公司代码：600968 公司简称：海油发展
中海油能源发展股份有限公司
2020年第一季度报告正文
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人李新仲、主管会计工作负责人孟俞利及会计机构负责人（会计主管人员）孟俞
利保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 28,382,226,331.40 | 29,701,001,389.43 | -4.44 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 18,637,572,350.99 | 18,480,641,750.28 | 0.85 |
| 年初至报告期末 | 上年初至上年报告期末 | 比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 687,399,267.34 | 1,256,254,320.92 | -45.28 |
| 年初至报告期末 | 上年初至上年报告期末 | 比上年同期增减（%） | |
| 营业收入 | 5,975,468,702.04 | 5,783,410,953.20 | 3.32 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 126,929,800.96 | 39,708,665.23 | 219.65 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 71,457,780.23 | 3,428,954.21 | 1,983.95 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 0.6839 | 0.2935 | 增加0.3904个百分点 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0125 | 0.0048 | 160.42 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0125 | 0.0048 | 160.42 |
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 2,107,500.00 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 71,712,462.26 | 主要系科研等政府补助及可抵扣进项税额加计10%抵减应纳税额。 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 3,389,939.72 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -8,832,760.62 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额（税后） | -1,822,026.76 | |
| 所得税影响额 | -11,083,093.87 | |
| 合计 | 55,472,020.73 |
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况
表
单位：股
| 股东总数（户） | 213,106 |
| 前十名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称（全称） | 期末持股 数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 中国海洋石油集团有限公司 | 8,116,016,667 | 79.84 | 8,116,016,667 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 中海石油投资控股有限公司 | 183,983,333 | 1.81 | 183,983,333 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 蒋春生 | 16,756,400 | 0.16 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 香港中央结算有限公司 | 16,406,112 | 0.16 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 |
| 郑创华 | 12,751,500 | 0.13 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 王梅荣 | 12,396,346 | 0.12 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金 | 6,318,200 | 0.06 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 董明 | 5,205,500 | 0.05 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 黄应贤 | 5,102,800 | 0.05 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 中国建设银行－上证180交易型开放式指数证券投资基金 | 4,428,800 | 0.04 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||
| 种类 | 数量 | |||||
| 蒋春生 | 16,756,400 | 人民币普通股 | 16,756,400 | |||
| 香港中央结算有限公司 | 16,406,112 | 人民币普通股 | 16,406,112 | |||
| 郑创华 | 12,751,500 | 人民币普通股 | 12,751,500 | |||
| 王梅荣 | 12,396,346 | 人民币普通股 | 12,396,346 | |||
| 中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金 | 6,318,200 | 人民币普通股 | 6,318,200 | |||
| 董明 | 5,205,500 | 人民币普通股 | 5,205,500 | |||
| 黄应贤 | 5,102,800 | 人民币普通股 | 5,102,800 | |||
| 中国建设银行－上证180交易型开放式指数证券投资基金 | 4,428,800 | 人民币普通股 | 4,428,800 | |||
| 中国工商银行股份有限公司－华夏沪深300交易型开放式指数证券投资基金 | 4,426,100 | 人民币普通股 | 4,426,100 | |||
| 孔令臣 | 4,350,000 | 人民币普通股 | 4,350,000 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前10名股东中，中海石油投资控股有限公司为中国海洋石油集团有限公司的全资子公司。未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 | |||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用。 |
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 资产负债表项目重大变动的情况说明
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 变动金额 | 变动比例 |
| 预付款项 | 510,320,131.66 | 179,966,625.98 | 330,353,505.68 | 183.56% |
| 其他应收款 | 536,663,825.80 | 326,158,102.08 | 210,505,723.72 | 64.54% |
| 存货 | 767,804,651.31 | 534,117,265.33 | 233,687,385.98 | 43.75% |
| 合同资产 | 9,142,719.69 | 9,142,719.69 | 不适用 | |
| 投资性房地产 | 887,514.31 | -887,514.31 | -100.00% | |
| 在建工程 | 123,102,138.30 | 185,895,739.18 | -62,793,600.88 | -33.78% |
| 应付票据 | 13,783,070.33 | -13,783,070.33 | -100.00% | |
| 预收款项 | 217,724,819.64 | -217,724,819.64 | -100.00% | |
| 合同负债 | 561,485,425.11 | 561,485,425.11 | 不适用 | |
| 应交税费 | 230,948,994.46 | 614,318,989.50 | -383,369,995.04 | -62.41% |
| 其他流动负债 | 34,189,520.13 | 49,912,089.45 | -15,722,569.32 | -31.50% |
1.预付款项较上年末增长183.56%，主要系公司经营购买材料的预付款项增长所致。
2.其他应收款较上年末增长64.54%，主要系公司代垫款项增加。
3.存货较上年末增长43.75%，主要系随工作量增加，本期原材料及产成品增加。
4.合同资产较上年末增加914.27万元，主要系执行新收入准则增加。
5.投资性房地产较上年末减少88.75万元，主要系投资性房地产折旧计提完毕。
6.在建工程较上年末减少33.78%，主要系募投项目铂网催化剂迁（扩）建项目转固所致。
7.应付票据较上年末减少1,378.31万元，主要系公司偿还应付票据所致。
8.预收款项较上年末减少100%，主要系执行新收入准则，预收款项调整至合同负债。
9.合同负债较上年末增加5.61亿元，主要系执行新收入准则，预收款项调整至合同负债；随工作量增加，本期预收的服务费增加。
10.应交税费较上年末减少62.41%，主要系本期应交增值税减少。
11.其他流动负债较上年末减少31.50%，主要系固废处理业务随着处理量增加，结转相应负债。
3.1.2 利润表项目重大变动的情况说明
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2020年1-3月 | 2019年1-3月 | 变动金额 | 变动比例 |
| 财务费用 | 7,961,317.94 | 65,129,674.56 | -57,168,356.62 | -87.78% |
| 其他收益 | 71,712,462.26 | 52,976,319.61 | 18,736,142.65 | 35.37% |
| 公允价值变动收益 | 3,389,939.72 | 3,389,939.72 | 不适用 | |
| 信用减值损失 | 14,827,731.15 | 5,754,467.96 | 9,073,263.19 | 157.67% |
| 营业外收入 | 1,471,703.46 | 266,140.31 | 1,205,563.15 | 452.98% |
| 营业外支出 | 10,304,464.08 | 1,274,420.35 | 9,030,043.73 | 708.56% |
| 所得税费用 | 91,221,776.93 | 61,895,163.23 | 29,326,613.70 | 47.38% |
1.财务费用同比减少87.78%，主要系本年现金流量较为充裕，带息负债同比大幅下降，利息费用下降。
2.其他收益同比增长35.37%，主要系本期按照当期可抵扣进项税额加计10%抵减应纳税额并计入其他收益。
3.公允价值变动损益同比增加338.99万元，主要系本期新增闲置募集资金购买银行结构性存款的利息。
4.信用减值损失同比增长157.67%，主要系随应收账款的回收，坏账准备减少。
5.营业外收入同比增长452.98%，主要系本期政府补助增加所致。
6.营业外支出同比增长708.56%，主要系本年增加定点扶贫支出1,000.00万元。
7.所得税费用同比增长47.38%，主要系本期税前利润同比增长较大，导致所得税费用增加。
3.1.3 现金流量表项目情况说明
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2020年1-3月 | 2019年1-3月 | 变动金额 | 变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 687,399,267.34 | 1,256,254,320.92 | -568,855,053.58 | -45.28% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -337,814,427.03 | -390,035,775.50 | 52,221,348.47 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 55,126,701.69 | -1,070,539,076.71 | 1,125,665,778.40 | 不适用 |
1.经营活动产生的现金流量净额同比降低45.28%，主要系一方面公司积极催收应收账款，销售商品、提供劳务收到的现金增加4.09亿元，同时随作业量增加，购买商品、接受劳务支付的现金增加5.19亿元；另外，支付其他与经营活动有关的现金同比增加3.26亿元。
2.投资活动产生的现金流量净额同比增加5,222.13万元，主要系本年受疫情影响投资进度有所放缓。
3.筹资活动产生的现金流量净额同比增加11.26亿元，主要系本年取得借款净流入0.79亿元，上年取得借款及偿还债务净流出6.54亿元，同比增加7.33亿元；同时本年分配股利、利润或偿付利息支付的现金0.19亿元，同比上年减少3.86亿元。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司分别于2019年8月23日、2019年9月11日召开第四届董事会第四次会议、2019年第三次临时股东大会，审议通过了《关于2019年度对外担保计划及向金融机构申请授信额度的议案》，拟对公司控制的子公司提供授信担保额度不超过人民币61,032万元。上述担保额度经董事会及股东大会审议通过后，授权公司管理层在有关法律、法规及规范性文件允许范围内，从维护公司股东
利益最大化的原则出发，全权办理相关担保事宜，包括但不限于：签署、更改相关协议，或办理与本担保事项相关的一切其他手续。上述担保额度授权有效期自股东大会审议通过之日起至2019年年度股东大会召开之日止。具体内容详见公司于2019年8月27日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定信息披露媒体上披露的《关于2019年度对外担保计划及向金融机构申请授信额度的公告》（公告编号：2019-009）。
2020年第一季度未发生授信担保，截至2020年3月31日，公司及子公司提供授信担保的余额为人民币7,078.64万元，均为对子公司提供的授信担保。截至2020年3月31日，公司及子公司对外担保总额为人民币342,265万元，占上市公司最近一期经审计净资产的比例为18.52%；公司对控股子公司提供的担保总额为人民币292,565万元，占上市公司最近一期经审计净资产的比例为15.83%。
公司不存在逾期担保的情况。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
□适用 √不适用
| 公司名称 | 中海油能源发展股份有限公司 |
| 法定代表人 | 李新仲 |
| 日期 | 2020年4月24日 |