一、 公司的基本情况
山西兰花科技创业股份有限公司（以下简称“本公司”，在包括子公司统称“本集团”）系经山西省人民政府晋政函[1998]70号文批准，由山西兰花煤炭实业集团有限公司（简称“兰花集团”）作为独家发起人，投入其下属六矿一厂的主要生产经营性净资产，以募集方式设立而成的股份有限公司。1998年11月，经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]279号、280号和281号文批准，于1998年12月17日在上海证券交易所挂牌上市。经营范围：煤炭（限下属有采矿和生产许可证的企业经营）、型煤、型焦、建筑材料的生产（仅限分支机构经营）、销售；矿山机电设备及其配件的加工、销售、维修；计算机网络建设及软件开发、转让；煤炭转化及综合利用技术的研究开发及服务；科技信息咨询服务；尿素、农用碳酸氢铵的生产、销售（仅限分支机构使用）；煤矸石砖的生产、销售（限分支机构使用）；进出口：经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；煤炭洗选加工；危险化学品生产（仅限分支机构使用，以《安全生产许可证》为准，有效期至2021年1月30日）；煤炭批发、经营；化学原料和化学制品制造（危险化学品除外）；化工产品批发（危险化学品除外）；其他仓储服务（危险化学品除外）；煤层气地面开采、道路货物运输（仅限分支机构经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
公司注册地址：山西省晋城市凤台东街2288号
统一社会信用代码：91140000713630037E。
二、 合并财务报表范围
本年合并财务报表范围与上年相比新增子公司“山西兰天新能化工有限公司”，减少一家子公司“重庆兰花太阳能电力股份有限公司（以下简称重庆太阳能公司）”，具体详见本附注“七、合并范围的变更”、“八、在其他主体中的权益”。
三、 财务报表的编制基础
（1） 编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
（2） 持续经营
本公司自本报告年末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事
项。本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
四、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，制定的具体会计政策和会计估计包括收入的确认和计量、应收款项坏账准备的确认和计量、固定资产的确认和计量、专项储备的确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3. 营业周期
本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
山西兰花科技创业股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
6. 合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8. 现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币财务报表折算
（1） 外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率的近似汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率的近似汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2） 外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率的近似汇率折算；所
有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率的近似汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用与交易发生日的即期汇率近似的当期平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用与现金流量发生日的即期汇率近似的当期平均汇率折算。汇率变动对现金及现金等价物的影响额，在现金流量表中单独列示。
10. 金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。本集团划分为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资、应收企业借款。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本集团将此类债务工具投资列报于其他债权投资，自资产负债表日起一年内（含一年）到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得期限在一年内（含一年）的其他债权投资列示为其他流动资产。本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，
按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本集团将此类权益工具投资列报于其他权益工具投资。除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。本集团分类为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和其他非流动金融资产。本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为能够消除或显著减少会计错配，本集团将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团在改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（2） 金融资产的减值（以下适当于2019年1月1日以后）
本集团对分类为以摊余成本计量的金融工具、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具和应收账款以及贷款承诺以预期信用损失为基础确认损失准备。对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减
少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
1）信用风险显著增加
本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于贷款承诺和财务担保合同，本集团在应用金融工具减值规定时，将本集团成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
① 信用风险变化所导致的内部价格指标的显著变化
② 若现有金融工具在报告日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款将发生的显著变化（如更严格的合同条款、增加抵押品或担保物或者更高的的收益率等）
③ 同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化；
④ 金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；
⑤ 对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；
⑥ 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的是否出现不利变化，如债务人市场份额明显下降、主要产品价格急剧持续下跌、主要原材料价格明显上涨、营运资金严重短缺、资产质量下降等；
⑦ 债务人营成果实际或预期是否发生显著变化，如收入、利润等经营指标出现明显不利变化且预期短时间内难以好转；
⑧ 同一借款人发行的其他金融工具的信用风险显著增加；
⑨ 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化，如技术变革、国家或地方政府拟出台相关政策是否对债务人产生重大不利影响；
⑩ 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量的是否发生显著变
化；○
预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机的是否发生显著变化，如母公司或其他关联公司能够提供的财务支持减少，或者信用增级质量的显著变化；○
借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者 对金融工具的合同框架做出其他变更；○
债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；○
本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化；○
合同收款是否发生逾期；于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险，则本集团假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。2）已发生信用减值的金融资产当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
①发行方或债务人发生重大财务困难；
②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
④债务人很可能破产或进行其他财务重组；
⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
3）预计损失率的确定
除以公允价值计量且其变动入当期损益的金融资产外，本集团以预期信用损失为基础对金融资产计提损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指企业按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金
流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。
本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12 个月内(若金融工具的预计存续期少于12 个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
应收票据及应收账款详见四、11
应收款款项融资详见四、12
其他应收款
其他应收款于初始确认时确认信用损失。如果其他应收款的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于其他应收款未来12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。
如果其他应收款的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于其他应收款整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。未来12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12 个月内（若其他应收款的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1 应收合并内关联方款项
其他应收款组合2 应收利息、应收股利组合其他应收款组合3 应收保证金及抵押金其他应收款组合4 借款及利息其他应收款组合5 应收备用金、代垫款项、往来款及其他款项信用风险显著增加以及集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失的会计估计政策为：
| 组合 | 组合名称 | 预计违约损失率（%） | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | ||
| 其他应收款组合1 | 合并内关联方往来 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算该组合预期信用损失率0% | |||
| 其他应收款组合2 | 应收利息、应收股利组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 | |||
| 其他应收款组合3 | 保证金及抵押金 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失率为1% | |||
| 其他应收款组合4 | 借款及利息 | 1.00 | 5.00 | 10.00 | 30.00 |
| 其他应收款组合5 | 备用金、代垫款项、往来款及其他款项 | 1.32 | 7.60 | 38.39 | 74.84 |
其他金融资产对其他以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以及财务担保合同，本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估。本集团在每个报告日确认相关的损失准备，采用的减值方法视信用风险自初始确认后是否显著增加。如信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照未来12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备；如信用风险自初始确认后显著增加，则减值按照整个存续期预期信用损失确认减值。本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
?对于金融资产，信用损失应为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
?对于租赁应收款项，信用损失应为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。?对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本集团对贷款承诺预期信用损失的估计，与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致。?对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
4）减记金融资产
当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
（1） 金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；
③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2） 金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，（根据实际情况进行披露具体金融负债内容）。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或
②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允
价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（4） 金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5） 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分的基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
11. 应收票据及应收账款
本集团采用简化方法于应收票据及应收账款初始确认时确认预期存续期损失。本集团根据客户的信用评级、业务规模、历史回款与坏账准备情况等分别采用以下两种方式估计预期信用损失：
（1）涉及金额重大、有长期合作关系或合作关系有异常情况等的应收账款，本集团不考虑减值矩阵，而是根据应收账款的具体信用风险特征，如客户信用评级、行业及业务特点、历史回款与坏账准备情况等，于应收账款初始确认时按照整个存续期内预期信用损失的金额确认损失准备。本集团于每个报告日重新评估应收账款余下的存续期内预期信用损失的金额变动，调整损失准备。
（2）不属于上述情况的其他应收账款，本集团以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组别，在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。本集团采用的共同信用风险特征包括：信用风险评级、初始确认日期、剩余合同期限、债务人所处行业、担保物类型及担保物相对于金融资产的价值等。本集团在组合基础上对应收账款预期存续期内的历史观察违约率厘定减值矩阵，并就前瞻性估计做出调整。于每个报告日，本集团更新历史观察违约率和分析前瞻性估计的变动，如有需要调整减值矩阵，按变动情况调整减值矩阵并计提损失准备。
本集团依据信用风险特征对应收票据、应收账款和租赁应收款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
? 应收组合1：银行承兑汇票? 应收组合2：应收合并内关联方? 应收组合3：应收其他客户、应收商业承兑汇票
本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失的会计估计政策为：
| 项目 | 组合类别 | 预计违约损失率（%） |
| 应收组合1 | 银行承兑汇票 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收组合2 | 应收合并内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算该组合预期信用损失率0% |
| 应收组合3 | 应收其他客户、应收商业承兑汇票 | |
| 其中：1年以内 | 1.49 | |
| 其中：1-2年 | 17.10 | |
| 其中：2-3年 | 32.77 | |
| 其中：3年以上 | 65.75 |
12. 应收款项融资
本集团管理应收票据的业务模式是既与收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标，将应收票据分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
相应的风险预计违约损失率详见四、11
13. 其他应收款
详见附注四、10、（2）金融资产的减值
14. 存货
本集团存货主要包括原材料、库存商品、在产品、周转材料、安装成本、发出商品等。存货实行永续盘存制，发出时按加权平均成本计价，低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。。
15. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法，如有相关业务参照上述10.金融资产和金融负债中其他应收款的相关内容描述。
16. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法，如有相关业务参照上述10. 金融资产和金融负债中其他应收款的相关内容描述。
17. 长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，根据相关企业会计准则的规定确定初始投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
18. 投资性房地产
本集团投资性房地产包括出租用建筑物和出租用土地使用权，采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本集团固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权采用与本集团无形资产相同的摊销政策。
19. 固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认，本公司固定资产包括房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备和矿井建筑物等。
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 预计残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 5.00 | 3.17-4.75 |
| 房屋建筑物-弃置费用 | 工作量法 | |||
| 机械机器设备 | 年限平均法 | 10-14 | 5.00 | 6.79-9.50 |
| 仪器仪表 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 工具器具 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3 | 5.00 | 31.67 |
| 家具 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
本集团融资租入的固定资产主要包括专用设备和通用设备，将其确认为融资租入固定资产的依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入本年损益。
20. 在建工程
在建工程以立项项目分类核算。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
21. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
22. 无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、采矿权、探矿权、专利权及非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
| 项目 | 预计使用寿命 |
| 采矿权*（母公司及玉溪煤矿） | 30年 |
| 采矿权*（整合煤矿） | 产量法 |
| 土地使用权 | 50年 |
| 专利权及非专利技术 | 10年 |
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和本年损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入本年损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术.财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入本年损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
23. 长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地公司、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
24. 长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由本年及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入本年损益。
25. 职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利等。
短期薪酬主要包括职工工资等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确
认为负债，并按照受益对象计入本年损益或相关资产成本。离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划等。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入本年损益或相关资产成本。
26. 预计负债
当与因开采煤矿而形成的复垦、弃置及环境清理事项等现时义务，以及对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数，因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
27. 股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
山西兰花科技创业股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
28. 优先股、永续债等其他金融工具
归类为债务工具的优先股、永续债，按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失计入当期损益。归类为权益工具的优先股、永续债，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益，其利息支出或股利分配按照利润分配进行处理，回购或注销作为权益变动处理。
29. 收入确认原则和计量方法
收入确认原则：本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：
（1）销售商品收入：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
本公司煤炭、煤化工产品及其它商品的销售收入在商品的所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制时予以确认。
（2）提供劳务收入：本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与劳务相关的经济利益很可能流入本公司。劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/（已经发生的成本占估计总成本的比例）确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计，已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计，已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入本年损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
30. 政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产
相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。与资产相关的政府补助, 确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
31. 递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的
山西兰花科技创业股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
32. 租赁
本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
33. 持有待售
（1）本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
（2）本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
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2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（4）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
（5）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
（6）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
（7）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2）可收回金额。
（8）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
34. 终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
35. 其他重要的会计政策和会计估计
（1）关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控
制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。本公司关联方包括但不限于：
1）母公司；2）子公司；3）受同一母公司控制的其他企业；4）实施共同控制的投资方；5）施加重大影响的投资方；6）合营企业，包括合营企业的子公司；7）联营企业，包括联营企业的子公司；8）主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；10）本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司的关联方：
11)持有本公司5% 以上股份的企业或者一致行动人；
12）直接或者间接持有本公司5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员；
13）在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第1、3和11项情形之一的企业；
14）在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第9、12项情形之一的个人；
15）由上述第9、12和14项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。
（2）分部报告
以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：
1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；2）公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；3）公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部：
各单项产品或劳务的性质；
①生产过程的性质；
②产品或劳务的客户类型；
③销售产品或提供劳务的方式；
④生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
（3）煤炭及化工生产安全费用、煤矿维简费、煤矿转产发展资金、环境恢复治理保证金及基金
1）标准
根据财企[2012]16号文件“财政部、国家安全生产监督管理总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》”的有关规定，本公司对所属矿井按照煤（岩）与瓦斯（二氧化碳）突出矿井、高瓦斯矿井吨煤30元，其他井工矿吨煤15元的标准计提安全生产费用；对所属化工企业按照危险品生产与储存企业的计提标准计提安全费用，即以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取：①营业收入不超过1000万元的，按照4%提取；②营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照2%提取；③营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.5%提取；④营业收入超过10亿元的部分，按照0.2%提取。
根据财建[2004]119号文件“财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局关于印发《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的通知”以及晋财建[2004]320号文件“山西省财政厅、山西省煤炭工业局《关于印发〈煤炭生产安全费用提取和使用管理办法〉和〈关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定〉的通知》”的有关规定，本公司按10.00元/吨计提煤矿维简费。
根据山西省人民政府文件晋政发〔2007〕40号《山西省煤矿转产发展资金提取使用管理办法(试行)》的规定，对山西省范围内的煤炭开采企业，自2007年10月1日起按征收可持续发展基金核定的原煤产量，每月每吨提取5.00元煤矿转产发展资金。2013年7月根据山西省政府下发的《关于印发进一步促进全省煤炭经济转变发展方式实现可持续增长措施的通知》（晋政发〔2013〕26 号）的规定，从2013年8月1日起至2013年12月31日止，暂停提取煤炭企业煤矿转产发展资金。2014年山西省财政厅下发 《关于继续暂停矿山环境恢复
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2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
治理保证金和煤矿转产发展资金的通知》（晋财煤[2014]17号）（以下简称“《通知》”）。《通知》规定从2014年1月1日起至国家煤炭资源税改革方案正式公布实施之日止，继续暂停提取煤炭企业煤矿转产发展资金。2014年12月煤炭资源税改革公布后，根据山西省出台的相关减负政策，继续暂停提取煤炭企业煤矿转产发展资金。
根据山西省人民政府文件晋政发〔2007〕41号《山西省人民政府关于印发山西省矿山环境恢复治理保证金提取使用管理办法(试行)的通知》的规定，对山西省范围内的煤炭开采企业，自2007年10月1日起按征收可持续发展基金核定的原煤产量，每月每吨提取10.00元环境恢复治理保证金。环境恢复治理保证金提取和使用管理遵循“企业所有、专款专用、专户储存、政府监管”的原则。2013年7月根据山西省政府下发的《关于印发进一步促进全省煤炭经济转变发展方式实现可持续增长措施的通知》（晋政发〔2013〕26 号）的规定，从2013年8月1日起至2013年12月31日止，暂停提取煤炭企业矿山环境恢复治理保证金。2014年山西省财政厅下发 《关于继续暂停矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金的通知》（晋财煤[2014]17号）（以下简称“《通知》”）。《通知》规定从2014年1月1日起至国家煤炭资源税改革方案正式公布实施之日止，继续暂停提取煤炭企业矿山环境恢复治理保证金。2014年12月煤炭资源税改革公布后，根据山西省出台的相关减负政策，继续暂停提取煤炭企业矿山环境恢复治理保证金。
2017年8月11日，山西省财政厅下发《关于煤炭企业自行决定提取矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金的通知》（晋综【2017】66号）规定，自2017年8月1日起，由煤炭企业自行决定是否恢复提取矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金。2017年11月6日，财政部、国土资源部、环境保护部等三部门下发《关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境治理恢复基金的指导意见》（财建【2017】 638 号），本公司结合实际情况，自2017年1月1日至2018年12月31日止，暂停提取矿山环境恢复治理保证金。所属生产煤矿自2018年8月1日起按吨煤5元提取煤矿转产发展资金。
2019年1月11日，山西省人民政府下发《山西省矿山环境治理恢复基金管理办法》（晋政发〔2019〕3号）规定，自文件印发之日起，矿业权人为依法履行矿山地质、生态等环境治理恢复义务和落实矿山地质、生态等环境监测主体责任应提取矿山地质环境治理恢复基金，基金提取标准结合矿业权人销售收入、矿种系数以及对环境的影响系数计算。同时废止《山西省矿山环境恢复治理保证金提取使用管理办法(试行)》(晋政发〔2007〕41号)文件。
2）会计处理
根据财政部《企业会计准则解释第3号》的有关规定，公司按照国家规定提取的维简费、安全生产费用、煤矿转产发展资金、矿山环境恢复治理保证金等四项费用，计入相关产品的成本或本年损益，同时记入“专项储备”科目。公司使用提取的安全生产费用等四项费用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。公司使用提取的安全生产费等四项费用形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。
该固定资产在以后期间不再计提折旧。根据山西省人民政府下发的《山西省矿山环境治理恢复基金管理办法》（晋政发〔2019〕3号）文件有关规定，矿山地质环境治理恢复基金按企业会计准则相关规定预计弃置费用,计入相关资产的入账成本。在预计开采年限内按照产量比例等方法摊销,并计入生产成本。本公司据此规定确认与矿山地质环境治理恢复相关的预计负债，同时确认对应弃置费用，计入固定资产房屋及建筑物，根据弃置费用单独计提折旧额计入成本项目。
36. 重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
1）财政部于2019年9月19日发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》
（财会[2019]16号），2018年6月15日发布的《财政部关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》（财会[2019]1号）同时废止。本集团执行上述规定的主要影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 资产负债表中“应收票据及应收账款” 行项目拆分为“应收票据”、“应收账款”、“应收款项融资”三个行项目；“应付票据及应付账款” 行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。比较数据相应调整。 | 上年“应收票据及应收账款”拆分为 “应收票据”金额1,135,758,241.02元，“应收账款”72,779,738.42元；上年“应付票据及应付账款” 行项目拆分为“应付票据”161,717,213.55元及“应付账款” 1,692,479,261.68元。 |
2）新《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号-债务重组》
财政部于2019年5月9日发布了《关于修订<企业会计准则第7号-非货币性资产交换>的通知》（财会[2019]8号），自2019年6月10号起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。企业对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。同时2006年2月15日财政部印发的《财政部关于印发<企业会计准则第1号-存货>等38项具体准则的通知》（财会[2006]3号中的《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》同时废止。财政部于2019年5月16日发布了《关于修订<企业会计准则第12号-债务重组>的通知》（财会[2019]9号），自2019年6月17号起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。企业对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。同时2006年2月15日财政部印发的《财政部关于印发<企业会计准则第1号-存货>等38项具体准则的通知》（财会[2006]3号中的《企业会计准则第12号-债务重组》同时废止。
3）新金融工具准则
财政部于2017年颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第23号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第24号——套期会计（修订）》及《企业会计准则第37号——金融工具列报（修订）》（统称“新金融工具准则”），本公司
于2019年4月19日召开的第六届董事会第八次会议，批准自2019年1月1日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策参见附注三、10。新金融工具准则要求根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含的主合同属于金融资产的，不应从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而应当将该混合合同作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。对于应收票据（商业承兑汇票）及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备；对于银行承兑汇票本集团视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，故将银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。2019年1月1日，本集团没有将任何金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，也没有撤销之前的指定。新金融工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则规定的、根据实际已发生减值损失确认减值准备的方法。“预期信用损失法”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本集团信用损失的确认时点早于原金融工具准则。本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
? 以摊余成本计量的金融资产；? 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；? 租赁应收款；? 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。本集团按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益或其他综合收益，本次执行新金融准则导致2019年合并报表期初未分配利润减少13,645,315.93元，少数股东权益减少10,879,423.70元，盈余公积增加162,375.10元。同时，本集团未对比较财务报表数据进行调整。
于2019年1月1日，金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比如下：
原金融工具准则新金融工具准则
新金融工具准则
项目
项目类别
类别账面价值
账面价值项目
项目类别
类别账面价值
账面价值可供出售金融资产
可供出售金融资产以成本计量（权益工具）
以成本计量（权益工具）1,950,000.00
1,950,000.00其他非流动金融资产
其他非流动金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益
以公允价值计量且其变动计入当期损益
其他权益工具投资
其他权益工具投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
1,950,000.00
1,950,000.00应收票据
应收票据摊余成本
摊余成本1,135,758,241.02
1,135,758,241.02
应收票据
应收票据摊余成本
摊余成本
84,590,638.26
84,590,638.26
应收款项融资
应收款项融资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
1,051,167,602.76
1,051,167,602.76应收账款
应收账款摊余成本
摊余成本72,779,738.42
72,779,738.42
应收账款
应收账款摊余成本
摊余成本
69,510,645.87
69,510,645.87
应收款项融资
应收款项融资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
其他应收款
其他应收款摊余成本
摊余成本412,005,797.07
412,005,797.07
应收款项融资
应收款项融资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
其他应收款
其他应收款摊余成本
摊余成本
390,440,041.69
390,440,041.69
债权投资
债权投资摊余成本
摊余成本
递延所得税
递延所得税
134,555,207.84
134,555,207.84
递延所得税
递延所得税
135,027,691.24
135,027,691.24
盈余公积
盈余公积
1,526,608,166.85
1,526,608,166.85
盈余公积
盈余公积
1,526,770,541.95
1,526,770,541.95
未分配利润
未分配利润
6,621,919,401.97
6,621,919,401.97
未分配利润
未分配利润
6,608,274,086.04
6,608,274,086.04
少数股东权益
少数股东权益
418,819,979.33
418,819,979.33
少数股东权益
少数股东权益
407,940,555.63
（2） 重要会计估计变更
无。
（3） 首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
1）合并资产负债表
项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,328,873,384.45 | 1,328,873,384.45 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 不适用 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,135,758,241.02 | 84,590,638.26 | -1,051,167,602.76 |
| 应收账款 | 72,779,738.42 | 69,510,645.87 | -3,269,092.55 |
| 应收款项融资 | 1,051,167,602.76 | 1,051,167,602.76 | |
| 预付款项 | 99,430,031.69 | 99,430,031.69 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 412,005,797.07 | 390,440,041.69 | -21,565,755.38 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 499,075,031.64 | 499,075,031.64 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 274,133,851.66 | 274,133,851.66 | |
| 流动资产合计 | 3,822,056,075.95 | 3,797,221,228.02 | -24,834,847.93 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | 不适用 | ||
| 可供出售金融资产 | 1,950,000.00 | 不适用 | -1,950,000.00 |
| 其他债权投资 | 不适用 | ||
| 持有至到期投资 | 不适用 | ||
| 长期应收款 |
项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 长期股权投资 | 648,232,767.08 | 648,232,767.08 | |
| 其他权益工具投资 | 不适用 | 1,950,000.00 | 1,950,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | 不适用 | ||
| 投资性房地产 | 20,304,249.34 | 20,304,249.34 | |
| 固定资产 | 6,671,593,624.66 | 6,671,593,624.66 | |
| 在建工程 | 5,861,573,785.09 | 5,861,573,785.09 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 5,980,010,779.82 | 5,980,010,779.82 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 24,550,251.72 | 24,550,251.72 | |
| 长期待摊费用 | 88,314,868.17 | 88,314,868.17 | |
| 递延所得税资产 | 134,555,207.84 | 135,027,691.24 | 472,483.40 |
| 其他非流动资产 | 54,198,666.59 | 54,198,666.59 | |
| 非流动资产合计 | 19,485,284,200.31 | 19,485,756,683.71 | 472,483.40 |
| 资产总计 | 23,307,340,276.26 | 23,282,977,911.73 | -24,362,364.53 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 5,104,251,381.70 | 5,104,251,381.70 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 不适用 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 不适用 | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 161,717,213.55 | 161,717,213.55 | |
| 应付账款 | 1,692,479,261.68 | 1,692,479,261.68 | |
| 预收款项 | 317,853,135.69 | 317,853,135.69 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 312,703,606.98 | 312,703,606.98 | |
| 应交税费 | 429,627,971.52 | 429,627,971.52 | |
| 其他应付款 | 554,410,917.33 | 554,410,917.33 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 |
山西兰花科技创业股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,214,648,501.93 | 1,214,648,501.93 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 9,787,691,990.38 | 9,787,691,990.38 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 1,722,238,616.21 | 1,722,238,616.21 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | 993,080,765.78 | 993,080,765.78 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 73,037,290.04 | 73,037,290.04 | |
| 递延所得税负债 | 107,606,013.98 | 107,606,013.98 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 2,895,962,686.01 | 2,895,962,686.01 | |
| 负债合计 | 12,683,654,676.39 | 12,683,654,676.39 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,142,400,000.00 | 1,142,400,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 220,169,028.80 | 220,169,028.80 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 693,769,022.92 | 693,769,022.92 | |
| 盈余公积 | 1,526,608,166.85 | 1,526,770,541.95 | 162,375.10 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 6,621,919,401.97 | 6,608,274,086.04 | -13,645,315.93 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 10,204,865,620.54 | 10,191,382,679.71 | -13,482,940.83 |
| 少数股东权益 | 418,819,979.33 | 407,940,555.63 | -10,879,423.70 |
| 所有者权益合计 | 10,623,685,599.87 | 10,599,323,235.34 | -24,362,364.53 |
| 负债和所有者权益总计 | 23,307,340,276.26 | 23,282,977,911.73 | -24,362,364.53 |
说明：详见附注四、36、（1）重要会计政策变更。
2）母公司资产负债表
项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 963,426,823.89 | 963,426,823.89 | |
| 交易性金融资产 | 不适用 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 804,302,980.27 | 84,590,638.26 | -719,712,342.01 |
| 应收账款 | 105,157,736.88 | 105,551,852.47 | 394,115.59 |
| 应收款项融资 | 不适用 | 719,712,342.01 | 719,712,342.01 |
| 预付款项 | 187,396,501.20 | 187,396,501.20 | |
| 其他应收款 | 6,966,216,825.02 | 6,967,987,710.82 | 1,770,885.80 |
| 存货 | 317,908,605.11 | 317,908,605.11 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 64,409,482.99 | 64,409,482.99 | |
| 流动资产合计 | 9,408,818,955.36 | 9,410,983,956.75 | 2,165,001.39 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | 不适用 | ||
| 可供出售金融资产 | 不适用 | ||
| 其他债权投资 | 不适用 | ||
| 持有至到期投资 | 不适用 | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 6,668,460,805.38 | 6,668,460,805.38 | |
| 其他权益工具投资 | 不适用 | ||
| 其他非流动金融资产 | 不适用 | ||
| 投资性房地产 | 20,304,249.34 | 20,304,249.34 | |
| 固定资产 | 3,473,990,270.58 | 3,473,990,270.58 | |
| 在建工程 | 509,259,720.11 | 509,259,720.11 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 1,624,952,455.08 | 1,624,952,455.08 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 73,809,838.57 | 73,809,838.57 | |
| 递延所得税资产 | 201,864,453.97 | 201,323,203.62 | -541,250.35 |
| 其他非流动资产 | 5,737,149.07 | 5,737,149.07 |
山西兰花科技创业股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 非流动资产合计 | 12,578,378,942.10 | 12,577,837,691.75 | -541,250.35 |
| 资产总计 | 21,987,197,897.46 | 21,988,821,648.50 | 1,623,751.04 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 4,961,251,381.70 | 4,961,251,381.70 | |
| 交易性金融负债 | 不适用 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 不适用 | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 62,000,087.48 | 62,000,087.48 | |
| 应付账款 | 887,963,251.05 | 887,963,251.05 | |
| 预收款项 | 245,499,780.19 | 245,499,780.19 | |
| 应付职工薪酬 | 168,335,511.56 | 168,335,511.56 | |
| 应交税费 | 317,537,076.71 | 317,537,076.71 | |
| 其他应付款 | 188,130,589.10 | 188,130,589.10 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 719,648,610.19 | 719,648,610.19 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 7,550,366,287.98 | 7,550,366,287.98 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 277,238,616.21 | 277,238,616.21 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | 625,320,222.27 | 625,320,222.27 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 38,187,304.53 | 38,187,304.53 | |
| 递延所得税负债 | 13,859,641.08 | 13,859,641.08 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 954,605,784.09 | 954,605,784.09 | |
| 负债合计 | 8,504,972,072.07 | 8,504,972,072.07 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,142,400,000.00 | 1,142,400,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 226,289,172.52 | 226,289,172.52 | |
| 减：库存股 |
山西兰花科技创业股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 634,924,036.98 | 634,924,036.98 | |
| 盈余公积 | 1,526,608,166.85 | 1,526,770,541.95 | 162,375.10 |
| 未分配利润 | 9,952,004,449.04 | 9,953,465,824.98 | 1,461,375.94 |
| 所有者权益合计 | 13,482,225,825.39 | 13,483,849,576.43 | 1,623,751.04 |
| 负债和所有者权益总计 | 21,987,197,897.46 | 21,988,821,648.50 | 1,623,751.04 |
五、 税项
1. 主要税种及税率
公司本年适用的主要税种及其税率列示如下：
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税（1） | 应纳税增值额 | 16%、13%、10%、9%、6% |
| 企业所得税（2） | 本公司及子公司的应纳税所得额 | 25% |
| 资源税（3） | 煤炭产品销售额 | 8% |
| 城建税 | 应纳增值税 | 7%、5%、1% |
| 教育费附加 | 应纳增值税 | 3%、2% |
| 水资源税（4） | 煤炭产量折算用水量/实际用水量 | 2.48*1.2元/立方米 |
| 环保税（5） | 污染物排放量折合的污染当量数 | 大气污染物：1.8 元/污染当量；水污染物：2.1 元/污染当量 |
| 其他税项 | 据实缴纳 |
说明：
（1）据财政部、国家税务总局颁布的《关于调整增值税税率的通知》(财税[2018]32号)，
自2018年5月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%；原适用17%税率且出口退税率为 17%的出口货物，出口退税率调整至16%；原适用 11%税率且出口退税率为11%的出口货物、跨境应税行为，出口退税率调整至10%。根据财政部、税务总局、海关总署于2019年3月20日发布《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号），公告内容如下：自2019年4月1日起：增值税一般纳税（以下称纳税人）发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%、13%调整为13%、9%。
（2）根据财税〔2014〕72号《关于实施煤炭资源税改革的通知》 、山西省财政厅、山西省地方税务局《关于我省实施煤炭资源税改革的通知》（晋财税【2014】37号），自2014年12月1日起，对煤炭资源税实施从价计征改革，规定山西省煤炭资源税适用税率为8%，对太原市、阳泉市、长治市等行政区域内，洗选煤折算率暂定为85%，即按适用税率8%的85%
征收资源税。
（3）根据财政部、国家税务总局、水利部2017年11月24日印发的《扩大水资源税改革试点实施办法》的通知（财税【2017】80号）及山西省人民政府于2017年12月29日发布的《山西省人民政府关于印发山西省水资源税改革试点实施办法的通知》（晋政发【2017】60号），本公司自2017年12月1日起开始计提水资源税，不再计提水资源费。
（4）根据《环境保护税法》、《环境保护税法实施条例》、《山西省人大常委会关于大气
污染物和水污染物环境保护税适用税额的决定》规定，本公司自2018年1月1日起，按照大气、水污染物排放量折合的污染当量数和具体适用税额，计提、缴纳环境保护税。
2. 税收优惠
无
六、 合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初余额”系指2019年1月1日，“年末余额”系指2019年12月31日，“本年发生额”系指2019年1月1日至12月31日，“上年发生额”系指2018年1月1日至12月31日，除另有注明外，货币单位为人民币元。
1.货币资金
项目
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 库存现金 | 30,506.20 | 40,926.69 |
| 银行存款 | 1,652,413,257.67 | 926,373,034.84 |
| 其他货币资金 | 606,046,883.38 | 402,459,422.92 |
| 合计 | 2,258,490,647.25 | 1,328,873,384.45 |
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 土地复垦专项基金 | 200,055,864.40 | 172,862,768.24 |
| 银行承兑汇票保证金 | 199,496,342.26 | 130,310,928.50 |
| 国内信用证保证金 | 139,950,068.16 | 46,211,265.14 |
| 冻结银行存款 | 9,756.16 | |
| 质押票据回款专户 | 8,015,744.53 | |
| 短期借款活期保证金 | 2,832,714.40 | 43,050,282.35 |
| 土地保证金 | 13,203,344.71 | 1,998,678.00 |
| *其他保证金 | 50,508,549.45 | |
| 合计 | 606,046,883.38 | 402,459,422.92 |
山西兰花科技创业股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
*说明：其他保证金主要为本公司唐安分公司存入共管账户的搬迁费。
2.应收票据
（1）应收票据分类列示
项目
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 30,050,000.00 | 84,590,638.26 |
| 合计 | 30,050,000.00 | 84,590,638.26 |
（2）期末公司已质押的应收票据
| 项目 | 年末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 30,050,000.00 |
| 合计 | 30,050,000.00 |
3.应收账款
（1）应收账款按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | 9,308,584.81 | 9.23 | 9,308,584.81 | 100.00 | |
| 其中：预计无法收回 | 9,308,584.81 | 9.23 | 9,308,584.81 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 91,578,437.86 | 90.77 | 9,506,426.75 | 10.38 | 82,072,011.11 |
| 其中：应收其他客户 | 91,578,437.86 | 90.77 | 9,506,426.75 | 10.38 | 82,072,011.11 |
| 合计 | 100,887,022.67 | 100.00 | 18,815,011.56 | 18.65 | 82,072,011.11 |
续：
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | 8,235,992.65 | 9.82 | 8,235,992.65 | 100.00 | |
| 其中：预计无法收回 | 8,235,992.65 | 9.82 | 8,235,992.65 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 75,656,178.50 | 90.18 | 6,145,532.63 | 8.12 | 69,510,645.87 |
| 其中：应收其他客户 | 74,796,911.00 | 89.16 | 6,102,131.10 | 8.16 | 68,694,779.90 |
| 其中：子公司重庆太阳能应收客户 | 859,267.50 | 1.02 | 43,401.53 | 5.05 | 815,865.97 |
| 合计 | 83,892,171.15 | 100.00 | 14,381,525.28 | 17.14 | 69,510,645.87 |
1）按单项计提坏账准备：
应收账款（按单位）
| 应收账款（按单位） | 年末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 山西煤炭运销集团临汾古县有限公司-东方洗煤厂 | 2,357,161.29 | 2,357,161.29 | 100.00 | 收回可能性小 |
| 古县宇安煤业有限责任公司 | 958,696.69 | 958,696.69 | 100.00 | 收回可能性小 |
| 原杨腰矿后勤生活科 | 890,881.54 | 890,881.54 | 100.00 | 收回可能性小 |
| 山西兰花汉斯瓦斯抑爆设备有限公司 | 817,873.00 | 817,873.00 | 100.00 | 收回可能性小 |
| 高平市森源物资贸易有限公司 | 592,204.00 | 592,204.00 | 100.00 | 收回可能性小 |
| 阳城县町店镇煤炭物资集运站 | 500,000.00 | 500,000.00 | 100.00 | 收回可能性小 |
| 宏宇工程队 | 367,700.00 | 367,700.00 | 100.00 | 收回可能性小 |
| 其他零星单位 | 2,824,068.29 | 2,824,068.29 | 100.00 | 收回可能性小 |
| 合计 | 9,308,584.81 | 9,308,584.81 | ||
2）组合计提项目：应收其他客户
| 账龄 | 年末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 58,835,454.95 | 876,648.29 | 1.49 |
| 1至2年 | 25,583,298.17 | 4,374,744.00 | 17.10 |
| 2至3年 | 1,371,917.07 | 449,577.22 | 32.77 |
| 3年以上 | 5,787,767.67 | 3,805,457.24 | 65.75 |
| 合计 | 91,578,437.86 | 9,506,426.75 | |
（2）应收账款分类披露
| 账龄 | 年末余额 |
| 1年以内 | 58,867,823.95 |
| 1至2年 | 25,586,186.67 |
| 2至3年 | 1,377,157.07 |
| 3年以上 | 15,055,854.98 |
| 小计 | 100,887,022.67 |
| 减：坏账准备 | 18,815,011.56 |
| 合计 | 82,072,011.11 |
（3）本年计提、转回或收回的坏账准备情况
类别
| 类别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 合并范围变化减少 | |||
| 应收账款坏账准备 | 14,381,525.28 | 5,425,882.31 | 992,396.03 | 18,815,011.56 | ||
| 合计 | 14,381,525.28 | 5,425,882.31 | 992,396.03 | 18,815,011.56 | ||
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额65,418,777.49元，占应收账款年末余额合计数的比例64.85%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 4,305,345.06元。
4.应收款项融资
（1）应收款项融资情况
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应收票据 | 1,004,016,943.37 | 1,051,167,602.76 |
| 合计 | 1,004,016,943.37 | 1,051,167,602.76 |
应收票据类别：
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,004,016,943.37 | 1,051,167,602.76 |
| 合计 | 1,004,016,943.37 | 1,051,167,602.76 |
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 年末终止确认金额 | 年末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 2,862,888,396.38 | |
| 合计 | 2,862,888,396.38 |
5.预付款项
（1）预付款项按账龄列示
| 账龄 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 103,332,502.64 | 92.23 | 87,764,930.08 | 88.27 |
山西兰花科技创业股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
账龄
| 账龄 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例(%) | |
| 1至2年 | 3,178,454.94 | 2.84 | 3,611,397.09 | 3.63 |
| 2至3年 | 258,287.58 | 0.23 | 748,272.41 | 0.75 |
| 3年以上 | 5,264,786.34 | 4.70 | 7,305,432.11 | 7.35 |
| 合计 | 112,034,031.50 | 100.00 | 99,430,031.69 | 100.00 |
（2）账龄超过1年且金额重要的预付款项
| 序号 | 债务人名称 | 年末余额 | 账龄 | 未结算原因 |
| 1 | 山西泉域水资源开发有限公司 | 2,066,617.60 | 3年以上 | 预付水费逐步结算中 |
| 合计 | 2,066,617.60 |
（3）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额73,737,750.19元，占预付款项年末余额合计数的比例65.82%。
6.其他应收款
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应收利息 | 1,693,125.00 | 647,042.02 |
| 应收股利 | 174,422,508.30 | 174,422,508.30 |
| 其他应收款 | 514,259,384.21 | 310,388,208.38 |
| 小计 | 690,375,017.51 | 485,457,758.70 |
| 减：坏账准备 | 296,484,133.26 | 95,017,717.01 |
| 合计 | 393,890,884.25 | 390,440,041.69 |
6.1应收利息
（1）应收利息分类
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 定期存款 | 1,693,125.00 | 647,042.02 |
| 小计 | 1,693,125.00 | 647,042.02 |
| 减：坏账准备 | ||
| 合计 | 1,693,125.00 | 647,042.02 |
6.2应收股利
（1）应收股利明细
被投资单位
| 被投资单位 | 年末余额 | 年初余额 |
| 山西亚美大宁能源有限公司 | 174,422,508.30 | 174,422,508.30 |
| 小计 | 174,422,508.30 | 174,422,508.30 |
| 减：坏账准备 | ||
| 合计 | 174,422,508.30 | 174,422,508.30 |
（2）重要的账龄超过1年的应收股利
| 项目(或被投资单位) | 年末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 山西亚美大宁能源有限公司 | 174,422,508.30 | 1-2年 | 期后收回 | 不存在减值 |
| 合计 | 174,422,508.30 |
6.3其他应收款
（1）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 年末余额 | 年初余额 |
| 保证金及抵押金 | 117,093,458.39 | 116,226,582.20 |
| 备用金 | 8,405,652.87 | 2,817,530.88 |
| 代垫款项 | 55,857,881.42 | 83,544,827.04 |
| 借款及利息 | 232,961,939.66 | 53,107,889.10 |
| 其他 | 16,465,944.12 | 20,797,225.34 |
| 往来款 | 83,474,507.75 | 33,894,153.82 |
| 合计 | 514,259,384.21 | 310,388,208.38 |
（2）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 年初余额 | 44,969,364.15 | 50,048,352.86 | 95,017,717.01 | |
| 2019年1月1日其他应收款账面余额在本年 | ||||
| --转入第二阶段 |
坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| --转入第三阶段 | -202,961,939.66 | 202,961,939.66 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本年计提 | 4,187,118.20 | 203,535,485.82 | 207,722,604.02 | |
| 本年转回 | ||||
| 本年转销 | ||||
| 本年核销 | ||||
| 其他变动 | 6,256,187.77 | 6,256,187.77 | ||
| 年末余额 | 42,900,294.58 | 253,583,838.68 | 296,484,133.26 |
1）损失准备本年变动金额重大的账面余额变动情况。
2019年4月8日重庆市万州区人民法院受理“重庆太阳能公司”破产清算申请，本年将对该公司应收款项中无法收回部分转入第三阶段，详见附注：十五、7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。
（3）其他应收款按账龄披露
| 账龄 | 年末余额 |
| 1年以内 | 71,318,245.72 |
| 1至2年 | 221,318,206.47 |
| 2至3年 | 90,236,442.82 |
| 3年以上 | 131,386,489.20 |
| 小计 | 514,259,384.21 |
| 减：坏账准备 | 296,484,133.26 |
| 合计 | 217,775,250.95 |
（4）本年计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 合并范围变化减少 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 95,017,717.01 | 207,722,604.02 | 6,256,187.77 | 296,484,133.26 | ||
（5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
单位名称
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例(%) | 坏账准备年末余额 |
| 重庆太阳能公司 | 借款及利息 | 232,961,939.66 | *注1 | 45.30 | 202,961,939.66 |
| 民生金融租赁股份有限公司 | 保证金 | 70,000,000.00 | 2-3年 | 13.61 | 700,000.00 |
| 湖北环益化工有限公司 | 往来款 | 30,000,000.00 | 3年以上 | 5.83 | 22,452,000.00 |
| 山西高平古寨煤业有限公司 | 代垫款项 | 14,645,968.89 | 3年以上 | 2.85 | 10,961,043.12 |
| 华融金融租赁股份有限公司 | 保证金 | 14,160,000.00 | 1-2年 | 2.75 | 141,600.00 |
| 合计 | 361,767,908.55 | 70.34 | 237,216,582.78 |
*注1：“重庆太阳能公司”年末余额：其中一年以内为2,857,156.98元；1-2年为194,965,898.50元；2-3年为9,948,709.15元；3年以上为25,190,175.03元。
7.存货
（1）存货分类
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 348,220,267.78 | 26,899,718.53 | 321,320,549.25 | 349,520,603.13 | 54,919,944.37 | 294,600,658.76 |
| 在产品 | 12,907,872.75 | 50,668.43 | 12,857,204.32 | 9,379,012.53 | 9,379,012.53 | |
| 库存商品 | 239,662,871.37 | 2,065,268.12 | 237,597,603.25 | 215,287,684.45 | 23,436,506.94 | 191,851,177.51 |
| 周转材料 | 6,186,597.93 | 4,109,816.61 | 2,076,781.32 | 18,799,924.73 | 16,858,727.37 | 1,941,197.36 |
| 安装成本 | 120,438.54 | 120,438.54 | ||||
| 发出商品 | 3,146,891.00 | 3,146,891.00 | 835,443.55 | 835,443.55 | ||
| 委托加工物资 | 37,132.63 | 37,132.63 | 347,103.39 | 347,103.39 | ||
| 合计 | 610,161,633.46 | 33,125,471.69 | 577,036,161.77 | 594,290,210.32 | 95,215,178.68 | 499,075,031.64 |
（2）存货跌价准备
| 项目 | 年初余额 | 本年增加金额 | 本年减少金额 | 年末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他转出 | |||
| 原材料 | 54,919,944.37 | 1,426,803.23 | 24,311,961.86 | 5,135,067.21 | 26,899,718.53 | |
| 在产品 | 50,668.43 | 50,668.43 | ||||
项目
| 项目 | 年初余额 | 本年增加金额 | 本年减少金额 | 年末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他转出 | |||
| 库存商品 | 23,436,506.94 | 6,100,591.61 | 26,590,496.00 | 881,334.43 | 2,065,268.12 | |
| 周转材料 | 16,858,727.37 | 12,717,801.26 | 31,109.50 | 4,109,816.61 | ||
| 合计 | 95,215,178.68 | 7,578,063.27 | 63,620,259.12 | 6,047,511.14 | 33,125,471.69 | |
8.其他流动资产
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 待认证进项税额 | 7,716.78 | 65,372.12 |
| 增值税留抵税额 | 291,630,153.22 | 273,295,044.69 |
| 预缴所得税 | 1,125,911.83 | 773,434.85 |
| 合计 | 292,763,781.83 | 274,133,851.66 |
9.长期股权投资
被投资单位
被投资单位年初余额
年初余额
本年增减变动
本年增减变动
年末余额
年末余额本年计提减值准备
本年计提减值准备减值准备年末
余额
减值准备年末
余额追加投资
追加投资减少投资
减少投资权益法下确认的投资损益
权益法下确认的投资损益其他综合收益调整
其他综合收益调整
其他权益变动
其他权益变动宣告发放现金股利或利润
宣告发放现金股利或利润
其他
其他1．合营企业
1．合营企业
小计
小计
2．联营企业
2．联营企业
山西亚美大宁能源有限公司
山西亚美大宁能源有限公司648,232,767.08
648,232,767.08
236,548,466.16
236,548,466.16
-22,085,632.72
-22,085,632.72
862,695,600.52
862,695,600.52
晋城鸿硕智能科技有限公司
晋城鸿硕智能科技有限公司
8,000,000.00
8,000,000.00
-135.44
-135.44
7,999,864.56
7,999,864.56
山西兰花激光科贸有限公司
山西兰花激光科贸有限公司
1,000,000.00
1,000,000.00
-36,421.74
-36,421.74
963,578.26
963,578.26
小计
小计648,232,767.08
648,232,767.089,000,000.00
9,000,000.00
236,511,908.98
236,511,908.98
-22,085,632.72
-22,085,632.72
871,659,043.34
871,659,043.34
合计
合计648,232,767.08
648,232,767.089,000,000.00
9,000,000.00
236,511,908.98
236,511,908.98
-22,085,632.72
-22,085,632.72
871,659,043.34
871,659,043.34
说明 ：（1）山西华润大宁能源有限公司于2019年10月28日名称变更为“山西亚美大宁能源有限公司”。
（2）本公司于2019年10月新增对晋城鸿硕智能科技有限公司投资800万元，持股比例20%。
（3）本集团于2019年6月新增对山西兰花激光科贸有限公司投资100万元，持股比例20%。
山西兰花科技创业股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
10. 其他权益工具投资
项目
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 山西龙矿晋北煤机有限责任公司 | 1,950,000.00 | 1,950,000.00 |
| *重庆太阳能公司 | ||
| 合计 | 1,950,000.00 | 1,950,000.00 |
*说明：2019年4月，本公司丧失对 “重庆太阳能公司” 控制权，转入本科目核算，公允价值为0。相关事项说明详见附注：“十五、7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。”
11.投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| 一．账面原值 | |||
| （1）年初余额 | 29,444,515.58 | 2,994,250.00 | 32,438,765.58 |
| （2）本年增加金额 | |||
| —外购 | |||
| —存货\固定资产\在建工程转入 | |||
| —企业合并增加 | |||
| （3）本年减少金额 | |||
| —处置 | |||
| （4）年末余额 | 29,444,515.58 | 2,994,250.00 | 32,438,765.58 |
| 二．累计折旧和累计摊销 | |||
| （1）年初余额 | 11,264,170.16 | 870,346.08 | 12,134,516.24 |
| （2）本年增加金额 | 801,983.90 | 77,941.44 | 879,925.34 |
| —计提或摊销 | 801,983.90 | 77,941.44 | 879,925.34 |
| （3）本年减少金额 | |||
| —处置 | |||
| （4）年末余额 | 12,066,154.06 | 948,287.52 | 13,014,441.58 |
| 三．减值准备 | |||
| （1）年初余额 | |||
| （2）本年增加金额 |
项目
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| —计提 | |||
| （3）本年减少金额 | |||
| —处置 | |||
| （4）年末余额 | |||
| 四．账面价值 | |||
| （1）年末账面价值 | 17,378,361.52 | 2,045,962.48 | 19,424,324.00 |
| （2）年初账面价值 | 18,180,345.42 | 2,123,903.92 | 20,304,249.34 |
12.固定资产
（1）固定资产及固定资产清理
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 固定资产 | 7,847,612,022.70 | 6,671,593,624.66 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 7,847,612,022.70 | 6,671,593,624.66 |
（2）固定资产情况
项目
项目房屋及建筑物
房屋及建筑物机械机器设备
机械机器设备仪器仪表
仪器仪表工具器具
工具器具运输工具
运输工具电子设备
电子设备家具
家具合计
合计
1．账面原值
1．账面原值
（1）年初余额
（1）年初余额
5,068,916,394.95
5,068,916,394.957,085,650,869.44
7,085,650,869.44529,909,555.97
529,909,555.9799,256,258.58
99,256,258.5896,584,751.45
96,584,751.45415,998,502.73
415,998,502.7311,911,101.03
11,911,101.0313,308,227,434.15
13,308,227,434.15
（2）本年增加金额
（2）本年增加金额
1,333,415,887.25
1,333,415,887.25674,664,153.30
674,664,153.3039,214,130.51
39,214,130.515,928,661.50
5,928,661.504,985,393.52
4,985,393.5243,664,286.29
43,664,286.29236,069.79
236,069.792,102,108,582.16
2,102,108,582.16
—购置
—购置1,514,468.75
1,514,468.75149,749,868.97
149,749,868.978,841,327.32
8,841,327.324,869,394.68
4,869,394.682,927,355.45
2,927,355.4527,847,505.74
27,847,505.74236,069.79
236,069.79195,985,990.70
195,985,990.70
—在建工程转入
—在建工程转入
905,023,148.87
905,023,148.87524,914,284.33
524,914,284.3330,372,803.19
30,372,803.191,059,266.82
1,059,266.822,058,038.07
2,058,038.0715,816,780.55
15,816,780.55
1,479,244,321.83
1,479,244,321.83
—企业合并增加
—企业合并增加
*—其他增加
*—其他增加
426,878,269.63
426,878,269.63
426,878,269.63
426,878,269.63
（3）本年减少金额
（3）本年减少金额
28,160,497.01
28,160,497.01147,375,361.68
147,375,361.681,347,845.66
1,347,845.664,098,288.65
4,098,288.652,277,232.33
2,277,232.33538,970.08
538,970.0853,174.71
53,174.71183,851,370.12
183,851,370.12
—处置或报废
—处置或报废196,000.00
196,000.0017,341,807.77
17,341,807.77120,358.50
120,358.50142,292.31
142,292.31741,615.33
741,615.33101,527.00
101,527.00
18,643,600.91
18,643,600.91
—转入在建工程
—转入在建工程59,040.20
59,040.201,116,611.37
1,116,611.37
1,175,651.57
1,175,651.57
—企业合并减少
—企业合并减少27,905,456.81
27,905,456.81128,916,942.54
128,916,942.541,227,487.16
1,227,487.163,955,996.34
3,955,996.341,535,617.00
1,535,617.00437,443.08
437,443.0853,174.71
53,174.71164,032,117.64
164,032,117.64
（4）年末余额
（4）年末余额
6,374,171,785.19
6,374,171,785.197,612,939,661.06
7,612,939,661.06567,775,840.82
567,775,840.82101,086,631.43
101,086,631.4399,292,912.64
99,292,912.64459,123,818.94
459,123,818.9412,093,996.11
12,093,996.1115,226,484,646.19
15,226,484,646.19
2．累计折旧
2．累计折旧
（1）年初余额
（1）年初余额
1,847,652,738.78
1,847,652,738.783,799,205,473.51
3,799,205,473.51286,650,505.40
286,650,505.4089,189,381.12
89,189,381.1281,725,956.42
81,725,956.42356,484,570.55
356,484,570.559,972,526.74
9,972,526.746,470,881,152.52
6,470,881,152.52
（2）本年增加金额
（2）本年增加金额
191,488,406.75
191,488,406.75483,452,874.64
483,452,874.64172,455,134.06
172,455,134.063,945,645.07
3,945,645.075,173,904.52
5,173,904.5254,814,235.57
54,814,235.57650,919.98
650,919.98911,981,120.59
911,981,120.59
—计提
—计提191,488,406.75
191,488,406.75483,452,874.64
483,452,874.64172,455,134.06
172,455,134.063,945,645.07
3,945,645.075,173,904.52
5,173,904.5254,814,235.57
54,814,235.57650,919.98
650,919.98911,981,120.59
911,981,120.59
（3）本年减少金额
（3）本年减少金额
11,695,205.82
11,695,205.82106,952,450.06
106,952,450.061,279,434.00
1,279,434.003,839,951.60
3,839,951.602,150,552.19
2,150,552.19510,939.68
510,939.6850,515.97
50,515.97126,479,049.32
项目
项目房屋及建筑物
房屋及建筑物机械机器设备
机械机器设备仪器仪表
仪器仪表工具器具
工具器具运输工具
运输工具电子设备
电子设备家具
家具合计
合计—处置或报废
—处置或报废142,329.72
142,329.7217,187,947.99
17,187,947.99114,135.97
114,135.97117,964.14
117,964.14691,716.04
691,716.0496,450.65
96,450.65
18,350,544.51
18,350,544.51
—转入在建工程
—转入在建工程23,919.78
23,919.78700,197.28
700,197.28
724,117.06
724,117.06—企业合并减少
—企业合并减少11,528,956.32
11,528,956.3289,064,304.79
89,064,304.791,165,298.03
1,165,298.033,721,987.46
3,721,987.461,458,836.15
1,458,836.15414,489.03
414,489.0350,515.97
50,515.97107,404,387.75
107,404,387.75
（4）年末余额
（4）年末余额
2,027,445,939.71
2,027,445,939.714,175,705,898.09
4,175,705,898.09457,826,205.46
457,826,205.4689,295,074.59
89,295,074.5984,749,308.75
84,749,308.75410,787,866.44
410,787,866.4410,572,930.75
10,572,930.757,256,383,223.79
7,256,383,223.79
3．减值准备
3．减值准备
（1）年初余额
（1）年初余额
50,664,174.78
50,664,174.78113,829,796.64
113,829,796.64412,922.11
412,922.11226,738.35
226,738.35246,607.02
246,607.02370,291.09
370,291.092,126.98
2,126.98165,752,656.97
165,752,656.97
（2）本年增加金额
（2）本年增加金额
433,707.91
433,707.91
433,707.91
433,707.91
—计提
—计提
433,707.91
433,707.91
433,707.91
433,707.91
（3）本年减少金额
（3）本年减少金额
4,707,356.28
4,707,356.2838,645,806.93
38,645,806.9350,118.84
50,118.84211,551.88
211,551.8861,424.68
61,424.6818,579.59
18,579.592,126.98
2,126.9843,696,965.18
43,696,965.18
—处置或报废
—处置或报废
51,480.22
51,480.22
204.61
204.61
51,684.83
51,684.83
—其他减少
—其他减少
4,707,356.28
4,707,356.2838,594,326.71
38,594,326.7149,914.23
49,914.23211,551.88
211,551.8861,424.68
61,424.6818,579.59
18,579.592,126.98
2,126.9843,645,280.35
43,645,280.35
（4）年末余额
（4）年末余额
45,956,818.50
45,956,818.5075,617,697.62
75,617,697.62362,803.27
362,803.2715,186.47
15,186.47185,182.34
185,182.34351,711.50
351,711.50
122,489,399.70
122,489,399.70
4．账面价值
4．账面价值
（1）年末账面价值
（1）年末账面价值
4,300,769,026.98
4,300,769,026.983,361,616,065.35
3,361,616,065.35109,586,832.09
109,586,832.0911,776,370.37
11,776,370.3714,358,421.55
14,358,421.5547,984,241.00
47,984,241.001,521,065.36
1,521,065.367,847,612,022.70
7,847,612,022.70
（2）年初账面价值
（2）年初账面价值
3,170,599,481.39
3,170,599,481.393,172,615,599.29
3,172,615,599.29242,846,128.46
242,846,128.469,840,139.11
9,840,139.1114,612,188.01
14,612,188.0159,143,641.09
59,143,641.091,936,447.31
1,936,447.316,671,593,624.66
*说明：本年其他增加数为本集团确认了与矿山地质环境治理恢复相关的弃置资产。
（3）通过经营租赁租出的固定资产情况
项目
| 项目 | 年末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 46,059,914.86 |
| 合计 | 46,059,914.86 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 1,372,392,407.84 | 尚在办理中 |
13.在建工程
（1）在建工程及工程物资
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 在建工程 | 5,826,425,778.50 | 5,784,035,663.34 |
| 工程物资 | 44,432,336.11 | 77,538,121.75 |
| 合计 | 5,870,858,114.61 | 5,861,573,785.09 |
（2）在建工程情况
工程名称
工程名称年末余额
年末余额年初余额
年初余额
账面余额
账面余额减值准备
减值准备账面价值
账面价值账面余额
账面余额减值准备
减值准备账面价值
账面价值玉溪煤矿240万吨矿井建设
玉溪煤矿240万吨矿井建设2,757,062,468.52
2,757,062,468.52
2,757,062,468.52
2,757,062,468.522,217,034,018.39
2,217,034,018.39
2,217,034,018.39
2,217,034,018.39同宝90万吨/年兼并重组整合项目
同宝90万吨/年兼并重组整合项目536,167,656.10
536,167,656.106,593,828.11
6,593,828.11529,573,827.99
529,573,827.99400,002,932.02
400,002,932.026,593,828.11
6,593,828.11393,409,103.91
393,409,103.91望云15#煤水平延伸工程
望云15#煤水平延伸工程497,046,848.54
497,046,848.54
497,046,848.54
497,046,848.54288,901,354.12
288,901,354.12
288,901,354.12
288,901,354.12沁裕90万吨矿井技改工程
沁裕90万吨矿井技改工程394,901,283.76
394,901,283.76
394,901,283.76
394,901,283.76343,464,644.61
343,464,644.61
343,464,644.61
343,464,644.61兰兴60万吨矿井技改工程
兰兴60万吨矿井技改工程384,922,068.59
384,922,068.59
384,922,068.59
384,922,068.59383,941,654.28
383,941,654.28
383,941,654.28
383,941,654.28
芦河90万吨技改工程
芦河90万吨技改工程
371,350,929.96
371,350,929.96
371,350,929.96
371,350,929.96460,227,666.20
460,227,666.20
460,227,666.20
460,227,666.20
百盛煤业90万吨/年兼并重组整合项目
百盛煤业90万吨/年兼并重组整合项目
340,401,587.75
340,401,587.753,755,269.54
3,755,269.54336,646,318.21
336,646,318.21266,920,893.14
266,920,893.143,755,269.54
3,755,269.54263,165,623.60
263,165,623.60
煤化工二期3052项目
煤化工二期3052项目
329,235,804.67
329,235,804.67198,413,906.39
198,413,906.39130,821,898.28
130,821,898.28324,969,766.93
324,969,766.93104,783,906.39
104,783,906.39220,185,860.54
220,185,860.54
己内酰胺节能增效技术改造工程
己内酰胺节能增效技术改造工程
209,911,400.51
209,911,400.51
209,911,400.51
209,911,400.51112,670,585.14
112,670,585.14
112,670,585.14
112,670,585.14
永胜120万吨矿井建设工程
永胜120万吨矿井建设工程
903,500,501.71
903,500,501.71
903,500,501.71
903,500,501.71
15万吨/年尿基复合肥项目
15万吨/年尿基复合肥项目
47,284,722.02
47,284,722.02
47,284,722.02
47,284,722.02
其他工程项目
其他工程项目
232,621,150.94
232,621,150.9418,432,416.80
18,432,416.80214,188,734.14
214,188,734.14168,682,345.62
168,682,345.6218,432,416.80
18,432,416.80150,249,928.82
150,249,928.82合计
合计6,053,621,199.34
6,053,621,199.34227,195,420.84
227,195,420.845,826,425,778.50
5,826,425,778.505,917,601,084.18
5,917,601,084.18133,565,420.84
133,565,420.845,784,035,663.34
（3）重要的在建工程项目本年变动情况
工程名称
工程名称年初余额
年初余额本年增加金额
本年增加金额本年转入固定资产金额
本年转入固定资产金额本年其他减少金额
本年其他减少金额年末余额
年末余额玉溪煤矿240万吨矿井建设
玉溪煤矿240万吨矿井建设2,217,034,018.39
2,217,034,018.39540,028,450.13
540,028,450.13
2,757,062,468.52
2,757,062,468.52同宝90万吨/年兼并重组整合项目
同宝90万吨/年兼并重组整合项目400,002,932.02
400,002,932.02136,164,724.08
136,164,724.08
536,167,656.10
536,167,656.10望云15#煤水平延伸工程
望云15#煤水平延伸工程288,901,354.12
288,901,354.12208,145,494.42
208,145,494.42
497,046,848.54
497,046,848.54沁裕90万吨矿井技改工程
沁裕90万吨矿井技改工程343,464,644.61
343,464,644.6180,783,032.61
80,783,032.6129,346,393.46
29,346,393.46
394,901,283.76
394,901,283.76兰兴60万吨矿井技改工程
兰兴60万吨矿井技改工程383,941,654.28
383,941,654.28980,414.31
980,414.31
384,922,068.59
384,922,068.59芦河90万吨技改工程
芦河90万吨技改工程460,227,666.20
460,227,666.202,298,898.05
2,298,898.0591,175,634.29
91,175,634.29
371,350,929.96
371,350,929.96百盛煤业90万吨/年兼并重组整合项目
百盛煤业90万吨/年兼并重组整合项目266,920,893.14
266,920,893.1473,480,694.61
73,480,694.61
340,401,587.75
340,401,587.75煤化工二期3052项目
煤化工二期3052项目324,969,766.93
324,969,766.934,266,037.74
4,266,037.74
329,235,804.67
329,235,804.67己内酰胺节能增效技术改造工程
己内酰胺节能增效技术改造工程112,670,585.14
112,670,585.1497,240,815.37
97,240,815.37
209,911,400.51
209,911,400.51永胜120万吨矿井建设工程
永胜120万吨矿井建设工程903,500,501.71
903,500,501.7166,989,361.90
66,989,361.90970,489,863.61
970,489,863.61
15万吨/年尿基复合肥项目
15万吨/年尿基复合肥项目47,284,722.02
47,284,722.025,974,797.23
5,974,797.2353,259,519.25
53,259,519.25
其他工程项目
其他工程项目168,682,345.62
168,682,345.62401,322,811.10
401,322,811.10334,972,911.22
334,972,911.222,411,094.56
2,411,094.56232,621,150.94
232,621,150.94合计
合计5,917,601,084.18
5,917,601,084.181,617,675,531.55
1,617,675,531.551,479,244,321.83
1,479,244,321.832,411,094.56
2,411,094.566,053,621,199.34
续：
工程名称
工程名称
预算数（万元）
预算数（万元）工程累计投入占
预算比例(%)
工程累计投入占
预算比例(%)
工程进度
工程进度
利息资本化累计金额
利息资本化累计金额其中：本年利息资
本化金额
其中：本年利息资
本化金额本年利息资本化率(%)
本年利息资
本化率(%)资金来源
资金来源玉溪煤矿240万吨矿井建设
玉溪煤矿240万吨矿井建设337,876.85
337,876.85
81.60%
81.60%
90.00%
90.00%
661,642,622.93
661,642,622.93161,533,639.66
161,533,639.66
6.08%
6.08%
自筹、借款
自筹、借款同宝90万吨/年兼并重组整合项目
同宝90万吨/年兼并重组整合项目66,767.68
66,767.68
80.30%
80.30%
65.00%
65.00%
108,240,038.41
108,240,038.4125,816,405.84
25,816,405.84
6.29%
6.29%
自筹、借款
自筹、借款望云15#煤水平延伸工程
望云15#煤水平延伸工程51,741.29
51,741.29
96.06%
96.06%
99.00%
99.00%
自筹、借款
自筹、借款沁裕90万吨矿井技改工程
沁裕90万吨矿井技改工程54,070.91
54,070.91
73.03%
73.03%
66.00%
66.00%
88,373,979.49
88,373,979.4919,913,982.48
19,913,982.48
6.27%
6.27%
自筹、借款
自筹、借款兰兴60万吨矿井技改工程
兰兴60万吨矿井技改工程32,466.96
32,466.96
118.56%
118.56%
99.00%
99.00%
77,096,271.81
77,096,271.81
自筹、借款
自筹、借款芦河90万吨技改工程
芦河90万吨技改工程63,251.20
63,251.20
58.71%
58.71%
33.00%
33.00%
95,363,527.24
95,363,527.24
自筹、借款
自筹、借款百盛煤业90万吨/年兼并重组整合项目
百盛煤业90万吨/年兼并重组整合项目61,004.78
61,004.78
55.80%
55.80%
65.00%
65.00%
81,096,225.71
81,096,225.7117,541,460.69
17,541,460.69
6.26%
6.26%
自筹、借款
自筹、借款煤化工二期3052项目
煤化工二期3052项目226,700.00
226,700.00
14.52%
14.52%
21.00%
21.00%
22,124,701.16
22,124,701.16
自筹、借款
自筹、借款己内酰胺节能增效技术改造工程
己内酰胺节能增效技术改造工程21,837.00
21,837.00
96.13%
96.13%
90.00%
90.00%
7,917,791.09
7,917,791.096,547,180.41
6,547,180.41
5.49%
5.49%
自筹、借款
自筹、借款合计
合计
1,141,855,157.84
1,141,855,157.84231,352,669.08
231,352,669.08
（4）本年计提在建工程减值准备情况
项目
| 项目 | 本年计提金额 | 计提原因 |
| 煤化工二期3052项目 | 93,630,000.00 | 预计未来现金流量现值低于账面价值 |
| 合计 | 93,630,000.00 |
（5）工程物资
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 工程物资减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 工程物资减值准备 | 账面价值 | |
| 专用材料 | 17,642,195.17 | 17,642,195.17 | 7,147,546.65 | 7,147,546.65 | ||
| 专用设备 | 26,790,140.94 | 26,790,140.94 | 70,390,575.10 | 70,390,575.10 | ||
| 合计 | 44,432,336.11 | 44,432,336.11 | 77,538,121.75 | 77,538,121.75 | ||
14.无形资产
（1）无形资产情况
项目
项目采矿权价款
采矿权价款排污权
排污权软件
软件探矿权使用费
探矿权使用费土地使用权
土地使用权专利技术
专利技术合计
合计一．账面原值
一．账面原值
（1）年初余额
（1）年初余额
5,831,461,681.39
5,831,461,681.3924,936,206.00
24,936,206.0023,643,831.71
23,643,831.71292,333,763.77
292,333,763.77525,739,265.63
525,739,265.6312,210,513.32
12,210,513.326,710,325,261.82
6,710,325,261.82
（2）本年增加金额
（2）本年增加金额
-280,754.72
-280,754.72
3,746,041.74
3,746,041.74
715,700.00
715,700.00
4,180,987.02
4,180,987.02*—购置
*—购置-280,754.72
-280,754.72
3,746,041.74
3,746,041.74
715,700.00
715,700.00
4,180,987.02
4,180,987.02
（3）本年减少金额
（3）本年减少金额
79,604.85
79,604.85
12,854,400.00
12,854,400.0050,000.00
50,000.0012,984,004.85
12,984,004.85—处置
—处置
—企业合并减少
—企业合并减少
79,604.85
79,604.85
12,854,400.00
12,854,400.0050,000.00
50,000.0012,984,004.85
12,984,004.85
（4）年末余额
（4）年末余额
5,831,180,926.67
5,831,180,926.6724,936,206.00
24,936,206.0027,310,268.60
27,310,268.60292,333,763.77
292,333,763.77513,600,565.63
513,600,565.6312,160,513.32
12,160,513.326,701,522,243.99
6,701,522,243.99二．累计摊销
二．累计摊销
（1）年初余额
（1）年初余额
387,822,456.54
387,822,456.545,343,472.77
5,343,472.7718,255,786.48
18,255,786.48506,600.00
506,600.0082,045,303.83
82,045,303.8312,210,513.32
12,210,513.32506,184,132.94
506,184,132.94
（2）本年增加金额
（2）本年增加金额
94,010,992.38
94,010,992.381,781,157.60
1,781,157.601,368,356.22
1,368,356.22
10,912,625.85
10,912,625.85
108,073,132.05
108,073,132.05—计提
—计提94,010,992.38
94,010,992.381,781,157.60
1,781,157.601,368,356.22
1,368,356.22
10,912,625.85
10,912,625.85
108,073,132.05
108,073,132.05
（3）本年减少金额
（3）本年减少金额
75,628.74
75,628.74
3,047,356.88
3,047,356.8850,000.00
50,000.003,172,985.62
3,172,985.62—处置
—处置
—企业合并减少
—企业合并减少
75,628.74
75,628.74
3,047,356.88
3,047,356.8850,000.00
50,000.003,172,985.62
3,172,985.62
（4）年末余额
（4）年末余额
481,833,448.92
481,833,448.927,124,630.37
7,124,630.3719,548,513.96
19,548,513.96506,600.00
506,600.0089,910,572.80
89,910,572.8012,160,513.32
12,160,513.32611,084,279.37
611,084,279.37三．减值准备
三．减值准备
项目
项目采矿权价款
采矿权价款排污权
排污权软件
软件探矿权使用费
探矿权使用费土地使用权
土地使用权专利技术
专利技术合计
合计
（1）年初余额
（1）年初余额
219,081,468.60
219,081,468.60
5,048,880.46
5,048,880.46
224,130,349.06
224,130,349.06
（2）本年增加金额
（2）本年增加金额
—计提
—计提
（3）本年减少金额
（3）本年减少金额
—处置
—处置
（4）年末余额
（4）年末余额
219,081,468.60
219,081,468.60
5,048,880.46
5,048,880.46
224,130,349.06
224,130,349.06四．账面价值
四．账面价值
（1）年末账面价值
（1）年末账面价值
5,130,266,009.15
5,130,266,009.1517,811,575.63
17,811,575.637,761,754.64
7,761,754.64291,827,163.77
291,827,163.77418,641,112.37
418,641,112.37
5,866,307,615.56
5,866,307,615.56
（2）年初账面价值
（2）年初账面价值
5,224,557,756.25
5,224,557,756.2519,592,733.23
19,592,733.235,388,045.23
5,388,045.23291,827,163.77
291,827,163.77438,645,081.34
438,645,081.34
5,980,010,779.82
*说明：采矿权本年增加负数金额为暂估与实际开票金额差异形成。
（2）未办妥产权证书的无形资产情况
项目
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 探矿权使用费 | 291,827,163.77 | 尚在办理中 |
| 土地使用权 | 33,880,037.50 | 尚在办理中 |
| 合计 | 325,707,201.27 |
15.商誉
（1）商誉账面原值
| 被投资单位名称 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 山西朔州山阴兰花口前煤业有限公司 | 127,473,559.39 | 127,473,559.39 | ||
| 沁水县贾寨煤业投资有限公司 | 9,246,670.00 | 9,246,670.00 | ||
| 山西兰花丹峰化工股份有限公司 | 27,108,264.99 | 27,108,264.99 | ||
| 山西蒲县兰花兰兴煤业有限公司 | 8,940,156.64 | 8,940,156.64 | ||
| 山西朔州平鲁区兰花永胜煤业有限公司 | 1,131,519.62 | 1,131,519.62 | ||
| 合计 | 173,900,170.64 | 173,900,170.64 |
（2）商誉减值准备
| 被投资单位名称 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 山西朔州山阴兰花口前煤业有限公司 | 127,473,559.39 | 127,473,559.39 | ||
| 沁水县贾寨煤业投资有限公司 | 9,246,670.00 | 9,246,670.00 | ||
| 山西兰花丹峰化工股份有限公司 | 2,558,013.27 | 24,550,251.72 | 27,108,264.99 | |
| 山西蒲县兰花兰兴煤业有限公司 | 8,940,156.64 | 8,940,156.64 | ||
| 山西朔州平鲁区兰花永胜煤业有限公司 | 1,131,519.62 | 1,131,519.62 | ||
| 合计 | 149,349,918.92 | 24,550,251.72 | 173,900,170.64 |
（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
本集团商誉已全额计提减值。控股子公司山西兰花丹峰化工股份有限公司商誉为本集团2010年非同一控制下收购形成，该控股子公司独立经营，独立开展业务，形成单独资产组，资产组自收购以来保持一致。
（4）说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
本集团依据本附注四、23所述，每年末对商誉进行了减值测试。收购山西兰花丹峰化工股份有限公司形成的商誉按照预计未来现金流量的现值确定，管理层根据最近期的财务预算假设编制未来5年（“预算期”）的现金流量预测，超逾五年期的财务预算之现金流量不变，增长率为零，减值测试中采用的其他关键假设包括：产品预计售价、销量、其他相关费用等，管理层根据历史经验及对市场发展的预测确认上述关键假设。管理层采用能够反映相关资产组的特定风险的税前利率为折现率确定包含商誉资产组的可收回金额。经上述测试后存在减值，根据可收回金额本年将山西兰花丹峰化工股份有限公司剩余商誉金额全额计提。
16.长期待摊费用
项目
| 项目 | 年初余额 | 本年增加金额 | 本年摊销金额 | 年末余额 |
| 媒介物 | 9,577,085.08 | 17,943,290.72 | 7,272,145.11 | 20,248,230.69 |
| 脱碳液 | 370,538.38 | 264,307.64 | 106,230.74 | |
| 土地租赁费 | 12,687,182.19 | 286,427.00 | 1,017,604.65 | 11,956,004.54 |
| 脱硫剂 | 363,402.40 | 845,958.78 | 511,175.30 | 698,185.88 |
| 村庄搬迁费 | 65,281,440.00 | 32,640,720.00 | 32,640,720.00 | |
| 服务费及保险费 | 35,220.12 | 1,477,264.15 | 1,449,716.96 | 62,767.31 |
| 合计 | 88,314,868.17 | 20,552,940.65 | 43,155,669.66 | 65,712,139.16 |
17.递延所得税资产和递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 421,708,083.26 | 105,427,020.83 | 179,993,685.58 | 45,124,567.55 |
| 递延收益 | 35,545,542.64 | 8,886,385.66 | 35,454,576.23 | 8,863,644.06 |
| 财务费用 | 4,327,946.02 | 1,081,986.51 | 13,702,083.33 | 3,425,520.83 |
| 在建工程 | 487,990,564.65 | 121,997,641.17 | 310,455,835.21 | 77,613,958.80 |
| 内部交易未实现利润 | 8,059,839.26 | 2,014,959.82 | ||
| 合计 | 957,631,975.83 | 239,407,993.99 | 539,606,180.35 | 135,027,691.24 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产 | 126,198,704.57 | 31,549,676.14 | 62,425,983.90 | 15,606,495.98 |
项目
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 无形资产 | 340,944,300.00 | 85,236,075.00 | 340,944,300.00 | 85,236,075.00 |
| 财务费用 | 10,364,717.38 | 2,591,179.34 | 23,320,327.06 | 5,830,081.77 |
| 试运行亏损 | 3,261,367.06 | 815,341.77 | 3,733,444.91 | 933,361.23 |
| 合计 | 480,769,089.01 | 120,192,272.25 | 430,424,055.87 | 107,606,013.98 |
（3）未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 743,187,840.08 | 607,687,539.33 |
| 可抵扣亏损 | 1,988,054,598.09 | 2,179,149,046.33 |
| 合计 | 2,731,242,438.17 | 2,786,836,585.66 |
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
| 年份 | 年末余额 | 年初余额 | 备注 |
| 2019年度 | 195,602,471.30 | ||
| 2020年度 | 181,904,030.22 | 409,940,024.17 | |
| 2021年度 | 501,496,302.45 | 417,266,530.72 | |
| 2022年度 | 384,772,239.88 | 536,226,445.72 | |
| 2023年度 | 399,444,970.71 | 620,113,574.42 | |
| 2024年度 | 520,437,054.83 | ||
| 合计 | 1,988,054,598.09 | 2,179,149,046.33 |
18.其他非流动资产
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 17,644,741.91 | 17,644,741.91 | 45,199,489.92 | 45,199,489.92 | ||
| 预付资源价款 | 8,999,176.67 | 8,999,176.67 | 8,999,176.67 | 8,999,176.67 | ||
| 合计 | 26,643,918.58 | 26,643,918.58 | 54,198,666.59 | 54,198,666.59 | ||
19.短期借款
（1）短期借款分类
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 质押借款 | 560,000,000.00 | 658,887,417.03 |
项目
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 保证借款 | 255,000,000.00 | 143,000,000.00 |
| 信用借款 | 4,690,510,000.00 | 4,302,363,964.67 |
| 合计 | 5,505,510,000.00 | 5,104,251,381.70 |
20.应付票据
| 种类 | 年末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 237,013,271.48 | 161,717,213.55 |
| 合计 | 237,013,271.48 | 161,717,213.55 |
21.应付账款
（1）应付账款列示：
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 1年以内 | 1,277,371,079.03 | 1,103,212,092.49 |
| 1-2年 | 256,624,606.53 | 331,285,564.75 |
| 2-3年 | 139,716,153.62 | 70,003,793.62 |
| 3年以上 | 163,524,993.45 | 187,977,810.82 |
| 合计 | 1,837,236,832.63 | 1,692,479,261.68 |
（2）账龄超过一年的大额应付账款：
| 单位名称 | 年末余额 | 其中：一年以上余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 中国天辰工程有限公司 | 140,720,725.72 | 110,970,725.72 | 未结算完毕 |
| 泽州县下村镇人民政府 | 36,167,910.71 | 36,167,910.71 | 未结算完毕 |
| 重庆川九建设有限责任公司 | 18,767,398.58 | 17,607,048.72 | 未结算完毕 |
| 中煤科工集团西安研究院有限公司 | 10,809,480.00 | 9,880,680.00 | 未结算完毕 |
| 红旗渠建设集团有限公司 | 10,318,875.39 | 8,619,432.34 | 未结算完毕 |
| 中煤第一建设有限公司 | 9,825,203.79 | 7,872,108.09 | 未结算完毕 |
| 天地科技股份有限公司 | 14,272,651.29 | 7,653,922.73 | 未结算完毕 |
| 湖南楚湘建设工程集团有限公司 | 7,861,993.49 | 7,561,993.49 | 未结算完毕 |
| 西安煤矿机械有限公司 | 6,570,469.00 | 6,570,469.00 | 未结算完毕 |
| 合计 | 255,314,707.97 | 212,904,290.80 |
22.预收账款
项目
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 1年以内 | 390,137,518.18 | 303,862,272.72 |
| 1-2年 | 6,810,253.80 | 6,542,729.58 |
| 2-3年 | 3,755,660.52 | 738,149.08 |
| 3年以上 | 7,378,312.27 | 6,709,984.31 |
| 合计 | 408,081,744.77 | 317,853,135.69 |
（1）账龄超过一年的重要预收款项
| 项目 | 年末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 常州和辉化肥有限公司 | 1,584,861.45 | 结算尾款 |
| 合计 | 1,584,861.45 |
23.应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 短期薪酬 | 259,482,920.05 | 1,751,454,960.86 | 1,808,771,811.84 | 202,166,069.07 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 53,220,686.93 | 260,268,151.52 | 249,442,551.81 | 64,046,286.64 |
| 合计 | 312,703,606.98 | 2,011,723,112.38 | 2,058,214,363.65 | 266,212,355.71 |
（2）短期薪酬列式
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 193,089,605.52 | 1,313,998,507.83 | 1,382,414,301.72 | 124,673,811.63 |
| （2）职工福利费 | 201,653,622.76 | 201,653,622.76 | ||
| （3）社会保险费 | 8,574,229.52 | 102,908,147.32 | 100,558,801.77 | 10,923,575.07 |
| 其中：医疗保险费 | 6,923,314.91 | 79,181,112.99 | 77,945,002.86 | 8,159,425.04 |
| 工伤保险费 | 781,868.31 | 18,780,069.24 | 17,682,461.31 | 1,879,476.24 |
| 生育保险费 | 869,046.30 | 4,946,965.09 | 4,931,337.60 | 884,673.79 |
| （4）住房公积金 | 21,587,865.70 | 77,492,045.34 | 78,477,724.44 | 20,602,186.60 |
| （5）工会经费和职工教育经费 | 36,112,850.25 | 47,901,194.36 | 38,318,298.64 | 45,695,745.97 |
| （6）短期带薪缺勤 | 118,369.06 | 7,501,443.25 | 7,349,062.51 | 270,749.80 |
山西兰花科技创业股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| （7）短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 259,482,920.05 | 1,751,454,960.86 | 1,808,771,811.84 | 202,166,069.07 |
（3）设定提存计划
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 基本养老保险 | 16,485,339.27 | 217,613,373.23 | 204,102,903.91 | 29,995,808.59 |
| 失业保险费 | 974,907.37 | 8,638,202.26 | 8,240,077.71 | 1,373,031.92 |
| 年金 | 35,760,440.29 | 34,016,576.03 | 37,099,570.19 | 32,677,446.13 |
| 合计 | 53,220,686.93 | 260,268,151.52 | 249,442,551.81 | 64,046,286.64 |
24.应交税费
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 增值税 | 47,921,859.26 | 133,818,861.92 |
| 营业税 | 812.50 | 812.50 |
| 企业所得税 | 143,858,623.16 | 190,619,498.48 |
| 城市维护建设税 | 1,529,584.99 | 2,065,517.96 |
| 个人所得税 | 4,189,596.20 | 5,423,455.10 |
| 房产税 | 214,647.90 | 327,693.82 |
| 教育费附加 | 1,663,695.68 | 1,952,527.00 |
| 资源税 | 46,550,418.54 | 77,971,298.27 |
| 价格调节基金 | 2,244.15 | 2,244.15 |
| 水资源税 | 6,990,482.34 | 7,525,046.48 |
| 环保税 | 1,173,211.33 | 1,944,285.28 |
| 其他 | 5,985,063.94 | 7,976,730.56 |
| 合计 | 260,080,239.99 | 429,627,971.52 |
25.其他应付款
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应付利息 | 9,728,049.67 | 10,282,469.72 |
| 应付股利 | 2,420,000.00 | 4,560,000.00 |
| 其他应付款 | 521,838,754.31 | 539,568,447.61 |
| 合计 | 533,986,803.98 | 554,410,917.33 |
山西兰花科技创业股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）应付利息
项目
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 长期借款应付利息 | 9,728,049.67 | 9,410,386.39 |
| 短期借款应付利息 | 872,083.33 | |
| 合计 | 9,728,049.67 | 10,282,469.72 |
（2）应付股利
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 普通股股利 | 2,420,000.00 | 4,560,000.00 |
| 合计 | 2,420,000.00 | 4,560,000.00 |
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
| 款项性质 | 年末余额 | 年初余额 |
| 保证金及抵押金 | 43,260,237.04 | 43,884,633.85 |
| 代收代付款项 | 34,404,417.01 | 31,524,632.63 |
| 股权收购款 | 968,812.47 | |
| 资源收购价款 | 148,377,282.00 | 148,377,282.00 |
| 借款及利息 | 34,740,371.93 | 45,432,145.24 |
| 往来款 | 149,462,711.23 | 141,572,811.42 |
| 其他 | 111,593,735.10 | 127,808,130.00 |
| 合计 | 521,838,754.31 | 539,568,447.61 |
2）账龄超过一年的重要其他应付款
| 项目 | 年末余额 | 其中：一年以上金额 | 未偿还或结转的原因 |
| 山西煤炭国土厅 | 127,740,570.00 | 127,740,570.00 | 延迟支付 |
| 高平市寺庄镇 | 58,800,000.00 | 40,400,000.00 | 延迟支付 |
| 米山煤业有限公司 | 29,926,029.06 | 29,926,029.06 | 延迟支付 |
| 山西省国土资源厅 | 20,636,712.00 | 20,636,712.00 | 延迟支付 |
| 沁水县胡底乡贾寨村村民委员会 | 20,960,000.00 | 20,000,000.00 | 延迟支付 |
| 高平市马村镇西周村 | 13,387,345.10 | 11,087,345.10 | 延迟支付 |
| 合计 | 271,450,656.16 | 249,790,656.16 |
26.一年内到期的非流动负债
项目
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 1,036,000,000.00 | 530,700,000.00 |
| 一年内到期的长期应付款 | 811,597,460.42 | 683,948,501.93 |
| 合计 | 1,847,597,460.42 | 1,214,648,501.93 |
（1）一年内到期的长期借款
1）一年内到期的长期借款分类
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 保证借款 | 506,000,000.00 | 310,700,000.00 |
| 信用借款 | 430,000,000.00 | 120,000,000.00 |
| 质押借款 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 合计 | 1,036,000,000.00 | 530,700,000.00 |
说明：期末银行质押借款金额为100,000,000.00 元，以本集团持有山西亚美大宁能源有限公司41%股权对应的未来三年的分红款为质押。2）金额前五名的一年内到期的长期借款
| 贷款单位 | 借款起始日 | 借款终止日 | 币种 | 利率 | 年末余额 |
| 渤海国际信托股份有限公司 | 2019-05-05 | 2020-10-30 | 人民币 | 6.00% | 200,000,000.00 |
| 兴业银行晋城支行 | 2015-10-13 | 2023-10-12 | 人民币 | 5.92%-6.13% | 200,000,000.00 |
| 中国农业银行沁水支行 | 2013-08-08 | 2022-08-07 | 人民币 | 4.90%-5.29% | 147,000,000.00 |
| 中国建设银行沁水支行 | 2009-12-28 | 2021-12-27 | 人民币 | 5.39% | 100,000,000.00 |
| 珠海华润银行股份有限公司深圳分行 | 2017-09-25 | 2020-09-21 | 人民币 | 7.00% | 100,000,000.00 |
| 合计 | 747,000,000.00 |
（2）一年内到期的长期应付款
1）一年内到期的长期应付款分类
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 一年内到期的资源价款 | 224,848,774.15 | 260,118,129.86 |
| 一年内到期的融资租赁款 | 586,748,686.27 | 423,830,372.07 |
| 合计 | 811,597,460.42 | 683,948,501.93 |
2）金额前五名的一年内到期的资源价款
项目
| 项目 | 期限 | 初始金额 | 利率 | 年末余额 |
| 唐安资源价款 | 2012年3月-2021年12月共10期 | 388,548,392.00 | 贷款基准利率 | 74,995,769.32 |
| 大阳资源价款 | 2012年3月-2021年3月共10期 | 348,799,110.00 | 贷款基准利率 | 54,874,221.55 |
| 百盛资源价款 | 2012年3月-2020年3月共9期 | 315,942,000.00 | 贷款基准利率 | 43,471,639.73 |
| 永胜资源价款 | 2012年4月-2020年4月共9期 | 171,189,640.00 | 贷款基准利率 | 16,790,902.88 |
| 伯方资源价款 | 2012年3月-2020年4月共8期 | 283,986,612.00 | 贷款基准利率 | 21,715,422.36 |
| 合计 | 1,508,465,754.00 | 211,847,955.84 |
3）金额前五名的一年内到期的融资租赁款
| 借款单位 | 期限 | 初始金额 | 利率 | 年末余额 |
| 民生金融租赁股份有限公司 | 36个月 | 700,000,000.00 | 5.23% | 245,674,629.60 |
| 工银金融租赁有限公司 | 36个月 | 300,000,000.00 | 一至五年期同期贷款基准利率 | 97,946,007.81 |
| 兴业金融租赁有限公司 | 60个月 | 500,000,000.00 | 5.70% | 92,216,995.75 |
| 交银金融租赁有限责任公司 | 36个月 | 150,000,000.00 | 同期银行贷款基准利率 | 48,660,761.92 |
| 华融金融租赁股份有限公司 | 58个月 | 240,000,000.00 | 同期银行贷款基准利率 | 37,679,941.14 |
| 合计 | 1,890,000,000.00 | 522,178,336.22 |
27.长期借款
（1）长期借款分类
| 借款类别 | 年末余额 | 年初余额 |
| 质押借款 | 100,000,000.00 | |
| 保证借款 | 936,000,000.00 | 1,442,000,000.00 |
| 信用借款 | 370,238,616.21 | 180,238,616.21 |
| 合计 | 1,306,238,616.21 | 1,722,238,616.21 |
说明：上述长期借款年利率区间为4.90%到8.00%。
（2）金额前五名的长期借款
贷款单位
| 贷款单位 | 借款起始日 | 借款终止日 | 币种 | 利率 | 金额 |
| 兴业银行晋城支行 | 2015-10-13 | 2023-10-12 | 人民币 | 5.92%-6.13% | 600,000,000.00 |
| 中国农业银行沁水支行 | 2013-08-08 | 2022-08-07 | 人民币 | 4.90%-5.29% | 236,000,000.00 |
| 华鑫国际信托有限公司 | 2019-05-07 | 2021-05-07 | 人民币 | 6.56% | 240,000,000.00 |
| 中国建设银行沁水支行 | 2009-12-28 | 2021-12-27 | 人民币 | 5.39% | 100,000,000.00 |
| 中国工商银行晋城凤翔支行 | 2016-09-22 | 2021-12-17 | 人民币 | 4.90% | 70,000,000.00 |
| 合计 | 1,246,000,000.00 |
28.应付债券
（1）应付债券明细
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 19兰创01 | 999,367,946.03 | |
| 合计 | 999,367,946.03 |
（2）应付债券的增减变动：
债券名称
债券名称面值
面值发行日期
发行日期债券期限
债券期限
发行金额
发行金额年初余额
年初余额
本年发行
本年发行
按面值计提利息
按面值计提利息溢折价摊销
溢折价摊销本年偿还
本年偿还
年末余额
年末余额19兰创01
19兰创011,000,000,000.00
1,000,000,000.002019-12-23
2019-12-235年
5年998,110,377.35
998,110,377.35
998,110,377.35
998,110,377.351,249,180.33
1,249,180.338,388.35
8,388.35
999,367,946.03
999,367,946.03合计
合计
998,110,377.35
998,110,377.35
998,110,377.35
998,110,377.351,249,180.33
1,249,180.338,388.35
8,388.35
999,367,946.03
山西兰花科技创业股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
29.长期应付款
项目
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 长期应付款 | 930,127,600.53 | 993,080,765.78 |
| 合计 | 930,127,600.53 | 993,080,765.78 |
（1）长期应付款
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 长期应付资源价款 | 144,829,051.58 | 292,366,318.87 |
| 长期应付融资租赁款 | 785,298,548.95 | 700,714,446.91 |
| 合计 | 930,127,600.53 | 993,080,765.78 |
30.预计负债
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | 形成原因 |
| *资产弃置义务 | 374,041,626.19 | 土地及环境恢复治理 | |
| 合计 | 374,041,626.19 |
*说明：核算矿山地质环境治理恢复相关的预计负债。
31.递延收益
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 70,829,290.04 | 4,020,000.00 | 4,765,470.26 | 70,083,819.78 | 与资产相关的政府补助 |
| 政府补助 | 2,208,000.00 | 2,208,000.00 | 与收益相关的政府补助 | ||
| 合计 | 73,037,290.04 | 4,020,000.00 | 6,973,470.26 | 70,083,819.78 |
（1）涉及政府补助的项目：
政府补助项目
政府补助项目
年初余额
年初余额本年新增补助
金额
本年新增补助
金额本年计入当期
损益金额
本年计入当期
损益金额其他变动
其他变动年末余额
年末余额与资产相关/
与收益相关
与资产相关/与收益相关节能专项资金
节能专项资金5,842,858.50
5,842,858.50
173,177.88
173,177.88
5,669,680.62
5,669,680.62与资产相关
与资产相关
晋城市经济和信息化委员会工业节能项目资金
晋城市经济和信息化委员会工业节能项目资金
742,857.16
742,857.16
92,857.20
92,857.20
649,999.96
649,999.96
与资产相关
与资产相关
环保节能专项资金
环保节能专项资金
13,431,688.78
13,431,688.78
1,607,624.05
1,607,624.05
11,824,064.73
11,824,064.73与资产相关
与资产相关
实际环境保护治理项目补助资金
实际环境保护治理项目补助资金
479,999.94
479,999.94
57,142.80
57,142.80
422,857.14
422,857.14
与资产相关
与资产相关
烟气脱硫项目补助资金
烟气脱硫项目补助资金
3,680,355.22
3,680,355.22
402,670.42
402,670.42
3,277,684.80
3,277,684.80
与资产相关
与资产相关
节能降耗专项资金
节能降耗专项资金
1,092,857.15
1,092,857.15
85,714.32
85,714.32
1,007,142.83
1,007,142.83
与资产相关
与资产相关
污染源自动监控系统
污染源自动监控系统
11,157.54
11,157.54
1,809.28
1,809.28
9,348.26
9,348.26
与资产相关
与资产相关巴公工业区污废水处理及回用工程
巴公工业区污废水处理及回用工程9,078,500.20
9,078,500.20
894,999.92
894,999.92
8,183,500.28
8,183,500.28与资产相关
与资产相关排污废拨款
排污废拨款197,214.36
197,214.36
197,214.36
197,214.36与资产相关
与资产相关2013年度市级环保补助
2013年度市级环保补助1,246,890.47
1,246,890.47
124,042.93
124,042.93
1,122,847.54
1,122,847.54与资产相关
与资产相关水土流失治理金
水土流失治理金235,000.00
235,000.00
9,999.96
9,999.96
225,000.04
225,000.04与资产相关
与资产相关
矿井水深度处理改造及回用工程
矿井水深度处理改造及回用工程
378,225.22
378,225.22
14,832.37
14,832.37
363,392.85
363,392.85
与资产相关
与资产相关
紧急避险系统发改委中央预算内补助资金
紧急避险系统发改委中央预算内补助资金
1,722,099.72
1,722,099.72
188,637.12
188,637.12
1,533,462.60
1,533,462.60
与资产相关
与资产相关
地质勘探补助
地质勘探补助
2,470,000.00
2,470,000.00
2,470,000.00
2,470,000.00
与资产相关
与资产相关
瓦斯抽采利用补贴
瓦斯抽采利用补贴
2,208,000.00
2,208,000.00
2,208,000.00
2,208,000.00
与收益相关
政府补助项目
政府补助项目
年初余额
年初余额本年新增补助
金额
本年新增补助
金额本年计入当期损益金额
本年计入当期
损益金额其他变动
其他变动年末余额
年末余额与资产相关/
与收益相关
与资产相关/与收益相关环保专项补助资金
环保专项补助资金696,428.58
696,428.58
107,142.84
107,142.84
589,285.74
589,285.74与资产相关
与资产相关环保治理资金
环保治理资金1,629,748.82
1,629,748.82
510,052.38
510,052.38
1,119,696.44
1,119,696.44与资产相关
与资产相关
环保治理补助资金
环保治理补助资金
1,334,862.26
1,334,862.26
163,962.97
163,962.97
1,170,899.29
1,170,899.29
与资产相关
与资产相关
财政局技术项目创新资金
财政局技术项目创新资金
400,000.00
400,000.00
400,000.00
400,000.00
与资产相关
与资产相关
2009年第一批市级工程技术研究中心引导资金
2009年第一批市级工程技术研究中心引导资金
42,688.60
42,688.60
42,688.60
42,688.60
与收益相关
与收益相关
矿山地质环境恢复治理项目
矿山地质环境恢复治理项目
6,370,301.90
6,370,301.90
72,113.27
72,113.27
6,298,188.63
6,298,188.63
与资产相关
与资产相关
15万吨/年尿素复合肥项目
15万吨/年尿素复合肥项目
2,260,000.00
2,260,000.00
147,976.18
147,976.18
2,112,023.82
2,112,023.82
与资产相关
与资产相关
己内酰胺节能增效技术改造项目
己内酰胺节能增效技术改造项目
17,380,000.00
17,380,000.00
17,380,000.00
17,380,000.00与资产相关
与资产相关电力需求侧专项资金
电力需求侧专项资金105,555.62
105,555.62
66,666.72
66,666.72
38,888.90
38,888.90与资产相关
与资产相关2018年度中央大气污染防治专项资金
2018年度中央大气污染防治专项资金
1,850,000.00
1,850,000.0044,047.65
44,047.65
1,805,952.35
1,805,952.35与资产相关
与资产相关2019年省级技术改造项目资金（乌洛托品项目）
2019年省级技术改造项目资金（乌洛托品项目）
2,170,000.00
2,170,000.00
2,170,000.00
2,170,000.00与资产相关
与资产相关合计
合计73,037,290.04
73,037,290.044,020,000.00
4,020,000.004,765,470.26
4,765,470.262,208,000.00
2,208,000.0070,083,819.78
70,083,819.78
山西兰花科技创业股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
32.股本
项目
| 项目 | 年初余额 | 本年变动增（+）减（－） | 年末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总额 | 1,142,400,000.00 | 1,142,400,000.00 | |||||
33.资本公积
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 47,798,734.79 | 1,033,859.64 | 48,832,594.43 | |
| 其他资本公积 | 172,370,294.01 | 22,085,632.72 | 150,284,661.29 | |
| 合计 | 220,169,028.80 | 1,033,859.64 | 22,085,632.72 | 199,117,255.72 |
说明：（1）股本溢价本年变动说明：本年购买少数股东权益导致。因购买子公司“山西兰花机械制造有限公司”少数股东权益5.14%调增资本公积1,033,859.64元；
（2）其他资本公积本年变动说明：因联营企业山西亚美大宁能源有限公司专项储备变动调减资本公积-其他资本公积。
34.专项储备
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 安全生产费 | 308,599,437.17 | 236,935,123.82 | 149,020,923.73 | 396,513,637.26 |
| 维简费 | 120,735,766.56 | 87,605,254.65 | 65,576,532.39 | 142,764,488.82 |
| 环境恢复治理保证金 | 74,269,635.99 | 10,566,416.04 | 63,703,219.95 | |
| 煤矿转产发展基金 | 190,164,183.20 | 41,302,635.95 | 133,231,215.00 | 98,235,604.15 |
| 合计 | 693,769,022.92 | 365,843,014.42 | 358,395,087.16 | 701,216,950.18 |
注：（1）本年已使用安全生产费用149,020,923.73元，其中属于资本性支出并形成固定资产计76,375,486.75元，属于费用性支出计72,645,436.98元；
（2）本年已使用维简费65,576,532.39元，其中属于资本性支出并形成固定资产计44,493,114.88元，属于费用性支出计21,083,417.51元；
（3）本年已使用环境恢复治理保证金10,566,416.04元，其中属于资本性支出并形成固定资产计6,650,921.37元，属于费用性支出计3,915,494.67元。
（4）本年已使用煤矿转产发展基金133,231,215.00元；其中属于资本性支出并形成固定资产计133,231,215.00元。
35.盈余公积
项目
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 法定盈余公积 | 1,526,770,541.95 | 112,561,204.85 | 1,639,331,746.80 | |
| 合计 | 1,526,770,541.95 | 112,561,204.85 | 1,639,331,746.80 |
36.未分配利润
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 调整前上年末未分配利润 | 6,621,919,401.97 | 5,924,313,395.22 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -13,645,315.93 | |
| 其中：《企业会计准则》新规定追溯调整 | -13,645,315.93 | |
| 调整后年初未分配利润 | 6,608,274,086.04 | 5,924,313,395.22 |
| 加：本年净利润 | 662,849,027.57 | 1,080,691,887.68 |
| 减：提取法定盈余公积 | 112,561,204.85 | 131,757,880.93 |
| 应付普通股股利 | 342,720,000.00 | 251,328,000.00 |
| 期末未分配利润 | 6,815,841,908.76 | 6,621,919,401.97 |
37.营业收入和营业成本
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 7,903,558,162.35 | 5,029,840,649.14 | 8,455,454,861.79 | 4,882,753,790.81 |
| 其他业务 | 43,340,551.96 | 20,954,534.45 | 73,647,276.07 | 24,950,731.24 |
| 合计 | 7,946,898,714.31 | 5,050,795,183.59 | 8,529,102,137.86 | 4,907,704,522.05 |
38.税金及附加
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 城市维护建设税 | 23,716,303.29 | 39,554,886.94 |
| 教育费附加 | 25,339,305.16 | 33,015,384.62 |
| 资源税 | 340,513,924.45 | 364,853,669.34 |
| 房产税 | 11,861,735.56 | 11,121,337.44 |
| 土地使用税 | 13,420,917.41 | 18,551,973.09 |
| 车船使用税 | 206,106.63 | 220,666.03 |
| 印花税 | 4,913,272.62 | 4,994,178.52 |
| 水资源税 | 28,123,683.03 | 29,297,735.65 |
山西兰花科技创业股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 环保税 | 6,898,386.34 | 8,026,653.40 |
| 其他税种 | 163,349.29 | |
| 合计 | 454,993,634.49 | 509,799,834.32 |
39.销售费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 职工薪酬 | 63,907,775.44 | 65,552,027.52 |
| 折旧 | 7,346,896.06 | 7,105,809.55 |
| 行政及办公费 | 748,803.52 | 472,117.26 |
| 装车及劳务费 | 10,997,463.63 | 12,451,668.21 |
| 仓储费 | 864,229.14 | 1,881,593.64 |
| 运杂费 | 78,346,569.46 | 86,029,770.77 |
| 铁路专用线费用 | 41,055,457.66 | 44,461,600.28 |
| 材料费 | 7,941,517.47 | 9,240,027.76 |
| 差旅费 | 1,085,572.42 | 896,658.01 |
| 业务费 | 549,285.02 | 518,465.75 |
| 会议费 | 104,475.48 | 72,755.27 |
| 其他 | 3,743,604.97 | 3,857,064.28 |
| 合计 | 216,691,650.27 | 232,539,558.30 |
40.管理费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 职工薪酬 | 558,687,865.30 | 665,020,693.85 |
| 折旧及摊销 | 129,470,704.40 | 127,890,459.00 |
| 行政及办公费 | 38,274,056.04 | 37,878,079.26 |
| 差旅费 | 2,047,213.33 | 3,116,638.88 |
| 会议费 | 225,492.87 | 255,653.13 |
| 修理费 | 121,728,824.68 | 141,427,038.33 |
| 运杂费 | 9,732,112.90 | 9,365,403.29 |
| 租赁费 | 17,648,475.25 | 14,185,363.89 |
| 环保排污费 | 16,850,636.31 | 11,714,513.17 |
| 中介机构费 | 7,068,725.29 | 9,378,570.74 |
项目
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 仓库经费 | 166,123.76 | 294,635.83 |
| 科技开发费 | 13,843,110.15 | 11,893,013.11 |
| 物料消耗 | 9,717,454.05 | 16,314,648.75 |
| 采矿权使用费 | 26,500.00 | 26,500.00 |
| 税费 | 505,368.71 | |
| 残保金 | 6,767,217.68 | 3,489,900.12 |
| 警卫消防费 | 3,018,987.52 | 2,215,965.40 |
| 董事会费 | 63,890.23 | 29,033.94 |
| 存货盘亏或盘盈 | -3,236,012.64 | |
| 新农村发展基金 | 36,621,764.62 | 32,391,077.19 |
| 保险费 | 11,341,433.78 | 12,431,472.30 |
| 土地塌陷费 | 646,463.38 | 335,449.59 |
| 三供一业 | 3,583,274.60 | 40,496,550.00 |
| 化肥分公司搬迁费用 | 6,400,395.35 | |
| 河道维护费 | 400,650.65 | |
| 其他 | 43,704,345.39 | 29,913,531.24 |
| 合计 | 1,031,635,322.18 | 1,173,733,942.43 |
41.财务费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 利息费用 | 351,146,328.57 | 400,038,019.89 |
| 减：利息收入 | 16,323,660.71 | 16,907,234.41 |
| 汇兑损益 | ||
| 加:手续费支出 | 1,080,665.10 | 6,645,925.10 |
| 加:承兑贴现息 | 28,262,912.48 | 37,435,927.68 |
| 合计 | 364,166,245.44 | 427,212,638.26 |
42.其他收益
| 产生其他收益的来源 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 政府补助 | 4,765,470.26 | 10,259,124.90 |
| 政府补助-失业保险补贴 | 12,450,393.00 | 4,353,800.00 |
| 其它 | 2,593,710.00 | 123,972.77 |
| 合计 | 19,809,573.26 | 14,736,897.67 |
政府补助明细如下：
补助项目
| 补助项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 来源与依据 | 与资产相关/与收益相关 |
| 节能专项资金 | 173,177.88 | 173,177.90 | 政府补助 | 与资产相关 |
| 晋城市经济和信息化委员会工业节能项目资金 | 92,857.20 | 92,857.14 | 政府补助 | 与资产相关 |
| 环保节能专项资金 | 1,607,624.05 | 2,649,088.07 | 政府补助 | 与资产相关 |
| 实际环境保护治理项目补助资金 | 57,142.80 | 57,142.88 | 政府补助 | 与资产相关 |
| 烟气脱硫项目补助资金 | 402,670.42 | 405,175.86 | 政府补助 | 与资产相关 |
| 节能降耗专项资金 | 85,714.32 | 85,714.28 | 政府补助 | 与资产相关 |
| 10万吨二甲醚技术开发项目款 | 140,000.00 | 政府补助 | 与资产相关 | |
| 煤炭可持续发展基金（20万吨甲醇、10万吨二甲醚项目） | 86,666.98 | 政府补助 | 与资产相关 | |
| 煤炭可持续发展基金（10万吨二甲醚项目） | 266,666.97 | 政府补助 | 与资产相关 | |
| 20万吨甲醇、10万吨二甲醚/年节能综合开发 | 93,332.98 | 政府补助 | 与资产相关 | |
| 20万吨甲醇、10万吨二甲醚/年节能集成技术 | 20,000.00 | 政府补助 | 与资产相关 | |
| 污染源自动监控系统 | 1,809.28 | 1,809.28 | 政府补助 | 与资产相关 |
| 巴公工业区污废水处理及回用工程 | 894,999.92 | 894,999.92 | 政府补助 | 与资产相关 |
| 2013年度市级环保补助 | 124,042.93 | 69,400.62 | 政府补助 | 与资产相关 |
| 水土流失治理金 | 9,999.96 | 10,000.00 | 政府补助 | 与资产相关 |
| 矿井水深度处理改造及回用工程 | 14,832.37 | 14,831.81 | 政府补助 | 与资产相关 |
| 紧急避险系统发改委中央预算内补助资金 | 188,637.12 | 212,922.94 | 政府补助 | 与资产相关 |
| 环保专项补助资金 | 107,142.84 | 107,142.85 | 政府补助 | 与资产相关 |
| 环保治理资金 | 510,052.38 | 523,385.67 | 政府补助 | 与资产相关 |
| 环保治理补助资金 | 163,962.97 | 163,760.61 | 政府补助 | 与资产相关 |
| 财政贴息（1830项目技术改造项目煤炭可持续发展资金） | 118,541.83 | 政府补助 | 与资产相关 | |
| 节能专项资金（1830项目配套节能技术改造项目） | 346,141.61 | 政府补助 | 与资产相关 | |
| 电力需求侧专项资金 | 66,666.72 | 66,666.60 | 政府补助 | 与资产相关 |
| 矿山地质环境恢复治理项目 | 72,113.27 | 564,698.10 | 政府补助 | 与资产相关 |
| 瓦斯抽采补贴 | 3,095,000.00 | 政府补助 | 与收益相关 |
补助项目
| 补助项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 来源与依据 | 与资产相关/与收益相关 |
| 15万吨/年尿素复合肥项 | 147,976.18 | 政府补助 | 与资产相关 | |
| 2018年度中央大气污染防治专项资金 | 44,047.65 | 政府补助 | 与资产相关 | |
| 失业保险补贴 | 12,450,393.00 | 4,353,800.00 | 政府补助 | 与收益相关 |
| 电力补贴 | 111,000.00 | 政府补助 | 与收益相关 | |
| 阳城县能源局2018年省级煤层气补贴资金 | 44,700.00 | 政府补助 | 与收益相关 | |
| 阳城县能源局2019年煤层气抽采利用补贴资金 | 594,010.00 | 政府补助 | 与收益相关 | |
| 巴公政府安全生产管理先进企业奖励金 | 5,000.00 | 政府补助 | 与收益相关 | |
| 泽州县大气污染防治专项补贴资金 | 1,850,000.00 | 政府补助 | 与收益相关 | |
| 统计局2019年四上企业联网直报工作奖 | 100,000.00 | 政府补助 | 与收益相关 | |
| 其他 | 12,972.77 | 政府补助 | 与收益相关 | |
| 合计 | 19,809,573.26 | 14,736,897.67 |
43.投资收益
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 236,511,908.98 | 308,308,674.04 |
| *处置长期股权投资产生的投资收益 | 194,080,006.02 | |
| 合计 | 430,591,915.00 | 308,308,674.04 |
*说明：形成原因详见附注十五、7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。
44.信用减值损失
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 应收账款坏账准备 | -5,425,882.31 | 不适用 |
| 其他应收款坏账准备 | -207,722,604.02 | 不适用 |
| 合计 | -213,148,486.33 |
45.资产减值损失
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 坏账准备 | 不适用 | -21,883,422.78 |
| 存货跌价损失 | -7,578,063.27 | -69,710,263.32 |
项目
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| *长期股权投资减值损失 | -61,940,990.00 | |
| 固定资产减值损失 | -433,707.91 | -102,505,336.27 |
| 在建工程减值损失 | -93,630,000.00 | -60,189,416.80 |
| 商誉减值损失 | -24,550,251.72 | |
| 合计 | -188,133,012.90 | -254,288,439.17 |
*说明：形成原因详见附注十五、7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。
46.资产处置收益
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置利得（损失以“-”填列） | 7,466,069.69 | 338,662.45 | 7,466,069.69 |
| 合计 | 7,466,069.69 | 338,662.45 | 7,466,069.69 |
47.营业外收入
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 40,000.00 | 270,000.00 | 40,000.00 |
| 罚款收入 | 1,726,232.67 | 2,912,024.67 | 1,726,232.67 |
| 保险赔偿 | 1,361,617.20 | 2,299,181.47 | 1,361,617.20 |
| 核销往来款 | 688,352.90 | 1,002,499.91 | 688,352.90 |
| 债务重组利得 | 742,127.11 | ||
| 化肥分公司搬迁补偿 | 97,114,953.17 | ||
| 其他 | 530,851.77 | 727,203.38 | 530,851.77 |
| 合计 | 4,347,054.54 | 105,067,989.71 | 4,347,054.54 |
（1）计入当期损益的政府补助
| 补助项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 山阴县安全生产监督管理局安全奖励款 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 泽州县人民政府机关事务管理局发放三干会奖 | 60,000.00 | 与收益相关 | |
| 晋城市安全生产监督管理局2017年度安全奖 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 泽州县巴公镇财政所表彰奖金 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 安全生产监督管理局安全奖励款 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 40,000.00 | 270,000.00 |
山西兰花科技创业股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
48.营业外支出
项目
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非公益性捐赠支出 | 2,939,371.56 | 4,828,992.70 | 2,939,371.56 |
| 滞纳金支出 | 2,843,892.73 | 8,618,839.41 | 2,843,892.73 |
| 停工损失 | 13,260,883.74 | 17,777,482.31 | 13,260,883.74 |
| 罚款支出 | 12,333,812.78 | 8,689,170.80 | 12,333,812.78 |
| 赔偿款 | 600,739.78 | 6,373,504.20 | 600,739.78 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 2,934,693.85 | 98,118,888.64 | 2,934,693.85 |
| 公益性捐赠支出 | 10,000.00 | ||
| 其他 | 1,431,013.68 | 2,049,104.49 | 1,431,013.68 |
| 合计 | 36,344,408.12 | 146,465,982.55 | 36,344,408.12 |
49.所得税费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 当期所得税费用 | 415,660,399.76 | 463,781,465.41 |
| 递延所得税费用 | -91,794,044.48 | -80,001,878.39 |
| 合计 | 323,866,355.28 | 383,779,587.02 |
（1）会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本年发生额 |
| 利润总额 | 853,205,383.48 |
| 按法定税率计算的所得税费用 | 213,301,345.87 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | 3,518,974.97 |
| 非应税收入的影响 | -59,137,082.68 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 11,327,347.93 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -4,179,350.63 |
| 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 159,819,281.70 |
| 环保、节能、安全生产等专用设备而抵免应纳税额 | -784,161.88 |
| 所得税费用 | 323,866,355.28 |
50.现金流量表项目
（1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 利息收入 | 15,277,577.73 | 14,751,860.09 |
| 营业外收入 | 3,458,783.45 | 6,508,378.26 |
| 其他收益 | 15,044,103.00 | 4,477,772.77 |
| 递延收益 | 1,812,000.00 | 24,943,000.00 |
| 贷款贴息 | 2,960,000.00 | |
| 往来款项 | 33,177,347.10 | 85,846,182.70 |
| 三供一业补助 | 20,443,200.00 | |
| 合计 | 68,769,811.28 | 159,930,393.82 |
2）支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 销售费用 | 26,034,951.65 | 29,794,961.64 |
| 管理费用 | 125,428,517.74 | 127,613,040.40 |
| 手续费 | 1,080,665.10 | 981,621.39 |
| 营业外支出 | 22,336,986.65 | 32,148,548.53 |
| 其他货币资金 | 158,081,969.92 | 18,758,253.73 |
| 往来款项 | 145,787,639.95 | 40,338,361.66 |
| 合计 | 478,750,731.01 | 249,634,787.35 |
3）支付的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 拆迁补偿款 | 63,939,836.22 | 30,754,904.04 |
| 合计 | 63,939,836.22 | 30,754,904.04 |
4）收到的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 融资租赁款 | 621,900,000.00 | 558,270,000.00 |
| 质押存单到期收回 | 10,000,000.00 | |
| 保证金到期收回 | 5,000,000.00 | 7,380,664.02 |
| 合计 | 626,900,000.00 | 575,650,664.02 |
山西兰花科技创业股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
5）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 支付融资租赁款 | 522,379,134.69 | 396,840,160.93 |
| 支付集团借款利息 | 2,000,000.00 | 12,062,332.27 |
| 支付保证金及质押票据回款 | 45,505,490.54 | 60,244,785.44 |
| 支付信托保证金 | 12,100,000.00 | |
| 其他 | 2,270,000.00 | 5,489,009.59 |
| 合计 | 584,254,625.23 | 474,636,288.23 |
（2）合并现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本年金额 | 上年金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 529,339,028.20 | 922,029,857.63 |
| 加：信用减值损失 | 213,148,486.33 | |
| 资产减值准备 | 188,133,012.90 | 254,288,439.17 |
| 固定资产折旧、投资性房地产折旧 | 912,861,045.93 | 864,828,597.23 |
| 无形资产摊销 | 108,073,132.05 | 103,270,424.02 |
| 长期待摊费用摊销 | 43,155,669.66 | 39,671,749.29 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -7,466,069.69 | -338,662.45 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 2,934,693.85 | 98,118,888.64 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 379,409,241.05 | 405,702,323.60 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -430,591,915.00 | -308,308,674.04 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -105,148,910.68 | -90,795,742.49 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 13,354,866.20 | 10,793,864.10 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -86,115,706.77 | 10,590,372.83 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -305,891,760.50 | 321,585,743.48 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -623,035,793.87 | -437,475,623.42 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 832,159,019.66 | 2,193,961,557.59 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 |
山西兰花科技创业股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
补充资料
| 补充资料 | 本年金额 | 上年金额 |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的年末余额 | 1,652,443,763.87 | 926,413,961.53 |
| 减：现金的年初余额 | 926,413,961.53 | 857,529,015.91 |
| 加：现金等价物的年末余额 | ||
| 减：现金等价物的年初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 726,029,802.34 | 68,884,945.62 |
（3）现金和现金等价物的构成
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 一、现金 | 1,652,443,763.87 | 926,413,961.53 |
| 其中：库存现金 | 30,506.20 | 40,926.69 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,652,413,257.67 | 926,373,034.84 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,652,443,763.87 | 926,413,961.53 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
51.所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 606,046,883.38 | 详见本附注六、1 |
| 应收票据 | 30,050,000.00 | 质押 |
| 其他应收款 | 174,422,508.30 | 应收股利质押 |
| 固定资产 | 1,133,611,931.57 | 售后回租受限 |
| 在建工程 | 819,581,489.09 | 售后回租受限 |
| 合计 | 2,763,712,812.34 |
52.政府补助
种类
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 详见本附注六、32 | 19,809,573.26 | 递延收益 | 19,809,573.26 |
| 详见本附注六、48 | 40,000.00 | 营业外收入 | 40,000.00 |
| 合计 | 19,849,573.26 | 19,849,573.26 |
七、合并范围的变更
1．其他原因的合并范围变动
（1）本公司于2019年4月丧失对“重庆太阳能公司”控制权，不再将“重庆太阳能公司”纳入合并报表范围，该事项说明详见附注十五、7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。
（2）2019年4月28日与山西天泽煤化工集团股份公司设立控股子公司山西兰天新能化工有限公司，持股比列60%，注册资本2,000.00万元。
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 山西兰花清洁能源有限责任公司 | 山西泽州 | 山西泽州 | 煤化工 | 100.00 | 设立 | |
| 山西兰花能源集运有限公司 | 山西高平 | 山西高平 | 其他 | 72.00 | 设立 | |
| 山西兰花科创玉溪煤矿有限责任公司 | 山西沁水 | 山西沁水 | 采掘业 | 53.34 | 设立 | |
| 山西兰花焦煤有限公司 | 山西临汾 | 山西临汾 | 煤炭企业投资 | 80.00 | 设立 | |
| 日照兰花冶电能源有限公司 | 山东日照 | 山东日照 | 商品流通业 | 100.00 | 设立 | |
| 湖北兰花化工原料销售有限公司 | 湖北武汉 | 湖北武汉 | 商品流通业 | 30.00 | 64.00 | 设立 |
| 山西兰花包装制品有限公司 | 山西泽州 | 山西泽州 | 制造业 | 96.00 | 设立 | |
| 山西兰花同宝煤业有限公司 | 山西高平 | 山西高平 | 采掘业 | 51.00 | 设立 | |
子公司名称
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 山西兰花百盛煤业有限公司 | 山西高平 | 山西高平 | 采掘业 | 51.00 | 设立 | |
| 山西兰花煤化工有限责任公司 | 山西泽州 | 山西泽州 | 煤化工 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 山西兰花机械制造有限公司 | 山西泽州 | 山西泽州 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 山西朔州山阴兰花口前煤业有限公司 | 山西朔州 | 山西朔州 | 采掘业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 山西兰花丹峰化工股份有限公司 | 山西高平 | 山西高平 | 煤化工 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 沁水县贾寨煤业投资有限公司 | 山西晋城 | 山西晋城 | 煤炭企业投资 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 山西朔州平鲁区兰花永胜煤业有限公司 | 山西朔州 | 山西朔州 | 采掘业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 山西古县兰花宝欣煤业有限公司 | 山西临汾 | 山西临汾 | 采掘业 | 55.00 | 设立 | |
| 山西蒲县兰花兰兴煤业有限公司 | 山西临汾 | 山西临汾 | 采掘业 | 71.70 | 设立 | |
| 山西兰花沁裕煤矿有限公司 | 山西沁水 | 山西沁水 | 采掘业 | 53.20 | 同一控制下企业合并 | |
| 山西兰花集团芦河煤业有限公司 | 山西晋城 | 山西晋城 | 采掘业 | 51.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 山西兰天新能化工有限公司 | 山西泽州 | 山西泽州 | 煤化工 | 60.00 | 设立 | |
（2）重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东持股比例% | 本年归属于少数股东的损益 | 本年向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 山西兰花科创玉溪煤矿有限责任公司 | 46.66 | -10,467,911.88 | 142,846,126.18 | |
| 山西兰花同宝煤业有限公司 | 49.00 | -27,477,455.97 | -92,376,620.29 | |
| 山西兰花百盛煤业有限公司 | 49.00 | -45,544,929.16 | -181,450,214.28 | |
| 山西兰花丹峰化工股份有限公司 | 49.00 | -21,088,149.78 | 30,423,036.10 | |
| 山西兰花焦煤有限公司 | 20.00 | -2,900,808.18 | 3,199,829.35 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
子公司名称
子公司名称
年末余额
年末余额
流动资产
流动资产非流动资产
非流动资产资产合计
资产合计流动负债
流动负债非流动负债
非流动负债负债合计
负债合计山西兰花科创玉溪煤矿有限责任公司
山西兰花科创玉溪煤矿有限责任公司300,633,487.06
300,633,487.063,217,456,322.17
3,217,456,322.173,518,089,809.23
3,518,089,809.231,699,180,738.15
1,699,180,738.151,512,766,494.60
1,512,766,494.603,211,947,232.75
3,211,947,232.75山西兰花同宝煤业有限公司
山西兰花同宝煤业有限公司
40,847,051.47
40,847,051.47
1,146,870,820.32
1,146,870,820.321,187,717,871.79
1,187,717,871.791,376,241,586.67
1,376,241,586.67
1,376,241,586.67
1,376,241,586.67山西兰花百盛煤业有限公司
山西兰花百盛煤业有限公司
32,552,213.84
32,552,213.84
898,322,635.14
898,322,635.14930,874,848.98
930,874,848.98
1,259,650,060.67
1,259,650,060.67
41,531,348.08
41,531,348.08
1,301,181,408.75
1,301,181,408.75山西兰花丹峰化工股份有限公司
山西兰花丹峰化工股份有限公司
128,087,231.42
128,087,231.42158,445,919.03
158,445,919.03286,533,150.45
286,533,150.45222,868,096.17
222,868,096.17
1,902,506.43
1,902,506.43
224,770,602.60
224,770,602.60山西兰花焦煤有限公司
山西兰花焦煤有限公司186,543,916.84
186,543,916.841,734,055,403.59
1,734,055,403.591,920,599,320.43
1,920,599,320.431,427,008,865.18
1,427,008,865.18199,608,153.39
199,608,153.391,626,617,018.57
续：
1,626,617,018.57子公司名称
子公司名称
年初余额
年初余额
流动资产
流动资产非流动资产
非流动资产资产合计
资产合计流动负债
流动负债非流动负债
非流动负债负债合计
负债合计山西兰花科创玉溪煤矿有限责任公司
山西兰花科创玉溪煤矿有限责任公司
151,848,302.62
151,848,302.62
2,666,441,253.18
2,666,441,253.182,818,289,555.80
2,818,289,555.80
841,164,670.17
841,164,670.17
1,648,784,138.27
1,648,784,138.272,489,948,808.44
2,489,948,808.44山西兰花同宝煤业有限公司
山西兰花同宝煤业有限公司
40,930,250.10
40,930,250.10
1,007,839,554.40
1,007,839,554.401,048,769,804.50
1,048,769,804.501,174,400,034.88
1,174,400,034.88
1,174,400,034.88
1,174,400,034.88山西兰花百盛煤业有限公司
山西兰花百盛煤业有限公司
21,490,072.37
21,490,072.37
828,616,565.65
828,616,565.65850,106,638.02
850,106,638.02
1,054,461,315.72
1,054,461,315.72
73,031,348.08
73,031,348.08
1,127,492,663.80
1,127,492,663.80山西兰花丹峰化工股份有限公司
山西兰花丹峰化工股份有限公司
97,504,843.14
97,504,843.14
174,302,140.31
174,302,140.31271,806,983.45
271,806,983.45163,544,266.69
163,544,266.69
2,727,799.95
2,727,799.95
166,272,066.64
166,272,066.64山西兰花焦煤有限公司
山西兰花焦煤有限公司195,402,623.61
195,402,623.611,760,480,648.91
1,760,480,648.911,955,883,272.52
1,955,883,272.521,561,240,288.24
1,561,240,288.24126,073,428.04
126,073,428.041,687,313,716.28
续：
子公司名称
子公司名称
本年发生额
本年发生额上年发生额
上年发生额
营业收入
营业收入净利润
净利润综合收益总额
综合收益总额经营活动现金流量
经营活动现金流量营业收入
营业收入净利润
净利润综合收益总额
综合收益总额经营活动现金流量
经营活动现金流量山西兰花科创玉溪煤矿有限责任公司
山西兰花科创玉溪煤矿有限责任公司
37,878.21
37,878.21
-22,434,444.72
-22,434,444.72-22,434,444.72
-22,434,444.72
97,051,469.76
97,051,469.76
401,711.11
401,711.11
2,019,930.28
2,019,930.282,019,930.28
2,019,930.28
33,406,244.23
33,406,244.23山西兰花同宝煤业有限公司
山西兰花同宝煤业有限公司
111,504.42
111,504.42
-56,076,440.76
-56,076,440.76-56,076,440.76
-56,076,440.76
25,248,890.66
25,248,890.66
109,914.01
109,914.01
-71,102,107.32
-71,102,107.32-71,102,107.32
-71,102,107.32
125,115,853.22
125,115,853.22山西兰花百盛煤业有限公司
山西兰花百盛煤业有限公司
4,189,885.80
4,189,885.80
-92,948,835.04
-92,948,835.04-92,948,835.04
-92,948,835.04
68,512,467.47
68,512,467.47
3,159,183.01
3,159,183.01
-108,299,464.86
-108,299,464.86-108,299,464.86
-108,299,464.86
125,580,756.55
125,580,756.55山西兰花丹峰化工股份有限公司
山西兰花丹峰化工股份有限公司
378,936,961.87
378,936,961.87-43,362,321.30
-43,362,321.30-43,362,321.30
-43,362,321.30
10,495,315.69
10,495,315.69
379,830,574.16
379,830,574.16-12,023,533.82
-12,023,533.82-12,023,533.82
-12,023,533.82
13,765,209.73
13,765,209.73山西兰花焦煤有限公司
山西兰花焦煤有限公司
469,617,088.73
469,617,088.73-14,504,040.93
-14,504,040.93-14,504,040.93
-14,504,040.93
54,924,873.99
54,924,873.99
494,122,501.80
494,122,501.80
76,632,235.29
76,632,235.2976,632,235.29
76,632,235.29
127,305,750.77
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况
2019年6月5日，本公司与“李建洲、张管良、常诺定”签订《山西兰花机械制造公司股权转让协议》，以227万元价格受让5.14%股权，本次收购完成后，本公司持有山西兰花机械制造公司100%股权。《山西兰花机械制造公司股权转让协议》第三条约定：本公司享有或承担自股权评估基准日（2018年12月31日）至工商变更登记完成期间的利润或亏损；
（2）在子公司所有者权益份额发生变化对权益的影响
| 山西兰花机械制造有限公司 | |
| 购买成本/处置对价 | |
| —现金 | 4,674,846.29 |
| —非现金资产的公允价值 | -2,404,846.29 |
| 购买成本/处置对价合计 | 2,270,000.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 3,303,859.64 |
| 差额 | -1,033,859.64 |
| 其中：调整资本公积 | 1,033,859.64 |
（3）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 山西亚美大宁能源有限公司 | 山西阳城 | 山西阳城 | 采掘业 | 41.00 | 权益法 | |
（4）重要联营企业的主要财务信息
| 项目 | 年末余额/本年发生额 | 年初余额/上年发生额 |
| 山西亚美大宁能源有限公司 | 山西亚美大宁能源有限公司 | |
| 流动资产 | 1,893,239,229.55 | 1,608,140,031.14 |
| 其中：现金和现金等价物 | 746,813,609.03 | 583,117,592.17 |
| 非流动资产 | 786,653,451.11 | 794,317,721.17 |
| 资产合计 | 2,679,892,680.66 | 2,402,457,752.31 |
| 流动负债 | 1,191,813,590.94 | 1,437,089,161.08 |
| 非流动负债 | 78,752.42 | 448,335.51 |
| 负债合计 | 1,191,892,343.36 | 1,437,537,496.59 |
项目
| 项目 | 年末余额/本年发生额 | 年初余额/上年发生额 |
| 山西亚美大宁能源有限公司 | 山西亚美大宁能源有限公司 | |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 1,488,000,337.30 | 964,920,255.72 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 610,080,138.29 | 395,617,304.85 |
| 调整事项 | ||
| —商誉 | ||
| —内部交易未实现利润 | ||
| —其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 862,695,600.52 | 648,232,767.08 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 1,708,229,442.79 | 1,984,014,691.70 |
| 财务费用 | -8,741,849.25 | 6,384,404.82 |
| 所得税费用 | 204,716,909.16 | 268,055,413.15 |
| 净利润 | 576,947,478.45 | 759,834,185.04 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 576,947,478.45 | 759,834,185.04 |
| 本年收到的来自合营企业的股利 | 401,800,000.00 |
九、与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。1．各类风险管理目标和政策本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1）汇率风险
无2）利率风险
本集团的利率风险主要产生于短期银行借款、长期银行借款、应付债券、资源价款、融资租赁等带息债务。公司通过建议良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
截止2019年12月31日，本集团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，金额为3,484,238,616.21元，及人民币计价的固定利率合同，金额为4,363,510,000.00元；
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。3）价格风险
本集团以市场价格销售煤炭及煤化工产品，因此受到此等价格波动的影响。4）信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、应收票据、其他应收款。本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况.从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。5）流动性风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款
的申请情况进行监控审核，同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
项目
| 项目 | 年末余额 | ||||
| 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 | |
| 金融负债 | |||||
| 短期借款 | 5,505,510,000.00 | 5,505,510,000.00 | |||
| 交易性金融负债 | |||||
| 应付票据 | 237,013,271.48 | 237,013,271.48 | |||
| 应付账款 | 1,837,236,832.63 | 1,837,236,832.63 | |||
| 其它应付款 | 533,986,803.98 | 533,986,803.98 | |||
| 应付职工薪酬 | 266,212,355.71 | 266,212,355.71 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,847,597,460.42 | 1,847,597,460.42 | |||
| 长期借款 | 808,000,000.00 | 498,238,616.21 | 1,306,238,616.21 | ||
| 应付债券 | 50,800,000.00 | 948,567,946.03 | 999,367,946.03 | ||
| 长期应付款 | 504,967,188.08 | 425,160,412.45 | 930,127,600.53 | ||
| 合计 | 10,227,556,724.22 | 1,363,767,188.08 | 1,871,966,974.69 | 13,463,290,886.99 | |
2.敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
（1）利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
项目
| 项目 | 利率变动 | 2019年度 | 2018年度 | ||
| 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
| 浮动利率借款 | 增加1% | -26,139,289.62 | -26,139,289.62 | -28,595,445.25 | -28,595,445.25 |
| 浮动利率借款 | 减少1% | 26,139,289.62 | 26,139,289.62 | 28,595,445.25 | 28,595,445.25 |
十、公允价值的披露
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
1.以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项目 | 年末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| ◆交易性金融资产 | ||||
| ◆应收款项融资 | 1,004,016,943.37 | 1,004,016,943.37 | ||
| ◆其他债权投资 | ||||
| ◆其他权益工具投资 | 1,950,000.00 | 1,950,000.00 | ||
| ◆其他非流动金融资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 1,004,016,943.37 | 1,950,000.00 | 1,005,966,943.37 | |
2．持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
不适用
3.持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本集团第二层次公允价值计量项目系应收款项融资，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。
4．持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本集团第三层次公允价值计量的其他权益工具系本集团持有的非上市公司股权。被投资子公司“重庆太阳能公司”于2019年4月8日被重庆市万州区人民法院指定破产管理人接管，所以本集团以零元作为公允价值的合理估计进行计量。其他权益工具被投资企业经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以本集团按投资成本作为公允价值进行计量。
5.不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、长期应收款、短期借款、应付款项、长期借款、应付债券和长期应付款等。
项目
| 项目 | 年末 | 年初 | ||||
| 账面价值 | 公允价值 | 所属层次 | 账面价值 | 公允价值 | 所属层次 | |
| 应付债券 | 999,367,946.03 | 999,367,946.03 | 第一层次 | |||
十一、关联方及关联方交易
1.控股股东及最终控制方（金额单位：万元）
（1）控股股东及最终控制方
| 控股股东 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本集团的持股比例(%) | 母公司对本集团的表决权比例(%) |
| 山西兰花煤炭实业集团有限公司 | 山西晋城 | 原煤开采；型煤、型焦、化工产品、建筑材料的生产和销售等 | 100,800.00 | 45.11 | 45.11 |
本公司最终控制方是晋城市人民政府国有资产监督管理委员会
（2）控股股东的注册资本及其变化
| 控股股东 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 山西兰花煤炭实业集团有限公司 | 100,800.00 | 100,800.00 |
（3）控股股东的所持股份或权益及其变化
控股股东
| 控股股东 | 持股金额 | 持股比例（%） | ||
| 年末余额 | 年初余额 | 年末比例 | 年初比例 | |
| 山西兰花煤炭实业集团有限公司 | 515,340.00 | 515,340.00 | 45.11 | 45.11 |
2.子公司
子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3.本集团的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“八、2.（3）重要的合营企业或联营企业”相关内容。
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 山西亚美大宁能源有限公司 | 联营企业 |
| 晋城鸿硕智能科技有限公司 | 联营企业 |
| 山西兰花激光科贸有限公司 | 联营企业 |
4.其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本集团的关系 |
| 晋城市安达科工贸有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 山西兰花香山工贸有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 山西兰花经贸有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 山西兰花新型墙体材料有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 武汉兰花现代商贸有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 山西兰花集团东峰煤矿有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 晋城市兰云机械加工有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 晋城市云发工贸有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 山西兰花国际物流园区置业开发有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 山西安凯达职业装有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 山西兰花大宁煤炭有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 晋城市锐博工贸有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 山西兰花北岩物流有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 晋城市安凯工贸有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 高平市普华苗木种植有限公司 | 受同一母公司控制 |
其他关联方名称
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本集团的关系 |
| 高平市百恒运输有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 山西兰花大酒店有限责任公司 | 受同一母公司控制 |
| 山西兰花集团北岩煤矿有限公司北岩宾馆 | 受同一母公司控制 |
| 山西兰花工程造价咨询有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 山西兰花建设工程项目管理有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 高平市开源劳务派遣有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 高平市利佳隆劳务派遣有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 山西兰花太行中药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 山西兰花集团丝麻发展有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 山西兰花安全计量技术有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 山西兰花林业有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 山西兰花集团物业管理有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 山西兰花酿造有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 山西兰花百货超市有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 山西兰花集团北岩煤矿有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 山西兰花售电有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 山西兰花真诚招标代理有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 晋城市兰花旅行社有限责任公司 | 受同一母公司控制 |
| 山西兰花华明纳米材料股份有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 山西兰花集团莒山煤矿有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 山西兰花国际物流园区开发有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 山西兰花王莽岭文化旅游有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 山西兰花煤层气有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 晋城市动力伟业经贸有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 山西兰花大宁发电有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 晋城市新动力经贸有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 山西兰花药业股份有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 晋城市固基伟业建筑检测有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 徐州兰花电力燃料有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 山西兰花沁阳煤矿有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 晋城市煤矿机械厂 | 受同一母公司控制 |
| 晋城市华泰矿山技术服务有限公司 | 同受晋城市国有资本投资运营有限公司控制 |
| 晋城泽泰安全技术服务有限公司 | 同受晋城市国有资本投资运营有限公司控制 |
| 山西泉域水资源开发有限公司 | 同受晋城市国有资本投资运营有限公司控制 |
| 晋城市通衢市政工程有限公司 | 同受晋城市国有资本投资运营有限公司控制 |
其他关联方名称
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本集团的关系 |
| 晋城国运天睿能源有限公司 | 同受晋城市国有资本投资运营有限公司控制 |
| 晋城煤炭高新技术服务有限公司 | 同受晋城市国有资本投资运营有限公司控制 |
| 晋城泽泰安全评价中心 | 同受晋城市国有资本投资运营有限公司控制 |
| 董监高人员 |
5.关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1）采购商品/接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 晋城市安达科工贸有限公司 | 材料及配件 | 19,404,821.78 | 16,461,617.31 |
| 山西兰花香山工贸有限公司 | 材料及配件 | 16,724,768.45 | 11,168,869.66 |
| 山西兰花经贸有限公司 | 材料及配件 | ||
| 山西兰花新型墙体材料有限公司 | 材料及配件 | 130,144.96 | 182,668.19 |
| 武汉兰花现代商贸有限公司 | 材料及配件 | 11,441.03 | |
| 山西兰花华明纳米材料股份有限公司 | 材料及配件 | 2,102,536.18 | |
| 山西兰花集团东峰煤矿有限公司 | 材料及配件 | 178,913.70 | 103,025.86 |
| 晋城市兰云机械加工有限公司 | 材料及配件 | 1,827,579.04 | 1,273,149.71 |
| 晋城市云发工贸有限公司 | 材料及配件 | 1,190,901.86 | 729,080.79 |
| 晋城市华泰矿山技术服务有限公司 | 材料及配件 | 138,420.65 | |
| 山西兰花国际物流园区置业开发有限公司 | 材料及配件 | 112,903.44 | |
| 山西安凯达职业装有限公司 | 劳保用品 | 328,645.46 | |
| 山西亚美大宁能源有限公司 | 煤炭 | 29,030,203.63 | |
| 山西兰花煤炭实业集团有限公司 | 煤炭 | 286,807,769.40 | 245,356,768.36 |
| 山西兰花煤炭实业集团有限公司 | 电费 | 485,812.20 | |
| 晋城市安达科工贸有限公司 | 电费 | 228,601.88 | 304,024.73 |
| 山西兰花新型墙体材料有限公司 | 电费 | 532,397.37 | |
| 晋城市安达科工贸有限公司 | 运费 | 1,139,627.17 | |
| 山西兰花大宁煤炭有限公司 | 运费 | 2,822,668.11 | 2,561,648.00 |
| 晋城市锐博工贸有限公司 | 运费 | 9,548,109.34 | 713,734.86 |
| 山西兰花香山工贸有限公司 | 运费 | 13,858,245.82 | 11,959,834.32 |
| 山西兰花新型墙体材料有限公司 | 运费 | 707,547.20 | 707,547.19 |
| 山西兰花北岩物流有限公司 | 运费 | 3,904,334.01 | |
| 晋城市云发工贸有限公司 | 运费 | 2,323.69 |
关联方
| 关联方 | 关联交易内容 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 晋城市安凯工贸有限公司 | 运费 | 936,865.48 | 1,048,176.10 |
| 高平市普华苗木种植有限公司 | 运费 | 1,395,519.89 | |
| 高平市百恒运输有限公司 | 运费 | 18,007,169.02 | 10,440,304.51 |
| 山西兰花集团东峰煤矿有限公司 | 运费 | 12,726.64 | |
| 高平市普华苗木种植有限公司 | 绿化费 | 892,252.08 | |
| 山西兰花大酒店有限责任公司 | 住宿费 | 786,221.79 | 721,911.98 |
| 山西兰花集团北岩煤矿有限公司北岩宾馆 | 住宿费 | 1,219,264.23 | 396,445.14 |
| 山西兰花工程造价咨询有限公司 | 咨询费 | 2,685,326.30 | 2,551,854.03 |
| 山西兰花建设工程项目管理有限公司 | 监理费 | 2,071,035.67 | 1,814,904.73 |
| 高平市开源劳务派遣有限公司 | 劳务派遣 | 7,653,638.84 | 9,602,605.05 |
| 高平市利佳隆劳务派遣有限公司 | 劳务派遣 | 1,356,179.18 | 2,310,321.35 |
| 晋城市安达科工贸有限公司 | 劳务费 | 19,175,748.22 | 2,933,569.13 |
| 晋城市云发工贸有限公司 | 劳务费 | 245,289.36 | |
| 山西兰花香山工贸有限公司 | 加工费 | 4,640,403.06 | 3,976,951.52 |
| 晋城市兰云机械加工有限公司 | 加工费 | 214,343.30 | 348,601.41 |
| 晋城市安达科工贸有限公司 | 加工费 | 20,416,788.60 | |
| 山西兰花太行中药有限公司 | 纯净水 | 211,204.18 | |
| 山西兰花太行中药有限公司 | 药品 | 695,259.39 | |
| 山西兰花药业股份有限公司 | 纯净水 | 388,795.06 | 272,388.31 |
| 晋城市安达科工贸有限公司 | 纯净水 | 144,277.71 | |
| 山西安凯达职业装有限公司 | 工作服 | 3,347,850.16 | 2,317,011.35 |
| 山西兰花集团丝麻发展有限公司 | 工作服 | 5,653,540.73 | 5,274,629.17 |
| 山西兰花安全计量技术有限公司 | 检测费 | 2,235,913.61 | 2,287,344.79 |
| 晋城煤炭高新技术服务有限公司 | 检测费 | 2,516,967.01 | |
| 晋城市华泰矿山技术服务有限公司 | 检测费 | 599,315.69 | |
| 山西兰花集团物业管理有限公司 | 物业费 | 2,452,830.16 | 2,483,490.62 |
| 山西兰花林业有限公司 | 托管林场费用 | 1,310,660.38 | 1,245,283.04 |
| 山西兰花酿造有限公司 | 食醋 | 2,878,251.85 | 2,514,030.00 |
| 山西兰花百货超市有限公司 | 粮油款 | 13,488,426.38 | 13,138,364.34 |
| 山西兰花百货超市有限公司 | 办公用品 | 2,467.99 | |
| 山西兰花集团东峰煤矿有限公司 | 体检 | 148,951.00 | 147,851.00 |
| 山西兰花集团北岩煤矿有限公司 | 体检 | 1,358,959.05 | 1,285,323.02 |
| 山西兰花售电有限公司 | 变电维护费 | 3,851,447.69 | 835,556.25 |
| 晋城泽泰安全技术服务有限公司 | 评估费 | 1,336,320.76 | 679,245.28 |
关联方
| 关联方 | 关联交易内容 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 山西泉域水资源开发有限公司 | 水费 | 6,710,589.51 | 7,404,997.17 |
| 山西兰花真诚招标代理有限公司 | 招标费 | 600.00 | 566.04 |
| 晋城市云发工贸有限公司 | 装卸费 | 1,734,324.94 | 2,532,190.56 |
| 晋城市通衢市政工程有限公司 | 工程款 | 1,127,362.73 | |
| 晋城市兰花旅行社有限责任公司 | 培训费 | 559,273.89 |
2）出售商品/提供劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 山西亚美大宁能源有限公司 | 材料及配件 | 6,058,734.10 | 7,167,619.39 |
| 山西兰花华明纳米材料股份有限公司 | 材料及配件 | 522,760.49 | |
| 山西兰花集团东峰煤矿有限公司 | 材料及配件 | 9,885,329.92 | 5,382,500.20 |
| 山西兰花集团莒山煤矿有限公司 | 材料及配件 | 1,205,505.66 | 793,132.95 |
| 山西兰花国际物流园区开发有限公司 | 硫酸铵 | 11,109,055.87 | 11,988,231.97 |
| 山西兰花王莽岭文化旅游有限公司 | 材料及配件 | 386,206.90 | |
| 山西兰花集团北岩煤矿有限公司 | 材料及配件 | 3,965.51 | 50,172.41 |
| 山西兰花药业股份有限公司 | 材料及配件 | 25,646.55 | |
| 山西兰花华明纳米材料股份有限公司 | 污水处理 | 368,181.48 | 214,412.03 |
| 山西兰花煤层气有限公司 | 污水处理 | 119,897.70 | |
| 晋城市安达科工贸有限公司 | 装车劳务 | 9,225.41 | |
| 山西兰花华明纳米材料股份有限公司 | 装车劳务 | 12,304.13 | |
| 山西兰花香山工贸有限公司 | 装车劳务 | 50,080.77 | |
| 山西兰花华明纳米材料股份有限公司 | 包装袋 | 3,841,077.15 | 4,268,194.06 |
| 晋城市锐博工贸有限公司 | 包装袋 | 423,600.00 | |
| 山西兰花集团东峰煤矿有限公司 | 服务费 | 94,890.38 | |
| 山西兰花集团莒山煤矿有限公司 | 服务费 | 43,240.04 | |
| 山西兰花华明纳米材料股份有限公司 | 煤炭 | 1,984,248.16 | 4,390,333.20 |
| 晋城市云发工贸有限公司 | 煤炭 | 11,274,635.96 | 7,892,865.37 |
| 山西兰花香山工贸有限公司 | 煤炭 | 17,583,395.06 | 5,298,943.91 |
| 晋城市动力伟业经贸有限公司 | 煤炭 | 5,538,709.57 | 435,434.31 |
| 山西兰花大酒店有限责任公司 | 水费 | 328,678.29 | |
| 山西兰花香山工贸有限公司 | 电费 | 89,111.47 | 42,007.01 |
| 晋城市安达科工贸有限公司 | 电费 | 1,254,147.30 | 1,683,911.70 |
| 山西兰花集团丝麻发展有限公司 | 水电费 | 13,781.55 | |
| 山西兰花大酒店有限责任公司 | 燃气款 | 6,166.53 | 7,585.20 |
山西兰花科技创业股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方
| 关联方 | 关联交易内容 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 山西兰花国际物流园区置业开发有限公司 | 燃气款 | 14,815.09 | |
| 山西兰花华明纳米材料股份有限公司 | 燃气款 | 47,255.64 | |
| 山西兰花太行中药有限公司 | 燃气款 | 2,477.07 | |
| 山西兰花大宁发电有限公司 | 尿素 | 530,381.20 | 942,955.91 |
| 晋城国运天睿能源有限公司 | 尿素 | 1,636,306.37 | |
| 山西兰花华明纳米材料股份有限公司 | 尿素 | 82,203.47 | 101,163.78 |
| 山西兰花国际物流园区置业开发有限公司 | 尿素 | 2,373,431.19 | |
| 晋城市动力伟业经贸有限公司 | 装车费 | 28,801.13 | |
| 晋城市新动力经贸有限公司 | 甲醇 | 69,893.92 | 75,140.41 |
| 山西兰花华明纳米材料股份有限公司 | 蒸汽 | 571,430.81 | 8,075,813.40 |
| 晋城市动力伟业经贸有限公司 | 甲醇 | 34,940.50 | 25,714.71 |
（2）关联租赁情况
本集团作为出租方：
| 出租方名称 | 承租方名称 | 承租资产种类 | 本年确认的租赁收入 | 上年确认的租赁收入 |
| 本公司 | 山西兰花煤炭实业集团有限公司 | 房屋 | 836,413.14 | 836,413.14 |
| 本公司 | 山西兰花集团丝麻发展有限公司 | 房屋 | 104,285.71 | 104,285.71 |
| 本公司 | 山西兰花香山工贸有限公司 | 仓库 | 32,653.33 |
本集团作为承租方：
| 出租方名称 | 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本年确认的租赁费用 | 上年确认的租赁费用 |
| 高平市开源劳务派遣有限公司 | 本公司 | 车辆 | 120,478.27 | |
| 晋城市兰花旅行社有限责任公司 | 本公司 | 车辆 | 67,515.00 | |
| 山西兰花煤炭实业集团有限公司 | 本公司 | 土地使用权 | 7,273,809.53 | 7,273,809.53 |
| 山西兰花煤炭实业集团有限公司 | 本公司 | 铁路专用线 | 32,094,843.98 | 29,594,571.43 |
| 山西兰花集团北岩煤矿有限公司北岩宾馆 | 本公司 | 房屋 | 241,926.61 | |
| 晋城市安达科工贸有限公司 | 本公司 | 支架设备 | 1,163,793.12 |
山西兰花科技创业股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）关联担保情况
本集团作为担保方：
被担保方
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 山西兰花清洁能源有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2018-8-23 | 2019-8-22 | 是 |
| 山西兰花清洁能源有限责任公司 | 6,000,000.00 | 2018-8-28 | 2019-2-21 | 是 |
| 山西兰花清洁能源有限责任公司 | 4,000,000.00 | 2018-10-9 | 2019-4-3 | 是 |
| 山西兰花清洁能源有限责任公司 | 1,600,000.00 | 2019-3-6 | 2019-8-12 | 是 |
| 山西兰花清洁能源有限责任公司 | 2,280,000.00 | 2019-3-7 | 2019-8-13 | 是 |
| 山西兰花清洁能源有限责任公司 | 1,448,000.00 | 2019-3-15 | 2019-8-15 | 是 |
| 山西兰花清洁能源有限责任公司 | 672,000.00 | 2019-3-19 | 2019-8-15 | 是 |
| 山西兰花清洁能源有限责任公司 | 4,000,000.00 | 2019-4-17 | 2019-8-9 | 是 |
| 山西兰花清洁能源有限责任公司 | 4,000,000.00 | 2019-9-11 | 2020-3-9 | 否 |
| 山西兰花清洁能源有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2019-8-28 | 2020-8-27 | 否 |
| 山西兰花机械制造有限公司 | 5,000,000.00 | 2018-1-26 | 2019-1-23 | 是 |
| 山西兰花机械制造有限公司 | 5,000,000.00 | 2019-1-30 | 2019-12-25 | 是 |
| 山西兰花机械制造有限公司 | 5,000,000.00 | 2019-12-30 | 2020-12-20 | 否 |
| 山西兰花丹峰化工股份有限公司 | 35,000,000.00 | 2018-6-28 | 2019-6-25 | 是 |
| 山西兰花丹峰化工股份有限公司 | 13,000,000.00 | 2018-12-13 | 2019-6-25 | 是 |
| 山西兰花丹峰化工股份有限公司 | 45,000,000.00 | 2019-6-25 | 2020-6-24 | 否 |
| 山西兰花丹峰化工股份有限公司 | 5,000,000.00 | 2019-8-8 | 2020-6-24 | 否 |
| 山西兰花丹峰化工股份有限公司 | 709,027.43 | 2018-7-30 | 2019-1-15 | 是 |
| 山西兰花丹峰化工股份有限公司 | 280,222.00 | 2018-8-27 | 2019-2-26 | 是 |
| 山西兰花丹峰化工股份有限公司 | 340,000.00 | 2018-9-19 | 2019-3-19 | 是 |
山西兰花科技创业股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
被担保方
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 山西兰花丹峰化工股份有限公司 | 260,000.00 | 2018-10-22 | 2019-4-19 | 是 |
| 山西兰花丹峰化工股份有限公司 | 140,000.00 | 2018-11-28 | 2019-6-13 | 是 |
| 山西兰花丹峰化工股份有限公司 | 2,640,000.00 | 2019-1-18 | 2019-6-20 | 是 |
| 山西兰花丹峰化工股份有限公司 | 5,000,000.00 | 2019-10-10 | 2020-10-10 | 否 |
| 山西兰花丹峰化工股份有限公司 | 5,000,000.00 | 2019-10-28 | 2020-10-28 | 否 |
| 山西兰花丹峰化工股份有限公司 | 5,500,000.00 | 2019-11-8 | 2020-11-8 | 否 |
| 山西兰花丹峰化工股份有限公司 | 5,500,000.00 | 2019-11-25 | 2020-11-25 | 否 |
| 山西兰花丹峰化工股份有限公司 | 9,000,000.00 | 2019-12-18 | 2020-12-18 | 否 |
| 山西朔州平鲁区兰花永胜煤业有限公司 | 24,985,390.46 | 2014-3-7 | 2019-10-21 | 是 |
| 山西朔州平鲁区兰花永胜煤业有限公司 | 33,975,267.36 | 2019-1-7 | 2024-1-7 | 否 |
| 山西朔州平鲁区兰花永胜煤业有限公司 | 43,500,000.00 | 2018-11-29 | 2023-11-29 | 否 |
| 山西古县兰花宝欣煤业有限公司 | 40,000,000.00 | 2018-3-16 | 2019-3-15 | 是 |
| 山西古县兰花宝欣煤业有限公司 | 133,544,270.83 | 2019-8-29 | 2022-8-15 | 否 |
| 山西古县兰花宝欣煤业有限公司 | 39,515,645.37 | 2016-08-28 | 2021-05-28 | 否 |
| 山西蒲县兰花兰兴煤业有限公司 | 3,266,914.89 | 2014-4-25 | 2019-4-25 | 是 |
| 山西兰花科创玉溪煤矿有限责任公司 | 204,535,019.22 | 2018-7-24 | 2023-5-10 | 否 |
| 山西兰花科创玉溪煤矿有限责任公司 | 200,000,000.00 | 2009-12-28 | 2021-12-27 | 否 |
| 山西兰花科创玉溪煤矿有限责任公司 | 9,000,000.00 | 2013-5-31 | 2020-5-30 | 否 |
| 山西兰花科创玉溪煤矿有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2013-7-31 | 2020-7-20 | 否 |
| 山西兰花科创玉溪煤矿有限责任公司 | 80,000,000.00 | 2013-8-8 | 2022-8-7 | 否 |
| 山西兰花科创玉溪煤矿有限责任公司 | 37,000,000.00 | 2014-2-24 | 2022-8-7 | 否 |
| 山西兰花科创玉溪煤矿有限责任公司 | 74,000,000.00 | 2014-7-1 | 2022-8-7 | 否 |
山西兰花科技创业股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
被担保方
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 山西兰花科创玉溪煤矿有限责任公司 | 76,000,000.00 | 2014-7-31 | 2022-8-7 | 否 |
| 山西兰花科创玉溪煤矿有限责任公司 | 76,000,000.00 | 2015-1-9 | 2022-8-7 | 否 |
| 山西兰花科创玉溪煤矿有限责任公司 | 40,000,000.00 | 2015-7-31 | 2022-8-7 | 否 |
| 山西兰花科创玉溪煤矿有限责任公司 | 170,000,000.00 | 2015-10-13 | 2023-10-12 | 否 |
| 山西兰花科创玉溪煤矿有限责任公司 | 630,000,000.00 | 2016-2-26 | 2023-10-12 | 否 |
| 山西兰花科创玉溪煤矿有限责任公司 | 150,000,000.00 | 2019-9-27 | 2020-8-22 | 否 |
| 山西兰花科创玉溪煤矿有限责任公司 | 197,095,006.82 | 2019-4-25 | 2024-4-20 | 否 |
| 山西兰花科创玉溪煤矿有限责任公司 | 301,598,573.31 | 2019-1-25 | 2024-1-20 | 否 |
| 山西兰花煤化工有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2018-9-5 | 2019-8-22 | 是 |
| 山西兰花煤化工有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2018-9-5 | 2019-8-22 | 是 |
| 山西兰花煤化工有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2018-11-28 | 2019-10-11 | 是 |
| 山西兰花煤化工有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2019-3-12 | 2019-8-19 | 是 |
| 山西兰花煤化工有限责任公司 | 8,000,000.00 | 2019-9-11 | 2020-3-13 | 否 |
| 山西兰花煤化工有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2019-10-14 | 2020-4-15 | 否 |
| 山西兰花煤化工有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2019-8-28 | 2020-8-27 | 否 |
本集团作为被担保方：
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 山西兰花集团东峰煤矿有限公司 | 5,000,000.00 | 2013-3-7 | 2019-3-6 | 是 |
| 山西兰花集团东峰煤矿有限公司 | 5,000,000.00 | 2013-4-27 | 2019-3-6 | 是 |
| 山西兰花集团东峰煤矿有限公司 | 2,000,000.00 | 2013-9-2 | 2019-3-6 | 是 |
| 山西兰花集团东峰煤矿有限公司 | 5,000,000.00 | 2013-10-28 | 2019-3-6 | 是 |
| 山西兰花集团东峰煤矿有限公司 | 1,000,000.00 | 2014-1-7 | 2019-3-6 | 是 |
担保方
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 山西兰花集团东峰煤矿有限公司 | 1,000,000.00 | 2014-2-12 | 2019-3-6 | 是 |
| 山西兰花集团东峰煤矿有限公司 | 500,000.00 | 2014-8-5 | 2019-3-6 | 是 |
| 山西兰花集团东峰煤矿有限公司 | 200,000.00 | 2015-1-16 | 2019-3-6 | 是 |
| 山西兰花集团莒山煤矿有限公司、湖北双环科技股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2013-8-2 | 2019-8-1 | 是 |
| 山西兰花集团莒山煤矿有限公司、湖北双环科技股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2013-8-2 | 2019-2-1 | 是 |
（4）代收代付情况
| 关联方 | 关联交易内容 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 山西兰花煤炭实业集团有限公司 | 代收代付兰花公司下属煤矿通过铁路外销煤炭的货款和运费 | 921,613,624.12 | 973,785,184.32 |
（5）关联方资金拆借
| 关联方 | 关联交易内容 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 山西兰花煤炭实业集团有限公司 | 借入本金 | ||
| 山西兰花煤炭实业集团有限公司 | 归还本息 | 2,000,000.00 | 12,062,332.27 |
| 晋城市国有资本投资运营有限公司 | 借入本金 | 10,450,000.00 | |
| 晋城市国有资本投资运营有限公司 | 归还本息 | 1,323,800.00 |
（6）其他关联方交易
| 关联方名称 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 晋城市国有资本投资运营有限公司 | 利息支出 | 借款利息支出 | 502,026.69 |
（7）关键管理人员薪酬
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 5,085,700.00 | 4,879,000.00 |
6.关联方应收应付款项
（1）应收项目
项目名称
| 项目名称 | 关联方 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收票据 | 山西兰花集团东峰煤矿有限公司 | 500,000.00 | |||
| 应收票据 | 山西亚美大宁能源有限公司 | 250,000.00 | |||
| 应收票据 | 山西兰花国际物流园区置业开发有限公司 | 1,601,087.54 | |||
| 应收票据 | 山西兰花华明纳米材料股份有限公司 | 3,415,036.25 | |||
| 应收票据 | 山西兰花香山工贸有限公司 | 2,000,000.00 | |||
| 应收账款 | 山西兰花王莽岭文化旅游有限公司 | 812,000.00 | 31,600.00 | ||
| 应收账款 | 山西兰花国际物流园区开发有限公司 | 3,780.00 | 56.32 | 13,230.00 | 132.30 |
| 应收账款 | 山西兰花集团东峰煤矿有限公司 | 4,989,481.74 | 74,343.28 | 2,234,483.06 | 22,344.83 |
| 应收账款 | 山西兰花华明纳米材料股份有限公司 | 3,362,170.75 | 204,338.21 | 5,141,397.67 | 63,161.02 |
| 应收账款 | 山西兰花集团莒山煤矿有限公司 | 3,054,194.91 | 2,477,797.54 | 86,915.44 | |
| 应收账款 | 山西亚美大宁能源有限公司 | 1,313,341.00 | 19,568.78 | 1,265,160.50 | 12,651.61 |
| 应收账款 | 山西兰花大酒店有限责任公司 | 425,475.20 | 810.00 | 8.10 | |
| 应收账款 | 山西兰花太行中药有限公司 | 1,080.00 | 16.09 | ||
| 应收账款 | 晋城市锐博工贸有限公司 | 310,620.00 | 4,628.24 | ||
| 其他应收款 | 晋城市兰花汽车租赁有限责任公司 | 882,300.00 | 338,714.97 | 882,300.00 | 44,115.00 |
| 预付款项 | 山西亚美大宁能源有限公司 | 879,145.46 | 879,145.46 | ||
| 预付款项 | 山西兰花建设工程项目管理有限公司 | 67,248.00 | |||
| 预付款项 | 山西泉域水资源开发有限公司 | 2,066,617.60 | 2,438,524.80 | ||
| 预付款项 | 山西兰花集团东峰煤矿有限公司 | 10,490.00 | |||
| 预付款项 | 山西兰花工程造价咨询有限公司 | 2,000.00 | |||
项目名称
| 项目名称 | 关联方 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付款项 | 晋城市云发工贸有限公司 | 39,719.20 | 39,587.04 | ||
（2）应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
| 应付账款 | 山西兰花煤炭实业集团有限公司望云分公司 | 38.55 | 38.55 |
| 应付账款 | 山西兰花安全计量技术有限公司 | 2,977,811.00 | 2,857,180.51 |
| 应付账款 | 山西兰花大宁煤炭有限公司 | 898,411.38 | 1,536,295.16 |
| 应付账款 | 山西兰花工程造价咨询有限公司 | 4,001,712.13 | 4,423,079.00 |
| 应付账款 | 山西兰花集团北岩煤矿有限公司北岩宾馆 | 42,525.00 | |
| 应付账款 | 山西兰花集团东峰煤矿有限公司 | 1,931,372.13 | 110,721.64 |
| 应付账款 | 山西兰花集团丝麻发展有限公司 | 4,922,234.00 | 5,896,814.00 |
| 应付账款 | 山西兰花建设工程项目管理有限公司 | 2,510,749.81 | 2,000,464.62 |
| 应付账款 | 山西兰花经贸有限公司 | 23,622.36 | 2,445,093.89 |
| 应付账款 | 山西兰花林业有限公司 | 192,456.40 | |
| 应付账款 | 山西兰花煤炭实业集团有限公司 | 843,024.08 | 706,158.29 |
| 应付账款 | 山西兰花酿造有限公司 | 1,214,796.54 | 1,215,178.00 |
| 应付账款 | 山西兰花香山工贸有限公司 | 17,074,292.94 | 9,963,901.49 |
| 应付账款 | 山西兰花新型墙体材料有限公司 | 104,108.15 | 110,005.23 |
| 应付账款 | 山西兰花药业股份有限公司 | 179,160.80 | 151,708.00 |
| 应付账款 | 武汉兰花现代商贸有限公司 | 0.00 | 3,020.00 |
| 应付账款 | 晋城市锐博工贸有限公司 | 4,436,470.49 | 1,886,135.25 |
| 应付账款 | 晋城市安达科工贸有限公司 | 9,737,779.62 | 4,206,606.03 |
| 应付账款 | 晋城市固基伟业建筑检测有限公司 | 8,000.00 | 8,000.00 |
| 应付账款 | 山西安凯达职业装有限公司 | 2,776,741.50 | 1,457,396.53 |
| 应付账款 | 山西兰花百货超市有限公司 | 4,575,062.37 | 5,271,421.35 |
| 应付账款 | 山西兰花北岩物流有限公司 | 481,863.94 | |
| 应付账款 | 高平市开源劳务派遣有限公司 | 1,509,786.99 | 466,358.66 |
| 应付账款 | 高平市普华苗木种植有限公司 | 85,272.72 | |
| 应付账款 | 山西兰花集团北岩煤矿有限公司 | 445,505.00 | 236,370.00 |
| 应付账款 | 山西兰花集团莒山煤矿有限公司 | 907,767.45 |
山西兰花科技创业股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目名称
| 项目名称 | 关联方 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
| 应付账款 | 山西兰花大宁发电有限公司 | 195,000.00 | 195,000.00 |
| 应付账款 | 高平市百恒运输有限公司 | 6,362,376.94 | 1,955,704.65 |
| 应付账款 | 晋城市安凯工贸有限公司 | 503,115.75 | 254,481.37 |
| 应付账款 | 晋城市兰花旅行社有限责任公司 | 100,868.00 | 47,715.00 |
| 应付账款 | 晋城市兰云机械加工有限公司 | 1,114,149.46 | 483,173.44 |
| 应付账款 | 晋城市云发工贸有限公司 | 407,799.96 | 1,069,569.27 |
| 应付账款 | 晋城泽泰安全技术服务有限公司 | 70,000.00 | 448,000.00 |
| 应付账款 | 山西兰花煤炭实业集团有限公司多种经营开发中心 | 46,741.17 | 40,745.17 |
| 应付账款 | 山西兰花华明纳米材料股份有限公司 | 49,032.75 | 95,022.75 |
| 应付账款 | 山西兰花集团北岩煤矿有限公司 | 155,043.00 | |
| 应付账款 | 山西兰花售电有限公司 | 2,036,400.00 | 370,000.00 |
| 应付账款 | 山西兰花太行中药有限公司 | 335,136.30 | 180,145.00 |
| 应付账款 | 晋城煤炭高新技术服务有限公司 | 1,004,287.00 | |
| 应付账款 | 晋城市华泰矿山技术服务有限公司 | 1,134,033.48 | |
| 应付账款 | 晋城市通衢市政工程有限公司 | 6,099.00 | |
| 应付账款 | 晋城泽泰安全评价中心 | 222,037.74 | |
| 应付账款 | 山西兰花煤炭实业（集团）有限公司大阳煤矿 | 652,870.48 | |
| 应付账款 | 山西兰花大酒店有限责任公司 | 13,162.00 | |
| 预收款项 | 山西兰花国际物流园区开发有限公司 | 10,410.00 | 64,950.00 |
| 预收款项 | 山西兰花华明纳米材料股份有限公司 | 1,869,468.82 | 1,457,613.58 |
| 预收款项 | 山西兰花集团东峰煤矿有限公司 | 8,507.80 | 8,507.80 |
| 预收款项 | 山西兰花林业有限公司 | 721.60 | 721.60 |
| 预收款项 | 山西兰花酿造有限公司 | 1,532.00 | 1,532.00 |
| 预收款项 | 徐州兰花电力燃料有限公司 | 130.00 | 130.00 |
| 预收款项 | 晋城市动力伟业经贸有限公司 | 599,105.72 | |
| 预收款项 | 山西兰花香山工贸有限公司 | 4,041.68 | 1,225,807.44 |
| 预收款项 | 晋城市安达科工贸有限公司 | 7,531.94 | |
| 预收款项 | 山西兰花集团莒山煤矿有限公司 | 21,600.00 | |
| 预收款项 | 晋城市新动力经贸有限公司 | 15.00 | |
| 预收款项 | 晋城国运天睿能源有限公司 | 63.00 | 63.00 |
| 预收款项 | 晋城市云发工贸有限公司 | 213,748.73 | 241,063.53 |
| 预收款项 | 山西兰花大宁发电有限公司 | 23,552.00 | 29,808.00 |
山西兰花科技创业股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目名称
| 项目名称 | 关联方 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
| 预收款项 | 山西兰花激光科贸有限公司 | 180,000.00 | |
| 预收款项 | 山西兰花大酒店有限责任公司 | 918.00 | |
| 其他应付款 | 山西兰花沁阳煤矿有限公司 | 11,300.00 | 11,300.00 |
| 其他应付款 | 晋城市安达科工贸有限公司 | 68,180.00 | |
| 其他应付款 | 山西兰花安全计量技术有限公司 | 194,660.00 | 179,900.00 |
| 其他应付款 | 山西兰花大酒店有限责任公司 | 22,387.00 | 18,637.00 |
| 其他应付款 | 山西兰花工程造价咨询有限公司 | 3,142.00 | |
| 其他应付款 | 山西兰花华明纳米材料股份有限公司 | ||
| 其他应付款 | 山西兰花集团东峰煤矿有限公司 | 10,806.69 | 10,806.69 |
| 其他应付款 | 山西兰花集团莒山煤矿有限公司 | 894,375.38 | 894,375.38 |
| 其他应付款 | 山西兰花集团丝麻发展有限公司 | 52,142.85 | 235,686.85 |
| 其他应付款 | 山西兰花林业有限公司 | 165,000.00 | |
| 其他应付款 | 山西兰花煤炭实业集团有限公司 | 133,714.00 | 2,133,714.00 |
| 其他应付款 | 山西兰花酿造有限公司 | 186,117.50 | 162,486.50 |
| 其他应付款 | 山西兰花王莽岭文化旅游有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 |
| 其他应付款 | 晋城市煤矿机械厂 | 1,381.83 | |
| 其他应付款 | 山西兰花集团北岩煤矿有限公司 | 210,690.00 | 229,315.00 |
| 其他应付款 | 山西兰花百货超市有限公司 | 809,150.50 | 470,842.60 |
| 其他应付款 | 山西兰花煤炭实业集团有限公司化肥厂分公司 | 328,514.60 | 328,514.60 |
| 其他应付款 | 高平市开源劳务派遣有限公司 | 311,546.59 | 709,379.57 |
| 其他应付款 | 高平市百恒运输有限公司 | 284,793.20 | |
| 其他应付款 | 高平市利佳隆劳务派遣有限公司 | 224,106.55 | 477,242.00 |
| 其他应付款 | 山西亚美大宁能源有限公司 | 960.00 | 960.00 |
| 其他应付款 | 山西兰花集团北岩煤矿有限公司 | 299,104.67 | |
| 其他应付款 | 山西兰花集团物业管理有限公司 | ||
| 其他应付款 | 山西兰花太行中药有限公司 | 18,940.00 | 14,400.00 |
| 其他应付款 | 山西兰花药业股份有限公司 | 46,484.00 | 14,620.00 |
| 其他应付款 | 晋城市国有资本投资运营有限公司 | 11,095,266.73 | |
| 其他应付款 | 晋城煤炭高新技术服务有限公司 | 37,670.00 |
7.关联方承诺
无。
十二、或有事项
1.对外提供担保形成的或有负债
截至2019年12月31日，本集团本年未发生对外担保事项。
2.仲裁及诉讼事项
2019年11月21日，沁水县土沃乡中沃泉村村民委员会（原告）对山西兰花沁裕煤矿有限公司(被告)、第三人湖北双环科技股份有限公司因合同纠纷提起诉讼。2019年12月20日，山西省沁水县人民法院作出一审判决（民事判决书【（2019）晋0521民初1243号】）如下：被告山西兰花沁裕煤矿有限公司继续履行原告沁水县土沃乡中沃泉村村民委员会与泽州县广运物资贸易有限公司2005年12月15日签订的协议书；二、被告山西兰花沁裕煤矿有限公司于本判决生效后立即支付原告沁水县土沃乡中沃泉村村民委员会支付协议款5,650,303.00元及利息（1.截至2019年9月30日止，为927,185.02元；2.自2019年10月1日起至本判决生效之日止，以5,650,303.00元为基数，参照同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算）；三、被告山西兰花沁裕煤矿有限公司于本判决生效后立即向原告沁水县土沃乡中沃泉村村民委员会交付民用煤1,950.00吨；四、驳回原告沁水县土沃乡中沃泉村村民委员会的其他诉讼请求。2020年1月山西兰花沁裕煤矿有限公司向晋城市中级人民法院提起上诉，截至报告日，案件尚未开庭审理。
十三、承诺事项
截至2019年12月31日，本集团不存在应披露的承诺事项。
十四、资产负债表日后事项
1.重要的非调整事项
无。2．利润分配情况
根据本公司2020年4月24日召开的第六届董事会第十一次会议决议，公司拟以2019年12月31日总股本1,142,400,000股为基数，向全体股东每10股分配现金2元(含税)的比例,发放股利228,480,000.00元（含税）。
3.销售退回
无。
山西兰花科技创业股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4. 资产负债表日后存在的或有事项
2020年3月，山西省高平公路管理段对山西兰花科技创业股份有限公司唐安煤矿分公司因侵权责任纠纷提起诉讼，请求1、请依法判令被告陪偿原告省道S331(坪曲)线老马岭路段公路路面、路基、边沟、涵洞、防护设施的路产经济损失10,040,286.00元；2、请判令原告委托的山西省第三地质工程勘察院煤矿采空区地下物探工程费380,000.00元由被告承担；3、本案诉讼费及其他费用由被告承担。
截至报告日，尚未收到法院判决。
5. 资产负债表日后存在的担保事项
被担保方
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 山西兰花丹峰化工股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020-04-09 | 2021-04-09 | 否 |
| 山西兰花科创玉溪煤矿有限公司 | 170,000,000.00 | 2020-03-31 | 2021-03-26 | 否 |
| 山西兰花煤化工有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2020-04-15 | 2021-04-14 | 否 |
6.其他
（1）本公司于2019年9月19日获得中国证券监督管理委员会“证监许可[2019]1729号”文核准面向合格投资者公开总额不超过人民币30亿元（含30亿）的公司债券，本次债券采用分期发行方式。本公司已于2019年12月发行10亿元债券，后于2020年3月发行20亿公司债券，为增强本次债券的偿债保障措施，本次债券采用抵押担保的形式。本次债券发行所募集的募集资金到位后，发行人以评估价值不低于本次债券累计待偿本金及其一年利息
1.5倍的采矿权资产设定第一优先顺位的抵押。相关抵押手续尚在办理中。
（2）根据晋城市生态环境局《关于明确重点行业2019-2020秋冬季差异化管控要求的函》（晋市环函[2019]379号），公司所属阳化分公司、全资子公司清洁能源于2019年10月1日至2020年3月31日停产。本公司综合考虑安全环保和市场因素，决定阳化分公司、兰花清洁能源公司于2020年4月1日继续停产。公司所属新材料分公司因年度大修并进行已内酰胺“10改14”节能增效技改项目碰口，将从4月初停产，复产时间另行公告。
(3) 2020 年初，新型冠状病毒肺炎疫情爆发以来，本集团积极响应并严格执行党和国家各级政府对病毒疫情防控的各项规定和要求，制定了详细的管控措施，保证了生产的正常运行。本集团预计此次疫情可能在一定程度上影响期后的营业收入和收益水平，未来不确定性因素增加。本集团将持续关注新冠疫情的发展情况，并评估和积极应对其可能对本集团财务状况、经营成果等方面的影响。
十五、其他重要事项
1.前期会计差错更正
无
2.债务重组
无
3.资产置换
无
4.年金计划
无
5.终止经营
无
6.分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
总经理办公会为本集团的主要经营决策者，负责审阅本集团的内部报告以评估业绩和配置资源。本集团的报告分部是提供各种产品和服务的企业或企业组，主要经营决策者据此决定分部间的资源配置和业绩评估。本集团根据不同产品和服务的性质、生产流程以及经营环境对该等分部进行管理。除了少数从事多种经营的实体外，大多数企业都仅从事单一业务。该等企业的财务信息已经分解为不同的分部信息呈列，以供主要经营决策者审阅。本集团的报告分部主要包括：煤炭分部（煤炭的生产和销售）、煤化工分部（煤化工产品的生产和销售）、其他分部（除煤炭和煤化工产品的生产和销售）、非经营分部（管理总部）。本集团的报告分部主要包括：煤炭分部（煤炭的生产和销售）、煤化工分部（煤化工产品的生产和销售）、其他分部（除煤炭和煤化工产品的生产和销售）、非经营分部（管理总部）。
（2）报告分部的财务信息
2019年度及2019年12月31日分部信息
项目
项目
煤炭分部
煤炭分部煤化工分部
煤化工分部其他分部
其他分部非经营分部
非经营分部分部间抵销数
分部间抵销数合计
合计分部业绩
分部业绩
对外交易收入
对外交易收入4,223,818,765.46
4,223,818,765.463,682,192,076.19
3,682,192,076.1937,554,329.45
37,554,329.453,333,543.21
3,333,543.21
7,946,898,714.31
7,946,898,714.31分部间交易收入
分部间交易收入943,045,173.75
943,045,173.75208,146,992.16
208,146,992.16111,614,140.02
111,614,140.02147,021.63
147,021.631,262,953,327.56
1,262,953,327.56
营业成本
营业成本2,570,045,973.79
2,570,045,973.793,604,739,622.62
3,604,739,622.62118,707,183.57
118,707,183.57922,876.91
922,876.911,243,620,473.30
1,243,620,473.305,050,795,183.59
5,050,795,183.59利息收入
利息收入-2,922,468.18
-2,922,468.18-978,028.32
-978,028.32-23,710.28
-23,710.28-12,399,453.93
-12,399,453.93
-16,323,660.71
-16,323,660.71利息费用
利息费用305,738,119.87
305,738,119.8782,819,888.41
82,819,888.413,139,121.59
3,139,121.59-12,287,888.82
-12,287,888.82
379,409,241.05
379,409,241.05对联营和合营企业的投资（损失）/收益
对联营和合营企业的投资（损失）/收益
-36,421.74
-36,421.74236,548,330.72
236,548,330.72
236,511,908.98
236,511,908.98资产减值损失和信用减值损失
资产减值损失和信用减值损失42,669,664.38
42,669,664.383,709,932.73
3,709,932.73100,407,928.23
100,407,928.23760,538.60
760,538.60-253,733,435.29
-253,733,435.29401,281,499.23
401,281,499.23折旧费和摊销费
折旧费和摊销费63,864,495.86
63,864,495.8664,629,265.51
64,629,265.511,033,622.19
1,033,622.195,325,633.27
5,325,633.2735,416.37
35,416.37134,817,600.46
134,817,600.46利润/（亏损）总额
利润/（亏损）总额1,208,766,007.77
1,208,766,007.77-400,911,112.46
-400,911,112.465,057,341.91
5,057,341.91112,068,424.23
112,068,424.2371,775,277.97
71,775,277.97853,205,383.48
853,205,383.48所得税费用
所得税费用455,919,199.71
455,919,199.71-44,167,097.43
-44,167,097.43-30,300,439.85
-30,300,439.851,607,448.60
1,607,448.6059,192,755.75
59,192,755.75323,866,355.28
323,866,355.28净利润/（亏损）
净利润/（亏损）1,177,275,830.71
1,177,275,830.71-400,526,897.05
-400,526,897.053,449,893.31
3,449,893.31-238,277,276.55
-238,277,276.5512,582,522.22
12,582,522.22529,339,028.20
529,339,028.20分部资产及负债
分部资产及负债
资产总额
资产总额18,278,905,774.25
18,278,905,774.255,331,178,239.10
5,331,178,239.10166,335,033.72
166,335,033.7218,016,883,670.21
18,016,883,670.2116,233,373,084.26
16,233,373,084.2625,559,929,633.02
25,559,929,633.02负债总额
负债总额12,363,163,719.94
12,363,163,719.943,065,972,800.62
3,065,972,800.6276,335,777.42
76,335,777.428,282,164,895.04
8,282,164,895.049,091,866,603.05
9,091,866,603.0514,695,770,589.97
14,695,770,589.97折旧费和摊销费以外的其他非现金费用
折旧费和摊销费以外的其他非现金费用
14,325,647.48
14,325,647.483,274,807.33
3,274,807.33
58,516.71
58,516.71
17,658,971.52
17,658,971.52对联营企业和合营企业的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资
963,578.26
963,578.26
870,695,465.08
870,695,465.08
871,659,043.34
871,659,043.34长期股权投资以外的其他非流动资产增加额
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额
1,358,322,596.07
1,358,322,596.07-259,520,629.70
-259,520,629.70
-24,139,739.40
-24,139,739.40
-1,018,012.53
-1,018,012.53
-27,220,480.93
-27,220,480.93
1,100,864,695.37
2018年度及2018年12月31日分部信息
项目
项目
煤炭分部
煤炭分部煤化工分部
煤化工分部其他分部
其他分部非经营分部
非经营分部分部间抵销数
分部间抵销数合计
合计分部业绩
分部业绩
对外交易收入
对外交易收入4,219,250,740.12
4,219,250,740.124,250,681,980.93
4,250,681,980.9355,565,704.72
55,565,704.723,603,712.09
3,603,712.09
8,529,102,137.86
8,529,102,137.86分部间交易收入
分部间交易收入1,220,871,903.95
1,220,871,903.95199,663,039.37
199,663,039.37104,889,198.98
104,889,198.984,837,602.69
4,837,602.691,530,261,744.99
1,530,261,744.99
营业成本
营业成本2,391,637,799.37
2,391,637,799.373,896,541,508.32
3,896,541,508.32140,027,289.56
140,027,289.565,729,705.76
5,729,705.761,526,231,780.96
1,526,231,780.964,907,704,522.05
4,907,704,522.05利息收入
利息收入-4,597,655.76
-4,597,655.76-1,192,981.39
-1,192,981.39-20,925.65
-20,925.65-11,095,671.61
-11,095,671.61
-16,907,234.41
-16,907,234.41利息费用
利息费用317,299,479.20
317,299,479.2095,622,308.51
95,622,308.5111,972,423.81
11,972,423.8112,579,736.05
12,579,736.05
437,473,947.57
437,473,947.57对联营和合营企业的投资（损失）/收益
对联营和合营企业的投资（损失）/收益
308,308,674.04
308,308,674.04
308,308,674.04
308,308,674.04资产减值损失
资产减值损失56,128,590.07
56,128,590.07156,726,816.81
156,726,816.8133,680,774.40
33,680,774.40227,116,609.55
227,116,609.55219,364,351.66
219,364,351.66254,288,439.17
254,288,439.17折旧费和摊销费
折旧费和摊销费53,130,284.82
53,130,284.8270,098,753.83
70,098,753.836,709,479.99
6,709,479.995,084,489.10
5,084,489.1026,739.19
26,739.19134,996,268.55
134,996,268.55利润/（亏损）总额
利润/（亏损）总额1,380,848,945.06
1,380,848,945.06-290,374,644.53
-290,374,644.53-64,809,608.38
-64,809,608.3845,703,297.34
45,703,297.34-234,441,455.16
-234,441,455.161,305,809,444.65
1,305,809,444.65所得税费用
所得税费用438,336,806.43
438,336,806.43-44,917,646.41
-44,917,646.411,213,214.71
1,213,214.71-65,585,457.47
-65,585,457.47-54,732,669.76
-54,732,669.76383,779,587.02
383,779,587.02净利润/（亏损）
净利润/（亏损）1,394,502,681.59
1,394,502,681.59-288,082,792.27
-288,082,792.27-66,022,823.09
-66,022,823.09-298,081,215.22
-298,081,215.22-179,714,006.62
-179,714,006.62922,029,857.63
922,029,857.63分部资产及负债
分部资产及负债
资产总额
资产总额16,970,275,069.69
16,970,275,069.695,545,570,874.92
5,545,570,874.92193,748,060.14
193,748,060.1415,768,826,066.35
15,768,826,066.3515,171,079,794.84
15,171,079,794.8423,307,340,276.26
23,307,340,276.26负债总额
负债总额11,787,179,186.69
11,787,179,186.692,942,615,024.07
2,942,615,024.07324,096,322.24
324,096,322.246,451,379,684.35
6,451,379,684.358,821,615,540.96
8,821,615,540.9612,683,654,676.39
12,683,654,676.39折旧费和摊销费以外的其他非现金费用
折旧费和摊销费以外的其他非现金费用18,593,335.18
18,593,335.186,845,531.72
6,845,531.72121,041.67
121,041.67
-5,232.06
-5,232.0625,565,140.63
25,565,140.63对联营企业和合营企业的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资
648,232,767.08
648,232,767.08
648,232,767.08
648,232,767.08长期股权投资以外的其他非流动资产增加额
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额545,279,338.20
545,279,338.20-191,588,970.60
-191,588,970.60-99,659,027.30
-99,659,027.3087,681,293.02
87,681,293.0262,195,516.73
62,195,516.73279,517,116.59
山西兰花科技创业股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
7.其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
“重庆太阳能公司”因资不抵债向重庆市万州区人民法院提出破产申请，重庆市万州区人民法院于2019年4月8日受理该申请并指定重庆渝万律师事务所担任破产管理人，本公司于2019年4月起不再将“重庆太阳能公司”纳入合并报表范围。自2019年4月起本公司丧失对重庆太阳能公司控制权，不再将其纳入本公司合并报表范围，以前年度合并重庆太阳能公司形成的超额亏损于本年转回计入投资收益19,408.00万元，同时确认长期股权投资减值准备6,194.09万元，其他应收款坏帐准备20,296.19万元，递延所得税资产6,622.57万元，该事项合计影响本年净利润-459.71万元。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1．应收账款
（1）应收账款按坏账计提方法分类披露
类别
| 类别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | 1,442,304.86 | 1.23 | 1,442,304.86 | 100.00 | |
| 其中：预计无法收回 | 1,442,304.86 | 1.23 | 1,442,304.86 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 115,362,045.43 | 98.77 | 430,640.23 | 0.37 | 114,931,405.20 |
| 其中：应收其他客户组合 | 26,116,123.33 | 22.36 | 430,640.23 | 1.65 | 25,685,483.10 |
| 其中：应收合并内关联方 | 89,245,922.10 | 76.41 | 89,245,922.10 | ||
| 合计 | 116,804,350.29 | 100.00 | 1,872,945.09 | 1.60 | 114,931,405.20 |
续：
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 其中：预计无法收回 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 106,618,739.04 | 100.00 | 1,066,886.57 | 1.00 | 105,551,852.47 |
| 其中：应收其他客户组合 | 11,769,534.34 | 11.04 | 1,066,886.57 | 9.06 | 10,702,647.77 |
| 其中：应收合并内关联方 | 94,849,204.70 | 88.96 | 94,849,204.70 | ||
| 合计 | 106,618,739.04 | 100.00 | 1,066,886.57 | 1.00 | 105,551,852.47 |
山西兰花科技创业股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1）按单项计提坏账准备：
应收账款（按单位）
| 应收账款（按单位） | 年末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 赵小会 | 104,626.56 | 104,626.56 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 李忠 | 134,759.00 | 134,759.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 苗红伟 | 149,728.00 | 149,728.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 许金屯 | 207,452.00 | 207,452.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 其他零星客户(46户） | 845,739.30 | 845,739.30 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 1,442,304.86 | 1,442,304.86 | ||
2）组合计提项目：应收其他客户
| 账龄 | 年末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 25,856,718.57 | 385,265.11 | 1.49 |
| 1至2年 | 252,915.23 | 43,248.50 | 17.10 |
| 2至3年 | 6,489.53 | 2,126.62 | 32.77 |
| 合计 | 26,116,123.33 | 430,640.23 | |
3）组合计提项目：应收合并内关联方
| 账龄 | 年末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 89,245,922.10 | ||
| 合计 | 89,245,922.10 | ||
（2）应收账款分类披露
| 账龄 | 年末余额 |
| 1年以内 | 115,102,640.67 |
| 1至2年 | 255,803.73 |
| 2至3年 | 11,729.53 |
| 3年以上 | 1,434,176.36 |
| 小计 | 116,804,350.29 |
| 减：坏账准备 | 1,872,945.09 |
| 合计 | 114,931,405.20 |
（3）本年计提、转回或收回的坏账准备情况
类别
| 类别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 1,066,886.57 | 806,058.52 | 1,872,945.09 | ||
| 合计 | 1,066,886.57 | 806,058.52 | 1,872,945.09 | ||
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额115,310,092.67元，占应收账款年末余额合计数的比例98.73%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 592,717.11元。
2.其他应收款
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应收利息 | 1,693,125.00 | 647,042.02 |
| 应收股利 | 174,422,508.30 | 174,422,508.30 |
| 其他应收款 | 7,500,352,543.81 | 7,131,319,700.06 |
| 小计 | 7,676,468,177.11 | 7,306,389,250.38 |
| 减：坏账准备 | 380,265,145.42 | 338,401,539.56 |
| 合计 | 7,296,203,031.69 | 6,967,987,710.82 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 定期存款 | 1,693,125.00 | 647,042.02 |
| 小计 | 1,693,125.00 | 647,042.02 |
| 减：坏账准备 | ||
| 合计 | 1,693,125.00 | 647,042.02 |
（2）应收股利
1）应收股利明细
| 项目（或被投资单位） | 年末余额 | 年初余额 |
| 山西亚美大宁能源有限公司 | 174,422,508.30 | 174,422,508.30 |
| 小计 | 174,422,508.30 | 174,422,508.30 |
项目（或被投资单位）
| 项目（或被投资单位） | 年末余额 | 年初余额 |
| 减：坏账准备 | ||
| 合计 | 174,422,508.30 | 174,422,508.30 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
| 项目(或被投资单位) | 年末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 山西亚美大宁能源有限公司 | 174,422,508.30 | 1-2年 | 期后收回 | 不存在减值 |
| 合计 | 174,422,508.30 |
（3）其他应收款
1）其他应收款按账龄披露
| 账龄 | 年末余额 |
| 1年以内 | 6,458,404,279.99 |
| 1至2年 | 538,057,119.41 |
| 2至3年 | 300,780,245.23 |
| 3年以上 | 203,110,899.18 |
| 小计 | 7,500,352,543.81 |
| 减：坏账准备 | 380,265,145.42 |
| 合计 | 7,120,087,398.39 |
2）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 年末金额 | 年初金额 |
| 保证金及抵押金 | 79,702,530.00 | 75,832,791.36 |
| 备用金 | 3,668,625.99 | 1,133,289.93 |
| 代垫款项 | 31,397,808.27 | 60,230,401.63 |
| 借款及利息 | 7,353,589,238.37 | 6,971,051,859.66 |
| 其他 | 14,167,291.70 | 14,046,867.44 |
| 往来款 | 17,827,049.48 | 9,024,490.04 |
| 合计 | 7,500,352,543.81 | 7,131,319,700.06 |
3）坏账准备计提情况
坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 年初余额 | 119,522,528.30 | 218,879,011.26 | 338,401,539.56 | |
| 2019年1月1日其他应收款账面余额在本年 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本年计提 | 33,140,546.31 | 8,723,059.55 | 41,863,605.86 | |
| 本年转回 | ||||
| 本年转销 | ||||
| 本年核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 年末余额 | 152,663,074.61 | 227,602,070.81 | 380,265,145.42 |
4）本年计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 338,401,539.56 | 41,863,605.86 | 380,265,145.42 | ||
| 合计 | 338,401,539.56 | 41,863,605.86 | 380,265,145.42 | ||
5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例(%) | 坏账准备年末余额 |
| 山西兰花同宝煤业有限公司 | 借款及利息 | 1,223,527,760.07 | 注（1） | 16.31 | 36,379,474.35 |
| 山西兰花焦煤有限公司 | 借款及利息 | 1,191,888,000.25 | 注（2） | 15.89 | 18,529,472.28 |
单位名称
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例(%) | 坏账准备年末余额 |
| 山西兰花百盛煤业有限公司 | 借款及利息 | 1,107,528,901.88 | 注（3） | 14.77 | 33,450,382.73 |
| 山西兰花集团芦河煤业有限公司 | 借款及利息 | 1,092,080,579.53 | 注（4） | 14.56 | 14,585,552.70 |
| 山西兰花沁裕煤矿有限公司 | 借款及利息 | 789,342,889.79 | 注（5） | 10.52 | 10,924,738.45 |
| 合计 | 5,404,368,131.52 | 72.05 | 113,869,620.51 |
注(1):山西兰花同宝煤业有限公司1年以内金额1,078,669,387.80元，1-2年金额47,331,890.25元，2-3年金额30,158,793.25元，3年以上67,367,688.77元。注(2):山西兰花焦煤有限公司1年以内金额1,078,993,383.23元，1-2年金额70,998,465.07元，2-3年金额41,896,151.95元。注(3):山西兰花百盛煤业有限公司1年以内金额981,309,244.49元，1-2年金额41,020,600.74元，2-3年金额19,867,283.77元，3年以上65,331,772.88元。注(4):山西兰花集团芦河煤业有限公司1年以内金额1,027,939,747.92元，1-2年金额42,158,558.85元，2-3年金额21,982,272.76元。注(5):山西兰花沁裕煤矿有限公司1年以内金额740,851,911.22元，1-2年金额30,985,888.64元，2-3年金额16,423,010.35元，3年以上金额1,082,079.58元。
3.长期股权投资
项目
项目年末余额
年末余额年初余额
年初余额
账面余额
账面余额减值准备
减值准备账面价值
账面价值账面余额
账面余额减值准备
减值准备账面价值
账面价值对子公司投资
对子公司投资6,828,953,824.67
6,828,953,824.67194,455,786.37
194,455,786.376,634,498,038.30
6,634,498,038.306,276,624,814.67
6,276,624,814.67256,396,776.37
256,396,776.376,020,228,038.30
6,020,228,038.30对联营、合营企业投资
对联营、合营企业投资870,695,465.08
870,695,465.08
870,695,465.08
870,695,465.08648,232,767.08
648,232,767.08
648,232,767.08
648,232,767.08合计
合计7,699,649,289.75
7,699,649,289.75194,455,786.37
194,455,786.377,505,193,503.38
7,505,193,503.386,924,857,581.75
6,924,857,581.75256,396,776.37
256,396,776.376,668,460,805.38
（1）对子公司投资
6,668,460,805.38
被投资单位
被投资单位年初余额
年初余额本年增加
本年增加本年减少
本年减少年末余额
年末余额本年计提减值准备
本年计提减值准备减值准备年末余额
减值准备年末余额山西兰花清洁能源有限责任公司
山西兰花清洁能源有限责任公司1,105,558,500.00
1,105,558,500.00
1,105,558,500.00
1,105,558,500.00
45,105,867.45
45,105,867.45山西兰花能源集运有限公司
山西兰花能源集运有限公司36,000,000.00
36,000,000.00
36,000,000.00
36,000,000.00
山西兰花科创玉溪煤矿有限责任公司
山西兰花科创玉溪煤矿有限责任公司231,839,300.00
231,839,300.00
231,839,300.00
231,839,300.00
山西兰花焦煤有限公司
山西兰花焦煤有限公司420,000,000.00
420,000,000.00
420,000,000.00
420,000,000.00
8,940,156.64
8,940,156.64日照兰花冶电能源有限公司
日照兰花冶电能源有限公司7,654,200.00
7,654,200.00
7,654,200.00
7,654,200.00
湖北兰花化工原料销售有限公司
湖北兰花化工原料销售有限公司3,000,000.00
3,000,000.00
3,000,000.00
3,000,000.00
*重庆太阳能公司
*重庆太阳能公司61,940,990.00
61,940,990.00
61,940,990.00
61,940,990.00
山西兰花煤化工有限责任公司
山西兰花煤化工有限责任公司1,121,024,590.60
1,121,024,590.60
1,121,024,590.60
1,121,024,590.60
山西兰花机械制造有限公司
山西兰花机械制造有限公司37,563,727.33
37,563,727.332,270,000.00
2,270,000.00
39,833,727.33
39,833,727.33
山西朔州山阴兰花口前煤业有限公司
山西朔州山阴兰花口前煤业有限公司1,557,000,000.00
1,557,000,000.00
1,557,000,000.00
1,557,000,000.00
127,473,559.39
127,473,559.39山西兰花工业污水处理有限公司
山西兰花工业污水处理有限公司
山西兰花丹峰化工股份有限公司
山西兰花丹峰化工股份有限公司207,000,000.00
207,000,000.00
207,000,000.00
207,000,000.00
2,558,013.27
2,558,013.27沁水县贾寨煤业投资有限公司
沁水县贾寨煤业投资有限公司192,000,000.00
192,000,000.00
192,000,000.00
192,000,000.00
9,246,670.00
被投资单位
被投资单位年初余额
年初余额本年增加
本年增加本年减少
本年减少年末余额
年末余额本年计提减值准备
本年计提减值准备减值准备年末余额
减值准备年末余额山西兰花包装制品有限公司
山西兰花包装制品有限公司21,926,951.13
21,926,951.13
21,926,951.13
21,926,951.13
山西兰花百盛煤业有限公司
山西兰花百盛煤业有限公司102,000,000.00
102,000,000.00
102,000,000.00
102,000,000.00
山西兰花同宝煤业有限公司
山西兰花同宝煤业有限公司102,000,000.00
102,000,000.00
102,000,000.00
102,000,000.00
山西朔州平鲁区兰花永胜煤业有限公司
山西朔州平鲁区兰花永胜煤业有限公司552,000,000.00
552,000,000.00600,000,000.00
600,000,000.00
1,152,000,000.00
1,152,000,000.00
1,131,519.62
1,131,519.62山西兰花沁裕煤矿有限公司
山西兰花沁裕煤矿有限公司362,819,698.87
362,819,698.87
362,819,698.87
362,819,698.87
山西兰花集团芦河煤业有限公司
山西兰花集团芦河煤业有限公司155,296,856.74
155,296,856.74
155,296,856.74
155,296,856.74
山西兰天新能化工有限公司
山西兰天新能化工有限公司
12,000,000.00
12,000,000.00
12,000,000.00
12,000,000.00
合计
合计6,276,624,814.67
6,276,624,814.67614,270,000.00
614,270,000.0061,940,990.00
61,940,990.006,828,953,824.67
6,828,953,824.67
194,455,786.37
*说明：因2019年4月不再对原控股子公司“重庆太阳能公司”进行控制，该长期股权投资公允价值为0，转入其他权益工具投资核算。
（2）对联营、合营企业投资
194,455,786.37
被投资单位
被投资单位年初余额
年初余额
本年增减变动
本年增减变动
年末余额
年末余额本年计提减值
准备
本年计提减值
准备减值准备年末余额
减值准备年末余额追加投资
追加投资减少投资
减少投资权益法下确认
的投资损益
权益法下确认
的投资损益其他综合收益调整
其他综合收益调整其他权益变动
其他权益变动宣告发放现金
股利或利润
宣告发放现金
股利或利润其他
其他1．合营企业
1．合营企业
2．联营企业
2．联营企业
山西亚美大宁能源有限公司
山西亚美大宁能源有限公司648,232,767.08
648,232,767.08
236,548,466.16
236,548,466.16
-22,085,632.72
-22,085,632.72
862,695,600.52
862,695,600.52
晋城鸿硕智能科技有限公司
晋城鸿硕智能科技有限公司
8,000,000.00
8,000,000.00
-135.44
-135.44
7,999,864.56
7,999,864.56
小计
小计648,232,767.08
648,232,767.088,000,000.00
8,000,000.00
236,548,330.72
236,548,330.72
-22,085,632.72
-22,085,632.72
870,695,465.08
870,695,465.08
合计
合计648,232,767.08
648,232,767.088,000,000.00
8,000,000.00
236,548,330.72
236,548,330.72
-22,085,632.72
-22,085,632.72
870,695,465.08
870,695,465.08
4.营业收入及成本
项目
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 5,698,972,437.93 | 3,231,941,668.50 | 6,441,238,973.79 | 3,367,210,223.16 |
| 其他业务 | 40,420,683.63 | 18,596,517.08 | 57,845,359.16 | 22,005,213.23 |
| 合计 | 5,739,393,121.56 | 3,250,538,185.58 | 6,499,084,332.95 | 3,389,215,436.39 |
5.投资收益
| 项目 | 本年发生额 | 本年发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 236,548,330.72 | 308,308,674.04 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -18,287,628.19 | |
| 合计 | 236,548,330.72 | 290,021,045.85 |
十七、财务报告批准
本财务报告于2020年4月24日由本公司董事会批准报出。
十八、补充资料
1．当期非经常性损益明细表
（1）按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》的规定，本集团2019年度非经常性损益如下：
项目
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 4,531,375.84 | |
| 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 19,849,573.26 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 251,081.00 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -29,102,659.73 | |
| *其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -70,822,923.64 | |
| 小计 | -75,293,553.27 |