株冶集团2019年年度报告

公司代码：600961 公司简称：株冶集团

株洲冶炼集团股份有限公司

2019年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人黄忠民、主管会计工作负责人何献忠及会计机构负责人（会计主管人员）陈湘军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2019年度母公司实现净利润160,569,850.63元，其他权益工具（永续债）利息支出减少未分配利润72,239,583.00元，加年初未分配利润结余-3,075,172,473.57元，本年度可分配利润为-2,986,842,205.94元。鉴于公司2019年末可分配利润为负数，公司拟决定2019年度不进行利润分配。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中描述公司可能面临的风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 19

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 33

第七节 优先股相关情况 ...... 37

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 38

第九节 公司治理 ...... 47

第十节 公司债券相关情况 ...... 50

第十一节 财务报告 ...... 51

第十二节 备查文件目录 ...... 181

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
株冶集团	指	株洲冶炼集团股份有限公司
中国五矿	指	中国五矿集团有限公司
湖南有色	指	湖南有色金属控股集团有限公司
水口山公司	指	湖南水口山有色金属集团有限公司
锡矿山	指	锡矿山闪星锑业有限责任公司
株冶有色	指	湖南株冶有色金属有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	株洲冶炼集团股份有限公司
公司的中文简称	株冶集团
公司的外文名称	ZHUZHOU SMELTER GROUP CO.,LTD.
公司的法定代表人	黄忠民

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	陈湘军	李挥斥
联系地址	湖南省株洲市石峰区清水塘	湖南省株洲市石峰区清水塘
电话	0731-28392172	0731-28392172
传真	0731-28390145	0731-28390145
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况简介

公司注册地址	湖南省株洲市天元区渌江路10号
公司注册地址的邮政编码	412007
公司办公地址	湖南省株洲市天元区渌江路10号
公司办公地址的邮政编码	412007
公司网址	http://www.torchcn.com
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	株洲冶炼集团股份有限公司董事会秘书处

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	株冶集团	600961	株冶火炬
A股	上海证券交易所	*ST株冶	600961	株冶集团
A股	上海证券交易所	株冶集团	600961	*ST株冶

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	湖南省长沙市开福区芙蓉中路416号泊富国际广场写字楼36楼
	签字会计师姓名	李晓阳、肖金文、周素娟

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

主要会计数据	2019年	2018年	本期比上年同期增减(%)	2017年
营业收入	11,191,965,772.14	13,008,429,316.13	-13.96	13,796,828,901.74
归属于上市公司股东的净利润	77,439,844.92	-1,631,818,694.33	不适用	55,449,577.75
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-54,501,064.54	-992,525,497.26	不适用	35,584,415.69
经营活动产生的现金流量净额	726,814,795.67	682,082,698.14	6.56	335,114,362.41
	2019年末	2018年末	本期末比上年同期末增减（%）	2017年末
归属于上市公司股东的净资产	56,000,725.61	50,700,065.07	10.45	204,834,698.48
总资产	6,977,669,896.30	5,941,759,350.40	17.43	5,820,870,388.66

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2019年	2018年	本期比上年同期增减(%)	2017年
基本每股收益（元／股）	0.01	-3.09	不适用	0.11
稀释每股收益（元／股）	0.01	-3.09	不适用	0.11
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	-0.24	-1.88	不适用	0.07
加权平均净资产收益率（%）	不适用	-11.58	不适用	30.36
扣除非经常性损益后的加权平	不适用	-7.04	不适用	19.48

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2019年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

均净资产收益率（%）

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	1,853,510,592.05	2,335,451,693.00	2,748,287,702.84	4,254,715,784.25
归属于上市公司股东的净利润	-47,374,709.22	13,392,214.57	38,569,854.57	72,852,485.00
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	-30,597,462.96	-38,600,234.93	12,924,643.78	1,771,989.57
经营活动产生的现金流量净额	-60,255,345.12	446,596,542.84	-123,601,311.43	464,074,909.38

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目	2019年金额	附注（如适用）	2018年金额	2017年金额
非流动资产处置损益	-4,556.00		332,413.87	-2,214,905.37
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持	48,546,030.40	主要是搬迁补助专项资金和递延收	589,413,442.49	73,713,783.63

续享受的政府补助除外		益摊销
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	/		97,986,090.89	-50,071,903.64
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	84,473,773.32	主要是公司套期保值盈利		/
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-688,857.86		41,404,601.22	1,881,155.01
其他符合非经常性损益定义的损益项目			-1,368,156,463.39	-3,419,850.49

少数股东权益影响额	-41,608.70
所得税影响额	-343,871.70		-273,282.15	-23,117.08
合计	131,940,909.46		-639,293,197.07	19,865,162.06

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	0	331,890.45	331,890.45	84,473,773.32
合计	0	331,890.45	331,890.45	84,473,773.32

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况。

1、主要业务

国家法律法规允许的产业投资；冶炼、销售有色金属产品、矿产品及副产品；生产、销售精铟、电银、电金、工业硫酸；研究、开发、生产、销售政策允许的金属新材料。

2、经营模式

报告期内公司主要生产锌及其合金产品，并综合回收金、银、铟等多种稀贵金属和硫酸。公司目前尚无原料基地，所有原料均需外购；公司根据生产能力和设备运行状况，结合市场需求制定生产经营计划，配置各种生产要素，保证产、供、销协同运转。

3、行业情况

锌产品是国民经济发展的基础工业产品，在国民经济中占有重要地位。近年来，国内通过去产能、去杠杆等多项供给侧结构性改革工作，积极推动大型企业、国有企业兼并重组、转型升级。锌行业受此影响，逐步向绿色、环保、循环经济等方向发展，粗放式冶炼产能受到限制。随着冶炼产能的缩减和后期原料供应的逐步缓解，锌行业的利润已经由矿山端向冶炼端转移。

（二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位。

锌行业单体规模决定了锌价周期的规律性，一般出现供给紧缺导致3年涨，产能扩张后开始经历3年下跌。锌行业周期的驱动因素是供需的紧缺和宽松。锌精矿的增速到一个周期的最低值达到阶段性底位后开始反弹，7年为一个周期，2002年-2009年-2016年。

冶炼利润3-5年一个周期。受到矿产和锌价的双重影响，可以看到从2011年开始，冶炼端的利润始终较差，TC加工费也从2007年300美金的高点下降至2018年上半年最低点15美金附近。锌冶炼企业盈利能力较差，行业大面积陷入亏损状态，资本开支维持低位且出现持续下降趋势。这就导致近几年新增项目较少，未来行业利润将受此影响出现明显反转。预计本轮锌冶炼加工费上行至200美金后维持1-2年时间，资本开支随之增加，锌冶炼投建新增项目才能密集出现。

2019年锌价处于相对高位下跌阶段，加工费处于历史高位，故整体冶炼厂的冶炼加工费2019年处于历史最高水平。公司的火炬牌锌锭和合金一直处于行业一流品位，价格升水处于行业领先水平。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

2019年2月13日，公司股东大会审议通过了《关于投资新设控股子公司建设30万吨锌基材料项目的议案》（具体情况详见2019-013公告），公司与株洲火炬工程有限责任公司等六家股东于2019年7月11日合资设立了控股子公司——湖南株冶火炬新材料有限公司，新公司注册资本为18,000万元人民币，其中我公司出资8,100万元，占注册资本的45.06%。该项目是公司除在水口山工业园新建30万吨锌冶炼项目外，在位于株洲市渌口区新建的年产30万吨锌基材料项目，该项目已建成投产。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、竞争优势：

一是作为上市公司，拥有规范的法人治理结构与管理体系，且融资渠道较多；二是锌生产规模国内前列，锌产量一直居同行业的前列，公司水口山基地锌冶炼系统，为中国最大的单体锌冶炼系统；三是拥有国内先进的锌冶炼企业生产运营管理经验和有利于创新的科技平台，拥有信息灵通和网络广泛的市场营销队伍，拥有一批实践经验丰富的期货运作人才，在生产企业金融创新方面优势突出，拥有国家级企业技术中心、博士后工作站、国家认可实验室等一系列科技平台；四是公司品牌效应强、产品质量优，公司是有色行业第一家出口免检企业，火炬牌商标属于中国驰名商标，"火炬"品牌在行业内具有较高的认可度；五是公司生产基地转移后，采用国际先进冶炼工艺，产品更具市场竞争力。公司是率先参与国际市场经营的有色金属企业，在国内外原材料市场、金属期货市场和现货市场有较强影响，具有一定的市场运作能力。

2、竞争劣势：

一是产业结构存在缺陷，尚无原料自给，当市场原料供应收缩时，对公司运营影响较大；二是部分生产要素成本（特别是电力和运输成本）相较于其他区域冶炼企业没有优势；三是目前资产负债率较高。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2019年全球经济增速整体较为低迷, 受全球经济增速下滑、中美贸易摩擦、以及原材料供应变动等因素影响，有色金属价格持续震荡回落，行业效益延续下滑走势。面对多变的市场环境，公司回归经营本质，力促项目达产达效，紧跟市场稳健经营，加强形势研判，开展套期保值，顺势交易，锁住价差，最大程度确保了预期经营目标的实现，各项工作提质提效，发展基础不断巩固，竞争力不断提升,开创了新株冶高质量发展的良好局面。主要工作如下：

（一）聚焦主责主业，达产达效快速推进

2019年，公司集中精力抓项目达产达效，制定了详细投产方案，带负荷调试、流程拉通、达产爬坡有序推进，提前于计划完成试生产。铜铅锌产业基地锌项目两台152 m

世界最大沸腾炉实现一次性投料成功并稳定运行，湿冶系统首次采用的350 m

机械搅拌浸出槽实现稳定运行，砷盐深度净化技术及装备成功移植，一次性成功应用并快速产出合格0#锌新液。创新运用污酸资源化处理、离子液脱硫脱硝等新技术，工业废水实现零排放，废渣综合利用，尾气排放达到最新环保特排标准。投产后12项主要技术经济指标中10项达到可研标准，部分超越可研水平，0#锌锭产出率稳定达到100 %。全年累计产出析出锌20.5万吨，电锌16.6万吨。锌基材料项目实现年内开工投产，已投运的生产线基本实现达产。

（二）强化协同运作，经营业绩再创新高

2019年公司组织架构发生重大变更，运营管控模式从原先的株洲地区延展到多地，公司按照新的经营模式，统筹资源，顺应市场，全面回归经营本质，推进多基地大协同营销,稳渠道、保品牌、拓市场、拉升水、降占用，低库存高效运行，运营效能持续提升。营销采购较好的满足了生产需求，累计销售锌产品33.8万吨，货款回笼率、产品产销率达到百分之百。购销两端对齐锁定锌加工费，供销价差跑赢市场。面对错综复杂的经营环境和各种不确定性,公司从制度完善、流程梳理和巡察检查等方面入手，不断完善风险防控体系，有效规避化解了诸多经营风险。公司绿色搬迁转移实现了生产逐步达产，订单逐步恢复，渠道更加畅通，风险总体可控平稳过渡，企业利润指标创十年来新高。

（三）推进管理融合，瘦身健体持续改善

2019年公司持续瘦身健体，在人员大幅减少，协调板块更加多元化的情况下，通过整章建制，契约管理，调整优化职能职责，狠抓执行力建设，科学有效监督评价，实现了扁平化、机动化的运营，管理更加有机融合，精细管理效能不断提升。公司深入三项制度改革，优化管理层级，实施扁平化垂直管理，新定员定编用工总量减少一半以上。全面实施契约化管理，将三年发展规划目标分解纳入年度任期考核，强化激励与约束，推动各子单元成为独立的生产经营主体，激发内在活力。在搬迁转移过程，公司始终坚持狠抓质量管理，顺利通过IATF16949体系认证复评，子公司株冶有色获得子证书认证，公司及株冶科开、天津、锃科公司均完成QHSE体系认证。结合智锌项目的建设，公司加快信息系统建设，业务上线运行实现互联互通。

（四）突出科技创新，转型发展有序布局

2019年,公司持续推进科技创新能力提升建设,不断优化科研管理体系, 夯实科研基础, 积极营造双创氛围，引导技术研发团队，在解决生产难题、新产品开发、转型产业发展方面,主动作为、开拓创新,助力公司转移转型。公司针对科研资源分散、研究方向多、协同力欠佳的状况，将转型市场开发与科技研究平台有序划分，重塑技术中心，回归科研本质。科研人员沉下心来，深入一线、刻苦钻研，全年开展科研基础、基地技术服务、新产品开发等项目20余项，其中两个项目成功申报国家科技专项。申请14项专利， 7项已经获得授权，其中发明专利4项。以有色行业环境治理和服务为突破口，环保产业积极扩展，全年开展环境治理项目等9个。加大科研服务转型项目力度，新能源动力电池项目500吨科研示范线已初步立项。

二、报告期内主要经营情况

2019年公司组织架构发生重大变更，公司上下按照新的经营模式，顺应市场，统筹资源，强化调度，保品牌、拓市场、拉升水、清资产、降占用，实现了购销两端与水口山锌项目产能同步爬坡，实现了清水塘物料的有序清理处置，公司生产经营效益稳步提升，营业收入、利润总额、两金占用等财务指标均完成年度预算。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	11,191,965,772.14	13,008,429,316.13	-13.96
营业成本	10,729,850,070.20	13,338,167,022.33	-19.56
销售费用	52,881,401.26	85,576,653.25	-38.21
管理费用	159,371,606.99	310,890,715.78	-48.74
研发费用	48,967,693.57	24,711,791.14	98.16
财务费用	149,360,241.71	172,662,372.92	-13.50
经营活动产生的现金流量净额	726,814,795.67	682,082,698.14	6.56
投资活动产生的现金流量净额	-1,231,878,561.54	-947,752,484.12	29.98
筹资活动产生的现金流量净额	212,892,804.27	231,955,720.85	-8.22

2. 收入和成本分析

□适用 √不适用

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
工业	10,827,092,963.13	10,378,665,245.62	4.14	-16.13	-21.82	增加6.98个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
锌及锌合金	5,605,139,855.05	5,226,012,797.24	6.76	-33.81	-40.86	增加11.11个百分点
硫酸	34,167,368.11	34,322,100.15	-0.45	-68.42	-57.75	减少25.37个百分点
其他	738,180,671.77	689,737,276.60	6.56	-69.74	-72.23	增加8.39个百分点
自营贸易	4,449,605,068.20	4,428,593,071.63	0.47	134.93	136.27	减少0.57个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
国外	367,660,849.06	362,112,301.78	1.51	519.59	526.19	减少1.04个百分点
国内	10,459,432,114.07	10,016,552,943.84	4.23	-18.60	-24.22	增加7.10个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

锌及锌合金营业收入比上年减少286,255.67万元，下降33.81%，毛利率比上年增加11.11个百分点。主要是2019年度锌产品市场销售价格走低，同时公司清水塘老生产基地完全关停退出，水口山新生产基地上半年处于试生产和爬坡阶段，销量同比下降6.82%，导致营业收入下降。同时，由于新的生产基地逐步达产达效，生产经营总体稳定，主要技术经济指标得到进一步改善，产品加工成本得到有效控制，以及产品购销价差创近年新高，毛利率比上年增加。硫酸营业收入比上年减少7,403.53万元，下降68.42%，毛利率比上年减少25.37个百分点。主要是2019年硫酸销量同比下降22.35%及销售价格较上年同期下跌。自营贸易营业收入比上年增加255,555.72万元，增加134.93%，毛利率比上年减少0.57个百分点。主要是公司增加了自营贸易规模。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
锌产品	吨	338,011	329,973	11,401	-4.37	-6.82	239.02
硫酸	吨	367,841	368,568	8,204	-24.21	-22.35	-8.14

产销量情况说明公司2019年度老生产基地完全关停退出，原铅系统和稀贵系统产品已停止生产，新的生产基地以生产锌及锌合金为主，上半年处于试生产和爬坡阶段，产量同比下降。

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
工业	原材料	5,167,358,333.16	49.79	9,932,441,875.61	74.82	-47.97
工业	加工费	782,713,840.83	7.54	1,468,699,720.22	11.06	-46.71
工业	自营贸易	4,428,593,071.63	42.67	1,874,373,773.19	14.12	136.27
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
锌及锌合金	原材料	4,547,628,928.48	87.02	7,655,452,766.77	86.64	-40.60
锌及锌合金	加工费	678,383,868.76	12.98	1,180,627,768.82	13.36	-42.54
硫酸	材料	3,095,853.43	9.02	7,823,466.21	9.63	-60.43
硫酸	加工费	31,226,246.72	90.98	73,414,941.96	90.37	-57.47
其他	原材料	616,633,551.25	89.40	2,269,165,642.63	91.36	-72.83
其他	加工费	73,103,725.35	10.60	214,657,009.44	8.64	-65.94
自营贸易		4,428,593,071.63	100	1,874,373,773.19	100	136.27

成本分析其他情况说明无

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额182,973万元，占年度销售总额40.53%；其中前五名客户销售额中关联方销售额41,282万元，占年度销售总额9.15 %。

前五名供应商采购额170,431万元，占年度采购总额36.71%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额121,589万元，占年度采购总额26.19%。

其他说明无

3. 费用

√适用 □不适用

本年销售费用5,288.14万元，较上年同期减少3,269.53万元，下降38.21%，主要是由于公司产量较上年同期下降，产品运输费降低。本年管理费用15,937.16万元，较上年同期减少15,151.91万元，下降48.74%，主要是公司2018年底实行人员分流安置，人员大幅减少，辞退福利较上年同期大幅下降;另外，修理费和环境治理费较上年同期也大幅下降。

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：元

本期费用化研发投入	48,967,693.57
本期资本化研发投入	0
研发投入合计	48,967,693.57
研发投入总额占营业收入比例（%）	0.44
公司研发人员的数量	172
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	8.3
研发投入资本化的比重（%）	0

(2).情况说明

√适用 □不适用

2019年，公司科技开发按照“有的放矢，重点突破”的原则，充分利用好科技开发资源，突出重点，围绕公司新基地达产达标和转型发展做好文章。

在衡阳基地30万吨锌项目上，公司根据设备大型化、智能制造、全面综合回收、绿色冶炼等设计理念开展项目达产达标工作，全力打造一个“中国第一、世界一流”的冶炼及深加工基地。同时通过重点攻关行业中存在的一系列工艺技术难题，如锌系统溶液脱氟研究、中性浸出优化控制系统研究、锌精矿流态化焙烧炉仿真研究、砷盐净化渣砷的循环利用、锌电解阳极泥综合回收利用、高催化活性节能电积锌阳极材料的制备工艺研究等，为锌项目的快速达产达标提供了强有力的理论和技术支撑。

在转型项目上，重点围绕环保产业、废旧动力电池综合利用及ITO靶材产业化等项目中存在的技术瓶颈开展技术攻关，助力转型项目快速推进。如污酸渣无害化及资源化处理工艺研究、电解法生产铟系列产品、重金属土壤治理研究、铟锡氧化物（ITO）靶材的镀膜应用研究、高档ITO靶材制备研究、废旧动力电池回收及废旧动力电池梯次利用的工业化拓展等。

除此之外，公司继续进行锌合金新产品的深度开发，保持公司合金产品在市场上的优势地位。积极开展锌合金自动码锭与自动扒渣装备的工业应用改进工作，铟电解出装槽装备、阳极洗刷设备的研制等。

5. 现金流

√适用 □不适用

经营活动产生的现金流量净额为72,681.48万元，较上年同期增加4,473.21万元，主要是本期存货大幅下降，减少购买商品资金占用24,960.71万元，支付给职工以及为职工支付的资金较上年同期减少15,237.62万元，支付的各项税费较上年同期减少8,046.46万元，另收到的政府补助款较上年同期大幅下降，减少经营活动现金流入45,473.88万元。

投资活动产生的现金流量净额为-123,187.85万元，较上年同期减少28,412.61万元。主要是公司本期收到土地收储款较上年减少7亿元，本期用于购建固定资产、无形资产支付的资金较上年同期减少44,771.90万元。

筹资活动产生的现金流量净额为21,289.28万元，较上年同期减少1,906.29万元，主要是子公司支付给少数股东的股利较上年同期增加1,000万元。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

其他收益本期5,263.49万元，较上期减少55,057.11万元，主要是本期收到的搬迁补助资金和僵尸企业补助款较上年同期减少。

投资收益本期8,412.40万元，较上期减少2,058.31万元，主要是公司商品期货套期保值平仓盈利较上期下降。

资产减值损失本期7,168.40万元，较上期减少132,765.67万元，主要是上年度公司清水塘生产系统退出，计提非流动资产减值损失136,816万元。

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	226,004,601.82	3.24%	485,269,724.35	8.17%	-53.43%
应收账款	211,521,473.48	3.03%	128,644,416.81	2.17%	64.42%
应收款项融资	116,004,850.65	1.66%	191,971,285.02	3.23%	-39.57%
存货	1,022,939,430.78	14.66%	1,475,246,448.39	24.83%	-30.66%
其他流动资产	356,130,019.60	5.10%	215,175,261.80	3.62%	65.51%
投资性房地产	152,325,300.00	2.18%	0	0.00%
固定资产	3,334,149,416.99	47.78%	289,559,332.84	4.87%	1051.46%
在建工程	100,964,321.50	1.45%	1,508,738,531.54	25.39%	-93.31%
其他非流动资产	0	0.00%	118,618,050.38	2.00%	-100.00%
短期借款	2,320,529,250.00	33.26%	2,760,174,886.94	46.45%	-15.93%
应付票据	164,500,000.00	2.36%	56,250,000.00	0.95%	192.44%
应付账款	931,105,199.81	13.34%	607,145,514.31	10.22%	53.36%
长期借款	1,194,991,454.43	17.13%	403,303,490.88	6.79%	196.30%
长期应付款	1,100,000,000.00	15.76%	900,000,000.00	15.15%	22.22%

其他说明

1、 货币资金：主要是期末专款专用项目贷款资金减少。

2、 应收账款：主要是期末信用营销政策内的应收货款增加。

3、 应收款项融资：主要是公司加大承兑汇票的支付力度，期末在手票据减少。

4、 存货：主要是公司处置了清水塘厂区的库存物料。

5、 其他流动资产：主要是子公司株冶有色留抵进项税额增加。

6、 投资性房地产：主要是子公司株冶有色建设的铅电解及稀贵项目达到预定可使用状

态，期末租赁给水口山有色金属有限公司经营使用。

7、 固定资产：主要是子公司株冶有色锌项目建设达到预定可使用状态，在建工程预转固定资产。

8、 在建工程：主要是子公司株冶有色项目建设达到预定可使用状态，在建工程预转固定资产和投资性房地产。

9、 其他非流动资产：主要子公司株冶有色锌项目建设达结算进度，将原计入其他非流

动资产的预付工程款和设备款转入在建工程10、短期借款：主要是公司调整融资结构，归还了部分短期借款。

11、应付票据：主要是公司多方面拓展融资渠道，开具的银行承兑汇票增加。

12、应付账款：主要是公司株冶有色锌项目建设按进度结算应付设备款增加。

13、长期借款：主要是子公司株冶有色金属公司新增项目贷款8.75亿元。

14、长期应付款：主要是本期公司收到清水塘厂区土地收储款2亿元。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

货币资金32,000,000.00元，因作为票据保证金使用权受到限制。应收票据55,000,000.00元，因短期借款抵押使用权受到限制。

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

中美贸易战、欧洲的社会经济动荡、新兴市场增长动能趋弱等导致未来全球经济形势预期增速减缓，贸易壁垒及政策冲突的持续或将带来全球金融市场动荡。受国内外市场需求增速走低的影响，经济增速呈现持续下降态势。对此，公司管理层将加强对宏观政策的分析，全面面向市场，采取灵活的经营策略，同时创新驱动，稳扎稳打，找准高质量发展的落脚点，坚持补短板、增优势、创特色，推动产业链再造和价值链提升，尽力化解宏观政策变化带来的不利影响。

公司在水口山建设的铜铅锌产业基地属于联合冶炼示范基地，结合了株冶集团、水口山公司及五矿铜业公司的技术和品牌优势，利用水口山基础设施完善的条件，充分发挥系统联合作用，辅以新项目、新机制，结合五矿产业链配合，强化市场运作，通过处理富含价值高物料，城市矿产回收等，可以有效提升铜铅锌基地盈利能力，从而形成新的具有强盈利能力的新有色。

有色金属行业经营性信息分析1 报告期内各品种有色金属产品的盈利情况

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

产品或品种类型	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
锌及锌合金	5,605,139,855.05	5,226,012,797.24	6.76	-33.81	-40.86	11.11

2 矿石原材料的成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

矿石原材料类型及来源	原材料总成本	原材料总成本比上年增减（%）	运输费用成本	运输费用成本比上年增减（%）	仓储费用成本	仓储费用比上年增减（%）	外汇费用成本	外汇费用成本比上年增减（%）
自有矿山
国内采购	4,825,712,950.41	-47.43
境外采购	341,645,382.75	-54.58
合计	5,167,358,333.16	-47.97

3 自有矿山的基本情况（如有）

□适用 √不适用

4 报告期内线上、线下销售渠道的盈利情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

销售渠道	本年度			上年度
	营业收入	营业收入占比（%）	毛利率（%）	营业收入	营业收入占比（%）	毛利率（%）
线下销售	11,191,965,772.14	100	4.13	13,008,429,316.13	100	-2.53%
合计	11,191,965,772.14	100	4.13	13,008,429,316.13	100	-2.53%

5 报告期内各地区的盈利情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

地区	营业收入	营业收入占比（%）	营业收入比上年增减（%）
国内	10,824,304,923.08	96.71	-16.41
境内小计	10,824,304,923.08	96.71	-16.41

国外	367,660,849.06	3.29	519.59
境外小计	367,660,849.06	3.29	519.59
合计	11,191,965,772.14	100	-13.96

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1、湖南株冶火炬金属进出口有限公司，注册资本8,000万元，报告期末资产总额117393.18万元，净资产11288.18万元，实现营业收入220149.95万元，实现净利润842.71万元。

2、上海金火炬金属有限责任公司，注册资本150万元，报告期末资产总额4848.93万元，净资产1052.17万元，实现营业收入189784.88万元，实现净利润558.34万元。

3、株洲冶炼集团科技开发有限责任公司，注册资本5,000万元，报告期末资产总额6486.38万元，净资产2615.45万元，实现营业收入15356.40万元，实现净利润937.48万元。

4、深圳市锃科合金有限公司，注册资本3,786.50万元，报告期末资产总额7460.83万元，净资产4626.31万元，实现营业收入200631.43万元，实现净利润727.66万元。

5、北京金火炬科贸有限责任公司，注册资本500万元，报告期末资产总额7642.80万元，净资产

847.74万元，实现营业收入108803.80万元，实现净利润990.42万元。

6、火炬金属有限公司，注册资本500万港币，报告期末资产总额12649.47万元,净资产868.21万元，实现营业收入16226.02万元，实现净利润207.57万元。

7、天津金火炬合金材料制造有限公司，注册资本1000万元，报告期末资产总额3703.48万元，净资产1320.27万元，实现营业收入59051.18万元，实现净利润318.84万元。

8、湖南株冶有色金属有限公司，注册资本240,000万元，报告期末资产总额464341.08万元，净资产243392.45万元，实现营业收入341614.44万元，实现净利润8192.45万元。

9、湖南株冶火炬新材料有限公司，注册资本18,000万元，报告期末资产总额19384.82万元，净资产12174.11万元，实现营业收入7033.50万元，实现净利润10.11万元。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

2019年锌行业格局：一方面锌产品价格维持在近几年较高价位、锌冶炼企业盈利状况好转、产业转型升级加快，另一方面环保和原料供给压力有所缓解、锌产品加工费维持较好的价差。

锌行业趋势：预计在一段时间内，国外锌精矿产量将有所减少，但国内锌精矿产量将有少量提升，精炼锌产能趋于平稳。锌市场加工费将维持现状；下游消费方面，受疫情影响，钢铁出口将有所下降，但国内基建、大型项目建设在提速，总体供需基本平衡；从行业转型升级角度来看，锌行业技改和装备投资将进一步增加，新的环保清洁冶炼技术将得到进一步应用，同时冶炼企业之间、矿山和冶炼之间，资本和产能整合将进一步推进，行业生产效益水平和资源利用率将逐步提升。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司将通过铜铅锌冶炼基地和南洲工业园锌合金基地达产达标，实现锌产品规模化，优化要素成本，重塑盈利模式，提升竞争力。购销业务方面以“大营销、大协同、大服务” 理念，实现稳渠道、保品牌、产品市场的有序衔接。同时通过新材料和环保产业转型发展，实现公司跨越式发展，最终打造成“锌冶炼的领跑者、新能源材料的生力军、环保产业的排头兵”。

重点建设以新能源动力电池回收和平面显示系列靶材的研发及产业化平台，强化科技创新投入，培育公司盈利新的增长极。以铜铅锌基地环保项目的建设和运营服务为平台，借助五矿内部业务协同，打造一批环保示范工程并推广，做强做优环保产业，成为环保行业排头兵。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2020 年，公司将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、 四中全会精神，以“稳中求进”为总基调，按照公司三年滚动规划“增效益、降成本、降杠杆、减包袱”总体部署，聚焦竞争力提升，坚持战略引领，深化改革抓融合，强化契约抓落实，全方位推动公司高质量发展。主要经营目标为锌产品产销量 61 万吨，实现营业收入 145 亿元。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、市场和业务经营风险

公司的主要产品为锌产品，锌产品价格是影响公司利润水平最直接和最重要的因素，公司目前仍以单一的冶炼加工模式为主，没有自主矿山，公司30万吨锌冶炼项目达产后，对原料的需求较大，存在一定的经营风险。对此，公司将加强产品市场调研，提高市场分析能力，同时稳步拓展原料供应渠道，提高基本矿山直供比例，稳定主要贸易商的采购增量，确保原料供应。

2、安全环保风险

2019年清水塘资产清理接近尾声，株冶有色生产也逐步稳定，安全环保尤为重要。公司强化生产过程安全环保管理，着力隐患问题的排查整改，推行清洁生产，实现生产环境的持续改善。通过强化目标责任管理，严抓污染防治和生态保护、严守达标排放底线和生态保护红线，持续加强环境信息公开等措施提升公司环保专业化管理水平。

3、金融衍生业务风险

公司金融衍生业务，主要包括公司在境内外从事的商品类衍生业务（指以公司主营商品为标的资产的金融衍生业务，包括大宗商品期货、仓单等）和货币类衍生业务（指以货币或利率为标的资产的金融衍生业务，包括远期合约、期货、掉期等）。有效利用金融衍生工具的套期保值功能，对冲大宗商品价格和利率汇率波动风险，对稳定生产经营发挥了积极作用。但金融衍生业务具有杠杆性、复杂性和风险性，如果管控不到位、业务审批不严格、操作程序不规范，极有可能诱发

较大业务风险。 为了有效控制风险，公司坚持套期保值原则，合规进行套期保值操作，严禁期货投机行为，加强对持仓、浮亏、现货实时监控和检查，严格按照预定额度操作，有效对冲产品市场风险。

4、资产清理和处置风险

公司有序退出过程中资产清理和处置存在廉政风险、合规风险、安全环保风险等等。公司建立了资产清理和处置相关制度，成立了专项工作小组，每月对资产清理过程的合规性开展专项检查，同时跟踪落实不合格项的整改情况，保障资产清理合法合规有序进行。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司已于2012年度就利润分配政策修订了《公司章程》的相关内容，公司的现金分红政策充分保护中小投资者的合法权益，分红严格按照公司章程及审议程序的规定执行，报告期内未对分红政策作出调整。2019年度母公司实现净利润160,569,850.63元，其他权益工具（永续债）利息支出减少利润分配利润72,239,583.00元，加年初未分配利润结余-3,075,172,473.57元，本年度可分配利润为-2,986,842,205.94元。

鉴于公司2019年度可分配利润为负数，公司拟决定2019年度不进行利润分配。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2019年	0	0	0	0	77,439,844.92	0
2018年	0	0	0	0	-1,631,818,694.33	0
2017年	0	0	0	0	55,449,577.75	0

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预

案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与股改相关的承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
与重大资产重组相关的承诺	解决同业竞争	中国五矿集团有限公司	中国五矿将积极通过对外出售、关闭等方式消除水口山公司与株冶集团的同业竞争问题；同时中国五矿承诺在水口山公司旗下铅锌资产连续两年盈利（以经审计确定的数值为准）时，在同等条件下优先将该资产注入或托管给株冶集	承诺时间:2014年6月4日	否	是		经双方业务整合，目前公司与水口山公司已不存在同业竞争关系。

			团，并在满足上述连续两年盈利的条件之日起一年之内将资产注入或托管方案提交株冶集团股东大会审议。如上述方案经株冶集团股东大会审议后未获得批准，在股东大会做出不予批准的决议后，中国五矿可以对外出售或者关闭等方式自行解决水口山公司与株冶集团的同业竞争问题
与首次公开发行相关的承诺
与再融资相关的承诺
与股权激励相关的承诺
其他对公司中

小股东所作承诺
其他承诺
其他承诺

注：

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

1、本公司自2019年1月1日采用财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）相关规定。该会计政策变更对合并及母公司财务报表列报的影响如下：

（1）对合并财务报表的影响：

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目名称和金额
将“应收票据及应收账款”拆分为应收票据与应收账款列示	应收票据期末列示金额0元，期初列示金额0元；应收账款期末列示金额211,521,473.48元,期初列示金额128,644,416.81元。
将“应付票据及应付账款”拆分为应付票据与应付账款列示	应付票据期末列示金额164,500,000.00元，期初列示金额56,250,000.00元；应付账款期末列示金额931,105,199.81元,期初列示金额607,145,514.31元。

（2）对母公司财务报表的影响：

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目名称和金额
将“应收票据及应收账款”拆分为应收票据与应收账款列示	应收票据期末列示金额0元，期初列示金额0元；应收账款期末列示金额81,781,220.71元,期初列示金额65,086,119.46元。
将“应付票据及应付账款”拆分为应付票据与应付账款列示	应付票据期末列示金额264,500,000.00元，期初列示金额56,250,000.00元；应付账款期末列示金额1,671,100,940.71元,期初列示金额1,261,194,395.78元。

2、本公司自2019年1月1日采用《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会〔2017〕

7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会〔2017〕9号）以及《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会〔2017〕14号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。该会计政策变更对合并及母公司财务报表列报的影响如下:

（1）对合并财务报表的影响：

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目名称和金额
将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在“交易性金融资产”列示	交易性金融资产期末列示金额331,890.45元，期初列示金额0元。
将应收票据在“应收款项融资”列示	应收款项融资期末列示金额116,004,850.65元，期初列示金额191,971,285.02元。
将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在“交易性金融负债”列示	交易性金融负债期末列示金额0元，期初列示金额17,867.61元。
将坏账准备在“信用减值损失”列示	信用减值损失本期列示金额10,754,887.68元。

（2）对母公司财务报表的影响：

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目名称和金额
将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在“交易性金融资产”列示	交易性金融资产期末列示金额331,890.45元，期末列示金额0元。
将应收票据在“应收款项融资”列示	应收款项融资期末列示金额69,796,686.27元。期初列示金额153,331,773.96元。
将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在“交易性金融负债”列示	交易性金融负债期末列示金额0元，期初列示金额17,867.61元。
将坏账准备在“信用减值损失”列示	信用减值损失本期列示金额12,052,339.13元。

3、本公司自2019年6月10日执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号）相关规定，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，根据准则规定进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。该会计政策变更对合并及公司财务报表列报无影响。

4、本公司自2019年6月17日执行《企业会计准则第12号——债务重组》（财会〔2019〕9号）相关规定，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，根据准则规定进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。该会计政策变更对合并及公司财务报表列报无影响。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	800,000
境内会计师事务所审计年限	一年一聘

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）	200,000

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

经公司第六届董事会第二十四次会议、公司2019年第二次临时股东大会审议通过，同意公司继续聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务审计机构和内部控制审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司于2019年1月16日披露了关于为湖南有色金属控股集团有限公司提供反担保暨关联交易的公告	http://www.sse.com.cn
公司于2019年4月26日披露了日常关联交易公告	http://www.sse.com.cn
公司于2019年12月11日披露了关于调整日常关联交易预计的公告	http://www.sse.com.cn

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方	关联关系	向关联方提供资金			关联方向上市公司 提供资金
		期初余额	发生额	期末余额	期初余额	发生额	期末余额
湖南有色金属控股集团有限公司	间接控股股东				0	20,000	0
株洲冶炼集团有限责任公司	控股股东				39,500	0	14,287
合计					39,500	20,000	14,287
关联债权债务形成原因		因资金过桥需求，接受关联方委托贷款。
关联债权债务对公司的影响		1、2019年湖南有色金属控股集团有限公司通过中国交通银行溁湾镇支行向本公司委托贷款人民币20,000.00万元，贷款期限自2019年6月3日至2019年12月3日止，本公司2019年度支付贷款利息109.11万元。该笔借款已于2019年7月还清。 2、2016年11月16日、2016年11月29日、2016年12月21日、2017年1月4日公司接受株洲冶炼集团有限责任公司专项建设基金项目统筹借款40,000.00万元，到期日2026年3月6日，年利率

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

1.2%，本期计提利息费用298.37万元。截至2019年12月31日该项借款余额为14,287.00万元。出租方名称

出租方名称	租赁方名称	租赁资产情况	租赁资产涉及金额	租赁起始日	租赁终止日	租赁收益	租赁收益确定依据	租赁收益对公司影响	是否关联交易	关联关系
株洲冶炼集团有限责任公司	株洲冶炼集团股份有限公司	房屋	4,262.15	2019年1月1日	2019年12月31日	250.00	按市场价格签订合同	229.36	是	母公司
株洲冶炼集团有限责任公司	株洲冶炼集团股份有限公司	土地	5,772.92	2019年1月1日	2019年12月31日	230.00	按市场价格签订合同	211.01	是	母公司

租赁情况说明无

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

□适用 √不适用

2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

2018年3月，按照省委省政府的统一部署和湖南有色党委的安排，公司选派3名优秀干部组建扶贫工作队，派驻花垣县民乐镇梳子山村进行扶贫工作，公司党委始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实《中共中央国务院关于打赢脱贫攻坚战三年行动的指导意见》和《中共湖南省委湖南省人民政府关于打赢脱贫攻坚战三年行动的实施意见》，严格执行上级精准扶贫工作部署。工作队驻村帮扶

工作主要围绕以下方面进行：抓党建，促脱贫攻坚，组织党员、干部学习《习近平扶贫论述摘要》，落实互助五兴，充分发挥党员模范带头作用，给钱给物，不如建个好支部，通过村、企党支部共建，强化脱贫攻坚工作；严格按文件、制度进行建档立卡户（低保、兜底）动态调整及结对帮扶工作，规范、完善基础档案资料；调研分析致贫原因，因户施策；通过党员大会、村民代表会、院坝会、寨组会、入户走访等相结合的方式，及时宣传教育、医疗、住房等扶贫政策及准确掌握每户动态信息，增强干群关系；完善村内道路、水利、安防等基础设施建设，因地制宜，短中长期产业相结合，快速发展生猪及家禽养殖、茶叶、中药材、腊制品加工扶贫车间等产业，老百姓通过土地流转、务工、分红等方式稳定有效的提高村民人均收入，同时也壮大了村集体经济，利用公司平台，积极落实消费扶贫，确保村内产业的稳定发展；扶贫须扶志、扶智，邀请农业专家到村进行种植、养殖技术及管理知识培训，有效提高村民农业生产技术水平，为今后的产业发展打下坚实的基础，通过政策宣讲、正面引导，能人经验分享等方式，逐步提升老百姓的内生动力；积极配合县、镇各级政府、村支两委开展精准扶贫日常工作等。2019年年底顺利完成户脱贫、村退出脱贫任务，同时在2019年年底脱贫攻坚工作考核中，工作队获评“优秀”。2020年是全面建成小康社会目标实现之年，是全面打赢脱贫攻坚战收官之年，也是脱贫攻坚决战决胜之年。决战决胜脱贫攻坚的冲锋号已经吹响，脱贫攻坚工作坚持把提高脱贫质量、巩固脱贫成效放在首位，遵循“六个精准、七个一批”的要求，切实在精准扶贫上下功夫，确保脱贫成果长期、稳定、有效，为全村百姓过上小康生活和全面建成小康社会打下坚实基础，为花垣县梳子山村留下一支用不走的扶贫工作队。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

指标	数量及开展情况
一、总体情况
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）	145
二、分项投入
3.易地搬迁脱贫
其中：3.1帮助搬迁户就业人数（人）	32
8.社会扶贫
8.3扶贫公益基金	1
9.其他项目
9.3帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）	145
9.4其他项目说明	69.5487
三、所获奖项（内容、级别）
2019年度优秀扶贫工作队，省级

4. 后续精准扶贫计划

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

公司积极履行社会责任，加快推进绿色搬迁和转型升级发展战略实施，促进生产经营及供销

市场平稳过渡，保障了相关方的合法权益。已建设投产的铜铅锌产业基地30万吨锌项目2019年已经基本实现达产达效；同时30万吨锌基材料项目克服了起步晚、建设工期紧等困难，实现安全施工、当年建设和当年投产。新项目投产严格把关试生产条件，工业废水实现零排放，尾气排放达到最新环保特排标准。依托项目和转型产业发展，公司平稳完成了人员分流安置。党建互联携手发展，公司积极开展“企地共建”、“精准扶贫”等帮扶工作。与周边社区、业务合作单位开展了多项党建互联共建交流活动，形成良性互动。派驻到湖南省花垣县梳子山村扶贫工作队继续发挥带头引领、桥梁纽带作用，促进村产业开发、支部党建、农产品走出乡村、走进市场。公司党员领导干部分批次走访慰问了结对帮扶农户，送去慰问金和慰问品。关心职工，服务职工。公司组织走访慰问、送温暖、解难题、金秋助学、医疗互助等活动，各项人文关怀政策落到实处；组织开展了铜铅锌基地慰问演出、职工庐山疗休、精细化管理劳动竞赛，开展了安全、职业健康、技能培训，促进员工与企业共同发展成长。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

(1) 排污信息

√适用 □不适用

湖南株冶有色金属有限公司为公司控股子公司，2019年6月5日起正式投入生产，主要污染物类别为废气、废水，其中废水污染物种类为化学需氧量、氨氮（NH3-N）、总铅、 总砷、总镉、总锌、pH值，废水分为酸性废水、生产废水、生活污水以及后期雨水，按照工业废水零排放要求执行；其中酸性废水经中和、斜板沉淀处理后回用；生产废水通过中和、斜板沉淀以及膜处理后回用；生活废水通过生物处理法后达到综污排放III标准后送至园区生活污水处理厂深度处理；后期雨水达到环评要求IV类地表水排放标准后排入康家溪。主要大气污染物为二氧化硫、氮氧化物、颗粒物、 硫酸雾、汞及其化合物、铅及其化合物。物排放浓度均符合《铅、锌工业污染物排放标准》(GB25466—2010），2019年10月31日起执行其中特别排放限值标准，实现达标排放。

公司已申领排污许可证，已在全国排污许可证管理信息平台公开。公司按排污许可证监测要求开展了第三方环境监测，废水、废气监测结果均达标；同时通过衡阳市生态环境局、衡阳市生态环境局常宁分局各季度监测，各项排放物指标均达标，符合现行标准要求。 并将监测结果发布至全国污染源监测信息管理共享平台，发布率100%。

主要污染物废水、废气、固体废物等污染物排放量

污染物	单位	排放量/储存量	核定排放量
废水	吨	0	/
一般固废	吨	0	/
危险废物	吨	0	/
SO2（废气）	吨	85.94	309.42
铅（废气）	吨	0.08877	1.0389
汞（废气）	吨	0.00002	0.000822
氮氧化物（废气）	吨	54.13	307.55
颗粒物（废气）	吨	45.37	115.15

公司主要排放口污染物达标排放情况（废气）

序号	排放口名称	污染物种类	监测达标情况	排口类别
1	制酸尾气烟囱	氮氧化物,硫酸雾,二氧化硫,铅及其化合物,颗粒物,汞及其化合物	达标	主要排口排口，设有在线监测设施
2	挥发窑多膛炉废气排气	二氧化硫,颗	达标	主要排口排口，设有在线监

筒

粒物,铅及其化合物,氮氧化物,汞及其化合物

测设施

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

株冶有色按环境影响评价报告及批复要求建设了各项废水、废气、固废、噪声污染治理设施，具体建设内容为：

①废水处理设施：1）公司建设有酸性废水中和池、斜板（2套）沉降设施，经处理后的废水进入生产系统回用。 2）生产废水采用废水中和池+斜板沉降+膜处理工艺，经处理后废水进入生产系统回用。3）生活废水通过生物处理系统深度处理后送至园区生活污水处理站深度处理。4）厂区设有5个初期雨水收集池，3个后期雨水收集池，用于收集前期雨水，后期雨水合格后外排。

② 废气处理设施：

A、焙烧炉高浓度烟气通过旋风收尘、电收尘后进入动力波烟气净化、电除雾深度净化后再经转化、干吸制备硫酸，尾气再通过双氧水脱硫处理后达标外排。并在此尾气排放口安装在线监测装置且与环保部门联网，实时在线监控。

B、挥发窑多膛炉高浓度烟气通过锅炉、电收尘、布袋收尘后进入离子液脱硫进行深度净化处理，烟气中二氧化硫解析后送至焙砂炉制酸系统用于制备硫酸，尾气通过液碱喷淋洗涤后达标外排。并在此尾气排放口安装在线监测装置且与环保部门联网，实时在线监控。

C、其余21个一般排放口废气均根据污染物特性设有布袋收尘、酸雾洗涤以及液碱脱硫洗涤等相应装置，实现废物处理达标后外排。并制定了相关自行监测方案定期进行监测及信息公布。

③为减少物料堆存转移过程无组织排放现象，公司设有锌精矿仓、危险废物储存仓库、固废储存仓库等物流储存库，确保所有物料入仓，另一方面，有扬尘产生点均设有收集罩降尘，原料回收利用，抑尘效果明显。厂内使用刮板输送灰方式将烟灰直接送入料仓，减少转运中的无组织排放。

④噪声污染防治措施：公司生产过程中噪声主要来源于机械设备运行所产生的机械噪声。为有效控制噪声污染，各生产单位结合环境、地形、噪声点位周边等情况，优先选购低噪声的生产设备和部件；在设备的安装、调试、验收和投入运行阶段认真调试，严格控制机械噪声；对设备实施减震、隔声等降噪音措施；有效的控制了噪声对环境的影响，厂界噪声均符合标准。

⑤固体废物处理设施：生产过程中产生的固废主要有锌浮渣、阳极泥、浸出渣、镉渣、铜渣、钴镍渣、高氟氯烟尘、窑渣、铅渣、银浮渣等。其中窑渣为一般固废，外售有资质单位进行综合回收；镉渣内部通过镉还原炉回收利用生产精镉；浸出渣进入内部回转窑回收锌、铟等金属；其余危险废物外委有资质单位进行利用，危险废物转移按照《危险废物转移联 单管理办法》办理了危废转移五联单手续。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司建设项目有效的落实了环保设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用的“三同时”要求。公司主要项目环评及批复情况见下表：

行政许可名称	项目文件名称	编制或审批单位	文号
项目环境影响报告书	五矿有色金属控股有限公司铜铅锌产业基地项目环境影响报告书	中国恩菲工程技术有限公司（国环评证甲子第1035号）	2017.07
环评批复	关于五矿有色金属控股有限公司铜铅锌产业基地项目环境影响报告书	湖南省环境保护厅	湘环评【2017】58号

	的批复
排污许可证	排污许可证	衡阳市生态环境局	91430482MA4PBGL639001P

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

为及时有效处置公司区域内发生的突发性环境和生态破坏事件（以下简称“突发环境事件”），规范各类突发环境事件的应急处置工作，确定潜在事故或紧急情况突发时的应急措施，以便及时响应，预防或减少可能伴随的环境影响、伤害或损失, 公司所属各单位均按照《突发环境事件应急预案编制导则》编制了突发环境事件应急预案，并每年开展事故应急演练。

预案名称	湖南株冶有色金属有限公司30万t/a电锌生产线项目突发环境事件应急预案
编制单位	湖南有色金属研究院

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

2019年，公司按照《排污单位自行监测技术指南——总则》（HJ 819-2017）及《排污许可证申请与核发技术规范有色金属工业——铅锌冶炼》（HJ863.1-2017）自行监测技术指南等标准中相关要求，建立了企业自行监测管理制度，年初制定了自行监测方案，并按照方案开展监测工作，同时报所在地环保主管部门备案；设置了环保管理与检测机构，其自行监测业务由专人负责管理，并根据监测业务工作量配备数量充足、技术水平满足工作要求的监测技术业务人员；建立监测质量管理体系，将监测质量保证与质量控制内容作为公司质量管理体系的重要组成部份，其中包括监测质量保证与质量控制的相关措施方案及要求；监测分析人员持证上岗、检测分析仪器设备定期计量校验、采用相关国家及行业标准规定的监测分析方法开展监测分析工作，确保监测数据的质量符合相关标准规范要求；自行监测采用自动监测和手工监测相结合，企业内部监测和外委有资质的检测机构相结合。

自行监测主要有三种形式:一是安装环保在线监测系统,并与环保部门联网,实现污 染物排放的实时监控;二是企业内部建立环境监测部门,自行开展环境监测:三是委托第三方机构开展环境监测。通过以上三种形式,实现排污口环境监测全覆盖。此外,公司严格落实《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法》相关要求，公司根据重点排污单位环境信息公开的要求，将公司基础信息、排污信息包括主要污染物及特征污染物的名称、排放方式、排放口数量和分布情况、排放浓度和总量以及执行的污染物排放标准等相关信息发布至全国污染源监测信息管理共享平台。

(6) 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	25,717
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	28,415
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况			股东 性质
					股份 状态	数量
株洲冶炼集团有限责任公司	0	212,248,593	40.24	0	无	0		国有法人
湖南有色金属有限公司	-1,455,747	15,827,022	3.00	0	无	0		国有法人
湖南财信经济投资有限公司	-7,860,913	9,339,488	1.77	0	无	0		国有法人
唐四霞	6,433,621	8,630,285	1.64	0	无	0		境内自然人
王彦臣	5,065,900	5,065,900	0.96	0	无	0		境内自然人
鞍钢股份有限公司	0	4,631,600	0.88	0	无	0		国有法人
何冰	4,057,407	4,057,407	0.77	0	无	0		境内自然人
株洲市国有资产投资控股集团有限公司	-262,200	3,970,596	0.75	0	无	0		国有法人
冯伯楠	337,800	3,173,697	0.60	0	无	0		境内自然人
王晓娜	-126,800	3,153,939	0.60	0	无	0		境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
株洲冶炼集团有限责任公司		212,248,593			人民币普通股		212,248,593
湖南有色金属有限公司		15,827,022			人民币普通股		15,827,022
湖南财信经济投资有限公司		9,339,488			人民币普通股		9,339,488
唐四霞		8,630,285			人民币普通股		8,630,285
王彦臣		5,065,900			人民币普通股		5,065,900
鞍钢股份有限公司		4,631,600			人民币普通股		4,631,600
何冰		4,057,407			人民币普通股		4,057,407
株洲市国有资产投资控股集团有限公司		3,970,596			人民币普通股		3,970,596
冯伯楠		3,173,697			人民币普通股		3,173,697
王晓娜		3,153,939			人民币普通股		3,153,939

上述股东关联关系或一致行动的说明

上述股东中株洲冶炼集团有限责任公司与湖南有色金属有限公司保持一致行动关系。根据《股东协议》约定，湖南有色金属有限公司作为上市公司的股东在行使提案权、或在股东大会上行使表决权时，均将作为株洲冶炼集团有限责任公司的一致行动人，按照株洲冶炼集团有限责任公司的意见行使。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	株洲冶炼集团有限责任公司
单位负责人或法定代表人	黄忠民
成立日期	1992年7月6日
主要经营业务	有色金属及其副产品冶炼、购销；来料加工；本公司自产产品及技术的出口业务；经营生产所需原辅材料、机械设备及技术的进出口业务；“三来一补”业务；有色金属期货业务和对外投资；房屋、场地、设备租赁业务。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	报告期末公司除控股的株洲冶炼集团股份有限公司外，无控股和参股其他境内外上市公司的情况。
其他情况说明	无

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	中国五矿集团有限公司
单位负责人或法定代表人	唐复平
成立日期	1982年12月9日
主要经营业务	经营范围：黑色金属、有色金属、矿产品及非金属矿产品的投资、销售；新能源的开发和投资管理；金融、证券、信托、租赁、保险、基金、期货领域的投资管理；投资与资产管理；各种工程技术咨询服务及工程设备租赁；与工程建筑相关的新材料、新工艺、新产品技术开发、技术服务、技术交流和技术转让；冶金工业所需设备的开发、销售；承担国外各类工业、民用建筑工程咨询、勘察、设计和设备租赁；机电产品、小轿车、建筑材料、仪器仪表、五金交电、机械设备的销售；建筑及机电设备安装工程技术研究、规划勘察、设计、监理服务；房地产开发与经营；物业管理；进出口业务；招标、投标及招标代理；承办展览展示活动；设计、制作、代理、发布国内外广告；经济贸易咨询；技术服务、技术交流；自有房屋租赁。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	1、五矿发展股份有限公司：控股股东中国五矿股份有限公司，持股占比62.56%；2、中钨高新材料股份有限公司：控股股东湖南有色金属有限公司，持股占比60.94%；3、五矿稀土股份有限公司：控股股东五矿稀土集团有限公司，持股占比40.08%；（其中通过五矿稀土集团有限公司持股23.98%，中国五矿股份有限公司持股16.10%）；4、五矿资本股份有限公司：控股股东中国五矿股份有限公司，持股占比50.42%（其中通过中国五矿股份有限公司持股47.07%，长沙矿冶研究院有限责任公司持股3.35%）；5、五矿地产有限公司：控股股东June Glory International Limited，持股占比61.88%；6、五矿资源有限公司：控股股东中国五矿香港控股有限公司，持股占比72.62%；7、中国冶金科工股份有限公司：控股股东中国冶金科工集团有限公司，持股占比 55.10%；8、葫芦岛锌业股份有限公司：中冶科工集团有限公司持有中冶葫芦岛有色金属集团有限公司27%的股份，中冶葫芦岛有色金属集团有限公司持有葫芦岛锌业股份有限公司 23.59%的股份。
其他情况说明	无

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
黄忠民	董事长、党委书记	男	56	2017-3-9						0	是
刘朗明	董事、党委副书记、总经理	男	52	2012-11-20						83.16	否
李雄姿	董事、副总经理、总法律顾问(已离任)	男	55	2012-11-20	2019-12-6					70.16	否
刘文德	董事、副总经理、总工程师(已离任)	男	55	2012-11-20	2019-12-6					64.08	否
刘伟清	党委副书记、纪委书记（已离任）	男	54	2013-11-1	2019-10-16	3,800	3,800	0		73.20	否
夏中卫	董事、副总经理、党委委员	男	48	2019-1-31						28.00	否
龙双	董事、副总	男	35	2019-12-10						2.26	否

	经理、党委委员
余强国	董事	男	53	2018-11-16						0	是
郭文忠	董事	男	57	2019-12-30						0	是
胡晓东	独立董事	女	56	2015-1-28						5	否
虞晓锋	独立董事	男	54	2015-1-28						5	否
樊行健	独立董事	男	75	2017-5-25						5	否
何茹	监事会会主席(已离任)	女	51	2012-11-29	2019-12-6					70.16	否
周王华	监事	男	50	2019-12-30						2.26	否
唐飞跃	监事	男	50	2017-5-25						17.94	否
刘永	监事	男	43	2017-5-25						21.96	否
田伟建	监事	男	48	2014-4-2						8.40	否
周富强	监事	男	54	2017-5-25						1.4	否
鞠旭波	监事	男	44	2017-5-25						0	否
刘发明	监事	男	60	2014-4-2						1.4	否
何献忠	财务总监、董事会秘书	男	50	2010-10-25						75.47	否
王建军	副总经理、党委委员	男	54	2018-9-20						38.80	否
陈湘军	总法律顾问、党委委员	男	46	2019-12-10						1.86	否
合计						3,800	3,800		/	575.51	/

姓名	主要工作经历
黄忠民	2005年2月至2013年11月任株洲冶炼集团有限责任公司董事、总经理； 2012年7月至2013年11月任株洲冶炼集团有限责任公司党委书记；2013年11月至2017年3月任本公司总经理，2013年11月至今任本公司党委书记；2016年10月至今任五矿有色金属控股有

	限公司副总经理、党委委员；2002年3月至今任本公司董事；2014年5月至2017年3月任本公司副董事长；2017年3月至今任本公司董事长。
刘朗明	2007年8月至2012年10月任本公司生产技术部部长；2012年10月至2013年11月任株洲冶炼集团有限责任公司副总经理；2013年11月至2017年3月任本公司副总经理、党委委员，2012年11月至今任我公司董事；2017年2月至今任本公司党委副书记，2017年3月至今任公司总经理。
夏中卫	2002年8月至2007年7月任株洲冶炼集团股份有限公司铅冶炼厂副厂长，2007年7月至2014年8月任株洲冶炼集团股份有限公司铅冶炼厂厂长，2014年8月至2017年3月任株洲冶炼集团股份有限公司物质采购部部长，2017年3月至2018年4月任株洲冶炼集团股份有限公司总经理助理兼供销部部长，2018年4月至2018年6月任株洲冶炼集团股份有限公司总经理助理，2018年6月至2019年1月任株洲冶炼集团股份有限公司党委委员、总经理助理，2019年1月至今任株洲冶炼集团股份有限公司党委委员、副总经理，2019年12月至今任公司董事。
龙双	2014年8月至2015年9月任株洲冶炼集团股份有限公司生产技术部部长助理，2015年9月至2017年3月任株洲冶炼集团股份有限公司生产技术部副部长，2017年3月至2018年3月任株洲冶炼集团股份有限公司锌浸出厂厂长，2018年3月至今任株洲冶炼集团股份有限公司总经理助理，2018年7月至2018年12月于祥光铜业挂职锻炼，2019年10月至今任株洲冶炼集团股份有限公司党委委员，2019年12月至今任公司董事、副总经理。
李雄姿	2008年9月至2010年9月任本公司发展规划部部长；2010年9月至2011年2月任湖南株冶火炬金属进出口有限公司总经理；2011年3月至2012年10月任湖南有色中央研究院有限公司董事长、总经理；2012年10月至2013年11月任株洲冶炼集团有限责任公司董事、党委委员；2012年11月至2013年11月任本公司总经理。2013年11月至2019年12月任本公司副总经理、党委委员，2012年11月至2019年12月任本公司董事，2019年8月至2019年12月任本公司总法律顾问。
刘文德	2007年10月至今任本公司副总经理；2012年10月至2019年12月任株洲冶炼集团有限责任公司董事；2012年11月至2019年12月任本公司董事、副总经理兼总工程师。
刘伟清	2000年12月至2017年12月任本公司董事会秘书；2001年4月至2012年11月兼任本公司证券部部长；2001年3月至今任湖南省上市公司董事会秘书协会副会长；2012年10月至2013年11月任株洲冶炼集团有限责任公司党委副书记、纪委书记；2013年11月至2019年10月任本公司党委副书记、纪委书记。
余强国	1989年6月至1993年5月任南宁有色金属工业学校团委书记，1993年5月至2006年11月任湖南稀土金属材料研究院副院长，2006年11月至2014年4月任湖南有色金属控股集团投资部高级主办、部长，2014年4月至2016年1月任五矿有色金属控股有限公司投资管理本部副总监，2016年1月至2018年8月任五矿有色金属控股有限公司优化调整办公室主任，2018年8月至2018年9月任湖南有色金属控股集团有限公司优化调整办公室主任兼规划发展部部长，2018年9月至今任湖南有色金属控股集团有限公司规划发展部部长, 2018年11月至今任本公司董事。
郭文忠	1997年11月至1999年8月任湖南有色金属企业财务公司副总经理、总经理，1999年8月至2004年9月任湖南有色金属投资有限公司总经理， 2004年9月至2005年9月任湖南有色金属控股集团有限公司审计法律部部长，2005年9月至2014年5月任湖南有色金属股份有限公司财务部部长、财务副总监、财务总监，2014年5月至2016年2月任五矿有色金属控股有限公司财务管理本部副总监，2016年2月至2017年7月任五矿有色金属控股有限公司审计部总经理，2017年7至2018年5月任五矿有色金属控股有限公司财务副

	总监兼财务管理部总经理，2018年6月至今任湖南有色金属控股集团有限公司财务副总监兼财务管理部部长，2019年7月起兼任湖南有色金属有限公司执行董事、总经理，2019年12月至今任本公司董事。
胡晓东	1987年7月在中国政法大学获得法学学士学位；1998年9月在伦敦大学亚非学院获得公司及商事法学硕士；1989年4月获得中国律师资格；1987年8月在北京对外经济律师事务所任实习律师、律师； 1996年11月至1997年10月在英国西蒙斯律师事务所任访问律师，就上述律师事务所有关中国的法律事务提供咨询、参与了英国的商事诉讼与仲裁、公司合并及收购、项目融资和资本市场交易等法律事务；1995年5月至今任北京天达共和律师事务所合伙人律师；2015年1月至今任本公司独立董事。
虞晓锋	1994年7月毕业于北京大学经济学院，获得经济学硕士学位；1994年3月至2000年2月在中国建设银行信托投资公司（1996年更名为中国信达信托投资公司）证券业务总部工作，历任证券发行处高级项目经理、副处长、处长，分管投资银行业务的证券业务总部副总经理；2000年3月至2002年9月在中国银河证券有限责任公司投资银行总部工作，任总经理；2002年10月至2004年1月在中富证券有限公司工作，任总裁；2004年2月至2010年4月在北京盘古氏投资有限公司工作，任董事、总经理；2010年5月至2011年4月在中山公用事业集团股份有限公司工作，任首席投资官；2011年5月至今在北京益丰润投资顾问有限公司工作，任执行董事、总经理；2015年4月至今在巨擎投资管理有限责任公司工作，任法人代表、创始合伙人；2015年1月至今任本公司独立董事。
樊行健	曾任西南财经大学副校长、湖南财经学院副院长、院学位委员会副主任、院学术委员会副主任，并兼任湖南省成本研究会副会长、湖南省预算会计学会副会长、湖南省外商投资企业财务会计学会副会长、财政部重点科研课题评审委员会委员；西南财经大学教授、博士生导师。2004年3月至2010年12月任本公司独立董事，2012年12月至今任北京银信长远科技股份有限公司独立董事，2016年6月至今湖南九典制药股份有限公司独立董事，2016年12月至今任金杯电工股份有限公司独立董事，2017年5月至今任本公司独立董事。
何茹	2007年4月至2010年10月任株洲冶炼集团有限责任公司党委组织部部长；2010年10月至2013年11月任株洲冶炼集团有限责任公司工会主席、党委委员；2007年4月至2010年10月任本公司人力资源部部长；2013年11月至2019年12月任本公司工会主席、党委委员；2012年11月至2019年12月任本公司监事、监事会主席。
周王华	2006年9月至2008年9月任株洲冶炼集团股份有限公司水处理厂党支部副书记兼副厂长，2008年9月至2011年4月任株洲冶炼集团股份有限公司党委组织部、人力资源部副部长，2011年4月至2012年10月任株洲冶炼集团股份有限公司质量保证部部长，2012年10月至2014年8月任株洲冶炼集团股份有限公司质量保证部党支部书记兼副部长、工会主席，2014年8月至2017年3月任株洲冶炼集团股份有限公司纪委副书记、纪检监察审计室主任，2017年3月至2019年8月任株洲冶炼集团股份有限公司纪委副书记、纪检监察审计部部长，2018年12月至2019年7月兼任湖南株冶有色金属有限公司综合管理部部长、党群工作部部长，2019年2月至2019年8月任株洲冶炼集团股份有限公司党委巡察办主任，2019年8月至今任株洲冶炼集团股份有限公司党委组织部、人力资源部、统战部部长，2019年10月至今任株洲冶炼集团股份有限公司纪委书记、党委委员、工会主席，2019年12月至今任本公司监事。
唐飞跃	曾任株冶小学副校长、本公司团委副书记、政工部副部长、团委书记，2004年9至2006年9月任本公司锌成品厂党支部书记兼工会主席，2006年9月至2008年9月任本公司锌焙烧厂党支部书记，2008年9月至2010年9月任本公司质量保证部党支部书记兼工会主席，2010年9月至2012年10月任本公司工会副主席，2012年10月至2018年12月任本公司锌浸出厂党支部副书记兼工会主席，2019年1月至今任本公司锌湿冶厂党支部副书记兼工会主席，2017年5月至今任本公司监事。
刘永	曾任株洲冶炼厂供电分厂技术员、政工干事、综合干事等，2006年9月至2014年7月任本公司电力自动化中心综合管理室主任，2010

	年6月获得中南大学工商管理硕士，2012年12月取得高级经济师职称，2014年8月至2018年12月先后任本公司电力自动化中心主任助理、副书记兼工会主席，2019年1月至2019年7月任本公司科开公司副总经理兼工会主席，2019年8月至今任本公司电力自动化中心书记兼工会主席，2017年5月至今任本公司监事。
田伟建	2009年至2019年先后任本公司铅冶炼厂技术员、调度员、副工段长、物料管理员、工段长等职务；2019年3月至今任本公司株冶新材公司生产运营部副部长；2014年4月至今任本公司监事。
周富强	1985年7月至2009年11月，先后任株洲市财政局综合计划科、控购办科员、综合计划科副主任科员、副科长、政工科科长、社会保障科科长、副调研员，2009年11月至2018年9月任株洲市国有资产投资控股集团有限公司党委委员、财务总监，2018年10月至今任株洲市城市建设发展集团有限公司党委副书记、总经理，2017年5月至今任本公司监事。
鞠旭波	1997年7月至2001年11月任湖南经济技术投资担保公司办公室科员，2001年12月至2006年3月任湖南经济技术投资担保公司办公室副主任，2004年4月至2007年6月兼任长沙金蕙大酒店有限公司董事、财务经理，财务总监，2006年4月至2013年4月湖南经济技术投资担保公司投资业务部经理，2013年5月至2016年9月任湖南经济技术投资担保公司副总经理，2016年8月至今兼任湖南金惠投资管理有限公司董事长，2016年10月至今任湖南财信经济投资有限公司副总经理，2017年5月至今任本公司监事。
刘发明	2007年11月至2011年10月先后任江铜集团吉尔吉斯斯坦项目组组长和朝阳磷矿项目组组长；2011年11月至2018年12月任江西铜业集团七宝山矿业有限公司执行董事、总经理兼任江西金德铅业股份有限公司副总经理；2019年1月至2019年10月任金德铅业调研员、专务；2019年10月退休；2014年4月至今任本公司监事。
何献忠	2000年9月至2010年9月先后任株洲冶炼厂财务处处长助理、湖南株冶火炬金属股份有限公司财务部部长助理、集团公司财务部副部长、股份公司财务部部长、株洲冶炼集团股份有限公司财务部副部长（正处级）、公司物资采购部部长；2010年10月至今任本公司财务总监；2012年10月至2013年11月任株洲冶炼集团有限责任公司党委委员；2013年11月至今任本公司党委委员，2017年12月至2020年2月任本公司董事会秘书。
王建军	2000年8月至2010年9月任湖南株冶火炬金属进出口有限公司总经理，2010年9月至2010年11月任湖南有色金属控股集团有限公司国际事业部部长，2010年11月至2014年4月任湖南有色金属控股集团有限公司运行管理部部长，2014年5月至2016年1月任五矿有色金属控股有限公司安全环保科技管理本部运营改善部总经理，2016年1月至2017年2月任五矿有色金属控股有限公司企业管理与风险控制部企业管理总监，2017年3月至2017年4月任五矿有色金属控股有限公司企业管理与风险控制部总经理，2017年4月至2017年10月任五矿有色金属控股有限公司企业管理部总经理，2017年11月至2018年9月任五矿有色金属控股有限公司企业管理部部长，2018年9月至今任本公司副总经理，2019年10月至今任本公司副总经理、党委委员。
陈湘军	2010年9月至2014年8月任株洲冶炼集团股份有限公司财务部副部长，2014年8月至2014年10月任株洲冶炼集团股份有限公司纪检监察审计室副主任兼招投标办公室主任，2014年10月至2017年3月任株洲冶炼集团股份有限公司转移转型办公室副主任，2017年3月至今任株洲冶炼集团股份有限公司财务部、证券部部长，2018年12至今兼任湖南株冶有色金属有限公司财务管理部部长，2019年11月至今任株洲冶炼集团股份有限公司党委委员，2019年12月起任本公司总法律顾问，2020年2月至今任本公司董事会秘书。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
黄忠民	株洲冶炼集团有限责任公司	董事、董事长、总经理
刘朗明	株洲冶炼集团有限责任公司	董事
李雄姿（已离任）	株洲冶炼集团有限责任公司	董事
刘文德（已离任）	株洲冶炼集团有限责任公司	董事
何献忠	株洲冶炼集团有限责任公司	董事
何茹（已离任）	株洲冶炼集团有限责任公司	董事、副总经理
刘永	株洲冶炼集团有限责任公司	监事
郭文忠	湖南有色金属有限公司	执行董事、总经理
鞠旭波	湖南财信经济投资有限公司	副总经理
在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
黄忠民	五矿有色金属控股有限公司	副总经理、党委委员
黄忠民	湖南有色金属控股集团有限公司	副总经理、党委副书记
刘朗明	湖南有色金属控股集团有限公司	总经理助理
刘朗明	五矿铜业（湖南）有限公司	董事长、董事
余强国	湖南有色金属控股集团有限公司	规划发展部部长
郭文忠	湖南有色金属控股集团有限公司	财务副总监、财务管理部部长
胡晓东	天达共和律师事务所	合伙人律师

虞晓锋	北京益丰润投资顾问有限公司	执行董事
虞晓锋	巨擎投资管理有限责任公司	首席执行官
樊行健	湖南九典制药股份有限公司	独立董事
樊行健	金杯电工股份有限公司	独立董事
樊行健	北京银信长远科技股份有限公司	独立董事
周富强	株洲市城市建设发展集团有限公司	总经理、党委副书记
刘发明	江西金德铅业股份有限公司	调研员、专务
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	公司按照“先审计、后兑现”的原则支付公司董事、监事、高级管理人员薪酬。 1、公司董事、监事、高级管理人员的基薪按上年度经上级部门核定的基薪标准发放，年度财务决算公布后，如有调整，再按新的基薪标准发放，多退少补。 2、董事长、总经理绩效年薪薪酬总额按上级核定的标准兑现，副总经理、监事会主席、董事会秘书 、财务总监的绩效年薪薪酬，根据其业绩任务指标的完成情况确定薪酬系数，再兑现。公司年初与经营班子成员签订业绩管理任务书，明确关键业绩指标和重点工作任务，年度考评结果直接与绩效年薪挂钩。 3、公司董事、监事、高级管理人员绩效年薪根据薪酬核定结果后兑现。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	按照《湖南有色金属控股集团有限公司成员企业负责人薪酬管理办法》、《株洲冶炼集团股份有限公司董事、监事及高级管理人员薪酬方案》，根据公司年度经营业绩目标指标和主要工作实际完成情况，作为确认薪酬兑现的主要依据。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	按规定全部支付到位
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	575.51万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名

担任的职务

变动情形

变动原因

李雄姿	董事、副总经理、总法律顾问	离任	工作调整
刘文德	董事、副总经理、总工程师	离任	工作调整
刘伟清	党委副书记、纪委书记	离任	工作调整
何茹	监事会会主席	离任	工作调整
夏中卫	董事、副总经理	选举	董事离任
龙双	董事、副总经理	选举	董事离任
郭文忠	董事	选举	董事离任
周王华	监事	选举	监事离任
陈湘军	总法律顾问	聘任	总法律顾问离任

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	196
主要子公司在职员工的数量	1,894
在职员工的数量合计	2,090
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	1,629
销售人员	32
技术人员	355
财务人员	27
行政人员	47
合计	2,090
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士研究生	33
大学本科	388
大专	282
中专及以下	1,387
合计	2,090

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

本公司及其下属子企业，全部实行工资总额预算管理。年末，根据公司利润、业务指标年度目标完成情况及公司当年业绩考评情况等核定公司的工资总额，并根据上级公司的要求按进度控制。公司制定了《薪酬福利管理制度（试行版）》、《绩效工薪管理办法》，明确了公司的薪酬结构、薪酬发放形式、绩效工薪核算等内容。年初，公司预算办公室将年度经营目标进行层层分解，与各二级单位、子公司以及中层管理人员签订《契约化管理合同书》，公司每月根据各单位月度生产经营任务完成情况和契约化管理合同书条款核算各单位薪酬，各二级单位按本单位绩效薪酬管理办法逐级核算员工薪酬。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

按照公司年度培训计划和“线面结合、内训为主、外培为辅”的总体思路，采取“内培与外培相结合、基层培训与公司培训相结合”的方式，有计划、分层次、分类别的开展全员素质及技能培训。2019年公司共组织内、外培项目307期，培训15525人。

公司组织了高中层管理人员专题培训、新入岗员工技能培训、在岗员工技能提升培训、专业骨干素质能力提升培训等。组织员工岗位“三规两制”及应知应会知识培训，考核合格后顺利上岗。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》等法律法规的要求，结合本公司实际情况，不断完善公司法人治理结构和内部管理制度，公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司规范性文件的要求。报告期内公司治理的主要情况如下：

1、股东与股东大会

报告期内公司召开了3次股东大会，公司严格按照《公司法》等法律法规和《公司章程》《股东大会议事规则》的规定和要求召集、召开股东大会，保证股东在股东大会上充分表达自己的意见并有效行使表决权，确保所有股东享有平等地位，保障所有股东的权利和义务。

2、董事与董事会

报告期内公司召开了9次董事会，公司依据有关法律法规和《公司章程》规定，严格按照《董事会议事规则》、《董事会专门委员会实施细则》及《独立董事工作制度》等相关制度对权限范围内的重大事项履行相应的审议程序，认真贯彻股东大会各项决议。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会，董事会及各专门委员会的人员构成符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，各专门委员会各司其责，有效促进了董事会的规范运作和科学决策。

3、监事与监事会

报告期内公司召开了5次监事会，公司监事会依据《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，认真履行规定的职责，对公司董事会的规范运作、公司董事和高级管理人员履行职责的合法合规性、公司财务制度和经营情况进行监督。

4、投资者关系管理及利益相关者

报告期内，公司多维度加强与投资者的互通沟通，通过电话、E互动平台、接待投资者现场调研和参加投资者网上接待日活动等多种方式与投资者特别是中小投资者交流沟通，促进其对公司的了解。此外，公司充分尊重和维护债权银行、员工、供应商、销售商和社区等利益相关者的合法权利，与他们积极合作，共同推进公司持续、健康、稳定地发展。

5、关于信息披露及内幕知情人登记管理

公司严格执行《信息披露管理制度》，明确信息披露责任人，保证公司的信息披露真实、准确、及时、完整，公平对待所有股东，确保其享有平等的知情权。严格执行《公司内幕信息知情人登记管理制度》，做好内幕信息知情人登记工作，强化内幕信息管理的工作，有效防范内幕交易等违法行为的发生，报告期内未发现有内幕信息知情人违规买卖公司股票的情况。

今后公司仍将根据法律法规的变化不断完善公司制度建设，提高公司治理水平。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2019年第一次临时股东大会	2019年2月13日	http://www.sse.com.cn/	2019年2月14日
2018年年度股东大会	2019年5月28日	http://www.sse.com.cn/	2019年5月29日
2019年第二次临时股东大会	2019年12月30日	http://www.sse.com.cn/	2019年12月31日

股东大会情况说明

√适用 □不适用

2019年，公司召开的年度股东大会和临时股东大会审议的所有议案均获通过。

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
黄忠民	否	9	9	8	0	0	否	2
刘朗明	否	9	9	8	0	0	否	3
夏中卫	否	0	0	0	0	0	否	1
龙双	否	0	0	0	0	0	否	1
李雄姿	否	8	8	7	0	0	否	2
刘文德	否	8	8	7	0	0	否	1
余强国	否	9	9	8	0	0	否	0
郭文忠	否	0	0	0	0	0	否	0
胡晓东	是	9	9	8	0	0	否	0
虞晓锋	是	9	9	8	0	0	否	0
樊行健	是	9	9	8	0	0	否	1

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	9
其中：现场会议次数	1
通讯方式召开会议次数	8
现场结合通讯方式召开会议次数	0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况

√适用 □不适用

报告期内，公司董事会各专门委员会在审议各项议案时，均能够认真、审慎、独立和有效的履行表决权，并依照相关法律法规及公司相关制度，勤勉尽责，认真审核各项提案。公司共召开3次审计委员会、2次薪酬与考核委员会和3次提名委员会。

1、报告期内，审计委员会严格履行公司《审计委员会实施细则》、《审计委员会年度报告工作规程》等制度，对2018年年度报告、《2018年度审计工作总结》、聘任年度外部审计的会计师事务所、关联交易等方面进行了审议，并形成相关决议和意见。审计委员会对以上资料的真实性、完整性和财务报表是否严格遵循《企业会计准则》予以了重点关注。委员会认为，公司财务报表

在所有重大方面公允反映了公司2018年度的经营成果和现金流量情况，公司的关联交易严格按照法律程序进行，符合相关法律法规及本公司《公司章程》的规定。

2、报告期内，薪酬与考核委员会对2018年度公司董事、监事及高管人员的薪酬情况进行了审核，认为公司发放的薪酬情况符合公司薪酬管理制度，未有违反公司薪酬管理制度的情形发生。

3、报告期内，提名委员会对公司董事候选人、副总经理候选人、总法律顾问候选人的任职资格进行审核，认为候选人至目前为止没有发现法律法规及公司章程禁止进入的情形，任职资格完备。

五、 监事会发现公司存在风险的说明

√适用 □不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

√适用 □不适用

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

√适用 □不适用

公司与湖南水口山有色金属集团有限公司、锡矿山闪星锑业有限责任公司同业竞争情况在公司历年的年度报告中都做了披露，在此不作赘述。根据中国证监会《上市公司监管指引第4号——上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》（中国证监会公告[2013]55号）及中国证监会湖南监管局《关于进一步做好辖区上市公司承诺履行工作的通知》（湘证监公司字[2014]3号）文件的要求，报告期内，公司对实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司承诺及履行情况进行了认真梳理，在2014年2月15日发布了“临2014-008号”《株洲冶炼集团股份有限公司关于公司及相关方的承诺及履行情况的公告》，为进一步落实监管机构有关清理规范承诺履行专项工作的要求，经综合考虑目前水口山、锡矿山及公司的实际情况，从保护公司利益和中小股东的利益出发，中国五矿来函提请公司审议以豁免和变更的方式分别处置公司与锡矿山、水口山的同业竞争承诺，经公司董事会、监事会和股东大会审议通过，公司同意豁免及变更实际控制人关于解决株冶同业竞争承诺，变更后的承诺如下：

1、豁免中国五矿以包括但不限于淘汰锡矿山落后产能的方式解决锡矿山与株冶集团同业竞争的承诺。

2、承诺中国五矿将积极通过对外出售、关闭等方式消除水口山公司与株冶集团的同业竞争问题；同时中国五矿承诺在水口山公司旗下铅锌资产连续两年盈利（以经审计确定的数值为准）时，在同等条件下优先将该资产注入或托管给株冶集团，并在满足上述连续两年盈利的条件之日起一年之内将资产注入或托管方案提交株冶集团股东大会审议。如上述方案经株冶集团股东大会审议后未获得批准，在股东大会做出不予批准的决议后，中国五矿可以对外出售或者关闭等方式自行解决水口山公司与株冶集团的同业竞争问题。 公司遵照国家及省市政府要求实施了老工业区搬迁改造升级工作，2018年关停了湖南省株洲市石峰区清水塘基地全部冶炼产能，同时在湖南省衡阳市常宁水口山工业园新建30万吨锌冶炼系统及10万吨铅精炼及稀贵综合回收系统（以下简称“铅精炼系统”）。公司铅精炼系统已建成并已将资产出租给水口山有色金属有限责任公司（以下简称“水口山公司”）。水口山公司原锌冶炼系统及铅精炼系统已关停，只保留了矿山及铅粗炼系统。目前水口山公司主营业务为原有矿山及铅冶炼生产和购销，株冶集团主营业务为锌冶炼生产和购销，双方已不构成同业竞争关系。

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

在报告期内，公司结合《湖南有色金属控股集团有限公司成员企业负责人薪酬管理办法》，根

据《公司董事、监事及高级管理人员薪酬方案》、年度《领导班子成员业绩管理任务书》和《株洲冶炼集团股份有限公司三年发展规划考核管理办法（试行）》，将公司年度经营目标完成情况与公司经营者的年薪挂钩，并综合考虑公司的现状、员工薪酬水平来确定高管人员的薪酬，强化责任目标约束，任公司中层的高级管理人员均签订了契约化管理合同书。通过建立健全科学合理的绩效管理体系，实施强激励与硬约束相结合的管理措施，激发企业活力，提高核心竞争力，不断提高上市公司高级管理人员的进取精神和责任意识。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司《2019年度内部控制评价报告》内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公告。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2019年财务报告内部控制的有效性进行了审计，并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。本公司《2019年度内部控制审计报告》详见公司在上海证券交易所http://www.sse.com.cn披露的公告。是否披露内部控制审计报告：是

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

天职业字[2020]2956号株洲冶炼集团股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了株洲冶炼集团股份有限公司（以下简称“株冶集团”或“公司”）财务报表，包括2019年12月31日的合并资产负债表及资产负债表，2019年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了株冶集团2019年12月31日的合并财务状况及财务状况、2019年度的合并经营成果及合并现金流量和经营成果及现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于株冶集团，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

关键审计事项

该事项在审计中是如何应对的

株冶集团2019年度合并财务报表营业收入1,119,196.58万元，主要为锌产品的销售收入，公司销售收入在商品所有权的主要风险和报酬已转移至客户时确认。根据合同约定买方仓库交货的销售，取得购买方签收后确认收入；合同约定卖方仓库交货的销售，由购买方提货后确认收入。锌产品销售收入金额重大，且产品销售单价波动性较大，买方仓库交货销售模式下，商品发出后，购买方确认验收形式多样，收入的准确性及是否确认在恰当的财务报表期间可能存在潜在错报。故我们将锌产品销售收入确认为关键审计事项。 参见财务报表附注三、（二十五）及附注六、（三十七）

针对株冶集团锌产品销售收入的确认，我们主要实施了以下审计程序： 1、了解、评价和测试管理层与收入确认相关内部控制关键控制点设计和运行的有效性。 2、通过对管理层或相关人员的访谈，检查销售合同的主要条款，了解货物签收及退货等政策，评价收入确认政策的适当性。 3、采取抽样方式对锌产品销售收入是否计入恰当会计期间实施了以下主要审计程序： （1）抽取资产负债表日前记录的收入检查公司是否提前确认收入，卖方仓库交货的选取样本核对提货单、增值税发票等支持性文件；买方仓库交货的选取样本核对到货单、验收单、结算单、增值税发票以及回款记录等支持性文件，以评价收入确认期间是否恰当。 （2）对买方仓库交货的销售，选取应收账款期末余额较大的客户实施函证程序以确认应收账款余额。 （3）抽样函证买方仓库交货客户收入金额，检查营业收入确认准确性。

关键审计事项

该事项在审计中是如何应对的

存货跌价准备计提
2019年12月31日，合并财务报表存货余额为109,017.20万元、占资产总额的14.66%，存货跌价准备6,723.25万元。 存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值按所生产产品估计售价减至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。管理层对可变现净值的预估涉及重大判断和估计，包括产品的未来售价、生产成本、销售费用以及相关税费等。由于存货金额重大，计提跌价准备准确与否对财务报表影响较大，故我们将其确定为关键审计事项。 参见财务报表附注三、（十三）及附注六、（七）	针对株冶集团存货跌价准备计提，我们主要实施了以下审计程序： 1、了解、评价和测试管理层与存货跌价准备计提相关的内部控制关键控制点设计和运行有效性。 2、了解并评价公司管理层存货跌价准备计提政策的适当性。 3、对能获取国内公开市场售价的产品，选取样本独立检索公开市场价格信息，并将其与公司预计售价进行比较。 4、对无法获取国内公开市场售价的产品，选取样本将公司预计产品售价与最近或期后的实际售价进行比较。 5、对于原材料、在产品，选取样本比较当年同类原材料、在产品至完工需发生的成本及销售费用，对公司估计的至完工将要发生成本、销售费用及相关税费的合理性进行评估。 6、获取存货跌价准备计提计算表，复核其计算是否准确。

四、其他信息

株冶集团管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估株冶集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督株冶集团的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

3评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对株冶集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致株冶集团不能持续经营。

5评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。6就株冶集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中国·北京 二○二○年四月二十六日	中国注册会计师： （项目合伙人）
	中国注册会计师：
	中国注册会计师：

二、 财务报表

合并资产负债表2019年12月31日编制单位:株洲冶炼集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目	附注	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金		226,004,601.82	485,269,724.35
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		331,890.45
以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据			191,971,285.02
应收账款		211,521,473.48	128,644,416.81
应收款项融资		116,004,850.65
预付款项		64,119,987.69	128,363,974.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		112,649,723.53	150,237,423.89
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		1,022,939,430.78	1,475,246,448.39
持有待售资产		1,151,492,425.80	1,151,492,425.80
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		356,130,019.60	215,175,261.80
流动资产合计		3,261,194,403.80	3,926,400,960.62
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产		152,325,300.00
固定资产		3,334,149,416.99	289,559,332.84
在建工程		100,964,321.50	1,508,738,531.54
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		122,255,221.22	98,040,535.38
开发支出
商誉
长期待摊费用		4,083,401.37
递延所得税资产		2,697,831.42	401,939.64
其他非流动资产			118,618,050.38
非流动资产合计		3,716,475,492.50	2,015,358,389.78
资产总计		6,977,669,896.30	5,941,759,350.40
流动负债：
短期借款		2,320,529,250.00	2,760,174,886.94
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动			17,867.61

计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据		164,500,000.00	56,250,000.00
应付账款		931,105,199.81	607,145,514.31
预收款项		237,696,919.56	298,087,111.03
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		85,804,031.05	115,824,758.26
应交税费		32,280,939.71	28,518,884.81
其他应付款		140,198,056.59	130,486,771.49
其中：应付利息		13,608,291.16	15,117,903.22
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		30,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计		3,942,114,396.72	3,996,505,794.45
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款		1,194,991,454.43	403,303,490.88
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款		1,100,000,000.00	900,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		104,460,468.03	91,250,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		2,399,451,922.46	1,394,553,490.88
负债合计		6,341,566,319.18	5,391,059,285.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		527,457,914.00	527,457,914.00
其他权益工具		1,500,000,000.00	1,500,000,000.00
其中：优先股
永续债		1,500,000,000.00	1,500,000,000.00
资本公积		867,422,972.68	867,422,972.68
减：库存股
其他综合收益		1,267,405.80	1,167,007.18
专项储备
盈余公积		95,095,815.42	95,095,815.42
一般风险准备
未分配利润		-2,935,243,382.29	-2,940,443,644.21
归属于母公司所有者权益		56,000,725.61	50,700,065.07

（或股东权益）合计
少数股东权益		580,102,851.51	500,000,000.00
所有者权益（或股东权益）合计		636,103,577.12	550,700,065.07
负债和所有者权益（或股东权益）总计		6,977,669,896.30	5,941,759,350.40

法定代表人：黄忠民主管会计工作负责人：何献忠会计机构负责人：陈湘军

母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:株洲冶炼集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目	附注	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金		138,777,073.51	423,514,251.21
交易性金融资产		331,890.45
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据			153,331,773.96
应收账款		81,781,220.71	65,086,119.46
应收款项融资		69,796,686.27
预付款项		6,359,117.56	78,614,379.96
其他应收款		571,034,207.62	266,310,770.69
其中：应收利息
应收股利		38,033,874.44
存货		507,744,157.64	1,075,451,623.67
持有待售资产		1,151,492,425.80	1,151,492,425.80
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		25,229,383.20	26,374,651.80
流动资产合计		2,552,546,162.76	3,240,175,996.55
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		2,124,649,552.39	2,075,989,552.39
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		91,118,668.06	273,404,849.17
在建工程			872,637.86
生产性生物资产
油气资产
使用权资产

无形资产		780,376.31	1,340,827.55
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		2,216,548,596.76	2,351,607,866.97
资产总计		4,769,094,759.52	5,591,783,863.52
流动负债：
短期借款		897,529,250.00	1,814,109,830.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债			17,867.61
衍生金融负债
应付票据		264,500,000.00	56,250,000.00
应付账款		1,671,100,940.71	1,261,194,395.78
预收款项		259,263,615.95	799,077,263.11
应付职工薪酬		71,756,380.29	109,091,551.91
应交税费		1,941,463.58	4,076,672.38
其他应付款		260,685,177.58	238,795,163.06
其中：应付利息		5,831,044.74	10,226,892.39
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		30,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计		3,456,776,828.11	4,282,612,743.85
非流动负债：
长期借款		119,991,454.43	403,303,490.88
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款		1,100,000,000.00	900,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		89,796,467.00	91,250,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		1,309,787,921.43	1,394,553,490.88
负债合计		4,766,564,749.54	5,677,166,234.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		527,457,914.00	527,457,914.00
其他权益工具		1,500,000,000.00	1,500,000,000.00
其中：优先股
永续债		1,500,000,000.00	1,500,000,000.00
资本公积		866,818,486.50	866,818,486.50
减：库存股
其他综合收益			417,886.44

专项储备
盈余公积		95,095,815.42	95,095,815.42
未分配利润		-2,986,842,205.94	-3,075,172,473.57
所有者权益（或股东权益）合计		2,530,009.98	-85,382,371.21
负债和所有者权益（或股东权益）总计		4,769,094,759.52	5,591,783,863.52

法定代表人：黄忠民主管会计工作负责人：何献忠会计机构负责人：陈湘军

合并利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、营业总收入		11,191,965,772.14	13,008,429,316.13
其中：营业收入		11,191,965,772.14	13,008,429,316.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		11,138,384,233.28	13,975,424,576.41
其中：营业成本		10,729,850,070.20	13,338,167,022.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		-2,046,780.45	43,416,020.99
销售费用		52,881,401.26	85,576,653.25
管理费用		159,371,606.99	310,890,715.78
研发费用		48,967,693.57	24,711,791.14
财务费用		149,360,241.71	172,662,372.92
其中：利息费用		138,370,472.38	142,751,051.74
利息收入		1,616,000.79	1,780,068.53
加：其他收益		52,634,932.62	603,206,036.28
投资收益（损失以“－”号填列）		84,124,015.24	104,707,171.77
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		349,758.08	-6,721,080.88
信用减值损失（损失以“-”号		10,754,887.68

填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-71,683,972.92	-1,399,340,653.17
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-4,556.00	332,923.87
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		129,756,603.56	-1,664,810,862.41
加：营业外收入		1,138,112.62	42,802,983.07
减：营业外支出		1,293,970.48	891.85
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		129,600,745.70	-1,622,008,771.19
减：所得税费用		35,038,049.27	9,809,923.14
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		94,562,696.43	-1,631,818,694.33
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		94,562,696.43	-1,631,818,694.33
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		77,439,844.92	-1,631,818,694.33
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		17,122,851.51
六、其他综合收益的税后净额		100,398.62	13,111,144.26
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		100,398.62	13,111,144.26
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益		100,398.62	13,111,144.26
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）		-417,886.44	12,053,378.60

（8）外币财务报表折算差额		518,285.06	1,057,765.66
（9）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		94,663,095.05	-1,618,707,550.07
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		77,540,243.54	-1,618,707,550.07
（二）归属于少数股东的综合收益总额		17,122,851.51
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.01	-3.09
（二）稀释每股收益(元/股)		0.01	-3.09

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：黄忠民 主管会计工作负责人：何献忠 会计机构负责人：陈湘军

母公司利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、营业收入		8,051,863,322.98	9,519,419,710.82
减：营业成本		7,964,958,806.52	10,010,223,951.13
税金及附加		-12,818,950.29	39,226,610.39
销售费用		39,452,623.48	69,923,223.49
管理费用		92,856,626.41	280,832,407.57
研发费用		24,493,503.37	20,646,688.78
财务费用		68,976,064.61	111,144,211.51
其中：利息费用		61,272,962.64	130,638,306.95
利息收入		1,265,846.38	24,537,595.41
加：其他收益		51,411,908.57	602,292,874.42
投资收益（损失以“－”号填列）		255,128,347.80	104,707,171.77
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		349,758.08	-6,721,080.88
信用减值损失（损失以“-”号填列）		12,052,339.13
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-42,208,885.65	-1,398,395,706.44
资产处置收益（损失以“－”号填列）		10,502,144.96	317,827.87
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		161,180,261.77	-1,710,376,295.31
加：营业外收入		681,934.04	42,582,983.07

减：营业外支出		1,292,345.18
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		160,569,850.63	-1,667,793,312.24
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		160,569,850.63	-1,667,793,312.24
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		160,569,850.63	-1,667,793,312.24
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		-417,886.44	417,886.44
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益		-417,886.44	417,886.44
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）		-417,886.44	417,886.44
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额		160,151,964.19	-1,667,375,425.80
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：黄忠民 主管会计工作负责人：何献忠 会计机构负责人：陈湘军

合并现金流量表2019年1—12月

单位：元币种：人民币

项目

附注

2019年度

2018年度

一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		11,561,067,692.43	13,701,456,322.29
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		10,982,365.15	8,830,130.86
收到其他与经营活动有关的现金		210,981,378.11	611,668,708.67
经营活动现金流入小计		11,783,031,435.69	14,321,955,161.82
购买商品、接受劳务支付的现金		10,494,801,753.26	12,782,160,605.70
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		292,028,921.25	444,405,122.53
支付的各项税费		87,298,402.91	167,763,038.07
支付其他与经营活动有关的现金		182,087,562.60	245,543,697.38
经营活动现金流出小计		11,056,216,640.02	13,639,872,463.68
经营活动产生的现金流量净额		726,814,795.67	682,082,698.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		37,505,939.63	164,079,952.91
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		200,000,150.00	900,067,855.83
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的

现金
投资活动现金流入小计		237,506,089.63	1,064,147,808.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,444,309,705.33	1,892,028,723.90
投资支付的现金		25,074,945.84	119,871,568.96
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		1,469,384,651.17	2,011,900,292.86
投资活动产生的现金流量净额		-1,231,878,561.54	-947,752,484.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		72,980,000.00	2,000,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		72,980,000.00	500,000,000.00
取得借款收到的现金		3,882,125,546.34	5,041,973,533.41
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		3,955,105,546.34	7,041,973,533.41
偿还债务支付的现金		3,509,763,044.56	6,603,478,758.38
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		232,449,697.51	206,539,054.18
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		10,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		3,742,212,742.07	6,810,017,812.56
筹资活动产生的现金流量净额		212,892,804.27	231,955,720.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		905,839.07	7,717,026.77
五、现金及现金等价物净增加额		-291,265,122.53	-25,997,038.36
加：期初现金及现金等价物余额		485,269,724.35	511,266,762.71
六、期末现金及现金等价物余额		194,004,601.82	485,269,724.35

法定代表人：黄忠民主管会计工作负责人：何献忠会计机构负责人：陈湘军

母公司现金流量表

2019年1—12月

单位:元币种:人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		8,111,768,071.60	10,297,319,108.97
收到的税费返还		10,982,365.15	8,830,130.86
收到其他与经营活动有关的		183,768,416.65	570,724,998.87

现金
经营活动现金流入小计		8,306,518,853.40	10,876,874,238.70
购买商品、接受劳务支付的现金		7,228,680,495.99	8,875,860,884.79
支付给职工及为职工支付的现金		115,931,192.35	405,446,564.40
支付的各项税费		30,838,185.92	134,796,753.64
支付其他与经营活动有关的现金		412,970,707.93	315,903,679.76
经营活动现金流出小计		7,788,420,582.19	9,732,007,882.59
经营活动产生的现金流量净额		518,098,271.21	1,144,866,356.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		37,505,939.63	164,079,952.91
取得投资收益收到的现金		132,970,458.12	86,118,791.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		387,367,812.95	900,041,099.83
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		557,844,210.70	1,150,239,844.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		7,672,948.73	21,302,043.45
投资支付的现金		73,734,945.84	2,019,871,568.96
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		81,407,894.57	2,041,173,612.41
投资活动产生的现金流量净额		476,436,316.13	-890,933,767.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			1,500,000,000.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		1,427,509,689.20	3,363,490,257.03
筹资活动现金流入小计		1,427,509,689.20	4,863,490,257.03
偿还债务支付的现金		2,601,511,833.09	5,020,672,329.14
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		137,908,393.29	171,680,379.01
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		2,739,420,226.38	5,192,352,708.15
筹资活动产生的现金流量净额		-1,311,910,537.18	-328,862,451.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		638,772.14	7,483,880.11
五、现金及现金等价物净增加额		-316,737,177.70	-67,445,982.68

加：期初现金及现金等价物余额		423,514,251.21	490,960,233.89
六、期末现金及现金等价物余额		106,777,073.51	423,514,251.21

法定代表人：黄忠民主管会计工作负责人：何献忠会计机构负责人：陈湘军

合并所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:元币种:人民币

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	527,457,914.00		1,500,000,000.00		867,422,972.68		1,167,007.18		95,095,815.42		-2,940,443,644.21		50,700,065.07	500,000,000.00	550,700,065.07
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	527,457,914.00		1,500,000,000.00		867,422,972.68		1,167,007.18		95,095,815.42		-2,940,443,644.21		50,700,065.07	500,000,000.00	550,700,065.07
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							100,398.62				5,200,261.92		5,300,660.54	80,102,851.51	85,403,512.05
（一）综合收益总额							100,398.62				77,439,844.92		77,540,243.54	17,122,851.51	94,663,095.05
（二）所有者投入和减少资本														72,980,000.00	72,980,000.00
1．所有者投入的普通股														72,980,000.00	72,980,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-72,239,583.00		-72,239,583.00	-10,000,000.00	-82,239,583.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配														-10,000,000.00	-10,000,000.00
4．其他											-72,239,583.00		-72,239,583.00		-72,239,583.00
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取								9117672.30					9117672.30	2399338.96	11,517,011.26
2．本期使用								9,117,672.30					9,117,672.30	2,399,338.96	11,517,011.26
（六）其他
四、本期期末余额	527,457,91		1,500,000,0		867,422,97		1,267,405.8		95,095,815.		-2,935,243,		56,000,725.61	580,102,851.51	636,103,577.12

4.00

00.00

2.68

0

42

382.29

项目	2018年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	527,457,914.00				867,422,972.68		-11,944,137.08		95,095,815.42		-1,273,197,866.54		204,834,698.48		204,834,698.48
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	527,457,914.00				867,422,972.68		-11,944,137.08		95,095,815.42		-1,273,197,866.54		204,834,698.48		204,834,698.48
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）			1,500,000,000.00				13,111,144.26				-1,667,245,777.67		-154,134,633.41	500,000,000.00	345,865,366.59
（一）综合收益总额							13,111,144.26				-1,631,818,694.33		-1,618,707,550.07		-1,618,707,550.07
（二）所有者投入和减少资本			1,500,000,000.00										1,500,000,000.00	500,000,000.00	2,000,000,000.00
1．所有者投入的普通股														500,000,000.00	500,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本			1,500,000,000.00										1,500,000,000.00		1,500,000,000.00
3．股份支付计入所

有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-35,427,083.34		-35,427,083.34		-35,427,083.34
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他											-35,427,083.34		-35,427,083.34		-35,427,083.34
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取								25,396,935.27					25,396,935.27		25,396,935.27
2．本期使用								25,396,935.27					25,396,935.27		25,396,935.27
（六）其他
四、本期期末余额	527,457,91		1,500,000,0		867,422,97		1,167,007.1		95,095,815.		-2,940,443,64		50,700,065.0	500,000,000.00	550,700,065.07

4.00

00.00

2.68

8

42

4.21

7

法定代表人：黄忠民主管会计工作负责人：何献忠会计机构负责人：陈湘军

母公司所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:元币种:人民币

项目	2019年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	527,457,914.00		1,500,000,000.00		866,818,486.50		417,886.44		95,095,815.42	-3,075,172,473.57	-85,382,371.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	527,457,914.00		1,500,000,000.00		866,818,486.50		417,886.44		95,095,815.42	-3,075,172,473.57	-85,382,371.21
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-417,886.44			88,330,267.63	87,912,381.19
（一）综合收益总额							-417,886.44			160,569,850.63	160,151,964.19
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-72,239,583.00	-72,239,583.00
1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	527,457,914.00		1,500,000,000.00		866,818,486.50				95,095,815.42	-2,986,842,205.94	2,530,009.98

项目	2018年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	527,457,914.00				866,818,486.50				95,095,815.42	-1,371,952,077.99	117,420,137.93
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	527,457,914.00				866,818,486.50				95,095,815.42	-1,371,952,077.99	117,420,137.93

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）			1,500,000,000.00				417,886.44			-1,703,220,395.58	-202,802,509.14
（一）综合收益总额							417,886.44			-1,667,793,312.24	-1,667,375,425.80
（二）所有者投入和减少资本			1,500,000,000.00								1,500,000,000.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他			1,500,000,000.00								1,500,000,000.00
（三）利润分配										-35,427,083.34	-35,427,083.34
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他										-35,427,083.34	-35,427,083.34
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取								25,396,935.27			25,396,935.27

2．本期使用								25,396,935.27			25,396,935.27
（六）其他
四、本期期末余额	527,457,914.00		1,500,000,000.00		866,818,486.50		417,886.44		95,095,815.42	-3,075,172,473.57	-85,382,371.21

法定代表人：黄忠民主管会计工作负责人：何献忠会计机构负责人：陈湘军

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

株洲冶炼集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名湖南株冶火炬金属股份有限公司（以下简称“株冶火炬公司”）。株冶火炬公司是经湖南省人民政府湘政函（2000）208号文批准，由湖南火炬有色金属有限公司的原股东株洲冶炼厂（现更名为株洲冶炼集团有限责任公司）、湖南经济技术投资担保公司、株洲全鑫实业有限责任公司、株洲市国有资产投资经营有限公司、中国有色金属工业长沙公司（现为湖南有色金属控股集团有限公司）、西部矿业有限责任公司、会理锌矿（现更名为四川会理锌矿有限责任公司）、江西省七宝山铅锌矿、吴县市铜矿（现更名为苏州市小茅山铜铅锌矿）、乐昌市铅锌矿（现更名为乐昌市铅锌矿业有限责任公司）等十名投资者以发起方式设立。上述发起人分别以其原持有的湖南火炬有色金属有限公司的股权，以湖南火炬有色金属有限公司截至2000年9月30日经审计的净资产307,457,914.53元，按1：1比例折股变更为股份有限公司。公司于2000年12月13日在湖南省工商行政管理局登记注册，注册号4300001004959，注册资本为307,457,900.00元，注册地址为株洲天元区滨江一村17栋208、209号。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]124号文核准，株冶火炬公司于2004年8月13日在上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股（A股）12,000万股，并于2004年8月30日在上海证券交易所上市流通。株冶火炬公司已于2004年11月1日变更了工商登记，变更后的注册资本为427,457,914.00元。2005年10月，株冶火炬公司股权分置改革方案经湖南省人民政府国有资产监督管理委员会“湘国资产权函[2005]234号”文与“湘国资产权函[2005]254号”文批复，并经株冶火炬公司股权分置改革相关股东会议表决通过，即方案实施股权登记日在册的流通股股东每持有10股流通股获得公司非流通股股东支付的3.50股对价股份，非流通股股东共支付对价4,200.00万股。股权分置改革方案于2005年11月正式实施完毕，方案实施后，株冶火炬公司总股本不变。2006年，株冶火炬公司变更注册地址为湖南省株洲市天元区保利大厦B座2508房。2007年3月20日，经中国证券监督管理委员会证监发行字（2007）57号文核准株冶火炬公司非公开发行新股10,000万股，公司注册资本变更为527,457,914.00元。同时，株冶火炬公司名称变更为株洲冶炼集团股份有限公司。截至2019年12月31日，公司股本总额527,457,914.00元。公司注册地址：湖南省株洲市天元区渌江路10号（株冶科技园内）。公司经营范围为：国家法律法规允许的产业投资；冶炼、销售有色金属产品、矿产品、硝酸银及其副产品；生产、销售工业硫酸；研究、开发、生产、销售政策允许的金属新材料；设计、生产、销售工艺美术品；经营商品和技术的进出口业务（国家法律法规禁止和限制的除外）；蓄电池销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）本公司最终实际控制人为中国五矿集团有限公司。本公司财务报表报出经本公司董事会批准。2019年度财务报表批准报出日：2020年4月26日。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。

（一） 新设立子公司导致合并范围变动。2019年7月11日，公司与株洲火炬工程有限责任

公司等五家单位共同出资新设成立湖南株冶火炬新材料有限公司，注册资本18,000.00万元，公司持股比例为45.056%，成立日至2019年12月31日的损益纳入合并范围。根据公司与株洲火炬工程有限责任公司（以下简称“火炬工程”）签订的《一致行动协议书》，火炬工程承诺：在作为株冶新材的股东行使提案权，或在股东会、董事会上行使股东表决权时，均按照公司的意见行使提案权、表决权。公司与火炬工程合计持有株冶新材61.056%的股权，根据上述《一致行动协议书》的相关约定，公司达到了对株冶新材的实际控制，故将其纳入合并范围。

（二） 除上述情况导致的合并范围变动外，本期无其他合并范围的变动。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了合并及公司2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司正常营业周期是指从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除

外。

（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1、合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

2、合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东

损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1.金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：

（1）收取金融资产现金流量的权利届满；

（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

2.金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

（1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，

仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3.金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4.金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5.金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。

（1）预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：

第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加对于处于该阶段的金融工具，公司按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值对于处于该阶段的金融工具，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。第三阶段：初始确认后发生信用减值对于处于该阶段的金融工具，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，公司仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。如果公司确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。

（3）应收款项及租赁应收款

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

6.金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司应收款项主要包括应收账款、其他应收款等。对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估应收款项的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项应收款项在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估应收款项的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项应收款项在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项应收款项的信用风险显著增加。如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。1）对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。2）除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失：

单独评估信用风险的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。

除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：

组合名称	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
账龄组合	账龄	参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
无风险组合	合并范围内关联方款项	公司将应收合并范围内关联方款项分类为无风险款项组合。合并范围内关联方债务单位除单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等情况，通常无预期信用风险，不计提坏账准备。

（2）账龄组合的账龄划分及存续期内预期信用损失率对照表

账龄	应收账款预期信用损失率（%）
1-6个月（含6个月）	1
7-12个月（含12个月）	5
1-2年（含2年）	30
2-3年（含3年）	50
3年以上	100

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型进行处理，在每个资产负债日评估其信用风险，并划分为三个阶段，计算预期信用损失。

15. 存货

√适用 □不适用

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法

发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。

3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失、全部或部分陈旧过时或销售价格降低导致可变现净值低于成本的存货，对其提取存货跌价准备，数量较多、单价较低的存货按类别计提存货跌价准备，其他存货按单项计提跌价准备。资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。按照存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4.存货的盘存制度

存货采用永续盘存制，平时不定期对存货进行清查，期末对存货进行全面清查，对清查中发现的账实差异及时进行处理。

16. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

17. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

18. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期股权投资

√适用 □不适用

1、投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2、后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3、确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4、长期股权投资的处置

（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5、减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

21. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

1、投资性房地产包括已出租的土地使用权、已出租的建筑物。

2、投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形

资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

22. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	10-40	3-5	2.38-9.70
机器设备	年限平均法	10-18	3-5	5.28-9.70
运输工具	年限平均法	5-10	3-5	9.50-19.40
电器设备	年限平均法	5	3-5	19.00-19.40

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：

（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；

（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；

（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；

（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；

（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

23. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程分为自营建造工程和出包建造工程两类。

1、在建工程的计价

本公司在建工程按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括资本化的借款费用和汇兑损益。

2、在建工程结转固定资产的标准和时点

本公司在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

3、在建工程减值准备的确认标准和计提方法

本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程进行全面检查，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，提取在建工程减值准备，在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

24. 借款费用

√适用 □不适用

1、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其它借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、借款费用资本化期间

（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3、借款费用资本化金额

专门借款的利息费用及其辅助费用扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

25. 生物资产

□适用 √不适用

26. 油气资产

□适用 √不适用

27. 使用权资产

□适用 √不适用

28. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本公司无形资产按照取得时的实际成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法在预计使用年限内分期摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

3、无形资产使用寿命的确定

（1）来源于合同性权利或其它法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其它法定权利的期限；如果合同性权利或其它法定权利能够在到期时因续约等延续，且有证据表明企业续约不需要付出大额成本，续约期计入使用寿命。

（2）合同或法律没有规定使用寿命的，本公司综合各方面情况，聘请相关专家进行论证、或与同行业的情况进行比较、以及参考历史经验等，确定无形资产为本公司带来未来经济利益的期限。

（3）按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产视为使用

寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销。公司于每个会计期对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按上述“2.无形资产摊销方法”摊销。

4、无形资产减值准备

本公司在资产负债表日对存在减值迹象的使用寿命有限的无形资产按单项资产进行减值测试，如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额提取减值准备，无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。本公司对使用寿命不确定的无形资产无论是否存在减值迹象，每个会计期间都进行减值测试，并按可收回金额低于账面价值的差额提取无形资产减值准备。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，重新估计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产的规定处理。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产存在产生经济利益的方式；有能力完成该无形资产的开发；有能力使用或出售该无形资产；

（4）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

29. 长期资产减值

√适用 □不适用

公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

30. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）

的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销，如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

31. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险和失业保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险和失业保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金；职工失业后，可以向当地劳动及社会保障部门申请失业救济金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

32. 租赁负债

□适用 √不适用

33. 预计负债

√适用 □不适用

1、因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

2、本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债

表日对预计负债的账面价值进行复核。

34. 股份支付

□适用 √不适用

35. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

1、金融负债与权益工具的区分本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融工具和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

2、会计处理归类为金融负债的优先股、永续债，按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失计入当期损益。归类为权益工具的优先股、永续债，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益，其利息支出或股利分配按照利润分配进行处理，回购或注销作为权益变动处理。

36. 收入

√适用 □不适用

1、销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能够流入企业；（5）相关的成本已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、提供劳务

公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已完工作的比例测量完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

3、让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

4、收入金额确定

除已收或应收的合同或协议价款不公允外，公司按照从购买方已收或应收的合同协议款，确定收入金额。如合同或协议价款的收取采用递延方式，且金额较大的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。销售商品收入在商品所有权的风险和报酬已转移至客户时确认，根据销售合同约定买方仓库交货，由购买方签收后确认收入；卖方仓库交货，由购买方提货后确认收入。

37. 政府补助

√适用 □不适用

1、政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2、政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

3、本公司政府补助采用总额法

（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分

期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

4、对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

5、本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益；将与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

6、本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1、当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

2、递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

3、所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

4、所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当

期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

39. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司为承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。本公司为出租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

40. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

41. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
将“应收票据及应收账款”拆分为应收票据与应收账款列示		应收票据期末列示金额0元，期初列示金额0元；应收账款期末列示金额211,521,473.48元,期初列示金额128,644,416.81元。
将“以公允价值计量且其变动		交易性金融资产期末列示金额

计入当期损益的金融资产”在“交易性金融资产”列示		331,890.45元，期初列示金额0元。
将应收票据在“应收款项融资”列示		应收款项融资期末列示金额116,004,850.65元，期初列示金额191,971,285.02元。
将“应付票据及应付账款”拆分为应付票据与应付账款列示		应付票据期末列示金额164,500,000.00元，期初列示金额56,250,000.00元；应付账款期末列示金额931,105,199.81元,期初列示金额607,145,514.31元。
将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在“交易性金融负债”列示		交易性金融负债期末列示金额0元，期初列示金额17,867.61元。
将坏账准备在“信用减值损失”列示		信用减值损失本期列示金额10,754,887.68。

（2）对母公司财务报表的影响：

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目名称和金额
将“应收票据及应收账款”拆分为应收票据与应收账款列示	应收票据期末列示金额0元，期初列示金额0元；应收账款期末列示金额81,781,220.71元,期初列示金额65,086,119.46元。
将“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”在“交易性金融资产”列示	交易性金融资产期末列示金额331,890.45元，期末列示金额0元。
将应收票据在“应收款项融资”列示	应收款项融资期末列示金额69,796,686.27元。期初列示金额153,331,773.96元。
将“应付票据及应付账款”拆分为应付票据与应付账款列示	应付票据期末列示金额264,500,000.00元，期初列示金额56,250,000.00元；应付账款期末列示金额1,671,100,940.71元,期初列示金额1,261,194,395.78元。
将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在“交易性金融负债”列示	交易性金融负债期末列示金额0元，期初列示金额17,867.61元。
将坏账准备在“信用减值损失”列示	信用减值损失本期列示金额12,052,339.13元。

其他说明

1、本公司自2019年1月1日采用财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）相关规定。

2、、本公司自2019年6月10日执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号）相关规定，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，根据准则规定进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。该会计政策变更对合并及公司财务报表列报无影响。

3、本公司自2019年6月17日执行《企业会计准则第12号——债务重组》（财会〔2019〕9号）

相关规定，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，根据准则规定进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。该会计政策变更对合并及公司财务报表列报无影响。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项

目情况

√适用□不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	485,269,724.35	485,269,724.35
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	191,971,285.02	0	-191,971,285.02
应收账款	128,644,416.81	128,644,416.81
应收款项融资		191,971,285.02	191,971,285.02
预付款项	128,363,974.56	128,363,974.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	150,237,423.89	150,237,423.89
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	1,475,246,448.39	1,475,246,448.39
持有待售资产	1,151,492,425.80	1,151,492,425.80
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	215,175,261.80	215,175,261.80
流动资产合计	3,926,400,960.62	3,926,400,960.62
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产

固定资产	289,559,332.84	289,559,332.84
在建工程	1,508,738,531.54	1,508,738,531.54
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	98,040,535.38	98,040,535.38
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	401,939.64	401,939.64
其他非流动资产	118,618,050.38	118,618,050.38
非流动资产合计	2,015,358,389.78	2,015,358,389.78
资产总计	5,941,759,350.40	5,941,759,350.40
流动负债：
短期借款	2,760,174,886.94	2,760,174,886.94
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债		17,867.61	17,867.61
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	17,867.61		-17,867.61
衍生金融负债
应付票据	56,250,000.00	56,250,000.00
应付账款	607,145,514.31	607,145,514.31
预收款项	298,087,111.03	298,087,111.03
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	115,824,758.26	115,824,758.26
应交税费	28,518,884.81	28,518,884.81
其他应付款	130,486,771.49	130,486,771.49
其中：应付利息	15,117,903.22	15,117,903.22
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	3,996,505,794.45	3,996,505,794.45
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	403,303,490.88	403,303,490.88
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	900,000,000.00	900,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债

递延收益	91,250,000.00	91,250,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	1,394,553,490.88	1,394,553,490.88
负债合计	5,391,059,285.33	5,391,059,285.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	527,457,914.00	527,457,914.00
其他权益工具	1,500,000,000.00	1,500,000,000.00
其中：优先股
永续债	1,500,000,000.00	1,500,000,000.00
资本公积	867,422,972.68	867,422,972.68
减：库存股
其他综合收益	1,167,007.18	1,167,007.18
专项储备
盈余公积	95,095,815.42	95,095,815.42
一般风险准备
未分配利润	-2,940,443,644.21	-2,940,443,644.21
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	50,700,065.07	50,700,065.07
少数股东权益	500,000,000.00	500,000,000.00
所有者权益（或股东权益）合计	550,700,065.07	550,700,065.07
负债和所有者权益（或股东权益）总计	5,941,759,350.40	5,941,759,350.40

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

首次执行新金融工具准则后，调减2019年1月1日应收票据191,971,285.02元，调增2019年1月1日应收款项融资191,971,285.02元，调增2019年1月1日交易性金融负债17,867.61元，调减2019年1月1日以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债17,867.61元，除上述项目外，其他项目无影响。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	423,514,251.21	423,514,251.21
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	153,331,773.96		-153,331,773.96
应收账款	65,086,119.46	65,086,119.46
应收款项融资		153,331,773.96	153,331,773.96
预付款项	78,614,379.96	78,614,379.96
其他应收款	266,310,770.69	266,310,770.69
其中：应收利息
应收股利
存货	1,075,451,623.67	1,075,451,623.67

持有待售资产	1,151,492,425.80	1,151,492,425.80
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	26,374,651.80	26,374,651.80
流动资产合计	3,240,175,996.55	3,240,175,996.55
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	2,075,989,552.39	2,075,989,552.39
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	273,404,849.17	273,404,849.17
在建工程	872,637.86	872,637.86
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	1,340,827.55	1,340,827.55
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	2,351,607,866.97	2,351,607,866.97
资产总计	5,591,783,863.52	5,591,783,863.52
流动负债：
短期借款	1,814,109,830.00	1,814,109,830.00
交易性金融负债		17,867.61	17,867.61
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	17,867.61		-17867.61
衍生金融负债
应付票据	56,250,000.00	56,250,000.00
应付账款	1,261,194,395.78	1,261,194,395.78
预收款项	799,077,263.11	799,077,263.11
应付职工薪酬	109,091,551.91	109,091,551.91
应交税费	4,076,672.38	4,076,672.38
其他应付款	238,795,163.06	238,795,163.06
其中：应付利息	10,226,892.39	10,226,892.39
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	4,282,612,743.85	4,282,612,743.85
非流动负债：
长期借款	403,303,490.88	403,303,490.88
应付债券
其中：优先股

永续债
租赁负债
长期应付款	900,000,000.00	900,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	91,250,000.00	91,250,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	1,394,553,490.88	1,394,553,490.88
负债合计	5,677,166,234.73	5,677,166,234.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	527,457,914.00	527,457,914.00
其他权益工具	1,500,000,000.00	1,500,000,000.00
其中：优先股
永续债	1,500,000,000.00	1,500,000,000.00
资本公积	866,818,486.50	866,818,486.50
减：库存股
其他综合收益	417,886.44	417,886.44
专项储备
盈余公积	95,095,815.42	95,095,815.42
未分配利润	-3,075,172,473.57	-3,075,172,473.57
所有者权益（或股东权益）合计	-85,382,371.21	-85,382,371.21
负债和所有者权益（或股东权益）总计	5,591,783,863.52	5,591,783,863.52

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

首次执行新金融工具准则后，调减2019年1月1日应收票据153,331,773.96元，调增2019年1月1日应收款项融资153,331,773.96元，调增2019年1月1日交易性金融负债17,867.61元，调减2019年1月1日以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债17,867.61元，除上述项目外，其他项目无影响。

(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□适用 √不适用

42. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	销售额	本公司及子公司销售产品2019年4月1日前适用16%，2019

		年4月1日起适用13%的税率。
消费税
营业税
城市维护建设税	应纳流转税额	7%
企业所得税	应纳所得税额	25%
教育费附加及地方教育附加	应纳流转税额	3%、2%
房产税	自用房屋建筑物原值扣除20%-30%后余额的1.2%缴纳。	1.2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
（香港）火炬金属有限公司	0
株洲冶炼集团科技开发有限责任公司	15

除上述公司外，其他控股子公司按应纳税所得额的25%计算缴纳企业所得税。

2. 税收优惠

√适用 □不适用

公司根据财税[2015]78号文《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》，利用烟尘灰湿法泥、熔炼渣、生产的铋、银、铟、铜产品，属于该文件目录中的列举范围，享受资源综合利用产品享受增值税即征即退30%的税收优惠政策；企业销售石膏的二水硫酸钙（含量85%以上）、硫酸（其浓度不低于15%）、硫酸铵（其总氮含量不低于18%）和硫磺自产货物实现的增值税享受即征即退50%的政策。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	4,079.95	15,067.74
银行存款	193,991,255.89	485,245,424.60
其他货币资金	32,009,265.98	9,232.01
合计	226,004,601.82	485,269,724.35
其中：存放在境外的款项总额	1,979,355.64	1,237,198.26

其他说明

1、期末使用受限的货币资金32,000,000.00元，其中银行承兑汇票保证金32,000,000.00元。

2、期末存放在香港地区的货币资金1,979,355.64元。

3、期末无存在潜在回收风险的款项。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损	331,890.45	0

益的金融资产
其中：
衍生金融资产	331,890.45	0
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计	331,890.45	0

其他说明：

√适用 □不适用

1、期末衍生金融资产为未平仓远期商品合约公允价值变动。

2、期末金融衍生工具为本公司有关原材料及产品远期商品合约，以此来规避本公司未来承担的原材料及产品价格变动的风险。

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1-6个月（含6个月）	210,054,765.12
7-12个月（含12个月）	3,527,373.65
1年以内小计	213,582,138.77
1至2年	294,024.66
2至3年	20,867.57
3年以上	6,905,514.04
合计	220,802,545.04

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	1,945,692.54	0.88	1,945,692.54	100.00	0	1,945,692.54	1.41	1,945,692.54	100.00	0
其中：
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	1,945,692.54	0.88	1,945,692.54	100.00	0	1,945,692.54	1.41	1,945,692.54	100.00	0
按组合计提坏账准备	218,856,852.50	99.12	7,335,379.02	3.35	211,521,473.48	136,534,726.64	98.59	7,890,309.83	5.78	128,644,416.81
其中：
账龄组合	218,856,852.50	99.12	7,335,379.02	3.35	211,521,473.48	136,534,726.64	98.59	7,890,309.83	5.78	128,644,416.81

合计

220,802,545.04

/

9,281,071.56

/

211,521,473.48

138,480,419.18

/

9,836,002.37

/

128,644,416.81

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
江苏赛驰新能源车业有限公司	1,043,120.00	1,043,120.00	100.00	款项预计无法收回
英联卫浴器材(东莞)有限公司	788,752.54	788,752.54	100.00	款项预计无法收回
徐州巨晟金属材料贸易有限公司	113,820.00	113,820.00	100.00	款项预计无法收回
合计	1,945,692.54	1,945,692.54	100	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1-6个月（含6个月）	210,054,765.12	2,100,547.65	1.00
7-12个月（含12个月）	3,527,373.65	176,368.68	5.00
1年以内小计	213,582,138.77	2,276,916.33
1-2年（含2年）	294,024.66	88,207.40	30.00
2-3年（含3年）	20,867.57	10,433.79	50.00
3年以上	4,959,821.50	4,959,821.50	100.00
合计	218,856,852.50	7,335,379.02

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项金额重大并单项计提坏账准备

的应收账款
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	1,945,692.54					1,945,692.54
按账龄组合计提坏账准备的应收账款	7,890,309.83	787,866.26		1,342,797.07		7,335,379.02
合计	9,836,002.37	787,866.26		1,342,797.07		9,281,071.56

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	1,342,797.07

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
东莞凯迪电池厂	货款	97,621.32	预计无法收回	坏账核销审批	否
唐山恒通精密薄板有限公司	货款	80,000.00	预计无法收回	坏账核销审批	否
湘乡市有色金属冶炼厂	货款	77,544.87	预计无法收回	坏账核销审批	否
武汉宏源煤钢贸易有限公司	货款	63,015.03	预计无法收回	坏账核销审批	否
张家界无机化工厂	货款	54,612.89	预计无法收回	坏账核销审批	否
其他143家单位	货款	970,002.96	预计无法收回	坏账核销审批	否
合计	/	1,342,797.07	/	/	/

应收账款核销说明：

√适用 □不适用

本期共核销应收账款1342797.07元，共148家单位。

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

公司应收账款金额前五名期末余额为181,371,742.28元，占期末应收账款总额的比例为82.14%，相应计提的坏账准备金额为1,813,717.41元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据--银行承兑汇票	116,004,850.65	191,971,285.02
合计	116,004,850.65	191,971,285.02

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

√适用 □不适用

应收款项融资本期期末余额较期初减少75966434.37元。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	61,591,364.30	96.06	124,748,130.58	97.18
1至2年	2,227,843.31	3.47	2,776,135.99	2.16
2至3年	300,780.08	0.47	11,600.00	0.01
3年以上			828,107.99	0.65
合计	64,119,987.69	100	128,363,974.56	100

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

期末无账龄超过1年的大额预付款项。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

公司预付款项期末金额前五名的期末余额31,029,653.14元，占期末预付款项总额的比例为48.39%。

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	112,649,723.53	150,237,423.89
合计	112,649,723.53	150,237,423.89

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
6个月以内（含6个月）	105,181,366.88
7-12个月（含12个月）	8,495,698.29
1年以内小计	113,677,065.17
1至2年	120,743.42
2至3年	729,472.24
3年以上	13,553,462.15
合计	128,080,742.98

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金及保证金	94,612,406.16	102,929,225.65
往来款	18,859,921.46	35,320,834.79
购买土地保证金	7,994,100.00
土地补偿款	6,440,000.00
备用金	174,315.36	209,817.54
应收人员安置补贴		32,448,509.17
应收增值税退税		6,360,462.93
合计	128,080,742.98	177,268,850.08

(3). 坏账准备计提情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	1,515,038.47	486,846.13	25,029,541.59	27,031,426.19
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段

--转回第一阶段
本期计提	-38,440.32	-85,886.98	-11,418,426.64	-11,542,753.94
本期转回
本期转销
本期核销			57,652.80	57,652.80
其他变动
2019年12月31日余额	1,476,598.15	400,959.15	13,553,462.15	15,431,019.45

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	27,031,426.19	-11,542,753.94		57,652.80		15,431,019.45
合计	27,031,426.19	-11,542,753.94		57,652.80		15,431,019.45

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	57,652.80

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

√适用 □不适用

本期共核销其他应收款57652.80元，共25家单位。

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
五矿期货有限公司	押金及保证金	27,869,703.19	1-6个月内	21.76	278,697.03

KochMetalsTradingLimited	押金及保证金	16,448,023.93	1-6个月内	12.84	164,480.24
ED&FManCapitalMarketsHongKongLimited	押金及保证金	14,134,406.75	1-6个月内	11.04	141,344.07
GFFinancialMarkets（UK）Ltd	押金及保证金	10,959,335.55	1-6个月内	8.56	109,593.36
常宁市水口山开发建设投资有限公司	土地款	7,994,100.00	7-12月	6.24	399,705.00
合计	/	77,405,569.42	/	60.44	1,093,819.70

(7). 涉及政府补助的应收款项

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄	预计收取的时间、金额及依据
株洲渌口经济开发区管委会	土地补偿款	6,440,000.00	1-6个月	依据公司与株洲渌口经济开发区管委会签订的《入园协议书》，公司预计1年内收到上述款项。

其他说明无

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	439,488,908.40	14,819,819.81	424,669,088.59	660,376,091.38	10,694,409.86	649,681,681.52
在产品	371,682,907.84	39,031,567.31	332,651,340.53	509,681,686.23	12,601,355.53	497,080,330.70

库存商品	279,000,151.05	13,381,149.39	265,619,001.66	338,995,048.03	27,581,474.02	311,413,574.01
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
发出商品				17,070,862.16		17,070,862.16
合计	1,090,171,967.29	67,232,536.51	1,022,939,430.78	1,526,123,687.80	50,877,239.41	1,475,246,448.39

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	10,694,409.86	24,110,489.05		19,985,079.10		14,819,819.81
在产品	12,601,355.53	31,101,135.01		4,670,923.23		39,031,567.31
库存商品	27,581,474.02	14,133,340.33		28,333,664.96		13,381,149.39
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计	50,877,239.41	69,344,964.39		52,989,667.29		67,232,536.51

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 持有待售资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目

期末余额

减值准备

期末账面价值

公允价值

预计处置费用

预计处置时间

土地及房屋建筑物等	1,151,492,425.80		1,151,492,425.80	1,300,000,000.00		2020年6月前
合计	1,151,492,425.80		1,151,492,425.80	1,300,000,000.00		/

其他说明：

公司于2018年11月与株洲市土地储备中心签署《国有土地收储合同》，由株洲市人民政府授权株洲市土地储备中心收储公司位于株洲清水塘生产区的国有土地使用权，收储地块内的资产包括国有土地使用权及地上建（构）筑物等，资产收储补偿费为人民币13亿元。根据2019年10月《株洲市清水塘老工业区搬迁改造工作会议纪要》的规定公司拟在2020年6月30日前将资产移交给株洲市土地储备中心。

11、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

其他说明无

12、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预缴企业所得税	292,923.88
待抵扣增值税进项税额	355,837,095.72	214,757,375.36
套期工具		417,886.44
合计	356,130,019.60	215,175,261.80

其他说明无

13、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

14、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

15、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

□适用 √不适用

17、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

18、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额	152,325,300.00			152,325,300.00
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入	152,325,300.00			152,325,300.00
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	152,325,300.00			152,325,300.00
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提或摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	152,325,300.00			152,325,300.00
2.期初账面价值

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
铜铅锌基地-铅电解及稀贵项目	152,325,300.00	尚未完成最终验收

其他说明

□适用 √不适用

20、 固定资产项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	3,334,149,416.99	289,559,332.84
固定资产清理
合计	3,334,149,416.99	289,559,332.84

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电器设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	10,189,241.12	3,761,938,400.40	68,769,014.22	23,369,241.31	3,864,265,897.05
2.本期增加金额	1,062,530,885.59	2,059,276,975.95	68,939.18	5,369,009.44	3,127,245,810.16
（1）购置		762,541.29	68,939.18	422,996.80	1,254,477.27
（2）在建工程转入	1,062,530,885.59	2,058,514,434.66		4,941,419.64	3,125,986,739.89
（3）企业合并增加
（4）汇率变动增				4,593.00	4,593.00

加
3.本期减少金额		89,200.00			89,200.00
（1）处置或报废		89,200.00			89,200.00
4.期末余额	1,072,720,126.71	5,821,126,176.35	68,837,953.40	28,738,250.75	6,991,422,507.21
二、累计折旧
1.期初余额	4,020,922.23	2,149,832,183.83	64,444,846.93	19,466,760.50	2,237,764,713.49
2.本期增加金额	16,723,419.63	63,210,363.99	106,643.75	271,584.11	80,312,011.48
（1）计提	16,723,419.63	63,210,363.99	106,643.75	271,545.55	80,311,972.92
（2）汇率变动增加				38.56	38.56
3.本期减少金额		84,494.00			84,494.00
（1）处置或报废		84,494.00			84,494.00
4.期末余额	20,744,341.86	2,212,958,053.82	64,551,490.68	19,738,344.61	2,317,992,230.97
三、减值准备
1.期初余额		1,333,047,002.62	874,926.78	3,019,921.32	1,336,941,850.72
2.本期增加金额		2,339,008.53			2,339,008.53
（1）计提		2,339,008.53			2,339,008.53
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额		1,335,386,011.15	874,926.78	3,019,921.32	1,339,280,859.25
四、账面价值

1.期末账面价值	1,051,975,784.85	2,272,782,111.38	3,411,535.94	5,979,984.82	3,334,149,416.99
2.期初账面价值	6,168,318.89	279,059,213.95	3,449,240.51	882,559.49	289,559,332.84

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
机器设备	3,259,123,286.52	1,898,657,919.71	1,300,454,740.51	60,010,626.30
运输工具	63,945,424.08	60,284,143.19	789,429.87	2,871,851.02
电器设备	19,765,956.60	16,763,833.76	2,966,110.25	36,012.59

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末账面价值
机器设备	216,134,756.74
电器设备	1,201,379.41

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
有色控股铜铅锌产业基地	971,677,062.50	尚未完成最终验收

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产清理	0	0
合计	0	0

其他说明：

本公司固定资产清理期末原值135,182,021.84元，累计折旧103,689,530.96元，减值准备31,492,490.88元，期末账面价值为0元。

21、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	100,964,321.50	1,508,738,531.54
工程物资
合计	100,964,321.50	1,508,738,531.54

其他说明：

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
有色控股铜铅锌产业基地项目	62,997,029.29		62,997,029.29	1,433,115,511.47		1,433,115,511.47
铜铅锌基地-铅电解及稀贵项目				32,127,925.76		32,127,925.76
锌项目铁路专用线EPC总承包				31,985,551.58		31,985,551.58
五矿有色铜铅锌产业基地化学水处理站				7,479,475.65		7,479,475.65
锌有色控股铜铅锌产业基地项目公租房				3,157,429.22		3,157,429.22
锌基材料项目	37,967,292.21		37,967,292.21	872,637.86		872,637.86
合计	100,964,321.50		100,964,321.50	1,508,738,531.54		1,508,738,531.54

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

有色控股铜铅锌产业基地项目	3,313,590,000.00	1,433,115,511.47	1,438,906,817.34	2,809,025,299.52		62,997,029.29	86.67	99.00	37,763,063.74	14,716,280.07	4.86	自有资金、专项借款
铜铅锌基地-铅电解及稀贵项目	387,550,000.00	32,127,925.76	337,533,510.39	217,336,136.15	152,325,300.00		95.38	100.00				自有资金
锌项目铁路专用线EPC总承包	53,698,855.5	31,985,551.58	16,679,404.40	48,664,955.98			90.63	100.00				自有资金
五矿有色铜铅锌产业基地化学水处理站	9,571,800.00	7,479,475.65	1,183,225.07	8,662,700.72			90.50	100.00				自有资金
锌有色控股铜铅锌产业基地项目公租房	7,437,900.00	3,157,429.22	4,280,421.61	2,334,474.12	5,103,376.71		100.00	100.00				自有资金
锌基材料项目	111,652,500.00	872,637.86	77,057,827.75	39,963,173.40		37,967,292.21	69.80	69.80				自有资金
合计	3,883,501,055.50	1,508,738,531.54	1,875,641,206.56	3,125,986,739.89	157,428,676.71	100,964,321.50	/	/	37,763,063.74	14,716,280.07	/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

22、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 使用权资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	财务软件	排污权	合计
一、账面原值
1.期初余额	96,107,178.33	80,514.43	562,680.00	4,540,195.88	23,366,405.00	124,656,973.64
2.本期增加金额	27,681,686.00			19,417.48	223,056.60	27,924,160.08
(1)购置	27,681,686.00			19,417.48	223,056.60	27,924,160.08
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置

4.期末余额	123,788,864.33	80,514.43	562,680.00	4,559,613.36	23,589,461.60	152,581,133.72
二、累计摊销
1.期初余额	3,077,470.50	80,514.43	562,680.00	3,199,368.33	19,696,405.00	26,616,438.26
2.本期增加金额	2,211,344.93			561,260.30	936,869.01	3,709,474.24
（1）计提	2,211,344.93			561,260.30	936,869.01	3,709,474.24
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	5,288,815.43	80,514.43	562,680.00	3,760,628.63	20,633,274.01	30,325,912.50
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	118,500,048.90			798,984.73	2,956,187.59	122,255,221.22
2.期初账面价值	93,029,707.83			1,340,827.55	3,670,000.00	98,040,535.38

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

26、 开发支出

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初 余额	本期增加金额			本期减少金额			期末 余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益	计入当期损益
铜铅锌冶炼基地多源固废协同利用集成示范			14,470,063.10				14,470,063.10
ITO靶材项目			9,806,724.56				9,806,724.56
高纯金属（5N铟、铋、碲、镉、锌、硒及6N镉）技术转让			3,882,463.20				3,882,463.20
新型水处理剂的优化及扩大试验			3,373,443.29				3,373,443.29
转移转型办项目			2,465,159.79				2,465,159.79
工业废水零排放研究			2,041,534.22				2,041,534.22
冶炼烟气脱汞试验			1,886,055.80				1,886,055.80
高纯锡制备工艺优化及锡渣还原试验			1,064,490.98				1,064,490.98
金属系列靶研制			783,169.03				783,169.03
面向有色金属浇铸过程的机器人作业系统			624,673.18				624,673.18
其他项目			8,569,9				8,569,9

			16.42				16.42
合计			48,967,693.57				48,967,693.57

其他说明无

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
锌有色控股铜铅锌产业基地项目公租房		5,103,376.71	1,019,975.34		4,083,401.37
合计		5,103,376.71	1,019,975.34		4,083,401.37

其他说明：

无

29、 递延所得税资产/递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	10,791,325.69	2,697,831.42	1,607,758.53	401,939.64

内部交易未实现利润
可抵扣亏损
合计	10,791,325.69	2,697,831.42	1,607,758.53	401,939.64

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损	1,515,010,913.40	1,448,993,310.02
固定资产减值准备	1,370,687,853.22	1,368,853,866.69
递延收益	98,020,468.03	91,250,000.00
存货跌价准备	57,315,460.27	50,143,730.33
坏账准备	23,923,338.47	36,078,676.02
合计	3,064,958,033.39	2,995,319,583.06

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2020年	701,225,627.42	701,447,785.18
2021年	89,375,018.61	89,375,018.61
2022年	24,198,521.86	24,761,332.96
2023年	631,732,439.20	633,409,173.27
2024年及以上	68,479,306.31
合计	1,515,010,913.40	1,448,993,310.02	/

其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预付工程进度款	0	99,644,480.38
预付设备进度款	0	18,973,570.00
合计	0	118,618,050.38

其他说明：

无

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款	527,000,000.00	507,000,000.00
抵押借款		192,044,250.00
保证借款	1,793,529,250.00	1,781,130,636.94
信用借款		280,000,000.00
合计	2,320,529,250.00	2,760,174,886.94

短期借款分类的说明：

无

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

32、 交易性金融负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
交易性金融负债	17,867.61		17,867.61
其中：
衍生金融负债	17,867.61		17,867.61
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
其中：
合计	17,867.61		17,867.61

其他说明：

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	4,500,000.00	5,000,000.00
银行承兑汇票	160,000,000.00	51,250,000.00
合计	164,500,000.00	56,250,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款	430,512,947.07	568,807,296.73
维修款	22,433,955.79	17,323,005.34
设备款	478,158,296.95	9,904,381.65
环境治理费		11,110,830.59
合计	931,105,199.81	607,145,514.31

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款	237,696,919.56	298,087,111.03
合计	237,696,919.56	298087111.03

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	21,764,214.45	258,218,261.46	255,162,930.81	24,819,545.10
二、离职后福利-设定提存计划	60,322,849.08	25,003,020.36	35,646,932.83	49,678,936.61
三、辞退福利	24,641,104.13	1,457,090.30	19,239,925.69	6,858,268.74
四、一年内到期的其他福利	9,096,590.60		4,649,310.00	4,447,280.60
合计	115,824,758.26	284,678,372.12	314,699,099.33	85,804,031.05

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴		216,397,599.61	216,262,899.61	134,700.00
二、职工福利费		12,877,832.52	12,877,832.52
三、社会保险费		15,274,426.03	15,274,426.03
其中：医疗保险费		11,674,475.22	11,674,475.22
工伤保险费		2,674,904.63	2,674,904.63
生育保险费		925,046.18	925,046.18
四、住房公积金		8,324,470.12	8,324,470.12
五、工会经费和职工教育经费	21,764,214.45	5,343,933.18	2,423,302.53	24,684,845.10
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	21,764,214.45	258,218,261.46	255,162,930.81	24,819,545.10

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	59,524,680.90	23,827,449.75	33,781,538.49	49,570,592.16
2、失业保险费	798,168.18	1,175,570.61	1,865,394.34	108,344.45
3、企业年金缴费
合计	60,322,849.08	25,003,020.36	35,646,932.83	49,678,936.61

其他说明：

□适用 √不适用

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	1,523,314.06	14,555,822.55
消费税
营业税
企业所得税	26,219,315.36	6,911,117.07
个人所得税	2,802,780.04	1,454,846.00
城市维护建设税	105,839.54	2,078,221.11
教育费附加及地方教育附加	75,599.65	1,484,443.52
土地使用税		19,850.70
房产税		43,539.36
其他	1,554,091.06	1,971,044.50
合计	32,280,939.71	28,518,884.81

其他说明：

无

39、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息	13,608,291.16	15,117,903.22
应付股利
其他应付款	126,589,765.43	115,368,868.27
合计	140,198,056.59	130,486,771.49

其他说明：

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	5,117,278.31	298,579.54
企业债券利息
短期借款应付利息	8,491,012.85	14,819,323.68

划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计	13,608,291.16	15,117,903.22

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待缴养老保险款	62,175,863.99	22,769,075.32
保证金	40,126,565.21	56,840,486.96
往来款	23,539,429.23	33,524,098.99
安全保证金	462,600.00	1,473,100.00
押金	285,307.00	762,107.00
合计	126,589,765.43	115,368,868.27

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

40、 持有待售负债

□适用 √不适用

41、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	30,000,000.00	0
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债

合计	30,000,000.00	0

其他说明：

无

42、 其他流动负债

其他流动负债情况

□适用 √不适用

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

43、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款	1,075,000,000.00
信用借款	119,991,454.43	403,303,490.88
合计	1,194,991,454.43	403,303,490.88

长期借款分类的说明：

无

其他说明，包括利率区间：

√适用 □不适用

利率区间

1.2%-5.15%

44、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 租赁负债

□适用 √不适用

46、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款
专项应付款	1,100,000,000.00	900,000,000.00
合计	1,100,000,000.00	900,000,000.00

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
土地收储补偿款	900,000,000.00	200,000,000.00		1,100,000,000.00	土地收储
合计	900,000,000.00	200,000,000.00		1,100,000,000.00	/

其他说明：

无

47、 长期应付职工薪酬

□适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

□适用 √不适用

(2). 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

□适用 √不适用

计划资产：

□适用 √不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

48、 预计负债

□适用 √不适用

49、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助
铜铅锌产业基地建设	75,000,000.00		4,375,000.00	70,625,000.00	收到财政拨款
土地补偿款		14,661,746.00	97,744.97	14,564,001.03	收到财政拨款
铜铅锌综合冶炼基地多源固废协同利用集成示范	6,500,000.00	3,577,987.00		10,077,987.00	收到财政拨款
60吨ITO靶材产业化	9,750,000.00		1,500,000.00	8,250,000.00	收到财政拨款
转移转型补助		843,480.00		843,480.00	收到财政拨款
株冶新材料研究项目		100,000.00		100,000.00	收到财政拨款
合计	91,250,000.00	19,183,213.00	5,972,744.97	104,460,468.03	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

负债项目

期初余额

本期新增补助金额

本期计入营业外收

本期计入其他

其他变动

期末余额

与资产相关/与收益相

			入金额	收益金额			关
铜铅锌产业基地建设	75,000,000.00			4,375,000.00		70,625,000.00	与资产相关
土地补偿款		14,661,746.00		97,744.97		14,564,001.03	与资产相关
铜铅锌综合冶炼基地多源固废协同利用集成示范	6,500,000.00	3,577,987.00				10,077,987.00	与资产相关
60吨ITO靶材产业化	9,750,000.00			1,500,000.00		8,250,000.00	与资产相关
转移转型补助		843,480.00				843,480.00	与资产相关
株冶新材料研究项目		100,000.00				100,000.00	与收益相关
合计	91,250,000.00	19,183,213.00		5,972,744.97		104,460,468.03	与资产相关

其他说明：

□适用 √不适用

50、 其他非流动负债

□适用 √不适用

51、 股本

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	527,457,914.00						527,457,914.00

其他说明：

无

52、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用 □不适用

2018年6月25日，经本公司、湖南有色金属控股集团有限公司及中国交通银行溁湾镇支行三方协商一致，湖南有色金属控股集团有限公司通过中国交通银行溁湾镇支行向本公司发放永续型委托贷款人民币15亿元，贷款无固定期限。除非发生强制支付事件，本公司在本合同项下的每个付息日可以自行选择将当期贷款利息递延，且不受任何递延支付次数的限制。另本公司有中止接受部分或者全部委托贷款的选择权，自第一笔贷款资金到达本公司账户的第4年届满之日及之后的

任一年届满之日，公司有权一次性偿还全部借款本金及应付未付的利息

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用 □不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

53、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	866,947,963.35			866,947,963.35
其他资本公积	475,009.33			475,009.33
合计	867,422,972.68			867,422,972.68

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

54、 库存股

□适用 √不适用

55、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值
永续型委托贷款		1,500,000,000.00						1,500,000,000.00
合计		1,500,000,000.00						1,500,000,000.00

进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	1,167,007.18	518,285.06	417,886.44			100,398.62		1,267,405.80
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额

其他债权投资信用减值准备
现金流量套期损益的有效部分	417,886.44		417,886.44			-417,886.44		0
外币财务报表折算差额	749,120.74	518,285.06				518,285.06		1,267,405.80
其他综合收益合计	1,167,007.18	518,285.06	417,886.44			100398.62		1,267,405.80

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

56、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费		9,117,672.30	9,117,672.30
合计		9,117,672.30	9,117,672.30

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

57、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	95,095,815.42			95,095,815.42
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	95,095,815.42			95,095,815.42

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

58、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	-2,940,443,644.21	-1,273,197,866.54
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	-2,940,443,644.21	-1,273,197,866.54
加：本期归属于母公司所有者的净利润	77,439,844.92	-1,631,818,694.33
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
支付永续性委托贷款利息	72,239,583.00	35,427,083.34
期末未分配利润	-2,935,243,382.29	-2,940,443,644.21

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

59、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	10,827,092,963.13	10,378,665,245.62	12,909,158,056.11	13,275,515,369.02
其他业务	364,872,809.01	351,184,824.58	99,271,260.02	62,651,653.31
合计	11,191,965,772.14	10,729,850,070.20	13,008,429,316.13	13,338,167,022.33

其他说明：

无

60、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	1,493,157.91	8,930,017.10
教育费附加	1,061,066.99	6,363,088.70
资源税

房产税	-5,303,137.86	9,189,941.16
土地使用税	-7,342,327.40	8,647,983.59
车船使用税	4,749.84	2,520.00
印花税	7,038,929.98	5,695,421.77
其他	1,000,780.09	4,587,048.67
合计	-2,046,780.45	43,416,020.99

其他说明：

2019年6月，公司收到税务事项通知书：根据《中华人民共和国房产税暂行条例》国发（1986）90号第六条，国家税务总局株洲市税务局准予减免公司2018年1月1日至2018年12月31日房产税，减征额度为912.24万元。公司本期收到税务局退还上期已缴纳房产税912.24万元。2019年8月，公司收到税务事项通知书：根据《国务院关于修改<中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例>的决定》中华人民共和国国务院令第483号第七条，国家税务总局湖南省税务局准予减免公司2018年1月1日至2018年12月31日土地使用税，减征额度为862.74万元。公司本期收到税务局退还上期已缴纳土地使用税862.74万元。

61、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
运输费	41,901,060.46	70,786,787.20
职工薪酬	6,659,719.19	8,983,211.18
装卸费	1,514,192.37	851,113.80
仓储保管费	575,113.76	1,045,274.33
保险费	95,898.14	448,550.53
包装费	56,890.13	414,355.52
其他	2,078,527.21	3,047,360.69
合计	52,881,401.26	85,576,653.25

其他说明：

无

62、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	65,365,755.84	61,241,837.84
修理费	36,941,528.51	56,261,540.35
租赁费	6,576,174.96	6,914,986.26
中介机构服务费	6,416,107.80	7,382,833.92
差旅费	5,924,634.93	3,941,165.75
折旧费	5,509,485.02	16,264,419.63
业务招待费	4,085,169.16	4,796,901.32
无形资产摊销	2,818,337.86	5,072,260.33
排污费	1,260,377.43	2,205,442.68
办公费	2,615,852.64	1,965,971.70
农赔费用	2,463,944.00	2,538,944.00

辞退福利	1,457,090.30	83,563,252.39
水电费	1,451,284.49	1,590,750.85
财产保险费	1,326,690.90	959,896.33
物业管理费	1,071,585.43	1,776,602.61
党建工作经费	894,796.35	2,649,301.22
环境治理费	2,097,327.10	38,903,794.62
董事会经费	705,950.87	752,532.93
环卫及绿化费	442,020.51	1,942,195.53
物料消耗	397,557.21	2,472,593.82
其他	9,549,935.68	7,693,491.70
合计	159,371,606.99	310,890,715.78

其他说明：

无

63、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	28,999,406.17	15,096,592.81
材料费	8,277,513.53	2,959,189.69
技术开发费	5,139,352.24	3,864,785.85
折旧费	3,462,203.43
水电费	2,228,803.49	981,586.42
技术服务费	417,709.96	970,119.03
试验试制费	225,043.92	379,462.83
差旅费	102,471.98	103,648.05
其他	115,188.85	356,406.46
合计	48,967,693.57	24,711,791.14

其他说明：

无

64、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	138,370,472.38	142,751,051.74
减：利息收入	-1,616,000.79	-1,780,068.53
汇兑损益	5,575,193.3	19,780,898.05
银行承兑汇票贴现利息	1,722,807.16	1,877,117.97
其他	5,307,769.66	10,033,373.69
合计	149,360,241.71	172,662,372.92

其他说明：

无

65、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
常宁市财政局搬迁专项资金	40,000,000.00
增值税即征即退	4,621,902.22	15,190,593.79
铜铅锌产业基地建设	4,375,000.00
60吨ITO靶材产业化	1,500,000.00	1,500,000.00
企业产业发展专项扶持政策	660,000.00	860,000.00
株洲市天元区财政局2018年度高新区、天元区“1+7+4”产业政策兑现款	617,000.00
2019年第一批企业研发财政奖补资金	452,200.00
代扣个税手续费返还	122,446.27	134,316.36
株洲市石峰区科技和工业信息化局2019年度研发管理工作补助	100,000.00
土地补偿款	97,744.97
湖南省创新型省份建设专项科技成果转移转化后补助	83,000.00
稳岗补贴	5,639.16	1,238,000.00
清水塘产能退出专项补助资金		200,000,000.00
搬迁补助资金		200,000,000.00
僵尸企业补助款		82,978,509.17
kivcet直接炼铅项目		41,190,004.00
重金属粉尘治理（三期）		12,750,008.00
株冶原料堆场整治及总废水抗暴雨冲击工艺升级改造		10,010,004.00
重金属废水资源优化		6,966,670.67
锌系统中间渣料水溶锌多级逆流洗涤技术改造项目		6,300,000.00
铅锌冶炼烟气余热发电项目		6,000,004.00
常压富氧直接浸出		5,200,000.00
能源管理中心建设		4,830,000.00
株冶含砷铅废渣综合治理		4,000,008.00
4#5#锌挥发窑低浓度烟气治理		2,183,341.33
株冶外渣场环保综合治理		875,008.00
区域循环经济关键技术与示范专项		436,198.00
标准专项企业试点		301,738.73
基于阻断湘江水体金属污染的生物处理和技术开发		147,132.23
ITO靶材补助款		80,000.00
株洲市财政局地方财税库款		34,500.00
合计	52,634,932.62	603,206,036.28

其他说明：

无

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目

本期发生额

上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益	84,124,015.24	104,707,171.77
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	84,124,015.24	104,707,171.77

其他说明：

无

67、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

68、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	349,758.08	-6,721,080.88
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益	349,758.08	-6,721,080.88
交易性金融负债

按公允价值计量的投资性房地产
合计	349,758.08	-6,721,080.88

其他说明：

无

69、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	11,542,753.94
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
应收账款坏账损失	-787,866.26
合计	10,754,887.68

其他说明：

无

70、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失		5,318,076.66
二、存货跌价损失	-69,344,964.39	-36,502,266.44
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失	-2,339,008.53	-1,368,156,463.39
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	-71,683,972.92	-1,399,340,653.17

其他说明：

无

71、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
处置未划分为持有待售固定资产的利得或损失	-4,556.00	332,923.87
合计	-4,556.00	332,923.87

其他说明：

无

72、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	533,000.00	1,398,000.00	533,000.00
违约赔偿收入	405,484.04	445,871.60	405,484.04
罚没收入	29,350.00	56,380.00	29,350.00
无法支付款项		40,524,303.07
其他	170,278.58	378,428.40	170,278.58
合计	1,138,112.62	42,802,983.07	1,138,112.62

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
中关村门头沟科技园税收贡献奖励	330,000.00	170,000.00	与收益相关
株洲市科学技术学会株洲市院士专家工作站建站奖补贴	200,000.00		与收益相关
株洲市石峰区道路绿化管理办奖金	3,000.00		与收益相关
天元区政府拨奖励款		1,018,000.00	与收益相关
其他知识产权事务奖励款		100,000.00	与收益相关

湖南省人力资源计划博士后资助费		50,000.00	与收益相关
株洲市石峰区科技创新奖		10,000.00	与收益相关
株洲市财政局地方财政高新技术企业奖励		50,000.00	与收益相关
合计	533,000.00	1,398,000.00

其他说明：

□适用 √不适用

73、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
固定资产毁损报废损失		510.00
赔偿支出	1,280,000.00		1,280,000.00
罚款支出	1,625.30	381.85	1,625.30
其他	12,345.18		12,345.18
合计	1,293,970.48	891.85	1,293,970.48

其他说明：

无

74、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	37,333,941.05	9,910,448.27
递延所得税费用	-2,295,891.78	-100,525.13

合计

35,038,049.27

9,809,923.14

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	129,600,745.70
按法定/适用税率计算的所得税费用	32,400,186.43
子公司适用不同税率的影响	-1,365,355.53
调整以前期间所得税的影响	-41,293.78
非应税收入的影响	-9,687,894.15
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	6,761,035.773
研发费用加计扣除的影响	-8,431,887.05
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	15,403,257.58
所得税费用	35,038,049.27

其他说明：

□适用 √不适用

75、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注

76、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助及其他	95,263,583.15	537,540,565.32
代收款、往来款	96,352,002.63	62,568,074.82
收到退回的房产税和土地使用税	17,749,791.54
收回其他货币资金-保证金		9,780,000.00
利息收入	1,616,000.79	1,780,068.53
合计	210,981,378.11	611,668,708.67

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目

本期发生额

上期发生额

运输费	41,901,060.46	76,636,709.55
环境治理费	2,097,327.10	38,903,794.62
维修费	36,901,383.86	30,866,164.28
研究开发费	16,506,083.97	9,549,560.71
中介机构服务费	6,416,107.80	7,382,833.92
政府补助退回		7,200,000.00
业务招待费	4,085,169.16	4,796,901.32
差旅费	5,926,197.93	4,004,744.73
办公费	2,615,852.64	2,594,964.72
包装仓储及装卸费	1,571,082.50	2,310,743.65
排污费	1,260,377.43	2,205,442.68
水电费	1,451,284.49	1,590,750.85
保险费	1,422,589.04	1,408,446.86
其他货币资金-保证金	32,000,000.00
其他	27,933,046.22	56,092,639.49
合计	182,087,562.60	245,543,697.38

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

77、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	94,562,696.43	-1,631,818,694.33
加：资产减值准备	60,929,085.24	1,399,340,653.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	80,312,011.48	191,412,972.42
使用权资产摊销

无形资产摊销	2,818,337.86	5,072,260.33
长期待摊费用摊销	594,985.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	4,556.00	-332,923.87
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）		510.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-349,758.08	6,721,080.88
财务费用（收益以“－”号填列）	147,647,484.14	170,290,551.20
投资损失（收益以“－”号填列）	-84,124,015.24	-104,707,171.77
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-2,295,891.78	-100,525.13
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	382,962,053.22	133,354,987.41
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-49,385,154.10	-96,841,545.19
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	93,138,404.89	609,690,543.02
其他
经营活动产生的现金流量净额	726,814,795.67	682,082,698.14
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	194,004,601.82	485,269,724.35
减：现金的期初余额	485,269,724.35	511,266,762.71
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-291,265,122.53	-25,997,038.36

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	194,004,601.82	485,269,724.35
其中：库存现金	4,079.95	15,067.74

可随时用于支付的银行存款	193,991,255.89	485,245,424.60
可随时用于支付的其他货币资金	9,265.98	9,232.01
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	194,004,601.82	485,269,724.35
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

78、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

79、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	32,000,000.00	票据保证金
应收票据	55,000,000.00	短期借款抵押
存货
固定资产
无形资产
合计	87,000,000.00	/

其他说明：

无

80、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-	15,485,532.78
其中：美元	2,194,750.91	6.9762	15,311,021.30
欧元
港币	194,810.76	0.8958	174,511.48

应收账款	-	-	65,746,344.83
其中：美元	9,424,377.86	6.9762	65,746,344.83
欧元
港币
其他应收款			47,155,815.14
其中：美元	6,736,784.30	6.9762	46,997,154.63
港币	177,116.00	0.8958	158,660.51
应付账款			136,966,124.93
其中：美元	19,633,342.64	6.9762	136,966,124.93
港币
长期借款	-	-	1,774,183.71
其中：日元	27,684,419.52	0.064086	1,774,183.71
欧元
港币

其他说明：

无

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

81、 套期

√适用 □不适用

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：

1.本公司套期项目为长期美元借款汇率锁定，套期策略为以锁定汇率卖出人民币，买入美元，公司对长期美元借款已全部进行汇率锁定，无风险敞口。

2.按被套期项目披露现金流量套期对当期损益和其他综合收益影响的定量信息。

被套期 项目名称	套期 工具品种	套期工具累计 利得或损失①	累计套期有效 部分（套期储备）②	套期无效部分			本期转出的套期储备④		累计转出的 套期储备⑤	套期储备余额 ⑥=②-⑤
				本期末 累计金额 ③=①-②	上期末 累计金额	本期 发生额	转至当期 损益	转至资产 或负债
美元借款	美元	65,377.58	65,377.58				-352,508.86	65,377.58	65,377.58
合计		65,377.58	65,377.58				-352,508.86	65,377.58	65,377.58

82、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类

金额

列报项目

计入当期损益的金额

常宁市财政局搬迁专项资金	40,000,000.00	其他收益	40,000,000.00
土地补偿款	14,661,746.00	递延收益	97,744.97
增值税即征即退	4,621,902.22	其他收益	4,621,902.22
铜铅锌综合冶炼基地多源固废协同利用集成示范	3,577,987.00	递延收益
转移转型补助	843,480.00	递延收益
企业产业发展专项扶持政策	660,000.00	其他收益	660,000.00
株洲市天元区财政局2018年度高新区、天元区“1+7+4”产业政策兑现款	617,000.00	其他收益	617,000.00
2019年第一批企业研发财政奖补资金	452,200.00	其他收益	452,200.00
中关村门头沟科技园税收贡献奖励	330,000.00	营业外收入	330,000.00
株洲市科学技术学会株洲市院士专家工作站建站奖补贴	200,000.00	营业外收入	200,000.00
株冶新材料研究项目	100,000.00	递延收益
株洲市石峰区科技和工业信息化局2019年度研发管理工作补助	100,000.00	其他收益	100,000.00
株洲市财政局地方财政库款	83,000.00	其他收益	83,000.00
稳岗补贴	5,639.16	其他收益	5,639.16
株洲市石峰区道路绿化管理办奖金	3,000.00	营业外收入	3,000.00
合计	66,255,954.38		47,170,486.35

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明：

无

83、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

2019年7月11日，公司与株洲火炬工程有限责任公司等五家单位共同出资新设成立湖南株冶火炬新材料有限公司，注册资本18,000.00万元，公司持股比例为45.056%，成立日至2019年12月31日的损益纳入合并范围。公司对株冶新材持股比例为45.056%，根据公司与株洲火炬工程有限责任公司（以下简称“火炬工程”）签订的《一致行动协议书》，火炬工程承诺：在作为株冶新材的股东行使提案权，或在股东会、董事会上行使股东表决权时，均按照公司的意见行使提案权、表决权。公司与火炬工程合计持有株冶新材

61.056%的股权，根据上述《一致行动协议书》的相关约定，公司达到了对株冶新材的实际控制，故将其纳入合并范围。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
1、湖南株冶火炬金属进出口有限公司	株洲	株洲	进出口	100		设立
2、上海金火炬金属有限责任公司	上海	上海	贸易	85	15	设立
3、深圳市锃科合金有限公司	深圳	深圳	有色金属加工	100		设立
4、北京金火炬科贸有限责任公司	北京	北京	贸易	100		设立
5、株洲冶炼集团科技开发有限责任公司	株洲	株洲	产品开发	100		设立
6、（香港）火炬金属有限公司	香港	香港	贸易	100		设立
7、天津金火炬合金材料制造有限公司	天津	天津	有色金属加工	100		设立
8、湖南株冶有色金属有限公司	衡阳	衡阳	有色金属加工	79.167		设立
9、湖南株冶火炬新材料有限公司	株洲	株洲	有色金属加工	45.056		设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

公司对株冶新材持股比例为45.056%，根据公司与株洲火炬工程有限责任公司（以下简称“火炬工程”）签订的《一致行动协议书》，火炬工程承诺：在作为株冶新材的股东行使提案权，或在股东会、董事会上行使股东表决权时，均按照公司的意见行使提案权、表决权。公司与火炬工程合计持有株冶新材61.056%的股权,表决权为61.056%。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
湖南株冶有色金属有限公司	20.833%	17,067,325.39	10,000,000.00	507,067,325.39

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
湖南株冶有色金属有限公司	1,146,469,834.97	3,496,940,967.13	4,643,410,802.10	1,134,486,329.43	1,075,000,000.00	2,209,486,329.43	714,690,563.25	1,709,975,390.80	2,424,665,954.05	24,665,954.05		24,665,954.05

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
湖南株冶有色金属有限公司	3,416,144,444.98	81,924,472.67	81,924,472.67	144,346,394.62	0	0	0	-537,461,425.95

其他说明：

无

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过月度经营会来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

（一）金融工具分类

1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值

（1）各类金融资产期末账面价值

金融资产项目

以摊余成本计量的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

合计

金融资产项目	以摊余成本计量的金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	合计
货币资金	226,004,601.82			226,004,601.82
交易性金融资产		331,890.45		331,890.45
应收账款	211,521,473.48			211,521,473.48
应收款项融资			116,004,850.65	116,004,850.65
其他应收款	112,649,723.53			112,649,723.53
合计	550,175,798.83	331,890.45	116,004,850.65	666,512,539.93

（2）各类金融资产期初账面价值

金融资产项目	以摊余成本计量的金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	合计
货币资金	485,269,724.35			485,269,724.35
应收款项融资			191,971,285.02	191,971,285.02
应收账款	128,644,416.81			128,644,416.81
其他应收款	150,237,423.89			150,237,423.89
其他流动资产		417,886.44		417,886.44
合计	764,151,565.05	417,886.44	191,971,285.02	956,540,736.51

2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值

（1）各类金融负债期末账面价值

金融负债项目	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	以摊余成本计量的金融负债	合计
短期借款		2,320,529,250.00	2,320,529,250.00
交易性金融负债
应付票据		164,500,000.00	164,500,000.00
应付账款		931,105,199.81	931,105,199.81
其他应付款		140,198,056.59	140,198,056.59
一年内到期的非流动负债		30,000,000.00	30,000,000.00

金融负债项目	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	以摊余成本计量的金融负债	合计
长期借款		1,194,991,454.43	1,194,991,454.43
合计		4,781,323,960.83	4,781,323,960.83

（2）各类金融负债期初账面价值

金融负债项目	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	以摊余成本计量的金融负债	合计
短期借款		2,760,174,886.94	2,760,174,886.94
交易性金融负债	17,867.61		17,867.61
应付票据		56,250,000.00	56,250,000.00
应付账款		607,145,514.31	607,145,514.31
其他应付款		130,486,771.49	130,486,771.49
长期借款		403,303,490.88	403,303,490.88
合计	17,867.61	3,957,360,663.62	3,957,378,531.23

（二）信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司产品销售，整体采取“先款后货”的销售政策；对于长期优质客户，通过评定信用等级的方式，审批在周转期内的赊销限额，并及时跟踪该款项的回款情况；公司采购原料及货物，整体采取“先货后款”的采购政策；对于卖方市场或紧俏原料的采购，公司通过评定供应商等级、严控采购流程来降低风险。

项目	期末余额
	1年以内（含1年）	1至3年（含3年）	3年以上	合计
货币资金	226,004,601.82			226,004,601.82
交易性金融资产	331,890.45			331,890.45
应收款项融资	116,004,850.65			116,004,850.65
应收账款	213,582,138.77	314,892.23	6,905,514.04	220,802,545.04
其他应收款	113,677,065.17	850,215.66	13,553,462.15	128,080,742.98
合计	669,600,546.86	1,165,107.89	20,458,976.19	691,224,630.94

项目	期初余额
	1年以内（含1年）	1至3年（含3年）	3年以上	合计
货币资金	485,269,724.35			485,269,724.35
应收账款融资	191,971,285.02			191,971,285.02
应收账款	129,136,303.63	1,161,577.86	8,182,537.69	138,480,419.18
其他应收款	150,918,799.89	1,320,508.60	25,029,541.59	177,268,850.08
合计	957,296,112.89	2,482,086.46	33,212,079.28	992,990,278.63

（三）流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：

项目	期末余额
	1年以内（含1年）	1-3年（含3年）	3年以上	合计
短期借款	2,320,529,250.00			2,320,529,250.00
应付票据	164,500,000.00			164,500,000.00
应付账款	904,976,695.05	15,872,193.97	10,256,310.79	931,105,199.81
其他应付款	108,039,894.95	22,994,011.85	9,164,149.79	140,198,056.59
一年内到期的非流动负债	30,000,000.00			30,000,000.00
长期借款		381,997,270.72	812,994,183.71	1,194,991,454.43
合计	3,528,045,840.00	420,863,476.54	832,414,644.29	4,781,323,960.83

接上表：

项目	期初余额
	1年以内（含1年）	1-3年（含3年）	3年以上	合计
短期借款	2,760,174,886.94			2,760,174,886.94
交易性金融负债	17,867.61			17,867.61
应付票据	56,250,000.00			56,250,000.00
应付账款	586,744,565.28	10,844,949.33	9,555,999.70	607,145,514.31
其他应付款	101,988,364.79	12,455,005.81	16,043,400.89	130,486,771.49
长期借款		3,989,998.00	399,313,492.88	403,303,490.88
合计	3,505,175,684.62	27,289,953.14	424,912,893.47	3,957,378,531.23

（四）市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1.利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长、短期借款。公司的长、短期借款基本为固定利率，因此面临的利率风险较小。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。利率变化对公司已有融资的成本影响较小。

2.汇率风险

汇率风险，是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中，因汇率变动而蒙受损失的可能性。本公司的子公司美元借款和对外进口采购业务主要以美元作为结算货币，面临汇率风险。本公司的其他主要业务活动均以人民币计价结算。本公司对以美元结算的长期借款已与银行签订外汇汇率锁定合同，其他外币金融资产和负债占总资产比重较小，汇率风险较低。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	331,890.45			331,890.45
（二）应收款项融资			116,004,850.65	116,004,850.65
持续以公允价值计量的资产总额	331,890.45		116,004,850.65	116,336,741.10

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

第一层次公允价值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价，对于交易性金融资产，公司采用活跃市场上未经调整的报价确定其公允价值。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

第三层次公允价值是相关资产或负债的不可观察输入值，公司对于持有的应收款项融资，应收银

行承兑汇票因为发生损失的可能性很小，可收回金额基本确定，采用票面金额确定其公允价值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
株洲冶炼集团有限责任公司	株洲市石峰区清水塘	有色金属及其副产品冶炼、购销；来料加工；本公司自产产品及技术的出口业务：经营生产所需原辅材料、机械设备及技术的进出口业务；房屋、场地、设备租赁业务。（上述经营项目依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）	87,288.8	40.24	43.24

本企业的母公司情况的说明母公司株洲冶炼集团有限责任公司对本公司持股比例为40.24%，湖南有色金属有限公司对本公司持股3.00%，母公司对本公司的表决权比例为43.24%。

本企业最终控制方是中国五矿集团有限公司其他说明：

无

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

企业名称	子公司类型	企业类型	注册地	法人代表
湖南株冶火炬金属进出口有限公司	境内非金融子公司	国有控股	株洲	张建伟
上海金火炬金属有限责任公司	境内非金融子公司	国有控股	上海	夏中卫
株洲冶炼集团科技开发有限责任公司	境内非金融子公司	国有控股	株洲	周文波
（香港）火炬金属有限公司	境内非金融子公司	国有控股	香港	张建伟
深圳市锃科合金有限公司	境内非金融子公司	国有控股	深圳	夏中卫
北京金火炬科贸有限责任公司	境内非金融子公司	国有控股	北京	夏中卫
天津金火炬合金材料制造有限公司	境内非金融子公司	国有控股	天津	夏中卫
湖南株冶有色金属有限公司	境内非金融子公司	国有控股	衡阳	黄忠民
湖南株冶火炬新材料有限公司	境内非金融子公司	国有控股	株洲	王全

接上表：

业务性质	注册资本	持股比例（%）	表决权比例（%）
进出口	80,000,000.00	100	100
贸易	1,500,000.00	100	100
产品开发	50,000,000.00	100	100
贸易	HK5,000,000.00	100	100
有色金属加工	37,865,000.00	100	100
贸易	5,000,000.00	100	100
有色金属加工	10,000,000.00	100	100
有色金属加工	2,400,000,000.00	79.167	79.167
有色金属加工	180,000,000.00	45.056	61.056

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

4、 其他关联方情况

√适用□不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
湖南有色金属控股集团有限公司	同一最终控制人
湖南有色金属股份有限公司	同一最终控制人
湖南柿竹园有色金属有限责任公司	同一最终控制人
湖南有色黄沙坪矿业有限公司	同一最终控制人
湖南有色金属有限公司黄沙坪矿业分公司	同一最终控制人
湖南水口山有色金属集团有限公司	同一最终控制人
水口山有色金属有限责任公司	同一最终控制人
湖南有色国贸有限公司	同一最终控制人
五矿北欧金属矿产有限公司	同一最终控制人
五矿有色金属股份有限公司	同一最终控制人
五矿二十三冶建设集团有限公司	同一最终控制人
五矿二十三冶建设集团第一工程有限公司	同一最终控制人
五矿二十三冶建设集团第二工程有限公司	同一最终控制人
五矿二十三冶建设集团第四工程有限公司	同一最终控制人
湖南有色诚信工程监理有限责任公司	同一最终控制人
湖南有色株冶资产经营有限公司	同一最终控制人
株洲株冶有色实业有限责任公司	同一最终控制人
五矿经易期货有限公司	同一最终控制人
株洲珠利技术服务有限公司	其他关联方
南宁德瑞科实业发展有限公司	同一最终控制人
五矿铜业（湖南）有限公司	同一最终控制人
湖南锡矿山闪星锑业进出口有限公司	同一最终控制人
中国恩菲工程技术有限公司	同一最终控制人
衡阳水口山金信铅业有限责任公司	同一最终控制人
贵州松桃金瑞锰业有限责任公司	同一最终控制人
贵州金瑞新材料有限责任公司	同一最终控制人
衡阳水口山工程技术有限公司	同一最终控制人
湖南有色郴州氟化学有限公司	同一最终控制人

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
五矿北欧金属矿产有限公司	锌精矿、铅精矿、铟锭	47,061.27	67,128.42
五矿有色金属股份有限公司	锌精矿、铅精矿、银锭、锌锭	56,020.22	16,652.16

水口山有色金属有限责任公司	锌精矿	15,680.14
湖南有色金属有限公司黄沙坪矿业分公司	锌精矿、铅精矿	5,031.01	21,120.34
水口山有色金属责任有限公司	铅钙合金	2,783.61
湖南有色国贸有限公司	锌精矿、铝锭、锌锭	773.62	13,997.69
水口山有色金属有限责任公司	自来水	260.96
湖南有色黄沙坪矿业有限公司	锌精矿	253.42
五矿铜业（湖南）有限公司	氧气氮气	199.17
湖南锡矿山闪星锑业进出口有限公司	辅助材料	177.82
五矿经易期货有限公司	锌锭、铅锭	162.26	2,008.11
湖南锡矿山闪星锑业进出口有限公司	高纯锑、锑锭	35.64	222.55
水口山有色金属责任有限公司	铋锭	15.91
衡阳水口山金信铅业有限责任公司	铅锭		311.55
采购商品合计		128,455.05	121,440.82
中国恩菲工程技术有限公司	EPC总承包	125,435.95	136,112.30
五矿二十三冶建设集团第二工程有限公司	维修费、固定资产改造	454.20	270.66
株洲冶炼集团有限责任公司	租赁费	440.37	446.75
湖南有色诚信工程监理有限责任公司	监理费	253.46	250.28
五矿二十三冶建设集团有限公司	建安服务	139.86	80.18
五矿二十三冶建设集团第四工程有限公司	建安服务	102.74	315.39
湖南有色株冶资产经营有限公司	租赁费	91.82	90.98
衡阳水口山工程技术有限公司	建安服务	70.38
五矿经易期货有限公司	手续费	16.24	31.80
株洲珠利技术服务有限公司	维修费、固定资产改造		3.10
接受劳务合计		127,005.02	137,601.44

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

湖南水口山有色金属集团有限公司	电	32,374.67
五矿有色金属股份有限公司	银锭、粗铅、锌锭、锌精矿	13,987.97	21,517.43
五矿铜业（湖南）有限公司	钴镍渣、废紫杂铜等	1,088.93	49.06
五矿二十三冶建设集团有限公司	设备	2,840.74
水口山有色金属有限责任公司	天然气、燃料	680.03
贵州松桃金瑞锰业有限责任公司	硫酸	106.21
五矿二十三冶建设集团有限公司	技术服务	80.19
五矿经易期货有限公司	保证金利息收入	47.30
水口山有色金属有限责任公司	锌锭、锡锭、镉锭	33.80
贵州金瑞新材料有限责任公司	硫酸	15.33
湖南有色郴州氟化学有限公司	硫酸	9.50
五矿二十三冶建设集团第二工程有限公司	销售设备、水电气		1,132.97
湖南有色新材料科技有限公司	铟锭		10.79
合计		51,264.67	22,710.25

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
株洲冶炼集团有限	房屋	229.36	232.68

责任公司
株洲冶炼集团有限责任公司	土地	211.01	214.07
湖南有色株冶资产经营有限公司	房屋	91.82	90.98
合计		532.19	537.73

关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用√不适用

本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
湖南有色金属控股集团有限公司	10,000.00	2019-1-1	2022-3-13	否
湖南有色金属控股集团有限公司	10,000.00	2019-2-26	2022-2-25	否
湖南有色金属控股集团有限公司	26,400.00	2019-6-24	2022-6-23	否
湖南有色金属控股集团有限公司	80,000.00	2018-6-28	2022-10-24	否
湖南有色金属控股集团有限公司	10,000.00	2019-8-23	2023-4-27	否
湖南有色金属控股集团有限公司	42,000.00	2018-8-24	2022-9-19	否
湖南有色金属控股集团有限公司	6,000.00	2019-12-11	2023-9-11	否
湖南有色金属控股集团有限公司	46,000.00	2019-6-28	2023-6-28	否
湖南有色金属控股集团有限公司	210,000.00	2019-1-18	2031-6-20	否
湖南有色金属控股集团有限公司	30,000.00	2018-12-5	2022-12-9	否
湖南有色金属控股集团有限公司	24,000.00	2018-12-5	2022-12-23	否
湖南有色金属控股集团有限公司	10,000.00	2019-1-17	2022-3-31	否
湖南有色金属控股集团有限公司	45,000.00	2019-3-12	2022-3-9	否
湖南有色金属控股集团有限公司	6,000.00	2019-6-24	2022-6-23	否
合计	555,400.00

关联担保情况说明

√适用□不适用

1）2019年2月22日，湖南有色金属控股集团有限公司与兴业银行股份有限公司签订编号3602019172007的《最高额保证合同》，对本公司办理各类融资业务所发生的债务提供连带责任保证，被担保主债务余额最高限额为人民币10,000.00万元，保证期间为2019年1月1日至2022年3月13日。截至2019年12月31日，该合同项下本公司开具银行承兑汇票余额为10,000.00万元。2）2019年2月26日，湖南有色金属控股集团有限公司与交通银行股份有限公司株洲分行签订C190225GR4324773的《担保合同》，对本公司办理各类融资业务所发生的债务提供连带责任保证，被担保人主债务余额最高限额为人民币10,000.00万元，保证期间为2019年2月26日至2022年2月25日，截至2019年12月31日该合同下的借款余额10,000.00万元

3）2019年6月24日，湖南有色金属控股集团有限公司与中国工商银行株洲清水塘支行签订编号0190300008-2019清支（保）字0001号的《最额保证合同》，对本公司办理各类融资业务所发生的债务提供连带责任保证，被担保主债务余额最高限额为人民币26,400.00万元，保证期间为2019年6月24日至2022年6月23日，截至2019年12月31日，该合同项下借款余额为12,566.37万元。

4）2018年6月28日，湖南有色金属控股集团有限公司与中国建设银行股份有限公司株洲城北支行签订编号为CBZH201805310001的《最高额保证合同》，对公司及子公司湖南株冶金火炬金属进出口有限公司办理各类融资业务所发生的债务提供连带责任保证，被担保主债务余额最高限额为人民币80,000.00万元，保证期间为2018年6月28日至2022年10月24日。截至2019年12月31日，该合同项下借款余额为24,900.00万元，信用证余额为1,075.82万元。

5）2019年8月23日，湖南有色金属控股集团有限公司与华融湘江银行股份有限公司株洲城北支行签订编号为华银株（城北支）保字（2019）年第（014）号的《保证合同》，对本公司与华融湘江银行股份有限公司株洲城北支行签订的编号为华银株（城北支）承字（2019）年第（010）号的《银行承兑协议》，保证担保的范围为主债权10,000.00万元本金及其他相关利息、费用，保证有效期间自2019年8月23日至2023年4月27日止。截至2019年12月31日，该合同项下本公司开具银行承兑汇票余额为10,000万元。

6）2018年8月23日，湖南有色金属控股集团有限公司与中国银行股份有限公司株洲市清水塘支行签订编号为2018年株中银清保字ZY001号的《最高额保证合同》、2018年12月28日签订编号2018年株中银保补字ZY001号的《补充协议》，对本公司办理各类融资业务所发生的债务提供连带责任保证，被担保主债务余额最高限额为人民币42,000.00万元，保证期间为2018年8月24日至2022年9月19日。截至2019年12月31日，该合同项下借款余额为30,786.56万元。

7）2019年11月28日，湖南有色金属控股集团有限公司与华融湘江银行股份有限公司株洲城北支行签订编号为华银（株城北支）保字(2019)年第(015)号的《保证合同》，对本公司与华融湘江银行股份有限公司株洲城北支行签订的编号为华银株（城北支）承字（2019）年第（015）号的《银行承兑协议》，保证担保的范围为主债权6,000.00万元本金及其他相关利息、费用，保证有效期间自2019年12月11日至2023年9月11日止。截至2019年12月31日，该合同项下本公司开具银行承兑汇票余额为6,000.00万元。

8）2019年6月27日，湖南有色金属控股集团有限公司与中国建设银行股份有限公司湖南省分行营业部签订编号为HTC430864000YBDB201900008的《保证合同》，对子公司湖南株冶有色金属有限公司与中国建设银行股份有限公司湖南省分行营业部签订编号HTZ430864000LDZJ201900018的《人民币流动资金贷款合同》提供连带责任保证，保证担保的范围为主债务46,000.00万元本金及其他相关利息、费用，保证有效期间自2019年6月28日至2023年6月28日止。截至2019年12月31日，该合同项下借款余额为46,000.00万元。

9）2019年3月29日，湖南有色金属控股集团有限公司与中国建设银行股份有限公司湖南省分行营业部、中国进出口银行湖南省分行签订编号为SGZL-ZGEBZ201902001的《中国银行业协会银团贷款保证合同》，对子公司湖南株冶有色金属有限公司与中国建设银行股份有限公司湖南省分行营业部、中国进出口银行湖南省分行签订编号SGZL-GDDK201902001的《固定资产银团贷款合同》提供连带责任保证，保证担保的范围为主债务210,000.00万元本金及其他相关利息、费用，保证有效期间自2019年1月18日至2031年6月20日止。截至2019年12月31日，该合同项下借款余额为107,500.00万元。

10）2018年12月5日，湖南有色金属控股集团有限公司与中国进出口银行湖南省分行签订编号为（2018）进出银（湘信保）字第110号的《保证合同》，对子公司湖南株冶火炬金属进出口有限公司与中国进出口银行湖南省分行签订的编号为（2018）进出银（湘信保）字第110号的《借款合同（优惠利率进口信贷流动资金类贷款合同）》及2019年进出银（湘信展）字第010号《展期协议》提供连带责任保证，被担保的为主合同项下湖南株冶火炬金属进出口有限公司对中国进出口银行湖南省分行的全部债务，包括最高本金限额30,000.00万元及其他相关利息、费用，保证有效期间自2018年12月5日至2022年12月9日止。截至2019年12月31日，该合同项下借款余额为29,900.00万元。

11）2018年12月5日，湖南有色金属控股集团有限公司与中国进出口银行湖南省分行签订编号为（2018）进出银（湘信保）字第111号的《保证合同》，对子公司湖南株冶火炬金属进出口有限公司与中国进出口银行湖南省分行签订的编号为（2018）进出银（湘信保）字第111号的《借款合同（优惠利率进口信贷流动资金类贷款合同）》及2019年进出银（湘信展）字第011号的《展期协议》提供连带责任保证，被担保的为主合同项下湖南株冶火炬金属进出口有限公司对中国进出口银行湖南省分行的全部债务，包括最高本金限额24,000.00万元及其他相关利息、费用，保证有效期间自2018年12月5日至2022年12月23日止。截至2019年12月31日，该合同项下借款余额为23,900.00万元。

12）2019年4月12日,湖南有色金属控股集团有限公司与交通银行株洲分行签订编号为C190412GP4328086的《保证合同》，对本公司的子公司湖南株冶火炬金属进出口有限公司办理各类融资业务所发生的债务提供连带责任保证，主债务余额最高限额为10,000.00万元，保证有效期间自2019年1月17日至2022年3月31日止。截至2019年12月31日，该合同项下信用证余额为1,494.39万元，借款余额为0.00万元。

13）2019年3月8日，湖南有色金属控股集团有限公司与中国银行株洲市清水塘支行签订编号为2019年株中银保字ZYIE-001号《最高额保证合同》，对本公司的子公司湖南株冶火炬金属

进出口有限公司办理各类融资业务所发生的债务提供连带责任保证，主债务余额最高限额为45,000.00万元，保证有效期间自2019年3月12日至2022年3月9日止。截至2019年12月31日，该合同项下保理融资金额为17,300万元,信用证余额为1,911.30万元

14）2019年6月24日，湖南有色金属控股集团有限公司与中国工商银行株洲清水塘支行签订编号为0190300008-2019年清支（保）字0002号的《最高额保证合同》，对本公司的子公司湖南株冶火炬金属进出口有限公司办理各类融资业务所发生的债务提供连带责任保证，被担保主债务余额最高限额为人民币6,000.00万元，保证有效期间为2019年6月24日至2022年6月23日。截至2019年12月31日，该合同项下借款余额为1,300.00万元。

(5). 关联方资金拆借

□适用√不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	575.51	448.4

(8). 其他关联交易

√适用□不适用

1、关联方委托贷款

1）湖南有色金属控股集团有限公司委托贷款

①2018年06年25日湖南有色金属控股集团有限公司通过中国交通银行溁湾镇支行向本公司提供永续型委托贷款人民币150,000.00万元，本公司2019年度支付贷款利息7,223.96万元。截至2019年12月31日该项借款余额为150,000.00万元。

②2019年湖南有色金属控股集团有限公司通过中国交通银行溁湾镇支行向本公司委托贷款人民币20,000.00万元，贷款期限自2019年6月3日至2019年12月3日止，借款利率为4.57%，本公司2019年度支付贷款利息109.11万元。该笔借款已于2019年7月还清。

2）株洲冶炼集团有限责任公司委托贷款

①2018年株洲冶炼集团有限责任公司通过中国银行株洲市清水塘支行向本公司委托贷款人民币28,000.00万元，贷款期限自2018年06月05日至2019年06月05日止，借款利率为4.35%，本公司2019年度支付贷款利息322.50万元。该笔借款已于2019年6月还清。

2、专项资金统筹借款

2016年11月16日、2016年11月29日、2016年12月21日、2017年1月4日公司接受株洲冶炼集团

有限责任公司专项建设基金项目统筹借款40,000.00万元，到期日2026年3月6日，年利率1.2%，本期计提利息费用298.37万元。截至2019年12月31日该项借款余额为14,287.00万元。

3、根据中国五矿集团有限公司发布的中国五矿财务[2018]536号关于贯彻落实《中国五矿集团有限公司资金集中管理实施方案》的通知，落实集团公司提出“三个100%和一个最优”的管控目标，2019年度，公司及子公司在关联单位五矿集团财务有限责任公司存款期初余额为0.19万元，存款累计金额为121,252.63万元，存款累计使用金额为110,461.56万元，截至2019年12月31日，公司及子公司在关联单位五矿集团财务有限责任公司合计存款余额为10,791.26万元。

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	五矿二十三冶建设集团有限公司	8,626,552.51	216,621.67
应收账款	五矿铜业（湖南）有限公司	640,418.07	6,404.18
应收账款	水口山有色金属有限责任公司	79,999.94	800.00
应收账款	五矿有色金属股份有限公司	33,172.59	331.73	1,249,540.48	12,495.40
小计		9,380,143.11	224,157.58	1,249,540.48	12,495.40
其他应收款	五矿经易期货有限公司	27,869,703.19	278,697.03	22,485,705.26	224,857.05
其他应收款	五矿有色金属股份有限公司	340,440.65	17,022.03	54,845.06	548.45
小计		28,210,143.84	295,719.06	22,540,550.32	225,405.50
预付款项	五矿二十三冶建设集团有限公司	34,660.00
预付款项	水口山有色金属有限责任公司	21,466.09		3,580,000.00
预付款项	中国恩菲工程技术有限公司			92,454,583.75
小计		56,126.09		96,034,583.75
合计		37,646,413.04	519,876.64	119,824,674.55	237,900.90

(2). 应付项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
预收款项	贵州松桃金瑞锰业有限责任公司	399,819.70
预收款项	贵州金瑞新材料有限责任公司	326,762.30
预收款项	水口山有色金属有限责任公司	50,887.26
预收款项	湖南柿竹园有色金属有限责任公司	20,504.11	20,504.11
预收款项	南宁德瑞科实业发展有限公司	2,611.83	2,611.83
预收账款	湖南有色郴州氟化学有限公司	2,686.20
预收款项	五矿二十三冶建设集团有限公司		1,553,480.83
小计		803,271.40	1,576,596.77
应付账款	中国恩菲工程技术有限公司	396,468,265.40
应付账款	五矿有色金属股份有限公司	69,481,460.87	40,251,475.27
应付账款	湖南有色株冶资产经营有限公司	17,190,000.00
应付账款	株洲珠利技术服务有限公司	3,144,693.44	3,344,693.44
应付账款	湖南有色黄沙坪矿业有限公司	2,863,654.63
应付账款	湖南有色金属有限公司黄沙坪矿业分公司	2,745,980.47	870,441.28
应付账款	五矿二十三冶建设集团第二工程有限公司	2,405,592.31	803,808.01
应付账款	五矿二十三冶建设集团第四工程有限公司	1,027,400.00
应付账款	五矿北欧金属矿产有限公司	880,383.81	8,144,000.23
应付账款	水口山有色金属有限责任公司	589,014.39
应付账款	五矿铜业（湖南）有限公司	546,149.17
应付账款	湖南有色诚信工程监理有限责任公司	458,400.00
应付账款	衡阳水口山工程技术有限公司	351,900.00
应付账款	五矿二十三冶建设集团有限公司	7,300.56
应付账款	湖南有色国贸有限公司		14,981,916.34
小计		498,160,195.05	68,396,334.57
其他应付款	株洲冶炼集团有限责	8,973,064.60	6,239,066.69

	任公司
其他应付款	湖南有色株冶资产经营有限公司	3,350,800.00
其他应付款	株洲株冶有色实业有限责任公司	800,000.00
其他应付款	中国恩菲工程技术有限公司	178,000.00
其他应付款	五矿二十三冶建设集团第二工程有限公司	109,396.14	109,396.14
其他应付款	湖南有色金属股份有限公司	108,000.00	108,000.00
其他应付款	衡阳水口山金信铅业有限责任公司	50,000.00
其他应付款	湖南有色金属控股集团有限公司	12,000.00	12,000.00
其他应付款	湖南有色诚信工程监理有限责任公司	38,000.00	38,000.00
其他应付款	湖南锡矿山闪星锑业进出口有限公司	20,000.00	20,000.00
其他应付款	五矿二十三冶建设集团第一工程有限公司	10,000.00	10,000.00
小计		13,649,260.74	6,536,462.83
合计		512,612,727.19	76,509,394.17

7、 关联方承诺

□适用√不适用

8、 其他

□适用√不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、 其他

□适用√不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

已开出未到期的信用证

项 目	信用证金额（元）	信用证可用余额（元）
已开出未到期的信用证	USD38,572,256.6	USD6,423,997.44
合计	USD38,572,256.6	USD6,423,997.44

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、 其他

□适用√不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用□不适用

2020年初至今，由于新冠病毒肺炎疫情影响，全球经济下行压力显著加大，导致有色金属价格波动风险。针对新冠病毒肺炎疫情持续蔓延，本公司董事会将进一步完善应对措施，加强大宗商品和金属价格跟踪预测，保障生产经营稳定开展，尽可能将疫情对生产经营的不利影响降到最低。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用√不适用

(2). 未来适用法

□适用√不适用

2、 债务重组

□适用√不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用√不适用

(2). 其他资产置换

□适用√不适用

4、 年金计划

□适用√不适用

5、 终止经营

□适用√不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

√适用□不适用

本公司收入及利润绝大部分来自锌产品的生产与销售，公司董事会认为这些产品在生产与销售有着非常紧密的关系且有共同的风险与回报，因此公司锌产品活动被视为锌产品单一分部。

(4). 其他说明

□适用√不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、 其他

□适用√不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
其中：1-6个月（含6个月）	81,988,718.32
7-12个月（含12个月）	268,470.04
1年以内小计	82,257,188.36
1至2年	294,024.66
2至3年	6,068.33
3年以上	5,824,343.62
合计	88,381,624.97

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内（含1年）	67,408,027.22	684,819.07
其中：1-6个月（含6个月）	67,139,557.18	671,395.57	1.00
7-12个月（含12个月）	268,470.04	13,423.50	5.00
1-2年（含2年）	294,024.66	88,207.40	30.00
2-3年（含3年）	6,068.33	3,034.17	50.00
3年以上	4,667,403.62	4,667,403.62	100.00
合计	72,375,523.83	5,443,464.26

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	1,156,940.00	1.31	1,156,940.00	100.00		1,156,940.00	1.59	1,156,940.00	100.00
其中：
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	1,156,940.00	1.31	1,156,940.00	100.00		1,156,940.00	1.59	1,156,940.00	100.00

按组合计提坏账准备	87,224,684.97	98.69	5,443,464.26		81,781,220.71	71,820,780.17	98.41	6,734,660.71	9.38	65,086,119.46
其中：
账龄组合	72,375,523.83	81.89	5,443,464.26	7.52	66,932,059.57	64,046,035.13	87.76	6,734,660.71	10.52	57,311,374.42
无风险组合	14,849,161.14	16.80			14,849,161.14	7,774,745.04	10.65			7,774,745.04
合计	88,381,624.97	/	6,600,404.26	/	81,781,220.71	72,977,720.17	/	7,891,600.71	/	65,086,119.46

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

位：元币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
江苏赛驰新能源车业有限公司	1,043,120.00	1,043,120.00	100.00	款项预计无法收回
徐州巨晟金属材料贸易有限公司	113,820.00	113,820.00	100.00	款项预计无法收回
合计	1,156,940.00	1,156,940.00	100	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	1,156,940.00					1,156,940.00
按账龄组合计提坏账准备的应收账款	6,734,660.71	-85,210.02		1,205,986.43		5,443,464.26

合计

7,891,600.71

-85,210.02

1,205,986.43

6,600,404.26

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	1,205,986.43

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
唐山恒通精密薄板有限公司	货款	80,000.00	预计无法收回	坏账核销审批	否
湘乡市有色金属冶炼厂	货款	77,544.87	预计无法收回	坏账核销审批	否
武汉宏源煤钢贸易有限公司	货款	63,015.03	预计无法收回	坏账核销审批	否
张家界无机化工厂	货款	54,612.89	预计无法收回	坏账核销审批	否
北京庆元祥商贸有限公司	货款	47,214.80	预计无法收回	坏账核销审批	否
其他128家单位	货款	883,598.84	预计无法收回	坏账核销审批	否
合计	/	1,205,986.43	/	/	/

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

公司应收账款金额前五名期末余额为80,743,184.97元，占期末应收账款总额的比例为91.36%，相应计提的坏账准备金额为661,090.11元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	38,033,874.44
其他应收款	533,000,333.18	266,310,770.69
合计	571,034,207.62	266,310,770.69

其他说明：

□适用 √不适用

应收应收利息利息

(1). 应收利息分类

□适用√不适用

(2). 重要逾期利息

□适用√不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
（香港）火炬金属有限公司	17,133,874.44
株冶集团科技开发有限公司	5,100,000.00
北京金火炬科贸有限责任公司	9,300,000.00
深圳市锃科合金有限公司	6,500,000.00
合计	38,033,874.44

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用√不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
其中：6个月以内（含6个月）	532,871,201.52
7-12个月（含12个月）	501,526.12
1年以内小计	533,372,727.64
1至2年	115,743.42
2至3年	727,972.24
3年以上	13,259,089.75
合计	547,475,533.05

(2). 按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
合并关联方往来款	453,638,735.14	134,472,798.92
保证金及押金	75,499,221.12	114,396,511.75
往来款	18,184,434.40	4,923,334.43
备用金	153,142.39	209,135.27
应收人员安置补贴		32,448,509.17
增值税退税		6,360,462.93
合计	547,475,533.05	292,810,752.47

(3). 坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余	1,328,275.01	441,903.94	24,729,802.83	26,499,981.78

额
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-510,874.04	-43,194.79	-11,413,060.28	-11,967,129.11
本期转回
本期转销			57,652.80	57,652.80
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额	817,400.97	398,709.15	13,259,089.75	14,475,199.87

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	26,499,981.78	-11,967,129.11		57,652.80		14,475,199.87
合计	26,499,981.78	-11,967,129.11		57,652.80		14,475,199.87

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	57,652.80

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

√适用 □不适用

本期共核销其他应收款57652.80元，共25家单位。

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
湖南株冶有色金属有限公司	关联方往来款	211,691,431.07	1-6个月内	38.67
北京金火炬科贸有限责任公司	关联方往来款	166,160,916.12	1-6个月内	30.35
上海金火炬金属有限责任公司	关联方往来款	39,148,760.36	1-6个月内	7.15
（香港）火炬金属有限公司	关联方往来款	29,300,040.00	1-6个月内	5.35
五矿期货有限公司	押金及保证金	27,869,703.19	1-6个月内	5.09	278,697.03
合计	/	474,170,850.74	/	86.61	278,697.03

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,124,649,552.39		2,124,649,552.39	2,075,989,552.39		2,075,989,552.39
对联营、合营企业投资
合计	2,124,649,552.39		2,124,649,552.39	2,075,989,552.39		2,075,989,552.39

(1). 对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

本期计提

减值准备

					减值准备	期末余额
湖南株冶有色金属有限公司	1,900,000,000.00			1,900,000,000.00
湖南株冶火炬金属进出口有限公司	99,270,509.46			99,270,509.46
湖南株冶火炬新材料有限公司		48,660,000.00		48,660,000.00
锃科合金（深圳）有限公司	44,042,373.60			44,042,373.60
株洲冶炼集团科技开发有限责任公司	12,174,545.50			12,174,545.50
天津金火炬合金材料制造有限公司	6,892,483.02			6,892,483.02
香港火炬金属有限公司	6,745,358.40			6,745,358.40
北京金火炬科贸有限责任公司	5,000,000.00			5,000,000.00
上海金火炬金属有限责任公司	1,864,282.41			1,864,282.41
合计	2,075,989,552.39	48,660,000.00		2,124,649,552.39

(2). 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	7,991,620,270.50	7,902,418,995.86	9,427,329,731.32	9,948,960,556.23
其他业务	60,243,052.48	62,539,810.66	92,089,979.50	61,263,394.90
合计	8,051,863,322.98	7,964,958,806.52	9,519,419,710.82	10,010,223,951.13

5、 投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	171,004,332.56
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益	84,124,015.24	104,707,171.77
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	255,128,347.80	104,707,171.77

6、 其他

□适用√不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-4,556.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	48,546,030.40
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	84,473,773.32
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-688,857.86
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-343,871.70
少数股东权益影响额	-41,608.70
合计	131,940,909.46

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用□不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润		0.01	0.01
扣除非经常性损益后归属于		-0.24	-0.24

注：由于公司扣除归属于其他权益工具者的权益后归属于母公司所有者的净资产为负数，故未计算加权平均净资产收益率。

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、 其他

□适用√不适用

第十二节 备查文件目录

公司普通股股东的净利润

备查文件目录

备查文件目录	载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告。
备查文件目录	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录	报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：黄忠民董事会批准报送日期：2020年4月26日

修订信息

□适用 √不适用