大华会计师事务所(特殊普通合伙)Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
| 河南恒星科技股份有限公司 |
| 募集资金存放与使用情况鉴证报告 |
| 大华核字[2020]002987号 |
河南恒星科技股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2019年度）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 募集资金存放与使用情况鉴证报告 | 1-2 | |
| 二、 | 河南恒星科技股份有限公司2019年度募集资金存放与使用情况的专项报告 | 1-7 | |
专项报告 第1页
河南恒星科技股份有限公司2019年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1056号文核准，并经深圳证券交易所同意， 本公司由主承销商海通证券股份有限公司于2016年9月19日以非公开发行方式发行普通股（A 股）股票195,688,484股，每股面值 1 元，每股发行价人民币4.95元。截至2016年9月20日止，本公司共募集资金968,657,995.80元，扣除发行费用16,645,688.48元，募集资金净额952,012,307.32元。
截止2016年9月20日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）以“瑞华验字[2016]41080004号”验资报告验证确认。
截止2019年12月31日，公司对募集资金项目累计投入697,594,167.42元，其中：
公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币0元；2016年9月20日起至2018年12月31日止会计期间使用募集资金人民币609,600,244.29元；本年度使用募集资金87,993,923.13 元（全部为募投项目支出）。截止2019年12月31日，募集资金余额为人民币309,934,707.17元（其中募集资金余额为254,418,139.90元，募集资金利息收入及手续费支出净额4,077,664.32元，银行理财产品收益51,438,902.95元），其中：银行存款19,934,707.17元，暂时补充流动资金暂未归还金额250,000,000.00元，暂时闲置募集资金购买理财产品未到期赎回金额40,000,000.00元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《河南恒星科技股份有限公司募集资金管理细则》（以下简称“管理细则”），该《管理细则》经本公司2015年8月8日第四届董事会第二十三次会议审议通过。
根据《管理细则》的要求，并结合公司经营需要，本公司在中信银行股份有限公司郑州分行、交通银行股份有限公司郑州铁道支行开设募集资金专项账户，并于2016年9月与海通证券股份有限公司、中信银行股份有限公司郑州分行、交通银行股份有限公司郑州铁道支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查
专项报告 第2页
询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。
根据本公司与海通证券股份有限公司签订的《保荐协议》，公司一次或12个月内累计从专户中支取的金额超过1000万元（按照孰低原则在1000万元或募集资金净额的5%之间确定），公司及商业银行应当以书面形式知会保荐代表人。根据2016年10月19日公司第四届董事会第四十二次会议决议，本公司可使用最高额度不超过90,000万元闲置募集资金在12个月内累计购买额度不超过人民币90,000万元，投资安全性高、流动性好的保本型银行理财产品。根据2017年10月13日公司第五届董事会第十六次会议决议，本公司可使用最高额度不超过85,000万元闲置募集资金在12个月内累计购买额度不超过人民币85,000万元，投资安全性高、流动性好的保本型银行理财产品。
根据2018年10月12日公司第五届董事会第三十三次会议决议，本公司可使用最高额度不超过38,000.00 万元闲置募集资金在12个月内累计购买额度不超过人民币38,000.00 万元，投资安全性高、流动性好的保本型理财产品。
根据2019年10月21日公司第五届董事会第四十八次会议决议，本公司可使用最高额度不超过10,000.00 万元闲置募集资金在12个月内累计购买额度不超过人民币10,000.00万元，投资安全性高、流动性好的保本型理财产品。
根据2019年9月18日公司第五届董事会第四十七次会议决议通过的《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，本公司可使用不超过人民币2.5亿元（含本数）非公开发行股票闲置募集资补充公司流动资金，使用期限自批准之日起不超过12个月。截止2019年12月31日已使用部分非公开发行股票闲置募集资金补充流动资金250,000,000.00元。
截至2019年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
1、银行存款明细情况：
金额单位：人民币元
| 银行名称 | 账号 | 初始存放金额 | 截止日余额 | 存储方式 | |||
| 中信银行股份有限公司郑州分行 | 455,657,995.80 | 17,746,463.71 | 活期 | ||||
| 交通银行股份有限公司郑州铁道支行 | 500,000,000.00 | 2,188,243.46 | 活期 | ||||
| 合 计 | 955,657,995.80 | 19,934,707.17 | |||||
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注1：初始存放金额合计955,657,995.80元与最终确认的募集资金净额952,012,307.32元相差3,645,688.48元，原因是初始存放金额包含尚未支付的本次非公开股票发行相关费用3,645,688.48元。
2、暂时补充流动资金暂未归还金额明细情况：
金额单位：人民币元
| 审批会议 | 额度 | 期限 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 第五届董事会第四十七次会议 | 250,000,000.00 | 不超过12个月 | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 | ||
| 合 计 | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 |
| 理财银行 | 产品名称 | 申购日期 | 到期日 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 光大银行 | 结构性存款 | 2018.12.10 | 2019.3.13 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| 光大银行 | 结构性存款 | 2018.12.24 | 2019.03.25 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||
| 光大银行 | 结构性存款 | 2019.03.13 | 2019.06.17 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| 光大银行 | 结构性存款 | 2019.03.25 | 2019.06.26 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||
| 光大银行 | 结构性存款 | 2019.6.17 | 2019.7.17 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| 光大银行 | 结构性存款 | 2019.7.10 | 2019.09.17 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||
| 光大银行 | 结构性存款 | 2019.07.17 | 2019.09.17 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| 光大银行 | 结构性存款 | 2019.11.08 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||
| 兴业银行 | 结构性存款 | 2018.12.29 | 2019.1.03 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
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| 理财银行 | 产品名称 | 申购日期 | 到期日 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 兴业银行 | 结构性存款 | 2019.01.03 | 2019.03.29 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||
| 兴业银行 | 结构性存款 | 2019.03.29 | 2019.06.27 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||
| 兴业银行 | 结构性存款 | 2019.6.27 | 2019.9.25 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||
| 兴业银行 | 结构性存款 | 2019.09.25 | 2019.12.24 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||
| 兴业银行 | 结构性存款 | 2019.12.25 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||
| 交行铁支 | 结构性存款 | 2018.12.26 | 2019.03.28 | 230,000,000.00 | 230,000,000.00 | ||
| 交行铁支 | 结构性存款 | 2019.03.29 | 2019.06.26 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||
| 交行铁支 | 结构性存款 | 2019.07.02 | 2019.09.17 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | ||
| 中信银行 | 结构性存款 | 2019.01.03 | 2019.03.29 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||
| 中信银行 | 结构性存款 | 2019.04.04 | 2019.06.27 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||
| 合计 | 300,000,000.00 | 700,000,000.00 | 960,000,000.00 | 40,000,000.00 |
专项报告 第5页
附表
募集资金使用情况表
编制单位：河南恒星科技股份有限公司
金额单位：人民币元
| 募集资金总额 | 952,012,307.32 | 本年度投入募集资金总额 | 87,993,923.13 | ||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 已累计投入募集资金总额 | 697,594,167.42 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 230,000,000.00 | ||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 24.16% | ||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 600万km超精细金刚线项目 | 是 | 952,012,307.32 | 722,012,307.32 | 42,966,512.13 | 557,714,864.42 | 77.24 | 根据项目进度逐步达到可使用状态 | -10,899,059.27 | 否 | 否 | |
| 高端智能化钢帘线制造项目 | 是 | 230,000,000.00 | 45,027,411.00 | 139,879,303.00 | 60.82 | 根据项目进度逐步达到可使用状态 | 15,286,018.53 | 否 | 否 | ||
| 合计 | 952,012,307.32 | 952,012,307.32 | 87,993,923.13 | 697,594,167.42 | |||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目） | 1、600万km超精细金刚线项目：该项目因实施地变更、技术工艺变化及设备改造的影响，导致该项目进度未达预期。 | ||||||||||
| 2、高端智能化钢帘线制造项目：该项目合同在执行过程中厂家设备交货延迟且安装调试期加长，导致该项目进度未达预期。 | |||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用。 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用。 | ||||||||||
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| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 募投项目原计划实施地为河南省巩义市五里堡北片区，变更后募集资金项目建设地址位于河南省巩义市康店镇本公司现有厂区内。 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 将募集资金项目的主要生产工艺由高分子复合材料（树脂）涂覆金刚石微粉变为采用电化学反应方式（电镀）固化金刚砂 。 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 2019年9月18日，公司第五届董事会第四十七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币2.5亿元（含本数）非公开发行股票闲置募集资补充公司流动资金，使用期限自批准之日起不超过12个月。截止2019年12月31日已使用部分非公开发行股票闲置募集资金补充流动资金250,000,000.00元。 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用。 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 专户储存，详见专项报告。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无。 |
专项报告 第7页
附表
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：河南恒星科技股份有限公司
金额单位：人民币元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额（1） | 本年度实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度（%）(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 高端智能化钢帘线制造 | 600万km超精细金刚线项目 | 230,000,000.00 | 45,027,411.00 | 139,879,303.00 | 60.82 | 根据项目进度逐步达到可使用状态 | 15,286,018.53 | 否 | 否 |
| 合计 | - | 230,000,000.00 | 45,027,411.00 | 139,879,303.00 | - | - | - | - | |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目） | 由于原募集资金项目“年产600万km超精细金刚线项目”相关设备的目前采购价格较原预测价格有所下降，可以在一定程度上降低固定资产投资，经公司研究决定，计划在原募集资金项目“年产600万km超精细金刚线项目”的基础上增加“高端智能化钢帘线制造项目”作为募集资金项目。 公司于2017年12月18日召开第五届董事会第十九次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。公司计划在保证原募投项目“年产600万km超精细金刚线项目”顺利建设的情况下，使用募集资金人民币23,000万元建设“高端智能化钢帘线制造项目”，并经2017年12月29日召开的2017年第五次临时股东大会决议通过。 具体内容详见公司于2017年12月19日在指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登的《关于变更部分募集资金用途的公告》(公告编号：2017134）。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目） | 该项目合同在执行过程中厂家设备交货延迟且安装调试期加长，导致该项目进度未达预期。 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用。 | ||||||||