北京映翰通网络技术股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、公司的基本情况
1. 基本情况
北京映翰通网络技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由原北京映翰通网络技术有限公司以截至2013年8月31日经审计账面净资产折股整体变更设立的股份有限公司，取得北京市工商行政管理局朝阳分局颁发的统一社会信用代码为91110105802095822J的营业执照，公司于2019年12月31日的注册资本为人民币3,932.1589万元；法定代表人：李明；注册地址：北京市朝阳区紫月路18号院3号楼5层501室。
2. 历史沿革
公司前身原北京映翰通网络技术有限公司是于2001年5月由自然人李明和李红雨共同出资设立的有限责任公司，注册资本为人民币30.00万元，其中李明出资20.00万元，李红雨出资
10.00万元。经过历次增资及股权转让，截至2013年8月31日，原北京映翰通网络技术有限公司注册资本为人民币1,890.00万元，股权结构如下：
| 股东名称 | 出资金额（万元） | 占注册资本的比例（%） |
| 李明 | 671.49 | 35.5286 |
| 常州德丰杰清洁技术创业投资中心（有限合伙） | 396.00 | 20.9524 |
| 李红雨 | 280.80 | 14.8571 |
| 姚立生 | 210.60 | 11.1429 |
| 韩传俊 | 175.50 | 9.2857 |
| 张建良 | 112.32 | 5.9429 |
| 钟成 | 13.50 | 0.7143 |
| 唐先武 | 9.00 | 0.4761 |
| 蔡鹏 | 4.9446 | 0.2616 |
| 张立殷 | 4.3623 | 0.2308 |
| 王泽明 | 3.9582 | 0.2094 |
| 戴义波 | 3.5541 | 0.1880 |
| 朱宇明 | 1.7118 | 0.0906 |
| 崔博 | 1.1295 | 0.0598 |
| 俞映君 | 1.1295 | 0.0598 |
| 合计 | 1,890.00 | 100.00 |
了工商变更登记。整体变更完成后，公司股权结构如下：
| 股东名称 | 持股数量（股） | 持股比例（%） |
| 李明 | 10,658,580.00 | 35.5286 |
| 常州德丰杰清洁技术创业投资中心（有限合伙） | 6,285,720.00 | 20.9524 |
| 李红雨 | 4,457,130.00 | 14.8571 |
| 姚立生 | 3,342,870.00 | 11.1429 |
| 韩传俊 | 2,785,710.00 | 9.2857 |
| 张建良 | 1,782,870.00 | 5.9429 |
| 钟成 | 214,290.00 | 0.7143 |
| 唐先武 | 142,830.00 | 0.4761 |
| 蔡鹏 | 78,480.00 | 0.2616 |
| 张立殷 | 69,240.00 | 0.2308 |
| 王泽明 | 62,820.00 | 0.2094 |
| 戴义波 | 56,400.00 | 0.1880 |
| 朱宇明 | 27,180.00 | 0.0906 |
| 崔博 | 17,940.00 | 0.0598 |
| 俞映君 | 17,940.00 | 0.0598 |
| 合计 | 30,000,000.00 | 100.00 |
人民币普通股3,246,738股（每股面值1元），增发后，公司股本总额变更为39,321,589股。
截至2019年12月31日，公司股本总额为39,321,589股，其中有限售条件股份13,540,819股，占总股本的34.44%；无限售条件股份25,780,770股，占总股本的65.56%。
3. 行业性质、主营业务和经营范围
公司所处行业：计算机、通信和其他电子设备制造业。
公司主营业务：工业物联网技术的研发和应用，为客户提供工业物联网通信（M2M）产品以及物联网（IoT）领域“云+端”整体解决方案。
公司经营范围：技术开发；技术推广；技术转让；技术咨询；技术服务；计算机技术培训(不得面向全国招生)；技术进出口；货物进出口；代理进出口；销售通信技术产品及配件、电子计算机软硬件及外围设备；电力自动化系统及相关电力系统自动化产品的开发、设计、委托加工；委托加工、生产通信技术产品及配件、计算机软硬件及辅助设备；销售电子产品、机械设备；设计、制作、代理、发布广告；经国家密码管理机构批准的商用密码产品的开发、生产(国家密码管理机构实行定点生产销售有效期至2020年05月30日)；销售经国家密码管理局审批并通过指定检测机构产品质量检测的商用密码产品(商用密码产品销售许可证有效期至2019年11月20日)。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动；依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
二、合并财务报表范围
2019年度，本公司纳入合并财务报表范围的子公司包括成都英博正能科技有限公司、大连碧空智能科技有限公司、InHand Networks,Inc.、Ecoer Inc.、InHand Networks GmbH、映翰通嘉兴通信技术有限公司和佛山市宜所智能科技有限公司等七家公司。
合并财务报表范围变化及子公司情况详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
三、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
北京映翰通网络技术股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2. 持续经营
本公司自报告期末起12个月具有持续经营能力。
四、重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3. 营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 现金及现金等价物
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9. 金融资产和金融负债
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以
摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本公司将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2）金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。本公司对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（4）金融资产和金融负债的抵销
本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司 计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金
融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了公司成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果公司作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
10. 预期信用损失的确定方法及会计处理方法
(1)预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于企业购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利
息收入。1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低债务人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评估信用风险。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据组合1：银行承兑汇票；
应收票据组合2：商业承兑汇票。
应收账款组合1：合并范围内的关联方；
应收账款组合2：外部客户。
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
3）购买或源生的已发生信用减值的金融资产
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
4）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
（2）预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
11. 存货
本公司存货主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品）、自制半成品及在产品、库存商品、委托加工物资和发出商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；存货领用或发出时，采用加权平均法确定其实际成本，对于定制化的库存商品发出时采用个别计价法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
12. 长期股权投资
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本的公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
13. 投资性房地产
本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。
本公司投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止
确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
14. 固定资产
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备和其他设备。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
| 序号 | 类别 | 折旧年限(年) | 预计残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 1 | 机器设备 | 10 | 5 | 9.50 |
| 2 | 运输设备 | 4 | 5 | 23.75 |
| 3 | 电子设备 | 5 | 3、5 | 19.40、19.00 |
| 4 | 其他设备 | 5 | 5 | 19.00 |
产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17. 无形资产
本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间，本公司对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段支出，于发生时计入当期损益；开发阶段支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。
18. 长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。有迹象表明一项资产可能发
生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额，难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，按其差额计提减值准备并计入减值损失。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。本公司进行商誉减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19. 长期待摊费用
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年) 的各项费用，包括经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出、房屋装修费等，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20. 职工薪酬
本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费、住房公积金等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
21. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
22. 股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
23. 收入确认原则
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：
（1）销售商品
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。本公司主要产品包括工业物联网通信产品、智能售货控制系统产品、智能配电网状态监测系统产品等，对于境内产品销售，公司在按照合同约定交付产品并取得客户验收单后确认产品销售收入；对于境外产品销售，公司在按照合同约定发出产品并取得运送回单时确认产品销售收入。
（2）提供劳务
本公司提供劳务收入主要是公司向客户提供软件开发、技术服务等相关专业技术服务所取得的收入，在按照合同约定提供相应服务，相关的经济利益很可能流入公司，相关成本能够可靠地
计量时，确认收入。对于合同明确约定验收条款的，本公司在客户验收后确认收入；对于合同明确约定服务期限的，本公司在合同约定的服务期限内分期确认收入。
（3）让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
24. 政府补助
政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
25. 递延所得税资产和递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
26. 租赁
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
本公司作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
27. 持有待售
本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
北京映翰通网络技术股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。本公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
28. 终止经营
终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置
的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
29. 重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)，对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司已按相关要求执行上述规定。 | 相关会计政策变更已经本公司第二届董事会第二十一次会议批准 | 该变更仅对财务报表项目列示产生影响，对公司资产总额、负债总额和股东权益总额以及净利润不存在影响。 |
| 财政部于2017年3月31日发布《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会[2017]8号）和《企业会计准则第24号—套期会计》（财会[2017]9号）；于2017年5月2日发布《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会[2017]14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。本公司自2019年1月1日执行相关会计准则，并按照有关衔接规定进行处理。 | 相关会计政策变更已经本公司第二届董事会第二十次会议批准 | 说明 |
| 项目 | 于2018年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值 | 会计政策变更调整金额 | 于2019年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值 |
| 可供出售金融资产 | 686,320.00 | -686,320.00 | |
| 应收票据 | 23,129,354.88 | -19,651,161.99 | 3,478,192.89 |
| 应收账款 | 108,397,151.89 | 2,844,589.23 | 111,241,741.12 |
| 应收款项融资 | 19,579,091.65 | 19,579,091.65 | |
| 其他应收款 | 2,860,821.75 | -315,281.20 | 2,545,540.55 |
| 其他权益工具投资 | 686,320.00 | 686,320.00 | |
| 递延所得税资产 | 2,164,769.43 | -365,654.00 | 1,799,115.43 |
| 盈余公积 | 11,482,838.93 | 211,181.35 | 11,694,020.28 |
| 未分配利润 | 109,914,242.02 | 1,880,870.38 | 111,795,112.40 |
| 项目 | 于2018年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值 | 会计政策变更调整金额 | 于2019年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值 |
| 少数股东权益 | -72,859.62 | -468.04 | -73,327.66 |
| 项目 | 于2018年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值 | 会计政策变更调整金额 | 于2019年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值 |
| 应收票据 | 14,178,267.41 | -10,700,074.52 | 3,478,192.89 |
| 应收账款 | 173,665,040.08 | 2,715,556.92 | 176,380,597.00 |
| 应收款项融资 | 10,628,004.18 | 10,628,004.18 | |
| 其他应收款 | 4,088,889.40 | -159,000.06 | 3,929,889.34 |
| 递延所得税资产 | 1,347,266.93 | -372,672.98 | 974,593.95 |
| 盈余公积 | 11,482,838.93 | 211,181.35 | 11,694,020.28 |
| 未分配利润 | 103,345,550.25 | 1,900,632.19 | 105,246,182.44 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 108,782,938.58 | 108,782,938.58 | |
| 应收票据 | 23,129,354.88 | 3,478,192.89 | -19,651,161.99 |
| 应收账款 | 108,397,151.89 | 111,241,741.12 | 2,844,589.23 |
| 应收款项融资 | 19,579,091.65 | 19,579,091.65 | |
| 预付款项 | 3,826,085.69 | 3,826,085.69 | |
| 其他应收款 | 2,860,821.75 | 2,545,540.55 | -315,281.20 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 37,288,423.72 | 37,288,423.72 | |
| 其他流动资产 | 7,273,462.03 | 7,273,462.03 | |
| 流动资产合计 | 291,558,238.54 | 294,015,476.23 | 2,457,237.69 |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 686,320.00 | -686,320.00 | |
| 长期股权投资 | 1,606,982.28 | 1,606,982.28 |
北京映翰通网络技术股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 其他权益工具投资 | 686,320.00 | 686,320.00 | |
| 固定资产 | 2,264,022.92 | 2,264,022.92 | |
| 在建工程 | 13,533,138.26 | 13,533,138.26 | |
| 无形资产 | 9,331,500.46 | 9,331,500.46 | |
| 长期待摊费用 | 192,454.93 | 192,454.93 | |
| 递延所得税资产 | 2,164,769.43 | 1,799,115.43 | -365,654.00 |
| 非流动资产合计 | 29,779,188.28 | 29,413,534.28 | -365,654.00 |
| 资产总计 | 321,337,426.82 | 323,429,010.51 | 2,091,583.69 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |
| 应付账款 | 29,447,485.50 | 29,447,485.50 | |
| 预收款项 | 4,877,732.28 | 4,877,732.28 | |
| 应付职工薪酬 | 10,225,015.10 | 10,225,015.10 | |
| 应交税费 | 7,438,256.09 | 7,438,256.09 | |
| 其他应付款 | 2,604,151.08 | 2,604,151.08 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他流动负债 | 5,548,916.43 | 5,548,916.43 | |
| 流动负债合计 | 66,141,556.48 | 66,141,556.48 | |
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 66,141,556.48 | 66,141,556.48 | |
| 股东权益： | |||
| 股本 | 39,321,589.00 | 39,321,589.00 | |
| 资本公积 | 94,073,705.07 | 94,073,705.07 | |
| 其他综合收益 | 476,354.94 | 476,354.94 | |
| 盈余公积 | 11,482,838.93 | 11,694,020.28 | 211,181.35 |
| 未分配利润 | 109,914,242.02 | 111,795,112.40 | 1,880,870.38 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 255,268,729.96 | 257,360,781.69 | 2,092,051.73 |
| 少数股东权益 | -72,859.62 | -73,327.66 | -468.04 |
| 股东权益合计 | 255,195,870.34 | 257,287,454.03 | 2,091,583.69 |
| 负债和股东权益总计 | 321,337,426.82 | 323,429,010.51 | 2,091,583.69 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 82,005,007.16 | 82,005,007.16 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 应收票据 | 14,178,267.41 | 3,478,192.89 | -10,700,074.52 |
| 应收账款 | 173,665,040.08 | 176,380,597.00 | 2,715,556.92 |
| 应收款项融资 | 10,628,004.18 | 10,628,004.18 | |
| 预付款项 | 3,530,721.93 | 3,530,721.93 | |
| 其他应收款 | 4,088,889.40 | 3,929,889.34 | -159,000.06 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 5,181,702.21 | 5,181,702.21 | |
| 流动资产合计 | 282,649,628.19 | 285,134,114.71 | 2,484,486.52 |
| 非流动资产： | |||
| 长期股权投资 | 44,793,371.28 | 44,793,371.28 | |
| 固定资产 | 1,055,901.71 | 1,055,901.71 | |
| 无形资产 | 281,237.83 | 281,237.83 | |
| 长期待摊费用 | 192,454.93 | 192,454.93 | |
| 递延所得税资产 | 1,347,266.93 | 974,593.95 | -372,672.98 |
| 非流动资产合计 | 47,670,232.68 | 47,297,559.70 | -372,672.98 |
| 资产总计 | 330,319,860.87 | 332,431,674.41 | 2,111,813.54 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |
| 应付账款 | 52,066,835.92 | 52,066,835.92 | |
| 预收款项 | 4,584,550.65 | 4,584,550.65 | |
| 应付职工薪酬 | 8,180,992.81 | 8,180,992.81 | |
| 应交税费 | 7,097,931.93 | 7,097,931.93 | |
| 其他应付款 | 783,147.86 | 783,147.86 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他流动负债 | 2,208,583.61 | 2,208,583.61 | |
| 流动负债合计 | 80,922,042.78 | 80,922,042.78 | |
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 80,922,042.78 | 80,922,042.78 | |
| 股东权益： | |||
| 股本 | 39,321,589.00 | 39,321,589.00 | |
| 资本公积 | 95,247,839.91 | 95,247,839.91 | |
| 盈余公积 | 11,482,838.93 | 11,694,020.28 | 211,181.35 |
| 未分配利润 | 103,345,550.25 | 105,246,182.44 | 1,900,632.19 |
| 股东权益合计 | 249,397,818.09 | 251,509,631.63 | 2,111,813.54 |
| 负债和股东权益总计 | 330,319,860.87 | 332,431,674.41 | 2,111,813.54 |
北京映翰通网络技术股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4）首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明
本公司首次执行新金融工具准则未追溯调整前期比较数据。
五、税项
1.主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税销售、服务收入 | 17%、16%、13%、6% |
| 城市维护建设税 | 应缴纳的流转税额 | 7% |
| 教育费附加 | 应缴纳的流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴纳的流转税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 27%、25%、20%、15% |
| 纳税主体名称 | 税率 |
| 北京映翰通网络技术股份有限公司 | 15% |
| 映翰通嘉兴通信技术有限公司 | 15% |
| 成都英博正能科技有限公司 | 25% |
| 大连碧空智能科技有限公司 | 20% |
| 佛山市宜所智能科技有限公司 | 25% |
| INHAND NETWORKS,INC. | 27% |
| Ecoer Inc. | 27% |
| InHand Networks GmbH | 15% |
本公司之子公司映翰通嘉兴通信技术有限公司于2019年12月4日通过浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局高新技术企业认定，并获发高新技术企业证书（证书编号：GR201933003044，有效期3年）。根据《企业所得税法》等相关规定，本公司之子公司映翰通嘉兴通信技术有限公司自2019年起三年内享受高新技术企业15%的所得税优惠税率。根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号），本公司之子公司大连碧空智能科技有限公司2019年度符合小型微利企业条件，享受小型微利企业20%的企业所得税优惠税率。
六、合并财务报表主要项目注释
1.货币资金
（1）明细情况
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 库存现金 | 71,277.50 | 5,687.40 |
| 银行存款 | 122,271,878.49 | 107,682,771.05 |
| 其他货币资金 | 439,719.95 | 1,094,480.13 |
| 合计 | 122,782,875.94 | 108,782,938.58 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 27,375,501.39 | 9,595,318.48 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 保函保证金 | 439,719.95 | 1,094,480.13 |
| 合计 | 439,719.95 | 1,094,480.13 |
| 票据种类 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 银行承兑汇票 | 19,579,091.65 | |
| 商业承兑汇票 | 12,718,526.73 | 3,550,263.23 |
| 合计 | 12,718,526.73 | 23,129,354.88 |
（3）截至2019年12月31日，公司已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 2019年12月31日 终止确认金额 | 2019年12月31日 未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 6,803,094.13 | 6,003,580.00 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 6,803,094.13 | 6,003,580.00 |
| 类别 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 因信用风险显著不同单项计提坏账准备的应收票据 | |||||
| 按照以账龄特征为基础的预期信用损失组合计提坏账准备的应收票据 | 14,558,495.14 | 100.00 | 1,839,968.41 | 12.64 | 12,718,526.73 |
| 合计 | 14,558,495.14 | 100.00 | 1,839,968.41 | — | 12,718,526.73 |
| 类别 | 2019年1月1日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 因信用风险显著不同单项计提坏账准备的应收票据 | |||||
| 按照以账龄特征为基础的预期信用损失组合计提坏账准备的应收票据 | 3,550,263.23 | 100.00 | 72,070.34 | 2.03 | 3,478,192.89 |
| 合计 | 3,550,263.23 | 100.00 | 72,070.34 | — | 3,478,192.89 |
| 账龄 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 7,625,960.21 | 191,411.60 | 2.51 |
| 1-2年 | 6,932,534.93 | 1,648,556.81 | 23.78 |
| 账龄 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 2-3年 | 54.57 | ||
| 3年以上 | 100.00 | ||
| 合计 | 14,558,495.14 | 1,839,968.41 | — |
| 账龄 | 2019年1月1日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 3,550,263.23 | 72,070.34 | 2.03 |
| 1-2年 | 24.51 | ||
| 2-3年 | 57.10 | ||
| 3年以上 | 100.00 | ||
| 合计 | 3,550,263.23 | 72,070.34 | — |
| 类别 | 2018 年12月31日 | 新金融工具准则变化的影响 | 新金融工具准则下 2019 年 1月 1 日余额 | 本年变动金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||||
| 应收票据坏账准备 | 72,070.34 | 72,070.34 | 1,767,898.07 | 1,839,968.41 | |||
| 合计 | 72,070.34 | 72,070.34 | 1,767,898.07 | 1,839,968.41 | |||
| 类别 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 因信用风险显著不同单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 类别 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按照以账龄特征为基础的预期信用损失组合计提坏账准备的应收账款 | 128,612,946.61 | 100.00 | 9,015,563.35 | 7.01 | 119,597,383.26 |
| 合计 | 128,612,946.61 | 100.00 | 9,015,563.35 | — | 119,597,383.26 |
| 类别 | 2019年1月1日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 因信用风险显著不同单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按照以账龄特征为基础的预期信用损失组合计提坏账准备的应收账款 | 116,154,475.49 | 100.00 | 4,912,734.37 | 4.23 | 111,241,741.12 |
| 合计 | 116,154,475.49 | 100.00 | 4,912,734.37 | — | 111,241,741.12 |
| 类别 | 2018年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 116,154,475.49 | 100.00 | 7,757,323.60 | 6.68 | 108,397,151.89 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 116,154,475.49 | 100.00 | 7,757,323.60 | — | 108,397,151.89 |
| 账龄 | 2019年12月31日 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 110,697,105.23 | 2,778,497.34 | 2.51 |
| 1-2年 | 14,486,569.19 | 3,444,906.15 | 23.78 |
| 2-3年 | 1,402,404.43 | 765,292.10 | 54.57 |
| 3年以上 | 2,026,867.76 | 2,026,867.76 | 100.00 |
| 账龄 | 2019年12月31日 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 合计 | 128,612,946.61 | 9,015,563.35 | — |
| 账龄 | 2019年1月1日 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 111,337,494.64 | 2,260,151.14 | 2.03 |
| 1-2年 | 2,728,139.52 | 668,667.00 | 24.51 |
| 2-3年 | 244,580.65 | 139,655.55 | 57.10 |
| 3年以上 | 1,844,260.68 | 1,844,260.68 | 100.00 |
| 合计 | 116,154,475.49 | 4,912,734.37 | — |
| 账龄 | 2018年12月31日 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 111,337,494.64 | 5,566,874.76 | 5.00 |
| 1-2年 | 2,728,139.52 | 272,813.96 | 10.00 |
| 2-3年 | 244,580.65 | 73,374.20 | 30.00 |
| 3年以上 | 1,844,260.68 | 1,844,260.68 | 100.00 |
| 合计 | 116,154,475.49 | 7,757,323.60 | — |
| 账龄 | 2019年12月31日 |
| 1年以内 | 110,697,105.23 |
| 1-2年 | 14,486,569.19 |
| 2-3年 | 1,402,404.43 |
| 3年以上 | 2,026,867.76 |
| 合计 | 128,612,946.61 |
| 类别 | 2018 年12月31日 | 新金融工具准则变化的影响 | 新金融工具准则下 2019 年 1月 1 日余额 | 本年变动金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||||
| 应收账款坏账准备 | 7,757,323.60 | -2,844,589.23 | 4,912,734.37 | 4,158,253.80 | 55,424.82 | 9,015,563.35 | |
| 合计 | 7,757,323.60 | -2,844,589.23 | 4,912,734.37 | 4,158,253.80 | 55,424.82 | 9,015,563.35 | |
（4）本年实际核销的应收账款
2019年度，公司实际核销应收账款55,424.82元，核销原因为无法收回，核销款项均为货款，不存在关联方往来。
（5）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
2019年12月31日，公司按欠款方归集的余额前五名应收账款汇总金额为48,701,418.60元，占应收账款余额合计数的比例为37.87%，相应计提的坏账准备汇总金额为2,415,811.23元。
4.应收款项融资
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 银行承兑汇票 | 13,869,322.00 | |
| 合计 | 13,869,322.00 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 2,524,922.79 | 97.65 | 3,013,144.48 | 78.75 |
| 1-2年 | 60,685.97 | 2.35 | 715,917.56 | 18.71 |
| 2-3年 | 82,367.05 | 2.15 | ||
| 3年以上 | 14,656.60 | 0.39 | ||
| 合计 | 2,585,608.76 | 100.00 | 3,826,085.69 | 100.00 |
| 款项性质 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 2,002,061.18 | 2,860,821.75 |
| 合计 | 2,002,061.18 | 2,860,821.75 |
6.1其他应收款
（1）其他应收款账面余额按款项性质分类情况
| 款项性质 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 备用金借款 | 67,335.80 | 85,527.78 |
| 保证金 | 2,033,599.29 | 2,420,339.23 |
| 押金 | 779,587.82 | 683,136.95 |
| 其他 | 59,930.93 | 320.00 |
| 合计 | 2,940,453.84 | 3,189,323.96 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 643,783.41 | 643,783.41 | ||
| 2019年1月1日其他应收款账面余额在本期 | — | — | — | — |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 294,609.25 | 294,609.25 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 938,392.66 | 938,392.66 |
| 账龄 | 2019年12月31日 |
| 1年以内 | 1,016,007.51 |
| 1-2年 | 505,893.73 |
| 2-3年 | 1,175,550.00 |
| 3年以上 | 243,002.60 |
| 合计 | 2,940,453.84 |
（4）本年其他应收款坏账准备情况
| 类别 | 2018年12月31日 | 新金融工具准则变化的影响 | 新金融工具准则下2019年1月1日余额 | 本年变动金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||||
| 其他应收款坏账准备 | 328,502.21 | 315,281.20 | 643,783.41 | 294,609.25 | 938,392.66 | ||
| 合计 | 328,502.21 | 315,281.20 | 643,783.41 | 294,609.25 | 938,392.66 | ||
| 单位名称 | 款项性质 | 2019年12月31日账面余额 | 账龄 | 占其他应收款2019年12月31日余额合计数的比例(%) | 坏账准备2019年12月31日余额 |
| TCL Home Appliances(Hong kong) Company Limited | 履约保证金 | 1,046,430.00 | 2-3年 | 35.59 | 446,197.75 |
| 北京望京科技孵化服务有限公司 | 押金 | 217,794.00 | 1年以内 | 7.41 | 18,294.70 |
| 汉美共创世纪(北京）商务服务有限公司 | 押金 | 214,505.52 | 1-2年 | 7.29 | 58,195.35 |
| 广州思泰信息技术有限公司 | 履约保证金 | 170,000.00 | 1年以内110,000.00；2-3年60,000.00 | 5.78 | 34,824.00 |
| 成都新谷投资集团有限公司 | 押金 | 119,769.30 | 1年以内21,751.90；1-2年38,908.00；3年以上59,109.40 | 4.07 | 71,492.30 |
| 合计 | 1,768,498.82 | 60.14 | 629,004.10 |
| 项目 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 11,534,462.44 | 587,961.92 | 10,946,500.52 |
| 自制半成品及在产品 | 303,799.74 | 303,799.74 | |
| 库存商品 | 32,188,098.38 | 2,276,064.44 | 29,912,033.94 |
| 委托加工物资 | 557,238.28 | 557,238.28 | |
| 发出商品 | 11,743,720.80 | 71,729.87 | 11,671,990.93 |
| 合计 | 56,327,319.64 | 2,935,756.23 | 53,391,563.41 |
（续表）
| 项目 | 2018年12月31日 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 10,724,550.53 | 312,977.43 | 10,411,573.10 |
| 自制半成品及在产品 | 1,483,927.91 | 1,483,927.91 | |
| 库存商品 | 22,571,394.41 | 2,256,681.52 | 20,314,712.89 |
| 委托加工物资 | 443,376.61 | 443,376.61 | |
| 发出商品 | 4,634,833.21 | 4,634,833.21 | |
| 合计 | 39,858,082.67 | 2,569,658.95 | 37,288,423.72 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 本年计提 | 本年减少 | 2019年12月31日 | |
| 转销 | 其他转出 | ||||
| 原材料 | 312,977.43 | 598,375.25 | 323,390.76 | 587,961.92 | |
| 库存商品 | 2,256,681.52 | 688,122.28 | 668,739.36 | 2,276,064.44 | |
| 发出商品 | 174,085.20 | 102,355.33 | 71,729.87 | ||
| 合计 | 2,569,658.95 | 1,460,582.73 | 1,094,485.45 | 2,935,756.23 | |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 增值税期末留抵税额 | 4,858,039.24 | 4,935,409.48 |
| 待抵扣增值税进项税 | 1,166,675.10 | 513,937.56 |
| 预缴企业所得税 | 1,824,114.99 | |
| 合计 | 6,024,714.34 | 7,273,462.03 |
| 项目 | 2018年12月31日 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具 | 686,320.00 | 686,320.00 | |
| 其中：按成本计量的 | 686,320.00 | 686,320.00 | |
| 合计 | 686,320.00 | 686,320.00 | |
10.长期股权投资
| 被投资单位 | 2018年12月31日余额 | 本年增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | ||
| 联营企业 | |||||
| 北京火虹云智能技术有限公司 | 1,606,982.28 | -280,149.09 | |||
| 合计 | 1,606,982.28 | -280,149.09 | |||
| 被投资单位 | 本年增减变动 | 2019年12月31日 | 减值准备2019年12月31日余额 | |||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 联营企业 | ||||||
| 北京火虹云智能技术有限公司 | 1,326,833.19 | |||||
| 合计 | 1,326,833.19 | |||||
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 | 697,620.00 | |
| 合计 | 697,620.00 |
| 项目 | 本年确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| Infinite Invention,Inc | 计划长期持有，不以短期交易为目的 | |||||
| 合计 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 固定资产 | 2,817,115.34 | 2,264,022.92 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 2,817,115.34 | 2,264,022.92 |
12.1固定资产
（1）固定资产情况
| 项目 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.2018年12月31日 | 287,649.57 | 216,361.46 | 3,442,277.27 | 250,375.95 | 4,196,664.25 |
| 2.本年增加金额 | 257,522.13 | 772,497.21 | 202,659.72 | 1,232,679.06 | |
| 其中：购置 | 257,522.13 | 770,101.49 | 202,659.72 | 1,230,283.34 | |
| 在建工程转入 | |||||
| 其他增加 | 2,395.72 | 2,395.72 | |||
| 3.本年减少金额 | 3,687.14 | 3,687.14 | |||
| 其中：处置或报废 | 3,687.14 | 3,687.14 | |||
| 其他减少 | |||||
| 4.2019年12月31日 | 545,171.70 | 216,361.46 | 4,211,087.34 | 453,035.67 | 5,425,656.17 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.2018年12月31日 | 33,428.20 | 61,673.44 | 1,789,068.94 | 48,470.75 | 1,932,641.33 |
| 2.本年增加金额 | 33,239.36 | 47,443.70 | 539,609.41 | 62,425.92 | 682,718.39 |
| 其中：计提 | 33,239.36 | 47,443.70 | 538,526.74 | 62,425.92 | 681,635.72 |
| 其他增加 | 1,082.67 | 1,082.67 | |||
| 3.本年减少金额 | 6,818.89 | 6,818.89 | |||
| 其中：处置或报废 | 6,818.89 | 6,818.89 | |||
| 其他减少 | |||||
| 4.2019年12月31日 | 66,667.56 | 109,117.14 | 2,321,859.46 | 110,896.67 | 2,608,540.83 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.2018年12月31日 | |||||
| 2.本年增加金额 | |||||
| 其中：计提 | |||||
| 其他增加 | |||||
| 3.本年减少金额 | |||||
| 其中：处置或报废 | |||||
| 其他减少 | |||||
| 4.2019年12月31日 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 2019年12月31日账面价值 | 478,504.14 | 107,244.32 | 1,889,227.88 | 342,139.00 | 2,817,115.34 |
| 2018年12月31日账面价值 | 254,221.37 | 154,688.02 | 1,653,208.33 | 201,905.20 | 2,264,022.92 |
（2）暂时闲置的固定资产
截至2019年12月31日，本公司无暂时闲置的固定资产。
（3）通过融资租赁租入和经营租赁租出的固定资产
截至2019年12月31日，本公司无融资租赁租入和经营租赁租出的固定资产。
（4）未办妥产权证书的固定资产
截至2019年12月31日，本公司无未办妥产权证书的固定资产。
13.在建工程
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 在建工程 | 28,763,796.10 | 13,533,138.26 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 28,763,796.10 | 13,533,138.26 |
| 项目 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 厂房工程 | 28,763,796.10 | 28,763,796.10 | |
| 合计 | 28,763,796.10 | 28,763,796.10 | |
| 项目 | 2018年12月31日 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 厂房工程 | 13,533,138.26 | 13,533,138.26 | |
| 合计 | 13,533,138.26 | 13,533,138.26 | |
| 工程名称 | 2018年12月31日 | 本年 增加 | 本年减少 | 2019年12月31日 | |
| 转入固定资产 | 其他减少 | ||||
| 厂房工程 | 13,533,138.26 | 15,230,657.84 | 28,763,796.10 | ||
| 合计 | 13,533,138.26 | 15,230,657.84 | 28,763,796.10 | ||
14.无形资产
（1）无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 计算机软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.2018年12月31日 | 9,314,164.00 | 523,606.85 | 9,837,770.85 |
| 2.本年增加金额 | 413,279.66 | 413,279.66 | |
| 其中：购置 | 413,279.66 | 413,279.66 | |
| 其他增加 | |||
| 3.本年减少金额 | |||
| 其中：处置 | |||
| 其他减少 | |||
| 4. 2019年12月31日 | 9,314,164.00 | 936,886.51 | 10,251,050.51 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.2018年12月31日 | 263,901.37 | 242,369.02 | 506,270.39 |
| 2.本年增加金额 | 186,283.32 | 95,796.64 | 282,079.96 |
| 其中：计提 | 186,283.32 | 95,796.64 | 282,079.96 |
| 其他增加 | |||
| 3.本年减少金额 | |||
| 其中：处置 | |||
| 其他减少 | |||
| 4. 2019年12月31日 | 450,184.69 | 338,165.66 | 788,350.35 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.2018年12月31日 | |||
| 2.本年增加金额 | |||
| 其中：计提 | |||
| 其他增加 | |||
| 3.本年减少金额 | |||
| 其中：处置 | |||
| 其他减少 | |||
| 4. 2019年12月31日 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 2019年12月31日账面价值 | 8,863,979.31 | 598,720.85 | 9,462,700.16 |
| 2018年12月31日账面价值 | 9,050,262.63 | 281,237.83 | 9,331,500.46 |
15.长期待摊费用
| 项目 | 2018年12月31日 | 本年增加 | 本年摊销 | 本年其他减少 | 2019年12月31日 |
| 装修费 | 192,454.93 | 192,454.93 | |||
| 合计 | 192,454.93 | 192,454.93 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 14,506,776.24 | 2,387,444.64 | 10,406,324.76 | 1,711,727.84 |
| 递延收益 | 400,000.00 | 60,000.00 | ||
| 可抵扣亏损 | 216,683.36 | 54,170.84 | ||
| 抵销内部未实现毛利 | 3,198,162.58 | 825,631.46 | 1,754,411.21 | 398,870.75 |
| 合计 | 18,104,938.82 | 3,273,076.10 | 12,377,419.33 | 2,164,769.43 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 可抵扣暂时性差异 | 230,077.40 | 249,160.00 |
| 可抵扣亏损 | 6,427,443.65 | 8,376,624.47 |
| 合计 | 6,657,521.05 | 8,625,784.47 |
| 年份 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 2019年 | 2,318,028.36 | |
| 2020年 | 3,404,152.22 | 3,404,152.22 |
| 2021年 | ||
| 2022年 | 830,194.10 | 830,194.10 |
| 2023年 | 1,821,225.70 | 1,824,249.79 |
| 2024年 | 371,871.63 | |
| 合计 | 6,427,443.65 | 8,376,624.47 |
17.短期借款
（1）短期借款分类
| 借款类别 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 保证借款 | 6,000,000.00 | |
| 合计 | 6,000,000.00 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 合计 | 37,159,393.66 | 29,447,485.50 |
| 其中：1年以上 | 311,580.26 | 586,712.34 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 合计 | 3,958,806.19 | 4,877,732.28 |
| 其中：1年以上 | 793,195.13 | 697,725.36 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 短期薪酬 | 10,078,803.61 | 58,174,710.60 | 55,777,701.55 | 12,475,812.66 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 146,211.49 | 3,926,303.83 | 3,884,687.67 | 187,827.65 |
| 合计 | 10,225,015.10 | 62,101,014.43 | 59,662,389.22 | 12,663,640.31 |
北京映翰通网络技术股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）短期薪酬
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 9,720,002.61 | 51,428,429.25 | 49,097,151.94 | 12,051,279.92 |
| 职工福利费 | 1,918,379.27 | 1,897,546.27 | 20,833.00 | |
| 社会保险费 | 87,784.25 | 2,173,500.93 | 2,140,214.46 | 121,070.72 |
| 其中：医疗保险费 | 80,154.80 | 1,957,338.58 | 1,927,358.48 | 110,134.90 |
| 工伤保险费 | 1,648.65 | 48,866.58 | 48,184.99 | 2,330.24 |
| 生育保险费 | 5,980.80 | 167,295.77 | 164,670.99 | 8,605.58 |
| 住房公积金 | 20,593.00 | 1,948,803.12 | 1,949,096.12 | 20,300.00 |
| 工会经费和职工教育经费 | 250,423.75 | 705,598.03 | 693,692.76 | 262,329.02 |
| 合计 | 10,078,803.61 | 58,174,710.60 | 55,777,701.55 | 12,475,812.66 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 基本养老保险费 | 140,479.59 | 3,787,161.85 | 3,748,148.24 | 179,493.20 |
| 失业保险费 | 5,731.90 | 139,141.98 | 136,539.43 | 8,334.45 |
| 合计 | 146,211.49 | 3,926,303.83 | 3,884,687.67 | 187,827.65 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 增值税 | 1,074,946.56 | 2,745,543.44 |
| 城市维护建设税 | 160,014.67 | 433,980.89 |
| 教育费附加 | 56,608.72 | 186,295.72 |
| 地方教育费附加 | 37,739.14 | 124,197.15 |
| 企业所得税 | 5,153,899.07 | 3,853,878.60 |
| 个人所得税 | 342,409.82 | 15,618.93 |
| 土地使用税 | 71,592.00 | |
| 其他 | 13,097.71 | 7,149.36 |
| 合计 | 6,838,715.69 | 7,438,256.09 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 1,616,574.20 | 2,604,151.08 |
| 合计 | 1,616,574.20 | 2,604,151.08 |
22.1其他应付款
（1）其他应付款按款项性质分类
| 款项性质 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 保证金 | 919,906.69 | 1,623,864.57 |
| 尚未支付的报销费用 | 387,853.68 | 499,254.25 |
| 其他 | 308,813.83 | 481,032.26 |
| 合计 | 1,616,574.20 | 2,604,151.08 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 待转销项税 | 678,614.82 | 2,208,583.61 |
| 未终止确认的银行承兑汇票背书 | 6,003,580.00 | 3,340,332.82 |
| 合计 | 6,682,194.82 | 5,548,916.43 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 本年增加 | 本年减少 | 2019年12月31日 | 形成原因 |
| 政府补助 | 400,000.00 | 400,000.00 | 政府扶持 | ||
| 合计 | 400,000.00 | 400,000.00 |
| 政府补助项目 | 2018年12月31日 | 本年新增补助金额 | 本年计入营业外收入金额 | 本年计入其他收益金额 | 本年冲减成本费用金额 | 其他 变动 | 2019年12月31日 | 与资产相关/与收益相关 |
| 高新技术产业专项资金 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 合计 | 400,000.00 | 400,000.00 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 本年增减变动（+、-） | 2019年12月31日 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总额 | 39,321,589.00 | 39,321,589.00 | |||||
北京映翰通网络技术股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
26.资本公积
| 项目 | 2018年12月31日 | 本年增加 | 本年减少 | 2019年12月31日 |
| 股本溢价 | 94,073,705.07 | 94,073,705.07 | ||
| 合计 | 94,073,705.07 | 94,073,705.07 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 本年发生额 | 2019年12月31日 | ||||
| 本年所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 外币报表折算差额 | 476,354.94 | 355,090.05 | 355,090.05 | 831,444.99 | |||
| 合计 | 476,354.94 | 355,090.05 | 355,090.05 | 831,444.99 | |||
| 项目 | 2018年12月31日 | 因实施新金融工具准则调整增加 | 因实施新金融工具准则调整减少 | 2019年1月1日 |
| 法定盈余公积 | 11,482,838.93 | 211,181.35 | 11,694,020.28 | |
| 合 计 | 11,482,838.93 | 211,181.35 | 11,694,020.28 |
| 项目 | 2019年1月1日 | 本年增加 | 本年减少 | 2019年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 11,694,020.28 | 3,332,578.33 | 15,026,598.61 | |
| 合 计 | 11,694,020.28 | 3,332,578.33 | 15,026,598.61 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 上年年末余额 | 109,914,242.02 | 67,277,275.51 |
| 加：年初未分配利润调整数 | ||
| 其中：会计政策变更 | 1,880,870.38 | |
| 重要前期差错更正 | ||
| 同一控制下企业合并 | ||
| 其他调整因素 |
北京映翰通网络技术股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 本年年初余额 | 111,795,112.40 | 67,277,275.51 |
| 加：本年归属于母公司股东的净利润 | 51,766,413.06 | 46,546,019.55 |
| 减：提取法定盈余公积 | 3,332,578.33 | 3,909,053.04 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 本年年末余额 | 160,228,947.13 | 109,914,242.02 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 主营业务收入 | 296,387,584.92 | 276,396,590.25 |
| 其他业务收入 | 264,921.79 | 36,658.12 |
| 合计 | 296,652,506.71 | 276,433,248.37 |
| 主营业务成本 | 144,111,935.24 | 147,972,610.74 |
| 其他业务成本 | 317,565.31 | 123,050.11 |
| 合计 | 144,429,500.55 | 148,095,660.85 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 城市维护建设税 | 742,939.89 | 1,569,149.19 |
| 教育费附加 | 318,012.46 | 672,428.45 |
| 地方教育费附加 | 212,008.29 | 448,285.67 |
| 土地使用税 | 28,636.80 | 143,184.00 |
| 车船税 | 360.00 | |
| 印花税 | 155,705.36 | 178,758.87 |
| 合计 | 1,457,662.80 | 3,011,806.18 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 职工薪酬 | 25,654,110.19 | 20,594,565.98 |
| 差旅费 | 4,282,196.55 | 3,605,023.74 |
| 运输费 | 5,159,348.76 | 2,784,880.00 |
| 招待费 | 1,169,409.14 | 1,277,490.91 |
| 服务费 | 3,150,689.68 | 3,104,337.40 |
| 展览费 | 1,800,350.66 | 1,578,101.77 |
| 广告费 | 3,089,477.57 | 1,607,286.32 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 交通费 | 712,637.70 | 546,517.95 |
| 租赁费 | 615,194.19 | 824,524.39 |
| 办公费 | 1,136,244.29 | 1,055,997.65 |
| 折旧费 | 89,256.95 | 94,339.72 |
| 维修费 | 297,662.44 | 341,798.15 |
| 其他 | 1,513,971.76 | 496,273.44 |
| 合计 | 48,670,549.88 | 37,911,137.42 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 职工薪酬 | 8,423,933.17 | 7,839,359.15 |
| 租赁费 | 3,836,925.21 | 3,023,773.56 |
| 办公费 | 1,587,481.05 | 1,135,643.69 |
| 中介机构费用 | 875,010.28 | 1,186,508.84 |
| 差旅费 | 1,010,577.55 | 1,024,095.26 |
| 物业费 | 857,563.03 | 822,177.49 |
| 交通费 | 221,279.35 | 149,047.18 |
| 电话费 | 203,976.93 | 193,301.59 |
| 装修费 | 257,230.93 | 281,149.44 |
| 招待费 | 1,090,336.35 | 132,617.29 |
| 折旧摊销费 | 235,393.54 | 305,022.44 |
| 其他 | 976,315.64 | 821,368.71 |
| 合计 | 19,576,023.03 | 16,914,064.64 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 职工薪酬 | 21,656,869.63 | 16,983,062.65 |
| 材料费 | 6,673,105.51 | 6,277,085.87 |
| 委托开发费 | 291,635.68 | 2,965,771.12 |
| 技术服务费 | 688,999.93 | 933,717.59 |
| 折旧摊销费 | 507,664.00 | 315,476.16 |
| 测试费 | 221,113.56 | 160,306.91 |
| 设计费 | 83,136.79 | 171,686.03 |
| 论证评审费 | 761,869.18 | 335,999.84 |
| 其他 | 328,641.60 | 172,183.95 |
| 合计 | 31,213,035.88 | 28,315,290.12 |
35.财务费用
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 利息费用 | 130,887.50 | 180,274.52 |
| 减：利息收入 | 1,044,482.19 | 230,692.82 |
| 加：汇兑损失 | -708,223.66 | -463,254.77 |
| 加：其他支出 | 247,479.21 | 81,139.44 |
| 合计 | -1,374,339.14 | -432,533.63 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 政府补助 | 1,116,552.98 | |
| 增值税退税 | 8,401,472.45 | 9,922,210.60 |
| 合计 | 9,518,025.43 | 9,922,210.60 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 来源和依据 | 与资产相关/与收益相关 |
| 基于物联网技术的新媒体商业化平台的支持资金 | 800,000.00 | 《2019年朝阳区文化产业发展引导资金安排方案》 | 与收益相关 | |
| 产学研究项目补助款 | 80,000.00 | 《浙江省科学技术厅关于下达2019年全创改革新型产学研合作项目的通知》 | 与收益相关 | |
| 稳岗补贴 | 236,552.98 | 《2018年市本级失业保险稳就业社会保险费返还企业名单公示》 | 与收益相关 | |
| 合计 | 1,116,552.98 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -305,686.31 | 1,653,013.76 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -12,915.53 | |
| 银行理财产品收益 | 352,876.71 | |
| 合计 | 47,190.40 | 1,640,098.23 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 应收票据坏账损失 | -1,767,898.07 | |
| 应收账款坏账损失 | -4,158,253.80 | |
| 其他应收款坏账损失 | -294,609.25 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 合计 | -6,220,761.12 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 坏账损失 | -1,331,126.07 | |
| 存货跌价损失 | -1,460,582.73 | -2,030,154.02 |
| 合计 | -1,460,582.73 | -3,361,280.09 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 固定资产处置利得 | 320.16 | -678.29 |
| 合计 | 320.16 | -678.29 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 计入本年非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 4,175,251.00 | 2,423,720.00 | 4,175,251.00 |
| 其他 | 17,219.48 | 111,938.46 | 17,219.48 |
| 合计 | 4,192,470.48 | 2,535,658.46 | 4,192,470.48 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 来源和依据 | 与资产相关/与收益相关 |
| 科创板上市补贴资金 | 1,500,000.00 | 《朝阳区推动企业上市和并购重组工作办法》 | 与收益相关 | |
| 知识产权补贴资金 | 4,500.00 | 《朝阳区专利资助及奖励办法朝政发〔2010〕8号》 | 与收益相关 | |
| 产业升级补助 | 50,000.00 | 《关于下达2019年度秀洲区推进经济转型升级加快高质量发展工业发展补助资金的通知》 | 与收益相关 | |
| 开放型经济补助款 | 20,000.00 | 《关于下达2019年度秀洲区开放型经济项目补助资金的通知》 | 与收益相关 | |
| 中关村优化创新支持资金 | 147,817.00 | 《中关村科技园区管理委员会关于2018年中关村国际创新资源支持资金（第二批）拨付通知》 | 与收益相关 | |
| 中关村提升创新能力优化创新环境支持资金补贴收入 | 12,000.00 | 《中关村国家自主创新示范区提升创新能力 优化创新环境支持资金管理办法（节选）》 | 与收益相关 | |
| 嘉兴市秀洲区高新区2018年度成长示范性企奖励款 | 20,000.00 | 高新区2018年度成长示范性企业奖励通知 | 与收益相关 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 来源和依据 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2018年北京市外贸中小企业资金项目 | 167,784.00 | 北京市商务委员会《关于报送2018年第一批支持外贸企业提升国际化经营能力项目计划的通知》 | 与收益相关 | |
| 科技型中小企业技术创新基金 | 90,000.00 | 《科技型中小企业技创新基金无偿资助项目合同》、《北京市科技计划专项课题任务书》 | 与收益相关 | |
| 嘉兴秀洲高新区管委会政策补贴 | 2,160,000.00 | 1,620,000.00 | 嘉兴秀洲高新技术产业开发区管理委员会《映翰通物联网通信设备项目投资协议书》 | 与收益相关 |
| 2018年度朝阳区科技企业技术创新资金 | 300,000.00 | 《关于“一种基于Android计算平台的Inpad系列产品”项目列入2018年度朝阳区科技企业技术创新专项的通知》 | 与收益相关 | |
| 外经贸发展专项补贴资金 | 237,950.00 | 财政部、商务部关于印发《外经贸发展专项资金管理办法》的通知（财企[2014]36号） | 与收益相关 | |
| 朝阳区高新技术产业发展专项资金 | 200,000.00 | 北京市朝阳区信息化工作办公室《2017年朝阳区高新技术产业发展引导资金（信息服务业方向）支持项目协议书》 | 与收益相关 | |
| 省科技型中小企业补助资金 | 20,000.00 | 嘉兴是秀洲区财政局《关于下达2018年秀洲区科技项目补助资金的通知》（秀洲财执行[2018]373号 | 与收益相关 | |
| 中介服务资金 | 30,000.00 | 《中关村国家自主创新示范区企业购买中介服务支持资金管理办法》 | 与收益相关 | |
| 其他 | 3,150.00 | 15,770.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 4,175,251.00 | 2,423,720.00 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 计入本年非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 23,330.45 | ||
| 对外捐赠支出 | 20,000.00 | ||
| 其他 | 13,720.55 | 138,964.91 | 13,720.55 |
| 合计 | 13,720.55 | 182,295.36 | 13,720.55 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 当期所得税费用 | 8,380,148.89 | 6,416,898.02 |
| 递延所得税费用 | -1,473,960.67 | 728,108.70 |
| 合计 | 6,906,188.22 | 7,145,006.72 |
（2）会计利润与当期所得税费用调整过程
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 本期利润总额 | 58,743,015.78 | 53,171,536.34 |
| 按适用税率计算的所得税费用 | 8,811,452.37 | 7,975,730.45 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,095,623.61 | 725,523.77 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -2,280.52 | |
| 非应税收入的影响 | 42,022.36 | -218,854.87 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 184,007.74 | 73,133.09 |
| 加计扣除 | -3,104,711.33 | -3,271,960.47 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -222,536.13 | -335,730.97 |
| 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 100,303.81 | 2,165,930.19 |
| 其他 | 25.79 | 33,516.05 |
| 所得税费用 | 6,906,188.22 | 7,145,006.72 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 利息收入 | 1,043,662.85 | 229,181.97 |
| 政府补助 | 5,691,803.98 | 2,423,720.00 |
| 履约保证金 | 1,030,699.56 | 2,425,000.00 |
| 承兑保证金 | 2,295,000.00 | |
| 投标保证金 | 807,180.81 | 370,000.00 |
| 押金 | 846,476.44 | 239,731.26 |
| 其他 | 865.17 | 484,468.20 |
| 合计 | 9,420,688.81 | 8,467,101.43 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 销售费用 | 28,926,800.34 | 16,048,612.33 |
| 管理费用 | 11,617,808.32 | 10,048,174.21 |
| 研发费用 | 5,579,041.20 | 5,154,850.09 |
| 银行手续费 | 93,587.03 | 83,362.64 |
| 履约保证金 | 1,921,477.88 | 471,556.63 |
| 投标保证金 | 155,021.00 | 691,271.00 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 押金 | 327,671.70 | 472,506.57 |
| 代缴个税款 | 1,754,856.00 | |
| 其他 | 1,265.27 | 19,957.24 |
| 合计 | 48,622,672.74 | 34,745,146.71 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 银行理财产品 | 40,352,876.71 | |
| 合计 | 40,352,876.71 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 银行理财产品 | 40,000,000.00 | |
| 合计 | 40,000,000.00 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 上市费用 | 1,090,000.00 | |
| 合计 | 1,090,000.00 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 51,836,827.56 | 46,026,529.62 |
| 加：资产减值准备 | 7,681,343.85 | 3,129,124.08 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 682,718.39 | 621,241.84 |
| 无形资产摊销 | 282,079.96 | 280,748.27 |
| 长期待摊费用摊销 | 192,454.93 | 209,884.94 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”填列) | -320.16 | 678.29 |
| 固定资产报废损失(收益以“-”填列) | 23,330.45 | |
| 公允价值变动损失(收益以“-”填列) | ||
| 财务费用(收益以“-”填列) | -439,608.63 | -505,803.38 |
| 投资损失(收益以“-”填列) | -47,190.40 | -1,640,098.23 |
北京映翰通网络技术股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 递延所得税资产减少(增加以“-”填列) | -1,473,960.67 | 728,108.70 |
| 递延所得税负债增加(减少以“-”填列) | ||
| 存货的减少(增加以“-”填列) | -17,429,470.23 | 19,330,662.70 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) | -19,632,648.99 | -16,755,946.79 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“-”填列) | 9,133,875.26 | -17,315,456.81 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,786,100.87 | 34,133,003.68 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 122,343,155.99 | 107,688,458.45 |
| 减：现金的期初余额 | 107,688,458.45 | 80,710,263.24 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 14,654,697.54 | 26,978,195.21 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 1.现金 | 122,343,155.99 | 107,688,458.45 |
| 其中:库存现金 | 71,277.50 | 5,687.40 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 122,271,878.49 | 107,682,771.05 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 2.现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3.期末现金和现金等价物余额 | 122,343,155.99 | 107,688,458.45 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 2019年12月31日账面价值 | 受限原因 |
| 其他货币资金 | 439,719.95 | 保函保证金 |
| 合计 | 439,719.95 |
46.外币货币性项目
（1）外币货币性项目
| 项目 | 2019年12月31日外币余额 | 折算汇率 | 2019年12月31日折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 8,890,192.30 | 6.9762 | 62,019,759.53 |
| 欧元 | 6,399.25 | 7.8155 | 50,013.34 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 4,863,973.68 | 6.9762 | 33,932,053.19 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 650,243.38 | 6.9762 | 4,536,227.87 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 3,395,800.22 | 6.9762 | 23,689,781.49 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 546,040.77 | 6.9762 | 3,809,289.61 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 财政补助资金 | 400,000.00 | 递延收益 | |
| 财政补助资金 | 1,116,552.98 | 其他收益 | 1,116,552.98 |
| 增值税退税 | 8,401,472.45 | 其他收益 | 8,401,472.45 |
| 财政补助资金 | 4,175,251.00 | 营业外收入 | 4,175,251.00 |
| 合计 | 14,093,276.43 | 13,693,276.43 |
七、合并范围的变化
2019年度，本公司合并范围无变化。
八、在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 成都英博正能科技有限公司 | 成都 | 成都 | 通讯产品研发与销售 | 100.00 | 设立 | |
| 大连碧空智能科技有限公司 | 大连 | 大连 | 通讯产品销售 | 51.00 | 设立 | |
| 映翰通嘉兴通信技术有限公司 | 嘉兴 | 嘉兴 | 通讯产品生产与销售 | 100.00 | 设立 | |
| InHand Networks,Inc. | 美国弗吉尼亚州 | 美国弗吉尼亚州 | 通讯产品销售 | 100.00 | 设立 | |
| Ecoer Inc. | 美国特拉华州 | 美国特拉华州 | 通讯产品销售 | 100.00 | 设立 | |
| InHand Networks GmbH | 德国利嫩 | 德国利嫩 | 通讯产品销售 | 100.00 | 设立 | |
| 佛山市宜所智能科技有限公司 | 佛山 | 佛山 | 通讯产品销售 | 51.00 | 设立 | |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例(%) | 2019年度归属于少数股东的损益 | 2019年度向少数股东宣告分派的股利 | 2019年12月31日少数股东权益余额 |
| 大连碧空智能科技有限公司 | 49.00 | 257,060.75 | 574,918.21 | |
| 佛山市宜所智能科技有限公司 | 49.00 | -186,646.25 | -63,331.37 |
| 子公司名称 | 2019年12月31日 | |||
| 流动资产 | 非流动资产 | 流动负债 | 非流动负债 | |
| 大连碧空智能科技有限公司 | 1,261,897.78 | 1,025.71 | 89,621.05 | |
| 佛山市宜所智能科技有限公司 | 1,556,414.44 | 18,704.51 | 633,366.64 | |
| 子公司名称 | 2018年12月31日 | |||
| 流动资产 | 非流动资产 | 流动负债 | 非流动负债 | |
| 大连碧空智能科技有限公司 | 735,756.74 | 868.24 | 87,472.12 | |
| 子公司名称 | 2018年12月31日 | |||
| 佛山市宜所智能科技有限公司 | 1,410,088.19 | 4,609.11 | 606,043.28 | |
| 子公司名称 | 2019年度 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金净流量 | |
| 大连碧空智能科技有限公司 | 873,111.10 | 524,613.77 | 524,613.77 | -115,447.31 |
| 佛山市宜所智能科技有限公司 | 2,834,607.92 | -380,910.71 | -380,910.71 | -453,647.08 |
| 子公司名称 | 2018年度 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金净流量 | |
| 大连碧空智能科技有限公司 | 601,606.91 | 238,649.24 | 238,649.24 | 390,696.80 |
| 佛山市宜所智能科技有限公司 | -1,147,845.98 | -1,147,845.98 | -1,566,699.28 | |
| 联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京火虹云智能技术有限公司 | 北京 | 北京 | 通讯产品销售 | 34.00 | 权益法核算 | |
| 项目 | 2019年12月31日/2019年度 | 2018年12月31日/2018年度 |
| 北京火虹云智能技术有限公司 | 北京火虹云智能技术有限公司 | |
| 流动资产 | 4,575,461.53 | 9,409,410.55 |
| 非流动资产 | 285,481.59 | 377,265.94 |
| 资产合计 | 4,860,943.12 | 9,786,676.49 |
| 流动负债 | 390,353.20 | 4,489,724.83 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 390,353.20 | 4,489,724.83 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 4,470,589.92 | 5,296,951.66 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,520,000.57 | 1,800,963.56 |
| 调整事项 | -193,167.38 | -193,981.28 |
| 项目 | 2019年12月31日/2019年度 | 2018年12月31日/2018年度 |
| 北京火虹云智能技术有限公司 | 北京火虹云智能技术有限公司 | |
| ——商誉 | ||
| ——内部交易未实现利润 | -193,167.38 | -193,981.28 |
| ——其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 1,326,833.19 | 1,606,982.28 |
| 营业收入 | l,438,752.12 | 21,974,648.36 |
| 净利润 | -826,361.74 | 927,949.71 |
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -826,361.74 | 927,949.71 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
（2）信用风险
于期末可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。信用风险主要产生于流动资金和应收账款等。为降低信用风险，本公司在签订销售合同时加强客户资信评估和信用审批。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，本公司认为其不存在重大信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的重大损失。
（3）流动性风险
流动性风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
十、关联方及关联交易
1.关联方关系
（1）控股股东及最终控制方
1）实际控制人
本公司实际控制人为李明先生、李红雨女士（李明、李红雨系夫妻关系）。
（2）实际控制人的所持股份及其变化
| 实际控制人 | 持股数量(股) | 持股比例（%） | ||
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | |
| 李明 | 10,469,870.00 | 10,469,870.00 | 26.63 | 26.63 |
| 李红雨 | 4,139,130.00 | 4,139,130.00 | 10.53 | 10.53 |
| 合计 | 14,609,000.00 | 14,609,000.00 | 37.16 | 37.16 |
（4）其他关联方
| 其他关联方名称 | 与本公司关系 |
| 常州德丰杰清洁技术创业投资中心(有限合伙) | 持股5%以上股东 |
| 深圳南山阿斯特创新股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 持股5%以上股东 |
| 姚立生 | 持股5%以上股东 |
| 韩传俊 | 持股5%以上股东、董事、副总经理 |
| 吴红蓉 | 董事 |
| 钟成 | 董事、董事会秘书、销售总监 |
| 任佳 | 独立董事 |
| 王展 | 独立董事 |
| 周顺祥 | 独立董事 |
| 朱宇明 | 监事会主席 |
| 戴义波 | 监事 |
| 闫姗 | 监事 |
| 俞映君 | 财务负责人 |
| 上海淘略数据处理有限公司 | 主要股东姚立生担任该公司董事 |
| 无锡帅芯科技有限公司 | 李明担任该公司董事 |
| 关联方名称 | 交易内容 | 2019年度 | 2018年度 |
| 北京火虹云智能技术有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 318,108.53 | 2,087,454.60 |
| 合计 | 318,108.53 | 2,087,454.60 |
| 关联方名称 | 交易内容 | 2019年度 | 2018年度 |
| 无锡帅芯科技有限公司 | 采购商品 | 20,940.17 | |
| 合计 | 20,940.17 |
（4）关键管理人员薪酬
| 项目名称 | 2019年度 | 2018年度 |
| 薪酬合计 | 291.56万元 | 244.56万元 |
| 关联方名称 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 北京火虹云智能技术有限公司 | 228,723.20 | 1,714,800.00 |
| 合计 | 228,723.20 | 1,714,800.00 |
| 受影响的报表项目 | 2018年12月31日 | ||
| 调整前 | 调整金额 | 调整后 | |
| 应收票据 | 19,789,022.06 | 3,340,332.82 | 23,129,354.88 |
| 流动资产合计 | 288,217,905.72 | 3,340,332.82 | 291,558,238.54 |
| 资产总计 | 317,997,094.00 | 3,340,332.82 | 321,337,426.82 |
| 其他流动负债 | 2,208,583.61 | 3,340,332.82 | 5,548,916.43 |
| 流动负债合计 | 62,801,223.66 | 3,340,332.82 | 66,141,556.48 |
| 负债合计 | 62,801,223.66 | 3,340,332.82 | 66,141,556.48 |
| 类别 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 因信用风险显著不同单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按照以账龄特征为基础的预期信用损失组合计提坏账准备的应收账款 | 117,711,340.19 | 60.21 | 8,339,510.54 | 7.08 | 109,371,829.65 |
| 按照合并范围内关联方预期信用损失组合计提坏账准备的应收账款 | 77,800,738.05 | 39.79 | 77,800,738.05 | ||
| 合计 | 195,512,078.24 | 100.00 | 8,339,510.54 | — | 187,172,567.70 |
| 类别 | 2019年1月1日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 因信用风险显著不同单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 类别 | 2019年1月1日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按照以账龄特征为基础的预期信用损失组合计提坏账准备的应收账款 | 110,300,682.74 | 60.99 | 4,474,547.14 | 2.47 | 105,826,135.60 |
| 按照合并范围内关联方预期信用损失组合计提坏账准备的应收账款 | 70,554,461.40 | 39.01 | 70,554,461.40 | ||
| 合计 | 180,855,144.14 | 100.00 | 4,474,547.14 | — | 176,380,597.00 |
| 类别 | 2018年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 180,855,144.14 | 100.00 | 7,190,104.06 | 3.98 | 173,665,040.08 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 180,855,144.14 | 100.00 | 7,190,104.06 | — | 173,665,040.08 |
| 账龄 | 2019年12月31日 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 100,488,268.39 | 2,522,255.54 | 2.51 |
| 1-2年 | 14,206,149.95 | 3,378,222.46 | 23.78 |
| 2-3年 | 1,272,043.39 | 694,154.08 | 54.57 |
| 3年以上 | 1,744,878.46 | 1,744,878.46 | 100.00 |
| 合计 | 117,711,340.19 | 8,339,510.54 | — |
| 账龄 | 2019年1月1日 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 105,934,031.53 | 2,150,460.84 | 2.03 |
| 1-2年 | 2,590,962.75 | 635,044.97 | 24.51 |
| 2-3年 | 201,974.66 | 115,327.53 | 57.10 |
| 3年以上 | 1,573,713.80 | 1,573,713.80 | 100.00 |
| 账龄 | 2019年1月1日 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 合计 | 110,300,682.74 | 4,474,547.14 | — |
| 组合名称 | 2019年12月31日 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 关联方预期信用损失组合 | 77,800,738.05 | ||
| 合计 | 77,800,738.05 | — | |
| 组合名称 | 2019年1月1日 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 关联方预期信用损失组合 | 70,554,461.40 | ||
| 合计 | 70,554,461.40 | — | |
| 账龄 | 2018年12月31日 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 105,934,031.53 | 5,296,701.58 | 5.00 |
| 1-2年 | 2,590,962.75 | 259,096.28 | 10.00 |
| 2-3年 | 201,974.66 | 60,592.40 | 30.00 |
| 3年以上 | 1,573,713.80 | 1,573,713.80 | 100.00 |
| 合计 | 110,300,682.74 | 7,190,104.06 | — |
| 组合名称 | 2018年12月31日 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 关联方往来款项、备用金组合 | 70,554,461.40 | ||
| 合计 | 70,554,461.40 | — | |
| 账龄 | 2019年12月31日 |
| 1年以内 | 107,676,915.04 |
| 1-2年 | 82,737,880.69 |
| 2-3年 | 1,272,043.39 |
| 3年以上 | 3,825,239.12 |
| 账龄 | 2019年12月31日 |
| 合计 | 195,512,078.24 |
| 类别 | 2018年12月31日 | 新金融工具准则变化的影响 | 新金融工具准则下 2019 年 1月 1 日余额 | 本年变动金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||||
| 应收账款坏账准备 | 7,190,104.06 | -2,715,556.92 | 4,474,547.14 | 3,920,388.22 | 55,424.82 | 8,339,510.54 | |
| 合计 | 7,190,104.06 | -2,715,556.92 | 4,474,547.14 | 3,920,388.22 | 55,424.82 | 8,339,510.54 | |
| 款项性质 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 3,525,478.92 | 4,088,889.40 |
| 合计 | 3,525,478.92 | 4,088,889.40 |
| 款项性质 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 合并范围内公司往来 | 2,300,000.00 | 2,300,000.00 |
| 保证金 | 974,232.09 | 1,379,914.02 |
| 押金 | 666,365.82 | 613,481.35 |
| 其他 | 320.00 | 320.00 |
| 合计 | 3,940,917.91 | 4,293,715.37 |
（2）其他应收款坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 363,826.03 | 363,826.03 | ||
| 2019年1月1日其他应收款账面余额在本期 | — | — | — | — |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 51,612.96 | 51,612.96 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 415,438.99 | 415,438.99 |
| 账龄 | 2019年12月31日 |
| 1年以内 | 893,231.78 |
| 1-2年 | 461,012.73 |
| 2-3年 | 124,370.00 |
| 3年以上 | 2,462,303.40 |
| 合计 | 3,940,917.91 |
| 类别 | 2018 年12月31日 | 新金融工具准则变化的影响 | 新金融工具准则下2019年1月1 日余额 | 本年变动金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||||
| 其他应收款坏账准备 | 204,825.97 | 159,000.06 | 363,826.03 | 51,612.96 | 415,438.99 | ||
| 合计 | 204,825.97 | 159,000.06 | 363,826.03 | 51,612.96 | 415,438.99 | ||
（6）按欠款方归集的2019年12月31日余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 2019年12月31日账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额合计数的比例（%） | 2019年12月31日坏账准备余额 |
| 成都英博正能科技有限公司 | 合并范围内公司往来款 | 2,300,000.00 | 3年以上 | 58.36 | |
| 北京望京科技孵化服务有限公司 | 押金 | 217,794.00 | 1年以内 | 5.53 | 18,294.70 |
| 汉美共创世纪(北京)商务服务有限公司 | 押金 | 214,505.52 | 1-2年 | 5.44 | 58,195.35 |
| 广州思泰信息技术有限公司 | 履约保证金 | 170,000.00 | 1年以内110,000.00；2-3年60,000.00 | 4.31 | 34,824.00 |
| 成都新谷投资集团有限公司 | 押金 | 110,769.30 | 1年以内19,751.90；1-2年38,908.00；3年以上52,109.40 | 2.81 | 64,324.30 |
| 合计 | 3,013,068.82 | 76.45 | 175,638.35 |
| 项目 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 43,186,389.00 | 43,186,389.00 | |
| 对联营企业投资 | 1,326,833.19 | 1,326,833.19 | |
| 合计 | 44,513,222.19 | 44,513,222.19 | |
| 项目 | 2018年12月31日 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 43,186,389.00 | 43,186,389.00 | |
| 对联营企业投资 | 1,606,982.28 | 1,606,982.28 | |
| 合计 | 44,793,371.28 | 44,793,371.28 | |
| 被投资单位 | 2018年12月31日 | 本年年增加 | 本年减少 | 2019年12月31日 | 本年计提减值准备 | 减值准备年末余额 |
| 成都英博正能科技有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| INHAND NETWORKS,INC | 10,091,725.00 | 10,091,725.00 | ||||
| 大连碧空智能科技 | 204,000.00 | 204,000.00 |
| 被投资单位 | 2018年12月31日 | 本年年增加 | 本年减少 | 2019年12月31日 | 本年计提减值准备 | 减值准备年末余额 |
| 有限公司 | ||||||
| ECOER INC. | 605,664.00 | 605,664.00 | ||||
| 映翰通嘉兴通信技术有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 佛山市宜所智能科技有限公司 | 1,785,000.00 | 1,785,000.00 | ||||
| 合计 | 43,186,389.00 | 43,186,389.00 |
| 被投资单位 | 2018年12月31日 | 本年增减变动 | |||
| 追加 投资 | 减少 投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | ||
| 联营企业 | |||||
| 北京火虹云智能技术有限公司 | 1,606,982.28 | -280,149.09 | |||
| 合计 | 1,606,982.28 | -280,149.09 | |||
| 被投资单位 | 本年增减变动 | 2019年12月31日 | 减值准备期末余额 | |||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 联营企业 | ||||||
| 北京火虹云智能技术有限公司 | 1,326,833.19 | |||||
| 合计 | 1,326,833.19 | |||||
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 主营业务收入 | 225,347,587.71 | 237,124,189.70 |
| 其他业务收入 | 443,555.74 | 55,553,052.93 |
| 合计 | 225,791,143.45 | 292,677,242.63 |
| 主营业务成本 | 123,172,265.66 | 140,015,527.15 |
| 其他业务成本 | 470,894.56 | 55,506,649.42 |
| 合计 | 123,643,160.22 | 195,522,176.57 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -280,149.09 | 1,459,032.48 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -12,915.53 | |
| 银行理财产品收益 | 352,876.71 | |
| 合计 | 72,727.62 | 1,446,116.95 |
财务报表补充资料
1.非经常性损益明细表
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》的规定，本公司非经常性损益明细表如下：
| 项目 | 2019年度 |
| 非流动资产处置损益 | 320.16 |
| 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 | |
| 计入当期损益的政府补助 | 5,291,803.98 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |
| 非货币性资产交换损益 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |
| 债务重组损益 | |
| 企业重组费用 | |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 352,876.71 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,498.93 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |
| 小计 | 5,648,499.78 |
| 所得税影响额 | 849,024.40 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 合计 | 4,799,475.38 |
益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本公司2019年度加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于母公司股东的净利润 | 18.26 | 1.32 | 1.32 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | 16.57 | 1.19 | 1.19 |