公司代码：600228 公司简称：ST昌九
江西昌九生物化工股份有限公司2020年第一季度报告正文
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人李季、主管会计工作负责人李红亚及会计机构负责人（会计主管人员）郑倩保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 259,497,081.75 | 252,371,436.34 | 2.82% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 53,758,751.56 | 55,199,780.53 | -2.61% |
| 年初至报告期末 | 上年初至上年报告期末 | 比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 24,636,948.12 | -1,317,582.59 | 不适用 |
| 年初至报告期末 | 上年初至上年报告期末 | 比上年同期增减（%） | |
| 营业收入 | 59,819,549.05 | 111,295,448.27 | -46.25% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -1,446,551.53 | -2,811,872.78 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -1,357,993.82 | -2,906,981.02 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -2.66 | -4.69 | 增加2.03个百分点 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.0060 | -0.0117 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0060 | -0.0117 | 不适用 |
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 10,000.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取 |
| 的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -200,366.33 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额（税后） | 73,308.62 | |
| 所得税影响额 | 28,500.00 | |
| 合计 | -88,557.71 |
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 股东总数（户） | 15,632 | ||||||
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称（全称） | 期末持股 数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 江西昌九集团有限公司 | 61,733,394 | 25.58 | 0 | 质押 | 61,733,394 | 境内非国有法人 | |
| 毛良玉 | 3,137,000 | 1.30 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 曹洪波 | 2,168,800 | 0.90 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 周勇 | 1,722,820 | 0.71 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 李江 | 1,714,109 | 0.71 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 孙佳颖 | 1,478,600 | 0.61 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 孙军忠 | 1,355,800 | 0.56 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 曹洪涛 | 1,105,800 | 0.46 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 顾力平 | 1,100,000 | 0.46 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 孙斌忠 | 974,100 | 0.40 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 种类 | 数量 | ||||||
| 江西昌九集团有限公司 | 61,733,394 | 人民币普通股 | 61,733,394 | ||||
| 毛良玉 | 3,137,000 | 人民币普通股 | 3,137,000 | ||||
| 曹洪波 | 2,168,800 | 人民币普通股 | 2,168,800 | ||||
| 周勇 | 1,722,820 | 人民币普通股 | 1,722,820 | ||||
| 李江 | 1,714,109 | 人民币普通股 | 1,714,109 | ||||
| 孙佳颖 | 1,478,600 | 人民币普通股 | 1,478,600 | ||||
| 孙军忠 | 1,355,800 | 人民币普通股 | 1,355,800 | ||||
| 曹洪涛 | 1,105,800 | 人民币普通股 | 1,105,800 | ||||
| 顾力平 | 1,100,000 | 人民币普通股 | 1,100,000 | ||||
| 孙斌忠 | 974,100 | 人民币普通股 | 974,100 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司第一大股东与其他前十大股东均不存在关联关系。曹洪波和曹洪涛是一致行动人。除前述关联关系外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系或者是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||||||
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
| 会计科目 | 期末数 | 期初数 | 增减变动（%） | 变动原因 |
| 货币资金 | 78,233,167.26 | 54,448,964.42 | 43.68% | 主要为应收票据到期收款导致货币资金增加 |
| 应收款项融资 | 18,064,647.86 | 31,180,627.76 | -42.06% | 主要为应收票据到期收款 |
| 预付款项 | 7,312,097.89 | 10,678,327.74 | -31.52% | 本期内采购总额减少 |
| 在建工程 | 1,295,638.97 | 2,511,489.59 | -48.41% | 部分在建工程完工结转至固定资产 |
| 预收款项 | 15,152,787.67 | 9,503,599.55 | 59.44% | 本期内销售价格波动较大，部分客户增加预付款订货锁定价格 |
| 应交税费 | 3,792,647.08 | 1,972,940.05 | 92.23% | 期末未交增值税及企业所得税增加 |
| 会计科目 | 本期金额 | 去年同期金额 | 增减变动（%） | 变动原因 |
| 营业收入 | 59,819,549.05 | 111,295,448.27 | -46.25% | 销售量及销售单价下降 |
| 营业成本 | 46,547,759.46 | 92,720,040.20 | -49.80% | 原材料采购量及采购单价下降 |
| 税金及附加 | 352,107.03 | 540,157.26 | -34.81% | 主要为收入下降所致 |
| 销售费用 | 4,872,311.65 | 7,262,467.94 | -32.91% | 主要为销售量下降所致 |
| 研发费用 | 2,178,484.26 | 4,603,413.19 | -52.68% | 本期内研发活动阶段性暂缓 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 24,636,948.12 | -1,317,582.59 | 不适用 | 预收增加、票据到期收款及原材料采购额下降 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -677,253.62 | -4,247,050.14 | 不适用 | 主要为在建工程项目减少所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -170,625.00 | -5,262,918.74 | 不适用 | 去年同期偿还银行贷款本金，而本期未发生 |
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2020年3月18日，公司召开第七届董事会第十二次会议，审议通过了《关于<江西昌九生物化工股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案>及其摘要的议案》等相关议案。公司及子公司拟通过重大资产置换、发行股份及支付现金的
方式向上海享锐企业管理咨询事务所（有限合伙）、上海鹄睿企业管理咨询事务所（有限合伙）、NQ3 Ltd.、Orchid Asia VI Classic Investment Limited、SIG China Investments Master Fund III, LLLP、QM69 Limited、Yifan Design Limited、Rakuten Europe S.à r.l.、上海睿净企业管理咨询事务所（有限合伙）、上海曦鹄企业管理咨询事务所（有限合伙）、上海曦丞企业管理咨询事务所（有限合伙）、上海渲曦企业管理咨询事务所（有限合伙）、上海炆颛企业管理咨询事务所（有限合伙）及 Viber Media S.à r.l（以下简称“交易对手方”）购买其所持有的上海中彦信息科技股份有限公司100%股份，并发行股份募集配套资金（以下简称“重大资产重组”）。2020年3月25日，公司与重组各方以及各中介机构代表通过上证路演中心线上平台以网络在线互动方式召开了重大资产重组媒体（网络）说明会。与会人员在媒体说明会上详细介绍了本次重大资产重组方案，并就媒体及投资者普遍关注的问题进行了解答。有关媒体说明会的具体内容详见公司于2020年3月26日在指定信息披露媒体上披露的《关于重大资产重组媒体说明会召开情况的公告》（公告编号：2020-014）。2020年3月25日，公司收到上海证券交易所上市公司监管二部下发的《关于对江西昌九生物化工股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案信息披露的问询函》（上证公函[2020]0274号）（以下简称“《问询函》”），具体内容详见公司于2020年3月26日在指定信息披露媒体上披露的《关于收到上海证券交易所<关于对江西昌九生物化工股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案信息披露的问询函>的公告》（公告编号：2020-015）。
公司收到《问询函》后，积极组织各方对《问询函》相关问题进行逐项落实和回复。鉴于《问询函》涉及的部分事项需要进一步补充和完善，为保证回复内容的真实、准确、完整，公司向上海证券交易所申请延期回复《问询函》。具体内容详见公司分别于2020年4月2日、2020年4月10日、2020年4月17日、2020年4月24日披露的相关公告（公告编号：2020-022、2020-024、2020-025、2020-027）。
截至目前，相关方及中介机构对本次《问询函》回复所需发表的专业意见部分仍在履行校验及内部审核程序中，延期期间，公司将继续协调、组织各方推进《问询函》回复工作，并严格按照有关法律法规的规定和要求及时履行信息披露义务。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
√适用 □不适用
本公司年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损。主要原因为：
报告期内，公司产量和销量相比去年同期大幅下滑。公司丙烯酰胺业务为精细化工产品，受上下游影响较大，2020年一季度，因为宏观经济形势、国际原油价格波动及各地公共卫生政策变化，下游客户开工率或终端市场需求受到一定的影响。虽然一季度公司客户因锁定产品价格而导致客户预付款增加，相关预付款是否能确认为收入仍需根据会计准则进行，公司审慎判断下一报告期期内客户需求仍可能相比去年同期有所萎缩，公司化工业务面临一定挑战，请投资者注意相关风险。
| 公司名称 | 江西昌九生物化工股份有限公司 |
| 法定代表人 | 李季 |
| 日期 | 2020年4月27日 |