恒锋工具股份有限公司2020年第一季度报告
2020-032
2020年04月
第一节 重要提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。公司负责人陈尔容、主管会计工作负责人郑继良及会计机构负责人(会计主管人员)郑继良声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业总收入（元） | 51,832,779.38 | 79,635,859.34 | -34.91% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 6,182,384.65 | 21,840,905.40 | -71.69% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 4,297,329.08 | 15,676,824.77 | -72.59% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 10,054,072.59 | 34,901,501.67 | -71.19% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.04 | 0.21 | -80.95% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.04 | 0.21 | -80.95% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.60% | 2.32% | -1.72% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,179,639,662.12 | 1,193,780,413.01 | -1.18% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,026,035,098.19 | 1,019,512,683.37 | 0.64% |
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -56.13 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,866,935.34 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 677,659.76 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -324,438.70 | |
| 减：所得税影响额 | 335,044.70 | |
| 合计 | 1,885,055.57 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 8,694 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 恒锋控股有限公司 | 境内非国有法人 | 49.31% | 81,901,454 | 76,112,511 | ||
| 陈尔容 | 境内自然人 | 8.70% | 14,441,872 | 13,431,620 | ||
| 陈子彦 | 境内自然人 | 8.70% | 14,441,872 | 13,431,620 | ||
| 陈子怡 | 境内自然人 | 5.80% | 9,627,915 | 8,954,413 | ||
| 郑国基 | 境外自然人 | 5.16% | 8,566,631 | |||
| 叶志君 | 境内自然人 | 0.81% | 1,346,336 | 1,344,122 | 质押 | 1,344,122 |
| 邰崇荣 | 境内自然人 | 0.61% | 1,021,093 | |||
| 陈连军 | 境内自然人 | 0.45% | 740,859 | 740,759 | 质押 | 481,344 |
| 夏雪琴 | 境内自然人 | 0.36% | 597,585 | 571,481 | ||
| 鹰潭盛瑞投资管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 0.33% | 555,634 | 555,634 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 郑国基 | 8,566,631 | 人民币普通股 | 8,566,631 | |||
| 恒锋控股有限公司 | 5,788,943 | 人民币普通股 | 5,788,943 | |||
| 邰崇荣 | 1,021,093 | 人民币普通股 | 1,021,093 | |||
| 陈尔容 | 1,010,252 | 人民币普通股 | 1,010,252 | |||
| 陈子彦 | 1,010,252 | 人民币普通股 | 1,010,252 | |||
| 陈子怡 | 673,502 | 人民币普通股 | 673,502 | |||
| 赵红芳 | 295,693 | 人民币普通股 | 295,693 | |||
| 沈洪明 | 232,996 | 人民币普通股 | 232,996 | |||
| 苏传英 | 216,083 | 人民币普通股 | 216,083 | |||
| 正方（杭州）投资管理有限公司－ | 193,000 | 人民币普通股 | 193,000 | |||
| 正方星耀一号私募证券投资基金 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中：陈尔容、陈子彦、陈子怡存在关联关系，恒锋控股有限公司为三人共同持股公司；叶志君、陈连军、夏雪琴、鹰潭盛瑞投资管理中心（有限合伙）为公司2017年发行股份及支付现金购买资产事项新股发行对象；其余股东，公司未知是否存在关联关系或一致行动关系。 |
| 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 无。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 恒锋控股有限公司 | 76,112,511 | 76,112,511 | 在招股说明书中,公司实际控制人陈尔容、陈子彦、陈子怡及控股股东恒锋控股的持股意向及减持意向：公司股票上市三年后的两年内减持发行人股份，该两年内每年减持股份数量不超过公司股本总额的5%。 | 2020年7月1日 | ||
| 陈尔容 | 13,431,620 | 13,431,620 | 在招股说明书中,公司实际控制人陈尔容、陈子彦、陈子怡及控股股东恒锋控股的持股意向及减持意向：公司股票上市三年后的两年 | 2020年7月1日 |
| 内减持发行人股份，该两年内每年减持股份数量不超过公司股本总额的5%。 | ||||||
| 陈子彦 | 13,431,620 | 13,431,620 | 在招股说明书中,公司实际控制人陈尔容、陈子彦、陈子怡及控股股东恒锋控股的持股意向及减持意向：公司股票上市三年后的两年内减持发行人股份，该两年内每年减持股份数量不超过公司股本总额的5%。 | 2020年7月1日 | ||
| 陈子怡 | 8,954,413 | 8,954,413 | 在招股说明书中,公司实际控制人陈尔容、陈子彦、陈子怡及控股股东恒锋控股的持股意向及减持意向：公司股票上市三年后的两年内减持发行人股份，该两年内每年减持股份数量不超过公司股本总额的5%。 | 2020年7月1日 | ||
| 姚海峰 | 42,117 | -22,462 | 19,655 | 高管锁定股。 | 在任期间，每年初按上年末持股总数的25%解锁。 | |
| 何勤松 | 42,117 | -22,462 | 19,655 | 高管锁定股。 | 在任期间，每年初按上年末持股总数的25%解锁。 | |
| 周姚娟 | 42,117 | -22,462 | 19,655 | 高管锁定股。 | 在任期间，每年初按上年末持股总数的25%解锁。 |
| 郑继良 | 38,507 | -20,537 | 17,970 | 高管锁定股。 | 在任期间，每年初按上年末持股总数的25%解锁。 | |
| 2017年限制性股票激励计划的其余激励对象 | 919,370 | -919,370 | 0 | 无。 | 不适用。 | |
| 叶志君 | 1,344,122 | 1,344,122 | 并购重组,非公开发行股份，承诺锁定期为36个月。 | 2020年3月23日（截止报告期末，尚未办理解除限售） | ||
| 陈连军 | 740,759 | 740,759 | 并购重组,非公开发行股份，承诺锁定期为36个月。 | 2020年3月23日（截止报告期末，尚未办理解除限售） | ||
| 鹰潭盛瑞投资管理中心（有限合伙） | 555,634 | 555,634 | 并购重组,非公开发行股份，承诺锁定期为36个月。 | 2020年3月23日（截止报告期末，尚未办理解除限售） | ||
| 夏雪琴 | 571,481 | 571,481 | 并购重组,非公开发行股份，承诺锁定期为36个月。 | 2020年3月23日（截止报告期末，尚未办理解除限售） | ||
| 叶梦娅 | 17,137 | 17,137 | 并购重组,非公开发行股份，承诺锁定期为36个月。 | 2020年3月23日（截止报告期末，尚未办理解除限售） | ||
| 并购重组，非公开发行股份其他股东（16人） | 870,955 | 870,955 | 并购重组,非公开发行股份，承诺锁定期为36个月。 | 2020年3月23日（截止报告期末，尚未办理解除限售） | ||
| 合计 | 117,114,480 | 0 | -1,007,293 | 116,107,187 | -- | -- |
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1.合并资产负债表项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 变动幅度 | 变动原因 |
| 其他应收款 | 1,410,826.92 | 9,200,398.49 | -84.67% | 原因为：本期收到政府收储补偿款1,000万元。 |
| 其他非流动资产 | 55,497,913.34 | 31,523,585.56 | 76.05% | 原因为：本期新增机器设备采购预付款。 |
| 应付职工薪酬 | 4,104,369.32 | 10,412,664.79 | -60.58% | 原因为：本期发放上年度计提奖金。 |
| 应交税费 | 3,816,804.55 | 10,791,316.72 | -64.63% | 原因为：本期缴纳上年度计提企业所得税等。 |
2.合并年初到报告期末利润表项目
| 项目 | 本期发生数 | 上年同期数 | 变动幅度 | 变动原因 |
| 营业总收入 | 51,832,779.38 | 79,635,859.34 | -34.91% | 原因为：本期受新冠肺炎疫情等因素影响销售收入下滑。 |
| 财务费用 | 574,032.19 | 1,039,077.62 | -44.76% | 原因为：上年同期汇兑损益金额较大。 |
| 其他收益 | 1,866,935.34 | 6,011,232.65 | -68.94% | 原因为：本期公司收到政府补助款减少。 |
| 投资收益 | 863,112.55 | 1,247,351.83 | -30.80% | 原因为：本期理财资金规模下降及理财收益率下降。 |
| 营业外支出 | 324,438.70 | 原因为：本期公司向海盐县慈善总会捐款30万元用于新冠肺炎疫情防控工作。 | ||
| 所得税费用 | 679,426.52 | 3,377,599.10 | -79.88% | 原因为：本期利润总额减少。 |
3.合并年初到报告期末现金流量表项目
| 项目 | 本期发生数 | 上年同期数 | 变动幅度 | 变动原因 |
| 收到的税费返还 | 822,290.18 | 1,455,794.89 | -43.52% | 原因为：本期收到的出口退税减少。 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,418,815.87 | 5,835,788.34 | -58.55% | 原因为：本期公司收到政府补助款减少。 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 6,784,138.04 | 2,991,346.31 | 126.79% | 原因为：本期公司开据银行承兑汇票，支付票据保证金。 |
| 取得投资收益收到的现金 | 677,659.76 | 1,246,129.40 | -45.62% | 原因为：本期理财资金规模下降及理财收益率下降。 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 10,014,955.00 | 4,197.77 | 238477.98% | 原因为：本期收到政府收储补偿款1,000万元。 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 92,200,000.00 | 158,500,000.00 | -41.83% | 原因为：本期理财资金规模下降。 |
| 购建固定资产、无形 | 45,435,207.77 | 30,680,839.92 | 48.09% | 原因为：本期支付的设备款、工程款增加。 |
| 资产和其他长期资产支付的现金 | ||||
| 投资支付的现金 | 600,000.00 | 1,376,000.00 | -56.40% | 原因为：本期投资支付的现金减少。 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 72,500,000.00 | 169,000,000.00 | -57.10% | 原因为：本期理财资金规模下降。 |
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司实现营业总收入5,183万元，比上年同期下降34.91%；实现归属于上市公司股东的净利润618万元，比上年同期下降71.69%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润430万元，比上年同期下降72.59%。公司净利润下降的主要原因为：1.受新冠肺炎疫情及春节放假等因素影响，本期实际工作天数要少于上年同期；2.公司复工（2020年2月10日）以后，下游产业链尚未全部复工，客户需求下降；3.客户需求不足导致公司订单减少，产能利用率下降，毛利率出现下滑。重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前5大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前5大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
公司结合发展战略和实际情况制定了2020年度经营计划，公司2020年第一季度已经开始积极推进各项工作的贯彻落实，虽受新冠肺炎疫情等影响，但公司在生产、销售、研发和管理等各方面继续保持稳步推进，报告期内公司年度经营计划正常执行，公司将尽最大的努力完成2020年度的经营计划和目标，公司年度经营计划无重大调整。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
□ 适用 √ 不适用
三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
五、募集资金使用情况对照表
□ 适用 √ 不适用
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：恒锋工具股份有限公司
2020年03月31日
单位：元
| 项目 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 21,678,414.55 | 24,747,198.91 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 64,000,000.00 | 84,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 30,250,120.01 | 25,649,925.86 |
| 应收账款 | 118,920,466.70 | 121,003,156.79 |
| 应收款项融资 | 35,808,266.23 | 48,526,495.44 |
| 预付款项 | 11,077,362.39 | 14,465,858.00 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 1,410,826.92 | 9,200,398.49 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 101,963,214.87 | 94,543,903.55 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 90,917.65 | 813,301.77 |
| 流动资产合计 | 385,199,589.32 | 422,950,238.81 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 6,895,665.87 | 6,306,980.81 |
| 其他权益工具投资 | 330,000.00 | 330,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 484,463,931.64 | 491,936,448.15 |
| 在建工程 | 110,158,655.99 | 102,517,492.63 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 64,580,338.59 | 65,489,627.94 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 64,268,521.47 | 64,268,521.47 |
| 长期待摊费用 | 3,658,082.07 | 3,884,148.96 |
| 递延所得税资产 | 4,586,963.83 | 4,573,368.68 |
| 其他非流动资产 | 55,497,913.34 | 31,523,585.56 |
| 非流动资产合计 | 794,440,072.80 | 770,830,174.20 |
| 资产总计 | 1,179,639,662.12 | 1,193,780,413.01 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 13,000,000.00 | 13,904,216.51 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 34,357,581.16 | 31,253,227.58 |
| 应付账款 | 25,852,870.72 | 34,047,715.49 |
| 预收款项 | 7,261,945.13 | |
| 合同负债 | 5,134,754.78 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 |
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 4,104,369.32 | 10,412,664.79 |
| 应交税费 | 3,816,804.55 | 10,791,316.72 |
| 其他应付款 | 1,754,559.76 | 1,006,778.73 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 59,342.47 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 88,020,940.29 | 108,737,207.42 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 39,800,000.00 | 39,800,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 20,560,521.54 | 20,244,272.49 |
| 递延所得税负债 | 4,280,117.91 | 4,445,820.68 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 64,640,639.45 | 64,490,093.17 |
| 负债合计 | 152,661,579.74 | 173,227,300.59 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 166,084,830.00 | 166,084,830.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 238,411,289.92 | 238,411,289.92 |
| 减：库存股 |
| 其他综合收益 | 905,067.93 | 565,037.76 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 63,134,301.92 | 63,134,301.92 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 557,499,608.42 | 551,317,223.77 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,026,035,098.19 | 1,019,512,683.37 |
| 少数股东权益 | 942,984.19 | 1,040,429.05 |
| 所有者权益合计 | 1,026,978,082.38 | 1,020,553,112.42 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,179,639,662.12 | 1,193,780,413.01 |
法定代表人：陈尔容 主管会计工作负责人：郑继良 会计机构负责人：郑继良
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 13,645,131.24 | 15,146,924.45 |
| 交易性金融资产 | 64,000,000.00 | 84,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 22,974,657.11 | 24,805,842.47 |
| 应收账款 | 69,291,266.03 | 75,190,868.11 |
| 应收款项融资 | 28,709,699.91 | 33,937,660.51 |
| 预付款项 | 8,599,988.74 | 11,165,757.17 |
| 其他应收款 | 557,512.09 | 8,825,717.82 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 76,530,728.07 | 73,715,932.82 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 4,756.07 | |
| 流动资产合计 | 284,308,983.19 | 326,793,459.42 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 |
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 283,157,880.62 | 283,198,078.36 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 368,923,466.67 | 375,033,761.91 |
| 在建工程 | 79,975,105.13 | 77,894,613.56 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 49,906,087.64 | 50,232,649.79 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 3,620,916.87 | 3,814,894.56 |
| 递延所得税资产 | 3,323,152.21 | 3,353,822.91 |
| 其他非流动资产 | 52,890,692.48 | 23,748,689.73 |
| 非流动资产合计 | 841,797,301.62 | 817,276,510.82 |
| 资产总计 | 1,126,106,284.81 | 1,144,069,970.24 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 34,357,581.16 | 31,253,227.58 |
| 应付账款 | 15,725,249.37 | 26,753,401.12 |
| 预收款项 | 6,538,445.19 | |
| 合同负债 | 4,143,928.93 | |
| 应付职工薪酬 | 2,906,491.21 | 9,390,338.16 |
| 应交税费 | 2,347,040.03 | 6,878,819.45 |
| 其他应付款 | 1,784,642.08 | 5,093,704.22 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 |
| 流动负债合计 | 61,264,932.78 | 85,907,935.72 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 15,812,079.30 | 15,386,396.94 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 15,812,079.30 | 15,386,396.94 |
| 负债合计 | 77,077,012.08 | 101,294,332.66 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 166,084,830.00 | 166,084,830.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 238,411,289.92 | 238,411,289.92 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 63,134,301.92 | 63,134,301.92 |
| 未分配利润 | 581,398,850.89 | 575,145,215.74 |
| 所有者权益合计 | 1,049,029,272.73 | 1,042,775,637.58 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,126,106,284.81 | 1,144,069,970.24 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 51,832,779.38 | 79,635,859.34 |
| 其中：营业收入 | 51,832,779.38 | 79,635,859.34 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 47,611,915.58 | 60,845,236.59 |
| 其中：营业成本 | 31,585,600.20 | 41,318,310.77 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 670,556.97 | 1,100,888.07 |
| 销售费用 | 3,191,297.94 | 3,943,430.68 |
| 管理费用 | 7,531,838.32 | 8,856,749.37 |
| 研发费用 | 4,058,589.96 | 4,586,780.09 |
| 财务费用 | 574,032.19 | 1,039,077.62 |
| 其中：利息费用 | 703,353.63 | 720,854.39 |
| 利息收入 | 42,502.93 | 135,674.76 |
| 加：其他收益 | 1,866,935.34 | 6,011,232.65 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 863,112.55 | 1,247,351.83 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 137,949.45 | -699,930.38 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填 | -56.13 | 1,278.33 |
| 列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 7,088,805.01 | 25,350,555.18 |
| 加：营业外收入 | ||
| 减：营业外支出 | 324,438.70 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 6,764,366.31 | 25,350,555.18 |
| 减：所得税费用 | 679,426.52 | 3,377,599.10 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 6,084,939.79 | 21,972,956.08 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 6,084,939.79 | 21,972,956.08 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 6,182,384.65 | 21,840,905.40 |
| 2.少数股东损益 | -97,444.86 | 132,050.68 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 340,030.17 | -315,669.49 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 340,030.17 | -315,669.49 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 340,030.17 | -315,669.49 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 340,030.17 | -315,669.49 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 6,424,969.96 | 21,657,286.59 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 6,522,414.82 | 21,525,235.91 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -97,444.86 | 132,050.68 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.04 | 0.21 |
| （二）稀释每股收益 | 0.04 | 0.21 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：陈尔容 主管会计工作负责人：郑继良 会计机构负责人：郑继良
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 40,704,604.30 | 58,003,857.39 |
| 减：营业成本 | 24,755,555.61 | 28,816,413.28 |
| 税金及附加 | 649,018.47 | 893,358.64 |
| 销售费用 | 2,341,059.66 | 2,646,209.03 |
| 管理费用 | 5,206,272.37 | 6,111,338.79 |
| 研发费用 | 3,473,668.46 | 3,889,149.17 |
| 财务费用 | -58,878.46 | -124,951.61 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 38,936.10 | 132,368.58 |
| 加：其他收益 | 1,637,161.55 | 5,896,717.64 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 637,462.02 | 1,246,129.40 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融 |
| 资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 610,347.89 | -254,567.23 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -56.13 | 1,022.93 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 7,222,823.52 | 22,661,642.83 |
| 加：营业外收入 | ||
| 减：营业外支出 | 301,768.10 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 6,921,055.42 | 22,661,642.83 |
| 减：所得税费用 | 667,420.27 | 2,974,075.24 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 6,253,635.15 | 19,687,567.59 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 6,253,635.15 | 19,687,567.59 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其 |
| 他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 6,253,635.15 | 19,687,567.59 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 60,760,832.16 | 77,515,617.41 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 822,290.18 | 1,455,794.89 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,418,815.87 | 5,835,788.34 |
| 经营活动现金流入小计 | 64,001,938.21 | 84,807,200.64 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 15,374,517.97 | 13,487,336.76 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 23,432,815.77 | 23,718,960.66 |
| 支付的各项税费 | 8,356,393.84 | 9,708,055.24 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 6,784,138.04 | 2,991,346.31 |
| 经营活动现金流出小计 | 53,947,865.62 | 49,905,698.97 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,054,072.59 | 34,901,501.67 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 677,659.76 | 1,246,129.40 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 10,014,955.00 | 4,197.77 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 92,200,000.00 | 158,500,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 102,892,614.76 | 159,750,327.17 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 45,435,207.77 | 30,680,839.92 |
| 投资支付的现金 | 600,000.00 | 1,376,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 72,500,000.00 | 169,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 118,535,207.77 | 201,056,839.92 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -15,642,593.01 | -41,306,512.75 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 700,576.26 | 864,704.29 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 700,576.26 | 864,704.29 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -700,576.26 | -864,704.29 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 382,949.62 | -753,825.12 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -5,906,147.06 | -8,023,540.49 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 19,602,399.40 | 40,202,130.67 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 13,696,252.34 | 32,178,590.18 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 50,223,603.33 | 64,912,864.36 |
| 收到的税费返还 | 158,597.73 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,231,137.11 | 20,846,815.51 |
| 经营活动现金流入小计 | 52,613,338.17 | 85,759,679.87 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 11,459,457.11 | 8,423,017.63 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 20,482,110.19 | 20,844,643.56 |
| 支付的各项税费 | 5,940,087.98 | 7,725,666.74 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 5,711,254.22 | 3,953,382.63 |
| 经营活动现金流出小计 | 43,592,909.50 | 40,946,710.56 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,020,428.67 | 44,812,969.31 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 677,659.76 | 1,246,129.40 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 10,014,955.00 | 2,500.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 86,000,000.00 | 158,500,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 96,692,614.76 | 159,748,629.40 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 44,089,131.92 | 18,421,700.95 |
| 投资支付的现金 | 21,812,875.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 66,000,000.00 | 169,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 110,089,131.92 | 209,234,575.95 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -13,396,517.16 | -49,485,946.55 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 36,932.58 | 2,175.00 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -4,339,155.91 | -4,670,802.24 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 10,002,124.94 | 32,250,203.89 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 5,662,969.03 | 27,579,401.65 |
二、财务报表调整情况说明
1、2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 24,747,198.91 | 24,747,198.91 | |
| 交易性金融资产 | 84,000,000.00 | 84,000,000.00 | |
| 应收票据 | 25,649,925.86 | 25,649,925.86 | |
| 应收账款 | 121,003,156.79 | 121,003,156.79 | |
| 应收款项融资 | 48,526,495.44 | 48,526,495.44 | |
| 预付款项 | 14,465,858.00 | 14,465,858.00 | |
| 其他应收款 | 9,200,398.49 | 9,200,398.49 | |
| 存货 | 94,543,903.55 | 94,543,903.55 | |
| 其他流动资产 | 813,301.77 | 813,301.77 | |
| 流动资产合计 | 422,950,238.81 | 422,950,238.81 | |
| 非流动资产： | |||
| 长期股权投资 | 6,306,980.81 | 6,306,980.81 | |
| 其他权益工具投资 | 330,000.00 | 330,000.00 | |
| 固定资产 | 491,936,448.15 | 491,936,448.15 | |
| 在建工程 | 102,517,492.63 | 102,517,492.63 | |
| 无形资产 | 65,489,627.94 | 65,489,627.94 | |
| 商誉 | 64,268,521.47 | 64,268,521.47 | |
| 长期待摊费用 | 3,884,148.96 | 3,884,148.96 | |
| 递延所得税资产 | 4,573,368.68 | 4,573,368.68 | |
| 其他非流动资产 | 31,523,585.56 | 31,523,585.56 | |
| 非流动资产合计 | 770,830,174.20 | 770,830,174.20 | |
| 资产总计 | 1,193,780,413.01 | 1,193,780,413.01 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 13,904,216.51 | 13,904,216.51 | |
| 应付票据 | 31,253,227.58 | 31,253,227.58 | |
| 应付账款 | 34,047,715.49 | 34,047,715.49 | |
| 预收款项 | 7,261,945.13 | -7,261,945.13 | |
| 合同负债 | 7,261,945.13 | 7,261,945.13 | |
| 应付职工薪酬 | 10,412,664.79 | 10,412,664.79 | |
| 应交税费 | 10,791,316.72 | 10,791,316.72 | |
| 其他应付款 | 1,006,778.73 | 1,006,778.73 |
| 一年内到期的非流动负债 | 59,342.47 | 59,342.47 | |
| 流动负债合计 | 108,737,207.42 | 108,737,207.42 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 39,800,000.00 | 39,800,000.00 | |
| 递延收益 | 20,244,272.49 | 20,244,272.49 | |
| 递延所得税负债 | 4,445,820.68 | 4,445,820.68 | |
| 非流动负债合计 | 64,490,093.17 | 64,490,093.17 | |
| 负债合计 | 173,227,300.59 | 173,227,300.59 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 166,084,830.00 | 166,084,830.00 | |
| 资本公积 | 238,411,289.92 | 238,411,289.92 | |
| 其他综合收益 | 565,037.76 | 565,037.76 | |
| 盈余公积 | 63,134,301.92 | 63,134,301.92 | |
| 未分配利润 | 551,317,223.77 | 551,317,223.77 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,019,512,683.37 | 1,019,512,683.37 | |
| 少数股东权益 | 1,040,429.05 | 1,040,429.05 | |
| 所有者权益合计 | 1,020,553,112.42 | 1,020,553,112.42 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,193,780,413.01 | 1,193,780,413.01 |
调整情况说明
2019年12月31日，因销售合同收到客户的预付合同款项（预收款项）7,261,945.13元，公司从2020年1月1日起执行新收入准则，公司将预收款项列入合同负债科目列报。
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 15,146,924.45 | 15,146,924.45 | |
| 交易性金融资产 | 84,000,000.00 | 84,000,000.00 | |
| 应收票据 | 24,805,842.47 | 24,805,842.47 | |
| 应收账款 | 75,190,868.11 | 75,190,868.11 | |
| 应收款项融资 | 33,937,660.51 | 33,937,660.51 | |
| 预付款项 | 11,165,757.17 | 11,165,757.17 | |
| 其他应收款 | 8,825,717.82 | 8,825,717.82 | |
| 存货 | 73,715,932.82 | 73,715,932.82 |
| 其他流动资产 | 4,756.07 | 4,756.07 | |
| 流动资产合计 | 326,793,459.42 | 326,793,459.42 | |
| 非流动资产： | |||
| 长期股权投资 | 283,198,078.36 | 283,198,078.36 | |
| 固定资产 | 375,033,761.91 | 375,033,761.91 | |
| 在建工程 | 77,894,613.56 | 77,894,613.56 | |
| 无形资产 | 50,232,649.79 | 50,232,649.79 | |
| 长期待摊费用 | 3,814,894.56 | 3,814,894.56 | |
| 递延所得税资产 | 3,353,822.91 | 3,353,822.91 | |
| 其他非流动资产 | 23,748,689.73 | 23,748,689.73 | |
| 非流动资产合计 | 817,276,510.82 | 817,276,510.82 | |
| 资产总计 | 1,144,069,970.24 | 1,144,069,970.24 | |
| 流动负债： | |||
| 应付票据 | 31,253,227.58 | 31,253,227.58 | |
| 应付账款 | 26,753,401.12 | 26,753,401.12 | |
| 预收款项 | 6,538,445.19 | -6,538,445.19 | |
| 合同负债 | 6,538,445.19 | 6,538,445.19 | |
| 应付职工薪酬 | 9,390,338.16 | 9,390,338.16 | |
| 应交税费 | 6,878,819.45 | 6,878,819.45 | |
| 其他应付款 | 5,093,704.22 | 5,093,704.22 | |
| 流动负债合计 | 85,907,935.72 | 85,907,935.72 | |
| 非流动负债： | |||
| 递延收益 | 15,386,396.94 | 15,386,396.94 | |
| 非流动负债合计 | 15,386,396.94 | 15,386,396.94 | |
| 负债合计 | 101,294,332.66 | 101,294,332.66 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 166,084,830.00 | 166,084,830.00 | |
| 资本公积 | 238,411,289.92 | 238,411,289.92 | |
| 盈余公积 | 63,134,301.92 | 63,134,301.92 | |
| 未分配利润 | 575,145,215.74 | 575,145,215.74 | |
| 所有者权益合计 | 1,042,775,637.58 | 1,042,775,637.58 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,144,069,970.24 | 1,144,069,970.24 |
调整情况说明
2019年12月31日，因母公司销售合同收到客户的预付合同款项（预收款项）6,538,445.19元，公司从2020年1月1日起执行新收入准则，公司将预收款项列入合同负债科目列报。
2、2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
恒锋工具股份有限公司法定代表人：陈尔容2020年4月28日