二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(十) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预估信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——合并范围内关联往来组合 | 款项性质 | 除有明显减值迹象外，对合并范围关联方往来一般不计提坏账准备 |
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收票据——商业承兑汇票、应收账款——账龄信用组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收商业承兑汇票及应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并范围内关联往来组合 | 款项性质 | 除有明显减值迹象外，对合并范围关联方往来一般不计提坏账准备 |
| 账 龄 | 应收票据——商业承兑汇票 预期信用损失率(%) | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 20.00 | 20.00 |
| 3-4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4 年以上 | 100.00 | 100.00 |
该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(十一) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十三) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十四) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 10 | 2.25-4.50 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 10-14 | 10 | 6.43-9.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 10 | 9.00-18.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-10 | 10 | 9.00-18.00 |
用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 专有技术 | 10 |
| 软件 | 5-10 |
形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：公司以中试完成作为研究阶段和开发阶段的划分依据。中试后，项目进入开发阶段，将符合资本化条件的研发支出资本化，中试前发生的研发支出全部费用化，计入当期损益。
(十八) 部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十九) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，
以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十一) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十二) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售泵及阀门零件、机械装备构件等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：
公司已根据合同或订单约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同或订单约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(二十三) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十四) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十五) 租赁
1. 经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始
直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十六) 安全生产费
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(二十七) 重要会计政策变更
企业会计准则变化引起的会计政策变更
1. 本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据及应收账款 | 687,601,234.07 | 应收票据 | 1,315,565.17 |
| 应收账款 | 686,285,668.90 | ||
| 应付票据及应付账款 | 288,412,461.96 | 应付票据 | 19,840,000.00 |
| 应付账款 | 268,572,461.96 | ||
| 管理费用 | 152,216,059.74 | 管理费用 | 148,596,412.45 |
| 研发费用 | 194,219,004.17 | 研发费用 | 197,838,651.46 |
| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2018年12月31日 | 新金融工具准则 调整影响 | 2019年1月1日 | |
| 应收票据 | 1,315,565.17 | -1,315,565.17 | |
| 应收款项融资 | 1,315,565.17 | 1,315,565.17 | |
| 可供出售金融资产 | 49,055,962.21 | -49,055,962.21 | |
| 其他权益工具投资 | 49,055,962.21 | 49,055,962.21 | |
| 短期借款 | 2,875,046,457.46 | 14,851,718.98 | 2,889,898,176.44 |
| 其他应付款 | 43,088,750.82 | -16,208,000.48 | 26,880,750.34 |
| 一年内到期的非流动负债 | 317,250,000.00 | 362,575.18 | 317,612,575.18 |
| 长期借款 | 495,159,088.00 | 993,706.32 | 496,152,794.32 |
| 项 目 | 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||
| 计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |
| 货币资金 | 贷款和应收款项 | 1,636,860,770.73 | 以摊余成本计量的金融资产 | 1,636,860,770.73 |
| 应收票据 | 贷款和应收款项 | 1,315,565.17 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 1,315,565.17 |
| 应收账款 | 贷款和应收款项 | 686,285,668.90 | 以摊余成本计量的金融资产 | 686,285,668.90 |
| 其他应收款 | 贷款和应收款项 | 3,343,477.90 | 以摊余成本计量的金融资产 | 3,343,477.90 |
| 可供出售金融资产 | 可供出售金融资产 | 49,055,962.21 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 49,055,962.21 |
| 短期借款 | 其他金融负债 | 2,875,046,457.46 | 以摊余成本计量的金融负债 | 2,889,898,176.44 |
| 应付票据 | 其他金融负债 | 19,840,000.00 | 以摊余成本计量的金融负债 | 19,840,000.00 |
| 应付账款 | 其他金融负债 | 268,572,461.96 | 以摊余成本计量的金融负债 | 268,572,461.96 |
| 其他应付款 | 其他金融负债 | 43,088,750.82 | 以摊余成本计量的金融负债 | 26,880,750.34 |
| 一年内到期的非流动负债 | 其他金融负债 | 317,250,000.00 | 以摊余成本计量的金融负债 | 317,612,575.18 |
| 长期借款 | 其他金融负债 | 495,159,088.00 | 以摊余成本计量的金融负债 | 496,152,794.32 |
| 项 目 | 按原金融工具准则列示的账面价值 （2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日） |
| A. 金融资产 | ||||
| a. 摊余成本 | ||||
| 货币资金 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 1,636,860,770.73 | 1,636,860,770.73 | ||
| 应收票据 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 1,315,565.17 | |||
| 减：转出至应收款项融资(新CAS22) | -1,315,565.17 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | ||||
| 应收账款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 686,285,668.90 | 686,285,668.90 | ||
| 其他应收款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 3,343,477.90 | 3,343,477.90 | ||
| 以摊余成本计量的总金融资产 | 2,327,805,482.70 | -1,315,565.17 | 2,326,489,917.53 | |
| b. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 应收款项融资 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | ||||
| 加：自应收票据(原CAS22)转入 | 1,315,565.17 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 1,315,565.17 | |||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 49,055,962.21 | |||
| 减：转出至其他权益工具投资(新CAS22) | -49,055,962.21 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | ||||
| 其他权益工具投资 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | ||||
| 加：自可供出售金融资产(原CAS22)转入 | 49,055,962.21 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 49,055,962.21 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 | 49,055,962.21 | 1,315,565.17 | 50,371,527.38 | |
| B. 金融负债 | ||||
| 摊余成本 | ||||
| 短期借款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 2,875,046,457.46 | |||
| 加：自其他应付款(原CAS22)转入 | 14,851,718.98 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 2,889,898,176.44 | |||
| 应付票据 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 19,840,000.00 | 19,840,000.00 | ||
| 应付账款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 268,572,461.96 | 268,572,461.96 | ||
| 其他应付款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 43,088,750.82 | |||
| 减：转出至短期借款(新CAS22) | -14,851,718.98 | |||
| 转出至一年内到期的非流动负债(新CAS22) | -362,575.18 | |||
| 转出至长期借款(新CAS22) | -993,706.32 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 26,880,750.34 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 317,250,000.00 | |||
| 加：自其他应付款(原CAS22)转入 | 362,575.18 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 317,612,575.18 | |||
| 长期借款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 495,159,088.00 | |||
| 加：自其他应付款(原CAS22)转入 | 993,706.32 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 496,152,794.32 | |||
| 以摊余成本计量的总金融负债 | 4,018,956,758.24 | 4,018,956,758.24 |
| 项 目 | 按原CAS22计提损失准备（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新CAS22计提损失准备（2019年1月1日） |
| 应收账款 | 52,917,517.51 | 52,917,517.51 | ||
| 其他应收款 | 929,636.78 | 929,636.78 | ||
| 合 计 | 53,847,154.29 | 53,847,154.29 |
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 按16%、13%、10%、9%、6%的税率计缴[注]；出口货物实行“免、抵、退”政策，退税率为16%、15%、13%、10%、9% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
整为13%；原适用10%税率的，税率调整为9%。
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司、应流铸造公司、应流铸业公司、应流航源公司及应流嘉远公司 | 15% |
| 除上述以外的其他境内子公司 | 25% |
| 境外子公司 | [注] |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 361,578.24 | 387,990.24 |
| 银行存款 | 436,757,201.42 | 1,570,883,605.38 |
| 其他货币资金 | 176,885,442.75 | 65,589,175.11 |
| 合 计 | 614,004,222.41 | 1,636,860,770.73 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 22,215,355.11 | 19,585,156.96 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比 例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 3,037,000.00 | 100.00 | 157,544.30 | 5.19 | 2,879,455.70 |
| 其中：商业承兑汇票 | 3,037,000.00 | 100.00 | 157,544.30 | 5.19 | 2,879,455.70 |
| 合 计 | 3,037,000.00 | 100.00 | 157,544.30 | 5.19 | 2,879,455.70 |
| 种 类 | 期初数[注] | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比 例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | |||||
| 其中：银行承兑汇票 | |||||
| 商业承兑汇票 | |||||
| 合 计 | |||||
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 商业承兑汇票组合 | 3,037,000.00 | 157,544.30 | 5.19 |
| 小 计 | 3,037,000.00 | 157,544.30 | 5.19 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 157,544.30 | 157,544.30 | ||||||
| 小 计 | 157,544.30 | 157,544.30 | ||||||
| 项 目 | 期末终止 确认金额 | 期末未终止 确认金额 |
| 商业承兑汇票 | 2,677,000.00 | |
| 小 计 | 2,677,000.00 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 615,478,015.43 | 100.00 | 42,857,531.05 | 6.96 | 572,620,484.38 |
| 合 计 | 615,478,015.43 | 100.00 | 42,857,531.05 | 6.96 | 572,620,484.38 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 739,203,186.41 | 100.00 | 52,917,517.51 | 7.16 | 686,285,668.90 |
| 合 计 | 739,203,186.41 | 100.00 | 52,917,517.51 | 7.16 | 686,285,668.90 |
| 账 龄 | 期末数 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 541,638,860.62 | 27,081,943.05 | 5.00 |
| 1-2年 | 53,286,546.39 | 5,328,654.63 | 10.00 |
| 2-3年 | 8,973,628.50 | 1,794,725.70 | 20.00 |
| 3-4年 | 5,853,544.51 | 2,926,772.26 | 50.00 |
| 4年以上 | 5,725,435.41 | 5,725,435.41 | 100.00 |
| 小 计 | 615,478,015.43 | 42,857,531.05 | 6.96 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 52,917,517.51 | -10,059,986.46 | 42,857,531.05 | |||||
| 小 计 | 52,917,517.51 | -10,059,986.46 | 42,857,531.05 | |||||
| 项 目 | 期末数 | |||||
| 初始成本 | 利息 调整 | 应计 利息 | 公允价值 变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 银行承兑汇票 | 21,088,700.69 | 21,088,700.69 | ||||
| 合 计 | 21,088,700.69 | 21,088,700.69 | ||||
| 项 目 | 期初数[注] | |||||
| 初始成本 | 利息 调整 | 应计 利息 | 公允价值 变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 银行承兑汇票 | 1,315,565.17 | 1,315,565.17 | ||||
| 合 计 | 1,315,565.17 | 1,315,565.17 | ||||
(2) 期末公司已质押的应收票据情况
| 项 目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 15,000,000.00 |
| 小 计 | 15,000,000.00 |
| 项 目 | 期末数 | |
| 终止确认金额 | 未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | 181,647,938.17 | |
| 小 计 | 181,647,938.17 | |
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 33,275,575.30 | 85.35 | 33,275,575.30 | 40,970,363.35 | 81.00 | 40,970,363.35 | ||
| 1-2 年 | 4,467,360.27 | 11.46 | 4,467,360.27 | 8,138,494.72 | 16.09 | 8,138,494.72 | ||
| 2-3 年 | 616,561.68 | 1.58 | 616,561.68 | 951,290.82 | 1.88 | 951,290.82 | ||
| 3 年以上 | 627,563.55 | 1.61 | 627,563.55 | 519,964.01 | 1.03 | 519,964.01 | ||
| 合 计 | 38,987,060.80 | 100.00 | 38,987,060.80 | 50,580,112.90 | 100.00 | 50,580,112.90 | ||
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 23,214,252.14 | 100.00 | 1,777,967.83 | 7.66 | 21,436,284.31 |
| 其中： 其他应收款 | 23,214,252.14 | 100.00 | 1,777,967.83 | 7.66 | 21,436,284.31 |
| 合 计 | 23,214,252.14 | 100.00 | 1,777,967.83 | 7.66 | 21,436,284.31 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 4,273,114.68 | 100.00 | 929,636.78 | 21.76 | 3,343,477.90 |
| 其中： 其他应收款 | 4,273,114.68 | 100.00 | 929,636.78 | 21.76 | 3,343,477.90 |
| 合 计 | 4,273,114.68 | 100.00 | 929,636.78 | 21.76 | 3,343,477.90 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | 23,214,252.14 | 1,777,967.83 | 7.66 |
| 其中：1年以内 | 20,836,920.07 | 1,041,846.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 1,612,956.13 | 161,295.62 | 10.00 |
| 2-3年 | 55,857.62 | 11,171.52 | 20.00 |
| 3-4年 | 289,727.26 | 144,863.63 | 50.00 |
| 4年以上 | 418,791.06 | 418,791.06 | 100.00 |
| 小 计 | 23,214,252.14 | 1,777,967.83 | 7.66 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 121,699.94 | 41,390.18 | 766,546.66 | 929,636.78 |
| 期初数在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -80,647.81 | 80,647.81 |
| --转入第三阶段 | -5,585.76 | 5,585.76 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,000,793.87 | 44,843.39 | -197,306.21 | 848,331.05 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 1,041,846.00 | 161,295.62 | 574,826.21 | 1,777,967.83 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 18,810,145.18 | 1,483,092.00 |
| 备用金 | 2,274,508.25 | 1,421,183.39 |
| 应收暂付款 | 2,129,598.71 | 1,368,839.29 |
| 合 计 | 23,214,252.14 | 4,273,114.68 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 六安市承接产业转移集中示范园区管理委员会财金局 | 押金保证金 | 17,240,000.00 | 1年以内 | 74.26 | 862,000.00 |
| 工伤保险基金 | 应收暂付款 | 761,883.48 | 1-2年 | 3.28 | 76,188.35 |
| 姜文存 | 应收暂付款 | 600,000.00 | 1年以内 | 2.58 | 30,000.00 |
| 张红博 | 备用金 | 412,833.84 | 1年以内 | 2.50 | 20,641.69 |
| 167,403.06 | 1-2年 | 16,740.31 | |||
| 方 磊 | 应收暂付款 | 410,000.00 | 1年以内 | 1.77 | 20,500.00 |
| 小 计 | 19,592,120.38 | 84.39 | 1,026,070.35 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价 | 账面价值 | |
| 准备 | 准备 | |||||
| 原材料 | 202,202,729.90 | 202,202,729.90 | 163,976,349.53 | 163,976,349.53 | ||
| 在产品 | 724,890,898.41 | 724,890,898.41 | 792,560,907.12 | 792,560,907.12 | ||
| 库存商品 | 303,535,401.76 | 303,535,401.76 | 238,901,175.34 | 238,901,175.34 | ||
| 其他周转材料 | 63,779,908.26 | 63,779,908.26 | 51,826,536.21 | 51,826,536.21 | ||
| 合 计 | 1,294,408,938.33 | 1,294,408,938.33 | 1,247,264,968.20 | 1,247,264,968.20 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 待抵扣增值税 | 52,638,324.50 | 38,817,055.53 |
| 财产保险费 | 1,971,870.85 | 1,268,348.30 |
| 预缴企业所得税 | 241,549.00 | 399,748.02 |
| 预缴附加税 | 812,656.20 | |
| 合 计 | 54,851,744.35 | 41,297,808.05 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] | 本期 股利收入 | 本期从其他综合收益转入留存收益的累计利得和损失 | |
| 金额 | 原因 | ||||
| 权益工具 | 42,186,843.09 | 49,055,962.21 | 922,141.70 | -5,838,751.25 | 公允价值变动 |
| 小 计 | 42,186,843.09 | 49,055,962.21 | 922,141.70 | -5,838,751.25 | |
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 合 计 |
| 账面原值 | ||
| 期初数 | 5,870,000.00 | 5,870,000.00 |
| 本期增加金额 | ||
| 本期减少金额 | ||
| 期末数 | 5,870,000.00 | 5,870,000.00 |
| 累计折旧 | ||
| 期初数 | 1,211,176.67 | 1,211,176.67 |
| 本期增加金额 | 187,840.00 | 187,840.00 |
| 1) 计提 | 187,840.00 | 187,840.00 |
| 本期减少金额 | ||
| 期末数 | 1,399,016.67 | 1,399,016.67 |
| 减值准备 | ||
| 期初数 | ||
| 期末数 | ||
| 账面价值 | ||
| 期末账面价值 | 4,470,983.33 | 4,470,983.33 |
| 期初账面价值 | 4,658,823.33 | 4,658,823.33 |
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 2,214,299,945.88 | 1,869,489,679.42 | 13,229,870.42 | 29,219,564.44 | 4,126,239,060.16 |
| 本期增加金额 | 21,033,133.25 | 112,438,751.96 | 1,225,873.74 | 2,694,914.61 | 137,392,673.56 |
| 1) 购置 | 2,047,889.16 | 11,481,323.93 | 1,225,873.74 | 2,694,914.61 | 17,450,001.44 |
| 2) 在建工程转入 | 18,985,244.09 | 100,957,428.03 | 119,942,672.12 | ||
| 本期减少金额 | 1,014,362.08 | 1,184,162.00 | 2,198,524.08 | ||
| 1) 处置或报废 | 1,014,362.08 | 1,184,162.00 | 2,198,524.08 |
| 期末数 | 2,235,333,079.13 | 1,980,914,069.30 | 13,271,582.16 | 31,914,479.05 | 4,261,433,209.64 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 265,901,365.21 | 747,049,179.86 | 7,067,190.19 | 21,954,181.48 | 1,041,971,916.74 |
| 本期增加金额 | 56,416,523.27 | 115,149,984.16 | 1,432,992.66 | 1,763,979.42 | 174,763,479.51 |
| 1) 计提 | 56,416,523.27 | 115,149,984.16 | 1,432,992.66 | 1,763,979.42 | 174,763,479.51 |
| 本期减少金额 | 298,549.08 | 1,055,394.30 | 1,353,943.38 | ||
| 1) 处置或报废 | 298,549.08 | 1,055,394.30 | 1,353,943.38 | ||
| 期末数 | 322,317,888.48 | 861,900,614.94 | 7,444,788.55 | 23,718,160.90 | 1,215,381,452.87 |
| 减值准备 | |||||
| 期初数 | |||||
| 期末数 | |||||
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 1,913,015,190.65 | 1,119,013,454.36 | 5,826,793.61 | 8,196,318.15 | 3,046,051,756.77 |
| 期初账面价值 | 1,948,398,580.67 | 1,122,440,499.56 | 6,162,680.23 | 7,265,382.96 | 3,084,267,143.42 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 高温合金叶片精密铸造项目 | 631,480,334.04 | 631,480,334.04 | 454,321,781.27 | 454,321,781.27 | ||
| 航空产业园项目 | 337,646,268.47 | 337,646,268.47 | 53,003,844.61 | 53,003,844.61 | ||
| A01复合材料车间项目 | 23,837,843.83 | 23,837,843.83 | ||||
| 中子吸收及屏蔽材料生产项目 | 3,735,849.15 | 3,735,849.15 | 7,407,170.90 | 7,407,170.90 | ||
| 船舶和海洋工程装备关键设备核心部件产业化项目 | 139,948,347.00 | 139,948,347.00 | ||||
| 其他工程 | 11,226,160.04 | 11,226,160.04 | 10,303,273.65 | 10,303,273.65 | ||
| 合 计 | 1,007,926,455.53 | 1,007,926,455.53 | 664,984,417.43 | 664,984,417.43 |
| 工程名称 | 预算数(万元) | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 高温合金叶片精密铸造项目 | 111,680.00 | 454,321,781.27 | 143,041,765.06 | 9,011,169.42 | -43,127,957.13 | 631,480,334.04 |
| 航空产业园项目 | 80,000.00 | 53,003,844.61 | 284,642,423.86 | 337,646,268.47 | ||
| A01复合材料车间项目 | 5,000.00 | 23,837,843.83 | 23,837,843.83 | |||
| 中子吸收及屏蔽材料生产项目 | 10,000.00 | 7,407,170.90 | 3,883,776.18 | 7,555,097.93 | 3,735,849.15 | |
| 船舶和海洋工程装备关键设备核心部件产业化项目 | 40,000.00 | 139,948,347.00 | 96,820,389.87 | 43,127,957.13 | ||
| 其他工程 | 10,303,273.65 | 7,478,901.29 | 6,556,014.90 | 11,226,160.04 | ||
| 小 计 | 664,984,417.43 | 462,884,710.22 | 119,942,672.12 | 1,007,926,455.53 |
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本化累计金额 | 本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 高温合金叶片精密铸造项目 | 58.05 | 60.00 | 44,558,425.78 | 23,800,087.33 | 4.51 | 募投、自筹 |
| 航空产业园项目 | 42.21 | 40.00 | 自筹 | |||
| A01复合材料车间项目 | 47.68 | 50.00 | 自筹 | |||
| 中子吸收及屏蔽材料生产项目 | 67.10 | 70.00 | 自筹 | |||
| 船舶和海洋工程装备关键设备核心部件产业化项目 | 100.00 | 100.00 | 8,086,899.47 | 自筹 | ||
| 其他工程 | 596,259.78 | 自筹 |
| 小 计 | 53,241,585.03 | 23,800,087.33 |
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 专有技术 | 合计 |
| 账面原值 | ||||
| 期初数 | 320,991,009.53 | 48,864,030.77 | 75,619,975.17 | 445,475,015.47 |
| 本期增加金额 | 55,319,100.00 | 2,344,957.51 | 2,357.72 | 57,666,415.23 |
| 1) 购置 | 55,319,100.00 | 2,344,957.51 | 2,357.72 | 57,666,415.23 |
| 本期减少金额 | 168,405.00 | 168,405.00 | ||
| 1) 处置 | 168,405.00 | 168,405.00 | ||
| 期末数 | 376,310,109.53 | 51,040,583.28 | 75,622,332.89 | 502,973,025.70 |
| 累计摊销 | ||||
| 期初数 | 44,093,659.70 | 17,597,383.79 | 13,373,623.69 | 75,064,667.18 |
| 本期增加金额 | 8,024,088.98 | 5,347,872.08 | 8,870,745.92 | 22,242,706.98 |
| 1) 计提 | 8,024,088.98 | 5,347,872.08 | 8,870,745.92 | 22,242,706.98 |
| 本期减少金额 | 168,405.00 | 168,405.00 | ||
| 1) 处置 | 168,405.00 | 168,405.00 | ||
| 期末数 | 52,117,748.68 | 22,776,850.87 | 22,244,369.61 | 97,138,969.16 |
| 减值准备 | ||||
| 期初数 | ||||
| 期末数 | ||||
| 账面价值 | ||||
| 期末账面价值 | 324,192,360.85 | 28,263,732.41 | 53,377,963.28 | 405,834,056.54 |
| 期初账面价值 | 276,897,349.83 | 31,266,646.98 | 62,246,351.48 | 370,410,348.29 |
期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为14.99%。
14. 开发支出
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 涡轴发动机和小型直升机研发 | 138,598,319.24 | 36,159,523.29 | 174,757,842.53 | |||
| 小型涡轴发动机及涡轮动力研发应用项目 | 13,829,794.10 | 10,642,141.30 | 24,471,935.40 | |||
| 机车内燃机涡轮盘整体细晶技术研究与应用 | 5,269,536.54 | 18,285,973.66 | 23,555,510.20 | |||
| 航空发动机薄壁机匣制造技术的研究与应用 | 4,803,145.53 | 16,557,211.62 | 21,360,357.15 | |||
| 合 计 | 162,500,795.41 | 81,644,849.87 | 244,145,645.28 | |||
4) 航空发动机薄壁机匣制造技术的研究与应用项目，公司于2018年6月进入开发阶段，计划于2021年7月完成该产品的研发，并形成自主知识产权或专有技术。截至2019年12月31日，开发进度约为总开发量的70%。
15. 长期待摊费用
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 技术使用费 | 9,500,000.00 | 3,800,000.00 | 5,700,000.00 | ||
| 合 计 | 9,500,000.00 | 3,800,000.00 | 5,700,000.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 42,467,906.82 | 6,371,914.03 | 51,806,254.15 | 7,778,551.63 |
| 递延收益 | 226,035,128.28 | 38,711,935.91 | 139,202,269.12 | 20,957,404.87 |
| 可抵扣亏损 | 110,610,649.36 | 24,199,428.15 | 82,593,669.50 | 21,178,430.95 |
| 合 计 | 379,113,684.46 | 69,283,278.09 | 273,602,192.77 | 49,914,387.45 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 30,386,843.09 | 4,558,026.46 | 37,255,962.21 | 5,588,394.33 |
| 合 计 | 30,386,843.09 | 4,558,026.46 | 37,255,962.21 | 5,588,394.33 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 可抵扣暂时性差异 | 2,325,136.36 | 2,040,900.14 |
| 可抵扣亏损 | 13,820,418.77 | 15,321,204.53 |
| 小 计 | 16,145,555.13 | 17,362,104.67 |
| 年 份 | 期末数 | 期初数 | 备 注 |
| 2019年 | 4,839,913.63 | ||
| 2020年 | 122,646.34 | 122,646.34 | |
| 2021年 | 525.64 | 525.64 | |
| 2022年 | 3,120,586.55 | 4,049,525.44 | |
| 2023年 | 6,308,593.48 | 6,308,593.48 | |
| 2024年 | 4,268,066.76 | ||
| 小 计 | 13,820,418.77 | 15,321,204.53 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 未实现售后租回递延损失 | 3,077,605.39 | 3,748,715.59 |
| 土地出让金 | 2,004,100.00 | |
| 合 计 | 3,077,605.39 | 5,752,815.59 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 保证借款 | 742,743,444.95 | 1,012,140,582.37 |
| 信用借款 | 550,275,719.48 | 914,491,099.73 |
| 抵押借款 | 228,376,336.46 | 426,242,760.62 |
| 质押借款 | 76,901,324.21 | 217,385,569.19 |
| 抵押及质押借款 | 49,170,486.11 | 171,611,596.48 |
| 抵押及保证借款 | 148,026,568.05 | |
| 合 计 | 1,647,467,311.21 | 2,889,898,176.44 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 46,600,000.00 | 15,680,000.00 |
| 商业承兑汇票 | 4,160,000.00 | |
| 合 计 | 46,600,000.00 | 19,840,000.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货 款 | 204,892,061.88 | 225,140,497.76 |
| 长期资产购置款 | 35,864,924.70 | 43,431,964.20 |
| 合 计 | 240,756,986.58 | 268,572,461.96 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货 款 | 21,088,036.69 | 29,941,940.39 |
| 租 金 | 2,575,833.45 | |
| 合 计 | 21,088,036.69 | 32,517,773.84 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 63,774,704.27 | 403,107,011.46 | 399,456,588.47 | 67,425,127.26 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 4,250,319.88 | 23,555,380.71 | 24,504,062.75 | 3,301,637.84 |
| 合 计 | 68,025,024.15 | 426,662,392.17 | 423,960,651.22 | 70,726,765.10 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 63,319,934.84 | 371,462,958.49 | 368,015,697.97 | 66,767,195.36 |
| 职工福利费 | 4,975,926.09 | 4,697,902.90 | 278,023.19 | |
| 社会保险费 | 7,401.73 | 14,622,721.54 | 14,616,658.50 | 13,464.77 |
| 其中：医疗保险费 | 6,743.71 | 11,851,914.88 | 11,845,882.66 | 12,775.93 |
| 工伤保险费 | 131.60 | 2,033,850.20 | 2,033,857.54 | 124.26 |
| 生育保险费 | 526.42 | 736,956.46 | 736,918.30 | 564.58 |
| 住房公积金 | 7,547,123.00 | 7,547,123.00 | ||
| 工会经费和职工教育经费 | 447,367.70 | 4,498,282.34 | 4,579,206.10 | 366,443.94 |
| 小 计 | 63,774,704.27 | 403,107,011.46 | 399,456,588.47 | 67,425,127.26 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 4,249,793.46 | 22,912,202.67 | 23,860,855.33 | 3,301,140.80 |
| 失业保险费 | 526.42 | 643,178.04 | 643,207.42 | 497.04 |
| 小 计 | 4,250,319.88 | 23,555,380.71 | 24,504,062.75 | 3,301,637.84 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 6,362,274.49 | 1,280,210.19 |
| 企业所得税 | 8,620,030.16 | 7,873,603.50 |
| 代扣代缴个人所得税 | 883,225.72 | 3,681,975.28 |
| 城市维护建设税 | 43,285.06 | 202,158.84 |
| 房产税 | 3,519,908.90 | 3,370,992.63 |
| 印花税 | 415,097.65 | 754,299.19 |
| 土地使用税 | 1,589,260.20 | 692,251.35 |
| 教育费附加 | 21,583.26 | 116,913.49 |
| 地方教育附加 | 14,389.02 | 25,955.23 |
| 地方水利建设基金 | 124,016.57 | 142,323.70 |
| 环境保护税 | 9,734.63 | 11,210.36 |
| 其 他 | 42,425.86 | |
| 合 计 | 21,602,805.66 | 18,194,319.62 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 押金保证金 | 3,317,902.00 | 3,309,513.06 |
| 应付暂收款 | 13,507,685.48 | 8,371,237.28 |
| 应付技术服务费 | 6,000,000.00 | 15,200,000.00 |
| 合 计 | 22,825,587.48 | 26,880,750.34 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 一年内到期的长期借款 | 202,598,475.16 | 317,612,575.18 |
| 合 计 | 202,598,475.16 | 317,612,575.18 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 信用借款 | 182,304,707.30 | 407,588,664.40 |
| 保证借款 | 250,305,020.82 | 88,564,129.92 |
| 合 计 | 432,609,728.12 | 496,152,794.32 |
(2) 长期借款利率区间
期末长期借款年利率在1.2000%至6.1750%之间。
27. 长期应付款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 专项应付款 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 |
| 合 计 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 预收储款 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | 老厂区地块预收储 | ||
| 小 计 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 141,196,660.73 | 141,699,900.00 | 26,513,225.51 | 256,383,335.22 | 与资产相关的政府补助 |
| 未实现售后租回递延收益 | 1,555,030.62 | 471,965.84 | 1,083,064.78 | ||
| 投资补助 | 5,436,876.85 | 124,508.63 | 5,312,368.22 | ||
| 合 计 | 148,188,568.20 | 141,699,900.00 | 27,109,699.98 | 262,778,768.22 |
| 项 目 | 期初数 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益[注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 战新基地投资补贴 | 63,997,468.29 | 52,171,900.00 | 11,227,612.56 | 104,941,755.73 | 与资产相关 |
| 加氢阀门铸件项目补贴 | 28,729,166.55 | 3,990,000.00 | 24,739,166.55 | 与资产相关 | |
| 研发购置仪器设备补助 | 15,916,604.19 | 3,456,600.00 | 2,239,709.96 | 17,133,494.23 | 与资产相关 |
| 核一级关键泵阀铸件产业化补助 | 7,718,333.24 | 1,100,000.04 | 6,618,333.20 | 与资产相关 |
| 购国产设备退增值税递延收益 | 5,556,272.43 | 1,421,091.36 | 4,135,181.07 | 与资产相关 | |
| 工业强基项目补助 | 4,916,666.66 | 500,000.04 | 4,416,666.62 | 与资产相关 | |
| 固定资产投资补助 | 4,510,299.84 | 902,060.04 | 3,608,239.80 | 与资产相关 | |
| 创新型省份建设专项资金 | 3,449,908.10 | 570,400.08 | 2,879,508.02 | 与资产相关 | |
| 公租房投资补助 | 3,127,549.82 | 88,100.04 | 3,039,449.78 | 与资产相关 | |
| 借转补类新引进项目补助资金 | 1,994,391.61 | 155,407.20 | 1,838,984.41 | 与资产相关 | |
| 国家重点专项增材制造与激光制造研发补贴 | 1,280,000.00 | 785,000.00 | 2,065,000.00 | 与资产相关 | |
| 基础设施建设补助 | 51,500,000.00 | 3,433,333.36 | 48,066,666.64 | 与资产相关 | |
| 小型涡轮航空发动机及特种装备动力应用重大专项引导资金 | 29,286,400.00 | 777,177.47 | 28,509,222.53 | 与资产相关 | |
| 高温合金叶片项目政府补助 | 4,000,000.00 | 66,666.66 | 3,933,333.34 | 与资产相关 | |
| 高温合金整体涡轮盘铸造技术开发与应用补贴 | 500,000.00 | 41,666.70 | 458,333.30 | 与资产相关 | |
| 小 计 | 141,196,660.73 | 141,699,900.00 | 26,513,225.51 | 256,383,335.22 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 433,754,341 | 54,207,745 | 54,207,745 | 487,962,086 | |||
(2) 其他说明
根据公司三届十一次董事会和2018年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准安徽应流机电股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2019〕1440号）核准，公司非公开定向发行人民币普通股（A股）股票54,207,745股，每股面值1元，发行价格为人民币11.36元。募集资金总额615,799,983.20元减除发行费用人民币10,481,616.58元后，募集资金净额为605,318,366.62元。其中：计入股本54,207,745.00元，计入资本公积（股本溢价）551,110,621.62元。本次定向增发已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2019〕5-7号）。
30. 资本公积
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,570,895,909.21 | 551,110,621.62 | 2,122,006,530.83 | |
| 合 计 | 1,570,895,909.21 | 551,110,621.62 | 2,122,006,530.83 |
| 项 目 | 期初数 | 本期发生额 | 期末数 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 不能重分类进损益的其他综合收益 | 39,702,353.99 | -6,294,041.84 | -1,030,367.87 | -5,249,917.24 | -13,756.73 | 34,452,436.75 | |
| 其中：其他权益工具投资公允价值变动 | 31,667,567.88 | -6,869,119.12 | -1,030,367.87 | -5,838,751.25 | 25,828,816.63 | ||
| 外币报表折算差额 | 8,034,786.11 | 575,077.28 | 588,834.01 | -13,756.73 | 8,623,620.12 | ||
| 其他综合收益合计 | 39,702,353.99 | -6,294,041.84 | -1,030,367.87 | -5,249,917.24 | -13,756.73 | 34,452,436.75 | |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 安全生产费 | 18,547,133.32 | 15,972,845.80 | 9,640,391.26 | 24,879,587.86 |
| 合 计 | 18,547,133.32 | 15,972,845.80 | 9,640,391.26 | 24,879,587.86 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 65,750,957.67 | 8,277,731.96 | 74,028,689.63 | |
| 合 计 | 65,750,957.67 | 8,277,731.96 | 74,028,689.63 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 期初未分配利润 | 752,613,357.62 | 706,613,227.21 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 130,684,191.09 | 73,140,761.35 |
| 减：提取法定盈余公积 | 8,277,731.96 | 8,922,948.62 |
| 应付普通股股利 | 22,121,471.39 | 18,217,682.32 |
| 期末未分配利润 | 852,898,345.36 | 752,613,357.62 |
1. 营业收入/营业成本
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 1,802,927,796.18 | 1,163,015,715.24 | 1,641,426,587.63 | 1,061,690,356.14 |
| 其他业务收入 | 57,538,466.84 | 30,454,041.16 | 39,789,089.95 | 20,276,022.49 |
| 合 计 | 1,860,466,263.02 | 1,193,469,756.40 | 1,681,215,677.58 | 1,081,966,378.63 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 7,299,454.50 | 4,562,258.21 |
| 教育费附加 | 3,517,797.04 | 2,071,942.60 |
| 地方教育附加 | 2,345,198.24 | 1,319,379.56 |
| 房产税 | 15,679,119.24 | 15,242,763.72 |
| 城镇土地使用税 | 8,407,707.40 | 3,957,065.24 |
| 印花税 | 2,803,753.26 | 2,476,013.87 |
| 车船使用税 | 29,044.79 | 33,388.40 |
| 环境保护税 | 46,906.69 | 45,052.92 |
| 堤围防护建设费 | 578.31 | 24,888.72 |
| 合 计 | 40,129,559.47 | 29,732,753.24 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 20,097,784.35 | 17,614,002.87 |
| 运输装卸费 | 17,060,015.05 | 14,615,895.00 |
| 市场服务费 | 12,165,740.37 | 12,574,606.09 |
| 办公费 | 4,953,816.12 | 4,736,619.74 |
| 业务招待费 | 3,457,158.63 | 1,207,728.42 |
| 交通差旅费 | 1,366,162.01 | 1,774,136.50 |
| 合 计 | 59,100,676.53 | 52,522,988.62 |
4. 管理费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 62,908,501.73 | 61,776,211.80 |
| 折旧及摊销 | 36,896,437.70 | 32,180,448.69 |
| 业务招待费 | 17,077,297.09 | 11,038,126.05 |
| 办公费 | 15,380,752.67 | 12,377,864.68 |
| 中介咨询费 | 12,419,170.95 | 10,281,794.38 |
| 交通差旅费 | 6,179,003.93 | 6,003,958.29 |
| 广告宣传费 | 2,383,250.38 | 4,466,814.96 |
| 税 费 | 2,382,025.28 | 1,968,968.38 |
| 其 他 | 5,374,344.57 | 8,502,225.22 |
| 合 计 | 161,000,784.30 | 148,596,412.45 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 材料试制费 | 133,524,117.54 | 124,459,234.07 |
| 职工薪酬 | 66,953,942.89 | 45,047,283.87 |
| 折旧及摊销 | 36,249,062.45 | 25,687,539.14 |
| 租赁费 | 2,050,834.56 | |
| 其 他 | 3,804,662.30 | 593,759.82 |
| 合 计 | 240,531,785.18 | 197,838,651.46 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 101,356,155.26 | 112,914,115.49 |
| 减：利息收入 | 7,791,431.88 | 2,990,072.26 |
| 汇兑损益 | -3,374,849.15 | -6,046,910.14 |
| 贴现息 | 23,423,966.87 | 27,281,276.72 |
| 手续费及其他 | 7,167,394.23 | 6,723,924.93 |
| 合 计 | 120,781,235.33 | 137,882,334.74 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助[注] | 26,513,225.51 | 17,194,096.24 | 26,513,225.51 |
| 与收益相关的政府补助[注] | 34,892,411.00 | 32,816,948.00 | 34,892,411.00 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 31,655.18 | ||
| 合 计 | 61,437,291.69 | 50,011,044.24 | 61,405,636.51 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 金融工具持有期间的投资收益 | 922,141.70 | —— |
| 其中：其他权益工具投资 | 922,141.70 | —— |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | —— | 374,245.83 |
| 合 计 | 922,141.70 | 374,245.83 |
| 项 目 | 本期数 |
| 坏账损失 | 9,054,111.11 |
| 合 计 | 9,054,111.11 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | —— | -628,690.54 |
| 合 计 | -628,690.54 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置收益 | -405,339.15 | 17,594.08 | -405,339.15 |
| 合 计 | -405,339.15 | 17,594.08 | -405,339.15 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 11,616.95 | 11,616.95 | |
| 停电损失赔偿 | 200,000.00 | 200,000.00 | |
| 保险赔偿金 | 783.14 | 783.14 | |
| 其 他 | 124,508.63 | 103,999.48 | 124,508.63 |
| 合 计 | 336,908.72 | 103,999.48 | 336,908.72 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 48,725.33 | ||
| 对外捐赠 | 413,500.00 | 400,000.00 | 413,500.00 |
| 补偿款 | 315,711.99 | 452,550.34 | 315,711.99 |
| 罚款支出 | 250,000.00 | 250,000.00 | |
| 滞纳金 | 23,398.38 | 23,398.38 | |
| 合 计 | 1,002,610.37 | 901,275.67 | 1,002,610.37 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 19,120,336.33 | 23,515,771.27 |
| 递延所得税费用 | -19,368,890.64 | -9,812,589.22 |
| 合 计 | -248,554.31 | 13,703,182.05 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 115,794,969.51 | 81,653,075.86 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 17,369,245.43 | 12,247,961.38 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -3,220,959.64 | 5,953,948.83 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -680,570.80 | -203,658.12 |
| 非应税收入的影响 | -332,615.62 | -56,136.87 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 6,388,807.15 | 5,472,708.88 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -386,397.03 | -446,887.30 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 815,879.33 | 642,668.57 |
| 研发费加计扣除的影响 | -20,201,943.13 | -9,907,423.32 |
| 所得税费用 | -248,554.31 | 13,703,182.05 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收回的票据保证金 | 105,884,544.58 | 348,058,056.67 |
| 政府补助收入 | 176,592,311.00 | 91,718,548.00 |
| 利息收入 | 7,791,431.88 | 2,990,072.26 |
| 房地产出租收入 | 2,790,209.34 | |
| 往来款 | 6,660,164.36 | |
| 其 他 | 232,438.32 | |
| 合 计 | 293,290,935.12 | 449,426,841.29 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 支付的票据保证金 | 217,180,812.22 | 357,441,146.51 |
| 付现的期间费用 | 81,736,288.10 | 79,319,962.18 |
| 往来款 | 24,900,516.13 | 2,881,929.18 |
| 其 他 | 7,418,321.77 | 7,863,013.62 |
| 合 计 | 331,235,938.22 | 447,506,051.49 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收到的土地预收储资金 | 300,000,000.00 | |
| 收到预付工程款退款 | 1,700,000.00 | |
| 合 计 | 301,700,000.00 |
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 116,043,523.82 | 67,949,893.81 |
| 加：资产减值准备 | -9,054,111.11 | 628,690.54 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 174,951,319.51 | 173,480,520.62 |
| 无形资产摊销 | 22,242,706.98 | 15,785,126.83 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,800,000.00 | 3,800,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | 405,339.15 | -17,594.08 |
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | -11,616.95 | 48,725.33 |
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | ||
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 121,405,272.98 | 106,867,205.35 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | -922,141.70 | -374,245.83 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | -19,368,890.64 | -9,812,589.22 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | ||
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | -62,995,077.19 | -92,952,713.14 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -43,991,603.11 | 11,229,566.88 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | 128,080,358.53 | 100,433,705.79 |
| 其他 | 6,332,454.54 | 6,736,827.07 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 436,917,534.81 | 383,803,119.95 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 437,106,511.97 | 1,571,271,595.62 |
| 减：现金的期初余额 | 1,571,271,595.62 | 657,737,059.21 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -1,134,165,083.65 | 913,534,536.41 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 437,106,511.97 | 1,571,271,595.62 |
| 其中：库存现金 | 361,578.24 | 387,990.24 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 436,744,933.73 | 1,570,883,605.38 |
| 2) 现金等价物 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 437,106,511.97 | 1,571,271,595.62 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及 现金等价物 |
(四) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 12,267.69 | 银行久悬户 |
| 货币资金 | 176,885,442.75 | 保证金 |
| 应收款项融资 | 15,000,000.00 | 票据质押 |
| 应收账款 | 90,604,273.78 | 借款质押 |
| 固定资产 | 867,126,079.54 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 214,511,774.55 | 借款抵押 |
| 合 计 | 1,364,139,838.31 |
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 11,571,816.35 | 6.9762 | 80,727,305.22 |
| 欧元 | 549,960.61 | 7.8155 | 4,298,217.15 |
| 英镑 | 438,669.48 | 9.1501 | 4,013,869.61 |
| 澳元 | 23.13 | 4.8843 | 112.97 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 31,945,088.77 | 6.9762 | 222,855,328.27 |
| 欧元 | 2,927,975.72 | 7.8155 | 22,883,594.24 |
| 英镑 | 143,618.47 | 9.1501 | 1,314,123.36 |
| 澳元 | 740,855.86 | 4.8843 | 3,618,562.28 |
| 短期借款 | |||
| 其中：美元 | 38,858,994.35 | 6.9762 | 271,088,116.36 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 3,585,118.92 | 6.9762 | 25,010,506.61 |
| 欧元 | 1,025,420.56 | 7.8155 | 8,014,174.39 |
3. 政府补助
(1) 明细情况
1) 与资产相关的政府补助
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 战新基地投资补贴 | 63,997,468.29 | 52,171,900.00 | 11,227,612.56 | 104,941,755.73 | 其他收益 | 六安高端装备基础零部件产业集聚发展基地建设工作领导组办公室《关于下达2017年度六安高端装备基础零部件产业集聚发展基地专项引导资金补助计划的通知》（战新办 〔2018〕3号）；六安高端装备基础零部件产业集聚发展基地建设工作领导组《关于下达2018年度六安高端装备基础零部件产业集聚发展基地专项引导资金补助计划的通知》（战新办〔2019〕2号） |
| 加氢阀门铸件项目补贴 | 28,729,166.55 | 3,990,000.00 | 24,739,166.55 | 其他收益 | 安徽省财政厅、安徽省经济和信息化委员会《关于下达2014年第二批工业转型升级资金的通知》(财企〔2014〕1088号)；六安市财政局、六安市财政局(国资委)《关于下达2017年国家工业转型升级(中国制造2025)资金的通知》(财企〔2017〕607号) | |
| 研发购置仪器设备补助 | 15,916,604.19 | 3,456,600.00 | 2,239,709.96 | 17,133,494.23 | 其他收益 | 安徽省科技厅《关于下达2015年安徽省创新型省份建设专项资金计划(一)》(霍创新办〔2016〕2号)；安徽省财政厅《关于下达2015年安徽省创新型省份建设专项资金(第二批)的通知》(财教〔2015〕1695号)；六安市财政局《关于拨付省创新驱动发展专项市级配套资金的通知》(财政〔2016〕377号)；六安市财政局、科技局、六安市财政局（国资委）、 六安市科学技术局《关于拨付市创新驱动发展专项资金（不含专利奖补部分）的通知》（财政〔2017〕879号)；六安市财政局、六安市科学技术局《关于拨付2018年市级创新驱动专项资金的通知》（财教〔2018〕906号） |
| 核一级关键泵 | 7,718,333.24 | 1,100,000.04 | 6,618,333.20 | 其他收益 | 国家发展和改革委员会《关于下达2015年能源自主创新及重点产业振 |
| 阀铸件产业化补助 | 兴和技术改造(能源装备)项目中央预算内投资计划的通知》(发改投资〔2015〕1780号)；安徽省经济和信息化委员会《关于下达2016年安徽省企业发展专项资金(第一批)的通知》(皖经信技改〔2015〕1145号)；安徽省科技厅《关于下达2016年省科技重大专项项目的通知》(科技〔2016〕43号) | |||||
| 购国产设备退增值税递延收益 | 5,556,272.43 | 1,421,091.36 | 4,135,181.07 | 其他收益 | 霍山县国家税务局《关于安徽应流集团霍山铸造有限公司采购国产设备应退税额办理退库的函》(霍国税函〔2007〕13号、23号、61号) | |
| 工业强基项目补助 | 4,916,666.66 | 500,000.04 | 4,416,666.62 | 其他收益 | 安徽省财政厅《关于下达2018年制造强省建设资金（第二批）的通知》（财企〔2018〕1050号） | |
| 固定资产投资补助 | 4,510,299.84 | 902,060.04 | 3,608,239.80 | 其他收益 | 合肥市人民政府《关于印发合肥市加快工业化发展若干政策(试行)的通知》(合政〔2013〕67号) | |
| 创新型省份建设专项资金 | 3,449,908.10 | 570,400.08 | 2,879,508.02 | 其他收益 | 安徽省财政厅《关于下达2016年安徽省创新型省份建设专项资金(第三批)的通知》(财教〔2016〕1468号)；安徽省财政厅《关于下达2017年安徽省创新型省份建设专项资金(第三批)的通知》(财教〔2017〕1315号) | |
| 公租房投资补助 | 3,127,549.82 | 88,100.04 | 3,039,449.78 | 其他收益 | 霍山县人民政府《关于印发霍山县企业公租房专项补助资金分配暂行办法的通知》(霍政办〔2013〕74号) | |
| 借转补类新引进项目补助资金 | 1,994,391.61 | 155,407.20 | 1,838,984.41 | 其他收益 | 合肥市人民政府《关于印发2017年合肥市扶持产业发展“1+3+5”政策体系的通知》(合政〔2017〕62号) | |
| 国家重点专项增材制造与激光制造研发补贴 | 1,280,000.00 | 785,000.00 | 2,065,000.00 | 其他收益 | 科学技术部高技术研究发展中心《关于国家重点研发计划增材制造与激光制造重点项目2018年度项目立项的通知》（国科高发计字〔2018〕42号) |
| 基础设施建设补助 | 51,500,000.00 | 3,433,333.36 | 48,066,666.64 | 其他收益 | 金安经济开发区管委（工委）办公室《金安经济开发区主任办公会会议纪要第11号》 | |
| 小型涡轮航空发动机及特种装备动力应用重大专项引导资金 | 29,286,400.00 | 777,177.47 | 28,509,222.53 | 其他收益 | 六安市推进“三重一创”建设工作领导小组办公室《关于下达省级重大新兴产业工程和重大新兴产业专项2019年省级引导资金计划的通知》（六三重一创办〔2019〕12号） | |
| 高温合金叶片项目政府补助 | 4,000,000.00 | 66,666.66 | 3,933,333.34 | 其他收益 | 安徽省科学技术厅《关于组织申报2019年省科技重大专项定向委托类项目的通知》（皖科高秘〔2019〕423号） | |
| 高温合金整体涡轮盘铸造技术开发与应用补贴 | 500,000.00 | 41,666.70 | 458,333.30 | 其他收益 | 安徽省科学技术厅《关于下达2019年安徽省重点研究与开发计划项目的通知》（皖科资〔2019〕15号） | |
| 小 计 | 141,196,660.73 | 141,699,900.00 | 26,513,225.51 | 256,383,335.22 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 重大新兴产业专项补助 | 10,932,400.00 | 其他收益 | 安徽省人民政府安徽省“三重一创”办《关于开展2019年度省重大新兴产业工程和重大新兴产业专项省级引导资金兑付工作的通知》（皖政〔2017〕51号）；六安市财政局、六安市科学技术局《关于拨付2018年市级创新驱动专项资金的通知》（财教〔2018〕906号）；安徽省科学技术厅《关于下达2018年创新型省份建设专项资金（含省科技重大专项）的通知》（科计〔2018〕90号）； 六安市财政局《关于下达2018年“三重一创”建设专项引导资金的通知》（财建〔2019〕20号）；六安市财政局《关于下达2018年“三重一创”建设市级配套资金的通知》（财建〔2019〕298号）；安徽省科学技术厅《关于下达2019年省支持科技创新有关政策奖补项目的通知》（皖科资〔2019〕45号） |
| 科技创新补助 | 7,220,037.00 | 其他收益 | 六安市财政局、六安市科学技术局《关于拨付2018年市级创新驱动专项资金的通知》（财教〔2018〕906号）；霍山县科技经济信息化局《关于领取2018年度霍山县创新 |
| 驱动专项资金的通知》；六安市财政局《关于下达2019年知识产权和质量工作专项资金的通知》（财行〔2019〕451号）；六安市财政局（国资委）、六安市科学技术局《关于拨付2016-2017年度市科技奖奖金的通知》（财教〔2018〕795号）；安徽省财政厅《关于下达2019年第一批省实验室省技术创新中心专项资金的通知》（皖财教〔2019〕704号）；安徽省财政厅《关于下达2019年创新型省份建设专项资金（第三批）的通知》（皖财教〔2019〕1249号）；安徽省财政厅《关于下达2019年省实验室省技术创新中心专项资金（第二批）的通知》（皖财教〔2019〕1502号）；六安市财政局《关于下达2019年知识产权和质量工作专项资金的通知》（财行〔2019〕451号）；合肥经济技术开发区科技局《关于印发2017年合肥经济技术开发区扶持产业发展系列政策的通知》（合经区管〔2017〕67号）；合肥经济技术开发区科技局《关于印发2017年合肥经济技术开发区促进科技创新政策实施细则的通知》（合经区经〔2018〕8号）；经贸发展局、建设管理中心会、财政局《2018年合肥经济技术开发区促进新型工业化发展政策》天津市科学技术委员会市科委《关于预先征集2018年天津市企业研发投入后补助项目的通知》天津市宝坻区知识产权局《关于办理知识产权资助与奖励的通知》（津宝知〔2019〕2号）；天津市科学技术委员会市科委《关于预先征集2018年天津市企业研发投入后补助项目的通知》；六安市财政局、六安市科学技术局《关于拨付2019年市级创新驱动专项资金的通知》（财教函〔2019〕119号）；安徽省科学技术厅《关于下达2019年省支持科技创新有关政策奖补项目的通知》（皖科资〔2019〕45号） | |||
| 进出口增长、外贸补贴 | 5,859,475.00 | 其他收益 | 六安市财政局、六安市商务局《关于下达2018年度部分市级外贸政策资金的通知》（财企〔2019〕304号）；霍山县商务局《关于请求拨付2017年县级外贸促进政策项目资金的报告》（霍商字〔2018〕28号）；六安市财政局《六安市商务局关于下达2017年度市级外贸政策和中小企业国际市场开拓资金的通知》（财企〔2018〕772号）；六安市财政局、六安市商务局《关于下达2019年度省级外经贸资金的通知》（财企〔2019〕449号）；合肥经济技术开发区《关于印发2018年合肥经济技术开发区扶持产业发展系列政策的通知》；《2018年合肥经济技术开发区促进服务业发展政策实施细则》（合经区管〔2018〕78号）；合肥经济技术开发区管理委员会《关于印发2017年合肥经济技术开发区扶持产业发颤系列政策的通知》（合经区管〔2017〕67号） |
| 对外投资合作专项资金 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 六安市财政局、六安市科学技术局《关于拨付2019年市级创新驱动专项资金的通知》（财教函〔2019〕119号） |
| 补助 | |||
| 引进人才、境外技术补贴 | 1,844,700.00 | 其他收益 | 中共安徽省委组织部《关于做好2019年全省引进高层次创新创业人才薪酬奖补申报审核工作的通知》；安徽省科学技术厅《关于做好2018年度降低企业引进高科技人才成本奖励申请审核工作的通知》（皖科智秘〔2019〕312号）；《2019年合肥经济技术开发区加强多层次人才体系建设扶持政策及细则》市人力资源和社会保障局、市财政局《合肥市2019年度技工大省技能培训工程实施办法之技能脱贫培训、企业新录用人员岗前技能培训、新技工系统培养》 |
| 工业发展专项资金 | 1,600,000.00 | 其他收益 | 六安市财政局、六安市经济和信息化委员会《关于下达2017年度市工业发展专项资金的通知》（财企〔2018〕727号）；安徽省财政厅《关于拨付2018年支持机器人产业发展政策资金的通知》(皖财企〔2019〕392号） |
| 科技保险补助 | 651,800.00 | 其他收益 | 六安市财政局、六安市科学技术局《关于拨付2018年市级创新驱动专项资金的通知》（财教〔2018〕906号）；安徽省科学技术厅《关于下达2019年省支持科技创新有关政策奖补项目的通知》（皖科资〔2019〕45号） |
| 优秀企业奖励 | 600,000.00 | 其他收益 | 合肥经济技术开发区《关于印发2018年合肥经济技术开发区扶持产业发展系列政策的通知》；合肥经济技术开发区《促进新型工业化发展政策实施细则》（合经区管〔2018〕78号） |
| 企业标准化工作奖励 | 580,000.00 | 其他收益 | 六安市财政局《关于下达参与产品标准制（修）定及创建省级服务业标准化示范（试点）活动奖励经费的通知》（财行〔2018〕877号）；合肥市人民政府办公厅、合肥市人民政府办公厅《关于印发合肥市培育新动能促进产业转型升级推动经济高质量发展若干政策实施细则的通知》（合政办〔2018〕24号） |
| 职工技能鉴定、培训补助 | 389,000.00 | 其他收益 | 六安市人力资源和社会保障局《关于开展2018年度六安市市级技能大师工作室认定工作的通知》（六人社秘〔2018〕390号）；安徽省人力资源和社会保障厅《关于公布2018年省级高技能人才培训基地、省级技能大师工作室项目建设单位名单和技能大师工作室成果评鉴结果的通知》（皖人社秘〔2019〕22号）；霍山县人社局、霍山县财政局《霍山县2018年技能脱贫培训、企业新录用人员岗前技能培训、新技工系统培养实施办法》 |
| 税费返还、减免 | 278,098.00 | 其他收益 | 财政部、税务总局、人力资源社会保障部、国务院扶贫办《关于进一步支持和促进重点群体创业就业有关税收政策的通知》（财税〔2019〕22号）；安徽省人力资源和社会保障厅、安徽省财政厅《关于全面开展2019年度企业失业保险费返还工作的通知》（皖人社秘〔2019〕42号）；国家税务总局、人力资源社会保障部、国务院扶贫办、教育部《关于实施支持和促进重点群体创业就业有关税收政策具体操作问题的公告》（国家税务总局公告 |
| 2019年第10号）；安徽省人力资源和社会保障厅、安徽省财政厅、安徽省发展和改革委员会、安徽省经济和信息化厅《关于开展失业保险稳岗返还工作的通知》 | |||
| 招商引资补贴 | 244,000.00 | 其他收益 | 中共霍山县委办公室《关于开展2018年度全县招商引资考核工作的通知》（室〔2018〕102号） |
| 特支计划奖金 | 200,000.00 | 其他收益 | 六安市人才工作领导小组《关于授予黄振东等10名同志2018年度“市特支计划”创新创业领军人才称号的通报》（六人才〔2019〕1号） |
| 稳岗补贴 | 138,401.00 | 其他收益 | 合肥经济技术开发区《关于印发2018年合肥经济技术开发区扶持产业发展系列政策的通知》；合肥经济技术开发区《促进新型工业化发展政策实施细则》（合经区管〔2018〕78号）；安徽省人力资源和社会保障厅《关于使用使用失业保险基金支付企业稳岗补贴有关问题的通知》（皖人社发〔2017〕31号） |
| 其 他 | 2,354,500.00 | 其他收益 | |
| 小 计 | 34,892,411.00 |
| 公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 应流铸造公司 | 霍山 | 霍山 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 应流铸业公司 | 霍山 | 霍山 | 制造业 | 51.00 | 投资设立 | |
| 应流美国公司 | 美国 芝加哥 | 美国 芝加哥 | 制造业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 应流欧洲(荷兰)公司 | 荷兰 波恩 | 荷兰 波恩 | 制造业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 应流欧洲(英国)公司 | 英国 谢菲尔德 | 英国 谢菲尔德 | 制造业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 应流航源公司 | 霍山 | 霍山 | 制造业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 应流久源公司 | 合肥 | 合肥 | 制造业 | 59.00 | 投资设立 | |
| 嘉远制造公司 | 霍山 | 霍山 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 应流航空公司 | 六安 | 六安 | 制造业 | 61.54 | 投资设立 | |
| 北京应流航空公司 | 北京 | 北京 | 制造业 | 61.54 | 投资设立 | |
| 德国SBM公司 | 德国 坎普顿 | 德国 坎普顿 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 天津航宇公司 | 天津 | 天津 | 制造业 | 60.00 | 非同一控制下企业合并 |
| 子公司名称 | 少数股东 持股比例 | 本期归属于少 数股东的损益 | 本期向少数股东 宣告分派的股利 | 期末少数股东 权益余额 |
| 应流铸业公司 | 49.00% | -2,266,712.790 | 3,346,825.000 | 35,459,088.520 |
| 应流久源公司 | 41.00% | -4,774,340.75 | 25,212,119.25 | |
| 应流航空公司 | 38.46% | -9,699,034.77 | 483,718,628.42 | |
| 天津航宇公司 | 40.00% | 2,099,421.04 | 34,642,201.81 |
| 子公司 名称 | 期末数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 应流铸业公司 | 294,983,566.90 | 43,523,242.03 | 338,506,808.93 | 255,720,195.53 | 255,720,195.53 | |
| 应流久源公司 | 25,326,921.5900 | 100,954,803.50 | 126,281,725.09 | 62,949,766.91 | 1,838,984.41 | 64,788,751.32 |
| 应流航空公司 | 271,713,877.6400 | 917,775,643.91 | 1,189,489,521.55 | 14,033,792.79 | 76,575,889.17 | 90,609,681.96 |
| 天津航宇公司 | 38,795,505.21 | 65,901,586.72 | 104,697,091.93 | 31,603,528.60 | 5,312,368.22 | 36,915,896.82 |
| 子公司 名称 | 期初数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 应流铸业公司 | 433,412,746.10 | 45,873,402.03 | 479,286,148.13 | 391,785,506.37 | 391,785,506.37 | |
| 应流久源公司 | 23,024,661.15 | 97,753,166.92 | 120,777,828.07 | 45,716,826.18 | 1,994,391.61 | 47,711,217.79 |
| 应流航空公司 | 596,282,134.2900 | 92,651,080.29 | 688,933,214.58 | 5,835,884.60 | 5,835,884.60 | |
| 天津航宇公司 | 37,388,195.27 | 62,909,826.79 | 100,298,022.06 | 33,234,541.67 | 5,436,876.85 | 38,671,418.52 |
2. 损益和现金流量情况
| 子公司 名称 | 本期数 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 应流铸业公司 | 608,888,748.32 | -4,625,944.46 | -4,625,944.46 | 240,799,112.93 |
| 应流久源公司 | 2,846,702.14 | -11,644,733.53 | -11,644,733.53 | 7,026,256.98 |
| 应流航空公司 | 160,967.99 | -25,217,490.39 | -25,217,490.39 | -27,999,884.49 |
| 天津航宇公司 | 52,818,964.43 | 5,612,758.01 | 5,612,758.01 | 1,557,008.98 |
| 子公司 名称 | 上年同期数 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 应流铸业公司 | 582,564,174.81 | 1,897,327.57 | 1,903,429.54 | -235,161,138.53 |
| 应流久源公司 | 12,300,757.07 | -7,882,104.02 | -7,882,104.02 | 4,182,640.34 |
| 应流航空公司 | 77,306.28 | -10,845,889.52 | -10,845,889.52 | -140,093,443.02 |
| 天津航宇公司 | 41,987,703.84 | 3,449,305.01 | 3,449,305.01 | 4,861,942.29 |
以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等；
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)2、五
(一)3及五(一)6之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会
面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2019年12月31日，本公司应收账款的21.98% (2018年12月31日：24.25%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 2,282,675,514.49 | 2,354,806,388.04 | 1,899,599,819.29 | 372,969,068.75 | 82,237,500.00 |
| 应付票据 | 46,600,000.00 | 46,600,000.00 | 46,600,000.00 | ||
| 应付账款 | 240,756,986.55 | 240,756,986.55 | 240,756,986.55 | ||
| 其他应付款 | 22,825,587.48 | 22,825,587.48 | 22,825,587.48 | ||
| 小 计 | 2,592,858,088.52 | 2,664,988,962.07 | 2,209,782,393.32 | 372,969,068.75 | 82,237,500.00 |
| 项 目 | 期初数[注] | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 3,703,663,545.94 | 3,824,890,882.37 | 3,305,277,017.61 | 434,636,364.76 | 84,977,500.00 |
| 应付票据 | 19,840,000.00 | 19,840,000.00 | 19,840,000.00 | ||
| 应付账款 | 268,572,461.96 | 268,572,461.96 | 268,572,461.96 | ||
| 其他应付款 | 26,880,750.34 | 26,880,750.34 | 26,880,750.34 | ||
| 小 计 | 4,018,956,758.24 | 4,140,184,094.67 | 3,620,570,229.91 | 434,636,364.76 | 84,977,500.00 |
之说明。
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2019年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币915,920,644.00元(2018年12月31日：人民币1,269,063,600.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，将会导致本公司股东权益减少/增加人民币2,015,608.24元(2018年12月31日：减少/增加人民币3,654,252.20元)，净利润减少/增加人民币2,015,608.24元(2018年：减少/增加人民币3,654,252.20元)。不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
八、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
| 项 目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允 价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 1. 应收款项融资 | 21,088,700.69 | 21,088,700.69 | ||
| 2. 其他权益工具投资 | 42,186,843.09 | 42,186,843.09 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 42,186,843.09 | 21,088,700.69 | 63,275,543.78 |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本公司的持股比例(%) | 母公司对本公司的表决权比例(%) |
| 霍山应流投资管理有限公司 | 霍山 | 投资管理 | 64,248,741.00 | 27.201 | 27.201 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 韩安云 | 杜应流之配偶 |
| 担保方 | 担保金额（万元） | 担保 | 担保 | 担保是否已 |
| 起始日 | 到期日 | 经履行完毕 | ||
| 杜应流 | 62,874.82 | 2019.4.11 | 2021.11.19 | 否 |
| 应流投资公司 | 11,896.73 | 2019.2.28 | 2020.7.24 | 否 |
| 应流投资公司、杜应流、韩安云 | 10,013.42 | 2019.9.2 | 2020.9.27 | 否 |
| 应流投资公司、杜应流 | 10,013.29 | 2019.1.23 | 2020.1.22 | 否 |
| 杜应流、韩安云 | 4,506.58 | 2019.5.24 | 2020.5.24 | 否 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 431.16万元 | 423.95万元 |
| 拟分配的利润或股利 | 根据公司第四届董事会第二次会议，拟以2019年度利润分配股权登记日的股本总数为基数，每10股分配现金股利0.81元（含税），共计分配现金股利39,524,928.97元。 |
(一) 产品分类
| 项 目 | 泵及阀门零件 | 机械装备构件 | 合 计 |
| 主营业务收入 | 1,013,198,036.05 | 789,729,760.13 | 1,802,927,796.18 |
| 主营业务成本 | 654,313,689.93 | 508,702,025.31 | 1,163,015,715.24 |
| 项 目 | 境内 | 境外 | 合 计 |
| 主营业务收入 | 639,206,754.11 | 1,163,721,042.07 | 1,802,927,796.18 |
| 主营业务成本 | 403,736,593.00 | 759,279,122.24 | 1,163,015,715.24 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 610,217,672.18 | 100.00 | 25,444,318.27 | 4.17 | 584,773,353.91 |
| 合 计 | 610,217,672.18 | 100.00 | 25,444,318.27 | 4.17 | 584,773,353.91 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,172,032,596.99 | 100.00 | 32,278,839.70 | 2.75 | 1,139,753,757.29 |
| 合 计 | 1,172,032,596.99 | 100.00 | 32,278,839.70 | 2.75 | 1,139,753,757.29 |
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | 367,437,787.78 | 25,444,318.27 | 6.92 |
| 合并范围内关联 往来组合 | 242,779,884.40 | ||
| 小 计 | 610,217,672.18 | 25,444,318.27 | 4.17 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 345,091,948.59 | 17,254,597.43 | 5.00 |
| 1-2 年 | 9,851,212.05 | 985,121.20 | 10.00 |
| 2-3 年 | 5,296,532.30 | 1,059,306.46 | 20.00 |
| 3-4 年 | 2,105,603.32 | 1,052,801.66 | 50.00 |
| 4年以上 | 5,092,491.52 | 5,092,491.52 | 100.00 |
| 小 计 | 367,437,787.78 | 25,444,318.27 | 6.92 |
| 项 目 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 577,991,187.15 |
| 1-2年 | 17,059,773.65 |
| 2-3年 | 7,072,771.05 |
| 3-4年 | 2,108,654.13 |
| 4年以上 | 5,985,286.20 |
| 小 计 | 610,217,672.18 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 32,278,839.70 | -6,834,521.43 | 25,444,318.27 | |||||
| 小 计 | 32,278,839.70 | -6,834,521.43 | 25,444,318.27 | |||||
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 936,672,915.48 | 100.00 | 58,837.30 | 0.01 | 936,614,078.18 |
| 其中：其他应收款 | 936,672,915.48 | 100.00 | 58,837.30 | 0.01 | 936,614,078.18 |
| 合 计 | 936,672,915.48 | 100.00 | 58,837.30 | 0.01 | 936,614,078.18 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 890,025,279.34 | 100.00 | 225,678.74 | 0.03 | 889,799,600.60 |
| 其中：其他应收款 | 890,025,279.34 | 100.00 | 225,678.74 | 0.03 | 889,799,600.60 |
| 合 计 | 890,025,279.34 | 100.00 | 225,678.74 | 0.03 | 889,799,600.60 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 合并范围内关联往来组合 | 935,915,169.46 | ||
| 账龄组合 | 757,746.02 | 58,837.30 | 7.76 |
| 其中：1年以内 | 716,746.02 | 35,837.30 | 5.00 |
| 3-4年 | 36,000.00 | 18,000.00 | 50.00 |
| 4年以上 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00 |
| 小 计 | 936,672,915.48 | 58,837.30 | 0.01 |
| 项 目 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 922,084,196.30 |
| 1-2年 | 14,547,719.18 |
| 3-4年 | 36,000.00 |
| 4年以上 | 5,000.00 |
| 小 计 | 936,672,915.48 |
(3) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 7,097.52 | 1,381.22 | 217,200.00 | 225,678.74 |
| 期初数在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 28,739.78 | -1,381.22 | -194,200.00 | -166,841.44 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 35,837.30 | 23,000.00 | 58,837.30 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 合并范围内关联往来 | 935,915,169.46 | 889,623,516.73 |
| 应收暂付款 | 36,000.00 | 135,502.68 |
| 押金保证金 | 334,198.70 | 210,000.00 |
| 备用金 | 387,547.32 | 56,259.93 |
| 合 计 | 936,672,915.48 | 890,025,279.34 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 嘉远制造公司 | 合并范围内关联往来 | 916,367,450.28 | 1年以内 | 97.82 | |
| 天津航宇公司 | 合并范围内关联往来 | 5,000,000.00 | 1年以内 | 2.09 | |
| 14,547,719.18 | 1-2年 | ||||
| 中华人民共和国海 | 押金保证金 | 329,198.70 | 1年以内 | 0.04 | 16,459.94 |
| 关 | |||||
| 张道权 | 备用金 | 203,649.32 | 1年以内 | 0.02 | 10,182.47 |
| 陈荣基 | 备用金 | 80,000.00 | 1年以内 | 0.01 | 4,000.00 |
| 小 计 | 936,528,017.48 | 99.98 | 30,642.41 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,985,110,481.34 | 1,985,110,481.34 | 1,385,110,481.34 | 1,385,110,481.34 | ||
| 合 计 | 1,985,110,481.34 | 1,985,110,481.34 | 1,385,110,481.34 | 1,385,110,481.34 | ||
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末数 |
| 应流铸造公司 | 1,276,314,850.31 | 600,000,000.00 | 1,876,314,850.31 | |||
| 应流铸业公司 | 43,106,119.09 | 43,106,119.09 | ||||
| 应流美国公司 | 13,092,728.64 | 13,092,728.64 | ||||
| 应流欧洲(荷兰)公司 | 6,388,395.11 | 6,388,395.11 | ||||
| 天津航宇公司 | 46,208,388.19 | 46,208,388.19 | ||||
| 小 计 | 1,385,110,481.34 | 600,000,000.00 | 1,985,110,481.34 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 1,540,822,654.50 | 1,192,258,362.89 | 1,431,928,476.29 | 1,125,588,664.77 |
| 其他业务收入 | 528,206,284.16 | 518,695,014.35 | 510,910,642.68 | 504,598,023.83 |
| 合 计 | 2,069,028,938.66 | 1,710,953,377.24 | 1,942,839,118.97 | 1,630,186,688.60 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 材料试制费 | 63,386,729.64 | 60,240,018.48 |
| 职工薪酬 | 25,542,573.22 | 18,300,029.26 |
| 折旧及摊销 | 8,265,020.02 | 7,340,381.06 |
| 其 他 | 2,872,258.49 | |
| 合 计 | 100,066,581.37 | 85,880,428.80 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 金融工具持有期间的投资收益 | 922,141.70 | —— |
| 其中：其他权益工具投资 | 922,141.70 | —— |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | —— | 374,245.83 |
| 合 计 | 922,141.70 | 374,245.83 |
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -393,722.20 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 61,405,636.51 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -677,318.60 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小 计 | 60,334,595.71 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 9,981,149.93 | |
| 少数股东权益影响额(税后) | 3,825,582.99 | |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 46,527,862.79 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.38 | 0.30 | 0.30 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.82 | 0.19 | 0.19 |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 130,684,191.09 |
| 非经常性损益 | B | 46,527,862.79 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 84,156,328.30 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 2,881,264,052.81 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | 605,318,366.62 | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | 1 | |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 22,121,471.39 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 7 | |
| 其他 | 专项储备的变动 | I1 | 6,332,454.54 |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 6 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | I2 | -5,838,751.25 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | 6 | |
| 外币财务报表折算差额 | I3 | 588,834.01 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J3 | 6 | |
| 报告期月份数 | K | 12 | |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 2,984,686,422.58 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 4.38% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 2.82% | |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 130,684,191.09 |
| 非经常性损益 | B | 46,527,862.79 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 84,156,328.30 |
| 期初股份总数 | D | 433,754,341 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | 54,207,745 |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | 1 |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I |