广东德美精细化工集团股份有限公司
2020年第一季度报告
2020-038
2020年04月
第一节 重要提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。公司负责人黄冠雄、主管会计工作负责人何国英及会计机构负责人(会计主管人员)徐伟声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 266,501,101.34 | 314,176,608.72 | -15.17% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 23,480,714.87 | 20,276,064.45 | 15.81% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 11,316,003.12 | 17,513,490.53 | -35.39% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 9,701,937.78 | 3,920,880.30 | 147.44% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0560 | 0.0484 | 15.70% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0560 | 0.0484 | 15.70% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.25% | 1.12% | 0.13% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 3,118,277,884.41 | 3,032,237,689.61 | 2.84% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,865,190,866.78 | 1,865,800,196.07 | -0.03% |
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 11,314,181.08 | 处置参股公司湖南尤特尔生化有限公司、子公司广东英农集团有限公司等 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,294,151.03 | 政府补助 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 82,300.34 | 现金管理产品收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,015,207.67 | 营业外收支 |
| 减：所得税影响额 | 1,307,907.15 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 202,805.88 | |
| 合计 | 12,164,711.75 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 36,484 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 黄冠雄 | 境内自然人 | 22.28% | 93,406,344 | 70,054,758 | ||
| 佛山市顺德区昌连荣投资有限公司 | 境内非国有法人 | 13.11% | 54,968,957 | 0 | 冻结 | 54,775,820 |
| 何国英 | 境内自然人 | 10.10% | 42,353,445 | 31,765,084 | ||
| 佛山市顺德区瑞奇投资有限公司 | 境内非国有法人 | 4.88% | 20,450,709 | 0 | ||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 0.90% | 3,792,600 | 0 | ||
| 王静玉 | 境内自然人 | 0.60% | 2,502,100 | 0 | ||
| 杜盛强 | 境内自然人 | 0.47% | 1,964,052 | 0 | ||
| 郭艳军 | 境内自然人 | 0.30% | 1,274,280 | 0 | ||
| 范小平 | 境内自然人 | 0.24% | 1,022,490 | 766,867 | ||
| 陈秋有 | 境内自然人 | 0.24% | 1,016,500 | 762,375 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 佛山市顺德区昌连荣投资有限公司 | 54,968,957 | 人民币普通股 | 54,968,957 | |||
| 黄冠雄 | 23,351,586 | 人民币普通股 | 23,351,586 | |||
| 佛山市顺德区瑞奇投资有限公司 | 20,450,709 | 人民币普通股 | 20,450,709 | |||
| 人民币普通股 | ||||||
| 何国英 | 10,588,361 | 人民币普通股 | 10,588,361 | |||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 3,792,600 | 人民币普通股 | 3,792,600 |
| 王静玉 | 2,502,100 | 人民币普通股 | 2,502,100 |
| 杜盛强 | 1,964,052 | 人民币普通股 | 1,964,052 |
| 郭艳军 | 1,274,280 | 人民币普通股 | 1,274,280 |
| 李新香 | 1,000,000 | 人民币普通股 | 1,000,000 |
| 林景恩 | 950,000 | 人民币普通股 | 950,000 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司发起人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 1、 截止2020年3月31日，公司前十名股东/无限售条件股东中的境内自然人股东 郭艳军参与融资融券业务，其普通证券账户持有公司股票0股，其信用证券账户持有 公司股票1,274,280股，共计持有公司股1,274,280股。 2、截止2020年3月31日，公司前十名股东/无限售条件股东中的境内自然人股东杜盛强参与融资融券业务，其普通证券账户持有公司股票2000股，其信用证券账户持有公司股票1,962,052股，共计持有公司股1,964,052股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）合并资产负债表项目
| 序号 | 项目 | 期末余额(元) | 期初余额(元) | 变动比例 | 差异说明 |
| 1 | 其他应收款 | 53,020,360.73 | 12,345,504.99 | 329.47% | 其他应收款增加329.47%，主要是本期处置控股子公司英农集团股权转让款余款。 |
| 2 | 其他流动资产 | 116,656,005.34 | 26,873,020.23 | 334.10% | 其他流动资产增加334.1%，主要是本期购买现金管理产品所致。 |
| 3 | 长期待摊费用 | 4,601,831.91 | 20,799,350.31 | -77.88% | 长期待摊费用减少77.88%，主要是本期已处置的子公司英农集团的长期待摊费用不再纳入合并范围所致。 |
| 4 | 其他非流动资产 | 84,441,807.83 | 37,948,898.14 | 122.51% | 其他非流动资产增加122.51%，主要是本期子公司预付设备及工程款所致。 |
| 5 | 预收款项 | 8,670,673.85 | -100.00% | 预收款项减少100%，主要本期按新收入准则进行了重分类。 | |
| 6 | 合同负债 | 12,665,823.32 | 100.00% | 合同负债增加100%，主要本期按新收入准则进行了重分类。 | |
| 7 | 应付职工薪酬 | 30,311,026.66 | 60,604,674.25 | -49.99% | 应付职工薪酬减少49.99%，主要指本期支付上年年终奖所致。 |
| 8 | 应交税费 | 10,465,571.42 | 17,426,455.21 | -39.94% | 应交税费减少39.94%，主要是均安工厂拆迁补偿缴纳增值税和所得税所致。 |
| 9 | 一年内到期的非流动负债 | 48,770,442.70 | 122,985,099.69 | -60.34% | 一年内到期的非流动负债减少60.34%，主要是本期归还上年末重分类为一年内到期的长期借款所致。 |
| 10 | 长期借款 | 323,725,138.08 | 228,303,682.80 | 41.80% | 长期借款增加41.8%，主要是本期新增长期银行借款所致。 |
| 11 | 长期应付款 | 19,783.84 | 66,087.05 | -70.06% | 长期应付款减少70.06%，主要是本期支付了长期应付款。 |
| 12 | 非流动负债合计 | 336,115,447.41 | 242,053,832.12 | 38.86% | 非流动负债合计增加38.86%，主要为长期借款影响。 |
| 13 | 少数股东权益 | 349,880,284.59 | 231,111,040.04 | 51.39% | 少数股东权益增加51.39%，主要是子公司德荣化工其他股东实缴出资所致。 |
（二）合并利润表项目
| 序号 | 项目 | 本期数(元) | 上年同期(元) | 变动比例 | 差异说明 |
| 1 | 利息费用 | 6,660,227.08 | 10,237,248.13 | -34.94% | 利息费用减少34.94%，主要是本期计息的贷款额 |
| （天数）减少以及平均利率同比略降。 | |||||
| 2 | 投资收益 | 25,866,776.94 | 15,698,146.46 | 64.78% | 投资收益增加64.78%，主要是本期处置尤特尔和英农集团所致。 |
| 3 | 对联营企业和合营企业的投资收益 | 7,678,522.98 | 1,094,201.84 | 601.75% | 对联营企业和合营企业的投资收益增加601.75%，主要是本期处置尤特尔股权所致。 |
| 4 | 信用减值损失 | -3,129,575.59 | -5,776,959.78 | 45.83% | 信用减值损失增加45.83%，主要是上年同期个别计提信用减值损失较多所致。 |
| 5 | 资产减值损失 | -123,907.60 | -48,093.06 | -157.64% | 资产减值损失减少157.64%，主要是本期计提的固定资产减值损失大于去年同期所致。 |
| 6 | 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 142,672.01 | -124,529.13 | 214.57% | 资产处置收益增加214.57%，主要是本期处置固定资产收益大于去年同期。 |
| 7 | 营业外收入 | 161,076.01 | 490,371.25 | -67.15% | 营业外收入减少67.15%，主要是本期收到的非经营性补助少于去年同期。 |
| 8 | 营业外支出 | 1,052,930.58 | 188,608.55 | 458.26% | 营业外支出增加458.26%，主要是本期为抗疫情捐赠100万。 |
| 9 | 少数股东损益 | -3,050,611.95 | 4,055,817.73 | -175.22% | 少数股东损益减少175.22%，主要是非全资子公司的亏损所致。 |
| 10 | 其他综合收益的税后净额 | 478,724.63 | 296,724.53 | 61.34% | 其他综合收益的税后净额增加61.34%，主要为本期处置尤特尔股权及汇率变动的影响。 |
| 11 | 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 6,318.52 | 107,110.79 | -94.10% | 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额减少94.1%，主要为本期处置尤特尔股权及汇率变动的影响。 |
| 12 | 将重分类进损益的其他综合收益 | 6,318.52 | 107,110.79 | -94.10% | 将重分类进损益的其他综合收益减少94.1%，主要为本期处置尤特尔股权及汇率变动的影响。 |
| 13 | 权益法下可转损益的其他综合收益 | -383,136.92 | 100.00% | 权益法下可转损益的其他综合收益增加100%，主要为本期处置尤特尔股权影响。 | |
| 14 | 外币财务报表折算差额 | 389,455.44 | 107,110.79 | 263.60% | 外币财务报表折算差额增加263.6%，主要会汇率变动的影响。 |
| 15 | 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 472,406.11 | 189,613.74 | 149.14% | 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额增加149.14%，主要为控股子公司盈利变动所致。 |
| 16 | 归属于少数股东的综合收益总额 | -2,578,205.84 | 4,245,431.47 | -160.73% | 归属于少数股东的综合收益总额减少160.73%，主要是中炜化工亏损所致。 |
（三）合并现金流量表项目
| 序号 | 项目 | 本期数(元) | 上年同期(元) | 变动比例 | 差异说明 |
| 1 | 收到的税费返还 | 1,626,595.38 | 794,910.53 | 104.63% | 收到的税费返还增加104.63%，主要为德美高出口退税以及秘鲁公司税款返还较去年同期增加。 |
| 2 | 经营活动产生的现金流量净额 | 9,701,937.78 | 3,920,880.30 | 147.44% | 经营活动产生的现金流量净额增加147.44%，主要为本期到期银行承兑汇票增加所致。 |
| 3 | 收回投资收到的现金 | 104,324,382.24 | 41,076.20 | 253877.69% | 收回投资收到的现金增加253877.69%，主要为本期处置尤特尔收回投资以及广发现金管理产品到期收回投资所致。 |
| 4 | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 596,000.00 | 35,034,850.00 | -98.30% | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额减少98.3%，主要为上年同期粤亭新材收到征地补偿款3,500万元。 |
| 5 | 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 33,519,765.13 | 100.00% | 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额增加100%，主要为本期处置子公司英农集团所致。 |
| 6 | 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,250,000.00 | -100.00% | 收到其他与投资活动有关的现金减少100%，主要为上年同期德荣收到投标保证金所致。 | |
| 7 | 投资活动现金流入小计 | 152,758,719.39 | 51,402,568.40 | 197.18% | 投资活动现金流入小计增加197.18%，主要为收回投资收到的现金增加影响。 |
| 8 | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 104,871,106.62 | 32,519,838.16 | 222.48% | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加222.48%，主要为德荣化工在建工程支出。 |
| 9 | 投资支付的现金 | 116,000,000.00 | 100.00% | 投资支付的现金增加100%，主要为本期购买现金管理产品增加所致。 | |
| 10 | 支付其他与投资活动有关的现金 | 3,252.10 | -100.00% | 支付其他与投资活动有关的现金减少100%，主要为上年英农集团处置子公司产生的现金流出，而本期未发生。 | |
| 11 | 投资活动现金流出小计 | 220,871,106.62 | 32,523,090.26 | 579.12% | 投资活动现金流出小计增加579.12%，主要为购建固定资产及购买现金管理产品影响。 |
| 12 | 投资活动产生的现金流量净额 | -68,112,387.23 | 18,879,478.14 | -460.77% | 投资活动产生的现金流量净额减少460.77%，主要受上述各项投资活动综合影响所致。 |
| 13 | 吸收投资收到的现金 | 125,000,000.00 | 100.00% | 吸收投资收到的现金增加100%，主要为子公司德荣化工其他股东实缴出资所致。 | |
| 14 | 筹资活动现金流入小计 | 369,389,747.42 | 205,995,278.83 | 79.32% | 筹资活动现金流入小计增加79.32%，主要为子公司德荣化工其他股东实缴出资所致。 |
| 15 | 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 714,379.16 | -100.00% | 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润减少100%，主要是本期未发生此业务。 |
| 16 | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 359,000.00 | 100.00% | 支付其他与筹资活动有关的现金增加100%，，主要为四川亭江回购其股票所致。 | |
| 17 | 筹资活动产生的现金流量净额 | 133,893,570.76 | -81,221,485.15 | 264.85% | 筹资活动产生的现金流量净额增加264.85%，主要受吸收投资收到的现金影响所致。 |
| 18 | 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 166,312.00 | -280,815.40 | 159.22% | 汇率变动对现金及现金等价物的影响增加159.22%，主要受汇率影响所致。 |
| 19 | 现金及现金等价物净增加额 | 75,649,433.31 | -58,701,942.11 | 228.87% | 现金及现金等价物净增加额增加228.87%，主要受上述各项综合影响所致。 |
（四）母公司资产负债表项目
| 序号 | 项目 | 期末余额(元) | 期初余额(元) | 变动比例 | 差异说明 |
| 1 | 货币资金 | 235,852,863.54 | 165,728,182.37 | 42.31% | 货币资金增加42.31%，主要是收到股权转让款及票据到期托收较多。 |
| 2 | 应收票据 | 30,018,625.00 | 51,817,344.10 | -42.07% | 应收票据减少42.07%，主要是支付货款及票据到期托收金额大于本期收到的金额。 |
| 3 | 应收款项融资 | 12,746,210.50 | 18,965,174.82 | -32.79% | 应收款项融资减少32.79%，主要是支付货款及票据到期托收金额大于本期收到的金额。 |
| 4 | 其他应收款 | 160,305,495.24 | 112,978,099.02 | 41.89% | 其他应收款增加41.89%，主要是本期出售英农集团股权转让余款。 |
| 5 | 递延所得税资产 | 2,236,164.24 | 1,300,533.05 | 71.94% | 递延所得税资产增加71.94%，主要是母公司应收账款坏账准备金额增加所致。 |
| 6 | 应付票据 | 3,940,620.09 | 1,070,460.03 | 268.12% | 应付票据增加268.12%，主要是本期对子公司开出的商业承兑汇票增加。 |
| 7 | 预收款项 | 19,380,320.34 | -100.00% | 预收款项减少100%，主要是按新收入准则进行了重分类。 | |
| 8 | 合同负债 | 4,337,035.24 | 100.00% | 合同负债增加100%，主要是按新收入准则进行了重分类。 | |
| 9 | 应付职工薪酬 | 10,524,785.02 | 20,877,553.55 | -49.59% | 应付职工薪酬减少49.59%，主要是去年末计提的年终奖在本期发放。 |
| 10 | 应交税费 | 2,996,923.15 | 1,587,830.30 | 88.74% | 应交税费增加88.74%，主要是期末应交增值税增加，本期计提房产税、土地使用税尚未缴纳。 |
| 11 | 一年内到期的非流动负 | 48,600,000.00 | 122,800,000.00 | -60.42% | 一年内到期的非流动负债减少60.42%，主要是本期置换部分已到期的中长期借款。 |
| 债 | |||||
| 12 | 长期借款 | 322,800,000.00 | 226,500,000.00 | 42.52% | 长期借款增加42.52%，主要是本期置换并新增部分已到期的中长期借款。 |
| 13 | 非流动负债合计 | 323,238,000.00 | 226,938,000.00 | 42.43% | 非流动负债合计增加42.43%，主要受本期长期借款增加影响。 |
（五）母公司利润表项目
| 序号 | 项目 | 本期数(元) | 上年同期(元) | 变动比例 | 差异说明 |
| 1 | 销售费用 | 5,355,258.13 | 2,556,678.05 | 109.46% | 销售费用增加109.46%，主要是公司业务板块变动，将原来子公司的销售职能划至母公司。 |
| 2 | 财务费用 | 1,575,510.69 | 2,690,956.10 | -41.45% | 财务费用减少41.45%，主要是本期计息的贷款额（天数）以及平均利率同比减少。 |
| 3 | 其他收益 | 1,050,266.36 | 1,605,300.00 | -34.58% | 其他收益减少34.58%，主要是本期收到的政府补贴同比减少。 |
| 4 | 对联营企业和合营企业的投资收益 | 7,678,522.98 | 1,094,201.84 | 601.75% | 对联营企业和合营企业的投资收益增加601.75%，主要是本期处置尤特尔股权所致。 |
| 5 | 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -629,358.26 | 0 | 100.00% | 信用减值损失增加100%，主要是母公司外部应收账款余额同比增加； |
| 6 | 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 128,993.20 | -47,625.77 | 370.85% | 资产处置收益增加370.85%，主要是本期处置车辆收益大于去年同期。 |
| 7 | 营业外收入 | 380 | 20,000.00 | -98.10% | 营业外收入减少98.1%，主要是本期固定资产报废收益同比减少。 |
| 8 | 营业外支出 | 1,031,985.50 | 13,331.00 | 7641.25% | 营业外支出增加7641.25%，主要是本期因新冠疫情捐赠支出100万元。 |
| 9 | 所得税费用 | -1,391,242.97 | 864,736.73 | -260.89% | 所得税费用减少260.89%，主要是本期应纳税所得额同比减少。 |
| 10 | 其他综合收益的税后净额 | -383,136.92 | 0 | 100.00% | 其他综合收益的税后净额增加100%，主要是本期出售尤特尔股权影响。 |
| 11 | 将重分类进损益的其他综合收益 | -383,136.92 | 0 | 100.00% | 将重分类进损益的其他综合收益增加100%，主要是本期出售尤特尔股权影响。 |
| 12 | 权益法下可转损益的其他综合收益 | -383,136.92 | 100.00% | 权益法下可转损益的其他综合收益增加100%，主要是本期出售尤特尔股权影响。 |
（六）母公司现金流量表项目
| 序号 | 项目 | 本期数(元) | 上年同期(元) | 变动比例 | 差异说明 |
| 1 | 销售商品、提供劳务收到 | 78,629,924.56 | 54,499,161.42 | 44.28% | 销售商品、提供劳务收到的现金增加44.28%，主要是应收票据到期托收金额同比增加所致。 |
的现金
| 2 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 19,939,882.18 | 15,306,167.21 | 30.27% | 购买商品、接受劳务支付的现金增加30.27%，主要为本期备货增加所致。 |
| 3 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 300,112,049.59 | 213,313,337.48 | 40.69% | 支付其他与经营活动有关的现金增加40.69%，主要是支付子公司往来款同比增加。 |
| 4 | 经营活动现金流出小计 | 356,407,027.26 | 260,795,263.54 | 36.66% | 经营活动现金流出小计增加36.66%，主要是支付子公司往来款同比增加。 |
| 5 | 经营活动产生的现金流量净额 | 11,859,640.78 | 74,269,643.57 | -84.03% | 经营活动产生的现金流量净额减少84.03%，主要是支付子公司往来款同比增加。 |
| 6 | 收回投资收到的现金 | 144,324,382.24 | 65,000,000.00 | 122.04% | 收回投资收到的现金增加122.04%，主要是本期收到处置联营企业尤特尔股权的款项。 |
| 7 | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 80,000.00 | 0 | 100.00% | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加100%，主要是本期收到出售车辆款项。 |
| 8 | 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 42,000,000.00 | 0 | 100.00% | 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额增加100%，主要是本期收到出售子公司英农集团股权款项。 |
| 9 | 投资活动现金流入小计 | 205,175,058.64 | 85,656,168.88 | 139.53% | 投资活动现金流入小计增加139.53%，主要是本期收到处置联营企业及子公司款项同比增加所致。 |
| 10 | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 590,940.97 | 1,890,271.05 | -68.74% | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少68.74%，主要是本期购买固定资产少于上年同期。 |
| 11 | 投资支付的现金 | 150,000,000.00 | 100,000,000.00 | 50.00% | 投资支付的现金增加50%，主要是本期为购买现金管理产品及发放子公司委托贷款，去年同期为对子公司增资。 |
| 12 | 投资活动现金流出小计 | 150,590,940.97 | 101,890,271.05 | 47.80% | 投资活动现金流出小计增加47.8%，为受上述因素影响。 |
| 13 | 投资活动产生的现金流量净额 | 54,584,117.67 | -16,234,102.17 | 436.23% | 投资活动产生的现金流量净额增加436.23%，主要是本期投资活动现金流入同比增加所致。 |
| 14 | 取得借款收到的现金 | 213,000,000.00 | 156,400,000.00 | 36.19% | 取得借款收到的现金增加36.19%，主要是本期新增部分借款，且置换到期的中长期借款同比增多。 |
| 15 | 筹资活动现金流入小计 | 213,000,000.00 | 156,400,000.00 | 36.19% | 筹资活动现金流入小计增加36.19%，主要是本期新增部分借款，且置换到期的中长期借款同比增多。 |
| 16 | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 17,019,135.71 | 7,867,228.19 | 116.33% | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加116.33%，增加的部分主要是派发的现金股利，2019年派发股利时间为二季度。 |
| 17 | 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,680,864.29 | -75,886,196.96 | 104.85% | 筹资活动产生的现金流量净额增加104.85%，主要是本期银行借款净增加额较去年同期增加所致。 |
| 18 | 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 58.43 | -69.52 | 184.05% | 汇率变动对现金及现金等价物的影响增加184.05%，主要是受汇率变动影响。 |
| 19 | 现金及现金等价物净增加额 | 70,124,681.17 | -17,850,725.08 | 492.84% | 现金及现金等价物净增加额增加492.84%，主要受本期投资活动及筹资活动现金流量净额同比增加所致。 |
| 20 | 期末现金及现金等价物余额 | 235,852,863.54 | 136,728,397.39 | 72.50% | 期末现金及现金等价物余额增加72.5%，主要受本期投资活动及筹资活动现金流量净额同比增加所致。 |
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、2020年3月16日，公司召开的第六届董事会第十七次会议审议通过了《关于出售控股子公司英农集团股权的关联交易的议案》，公司拟作价7,735.89万元将持有子公司广东英农集团有限公司95.71%股权转让给佛山市顺德区德美化工集团有限公司，本次股权转让后，公司不再持有英农集团股权。2020年3月25日完成工商变更。
| 重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
| 2020年3月16日，公司召开的第六届董事会第十七次会议审议通过了《关于出售控股子公司英农集团股权的关联交易的议案》，公司拟作价7,735.89万元将持有子公司广东英农集团有限公司95.71%股权转让给佛山市顺德区德美化工集团有限公司，本次股权转让后，公司不再持有英农集团股权。 | 2020年03月17日 | 《公司第六届董事会第十七次会议决议公告》（2020-025）、《关于出售控股子公司英农集团股权的关联交易的公告》（2020-026）刊登于2020年3月17日的《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 《独立董事对相关事项的事前认可及独立意见》刊登于2020年3月17日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 |
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 黄冠雄;佛山市顺德区昌连荣投资有限公司;何国英;佛山市顺德区瑞奇投资有限公司;马克良 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 在作为德美化工股东期间，各股东将不直接或通过其他公司间接从事与德美化工业务有同业竞争的经营活动。 | 2006年06月22日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 黄冠雄;佛山市顺德区昌连荣投资有限公司;何国英;佛山市顺德区瑞奇投资有限公司;马克良 | 其他承诺 | 若2003年到2005年公司享受的优惠税款需要补缴，公司各股东承诺按股权比例代公司承担补缴义务，且各股东之间就税收补缴事宜承担连带责任。 | 2006年06月22日 | 长期有效 | 正常履行中 | |
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 广东德美精细化工集团股份有限公司 | 分红承诺 | 公司依据《中华人民共和国公司法》等有关法律法规及《公司章程》的规定，足额提取法定公积金、任意公积金以后，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之十，且最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况 | 2020年03月20日 | 2020年3月20日至2022年3月19日 | 正常履行中 |
| 下，需采取现金方式分配股利。未来三年（2020年-2022年）公司应当结合行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，制定差异化的现金分红政策：(1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；(2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。(4)公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 无 | ||
四、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
五、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 公司自有闲置资金 | 11,600 | 8,600 | 0 |
| 合计 | 11,600 | 8,600 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 受托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有 | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 顺德农商行容桂支行 | 商业银行 | 顺德农商银行精英理财系列之真情回报1号19114期人民币理财计划 | 3,000 | 公司自有闲置资金 | 2020年01月22日 | 2020年04月22日 | 银行理财产品 | 保本浮动收益 | 3.35% | 25.05 | 0 | 未到期 | 0 | 是 | 否 | 《关于公司及控股子公司购买银行现金管理产品的公告》（2020-009）刊登于2020年1月23日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 顺德农商行容桂支行 | 商业银行 | 顺德农商银行精英理财系列之真情回报1号19114期人民币理财 | 600 | 公司自有闲置资金 | 2020年01月22日 | 2020年04月22日 | 银行理财产品 | 保本浮动收益 | 3.35% | 5.01 | 0 | 未到期 | 0 | 是 | 否 | 《关于公司及控股子公司购买银行现金管理产品的公告》（2020-009）刊登于2020年1月23日的《证券时报》和巨潮资 |
| 计划 | 讯网（www.cninfo.com.cn） | |||||||||||||||
| 广发银行佛山分行 | 商业银行 | 结构性存款产品 | 3,000 | 公司自有闲置资金 | 2020年02月20日 | 2020年03月20日 | 银行理财产品 | 保本浮动收益 | 3.66% | 8.72 | 8.72 | 全部收回 | 0 | 是 | 否 | 《关于公司购买银行现金管理产品的公告》（2020-010）刊登于2020年2月21日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 广发银行佛山分行 | 商业银行 | 结构性存款产品 | 5,000 | 公司自有闲置资金 | 2020年03月12日 | 2020年05月15日 | 银行理财产品 | 保本浮动收益 | 3.73% | 32.7 | 0 | 未到期 | 0 | 是 | 否 | 《关于公司购买银行现金管理产品的公告》（2020-024）刊登于2020年3月14日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 合计 | 11,600 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 71.48 | 8.72 | -- | -- | -- | -- | |||
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东德美精细化工集团股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 474,950,181.90 | 399,300,748.59 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 148,409,694.97 | 200,728,349.93 |
| 应收账款 | 478,522,569.68 | 452,962,705.49 |
| 应收款项融资 | 70,225,420.41 | 91,035,903.74 |
| 预付款项 | 36,786,681.90 | 30,873,101.07 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 53,020,360.73 | 12,345,504.99 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 199,293,851.06 | 193,738,751.86 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | 47,942,506.28 | 47,942,506.28 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 116,656,005.34 | 26,873,020.23 |
| 流动资产合计 | 1,625,807,272.27 | 1,455,800,592.18 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 284,734,850.72 | 364,586,756.63 |
| 其他权益工具投资 | 172,904,617.22 | 172,904,617.22 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 13,146,210.85 | 13,459,215.88 |
| 固定资产 | 509,459,253.28 | 563,275,183.32 |
| 在建工程 | 198,955,736.92 | 168,998,366.65 |
| 生产性生物资产 | 25,062,801.29 | 30,925,214.74 |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 101,867,373.36 | 103,776,171.16 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 79,517,498.18 | 79,517,498.18 |
| 长期待摊费用 | 4,601,831.91 | 20,799,350.31 |
| 递延所得税资产 | 17,778,630.58 | 20,245,825.20 |
| 其他非流动资产 | 84,441,807.83 | 37,948,898.14 |
| 非流动资产合计 | 1,492,470,612.14 | 1,576,437,097.43 |
| 资产总计 | 3,118,277,884.41 | 3,032,237,689.61 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 266,123,776.71 | 259,811,141.10 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,157,040.00 | 1,420,042.00 |
| 应付账款 | 76,897,955.10 | 93,413,752.99 |
| 预收款项 | 8,670,673.85 | |
| 合同负债 | 12,665,823.32 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 |
| 应付职工薪酬 | 30,311,026.66 | 60,604,674.25 |
| 应交税费 | 10,465,571.42 | 17,426,455.21 |
| 其他应付款 | 120,699,649.72 | 128,940,782.29 |
| 其中：应付利息 | 811,442.50 | 798,122.72 |
| 应付股利 | 353,469.59 | 419,510.21 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 48,770,442.70 | 122,985,099.69 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 567,091,285.63 | 693,272,621.38 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 323,725,138.08 | 228,303,682.80 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 19,783.84 | 66,087.05 |
| 长期应付职工薪酬 | 281,508.81 | 275,962.47 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 8,488,729.74 | 9,661,870.60 |
| 递延所得税负债 | 3,600,286.94 | 3,746,229.20 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 336,115,447.41 | 242,053,832.12 |
| 负债合计 | 903,206,733.04 | 935,326,453.50 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 419,230,828.00 | 419,230,828.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 118,659,892.01 | 131,783,571.94 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -6,628,562.29 | -6,634,880.81 |
| 专项储备 | 2,160,733.77 | 2,474,950.62 |
| 盈余公积 | 133,585,746.65 | 133,585,746.65 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,198,182,228.64 | 1,185,359,979.67 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,865,190,866.78 | 1,865,800,196.07 |
| 少数股东权益 | 349,880,284.59 | 231,111,040.04 |
| 所有者权益合计 | 2,215,071,151.37 | 2,096,911,236.11 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,118,277,884.41 | 3,032,237,689.61 |
法定代表人：黄冠雄 主管会计工作负责人：何国英 会计机构负责人：徐伟
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 235,852,863.54 | 165,728,182.37 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 30,018,625.00 | 51,817,344.10 |
| 应收账款 | 124,075,380.13 | 123,616,789.28 |
| 应收款项融资 | 12,746,210.50 | 18,965,174.82 |
| 预付款项 | 2,222,949.48 | 2,069,930.84 |
| 其他应收款 | 160,305,495.24 | 112,978,099.02 |
| 其中：应收利息 | 538,312.50 | 489,375.00 |
| 应收股利 | 110,250,442.95 | 110,250,442.95 |
| 存货 | 34,045,985.13 | 31,575,516.55 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 487,107,747.27 | 406,766,338.78 |
| 流动资产合计 | 1,086,375,256.29 | 913,517,375.76 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 |
| 长期股权投资 | 1,229,213,726.78 | 1,395,955,632.69 |
| 其他权益工具投资 | 170,137,219.24 | 170,137,219.24 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 13,146,210.85 | 13,459,215.88 |
| 固定资产 | 61,083,072.56 | 63,724,723.97 |
| 在建工程 | 5,463,277.41 | 5,463,277.41 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 30,670,225.65 | 31,184,432.04 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 35,554.06 | 45,987.76 |
| 递延所得税资产 | 2,236,164.24 | 1,300,533.05 |
| 其他非流动资产 | 3,663,910.91 | 3,294,807.41 |
| 非流动资产合计 | 1,515,649,361.70 | 1,684,565,829.45 |
| 资产总计 | 2,602,024,617.99 | 2,598,083,205.21 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 215,000,000.00 | 216,560,159.92 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 3,940,620.09 | 1,070,460.03 |
| 应付账款 | 26,238,860.80 | 26,160,100.46 |
| 预收款项 | 19,380,320.34 | |
| 合同负债 | 4,337,035.24 | |
| 应付职工薪酬 | 10,524,785.02 | 20,877,553.55 |
| 应交税费 | 2,996,923.15 | 1,587,830.30 |
| 其他应付款 | 236,166,609.35 | 227,055,431.81 |
| 其中：应付利息 | 811,442.50 | 788,588.47 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 48,600,000.00 | 122,800,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 547,804,833.65 | 635,491,856.41 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 322,800,000.00 | 226,500,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 438,000.00 | 438,000.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 323,238,000.00 | 226,938,000.00 |
| 负债合计 | 871,042,833.65 | 862,429,856.41 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 419,230,828.00 | 419,230,828.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 122,744,167.42 | 135,567,077.15 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -3,824,985.79 | -3,441,848.87 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 164,259,566.95 | 164,259,566.95 |
| 未分配利润 | 1,028,572,207.76 | 1,020,037,725.57 |
| 所有者权益合计 | 1,730,981,784.34 | 1,735,653,348.80 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,602,024,617.99 | 2,598,083,205.21 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 266,501,101.34 | 314,176,608.72 |
| 其中：营业收入 | 266,501,101.34 | 314,176,608.72 |
| 利息收入 |
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 267,339,107.85 | 300,289,428.19 |
| 其中：营业成本 | 166,898,508.68 | 202,182,916.68 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,215,527.56 | 4,134,914.62 |
| 销售费用 | 28,099,901.47 | 31,542,675.43 |
| 管理费用 | 43,365,712.74 | 34,007,067.59 |
| 研发费用 | 17,675,401.08 | 19,274,328.82 |
| 财务费用 | 8,084,056.32 | 9,147,525.05 |
| 其中：利息费用 | 6,660,227.08 | 10,237,248.13 |
| 利息收入 | 771,826.34 | 709,556.46 |
| 加：其他收益 | 3,170,797.93 | 3,471,660.79 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 25,940,669.18 | 15,698,146.46 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 7,678,522.98 | 1,094,201.84 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,129,575.59 | -5,776,959.78 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -123,907.60 | -48,093.06 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 142,672.01 | -124,529.13 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 25,162,649.42 | 27,107,405.81 |
| 加：营业外收入 | 161,076.01 | 490,371.25 |
| 减：营业外支出 | 1,052,930.58 | 188,608.55 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 24,270,794.85 | 27,409,168.51 |
| 减：所得税费用 | 3,840,691.93 | 3,077,286.33 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 20,430,102.92 | 24,331,882.18 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 20,430,102.92 | 24,331,882.18 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 23,480,714.87 | 20,276,064.45 |
| 2.少数股东损益 | -3,050,611.95 | 4,055,817.73 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 478,724.63 | 296,724.53 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 6,318.52 | 107,110.79 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 6,318.52 | 107,110.79 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -383,136.92 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准 |
| 备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 389,455.44 | 107,110.79 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 472,406.11 | 189,613.74 |
| 七、综合收益总额 | 20,908,827.55 | 24,628,606.71 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 23,487,033.39 | 20,383,175.24 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -2,578,205.84 | 4,245,431.47 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0560 | 0.0484 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0560 | 0.0484 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：黄冠雄 主管会计工作负责人：何国英 会计机构负责人：徐伟
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 78,902,795.02 | 80,077,543.08 |
| 减：营业成本 | 49,816,891.97 | 47,730,932.71 |
| 税金及附加 | 969,392.92 | 1,249,534.36 |
| 销售费用 | 5,355,258.13 | 2,556,678.05 |
| 管理费用 | 10,637,361.92 | 10,724,659.96 |
| 研发费用 | 8,881,838.07 | 9,125,330.61 |
| 财务费用 | 1,575,510.69 | 2,690,956.10 |
| 其中：利息费用 | 6,370,739.84 | 7,014,755.28 |
| 利息收入 | 4,830,037.30 | 4,711,224.42 |
| 加：其他收益 | 1,050,266.36 | 1,605,300.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 16,616,868.00 | 14,862,207.25 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 7,678,522.98 | 1,094,201.84 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填 |
| 列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -629,358.26 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 128,993.20 | -47,625.77 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 18,833,310.62 | 22,419,332.77 |
| 加：营业外收入 | 380.00 | 20,000.00 |
| 减：营业外支出 | 1,031,985.50 | 13,331.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 17,801,705.12 | 22,426,001.77 |
| 减：所得税费用 | -1,391,242.97 | 864,736.73 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 19,192,948.09 | 21,561,265.04 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 19,192,948.09 | 21,561,265.04 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -383,136.92 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -383,136.92 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -383,136.92 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 18,809,811.17 | 21,561,265.04 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0458 | 0.0500 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0458 | 0.0500 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 260,052,152.65 | 236,935,071.99 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | 0.00 | |
| 收到的税费返还 | 1,626,595.38 | 794,910.53 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6,306,690.99 | 6,672,571.10 |
| 经营活动现金流入小计 | 267,985,439.02 | 244,402,553.62 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 110,638,657.43 | 98,868,283.21 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | 0.00 | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 0.00 | |
| 支付保单红利的现金 | 0.00 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 85,346,413.40 | 76,237,985.27 |
| 支付的各项税费 | 23,725,177.76 | 21,917,445.74 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 38,573,252.65 | 43,457,959.10 |
| 经营活动现金流出小计 | 258,283,501.24 | 240,481,673.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,701,937.78 | 3,920,880.30 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 104,324,382.24 | 41,076.20 |
| 取得投资收益收到的现金 | 14,318,572.02 | 15,076,642.20 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 596,000.00 | 35,034,850.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 33,519,765.13 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,250,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 152,758,719.39 | 51,402,568.40 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 104,871,106.62 | 32,519,838.16 |
| 投资支付的现金 | 116,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 3,252.10 | |
| 投资活动现金流出小计 | 220,871,106.62 | 32,523,090.26 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -68,112,387.23 | 18,879,478.14 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 125,000,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 244,389,747.42 | 205,995,278.83 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 369,389,747.42 | 205,995,278.83 |
| 偿还债务支付的现金 | 217,391,722.75 | 273,339,652.37 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 17,745,453.91 | 13,877,111.61 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 714,379.16 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 359,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 235,496,176.66 | 287,216,763.98 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 133,893,570.76 | -81,221,485.15 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 166,312.00 | -280,815.40 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 75,649,433.31 | -58,701,942.11 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 397,880,706.59 | 440,035,081.24 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 473,530,139.90 | 381,333,139.13 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 78,629,924.56 | 54,499,161.42 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 289,636,743.48 | 280,565,745.69 |
| 经营活动现金流入小计 | 368,266,668.04 | 335,064,907.11 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 19,939,882.18 | 15,306,167.21 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 33,513,047.83 | 28,621,620.80 |
| 支付的各项税费 | 2,842,047.66 | 3,554,138.05 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 300,112,049.59 | 213,313,337.48 |
| 经营活动现金流出小计 | 356,407,027.26 | 260,795,263.54 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 11,859,640.78 | 74,269,643.57 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 144,324,382.24 | 65,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 18,770,676.40 | 20,656,168.88 |
| 处置固定资产、无形资产和其他 | 80,000.00 |
| 长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 42,000,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 205,175,058.64 | 85,656,168.88 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 590,940.97 | 1,890,271.05 |
| 投资支付的现金 | 150,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 150,590,940.97 | 101,890,271.05 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 54,584,117.67 | -16,234,102.17 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 213,000,000.00 | 156,400,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 213,000,000.00 | 156,400,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 192,300,000.00 | 224,418,968.77 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 17,019,135.71 | 7,867,228.19 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 209,319,135.71 | 232,286,196.96 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,680,864.29 | -75,886,196.96 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 58.43 | -69.52 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 70,124,681.17 | -17,850,725.08 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 165,728,182.37 | 154,579,122.47 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 235,852,863.54 | 136,728,397.39 |
二、财务报表调整情况说明
1、2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 399,300,748.59 | 399,300,748.59 | |
| 应收票据 | 200,728,349.93 | 200,728,349.93 | |
| 应收账款 | 452,962,705.49 | 452,962,705.49 | |
| 应收款项融资 | 91,035,903.74 | 91,035,903.74 | |
| 预付款项 | 30,873,101.07 | 30,873,101.07 | |
| 其他应收款 | 12,345,504.99 | 12,345,504.99 | |
| 存货 | 193,738,751.86 | 193,738,751.86 | |
| 持有待售资产 | 47,942,506.28 | 47,942,506.28 | |
| 其他流动资产 | 26,873,020.23 | 26,873,020.23 | |
| 流动资产合计 | 1,455,800,592.18 | 1,455,800,592.18 | |
| 非流动资产： | |||
| 长期股权投资 | 364,586,756.63 | 364,586,756.63 | |
| 其他权益工具投资 | 172,904,617.22 | 172,904,617.22 | |
| 投资性房地产 | 13,459,215.88 | 13,459,215.88 | |
| 固定资产 | 563,275,183.32 | 563,275,183.32 | |
| 在建工程 | 168,998,366.65 | 168,998,366.65 | |
| 生产性生物资产 | 30,925,214.74 | 30,925,214.74 | |
| 无形资产 | 103,776,171.16 | 103,776,171.16 | |
| 商誉 | 79,517,498.18 | 79,517,498.18 | |
| 长期待摊费用 | 20,799,350.31 | 20,799,350.31 | |
| 递延所得税资产 | 20,245,825.20 | 20,245,825.20 | |
| 其他非流动资产 | 37,948,898.14 | 37,948,898.14 | |
| 非流动资产合计 | 1,576,437,097.43 | 1,576,437,097.43 | |
| 资产总计 | 3,032,237,689.61 | 3,032,237,689.61 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 259,811,141.10 | 259,811,141.10 | |
| 应付票据 | 1,420,042.00 | 1,420,042.00 | |
| 应付账款 | 93,413,752.99 | 93,413,752.99 | |
| 预收款项 | 8,670,673.85 | -8,670,673.85 | |
| 合同负债 | 8,670,673.85 | 8,670,673.85 | |
| 应付职工薪酬 | 60,604,674.25 | 60,604,674.25 | |
| 应交税费 | 17,426,455.21 | 17,426,455.21 |
| 其他应付款 | 128,940,782.29 | 128,940,782.29 | |
| 其中：应付利息 | 798,122.72 | 798,122.72 | |
| 应付股利 | 419,510.21 | 419,510.21 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 122,985,099.69 | 122,985,099.69 | |
| 流动负债合计 | 693,272,621.38 | 693,272,621.38 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 228,303,682.80 | 228,303,682.80 | |
| 长期应付款 | 66,087.05 | 66,087.05 | |
| 长期应付职工薪酬 | 275,962.47 | 275,962.47 | |
| 递延收益 | 9,661,870.60 | 9,661,870.60 | |
| 递延所得税负债 | 3,746,229.20 | 3,746,229.20 | |
| 非流动负债合计 | 242,053,832.12 | 242,053,832.12 | |
| 负债合计 | 935,326,453.50 | 935,326,453.50 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 419,230,828.00 | 419,230,828.00 | |
| 资本公积 | 131,783,571.94 | 131,783,571.94 | |
| 其他综合收益 | -6,634,880.81 | -6,634,880.81 | |
| 专项储备 | 2,474,950.62 | 2,474,950.62 | |
| 盈余公积 | 133,585,746.65 | 133,585,746.65 | |
| 未分配利润 | 1,185,359,979.67 | 1,185,359,979.67 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,865,800,196.07 | 1,865,800,196.07 | |
| 少数股东权益 | 231,111,040.04 | 231,111,040.04 | |
| 所有者权益合计 | 2,096,911,236.11 | 2,096,911,236.11 | |
| 负债和所有者权益总计 | 3,032,237,689.61 | 3,032,237,689.61 |
调整情况说明财政部于 2017 年 7 月 5 日修订并发布了《关于印发的通知》（财会〔2017〕22 号）（以下简称“新收入准则”），要求在境 内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编 制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1日起施行；其他境内上市企业，自 2020年 1 月 1 日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自 2021 年 1 月 1 日起施行。同时，允许企业提前执行。根据上述要求公司拟根据新收入准则修订情况对会计政策相关内容进行调整。具体影响报表项目如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目 | 影响的金额 |
| 2020年1月1日 | ||
| 因执行新收入准则，本公司的预收款项重分类至合同负债。 | 预收款项 | -8,670,673.85 |
| 合同负债 | 8,670,673.85 |
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 165,728,182.37 | 165,728,182.37 | |
| 应收票据 | 51,817,344.10 | 51,817,344.10 | |
| 应收账款 | 123,616,789.28 | 123,616,789.28 | |
| 应收款项融资 | 18,965,174.82 | 18,965,174.82 | |
| 预付款项 | 2,069,930.84 | 2,069,930.84 | |
| 其他应收款 | 112,978,099.02 | 112,978,099.02 | |
| 其中：应收利息 | 489,375.00 | 489,375.00 | |
| 应收股利 | 110,250,442.95 | 110,250,442.95 | |
| 存货 | 31,575,516.55 | 31,575,516.55 | |
| 其他流动资产 | 406,766,338.78 | 406,766,338.78 | |
| 流动资产合计 | 913,517,375.76 | 913,517,375.76 | |
| 非流动资产： | |||
| 长期股权投资 | 1,395,955,632.69 | 1,395,955,632.69 | |
| 其他权益工具投资 | 170,137,219.24 | 170,137,219.24 | |
| 投资性房地产 | 13,459,215.88 | 13,459,215.88 | |
| 固定资产 | 63,724,723.97 | 63,724,723.97 | |
| 在建工程 | 5,463,277.41 | 5,463,277.41 | |
| 无形资产 | 31,184,432.04 | 31,184,432.04 | |
| 长期待摊费用 | 45,987.76 | 45,987.76 | |
| 递延所得税资产 | 1,300,533.05 | 1,300,533.05 | |
| 其他非流动资产 | 3,294,807.41 | 3,294,807.41 | |
| 非流动资产合计 | 1,684,565,829.45 | 1,684,565,829.45 | |
| 资产总计 | 2,598,083,205.21 | 2,598,083,205.21 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 216,560,159.92 | 216,560,159.92 | |
| 应付票据 | 1,070,460.03 | 1,070,460.03 | |
| 应付账款 | 26,160,100.46 | 26,160,100.46 | |
| 预收款项 | 19,380,320.34 | -19,380,320.34 | |
| 合同负债 | 19,380,320.34 | 19,380,320.34 | |
| 应付职工薪酬 | 20,877,553.55 | 20,877,553.55 |
| 应交税费 | 1,587,830.30 | 1,587,830.30 | |
| 其他应付款 | 227,055,431.81 | 227,055,431.81 | |
| 其中：应付利息 | 788,588.47 | 788,588.47 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 122,800,000.00 | 122,800,000.00 | |
| 流动负债合计 | 635,491,856.41 | 635,491,856.41 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 226,500,000.00 | 226,500,000.00 | |
| 递延收益 | 438,000.00 | 438,000.00 | |
| 非流动负债合计 | 226,938,000.00 | 226,938,000.00 | |
| 负债合计 | 862,429,856.41 | 862,429,856.41 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 419,230,828.00 | 419,230,828.00 | |
| 资本公积 | 135,567,077.15 | 135,567,077.15 | |
| 其他综合收益 | -3,441,848.87 | -3,441,848.87 | |
| 盈余公积 | 164,259,566.95 | 164,259,566.95 | |
| 未分配利润 | 1,020,037,725.57 | 1,020,037,725.57 | |
| 所有者权益合计 | 1,735,653,348.80 | 1,735,653,348.80 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,598,083,205.21 | 2,598,083,205.21 |
调整情况说明财政部于 2017 年 7 月 5 日修订并发布了《关于印发的通知》（财会〔2017〕22 号）（以下简称“新收入准则”），要求在境 内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编 制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1日起施行；其他境内上市企业，自 2020年 1 月 1 日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自 2021 年 1 月 1 日起施行。同时，允许企业提前执行。根据上述要求公司拟根据新收入准则修订情况对会计政策相关内容进行调整。具体影响报表项目如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目 | 影响的金额 |
| 2020年1月1日 | ||
| 因执行新收入准则，本公司的预收款项重分类至合同负债。 | 预收款项 | -19,380,320.34 |
| 合同负债 | 19,380,320.34 |
2、2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
广东德美精细化工集团股份有限公司
法定代表人：黄冠雄二〇二〇年四月二十九日