面，公司根据自身在光伏支架行业丰富的经验及前瞻性，结合客户项目所处的地形、气候等不确定因素提出个性化定制，力求为客户提供光伏电站整体解决方案服务。
近些年国外政府加大对新能源发电补贴政策的推行，使得海外光伏产业备受市场资本的追捧。以2019年全年需求为例，中国装机量30GW，海外装机量95GW，海外需求占比已经超过75%，成为光伏产业的主心骨。2019年度全国光伏产品出口总体形势向好，硅片、支架、电池片、组件出口量均超过2018年，创下历史新高。细分来看，光伏产品（硅片、电池片、组件）出口总额同比增长31.3%，达到历史第二高水平；光伏组件出口量超过6500万千瓦，出口额173.1亿美元，超出2018年全年光伏产品出口总额12亿美元。
报告期内，公司主要业务的基本情况如下：
1、光伏电站配套产品
公司销售的光伏电站配套产品主要为光伏支架和光伏电力电子产品。
在光伏支架方面，公司目前拥有光伏支架智能跟踪系统、光伏地面支架系统、光伏屋顶支架系统。作为光伏电站的关键部件，光伏支架上部连接光伏发电组件下部连接固定接触面。公司产品需要应对各种恶劣的环境，这对产品的稳定性、耐腐蚀性、抗风性等是一个相当高的要求。经过多年的积累与沉淀，公司的产品在业界享有极好的声誉。在光伏电力电子产品方面，公司电力电子产品主要包括光伏并网逆变器及光伏汇流箱等产品。光伏并网逆变器其主要功能是将光伏组件产生的直流电逆变转换为交流电并送入电网，按功率分为大功率光伏并网逆变器、小功率光伏并网逆变器及微型光伏逆变器；光伏汇流箱主要用于大中型地面光伏电站和屋顶光伏电站，主要功能为将多路光伏组串的输出汇聚，并为光伏逆变器提供直流电能，同时检测每路组串的电压、电流，并与上位机建立实时通信，并实现防雷保护、过流保护以及数据采集及远程传输和监控等，方便光伏电站的电气接线及运行维护。公司的光伏汇流箱产品包括智能监控式汇流箱及非监控式汇流箱。
①光伏支架智能跟踪系统
公司自主研发具有自主知识产权的联动式平单轴跟踪系统，系统集成机械式“力矩打滑器+直线推杆”，是行业内最新一代的跟踪技术。该系统采用“天文算法+闭环控制”方式，实现系统自动跟踪太阳的位置，提高光伏电站系统的总体发电量。在同等环境下，光伏支架智能跟踪系统相较于普通的固定支架系统能够有效的增加20%的发电效益。并且，更高安装效率、风雪保护模式、故障自动隔离机制、免维护设计等特点使得产品在光伏支架市场更加别具匠心。光伏支架智能跟踪系统作为公司近两年推出的产品，未来将是公司业绩增长的关键产品。
报告期间内，光伏支架智能跟踪系统共实现营业收入4,138.26万元，同比增长35.27%。
②光伏地面支架系统
光伏地面支架是目前公司在光伏行业占有率最高的产品，其稳定性好、性价比高、适合多种环境等特点受到了行业客户的追捧。光伏地面支架系统I是一款高度通用的经济型地面光伏支架系统，用于商用及地面电站的建设。该系统主要由高强度热浸镀锌碳钢结构件材料制造而成。系统由钢制地桩、支撑结构、横梁、压块组成，结构灵活多样，易于安装。其作为公司主打的地面碳钢结构件产品，在中国、泰国、菲律宾等国家和地区均已实现销售，现已成为通用的地面支架之一。光伏地面支架系统II、III、V是高度预装的光伏支架系统，用于商用及大型地面电站建设。该系统主要由碳钢结构件和铝合金材料制造而成。该产品作为目前主打的铝合金地面产品。报告期间内，光伏地面支架系统共实现营业收入32,752.00万元。
③光伏屋顶支架系统
光伏屋顶支架系统为一种通用于民用和商用屋顶的光伏支架系统。主要由高品质的铝合金和高品质的不锈钢结构件制造而成。系统采用模块化设计，由连接配件、轨道、压块三大模块组成，结构简单、新颖，易于安装。其作为公司主打的屋顶产品，已取得澳洲、德国、英国、意大利、美国等认证。从2008年投放市场至今，在澳洲、欧洲、中国、东南亚等国家和地区均已实现销售，现已成为通用的屋顶支架之一。
报告期间内，光伏屋顶支架系统共实现营业收入33,979.50万元，同比增长23.28%。
2、光伏电站开发建设
公司以积累的光伏支架产品销售和结构设计经验为基础，于2013年进入光伏电站工程服务领域，先后取得了 “电力工程施工总承包三级资质”。目前，公司从事的光伏电站工程服务包括两种模式：一种为光伏电站总包服务（承担工程项目的设计、采购、施工、试运行服务等工作，并对承包工程的质量、安全、工期、造价全面负责，目前主要为公司自身的光伏电站建设提供总包服务）；另一种为提供电站总包服务中的光伏电站安装服务（支架安装、光伏组件安装）。
为提高资金使用效率，公司2019年光伏电站工程服务主要为促进支架销售而进行的光伏电站安装服务，以及为公司内部光伏电站建设提供总包服务。公司的工程服务由全资子公司清源易捷提供，其为公司内部光伏电站项目提供工程服务的收入会在合并层面抵消，因此报告期内合并报表层面光伏电站工程服务的收入较小。
报告期间内，光伏电站工程服务共实现营业收入2,798.30万元。
3、清洁能源为主的投资业务
清洁能源为主的投资业务主要包括光伏电站转让和光伏电站发电。
①光伏电站转让业务主要涉及为合作伙伴定向开发及建设，建设完成后再移交给合作伙伴的光伏电站项目，包含国内外集中地面光伏项目和工商业分布式项目。公司在前期开发阶段即充分
考虑合作伙伴对投资效益、土地性质、屋顶资质、接入距离、光照条件等的要求；建设阶段满足合作伙伴对设备选型、技术要求、电站设计以及派驻现场监理的要求；转让阶段考虑合作伙伴对并网验收、尽职调查、审计、资产评估等的要求，确保光伏电站建成并网之后顺利移交。
②光伏电站发电业务主要涉及的是公司开发及建设完成后，自持运营发电的集中式光伏项目和工商业分布式光伏项目工商业分布式光伏电站具有投资规模小、投资效益高、建设周期短、电费收款及时、现金流好等特点。具体操作上，公司注重选择光照条件好，业主产权清晰、经营状况良好的的屋顶项目进行开发建设，并以合同供电方式与业主签订售电协议。在光伏电站建成后可采用融资租赁、资产证券化等方式进行融资，回收资金。
报告期间内，光伏电站转让和光伏电站发电业务共实现营业收入49,237.52万元，同比增长
361.49%。
（二）实现降本增效，完善供应体系
在经历了数年的高速发展，国内光伏技术水平已处于全球领先水平。但由于“531光伏新政”的推行，进一步推进光伏行业拥抱平价上网时代的到来。国内光伏新增装机量增长速度放缓。其中，集中式新增17.9GW，同比下降23%；分布式新增12.2GW，同比下降41%。新增光伏装机量的减少也直接影响到光伏配套设施的需求，导致光伏配套设施进入价格战。由于光伏平价上网政策推行的时间尚短，行业整合还需要一定的时间。为了减少“531光伏新政”对公司的不利影响，公司管理层加强降本增效的管理。
报告期内公司坚守“致力科技创新，推动清洁能源，追求卓越品质，铸造诚信品牌”的质量制造方针，通过生产流程再造，信息化管理的应用，实现企业内部的高效协同，进一步提高生产效率；公司通过推进清洁能源投资业务，盘活部分光伏电站资产，有效改善当前公司的现金流。；通过调整生产布局，添置智能设备，提高了整体生产效率，实现综合产能消耗降低的整体要求；通过强化工艺设计水平和创新手段的运用，重视生产过程中的工艺创新，提高工艺水平及产品质量；通过整合采购流程及供应商名单，建立供应战略合作伙伴机制，提升了采购管理的效率及原材料采购的精准性，从而降低了采购成本，增加资金使用效率；通过加强对汇率波动的跟踪，将实行外币套期保值业务，规避汇兑损益波动对公司的盈利水平的影响。
（三）完成募投项目建设工作，提升公司经营实力
经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】3052号文核准，公司于2017年1月12日在上海证券交易所挂牌上市，首次公开发行人民币普通股股票6,845万股。通过发行上市，公司获得募集资金净额为34,968.37万元，该募集资金用于公司清源科技园区项目、研发检测中心项目、运营服务平台及营销网络项目和补充营运资金。其中，清源科技园区项目扩大生产场地，购置先进设备，提高公司现有主营业务的产能，以现有生产技术为基础，建设新的自动化程度高的生产线，更好满足市场需求；研发检测中心项目通过改进现有研发流程、完善机构设置，增加设备和场地，建设具有行业领先水平的研发中心和实验室，增强公司整体研发实力；运营服务平台及营销网络项目通过建设客户体验中心，实现公司产品及服务的多媒体展示、模拟体验、实物展示，并支持分支营销服务中心远程客户体验，增强公司的客户服务能力，扩大营销网络渠道，促进公司产品的销售。
因公司经营发展需要，在充分考虑自身发展情况和项目市场环境基础上，为确保募集资金的有效使用，合理降低财务成本，优化公司资金结构，在经过股东大会审议通过后，公司对募投项目建设安排进行了调整。截至2019年12月31日，公司募投项目之清源科技园区项目、研发检测中心项目、运营服务平台及营销网络项目和补充营运资金均已结项。
（四）重视资本市场发展布局，引入战略合作伙伴
厦门金融控股有限公司（以下简称“厦门金控”）是由厦门市委、市政府组建的、厦门市财政局作为唯一出资人的厦门金圆投资集团有限公司的全资子公司。
2020年1月17日，公司发布了《关于控股股东及主要股东签署股份转让协议暨权益变动的提示性公告》。公告披露了关于厦门金融控股有限公司与控股股东HongDaniel先生及主要股东王小明先生和王志成先生与共同签署股份转让协议，拟通过协议转让的方式为公司引入战略投资者。2020年3月24日，公司发布了《关于公司股东股份协议转让进展暨过户完成的公告》，确认厦门金融控股有限公司成为清源股份股东。一方面，厦门金控的加入将为公司新能源业务提供增量市场机会，促进产业协同发展。另一方面，本次战略投资能促使厦门金控与公司建立全面、深入、可持续的战略合作关系，促进国有资本服务实体经济发展。
（五）深化人力资源改革，打造全球人力资源管理体系
报告期间内，公司结合当前战略目标和业务方向，以市场为导向，对公司的组织机构进行梳理和调整。以构建对外快速反应、对内高效运转的组织机构。人力资源的开发和管理是公司发展战略的重要组成部分之一。公司建立了内部培养和外部引进相结合的人力资源管理模式，完善了员工职业发展规划体制，形成了管理、研发、营销等不同的职业发展通道。为了支持未来发展目标，公司还建立了人才选拔机制，在全球范围内引进高素质的核心技术人才。在符合公司价值观的基础上，公司强化“绩效导向”的激励和约束机制，将绩效管理与人员培养、薪酬激励和人员淘汰相结合，实现留优汰劣，打造高素质、战斗力强的员工队伍，提升公司整体运营效率和经营业绩。
公司将持续推进创建勇于变革、持续创新的公司文化，激发员工的热情，改变阻碍变革及创新的思维模式和行为模式，确保变革顺利推进，提升公司的竞争力。
（六）开展集团化管理，强化精细化管控
报告期内，公司的集团架构内新增了海外子公司，未来随着国际化的深入，海外运营实体在集团中所占的比重将不断加大。
随着公司全球化进程的不断深入，公司海外销售逐年增加，海外市场将是公司未来销售的重心。同时，在全球化的过程中，公司避免不了将面对不同国家和地区间在文化、法律、财税制度等方面的巨大差异，这些都对公司的集团管控提出了新的课题和挑战。公司将以企业整体战略，以全球顶尖的光伏电站整体解决方案提供商为宗旨，遵循现代化企业管理理念，优化集团总部和各子公司职能定位，充分调动各子公司的积极性，进一步优化管理流程，提高管理运营效率。同时将进一步强化对子公司尤其是海外子公司的精细化管控，着重于子公司的财务管控及风险控制，通过全面预算管理、重大事项报告及监督等机制，提升集团整体的运营管理水平。
（七）综述
综上所述，虽然公司历经多年稳健的业务发展并把握了登陆A股市场机遇，但受到光伏行业去补贴化政策的波动影响，导致近年盈利水平出现下降趋势。公司管理层结合市场环境和行业发展趋势分析，秉承“创新、品质、服务”三个理念进一步明确坚定了公司坚持以“光伏电站配套产品、清洁能源服务、清洁能源投资”为核心业务的发展宗旨。
与此同时，公司管理层持续完善全球化市场布局、既看到了全球光伏行业的加速发展对公司未来业绩增长的巨大需求和潜力，也感受到了去补贴化政策、汇率波动、产品价格战等给公司的成本带来的巨大挑战，更感受到了中国市场在全球光伏市场上取得的卓越成就和市场地位。公司管理层将在继续深耕现有业务的基础上，持续不断的创新产品技术、降低制造成本、扩大销售规模、整合项目资源、优化项目投资继续全方位深度拓展市场需求，深耕细作，尽快融入公司核心客户的全球供应链体系，优化完善公司治理，稳健推进公司高速、可持续的发展战略，以回报广大投资者对公司的支持与厚爱。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入125,005.38万元，归属于上市公司股东的净利润-5,625.53万元。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,250,053,842.36 | 961,392,116.10 | 30.03 |
| 营业成本 | 935,174,135.27 | 713,833,580.11 | 31.01 |
| 销售费用 | 58,992,065.94 | 56,389,840.45 | 4.61 |
| 管理费用 | 80,437,032.46 | 67,400,569.66 | 19.34 |
| 研发费用 | 13,594,824.93 | 12,139,664.28 | 11.99 |
| 财务费用 | 70,549,285.38 | 62,696,518.15 | 12.53 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 147,517,136.41 | 69,611,017.28 | 111.92 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 55,850,008.49 | -76,815,360.53 | 172.71 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 22,040,829.74 | 24,487,032.17 | -9.99 |
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内，公司实现营业收入125,005.38万元，其中主营业务收入124,223.31万元，同比增长29.96%；实现营业成本93，517.41万元，其中主营业务成本93,218.83万元，同比增长30.94%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 光伏行业 | 1,242,233,101.98 | 932,188,280.59 | 24.96 | 29.96 | 30.94 | 减少0.56个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 光伏支架 | 717,813,520.08 | 549,381,490.76 | 23.46 | -2.89 | -5.92 | 增加2.47个百分点 |
| 光伏电力电子产品 | 4,061,341.43 | 2,224,164.47 | 45.24 | -19.14 | -36.94 | 增加15.46个百分点 |
| 光伏电站开发及建设业务 | 520,358,240.47 | 380,582,625.36 | 26.86 | 145.88 | 205.90 | 减少14.35个百分点 |
| 其中：光伏电站工程收入 | 27,983,043.60 | 35,050,468.32 | -25.26 | -62.9 | -54.07 | 减少24.06个百分点 |
| 光伏电站发电收入 | 178,124,710.69 | 74,036,405.40 | 58.44 | 30.78 | 53.94 | 减少6.26个百分点 |
| 光伏电站转让收入 | 314,250,486.18 | 271,495,751.64 | 13.61 | - | - | |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 境内 | 536,074,872.85 | 384,790,468.65 | 28.22 | 103.89 | 153.44 | 减少14.03个百分点 |
| 境外 | 706,158,229.13 | 547,397,811.94 | 22.48 | 1.91 | -2.27 | 增加3.31个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
报告期内，公司光伏支架产品营业收入与上年同期对比，基本持平。公司“降本增效”初显成效，公司光伏支架业务毛利率比上年同期上升2.47个百分点。
光伏电站开发及建设业务营业收入较上年度上升145.88%，毛利下降14.35%，主要原因：①公司转让部分光伏电站项目，但由于该笔转让项目的毛利较低，影响总体毛利；②光伏电站工程收入受行业及企业业务调整的影响，收入同比下降。
报告期内，境内、境外收入占比分别为43.15%、56.85%。境内收入同比增长103.89%，毛利率下降14.03%，主要受电站转让影响所致。境外的营业收入较上年增长1.91%，毛利增长3.31%，主要是因为澳洲市场光伏支架收入增长及部分海外地区汇率波动影响所致。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 光伏支架 | MW | 1,681.20 | 1,617.65 | 229.04 | -11.55 | -8.56 | -1.74 |
产销量情况说明无
(3). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 光伏行业 | 直接材料 | 506,695,647.40 | 54.36 | 548,793,704.41 | 77.09 | -7.67 | |
| 光伏行业 | 直接人工 | 13,211,429.44 | 1.42 | 11,194,945.13 | 1.57 | 18.01 | |
| 光伏行业 | 制造费用 | 31,698,578.39 | 3.40 | 27,509,353.83 | 3.86 | 15.23 | |
| 光伏行业 | 光伏电站设备 | 232,124,133.11 | 24.90 | 40,193,374.17 | 5.65 | 477.52 | 说明1 |
| 光伏行业 | 劳务成本 | 53,035,712.90 | 5.69 | 26,762,563.39 | 3.76 | 98.17 | 说明1 |
| 光伏行业 | 咨询设计 | 11,568,431.04 | 1.24 | 3,746,650.65 | 0.53 | 208.77 | 说明1 |
| 光伏行业 | 折旧 | 37,339,957.57 | 4.01 | 27,378,532.60 | 3.85 | 36.38 | 说明2 |
| 光伏行业 | 其他 | 46,514,390.74 | 4.98 | 26,331,690.98 | 3.70 | 76.65 | |
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 光伏支架 | 直接材料 | 504,753,261.49 | 91.88 | 545,595,466.19 | 93.43 | -7.49 | |
| 光伏支架 | 直接人工 | 13,048,004.45 | 2.38 | 10,961,885.86 | 1.88 | 19.03 | |
| 光伏支架 | 制造费用 | 31,580,224.82 | 5.74 | 27,413,374.68 | 4.69 | 15.20 | |
| 光伏电力电子产品 | 直接材料 | 1,942,385.91 | 87.33 | 3,198,238.22 | 90.67 | -39.27 | |
| 光伏电力电子产品 | 直接人工 | 163,424.99 | 7.35 | 233,059.27 | 6.61 | -29.88 | |
| 光伏电力电子产品 | 制造费用 | 118,353.57 | 5.32 | 95,979.15 | 2.72 | 23.31 | |
| 光伏电站工程服务 | 光伏电站设备 | 18,972,818.50 | 54.13 | 40,193,374.17 | 52.66 | -52.80 | |
| 光伏电站工程服务 | 劳务成本 | 10,438,029.47 | 29.78 | 26,762,563.39 | 35.07 | -61.00 | |
| 光伏电站工程服务 | 咨询设计 | 1,794,583.98 | 5.12 | 3,746,650.65 | 4.91 | -52.10 | |
| 光伏电站工程服务 | 其他 | 3,845,036.37 | 10.97 | 5,617,257.79 | 7.36 | -31.55 | |
| 光伏电站转让业务 | 光伏电站设备 | 213,151,314.61 | 78.51 | 说明3 | |||
| 光伏电站转让业务 | 劳务成本 | 42,597,683.43 | 15.69 | 说明3 | |||
| 光伏电站转让业务 | 咨询设计 | 9,773,847.06 | 3.60 | 说明3 | |||
| 光伏电站转让业务 | 其他 | 5,972,906.54 | 2.20 | 说明3 | |||
| 光伏发电业务 | 折旧及其他 | 74,036,405.40 | 100.00 | 48,092,965.79 | 100.00 | 53.94 | 说明4 |
成本分析其他情况说明说明1：主要是因为报告期公司转让光伏电站项目影响所致；说明2：报告期公司主营业务成本中的折旧同比变化较大，主要是因为受报告期自持光伏电站规模变动影响所致；说明3：主要是因为报告期公司转让光伏电站项目影响所致，上年同期未发生电站转让业务；说明4：报告期内，累计自持200MW光伏发电站，发电收入较去年大幅增长，其中，光伏发电业务其他成本主要是折旧、租金和日常电站运维费用等。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额64,749.33万元，占年度销售总额52.12%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元，占年度销售总额0.00%。
前五名供应商采购额33,074.00万元，占年度采购总额58.03%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元，占年度采购总额0.00%。
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元
| 科目 | 本期金额 | 上年同期金额 | 变动比例（%） | 说明 |
| 销售费用 | 58,992,065.94 | 56,389,840.45 | 4.61 | |
| 管理费用 | 80,437,032.46 | 67,400,569.66 | 19.34 | |
| 研发费用 | 13,594,824.93 | 12,139,664.28 | 11.99 | |
| 财务费用 | 70,549,285.38 | 62,696,518.15 | 12.53 |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 13,594,824.93 |
| 本期资本化研发投入 | 0.00 |
| 研发投入合计 | 13,594,824.93 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 1.09 |
| 公司研发人员的数量 | 49 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 9.19 |
| 研发投入资本化的比重（%） | 0.00 |
(2).情况说明
√适用 □不适用
| 序号 | 项目名称 | 研发目的 | 进展情况 | 对公司未来的影响 |
| 1 | 智能微电网及通信系统 | 改善电网末端用户的用电质量，为偏远地区或海岛等无电地区提供稳定、可靠,廉价的供电，同时提供卫星宽带，卫星电视，丰富偏远地区人民娱乐方式和了解世界最新动态途径 | 已完成 | 为公司智慧能源及管理系统业务奠定基础 |
| 2 | 基于光伏单轴跟踪系统控制箱的研制 | 根据光伏电站现场地形，天气等情况，实现跟踪支架智能化控制，最大化利用辐照资源提升电站的整体发电量。同时实现电机及支架系统的多重保护，提高系统安全和稳定性 | 进行中 | 提高跟踪系统产品竞争力 |
| 3 | 基于回转驱动式跟踪系统的研制 | 提高跟踪系统产品地形适应性，降低施工难度，使得安装更方便简洁 | 已完成 | 丰富公司跟踪系统产品类型，完善公司在跟踪市场上的布局 |
| 4 | 智能分布式跟踪光伏系统的研制 | 扩宽跟踪系统产品线；地形适应性强，现场安装效率高，具备更智能、经济的控制系统，通过对光伏电站现场不同地形、辐照、天气、反射辐照等参数的大数据进行分析，最大化利用辐照资源，提升电站的整体发电量 | 进行中 | 丰富公司跟踪系统产品类型，完善公司在跟踪市场上的布局 |
| 5 | 水面光伏漂浮支架系统的研制 | 节省常规光伏发电系统的占地，提高光伏系统整体效率，适用于在池塘、湖泊、采煤沉陷区（包括淡水和海水）的光伏安装 | 进行中 | 有利于公司布局光伏漂浮系统业务 |
| 6 | 基于高效屋面光伏结构倾斜角系统的研究开发及应用 | 兼容市场上各类彩钢瓦屋顶的光伏系统安装，安装方式灵活、高效，提高发电效率，增加发电量 | 已完成 | 丰富产品线，进一步提高公司固定屋面支架产品竞争力 |
| 7 | 基于铝合金光伏单立柱支架系统的研制 | 设计兼具经济与安装便捷性的光伏单立柱支架系统，安装更加灵活高效降低光伏系统整体施工成本 | 已完成 | 丰富产品线，进一步提高公司固定地面支架产品的竞争力 |
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 增减额 | 变动比例（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 147,517,136.41 | 69,611,017.28 | 77,906,119.13 | 111.92 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 55,850,008.49 | -76,815,360.53 | 132,665,369.02 | 172.71 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 22,040,829.74 | 24,487,032.17 | -2,446,202.43 | -9.99 |
说明1：本年度经营活动产生的现金流量净额为14,751.71万元，同比增加111.92%，主要是因为报告期内处置子公司股权，受让股东代为支付原来欠本集团往来款所致。说明2：本年度投资活动产生的现金流量净额为5,585.00万元，同比增加172.71%，主要是因为本报告期转让光伏电站收回部分股转款，同时本期投资支出较少所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
报告期内，德国林斯托69MW光伏电站项目收益未达到公司预期，公司管理层决定终止该项目的开发并将已缴纳的345万欧元项目建设保证金计入列入营业外支出事项，属于非经常性损益，对当期损益影响较大。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 505,567,562.93 | 20.58 | 367,760,779.49 | 13.49 | 37.47 | 说明1 |
| 应收票据 | 32,026,624.60 | 1.18 | -100.00 | 说明2 | ||
| 应收账款 | 371,352,229.77 | 15.12 | 551,000,853.52 | 20.22 | -32.60 | 说明3 |
| 应收款项融资 | 80,000.00 | |||||
| 预付款项 | 27,098,907.61 | 1.10 | 14,566,757.18 | 0.53 | 86.03 | 说明4 |
| 其他应收款 | 206,261,310.44 | 8.40 | 66,339,997.14 | 2.43 | 210.92 | 说明5 |
| 存货 | 351,696,215.26 | 14.32 | 642,333,492.54 | 23.57 | -45.25 | 说明6 |
| 其他流动资产 | 83,688,086.89 | 3.41 | 147,007,182.61 | 5.39 | -43.07 | 说明7 |
| 长期股权投资 | 14,530,469.71 | 0.59 | 7,547,167.73 | 0.28 | 92.53 | 说明8 |
| 固定资产 | 822,494,877.22 | 33.49 | 825,061,297.71 | 30.27 | -0.31 | |
| 在建工程 | 55,000.00 | -100.00 | ||||
| 无形资产 | 13,248,827.00 | 0.54 | 13,530,109.52 | 0.50 | -2.08 | |
| 长期待摊费用 | 7,416,673.93 | 0.30 | 16,810,727.01 | 0.62 | -55.88 | 说明9 |
| 递延所得税资产 | 52,714,246.58 | 2.15 | 40,900,819.33 | 1.50 | 28.88 | |
| 其他非流动资产 | 379,296.89 | 0.02 | -100.00 | 说明10 | ||
| 短期借款 | 647,894,522.68 | 42.82 | 427,976,878.00 | 24.71 | 51.39 | 说明11 |
| 应付票据 | 140,168,495.76 | 9.26 | 406,407,912.39 | 23.47 | -65.51 | 说明12 |
| 应付账款 | 150,631,852.83 | 9.96 | 268,508,273.58 | 15.50 | -43.90 | 说明13 |
| 预收款项 | 4,293,313.45 | 0.28 | 3,128,800.62 | 0.18 | 37.22 | 说明14 |
| 应付职工薪酬 | 12,000,167.64 | 0.79 | 12,489,080.77 | 0.72 | -3.91 | |
| 应交税费 | 20,701,580.49 | 1.37 | 16,791,822.85 | 0.97 | 23.28 | |
| 其他应付款 | 233,519,332.48 | 15.44 | 238,469,727.43 | 13.77 | -2.08 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 54,598,125.32 | 3.61 | 88,942,378.40 | 5.14 | -38.61 | 说明15 |
| 其他流动负债 | 3,322,610.72 | 0.19 | -100.00 | 说明16 | ||
| 长期借款 | 73,514,657.50 | 4.86 | 55,500,000.00 | 3.20 | 32.46 | 说明17 |
| 长期应付款 | 159,325,202.18 | 10.53 | 183,256,748.35 | 10.58 | -13.06 | |
| 预计负债 | 967,089.50 | 0.06 | 886,711.91 | 0.05 | 9.06 | |
| 递延收益 | 2,912,834.48 | 0.19 | 2,909,378.55 | 0.17 | 0.12 | |
| 递延所得税负债 | 12,378,573.19 | 0.83 | 23,280,560.19 | 1.35 | -46.83 | 说明18 |
其他说明说明1：主要是因为本期开展光伏电站转让业务回款及国内加强应收账款催收回款所致；说明2：主要是因为本期执行新金融工具准则加之期末银行承兑汇票减少所致；说明3：主要是因为上年同期期末海外订单集中出货，加上本期国内电站工程回款所致；说明4：主要是因为期末预付海外电站建设款项增加所致；说明5：主要是因为报告期转让光伏电站股权，资金往来款增加所致；说明6：主要是因为公司管理层决策决定，将原计划用于出售的固能电站和固新能电站变更为自持转入固定资产列示所致；说明7：主要是因为处置子公司减少增值税借方余额重分类所致；说明8：主要系处置部分子公司80%股权后，还剩20%股权，由成本法转为权益法核算，增加长期股权投资所致。；说明9：主要是因为处置子公司，相应子公司的屋顶租金减少所致；说明10：主要是因为上期预付工程款，本期已结算所致；说明11：主要是因为海外电站业务质押借款和国内银行保证借款增加所致；说明12：主要系报告期期末银行承兑汇票到期及开具减少所致；
说明13：主要是因为报告期期末材料采购金额下降所致；说明14：主要是因为报告期期末海外产品销售预收货款影响所致；说明15：主要是因为报告期期末归还已处置子公司剩余融资租赁款所致；说明16：主要是因为报表期期末工程服务项目已完工，待转销项税额已在当期结转所致；说明17：主要是因为海外电站业务质押借款增加所致；说明18：主要是因为海外电站非同一控制企业合并资产评估增值减少所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
| 货币资金 | 121,670,116.57 | 保函保证金/票据保证金等 |
| 应收账款 | 118,014,973.85 | 质押于融资租赁公司以获取融资租赁 |
| 存货 | 189,731,330.58 | 质押于银行以提供担保 |
| 固定资产-房屋建筑物 | 73,900,856.89 | 质押于银行以提供担保 |
| 固定资产-融资租入光伏电站设备 | 164,992,164.82 | 抵押于融资租赁公司以获取融资租赁 |
| 无形资产 | 5,988,403.92 | 质押于银行以提供担保及未办妥权证 |
| 电站电费收费权 | 详见说明 |
说明：单县清源新能源有限公司、包头市固新能光伏发电有限公司、漳州卓源新能源开发有限公司、皮山县清源新能源有限公司、晋江旭阳新能源有限公司、淄博昱泰光伏太阳能科技有限公司、舞钢市卓邦新能源科技有限公司、滁州天荣新能源有限公司将电站电费收费权质押于融资租赁公司以获取融资租赁。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
关于公司所处的行业经营性信息的分析详见本报告“第四节经营情况讨论与分析”——“三、公司关于公司未来发展的讨论”——“（一）行业格局与趋势”章节。。
光伏行业经营性信息分析
1. 光伏设备制造业务
□适用 √不适用
2. 光伏产品关键技术指标
□适用 √不适用
3. 光伏电站信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 光伏电站开发： | |||||
| 期初持有电站数及总装机容量 | 报告期内出售电站数及总装机容量 | 期末持有电站数及总装机容量 | 在手已核准的总装机 容量 | 已出售电站项目的总成交 金额 | 当期出售电站对公司当期经营业绩产生的影响 |
| 2座电站 43MW | 77MW | 0 | 215MW | 47,198.16 | 补充公司现金流，降低公司的财务费用及资产负债率 |
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 光伏电站运营： | ||||||||||
| 光伏电站 | 所在地 | 装机 容量 | 电价补贴及 年限 | 发电量 | 上网 电量 | 结算 电量 | 上网电价（元/千瓦时） | 电费 收入 | 营业 利润 | 现金流 |
| 集中式： | ||||||||||
| 皮山20.17MW光伏并网发 | 新疆皮山 | 20 | 0.7元/20年 | 2,313.16 | 2,313.16 | 2,313.16 | 0.25 | 1,809.66 | 394.1 | 934.62 |
| 电项目 | ||||||||||
| 单县11.496MW项目光伏并网发电项目 | 山东单县 | 10 | 注1 | 1,363.15 | 1,363.15 | 1,363.15 | 注1 | 1,222.57 | 150.14 | 1,566.28 |
| 包头固能10MW光伏并网发电项目 | 内蒙古包头市固阳县 | 10 | 0.6171/20年 | 1,793.06 | 1,793.06 | 1,793.06 | 0.2829 | 1,386.14 | 729.85 | 860.46 |
| 包头固新能33MW扶贫光伏并网发电项目 | 内蒙古包头市固阳县 | 33 | 0.3671/20年 | 5,755.15 | 5,755.15 | 5,755.15 | 0.2829 | 3,252.17 | 847.5 | 3,374.71 |
| 分布式： | ||||||||||
| 清源海阳2.0944MW分布式光伏发电项目 | 福建省厦门市 | 2.09 | 注2 | 215.95 | 215.95 | 215.95 | 注2 | 201.13 | 135.23 | 116.69 |
| 滁州天荣5.69MW分布式光伏发电项目 | 安徽省滁州市 | 5.69 | 0.42元/20年 | 320.9 | 320.9 | 320.9 | 注3 | 304.7 | 23.62 | 418.98 |
| 南安市新科阳20.6MW分布式光伏发电项目 | 泉州南安 | 20.6 | 0.5868元/20年 | 2,348.06 | 2,348.06 | 2,348.06 | 0.3932 | 2,017.6 | 7.96 | 13,048.61 |
| 南安市中品阳19.25MW分布式光伏发电项目 | 泉州南安 | 19.25 | 0.5868元/20年 | 1,928.71 | 1,928.71 | 1,928.71 | 0.3932 | 1,661.91 | 168.01 | 9,197.67 |
| 南安市中威阳15.25MW | 泉州南安 | 15.25 | 0.5868元/20年 | 1,627.61 | 1,627.61 | 1,627.61 | 0.3932 | 1,405.72 | -61.6 | 9,543 |
| 分布式光伏发电项目 | ||||||||||
| 泉州中清阳14.6MW分布式光伏发电项目 | 泉州南安 | 14.6 | 注4 | 1,522.72 | 1,522.72 | 1,522.72 | 0.3932 | 1,216.62 | 333.58 | 5,155.79 |
| 宁夏虹桥有机食品有限公司2MWP屋顶分布式光伏发电项目 | 宁夏中卫 | 2 | 0.5405元/20年 | 202.06 | 202.06 | 202.06 | 0.2595 | 142.51 | 9.08 | 401.86 |
| 长泰神悦4MW分布式光伏发电项目 | 福建省漳州市 | 4 | 0.42元/20年 | 271.96 | 271.96 | 271.96 | 注5 | 227.7 | -69.69 | 701.6 |
| 晋江三福6MW分布式光伏发电项目 | 福建省晋江市 | 6 | 0.42元/20年 | 695.76 | 695.76 | 695.76 | 注6 | 578.5 | 75.14 | 1,498.88 |
| 永安清阳9.95MW分布式光伏发电项目 | 福建省三明市 | 9.95 | 注7 | 837.73 | 837.73 | 837.73 | 0.3932 | 577.68 | 176.69 | 969.74 |
| 苏州戎伏1.3分布式光伏发电项目 | 江苏省苏州市 | 1.3 | 0.37元/20年 | 129.86 | 129.86 | 129.86 | 注8 | 116.7 | 51.06 | 152.68 |
| 泉州在源3.15MW分布式光伏发电项目 | 福建省泉州市 | 3.15 | 0.5868/20年 | 321.28 | 321.28 | 321.28 | 0.3932 | 278.89 | 121.79 | 134.49 |
| 诺威尔2.05MW分布式光伏发电 | 天津市自贸试验区 | 2.05 | 0.5145/20年 | 197.56 | 197.56 | 197.56 | 0.3655 | 147.05 | -17.54 | 1,322.59 |
| 项目 | ||||||||||
| 瓦特斯2.49MW分布式光伏发电项目 | 天津市滨海新区 | 2.49 | 0.5145/20年 | 268.78 | 268.78 | 268.78 | 0.3655 | 197.28 | 16.05 | 1,498.5 |
| 肥城10.31MW项目分布式光伏发电项目 | 山东省泰安市肥城市 | 10.31 | 0.5851/20年 | 1,044.72 | 1,044.72 | 1,044.72 | 0.3949 | 918.31 | 442.35 | 2,084.98 |
| 丰县3.63MW分布式光伏发电项目 | 江苏省丰县经济开发区 | 3.63 | 0.5890/20年 | 143.46 | 143.46 | 143.46 | 0.391 | 278.12 | 16.4 | 439.33 |
| 舞钢卓邦5.11MW分布式光伏发电项目 | 河南省舞钢市 | 5.11 | 0.6021/20年 | 457.59 | 457.59 | 457.59 | 0.3779 | 379.19 | -422.78 | 309.13 |
| 淄博昱泰5.48MW分布似乎光伏发电项目 | 山东省淄博市 | 5.48 | 0.5851/20年 | 608.42 | 608.42 | 608.42 | 0.3949 | 513.88 | -12.81 | 251.22 |
| 与电站电费收入等相关的金融衍生产品情况（若有）： | ||||||||||
注1：单县10MW项目为全额上网模式，标杆电价为0.9元/Kwh,补贴年限为20年。其中2017年1月至2017年6月脱硫煤上网电价为0.3729元/Kwh,电价补贴为0.6271元/Kwh。2017年7月1日至2019年12月脱硫煤上网电价为0.3949元/Kwh,电价补贴为0.6051元/Kwh注2：清源海阳电站公司包含两个项目，创业园1MW项目为自发自用，余电上网模式，电价补贴为0.42元/KWh和0.3932元/Kwh的脱硫煤上网电价。厦门金龙1.0944MW项目为全额上网模式，对应的福建省标杆电价为0.98元/Kwh。注3：滁州天荣项目采购“自发自用，余电上网模式”，可再生能源补贴电价0.42元/Kwh。余电上网2017.01月-2017年6月脱硫煤上网电价为0.3693元/Kwh，2017.07-2018.12当地脱硫煤电价0.3844元/Kwh。注4：泉州中清阳项目包含5.6MW中清阳一期和2018年新安装的福汇4MW项目以及环球5MW项目，中清阳5.6MW。中清阳一期的电价补贴为0.5868元/20年，脱硫煤上网电价0.3932元/Kwh。福汇4MW以和环球5MW电价补贴为0.4568元/20年，脱硫煤上网电价0.3932元/Kwh。
注5：长泰神悦项目采购“自发自用，余电上网模式”，可再生能源补贴电价0.42元/Kwh。余电上网2018.01月-2018年12月脱硫煤上网电价为0.3932元/Kwh。注6：晋江三福项目采购“自发自用，余电上网模式”，可再生能源补贴电价0.42元/Kwh。余电上网2018.01月-2018年12月脱硫煤上网电价为0.3932元/Kwh。注7：永安清阳公司包括永安日发2.3MW、德力2.62MW、新越3.75MW和新范1.27MW，永安日发和德力电价补贴为0.4568元/20年，脱硫煤上网电价0.3932元/Kwh；新越和新范电价补贴为0.3068元/20年，脱硫煤上网电价0.3932元/Kwh。注8：苏州戎伏项目采购“自发自用，余电上网模式”，可再生能源补贴电价0.37元/Kwh。余电上网2018.03月-2018年12月脱硫煤上网电价为0.3910元/Kwh。
4. 推荐使用表格
(1). 光伏产品生产和在建产能情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 产品类别 | 产量 | 产能利用率 | 在建生产线 总投资额 | 在建生产线当期投资额 | 设计产能 | （预计） 投产时间 | 工艺 路线 | 环保 投入 |
| 光伏辅料及系统部件： | ||||||||
| 光伏支架 | 1.68GW | 84.00% | 0 | 0 | 2GW | 2013年4月 | 铝型材：型材挤压-切断-冲压-钻孔攻丝-抛光-清洗-组装-包装；碳钢：原材料-纵剪-辊压-冲孔-整形-镀锌-打包 | 34.91 |
| 产能利用率同行业比较及合理性分析：暂无同行业相关数据 | ||||||||
(2). 光伏产品主要财务指标
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 产品类别 | 产销率（%） | 销售毛利率（%） | |
| 光伏辅料及系统部件： | |||
| 光伏支架 | 103.93 | 23.46 | |
(3). 光伏电站工程承包或开发项目信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 光伏电站 | 所在地 | 装机容量 | 电价补贴及年限 | 开发建设周期 | 投资规模 | 资金来源 | 当期投入金额 | 项目进展情况 | 当期工程收入 |
| 集中式： | |||||||||
| 张能涿鹿5.49MW光伏并网发电项目 | 河南省张家口市涿鹿县 | 5.49 | 1年 | 1764.51 | 1,764.51 | 完工 | 1,671.67 | ||
| 山西武乡8.15MW扶贫电站项目 | 山西省长治市武乡县 | 8.15 | 2年 | 1474.69 | 72.59 | 完工 | 64.53 | ||
| 甘肃玛曲2.79MW扶贫电站项目 | 甘肃省甘南州市玛曲县 | 2.79 | 2年 | 1798.14 | 390.67 | 完工 | 336.72 | ||
| 分布式： | |||||||||
| 无 | |||||||||
| 电站项目中自产品供应情况: | |||||||||
5. 其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
2019年3月20日，公司将持有的包头固新能100%股权转让给全资子公司清阳海欣，股权转让后，清阳海欣持有包头固新能100%股权。2019年3月21日，包头固新能完成增资扩股，注册资本由1,000万元增加到5,321.25万元，其中，清阳海欣由出资1,000万元增加至3,724.875万元，占注册资本的70%。2019年5月，收购丰县万海新能源有限公司股权。2019年12月，通过债务重组方式，收购舞钢市卓邦新能源科技有限公司、淄博昱泰光伏太阳能科技有限公司，出资设立METZ PROJECTCOPTY LTD、METZ HOLDCO PTY LTD两家海外全资子公司。除上述投资子公司外，公司没有涉及其他对外股权投资情况。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
2019年12月，公司董事会审议通过《股权转让协议》，将南安市新科阳新能源有限公司、南安市中品阳新能源有限公司、南安市中威阳新能源有限公司、泉州中清阳新能源有限公司和二级全资子公司泉州在源新能源科技有限公司5家公司80%股权转让湖南新华水利电力有限公司，股权转让的交易价款为人民币9,138.44万元。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1.子公司投资收益对公司净利润影响达到10%
单位：万元人民币
| 序号 | 公司名称 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 主营业务收入 | 利润总额 |
| 1 | Clenergy International(HK) Limited（清源国际（香港）有限公司） | 9,573.94 | 34,564.79 | 16,046.39 | 2,239.83 | 36,204.99 | 2,240.37 |
| 2 | Kerry J Investment Pty Ltd.（凯利捷投资有限公司） | 0.05 | 18,166.67 | 5,738.07 | 1,863.46 | 33,102.49 | 2,668.99 |
| 3 | 包头市固新能光伏发电有限公司 | 5,321.25 | 25,192.71 | 6,097.78 | 844.33 | 3,252.17 | 844.33 |
| 4 | 包头市固能光伏发电有限公司 | 5,220.00 | 10,447.07 | 7,829.98 | 681.53 | 1,386.14 | 729.85 |
| 5 | ClenergyGlobal Projects Gmbh | 19.72 | 20,451.63 | -3,287.65 | -1,434.37 | 3,021.14 | -1,434.37 |
| 6 | 清源易捷(厦门)新能源工程有限公司 | 10,000.00 | 33,573.69 | 13,082.17 | -2,645.31 | 7,397.46 | -3,471.46 |
| 7 | MES Solar XXXV GmbH & Co.KG | 0.78 | 26.07 | -2,714.81 | -2,668.91 | -2,668.91 | |
| 8 | Metz Newco Pty Ltd | 4,656.47 | 6,381.17 | 2,071.19 | -2,835.81 | -2,835.81 |
2.子公司投资收益对公司净利润影响低于10%
单位：万元人民币
| 序号 | 公司名称 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 1 | 皮山县清源新能源有限公司 | 6,600.00 | 18,959.26 | 7,240.82 | 451.76 |
| 2 | 永安清阳新能源有限公司 | 1,400.00 | 5,757.37 | 1,742.43 | 176.69 |
| 3 | 单县清源新能源有限公司 | 1,900.00 | 10,241.34 | 2,340.19 | 169.33 |
| 4 | 清源海阳(厦门)新能源有限公司 | 1,500.00 | 1,887.81 | 1,861.92 | 126.26 |
| 5 | 晋江旭阳新能源有限公司 | 600.00 | 3,652.09 | 979.71 | 75.14 |
| 6 | 苏州戎伏新能源科技有限公司 | 200.00 | 736.95 | 290.04 | 51.06 |
| 7 | 滁州天荣新能源有限公司 | 1,200.00 | 4,237.11 | 2,042.89 | 21.65 |
| 8 | 中卫市闽阳新能源有限公司 | 100.00 | 1,277.43 | 111.87 | 12.19 |
| 9 | 清源光电(天津)有限公司 | 2,000.00 | 9,030.05 | 2,429.07 | -30.03 |
| 10 | 漳州卓源新能源开发有限公司 | 500.00 | 2,043.69 | 518.49 | -69.69 |
| 11 | Clenergy Europe Limited | 23.54 | 166.61 | -480.10 | -148.06 |
| 12 | Clenergy International(JP)Kabushiki-Kaisha | 62.97 | 689.27 | 42.25 | -283.30 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、行业格局
（1）光伏产业集中度进一步提升
近年来全球光伏行业快速发展，光伏系统造价成本不断降低，各国光伏补贴政策持续调整，产品竞争态势加剧，这将导致2020年国内产业集中度将进一步提升，主要体现在以下两个方面。一方面，随着补贴政策的持续减少和平价上网时代的来临，系统成本和项目投资敏感度增强，产品竞争加剧，高性价比产品将成为行业主流。 随着高效产品的需求日益旺盛，以及产品价格的进一步下降，部分中小企业受制于资金和技术能力限制，无力进行改造升级,在价格压力下，落后产能加速淘汰；另一方面随着光伏政策的去补贴化进程，不依靠政策补贴的光伏装机内生驱动力增强，市场更加趋于稳定，大型制造企业将凭借上市公司平台的资金、技术和规模化生产能力将进一步提升产品技术、扩大产能、加大市场占有率。2020年，有助于提升系统效率的上游产品硅片、电池片、组件和智能跟踪支架产品等需求将进一步提升，头部企业产能的持续扩张和市场占有率的集中将进一步挤压中小企业的生存空间，规模化企业的竞争优势进一步增强。
（2）光伏技术研发进一步加速
目前光伏发电即将脱离对补贴的依赖，平价上网的趋势迫使光伏制造企业加速降低光伏度电成本，新技术创新研发和应用步伐不断加快。在光伏电池领域，除了已经形成规模的PERC,HIT等技术外，异质结电池、TOPCon电池等高效电池技术的扩产化步伐也在稳步推进。根据《中国光伏产业发展路线图（2019年版）》，2019年规模生产的单多晶电池平均转换效率分别为22.3%和
19.3%，单晶电池均采用PERC技术，平均转换效率较2018年提高0.5个百分点，领先企业转换效率达到22.6%在提升系统效率方面，智能跟踪支架产品也在不断创新，积极探索不同地形和光照环境下的跟踪方案，实现比固定支架产品增发至少15%以上电量的稳定收益。整个产业链技术研发水平的提升和加速，将有利于光伏发电全面实现平价上网。
（3）光伏应用进一步多样化
基于光资源的广泛分布和光伏发电的应用灵活性特点，近年来我国光伏发电在应用场景上与不同行业相结合的跨界融合趋势愈发凸显，水光互补、农光互补、渔光互补等应用模式不断推广。预计2020年及未来，随着光伏发电在各领域应用的逐步深入，以下几个领域的关注度也将逐步提高。一是光伏+制氢。光伏+制氢，实现了清洁能源生产清洁能源，能有效解决光伏发电消纳问题，实现两种新能源之间的有效应用。随着光伏发电和电解水制氢技术的不断发展，光伏+制氢将成为我国能源安全和能源结构调整的新选择。二是光伏+5G通信。随着5G技术的应用普及，国内新建或改造基站对光伏技术应用需求量增加，光伏发电系统能够有效降低电力基础设施投资，在5G领域的应用发展潜力巨大。三是光伏+新能源汽车。随着光伏充电站/桩建设业务逐渐扩大，光伏+新能源汽车应用模式将逐渐普及。四是光伏+建筑。随着近零能耗、零能耗等更高节能水平绿色建筑逐步应用和普及，以高效、智能化的光伏发电系统作为建筑能源形式的“光电建筑”，将成为越来越多光伏企业差异化发展的契机。
2、国际与国内发展趋势
（1）全球光伏行业的新兴市场潜力巨大，出口市场进一步分散
自2013年以来，在行业技术不断进步的推动下，光伏发电成本持续下降。从而使得新兴的光伏市场迅速崛起，东南亚、南美洲及中东地区等全球太阳能光伏产业加速发展，光伏市场规模持续扩大。据中国光伏行业协会统计，2019年，中国组件出口国排名前十的有荷兰、日本、越南、印度、澳大利亚、巴西、西班牙、墨西哥、乌克兰、德国，共占总出口量的70.2％。
2019年，全球太阳能新增装机量为97.1GW，累计太阳能装机量达到580.1GW。从新增量上来看，2019年，亚洲地区新增装机量为56GW，欧洲地区新增19GW，北美地区新增11.2GW，非洲新增1.2GW，中东新增2GW，南美新增1.2GW，中美新增0.4GW，大洋洲新增4.7GW,以及欧亚大陆地区新增1.5GW的装机量。与往年相比，西班牙、乌克兰和越南的新增速度明显，中国台湾、墨西哥和阿联酋市场也值得注意，2019年新增量超过1GW。
随着光伏产品价格的下降，光伏发电成本不断降低，光伏发电在越来越多的国家得到广泛应用。从海外市场装机看，新增装机超过GW的市场逐年增加，随着东南亚、拉丁美洲、中东等地区国家积极推进光伏项目，光伏市场参与者不断涌入，全球光伏市场增长不再依赖于美国、日本、印度等单一市场，将向多元化发展。在海外市场的拉动下，出口市场也将进一步呈分散趋势。
（2）国内光伏行业结合国家发展规划，遵循技术规律稳步科学发展
中国光伏产业起步较晚但呈现迅速发展的势头。尤其是“十五”期间，我国在光伏发电技术研发工作上先后通过“国家高技术研究发展计划”、“科技攻关”计划安排，开展了晶体硅高效电池、非晶硅薄膜电池、碲化镉和铜铟硒薄膜电池、晶硅薄膜电池以及应用系统的关键技术的研究，大幅度提高了光伏发电技术和产业的水平，缩短了光伏发电制造业与国际水平的差距。
2010年后，在欧洲经历光伏产业需求放缓的背景下，我国光伏产业迅速崛起，成为全球光伏产业发展的主要动力，累计光伏装机并网容量16GW.2018年全国新增光伏并网装机容量达到44GW，同比下降17%。累计光伏装机并网容量超过174GW。新增和累计装机容量均为全球第一。全年光伏发电量约为1800亿千瓦时，约占全国全年总发电量的2.6%。
2019年虽然我国光伏新增装机再次同比下降，但是新增和累计光伏装机容量仍继续保持全球第一。2019年，我国新增光伏并网装机容量达到30.1GW，同比下降32.0%；截至2019年底，累计光伏并网装机量达到204.3GW，同比增长17.1%；全年光伏发电量2242.6亿千瓦时，同比增长
26.3%，占我国全年总发电量的3.1%，同比提高0.5个百分点。
2020年4月，国家发展改革委印发《关于2020年光伏发电上网电价政策有关事项的通知》，《通知》提出，对集中式光伏发电继续制定指导价。将纳入国家财政补贴范围的I-III类资源区
新增集中式光伏电站指导价，分别确定为每千瓦时0.35元（含税，下同）、0.4元、0.49元。新增集中式光伏电站上网电价原则上通过市场竞争方式确定，不得超过所在资源区指导价。
3、未来发展的展望
公司将继续巩固和增强光伏核心竞争力；并以光伏支架为基础，稳步发展下游的电站开发建设业务，积极拓展新的业务。
（1）产品规划
光伏支架：公司拟推出的光伏支架新产品包括：光伏跟踪系统、光伏建筑一体化系统（光伏设施农业、楼宇光伏一体化、光伏车棚等）、山地电站解决方案和水面电站解决方案。
光伏电站开发及建设：在控制好风险的前提下，积极开发新的光伏电站项目，重点开发光照资源条件、场址建设条件、电量消纳条件、并网条件好以及上网电价较好的地区光伏电站项目，并加大力度开发屋顶光伏电站项目；公司将继续提高EPC实力，为行业提供高品质EPC服务。
（2）研发计划
公司将在现有的研发基础上，进一步加强研发平台建设，扩建研发检测中心，以技术开发促进产品开发，用产品开发体现技术开发，构建科学高效的产品研发体系，完善公司的知识管理体系，提高技术研究成果开发及转化效率，实现公司技术水平持续提升。
公司在现有产品的基础上，进一步开发更具创新性、技术前瞻性和有市场竞争力的新产品及技术。光伏支架方面，公司将进一步丰富产品系列，以适应更多运用领域和场地（如山地、水面）；公司将积极推进光伏支架产品的标准化、系列化和产品结构的模块化，让产品更加规范和标准，降低研发及生产成本；公司将进行更加精细化、轻量化、高强度、集成化和智能化的产品研发，以降低光伏电站建设和运营的总体成本，提高光伏电站运行的稳定性和光伏电站的发电效率。光伏电力电子产品方面，推出更多更高效、智能化的电力电子产品。同时，公司将以电力电子技术为基础，开发及推广光伏电站智能化技术、监控技术等，为行业提供更好的电站监控、运维管理相关的技术和服务。
（3）市场拓展计划
公司将加大对海内外市场开发的投入，拓展和加强同目标客户的业务关系，建设更完善的市场销售体系和运营服务平台，继续保持高品质的本土化服务优势，以促进公司产品在国内外市场的销售。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
具体详见本报告“第四节经营情况讨论与分析”章节。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
公司将继续巩固和增强自身竞争力，做大相关业务规模，以光伏支架销售为依托，稳步发展下游电站开发建设业务，并积极涉足清洁能源投资为主的电站投资业务，具体包括：
1、通过技术改造及引进工业自动化生产线，提升生产自动化水平，提高生产效率；对支架产业链上游行业进行资源整合，降低成本。
2、加强支架产品研发力度，重点开发和推广能引领技术发展趋势的跟踪支架系统，形成GW级的跟踪支架产能。
3、整合全球支架产业链生产商、产品经销商或EPC工程公司，拓展全球销售渠道布局，扩大支架销售海内外市场份额，提升公司支架品牌的世界知名度。
4、立足国内拓展新能源投资业务，从事包括光伏发电、风力发电、储能等多种形式在内的新能源发电业务。
5、完成部分国内自持电站的转让，稳步推进澳洲Metz光伏电站的建设及转让。通过盘活电站资产等举措，进一步优化公司资产负债结构，减轻公司财务负担，降低财务风险。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、政策变化风险
近年来，受益于光伏行业国内市场的快速发展以及国外市场的较高需求，公司实现了较好的经营业绩，但由于市场竞争激烈以及2018年中国“531”政策及美国“201”法案的出台，导致光伏行业整体需求下降。随着光伏系统成本的下降，光伏发电成本逐步下降，国内光伏发电逐步进入光伏平价入网，光伏发电对政府补贴等支持政策依赖度已经逐渐降低，但当前光伏发电行业的发展仍与政府补贴政策密切相关。近年来，部分欧美国家也开始逐步降低了对光伏发电的补贴力度。如果未来公司重要收入来源的澳大利亚、日本、东南亚地区和国内市场光伏补贴政策的扶持力度降低，可能会对公司未来业绩带来不利影响。
2、市场集中风险
公司澳大利亚、日本和泰国市场合计销售收入2019年度和2018年度分别为64,285.32万元和64,053.82万元，占公司各年度营业收入的比例分别为90.54%，86.66%，如果未来澳大利亚、日本和泰国光伏发电产业政策、经营环境发生不利变化或者市场竞争加剧，则将对公司的正常经营造成不利影响。
3、汇率波动风险
由于国内光伏政策的影响，目前公司大力开拓海外市场。目前公司境外业务主要集中在澳洲、日本、东南亚、欧洲等国家和地区，海外业务主要以澳元、日元、美元、欧元来结算。近年来受到中国政治及经济状况、中美贸易战以及国际经济及政治发展所影响，再加上中国政府已决定进一步推进人民币汇率系统改革及提升人民币汇率的弹性，造成人民币与美元及其他货币之间的汇率出现较大的波动。如果未来人民币兑美元汇率出现较大幅度的升值，公司以美元计价的营业收入折算成人民币的金额将随之减少，进而降低公司的毛利率，同时，使得公司持有的以外币计价的货币资金、应收账款产生汇兑损失，从而对公司的经营业绩产生不利影响。
4、境外经营风险
公司的市场基本面对海外客户，设有多家境外子公司，负责业务拓展、售后服务等职能。由于不同国家或地区的经营环境、法律政策及社会文化不同，公司海外业务涉及范围广，且未来还将进一步拓展国际市场，如果未来海外客户或境外子公司所在国家或地区的经营环境、法律政策发生不利变化，或者公司国际化管理能力不足，将会对公司的经营产生不利影响。未来，公司在境外业务拓展和境外实体运营过程中，严格遵守所在国家或地区的政策、法规及相关习惯，并加强公司国际化管理能力，以弱化境外经营风险。
2020年公司计划通过开展外汇衍生品业务的方式降低汇率波动风险。
5、光伏电站无法及时转让导致的流动性风险和转让效益实现时间推迟的风险
公司开发建设的地面光伏电站主要用于转让，并根据合作伙伴的要求进行定向开发，在各个阶段全面考虑合作伙伴的要求和标准，确保拟用于转让的光伏电站在建成后能够顺利移交，尽快取得转让收入。由于地面光伏电站对于资金投入的金额要求较大，截至报告期末，公司存货中光伏存货-在建电站开发产品余额为29,468.52万元，占总资产的比例为12.00%。未来一旦公司拟用于转让的光伏电站因合作伙伴出现资金短缺、政策变化等原因导致无法及时对外转让，则存在影响公司资产周转能力，增加公司的流动性风险的可能，同时光伏电站未及时转让还将导致公司光伏电站转让效益实现时间的推迟。
6、新型冠状病毒在海外肆虐风险
当前新型冠状病毒引起的肺炎疫情正在全球范围内快速蔓延，许多国家陆续采取各类封锁和限制措施，全球光伏新增装机容量与在建项目将存在滞后的风险。同时，国外新型冠状病毒肺炎疫情日趋严重，包括运费上涨、无法及时靠港停岸、项目延期都会对公司的出口业务带来一定影响。公司将持续关注新冠肺炎疫情的进展情况，紧密跟踪市场需求的变化情况，积极应对此次疫情给公司生产经营带来的风险和挑战，努力降低疫情带来的不利影响。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
经公司股东大会审议通过并经工商部门备案的《公司章程》明确了公司发行上市后的股利分配政策如下：
1、公司的利润分配原则：公司实行同股同利的股利分配政策，股东依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配。公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，并保持连续性和稳定性。公司可以采取现金或者股票等方式分配利润，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事、外部监事（如有）和公众投资者的意见。
2、公司的利润分配总体形式：采取现金、股票或二者相结合的方式分配股利，并且在公司具备现金分红条件的情况下，公司应优先采用现金分红进行利润分配。
3、公司现金方式分红的具体条件和比例：公司主要采取现金分红的利润分配政策，即公司当年度实现盈利，在依法弥补亏损、提取法定公积金、盈余公积金后有可分配利润的，则公司应当进行现金分红；公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围；总体而言，倘若公司无重大投资计划或重大现金支出发生，则单一年度以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的20%。
此外，针对现金分红占当次利润分配总额之比例，公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，确定差异化的现金分红比例：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。
4、发放股票股利的具体条件：若公司快速成长或者公司具备每股净资产摊薄的真实合理因素，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时，可以在满足上述现金股利分配之余，提出实施股票股利分配预案。公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大生产经营规模或者转增公司资本，法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。
5、利润分配的期间间隔：一般进行年度分红，公司董事会也可以根据公司的资金需求状况提议进行中期分红。公司董事会应在定期报告中披露利润分配方案及留存的未分配利润的使用计划安排或原则，公司当年利润分配完成后留存的未分配利润应用于发展公司主营业务。
6、利润分配应履行的审议程序：公司利润分配方案应由董事会审议通过后提交股东大会审议批准。公司董事会须在股东大会批准后二个月内完成股利（或股份）的派发事项。公司将根据自身实际情况，并结合股东（特别是公众投资者）、独立董事和外部监事（如有）的意见，在上述利润分配政策规定的范围内制定或调整股东回报计划。
现金分红政策的执行：
2016年7月15日，公司召开2016年第三次临时股东大会，审议通过了《关于清源科技（厦门）股份有限公司2015年度分红的预案》。
公司出于经营考虑，2016年8月18日，公司召开2016年度第四次临时股东大会审议通过了《关于清源科技（厦门）股份有限公司撤回2015年度分红的议案》。
2017年4月25日公司董事会通过利润分配预案，拟对截至2016年12月31日的可供分配利润进行分配，向全体股东分配现金股利共计10,952,000元。2017年5月17日，公司召开2016年年度股东大会审议通过了以上利润分配预案。
2018年4月23日公司董事会通过2017年度利润分配预案，拟向全体股东按每10股0.36元实行利润分配，分配金额为9,856,800.00元，2017年度公司不进行资本公积金转增股本。2018年5月14日，公司召开2017年年度股东大会审议通过了以上利润分配预案。2019年4月26日公司第三届董事会第十一次会议审议通过公司2018年度利润分配预案为：向全体股东按每10股0.20元实行利润分配，分配金额为5,476,000.00元，2018年度公司不进行资本公积金转增股本。该议案尚需经公司股东大会批准后实施。
2020年4月28日公司第三届董事会第二十四次会议审议通过公司2019年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司当年利润分配完成后留存的未分配利润主要用于与主营业务相关的日常运营、对外投资、收购资产、购买设备等重大投资及现金支出，逐步扩大经营规模，优化财务结构，促进公司的快速发展，有计划有步骤的实现公司未来的发展规划目标，最终实现股东利益最大化。
现金分红政策的调整：
本公司于2012年6月11日召开公司2012年第三次临时股东大会审议并通过《关于修改<公司章程（草案）>》的议案,制定了公司的现金分红政策，规定“单一年度以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的12%。”
公司于2014年5月15日召开2013年度股东大会，审议通过了《上市后生效的〈公司章程（草案）〉的议案》。根据修改后的上市后适用的公司章程（草案），修改了公司现金分红政策，其中主要包括“倘若公司无重大投资计划或重大现金支出发生，则单一年度以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的20%”等条款。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2019年 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -56,255,263.69 | 0.00 |
| 2018年 | 0.00 | 0.20 | 0.00 | 5,476,000.00 | 24,868,634.63 | 22.02 |
| 2017年 | 0.00 | 0.36 | 0.00 | 9,856,800.00 | 49,122,842.25 | 20.07 |
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | HONGDANIEL、王志成、王小明 | 1、自发行人首次公开发行股票并上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人在本次发行及上市前直接或间接持有的发行人股份（在发行人首次公开发行股票时公开发售的部分股份除外），也不要求清源國際有限公司/厦门合英投资管理有限公司或发行人回购该部分股份。2、当首次出现发行人股票上市后6个月内发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行人的股票发行价格或者发行人上市后6个月期末收盘价低于发行人的股票发行价格之情形，则本人在本次发行及上市前通过直接或间接方式已持有的发行人股份的锁定期将自动延长6个月。若发行人已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则上述收盘价格指发行人股票经相应调整后的价格。3、除遵守前述关于股份锁定的承诺外，本人在任职期间内（于前述股份锁定期结束后）每年转让的发行人股份数量将不超过本人通过直接或间接方式持有发行人股份总数的25%。如本人出于任何原因离职，则在离职后半年内，亦不转让或者委托他人管理本人通过直接或间接方式持有的发行人的股份；在本人申报离任六个月后的十二个月内，本人通过证券交易所挂牌交易出售的发行人股份数量将不超过本人通过直接或间接方式持有发行人股份总数的50%。另，在本人担任发行人董事/监事/高级管理人员期间，本人将向发行人申报本人通过直接或间接方式持有发行人股份数量及相应变动情况；本人通过直接或间接方式持有发行人股份的持股变动申报工作将严格遵守《中华人民共和国公司法》、相关证券交易所股票上市规则等相关法律、法规、规范性文件的规定。4、自锁定期届满之日起24个月内，若本人试图通过任何途径或手段减持本人在本次发行及上市前通过直接或间接方式已持有的发行人股份，则本人的减持价格应不低于发行人首次公开发行股票的发行价格。若在本人减持前述股份前，发行人已发生派息、送股、资本 | 2017年1月12日至2020年1月11日 | 是 | 是 | / |
| 公积转增股本等除权除息事项，则本人的减持价格应不低于发行人首次公开发行股票的发行价格经相应调整后的价格。5、不论本人在发行人处的职务是否发生变化或者本人是否从发行人处离职，本人均会严格履行上述承诺。 | |||||||
| 股份限售 | 清源國際有限公司、厦门合英投资管理有限公司 | 1、自发行人本次发行及上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本公司在本次发行及上市前持有的发行人股份（在发行人首次公开发行股票时公开发售的部分股份除外），也不要求发行人回购该部分股份。2、当首次出现发行人股票上市后6个月内发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行人的股票发行价格或者发行人上市后6个月期末收盘价低于发行人的股票发行价格之情形，则本公司在本次发行及上市前已持有的发行人股份的锁定期将自动延长6个月。若发行人已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则上述收盘价格指发行人股票经相应调整后的价格。3、自锁定期届满之日起24个月内，若本公司试图通过任何途径或手段减持本公司在本次发行及上市前已持有的发行人股份，则本公司的减持价格应不低于发行人首次公开发行股票的发行价格。若在本公司减持前述股份前，发行人已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则本公司的减持价格应不低于发行人首次公开发行股票的发行价格经相应调整后的价格。 | 2017年1月12日至2020年1月11日 | 是 | 是 | / | |
| 其他 | 公司控股股东HONG DANIEL、主要股东(王小明、王志成)、自公司领取薪酬的董事、高级管理人 | 自公司股票挂牌上市之日起三年内，若出现连续二十个交易日公司股票收盘价格均低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数，下同）的情形（若因除权除息等事项致使上述股票收盘价格与公司上一个会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价格应做相应调整），且公司情况同时满足《公司法》《证券法》、中国证监会以及相关证券交易所对于回购等股本变动行为的规定（以下简称“预案启动条件”），公司、实际控制人、董事、高级管理人员将依据《股价稳定预案》实施股价稳定措施。 当预案的启动条件成就后，公司应依照法律、法规、规范性文件、公司章程及公司相关制度的规定，采取以下全部或部分措施稳定公司股价：1、回购股份。公司应在预案启动条件成就之日起的5个交易日内召开董事会会议讨论通过具体的稳定股价方案，并提交股东大会审议，经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过后实施。在股东大会审议通过股份回购公司股份的方案后，公司将依法通知债权人，并向证券监督管理部门、证券交易所等 | 2017年1月12日至2020年1月11日 | 是 | 是 | / |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
2019年4月30日，财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：
资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。
2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表格式（2019版）》的通知》（财会【2019】16号），与财会【2019】6号配套执行。
本公司根据财会【2019】6号、财会【2019】16号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会【2017】7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会【2017】8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会【2017】9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会【2017】14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。本公司于2019年1月1日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见本报告“第十一节财务报告”——“五、重要会计政策及会计估计”——“10.金融工具”章节。
于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。
2019年5月9日，财政部发布《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会【2019】8号），根据要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于2019年6月10日起执行本准则。
2019年5月16日，财政部发布《企业会计准则第12号—债务重组》（财会【2019】9号），根据要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于2019年6月17日起执行本准则。
上述会计政策的累积影响数如下：
因执行新金融工具准则，本公司合并财务报表相应调整2019年1月1日应收账款4,509,178.29元、递延所得税资产-637,084.35元。相关调整对本公司合并财务报表中归属于母公司股东权益的影响金额为3,872,093.94元，其中盈余公积为334,371.44元、未分配利润为3,537,722.50元。
上述会计政策变更分别经本公司于2019年8月27日召开的董事会批准。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 1,180,000.00 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 1年 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | 300,000.00 |
| 财务顾问 | / | / |
| 保荐人 | 中信建投证券股份有限公司 | 0 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2019年8月27日公司第三届董事会第十三次会议及2019年9月16日2019年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更2019年度审计机构的议案》，同意变更容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构,因原审计团队离开致同会计师事务所（特殊普通合伙）并加入华普天健会计师事务所（特殊普通合伙），并且华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）已正式更名为容诚会计师事务所（特殊普通合伙），为保障业务与服务的延续性，公司变更容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 向公司控股股东HONG DANIEL续借款 | 2019年12月5日在指定媒体上披露的《清源股份：关于向公司控股股东续借款暨关联交易的公告》（公告编号：2019-058） |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期 | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担 | 是否为关联方 | 关联 关系 |
| 公司的关系 | (协议签署日) | 履行完毕 | 保 | 担保 | |||||||||
| 清源科技（厦门）股份有限公司 | 公司本部 | 浙江正泰新能源开发有限公司 | 3,900.00 | 2015年08月28日 | 2015年08月28日 | 2030年08月27日 | 连带责任担保 | 是 | 否 | 0 | 否 | 否 | 其他 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 3,900.00 | ||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0.00 | ||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 66,411.27 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 42,472.20 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 42,472.20 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 47.25 | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | / | ||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | / | ||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | / | ||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | / | ||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | / | ||||||||||||
| 担保情况说明 | 2015年8月21日，浙江正泰新能源开发有限公司向国家开发银行股份有限公司为中卫10MW光伏电站项目、中卫20MW光伏电站项目分别申请6,500万元和13,000万元借款，此借款用于中卫清银源星太阳能有限责任公司的项目建设。 公司持有中卫清银源星太阳能有限责任公司20%股权，承担上述借款20%的担保义务。因此，公司以所持清源银星20%股权，为上述两份借款合同提供全额质押担保；同时，公司为上述两个借款合同的1,300万元、2,600万元的本息提供保证担保。上述对外担保行为经公司2015年第二次临时股东大会审议通过。 上述担保已于2019年12月11日全部解除。 | ||||||||||||
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 封闭式理财 | 自有资金 | 0 | 0 | 0 |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
| 兴业银行 | 封闭式理财 | 1700万 | 2018年12月6日 | 2019年1月14日 | 自有资金 | 金雪球优悦 | 合同约定 | 4.3% | 4.3% | 79,923.28 | 17,079,923.28 | 是 | 是 | |
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司自成立之初即秉承“源于社会，回报社会”的理念，将企业公民的理念延伸至环境保护、社会公益、扶贫等领域。公司坚持向清洁型、生态型、低排放的方向发展，推进产业升级和导入环境管理体系，通过生产营运过程中高效的资源管理，实现节能降耗，降低运营成本，确保公司业绩稳定增长的同时，达到节约资源、环境友好、可持续发展的目的。此外，公司自建厂房屋顶光伏电站，从自身做起，使用清洁能源，降低二氧化碳排放，减少对环境的不良影响，并号召社会各界积极参与，身体力行环保事业。公司高度关注员工权益、质量安全，建设员工职业发展通道，重视员工能力提升，营造良好工作环境，促进员工与企业的共同成长。公司将在追求经济效益、保护股东权利的同时，保护职工的合法权益，诚信对待供应商和客户，并认真践行环境友好型及能源节约型社会发展理念，积极保护环境，热心参与社会公益事业，切实推进环境的可持续、和谐发展。2020年，公司真诚期盼与股东、投资者、海内外客户、供应商等利益相关者精诚合作，共同履行社会责任，专注清洁能源事业，实现共同发展。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
经公司核查，公司不属于厦门市环境保护局于2019年1月29日公布的《厦门市2019年度重点排污单位名录》中公示的重点排污单位。公司专注于清洁能源产品生产和相关解决方案的提供，在持续改善清洁生产、环保建设的同时，致力于推广和普及清洁能源在世界范围的应用，让所有人能够负担和享用清洁能源。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 15,918 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 14,991 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | - |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | - |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | ||
| 股份 状态 | 数量 | |||||||
| HONG DANIEL | / | 108,823,475 | 39.75 | 108,823,475 | 质押 | 55,535,800 | 境外自然人 | |
| 王小明 | / | 43,529,390 | 15.90 | 43,529,390 | 质押 | 36,940,000 | 境内自然人 | |
| 王志成 | / | 21,772,495 | 7.95 | 21,764,695 | 质押 | 18,240,000 | 境内自然人 | |
| 曲水卓瑞增长创业投资合伙企业（有限合伙） | / | 9,250,000 | 3.38 | 0 | 质押 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 清源國際有限公司 | / | 6,529,390 | 2.38 | 6,529,390 | 质押 | 0 | 境外法人 | |
| 上海信泽创业投资中心（有限合伙） | / | 5,364,900 | 1.96 | 0 | 质押 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 厦门合英投资管理有限公司 | / | 4,353,050 | 1.59 | 4,353,050 | 质押 | 2,360,000 | 境内非国有法人 | |
| 陈锦钦 | 1,112,270 | 1,112,270 | 0.41 | 0 | 质押 | 0 | 境内自然人 | |
| 陈亚评 | -38,500 | 1,075,500 | 0.39 | 0 | 质押 | 0 | 境内自然人 | |
| 北京富汇科源创业投资中心（有限合伙） | -683,500 | 951,800 | 0.35 | 0 | 质押 | 0 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 曲水卓瑞增长创业投资合伙企业（有限合伙） | 9,250,000 | 人民币普通股 | 9,250,000 |
| 上海信泽创业投资中心（有限合伙） | 5,364,900 | 人民币普通股 | 5,364,900 |
| 陈锦钦 | 1,112,270 | 人民币普通股 | 1,112,270 |
| 陈亚评 | 1,075,500 | 人民币普通股 | 1,075,500 |
| 北京富汇科源创业投资中心（有限合伙） | 951,800 | 人民币普通股 | 951,800 |
| 北京富汇天使高技术创业投资有限公司 | 935,500 | 人民币普通股 | 935,500 |
| 陈峰 | 916,900 | 人民币普通股 | 916,900 |
| 秦广武 | 886,100 | 人民币普通股 | 886,100 |
| 史静 | 801,300 | 人民币普通股 | 801,300 |
| 黄惠英 | 725,800 | 人民币普通股 | 725,800 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | HONGDANIEL | 108,823,475 | 2020-01-14 | 0 | 限售期届满 |
| 2 | 王小明 | 43,529,390 | 2020-01-14 | 0 | 限售期届满 |
| 3 | 王志成 | 21,764,695 | 2020-01-14 | 0 | 限售期届满 |
| 4 | 清源國際有限公司 | 6,529,390 | 2020-01-14 | 0 | 限售期届满 |
| 5 | 厦门合英投资管理有限公司 | 4,353,050 | 2020-01-14 | 0 | 限售期届满 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1.王小明、王志成为HONGDANIEL之表兄弟，王小明与王志成为堂兄弟。 2.清源國際有限公司为HONGDANIEL控股53.33%的公司。 3.厦门合英投资管理有限公司为王小明100%控股子公司。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | HONG DANIEL |
| 国籍 | 澳大利亚 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 是 |
| 主要职业及职务 | 董事长及总经理 |
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | HONG DANIEL |
| 国籍 | 澳大利亚 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 是 |
| 主要职业及职务 | 董事长及总经理 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| HONG DANIEL | 董事长、总经理 | 男 | 55 | 2011年12月 | 2020年12月 | 108,823,475 | 108,823,475 | 0 | / | 46.29 | 否 |
| 王小明 | 董事、副总经理 | 男 | 54 | 2011年12月 | 2020年12月 | 43,529,390 | 43,529,390 | 0 | / | 38.09 | 否 |
| 王志成 | 监事会主席 | 男 | 53 | 2011年12月 | 2020年12月 | 21,772,495 | 21,772,495 | 0 | 29.39 | 否 | |
| 彭开臣 | 董事 | 男 | 57 | 2011年12月 | 2020年12月 | 0 | 0 | 0 | / | 8.00 | 否 |
| 施贲宁 | 董事 | 男 | 53 | 2012年2月 | 2019年7月 | 0 | 0 | 0 | / | 4.67 | 否 |
| 林志扬 | 独立董事 | 男 | 64 | 2017年12月 | 2020年12月 | 0 | 0 | 0 | / | 8.00 | 否 |
| 刘宗柳 | 独立董事 | 男 | 65 | 2017年12月 | 2020年12月 | 0 | 0 | 0 | / | 8.00 | 否 |
| 郭东 | 独立董事 | 男 | 40 | 2017年12月 | 2020年12月 | 0 | 0 | 0 | / | 8.00 | 否 |
| 吕骏 | 职工监事 | 男 | 42 | 2011年12月 | 2020年12月 | 0 | 0 | 0 | / | 21.96 | 否 |
| 洪小聪 | 职工监事 | 男 | 33 | 2016年8月 | 2020年12月 | 0 | 0 | 0 | / | 24.60 | 否 |
| 方蓉闽 | 财务总监、 | 女 | 50 | 2017年9 | 2020年12 | 0 | 0 | 0 | / | 95.25 | 否 |
| 董事 | 月 | 月 | |||||||||
| 叶顺敏 | 副总经理兼董事会秘书 | 男 | 43 | 2012年4月 | 2019年12月 | 0 | 0 | 0 | / | 26.57 | 否 |
| 李晓学 | 副总经理 | 男 | 54 | 2018年4月 | 2020年12月 | 0 | 0 | 0 | / | 249.35 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | 174,125,360 | 174,125,360 | 0 | / | 568.17 | / |
注：1.截止2019年12月31日，HONG DANIEL通过控制清源國際有限公司间接持有公司6,529,390股股份，王小明通过厦门合英投资管理有限公司间接持有公司4,353,050股股份，彭开臣间接持有公司914,601股股份。
| 姓名 | 主要工作经历 |
| HONG DANIEL | 曾任耀华玻璃集团公司工程师，澳大利亚Read计算机公司网络咨询顾问，Auscom中国公司首席代表，NEC澳大利亚公司咨询顾问，IBM全球服务咨询顾问；现任本公司董事长兼总经理。 |
| 王小明 | 曾任四川宜宾重阳机电公司销售经理，四川省宜宾天恒机电设备有限公司总经理，本公司董事；现任本公司董事、副总经理。 |
| 王志成 | 曾任沈阳高中压阀门代理销售代表，沈阳东城水暖设备厂经理，厦门协和兴仓储百货总经理，本公司副总经理；现任本公司监事会主席。。 |
| 彭开臣 | 曾任秦皇岛玻璃研究院工程师，海湾安全技术有限公司董事、副总经理，海湾控股有限公司执行董事、高级副总裁，上海韦尔半导体股份有限公司董事；现任北京蓝天清科控股有限公司、北京高新成长创业投资管理有限公司、北京高新成长创业投资管理有限公司、北京富汇合众创业投资管理有限公司、北京富汇创业投资管理有限公司董事，本公司董事。 |
| 施贲宁 | 曾任北京市嘉和律师事务所律师，北京市嘉源律师事务所律师，云南振戎润德珠宝有限公司董事，西藏振戎聚信股权投资管理有限公司董事长，珠海横琴新区振戎聚信翡翠投资合伙企业（有限合伙）负责人；现任芜湖望桥投资管理有限公司执行董事、总经理，宁波淳和明月投资管理有限公司执行董事，宁波淳和投资管理中心（有限合伙）执行事务合伙人代表、负责人，北京健康扬帆科技有限公司监事，惠州捷姆复合材料有限公司执行董事，上海捷姆复合材料有限公司董事长兼总经理，北京淳真投资有限公司执行董事；任本公司董事，已于2019年7月离职。 |
| 林志扬 | 曾任厦门大学管理学院党委书记、教授、博士生导师，福建浔兴股份有限公司、福建发展高速股份有限公司、三安光电股份有限公司、福建冠福家用股份有限公司、龙溪轴承股份有限公司、深圳市四季青园林股份有限公司独立董事，现任漳州发展股份有限公司独立董事，九牧王股份有限公司独立董事，广东爱得威建设（集团）股份有限公司独立董事，鹭燕股份有限公司独立董事，本公司独立董事。 |
| 刘宗柳 | 曾任厦门市中直会计学会会长，厦门烟草工业有限责任公司副厂长、副总经理、总会计师、调研员；现任厦门市会计学会会长，盛屯矿业集团股份有限公司独立董事，汕头万顺包装材料股份有限公司独立董事，厦门胜券投资管理有限公司执行董事兼总经理，云能国际股份公司独立董事，厦门大学MPAcc中心兼职教授、硕士生导师，集美大学客座教授，本公司独立董事。 |
| 郭东 | 曾任深圳证券交易所研究员，现任深圳市大成前海股权投资基金管理有限公司总经理，西藏涌流资本管理有限公司管理合伙人，本公司独立董事。 |
| 吕骏 | 曾任天津市华宇制药有限公司销售员，本公司客服专员、客服主管；现任本公司计划经营部代理部门经理、职工代表监事。 |
| 洪小聪 | 曾任本公司电力电子部助理工程师，现任电力电子部固件工程师、职工代表监事。 |
| 方蓉闽 | 曾任中国农业银行股份有限公司厦门市分行计划财会部总经理助理、中国农业银行股份有限公司厦门市分行计划财会部副总经理、中国农业银行股份有限公司厦门市分行自贸区业务管理部总经理、本公司总经理助理；现任本公司财务总监、董事。 |
| 叶顺敏 | 曾任厦门裕利集团下属之厦门裕雄储运有限公司海运操作，厦门凌飞旅游用品有限公司总经理助理，翔鹭石化企业(厦门)有限公司总经理室专员，公司总经理助理；现任本公司副总经理兼董事会秘书，已于2019年12月离职。 |
| 李晓学 | 曾任中广核集团核电新项目开发部总经理，中广核集团投资发展部总经理，中广核太阳能开发有限公司党委书记、总经理；现任本公司副总经理。 |
其它情况说明
√适用 □不适用
王志成先生家属于2019年7月11日登录其证券账户通过集中竞价交易方式买入公司股份100股，成交均价为7.98元/股，成交金额为798元；之后于2019年7月12日卖出100股，成交均价为7.96元/股，成交金额为796元。卖出价低于买入价，未产生收益。王志成先生发现家属上述操作后，当即制止家属继续进行任何操作，立即主动通知公司，并出具了本次短线交易的情况说明及致歉函。详情请见公司于2019年7月19日在指定信息披露媒体上披露的《关于公司监事因误操作导致短线交易及致歉的公告》（公告编号：2019-031）。
公司董事施贲宁因个人原因于2019年7月13日离职，详情请见公司于2019年7月16日在指定信息披露媒体上披露的《关于公司董事辞职的公告》（公告编号：2019-030）。
公司董事会秘书叶顺敏先生因个人原因于2019年12月31日离职，详情请见公司于2020年1月2日在指定信息披露媒体上披露的《关于公司副总经理兼董事会秘书辞职的公告》（公告编号：2020-002）。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| HONG DANIEL | 清源國際有限公司 | 董事 | 2010年8月26日 | / |
| 王小明 | 厦门合英投资管理有限公司 | 总经理兼董事 | 2011年6月8日 | / |
| 王志成 | 厦门合英投资管理有限公司 | 监事 | 2011年6月8日 | / |
| 彭开臣 | 北京富汇天使高技术创业投资有限公司 | 董事 | 2010年8年24日 | / |
| 在股东单位任职情况的说明 |
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 彭开臣 | 北京蓝天清科控股有限公司 | 董事 | 2015年03月02日 | / |
| 彭开臣 | 北京高新成长创业投资管理有限公司 | 董事 | 2011年06月15日 | / |
| 彭开臣 | 北京富汇天使高技术创业投资有限公司 | 董事 | 2010年08月24日 | / |
| 彭开臣 | 北京富汇合众创业投资管理有限公司 | 董事 | 2010年03月11日 | / |
| 彭开臣 | 北京市富汇创业投资管理有限公司 | 董事长 | 2008年05月05日 | / |
| 施贲宁 | 北京健康扬帆科技有限公司 | 监事 | 2019年05月05日 | / |
| 施贲宁 | 惠州捷姆复合材料有限公司 | 执行董事 | 2017年08月04日 | / |
| 施贲宁 | 上海捷姆复合材料有限公司 | 董事长兼总经理 | 2015年11月12日 | / |
| 施贲宁 | 宁波淳和明月投资管理有限公 | 执行董事 | 2015年07月31日 | / |
| 施贲宁 | 宁波淳和投资管理中心（有限合伙） | 执行事务合伙人代表（负责人） | 2015年02月10日 | / |
| 施贲宁 | 北京淳真投资有限公司 | 执行董事 | 2014年05月22日 | / |
| 施贲宁 | 芜湖望桥投资管理有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2011年04月13日 | / |
| 林志扬 | 漳州发展股份有限公司 | 独立董事 | 2015年11月17日 | / |
| 林志扬 | 九牧王股份有限公司 | 独立董事 | 2016年5月16日 | / |
| 林志扬 | 广东爱得威建设（集团）股份有限公司 | 独立董事 | 2015年8月21日 | / |
| 林志扬 | 鹭燕股份有限公司 | 独立董事 | 2017年10月19日 | / |
| 刘宗柳 | 盛屯矿业集团股份有限公司 | 独立董事 | 2015年2月12日 | / |
| 刘宗柳 | 汕头万顺包装材料股份有限公司 | 独立董事 | 2016年12月26日 | / |
| 刘宗柳 | 厦门市会计学会 | 会长 | 2017年4月 | / |
| 刘宗柳 | 厦门大学 | 兼职教授、硕士生导师 | 2002年9月 | / |
| 刘宗柳 | 集美大学 | 客座教授 | 2014年9月 | / |
| 刘宗柳 | 厦门胜券投资管理有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2007年10月 | / |
| 刘宗柳 | 云能国际股份公司 | 独立董事 | 2019年1月 | / |
| 郭东 | 西藏涌流资本管理有限公司 | 管理合伙人 | 2019年1月 | / |
| 郭东 | 深圳市大成前海股权投资基金管理有限公司 | 董事、总经理 | 2015年5月 | / |
| 王志成 | 厦门隆诚信贸易有限公司 | 执行董事、总经理 | 2008年2月19日 | / |
| 王志成 | 南安海韵石材贸易有限公司 | 执行董事、法定代表人 | 2018年8月1日 | / |
| 在其他单位任职情况的说明 | ||||
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事和高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会审议后提交董事会审议，监事报酬由监事会审议。董事、监事的薪酬需提请股东大会予以审议。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司根据实际盈利水平和具体岗位及个人贡献综合考评，本着有利于员工稳定及激励与约束相结合的原则确定报酬标准。除董事长、独立董事外，公司不向董事支付董事薪酬，兼任公司高级管理人员或公司其他岗位职务的公司董事，按其所任岗位职务的薪酬制度领取报酬；公司不向监事支付监事薪酬，兼任公司其他岗位职务的公司监事，按其所任岗位职务的薪酬制度领取报酬；公司高级管理人员的年度薪酬由年度内基本月薪和年度内绩效年薪两部分组成。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 详见上述《现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况》 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 568.17万元 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 施贲宁 | 董事 | 离任 | 个人原因 |
| 叶顺敏 | 董事会秘书、副总经理 | 离任 | 个人原因 |
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 374 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 159 |
| 在职员工的数量合计 | 533 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 228 |
| 销售人员 | 29 |
| 技术人员 | 53 |
| 财务人员 | 37 |
| 行政人员 | 186 |
| 合计 | 533 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 44 |
| 本科 | 187 |
| 大专 | 33 |
| 大专以下 | 269 |
| 合计 | 533 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司坚持“以岗位价值为核心，以绩效、贡献为导向”进行薪酬管理制度的整体规划，以促进公司可持续发展，实现员工与公司共赢。在日常管理中，以岗位劳动价值、能力贡献、绩效表现作为薪酬分配的主要依据，以岗定薪，按绩取酬，合理确定分配关系；鼓励员工以公司创利能力增长为前提，将员工薪酬水平和整体收益挂钩，责任共担、收益共享；公司通过不断完善绩效考核制度、薪酬福利制度，实现员工个人与公司共同发展的目标。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司建立了《培训管理制度》，以提高员工岗位胜任能力为出发点，逐年编制年度培训计划，更新与完善培训发展规划。在日常管理中，将年度计划分解到月，采取内外结合的培训形式，注重培训效果的达成，确保培训发挥实效。通过员工的培训管理，为员工的能力提升与职业发展提供平台，保障公司发展战略目标的实现。
公司将在2020年与著名高校管理学院、知名咨询机构共同开展项目类培训，项目主题包括领导力提升、团队建设、管理能力提升等，通过有针对性的培训，将有助于进一步提高员工的各项职业能力，为公司快速发展增添助力。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。根据监管部门的最新要求和公司实际情况的变化，报告期内，公司对原有内控制度进一步进行细化，通过快速搭建公司法人治理结构的制度平台，为公司的规范运作提供了更加完善的制度保障。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等相关要求。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。
2、关于董事和董事会
公司董事会设董事7名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》《独立董事制度》《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。
3、关于监事和监事会
公司监事会设监事3名，其中职工监事2名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。
4、关于绩效评价与激励约束机制
公司已建立企业绩效评价激励体系，经营者的收入与企业经营业绩挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。
5、内部审计制度的建立和执行情况
董事会下设审计委员会，主要负责公司内部、外部审计的沟通、监督、会议组织和核查工作。审计委员会下设审计部为日常办事机构，公司上市后，审计部积极运作，按照上市公司的要求完善了部门职能和人员安排，审计部对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。
6、关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规以及《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
7、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的 | 决议刊登的披露日期 |
| 查询索引 | |||
| 2019年第一次临时股东大会 | 2019-01-18 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn | 2019-01-19 |
| 2018年年度股东大会 | 2019-05-17 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn | 2019-05-18 |
| 2019年第二次临时股东大会 | 2019-06-27 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn | 2019-06-28 |
| 2019年第三次临时股东大会 | 2019-09-16 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn | 2019-09-17 |
| 2019年第四次临时股东大会 | 2019-11-14 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn | 2019-11-15 |
| 2019年第五次临时股东大会 | 2019-12-20 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn | 2019-12-21 |
| 2019年第六次临时股东大会 | 2019-12-23 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn | 2019-12-24 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| HONG DANEIL | 否 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 王小明 | 否 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 彭开臣 | 否 | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 施贲宁 | 否 | 3 | 3 | 3 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 林志扬 | 是 | 8 | 8 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 刘宗柳 | 是 | 8 | 8 | 5 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 郭东 | 是 | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 方蓉闽 | 否 | 4 | 4 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 8 |
| 其中：现场会议次数 | 0 |
| 通讯方式召开会议次数 | 0 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 8 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
□适用 √不适用
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
具体内容详见同日刊登于在指定信息披露媒体上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上发布的《清源股份2019年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2019年度内部控制的有效性进行了审计，并出具了标准无保留意见的《2019年度内部控制审计报告》。具体内容详见同日刊登于在指定信息披露媒体上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上发布的《2019年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
容诚审字[2020]361Z0067号
一、审计意见
我们审计了清源科技（厦门）股份有限公司（以下简称清源科技公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了清源科技公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于清源科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）光伏支架销售收入的确认
相关信息披露详见本报告“第十一节财务报告”——“五、重要会计政策及会计估计”——“36.收入”及“七、合并财务报表项目注释”——“59、营业收入和营业成本”章节。
1、事项描述
清源科技公司主要从事光伏支架的生产和销售及光伏电站开发及建设业务。2019年度，清源科技公司销售光伏支架的收入为人民币7.17亿元，占营业收入总额的比例为57.42%。清源科技公司光伏支架销售业务在与交易相关的经济利益很可能流入公司，相关收入能够可靠计量且满足收入确认标准时，确认相关收入。
由于营业收入是清源科技公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险，因此，我们将清源科技公司光伏支架销售收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
（1）了解和评价管理层与收入确认相关的内部控制设计的有效性，并测试了关键控制执行的有效性；
（2）抽查重要的客户合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价清源科技公司的收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的要求；
（3）对记录的收入交易选取样本进行抽查，核对销售合同、物流运输单、货物签收单、出口报关单、发票及其他支持性文件；
（4）对大额交易发生额进行函证；
（5）对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本核对货物签收单、出口报关单及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。
（二）应收账款预期信用损失的计量
相关信息披露详见本报告“第十一节财务报告”——“五、重要会计政策及会计估计”——“10.金融工具”及“第十一节财务报告”——“七、合并财务报表项目注释”——“5.应收账款”。
1、事项描述
截至2019年12月31日，清源科技公司应收账款期末余额4.50亿元，坏账准备期末余额0.79亿元，账面价值较高。
应收账款坏账准备余额反映了管理层在资产负债表日对预期信用损失做出的最佳估计。在估计时，管理层需要考虑以前年度的信用违约记录，回款率，实施判断以估计债务人的资信状况以及前瞻性经济指标。上述事项涉及重大会计估计和管理层的判断，且应收账款预期信用损失对于财务报表具有重要性，因此我们将应收账款预期信用损失的计量确定为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对应收账款预期信用损失的计量执行的主要审计程序包括：
（1）了解及评价了管理层复核、评估和确定应收款项减值的内部控制的设计有效性，并测试了关键控制执行的有效性，包括有关识别减值客观证据和计算坏账准备的控制；
（2）检查了预期信用损失的计量模型，评估了模型中重大假设和关键参数的合理性以及信用风险组合划分方法的恰当性；
（3）通过选取检查各个组合内客户的信用记录、历史付款记录、期后回款并考虑前瞻性信息等因素，评估了管理层对整个存续期信用损失预计的适当性；
（4）检查了预期信用损失模型的关键数据，包括历史数据，以评估其完整性及准确性；
（5）对金额重大的应收账款余额实施了函证程序。
四、其他信息
清源科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括清源科技公司2019年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
清源科技公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估清源科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算清源科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督清源科技公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对清源科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致清源科技公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就清源科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
容诚会计师事务所 中国注册会计师（项目合伙人）：周俊超
（特殊普通合伙）
中国·北京中国注册会计师：陈志达
2020年4月28日
二、 财务报表
合并资产负债表2019年12月31日编制单位:清源科技（厦门）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 505,567,562.93 | 367,760,779.49 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 32,026,624.60 | ||
| 应收账款 | 371,352,229.77 | 551,000,853.52 | |
| 应收款项融资 | 80,000.00 | ||
| 预付款项 | 27,098,907.61 | 14,566,757.18 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 206,261,310.44 | 66,339,997.14 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 5,811,621.18 | ||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 351,696,215.26 | 642,333,492.54 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 83,688,086.89 | 147,007,182.61 | |
| 流动资产合计 | 1,545,744,312.90 | 1,821,035,687.08 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 14,530,469.71 | 7,547,167.73 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 822,494,877.22 | 825,061,297.71 | |
| 在建工程 | 55,000.00 | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 13,248,827.00 | 13,530,109.52 | |
| 开发支出 |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 7,416,673.93 | 16,810,727.01 | |
| 递延所得税资产 | 52,714,246.58 | 40,900,819.33 | |
| 其他非流动资产 | 379,296.89 | ||
| 非流动资产合计 | 910,405,094.44 | 904,284,418.19 | |
| 资产总计 | 2,456,149,407.34 | 2,725,320,105.27 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 647,894,522.68 | 427,976,878.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 140,168,495.76 | 406,407,912.39 | |
| 应付账款 | 150,631,852.83 | 268,508,273.58 | |
| 预收款项 | 4,293,313.45 | 3,128,800.62 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 12,000,167.64 | 12,489,080.77 | |
| 应交税费 | 20,701,580.49 | 16,791,822.85 | |
| 其他应付款 | 233,519,332.48 | 238,469,727.43 | |
| 其中：应付利息 | 1,225,290.38 | ||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 54,598,125.32 | 88,942,378.40 | |
| 其他流动负债 | 3,322,610.72 | ||
| 流动负债合计 | 1,263,807,390.65 | 1,466,037,484.76 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 73,514,657.50 | 55,500,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 159,325,202.18 | 183,256,748.35 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 967,089.50 | 886,711.91 | |
| 递延收益 | 2,912,834.48 | 2,909,378.55 | |
| 递延所得税负债 | 12,378,573.19 | 23,280,560.19 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 249,098,356.85 | 265,833,399.00 | |
| 负债合计 | 1,512,905,747.50 | 1,731,870,883.76 | |
| 所有者权益（或股东权益）： |
| 实收资本（或股本） | 273,800,000.00 | 273,800,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 396,034,546.92 | 396,034,546.92 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 1,983,074.01 | -1,842,962.58 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 25,463,580.40 | 23,890,482.98 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 201,661,337.24 | 261,093,604.41 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 898,942,538.57 | 952,975,671.73 | |
| 少数股东权益 | 44,301,121.27 | 40,473,549.78 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 943,243,659.84 | 993,449,221.51 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,456,149,407.34 | 2,725,320,105.27 |
法定代表人：HONG DANIEL 主管会计工作负责人：方蓉闽会计机构负责人：刘登源
母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:清源科技（厦门）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 311,852,026.03 | 228,623,564.93 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,326,396.13 | ||
| 应收账款 | 238,598,419.70 | 428,273,963.43 | |
| 应收款项融资 | 80,000.00 | ||
| 预付款项 | 2,261,939.92 | 8,420,800.19 | |
| 其他应收款 | 453,094,540.11 | 406,560,109.40 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 5,811,621.18 | ||
| 存货 | 40,749,341.74 | 82,805,538.64 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 425,993.80 | 22,010,739.98 | |
| 流动资产合计 | 1,047,062,261.30 | 1,178,021,112.70 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 515,496,067.18 | 538,774,372.45 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 85,491,729.89 | 88,297,334.74 | |
| 在建工程 | 50,500.00 | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 8,589,200.01 | 8,622,974.31 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 179,341.96 | ||
| 递延所得税资产 | 14,056,244.92 | 4,223,456.12 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 623,812,583.96 | 639,968,637.62 | |
| 资产总计 | 1,670,874,845.26 | 1,817,989,750.32 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 379,607,004.47 | 261,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 137,458,524.01 | 329,421,612.47 | |
| 应付账款 | 69,921,883.77 | 141,372,748.29 | |
| 预收款项 | 47,721.45 | 148,225.91 | |
| 应付职工薪酬 | 6,183,053.48 | 8,033,892.41 | |
| 应交税费 | 2,024,235.63 | 1,881,243.61 | |
| 其他应付款 | 194,054,013.97 | 207,371,925.29 | |
| 其中：应付利息 | 852,607.00 | ||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 789,296,436.78 | 949,229,647.98 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 408,853.13 | 556,539.41 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 408,853.13 | 556,539.41 | |
| 负债合计 | 789,705,289.91 | 949,786,187.39 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 273,800,000.00 | 273,800,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 396,034,546.92 | 396,034,546.92 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 25,734,682.22 | 23,890,482.98 | |
| 未分配利润 | 185,600,326.21 | 174,478,533.03 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 881,169,555.35 | 868,203,562.93 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,670,874,845.26 | 1,817,989,750.32 |
法定代表人：HONG DANIEL 主管会计工作负责人：方蓉闽会计机构负责人：刘登源
合并利润表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 1,250,053,842.36 | 961,392,116.10 | |
| 其中：营业收入 | 1,250,053,842.36 | 961,392,116.10 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,164,724,454.60 | 916,241,354.64 | |
| 其中：营业成本 | 935,174,135.27 | 713,833,580.11 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 5,977,110.62 | 3,781,181.99 | |
| 销售费用 | 58,992,065.94 | 56,389,840.45 | |
| 管理费用 | 80,437,032.46 | 67,400,569.66 | |
| 研发费用 | 13,594,824.93 | 12,139,664.28 | |
| 财务费用 | 70,549,285.38 | 62,696,518.15 | |
| 其中：利息费用 | 42,500,515.21 | 35,423,304.94 | |
| 利息收入 | 2,799,474.84 | 3,053,092.08 | |
| 加：其他收益 | 2,739,949.84 | 5,166,434.38 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -1,120,587.19 | 2,965,574.56 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 2,247,474.84 | 1,952,970.17 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -1,084,549.96 | ||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -55,568,211.76 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -56,220,544.19 | -28,748,139.39 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -42,276.28 | -42,439.68 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -24,882,281.82 | 24,492,191.33 | |
| 加：营业外收入 | 1,330,881.13 | 841,755.09 | |
| 减：营业外支出 | 29,846,562.45 | 682,127.76 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -53,397,963.14 | 24,651,818.66 |
| 减：所得税费用 | -837,817.00 | -5,109,418.33 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -52,560,146.14 | 29,761,236.99 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -52,560,146.14 | 29,761,236.99 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -56,255,263.69 | 24,868,634.63 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 3,695,117.55 | 4,892,602.36 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 3,958,490.53 | 6,206,400.73 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 3,826,036.59 | 6,161,054.15 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | 3,826,036.59 | 6,161,054.15 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| （6）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （7）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| （8）外币财务报表折算差额 | 3,826,036.59 | 6,161,054.15 | |
| （9）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 132,453.94 | 45,346.58 | |
| 七、综合收益总额 | -48,601,655.61 | 35,967,637.72 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -52,429,227.10 | 31,029,688.78 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 3,827,571.49 | 4,937,948.94 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.21 | 0.09 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.21 | 0.09 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元,上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：HONG DANIEL 主管会计工作负责人：方蓉闽会计机构负责人：刘登源
母公司利润表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 465,766,911.60 | 681,116,755.38 | |
| 减：营业成本 | 401,370,545.04 | 599,712,723.18 | |
| 税金及附加 | 3,064,879.21 | 1,587,086.12 | |
| 销售费用 | 20,377,243.06 | 20,357,256.11 | |
| 管理费用 | 30,912,906.49 | 26,633,069.08 | |
| 研发费用 | 13,594,824.93 | 12,139,664.28 | |
| 财务费用 | 5,188,648.84 | 12,938,992.04 | |
| 其中：利息费用 | 30,697,531.21 | 25,763,041.41 | |
| 利息收入 | 25,367,432.06 | 15,026,707.64 | |
| 加：其他收益 | 2,429,933.21 | 5,132,292.79 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 32,282,190.99 | 2,921,789.83 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 4,210,094.25 | 1,591,226.36 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -18,862,588.74 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,748,141.14 | -8,843,433.42 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -42,439.68 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 5,359,258.35 | 6,916,174.09 | |
| 加：营业外收入 | 142,339.43 | 32,487.67 | |
| 减：营业外支出 | 2,922,207.98 | 464,699.31 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 2,579,389.80 | 6,483,962.45 | |
| 减：所得税费用 | -9,807,870.04 | 2,543,135.80 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 12,387,259.84 | 3,940,826.65 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 12,387,259.84 | 3,940,826.65 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 12,387,259.84 | 3,940,826.65 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：HONG DANIEL 主管会计工作负责人：方蓉闽会计机构负责人：刘登源
合并现金流量表2019年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,061,374,376.78 | 866,964,901.83 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 46,027,878.30 | 46,146,311.51 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 332,896,849.58 | 18,836,944.14 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,440,299,104.66 | 931,948,157.48 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,068,848,240.66 | 602,108,127.50 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 93,864,217.06 | 96,563,849.86 | |
| 支付的各项税费 | 50,669,673.85 | 7,219,143.79 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 79,399,836.68 | 156,446,019.05 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,292,781,968.25 | 862,337,140.20 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 147,517,136.41 | 69,611,017.28 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 4,372,300.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 106,755.67 | 71,803.66 | |
| 处置固定资产、无形资产和其 | 100,000.00 | 55,200.00 |
| 他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 74,163,266.50 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 17,080,618.19 | 938,823,292.44 | |
| 投资活动现金流入小计 | 91,450,640.36 | 943,322,596.10 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 18,577,906.90 | 208,983,458.93 | |
| 投资支付的现金 | 6,464,497.70 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 1,022,724.97 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 16,000,000.00 | 804,690,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 35,600,631.87 | 1,020,137,956.63 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 55,850,008.49 | -76,815,360.53 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 897,820,758.92 | 576,886,377.60 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 73,623,750.00 | 77,217,832.04 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 971,444,508.92 | 654,104,209.64 | |
| 偿还债务支付的现金 | 666,293,428.71 | 477,406,777.60 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 49,501,055.90 | 43,911,587.42 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 233,609,194.57 | 108,298,812.45 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 949,403,679.18 | 629,617,177.47 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 22,040,829.74 | 24,487,032.17 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,465,359.26 | 3,418,985.20 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 226,873,333.90 | 20,701,674.12 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 157,024,112.46 | 136,322,438.34 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 383,897,446.36 | 157,024,112.46 |
法定代表人：HONG DANIEL 主管会计工作负责人：方蓉闽会计机构负责人：刘登源
母公司现金流量表
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 590,923,773.01 | 669,323,903.47 | |
| 收到的税费返还 | 37,433,227.91 | 42,976,902.67 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 248,058,690.02 | 31,987,742.33 | |
| 经营活动现金流入小计 | 876,415,690.94 | 744,288,548.47 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 560,588,655.61 | 456,194,093.93 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 54,924,935.72 | 48,111,225.79 | |
| 支付的各项税费 | 2,940,985.55 | 3,174,715.64 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 163,201,500.22 | 317,078,320.17 | |
| 经营活动现金流出小计 | 781,656,077.10 | 824,558,355.53 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 94,759,613.84 | -80,269,807.06 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 4,388,788.40 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 2,696,389.66 | 510,851.16 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 55,200.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 81,540,843.82 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 17,075,399.31 | 801,091,065.70 | |
| 投资活动现金流入小计 | 101,312,632.79 | 806,045,905.26 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,894,548.16 | 2,664,199.34 | |
| 投资支付的现金 | 81,248,750.00 | 76,109,702.84 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 16,000,000.00 | 685,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 101,143,298.16 | 763,773,902.18 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 169,334.63 | 42,272,003.08 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 472,377,518.00 | 341,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 472,377,518.00 | 341,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 354,852,864.75 | 287,610,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 37,959,117.62 | 34,154,729.68 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 20,193,825.21 | 1,193,539.36 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 413,005,807.58 | 322,958,269.04 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 59,371,710.42 | 18,041,730.96 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,300,621.84 | 2,860,151.19 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 156,601,280.73 | -17,095,921.83 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 50,261,941.86 | 67,357,863.69 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 206,863,222.59 | 50,261,941.86 |
法定代表人：HONG DANIEL 主管会计工作负责人：方蓉闽会计机构负责人：刘登源
合并所有者权益变动表
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 273,800,000.00 | 396,034,546.92 | -1,842,962.58 | 23,890,482.98 | 261,093,604.41 | 952,975,671.73 | 40,473,549.78 | 993,449,221.51 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 334,371.44 | 3,537,722.50 | 3,872,093.94 | 3,872,093.94 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 273,800,000.00 | 396,034,546.92 | -1,842,962.58 | 24,224,854.42 | 264,631,326.91 | 956,847,765.67 | 40,473,549.78 | 997,321,315.45 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,826,036.59 | 1,238,725.98 | -62,969,989.67 | -57,905,227.10 | 3,827,571.49 | -54,077,655.61 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 3,826,036.59 | -56,255,263.69 | -52,429,227.10 | 3,827,571.49 | -48,601,655.61 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 |
| 的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,238,725.98 | -6,714,725.98 | -5,476,000.00 | -5,476,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,238,725.98 | -1,238,725.98 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | -5,476,000.00 | -5,476,000.00 | -5,476,000.00 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈 |
| 余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六） |
| 其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 273,800,000.00 | 396,034,546.92 | 1,983,074.01 | 25,463,580.40 | 201,661,337.24 | 898,942,538.57 | 44,301,121.27 | 943,243,659.84 |
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 273,800,000.00 | 396,034,546.92 | -8,004,016.73 | 23,496,400.31 | 246,475,852.45 | 931,802,782.95 | 35,705,884.56 | 967,508,667.51 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本 | 273,800,000. | 396,034,546. | -8,004,016.7 | 23,496,400. | 246,475,852. | 931,802,782. | 35,705,884. | 967,508,667. | |||||||
| 年期初余额 | 00 | 92 | 3 | 31 | 45 | 95 | 56 | 51 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,161,054.15 | 394,082.67 | 14,617,751.96 | 21,172,888.78 | 4,767,665.22 | 25,940,554.00 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 6,161,054.15 | 24,868,634.63 | 31,029,688.78 | 4,937,948.94 | 35,967,637.72 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计 |
| 入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 394,082.67 | -10,250,882.67 | -9,856,800.00 | -170,283.72 | -10,027,083.72 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 394,082.67 | -394,082.67 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | -9,856,800.00 | -9,856,800.00 | -170,283.72 | -10,027,083.72 | |||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资 |
| 本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本 |
| 期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 273,800,000.00 | 396,034,546.92 | -1,842,962.58 | 23,890,482.98 | 261,093,604.41 | 952,975,671.73 | 40,473,549.78 | 993,449,221.51 |
法定代表人：HONG DANIEL 主管会计工作负责人：方蓉闽会计机构负责人：刘登源
母公司所有者权益变动表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 273,800,000.00 | 396,034,546.92 | 23,890,482.98 | 174,478,533.03 | 868,203,562.93 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | 605,473.26 | 5,449,259.32 | 6,054,732.58 | ||||||||
| 二、本年期初余额 | 273,800,000.00 | 396,034,546.92 | 24,495,956.24 | 179,927,792.35 | 874,258,295.51 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,238,725.98 | 5,672,533.86 | 6,911,259.84 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 12,387,259.84 | 12,387,259.84 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的 | |||||||||||
| 金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 1,238,725.98 | -6,714,725.98 | -5,476,000.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,238,725.98 | -1,238,725.98 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -5,476,000.00 | -5,476,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 273,800,000.00 | 396,034,546.92 | 25,734,682.22 | 185,600,326.21 | 881,169,555.35 |
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 273,800,000.00 | 396,034,546.92 | 23,496,400.31 | 180,788,589.05 | 874,119,536.28 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 273,800,000.00 | 396,034,546.92 | 23,496,400.31 | 180,788,589.05 | 874,119,536.28 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 394,082.67 | -6,310,056.02 | -5,915,973.35 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 3,940,826.65 | 3,940,826.65 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 394,082.67 | -10,250,882.67 | -9,856,800.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 394,082.67 | -394,082.67 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -9,856,800.00 | -9,856,800.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 273,800,000.00 | 396,034,546.92 | 23,890,482.98 | 174,478,533.03 | 868,203,562.93 |
法定代表人：HONG DANIEL 主管会计工作负责人：方蓉闽会计机构负责人：刘登源
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
清源科技（厦门）股份有限公司（原名“清源光电（厦门）有限公司”，以下简称“本公司”或“公司”），是由HONG DANIEL（澳大利亚）、王志成（中国）、王小明（中国）于2007年8月31日共同在中华人民共和国福建省厦门市投资成立的有限责任公司（中外合资企业）（留学生创业）。公司原注册资本为人民币10,000,000.00元。其中，HONG DANIEL出资美元365,000.00元及澳元226,421.93元，折合人民币4,000,000.00元，出资比例为40%；王志成出资人民币2,100,000.00元，出资比例为21%；王小明出资人民币3,900,000.00元，出资比例为39%。以上实收资本由HONG DANIEL、王志成和王小明在2009年6月25日之前分五次出资完成。2009年12月8日经公司董事会决议，公司增加注册资本人民币100万元，由厦门高新技术创业中心出资，于2009年12月30日，公司注册资本增加至人民币1,100万元。
2010年7月28日经公司董事会决议，公司增加注册资本人民币8,900万元，本次增资额由公司原始股东出资，分四次缴纳，截止2010年12月20日，公司已收到本次全部增资额，注册资本达到人民币1亿元，其中HONG DANIEL出资澳元5,684,209.59元及美元365,000元，折合人民币39,600,000元，出资比例39.60%；王志成出资人民币20,790,000元，出资比例为20.79%；王小明出资人民币38,610,000元，出资比例为38.61%；厦门高新技术创业中心出资人民币1,000,000元，出资比例为1.00%。
2011年6月2日经公司董事会决议，王小明、王志成与HONG DANIEL签署股权转让协议，将王小明和王志成持有公司12.72764%和5.49586%的股权转让给HONG DANIEL。2011年8月1日经公司董事会决议，厦门高新技术创业中心持有公司1%股权通过厦门产权交易中心挂牌交易，并向HONG DANIEL转让其持有的1%股权。2011年8月8日经公司董事会决议，王小明将所持有的公司
2.3530%股权转让给厦门合英投资管理有限公司（“厦门合英”），王志成将所持有的公司3.5294%股权转让给清源國際有限公司（“清源国际”）。截止2011年8月31日，HONG DANIEL、王小明、王志成、厦门合英和清源国际分别持有公司58.8235%、23.5294%、11.7647%、2.3530%和3.5294%的股权。
根据2011年11月《关于设立清源科技（厦门）股份有限公司之发起人协议》，HONG DANIEL、王小明、王志成、厦门合英和清源国际共同以本公司2011年8月31日经审计确认的净资产为基数，发起设立股份有限公司。股份有限公司设立后，本公司的股本为人民币100,000,000元（每股面值人民币1元），HONG DANIEL、王小明、王志成、厦门合英和清源国际持有本公司的股份分别为58,823,500股、23,529,400股、11,764,700股、2,353,000股和3,529,400股，持股比例分别为58.8235%、23.5294%、11.7647%、2.3530%和3.5294%。上述变更已于2011年12月5日经厦门市投资促进局《关于同意清源光电（厦门）有限公司变更为外资投资股份公司的批复》（厦投促审[2011]777号）批准同意。
2011年12月20日，根据本公司和北京富汇天使高技术创业投资有限公司（以下简称“富汇天使”）和北京富汇科源创业投资中心（有限合伙）（以下简称“富汇科源”）和上海信泽创业投资中心（有限合伙）（以下简称“上海信泽”）和北京卓辉增长投资管理中心（有限合伙）（以下简称“卓辉”，于2013年5月，名称变更为芜湖卓瑞增长投资管理中心（有限合伙））和HONGDANIEL、王小明、王志成、清源国际、厦门合英之《新股认购协议》（以下简称《新股认购协议》），并于2011年12月27日获得厦门市投资促进局关于同意本次增资批复，本公司分别向富汇天使、富汇科源、上海信泽和卓辉分别增发160万股、150万股、290万股、500万股，增发完成后，本公司的股本为人民币111,000,000元，HONG DANIEL、王小明、王志成、厦门合英、清源国际、富汇天使、富汇科源、上海信泽和卓辉持有本公司的股份分别为58,823,500股、23,529,400股、
11,764,700股、2,353,000股、3,529,400股、1,600,000股、1,500,000股、2,900,000股和5,000,000股，持股比例分别为52.9941%、21.1977%、10.5988%、2.1198%、3.1797%、1.4414%、
1.3514%、2.6126%和4.5045%。
根据2015年10月12日的股东大会决议，公司以资本公积转增股本，变更后本公司的股本为人民币205,350,000.00元，HONG DANIEL、王小明、王志成、厦门合英、清源国际、富汇天使、富汇科源、上海信泽和卓辉持有本公司的股份分别为108,823,475股、43,529,390股、21,764,695股、4,353,050股、6,529,390股、2,960,000股、2,775,000股、5,365,000股和9,250,000股，持股比例同转增前保持不变。
本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准清源科技（厦门）股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2016】3052号）文件核准，并经上海证券交易所同意，公司由主承销商中信建投证券股份有限公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有上海市场非限售A股股份市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）6,845万股，每股面值为1.00元，变更后公司的股本为人民币273,800,000.00元。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设市场部、屋顶产品事业部、地面产品事业部、跟踪产品事业部、财务中心、人力资源等部门。
本公司的法定代表人为HONG DANIEL，住所位于厦门火炬高新区（翔安）产业区民安大道999-1009号。
本公司及其子公司（以下简称“本集团”）的主要经营业务范围：清洁能源产品的软件和硬件开发、技术引进、生产制造，并提供相关技术咨询与服务；清洁能源产品和节能产品的进出口和批发；清洁能源发电系统的集成设计、施工、维护及相关项目咨询与技术服务；电力工程、电力电控设备销售；对太阳能光伏发电项目的投资、开发、建设、管理和运营。财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2020年4月28日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司本期纳入合并范围的子公司合计47家，其中本年新增5家，本年减少12家。详见本报告“第十一节财务报告”——“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”章节。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，境外子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。
当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
（3）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（4）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（5）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（6）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
自2019年1月1日起适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金
流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发
行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A 应收款项
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合1 商业承兑汇票
应收票据组合2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收账款确定组合的依据如下：
应收账款组合1 应收海外客户款项
应收账款组合2 应收国家电网公司及电力公司的款项
应收账款组合3 应收其他客户款项
应收账款组合4 应收合并范围内关联方款项
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1 应收利息
其他应收款组合2 应收股利
其他应收款组合3 应收其他款项
其他应收款组合4 应收低风险类款项
其他应收款组合5 应收合并范围内关联方款项
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收款项融资确定组合的依据如下：
应收款项融资组合1 应收票据组合
对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
B 债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见详见本报告“第十一节财务报告”——“五、重要会计政策及会计估计”——“10.金融工具”章节。
以下金融工具会计政策适用于2018年度及以前
（1）金融资产的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。
可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
（2）金融负债的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（3）金融资产的重分类
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。
重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或持有至到期投资重分类为可供出售金融资产后持有期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。成本或摊余成本为重分类日该金融资产的公允价值或账面价值。该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原直接计入其他综合收益的利得或损失，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的，与该金融资产相关、原直接计入其他综合收益的利得或损失仍保留在所有者权益中，在该金融资产被处置时转出，计入当期损益。
（4）金融负债与权益工具的区分
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（5）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（6）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①金融资产发生减值的客观证据：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，例如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
A．以摊余成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。
预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。本公司对摊余成本计量的金融资产进行减值测试时，将金额大于或等于100万元的金融资产作为单项金额重大的金融资产，此标准以下的作为单项金额非重大的金融资产。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试；已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
B.可供出售金融资产减值测试
可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（9）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本报告第十一节财务报告之“五、重要会计政策及会计估计”的“10.金融工具”。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
以下应收款项会计政策适用2018年度及以前
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将100万元（含100万元）以上应收账款，100万元（含100万元）以上其他应收款确定为单项金额重大。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流量进行折现。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：
| 组合类型 | 确定组合的依据 | 按组合计提坏账准备的计提方法 |
| 1、账龄组合 | 账龄状态 | 账龄分析法 |
| 2、海外客户的应收款项 | 信用风险 | 个别认定法 |
| 3、关联交易（合并范围内）形成的应收款项、员工备用金、应收出口退税、押金和保证金 | 资产类型 | 以历史损失率为基础估计未来现金流量 |
| 4、应收票据组合 | 结合承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的信用风险 | 银行承兑汇票不计提坏账准备；商业承兑汇票，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
| 账 龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1-2年 | 10 | 10 |
| 2-3年 | 50 | 50 |
| 3年以上 | 100 | 100 |
（3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、委托加工材料、半成品、库存商品、发出商品、在建电站开发产品。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货（除电站开发产品外）取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用先按照标准成本法进行核算，月末将成本差异予以分摊，将标准成本调整为实际成本。
电站开发产品相关的存货包括在建电站开发产品和已完工电站开发产品。电站开发产品的成本包括设备、工程劳务及开发过程中的其他相关费用。电站开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。
建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分在存货中列示为“建造合同形成的已完工未结算资产”；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分在预收款项中列示为“建造合同形成的已结算尚未完工款”。
为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
16. 持有待售资产
√适用 □不适用
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
（3）列报
本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
17. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。D. 通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理详见本报告“第十一节财务报告”——“五、重要会计政策及会计估计”——“16.持有待售资产”章节 。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见详见本报告“第十一节财务报告”——“五、重要会计政策及会计估计”——“20.长期股权投资”章节 。
21. 投资性房地产
不适用
22. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 3~30年 | 0~10 | 33.3-3 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5~10年 | 10 | 18-9 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3~5年 | 0~10 | 33.3-18 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4~10年 | 0~10 | 25-9 |
| 光伏电站 | 年限平均法 | 20、25年 | 10 | 3.6、4.5 |
| 融资租入固定资产 | 年限平均法 | 20、25年 | 10 | 3.6、4.5 |
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
23. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
24. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
①按取得时的实际成本入账。
②无形资产使用寿命及摊销
A．使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 法定使用权 |
| 软件 | 5-10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。B.无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。C.无形资产的摊销对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
(3). 开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
31. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
32. 租赁负债
□适用 √不适用
33. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
34. 股份支付
□适用 √不适用
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
√适用 □不适用
（1）销售商品收入
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定
（4）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。完工百分比法根据合同完工进度确认收入与费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；预计合同成本不可能收回时，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
如果预计合同总成本超过合同总收入的，则将预计损失确认为当期费用。
本公司收入确认的具体方法如下：
①光伏支架、光伏电力电子产品及光伏电站工程服务中设备销售业务
国内销售：根据公司与客户签订的销售合同约定，将货物发给客户并经客户签收，收到客户签字的货物签收单；同时，收入货款金额已经确定，款项已收讫或预计可以收回，公司确认相应销售收入。
出口销售：
A、FOB（离岸价）方式公司根据销售合同或订单，货物已装船并发出，取得货运提单、报关单等单据；同时，产品出口收入货款金额已经确定，款项已收讫或预计可以收回，确认销售收入。
B、CIF（到岸价）方式公司根据销售合同或订单，货物已装船发出并到达约定目的港，取得货运提单、报关单、保险单及运费单等单据；同时，产品出口收入货款金额已经确定，款项已收讫或预计可以收回，确认销售收入。境外子公司当地销售：根据与客户签订的销售合同或订单要求，将货物发给客户并经客户签收；同时，收入货款金额已经确定，款项已收讫或预计可以收回，公司确认相应销售收入。
②光伏电站转让业务
本公司光伏电站的开发建设采用项目公司运作。光伏电站转让业务的会计核算主要涉及前期开发阶段、建设阶段及转让阶段。其中，前期开发阶段发生的费用支出计入当期费用；建设阶段发生的费用支出作为“存货”进行归集核算；转让阶段以签订有关光伏电站转让合同，将有关的光伏电站资产移交给买方，经买方验收并确认移交，公司不再对电站拥有运营、财务、人事等实际控制权，即公司没有保留通常与所有权相联系的继续管理权和控制权，并且与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认光伏电站转让收入并将相关“存货”转入营业成本。
③光伏电站发电业务
本公司光伏电站的开发建设采用项目公司运作。光伏电站发电业务的会计核算主要涉及前期开发阶段、建设阶段及运营发电阶段。其中，前期开发阶段发生的费用支出计入当期费用；建设阶段发生的费用支出作为“在建工程”进行归集核算，竣工结算完成转入“固定资产”；运营发电阶段根据电站类型不同，收入确认原则具体为：①公司自持的分布式光伏电站投入运营之后，客户自发自用的收入确认原则为：每月月底按抄表电量数额并经公司与用电客户双方确认及合同约定的电价确认电费收入；全额上网收入确认原则和地面光伏电站一致。②公司自持的地面光伏电站投入运营之后，收入确认原则为：每月月底按当地供电局出具的电费结算单中的抄表电量数额及批复的电价确认电费收入。
37. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A. 该项交易不是企业合并；
B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
39. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
40. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则 | 第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第九次会议 | 详见其他说明 |
| 第 22 号——金融工具确认和计量(2017 年修订)》(财会[2017]7 号)、《企业会计准则第 23 号 ——金融资产转移(2017 年修订)》(财会[2017]8 号)、《企业会计准则第 24 号——套期会计(2017 年修订)》(财会[2017]9 号)，于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报 (2017 年修订)》(财会[2017]14 号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”)，要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。 | ||
| 财务报表格式要求变化 | 第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第九次会议 | 详见其他说明 |
其他说明
因执行新金融工具准则，本公司合并财务报表相应调整2019年1月1日应收账款4,509,178.29元、递延所得税资产-637,084.35元。相关调整对本公司合并财务报表中归属于母公司股东权益的影响金额为3,872,093.94元，其中盈余公积为334,371.44元、未分配利润为3,537,722.50元。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 367,760,779.49 | 367,760,779.49 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 17,004,972.83 | 17,004,972.83 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 32,026,624.60 | 0.00 | -32,026,624.60 |
| 应收账款 | 551,000,853.52 | 555,510,031.81 | 4,509,178.29 |
| 应收款项融资 | 32,026,624.60 | 32,026,624.60 | |
| 预付款项 | 14,566,757.18 | 14,566,757.18 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 66,339,997.14 | 66,339,997.14 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 5,811,621.18 | 5,811,621.18 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 642,333,492.54 | 642,333,492.54 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 147,007,182.61 | 130,002,209.78 | -17,004,972.83 |
| 流动资产合计 | 1,821,035,687.08 | 1,825,544,865.37 | 4,509,178.29 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 7,547,167.73 | 7,547,167.73 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 825,061,297.71 | 825,061,297.71 | |
| 在建工程 | 55,000.00 | 55,000.00 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 13,530,109.52 | 13,530,109.52 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 16,810,727.01 | 16,810,727.01 | |
| 递延所得税资产 | 40,900,819.33 | 40,263,734.98 | -637,084.35 |
| 其他非流动资产 | 379,296.89 | 379,296.89 | |
| 非流动资产合计 | 904,284,418.19 | 903,647,333.84 | -637,084.35 |
| 资产总计 | 2,725,320,105.27 | 2,729,192,199.21 | 3,872,093.94 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 427,976,878.00 | 427,976,878.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 406,407,912.39 | 406,407,912.39 | |
| 应付账款 | 268,508,273.58 | 268,508,273.58 | |
| 预收款项 | 3,128,800.62 | 3,128,800.62 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 12,489,080.77 | 12,489,080.77 | |
| 应交税费 | 16,791,822.85 | 16,791,822.85 | |
| 其他应付款 | 238,469,727.43 | 238,469,727.43 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 88,942,378.40 | 88,942,378.40 | |
| 其他流动负债 | 3,322,610.72 | 3,322,610.72 | |
| 流动负债合计 | 1,466,037,484.76 | 1,466,037,484.76 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 183,256,748.35 | 183,256,748.35 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 886,711.91 | 886,711.91 | |
| 递延收益 | 2,909,378.55 | 2,909,378.55 | |
| 递延所得税负债 | 23,280,560.19 | 23,280,560.19 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 265,833,399.00 | 265,833,399.00 | |
| 负债合计 | 1,731,870,883.76 | 1,731,870,883.76 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 273,800,000.00 | 273,800,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 396,034,546.92 | 396,034,546.92 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -1,842,962.58 | -1,842,962.58 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 23,890,482.98 | 24,224,854.42 | 334,371.44 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 261,093,604.41 | 264,631,326.91 | 3,537,722.50 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 952,975,671.73 | 956,847,765.67 | 3,872,093.94 |
| 少数股东权益 | 40,473,549.78 | 40,473,549.78 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 993,449,221.51 | 997,321,315.45 | 3,872,093.94 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,725,320,105.27 | 2,729,192,199.21 | 3,872,093.94 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 228,623,564.93 | 228,623,564.93 | |
| 交易性金融资产 | 17,000,000.00 | 17,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,326,396.13 | -1,326,396.13 | |
| 应收账款 | 428,273,963.43 | 428,273,963.43 | |
| 应收款项融资 | 1,326,396.13 | 1,326,396.13 | |
| 预付款项 | 8,420,800.19 | 8,420,800.19 | |
| 其他应收款 | 406,560,109.40 | 406,560,109.40 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 5,811,621.18 | 5,811,621.18 | |
| 存货 | 82,805,538.64 | 82,805,538.64 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 22,010,739.98 | 5,010,739.98 | -17,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 1,178,021,112.70 | 1,178,021,112.70 | 0.00 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 538,774,372.45 | 544,829,105.03 | 6,054,732.58 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 88,297,334.74 | 88,297,334.74 | |
| 在建工程 | 50,500.00 | 50,500.00 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 8,622,974.31 | 8,622,974.31 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 4,223,456.12 | 4,223,456.12 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 639,968,637.62 | 646,023,370.20 | 6,054,732.58 |
| 资产总计 | 1,817,989,750.32 | 1,824,044,482.90 | 6,054,732.58 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 261,000,000.00 | 261,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 329,421,612.47 | 329,421,612.47 | |
| 应付账款 | 141,372,748.29 | 141,372,748.29 | |
| 预收款项 | 148,225.91 | 148,225.91 | |
| 应付职工薪酬 | 8,033,892.41 | 8,033,892.41 | |
| 应交税费 | 1,881,243.61 | 1,881,243.61 | |
| 其他应付款 | 207,371,925.29 | 207,371,925.29 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 949,229,647.98 | 949,229,647.98 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 556,539.41 | 556,539.41 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 556,539.41 | 556,539.41 | |
| 负债合计 | 949,786,187.39 | 949,786,187.39 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 273,800,000.00 | 273,800,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 396,034,546.92 | 396,034,546.92 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 23,890,482.98 | 24,495,956.24 | 605,473.258 |
| 未分配利润 | 174,478,533.03 | 179,927,792.35 | 5,449,259.322 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 868,203,562.93 | 874,258,295.51 | 6,054,732.58 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,817,989,750.32 | 1,824,044,482.9 | 6,054,732.58 |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
①详见本报告“第十一节财务报告”——“五、重要会计政策及会计估计”——“41.重要会计政策和会计估计的变更”——“（3）2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明”章节。
②母公司2019年12月处置全资子公司南安市中威阳新能源有限公司、南安市中品阳新能源有限公司、南安市新科阳新能源有限公司、泉州中清阳新能源有限公司4家80%股权，母公司单体报表在丧失控制权时将原先成本法核算调整为权益法核算，并对其进行追溯调整，影响长期股权投资金额6,054,732.58元，盈余公积金额605,473.26元，未分配利润金额5,449,259.32元。
(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√适用 □不适用
①于2019年1月1日，执行新金融工具准则前后金融资产的分类和计量对比表A．合并财务报表
| 2018年12月31日（原金融工具准则） | 2019年1月1日（新金融工具准则） | ||||
| 项目 | 计量类别 | 账面价值 | 项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 货币资金 | 摊余成本 | 367,760,779.49 | 货币资金 | 摊余成本 | 367,760,779.49 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 32,026,624.60 | 应收款项融资 | 以公允价值计量且变动计入其他综合收益 | 32,026,624.60 |
| 应收账款 | 摊余成本 | 551,000,853.52 | 应收账款 | 摊余成本 | 555,510,031.81 |
| 其他应收款 | 摊余成本 | 66,339,997.14 | 其他应收款 | 摊余成本 | 66,339,997.14 |
B．母公司财务报表
| 2018年12月31日（原金融工具准则） | 2019年1月1日（新金融工具准则） | ||||
| 货币资金 | 摊余成本 | 228,623,564.93 | 货币资金 | 摊余成本 | 228,623,564.93 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 1,326,396.13 | 应收款项融资 | 以公允价值计量且变动计入其他综合收益 | 1,326,396.13 |
| 应收账款 | 摊余成本 | 428,273,963.43 | 应收账款 | 摊余成本 | 428,273,963.43 |
| 其他应收款 | 摊余成本 | 406,560,109.40 | 其他应收款 | 摊余成本 | 406,560,109.40 |
②于2019年1月1日，按新金融工具准则将原金融资产账面价值调整为新金融工具准则账面价值的调节表A．合并财务报表
| 项目 | 2018年12月31日的账面价值（按原金融工具准则） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日的账面价值（按新金融工具准则） |
| 一、新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产 | ||||
| 应收票据（按原金融工具准则列示金额） | 32,026,624.60 | |||
| 减：转出至应收款项融资 | 32,026,624.60 | |||
| 重新计量：预期信用损失 | ||||
| 应收票据（按新金融工具准则列示金额） | ||||
B．母公司财务报表
| 项 目 | 2018年12月31日的账面价值（按原金融工具准则） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日的账面价值（按新金融工具准则） |
| 应收票据（按原金融工具准则列示金额） | 1,326,396.13 | |||
| 减：转出至应收款项融资 | 1,326,396.13 | |||
| 重新计量：预期信用损失 | ||||
| 应收票据（按新金融工具准则列示金额） |
③于2019年1月1日，执行新金融工具准则将原金融资产减值准备调整到新金融工具准则金融资产减值准备的调节表A．合并财务报表
| 计量类别 | 2018年12月31日计提的减值准备（按原金融工具准则） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日计提的减值准备（按新金融工具准则） |
| （一）以摊余成本计量的金融资产 | ||||
| 其中：应收账款减值准备 | 57,271,925.31 | -4,509,178.29 | 52,762,747.02 | |
| 其他应收款减值准备 | 9,109,357.99 | 9,109,357.99 |
B．母公司财务报表
| 计量类别 | 2018年12月31日计提的减值准备（按原金融工具准则） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日计提的减值准备（按新金融工具准则） |
| （一）以摊余成本计量的金融资产 | ||||
| 其中：应收账款减值准备 | 5,617,916.02 | 5,617,916.02 | ||
| 其他应收款减值准备 | 8,204,172.91 | 8,204,172.91 |
42. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 16%，13%，11%，10%，9%，6%，3% |
| 海外子公司增值税 | 应税收入 | 20%，19%，10%，7% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 澳大利亚商品服务税 | 销售货物和提供服务的价格 | 10% |
| 英国商品服务税 | 销售货物和提供服务的价格 | 20% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 1%，5%，7% |
| 教育费附加 | 应交流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应交流转税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 详见下表 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司 | 25 |
| Kerry J Investment Pty Ltd | 30 |
| Clenergy America, Inc | 21 |
| Clenergy Europe Limited | 19 |
| 清源国际（香港）有限公司 | 说明1 |
| Clenergy International (JP) Kabushiki-Kaisha | 29.74 |
| Clenergy International (THAILAND) Co.,Ltd | 说明2 |
| Clenergy Global Projects Gmbh | 32.275 |
| Metz Newco Pty Ltd | 30 |
| MES Solar XXI GmbH & Co. KG | 32.275 |
| MES Solar XXXII GmbH & Co. KG | 15.825 |
| MES Solar XXXV GmbH & Co. KG | 15.825 |
| MES Solar Projekt XXI GmbH | 32.275 |
| CGP Project 1 GMBH | 32.275 |
| Clenergy Project Australia Pty Ltd | 30 |
| Clenergy Investment Pte. Ltd | 17 |
| 其他境内子公司 | 25 |
说明1：清源国际（香港）有限公司的利润来源于香港以外地区，故无需在香港缴纳所得税。说明2：Clenergy International (THAILAND) Co.,Ltd，根据泰国相关法规规定，注册资本低于5,000,000.00泰铢、业务收入不超过30,000,000.00泰铢的中小型企业，税前利润小于300,000.00泰铢，免征所得税。税前利润高于300,000.00泰铢且小于3,000,000.00泰铢的部分，按15%计算缴纳企业所得税。税前利润超过3,000,000.00泰铢的，按照20%计算缴纳企业所得税。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
本集团从事的光伏电站发电业务，属于政府重点支持的公共基础设施项目中由政府投资主管部门核准的太阳能发电新建项目，故申请享受国家企业所得税相关优惠政策，即“三免三减半”，具体税收优惠如下：
| 单位名称 | 免税年度 | 减半年度 |
| 单县清源新能源有限公司 | 2017、2018、2019 | 2020、2021、2022 |
| 清源海阳（厦门）新能源有限公司 | 2014、2015、2016 | 2017、2018、2019 |
| 滁州天荣新能源有限公司 | 2015、2016、2017 | 2018、2019、2020 |
| 皮山县清源新能源有限公司 | 2017、2018、2019 | 2020、2021、2022 |
| 包头市固能光伏发电有限公司 | 2016、2017、2018 | 2019、2020、2021 |
| 中卫市闽阳新能源有限公司 | 2017、2018、2019 | 2020、2021、2022 |
| 漳州卓源新能源开发有限公司 | 2018、2019、2020 | 2021、2022、2023 |
| 包头市固新能光伏发电有限公司 | 2018、2019、2020 | 2021、2022、2023 |
| 晋江旭阳新能源有限公司 | 2018、2019、2020 | 2021、2022、2023 |
| 永安清阳新能源有限公司 | 2018、2019、2020 | 2021、2022、2023 |
| 苏州戎伏新能源科技有限公司 | 2018、2019、2020 | 2021、2022、2023 |
| 肥城国悦光伏发电有限公司 | 2017、2018、2019 | 2020、2021、2022 |
| 新斯瓦特（天津）新能源科技有限公司 | 2017、2018、2019 | 2020、2021、2022 |
| 天津市瑞宜光伏发电有限公司 | 2017、2018、2019 | 2020、2021、2022 |
| 丰县万海新能源有限公司 | 2017、2018、2019 | 2020、2021、2022 |
| 舞钢市卓邦新能源科技有限公司 | 2017、2018、2019 | 2020、2021、2022 |
| 淄博昱泰光伏太阳能科技有限公司 | 2017、2018、2019 | 2020、2021、2022 |
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 48,347.12 | 93,524.51 |
| 银行存款 | 384,538,481.12 | 156,930,587.95 |
| 其他货币资金 | 120,980,734.69 | 210,736,667.03 |
| 合计 | 505,567,562.93 | 367,760,779.49 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 122,049,644.92 | 71,805,390.71 |
其他说明
(1)其他货币资金120,980,734.69元，主要系银行承兑汇票保证金、保函保证金等，因不能随时用于支付，该部分存款不作为现金流量表中的现金和现金等价物。
(2)子公司舞钢市卓邦新能源科技有限公司银行存款689,381.88元因涉及诉讼被冻结，除此以外，截至2019年12月31日止，本集团不存在其他抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
(3)年末货币资金较年初增加主要系销售回款及处置子公司股权回款增加所致。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 17,004,972.83 | |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 17,004,972.83 | |
| 合计 | 17,004,972.83 | |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 46,488,054.09 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 46,488,054.09 |
说明：用于贴现或背书的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑，信用风险和延期付款风险很小，并且票据相关的利率风险已转移给银行，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故终止确认。
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 商业承兑票据 | |
| 银行承兑汇票 | 46,488,054.09 |
| 合计 | 46,488,054.09 |
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 231,907,733.43 |
| 1至2年 | 44,558,125.85 |
| 2至3年 | 128,102,078.37 |
| 3年以上 | 45,310,245.20 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 449,878,182.85 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 28,571,352.09 | 6.35 | 22,586,666.37 | 79.05 | 5,984,685.72 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 客户一 | 10,673,867.02 | 37.36 | 10,673,867.02 | 100.00 | ||||||
| 客户二 | 14,961,714.31 | 52.37 | 8,977,028.59 | 60.00 | 5,984,685.72 | |||||
| 客户三 | 2,789,880.74 | 9.76 | 2,789,880.74 | 100.00 | ||||||
| 客户四 | 110,000.00 | 0.39 | 110,000.00 | 100.00 | ||||||
| 五 | 35,890.02 | 0.13 | 35,890.02 | 100.00 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 421,306,830.76 | 93.65 | 55,939,286.71 | 13.28 | 365,367,544.05 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 组合1.应收海外客户款项 | 87,510,555.04 | 20.77 | 771,690.29 | 0.88 | 86,738,864.75 | 158,758,944.85 | 26.10 | 842,930.01 | 0.53 | 157,916,014.84 |
| 组合2.应收国家电网公司及电力公司款项 | 187,951,592.94 | 44.61 | 8,927,700.66 | 4.75 | 179,023,892.28 | 173,691,688.15 | 28.55 | 8,250,355.19 | 4.75 | 165,441,332.96 |
| 组合3.应收其他客户款项 | 145,844,682.78 | 34.62 | 46,239,895.76 | 31.70 | 99,604,787.02 | 275,822,145.83 | 45.35 | 43,669,461.82 | 15.83 | 232,152,684.01 |
| 合计 | 449,878,182.85 | / | 78,525,953.08 | / | 371,352,229.77 | 608,272,778.83 | / | 52,762,747.02 | / | 555,510,031.81 |
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 客户一 | 10,673,867.02 | 10,673,867.02 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 客户二 | 14,961,714.31 | 8,977,028.59 | 60.00 | 预计无法全部收回 |
| 客户三 | 2,789,880.74 | 2,789,880.74 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 客户四 | 110,000.00 | 110,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 客户五 | 35,890.02 | 35,890.02 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 28,571,352.09 | 22,586,666.37 | 79.05 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 组合1.应收海外客户款项 | 87,510,555.04 | 771,690.29 | 0.88 |
| 组合2.应收国家电网公司及电力公司款项 | 187,951,592.94 | 8,927,700.66 | 4.75 |
| 组合3.应收其他客户款项 | 145,844,682.78 | 46,239,895.76 | 31.70 |
| 合计 | 421,306,830.76 | 78,525,953.08 | 17.45 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余 |
| 计提 | 汇兑变动 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | 额 | ||
| 按单项计提坏账准备 | 22,586,666.37 | 22,586,666.37 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 52,762,747.02 | 19,451,701.12 | 44,723.15 | 329,679.12 | 15,900,759.17 | 55,939,286.71 | |
| 合计 | 52,762,747.02 | 42,038,367.49 | 44,723.15 | 329,679.12 | 15,900,759.17 | 78,525,953.08 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 329,679.12 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 中国核工业二三建设有限公司 | 货款 | 182,752.28 | 诉讼调解 | 坏账核销程序 | 否 |
| Smart Solar Corporation | 设计费 | 73,711.72 | 款项无法收回 | 坏账核销程序 | 否 |
| 合计 | / | 256,464.00 | / | / | / |
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 余额 | 占应收账款余额的比例 | 坏账准备余额 |
| 张能涿鹿光伏电力开发有限公司 | 94,047,215.88 | 20.91% | 39,956,556.33 |
| 内蒙古电力（集团）有 | 61,247,288.15 | 13.61% | 2,909,246.19 |
| 限责任公司 | |||
| 国网新疆电力公司和田供电公司 | 48,481,641.59 | 10.78% | 2,302,877.98 |
| Metal Manufactures Limited | 33,343,418.61 | 7.41% | -- |
| 国网山东省电力公司菏泽供电公司 | 16,161,930.77 | 3.59% | 767,691.71 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 80,000.00 | 32,026,624.60 |
| 合计 | 80,000.00 | 32,026,624.60 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
√适用 □不适用
| 类别 | 2019年12月31日 | ||
| 计提减值准备的基础 | 计提比例（%） | 减值准备 | |
| 按组合计提减值准备 | |||
| 1.银行承兑汇票组合 | 80,000.00 | ||
其他说明：
□适用√不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 26,729,186.02 | 98.63 | 12,213,035.56 | 83.83 |
| 1至2年 | 369,496.53 | 1.36 | 2,162,736.12 | 14.85 |
| 2至3年 | 225.06 | 0.01 | 160,985.50 | 1.11 |
| 3年以上 | 30,000.00 | 0.21 | ||
| 合计 | 27,098,907.61 | 100.00 | 14,566,757.18 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 2019年12月31日余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例 |
| 第一名 | 12,332,937.16 | 45.51% |
| 第二名 | 7,172,612.91 | 26.47% |
| 第三名 | 1,668,769.94 | 6.16% |
| 第四名 | 1,010,397.46 | 3.73% |
| 第五名 | 355,074.45 | 1.31% |
| 合计 | 22,539,791.92 | 83.18% |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 5,811,621.18 | |
| 其他应收款 | 206,261,310.44 | 60,528,375.96 |
| 合计 | 206,261,310.44 | 66,339,997.14 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 中卫清银源星太阳能有限责任公司 | 5,811,621.18 | |
| 减：坏账准备 | ||
| 合计 | 5,811,621.18 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 190,436,421.80 |
| 1至2年 | 18,789,769.54 |
| 2至3年 | 6,442,312.52 |
| 3年以上 | 13,159,106.61 |
| 合计 | 228,827,610.47 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 资金往来款 | 147,268,944.55 | 941,423.69 |
| 出口退税款 | 4,171,713.98 | 4,250,518.90 |
| 代垫款 | 4,950,652.30 | 1,807,990.89 |
| 电站股权转让款 | 43,968,342.98 | 14,991,487.44 |
| 保证金 | 18,569,923.39 | 29,954,720.03 |
| 员工备用金 | 170,409.19 | 266,574.58 |
| 其他 | 4,527,624.08 | 967,261.25 |
| 股权受让补偿款 | 5,200,000.00 | 10,450,000.00 |
| 澳洲反倾销退税款 | 0.00 | 6,007,757.17 |
| 坏账准备 | -22,566,300.03 | -9,109,357.99 |
| 合计 | 206,261,310.44 | 60,528,375.96 |
说明：本集团将持有全资子公司泉州中清阳新能源有限公司、南安市中品阳新能源有限公司、南安市中威阳新能源有限公司、南安市新科阳新能源有限公司、泉州在源新能源科技有限公司80%的股权转让给湖南新华水利电力有限公司，年末资金往来款主要系原对五家子公司的资金往来款。
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 8,609,357.99 | 500,000.00 | 9,109,357.99 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 9,149,844.27 | 4,380,000.00 | 13,529,844.27 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | -72,902.23 | -72,902.23 | ||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 17,686,300.03 | 4,880,000.00 | 22,566,300.03 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 500,000.00 | 4,380,000.00 | 4,880,000.00 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 8,609,357.99 | 9,149,844.27 | 72,902.23 | 17,686,300.03 | ||
| 合计 | 9,109,357.99 | 13,529,844.27 | 72,902.23 | 22,566,300.03 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 南安市中品阳新能源有限公司 | 资金往来款 | 39,175,891.37 | 1年以内 | 17.12 | 1,958,794.57 |
| 南安市新科阳新能源有限公司 | 资金往来款 | 38,766,062.98 | 1年以内 | 16.94 | 1,938,303.15 |
| 湖南新华水利电力有限公司 | 电站股权转让款 | 38,541,870.72 | 1年以内 | 16.84 | 1,927,093.54 |
| 南安市中威阳新能源有限公司 | 资金往来款 | 33,177,537.29 | 1年以内 | 14.50 | 1,658,876.86 |
| 泉州中清阳新能源有限公司 | 资金往来款 | 21,637,590.63 | 1年以内14,482,662.09元；1-2年7,154,928.54元 | 9.46 | 1,439,625.95 |
| 合计 | / | 171,298,952.99 | / | 74.86 | 8,922,694.07 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 22,292,631.94 | 2,693,996.14 | 19,849,540.69 | 40,557,189.47 | 3,141,093.47 | 37,416,096.00 |
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 49,398,868.44 | 2,782,853.47 | 46,616,014.97 | 100,070,408.60 | 1,084,753.62 | 98,985,654.98 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 在途物资 | 32,070,710.91 | 32,070,710.91 | ||||
| 委托加工物资 | 2,816,681.67 | 2,816,681.67 | 8,500,443.07 | 8,500,443.07 | ||
| 半成品 | 1,264,152.73 | 1,264,152.73 | 4,539,990.16 | 4,539,990.16 | ||
| 发出商品 | 8,444,904.44 | 8,444,904.44 | 10,553,713.35 | 10,553,713.35 | ||
| 在建电站开发产品 | 294,685,195.15 | 53,800,080.41 | 240,634,209.85 | 482,337,594.98 | 482,337,594.98 | |
| 合计 | 410,973,145.28 | 59,276,930.02 | 351,696,215.26 | 646,559,339.63 | 4,225,847.09 | 642,333,492.54 |
说明1：年末存货较年初减少，主要是因为经公司管理层决策决定，将原计划用于出售的固能电站和固新能电站变更为自持转入固定资产列示所致。说明2：年末在建电站开发产品的德国Ganzlin项目电站作为担保物，取得NorddeutscheLandesbank Glrozentrale的银行借款，用于项目建设所用。
(2). 存货跌价准备
□适用 √不适用
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 3,141,093.47 | 211,824.53 | 658,921.86 | 2,693,996.14 | ||
| 库存商品 | 1,084,753.62 | 2,155,424.52 | 883.17 | 458,207.84 | 2,782,853.47 | |
| 在建电站开发产品 | 53,853,295.14 | 53,214.73 | 53,800,080.41 | |||
| 合计 | 4,225,847.09 | 56,220,544.19 | 883.17 | 1,117,129.70 | 53,214.73 | 59,276,930.02 |
说明1：本年新增存货跌价损失主要是因为海外在建电站减值所致。说明2：本期其他增加及其他减少系外币报表折算差额所致。
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(4). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(5). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明无
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行理财产品 | 0.00 | 0.00 |
| 增值税借方余额重分类 | 80,335,319.45 | 127,024,976.94 |
| 预缴所得税 | 1,732,005.06 | 800,472.54 |
| 待摊费用 | 1,620,762.38 | 2,176,760.30 |
| 合计 | 83,688,086.89 | 130,002,209.78 |
其他说明年末其他流动资产较年初减少主要是因为处置子公司减少增值税借方余额重分类所致。
13、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 中卫清银源星（说明1） | 6,554,416.69 | 3,600,000.00 | 1,882,975.23 | 3,977,391.92 | -860,000.00 | ||||||
| Kamiita Solar Farm Godo Kaisha | 992,751.04 | 87,642.55 | 106,755.67 | 98,980.28 | 1,072,618.20 | ||||||
| 泉州中清阳新 | 0 | 4,000,000.00 | 603,111.71 | -1,664,690.39 | 2,938,421.32 | ||||||
| 能源有限公司 | |||||||||||
| 南安市中品阳新能源有限公司 | 0 | 4,000,000.00 | 413,215.54 | -3,135,685.41 | 1,277,530.13 | ||||||
| 南安市中威阳新能源有限公司 | 0 | 4,000,000.00 | 6,761.34 | -2,689,563.38 | 1,317,197.96 | ||||||
| 南安市新科阳新能源有限公司 | 0 | 9,000,000.00 | 154,272.83 | -2,320,086.09 | 6,834,186.74 | ||||||
| 泉州在源新能源科技有限公司 | 0 | 1,230,000.00 | -139,484.64 | 1,090,515.36 | |||||||
| 小计 | 7,547,167.73 | 22,230,000.00 | 3,600,000.00 | 3,008,494.56 | 4,084,147.59 | -10,571,044.99 | 14,530,469.71 | ||||
| 合计 | 7,547,167.73 | 22,230,000.00 | 3,600,000.00 | 3,008,494.56 | 4,084,147.59 | -10,571,044.99 | 14,530,469.71 |
其他说明说明1：系抵销本集团向中卫清银源星、Kamiita Solar Farm Godo Kaisha销售产品的未实现毛利，确认在本期已实现的以前年度未实现毛利；另外泉州中清阳新能源有限公司五家公司系销售产品的未实现毛利。说明2：本集团将持有全资子公司泉州中清阳新能源有限公司、南安市中品阳新能源有限公司、南安市中威阳新能源有限公司、南安市新科阳新能源有限公司、泉州在源新能源科技有限公司80%的股权转让给湖南新华水利电力有限公司，根据合同约定本集团需将持有五家公司20%的股权质押给湖南新华水利电力有限公司。截止目前，股权质押手续尚未办理。
17、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
20、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 822,494,877.22 | 825,061,297.71 |
| 固定资产清理 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 822,494,877.22 | 825,061,297.71 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 办公设备 | 机器设备 | 运输设备 | 融资租赁光伏电站及设备 | 光伏电站 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 105,632,259.73 | 11,494,806.59 | 26,308,941.78 | 7,540,880.50 | 335,682,098.12 | 425,922,004.17 | 912,580,990.89 |
| 2.本期增加金额 | 2,052,502.52 | 1,808,320.43 | 222,470.06 | 210,500,900.26 | 335,663,938.95 | 550,248,132.22 |
| （1）购置 | 1,945,954.22 | 1,808,320.43 | 207,726.14 | 3,962,000.79 | |||
| （2）在建工程转入 | 16,089,496.17 | 8,466,604.58 | 24,556,100.75 | ||||
| （3）企业合并增加 | 28,681,614.21 | 32,169,820.21 | 60,851,434.42 | ||||
| （4）其他增加 | 106,548.30 | 14,743.92 | 165,729,789.88 | 295,027,514.16 | 460,878,596.26 | ||
| 3.本期减少金额 | 875,290.21 | 138,716.40 | 705,482.69 | 367,679,283.79 | 148,884,363.41 | 518,283,136.50 | |
| （1）处置或报废 | 848,350.04 | 138,716.40 | 208,209.19 | 1,195,275.63 | |||
| （2）其他减少 | 26,940.17 | 497,273.50 | 367,679,283.79 | 148,884,363.41 | 517,087,860.87 | ||
| 4.期末余额 | 105,632,259.73 | 12,672,018.90 | 27,978,545.81 | 7,057,867.87 | 178,503,714.59 | 612,701,579.71 | 944,545,986.61 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 19,847,038.73 | 8,037,813.02 | 14,456,689.88 | 4,727,417.57 | 19,736,700.65 | 20,714,033.33 | 87,519,693.18 |
| 2.本期增加金额 | 3,285,201.27 | 1,520,251.13 | 2,055,817.59 | 619,154.23 | 29,166,334.27 | 47,165,580.85 | 83,812,339.34 |
| （1）计提 | 3,285,201.27 | 1,351,783.97 | 2,055,817.59 | 610,337.25 | 16,335,352.59 | 21,004,604.98 | 44,643,097.65 |
| （2）其他增加 | 168,467.16 | 8,816.98 | 12,830,981.68 | 26,160,975.87 | 39,169,241.69 | ||
| 3.本期减少金额 | 872,171.19 | 5,383.08 | 359,741.03 | 35,391,485.15 | 12,652,142.68 | 49,280,923.13 | |
| （1）处置或报废 | 855,086.19 | 65,932.91 | 921,019.10 | ||||
| （2）其他减少 | 17,085.00 | 5,383.08 | 293,808.12 | 35,391,485.15 | 12,652,142.68 | 48,359,904.03 | |
| 4.期末余额 | 23,132,240.00 | 8,685,892.96 | 16,507,124.39 | 4,986,830.77 | 13,511,549.77 | 55,227,471.50 | 122,051,109.39 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | |||||||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 82,500,019.73 | 3,986,125.94 | 11,471,421.42 | 2,071,037.10 | 164,992,164.82 | 557,474,108.21 | 822,494,877.22 |
| 2.期初账面价值 | 85,785,221.00 | 3,456,993.57 | 11,852,251.90 | 2,813,462.93 | 315,945,397.47 | 405,207,970.84 | 825,061,297.71 |
说明1：截止2019年12月31日，净值为人民币73,900,856.89元的固定资产（房屋及建筑物）所有权因抵押于中国农业银行股份有限公司厦门集美支行而受到限制；净值为人民币164,992,164.82元的电站设备已抵押给安徽正奇融资租赁有限公司、远东宏信融资租赁有限公司等租赁公司。说明2：办公设备、运输设备账面原值及累计折旧的其他增加与其他减少系外币报表折算差额变动所致；融资租赁光伏电站设备、光伏电站的其他增加与其他减少包含已到租赁期的融资租赁光伏电站设备转入光伏电站；本年处置子公司导致融资租赁光伏电站设备、光伏电站的其他减少；将原计划出售固阳电站变更为自持导致融资租赁光伏电站设备、光伏电站的其他增加。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 融资租赁光伏电站设备 | 178,503,714.59 | 13,511,549.77 | 0 | 164,992,164.82 |
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 包头光伏支架厂房 | 8,599,162.84 | 尚在办理中 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 55,000.00 | |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 55,000.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 11,783,907.03 | 5,338,920.41 | 17,122,827.44 | ||
| 2.本期增加金额 | 666,395.57 | 666,395.57 | |||
| (1)购置 | 655,994.59 | 655,994.59 | |||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)其他增加 | 10,400.98 | 10,400.98 | |||
| 3.本期减少金额 | 202.54 | 202.54 | |||
| (1)处置 | 202.54 | 202.54 | |||
| (2)其他减少 | |||||
| 4.期末余额 | 11,783,907.03 | 6,005,113.44 | 17,789,020.47 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 1,227,164.50 | 2,365,553.42 | 3,592,717.92 | ||
| 2.本期增加金额 | 235,678.32 | 711,797.23 | 947,475.55 | ||
| （1）计提 | 235,678.32 | 705,426.78 | 941,105.10 | ||
| （2）其他增加 | 6,370.45 | 6,370.45 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 1,462,842.82 | 3,077,350.65 | 4,540,193.47 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 10,321,064.21 | 2,927,762.79 | 13,248,827.00 |
| 2.期初账面价值 | 10,556,742.53 | 2,973,366.99 | 13,530,109.52 |
说明1：截止2019年12月31日，净值为人民币5,988,403.92元的土地所有权已抵押于中国农业银行股份有限公司厦门集美支行而受到限制。说明2：账面原值及累计摊销的其他增加及其他减少系外币报表折算差额变动所致。本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 包头易捷支架厂 | 4,332,660.29 | 尚在办理中 |
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修及改造支出 | 277,403.61 | 184,466.02 | 151,982.44 | 0.00 | 309,887.19 |
| 土地租赁款 | 5,999,466.63 | 0.00 | 449,599.92 | 0.00 | 5,549,866.71 |
| 屋顶租金 | 10,091,077.62 | 1,028,321.45 | 495,585.67 | 9,677,647.56 | 946,165.84 |
| 水土保持费 | 442,779.15 | 0.00 | 22,610.04 | 0.00 | 420,169.11 |
| 保险费 | 0.00 | 404,993.34 | 214,408.26 | 0.00 | 190,585.08 |
| 合计 | 16,810,727.01 | 1,617,780.81 | 1,334,186.33 | 9,677,647.56 | 7,416,673.93 |
其他说明：
本期其他减少系处置子公司所致。
29、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 8,091,395.67 | 2,171,907.45 | 58,578,400.32 | 12,872,948.19 |
| 内部交易未实现利润 | 87,271,835.15 | 22,107,514.88 | 0.00 | 0.00 |
| 预提费用及工资 | 1,532,494.55 | 459,748.37 | 2,602,276.39 | 780,682.92 |
| 员工长期服务离职补偿 | 967,089.50 | 290,126.83 | 775,194.58 | 232,558.37 |
| 信用减值损失 | 56,168,915.19 | 14,189,008.98 | 83,498,027.51 | 21,082,263.63 |
| 可抵扣亏损 | 53,408,729.77 | 13,393,726.79 | 24,834,283.87 | 5,644,277.38 |
| 产品质量保证金 | 0.00 | 0.00 | 255,049.94 | 76,514.98 |
| 递延收益 | 408,853.13 | 102,213.28 | 556,539.41 | 83,480.91 |
| 税法上不可一次性扣除的费用 | 0.00 | 0.00 | 853,952.97 | 128,092.95 |
| 合计 | 207,849,312.96 | 52,714,246.58 | 171,953,724.99 | 40,900,819.33 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 49,457,291.68 | 12,378,573.19 | 74,505,223.96 | 23,280,560.19 |
| 合计 | 49,457,291.68 | 12,378,573.19 | 74,505,223.96 | 23,280,560.19 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 65,005,952.31 | 12,028,730.07 |
| 可抵扣亏损 | 44,889,217.45 | 37,218,792.50 |
| 合计 | 109,895,169.76 | 49,247,522.57 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 6,480.00 | 1,463,356.28 | |
| 2022年 | 1,013,373.51 | 600,370.19 | |
| 2023年 | 2,773,458.59 | 2,001,854.01 | |
| 2024年 | 7,705,263.47 | 0 | |
| 2032年 | 1,647,021.92 | 1,647,021.92 | 说明1 |
| 2033年 | 880,260.06 | 880,260.06 | 说明1 |
| 2034年 | 1,213,965.48 | 1,213,965.48 | 说明1 |
| 2035年 | 49,269.83 | 49,269.83 | 说明1 |
| 2036年 | 35,285.03 | 35,285.03 | 说明1 |
| 无期限 | 29,564,839.56 | 29,327,409.70 | 说明1、说明2 |
| 合计 | 44,889,217.45 | 37,218,792.50 | / |
说明1：系美国子公司的可抵扣亏损，由于该公司未来经营存在不确定性，因而不确认可抵扣亏损相关的递延所得税资产；根据当地税法规定，2017年12月31日前产生的可抵扣亏损在未来20年内有效，2018年起产生的80%的可抵扣亏损可以无限期抵扣。说明2：系德国、英国、澳洲子公司的可抵扣亏损，由于该公司未来经营存在不确定性，因而不确认可抵扣亏损相关的递延所得税资产；根据当地税法规定，可抵扣亏损可以无限期抵扣。其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程款 | 379,296.89 | |
| 合计 | 379,296.89 |
其他说明：
无
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 51,077,916.68 | 65,000,000.00 |
| 保证借款 | 418,781,672.66 | 246,589,600.00 |
| 信用借款 | 40,074,433.33 | 86,000,000.00 |
| 保证及抵押借款 | 14,020,638.33 | |
| 短期贸易融资 | 29,640,834.44 | 30,387,278.00 |
| 抵押及质押借款 | 94,299,027.24 | |
| 合计 | 647,894,522.68 | 427,976,878.00 |
短期借款分类的说明：
说明1：抵押及质押借款余额系子公司MES Solar XXXII GmbH & Co. KG向Norddeutsche LandesbankGlrozentrale的借款，以Ganzlin项目的太阳能电站、变电站进行抵押，另外项目筹建所有增值税进项税退税款及并网后收入对应的应收账款做质押。说明2：抵押借款余额系本公司通过中国农业银行股份有限公司厦门集美支行借入，抵押物为房屋及建筑物所有权和土地使用权，详见本报告“第十一节财务报告”——“七、合并财务报表项目注释”——“20.固定资产”及“25.无形资产”章节。说明3：保证借款余额中88,128,037.21元（含利息）系子公司清源易捷（厦门）新能源工程有限公司通过向兴业银行股份有限公司厦门思明支行、招商银行厦门滨北支行及上海浦东发展银行股份有限公司厦门分行的借款，上述三项借款均清源科技（股份）有限公司提供保证担保；另外288,454,654.46元（含利息）系本公司通过向兴业银行股份有限公司厦门分行、浦东发展银行股份有限公司厦门分行、中国民生银行股份有限公司厦门分行、中国农业银行股份有限公司厦门集美支行的借款，上述借款中向中国农业银行股份有限公司厦门集美支行由均由子公司清源电力有限公司、清源光电（天津）有限公司、永安清阳新能源有限公司、肥城国悦光伏发电有限公司提供保证担保；此外88,128,037.21元（含利息）系子公司清源国际（香港）有限公司通过向HK andShanghai Banking Corp Ltd的借款，该借款由本公司提供保证担保。说明4：保证及抵押借款余额系子公司清源易捷（厦门）新能源工程有限公司通过向中国农业银行股份有限公司厦门集美支行的借款，上述借款由本公司提供保证担保，并以本公司的房屋及建筑物所有权和土地使用权作抵押，详见本报告“第十一节财务报告”——“七、合并财务报表项目注释”——“20.固定资产”及“25.无形资产”章节。。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 140,168,495.76 | 406,407,912.39 |
| 合计 | 140,168,495.76 | 406,407,912.39 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 147,789,012.13 | 265,850,555.44 |
| 其他 | 2,842,840.70 | 2,657,718.14 |
| 合计 | 150,631,852.83 | 268,508,273.58 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 特变电工新疆新能源股份有限公司 | 6,619,367.77 | 未过质保期等原因暂未偿还 |
| 合计 | 6,619,367.77 | / |
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 4,293,313.45 | 3,014,308.62 |
| 建造合同形成的已结算尚未完工款 | 114,492.00 | |
| 合计 | 4,293,313.45 | 3,128,800.62 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 12,441,216.33 | 89,362,238.08 | 89,857,105.77 | 11,946,348.64 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,240.44 | 3,181,521.85 | 3,182,762.29 | |
| 三、辞退福利 | 46,624.00 | 831,544.00 | 824,349.00 | 53,819.00 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 12,489,080.77 | 93,375,303.93 | 93,864,217.06 | 12,000,167.64 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 12,152,408.19 | 80,817,320.11 | 81,200,918.11 | 11,768,810.19 |
| 二、职工福利费 | 3,010,713.60 | 3,010,713.60 | ||
| 三、社会保险费 | 130,042.06 | 2,001,999.70 | 1,989,886.81 | 142,154.95 |
| 其中：医疗保险费 | 129,993.61 | 1,681,528.71 | 1,669,367.37 | 142,154.95 |
| 工伤保险费 | 6.19 | 124,580.51 | 124,586.70 | |
| 生育保险费 | 42.26 | 195,890.48 | 195,932.74 | |
| 四、住房公积金 | 23,104.00 | 2,701,037.93 | 2,704,108.43 | 20,033.50 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 831,166.74 | 831,166.74 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他短期薪酬 | 135,662.08 | 120,312.08 | 15,350.00 | |
| 合计 | 12,441,216.33 | 89,362,238.08 | 89,857,105.77 | 11,946,348.64 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,198.10 | 3,076,028.68 | 3,077,226.78 | |
| 2、失业保险费 | 42.34 | 105,493.17 | 105,535.51 | |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 1,240.44 | 3,181,521.85 | 3,182,762.29 |
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 11,834,552.20 | 8,220,555.54 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 2,684,014.97 | 4,179,332.51 |
| 个人所得税 | ||
| 城市维护建设税 | 1,268,005.83 | 399,386.93 |
| 商品服务税（澳大利亚） | 2,279,797.14 | 2,334,662.76 |
| 其他 | 2,635,210.35 | 1,657,885.11 |
| 合计 | 20,701,580.49 | 16,791,822.85 |
其他说明：
无
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 1,225,290.38 | |
| 应付股利 |
| 其他应付款 | 233,519,332.48 | 237,244,437.05 |
| 合计 | 233,519,332.48 | 238,469,727.43 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 104,169.24 | |
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 682,765.74 | |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 应付Hong Daniel借款利息 | 438,355.4 | |
| 合计 | 1,225,290.38 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 进项税额转出暂估 | 167,583.30 | 7,589,604.93 |
| 费用预提 | 5,013,964.40 | 2,381,607.37 |
| 投标保证金 | 1,472,869.42 | 2,522,853.49 |
| 借款及利息 | 180,454,832.47 | 219,961,838.79 |
| 股权购买款 | 150,000.00 | 323,792.58 |
| 往来款 | 10,347,256.14 | |
| 海外电站建设保证金 | 26,963,475.00 | |
| 其他 | 8,949,351.75 | 4,464,739.89 |
| 合计 | 233,519,332.48 | 237,244,437.05 |
说明1：本公司向公司控股股东Hong Daniel先生借款（含利息）人民币180,454,832.47元，借款期限为1年，借款年化利率为7.8%，与Hong Daniel先生股票质押取得质押款的利率相同。说明2：海外电站建设保证金详见本报告“第十一节财务报告——七、合并财务报表项目注释——73、营业外支出”章节。
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 8,097,282.01 | 5,000,000.00 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | 46,296,863.56 | 83,798,845.79 |
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 1年内到期的预计负债 | 203,979.75 | 143,532.61 |
| 合计 | 54,598,125.32 | 88,942,378.40 |
其他说明：
（1）1年内到期的长期借款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押及保证借款 | 8,097,282.01 | 5,000,000.00 |
（2）1年内到期的长期应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付融资租赁款 | 46,296,863.56 | 83,798,845.79 |
42、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 待转销项税额 | 3,322,610.72 | |
| 合计 | 3,322,610.72 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 抵押及质押借款 | 25,014,657.50 | |
| 质押及保证借款 | 56,597,282.01 | 60,500,000.00 |
| 减：一年内到期的长期借款 | -8,097,282.01 | -5,000,000.00 |
| 合计 | 73,514,657.50 | 55,500,000.00 |
长期借款分类的说明：
说明1：抵押及质押借款余额系子公司MES Solar XXXII GmbH & Co. KG向Norddeutsche LandesbankGlrozentrale的借款，以Ganzlin项目的太阳能电站、变电站进行抵押，另外项目筹建所有增值税进项税退税款及并网后收入对应的应收账款做质押。说明2：质押借款系子公司皮山县清源新能源有限公司向中国农业银行股份有限公司新疆生产建设兵团分行营业部的借款，以清源十四师皮山农场（一期）20兆瓦并网光伏电站项目收费权作为质押物，另外该借款由本公司提供连带责任担保。其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
44、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 205,622,065.74 | 267,055,594.13 |
| 专项应付款 | ||
| 减：一年内到期的长期应付款项 | -46,296,863.56 | -83,798,845.78 |
| 合计 | 159,325,202.18 | 183,256,748.35 |
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 |
| 应付融资租赁款 | 223,475,519.74 | 147,317,918.84 |
| 应付光伏电站扶贫金 | 43,580,074.39 | 58,304,146.90 |
| 减：一年内到期的长期应付款 | -83,798,845.78 | -46,296,863.56 |
| 合计 | 183,256,748.35 | 159,325,202.18 |
其他说明：
无
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | 255,049.94 | ||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 其他 | |||
| 员工长期服务离职补偿 | 775,194.58 | 1,171,069.25 | |
| 减：一年内到期的预计负债 | -143,532.61 | -203,979.75 | |
| 合计 | 886,711.91 | 967,089.50 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 556,539.41 | 147,686.28 | 408,853.13 | ||
| 售后租回形成融资租赁 | 2,352,839.14 | 275,175.49 | 124,033.28 | 2,503,981.35 | |
| 合计 | 2,909,378.55 | 275,175.49 | 271,719.56 | 2,912,834.48 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 光伏逆变器及支架产业化 | 190,519.72 | 56,925.48 | 133,594.24 | 与资产相关 | |||
| 高效率太阳能发电设备产业 | 366,019.69 | 90,760.80 | 275,258.89 | 与资产相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 273,800,000.00 | 273,800,000.00 | |||||
其他说明：
无
52、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 396,034,546.92 | 396,034,546.92 | ||
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 396,034,546.92 | 396,034,546.92 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 |
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -1,842,962.58 | 3,958,490.53 | 3,826,036.59 | 132,453.94 | 1,983,074.01 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他 |
| 综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值 |
| 准备 | ||||||||
| 现金流量套期损益的有效部分 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -1,842,962.58 | 3,958,490.53 | 3,826,036.59 | 132,453.94 | 1,983,074.01 | |||
| 其他综合收益合计 | -1,842,962.58 | 3,958,490.53 | 3,826,036.59 | 132,453.94 | 1,983,074.01 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 24,224,854.42 | 1,238,725.98 | 25,463,580.40 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 24,224,854.42 | 1,238,725.98 | 25,463,580.40 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 261,093,604.41 | 246,475,852.45 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 3,537,722.50 | |
| 调整后期初未分配利润 | 264,631,326.91 | 246,475,852.45 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -56,255,263.69 | 24,868,634.63 |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,238,725.98 | 394,082.67 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 5,476,000.00 | 9,856,800.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 201,661,337.24 | 261,093,604.41 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润3,537,722.50 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
59、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,242,233,101.98 | 932,188,280.59 | 955,828,636.42 | 711,910,815.16 |
| 其他业务 | 7,820,740.38 | 2,985,854.68 | 5,563,479.68 | 1,922,764.95 |
| 合计 | 1,250,053,842.36 | 935,174,135.27 | 961,392,116.10 | 713,833,580.11 |
其他说明：
无60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 1,509,669.84 | 378,299.38 |
| 教育费附加 | 721,137.70 | 198,887.74 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 802,534.98 | 862,298.53 |
| 土地使用税 | 1,899,336.29 | 1,435,643.20 |
| 车船使用税 | 19,977.58 | 25,775.44 |
| 印花税 | 528,884.44 | 730,346.38 |
| 地方教育费附加 | 480,758.47 | 132,591.84 |
| 其他 | 14,811.32 | 17,339.48 |
| 合计 | 5,977,110.62 | 3,781,181.99 |
其他说明：
无
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运费 | 7,060,424.94 | 9,017,099.73 |
| 员工薪资 | 26,738,843.42 | 24,927,553.34 |
| 市场开发费 | 4,508,594.77 | 3,820,126.20 |
| 港杂费 | 6,282,365.27 | 8,224,490.54 |
| 其他 | 14,401,837.54 | 10,400,570.64 |
| 合计 | 58,992,065.94 | 56,389,840.45 |
其他说明：
无
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 员工薪资 | 34,198,584.15 | 27,227,062.50 |
| 专业服务费 | 13,903,990.38 | 18,273,750.35 |
| 办公费 | 6,369,905.65 | 4,831,057.05 |
| 差旅费 | 4,949,408.13 | 4,452,152.19 |
| 房租水电物业费 | 3,205,016.20 | 3,084,825.31 |
| 其他 | 17,810,127.95 | 9,531,722.26 |
| 合计 | 80,437,032.46 | 67,400,569.66 |
其他说明：
无
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费 | 7,970,847.21 | 7,161,836.94 |
| 材料费 | 2,329,558.62 | 1,083,502.96 |
| 折旧及摊销 | 1,223,101.05 | 1,687,581.87 |
| 设计咨询费 | 206,696.14 | 505,162.16 |
| 检测费 | 282,665.19 | 360,627.37 |
| 其他 | 1,581,956.72 | 1,340,952.98 |
| 合计 | 13,594,824.93 | 12,139,664.28 |
其他说明：
无
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 42,500,515.21 | 35,423,304.94 |
| 利息收入 | -2,799,474.84 | -3,053,092.08 |
| 汇兑净损失 | 1,972,639.14 | 6,890,807.08 |
| 融资租赁费用 | 21,006,704.39 | 18,317,247.21 |
| 手续费及其他 | 5,142,578.97 | 3,726,843.49 |
| 扶贫金未确认费用摊销 | 2,726,322.51 | 1,391,407.51 |
| 合计 | 70,549,285.38 | 62,696,518.15 |
其他说明：
无
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、计入其他收益的政府补助 | 2,737,550.28 | 5,164,469.64 |
| 二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目 | 2,399.56 | 1,964.74 |
| 合计 | 2,739,949.84 | 5,166,434.38 |
其他说明：
无
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 2,247,474.84 | 1,952,970.17 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -814,615.91 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 |
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -1,084,549.96 | |
| 债务重组损益 | -1,544,541.52 | |
| 理财产品利息收入 | 75,645.36 | 1,012,604.39 |
| 合计 | -1,120,587.19 | 2,965,574.56 |
其他说明：
无
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
69、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -13,529,844.27 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -42,038,367.49 | |
| 合计 | -55,568,211.76 |
其他说明：
无
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -25,996,425.83 | |
| 二、存货跌价损失 | -56,220,544.19 | -2,751,713.56 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 |
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | -56,220,544.19 | -28,748,139.39 |
其他说明：
本年新增存货跌价损失主要是因为海外在建电站减值所致。
71、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程及无形资产的处置利得或损失 | -42,276.28 | -42,439.68 |
| 合计 | -42,276.28 | -42,439.68 |
其他说明：
无
72、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 无需支付的款项 | 1,059,903.51 | 168,504.82 | 1,059,903.51 |
| 罚款收入 | 17,001.07 | 581,457.26 | 17,001.07 |
| 保险赔款 | 140,507.43 | 140,507.43 | |
| 其他 | 113,469.12 | 91,793.01 | 113,469.12 |
| 合计 | 1,330,881.13 | 841,755.09 | 1,330,881.13 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 89,742.32 | 89,742.32 | |
| 其中：固定资产处置损失 | 89,742.32 | ||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 359,900.00 | ||
| 罚款及滞纳金 | 63,819.49 | 161,958.55 | 63,819.49 |
| 电站转让补偿款 | 2,893,469.12 | 2,893,469.12 | |
| 海外电站建设保证金 | 26,652,975.00 | 26,652,975.00 | |
| 其他 | 146,556.52 | 160,269.21 | 146,556.52 |
| 合计 | 29,846,562.45 | 682,127.76 | 29,846,562.45 |
其他说明：
说明：海外电站建设保证金系德国林斯托69MW光伏电站项目收益未达到公司预期，公司管理层决定终止该项目的开发并将已缴纳的345万欧元项目建设保证金计入当期损益。
74、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 10,975,610.25 | 2,495,294.28 |
| 递延所得税费用 | -11,813,427.25 | -7,604,712.61 |
| 合计 | -837,817.00 | -5,109,418.33 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -53,397,963.14 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -13,349,490.79 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 14,142,146.40 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 2,151,327.20 |
| 非应税收入的影响 | -17,984,285.99 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,099,687.40 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -2,669,070.53 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 20,201,038.65 |
| 权益法核算的合营企业和联营企业损益 | -554,419.09 |
| 税率变动对期初递延所得税余额的影响 | -2,815,637.41 |
| 研发费用加计扣除 | -2,059,112.83 |
| 所得税费用 | -837,817.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见本报告“第十一节财务报告”——“七、合并财务报表项目注释”——“55.其他综合收益”章节。
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业外收入（含递延收益） | 5,564,441.62 | 5,672,128.11 |
| 利息收入 | 2,799,474.84 | 3,053,092.08 |
| 保证金、备用金等的收回 | 3,205,626.27 | 2,801,742.21 |
| 废料收入 | 3,346,862.83 | 5,894,901.63 |
| 其他 | 2,365,896.06 | 1,415,080.11 |
| 受限货币资金减少 | 89,755,932.34 | |
| 处置五家子公司股权，受让股东代为支付原五家公司欠本集团往来款 | 225,858,615.62 |
| 合计 | 332,896,849.58 | 18,836,944.14 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业费用及管理费用等的支付 | 77,745,389.20 | 61,661,094.89 |
| 保证金、备用金等的支付 | 1,654,447.48 | 11,155,731.08 |
| 受限货币资金增加 | 83,629,193.08 | |
| 合计 | 79,399,836.68 | 156,446,019.05 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的银行理财产品本金 | 17,004,972.83 | 934,962,000.00 |
| 收到的银行理财产品利息 | 75,645.36 | 1,145,618.83 |
| 非同一控制企业合并增加的现金 | 2,715,673.61 | |
| 合计 | 17,080,618.19 | 938,823,292.44 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买的银行理财产品本金 | 16,000,000.00 | 804,690,000.00 |
| 合计 | 16,000,000.00 | 804,690,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 售后回租交易出售资产收到的现金 | 53,000,000.00 | 77,217,832.04 |
| 2018年非同一控制企业合并子公司 | 4,660,000.00 |
| 收回原股东股权补偿款 | ||
| 包头固新能项目资金往来款 | 15,963,750.00 | |
| 合计 | 73,623,750.00 | 77,217,832.04 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 归还融资租赁款 | 193,381,369.36 | 97,214,273.09 |
| 融资租赁保证金 | 2,800,000.00 | 7,200,000.00 |
| 融资租赁服务费 | 3,824,000.00 | 2,691,000.00 |
| 票据贴现利息 | 193,825.21 | 1,193,539.36 |
| 归还Hong Daniel借款 | 20,000,000.00 | |
| 2018年非同一控制企业合并子公司归还原股东借款 | 13,410,000.00 | |
| 合计 | 233,609,194.57 | 108,298,812.45 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
77、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -52,560,146.14 | 29,761,236.99 |
| 加：资产减值准备 | 56,220,544.19 | 28,748,139.39 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 55,568,211.76 | — |
| 使用权资产摊销 | 44,643,097.65 | 34,946,705.89 |
| 无形资产摊销 | 941,105.10 | 679,422.03 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,334,186.33 | 7,825,167.83 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 42,276.28 | 42,439.68 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 89,742.32 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 64,768,182.85 | 51,957,058.74 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 1,120,587.19 | -2,965,574.56 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -11,813,427.25 | -7,604,712.61 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -40,385,594.99 | -195,158,941.64 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 235,325,456.93 | -83,111,755.16 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -207,777,085.81 | 204,491,830.70 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 147,517,136.41 | 69,611,017.28 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 383,897,446.36 | 157,024,112.46 |
| 减：现金的期初余额 | 157,024,112.46 | 136,322,438.34 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 226,873,333.90 | 20,701,674.12 |
公司销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额2,175.36万元。
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 1,970,000.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 947,275.03 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 取得子公司支付的现金净额 | 1,022,724.97 |
其他说明:
无
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 64,830,658.34 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 359,725.07 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 64,470,933.27 |
其他说明:
无
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 383,897,446.36 | 157,024,112.46 |
| 其中：库存现金 | 48,347.12 | 93,524.51 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 383,849,099.24 | 156,930,587.95 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 383,897,446.36 | 157,024,112.46 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 121,670,116.57 | 保函保证金/票据保证金等 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | 189,731,330.58 | 质押于银行以提供担保 |
| 固定资产 | ||
| 固定资产——房屋建筑物 | 73,900,856.89 | 质押于银行以提供担保 |
| 固定资产——融资租入光伏电站 | 164,992,164.82 | 抵押于融资租赁公司以获 |
| 设备 | 取融资租赁 | |
| 无形资产 | 5,988,403.92 | 质押于银行以提供担保及未办妥权证 |
| 应收账款 | 118,014,973.85 | 质押于融资租赁公司以获取融资租赁 |
| 电站电费收费权 | 详见说明 | |
| 合计 | 674,297,846.63 | / |
其他说明：
单县清源新能源有限公司、包头市固新能光伏发电有限公司、漳州卓源新能源开发有限公司、皮山县清源新能源有限公司、晋江旭阳新能源有限公司、淄博昱泰光伏太阳能科技有限公司、舞钢市卓邦新能源科技有限公司、滁州天荣新能源有限公司将电站电费收费权质押于融资租赁公司以获取融资租赁。
80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | 133,166,914.86 |
| 其中：美元 | 8,835,651.86 | 6.9762 | 61,639,274.50 |
| 欧元 | 4,598,739.33 | 7.8155 | 35,941,447.24 |
| 港币 | 1,841.03 | 0.8958 | 1,649.20 |
| 日元 | 174,593,587.00 | 0.0641 | 11,189,004.61 |
| 英镑 | 101,007.11 | 9.1501 | 924,225.16 |
| 澳元 | 4,805,436.96 | 4.8843 | 23,471,195.74 |
| 卢比 | 1,000.00 | 0.0979 | 97.94 |
| 台币 | 88.00 | 0.2326 | 20.47 |
| - | - | ||
| 应收账款 | - | - | 101,823,387.48 |
| 其中：美元 | 4,628,323.17 | 6.9762 | 32,288,108.10 |
| 英镑 | 120,960.74 | 9.1501 | 1,106,802.87 |
| 澳元 | 13,253,233.27 | 4.8843 | 64,732,767.26 |
| 日元 | 57,667,965.73 | 0.0641 | 3,695,709.25 |
| 长期借款 | - | - | 25,014,657.5 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | 3,200,647.11 | 7.8155 | 25,014,657.50 |
| 港币 | |||
| 其他应收款 | - | - | 2,637,652.50 |
| 其中：美元 | 4,520.25 | 6.9762 | 31,534.17 |
| 日元 | 38,806,216.00 | 0.0641 | 2,486,935.16 |
| 欧元 | 3,109.08 | 7.8155 | 24,299.01 |
| 英镑 | 10,369.74 | 9.1501 | 94,884.16 |
| 短期借款 | - | - | 160,311,760.45 |
| 其中：美元 | 6,048,992.43 | 6.9762 | 42,198,980.99 |
| 欧元 | 12,065,642.28 | 7.8155 | 94,299,027.24 |
| 澳元 | 4,875,571.16 | 4.8843 | 23,813,752.22 |
| 应付账款 | - | - | 36,696,635.13 |
| 其中：美元 | 129,597.84 | 6.9762 | 904,100.45 |
| 日元 | 7,328,869.27 | 0.0641 | 469,677.92 |
| 澳元 | 6,830,187.78 | 4.8843 | 33,360,686.17 |
| 欧元 | 243,606.16 | 7.8155 | 1,903,903.94 |
| 英镑 | 6,367.87 | 9.1501 | 58,266.65 |
| 其他应付款 | - | - | 2,637,652.50 |
| 其中：美元 | 4,520.25 | 6.9762 | 31,534.17 |
| 日元 | 38,806,216.00 | 0.0641 | 2,486,935.16 |
| 欧元 | 3,109.08 | 7.8155 | 24,299.01 |
| 英镑 | 10,369.74 | 9.1501 | 94,884.16 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
本集团子公司Kerry J Investment Pty Ltd. 系在澳洲经营的公司，主要从事澳洲市场支架产品的销售，销售和采购均以澳元结算，日常营运中使用澳元，因此选择澳元作为记账本位币。本集团子公司Clenergy America, Inc.系在美国经营的公司。主要从事美国市场支架产品的销售，销售和采购均以美元结算，日常营运中使用美元，因此选择美元作为记账本位币。
本集团子公司Clenergy Europe Limited系在英国经营的公司。主要从事英国等欧洲市场支架产品的销售，销售和采购均以英镑结算，日常营运中使用英镑，因此选择英镑作为记账本位币。
本集团子公司CLENERGY INTERNATIONAL (THAILAND) Co.,Ltd，系在泰国经营的公司。主要从事泰国等亚洲市场支架产品的销售，销售和采购均以泰铢结算，日常营运中使用泰铢，因此选择泰铢作为记账本位币。
本集团子公司清源国际香港有限公司系在香港经营的公司，作为集团的一个销售中心，主要负责对亚太地区市场的销售；有部分业务以日元结算，但是主要业务以及日常运营均以美元结算，因此选择美元作为记账本位币。
本集团子公司Clenergy International (JP) Kabushiki-Kaisha系在日本经营的公司，作为集团的一个费用中心，主要负责对日本市场的开拓/维护以及售后服务；日常运营以日元进行结算，因此选择日元作为记账本位币。
本集团子公司Clenergy Global Projects Gmbh系在德国经营的公司。主要从事光伏电站的建设与运营，销售和采购均以欧元结算，日常营运中使用欧元，因此选择欧元作为记账本位币。
本集团子公司Clenergy Investment Pte. Ltd 系在新加坡经营的公司。主要从事除保险和养老金外的其他金融服务；能源管理与清洁能源系统领域的工程设计和咨询服务，日常营运中使用新加坡币，因此选择新加坡币为记账本位币。
本集团子公司Metz Newco.Ltd、Clenergy Projects (Australia) Pty Ltd、Metz ProjectcoPty Ltd、Metz Holdco Pty Ltd系在澳洲经营的公司。主要从事光伏电站的建设与运营，销售和采购均以澳元结算，日常营运中使用澳元，因此选择澳元作为记账本位币。
本集团子公司MES Solar XXI GmbH & Co. KG、MES Solar XXXII GmbH & Co. KG、MES SolarXXXV GmbH & Co. KG、MES Solar Projekt XXI GmbH、CGP Project 1 GmbH系在德国经营的公司。主要从事光伏电站的建设与运营，销售和采购均以欧元结算，日常营运中使用欧元，因此选择欧元作为记账本位币。
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关 | 147,686.28 | 其他收益 | 147,686.28 |
| 与收益相关 | 2,589,864.00 | 其他收益 | 3,219,864.00 |
| 与收益相关 | 2,703,600.00 | 财务费用 | 2,703,600.00 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
83、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 （%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 丰县万海新能源有 | 2019年5月22 | 1,970,000.00 | 100 | 购买股权 | 2019年5月 | 工商变更 | 1,634,196.81 | -621,783.59 |
| 限公司 | 日 | 22日 | ||||||
| 舞钢市卓邦新能源科技有限公司 | 2019年12月26日 | 100 | 债务重组 | 2019年12月26日 | 工商变更 | |||
| 淄博昱泰光伏太阳能科技有限公司 | 2019年12月25日 | 7,567,000.00 | 100 | 债务重组 | 2019年12月25日 | 工商变更 |
其他说明：
无
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合并成本 | 丰县万海 | 舞钢卓邦 | 淄博昱泰 |
| --现金 | 1,970,000.00 | ||
| --非现金资产的公允价值 | 7,567,000.00 | ||
| --发行或承担的债务的公允价值 | |||
| --发行的权益性证券的公允价值 | |||
| --或有对价的公允价值 | |||
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |||
| --其他 | |||
| 合并成本合计 | 1,970,000.00 | 7,567,000.00 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 1,970,000.00 | 7,567,000.00 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无大额商誉形成的主要原因：
无其他说明：
无
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 舞钢市卓邦新能源科技有限公司 | 淄博昱泰光伏太阳能科技有限公司 | 丰县万海新能源有限公司 | ||||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 28,579,953.45 | 29,476,572.45 | 32,722,926.76 | 33,921,595.12 | 26,250,546.71 | 30,947,302.46 |
| 货币资金 | 689,381.88 | 689,381.88 | 745,393.23 | 745,393.23 | 201,881.80 | 201,881.80 |
| 应收款项 | 6,391,703.55 | 6,391,703.55 | 8,157,951.38 | 8,157,951.38 | 3,795,802.71 | 3,795,802.71 |
| 存货 | ||||||
| 固定资产 | 20,119,539.27 | 21,016,158.27 | 22,202,606.58 | 23,401,274.94 | 18,529,288.57 | 23,226,044.32 |
| 无形资产 | ||||||
| 预付款项 | 19,736.80 | 19,736.80 | 14,991.90 | 14,991.90 | 59,111.14 | 59,111.14 |
| 其他应收款 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,160,000.00 | 1,160,000.00 | 1,202,000.00 | 1,202,000.00 |
| 其他流动资产 | 540.29 | 540.29 | 36,767.63 | 36,767.63 | 2,331,467.97 | 2,331,467.97 |
| 长期待摊 | 279,365.07 | 279,365.07 | 303,509.30 | 303,509.30 | 81,398.89 | 81,398.89 |
| 费用 | ||||||
| 递延所得税资产 | 79,686.59 | 79,686.59 | 101,706.74 | 101,706.74 | 49,595.63 | 49,595.63 |
| 负债： | 28,579,953.45 | 28,579,953.45 | 25,155,926.76 | 25,155,926.76 | 24,280,546.71 | 24,280,546.71 |
| 借款 | ||||||
| 应付款项 | ||||||
| 递延所得税负债 | ||||||
| 流动负债 | 14,367,212.93 | 14,367,212.93 | 6,223,608.80 | 6,223,608.80 | 24,280,546.71 | 24,280,546.71 |
| 长期负债 | 14,212,740.52 | 14,212,740.52 | 18,932,317.96 | 18,932,317.96 | ||
| 净资产 | 896,619.00 | 7,567,000.00 | 8,765,668.36 | 1,970,000.00 | 6,666,755.75 | |
| 减：少数股东权益 | ||||||
| 取得 | 0.00 | 896,619.00 | 7,567,000.00 | 8,765,668.36 | 1,970,000.00 | 6,666,755.75 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无其他说明：
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关
说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 南安市新科阳新能源有限公司、南安市中威阳新能源有限公司、泉州中清阳新能源有限公司、南安市中品阳新能源有限公司 | 86,414,184.33 | 80 | 股权转让 | 2019年12月20日及2019年12月25 | 工商变更 | 20 | 22,177,361.42 | 22,177,361.42 | 资产评估 | |||
| 泉州在源新能源科技有限公司 | 4,970,246.24 | 80 | 股权转让 | 2019年12月20日 | 工商变更 | 20 | 1,090,515.36 | 1,090,515.36 | 资产评估 |
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
2019年度将天津清阳新能源有限公司、淄博清阳太阳能科技有限公司、微山中微新能源设备有限公司、兰州新区中阳新能源有限公司、建宁卫阳新能源有限公司、莆田市荔城区科源新能源有限公司、ClenergyGermany Gmbh七家全资子公司注销，七家子公司已完成工商注销手续。2019年出资设立METZ PROJECTCO PTY LTD、METZ HOLDCO PTY LTD两家全资子公司。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| Clenergy America, Inc | 美国 | 美国 | 贸易 | 100 | 设立 | |
| Clenergy Europe Limited | 英国 | 英国 | 贸易 | 100 | 设立 | |
| 清源光电(天津)有限公司 | 天津 | 天津 | 生产制造 | 100 | 设立 | |
| 清源国际(香港)有限公司 | 香港 | 香港 | 投资控股 | 100 | 设立 | |
| Clenergy International (JP) Kabushiki-Kaisha | 日本 | 日本 | 贸易 | 100 | 设立 | |
| 清源易捷(厦门)新能源工程有限公司 | 福建省厦门市 | 福建省厦门市 | 工程施工 | 100 | 设立 | |
| 清源海西(厦门)新能源投资有限公司 | 福建省厦门市 | 福建省厦门市 | 投资 | 75 | 设立 | |
| 清源海阳(厦门)新能源有限公司 | 福建省厦门市 | 福建省厦门市 | 电站建设与运营 | 75 | 设立 | |
| 单县清源新能源有限公司 | 山东省菏泽市 | 山东省菏泽市 | 电站建设与运营 | 100 | 设立 | |
| 滁州天荣新能源有限公司 | 安徽省滁州市 | 安徽省滁州市 | 电站建设与运营 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 包头市固能光伏发电有限公司 | 内蒙古包头市 | 内蒙古包头市 | 电站建设与运营 | 51 | 设立 | |
| 皮山县清源新能源有限公司 | 新疆和田地区 | 新疆和田地区 | 电站建设与运营 | 100 | 设立 | |
| 阜阳市中阳太阳能有限公司 | 安徽省阜阳市 | 安徽省阜阳市 | 电站建设与运营 | 100 | 设立 | |
| 淄博清阳太阳能科技有限公司 | 山东省淄博市 | 山东省淄博市 | 电站建设与运营 | 100 | 设立 | |
| 包头市清源易捷光伏科技有限公司 | 内蒙古包头市 | 内蒙古包头市 | 生产制造 | 100 | 设立 | |
| 砚山砚能新能源有限公司 | 云南省砚山县 | 云南省砚山县 | 电站建设与运营 | 100 | 设立 | |
| CLENERGY INTERNATIONAL (THAILAND) Co.,Ltd | 泰国 | 泰国 | 贸易 | 49 | 设立 | |
| Kerry J Investment Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 贸易 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 亳州市清阳新能源有限公司 | 安徽省亳州市 | 安徽省亳州市 | 电站建设与运营 | 100 | 设立 | |
| 中卫市闽阳新能源有限公司 | 宁夏中卫市 | 宁夏中卫市 | 电站建设与运营 | 100 | 设立 | |
| 永安清阳新能源有限公司 | 福建省三明市 | 福建省三明市 | 电站建设与运营 | 100 | 设立 | |
| 晋江旭阳新能源有限公司 | 福建省泉州市 | 福建省泉州市 | 电站建设与运营 | 100 | 设立 | |
| 西安清源华西能源有限公司 | 陕西省西安市 | 陕西省西安市 | 电站建设与运营 | 100 | 设立 | |
| 漳州卓源新能源开发有限公司 | 福建省漳州市 | 福建省漳州市 | 电站建设与运营 | 100 | 设立 | |
| 上海清源累土能源有限公司 | 上海市 | 上海市 | 电站建设与运营 | 60 | 设立 | |
| 清阳海欣（厦门）新能源有限公司 | 福建省厦门市 | 福建省厦门市 | 电站建设与运营 | 100 | 设立 | |
| 包头市固新能光伏发电有限公司 | 内蒙古包头市 | 内蒙古包头市 | 电站建设与运营 | 100 | 设立 | |
| Clenergy Global Projects Gmbh | 德国 | 德国 | 电站建设与运营 | 100 | 设立 | |
| Clenergy Investment Pte. Ltd | 新加坡 | 新加坡 | 投资 | 100 | 设立 | |
| Metz Newco Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电站建设与运营 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| MES Solar XXI GmbH & Co. KG | 德国 | 德国 | 电站建设与运营 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| MES Solar XXXII GmbH & Co. KG | 德国 | 德国 | 电站建设与运营 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| MES Solar XXXV GmbH & Co. KG | 德国 | 德国 | 电站建设与运营 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| MES Solar Projekt XXI GmbH | 德国 | 德国 | 电站建设与运营 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 天津市瑞宜光伏发电有限公司 | 天津市 | 天津市 | 电站建设与运营 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 新斯瓦特（天津）新能源科技有限公司 | 天津市 | 天津市 | 电站建设与运营 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 肥城国悦光伏发电有限公司 | 山东省泰安市 | 山东省泰安市 | 电站建设与运营 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 苏州戎伏新能源科技有限公司 | 江苏省苏州市 | 江苏省苏州市 | 电站建设与运营 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 清源电力有限公司 | 北京市 | 北京市 | 技术服务 | 100 | 设立 | |
| CGP Project 1 GmbH | 德国 | 德国 | 电站建设与运营 | 100 | 设立 | |
| Clenergy Projects (Australia) Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电站建设与运营 | 100 | 设立 | |
| 丰县万海新能源有限公司 | 徐州市丰县 | 徐州市丰县 | 电站建设与运营 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 舞钢市卓邦新能源 | 舞钢市 | 舞钢市 | 电站建设 | 100 | 非同一控制 |
| 科技有限公司 | 与运营 | 下企业合并 | ||||
| 淄博昱泰光伏太阳能科技有限公司 | 淄博市 | 淄博市 | 电站建设与运营 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| Clenergy project Australia Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电站建设与运营 | 100 | 设立 | |
| METZ PROJECTCO PTY LTD | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电站建设与运营 | 100 | 设立 | |
| METZ HOLDCO PTY LTD | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电站建设与运营 | 100 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
1、2014年，公司在内蒙古包头市成立全资子公司包头市固能光伏发电有限公司（以下统称“包头固能”，注册资本人民币10,000,000.00元，该子公司已于2014年12月19日获取营业执照。2015年11月9日，公司与中广核太阳能开发有限公司（以下统称 “中广核”）签订股权转让协议，将包头市固能光伏发电有限公司49%的股权认缴额零溢价转让给中广核。根据上述股权转让协议，公司同意将剩余51%股权质押给中广核，且将经营权交由中广核代为管理。公司与中广核在上述股权转让协议中约定，在包头固能电站全部并网发电并获得中广核验收，且支付全部工程款后，公司将剩余51%的股权转让给中广核。在经营权委托给中广核代为管理期间，如因中广核原因，导致包头固能未能按时、足额支付工程价款，则公司有权解除经营权委托，并要求中广核立即归还所有印鉴和资料。49%的股权转让后，双方按持股比例同步增资26,622,000.00元和25,578,000.00元。2016年1月25日，该子公司已实际收到双方股东出资额人民币52,200,000.00元。因该项目公司所属包头固能电站尚未全部并网发电并获得中广核验收，且工程款亦未支付完毕，该转让交易实质上尚未完成，风险和报酬及控制权尚未转移，故于2019年12月31日仍作为本集团子公司核算。
2、2015年9月4日，本公司之全资子公司清源国际（香港）有限公司与自然人股东BoonthamArayavatn及Sornsawan Sethayanon在泰国合资设立Clenergy International (THAILAND)Co.,Ltd，清源国际（香港）有限公司持有该公司49%的优先股股份，根据公司章程，优先股的投票等于两票，普通股的投票等于一票，清源国际（香港）有限公司对其存在控制权，故作为子公司核算。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 包头市 | 49% | 3,339,518.92 | - | 12,042,600.26 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
固能光伏发电有限公司
子公司
名称
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 包头市固能光伏发电有限公司 | 33,180,334.01 | 71,290,339.19 | 104,470,673.20 | 26,170,918.14 | - | 26,170,918.14 | 28,656,068.90 | 74,465,306.86 | 103,121,375.76 | 32,789,871.83 | - | 32,789,871.83 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 包头市固能光伏发电有限公司 | 13,861,354.92 | 6,815,344.74 | 6,815,344.74 | 5,252,502.69 | 11,298,624.03 | 7,261,947.24 | 7,261,947.24 | 8,329,056.04 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 南安市中品阳新能源有限公司 | 南安市 | 南安市 | 电站建设与运营 | 20.00 | 权益法 | |
| 南安市新科阳新能源有限公司 | 南安市 | 南安市 | 电站建设与运营 | 20.00 | 权益法 | |
| 南安市中威阳新能源有限公司 | 南安市 | 南安市 | 电站建设与运营 | 20.00 | 权益法 | |
| 泉州中清阳新能源有限公司 | 泉州市 | 泉州市 | 电站建设与运营 | 20.00 | 权益法 | |
| 泉州在源新能源科技有限公司 | 泉州市 | 泉州市 | 电站建设与运营 | 20.00 | 权益法 | |
| Kamiita Solar Farm Godo Kaisha | 日本 | 日本 | 太阳能发电 | 49.00 | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||||||
| 南安中品阳 | 南安新科阳 | 南安中威阳 | 泉州中清阳 | 泉州在源 | 南安中品阳 | 南安新科阳 | 南安中威阳 | 泉州中清阳 | 泉州在源 | |
| 流动资产 | 34,878,422.74 | 42,140,742.65 | 31,456,509.20 | 21,534,103.86 | 6,624,764.95 | 28,766,654.86 | 36,911,067.41 | 30,901,755.28 | 19,404,024.30 | 5,085,225.13 |
| 非流动资产 | 88,984,073.47 | 105,006,802.69 | 78,111,409.34 | 62,308,309.53 | 14,419,367.77 | 81,571,684.47 | 110,508,557.63 | 78,312,215.00 | 62,917,710.29 | 15,434,470.93 |
| 资产合计 | 123,862,496.21 | 147,147,545.34 | 109,567,918.54 | 83,842,413.39 | 21,044,132.72 | 110,338,339.33 | 147,419,625.04 | 109,213,970.28 | 82,321,734.59 | 20,519,696.06 |
| 流动负债 | 102,137,208.52 | 101,437,259.93 | 89,970,673.29 | 61,043,160.78 | 14,005,965.48 | 59,419,878.25 | 43,270,907.69 | 71,289,746.86 | 54,047,378.16 | 18,811,329.10 |
| 非流动负债 | 19,855,522.40 | 48,847,482.13 | 12,992,803.13 | 4,296,287.72 | ||||||
| 负债合计 | 102,137,208.52 | 101,437,259.93 | 89,970,673.29 | 61,043,160.78 | 14,005,965.48 | 79,275,400.65 | 92,118,389.82 | 84,282,549.99 | 58,343,665.88 | 18,811,329.10 |
| 少数股东权益 | ||||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 21,725,287.69 | 45,710,285.41 | 19,597,245.25 | 22,799,252.61 | 7,038,167.24 | |||||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 4,345,057.54 | 9,142,057.08 | 3,919,449.05 | 4,559,850.52 | 1,407,633.45 | |||||
| 调整事项 | 3,067,527.41 | 2,307,870.34 | 2,602,251.09 | 1,621,429.20 | 317,118.09 | |||||
| --商誉 | ||||||||||
| --内部交易未实现利润 | 3,067,527.41 | 2,307,870.34 | 2,602,251.09 | 1,621,429.20 | 317,118.09 | |||||
| --其他 | ||||||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 1,277,530. | 6,834,18 | 1,317,19 | 2,938,42 | 1,090,51 | |||||
| 13 | 6.74 | 7.96 | 1.32 | 5.36 | ||||||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||||||
| 营业收入 | 16,619,081.81 | 20,176,021.18 | 14,057,160.83 | 12,166,218.25 | 2,788,873.94 | 18,436,207.70 | 21,759,518.09 | 16,422,431.29 | 8,962,077.37 | 1,584,634.34 |
| 净利润 | 1,680,104.75 | 79,613.78 | -614,010.49 | 3,335,808.89 | 1,217,847.07 | 7,481,195.35 | 5,217,964.44 | 3,101,467.90 | 2,514,010.06 | 252,210.49 |
| 终止经营的净利润 | ||||||||||
| 其他综合收益 | ||||||||||
| 综合收益总额 | 1,680,104.75 | 79,613.78 | -614,010.49 | 3,335,808.89 | 1,217,847.07 | 7,481,195.35 | 5,217,964.44 | 3,101,467.90 | 2,514,010.06 | 252,210.49 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款以及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(1)信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
(2)已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
(3)预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的56.30%（比较期：
42.75%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的
74.86%（比较：55.44%）。
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。截止2019年12月31日，本公司金融负债到期期限如下：
| 项目名称 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||||
| 1年以内 | 1至5年 | 5年以上 | 合计 | 1年以内 | 1至5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 647,894,522.68 | 647,894,522.68 | 427,976,878.00 | -- | -- | 427,976,878.00 | ||
| 应付票据 | 140,168,495.76 | 140,168,495.76 | 406,407,912.39 | 406,407,912.39 | ||||
| 应付账款 | 150,631,852.83 | 150,631,852.83 | 268,508,273.58 | 268,508,273.58 | ||||
| 应付职工薪酬 | 12,000,167.64 | 12,000,167.64 | 12,489,080.77 | 12,489,080.77 | ||||
| 其他应付款 | 233,519,332.48 | 233,519,332.48 | 238,469,727.43 | 238,469,727.43 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 54,598,125.32 | 54,598,125.32 | 88,942,378.40 | 88,942,378.40 | ||||
| 其他流动负债 | 3,322,610.72 | 3,322,610.72 | ||||||
| 长期借款 | 38,000,000.00 | 35,514,657.50 | 73,514,657.50 | 45,000,000.00 | 10,500,000.00 | 55,500,000.00 | ||
| 长期应付款 | 99,390,981.53 | 59,934,220.65 | 159,325,202.18 | 183,256,748.35 | 183,256,748.35 | |||
| 合计 | 1,238,812,496.71 | 137,390,981.53 | 95,448,878.15 | 1,238,812,496.71 | 1,446,116,861.29 | 228,256,748.35 | 10,500,000.00 | 1,684,873,609.64 |
3.市场风险
（1）外汇风险
汇率风险主要为本集团的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。本集团之母公司及境内子公司除以澳元、美元、欧元、英镑及日元进行销售和采购外，其他主要业务活动均以人民币计价结算。本集团之境外子公司分别采用澳元、美元、欧元、英镑、新加坡币及日元为其记账本位币，业务活动绝大部分以记账本位币结算，因而境外子公司不承担重大外汇风险。本集团密切关注汇率变动对本集团汇率风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款。
本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见本报告“第十一节财务报告”——“九、在其他主体中的权益”章节。
3、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 厦门高新技术创业中心 | 子公司少数股东 |
| 董事、监事、高级管理人员 | 关键管理人员 |
其他说明无
4、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 厦门高新技术创业中心 | 光伏电站发电收入 | 545,465.25 | 670,022.85 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 中卫市闽阳新能源有限公司 | 844.97 | 2017年9月 | 2020年6月 | 否 |
| 包头市固新能光伏发电有限公司 | 6,500.00 | 2018年11月 | 2021年11月 | 否 |
| 漳州卓源新能源开发有限公司 | 1,400.00 | 2018/12/27 | 2021年12月 | 否 |
| 晋江旭阳新能源有限公司 | 2,600.00 | 2019年2月 | 2022年2月 | 否 |
| 滁州天荣新能源有限公司 | 2,100.00 | 2019年8月 | 2026年8月 | 否 |
| 单县清源新能源有限公司 | 2,000.00 | 2019年11月 | 2026年11月 | 否 |
| 舞钢市卓邦新能源科技有限公司 | 1,997.27 | 2019年12月 | 2029年9月 | 否 |
| 淄博昱泰光伏太阳能科技有限公司 | 2,320.00 | 2019年12月 | 2029年9月 | 否 |
| 清源香港Clenergy International (HK) Limited | 2,208.15 | 2019年9月 | 2020年1月 | 否 |
| 1,916.67 | 2019年12月 | 2020年4月 | 否 | |
| 皮山县清源新能源有限公司 | 4,000.00 | 2017年3月 | 2027年3月 | 否 |
| 2,800.00 | 2017年4月 | 2027年4月 | 否 | |
| 清源易捷（厦门）新能源工程有限公司 | 2,200.00 | 2019年8月 | 2020年2月 | 否 |
| 800.00 | 2019年12月 | 2020年6月 | 否 | |
| 清源易捷（厦门）新能源工程有限公司 | 29.22 | 2019年10月 | 2020年4月 | 否 |
| 1,400.00 | 2019年4月 | 2020年4月 | 否 | |
| 清源易捷（厦门）新能源工程有限公司 | 1,000.00 | 2019年5月 | 2020年5月 | 否 |
| 2,000.00 | 2019年5月 | 2020年5月 | 否 | |
| 1,000.00 | 2019年6月 | 2020年6月 | 否 | |
| 800.00 | 2019年8月 | 2020年8月 | 否 | |
| 清源易捷（厦门）新能源工程有限公司 | 1,000.00 | 2019年11月 | 2020年5月 | 否 |
| 清源易捷（厦门）新能源工程有限公司 | 15.00 | 2019年7月 | 2020年1月 | 否 |
| 21.00 | 2019年10月 | 2020年4月 | 否 | |
| 46.09 | 2019年11月 | 2020年5月 | 否 | |
| 清源易捷（厦门）新能源工程有限公司 | 55.04 | 2019年8月 | 2020年2月 | 否 |
| 清源易捷（厦门）新能源工程有限公司 | 635.42 | 2019年4月 | 2020年4月 | 否 |
| 清源光电（天津）有限公司 | 5.00 | 2019年1月 | 2020年6月 | 否 |
| Metz Newco Pty Ltd | 778.37 | 2018年11月 | 2020年4月 | 否 |
| 单县清源新能源有限公司 | 6,153.42 | 2016年10月 | 2019年10月 | 是 |
| 清源易捷（厦门）新能源工程有限公司 | 1,800.00 | 2018年4月 | 2019年4月 | 是 |
| 清源易捷（厦门）新能源工程有限公司 | 1,000.00 | 2018年5月 | 2019年5月 | 是 |
| 清源易捷（厦门）新能源工程有限公司 | 2,000.00 | 2018年5月 | 2019年5月 | 是 |
| 清源易捷（厦门）新能源工程有限公司 | 1,000.00 | 2018年6月 | 2019年6月 | 是 |
| 清源易捷（厦门）新能源工程有限公司 | 800.00 | 2018年6月 | 2019年6月 | 是 |
| 清源易捷（厦门）新能源工程有限公司 | 800.00 | 2018年9月 | 2019年9月 | 是 |
| 清源易捷（厦门）新能源工程有限公司 | 2,200.00 | 2018年9月 | 2019年9月 | 是 |
| 清源易捷（厦门）新能源工程有限公司 | 2,000.00 | 2018年11月 | 2019年11月 | 是 |
| 清源国际（香港）有限公司 | 300万美元 | 2018年12月 | 2019年3月 | 是 |
| 清源易捷（厦门）新能源工程有限公司 | 1,038.73 | 2018年11月 | 2019年5月 | 是 |
| 清源易捷（厦门）新能源工程有限公司 | 2,000.00 | 2018年10月 | 2019年10月 | 是 |
| 清源易捷（厦门）新能源工程有限公司 | 1,431.71 | 2018年7月 | 2019年2月 | 是 |
| 南安市中威阳新能源有限公司（一期） | 10,000.00 | 2017年7月 | 2020年6月 | 是 |
| 南安市中威阳新能源有限公司（二期） | 2017年8月 | 2020年7月 | 是 | |
| 泉州中清阳新能源有限公司（一期） | 2017年7月 | 2020年6月 | 是 | |
| 泉州中清阳新能源有限公司（二期） | 2017年8月 | 2020年7月 | 是 | |
| 南安市新科阳新能源有限公司 | 12,608.00 | 2017年10月 | 2023年10月 | 是 |
| 南安市新科阳新能源有限公司 | 2017年10月 | 2023年10月 | 是 | |
| 南安市中品阳新能源有限公司 | 2017年10月 | 2023年10月 | 是 | |
| 南安市中品阳新能源有限公司 | 2017年10月 | 2023年10月 | 是 |
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 清源电力、清源光电、肥城国悦、永安清阳 | 2,969.67 | 2019年7月 | 2020年1月 | 否 |
| 清源电力、清源光电、肥城国悦、永安清阳 | 910 | 2019年8月 | 2020年2月 | 否 |
| 清源电力、清源光电、肥城国悦、永安清阳 | 1,223.64 | 2019年10月 | 2020年4月 | 否 |
| 清源电力、清源光电、肥城国悦、永安清阳 | 133 | 2019年11月 | 2020年5月 | 否 |
| 清源电力、清源光电、肥城国悦、永安清阳 | 4,000.00 | 2019年4月 | 2020年4月 | 否 |
| 清源电力、清源光电、肥城国悦、永安清阳 | 2,500.00 | 2019年8月 | 2020月8月 | 否 |
| 清源电力、清源光电、肥城国悦、永安清阳 | 2,000.00 | 2019年10月 | 2020年10月 | 否 |
| 清源电力、清源光电、肥城国悦、永安清阳 | 2,600.00 | 2019年11月 | 2020年11月 | 否 |
| 清源电力、清源光电、肥城国悦、永安清阳 | 8,000.00 | 2019年12月 | 2020年12月 | 否 |
| 清源电力、清源光电、肥城国悦、永安清阳 | 753.89 | 2019年7月 | 2020年1月 | 否 |
| 清源电力、清源光电、肥城国悦、永安清阳 | 1,000.00 | 2019年8月 | 2020年8月 | 否 |
| 清源电力、清源光电、肥城国悦、永安清阳 | 3,000.00 | 2019年9月 | 2020年9月 | 否 |
| 清源电力、清源光电、肥城国悦、永安清阳 | 2,000.00 | 2019年10月 | 2020年10月 | 否 |
| 清源电力、清源光电、肥城国悦、永安清阳 | 2,671.29 | 2018年3月 | 2020年3月 | 否 |
| 清源电力、清源光电、肥城国悦、永安清阳 | 1,784.86 | 2018年5月 | 2020年3月 | 否 |
| 清源电力、清源 | 798.39 | 2018年6月 | 2020年3月 | 否 |
| 光电、肥城国悦、永安清阳 | ||||
| 清源电力、清源光电、肥城国悦、永安清阳 | 26.25 | 2019年2月 | 2020年2月 | 否 |
| 清源电力、清源光电、肥城国悦、永安清阳 | 3.82 | 2019年2月 | 2020年2月 | 否 |
| 清源电力、清源光电、肥城国悦、永安清阳 | 18.04 | 2019年4月 | 2020年3月 | 否 |
| 清源电力、清源光电、肥城国悦、永安清阳 | 904.92 | 2019年9月 | 2020年3月 | 否 |
| 清源电力、清源光电、肥城国悦、永安清阳 | 429.9 | 2019年11月 | 2020年5月 | 否 |
| 清源电力、清源光电、肥城国悦、永安清阳 | 700 | 2019年11月 | 2020年11月 | 否 |
| 清源电力、清源光电、肥城国悦、永安清阳 | 285.9 | 2019年12月 | 2020年6月 | 否 |
| 清源电力、清源光电、肥城国悦、永安清阳 | 803.38 | 2019年9月 | 2020年3月 | 否 |
| 清源电力、清源光电、肥城国悦、永安清阳 | 4,000.00 | 2019年9月 | 2020年9月 | 否 |
| 清源电力、清源光电、肥城国悦、永安清阳 | 2,000.00 | 2019年12月 | 2020年12月 | 否 |
| 清源易捷（厦门）新能源工程有限公司 | 3,000 | 2018年4月 | 2019年4月 | 是 |
| 清源易捷（厦门）新能源工程有限公司 | 1,000 | 2018年5月 | 2019年5月 | 是 |
| 清源易捷（厦门）新能源工程有限公司 | 3,000 | 2018年12月 | 2019年12月 | 是 |
| 清源易捷（厦门）新能源工程有限公司 | 3,000 | 2018年12月 | 2019年12月 | 是 |
| 清源易捷（厦门）新能源工程有限公司 | 1,000 | 2018年11月 | 2019年11月 | 是 |
关联担保情况说明
√适用 □不适用
说明1：本公司持有的单县清源新能源有限公司95%股权已质押给平安国际融资租赁，用于为融资租入资产提供抵押担保，并由本公司提供担保，期限为2019年11月至2026年11月。说明2：本公司为中卫市闽阳新能源有限公司向弘信博格融资租赁提供担保，并由本公司提供担保，期限为2017年8月至2020年6月。说明3：公司持有的包头市固新能光伏发电有限公司70%股权、清阳海欣（厦门）新能源有限公司100%股权已质押给中航国际租赁有限公司，用于为融资租入资产提供抵押担保，并由本公司和清源易捷提供担保，期限为2018年11月至2020年3月。说明4：公司持有的漳州卓源新能源开发有限公司100%股权已质押给安徽正奇融资租赁有限公司，用于为融资租入资产提供抵押担保，并由本公司提供担保，期限为2018年11月至2021年12月。说明5：公司持有的晋江旭阳新能源有限公司100%股权已质押给安徽正奇融资租赁有限公司，用于为融资租入资产提供抵押担保，并由本公司提供担保，期限为2019年2月至2022年2月。说明6：公司持有的滁州天荣新能源有限公司100%股权已质押给远东宏信融资租赁有限公司，用于为融资租入资产提供抵押担保，并由本公司提供担保，期限为2019年8月至2026年8月。说明7：公司持有的舞钢市卓邦新能源科技有限公司100%股权已质押给中国康富国际租赁有限公司，用于为融资租入资产提供抵押担保，并由本公司提供担保，期限为2019年12月至2029年9月。说明8：公司持有的淄博昱泰光伏太阳能科技有限公100%股权已质押给中国康富国际租赁有限公司，用于为融资租入资产提供抵押担保，并由本公司提供担保，期限为2019年12月至2029年9月。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| Hong Daniel | 180,454,832.47 | 2019/12/12 | 2020/1/21 | 2020年1月已还清 |
| 拆出 | ||||
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 568.17 | 446.42 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
5、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 厦门高新技术创业中心 | 51,379.19 | 2,568.96 | 108,665.75 | 5,433.29 |
| 其他应收款 | 中卫清银源星太阳能有限责任公司 | 79,410.77 | 79,410.77 | ||
| 其他应收款 | 南安市中品阳新能源有限公司 | 39,175,891.37 | 1,958,794.57 | ||
| 其他应收款 | 南安市新科阳新能源有限公司 | 38,766,062.98 | 1,938,303.15 | ||
| 其他应收款 | 南安市中威阳新能源有限公司 | 33,177,537.29 | 1,658,876.86 | ||
| 其他应收款 | 泉州中清阳新能源有限公司 | 21,637,590.63 | 1,439,625.95 | ||
| 其他应收款 | 泉州在源新能源科技有限公司 | 3,319,703.90 | 165,985.20 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | Hong Daniel | 180,454,832.47 | 199,999,655.20 |
6、 关联方承诺
□适用 √不适用
7、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）经营租赁承诺
单位：万元 币种：人民币
| 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 资产负债表日后第1年 | 561.25 | 1,693.47 |
| 资产负债表日后第2年 | 433.80 | 1,514.05 |
| 资产负债表日后第3年 | 436.19 | 1,311.10 |
| 以后年度 | 4,407.72 | 19,996.51 |
| 合 计 | 5,838.96 | 24,515.13 |
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
（1）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
| 被担保单位名称 | 担保事项 | 金额 | 期限 | 备注 |
| 一、集团内担保 | ||||
| 本集团内部担保情况 | 详见本报告“第十一节财务报告”——“十二、关联方及关联交易”——“5、关联交易情况”——“(4)关联担保情况”章节。 |
（2）开出保函及信用证
截至2019年12月31日，本集团已开具的未履行完毕的保函金额11,659.81万元；本集团已开具的未履行完毕不可撤销信用证金额582.71万元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
√适用 □不适用
（2）其他承诺事项
本集团将持有全资子公司泉州中清阳新能源有限公司、南安市中品阳新能源有限公司、南安市中威阳新能源有限公司、南安市新科阳新能源有限公司、泉州在源新能源科技有限公司80%的股权转让给湖南新华水利电力有限公司，根据合同约定本集团需将持有五家公司20%的股权质押给湖南新华水利电力有限公司。截止目前，股权质押手续尚未办理。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
√适用 □不适用
四川省波博电力工程有限公司（简称“四川波博”）系浙江昱辉投资有限公司（简称“浙江昱辉”）全资子公司，四川波博因资金困难无法偿还本公司全资子公司清源易捷（厦门）新能源工程有限公司工程结算款3,000万元，公司与浙江昱辉进行债务重组，债务重组金额为人民币2,680万元，公司与浙江昱辉投资有限公司签订《股权转让协议》并由厦门市大学资产评估土地房地产评估有限责任公司于2019年11月18日出具资产评估报告《大学评估评报字[2019]840057号》、《大学评估评报字[2019]840058号》，以非现金资产偿债方式受让卓邦新能源、淄博昱泰两家项目公司，本期因该债务重组确认的损益为-1,544,541.52元。
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为四个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司报告分部包括：
①电站服务经营分部；
②电费收入经营分部；
③产品经营分部；
④境外经营分部。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 电站服务经营分部 | 电费收入经营分部 | 产品经营分部 | 境外经营分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 371,404,145.08 | 178,263,304.92 | 452,428,041.88 | 706,158,229.13 | 458,199,878.65 | 1,250,053,842.36 |
| 其中：对外交易收入 | 325,438,933.92 | 178,263,304.92 | 40,193,374.39 | 706,158,229.13 | 1,250,053,842.36 | |
| 分部间交易收入 | 45,965,211.16 | 412,234,667.49 | 458,199,878.65 | |||
| 其中：主营业务收入 | 325,438,933.92 | 178,124,710.69 | 452,428,041.88 | 706,158,229.13 | 419,916,813.64 | 1,242,233,101.98 |
| 营业成本 | 288,226,047.01 | 76,521,771.93 | 381,112,861.72 | 547,397,811.94 | 358,084,357.33 | 935,174,135.27 |
| 其中：主营业务成本 | 288,226,047.01 | 76,521,771.93 | 381,112,861.72 | 547,397,811.94 | 361,070,212.01 | 932,188,280.59 |
| 营业费用 | 13,113,381.53 | 8,526,549.10 | 71,333,476.02 | 81,339,478.68 | 21,288,962.00 | 153,023,923.33 |
| 营业利润/(亏损) | -31,464,737.25 | 27,753,221.05 | 4,555,605.62 | -9,633,643.89 | 16,092,727.35 | -24,882,281.82 |
| 资产总额 | 338,355,881.72 | 895,248,551.63 | 1,679,707,241.27 | 535,097,110.66 | 992,259,377.94 | 2,456,149,407.34 |
| 负债总额 | 204,915,145.51 | 519,806,259.85 | 794,246,945.81 | 454,195,133.91 | 476,221,487.58 | 1,496,941,997.50 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
√适用 □不适用
①产品和劳务对外交易收入
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 光伏支架 | 717,813,520.08 | 739,178,242.92 |
| 光伏电力电子产品 | 20,855,937.29 | 5,022,767.86 |
| 光伏电站开发及建设业务 | 503,563,644.61 | 211,627,625.64 |
| 其他 | 7,820,740.38 | 5,563,479.68 |
| 合计 | 1,250,053,842.36 | 961,392,116.10 |
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
（1）对新型冠状病毒肺炎疫情的影响评估
自新型冠状病毒的传染疫情（“新冠疫情”）于2020年初在国内爆发、海外于2020年3月进入新冠疫情防控关键时期，本公司积极响应并严格执行党和国家各级政府、海外各国政府对病毒疫情防控的各项规定和要求，为做到防疫和生产两不误，从供应保障、社会责任、内部管理等方面多管齐下支持战疫。本公司预计此次新冠疫情及防控措施将对本公司的生产和经营造成一定的暂时性影响，影响程度取决于疫情防控的进展情况、持续时间以及各地防控政策的实施情况。本公司将持续密切关注新冠疫情的发展情况，并评估和积极应对其对本公司财务状况、经营成果等方面的影响。截止至本报告报出日，尚未发现重大不利影响。
（2）股权转让回购条款
本集团将持有全资子公司泉州中清阳新能源有限公司、南安市中品阳新能源有限公司、南安市中威阳新能源有限公司、南安市新科阳新能源有限公司、泉州在源新能源科技有限公司80%的股权转让给湖南新华水利电力有限公司。根据本集团与湖南新华水利电力有限公司签订的股权转让协议之补充协议的约定，若在目标项目取得国补目录前发生下列任何情形，受让方（湖南新华水利电力有限公司）有权要求转让方（本集团）限期整改，如逾期仍未整改完成的，则受让方有权要求转让方根据主协议相关条款对受让方进行补偿，如转让方逾期未进行补偿或补偿无法弥补受让方全部损失或受让方损失无法通过补偿弥补，则受让方有权要求转让方按照本补充协议约定的回购价格和回购程序购买受让方届时所持有的目标公司全部股权：在交割日后两年内，若目标项目的上网电量低于主协议电量保证期限内上网电量的90%（组件正常年衰减率导致的实际上网电量减少、不可抗力等因素除外）；若目标项目三年内未能取得国家补贴的资格，或目标项目取得的国家补贴的标准未达到目标电价与上网电价的差额，或取得国家补贴的年限未达到该项目并网发电之日起二十年等回购事项。本公司管理层预计不会触发上述回购条款。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 204,479,099.12 |
| 1至2年 | 34,722,386.64 |
| 2至3年 | 11,845,199.91 |
| 3年以上 | 2,864,799.10 |
| 合计 | 253,911,484.77 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 13,609,637.78 | 5.36 | 13,609,637.78 | 100 | 0 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 客户一 | 10,673,867.02 | 4.20 | 10,673,867.02 | 100.00 | ||||||
| 客户二 | 2,789,880.74 | 1.10 | 2,789,880.74 | 100.00 | ||||||
| 客户三 | 110,000.00 | 0.04 | 110,000.00 | 100.00 | ||||||
| 客户四 | 35,890.02 | 0.01 | 35,890.02 | 100.00 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 240,301,846.99 | 94.64 | 1,703,427.29 | 0.71 | 238,598,419.70 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 组合1.应收海外客户款项 | 1,795,225.94 | 0.71 | 1,795,225.94 | 2,930,637.61 | 0.68 | 146,531.88 | 5.00 | 2,784,105.73 | ||
| 组合3.应收其他客户款 | 11,106,353.88 | 4.37 | 15.34 | 9,402,926.59 | 62,302,945.77 | 14.36 | 5,471,384.14 | 8.78 | 56,831,561.63 | |
| 组合5.应收合并范围内关联方款项 | 227,400,267.17 | 89.56 | 227,400,267.17 | 368,658,296.07 | 84.96 | 368,658,296.07 | ||||
| 合计 | 253,911,484.77 | 100 | 15,313,065.07 | 6.03 | 238,598,419.70 | 433,891,879.45 | 100 | 5,617,916.02 | 1.29 | 428,273,963.43 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 客户一 | 10,673,867.02 | 10,673,867.02 | 100 | 预计无法收回 |
| 客户二 | 2,789,880.74 | 2,789,880.74 | 100 | 预计无法收回 |
| 客户三 | 110,000.00 | 110,000.00 | 100 | 预计无法收回 |
| 客户四 | 35,890.02 | 35,890.02 | 100 | 预计无法收回 |
| 合计 | 13,609,637.78 | 13,609,637.78 | 100 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合1.应收海外客户款项
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 应收海外客户款项 | 1,795,225.94 | - | - |
| 应收其他客户款 | 11,106,353.88 | 1,703,427.29 | 15.34 |
| 应收合并范围内关联方款项 | 227,400,267.17 | - | - |
| 合计 | 240,301,846.99 | 1,703,427.29 | 0.71 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 13,609,637.78 | 13,609,637.78 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 5,617,916.02 | -3,657,671.33 | 256,817.40 | 1,703,427.29 | ||
| 合计 | 5,617,916.02 | 9,951,966.45 | 256,817.40 | 15,313,065.07 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 256,817.40 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 中国核工业二三建设有限公司 | 货款 | 182,752.28 | 诉讼调解 | 坏账核销程序 | 否 |
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 余额 | 占应收账款余额的比例（%） | 坏账准备余额 |
| 第一名 | 94,730,920.20 | 37.31 | |
| 第二名 | 75,217,278.36 | 29.62 | |
| 第三名 | 22,299,549.67 | 8.78 | |
| 第四名 | 19,181,333.10 | 7.55 | |
| 第五名 | 10,673,867.02 | 4.20 | 10,673,867.02 |
| 合计 | 222,102,948.35 | 87.46 | 10,673,867.02 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 5,811,621.18 | |
| 其他应收款 | 453,094,540.11 | 400,748,488.22 |
| 合计 | 453,094,540.11 | 406,560,109.40 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 中卫清银源星太阳能有限责任公司 | 5,811,621.18 | |
| 合计 | 5,811,621.18 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 347,153,635.39 |
| 1至2年 | 101,500,201.84 |
| 2至3年 | 11,645,874.62 |
| 3年以上 | 7,884,386.51 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 468,184,098.36 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 员工备用金 | 68,752.82 | 86,960.58 |
| 保证金 | 749,843.00 | 3,032,171.43 |
| 资金往来款 | 145,353,674.32 | 79,410.77 |
| 电站转让股权款 | 41,980,244.49 | 14,991,487.44 |
| 出口退税 | 639,668.26 | 4,250,518.90 |
| 其他 | 29,037.90 | 560,356.13 |
| 合并范围内关联方往来 | 279,362,877.57 | 385,951,755.88 |
| 合计 | 468,184,098.36 | 408,952,661.13 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 7,704,172.91 | 500,000.00 | 8,204,172.91 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 8,910,622.29 | 8,910,622.29 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | -2,025,236.95 | -2,025,236.95 | ||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 14,589,558.25 | 500,000.00 | 15,089,558.25 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 7,704,172.91 | 8,910,622.29 | 2,025,236.95 | 14,589,558.25 | ||
| 合计 | 8,204,172.91 | 8,910,622.29 | 2,025,236.95 | 15,089,558.25 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 2,025,236.95 |
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 天津清阳新能源有限公司 | 合并范围内关联方往来 | 4,910.00 | 子公司注销 | 坏账核销程序 | 是 |
| 淄博清阳太阳能科技有限公司 | 合并范围内关联方往来 | 124,325.90 | 子公司注销 | 坏账核销程序 | 是 |
| 微山中微新能源设备有限公司 | 合并范围内关联方往来 | 1,855,292.27 | 子公司注销 | 坏账核销程序 | 是 |
| 兰州新区中阳新能源有限公司 | 合并范围内关联方往来 | 32,098.18 | 子公司注销 | 坏账核销程序 | 是 |
| 建宁卫阳新能源有限公司 | 合并范围内关联方往来 | 2,464.50 | 子公司注销 | 坏账核销程序 | 是 |
| 莆田市荔城区科源新能源有限公司 | 合并范围内关联方往来 | 6,146.10 | 子公司注销 | 坏账核销程序 | 是 |
| 合计 | / | 2,025,236.95 | / | / | / |
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 单县清源新能源有限公司 | 合并关联方往来 | 57,758,954.84 | 1年以内9,363,299.14元；1-2年48,395,655.70元 | 12.34 | |
| 皮山县清源新能源有限公司 | 合并关联方往来 | 50,472,864.46 | 1年以内17,627,500.66元；1-2年19,136,624.64元；2-3年11,439,850.86元；3-4年2,268,888.30元 | 10.78 | |
| 清源光电（天津）有限公司 | 合并关联方往来 | 40,057,942.18 | 1年以内 | 8.56 | |
| 南安市中品阳新能源有限公司 | 资金往来款 | 39,175,891.37 | 1年以内 | 8.37 | |
| 南安市新科阳新能源有限公司 | 资金往来款 | 38,766,062.98 | 1年以内 | 8.28 | |
| 合计 | / | 226,231,715.83 | / | 48.33 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 494,577,085.76 | 1,258,380.00 | 493,318,705.76 | 536,108,310.70 | 9,028,354.94 | 527,079,955.76 |
| 对联营、合营企业投资 | 22,177,361.42 | 22,177,361.42 | 17,749,149.27 | 17,749,149.27 | ||
| 合计 | 516,754,447.18 | 1,258,380.00 | 515,496,067.18 | 553,857,459.97 | 9,028,354.94 | 544,829,105.03 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| Kerry J Investment Pty Ltd | 21,410,603.24 | 21,410,603.24 | ||||
| Clenergy Germany Gmbh | 7,769,974.94 | 7,769,974.94 | ||||
| Clenergy Europe Limited | 6,374,935.70 | 6,374,935.70 | ||||
| Clenergy America, Inc | 1,258,380.00 | 1,258,380.00 | 1,258,380.00 | |||
| 清源光电（天津）有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 清源国际（香港）有限公司 | 95,872,416.82 | 95,872,416.82 | ||||
| 清源易捷（厦门）新 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 能源工程有限公司 | ||||||
| 清源海西（厦门）新能源投资有限公司 | 11,250,000.00 | 11,250,000.00 | ||||
| 单县清源新能源有限公司 | 19,000,000.00 | 19,000,000.00 | ||||
| 滁州天荣新能源有限公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | ||||
| 包头市固能光伏发电有限公司 | 26,622,000.00 | 26,622,000.00 | ||||
| 包头市清源易捷光伏科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 皮山县清源新能源有限公司 | 66,000,000.00 | 66,000,000.00 | ||||
| 微山中微新能源设备有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 | ||||
| 上海清源累土能源有限公司 | 1,440,000.00 | 1,440,000.00 | ||||
| 包头市固新能光伏发电有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 清源电力有限公司 | 100,000.00 | 44,000,000.00 | 44,100,000.00 | |||
| 永安清阳新能源有限公司 | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 | ||||
| 漳州卓源新能源开发有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 晋江旭阳新能源有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
| 苏州戎伏新能源科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 清阳海欣（厦门）新能源有限公司 | 27,248,750.00 | 27,248,750.00 | ||||
| 泉州中清阳新能源有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 南安市中品阳新能源有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 南安市中威阳新能源有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 南安市新科阳新能源有限公司 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | ||||
| 合计 | 536,108,310.70 | 71,248,750.00 | 112,779,974.94 | 494,577,085.76 | 1,258,380.00 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 中卫清银源星太阳能有限责任公司 | 11,694,416.69 | 9,600,000.00 | 1,882,975.23 | 3,977,391.92 | |||||||
| 泉州中清阳新 | 4,000,000.00 | 667,161.78 | 859,663.81 | 795,613.74 | 4,603,111.71 | ||||||
| 能源有限公司 | |||||||||||
| 南安市中品阳新能源有限公司 | 4,000,000.00 | 336,020.95 | 2,135,393.15 | 2,212,587.74 | 4,413,215.54 | ||||||
| 南安市中威阳新能源有限公司 | 4,000,000.00 | -122,802.10 | 856,720.62 | 986,284.06 | 4,006,761.34 | ||||||
| 南安市新科阳新能源有限公司 | 9,000,000.00 | 15,922.76 | 1,921,896.97 | 2,060,247.04 | 9,154,272.83 | ||||||
| 小计 | 11,694,416.69 | 21,000,000.00 | 9,600,000.00 | 2,779,278.62 | 9,751,066.47 | 6,054,732.58 | 22,177,361.42 | ||||
| 合计 | 11,694,416.69 | 21,000,000.00 | 9,600,000.00 | 2,779,278.62 | 9,751,066.47 | 6,054,732.58 | 22,177,361.42 |
其他说明：
说明1：本集团将持有全资子公司泉州中清阳新能源有限公司、南安市中品阳新能源有限公司、南安市中威阳新能源有限公司、南安市新科阳新能源有限公司、泉州在源新能源科技有限公司80%的股权转让给湖南新华水利电力有限公司。说明2：对上述五家子公司处置80%股权成本法转为权益法核算的影响。
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 439,508,515.21 | 379,551,102.46 | 623,784,707.13 | 546,043,514.88 |
| 其他业务 | 26,258,396.39 | 21,819,442.58 | 57,332,048.25 | 53,669,208.30 |
| 合计 | 465,766,911.60 | 401,370,545.04 | 681,116,755.38 | 599,712,723.18 |
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 25,791,087.86 | 510,851.16 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 2,590,981.10 | 1,591,226.36 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 4,595,165.43 | -140,897.60 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 75,399.31 | 960,609.91 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -770,442.71 | |
| 合计 | 32,282,190.99 | 2,921,789.83 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：1 币种：CNY
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -42,276.28 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,443,549.84 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | -1,544,541.52 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 75,645.36 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -28,828,241.30 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | 392,224.39 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | -24,503,639.51 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -6.26 | -0.21 | -0.21 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -3.53 | -0.12 | -0.12 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
| 备查文件目录 | 载有注册会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 |
| 备查文件目录 | 报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公司公告原稿。 |
董事长：HONG DANIEL董事会批准报送日期：2020年4月28日
修订信息
□适用 √不适用