浦发银行2019年年度报告

上海浦东发展银行股份有限公司
      2019 年年度报告
       二〇二〇年四月二十三日
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2019 年年度报告
使      命
金融为美好生活创造价值
战略目标
建设具有国际竞争力的一流股份制商业银行，推动全行成为新时代金融业高质量发展的排头兵和先行
者。
核心价值观
笃守诚信，创造卓越
发展观：做精主业，行稳致远
人才观：以人为本，知人善任
风险观：前瞻精准，慎行知止
管理观：依法合规，集约高效
业绩观：高质量，可持续
企业精神
同心跨越
组织氛围
阳光简单、协同共享
管理者形象
正气大气、引领担当
员工形象
敬业专业、创新有为
品牌主张
新思维、心服务
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2019 年年度报告
重要提示
1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别及连带的法律责任。
2、公司于 2020 年 4 月 23 日在上海召开第七届董事会第八次会议，亲自出席会议董事 9 名，其中有表决权董事 7
名全部出席并行使表决权审议通过本年度报告。
3、公司 2019 年度分别按照企业会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表均经毕马威华振会计师事务所（特
殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司董事长郑杨、行长潘卫东、副行长兼财务总监王新浩及会计机构负责人潘培东声明：保证年度报告中财务
报告的真实、准确、完整。
5、经董事会审议的报告期利润分配预案：以届时实施利润分配股权登记日普通股总股本为基数，向全体普通股股
东每 10 股派发现金股利人民币 6 元（含税）。截至 2019 年 12 月 31 日，公司普通股总股本 29,352,080,397 股，
以此计算合计拟派发现金红利人民币 176.11 亿元（含税）。
6、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
7、公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
8、前瞻性陈述的风险声明：本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，
投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
9、重大风险提示：公司不存在可预见的重大风险。公司经营中面临的风险主要有信用风险、市场风险、流动性风
险、操作风险等，公司已经采取各种措施，有效管理和控制各类经营风险，具体详见第六节“经营情况讨论与分
析”中“风险管理”相关内容。
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2019 年年度报告
目         录
重要提示 ................................................................................................................................... 2
目     录 ....................................................................................................................................... 3
释     义 ....................................................................................................................................... 4
第一节 公司简介 ................................................................................................................... 5
第二节 经营概览 ................................................................................................................... 9
第三节 董事长致辞 ............................................................................................................. 12
第四节 行长致辞 ................................................................................................................. 14
第五节 监事会主席致辞 ..................................................................................................... 16
第六节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................. 17
第七节 重要事项 ................................................................................................................. 49
第八节 普通股股份变动及股东情况 ................................................................................. 57
第九节 优先股相关情况 ..................................................................................................... 63
第十节 可转换公司债券相关情况 ..................................................................................... 63
第十一节          董事、监事、高级管理人员、员工和机构情况 ............................................. 64
第十二节 公司治理 ............................................................................................................. 74
第十三节 财务报告 ............................................................................................................. 85
第十四节 备查文件目录 ..................................................................................................... 86
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2019 年年度报告
释       义
在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
浦发银行、公司、母公司、
                           指    上海浦东发展银行股份有限公司
本行
本集团                     指    上海浦东发展银行股份有限公司及其附属公司
上海信托                   指    上海国际信托有限公司
浦银租赁                   指    浦银金融租赁股份有限公司
浦银安盛                   指    浦银安盛基金管理有限公司
浦发硅谷银行               指    浦发硅谷银行有限公司
                                 上海浦东发展银行股份有限公司发起设立的共 28 家
浦发村镇银行               指
                                 村镇银行
浦银国际                   指    浦银国际控股有限公司
央行、人民银行             指    中国人民银行
中国银保监会、银保监会     指    中国银行保险监督管理委员会
中国证监会、证监会         指    中国证券监督管理委员会
报告期末                   指    2019 年 12 月 31 日
报告期                     指    2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日
上年同期                   指    2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
上年末                     指    2018 年 12 月 31 日
                                 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
比较期                     指
                                 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
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 2019 年年度报告
第一节          公司简介
1.1 公司基本信息
 中文名称                                       上海浦东发展银行股份有限公司
 中文简称                                       上海浦东发展银行、浦发银行
 英文名称                                       SHANGHAI PUDONG DEVELOPMENT BANK CO., LTD.
 英文名称缩写                                   SPD BANK
 法定代表人                                     郑   杨
 首次注册日期                                   1992 年 10 月 19 日
 目前注册和办公地址                             中国上海市中山东一路 12 号（邮政编码：200002）
 统一社会信用代码                               9131000013221158XC
 金融许可证机构编码                             B0015H131000001
 公司网址                                       http://www.spdb.com.cn
 电子信箱                                       [e-mail]
 服务热线                                       95528
1.2 联系人和联系方式
                   董事会秘书                 证券事务代表
 姓       名       谢   伟                    李光明、吴      蓉
 联系地址          上海市中山东一路 12 号浦发银行董监事会办公室
 电       话       021-63611226               021-61618888 转董监事会办公室
 传       真       021-63230807               021-63230807
 电子信箱          [e-mail]             [e-mail]、[e-mail]
1.3 信息披露及备置地点
 公司选定的信息披露媒体名称                     《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
 登载年度报告的中国证监会指定网站网址           http://www.sse.com.cn
 公司年度报告备置地点                           公司董监事会办公室
1.4 公司股票简况
 股票种类                    股票上市交易所          股票简称           股票代码        变更前股票简称
 普通股 A 股                                         浦发银行            600000                -
                                                     浦发优 1            360003                -
 优先股                      上海证券交易所
                                                     浦发优 2            360008                -
 可转换公司债券                                      浦发转债            110059                -
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1.5 其他有关资料
                        名    称                       毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师
事务所（企业会计准则    办公地址                       中国北京市东长安街 1 号东方广场毕马威大楼 8 层
编制的财务报表）        签字会计师姓名                 石海云、窦友明
公司聘请的会计师        名    称                       毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
事务所（国际财务报告
准则编制的财务报表）    办公地址                       中国北京市东长安街 1 号东方广场毕马威大楼 8 层
                        名    称                       中信证券股份有限公司
                        办公地址                       上海市浦东新区世纪大道 1568 号中建大厦 23 层
                        签字保荐代表人姓名             朱钰、姜颖
报告期内履行持续        持续督导期间                   2019 年 11 月 15 日—2020 年 12 月 31 日
督导职责的保荐机构      名    称                       国泰君安证券股份有限公司
                        办公地址                       上海市静安区新闸路 669 号 36 层
                        签字保荐代表人姓名             朱哲磊、郁韡君
                        持续督导期间                   2019 年 11 月 15 日—2020 年 12 月 31 日
公司有限售条件流通股普通股的托管机构                   中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
1.6 公司发展战略
公司以服务国家战略和经济社会发展大局为己任，顺应经济发展方式转变和经济转型升级趋势，积极服务“一带
一路”倡议，以及长三角一体化、京津冀协同发展、粤港澳大湾区建设等国家重大战略，积极支持国家和区域重
大基础设施建设和民生事业发展，不断强化信贷资源和综合金融服务支持；充分发挥总部在上海的优势，通过加
大公司银行业务、零售业务、金融市场业务领域的创新，积极支持上海“三大任务一个平台”、“五个中心”建
设和“四大品牌”等重大任务，提出了“建设具有国际竞争力的一流股份制商业银行，推动全行成为新时代金融
业高质量发展的排头兵和先行者”的战略目标。战略路径突出“一条主线、一个根本、一个导向、双轮驱动、三
个能力”，即：以高质量发展为主线，以服务为根本，以市场为导向，实施客户体验和数字科技双轮驱动，增强
核心竞争力、行业引领力和全球影响力。公司通过持续推进各项战略举措，努力将浦发银行打造成为：客户信赖
的首选银行；资本市场的优质蓝筹；广大员工共享发展成果的温馨家园；合规稳健、监管放心的系统重要性银行；
令人尊敬和信任的优秀企业公民。
1.7 公司核心竞争力分析
公司拥有银行、租赁、基金、信托、货币经纪、境外投行等多种金融牌照，各子公司总体经营良好，与母公司协
同经营能力进一步提升。公司整体具备了为客户提供综合化金融服务的能力，通过持续加大集团协同力度，各板
块与各部门、母行与子公司、境内外分行之间的联动持续加强。
公司高度重视数字化战略推进，以数字化重点项目为抓手推进全行数字化转型，加快实现增长动力转换。公司持
续深化开放银行建设，投产 400 个 API、接入 210 家合作方。数字员工“小浦”顺利上岗。围绕 ToB、ToC 和 ToG，
整合行内资源链接生态场景，努力打造数字化经营体系。分别与国际领先科技公司成立了数据智能、数据驱动、
开放银行等方面的联合实验室，积极赋能业务发展。
公司持续提升集约化经营管理水平，可持续发展能力不断增强。按季动态调整资产负债配置策略，推动负债吸收
和贷款投放取得较好成效，推动收入和利润稳步增长。持续强化运营支撑，围绕数字化转型和提升客户体验，优
化端到端流程，提升智能化支撑保障能力。公司持续加大不良资产处置化解力度，努力夯实资产质量，持续优化
“一行一策”等风险政策与授信管理，促进资产结构调整，不断加强风险内控数字化、专业化、制度化建设，有
效提升合规管理和审计监督的有效性。公司深化渠道转型，优化网点布局，推动实体网点转型，强化了空中银行
远程营销服务。加大了科技人员引进力度，提升了客户经理和产品经理占比，人员结构持续优化。
公司稳步推进国际化经营，香港、新加坡、伦敦分行经营业绩稳步增长，海外分行业务特色逐步形成。充分利用
跨境业务平台，聚焦核心目标客群，积极推进海外业务营销，助推国内优质客户“走出去”。发挥自贸创新优势，
全力支持上海自贸新片区建设，支持海南自贸港和粤港澳大湾区建设。
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2019 年年度报告
1.8 公司荣誉
国内外排名
美国《福布斯》杂志     排名“全球企业 2000 强”榜单第 65 位，居上榜中资企业第 13 位、中资银行第 9 位
                       排名“全球银行 1000 强”榜单第 24 位，居上榜中资银行第 9 位
英国《银行家》杂志     排名“全球银行品牌 500 强”榜单第 17 位，居上榜中资银行第 7 位，品牌价值 139.47 亿
                       美元，品牌评级 AA
美国《财富》杂志       排名“财富世界 500 强”榜单第 216 位，居上榜中资企业第 56 位、中资商业银行第 8 位
                       上海百强企业排行榜“2019 上海企业 100 强”第 6 名、“2019 上海服务业企业 100 强”
上海市企业联合会
                       第4名
综合金融服务
                       2018 年银行业金融机构舆情工作先进单位
中国银保监会           《基于“IoT+AI”技术的金融生态创新应用研究》获 2018 年度银行业保险业优秀研究成
                       果三等奖
                       “上海浦东发展银行新一代信息系统工程”项目获 2018 年度银行科技发展奖二等奖
                       “上海浦东发展银行数字金融‘Call 浦’移动协同平台”、“ 基于大数据机器学习技术
中国人民银行           的 IT 运营分析系统”、 “基于智能交互方式的手机银行系统”分获 2018 年度银行科技
                       发展奖三等奖
                       2018 年度个人征信系统数据质量工作优秀机构荣誉
上海证券交易所         2019 年度上海证券交易所地方政府债券优秀承销商
中央国债登记结算有
                       2019 年度中债优秀银行类承销机构奖
限责任公司
                       “2019 年度银行间本币市场交易 300 强”股份制商业银行第一、商业银行资管与理财子
外汇交易中心
                       公司两项第一
中国并购公会           公司“贝恩资本收购秦淮数据并购融资” 项目获 2019 年度最佳并购交易奖
上海银行同业公会       长三角一体化最佳投行案例奖
中国金融认证中心       最佳普惠金融贡献奖
《银行家》杂志         中国金融创新奖之“十佳民营企业金融服务创新奖”
《环球金融》杂志       2019“中国之星”评选“最佳创新并购奖”
《零售银行》杂志评选
                       最佳开放式银行奖
委员会
第一财经               第一财经金融价值榜“年度智慧银行”
《上海证券报》         2019“金理财”评选“年度资产管理卓越奖”
《证券时报》           2019 中国开放式净值型银行理财产品君鼎奖（天添盈增利系列）
《澎湃新闻》           2019 年 TOP 金融榜评选“年度金融机构奖”、“年度智慧金融奖”
《经济观察报》         2019 中国卓越品牌力金融企业评选“年度卓越品牌力银行”
                       2019 最佳资产管理银行
《21 世纪经济报道》
                       2019 最具人气理财产品（浦发银行启臻逐月系列之养老精选 1 号理财计划）
《中国保险报》         2019 年中国银行业新媒体影响力评选“中国银行业新媒体影响力 TOP 10”
东方财富网             东方财富风云榜最佳托管银行，最受欢迎银行资管/对外开放贡献奖
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2019 年年度报告
投资者网               2019 投资者年会“年度值得信任卓越银行”
金牛理财网             2018 年度金牛理财银行奖、2018 年度金牛银行理财产品奖（创富一号理财计划）
企业社会责任
                       2018 年中国银行业社会责任百佳评估“最佳精准扶贫贡献奖”、“最佳社会责任特殊贡
中国银行业协会
                       献网点奖”
中国金融出版社         2019 中国金融年度品牌案例大赛“社会责任年度案例奖”
国际金融报             公司董事长郑杨先生获“2019 年度社会责任杰出贡献人物”
腾讯新闻               2019 年首届“中国益公司”企业社会责任评选“公益慈善”奖
中国网                 2019 年度中国网金融扶贫先锋榜评选“金融扶贫先锋机构”
中国企业管理研究会     2019 全球企业可持续竞争力卓越企业评选“可持续竞争力典范企业”奖
金融界                 2019 金融界领航中国年度评选“杰出社会责任奖”
其他
                       中银协第二届标准委常务委员会“最佳常委单位奖暨贡献奖”
                       2019 年度绿色银行总体评价先进单位称号
                       “2019 年银行业文明规范服务工作突出贡献奖”
中国银行业协会         上海浦东发展银行第一营业部、上海浦东发展银行广州分行营业部、上海浦东发展银行
                       南昌分行营业部和上海浦东发展银行运城分行营业部被评为“2019 年银行业文明规范服
                       务百佳单位”，上海浦东发展银行青岛分行营业部荣获“2019 年银行业文明规范服务百佳
                       单位优秀创建奖”，我行“百佳”单位获评数量位居股份制商业银行第一位
1.9 报告期末国际信用评级情况
评级公司                            信用评级                                   评级展望
                                    长期存款评级：Baa2
穆迪（Moody’s）                                                               稳定
                                    短期存款评级：Prime-2
                                    长期发债人信用评级：BBB
标准普尔（Standard & Poor’s）                                                 稳定
                                    短期发债人信用评级：A-2
惠誉评级（Fitch Ratings）           长期发行人违约评级：BBB                    稳定
                                                   8
   2019 年年度报告
第二节           经营概览
2.1 主要会计数据和财务指标
                                              2019 年     2018 年        本期比上年         2017 年
单位：人民币百万元
                                              审计数      审计数       同期增减（%）        审计数
主要会计数据
营业收入                                      190,688     170,865                 11.60     168,619
利润总额                                       69,817       65,284                 6.94       69,828
归属于母公司股东的净利润                       58,911       55,914                 5.36       54,258
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润     57,554       55,643                 3.43       54,046
经营活动产生的现金流量净额                    -68,628     -338,360               不适用     -140,673
主要财务指标
基本每股收益（元/股）                             1.95        1.85                 5.41         1.84
稀释每股收益（元/股）                             1.92        1.85                 3.78         1.84
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）         1.90        1.84                 3.26         1.83
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）         -2.34       -11.53               不适用       -4.79
盈利能力指标（%）
加权平均净资产收益率                            12.29       13.14    下降 0.85 个百分点       14.45
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率        12.00       13.08    下降 1.08 个百分点       14.39
平均总资产收益率                                  0.90        0.91    下降 0.01 个百分点        0.92
全面摊薄净资产收益率                            11.58       12.27     下降 0.69 个百分点      13.28
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率          11.30       12.21     下降 0.91 个百分点      13.23
净利差                                            2.02        1.87    上升 0.15 个百分点        1.75
净利息收益率                                      2.08        1.94    上升 0.14 个百分点        1.86
成本收入比                                      22.58       24.90     下降 2.32 个百分点      24.34
现金分红比例                                    30.80       18.96    上升 11.84 个百分点        5.59
占营业收入百分比（%）
利息净收入比营业收入                            67.57       65.46     上升 2.11 个百分点      63.40
非利息净收入比营业收入                          32.43       34.54     下降 2.11 个百分点      36.60
手续费及佣金净收入比营业收入                    21.21       22.83     下降 1.62 个百分点      27.03
                                             2019 年末   2018 年末      本期末比上年       2017 年末
单位：人民币百万元
                                              审计数      审计数      同期末增减（%）       审计数
规模指标
资产总额                                     7,005,929   6,289,606                11.39    6,137,240
其中：贷款总额                               3,972,086   3,549,205                11.91    3,194,600
负债总额                                     6,444,878   5,811,226                10.90    5,706,255
其中：存款总额                               3,627,853   3,227,018                12.42    3,037,936
                                                 9
   2019 年年度报告
归属于母公司股东的净资产                          553,861       471,562                  17.45      425,404
归属于母公司普通股股东的净资产                    493,945       441,642                  11.84      395,484
归属于母公司普通股股东的每股净资产(元/股)           16.83         15.05                  11.83        13.47
资产质量指标（%）
不良贷款率                                           2.05          1.92     上升 0.13 个百分点          2.14
贷款减值准备对不良贷款比率                         133.73        154.88    下降 21.15 个百分点       132.44
贷款减值准备对贷款总额比率                           2.74          2.97     下降 0.23 个百分点          2.84
   注:
   （1）基本及稀释每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资
   产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》计算。
   基本每股收益=归属于母公司普通股股东的净利润/发行在外的普通股加权平均数。稀释每股收益=（归属于母公司
   普通股股东的净利润+稀释性潜在普通股对归属于母公司普通股股东净利润的影响）/（发行在外的普通股加权平
   均数+稀释性潜在普通股转化为普通股的加权平均数）。加权平均净资产收益率=归属于母公司普通股股东的净利
   润/归属于母公司普通股股东的加权平均净资产。
   （2）2019年3月、2019年12月，公司分别对浦发优2、浦发优1两期优先股发放股息人民币8.25亿元、9.00亿元。
   在计算本报告披露的基本每股收益及加权平均净资产收益率时，公司考虑了两期优先股股息发放的影响。
   （3）非经常性损益根据《中国证券监督管理委员会公告2008年第43号—公开发行证券的公司信息披露解释性公告
   第1号——非经常性损益》的定义计算。
   （4）根据财政部《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》(财会[2018]36号)的规定，公司采用修
   订后的金融企业财务报表格式编制财务报表。同时，本期将票据买卖价差从“其他业务收入”及“其他业务支出”
   调整至“投资损益”，上期比较数据同口径调整。
   （5）归属于母公司普通股股东的每股净资产=（归属于母公司股东的净资产-其他权益工具优先股、永续债部分）
   /期末普通股股本总数。
   （6）平均总资产收益率=净利润/资产平均余额，资产平均余额＝（期初资产总额＋期末资产总额）/2。
   （7）全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的净利润/期末归属于母公司普通股股东的净资产。
   （8）扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的扣除非经常性损益的净利润/
   期末归属于母公司普通股股东的净资产。
   （9）净利差为总生息资产平均收益率与总计息负债平均成本率两者的差额。净利息收益率=利息净收入/总生息资
   产平均余额。
   （10）成本收入比=业务及管理费/营业收入。
   （11）现金分红比例=现金分红的数额/分红年度合并报表中归属于母公司普通股股东的净利润，以截止报告期末
   公司普通股总股本29,352,080,397股测算。
   （12）贷款总额为企业贷款、个人贷款及票据贴现本金余额的合计数，存款总额为企业存款、个人存款和其他存
   款本金余额的合计数。
  2.2 企业会计准则与国际财务报告准则下会计数据差异
   由于本集团在国际财务报告准则下于2019年1月1日首次采用《国际财务报告准则第16号—租赁》，导致本集团按照
   企业会计准则编制的财务报表和按照国际财务报告准则编制的财务报表中列示的报告期的本集团净利润及净资产
   金额产生差异，相关准则说明请参阅国际财务报表“编制基础及会计政策”，会计数据差异如下所示：
                                                                                    单位：人民币百万元
  会计准则                                                    本期净利润                    期末净资产
  企业会计准则                                                    59,506                         561,051
  国际财务报告准则                                                59,380                         560,519
  差异金额                                                           126                            532
                                                   10
2019 年年度报告
2.3 本集团 2019 年分季度主要财务数据
                                                                                         单位：人民币百万元
                                        第一季度         第二季度            第三季度             第四季度
项    目
                                       （1-3 月份）     （4-6 月份）        （7-9 月份）        （10-12 月份）
营业收入                                      50,084         47,515              48,787               44,302
利润总额                                      19,317         18,901              19,512               12,087
归属于母公司股东的净利润                      16,459         15,647              16,244               10,561
归属于母公司股东的扣除非经常性损
                                              16,437         15,599              15,078               10,440
益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额                  185,433        -176,601             -76,281               -1,179
2.4 非经常性损益项目和金额
                                                                                         单位：人民币百万元
项    目                                                      2019 年度          2018 年度          2017 年度
非流动资产处置损益                                               1,470                     51             516
政府补助                                                              485               515               488
其他营业外净收入                                                      -47               -59              -447
非经常性损益的所得税影响数                                          -488                -147             -269
合    计                                                         1,420                  360               288
其中：归属于母公司股东的非经常性损益                             1,357                  271               212
      归属于少数股东的非经常性损益                                     63                  89                76
                                                   11
2019 年年度报告
第三节        董事长致辞
2019 年，恰逢浦发银行上市二十周年。二十年来，浦发银行依托资本市场，抓住中国经济持续快速增长的历史机
遇，以服务国家战略为根本，大力支持实体经济，实现了跨越式发展；二十年来，无论国内外经济形势如何复杂
多变，面对挑战，浦发银行初心不改、矢志不渝，秉承“笃守诚信，创造卓越”的核心价值观，坚持以客户为中
心，突出主业、做精专业，坚定不移地走高质量可持续发展之路。沧海横流，方显英雄本色，回望来时的脚印，
每一步都凝聚着全体浦发人为金融事业闯新路的不懈努力。
深自砥砺，笃定前行
2019 年，全体浦发人围绕“调结构、稳增长，严合规、提质量，优管理、强能力”经营主线，攻坚克难，奋勇拼
搏，取得了来之不易的经营成果。集团总资产超过 7 万亿元，实现营业收入 1907 亿元，净利润 589 亿元，网点
1602 家，员工超过 5.5 万名。2019 年，浦发银行在资本市场表现耀眼，全年股价实现 30%涨幅，在上市银行中名
列前茅。年末，公司总市值 3,631 亿元，列 A 股上市企业第 19 位。2019 年，浦发银行市场地位不断提升，《银行
家》杂志全球银行 1000 强排名第 24 位、《财富》500 强排名第 216 位，国际三大机构评级均为投资级以上。
这一年，我们持续强化现代企业制度建设，公司治理能效得到提升。将党的领导有机融入公司治理各环节，将党
委研究作为重大决策的前置程序，形成党的政治优势、组织优势与现代公司治理优势有机融合的工作格局。我们
持续完善激励约束机制，继 2018 年公司高管层首次购入公司股票后，本年度高管层第二次集体购入 40.8 万股公
司股票，彰显了管理层对浦发银行未来发展的信心，取得了积极正面的市场反响。
这一年，我们持续支持实体经济，助力国家战略和经济转型升级。积极响应国家号召，加大对“一带一路”、长江
经济带、京津冀协同、粤港澳大湾区以及国资国企改革、普惠金融等国家重大战略支持力度；发挥“长三角自己
的银行”主场优势，坚定不移地贯彻和推动长三角区域一体化战略，深度参与长三角金融基础设施与要素市场建
设，实现对重点项目和客户服务的协调推进，助力长三角打造世界级城市群；聚焦习近平总书记交给上海的重大
任务，支持上海“三大任务一大平台”“五个中心”“四大品牌”等落地实施，率先设立上海自贸区新片区分行、
发布科创板企业综合服务方案、创新发行国内首张以“浦发银行——长三角自己的银行（从长三角走向全世界）”
为主题的信用卡，将金融“服务客户、服务社会”的理念纳入产品之中。
这一年，我们持续坚持高质量发展方向，强化创新转型，提升发展韧劲。我们认识到，科技是唯一可能颠覆商业
银行传统经营模式的力量。以客户、场景、数据和商业模式四个核心要素为切入点，深化开放银行建设，银行业
首位数字员工“小浦”光荣上岗，智慧运营不断推进。通过自建平台和外接生态，实现精准营销，个人金融资产
突破 2 万亿元。推动形成更加多元、均衡的营收来源，公司、零售、金融市场三大业务营业净收入占比优化为 38%、
43%和 19%。成功发行 500 亿元小微债、300 亿元永续债、500 亿元可转债，资金和资本得到有效补充，发展实力
持续增强。
这一年，我们持续完善全面风险管理体系，“前中后”三道防线得到健全。把控防风险列为重中之重，继续为依法
合规高效处置不良资产创造条件，在负重前行中合力解决存量风险，控增量风险，夯实资产质量。我们强化风险
内控数字化建设，提升风险预测、预防、预警功能，深化董事会对审计垂直管理，提升审计独立性和有效性。加
强三道防线信息共享与协同，提升经营管理风险水平。
行者方致远，奋斗正当时，点滴积累，点滴进步，都离不开各位股东、客户的支持和关爱。2019 年，我们完成了
董、监事会的换届工作，新一届经营班子业已履职。借此机会，我谨代表董事会，向长期以来关心支持公司成长
发展的各位股东、客户和各界人士表示衷心的感谢！在新起点上，新一届董事会及经营班子将不辱使命、敢于创
新、奋发有为、行稳致远，继承发扬浦发银行的优良传统，全力续写浦发银行新篇章！
                                                   12
2019 年年度报告
取势为先，善作善成
2020 年，是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年，也是浦发银行三年行动计划实施的关键之年。面对
更高的客户需求，更强的市场竞争，更多的风险挑战，全体浦发人将以“再出发、再创业”的精神气概，善作善
成的实干精神，奋楫争先的闯劲、披荆斩棘的拼劲、滴水穿石的韧劲，稳中求进抓机遇、创新发展控风险，走高
效益、稳增长的创新发展之路。
强化一个银行，构建“浦发银行命运共同体”。“命运共同体”是习近平总书记反复阐述的人类社会新理念，地球
村尚且如此，对浦发银行集团而言，更是如此。随着新冠肺炎疫情在全球蔓延趋势加剧，全球经济衰退压力增大，
银行经营压力将越来越大。只有凝心聚力、勇于担当，才能有效应对。我们将紧紧围绕“一个银行”“一个法人”
理念，推进融合，加强联动，全面实现战略协同；充分发挥集团化整体优势，拓展客户、服务客户，有效形成聚
合效应；强化金融科技，实现数据共享、系统平台互联；不断增强全行的治理体系和治理能力建设。
对标国际一流，打好三年行动计划关键之战。年初，我们制订印发了《浦发银行 2019-2021 三年行动计划》，明确
提出要以“建设具有国际竞争力的一流股份制商业银行，推动全行成为新时代金融业高质量发展的排头兵和先行
者”作为当前和未来的战略目标。围绕这一目标，我们提出了“以高质量发展为主线，以服务为根本，以市场为
导向，实施客户体验和数字科技双轮驱动，增强核心竞争力、行业引领力和全球影响力”的发展路径。在“两个
一百年”的历史交汇点，这是公司跨越“十三五”和“十四五”两个规划期的重要战略部署，是浦发银行不负厚
望、再出发再创业的任务书和作战图。为此，我们将拿出“开局就是决战、起步就是冲刺”的劲头，确保一个声
音、一个目标、一张蓝图干到底。通过实施本次三年行动计划，初步构建以客户体验为核心的经营体系和以开放
共享为特征的数字化服务模式，为下一步发展夯实基础。
守住风险底线，坚决打赢防范金融风险之战。今年是打好防范化解金融风险攻坚战的收官之年。受疫情影响，银
行业资产质量将面临严峻考验。我们将始终保持忧患意识和危机意识，健全横向到边、纵向到底的全面风险管控
体系，加快风险管理数字化、集约化、模型化、专业化建设。对重点领域和重大风险，成立攻坚小组和专班，及
时精准“排雷”“拆弹”；对潜在风险继续采取主动措施进行逐步化解，严控新增，多措并举提升清收处置成效；
对将来可能显现的“黑天鹅”和“灰犀牛”风险，强化日常风险监测与评估，做好处置预案，牢牢守住不发生系
统性、区域性金融风险的底线。
完善文化体系，树牢金融为美好生活创造价值的使命。文化是企业的灵魂。围绕战略目标，我们将进一步丰富文
化内涵，提升品牌价值，重塑品牌、重振雄风。我们将进一步完善集团企业文化理念体系，丰富企业文化内涵，
强化风险文化、合规文化和创新文化建设，着力打造“数字浦发” “稳健浦发” “奋进浦发” “幸福浦发”，
切实把文化力转化为生产力和创造力。2020 年，注定会被铭记。面对疫情，我们始终不忘初心、牢记使命，聚焦
一线、共克时艰，以专业、优质、便捷、高效的金融服务，助力打赢疫情防控阻击战，促进复工复产复市与经济
社会发展。未来，我们也将携手同心，积极践行对国家、经济、社会、环境的多重责任，让浦发银行的服务更有
力度、更有速度、更有温度！
胸中有丘壑，立马振山河。未来，我们将以建设“具有国际竞争力的一流股份制商业银行”为目标，为客户提供
优质综合的金融服务，成为客户信赖的首选银行；为股东提供长期稳定的投资回报，成为资本市场的优质蓝筹；
为员工提供广阔的职业发展空间，成为广大员工共享发展成果的温馨家园；牢固树立底线思维，成为合规稳健、
让监管放心的系统重要银行；积极承担对消费者、社会和环境的责任，成为令人尊敬和信任的企业公民，推动公
司成为新时代金融业高质量发展的排头兵和先行者！
                                                                        上海浦东发展银行股份有限公司
                                                                              党委书记、董事长   郑杨
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2019 年年度报告
第四节        行长致辞
2019 年，面对内外部机遇和挑战，公司按照党中央、国务院决策部署和监管要求，深入贯彻落实习近平总书记考
察上海时的重要讲话精神，紧紧围绕“调结构、稳增长；严合规、提质量；优管理、强能力”经营主线，在广大
股东、客户和社会各界的大力支持下，在全体浦发人的共同努力下，公司保持了良好的发展态势。
年末，浦发银行集团资产总额首次超过 7 万亿元，较年初增长 11.39%；实现营业收入 1,906.88 亿元，同比增长
11.60%；实现归属于母公司股东净利润 589.11 亿元，同比增长 5.36%；得益于年内完成发行 300 亿元永续债和 500
亿元可转债，年末资本充足率 13.86%，同比提升 0.19 个百分点,完成了董事会确定的主要经营目标和要求，取得
了来之不易的经营业绩。
稳中有进，进中固稳
2019 年，公司多措并举，优化结构，各板块业务取得新进展。公司金融业务攻坚克难，围绕服务实体经济，聚焦
重点区域和核心客户，优化资产投放，实现营收、客户、存款和贷款等指标三年来最好业绩。零售金融业务主动
担当，数字赋能成效显著，负债、营收和客户数三年时间基本实现翻番，连续两年成为公司第一大收入来源，完
成全行穿透管理的数字化建设，个人金融资产余额超过 2 万亿元。金融市场业务顺势而为，有效把握市场机遇，
实现全面均衡发展，主动运作资金类资产规模 1.91 万亿元，理财净值化产品占比过半，资产托管业务规模达 13
万亿元。
保持定力，化解风险
2019 年，公司众志成城，持续加大处置化解力度，稳妥有序处置存量风险，夯实资产质量。坚持从严从紧的不良
清收化解策略，为公司稳健发展和营收增长发挥了积极作用。持续优化“一行一策”等风险政策与授信管理，指
导精准投放，促进资产结构调整。加强数字化、专业化建设，有效提升了合规管理和审计监督的及时性、有效性，
为新一轮高质量发展奠定了重要基础。
开放银行，创新转型
2019 年，公司锐意进取，通过开放银行建设构建数字化经营模式，重塑客户旅程，提供极致服务体验。自 2018
年 7 月在业内率先推出“API Bank 无界开放银行”后，公司不断拓展银行服务的内涵和外延，在开放生态中聚能
和赋能，提升金融服务供给质效，构建差异化竞争力。年末，公司累计发布 400 个 API 服务，对接合作伙伴应用
210 家，处于同业领先水平，实现了与政府、企业、行业平台等的深度结合。银行业首个数字员工“小浦”顺利
上岗，开启金融服务新模式。全面推进云转型工程，推进企业级微服务平台建设，重构面向生态的基础设施体系。
当年，公司在信息科技方面投入 41.2 亿元，占营业收入的比重超过 2%。
2020 年，我们面临的内外部环境依然复杂多变，面对新时代新要求，我们将保持战略定力，坚持稳中求进、进中
固稳，积极服务实体经济，坚决防范金融风险，聚焦效益、突出重点、夯实基础，有效应对挑战、把握机遇，努
力赢得新一轮高质量发展的主动权，加快建设具有国际竞争力的一流股份制商业银行，推动全行成为新时代金融
业高质量发展的排头兵和先行者。
凝心聚力，砥砺前行
我们将主动作为、勇担使命，更好服务实体经济高质量发展。面对突如其来的新冠肺炎疫情，我们将持续创新金
融服务和产品，进一步加强对受疫情影响的各类客户特别是小微和民营企业的金融支持力度。我们将持续优化客
户经营体系，在公司、零售、金融机构三大领域形成特点鲜明、思路清晰的客户经营新模式。我们将加强协同、
联动与融合，强化金融科技运用，从客户端发起优化营运流程，提升客户体验和服务能力。我们将多措并举，紧
紧围绕国家重大战略、上海重大任务，在重点区域、行业、特色业务方面加快合意资产投放；力拓低成本负债，
推动负债业务可持续发展；多点布局、广开来源，做大做强做稳中间业务收入；聚焦促投放、保收入，推进资源
精准化配置、精细化管理，更好满足实体经济的金融需求，着力推动营收稳定增长。
                                                  14
2019 年年度报告
全栈数字化，变革新模式
新冠肺炎疫情发生以来，得益于近两年公司数字化转型成果，有力保障了公司各项业务发展不停歇，客户服务不
中断。我们将以开放银行建设为战略制高点，持续推进全覆盖、全面深度联通的全栈数字化建设，打造开放共享
的数字化商业模式，突破线性发展，构建核心竞争优势，实现“换道超车”。我们将按照“引领、穿透、融合、闭
环”的数字化建设要求，以客户为中心，从生态场景出发，运用金融科技，实现客户需求和金融服务的实时、无
缝连接。我们将从用户体验的视角，全力提升客户经营的全栈数字化能力，深入建设关键技术领域的全栈数字化
能力，有效拓展金融科技生态的全栈数字化能力。
穿透式管理，全方位融合
我们将积极运用数字化手段强化总行引领发展、穿透管理的能力，优化业务与管理流程，提升直接经营、直达客
户、直通服务的能力。我们将以市场为导向，以服务为根本，促进前中后台之间、科技与业务之间、银行服务与
非银服务之间的全方位融合，形成“一个银行”、生态发展的经营合力。我们将强化数据资产经营，依托各类数字
化技术，提升风险预警、预测、预报等方面的智能风控能力，确保公司持续稳健发展。我们将聚焦重点领域、重
点分行、重点项目，控新降旧强清收，切实做好风险压降，守住经营成果。我们将坚持从严治行，强化合规内控
与审计监督，利用数字化手段提升合规管理与审计监督效能。我们将强化基础管理，按照数字化转型需要持续优
化体制机制，进一步激发公司经营活力和增长动力，提升新时代商业银行的治理能力。
变革时代，唯有躬身入局、担当作为，方能成就事业。各位股东，展望未来，我们将以只争朝夕的精神，持之以
恒的坚守，稳中求进抓机遇，创新发展控风险，努力建设具有国际竞争力的一流股份制商业银行。我们将以稳增
长的硬任务实现促发展的硬道理，以自身发展的确定性有效应对外部环境的不确定性，全面开启高质量发展新征
程，向全体股东交上一份满意的答卷！
                                                                       上海浦东发展银行股份有限公司
                                                                 党委副书记、副董事长、行长：潘卫东
                                                15
2019 年年度报告
第五节        监事会主席致辞
2019 年，面对复杂多变的形势，公司贯彻落实国家宏观政策和监管要求，围绕“调结构、稳增长,严合规、提质
量,优管理、强能力”年度经营主线，深入推进结构转型，服务实体经济，加强风险防范，强化基础管理，基本完
成了年度主要经营目标任务，公司市场竞争力、社会影响力、企业凝聚力进一步增强。
2019 年，公司监事会根据《公司法》《商业银行公司治理指引》《商业银行监事会工作指引》等法律法规、监管规
定和公司章程，依法履职、勤勉尽责，严格按照公司治理各主体的职责分工，准确把握监事会定位，聚焦财务管
理和董事会重大决策、高级管理层关键环节的履职开展监督，努力提升监督成效。
2019 年，监事会进一步完善监督机制，围绕监督重点，通过事前调研、事中检查、事后评估等方式，对公司经营
管理工作进行检查、督促，共形成了《年度重点工作任务落实情况监督检查的报告》《年度董事、监事和高级管理
人员履职评价报告》《年度企业监督评价报告》《年度财务决算批复整改落实情况专项督查的报告》《公司法定代表
人 2016-2018 任期目标完成情况专项检查的报告》和《年度董监事巡查报告》等 6 份监督评价报告。
过去的一年，公司加强财务管理，依法依规进行会计核算、编制财务报表，财务活动规范严谨，公允反映经营活
动成果，公司持续经营能力不断增强。监事会聚焦公司财务管理，重点关注定期报告的真实性、准确性和完整性，
客观发表审议意见建议；持续关注重要财务决策和执行，加强对公司资本管理、流动性管理和并表管理等方面的
监督；持续关注财务风险控制，定期开展关键财务风险预警指标的督查。
过去的一年，公司董事会及其成员在经营管理重大决策中依法行使职权，发挥科学决策和战略管理功能。监事会
聚焦董事会及其成员的履职行为，重点关注董事会及其成员依法决策情况，加强对董事会成员参会和独立发表意
见的监督；重点关注公司发展战略、经营理念，加强对十三五战略规划执行情况的督查；持续关注公司治理完善，
加强对法人治理结构和决策程序优化、关联交易等方面的监督。
过去的一年，公司高级管理层及其成员贯彻落实国家战略、监管要求和董事会决策，紧紧围绕年度经营主线，强
化措施落实，经营管理工作取得较好成效。监事会聚焦高级管理层及其成员的执行力，重视国家战略和监管规定、
公司战略规划和董事会决策的落实，重点关注年度经营主线和重点工作任务的实施以及监管意见整改工作的监督，
推进全行执行力提升；更加重视全面风险管理，加强风险、合规内控、反洗钱、审计工作情况的监督，推进公司
建立健全全面风险内控管理体系。
过去的一年，监事会依法依规推进监事会换届工作，圆满完成监事会换届。监事会不断健全监督机制，注重发挥
监督合力，促进了风险内控的信息交流和成果共享。
百舸争流，奋楫者先。同舟共济，齐心者胜。2020 年是十三五收官之年，也是浦发银行三年行动计划的关键之年。
公司监事会将以党的十九大精神为引领，深入贯彻全国金融工作会议和中央经济工作会议精神，积极落实金融监
管机构、上级主管部门各项监管要求，依法合规开展监督，进一步促进浦发银行公司治理水平和公司治理能力提
升，加快实现具有国际竞争力的一流股份制商业银行的目标。
                                                                         上海浦东发展银行股份有限公司
                                                                                   监事会主席：孙建平
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2019 年年度报告
第六节         经营情况讨论与分析
6.1 总体经营情况分析
2019 年，面对内外部环境的新机遇和新挑战，公司深入贯彻落实党中央、国务院决策部署和监管要求，围绕“调
结构、稳增长；严合规、提质量；优管理、强能力”经营主线，稳中求进抓机遇，创新发展控风险，实现了营收、
净利润“双增”的良好发展态势。
规模与效益稳定增长
报告期末，本集团资产总额为 70,059.29 亿元，比上年末增加 7,163.23 亿元，增长 11.39%；其中，本外币贷款
总额为 39,720.86 亿元，比上年末增加 4,228.81 亿元，增长 11.91%。本集团负债总额 64,448.78 亿元，增长 10.90%；
其中，本外币存款总额为 36,278.53 亿元，比上年末增加 4,008.35 亿元，增长 12.42%。
报告期内本集团保持营业收入、净利润双增长。集团口径实现营业收入 1,906.88 亿元，比上年增加 198.23 亿元，
同比增长 11.60%；实现利润总额 698.17 亿元，比上年增加 45.33 亿元，同比增长 6.94%；税后归属于母公司股
东的净利润 589.11 亿元，比上年增加 29.97 亿元，同比增长 5.36%。2019 年，平均总资产收益率（ROA）为 0.90%，
比上年下降了 0.01 个百分点；加权平均净资产收益率（ROE）为 12.29%，比上年下降了 0.85 个百分点。成本收
入比率为 22.58%，比上年下降 2.32 个百分点。
业务结构持续优化
报告期内，本集团多措并举，调结构、稳增长成效显著；三大业务板块营收占比持续优化，零售业务贡献继续保
持领先；零售贷款新增 1,921.48 亿元，占贷款增量的 45.44 %。利息净收入增长较快，达到 1,288.50 亿元，同
比增长 15.21%；利息支出同比下降 1.54%，非利息净收入 618.38 亿元，同比增长 4.77%。
资产质量进一步夯实
报告期内，本集团信贷业务运行平稳，为应对外部复杂环境，满足更为审慎的监管要求，本集团进一步夯实资产
质量，稳妥有序处置存量风险，年末不良贷款率有所上升，但总体风险可控，截至报告期末，按五级分类口径统
计，本集团后三类不良贷款余额为 813.53 亿元，比上年末增加 132.10 亿元，不良贷款率 2.05%，较上年末上升
0.13 个百分点；不良贷款的准备金覆盖率达 133.73 %，比上年末下降 21.15 个百分点；贷款拨备率（拨贷比）2.74 %，
比上年末降低 0.23 个百分点。
金融科技建设加速
自公司于 2018 年率先在国内推出首个 API Bank 无界开放银行后，2019 年进一步做大 API 场景规模，提升创新场
景影响力，推动平台整体规模获得快速增长。截至报告期末，公司累计发布 400 个 API 服务，对接合作伙伴应用
210 家，API 交易数量超过 16000 万笔，涉及账户管理、贷款融资、投资理财等九大类业务领域。基于 API Bank，
公司的金融产品和服务，实现了与政府、企业、行业平台等深度结合，在各类生产和生活场景中，为客户提供无
处不在的服务。报告期内，公司在信息科技方面投入 41.2 亿元，占营业收入之比超 2%。
稳步推进集团化、国际化经营
报告期内，本集团主要投资企业经营稳中提质，合计实现营收 98.25 亿元，净利润 33.59 亿元。香港分行市场影
响力进一步提升，新加坡分行持续打造大宗商品服务特色，伦敦分行有效助力全行跨欧亚、跨时区经营。
                                                    17
2019 年年度报告
6.2 利润表分析
报告期内，本集团各项业务持续发展，利息净收入增长较快，成本收入比继续保持较低水平，实现营业收入 1,906.88
亿元，同比增加 198.23 亿元，增长 11.60%；实现归属于母公司股东的净利润 589.11 亿元，同比增长 5.36%。
                                                                                          单位：人民币百万元
项       目                                                报告期              上年同期                  变动额
营业收入                                                  190,688              170,865                   19,823
--利息净收入                                              128,850              111,844                   17,006
--手续费及佣金净收入                                       40,447               39,009                    1,438
--其他净收入                                               21,391               20,012                    1,379
营业支出                                                  120,824              105,522                   15,302
--税金及附加                                                   1,946             1,852                       94
--业务及管理费                                             43,052                42,541                     511
--信用减值损失及其他减值损失                               74,707                60,420                  14,287
--其他业务成本                                                 1,119               709                      410
营业外收支净额                                                   -47               -59                       12
利润总额                                                   69,817               65,284                    4,533
所得税费用                                                 10,311                8,769                    1,542
净利润                                                     59,506               56,515                    2,991
归属于母公司股东的净利润                                   58,911               55,914                    2,997
少数股东损益                                                     595               601                       -6
6.2.1 营业收入
下表列出本集团近三年营业收入构成及占比情况
项       目                       2019 年（%）                 2018 年（%）               2017 年（%）
利息净收入                             67.57                           65.46                    63.40
手续费及佣金净收入                     21.21                           22.83                    27.03
其他净收入                             11.22                           11.71                     9.57
合       计                           100.00                       100.00                      100.00
报告期内，本集团实现业务总收入 3,546.81 亿元，同比增加 209.76 亿元，增长 6.29%。
下表列出业务总收入变动情况
                                                                                       单位：人民币百万元
项       目                                        金     额     占业务总收入比重（%） 比上年同期增减（%）
贷款利息收入                                      197,427                       55.67                    10.03
投资利息收入                                       62,287                       17.56                    -8.41
手续费及佣金收入                                   51,196                       14.43                    10.80
存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入           12,630                        3.56                    19.43
存放央行利息收入                                       6,198                     1.75                    -8.93
租赁利息收入                                           2,488                     0.70                    20.14
其他收入                                           22,455                        6.33                     8.92
合       计                                       354,681                      100.00                     6.29
                                                  18
2019 年年度报告
下表列出本集团营业收入地区分部的情况
                                                                                             单位：人民币百万元
地     区                      营业收入     比上年同期增减（%）              营业利润       比上年同期增减（%）
总行                             81,295                   19.77                30,767                       0.70
长三角地区                      39,335                       8.18               28,048                    27.29
珠三角及海西地区                11,266                      -1.54                3,693                   -52.66
环渤海地区                      15,140                       1.91               -1,959                  -970.67
中部地区                        16,517                       5.74                6,627                   -11.44
西部地区                        10,939                       4.98               -3,115             上年同期为负
东北地区                         4,844                       5.67                  375             上年同期为负
境外及附属机构                  11,352                      16.97                5,428                     3.31
合     计                      190,688                      11.60               69,864                     6.92
注：作为本报告的用途，本集团地区分部的定义为：
（1）总行：总行本部(总行本部及直属机构)
（2）长三角地区：上海、江苏、浙江地区分行
（3）珠三角及海西地区：广东、福建地区分行
（4）环渤海地区：北京、天津、河北、山东地区分行
（5）中部地区：山西、河南、湖北、湖南、安徽、江西、海南地区分行
（6）西部地区：重庆、四川、贵州、云南、广西、陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆、内蒙古、西藏地区分行
（7）东北地区：辽宁、吉林、黑龙江地区分行
（8）境外及附属机构：境外分行及境内外子公司
6.2.2 利息净收入
报告期内，集团实现利息净收入 1,288.50 亿元，同比增加 170.06 亿元，增长 15.21%。
下表列出所示期间本集团资产负债项目利息收支、平均收益和成本情况
                                                                                          单位：人民币百万元
                                     报告期                                         上年同期
生息资产            平均余额       利息收入       平均收益率（%） 平均余额      利息收入        平均收益率（%）
贷款及垫款          3,716,595        197,427               5.31     3,359,630     179,426                5.34
投资                1,557,832         62,287               4.00     1,563,222      68,006                4.35
存放中央银行款项      419,818             6,198            1.48       451,095       6,806                1.51
存拆放同业及其他
                      425,557         12,630               2.97       338,976      10,575                3.12
金融机构
其他金融资产           67,063             3,552            5.30        57,048       2,675                4.69
合计                6,186,865        282,094               4.56     5,769,971     267,488                4.64
                                                                                          单位：人民币百万元
                                     报告期                                         上年同期
计息负债            平均余额       利息支出       平均成本率（%） 平均余额      利息支出        平均成本率（%）
客户存款            3,543,080         76,451               2.16     3,168,364      61,014                 1.93
同业及其他金融机
                    1,402,875         39,311               2.80     1,535,071      58,108                 3.79
构存拆放款项
已发行债务证券        876,693         30,741               3.51       705,096      29,788                 4.22
向中央银行借款        202,653             6,741            3.33       204,731       6,734                 3.29
合计                6,025,301        153,244               2.54     5,613,262     155,644                 2.77
                                                      19
2019 年年度报告
6.2.2.1 利息收入
报告期内，集团实现利息收入 2,820.94 亿元，同比增加 146.06 亿元，增长 5.46%；零售贷款利息收入 977.85 亿
元，比上年度增加 122.25 亿元，增幅 14.29%，平均收益率 6.16%，比上年度下降 0.19 个百分点。
贷款及垫款利息收入
                                                                                            单位：人民币百万元
                                               报告期                                     上年同期
                          平均余额        利息收入      平均收益率（%）     平均余额    利息收入   平均收益率（%）
公司贷款                  1,838,209            89,548             4.87      1,835,441     85,927          4.68
零售贷款                  1,586,527            97,785             6.16      1,346,459     85,560          6.35
票据贴现                    291,859            10,094             3.46        177,730      7,939          4.47
注：其中，一般性短期贷款平均收益率为 5.38%，中长期贷款平均收益率为 5.53%
投资利息收入
报告期内，本集团投资利息收入为 622.87 亿元，比上年下降了 8.41%，投资平均收益率为 4.00%，比上年下降了
0.35 个百分点。
存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入
报告期内，本集团存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入为 126.30 亿元，比上年增长 19.43%，存拆放同
业和其他金融机构往来业务平均收益率为 2.97%，比上年下降了 0.15 个百分点。
6.2.2.2 利息支出
报告期内，本集团利息支出 1,532.44 亿元，同比下降 24.00 亿元，下降 1.54%。主要是同业及其他金融机构存拆
放款项利息支出下降所致。
客户存款利息支出
报告期内，本集团客户存款利息支出为 764.51 亿元，比上年增长 25.30%，平均成本率 2.16%，比去年增长 0.23
个百分点。
下表列出所示期间本集团公司存款及零售存款的平均余额、利息支出和平均成本率
                                                                                            单位：人民币百万元
                                       报告期                                           上年同期
               平均余额          利息支出           平均成本率（%）      平均余额       利息支出    平均成本率（%）
公司客户
活期           1,235,440              12,927                   1.05      1,218,097        10,978            0.90
定期           1,318,151              38,788                   2.94      1,166,323        32,279            2.77
零售客户
活期              223,123                704                   0.32        204,151           590            0.29
定期              552,973             20,346                   3.68        379,287        13,681            3.61
同业和其他金融机构存拆放款项利息支出
报告期内，本集团同业和其他金融机构存拆放款项利息支出为 393.11 亿元，比上年下降 32.35%，主要受同业资
金规模和利率下降的影响。
                                                          20
2019 年年度报告
已发行债务证券利息支出
报告期内，本集团已发行债务证券利息支出为 307.41 亿元，比上年增长 3.20%。
6.2.3 非利息净收入
报告期内，本集团实现非利息净收入 618.38 亿元，比上年增长 4.77%；其中，手续费及佣金净收入 404.47 亿元，
增长 3.69%，其他非利息收益 213.91 亿元，增长 6.89%。
                                                                                  单位：人民币百万元
                                        报告期                                上年同期
项       目                    金额                  占比（%）              金额                  占比（%）
手续费及佣金净收入             40,447                       65.41           39,009                        66.09
其中：手续费及佣金收入         51,196                       82.79           46,205                        78.29
      手续费及佣金支出        -10,749                   -17.38              -7,196                       -12.20
投资损益                       13,571                       21.95           15,797                        26.77
公允价值变动损益                3,765                        6.09              798                         1.35
汇兑损益                          312                        0.50            1,155                         1.96
其他业务收入                    1,788                        2.89            1,696                         2.87
资产处置损益                    1,470                        2.38                  51                      0.09
其他收益                          485                        0.78              515                         0.87
合       计                    61,838                   100.00              59,021                       100.00
6.2.3.1 手续费及佣金收入
报告期内，集团手续费及佣金收入持续增长，全年实现收入511.96亿元，比上年增加49.91亿元，增幅10.80%。
                                                                                              单位：人民币百万元
                                          报告期                                          上年同期
项       目                     金额                 占比（%）              金额                  占比（%）
银行卡业务                     28,415                       55.50           23,390                        50.62
托管及其他受托业务             11,556                       22.57           12,831                        27.77
投行类业务                      3,631                        7.10            3,048                         6.60
代理业务                        2,723                        5.32            1,883                         4.07
信用承诺                        2,154                        4.21            2,276                         4.93
结算与清算业务                    975                        1.90            1,020                         2.21
其       他                     1,742                        3.40            1,757                         3.80
合       计                    51,196                   100.00              46,205                       100.00
6.2.3.2 投资损益
报告期内，本集团实现投资收益135.71亿元，比上年减少14.09%。
                                                                                              单位：人民币百万元
                                                报告期                                      上年同期
项       目                            金额                 占比（%）              金额                占比（%）
交易性金融资产                            11,341                    83.58               13,253                83.90
票据买卖差价净收益                            2,022                 14.90                 1,032                6.53
贵金属                                          349                  2.57                  -641               -4.06
按权益法核算的长期股权投资                      171                  1.26                   164                1.04
其他权益工具投资                                44                   0.32                    40                0.25
子公司分红                                       -                      -                     -                    -
其他债权投资                                   -144                 -1.06                   361                2.29
                                                       21
2019 年年度报告
衍生金融工具                                   -168                 -1.24                 1,610                10.19
债权投资                                       -309                 -2.28                     -22              -0.14
其他                                            265                     1.95                       -                  -
合       计                                  13,571                100.00                15,797               100.00
6.2.3.3 公允价值变动损益
                                                                                                   单位：人民币百万元
                                        报告期                                           上年同期
项       目                   金额                    占比（%）                 金额                    占比（%）
贵金属                               3,122                      82.92                    -573                 -71.80
交易性金融工具                       1,843                      48.95                   3,155                 395.36
被套期债券                             296                       7.86                     103                  12.91
以公允价值计量且其变
                                       -54                      -1.43                          -                     -
动计入当期损益的贷款
衍生金融工具                      -1,366                       -36.28                  -1,887                -236.47
其他                                   -76                      -2.02                          -                     -
合       计                          3,765                     100.00                     798                 100.00
6.2.4 业务及管理费用
报告期内，本集团业务及管理费为430.52亿元，同比增长1.20%；成本收入比为22.58%，比上年减少2.32个百分点。
                                                                                                 单位：人民币百万元
                                                     报告期                                    上年同期
项       目                           金额                    占比（%）            金额                 占比（%）
员工费用                                27,015                          62.75          24,643                 57.93
租赁费                                   3,140                           7.29           2,995                  7.04
折旧及摊销费                             2,869                           6.67           2,773                  6.52
电子设备运转及维护费                         818                         1.90             760                  1.79
其他                                     9,210                          21.39          11,370                 26.72
合       计                             43,052                      100.00             42,541                100.00
6.2.5 信用减值损失及其他资产减值损失
报告期内，本集团坚持严格不良贷款分类管理，着力夯实资产质量基础；贷款和垫款减值损失为691.70亿元，比
上年增长18.48%。
                                                                                               单位：人民币百万元
                                                       报告期                                  上年同期
减值损失项目                             金额                   占比（%）              金额              占比（%）
发放贷款和垫款                           69,170                      92.59         58,383                   96.63
投资                                         1,744                      2.33             870                 1.44
其他资产                                     3,793                      5.08           1,167                 1.93
合       计                              74,707                     100.00         60,420                  100.00
                                                        22
2019 年年度报告
6.2.6 所得税费用
报告期内，所得税费用 103.11 亿元，比上年增加 15.42 亿元，增加 17.58%。
                                                                                      单位：人民币百万元
项     目                                                    报告期                         上年同期
税前利润                                                     69,817                           65,284
按中国法定税率计算的所得税                                   17,454                           16,321
子公司采用不同税率的影响                                          -46                            -32
不可抵扣支出的影响                                                289                            302
免税收入的影响                                               -7,716                           -7,878
以前年度所得税调整                                                330                             56
所得税费用                                                   10,311                            8,769
6.3 资产负债表分析
6.3.1 资产情况分析
截至报告期末，本集团资产总额 70,059.29 亿元，比上年末增加 7,163.23 亿元，增长 11.39%。
                                                                                       单位：人民币百万元
                                          报告期末                                   上年末
项     目                       金额                  占比（%）            金额             占比（%）
贷款总额                         3,972,086                  56.70        3,549,205              56.43
贷款应计利息                           14,584                0.21           11,705               0.19
减：贷款减值准备                  -108,479                  -1.55         -105,421              -1.68
金融投资                         2,083,547                  29.74        1,922,815              30.57
长期股权投资                            2,049                0.03            1,968               0.03
衍生金融资产                           38,719                0.55           43,274               0.69
现金及存放央行款项                 477,853                   6.82          443,723               7.05
存拆放同业及其他金融
                                   279,235                   3.99          248,108               3.95
机构款项
商誉                                    6,981                0.10            6,981               0.11
其他                               239,354                   3.41          167,248               2.66
合     计                        7,005,929                 100.00        6,289,606             100.00
6.3.1.1 客户贷款
报告期末，本集团贷款及垫款总额为 39,720.86 亿元，比上年末增长 11.91%；贷款和垫款总额占资产总额的比例
为 56.70%，比上年末增长 0.27 个百分点。
                                                     23
2019 年年度报告
6.3.1.2 金融投资
                                                                                           单位：人民币百万元
                                      报告期末                                         上年末
项     目                     金额                 占比（%）               金额                  占比（%）
交易性金融资产                505,318                    24.25            395,668                        20.58
债权投资                     1,074,927                   51.59           1,144,249                       59.51
其他债权投资                  497,508                    23.88            378,860                        19.70
其他权益工具投资                5,794                     0.28              4,038                         0.21
合     计                    2,083,547                  100.00           1,922,815                      100.00
交易性金融资产
                                                                                             单位：人民币百万元
                                             报告期末                                       上年末
项      目                               余额           占比（%）                    余额            占比（%）
债券                                     67,719                  13.40               54,332                13.72
资金信托及资产管理计划                   65,313                  12.93               71,131                17.98
基金投资                              360,856                    71.41            263,191                  66.52
股权投资                                  4,306                   0.85                1,128                  0.29
其他投资                                  7,124                   1.41                5,886                  1.49
合计                                  505,318                  100.00             395,668                 100.00
债权投资
                                                                                             单位：人民币百万元
                                             报告期末                                       上年末
项      目                               余额           占比（%）                 余额               占比（%）
债券                                     687,240                63.93             723,766                  63.25
资金信托计划及资产管理计划               378,429                35.21             403,473                  35.26
其他债权工具                               2,155                 0.20                9,650                  0.84
应计利息                                  15,818                 1.47              14,863                   1.31
减值准备                                  -8,715                -0.81              -7,503                  -0.66
合计                                 1,074,927                 100.00         1,144,249                   100.00
其他债权投资
                                                                                             单位：人民币百万元
                                             报告期末                                       上年末
项      目                               余额           占比（%）                 余额               占比（%）
债券                                     487,435                97.98             371,501                  98.05
资金信托计划及资产管理计划                 2,825                 0.57                2,487                  0.66
应计利息                                   7,248                 1.45                4,872                  1.29
合计                                     497,508               100.00             378,860                 100.00
                                                   24
2019 年年度报告
其他权益工具投资
                                                                                                     单位：人民币百万元
                                                 报告期末                                        上年末
项       目                                  余额           占比（%）                   余额              占比（%）
股权                                          4,983                  86.00               4,038                 100.00
基金                                             811                 14.00                       -                    -
合计                                          5,794                100.00                4,038                 100.00
按发行主体分类列示的本集团债券投资总额构成
                                                                                                 单位：人民币百万元
                                                 报告期末                                        上年末
项       目                           金额                  占比（%）                  金额               占比（%）
中国财政部、地方政府、央行            679,616                        54.70           616,715                  53.65
政策性银行                            334,693                        26.94           273,144                  23.76
商业银行及其他金融机构                112,419                         9.05           152,509                  13.26
其他                                  115,666                         9.31           107,231                   9.33
债券投资合计                         1,242,394                     100.00         1,149,599                  100.00
持有的面值最大的十只金融债券情况
                                                                                                     单位：人民币百万元
本集团                                    面值         年利率（%）                     到期日              计提减值准备
2018 年政策性银行债券                  16,100                 4.98       2025 年 1 月 12 日                        1.82
2018 年政策性银行债券                  10,750                 4.04           2028 年 7 月 6 日                     1.58
2018 年政策性银行债券                  10,430                 4.73           2025 年 4 月 2 日                     1.63
2017 年政策性银行债券                  10,200                 4.44       2022 年 11 月 9 日                        1.59
2017 年政策性银行债券                   8,530                 4.30       2024 年 8 月 21 日                        1.31
2019 年政策性银行债券                   8,450                 3.42           2024 年 7 月 2 日                     1.04
2018 年政策性银行债券                   7,000                 4.15      2025 年 10 月 26 日                        1.09
2019 年政策性银行债券                   6,547                 3.30           2024 年 2 月 1 日                     1.00
2017 年政策性银行债券                   6,230                 4.39           2027 年 9 月 8 日                     0.71
2018 年政策性银行债券                   6,200                 4.69       2023 年 3 月 23 日                        0.97
6.3.1.3 长期股权投资
报告期末，本集团长期股权投资余额 20.49 亿元，比上年末增长 4.12%。其中，对合营公司投资余额 18.41 亿元，
比上年末增长 4.78%，报告期末，本集团长期股权投资减值准备余额为零。
6.3.1.4 衍生金融工具
报告期末，本集团所持衍生金融工具主要类别和金额情况如下表所示。
                                                                                                  单位：人民币百万元
                                       报告期末                                               上年末
                         名义金额        资产               负债         名义金额              资产            负债
非套期衍生产品：
利率互换合同             5,032,981       13,221             13,017      3,178,256              12,882           14,673
货币互换合同             1,875,203       16,168             16,688      3,745,734              23,836           22,517
期权合约                  667,976         3,013              2,739           668,433             3,940           3,105
                                                       25
2019 年年度报告
贵金属衍生金融工具      182,064                5,432           8,110          135,375           1,814             1,414
外汇远期合同             44,615                  589             394           92,855             587                 861
商品合约                  9,903                  208             137           2,825               62                  55
被指定为公允价值套
期工具的衍生产品：
利率互换合同             20,289                   21             401           20,777             146                 141
货币互换合同              4,094                   67              17           2,134                  7                27
总计                                       38,719             41,503                            43,274           42,793
6.3.1.5 商誉
依据中国企业会计准则的规定，报告期末，本集团对收购上海信托形成的商誉进行了减值测试。在进行商誉减值
测试时，本集团将相关资产或资产组组合(含商誉)的账面价值与其可收回金额进行比较，如果可收回金额低于账
面价值，相关差额计入当期损益。资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算，采用现金
流量预测方法计算，超过五年期的现金流量采用估计的增长率作出推算。相应的资产组包含上海国际信托有限公
司、上投摩根基金管理有限公司、上海国利货币经纪有限公司、上信资产管理有限公司。经减值测试，确定报告
期不需计提减值准备，报告期末，商誉账面价值为 69.81 亿元。
6.3.2 负债情况分析
截至报告期末，本集团负债总额 64,448.78 亿元，比上年末增加 6,336.52 亿元，增长 10.90%。
                                                                                                  单位：人民币百万元
                                                   报告期末                                     上年末
项     目                               金额                 占比（%）              金额                  占比（%）
存款总额                            3,627,853                      56.29         3,227,018                     55.53
存款应付利息                             33,989                        0.53         26,297                      0.45
同业及其他金融机构存拆放款项        1,390,952                      21.59         1,335,955                     22.99
已发行债务证券                      1,003,502                      15.57           841,440                     14.48
向中央银行借款                          233,423                        3.62        221,003                      3.80
交易性金融负债                           23,295                        0.36         34,912                      0.60
衍生金融负债                             41,503                        0.64         42,793                      0.74
其他                                     90,361                        1.40         81,808                      1.41
负债总额                            6,444,878                     100.00         5,811,226                    100.00
6.3.2.1 存款总额构成
截至报告期末，本集团存款总额 36,278.53 亿元，比上年末增加 4,008.35 亿元，增长 12.42%。
                                                                                                  单位：人民币百万元
                                        报告期末                                             上年末
项     目                余额                      占比（%）                     余额                     占比（%）
活期存款                 1,551,360                             42.76             1,464,038                       45.37
其中：公司存款           1,312,073                             36.16             1,244,437                       38.56
       个人存款            239,287                              6.60               219,601                        6.81
定期存款                 2,074,055                             57.17             1,759,075                       54.51
其中：公司存款           1,477,382                             40.72             1,330,802                       41.24
       个人存款            596,673                             16.45               428,273                       13.27
其他存款                        2,438                           0.07                    3,905                     0.12
                                                        26
2019 年年度报告
合       计                    3,627,853                            100.00              3,227,018                  100.00
6.3.3 股东权益变动分析
报告期末，本集团股东权益为 5,610.51 亿元，比上年末增长 17.28%。归属于母公司股东权益为 5,538.61 亿元，
比上年末增长 17.45%；未分配利润为 1,707.30 亿元，比上年末增长 21.77%，主要是由于报告期内实现净利润以
及利润分配所致。
                                                                                                         单位：人民币百万元
                   股本       其他权       资本        盈余         一般风        其他综合     未分配     归属于母公司
项       目                   益工具       公积        公积         险准备        收益         利润       股东权益合计
期初数              29,352     29,920       81,760     109,717       75,946          4,659     140,208             471,562
本期增加                  -    32,778              -      16,088        303          2,608      58,911             110,688
本期减少                  -            -           -           -             -           -      28,389              28,389
期末数              29,352     62,698       81,760     125,805       76,249          7,267     170,730             553,861
                                                                                                         单位：人民币百万元
项       目                                            报告期末                          上年末          比上年末增减（%）
股本                                                       29,352                        29,352                             -
其他权益工具                                               62,698                        29,920                      109.55
资本公积                                                   81,760                        81,760                             -
其他综合收益                                                7,267                            4,659                   55.98
盈余公积                                                  125,805                       109,717                      14.66
一般风险准备                                               76,249                        75,946                          0.40
未分配利润                                                170,730                       140,208                      21.77
归属于母公司股东权益合计                                  553,861                       471,562                      17.45
少数股东权益                                                7,190                            6,818                       5.46
股东权益合计                                              561,051                       478,380                      17.28
6.4 会计报表中变动超过 30%以上项目及原因
                                                                                                         单位：人民币百万元
项            目              报告期末       上年末           增减（%）          报告期内变动的主要原因
贵金属                           30,870       10,475                194.70       自营及代客贵金属规模增加
买入返售金融资产                  2,873       11,573                -75.17       买入返售债券规模减少
其他债权投资                    497,508      378,860                31.32        政府债券及政策性银行债券投资规模增加
其他权益工具投资                  5,794           4,038             43.49        抵债股权规模增加
其他资产                        122,212       83,442                46.46        待清算款项增加
交易性金融负债                   23,295       34,912                -33.28       卖空贵金属规模下降
卖出回购金融资产款              227,583      119,564                90.34        卖出回购债券规模增加
预计负债                          6,698           4,747             41.10        财务担保合同和贷款承诺损失准备增加
其他权益工具                     62,698       29,920                109.55       新增永续债及可转换债券权益成分
其他综合收益                      7,267           4,659             55.98        其他债权投资估值变动
                                                               27
 2019 年年度报告
      项目            2019 年 1-12 月     2018 年 1-12 月     增减（%）     报告期内变动的主要原因
 手续费及佣金支出              10,749                 7,196       49.37     个人业务手续费支出增加
 公允价值变动损益               3,765                  798        371.80    利率类衍生产品及债券基金估值增加
 汇兑损益                         312                 1,155       -72.99    市场汇率波动，汇兑收益下降
 资产处置损益                   1,470                    51     2,782.35    东银大厦处置损益
 其他资产减值损失                    -1                  3      -133.33     抵债资产减值准备转回
 其他业务成本                   1,119                  709        57.83     其他营业支出增加
 其他综合收益的税                                                           报告期其他债权投资公允价值变动金
                                2,609                 6,983       -62.64
 后净额                                                                     额同比减少
 经营活动使用的现                                                           客户存款和同业存放款项现金净流入
                              -68,628            -338,360         不适用
 金流量净额                                                                 增加
 投资活动(使用)/产
                              -66,973             257,889       -125.97     投资净收回的现金减少
 生的现金流量净额
 6.5 贷款质量分析
 6.5.1 五级分类情况
                                                                                                单位：人民币百万元
 五级分类                                           报告期末          占比（%）              比上年同期末增减（%）
 正常类                                        3,790,250                  95.42                             12.26
 关注类                                          100,483                   2.53                             -4.04
 次级类                                           39,667                   1.00                             42.77
 可疑类                                           22,201                   0.56                             16.46
 损失类                                           19,485                   0.49                             -8.50
 合   计                                       3,972,086              100.00                                11.91
                                                                                                 单位：人民币百万元
      分      类                                    报告期末          占比（%）              比上年同期末增减（%）
      重组贷款                                          4,765                 0.12                             34.92
      逾期贷款                                         87,796                 2.21                             -4.06
 注：1）重组贷款为原已减值或发生减值但相关合同条款已重新商定过的贷款。
      2）本集团将本金或利息逾期 1 天及以上的贷款整笔归类为逾期贷款。
 6.5.2 按产品类型划分的贷款结构及贷款质量
 截至报告期末，公司贷款占比 47.37%，比上年末下降 3.80 个百分点，个人贷款占比 42.18%，比上年末上升 0.39
 个百分点，票据贴现占比 10.45%，比上年末上升 3.41 个百分点。
                                                                                                单位：人民币百万元
                                           报告期末                                               上年末
产品类型                  贷款余额        不良贷款额    不良贷款率（%）       贷款余额         不良贷款额    不良贷款率（%）
 企业贷款                 1,881,586          59,000                3.14       1,815,874            49,175              2.71
  一般企业贷款            1,847,828          58,899                3.19       1,778,999            48,983              2.75
  贸易融资                   33,758             101                0.30             36,875            192              0.52
 票据贴现                   415,124             288                0.07            250,103              -                -
 零售贷款                 1,675,376          22,065                1.32       1,483,228            18,968              1.28
  个人住房贷款              730,260           1,978                0.27            588,988          1,585              0.27
  个人经营贷款              274,606           3,906                1.42            240,404          3,759              1.56
                                                        28
       2019 年年度报告
        信用卡及透支          421,535                9,715             2.30           433,470           7,832              1.81
        其他                  248,975                6,466             2.60           220,366           5,792              2,63
       总      计            3,972,086           81,353                2.05         3,549,205          68,143              1.92
       6.5.3 按行业划分的贷款结构及贷款质量
                                                                                                   单位：人民币百万元
                                                       报告期末                                      上年末
                                                       占总贷款比     不良贷款率                    占总贷款    不良贷款率
                                      贷款余额                                         贷款余额
                                                         例（%）        （%）                       比例（%）     （%）
企业贷款                              1,881,586               47.37         3.14      1,815,874        51.17            2.71
房地产业                                 334,229               8.41         2.63        283,516         7.99            0.36
制造业                                   330,592               8.32         5.98        305,290         8.60            6.27
租赁和商务服务业                         264,423               6.66         0.82        265,795         7.49            0.32
水利、环境和公共设施管理业               152,055               3.83         0.22        165,400         4.66            0.13
交通运输、仓储和邮政业                   141,266               3.56         0.58        125,359         3.53            0.72
建筑业                                   139,388               3.51         1.80        141,439         3.99            1.17
批发和零售业                             136,718               3.44         8.10        207,144         5.84            8.57
金融业                                      82,438             2.08           -          56,467         1.59            0.01
采矿业                                      79,581             2.00         6.54         77,164         2.17            5.15
电力、热力、燃气及水生产和供应
                                            67,941             1.71         1.65         64,389         1.81            0.79
业
信息传输、软件和信息技术服务业              38,852             0.98         2.17         25,023         0.71            3.84
农、林、牧、渔业                            27,785             0.70        16.25         27,205         0.77            5.70
科学研究和技术服务业                        24,016             0.60         1.51         21,401         0.60            1.19
文化、体育和娱乐业                          18,301             0.46         0.67         10,573         0.30            0.51
卫生和社会工作                              16,936             0.43           -          11,837         0.33              -
教育                                        11,883             0.30           -          10,302         0.29            0.21
其他                                        15,182             0.38         8.97         17,570         0.50            1.89
票据贴现                                 415,124              10.45         0.07        250,103         7.04              -
个人贷款                              1,675,376               42.18         1.32      1,483,228        41.79            1.28
总       计                           3,972,086              100.00         2.05      3,549,205       100.00            1.92
       6.5.4 按地区划分的贷款结构
                                                                                                    单位：人民币百万元
                                             报告期末                                           上年末
       地      区                账面余额                占比（%）                 账面余额             占比（%）
       总行                          647,562                       16.30               526,613                  14.84
       长三角地区                  1,071,262                       26.97             1,049,321                  29.55
       珠三角及海西地区              405,925                       10.22               345,174                   9.73
       环渤海地区                    489,848                       12.33               444,619                  12.53
       中部地区                      551,588                       13.89               458,935                  12.93
       西部地区                      509,496                       12.83               464,613                  13.09
                                                              29
2019 年年度报告
东北地区                      193,224                        4.86                  179,470                   5.06
境外及附属机构                103,181                        2.60                   80,460                   2.27
合       计                 3,972,086                      100.00               3,549,205                   100.00
6.5.5 担保方式分布情况
                                                                                           单位：人民币百万元
                                      报告期末                                           上年末
项       目                        账面余额                占比（%）               账面余额            占比（%）
信用贷款                      1,621,602                      40.82              1,325,740                   37.35
保证贷款                           706,838                   17.80                 739,258                  20.83
抵押贷款                      1,422,864                      35.82              1,284,367                   36.19
质押贷款                           220,782                    5.56                 199,840                   5.63
合       计                   3,972,086                     100.00              3,549,205                   100.00
6.5.6 贷款迁徙率情况
                               2019 年                           2018 年                          2017 年
项    目（%）              年末                平均             年末         平均             年末            平均
正常类贷款迁徙率            3.05              3.10            3.14            3.59             4.04            5.63
关注类贷款迁徙率           40.40             36.92           33.44          36.74             40.04           45.11
次级类贷款迁徙率           51.39             66.22           81.04          83.92             86.80           79.97
可疑类贷款迁徙率           38.94             48.33           57.72          48.10             38.47           53.02
6.5.7 前十名贷款客户情况
                                                                                              单位：人民币百万元
客户名称                                                     2019 年 12 月 31 日                       占比（%）
客户 A                                                                  9,270                                0.23
客户 B                                                                  5,503                                0.14
客户 C                                                                  5,070                                0.13
客户 D                                                                  5,179                                0.13
客户 E                                                                  5,100                                0.13
客户 F                                                                  4,900                                0.12
客户 G                                                                  4,818                                0.12
客户 H                                                                  4,798                                0.12
客户 I                                                                  4,541                                0.12
客户 J                                                                  4,520                                0.12
合   计                                                                53,699                                1.36
6.5.8 政府融资平台贷款管理情况
报告期内，公司根据中国银保监会和自身经营管理要求，持续改进和提升地方政府债务性融资业务管理，落实地
方政府融资平台、地方政府债券等重点业务管控。
                                                      30
2019 年年度报告
一是严格执行国家对地方政府债务性融资管理的政策，在按照监管要求，落实平台公司名单制管理基础上，实施
地方政府债务性融资的分类管理。
二是优化地方政府综合承担能力评价指标，根据地级城市、县域、开发区（园区）的经济总量、财政收入、偿债
能力、区域信用环境、地方政治社会稳定性，综合评价地方政府综合承担能力，明确区域性准入标准。
三是按分行实施地方政府债务类业务的限额监测和集中度管理，对平台类业务占比较高的分行以及偿债压力较大
的省区，列入专门的管控名单，在政策导向、资源配置等方面有针对性地推进管理。
四是坚决防范化解地方政府隐性债务风险。存量业务分类指导、稳妥处置，防范化解融资平台到期存量地方政府
隐性债务风险。守牢新增业务规范管理关口。
五是在妥善解决融资平台公司在建项目后续融资的基础上，继续支持各地关系重大民生工程等融资需要，主动推
进业务模式转型，规范开展重点领域的政府与社会资本合作项目融资和服务地方经济建设。
六是继续执行地方政府预算管理、债务管理、债务限额管理等一系列法律、法规和政策要求，根据收益与风险平
衡的原则，有针对性地对接地方政府债券承销业务。稳妥解决债务置换过程中关键环节的相互衔接，确保公司权
益。
报告期内，公司政府融资平台贷款业务整体运行稳定，风险可控，符合监管要求。
6.5.9 期末不良贷款情况及采取的相应措施
截至报告期末，按五级分类口径统计，本集团后三类不良贷款余额 813.53 亿元，比上年末增加 132.10 亿元；不
良贷款率 2.05%，比上年末上升 0.13 个百分点。
公司采取的相应措施如下：
一是加大对重点行业、重点区域的信贷投放，实现有质量的信贷增量投放，大力实施压控类行业的有效退出和客
户调整，推动本行信贷资产的行业结构加快优化。
二是开展行业限额管理体系建设，实施以行业为主、区域为辅的组合限额管理模式，通过制度完善、系统建设，
以量化工具传导信贷政策导向，带动资产结构持续优化。
三是严格分类管理，资产质量进一步夯实。为满足更为审慎的监管要求，主动应对 2020 年外部宏观环境变化给经
营带来的不确定性，2019 年末公司对 60 天以上的对公逾期贷款、重点领域的风险贷款主动纳入不良贷款管理。
四是加强不良压降与处置工作。通过着力遏制存量下迁、着力加强现金清收、着力抓好大户清收、着力做好核销
安排、着力开拓处置渠道，全面提升风险应对能力，强化目标导向、标本兼治、统筹协调、主动作为，一手抓后
端风险出清、一手抓前端业务净化。
五是加强风险预警管理，扎实推进结构调整。继续优化公司、零售信贷及金融市场、理财投资等全口径业务的预
警机制，提高预警及时性及有效性。通过强化现金压退、提前落实信贷资金和利息的到期管理，积极化解预警客
户的潜在风险，减少预期损失、盘活存量资产。
六是加强各类业务风险排查，从传统信贷业务到各类新型业务，提高风险检查覆盖面，按照穿透原则监测各类业
务风险本质，夯实资产质量。
七是深化资产保全“三专”机制建设，以现金清收为主，继续通过多种渠道和手段保全处置不良资产，强化重点
区域分行、重点业务领域、重点项目清收化解专业指导，积极提升保全数字化管理水平。
6.5.10 集团客户贷款授信情况
公司对集团客户授信坚持“统一授信、适度授信、差异化管理”的原则，对集团客户授信实行统一管理和风险控
制。根据授信客体风险大小和风险承担能力，合理确定对集团客户的总体授信额度，防止过度集中风险。根据业
务发展实际，充分考虑集团客户差异化的管理要求，兼顾风险与效率，健全集团客户管理的分类模式。公司通过
不断完善集团客户授信管理制度体系, 优化集团客户授信管理流程，强化集团客户预警和贷后管理，确保报告期
内公司集团客户授信总体平稳，集团客户授信集中度符合监管要求。
6.5.11 贷款损失准备计提情况
                                                                                   单位：人民币百万元
本集团                                                 报告期                           上年同期
年初余额                                             105,542                             105,892
本年计提                                               69,170                             58,354
                                                31
2019 年年度报告
本年核销及处置                                          -68,004                           -61,290
收回原核销贷款和垫款                                      3,539                             3,748
其他变动                                                 -1,456                            -1,162
年末余额                                                108,791                           105,542
注：贷款减值准备金计提方法的说明：本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估。对预期信用损失的计量
方法反映了以下各项要素：通过评估一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币的时间价值；在资
产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况及对未来经济状况预测的合理
且有依据的信息。
6.6 商业银行其他监管指标分析
6.6.1 资本结构
根据中国银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定计算：
                                                                                    单位：人民币百万元
                                             报告期末                               上年末
项      目                               本集团              本行          本集团               本行
资本总额                                666,724           651,429          599,114            587,655
其中：核心一级资本                      496,289           483,001          444,926            434,850
        其他一级资本                     60,295            59,916           30,278             29,920
        二级资本                        110,140           108,512          123,910            122,885
资本扣除项                               11,029            27,008            9,806             26,424
其中：核心一级资本扣减项                 11,029            27,008            9,806             26,424
        其他一级资本扣减项                    -                   -              -                  -
        二级资本扣减项                        -                   -              -                  -
资本净额                                655,695           624,421          589,308            561,231
最低资本要求（%）                          8.00              8.00             8.00               8.00
储备资本和逆周期资本要求（%）              2.50              2.50             2.50               2.50
附加资本要求                                  -                   -              -                  -
风险加权资产                          4,731,354         4,598,796        4,311,886          4,196,285
其中：信用风险加权资产                4,334,610         4,233,697        3,934,963          3,841,869
       市场风险加权资产                  60,490            50,184           57,099             49,322
       操作风险加权资产                 336,254           314,915          319,824            305,094
核心一级资本充足率（%）                   10.26              9.92            10.09               9.73
一级资本充足率（%）                       11.53             11.22            10.79              10.45
资本充足率（%）                          13.86             13.58           13.67             13.37
注：（1）以上为根据中国银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》计量的母公司和集团口径资本充足率相关数
据及信息。核心一级资本净额=核心一级资本-核心一级资本扣减项；一级资本净额=核心一级资本净额+其他一级资
本-其他一级资本扣减项；总资本净额=一级资本净额+二级资本-二级资本扣减项。
     （2）根据中国银保监会《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》，公司在官方网站（www.spdb.com.cn）
投资者关系专栏披露本报告期资本构成表、有关科目展开说明表、资本工具主要特征等附表信息。
     （3）享受过渡期优惠政策的资本工具：按照中国银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定，商
业银行2010年9月12日以前发行的不合格二级资本工具可享受优惠政策，即2013年1月1日起按年递减10%。2012年
末本公司不合格二级资本账面金额为386亿元，2013年起按年递减10%，报告期末本公司不合格二级资本工具可计
入金额为115.80亿元。
                                                  32
2019 年年度报告
6.6.2杠杆率情况
根据中国银保监会《商业银行杠杆率管理办法（修订）》的要求，对杠杆率指标进行了计量。报告期末，本行杠
杆率为 6.56%，较 2018 年末上升 0.16 个百分点；集团杠杆率为 6.83%，比上年末上升 0.15 个百分点。
                                                                                                       单位：人民币百万元
                                                    报告期末                                           上年末
项       目                                      本集团                     本行                本集团                  本行
一级资本净额                                 545,555                   515,909               465,398              438,346
调整后的表内外资产余额                    7,983,704                7,858,498                6,969,609           6,853,657
杠杆率（%）                                       6.83                    6.56                   6.68                6.40
公司在官方网站（www.spdb.com.cn）投资者关系专栏披露本报告期杠杆率相关明细信息。
6.6.3 流动性覆盖率信息
                                                                                                        单位：人民币百万元
本集团                                                                        报告期末
合格优质流动性资产                                                          924,828.11
现金净流出量                                                                749,619.62
流动性覆盖率（%）                                                                  123.37
6.6.4 净稳定资金比例
                                                                                                        单位：人民币百万元
本集团                     2019 年 12 月 31 日       2019 年 9 月 30 日        2019 年 6 月 30 日         2019 年 3 月 31 日
净稳定资金比例（%）                       103.36                   105.04                     104.72                 100.66
可用的稳定资金                       3,636,069                 3,586,326                3,463,818                3,338,665
所需的稳定资金                       3,518,010                 3,414,333                3,307,783                3,316,886
6.6.5 公司近三年其他监管财务指标
                                  截止报告                                         实际值
                                  期末监管
     项目（%）                                   2019 年 12 月 31 日     2018 年 12 月 31 日       2017 年 12 月 31 日
                                   标准值
     资本充足率                  ≥10.5                    13.58                       13.37                    11.76
     一级资本充足率              ≥8.5                     11.22                       10.45                     9.97
     核心一级资本充足率          ≥7.5                      9.92                        9.73                     9.21
     资产流动     人民币         ≥25                      52.18                       56.05                    58.87
     性比率       本外币合计     ≥25                      51.61                       55.43                    57.16
     单一最大客户贷款占资本
                                 ≤10                       1.48                        1.75                     2.13
     净额比率
     最大十家客户贷款占资本
                                 ≤50                       8.60                       10.18                    12.43
     净额比率
     拨备覆盖率                  ≥130                    133.85                      156.38                   133.39
     贷款拨备率                  ≥1.8                      2.70                        2.94                     2.81
注：（1）本表中资本充足率、资产流动性比率、单一最大客户贷款比例、最大十家客户贷款比例、拨备覆盖率、
贷款拨备率按照上报监管机构数据计算，数据口径为母公司口径。
     （2）根据中国银行保险监督管理委员会《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》（银监发【2018】
                                                          33
2019 年年度报告
7号）规定，对各股份制银行实行差异化动态调整“拨备覆盖率”和“贷款拨备率”监管标准。
6.7 公司业务概要
6.7.1 公司主营业务
经中国人民银行和中国银行保险监督管理委员会批准，公司主营业务主要包括：吸收公众存款；发放短期、中期
和长期贷款；办理结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；
同业拆借；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保险箱业务；外汇存款；外汇贷款；外
汇汇款；外币兑换；国际结算；同业外汇拆借；外汇票据的承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；结汇、售汇；买
卖和代理买卖股票以外的外币有价证券；自营外汇买卖；代客外汇买卖；资信调查、咨询、见证业务；离岸银行
业务；证券投资基金托管业务；全国社会保障基金托管业务；经中国人民银行和中国银行保险监督管理委员会批
准经营的其他业务。
6.7.2 公司所处行业发展情况
2019 年，中国银行业服务实体经济质效不断提升，截至 2019 年 12 月末，银行业金融机构资产余额 282.51 万亿
元，同比增长 8.07%，总负债 258.24 万亿元，同比增长 7.64%。2019 年人民币贷款增加 17 万亿元，较上年多增
1.1 万亿元。民营企业贷款累计增加 4.25 万亿元，普惠型小微企业贷款余额 11.6 万亿元，同比增长超过 25%。银
行业加大了风险防控工作力度, 商业银行逾期 90 天以上贷款全部纳入不良资产管理,防范化解金融风险攻坚战取
得重要进展,影子银行和交叉金融风险持续收敛，网络借贷风险大幅下降。监管机构推动银行业不断深化改革，新
推出 19 条对外开放措施。
6.7.3 公司主要业务情况
6.7.3.1 公司金融业务
报告期内，公司坚持以客户为中心，深化客户经营，着力服务实体经济，为客户提供商业信贷、交易银行、投资
银行、电子银行、跨境业务、离岸业务等全方位金融服务；持续推进数字生态经营工作，强化金融创新，主要经
营指标企稳回升，报告期内实现对公营业净收入 645.5 亿元。客户分层分类经营持续深化，不断夯实客户基础，
截至报告期末，公司客户数达到 154.98 万户，较上年末增加 2.98 万户；重点产品实现突破，夯实“二次创业”
基础。
总行战略客户经营业务
报告期内，公司深化了客户分层分类经营体系建设，总行级战略客户经营体系初显成效，建立了与总行直营相匹
配的机制，集中配置全行资源，通过总行经营、分行协同的模式，实现了客户多元化业务需求全覆盖、客户上下
游产业链和生态圈全覆盖、境内外分行和子公司全覆盖。截止报告期末，总行战略客户本外币对公存款总额
5,495.69 亿元，较上年末增加 1,851.19 亿元，增长 50.79%，本外币对公贷款总额 2,301.58 亿元，较上年末增加
538.83 亿元，增长 30.57%。
对公存贷款业务
公司进一步优化信贷客户结构，大力支持升级产业、传统优势产业、战略新兴产业、现代服务业和绿色产业，严
控“两高一剩”行业的资金投放。截至报告期末，对公存款总额 27,810.26 亿元，较上年末增加 2,194.35 亿元，
增长 8.57%；对公贷款总额（含票据贴现）22,879.94 亿元，较上年末增加 2,320.86 亿元，增长 11.29%。
投资银行业务
报告期内，主承销债券 1,083 只，主承销金额 5,390.73 亿元，其中：债务融资工具 550 只，金额 3,978.06 亿元，
金融债 44 只，金额 336.87 亿元，债权融资计划 18 只，金额 68 亿元，境外债 93 只，金额 221.91 亿元，地方债
378 只，金额 785.89 亿元；另外，存续期债务融资工具余额 9,746.05 亿元。并购金融业务保持快速发展，境内
                                                  34
2019 年年度报告
外并购融资余额 905.61 亿元，同比增长 12.09%。整合全市场各类资金服务客户融资需求，组合融资（撮合类）
业务新增规模突破 2000 亿元。养老金业务获得 29 个省级以上单位 30 个职业年金计划托管人资格。截至报告期末，
养老金业务托管规模 2,803 亿元，其中职业年金托管规模 457 亿元。
交易银行业务
报告期内，电子渠道交易量 52.11 万亿元，同比增长 6.67%；全行支付结算活跃客户数突破 10 万户，比去年同期
净增 4.17 万户。截至报告期末，2019 年末普惠型小微企业贷款余额增幅 23.22%，普惠小微企业数较年初增长 3.07
万户；同时完成降利率目标，2019 年两增口径当年累放利率 5.51%,较 2018 年下降 0.62 个百分点，符合监管要求。
资产质量保持稳定：年末普惠贷款不良率 2.36%。供应链核心客户达 365 户，比年初增长 191 户；上下游供应链
客户数达 9,078 户，增长 4,244 户；其中汽车金融上下游客户数达 1,510 户，增长 646 户。
国际业务平台
报告期内，国际业务平台（含离岸、自贸区和海外分行）紧抓市场机遇，聚焦核心客户经营，加快业务结构优化，
推动各项业务取得较好发展。截至报告期末，国际业务平台资产合计 3,175.54 亿元人民币，同比增长 9.03%。报
告期内，累计实现营业收入 37.09 亿元人民币。
6.7.3.2 零售银行业务
报告期内，公司坚持以客户为中心，通过数字化经营，提高客户体验；瞄准重点业务、短板业务，深挖市场潜力，
持续深化客户服务、产品创新、风控体系、管理机制、渠道体系的数字化水平，有效实现数字化穿透管理，数字
赋能成效显著，负债和营收用三年时间基本实现翻番，营业净收入提升至 734 亿元，在公司营收中占比达 43%，
连续两年为公司第一大收入来源。
个人客户与存款业务
报告期内，本行创新客户经营和服务模式，优化客户服务，提升客户满意度和获得感。运用数字化工具提升客户
经营能力，不断丰富非金融服务内涵，为客户提供及时精准服务。个人客户（含信用卡）突破 8,649.32 万户，管
理零售客户总资产保持稳步增长，个人金融资产余额达到 20,303.92 亿元；个人存款总额达到 8,174.00 亿元，较
年初增长 1,858.61 亿元，增幅 29.43%。
零售信贷业务
报告期内，公司立足改善民生，聚焦零售信贷领域，在住房按揭、经营类贷款、消费贷款等方面不断创新，持续
提升普惠金融服务能力。截至报告期末，个人贷款总额 16,612.09 亿元，较上年末增长 12.95%，其中住房按揭贷
款总额 7,245.36 亿元。公司秉承以客户为中心的服务理念，持续加强普惠型产品创新推广，积极拓展与各地公积
金管理中心的合作，累计上线 102 家公积金点贷，覆盖 28 家一级分行，24 个省份，满足客户小额消费信贷需求；
同时，深化银税合作，目标客户覆盖千万开票企业；创新推出面向特定小店企业主客群的线上融资服务，进一步
拓展普惠金融客户服务范围和服务能力。
财富管理业务
报告期内，本行积极应对市场环境变化，夯实经营发展基础，提升对分支行的穿透水平.聚焦头部公司开展合作，
强化集团协同，加大产品创设力度、销售模式创新及销售渠道创新，增强产品竞争力，先后在睿远基金、科创基
金、长三角 ETF 联接基金等单品上取得突破。加强市场预判，及时调整重点产品策略，推动基金、保险、信托等
代销业务销售，为客户提供专业财富管理服务。理财经理人均产能提升明显,报告期内，财富收入达到 51.43 亿元，
同比增幅 32.25%。
借记卡及支付结算业务
报告期内公司与 200 余家合作伙伴打造联名卡及主题卡，推出线上定制卡号和卡面服务、优化线上领卡邮寄服务，
并成为首批手机号码支付、刷脸支付、OPPO PAY、VIVO PAY 支付合作推广银行，丰富用户无卡支付体验。报告期
内公司新发借记卡 909.4 万张，同比增长 6.29%；截至报告期末累计卡量 7,467.38 万张，同比增长 11.84%。收单
业务方面，内联外合，紧抓教育培训、医疗健康、汽车房产等行业头部商户拓展，推广收银宝、小程序、智能巡
                                                  35
2019 年年度报告
检等数字化工具，提升收单活跃商户规模质量以及服务效率；加强特约商户准入和受理终端合规管理，实现收单
业务健康高质量发展。
信用卡业务
报告期内，公司信用卡业务各项指标保持稳健增长，风险平稳可控。截至报告期末，流通卡数 4,399.08 万张，较
上年末增长 17.30%；流通户数 3,201.94 万户，较上年末增长 9.16%；信用卡透支余额 4,213.97 亿元，较上年末
下降 2.75%。报告期内，信用卡交易额 21,743.19 亿元，同比增长 20.36%；信用卡业务总收入 530.88 亿元，同比
下降 3.96%。
私人银行业务
报告期内，公司私人银行深耕客户经营，立足集团化优势，强化区域联动效应，优化私人银行客户分层经营模式，
搭建涵盖全品类的私人银行产品体系，打造“资产管理、投行撮合、家族传承、顾问咨询”为管家式的服务品牌，
夯实私人银行专业化人才队伍基础，提高专业化的资产配置和综合服务能力，全方位的优化客户专属服务体验，
加快提升私人银行客户的综合贡献度。截至报告期末，公司的私人银行客户规模超过 4 万户，管理私人银行客户
金融资产超过 5,000 亿元。
6.7.3.3 金融市场与金融机构业务
报告期内，公司主动顺应监管要求，强化客户经营，加大产品和业务创新力度，扩大业务规模，优化业务结构，
紧抓市场机遇，不断增强金融市场业务运作水平和投资交易能力，提升经营效益、强化风险管控。截至报告期末，
公司主动运作资金类资产规模 1.91 万亿元。报告期内，实现金融市场业务营业净收入 321.82 亿元，同比增长 11.42%。
投资交易业务
同业业务方面，公司不断优化资产结构，加大标准化资产配置。债券交易方面，积极调整资产配置策略，有效抓
住市场机会，提升利差收益以及组合收入水平。票据业务方面,抓住市场波段，提升业务综合效益。代客代理业务
方面，强化“浦银避险”品牌建设，发布 2019 年“浦银避险”市场展望蓝皮书，向市场传递专业判断和策略建议，
升级代客代理业务服务。同时，有效把握利率、汇率、贵金属及大宗商品市场机遇，接连落地众多创新业务，打
造推出了外汇结构性衍生产品、外汇 E 联盟、商品 E 联盟、浦商银以及人民币利率互换等一批极具竞争力产品，
实现市场排名持续领先、综合影响力不断提升。
金融机构业务
报告期内，公司围绕以客户为中心的经营理念，不断深化客户经营、优化产品和服务,持续夯实“授信网、资金网、
代理网”基础，全力打造“销售网、数字网”新架构，继续提升对客户的服务能力和经营效能。截至报告期末，
合作目标客户数累计突破 2,400 家，16 个细分行业实现合作全覆盖，其中各类中资金融机构授信客户 494 家，较
上年末减少 16.55%；金融机构负债日均规模 15,815 亿元，其中活期占比 19.99%；同业代理服务客户数进一步扩
大，其中，跨境人民币支付系统间参代理客户数 216 户。线上同业平台服务支撑能力增强，平台累计客户数 1,822
户，较上年增长 103.32%，活跃客户数较上年增长 124%。银行、证券、基金、期货、保险、信托等行业整体客户
满意度为 97%，继续保持高位。“外滩十二号”同业合作沙龙品牌影响力不断提高，公司于 2019 年完成了沙龙商
标注册和发布，构建起同业沙龙、金融市场学院、线上“e 同行”三位一体的同业交流平台体系。
资产管理业务
报告期内，公司持续大力布局新产品体系，净值化产品占比过半，继续保持理财规模稳定增长；主动调整资产结
构，提升标准化资产占比，发挥非标优势；继续加大存量业务风险资产处置以及新增业务风险防控，稳步推进存
量产品整改；筹谋未来，积极有序推进子公司申设及筹备工作，业务模式和管理模式转型取得良好成效。报告期
内实现中间业务收入 51.8 亿元。
                                                   36
2019 年年度报告
资产托管业务
报告期内，公司紧抓市场热点，积极应对挑战，加快结构优化，坚持科技引领，完善内控体系，确保平安运营，
资产托管业务持续稳健发展。截至报告期末，资产托管业务规模 13.04 万亿元，较上年末增长 9.30%。报告期内，
实现托管费收入 28.25 亿元，同比减少 10.80%。
6.7.3.4 金融科技
数字员工：公司于 2019 年推出银行业首位“数字员工”，通过构建以人性化服务为核心的数字化金融服务界面
HUI（Humanized User Interface），让用户更好地感受金融服务、了解金融服务、享受金融服务。“数字员工”
采用了电影工业级的人像建模技术，可呈现更逼真的 3D 数字人像。通过学习，可与人类进行自然语言对话，并辅
之表情和手势。基于云服务，“数字员工”可实现快速复制和弹性扩展，支持与平板电脑、手机、PC 等设备的交
互。此外，还应用安全网络、多因素鉴权、持续生物认证等，保障了“数字员工”与用户在数字世界中的互动安
全可靠，为客户提供更加人性化、智能化的服务。
智能微型网点：推出自主设计的智能微型网点“浦惠座舱”，将智能语言交互、生物识别、金融介质识别、票据
鉴真、全息成像、远程接入等技术融合在方寸之间，突破传统柜台的服务网点局限，让“银行网点跟着客户跑”。
在 11 月的中国国际金融展上亮相后，引起了热烈的反响。
安全屏障：构建全覆盖、体系化、智能化的信息安全保障体系。安全管理体系通过 ISO/IEC 27001 国际标准认证。
同步加大研究新技术安全建设，搭建网络信息安全体系。建设安全运营中心（SOC），依托网络威胁态势感知平台，
基本构建外部威胁态势感知和攻击处置能力。
用于创新性研究与应用科技投入情况
                                                                                          单位：百万元
                                                                         2019 年度
信息科技投入                                                              4,120.37
其中：系统开发项目投入                                                    1,458.06
         电子设备采购投入                                                   355.18
         基础设施建设投入                                                   320.31
         信息科技咨询投入                                                    40.22
截至 2019 年 12 月 31 日，公司科技开发相关人员数量
                                                                                              单位：人
                                                                2019 年 12 月 31 日
总行信息科技部人员                                                           3,898
6.7.3.5 渠道与服务
网点建设
报告期内，公司新设同城支行 13 家，同时通过提高金融科技服务覆盖能力，终止营业机构 100 家。截至报告期末，
公司已在 31 个省、直辖市、自治区以及香港特别行政区、新加坡、伦敦开设了 41 家一级分行，共 1,606 个分支
机构。
电子银行
报告期内，公司坚持建设具有国际竞争力的一流股份制商业银行的战略目标，强化 AI 创新赋能，以体验优先，重
塑业务流程，提升线上线下用户体验与服务效率。在线上，全新推出手机智能 APP10.0，建立开放用户体系，吸
引行外客户，并上线智能账本服务、理财产品数字化改造、资讯频道一期建设等，重点再造 APP 财富管理体验；
在线下，着力推进网点业务流程重构，打造网点业务的远程视频审核模式和移动 PAD 外拓发卡服务，探索 5G+智
慧网点和跨业态网点，提升网点智能化服务体验；在远程，打造智能客服，全渠道推广应用“智能小浦”，组建
                                                     37
2019 年年度报告
专属营销团队，建成智能外呼能力，空中销售能力得到进一步加强。同时，探索图数据、生物识别、区块链等先
进金融科技融合创新应用，持续提升智能风控能力，保障零售业务高质量健康发展。
截至报告期末，个人网银客户 3,435.02 万户，报告期内交易笔数 4.51 亿笔，交易金额 6.35 万亿元；个人手机银
行客户 4,259.57 万户，较上年末增长 22.89%，报告期内交易笔数 15.16 亿笔，交易金额 9.02 万亿元；互联网支
付绑卡个人客户 3,828.92 万户，较上年末增长 26.06%，报告期内交易笔数 29.61 亿笔，交易金额 1.82 万亿元；
现金类自助设备保有量 5,327 台，各类自助网点 3,212 个；电子渠道交易替代率 98.98%。
运营支撑
报告期内，公司坚持以“效能、精益、价值、平安”为目标，完成“智慧运营”模式的构建，并提出未来三年“智
慧运营＋”体系建设方案。一是跨前支撑前台业务发展，通过完善前台联动机制、发挥运营专业优势、支持跨地
域联动营销和总行战略直营等复合型支撑模式，进一步提升综合化、差异化运营服务能力。二是稳步推进网点轻
型化建设，全面推动无纸化、无章化、电子档案等运营要素变革，落实直通化、线上化运营模式；升级 6S 管理，
加大运营坐销力度，构建网点运营服务新模式。三是持续打造端到端流程，着力提升对公开户、代发、外汇等流
程的端到端和线上化程度，从获客接触层、中台作业层、后台管控层着手，向流程中注入创新基因。四是完善集
约化运营管理模式，打破机构、层级的限制，形成跨分行联动、总分行协同、中后台一体化的作业支撑体系，实
现了“逻辑集中、物理适度分散”的作业模式，外汇政策审核、远程授权等业务实现跨区域代理，凸显业务支撑
的柔性与弹性。同时，不断承接前台部门的事务性工作，延展运营支撑深度与广度。五是推进“稳内控”措施确
保安全转型，推进全行运营内控管理从“经验依赖和事后监督为主”向“数字分析和预防监控为主”转变，由“事
后”向“事前、事中”转变；重构内控管理体系，加大数据在检查中的应用，精准定位问题，强化风险预警机制，
守住风险底线。
6.7.3.6 人力资源管理
报告期内，公司强化执行，围绕党建引领和人力资源管理战略的整体目标，为全行经营管理工作提供有效的组织
人事支撑。一是聚焦党建引领，做好“不忘初心、牢记使命”主题教育和各项党建工作；二是结合内外部环境做
好人力资源三年行动计划，加强前瞻规划；三是深入推进岗职薪改革，完善制度建设；四是持续开展全行组织架
构优化，适应转型要求；五是做好人员队伍总量控制和结构优化、网点布局优化和产能提升；六是强化干部管理、
人才梯队建设、数字化支撑、教育培训，打造高素质人才队伍，提升人力资源数字化和集约化运营水平；七是完
善市场化薪酬管理、全员绩效管理体系、能上能下的管理机制等激励约束机制，并加强过程管理与监督改进。
6.7.4 控股参股公司分析
6.7.4.1 对外股权投资情况
                                                                                    单位：人民币百万元
报告期末集团投资余额                                                                    11,338
报告期末投资余额比上年增减数                                                             4,204
报告期末投资余额增减幅度（%）                                                            58.93
                                                                                    单位：人民币百万元
                                                          报告期末                               上年末
对合营公司的投资                                             1,841                               1,757
对联营公司的投资                                                208                                211
其他股权投资                                                 9,289                               5,166
合    计                                                    11,338                               7,134
注：（1）合营公司包括浦银安盛、浦发硅谷银行
（2）联营公司包括中国信托登记有限责任公司，本公司子公司上海信托向其派驻一名董事
                                                 38
     2019 年年度报告
     （3）其他股权投资主要包括申联国际投资有限公司、中国银联股份有限公司、国家融资担保基金有限责任公司
     6.7.4.2 持有非上市金融企业股权情况
                                                                                            单位：人民币百万元
                                       占该公司                           报告期
                             投资金                            报告期
所持对象名称                            股权比    期末账面值            其他所有者            会计核算科目
                               额                              损益
                                        （%）                            权益变动
申联国际投资有限公司            286      16.50        647       31             -2      金融投资：其他权益工具投资
中国银联股份有限公司            104       3.07        949       13            252      金融投资：其他权益工具投资
国家融资担保基金有限责任
                              1,000       3.03      1,000        -                 -   金融投资：其他权益工具投资
公司
中国信托业保障基金有限责
                                500       4.35        500       25                 -    金融投资：交易性金融资产
任公司
上海人寿保险股份有限公司         80       1.33          80       -                 -    金融投资：交易性金融资产
浦银安盛基金管理有限公司        974      51.00      1,336      166                 -         长期股权投资
浦发硅谷银行                    500      50.00        505       -5                 -         长期股权投资
中国信托登记有限责任公司        100       3.33        102        -                 -         长期股权投资
合       计                    3,544                  5,119      230          250
     注：报告期损益指该项投资对集团报告期利润的影响。
     6.7.4.3 集团主要投资企业分析
     （1）上海信托
     上海国际信托有限公司成立于 1981 年，是国内最早成立的信托公司之一。2016 年 3 月，公司完成向上海信托原
     股东上海国际集团有限公司等发行普通股股份购买上海信托股权的交易，成为上海信托的控股股东。上海信托现
     注册资本 50 亿元人民币，公司持有其 97.33%的股份。上海信托积极推进业务转型，努力培育主动管理能力，不
     断创新业务及管理模式，在市场上树立了品牌形象，综合实力居全国信托公司前列。
     截至报告期末，上海信托合并管理规模 9,514.67 亿元，报告期内，上海信托实现合并报表营业收入 45.87 亿元，
     净利润 20.00 亿元。
     （2）浦银租赁
     浦银金融租赁股份有限公司成立于 2012 年 5 月，是国内首家由商业银行、先进制造企业和综合化金融控股集团共
     同发起设立的金融租赁公司。浦银租赁现注册资本 50 亿元人民币，公司持有其 61.02%的股份。浦银租赁紧紧围
     绕专业化、国际化、特色化的指导思想，着力提升租赁业务的专业化水平，努力打造绿色金融和航空全产业链的
     特色化业务模式。
     截至报告期末，浦银租赁资产总额 740.14 亿元。报告期内，浦银租赁实现营业净收入 25.53 亿元，净利润 6.02
     亿元。
     （3）浦银国际
     浦银国际控股有限公司于 2015 年 3 月在香港正式开业。浦银国际拥有香港证监会颁发的第一类“证券交易”、第
     四类“就证券提供意见”、第六类“就机构融资提供意见”、第九类“资产管理”等受规管活动许可，以及香港
     上市保荐业务资格。浦银国际致力于打造国际化全牌照投资银行业务平台，依托境内市场和营销管道，服务客户
                                                        39
2019 年年度报告
跨境投融资需求，为客户提供包括上市保荐、证券销售及交易、资产管理、投资咨询等在内的“股债贷，境内外”
一体化、全流程金融服务，实现投资银行业务与商业银行业务的联动和互补。
截至报告期末，浦银国际资产总额 106.5 亿港元。报告期内，浦银国际实现营业收入 16.44 亿港元，净利润 5.29
亿港元。
（4）浦银安盛
浦银安盛基金管理有限公司成立于 2007 年 8 月，是一家中外合资基金管理有限公司。浦银安盛现注册资本 19.1
亿元人民币，公司持有其 51%的股份。报告期内，浦银安盛资产规模全面提升，投资业绩持续稳定。
截至报告期末，浦银安盛管理资产规模 4,738 亿元。报告期内，浦银安盛实现营业收入 8.7 亿元，净利润 3.25 亿
元。
（5）浦发硅谷银行
浦发硅谷银行有限公司成立于 2012 年 8 月，是中国首家拥有独立法人地位、致力于服务科技创新型企业的银行，
也是第一家中美合资银行。浦发硅谷银行现注册资本 10 亿元人民币，公司持有其 50%的股份。浦发硅谷银行致力
于服务中国的科技创新企业，并在中国打造“科技创新生态系统”，努力成为中国科技创新企业及其投资人的最
优选银行。
截至报告期末，浦发硅谷银行资产总额 170.18 亿元，报告期内实现营业收入 2.89 亿元，净利润-1,634 万元。
（6）浦发村镇银行
浦发村镇银行是公司积极响应国家“三农”战略和“支农支小”号召而发起设立的具有独立法人资格的银行业金
融机构。自 2008 年在四川绵竹地震灾区发起设立第一家浦发村镇银行以来，截至报告期末共设立浦发村镇银行
28 家，分布在全国十八个省市的县域，其中三分之二在中西部。浦发村镇银行始终坚持“立足县域、服务三农、
支持小微”的办行宗旨，在服务对象上，以农户和小微企业为主；市场定位上，坚持立足县域经济，为缓解农民
和小微企业贷款难、扩大农村金融服务做出了积极贡献。2019 年，共有 7 家浦发村镇银行获评“全国百强村镇银
行”称号。
截至报告期末，28 家浦发村镇银行资产总额 383 亿元，存款余额 316 亿元、贷款余额 234 亿元，结算客户 104 万
户，贷款客户 5 万户，涉农和小微贷款在贷款总额中的占比超过 88%，切实践行普惠金融政策。报告期内，28 家
浦发村镇银行实现营业收入 10.7 亿元，净利润 1.3 亿元。
6.8 根据监管要求披露的其他信息
6.8.1 应收利息
报告期末，本集团应收利息详见财务报表各项金融资产及负债的附注披露
6.8.2 抵债资产及减值准备计提情况
                                                                                       单位：人民币百万元
                                            报告期末                                 上年末
本集团                              金额         减值准备余额             金额            减值准备余额
房地产                                772                171                 774                 171
其他                                    1                  -                     2                 -
合       计                           773                171                 776                 171
                                                  40
2019 年年度报告
6.8.3 公允价值计量的金融资产及其他资产
同公允价值计量相关的内部控制制度情况：对于存在活跃市场的金融工具，本集团优先采用活跃市场的报价确定
其公允价值；对于不存在活跃市场的金融工具，采用估值模型或第三方报价等估值技术确定其公允价值。
估值技术包括：参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融
工具的当前公允价值和现金流量折现法等。在可行的情况下，估值技术尽可能使用市场参数。然而，当缺乏市场
参数时，需就交易对手的信用点差、市场波动率、相关性等方面作出估计。这些相关假设的变化会对金融工具的
公允价值产生影响。
                                                                                     单位：人民币百万元
                                                         本期公允    计入权益的    本期
                                          2018 年                                            2019 年
与公允价值计量相关的项目                                 价值变动    累计公允      计提的
                                          12 月 31 日                                        12 月 31 日
                                                         损益        价值变动      减值
金融资产
  1.贵金属                                      10,475      3,012             -         -       30,870
  2.交易性金融资产                             395,668      1,843             -         -      505,318
  3.衍生金融资产                                43,274      -4,536            -         -       38,719
  4.以公允价值计量且其变动计入当
                                                  482         -54             -         -        3,180
  期损益的贷款
  5.以公允价值计量且其变动计入其
                                               249,153          -           -532      229      412,935
  他综合收益的贷款
  6.其他债权投资                               378,860        296         7,211       573      497,508
  7.其他权益工具投资                            4,038           -           905         -        5,794
金融资产合计                               1,081,950          542         7,584       802     1,494,324
金融负债
  1.交易性金融负债                              34,912        110             -         -       23,295
  2.衍生金融负债                                42,793      -1,290            -         -       41,503
金融负债合计                                    77,705      -1,180            -         -       64,798
注：本表不存在必然的勾稽关系。
6.8.4 报告期委托理财、资产证券化、各项代理、托管等业务的开展和损益情况
6.8.4.1 报告期理财与财富管理业务的开展情况
公司着力提升精细管理水平，不断优化产品结构布局，大力推进理财产品研发和创新工作，通过丰富现金管理货
架、加快净值产品转型、细分客群专属产品、打造消费理财品牌，促进理财业务持续稳步健康发展；财富管理业
务收入达到 51.4 亿元，同比增幅 32.13%。
6.8.4.2 报告期资产证券化业务的开展和损益情况
报告期内，公司积极开展行内信贷资产证券化业务，围绕“降不良、提质量、促流动”的经营目标，进一步通过
资产证券化手段加强对资产负债主动管理。全年共发行 7 单信贷资产证券化项目，公司作为主承销商实现资产证
券化承销规模 191.63 亿元，承销项目数 33 单。
6.8.4.3 报告期托管业务的开展和损益情况
报告期内，公司开展了客户资金托管、信托保管、证券投资基金托管、QDII 专项资产托管、保险资金托管、基金
专户产品托管、证券公司客户资产托管、期货公司客户资产托管、私募基金托管、直接股权托管、银行理财产品
托管、企业年金和福利计划托管等多项托管业务。截至报告期末，资产托管业务规模 13.04 万亿元，同比增长 9.35%；
                                                    41
2019 年年度报告
报告期内，实现托管费收入 28.25 亿元，同比减少 10.58%。
6.8.4.4 报告期基金证券（代理）业务的开展和损益情况
基金证券代理业务方面，精选重点基金合作伙伴，推出“靠浦之选”基金精品库，重点推广开放式公墓基金产品、
极客智投、普发宝、标准资产基金专户业务等业务，报告期内实现零售客户基金代理非息收入 4.41 亿元。
保险代理业务方面，积极推动期交保险业务转型，报告期内实现代销实收保费 225.98 亿元，非息收入 9.25 亿元。
零售贵金属业务方面，推出黄金交易训练营，优化手机银行金品汇交易社区平台，报告期内实现非息收入 2.23 亿
元。
6.8.5 对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
                                                                                   单位：人民币百万元
本集团                                                    报告期末                             上年末
信用承诺                                                 1,182,694                          1,033,663
其中：银行承兑汇票                                         473,598                            419,815
       开出信用证                                          162,473                            161,120
       开出保函                                             88,940                            101,003
       信用卡及贷款承诺                                    457,683                            351,725
经营租赁承诺                                                 9,243                             10,141
资本性承诺                                                   3,932                               3,423
6.9 关于未来发展的讨论和分析
6.9.1 2020 年度管理措施
深入贯彻党中央、国务院决策部署、中央经济工作会议精神及监管机构要求，坚持稳中求进、进中固稳，积极服
务实体经济，坚决防范金融风险，深入推进三年行动计划实施，确保五年规划圆满收官，以“再出发、再创业”
的精神推动公司全面开启高质量发展新征程。
——提升体验，加快构建客户经营新模式。公司、零售、金融机构三大领域形成特点鲜明、思路清晰的客户经营
新模式。加强协同、联动与融合，强化金融科技运用，打造极致客户体验。
——多措并举，着力推动营收稳定增长。围绕重点区域、行业、业务，加快合意资产投放。大力拓展低成本负债，
推动负债业务可持续发展。多点布局、广开来源，做大做强做稳中间业务收入。同时优化配置策略，全力支撑营
收增长。
——控制风险，确保全行持续稳健发展。进一步明确风险管理职能定位，更好地支撑业务发展。聚焦重点领域，
加大风险处置化解和不良清收力度。坚持从严治行，强化合规内控与审计监督。
——强化管理，夯实高质量发展基础。强化科学管理，扎实做好各项基础工作。优化体制机制，进一步激发全行
经营活力。加快推进数字化转型，重塑全行增长动力。
6.9.2 可能面对的风险
从经济金融形势看，全球政治经济形势不确定性延续及经济复苏面临较大压力。国内经济处于转型阶段，体制性、
结构性和周期性问题凸显，经济下行压力较大，同时叠加新型冠状病毒肺炎疫情影响，经济下行压力进一步加大，
部分行业和地区受到较大冲击，企业经营面临较大挑战，商业银行面临的经营风险不容忽视。
从监管环境来看，商业银行在广义信贷拓展、全面风险管理、房地产金融等领域面临更加审慎的监管要求，这要
求商业银行加快转变经营模式，努力实现高质量发展。从竞争环境来看，利率市场化和金融脱媒不断深化，商业
银行在客户经营、产品定价、资产获取、风险管理等能力面临较大挑战；金融科技企业持续发展，也对传统银行
                                                   42
2019 年年度报告
业务带来较大冲击。
6.10 风险管理
6.10.1 公司面临的风险
作为经营货币和信用的特殊企业，公司在经营中主要面临信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇
率风险等）、操作风险（包括结算风险、技术风险、系统风险等），以及合规风险、法律风险、信息科技风险、
战略风险、声誉风险、国别风险等其他各种风险。
6.10.2 信用风险状况的说明
6.10.2.1 政策制定方面
一是制定总行 2019-2021 年新三年风险偏好，指导各子公司、海外分行编制风险偏好，实现“因业施策”，形成
覆盖全集团的“1+3+5”的风险偏好政策体系。
二是建立三层次信贷政策体系，规范总体投向、行业政策和客户名单。修订 30 余份行业信贷政策，新制定行业信
贷政策 7 份，细化客户分层标准，拟定头部企业筛选标准。
三是组织实施“一行一策”及其常态化管理，实现“因地制宜”，指导精准投放。分两个阶段核定 1365 个集团、
5262 个企业，31 个特色产业，357 条供应链，分别在客户准入、审批授权、行业限额等方面实施差异化。动态优
化管理，配套下发名单调整规则、授权竞合规则等，确保政策落地可执行。
四是发挥行业限额的刚性约束，高效传导政策导向。全面施行“指令性+指导性”行业限额管理，对产能过剩行业
限额实施集中统筹和机控管理。
6.10.2.2 授信管理方面
一是紧跟国家宏观经济金融形势，认真贯彻金融监管要求，按照公司信贷投向政策，以审慎专业的授信审批维护
本行资产质量安全，信贷结构调整取得实效。
二是授信审批集约化制度建设全面完成，审贷效率和审批质量全面提升，公司授信业务高质量、可持续发展的思
路逐渐清晰，授信审批规范性和资产质量控制目标得到体制机制保障。
三是授信基础管理和制度建设成效显著，公司审批标准得到初步统一，公司用信管理水平持续提升，精细化管理
水平逐步提高，助力业务发展及风险防控。
四是对重大项目、创新审批项目提前介入研究制定方案，提前把控风险，为重要授信项目的顺利落地提供保障。
五是开展分层次、多样化的授信培训，聚焦“专业化”，不断提升授信条线队伍能力水平。
六是持续开展对各分支机构的授信管理现场检查，提升公司授信业务质量和合规管控水平。
6.10.2.3 风险预警方面
一是持续完善风险预警机制，对重大风险客户加强对公、零售、金融市场、理财及并表子公司的授信业务排查以
及交叉预警管理，深化授信业务风险预警联动机制。
二是持续加强数字化风控体系建设，不断完善风险管理数字化基础体系，全面提升风险识别、监测和经营能力。
三是强化预警信息有效应用，加强风险预警与授信审批、风险分类、信用评级以及信贷检查等工作的有效联动。
四是继续推进预警客户现金压退工作，进一步优化信贷结构。
                                                 43
2019 年年度报告
6.10.2.4 资产保全方面
公司持续加大不良贷款清收化解力度，努力提高本行风险贷款处置化解效益。
一是对公司风险贷款实施名单分类管理，全面实施风险大户专策管理，精准施策。
二是充分运用现金清收、债转股、以资抵债、重组化解、损失核销、资产证券化、风险消除退出等综合处置手段，
逐户细化清收化解方案并推进实施。
三是强化重点分行、重点业务、重点项目不良资产风险化解工作督导管理，不断完善保全专业体制机制建设，努
力提高不良资产处置成效。
6.10.3 流动性风险状况的说明
公司流动性风险管理目标是确保公司以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满
足正常业务开展的其他资金需求，确保流动性安全；通过积极主动的管理，在确保流动性安全的同时节约流动性
成本，实现资产负债总量与结构的均衡以及流动性与盈利性的平衡。
报告期内，公司根据总量平衡、结构均衡的要求，实行分层次的流动性风险事先平衡管理；对本外币日常头寸账
户开展实时监测，对本外币头寸实行集中调拨；建立大额头寸预报制度，对流动性总量水平进行监测；按日编制
现金流缺口表，运用缺口管理的方法对未来资产负债表内外项目现金流缺口变化状况进行预测；动态评估公司资
产负债表内外流动性风险状况，并根据公司流动性风险偏好和风险限额要求，通过主动融资安排、资产负债组合
对流动性缺口进行提前平滑与动态调整，使公司在业务发展中实现总量平衡、结构均衡，有效满足公司流动性管
理目标要求。
报告期内，公司积极关注宏观经济变化，把握信贷政策和货币政策的调控节奏，结合自身资产负债结构和资金总
体平衡状况，及时调整公司现金流缺口方向、规模和结构，积极防范流动性风险，业务经营运行稳健，流动性水
平保持合理平衡。具体策略方面，一是多措并举推动一般存款及同业有业务关系存款有效增长，夯实负债基础，
提升负债质量；二是统筹推进金融债等主动负债工具，推动负债渠道多元化；三是加强宏观经济研判及全行流动
性状况动态预测，精准配置资产负债，优化资产负债结构，加强风险主动管理水平；四是持续优化司库日常流动
性管理，完善细化头寸预报机制，提高头寸预报水平，提升头寸平滑效果。
截至报告期末，根据监管口径计算的集团口径流动性比例 51.64%，公司口径流动性比例 51.61%，较上年末下降
3.82 个百分点；人民币超额备付率 3.12%，较上年末上升 0.63 个百分点；集团口径流动性覆盖率 123.37%，公司
口径流动性覆盖率 122.16%，较上年末上升 0.25 个百分点。整体流动性状况适度、稳健。
6.10.4 市场风险管理状况
2019 年，公司董事会确定了 2019-2021 年市场风险偏好。报告期内，公司紧密跟踪市场风险暴露及国内外金融市
场变动，加强动态监测与风险预判，强化交易行为监测和交易策略跟踪，公司各项市场风险监控指标均处于偏好
许可范围内；压力测试结果显示公司在极端不利情景下虽然会面临一定的负面影响，但该影响仍在公司可控范围
内；
报告期内，公司密切关注监管政策、中美贸易谈判和国际地缘政治事件的影响，持续加强市场风险管理，防范金
融市场的重大事件对业务造成不利冲击。一是持续推进系统建设，提高复杂衍生品计量能力；二是经董事会批准，
正式启动巴三市场风险新标准法合规达标项目，拟建立符合巴三和国内监管要求的新标准法计量体系，全面提升
和优化市场风险政策体系和管理流程；三是在子公司经营考核细则中新增市场风险评价指标，促进金融市场业务
健康稳健发展。
报告期末，公司并表口径标准法市场风险资本 52.55 亿元，各类风险的一般风险资本占用和特定风险资本占用详
见下表。
                                                 44
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                                                                                     单位：人民币百万元
                                        一般风险资本
                                                                             特定风险资本    合计
      时   间     利率风险   汇率风险    期权风险    商品风险     股票风险
      2019 年
                  1,401.71   1,079.95     74.18          883.05    228.21      1,588.29     5,255.39
    12 月 31 日
6.10.5 操作风险状况的说明
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。操作风险
包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。
报告期内，外部欺诈风险和监管处罚力度加大，公司业务及其流程也日趋丰富和复杂，操作风险呈上升趋势。对
部分关键风险指标发生异动的情况，公司相关部门和分行已制定了整改措施。同时报告期内公司开展了对基层机
构的现场检查和培训，并对检查发现的问题提出整改建议。公司操作风险整体可控。
6.10.6 其他风险状况的说明
6.10.6.1 合规风险
围绕公司战略，合规管理工作坚持“一张蓝图干到底”，在直面问题、精准问责、优化考核、推进数字化管理等
方面持续加大力度，取得积极成效，保障业务持续稳健发展。报告期内，公司合规风险管理总体情况良好。
6.10.6.2 反洗钱
公司严格落实“风险为本”的监管要求，以“洗钱风险管理有效性”为目标，以洗钱高风险客户管控为抓手，建
立客户洗钱风险联动管理机制，将反洗钱管理要求嵌入业务流程，打造客户、产品和机构的一体化洗钱风险管理
体系。公司严格执行安理会及我国政府决议，加强涉敏风险管理。公司配合国家有权机构严厉打击电信诈骗、地
下钱庄、非法集资等各类犯罪活动，有效履行社会责任和反洗钱法定义务。
6.10.6.3 法律风险
公司落实依法治企要求，强化法律风险识别、防范、处置和管理，着力提高法律风险管理数字化水平，促进法律
风险管理质效提升。加强对创新业务和重点领域法律风险识别和防范，强化合同、知识产权等领域法律风险的系
统防范和管理，持续推进公司“七五”法治宣传教育工作，致力提升全员法治意识，积极履行企业普法责任。
6.10.6.4 信息科技风险
随着银行对信息科技的更为依赖以及科技手段的日益丰富，信息科技风险呈上升趋势。公司完善信息科技风险管
理机制，报告期内开展了科技外包、业务连续性管理等多项信息科技风险专项评估，提出风险管控建议；持续开
展信息科技风险指标监测和报告；进一步加强总分行业务连续性管理，完成总行运营操作备用场地的建设。
6.10.6.5 战略风险
公司继续秉持“战略-规划-预算-考核”的战略管理模式，加强战略在本行发展中的统领作用，紧紧围绕控风险和
保收入这两条主线组织开展本行各项工作。总体来看，本行的战略应对思路契合了形势变化和国家战略，战略执
行力持续提升，本行战略风险的管控能力不断增强，本行战略风险总体平稳可控。
                                                    45
2019 年年度报告
6.10.6.6 声誉风险
公司持续完善声誉风险管理机制，开展声誉风险排查，加强重点节点舆情管理，强化声誉风险全流程管理，提升
声誉风险管理系统性；加强新媒体管理和应用，正面宣传规模、影响不断提升。报告期内声誉风险可控且趋势稳
定，未造成重大声誉风险影响。
6.10.6.7 国别风险
报告期内，为应对极为复杂的外部环境，公司持续夯实国别风险全流程管理基础，在优化国别风险管理制度、完
善国别风险限额、加强国别风险监测、构建国别风险管理工具、探索开展国别风险压力测试等方面采取多项有效
措施，集团化国别风险管理架构基本建立。截至报告期末，公司国别风险敞口平稳、结构良好，限额执行情况良
好，国别风险整体可控。
6.11 公司进行业务创新，推出新的业务品种或开展衍生金融业务情况
手机智能 APP10.0：以“开放、温暖、聪明、懂你”为理念，数字化改版升级手机银行 APP 四大频道及我的账户、
理财等服务，推出开放式用户体系、互动式营销服务平台“理财室”、专业财经资讯频道和“点滴成金”等场景
化、社交化的投资理财新模式等，构建开放式零售 APP 体系。
5G+智慧网点：5 月 17 日，联合中国移动在上海推出首家 5G+智慧网点，探索运用 5G、无感认证、混合现实等先
进金融科技，创新用户到店无感身份识别与精准营销、无介质交易、虚拟理财室、沉浸式体验等智能化服务，并
完成国内 5G 网络环境下首笔银行卡开卡。
智能语音客服“智能小浦”：构建打造“浦发大脑”语言与听觉中枢，实现电话银行基于自然语言的人机智能产
品推荐、业务咨询等智能场景化服务，并具备快速自学习及迭代优化能力，确保“人机交互”服务体验与服务质
量持续提升。目前，语音识别率超 85%，服务成功率 75%以上，达到业内领先水平。
网点智能化：着力推进网点业务流程重构，提升网点智能化服务体验。建立远程视频审核服务体系，实现所有 10
项零售身份审核业务的远程集约处理，网点零售业务分流替代率超过 90%。加强对代发批量外拓业务支撑，推出
移动 PAD 极速发卡与极速激活新服务，提升客户外拓效率体验；此外，积极探索新型智能网点服务模式，与中移
动在沪联合发布 5G+智慧网点，在南昌、广州、郑州等地建成跨业态网点。
远程智能银行：以营销为导向，提升空中银行远程化、智能化经营能力。“智能小浦”全渠道推广应用，标志着
公司电话银行从“IVR”向“AI”时代的迭代升级，覆盖 1061 个 FAQ、183 个聊天问及 158 个全语音交易菜单导航，
提供更好的交互式客户体验，人工替代率三分之一以上，AI 服务达到同业领先水平；围绕客户维护和产品销售开
展空中营销，建成基于渠道、场景、客群等多维度分层分类营销团队和智能外呼能力。
智能风控：业内率先探索图数据、生物识别、区块链等先进金融科技融合创新应用，持续提升智能风控能力。利
用图模型、无监督算法等先进算法，创新多种先进智能算法模型应用，突破原有交易监控仅针对现有客户的局限，
加强风险的前置防控；场景化植入人脸识别核身，如手机 APP 更换设备、客户信息存在泄露风险，实现体验与风
控的双赢；与同业联合探索区块链防控应用，建立欺诈黑名单共享机制。
“浦惠到家”：注册用户突破 100 万户，通过构建场景化营销获客、厅堂联动引流、存量客户回馈等三大功能，
初步形成了“场景化、线上化、生态圈”的零售数字生态雏形。
“薪事管理局”：首创线上代发企业拓宽工具——“薪事管理局”，实现公司潜在薪资代发客户的线上预约服务
及推广获客，上线以来累计落地新代发企业 748 户，其中 100 人以上企业、500 人以上企业分别占比 91%和 68%。
                                                  46
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6.12 利率、汇率、税率发生变化以及新的政策、法规对商业银行经营业务和盈利能
力构成重大影响情况
一是利率市场化改革取得实质进展。2019 年 8 月，央行启动 LPR 形成机制改革，弱化贷款基准利率作用，推动贷
款利率“两轨合一轨”，进一步完善货币政策传导机制，实体经济融资成本逐步下降。2020 年，央行将继续推动
商业银行运用 LPR 改革成果，实现贷款利率与 LPR 完全挂钩，带动社会融资成本进一步下降。这要求商业银行持
续加强利率走势研判，在增强对实体经济服务的基础上，提升资产负债经营管理能力，稳定息差，进一步加强中
间业务经营。
二是人民币汇率市场化改革进一步完善。2019 年，中美贸易摩擦持续升级，人民币汇率双向浮动特征明显。央行
通过向境外市场发行央票、开展人民币互换等方式调节离岸人民币市场流动性，进一步完善了人民币汇率形成机
制，人民币汇率在合理均衡水平上保持了基本稳定。2020 年，全球政治经济形势依然错综复杂，商业银行仍需警
惕不确定性事件冲击带来的汇率风险，进一步提升汇率风险管理、跨境经营和全球资产配置能力，并化危为机，
拓展相关业务发展空间。
三是减税降费力度加大惠及更多经济实体。2019 年，国家进一步加大减税降费力度，深化增值税改革，通过降税
率、扩抵扣、退留抵，不断优化企业营商环境。2020 年，国家将继续实施积极的财政政策，强化落实减税降费政
策，缓解经济下行压力和企业经营困境。尤其是受疫情影响严重的行业和地区，政府将进一步加大政策支持力度，
对冲疫情对实体经济的负面冲击。税收环境的改善有利于企业经营，同时也有利于商业银行降低信贷业务风险，
为商业银行做好金融服务提供了有力保障。
四是宏观审慎评估（MPA）政策框架进一步充实。2019 年，央行将定向降准资金发放民营和小微企业贷款情况纳
入 MPA 考核，研究制定《系统重要性银行评估办法》和金融控股公司监管规则，进一步完善了 MPA 政策框架。2020
年，央行将继续强化 MPA 的逆周期调节作用，推动商业银行利用更多渠道补充资本金，提升银行服务实体经济的
效能，同时强化商业银行规范经营，引导银行走高质量、可持续发展之路。
6.13 历次募集资金情况
1999 年 9 月 23 日，公司向社会公开发行人民币普通股 4 亿股，每股发行价格人民币 10 元，扣除发行费用后，实
际募集资金人民币 39.55 亿元。
2003 年 1 月 8 日，公司增发人民币普通股 3 亿股，每股发行价格人民币 8.45 元，扣除发行费用后，实际募集资
金人民币 24.94 亿元。
2006 年 11 月 16 日，公司增发人民币普通股 439,882,697 股，每股发行价格人民币 13.64 元，扣除发行费用后，
实际募集资金人民币 59.10 亿元。
2009 年 9 月 21 日，公司非公开发行人民币普通股 904,159,132 股，每股发行价格人民币 16.59 元，扣除发行等
费用后，实际募集资金人民币 148.27 亿元。
2010 年 10 月 14 日，公司非公开发行人民币普通股 2,869,764,833 股，每股发行价格人民币 13.75 元，扣除发行
费用后，实际募集资金人民币 391.99 亿元。
2014 年 11 月 28 日，公司非公开发行 1.5 亿股优先股，每股面值 100 元，扣除发行等费用后，实际募集资金人民
币 149.60 亿元。
2015 年 3 月 6 日，公司非公开发行 1.5 亿股优先股，每股面值 100 元，扣除发行等费用后，实际募集资金人民币
149.60 亿元。
2016 年 3 月 18 日，公司发行人民币普通股 999,510,332 股购买上海信托 97.33%股权，每股发行价格 16.36 元，
交易对价 163.52 亿元。
                                                  47
2019 年年度报告
2017 年 9 月 4 日，公司非公开发行人民币普通股 1,248,316,498 股，每股发行价格人民币 11.88 元，扣除发行等
费用后，实际募集资金人民币 148.17 亿元。
2019 年 7 月 12 日，公司在全国银行间债券市场完成发行“上海浦东发展银行股份有限公司 2019 年无固定期限资
本债券”，发行规模为人民币 300 亿元，扣除发行等费用后，实际募集资金人民币 299.96 亿元。
2019 年 11 月 1 日，公司完成 A 股可转换公司债券发行工作，募集资金 500 亿元，扣除发行费用后募集资金净额
约 499.12 亿元；2019 年 11 月 15 日，上述 A 股可转债在上交所挂牌交易，简称“浦发转债”，代码 110059。
                                                  48
2019 年年度报告
第七节         重要事项
7.1 普通股利润分配或资本公积金转增预案
7.1.1 现金分红政策的制定及执行情况
为进一步贯彻落实中国证监会、上海证券交易所等监管机构有关上市公司现金分红等新的要求，切实保护投资者
的合法利益，《公司章程》明确公司利润分配的基本原则、具体政策、决策程序、组织实施及利润分配政策的变
更，明确公司现金分红方案应遵循监管机构的相关规定，除特殊情况外，最近三年现金分红累计分配的利润应不
少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
公司利润分配相关决策程序符合《公司章程》的规定及股东大会决议的相关的要求，现金分红的标准和比例明确、
清晰，各位独立董事对利润分配方案发表了明确意见。公司通过多种形式听取中小股东意见和诉求，利润分配结
合了公司的行业特点、发展阶段和自身盈利水平、资本需求等因素，又兼顾了投资者分享公司成长、发展成果，
取得合理投资回报等要求。
7.1.2 公司近三年的普通股股利分配方案或预案、资本公积转增股本方案或预案
                                                                                       单位：人民币百万元
                             每 10 股                                 分红年度合并报
                  每 10 股                 每 10 股        现金分红
                               派息数                                 表中归属于母公
分红年度          送红股数                 转增数          的数额                       现金分红比例（%）
                               （元）                                 司普通股股东的
                  （股）                   （股）          （含税）
                             （含税）                                     净利润
2019 年              -             6.00               -      17,611           57,186               30.80
2018 年              -             3.50               -      10,273           54,189               18.96
2017 年              -             1.00               -       2,935           52,533                 5.59
注：2019 年度利润分配预案尚需股东大会审议批准后方可实施。
现金分红比例=现金分红的数额/分红年度合并报表中归属于母公司普通股股东的净利润，以截止报告期末公司普
通股总股本 29,352,080,397 股测算。
7.1.3 公司 2019 年度利润分配预案
根据经审计的 2019 年度会计报表，母公司共实现净利润人民币 564.47 亿元，扣除 2019 年发放的浦发优 1 和浦发
优 2 股息人民币 17.25 亿元后，可供普通股股东分配的当年利润为人民币 547.22 亿元。公司拟定 2019 年度预分
配预案如下：
（1）按当年税后利润 30%的比例提取任意盈余公积，共计人民币 169.34 亿元。
（2）按照财政部《金融企业准备金计提管理办法》的规定，从事存贷款业务的金融企业，应在税后净利润中按一
定比例计提一般准备，一般准备余额占风险资产期末余额的比例不低于 1.5%，2019 年提取一般准备人民币 31 亿
元。
（3）以届时实施利润分配股权登记日普通股总股本为基数，向全体普通股股东每 10 股派发现金股利人民币 6 元
（含税）。
上述方案执行后，结余的未分配利润按照监管机构对商业银行资本充足的有关要求，留做补充资本。
截至 2019 年 12 月 31 日，公司普通股总股本 29,352,080,397 股，以此计算合计拟派发现金红利人民币 176.11 亿
元（含税）。
7.2 报告期公司公开发行可转换公司债券情况
2019 年 11 月 1 日，公司完成 A 股可转换公司债券发行工作，募集资金 500 亿元，扣除发行费用后募集资金净额
约 499.12 亿元；2019 年 11 月 15 日，上述 A 股可转债在上交所挂牌交易，简称“浦发转债”，代码 110059。
                                                      49
2019 年年度报告
7.3 报告期公司公开发行无固定期限资本债券情况
经中国银保监会和中国人民银行批准，公司于 2019 年 7 月 12 日在全国银行间债券市场完成发行“公司 2019 年无
固定期限资本债券”。本期债券发行规模为人民币 300 亿元，前 5 年票面利率为 4.73%，每 5 年调整一次，在第 5
年及之后的每个付息日附发行人赎回权。
本期债券的募集资金依据适用法律和监管机构批准，用于补充公司其他一级资本。
7.4 报告期公司公开发行小型微型企业贷款专项金融债券情况
经中国银保监会和中国人民银行批准，公司于 2019 年 3 月 27 日在全国银行间债券市场完成发行“2019 年第一期
小型微型企业贷款专项金融债券”。本期债券发行规模为人民币 500 亿元， 年期固定利率债券，票面利率为 3.50%。
本期债券的募集资金将依据适用法律和监管机构的批准，专项用于发放小型微型企业贷款。
7.5 报告期注册资本无变化
7.6 报告期内公司无资金被占用情况
7.7 聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                                          单位：人民币万元
是否改聘会计师事务所            是
会计师事务所名称                毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所报酬                570
会计师事务所审计年限            1年
                                                                                          单位：人民币万元
                                                         名称                                 报酬
内部控制审计会计师事务所          毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）                       145
7.8 报告期内无破产重整相关事项
7.9 会计政策变更情况及对公司的影响
2019 年 5 月，财政部印发通知，对《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（以下简称“准则 7 号（2019）”）
和《企业会计准则第 12 号——债务重组》（以下简称“准则 12 号（2019）”）进行修订，要求执行企业会计准
则的企业分别自 2019 年 6 月 10 日和 2019 年 6 月 17 日起实施。 公司根据财政部要求，已于相应实施日起正式实
施准则 7 号（2019）及准则 12 号（2019）的会计政策。
准则 7 号（2019）细化了非货币性资产交换准则的适用范围，明确了换入资产的确认时点和换出资产的终止确认
时点并规定了两个时点不一致时的会计处理方法，修订了以公允价值为基础计量的非货币性资产交换中同时换入
或换出多项资产时的计量原则。准则 7 号（2019）的实施未对本集团的财务状况和经营成果产生重大影响。
准则 12 号（2019）修改了债务重组的定义，明确了该准则的适用范围，并规定债务重组中涉及的金融工具的确
认、计量和列报适用金融工具相关准则的规定。对于以资产清偿债务方式进行债务重组的，准则 12 号（2019）
修改了债权人受让非金融资产初始确认时的计量原则，并对于债务人在债务重组中产生的利得和损失不再区分资
产转让损益和债务重组损益两项损益进行列报。对于将债务转为权益工具方式进行债务重组的，准则 12 号（2019）
修改了债权人初始确认享有股份的计量原则，并对于债务人初始确认权益工具的计量原则增加了指引。准则 12 号
（2019）的实施未对本集团的财务状况和经营成果产生重大影响。
                                                    50
2019 年年度报告
7.10 重大诉讼、仲裁事项
截止报告期末，公司作为原告已起诉尚未判决的诉讼有 13,048 笔，涉及金额为人民币 360.10 亿元。公司作为被
告被起诉尚未判决的诉讼案件有 245 笔（含第三人），涉及金额人民币 24.36 亿元。
7.11 关联交易事项
7.11.1 关联交易综述
根据中国银保监会颁布的《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》《商业银行股权管理暂行办法》以及企
业会计准则和中国证监会、上海证券交易所关联交易管理有关规定，不存在对公司有控制关系的关联方。
报告期内，公司进一步夯实关联交易管理，动态认定关联方，建立关联交易方数据库，优化关联交易审核流程，
推动关联交易精细化管理，加强关联交易的日常监控、统计与分析，确保关联交易规范、信息披露合规。公司与
关联方的交易遵循诚信、公允原则，有力促进了公司与集团企业、关联股东协同发展。
7.11.2 重大关联交易情况
     交易对方      交易类型      交易金额          审批机构                    交易主要内容
上海国际信托有                                                  给予上海国际信托有限公司27亿元人民
                              27亿元人民币
限公司                                                          币、浦银金融租赁有限公司133亿元人民
浦银金融租赁有                                 董事会六届四十   币（可转化为等值其他币种）、上投摩根
                   综合授信   133亿元人民币
限公司                                         三次会议         基金管理有限公司5亿元人民币的综合
上投摩根基金管                                                  授信，授信期限1年，以不优于对非关联
                              5亿元人民币
理有限公司                                                      方同类交易的条件进行。
                                                                    在未来五年内对浦发硅谷银行增资
浦发硅谷银行有                                 董事会六届四十
                   投资       5亿元人民币                       等值5亿元人民币，并授权高级管理层完
限公司                                         八次会议
                                                                成增资的相关事宜。
申能（集团）有限                                                    给予申能集团综合授信额度120亿
                              120亿元人民币                     元人民币，授信期限2年，且以不优于对
公司                                                            非关联方同类交易的条件进行。
                                               董事会六届四十       给予长江存储综合授信额度30亿元
                   综合授信
长江存储科技有                                 九次会议         人民币和5亿美元，授信期限与其最终控
                              30亿元人民币及
                                                                制人清华控股集团授信期限保持一致，
                              5亿美元
限责任公司                                                      且以不优于对非关联方同类交易的条件
                                                                进行。
7.11.3 关联法人及交易余额
公司关联法人主要包括：主要法人股东，即能够直接、间接、共同持有或控制公司 5%以上股份或表决权的法人股
东；法人股东所属集团及其子公司；关联自然人控制、具有重大影响的企业；公司投资的并对其有重大影响的企
业。截至报告期末，公司与关联法人的关联交易情况如下：
7.11.3.1 发放贷款和垫款
                                                                                  单位：人民币百万元
                                                                报告期末                      上年末
合营企业及联营企业                                                    -                           -
其他关联方-主要股东所属集团（不含股东）                             491                         239
其他主要关联方-关联管理人员有重大影响的企业                         877
                                                                                                  -
（不含股东）
合      计                                                        1,368                         239
                                                                 报告期                 上年同期
发放贷款和垫款利息收入                                               65                          19
                                                 51
2019 年年度报告
7.11.3.2 吸收存款
                                                                      单位：人民币百万元
                                                         报告期末            上年末
主要股东                                                    4,421             5,324
合营企业及联营企业                                          1,747                 -
其他关联方-关键管理人员有重大影响的企业（不含股东）        10,107             1,733
其他关联方-主要股东所属集团（不含股东）                    43,542            37,999
合     计                                                  59,817            45,056
                                                           报告期          上年同期
关联方存款利息支出                                          1,561             1,484
7.11.3.3 同业及其他金融机构存放款项
                                                                      单位：人民币百万元
                                                         报告期末            上年末
合营企业及联营企业                                          1,981             1,058
其他关联方-关键管理人员有重大影响的企业（不含股东）        10,771                 -
其他关联方-主要股东所属集团（不含股东）                    20,585             5,113
合     计                                                  33,337             6,171
                                                           报告期          上年同期
关联方存放利息支出                                              422             124
7.11.3.4 手续费收入
                                                                      单位：人民币百万元
                                                       报告期             上年同期
 合营企业及联营企业                                       195                   22
 其他关联方-关键管理人员有重大影响的企业（不含股东）      28                     -
 其他关联方-主要股东所属集团（不含股东）                  18                     3
 合    计                                                 241                   25
7.11.3.5 手续费支出
                                                                      单位：人民币百万元
                                                       报告期             上年同期
 其他关联方-主要股东所属集团（不含股东）                   -                     -
7.11.3.6 业务及管理费
                                                                      单位：人民币百万元
                                                       报告期             上年同期
 主要股东                                                 17                     7
 其他关联方-主要股东所属集团（不含股东）                  256                  383
 合    计                                                 273                  390
                                                52
2019 年年度报告
7.11.3.7 开出保函
                                                                                 单位：人民币百万元
                                                              报告期末                   上年末
 其他关联方-主要股东所属集团（不含股东）                         2,529                    3,766
 合     计                                                       2,529                    3,766
7.11.3.8 与存在控制关系的关联方交易
与公司存在控制关系的关联方为公司的控股子公司，与控股子公司之间的重大往来余额及交易均已在合并财务报
表中抵销，主要交易的详细情况如下：
                                                                                 单位：人民币百万元
 年末余额                                                    报告期末                    上年末
 存放同业及其他金融机构款项                                       257                       355
 同业及其他金融机构存放款项                                     8,076                     8,025
 吸收存款                                                       4,580                       609
 拆出资金                                                       5,527                     4,045
 发放贷款和垫款                                                 1,565                       991
 其他                                                              26                        21
                                                                                 单位：人民币百万元
 年度交易                                                      报告期                   上年同期
 存放同业及其他金融机构款项利息收入                                 6                           10
 拆出资金利息收入                                                 220                        108
 同业及其他金融机构存放款项利息支出                               271                        191
 吸收存款利息支出                                                  78                             -
 发放贷款和垫款利息收入                                            51                        114
 手续费及佣金收入                                                  88                           21
 手续费及佣金支出                                                 114                           41
 其他业务收入                                                       2                             -
7.11.4 关联自然人及交易余额
公司关联自然人主要包括公司董事、监事、总行和分行高级管理人员、有权决定或参与授信和资产转移的其他人
员及其近亲属，公司关联法人（主要股东）的董事、监事和高级管理人员等相关自然人。
截至报告期末，公司关联自然人及关联交易情况如下：
                                                                                 单位：人民币百万元
                                                                                     报告期末
关联自然人人数（人）                                                                   23,016
关联交易余额                                                                            2,657
7.11.5 共同对外投资的重大关联交易
报告期内，公司未发生共同对外投资的重大关联交易。
                                                   53
2019 年年度报告
7.12 公司或持股 5%以上的股东在指定的报刊或网站上披露承诺事项
2017 年 8 月，公司向上海国际集团有限公司、上海国鑫投资发展有限公司非公开发行股份，认购方承诺并同意，
其认购的标的股份锁定期为 36 个月，在锁定期内不上市交易或以任何方式转让标的股份或标的股份所衍生取得的
股份。截止目前，其严格遵守上述承诺。
7.13 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处
罚及整改情况
报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、第一大股东不存在被有权机关调查、被
司法机关或纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、被中国证监会立案调查或行政处罚、被采
取市场禁入、被认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚，以及被证券交易所公开谴责的情形。报告期内，
公司没有发生被中国证监会及其派出机构采取行政监管措施并提出限期整改要求的情形。
7.14 公司尚未实施股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励。
7.15 重大合同及其履行情况
（一）重大托管、承包、租赁事项：本报告期内没有发生重大托管、承包、租赁事项。
（二）重大担保：报告期内，公司除中国银保监会批准的经营范围内的金融担保业务外，无其他需要披露的重大
担保事项。
（三）其他重大合同（含担保等）及其履行情况：报告期内公司各项业务合同履行情况正常，无重大合同纠纷发
生。
7.16 重大委托理财事项
报告期内，本公司未发生正常业务范围之外的委托理财事项。
7.17 重大资产收购、出售或处置以及企业兼并事项
报告期内，公司未发生重大资产收购、出售或处置以及企业兼并事项。
7.18 公司报告期内核销损失类贷款情况
报告期内，根据《上海浦东发展银行资产损失核销管理办法》等制度规定，经董事会审批通过并进行核销账务处
理的损失类贷款共计 642.17 亿元。按照“账销、案存、权在”原则，公司继续保持对外追索权利，把信贷资金损
失减少到最低。
7.19 积极履行社会责任的工作情况
7.19.1 上市公司扶贫工作情况
7.19.1.1 精准扶贫规划
公司坚持“制度化、创新化、多元化”的理念，多年来在深耕金融服务的同时，积极履行企业公民应尽职责，持
续完善金融扶贫工作机制。遵循“找准定位、因村制宜、分步实施、力求实效”的原则，发挥金融专长，创新金
融扶贫模式，切实贯彻精准扶贫精准脱贫基本方略，因地制宜、多措并举、多管齐下，扶贫扶志扶智，带人带物
带产业，举全行之力打赢精准脱贫攻坚战。
7.19.1.2 年度精准扶贫概要
公司以产业扶贫为抓手，聚力攻坚，精准施策，不断优化长效帮扶机制，持续培育贫困村自我造血能力，激活脱
贫致富内生动力，巩固脱贫成果。同时，不断推进公益捐赠的规范化，持续在安老抚幼、扶贫济困、医疗卫生、
文化教育等领域广泛开展公益慈善活动，积极推行“逐梦萤火虫”儿科医护人员进修计划、“放眼看世界”儿童
                                                54
2019 年年度报告
眼健康公益手术、“无忧计划”儿童保险礼物等品牌公益项目，以赤诚之心主动担当社会责任，用实际行动深入
践行金融普惠民生。
报告期内，公司实施精准扶贫捐赠项目共 53 项，捐赠扶贫资金总计 3,386.97 万元。其中，实施定点扶贫项目 32
项，投入资金 1,972.11 万元，落实各省、市级扶贫攻坚工作任务，包括开展“百企帮百村”云南省文山市结对帮
扶工作、落实上海市金山区深化农村综合帮扶工作、资助湖南省古丈县杨家河村产业扶贫等；开展健康扶贫项目
3 项，投入资金 1,006.74 万元，包括持续推进“逐梦萤火虫”儿科医护人员进修千人计划、支持上海新华医院特
困患儿医疗救助项目、私人银行“听障儿童支持计划”公益理财项目；实施教育扶贫项目 6 项，投入资金 102.70
万元，支持上海市志愿服务公益基金会成立小胡杨社会援疆专项基金,捐建“浦发梦想中心”公益教室、云南省勐
腊县茅草山村公益幼儿园、支助山西省朔州市贫困学子入学圆梦；此外，积极参与各地“蓝天下的至爱”、希望
工程等公益行动，共开展相关扶贫项目 12 项，投入资金 305.42 万元，服务经济社会协调可持续发展，努力打造
令人尊敬和信任的优秀企业公民形象。
7.19.1.3 上市公司 2019 年精准扶贫工作情况统计表
                                                                                    单位：人民币万元
     指       标                                                                          开展情况
     1.教育脱贫
       资助贫困学生投入金额                                                                 102.70
     2.健康扶贫
      贫困地区医疗卫生资源投入金额                                                        1,006.74
     3.社会扶贫
      定点扶贫工作投入金额                                                                1,972.11
     4.其他项目
       投入金额                                                                             305.42
       总计                                                                               3,386.97
7.19.1.4 后续精准扶贫计划
公司坚决贯彻党中央决策部署，全力确保实现脱贫攻坚目标、巩固脱贫成果，毫不放松抓好农业生产，扎实推进
乡村振兴。解决“两不愁三保障”突出问题，落实产业扶贫，支持贫困地区的企业发展，以区域经济的更好发展
带动贫困户的持续增收，积极探索脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接，为实现全面建成小康社会和“十三五”规划
目标任务贡献金融力量。
7.19.2 社会责任工作情况
2006 年公司率先发布中国银行业第一份企业社会责任报告，将企业社会责任纳入发展战略规划，围绕社会责任理
念、责任目标、责任标准和责任领域，以创新思维担当经济责任，以赤诚之心履行社会责任，以低碳发展引领环
境责任，持续推进社会责任工作全面开展。坚持党建引领，立足金融本源，夯实风险管理，护航经济发展，回馈
奉献社会，践行对客户、股东、员工和社会公众的责任担当，促进自身和利益相关方可持续发展。
经济责任方面，公司积极服务京津冀协同、长三角一体化和粤港澳大湾区建设等国家重大战略，推进“一带一路”
互惠合作，强化自贸区、跨境等金融创新，主动服务上海“五个中心”“四大品牌”建设，大力推动“三大任务、
一大平台”战略落地，加快推进数字化转型，更好服务实体经济、践行普惠金融；社会责任方面，持续创新公益
实践模式，扎实推进员工志愿服务制度化常态化，连续 13 年开展全行志愿者日活动，构建具有浦发银行特色的责
任文化，形成具有浦发银行特色的责任竞争力；环境责任方面，积极建设低碳银行，大力倡导环保理念，推进绿
色金融的创新，全面对接服务国家绿色金融改革创新试验区建设。
本集团报告期每股社会贡献值：
时     间（年）                                        2019 年            2018 年           2017 年
每股社会贡献值（元/股，按加权平均股数)                   9.22              9.02               8.60
                                                 55
2019 年年度报告
注：每股社会贡献值=每股收益+（纳税额+职工费用+利息支出+公益投入总额）/报告期发行在外的普通股加权平
均数。
7.20 公司积极抗击新型冠状病毒肺炎疫情的情况
疫情发生以来，公司高度重视疫情防控和促进经济发展工作。2020 年 1 月 22 日召开全公司视频会议进行部署，
成立防控疫情领导小组，快速响应中央及各级地方政府的相关精神和要求，积极部署并扎实工作，及时推出了一
系列有针对性举措，取得了较好成效。
截至 2020 年 3 月末，集团累计捐款 2,700 万元。
在此次疫情防控中，公司近年来数字化转型的一些成果得到充分展现。在业务方面，除监管部门规定必须面对面
办理以外，其余所有个人业务均实现线上经营。在客服方面，公司作为全国首家实现智能语音服务电话全覆盖的
银行，实现 AI 智能客服，有效规避了客服人员集中办公。在营销方面，推出 AMA 智能营销机器人，自动开展线上
营销活动，在特殊时期实现客户服务不中断。
特殊时期，公司采取特殊信贷政策和服务方式，全力支持企业经营发展、做好个人金融服务。一是针对企业客户，
及时调整部分信贷政策，切实优化内部审批流程，并通过债券市场积极支持企业发展。二是针对个人客户，公司
为到期还款资金不足或还款不方便的个人客户，提供了宽限期服务。三是充分发挥平台服务功能，履行社会责任。
在浦发银行 APP 上线浦惠系列“预约登记服务”，惠及全国 150 多个城市，上线免费问诊服务并已为 25 万多人次
提供服务。
此外，公司积极参与各类金融要素市场建设。疫情发生后，公司在贵金属和大宗商品市场、债券及利率衍生市场
以及外汇和货币市场等领域，主动发挥做市职责，为维护市场平稳有序充分发挥积极作用。
                                                 56
   2019 年年度报告
   第八节           普通股股份变动及股东情况
   8.1 股本情况
   8.1.1 普通股股份变动情况
   8.1.1.1 普通股股份变动情况表
   截至报告期末，公司普通股股份未变动，结构如下：
                                                                                                  单位：股
                                                                              数量            比例（%）
   一、有限售条件股份
   1、国家持股                                                                          -                  -
   2、国有法人持股                                                          1,248,316,498              4.25
   3、其他内资持股                                                                      -                  -
   其中：境内法人持股                                                                   -                  -
         境内自然人持股                                                                 -                  -
   4、外资持股                                                                          -                  -
   其中：境外法人持股                                                                   -                  -
         境外自然人持股                                                                 -                  -
   二、无限售条件流通股份
   1、人民币普通股                                                      28,103,763,899               95.75
   2、境内上市的外资股                                                                  -                  -
   3、境外上市的外资股                                                                  -                  -
   4、其他                                                                              -                  -
   三、普通股股份总数                                                   29,352,080,397              100.00
   8.1.2 限售股份变动情况
   截至报告期末，公司限售普通股股份未变动，如下：
                                                                                                  单位：股
                                              报告期新增     报告期末限售                         限售
         股东名称           期初限售股数                                        限售原因
                                              限售股数           股数                           起始日期
上海国际集团有限公司            842,003,367              -    842,003,367 参 与 定 向 增       2017 年 9 月 4 日
                                                                              发，36 个月内
上海国鑫投资发展有限公司        406,313,131              -    406,313,131                      2017 年 9 月 4 日
                                                                              不转让
   8.2 股东情况
   8.2.1 股东总数
                                                                                                  单位：户
   截止报告期末普通股股东总数                                                                      167,830
   年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                                        181,626
   截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数                                                                  0
   年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数                                                      0
                                                    57
   2019 年年度报告
   8.2.2 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
前十名普通股股东持股情况单位（股）                                                                            单位：股
                                                                                             持有有限售条      质押或
股东名称                                     报告期内增减       期末持股数量     比例（%）
                                                                                             件股份数量        冻结数
上海国际集团有限公司                                      -      6,331,322,671     21.57      842,003,367          -
中国移动通信集团广东有限公司                              -      5,334,892,824     18.18                  -        -
富德生命人寿保险股份有限公司－传统                        -      2,779,437,274      9.47                  -        -
富德生命人寿保险股份有限公司－资本金                      -      1,763,232,325      6.01                  -        -
上海上国投资产管理有限公司                                -      1,395,571,025      4.75                  -        -
中国证券金融股份有限公司                                  -      1,307,994,759      4.46                  -        -
富德生命人寿保险股份有限公司－万能 H                      -      1,270,428,648      4.33                  -        -
上海国鑫投资发展有限公司                                  -        945,568,990      3.22      406,313,131          -
梧桐树投资平台有限责任公司                                -        886,131,340      3.02                  -        -
香港中央结算有限公司                         +127,615,070          504,430,091      1.72                  -        -
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                                      持有无限售条件流通股的数量           股份种类
上海国际集团有限公司                                                     5,489,319,304          人民币普通股
中国移动通信集团广东有限公司                                             5,334,892,824          人民币普通股
富德生命人寿保险股份有限公司－传统                                       2,779,437,274          人民币普通股
富德生命人寿保险股份有限公司－资本金                                     1,763,232,325          人民币普通股
上海上国投资产管理有限公司                                               1,395,571,025          人民币普通股
中国证券金融股份有限公司                                                 1,307,994,759          人民币普通股
富德生命人寿保险股份有限公司－万能 H                                     1,270,428,648          人民币普通股
梧桐树投资平台有限责任公司                                                 886,131,340          人民币普通股
上海国鑫投资发展有限公司                                                   539,255,859          人民币普通股
香港中央结算有限公司                                                       504,430,091          人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动     1、 上海国际集团有限公司为上海上国投资产管理有限公司、上海国鑫投资发展有限公司
关系的说明                         的控股公司。
                               2、 富德生命人寿保险股份有限公司－传统、富德生命人寿保险股份有限公司－资本金、
                                   富德生命人寿保险股份有限公司－万能 H 为同一法人。
                               3、 除上述情况外，公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。
   注: 富德生命人寿保险股份有限公司的股东资格尚须银保监会核准。
   8.2.3 控股股东及实际控制人情况
   公司不存在控股股东或实际控制人。
   公司合并持股第一大股东是上海国际集团有限公司，本报告期内没有发生变更。截至报告期末，上海国际集团有
   限公司与其控股子公司合并持有公司 29.67%的股份。
                                                     58
2019 年年度报告
上海国际集团有限公司成立于 2000 年 4 月 20 日，注册资本人民币 1,055,884 万元，注册地址为上海市静安区威
海路 511 号，法定代表人为俞北华。统一社会信用代码：91310000631757739E。经营范围为：开展以金融为主、
非金融为辅的投资，资本运作与资产管理，金融研究，社会经济咨询等。
公司与合并持股第一大股东之间的产权及控制关系的方框图
8.3.4 截止本报告期末公司其他持股在百分之十以上的法人股东
1、富德生命人寿保险股份有限公司，成立于 2002 年 03 月 04 日，注册资本人民币 1,175,200.5497 万元，注册地
址为深圳市福田区福中一路 1001 号生命保险大厦 27、28、29、30 层，法定代表人为方力。统一社会信用代码：
91440300736677639J。经营范围为：个人意外伤害保险、个人定期死亡保险、个人两全寿险、个人终身寿险、个
人年金保险、个人短期健康保险、个人长期健康保险、团体意外伤害保险、团体定期寿险、团体终身保险、团体
年金保险、团体短期健康保险、团体长期健康保险、经中国银保监会批准的其它人身保险业务。上述保险业务的
再保险业务、保险兼业代理业务（凭许可证经营）、经中国银保监会批准的资金运用业务。
2、中国移动通信集团广东有限公司，成立于 1998 年 01 月 13 日，注册资本人民币 559,484 万元，注册地址为广
州市天河区珠江新城珠江西路 11 号广东全球通大厦，法定代表人为魏明。统一社会信用代码：91440000707653099T。
经营范围为：在公司所在省经营移动通信业务（包括话音、数据、多媒体等）；IP 电话及互联网接入服务；从事
移动通信、IP 电话和互联网等网络的设计、投资和建设；移动通信、IP 电话和互联网等设施的安装、工程施工和
维修；经营与移动通信、IP 电话和互联网业务相关的系统集成、漫游结算、技术开发、技术服务，设备销售等；
出售、出租移动电话终端设备、IP 电话设备、互联网设备及其零配件，并提供售后服务；卫星国际专线业务，因
特网数据传送业务，国际数据通信业务；国内通信设施服务业务；国内甚小口径终端地球站（VSAT）通信业务、
网络托管业务；在线数据处理与交易处理业务、国内因特网虚拟专用网业务、因特网数据中心业务；信息服务业
务（含移动信息服务和互联网信息服务，互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械、
电子公告服务等内容）； 固定网本地电话业务，固定网国内长途电话业务，固定网国际长途业务，公众电报和用
户电报业务，无线接入专业（含 26GHz 无线接入业务，3.5GHz 无线接入业务，其中 3.5GHz 无线接入业务覆盖范
围不含广州）（上述涉及许可经营的凭许可证经营）；设计、制作、发布、代理国内外各类广告；代收水电煤燃
气费；票务代理；销售：百货，家用电器，电子产品，电子计算机及配件，穿戴设备，通讯设备及配件等；提供
专业培训（不含学历教育及职业培训)；提供会务服务；场地租赁，自有房屋租赁，柜台租赁；餐饮服务：制售中
餐、西餐等配套服务；旅店业服务：提供住宿等配套服务和其他商务服务。
                                                  59
2019 年年度报告
第九节           优先股相关情况
9.1 截至报告期末近 3 年优先股的发行与上市情况
                                                                                                     单位：万股
优先股       优先股                     发行价       票面股   发行                         上市交         终止上
                         发行日期                                           上市日期
 代码        简称                       格（元） 息率（%）    数量                         易数量         市日期
 360003      浦发优 1    2014-11-28         100        5.58   15,000        2014-12-18      15,000             -
 360008      浦发优 2    2015-03-06         100        5.50   15,000        2015-03-26      15,000             -
注：（1）2019 年 12 月 3 日，浦发优 1 票面股息率予以了调整，第二个五年票面股息率 5.58%，包括本次优先股
第二个股息率调整期的重定价日前 20 个交易日（不含重新定价日当日）5 年期的国债收益率算术平均值 3.02%及
固定溢价 2.56%。票面股息率根据基准利率变化每五年调整一次。
（2）浦发优 2 首个五年票面股息率 5.50%，包括本次优先股第二个股息率调整期的重定价日前 20 个交易日（不
含重新定价日当日）5 年期的国债收益率算术平均值 3.26%及固定溢价 2.24%。票面股息率根据基准利率变化每五
年调整一次。2020 年 3 月 11 日，浦发优 2 票面股息率予以了调整，第二个五年票面股息率 4.81%。
9.2 优先股股东情况
9.2.1 优先股股东总数
                                             代码                    简称                   股东总数（户）
                                            360003               浦发优 1                           32
截至报告期末优先股股东总数
                                            360008               浦发优 2                           14
年度报告披露日前一个月末优先股股            360003               浦发优 1                           32
东总数                                      360008               浦发优 2                           14
9.2.2 截至报告期末前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
9.2.2.1 浦发优 1
                                                                                                         单位：股
股东名称                                                                     期末持有股份数量         占比（%）
交银施罗德资管                                                                     11,540,000                7.69
中国平安财产保险股份有限公司－传统                                                 11,470,000                7.65
中国平安人寿保险股份有限公司－分红                                                 11,470,000                7.65
中国平安人寿保险股份有限公司－万能                                                 11,470,000                7.65
永赢基金                                                                           11,470,000                7.65
华宝信托有限责任公司－投资 2 号资金信托                                            11,470,000                7.65
易方达基金                                                                         11,470,000                7.65
交银国信金盛添利 1 号单一资金信托                                                      9,180,000             6.12
北京天地方中资产                                                                       8,410,000             5.61
中海信托股份有限公司                                                                   7,645,500             5.10
前十名优先股股东之间，上述股东与      1、中国平安财产保险股份有限公司－传统、中国平安人寿保险股份有限公
前十名普通股股东之间存在关联关系      司－分红、中国平安人寿保险股份有限公司－万能为一致行动人。
或属于一致行动人的说明                2、除上述情况外，公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。
                                                     60
2019 年年度报告
9.2.2.2 浦发优 2
                                                                                                     单位：股
股东名称                                                                      期末持有股份数量      占比（%）
中国人民财产保险股份有限公司－传统                                                   34,880,000         23.25
中国平安人寿保险股份有限公司－分红                                                   20,360,000         13.57
中国平安人寿保险股份有限公司－万能                                                   19,500,000         13.00
中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金                                               19,500,000         13.00
永赢基金                                                                             10,460,000          6.97
中国银行股份有限公司上海市分行                                                       10,460,000          6.97
交银施罗德资管                                                                        6,970,000          4.65
中海信托股份有限公司                                                                  6,970,000          4.65
兴全睿众资产                                                                          6,970,000          4.65
华商基金                                                                              5,580,000          3.72
前十名优先股股东之间，上述股东与       1、中国平安人寿保险股份有限公司－分红、中国平安人寿保险股份有限
前十名普通股股东之间存在关联关系       公司－万能、中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金为同一法人。
或属于一致行动人的说明                 2、除此之外，公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。
9.3 优先股股息发放情况
9.3.1 报告期内优先股股息发放情况
2019 年 2 月 28 日，公司披露了《优先股二期股息发放实施公告》，本期优先股股息派发股权登记日为 2019 年 3
月 8 日、除息日为 2019 年 3 月 8 日；股息发放的计息起始日为 2018 年 3 月 11 日，股息发放日 2019 年 3 月 11 日，
按照浦发优 2 票面股息率 5.50%计算，每股发放现金股息人民币 5.50 元（含税），合计人民币 8.25 亿元（含税）。
2019 年 11 月 21 日，公司披露了《优先股一期股息发放实施公告》，本期优先股股息派发股权登记日为 2019 年
12 月 2 日、除息日为 2019 年 12 月 2 日；股息发放的计息起始日为 2018 年 12 月 3 日，股息发放日 2019 年 12 月
3 日，按照浦发优 1 票面股息率 6.00%计算，每股发放现金股息人民币 6 元（含税），合计人民币 9 亿元（含税）。
9.3.2 近 3 年优先股股息发放情况
                                                                                             单位：人民币亿元
           年度                  优先股股息发放金额                                  说明
       2019 年                                 17.25           发放浦发优 1、浦发优 2 股息
       2018 年                                 17.25           发放浦发优 1、浦发优 2 股息
       2017 年                                 17.25           发放浦发优 1、浦发优 2 股息
9.4 报告期内公司进行优先股的回购、转换事项
报告期内，公司无优先股的回购、转换事项。
9.5 报告期内存在优先股表决权恢复的情况
报告期内，公司不存在优先股表决权恢复的情况。
                                                       61
2019 年年度报告
9.6 报告期内优先股票面股息率调整的情况
根据《上海浦东发展银行股份有限公司非公开发行优先股募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”），公司
于 2014 年 12 月 3 日非公开发行的首期 1.5 亿股优先股采用分阶段调整的票面股息率，以 5 年为一个股息率调整
期。
浦发优 1 第二个股息率调整期的重定价日为 2019 年 12 月 3 日，票面股息率的确定方式为根据重定价日的基准利
率加首次定价时所确定的固定溢价得出。基准利率为重定价日（2019 年 12 月 3 日）前 20 个交易日（不含重定价
日当日）中央国债登记结算有限责任公司编制的中债银行间固定利率国债到期收益率曲线中待偿期为 5 年的国债
收益率算术平均值（即 3.02%，四舍五入计算到 0.01%）。固定溢价为首次定价时所确定的 2.56%。据此，浦发优
1 第二个股息率调整期的基准利率为 3.02%，固定溢价为 2.56%，票面股息率为 5.58%，起息日为 2019 年 12 月 3
日，股息每年支付一次。
9.7 公司对优先股采取的会计政策及理由
公司按照金融工具准则的规定，根据发行优先股的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融
资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将其分类为金融资产、金融负债或权益工具。 同时满足下列条
件的，公司将发行的金融工具分类为权益工具：（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在
潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金
融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工
具，只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
2014 年 11 月 28 日、2015 年 3 月 6 日，公司分两期向境内投资者发行金额 300 亿元的非累积优先股，按扣除发行
费用后计入其他权益工具。本次优先股存续期间，在满足相关要求的情况下，如得到中国银保监会的批准，公司
有权在优先股发行日期满 5 年之日起于每年的优先股股息支付日行使赎回权，赎回全部或部分本次发行的优先股，
优先股股东无权要求公司赎回优先股。本次发行的优先股采用分阶段调整的票面股息率，即在一个 5 年的股息率
调整期内以固定股息率每年一次以现金方式支付股息。本公司有权全部或部分取消优先股股息的宣派和支付。
当公司发生下述强制转股触发事件时，经中国银保监会批准，公司本次发行并仍然存续的优先股将全部或部分转
为公司普通股：（1）当公司核心一级资本充足率降至 5.125%（或以下）时，由公司董事会决定，本次发行的优
先股应按照强制转股价格全额或部分转为公司 A 股普通股，并使公司的核心一级资本充足率恢复至 5.125%以上；
（2）当公司发生二级资本工具触发事件时，本次发行的优先股应按照强制转股价格全额转为公司 A 股普通股。
当满足强制转股触发条件时，仍然存续的优先股将在监管部门批准的前提下以 7.62 元人民币每股的价格全额或部
分转换为 A 股普通股。在公司董事会通过优先股发行方案之日起，当公司发生送红股、转增股本、增发新股（不
包括因本公司发行的带有可转为普通股条款的融资工具，如优先股、可转换公司债券等转股而增加的股本）和配
股等情况时，公司将按上述条件出现的先后顺序，依次对转股价格按照既定公式进行累积调整。
依据适用法律法规和《中国银监会关于浦发银行非公开发行优先股及修改公司章程的批复》（银监复〔2014〕564
号），优先股募集资金用于补充本公司其他一级资本。在公司清算时，公司优先股股东优于普通股股东，其所获
得的清偿金额为票面金额，如公司剩余财产不足以支付的，按照优先股股东持股比例分配。
公司根据本次发行优先股的合同条款及经济实质，确认为其他权益工具。
                                                   62
2019 年年度报告
第十节         可转换公司债券相关情况
10.1 基本情况
 2019 年 11 月 1 日，公司完成 A 股可转换公司债券（以下简称“可转债”）发行工作，募集资金 500 亿元，扣除
发行费用后募集资金净额约 499.12 亿元；2019 年 11 月 15 日，上述 A 股可转债在上交所挂牌交易，简称“浦发
转债”，代码 110059。
10.2 报告期可转债持有人及担保人情况
期末可转债持有人数（户）                                                                        136,674
公司可转债担保人                                                                                        无
前十名可转债持有人名称                                           期末持债票面金额    持有比例（%）
中国移动通信集团广东有限公司                                         9,085,323,000                   18.17
上海国际集团有限公司                                                 5,055,445,000                   10.11
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国工商银行)                       2,949,286,000                    5.90
上海上国投资产管理有限公司                                           1,776,657,000                    3.55
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国银行)                           1,736,264,000                    3.47
登记结算系统债券回购质押专用账户(招商银行股份有限公司)               1,154,459,000                    2.31
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国建设银行)                       1,078,025,000                    2.16
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国银河证券股份有限公司)             870,279,000                    1.74
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国民生银行股份有限公司)             741,912,000                    1.48
登记结算系统债券回购质押专用账户(交通银行)                             634,295,000                    1.27
10.3 报告期可转债变动情况
公司发行的 A 股可转债转股期自可转债发行结束之日满 6 个月后的第 1 个交易日起至可转债到期之日止，即自 2020
年 5 月 6 日至 2025 年 10 月 27 日。截至报告期末，公司发行的 A 股可转债尚未进入转股期。
10.4 转股价格历次调整情况
根据《上海浦东发展银行股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》相关条款及有关法规规定，在公司
A 股可转债发行后，公司出现因派送股票股利、转增股本、增发新股或配股（不包括因本次发行的可转债转股而
增加的股本）使本行股份发生变化及派送现金股利等情况时，公司将相应调整转股价格。报告期内，公司尚未发
生上述需要调整转股价格的情况。
10.5 公司的负债、资信变化情况以及在未来年度偿债的现金安排
根据中国证监会《上市公司证券发行管理办法》、《公司债券发行与交易管理办法》和《上海证券交易所股票上
市规则》的相关规定，公司委托信用评级机构上海新世纪资信评估投资服务有限公司（以下简称“新世纪”）为
公司 2019 年 10 月发行的浦发转债进行了信用评级，新世纪出具了《上海浦东发展银行股份有限公司公开发行 A
股可转换公司债券信用评级报告》，评级结果如下：公司主体信用等级为 AAA，评级展望稳定，“浦发转债”的
信用等级为 AAA。公司各方面经营情况稳定，资产结构合理，负债情况无明显变化，资信情况良好。公司未来年
度还债的现金来源主要包括公司业务正常经营所获得的收入所带来的现金流入和流动资产变现等。
                                                   63
            2019 年年度报告
            第十一节          董事、监事、高级管理人员、员工和机构情况
            11.1 董事、监事、高级管理人员基本情况
            11.1.1 报告期末董事、监事、高级管理人员
                                                                                            报告期            报告期内从公
                                                 性   出生                                  新增买   报告期末 司领取的税前
姓    名      职     务                                           任职起止日期
                                                 别   年份                                  入股数   持股数   报酬
                                                                                                              （万元）
郑    杨      党委书记、董事长、执行董事         男   1966 年     2019.12.16-任期届满止                             33.27
              党委副书记、副董事长、执行董事、
 潘卫东                                          男   1966 年     2019.12.16-任期届满止     65,000     120,000      115.21
              行长
 陈正安       党委副书记、执行董事               男   1963 年     2019.12.16-任期届满止                             115.17
 刘以研       执行董事、副行长、首席风险官       男   1964 年     2019.12.16-任期届满止     51,000     103,500      106.20
 刘信义       非执行董事                         男   1965 年     2019.12.16-任期届满止     80,000     160,000
 管    蔚     非执行董事                         女   1971 年     2019.12.16-任期届满止
 王红梅       非执行董事                         女   1961 年     2019.12.16-任期届满止
 张    冬     非执行董事                         男   1969 年     2019.12.16-任期届满止
 刘培峰       非执行董事                         男   1969 年     2019.12.16-任期届满止
 王    喆     独立董事                           男   1960 年     2019.12.16-任期届满止                             32.67
 张    鸣     独立董事                           男   1958 年     2019.12.16-任期届满止                             28.00
 袁志刚       独立董事                           男   1958 年     2019.12.16-任期届满止                             34.00
 蔡洪平       独立董事                           男   1954 年     2019.12.16-任期届满止
 吴    弘     独立董事                           男   1956 年     2019.12.16-任期届满止
 孙建平       监事会主席、外部监事               男   1957 年     2019.12.16-任期届满止
 孙    伟     股东监事                           男   1970 年     2019.12.16-任期届满止
 曹奕剑       股东监事                           男   1976 年     2019.12.16-任期届满止
 李庆丰       股东监事                           男   1971 年     2019.12.16-任期届满止
 吴    坚     外部监事                           男   1968 年     2019.12.16-任期届满止
 王跃堂       外部监事                           男   1963 年     2019.12.16-任期届满止
 吴国元       职工监事                           男   1961 年     2019.12.16-任期届满止                             367.91
 张宜临       职工监事                           男   1960 年     2019.12.16-任期届满止                             473.30
 何卫海       职工监事                           男   1967 年     2019.12.16-任期届满止                             445.67
 徐海燕       副行长                             女   1960 年     2019.12.16-任期届满止     60,000     108,000      103.07
 姜方平       驻行纪检监察组组长                 男   1966 年     2019.8-                                           29.94
 王新浩       副行长、财务总监                   男   1967 年     2019.12.16-任期届满止     51,000     111,000      95.85
 崔炳文       副行长                             男   1969 年     2019.12.16-任期届满止     48,000      99,700      90.65
 谢    伟     副行长、董事会秘书                 男   1971 年     2019.12.16-任期届满止     53,000     106,000      95.85
            注：（1）本公司高级管理人员于2019年6月10日以自有资金从二级市场买入本公司A股股票，并自愿承诺将股票自
            买入之日起锁定两年。
            （2）公司党委书记郑杨、驻行纪检监察组组长姜方平分别于2019年7月、8月公司任职，报告期内领取非全年薪酬。
                                                             64
 2019 年年度报告
 （3）2019年12月16日，公司2019年第一次临时股东大会选举郑杨、潘卫东、陈正安、刘以研、刘信义、管蔚、王
 红梅、张冬、刘培峰为公司董事，王喆、张鸣、袁志刚、蔡洪平、吴弘为公司独立董事，其中陈正安、刘以研、
 刘信义、王红梅、张冬、刘培峰、吴弘的任职资格尚须获得中国银保监会核准；选举孙伟、曹奕剑、李庆丰为公
 司监事，孙建平、吴坚、王跃堂为公司外部监事。
 （4）2019年12月16日，公司第七届董事会第一次会议选举郑杨董事为公司董事长、潘卫东董事为公司副董事长、
 行长；聘任徐海燕、刘以研、王新浩、崔炳文、谢伟为公司副行长、王新浩兼任公司财务总监、刘以研兼任公司
 首席风险官、谢伟兼任公司董事会秘书，任期与第七届董事会任期一致。
 （5）公司领薪的董事、监事、高级管理人员的最终薪酬主管部门正在确认过程中，其余部分待确认之后再行披露。
 11.1.2 离任董事、监事、高级管理人员
                                                                                   报告期            报告期内从公
                                                                                   新增买   报 告 期
                                            出生                                                     司领取的税前
  姓     名    职   务             性别                 任职起止日期               入股数   末 持 股
                                            年份                                                     报酬
                                                                                   （股）   数（股）
                                                                                                     （万元）
   高国富      原董事长            男       1956 年     2017.05-2019.12                                     104.77
               原副董事长、
   刘信义                          男       1965 年     2016.04-2019.11            80,000    160,000        117.41
               执行董事、行长
   傅     帆   原非执行董事        男       1964 年     2017.06-2019.12
   夏     冰   原非执行董事        男       1973 年     2019.03-2019.12
   顾建忠      原非执行董事        男       1974 年     2016.04-2019.01
   董秀明      原非执行董事        男       1970 年     2016.04-2019.01
   乔文骏      原独立董事          男       1970 年     2016.04-2019.11                                      23.83
   陈必昌      原股东监事          男       1959 年     2016.04-2019.12
   赵久苏      原外部监事          男       1954 年     2016.04-2019.12                                      28.00
   陈世敏      原外部监事          男       1958 年     2016.04-2019.12                                      28.00
   耿光新      原职工监事          男       1961 年     2016.04-2019.12                                     337.28
 注：（1）2019年1月11日，公司收到董事顾建忠先生的辞呈。因工作调动，顾建忠先生提出辞去公司董事、董事
 会审计委员会委员、董事会薪酬与考核委员会委员、董事会资本与经营管理委员会委员的职务。其辞任自2019年1
 月11日起生效。
         （2）2019 年 1 月 16 日，公司收到董事董秀明先生的辞呈。因工作调动，董秀明先生提出辞去公司董事、董
 事会薪酬与考核委员会委员、董事会资本与经营管理委员会委员的职务。其辞任自 2019 年 1 月 16 日起生效。
         （3）2019 年 11 月 6 日，公司收到独立董事乔文骏先生的辞呈。因工作原因，乔文骏先生辞去公司独立董事、
 董事会风险管理与关联交易控制委员会、董事会审计委员会委员的职务。其辞任自 2019 年 11 月 6 日起生效。
         （4）2019 年 11 月 7 日，公司收到副董事长、行长刘信义先生的辞呈。因工作调整，刘信义先生辞去公司副
 董事长、执行董事、行长、董事会资本与经营管理委员会主任委员、战略委员会及提名委员会委员的职务。其辞
 任自 2019 年 11 月 7 日起生效。
 11.1.3 经考核及主管部门确认后 2018 年度董事、监事及高管领薪情况
                                                                           社会保险、企业   其他货币性
                                                                应付薪     年金、补充医疗   收入（注明     合计
 姓名                职务                    薪酬期间             酬       保险及住房公     具体项目并
                                                                （万元）   积金的单位缴       分列）        (4)=
                                                                （1）       存部分（2）       （3）      (1)+(2)+(3)
高国富     董事长                       2018/1/1-2018/12/31     166.70             18.04          0.00       184.74
刘信义     副董事长、行长               2018/1/1-2018/12/31     287.60             18.59          0.00       306.19
陈正安     监事会副主席                 2018/1/1-2018/12/31     174.85             17.62          0.00       192.47
潘卫东     董事、副行长、财务总监 2018/1/1-2018/12/31           258.84             18.11          0.00       276.95
                                                           65
 2019 年年度报告
徐海燕     副行长                 2018/1/1-2018/12/31    232.84           17.64         0.00        250.48
刘以研     副行长                 2018/1/1-2018/12/31    245.84           17.88         0.00        263.72
王新浩     副行长                 2018/1/1-2018/12/31    233.42           17.88         0.00        251.30
崔炳文     副行长                 2018/1/1-2018/12/31    220.42           17.88         0.00        238.30
谢    伟   副行长、董事会秘书     2018/1/1-2018/12/31    233.42           17.88         0.00        251.30
吴国元     职工监事               2018/1/1-2018/12/31    352.09           17.57         0.00        369.66
耿光新     职工监事               2018/1/1-2018/12/31    352.09           17.79         0.00        369.88
 11.1.4 董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及任职情况
 11.1.4.1 董事
 郑    杨，男，1966 年出生，研究生学历，博士学位，高级经济师。曾任国家经贸委经济法规司调研处副处长；中
 国机电设备招标中心开发处处长、第七招标业务处处长；国家外汇管理局资本项目司副司长；中国人民银行上海
 分行党委委员、副行长、国家外汇管理局上海市分局副局长；中国人民银行上海总部党委委员、副主任兼外汇管
 理部主任；上海市金融工作党委副书记、市金融办主任；上海市金融工作党委书记、市金融办主任；上海市金融
 工作党委书记、市地方金融监管局（市金融工作局）局长。现任上海浦东发展银行党委书记、董事长，浦发硅谷
 银行有限公司董事长。
 潘卫东，男，1966 年出生，硕士研究生，高级经济师。曾任宁波证券公司业务一部副经理；上海浦东发展银行宁
 波分行资财部总经理兼任北仑办事处主任、宁波分行副行长；上海浦东发展银行产品开发部总经理；上海浦东发
 展银行昆明分行行长、党组书记；上海市金融服务办公室挂职并任金融机构处处长；上海国际集团党委委员、总
 经理助理，上海国际集团党委委员、副总经理，上海国际信托有限公司党委书记、董事长；上海浦东发展银行党
 委委员、执行董事、副行长、财务总监。现任上海浦东发展银行党委副书记、副董事长、行长，上海国际信托有
 限公司董事长。
 陈正安，1963 年出生，大学本科学历。曾任上海市静安区人民检察院党组成员、副检察长、检委会委员；上海市
 静安区石门二路街道党工委副书记、办事处主任、党工委书记；上海市静安区房地局党组书记、局长；上海市金
 山区政府副区长、区委常委、组织部部长；中共上海市金融工作委员会副书记；上海浦东发展银行纪委书记、监
 事会副主席。现任上海浦东发展银行党委副书记、执行董事、浦银大学校长。
 刘以研，男，1964 年出生，博士研究生，高级经济师。曾任交通银行长春分行党委委员、副行长；上海浦东发展
 银行长春分行党委书记、行长，总行个人银行总部总经理、人力资源部总经理、风险总监。现任上海浦东发展银
 行党委委员、执行董事、副行长、首席风险官。
 刘信义，男，1965 年出生，硕士研究生，高级经济师。曾任上海浦东发展银行空港支行副行长（主持工作）、上
 海浦东发展银行上海地区总部党委委员、副总经理；上海市金融服务办公室挂职并任金融机构处处长、上海市金
 融服务办主任助理；上海浦东发展银行副行长兼上海地区总部党委书记、总经理，上海浦东发展银行副行长兼上
 海分行党委书记、行长，上海浦东发展银行副行长兼财务总监；上海国盛集团有限公司党委副书记、总裁；上海
 浦东发展银行党委副书记、副董事长、行长，浦发硅谷银行董事长。现任上海国际集团有限公司党委副书记、董
 事、总裁。
 管    蔚，女，1971 年出生，大学学历，硕士学位，高级会计师。曾任上海申通集团有限公司财务管理部经理助理；
 上海久事公司财务管理部副经理、经理，纪委委员、审计监察部经理、监事会监事；上海都市旅游卡发展有限公
 司党支部书记、总经理；上海地产（集团）有限公司财务总监；上海国际集团有限公司财务总监。现任上海国际
 集团有限公司副总裁、财务总监。
 王红梅，女，1961 年出生，博士研究生，教授级高级工程师。曾任原邮电部经济技术发展研究中心副主任。现任
 中国移动通信集团有限公司发展战略部总经理，改革办主任，中移股权基金管理有限公司董事，中国移动慈善基
 金会秘书长。
                                                    66
2019 年年度报告
张   冬，男，1969 年出生，工商管理硕士，工程师。曾任江苏移动徐州分公司副总经理(主持工作)；江苏移动连
云港分公司总经理、党委书记；江苏移动通信有限责任公司人力资源部总经理；中国移动通信集团海南有限公司
董事、副总经理、党组成员；中国移动通信集团江苏有限公司董事、副总经理、党委委员。现任中国移动通信集
团有限公司市场经营部总经理。
刘培峰，男，1969 年出生，博士研究生，高级经济师职称。曾任丹阳市烟草专卖局（公司）副经理；泰州市烟草
专卖局（公司）党组成员、副经理；江苏省烟草专卖局（公司）办公室副主任（主持工作）；泰州市烟草专卖局
（公司）党组副书记、副局长、副经理（主持工作）；泰州市烟草专卖局（公司）党组书记、局长、经理；江苏
省烟草专卖局（公司）综合计划处、科技处处长。现任江苏省烟草专卖局（公司）党组成员、副局长。
王   喆，男，1960 年出生，工商管理硕士，经济师。曾任中国人民银行办公厅副处长，中国金币总公司深圳中心
经理，中信银行深圳分行副行长，大鹏证券董事长，中国金币总公司副总经理，上海黄金交易所总经理、党委书
记、理事长，中国外汇交易中心党委书记。现任上海市互联网金融行业协会秘书长，上海金融业联合会副理事长，
中国光大银行股份有限公司外部监事，保集健康控股有限公司独立董事。
张   鸣，男，1958 年出生，博士研究生学历，中国注册会计师。曾任上海财经大学会计学院副院长。现任上海财
经大学会计学院教授、博士生导师、高级研究员，上海商业会计学会副会长，中国会计学会、中国金融会计学会、
上海会计学会等学术机构理事会员、中国会计学会学术委员会委员，海通证券股份有限公司独立董事，上海硅产
业股份有限公司独立董事，无锡商业大厦大东方股份有限公司独立董事，上海申丝企业发展有限公司董事。
袁志刚，男，1958 年出生，博士研究生，教育部“长江学者”特聘教授。曾任复旦大学经济学院院长。现任复旦
大学经济学院教授、博士生导师，复旦大学就业与社会保障研究中心主任，华东师范大学经管学部学术委员会主
任，上海市政府决策咨询委专家，福建省政府顾问，广西壮族自治区政府决咨委专家，中建投信托股份有限公司
独立董事，上海银行股份有限公司外部监事。
蔡洪平，男，1954 年出生，大学学历。曾任中国石化上海石油化工股份有限公司办公室主任；国务院国家体改委
中国企业海外上市指导小组成员及中国 H 股公司董事会秘书联席会议主席；百富勤投资银行董事总经理；瑞士银
行亚洲区主席；德意志银行亚洲区主席。现任汉德产业促进资本主席，中国东方航空股份有限公司独立董事，中
远海运发展股份有限公司独立董事。
吴   弘，男，1956 年生，博士研究生。曾任华东政法大学经济法学院院长，中国银行法研究会副会长、中国商法
研究会理事、上海市法学会金融法研究会会长、上海国际商务法律研究会副会长、国家司法考试命题委员会委员、
上海市人大常委会立法咨询专家、上海市消费者权益保护委员会委员等。现任华东政法大学教授、博士生导师，
浙江泰隆商业银行独立董事。
11.1.4.2 监事
孙建平，男，1957 年出生，管理学博士。曾任上海市政府办公厅秘书处处长、联络处处长，市信息化办公室副主
任、党委委员；上海市松江区委副书记、区长；上海市虹口区委书记；上海市静安区委书记。现任上海浦东发展
银行监事会主席。
孙   伟，男，1970 年出生，大学本科学历，硕士学位。曾任上海法维莱交通车辆设备有限公司副总经理；上海电
气集团股份有限公司产业发展部经理；上海轨道交通设备发展有限公司总经理助理、副总经理，上海轨道交通设
备发展有限公司屏蔽门工程公司总经理；上海电气（集团）总公司战略规划部副部长、战略规划部部长，上海电
气集团股份有限公司产业发展部部长。现任百联集团有限公司副总裁。
曹奕剑，男，1976 年出生，硕士研究生学历，经济师。曾任上海汇浦科技投资有限公司资产管理部经理；上海强
生集团有限公司资产经营部经理助理、副经理、经理；上海久事置业有限公司资产运营部经理；上海久事公司投
资发展部副总经理；上海久事（集团）有限公司投资发展部副总经理。现任上海久事（集团）有限公司投资发展
部总经理。
                                                 67
2019 年年度报告
李庆丰，男，1971 年出生，硕士研究生学历。曾任上海久恒期货经纪有限公司总经理；上海久联集团有限公司总
经济师、副总经理、党总支副书记。现任上海久联集团有限公司党委书记、总经理，兼上海石油交易所总经理。
吴   坚，男，1968 年出生，硕士研究生学历。曾任上海市计划委员会上海物价局助理经济师；美国麦当劳中国发
展公司法律顾问。现任上海段和段律师事务所主任、联席会议主席；上海市律师协会理事；上海农商银行外部监
事、复星保德信人寿保险有限公司独立董事、奥瑞金科技股份有限公司独立董事、上海仪电（集团）有限公司董
事、云能投（上海）能源开发有限公司董事。上海市第十五届人民代表大会代表。
王跃堂，男，1963 年出生，管理学（会计）博士，中国注册会计师，教育部长江学者特聘教授。曾任扬州大学商
学院教员、香港岭南大学商学院高级研究员、美国康奈尔大学访问学者。现任南京大学管理学院院长，会计系教
授，博士生导师；江苏省会计学会副会长、中国实证会计研究会常务理事；江苏国信集团外部董事、弘业期货股
份有限公司独立董事、南京中央商场（集团）股份有限公司独立董事。
吴国元，男，1961 年出生，工商管理硕士学位，高级经济师。曾任中国农业银行江阴市支行虹桥营业部主任、计
划科科长；上海浦东发展银行江阴支行行长、党组书记；上海浦东发展银行南京分行行长、党委书记、溧阳浦发
村镇银行董事长；上海浦东发展银行工会主席、浦银国际控股有限公司董事长；上海浦东发展银行工会主席、总
行党委巡视组组长。现任上海浦东发展银行工会主席。
张宜临，男，1960 年出生，大学本科学历，经济师职称。曾任中国建设银行甘肃省分行租赁有限公司副总经理、
教育处处长；中国建设银行酒泉地区中心支行党组书记、行长；中国建设银行甘肃省分行党委副书记、副行长；
上海浦东发展银行兰州分行党委书记、行长；上海浦东发展银行纪委委员、组织部部长、人力资源部总经理；上
海浦东发展银行风险总监、风险管理部总经理。现任上海浦东发展银行风险总监、风险管理部总经理。
何卫海，男，1967 年出生，大学本科学历，硕士学位，经济师职称，国际注册高级内部审计师。曾任中国建设银
行宁波分行北仑区支行保税区（开发区）副行长；招商银行宁波支行副行长；上海浦东发展银行宁波分行江北支
行行长、中兴支行行长、营销管理部总经理；上海浦东发展银行审计部公金业务执行审计官、贸易与现金管理部
总经理；上海浦东发展银行温州分行党委书记、行长。现任上海浦东发展银行杭州分行党委书记、行长。
11.1.4.3 高级管理人员
潘卫东，同前。
徐海燕，女，1960 年出生，大学学历，EMBA，高级经济师。曾任中国投资银行宁波分行筹建负责人；中国建设银
行宁波分行计划处处长；上海浦东发展银行宁波分行党组成员、副行长，总行公司金融部总经理，总行公司及投
资银行总部总经理。现任上海浦东发展银行党委委员、副行长。
姜方平，男，1966 年出生，研究生学历，三级检察官。曾任上海市人民检察院反贪局侦查二处副处长、侦查一处
副处长，市纪委、市监察委五室副主任，市纪委、市监察局一室主任，市纪委、市监察局二室主任，市纪委驻市
商务委纪检组组长，市商务委党组成员，市纪委驻市国资委党委纪检组组长、市国资委党委委员，市纪委监委驻
市国资委纪检监察组组长、市国资委党委委员。现任上海浦东发展银行党委委员、市纪委监委驻浦发银行纪检监
察组组长。
刘以研，同前。
王新浩，男，1967 年出生，博士研究生。曾任中国光大银行大连分行资产管理部总经理，客户经理部总经理，公
司银行部总经理；上海浦东发展银行大连分行党组成员、副行长，大连分行党委书记、行长，上海分行党委书记、
行长兼上海自贸区分行党委书记、行长。现任上海浦东发展银行党委委员、副行长、财务总监，浦银国际控股有
限公司董事长，浦银金融租赁股份有限公司党委书记、董事长，浦发硅谷银行有限公司副董事长。
崔炳文，男，1969 年出生，博士研究生，高级经济师。曾任中国工商银行天津分行津西支行副行长、东丽支行副
行长（主持工作）；上海浦东发展银行天津分行人力资源部负责人，公司金融部总经理，天津分行党组成员、行
长助理，天津分行党委委员、副行长，天津分行党委书记、行长，北京分行党委书记、行长兼总行集团客户部总
经理、总行金融市场部（北京）总经理。现任上海浦东发展银行党委委员、副行长。
                                                   68
2019 年年度报告
谢   伟，男，1971 年出生，硕士研究生，高级经济师。曾任中国建设银行河南省分行公司业务部总经理，许昌市
分行党委书记、行长；上海浦东发展银行公司及投资银行总部发展管理部总经理，公司及投资银行总部副总经理
兼投行业务部、发展管理部、大客户部总经理，福州分行党委书记、行长，总行资金总部总经理，资产管理部总
经理、金融市场部总经理。现任上海浦东发展银行党委委员、副行长、董事会秘书、金融市场业务总监，浦银安
盛基金管理有限公司董事长。
11.2 在股东单位任职情况
          姓    名         任职的股东名称                  现担任的职务
          刘信义           上海国际集团有限公司            党委副书记、董事、总裁
          管 蔚            上海国际集团有限公司            副总裁、财务总监
          王红梅           中国移动通信集团有限公司        发展战略部总经理
          张    冬         中国移动通信集团有限公司        市场经营部总经理
          刘培峰           江苏省烟草专卖局（公司）        党组成员、副局长
          孙    伟         百联集团有限公司                副总裁
                           上海久事（集团）有限公司        投资发展部总经理
          曹奕剑
                           上海久事投资有限公司            执行董事
          李庆丰           上海久联集团有限公司            党委书记、总经理
11.3 在其他单位任职情况
     姓    名        其他单位名称                           现担任的职务
                     上海市互联网金融行业协会               秘书长
                     上海金融业联合会                       副理事长
     王    喆
                     中国光大银行股份有限公司               外部监事
                     保集健康控股有限公司                   独立董事
                     上海财经大学                           会计学院教授、博士生导师、高级研究员
                     上海商业会计学会                       副会长
                     海通证券股份有限公司                   独立董事
     张    鸣
                     上海硅产业股份有限公司                 独立董事
                     无锡商业大厦大东方股份有限公司         独立董事
                     上海申丝企业发展有限公司               董事
                     复旦大学                               经济学院教授、博士生导师
                     华东师范大学                           经管学部学术委员会主任
     袁志刚
                     中建投信托股份有限公司                 独立董事
                     上海银行股份有限公司                   外部监事
                     汉德产业促进资本                       主席
     蔡洪平          中国东方航空股份有限公司               独立董事
                     中远海运发展股份有限公司               独立董事
                     上海百联利安食品有限公司               董事长
                     上海百吉食品有限公司                   董事长
     孙    伟
                     上海第一医药股份有限公司               副董事长
                     上海实业开发有限公司
                     上海实业开发有限公司                   副董事长
                     上海强生控股股份有限公司               董事
                     申能股份有限公司                       董事
     曹奕剑
                     上海公共交通卡股份有限公司             董事
                     海通证券股份有限公司                   监事
     李庆丰          上海石油交易所                         总经理
                                                      69
2019 年年度报告
                    上海段和段律师事务所                     主任、联席会议主席
                    上海农商银行                             外部监事
                    复星保德信人寿保险有限公司               独立董事
    吴   坚
                    奥瑞金科技股份有限公司                   独立董事
                    上海仪电（集团）有限公司                 董事
                    云能投（上海）能源开发有限公司           董事
                    南京大学                                 管理学院院长、会计系教授
                    江苏国信集团                             外部董事
    王跃堂
                    弘业期货股份有限公司                     独立董事
                    南京中央商场（集团）股份有限公司         独立董事
11.4 董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的        公司发薪的董事、监事、高级管理人员的薪酬由董事会下设的提名与薪酬考
决策程序                              核委员会审核，并报董事会通过。
董事、监事、高级管理人员报酬确        属于国有企业领导人员范围的董事、监事、高级管理人员纳入相应薪酬制度
定依据                                管理，由主管部门根据考核结果核定。其他人员按照董事会及其提名与薪酬
                                      考核委员会通过的公司薪酬分配方案执行。
董事、监事和高级管理人员报酬的        由于领薪董事、监事和高级管理人员的考核尚未结束，报告期内的薪酬还未
应付报酬情况                          包括考核核定应发放的薪酬。
报告期末全体董事、监事和高级管        属于国有企业领导人员范围的董事、监事和高级管理人员的最终薪酬主管部
理人员实际获得的报酬合计              门正在确认过程中，目前公司支付的薪酬合计为 2,631.55 万元（税前）。
11.5 董事、监事、高级管理人员变动情况
日期                   姓   名     变动情形                                           变动原因
                                   顾建忠先生辞去公司董事、董事会审计委员会委员、董
2019 年 1 月 10 日     顾建忠      事会薪酬与考核委员会委员、董事会资本与经营管理委   工作调动
                                   员会委员的职务。
                                   董秀明先生提出辞去公司董事、董事会薪酬与考核委员
2019 年 1 月 16 日     董秀明                                                         工作调动
                                   会委员、董事会资本与经营管理委员会委员的职务。
2019 年 3 月 25 日     夏   冰     夏冰董事的任职资格获得中国银保监会核准。           任职资格获批
                                   2018 年度公司股东大会选举管蔚女士担任公司第六届
                       管   蔚                                                        增选董事
                                   董事会董事。
2019 年 4 月 24 日
                                   2018 年度公司股东大会选举蔡洪平先生担任公司第六
                       蔡洪平                                                         增选独立董事
                                   届董事会独立董事。
2019 年 7 月 8 日      管   蔚     管蔚董事的任职资格获得中国银保监会核准。           任职资格获批
                                   乔文骏先生辞去公司独立董事、董事会风险管理与关联
2019 年 11 月 6 日     乔文骏                                                         工作原因
                                   交易控制委员会委员、审计委员会委员的职务。
                                   刘信义先生辞去公司副董事长、执行董事、董事会资本
2019 年 11 月 7 日     刘信义      与经营管理委员会主任委员、战略委员会、提名委员会   工作调动
                                   委员及行长的职务。
                                                        70
2019 年年度报告
2019 年 12 月 12 日   蔡洪平      蔡洪平董事的任职资格获得中国银保监会核准。            任职资格获批
                      郑     杨
                      陈正安
                      刘以研
                                  2019 年第一次临时股东大会选举郑杨、陈正安、刘以研、
                      刘信义
2019 年 12 月 16 日               刘信义、王红梅、张冬、刘培峰、吴弘为公司董事，任      董事会换届
                      王红梅
                                  期与第七届董事会一致。
                      张     冬
                      刘培峰
                      吴     弘
                      孙建平
                      孙伟
                                  公司 2019 年第一次临时股东大会选举孙建平、孙伟、曹
                      曹奕剑
2019 年 12 月 16 日               奕剑、李庆丰、吴坚、王跃堂为公司监事，任期与第七      监事会换届
                      李庆丰
                                  届监事会一致。
                      吴坚
                      王跃堂
                      吴国元      公司第二届职工代表大会第六次会议选举吴国元、张宜
2019 年 12 月 12 日   张宜临      临和何卫海担任公司第七届监事会职工监事，任期与第      监事会换届
                      何卫海      七届监事会任期一致。
注：2019 年 12 月 16 日，公司 2019 年第一次临时股东大会选举第七届董事会。其中，第六届董事潘卫东、管蔚、
王喆、张鸣、袁志刚、蔡洪平连任第七届董事会董事，已获得董事任职资格；选举郑杨、陈正安、刘以研、刘信
义、王红梅、张冬、刘培峰、吴弘为公司第七届董事会新任董事；第六届董事会董事高国富、傅帆、夏冰到期卸
任。
2019 年 12 月 16 日，公司召开第七届董事会第一次会议，选举如下:郑杨董事为公司董事长，潘卫东董事为公司
副董事长。
2019 年 12 月 27 日，公司收到《中国银保监会关于浦发银行郑杨任职资格的批复》（银保监复[2019]1189 号），
中国银保监会已核准郑杨先生担任公司董事、董事长的任职资格。
2019 年 12 月 27 日，公司收到《中国银保监会关于浦发银行潘卫东任职资格的批复》（银保监复[2019]1190 号），
中国银保监会已核准潘卫东先生担任公司副董事长、行长的任职资格。
11.6 母公司和主要子公司的员工情况
11.6.1 员工情况
                                                                                                     单位：人
母公司在职员工的数量                                                            55,509
主要子公司在职员工的数量                                                         2,744
在职员工的数量合计                                                              58,253
母公司及主要子公司离退休职工的数量                                               1,344
其中：母公司员工专业构成
       管理人员                                                                    318
       银行业务人员                                                             51,293
       技术人员                                                                  3,898
其中：母公司员工教育程度类别
       大专、中专学历                                                           11,490
       大学本科学历                                                             34,723
       硕士、博士学历                                                            9,296
                                                     71
 2019 年年度报告
 11.6.2 薪酬政策
 报告期内，公司积极推进构建国际化薪酬体系，完善海外机构和海外派出人员薪酬机制。按照集团化要求推进子
 公司薪酬管理，继续完善专业岗位绩效薪酬与业绩增长挂钩的激励机制。强化问责管理，有效发挥延付薪酬的风
 险约束效果。
 11.7 公司分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况
 本行实行一级法人体制，采用总分行制。根据经济效益和经济区划原则，按照全国性商业银行的发展布局，公司
 在国内大中城市以及沿江沿海、东北和中西部地区的重要中心城市先后设置了分支机构。截至报告期末，公司共
 设有 1,606 个分支机构（含总行），具体情况详见下表：
                                                                           职工数   资产规模     所属
地区          机构名称                            地址
                                                                           （人）   （百万元）   机构数
       总行                上海市中山东一路 12 号                           6,369   2,872,653    1,605
总行 信用卡中心            上海市浦东南路 588 号浦发大厦                   11,948     411,428        -
       小      计                                                          18,317   3,284,081    1,605
       上海分行            上海市浦东南路 588 号                            4,179     854,023      186
     杭州分行              杭州市延安路 129 号                              2,702     331,450      100
长三 宁波分行              宁波市江厦街 21 号                               1,316     107,671       39
角     南京分行            南京市中山东路 90 号                             2,772     345,497      103
地区 苏州分行              苏州市工业园区钟园路 718 号                        868     110,120       32
       上海自贸试验区分行 上海市浦东南路 588 号浦发大厦 22 楼                  35      44,921        -
       小      计                                                          11,872   1,793,682      460
珠三 广州分行              广州市天河区珠江西路 12 号                       1,824     220,205       58
     深圳分行              深圳市罗湖区笋岗街道梨园路 333 号                1,366     225,783       37
角及
     福州分行              福州市湖东路 222 号                                709      57,056       63
海西
     厦门分行              厦门市厦禾路 666 号之一                            267      16,112       15
地区
     小    计                                                               4,166     519,156      173
       北京分行            北京市西城区太平桥大街 18 号                     1,830     405,202       71
       天津分行            天津市河西区宾水道增 9 号 D 座                   1,271     189,073       38
环渤
       济南分行            济南市黑虎泉西路 139 号                          1,256      75,238       62
海
       青岛分行            青岛市崂山区海尔路 188 号                          761      70,600       30
地区
       石家庄分行          石家庄市长安区裕华东路 133 号方北购物广场 101      717      65,612       31
       小      计                                                           5,835     805,725      232
       郑州分行            郑州市金水路 299 号                              1,896     222,512       81
       武汉分行            武汉市江汉区新华路 218 号                          875      82,554       40
       太原分行            太原市青年路 5 号                                  791      64,850       52
中部 长沙分行              长沙市滨江新城茶子山东路 102 号                    936      86,297       53
地区 南昌分行              南昌市红谷中大道 1402 号                           652      55,243       33
       合肥分行            合肥市滨湖新区杭州路 2608 号                     1,016     103,237       35
       海口分行            海口市玉沙路 26 号                                 174      12,984        7
       小      计                                                           6,340     627,677      301
       重庆分行            重庆市北部新区高新园星光大道 78 号                 679      81,598       24
西部
地区 昆明分行              昆明市东风西路 156 号                              693      53,087       36
     成都分行              成都市成华区二环路东二段 22 号                     712      87,318       22
                                                         72
 2019 年年度报告
                                                                        职工数    资产规模    所属
地区        机构名称                         地址
                                                                        （人）   （百万元）   机构数
       西安分行         西安市高新区锦业路 6 号                            929      92,409       48
       南宁分行         南宁市金浦路 22 号                                 544      70,091       21
       乌鲁木齐分行     乌鲁木齐市新华南路 379 号                          425      31,479       20
       呼和浩特分行     呼和浩特市赛罕区敕勒川大街 18 号东方君座 B 座      578      31,009       27
       兰州分行         兰州市广场南路 101 号                              472      40,529       29
                        贵阳市观山湖区中天会展城 B 区金融商务区东区东
       贵阳分行                                                            340                   18
                                                                                    35,313
                        四塔
       西宁分行         西宁市城西区微波巷 1 号 1-7 亚楠大厦               211      12,737        7
       银川分行         银川市兴庆区新华东街 51 号                         179       7,234        5
       拉萨分行         拉萨市城关区北京中路 48 号 1 号商务楼              113       7,109        1
       小    计                                                          5,875     549,913      258
       大连分行         大连市沙河口区会展路 45 号                         927      72,685       57
       沈阳分行         沈阳市沈河区奉天街 326 号                          706      47,293       28
东北
       哈尔滨分行       哈尔滨市南岗区红旗大街 226 号                      657      69,551       32
地区
       长春分行         长春市人民大街 3518 号                             465      40,694       23
       小    计                                                          2,755     230,223      140
       香港分行         香港轩尼诗道 1 号浦发银行大厦 30 楼                246     164,481        -
                        新加坡码头大道 12 号滨海湾金融中心
       新加坡分行       （12 Marina Boulevard, #34-01, MBFC Tower 3,        70      21,582        -
境外
                        Singapore）
       伦敦分行         19th floor, 1 Angel Court London,EC2R 7HJ           33       8,091        -
       小    计                                                            349     194,154        -
汇总调整                                                                         -1,112,204
总    计                                                                55,509   6,892,407    1,605
注：职工数、资产规模、所属机构数的总计数均不包含控股子公司
                                                    73
2019 年年度报告
第十二节          公司治理
12.1 公司治理的基本状况
报告期内，公司进一步完善公司治理结构，借鉴国际上成熟的公司治理经验，努力构建合理的股权结构，通过明
晰公司治理各主体的职责边界，实现各利益相关者的利益均衡化和最大化，保护存款人的利益，为股东赢取回报，
为社会创造价值，努力建设资本充足、内控严密、运营安全、效益良好的具有核心竞争优势的现代金融服务企业。
2019 年 4 月 24 日，股东大会通过了《修订<公司章程>的议案》，根据上市公司治理准则要求，进一步规范公司
治理实践和股权管理。
12.1.1 关于股东与股东大会
公司严格按照《公司章程》《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，2019 年度公司共召开 2 次股东大
会，通过决议 14 项，听取报告 3 项；保证股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权，确保所有股东享有平
等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。
12.1.2 关于董事与董事会
报告期末，公司第七届董事会 14 名董事（报告期末有 7 名董事尚待中国银保监会董事任职资格核准），其中执行
董事 4 名、股东董事 5 名、独立董事 5 名，独立董事均由经济、金融、会计、IT 等方面有较大社会影响的专业人
士担任。报告期内，董事会会议召开 15 次，其中现场会议 6 次，通讯表决会议 9 次；通过决议 83 项，审阅专项
报告 28 项。
公司董事会下设战略委员会（普惠金融发展委员会）、审计委员会、提名与薪酬考核委员会、风险管理委员会（消
费者权益保护委员会）共 4 个专门委员会。董事会专门委员会共召开会议 26 次，其中战略委员会（普惠金融发展
委员会）8 次，审计委员会 6 次，提名与薪酬考核委员会召开 5 次，风险管理委员会（消费者权益保护委员会）
召开 7 次，共通过决议 65 项，听取报告 14 项。公司董事运用丰富的知识、经验和良好的职业道德，在确定公司
经营发展战略、董事会换届改选、聘任董事、聘任高级管理层成员、制订银行年度财务预算方案、利润分配方案、
完善银行风险管理、内部控制、资本充足率管理、监督高级管理层的有效履职、监督银行财务报告的完整性、准
确性等方面倾注了大量的时间和精力，确保银行遵守法律、法规、规章，切实保护股东的合法权益，关注和维护
存款人和其他利益相关者的利益，有效履行受托职责。
                                                   74
2019 年年度报告
12.1.3 关于监事和监事会
报告期末，公司第七届监事会有监事 9 名，其中：股东监事 3 名、外部监事 3 名、职工监事 3 名；监事会下设提
名委员会、监督委员会。
2019 年，在市委市政府、市国资委的领导下，根据公司党委的统一部署,在公司董事会、高级管理层的支持和配
合下，公司监事会依据《公司法》等法律法规、监管规定和公司章程，严格按照公司治理各主体的职责分工，准
确把握监事会定位，加强财务监督和董事会重大决策、高级管理层关键环节履职情况的监督，不越位、不缺位，
不干预经营管理，依法履职、勤勉尽责，努力提升监督成效，促进公司执行力和公司治理能力的提升。报告期内，
监事会召开会议 15 次，其中：现场会议 6 次、通讯表决会议 9 次，审议通过决议 77 项，审阅报告 21 项；监事会
专门委员会召开会议 5 次，其中：提名委员会 3 次、监督委员会 2 次，共通过决议 12 项。
报告期内，监事会共完成《关于 2018 年度重点工作任务落实情况监督检查的报告》《2018 年度董事、监事和高
级管理人员履职评价报告》《2018 年度监督评价报告》《关于开展 2018 年度财务决算批复整改落实情况专项督
查的报告》《关于公司法定代表人任期目标完成情况专项检查的报告》《2019 年度第一次董监事巡查报告（控风
险及金融扶贫）》等六份监督（评价）报告。
12.1.4 关于高级管理层
报告期末，公司高级管理层设 1 名行长、5 名副行长（其中 3 名分别兼任财务总监、首席风险官、董事会秘书）。
公司高管层在董事会领导下，遵循诚信原则，审慎、勤勉地在其职权范围内行使职权。面对内外部环境一系列的
新机遇和新挑战，公司深入贯彻落实党中央、国务院决策部署和监管要求，深入学习贯彻习近平总书记考察上海
重要讲话精神，紧紧围绕“调结构、稳增长；严合规、提质量；优管理、强能力”经营主线，凝心聚力、奋力拼
搏，取得了良好经营业绩，完成了董事会年初确定的主要经营目标和要求。公司高级管理层下设资产负债管理委
员会、营销推进委员会、风险管理委员会、信息化建设委员会等。
12.1.5 关于信息披露与透明度
公司严格按照法律、法规和公司章程，以及公司信息披露制度的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，
并确保所有股东有平等的机会获得信息。报告期内，公司完成定期报告披露 4 次，临时公告披露 74 次，对公司“三
会”决议以及重大事项如实施利润分配等及时进行了公告。2019 年 1 月 4 日，公司披露业绩快报，连续第 14 年
成为沪深两市首周披露业绩快报的公司，有助于股东及时了解公司的经营情况与财务状况。
12.2 股东大会情况简介
报告期内，公司召开年度股东大会 1 次,临时股东大会 1 次。
公司 2018 年年度股东大会于 2019 年 4 月 24 日在上海召开，出席本次股东大会的股东及股东代理人（含参加网络
投票的股东及股东代理人）共计 107 名，所持有表决权的股份总数为 15,756,174,088 股，占公司有表决权股份总
数的比例为 53.68%。会议以现场记名投票和网络投票方式共同表决，审议通过决议 10 项，听取报告 3 项。
公司 2019 年第一次临时股东大会于 2019 年 12 月 16 日在上海召开，出席本次股东大会的股东及股东代理人（含
参加网络投票的股东及股东代理人）共计 76 名，所持有表决权的股份总数为 15,947,257,565 股，占公司有表决
权股份总数的比例为 54.33%。会议以现场记名投票和网络投票方式共同表决，审议通过决议 4 项。
会议届次                 召开日期              决议刊登的指定网站的查询索引       决议刊登的披露日期
2018 年年度股东大会      2019 年 4 月 24 日                                       2019 年 4 月 25 日
2019 年第一次临时股东                          http://www.sse.com.cn
                         2019 年 12 月 16 日                                      2019 年 12 月 17 日
大会
                                                  75
2019 年年度报告
12.3 董事履行职责情况
12.3.1 董事参加董事会议的出席情况
                                                   参加董事会情况
              是否独立                                                                          出席股东大
 董事姓名                                          以通讯方                        是否连续两
                          本年应参加   亲自出席               委托出    缺席次
                  董事                                                                           会次数
                                                   式参加次                        次未亲自参
                          董事会次数      次数                席次数      数
                                                       数                              会
   郑杨            否          1           1           1         0         0          否            1
  潘卫东           否         15           13          9         2         0          否            2
   管蔚            否          8           8           4         0         0          否            1
   王喆            是         15           15          9         0         0          否            0
   张鸣            是         15           15          9         0         0          否            2
  袁志刚           是         15           14          9         1         0          否            1
  蔡洪平           是          2           2           1         0         0          否            1
  高国富           否         13           13          8         0         0          否            1
  刘信义           否         11           11          7         0         0          否            1
   傅帆            否         13           12          7         1         0          否            1
   夏冰            否          9           8           5         1         0          否            0
  董秀明           否          1           1           1         0         0          否            0
  乔文骏           是         11           11          7         0         0          否            1
年内召开董事会会议次数                                                      15
其中：现场会议次数                                                             6
      通讯方式召开会议次数                                                     9
      现场结合通讯方式召开会议次数                                             0
12.3.2 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对本年度的董事会议案提出异议。
12.3.3 独立董事履职情况
截至报告期末，公司董事会共有独立董事 5 名（报告期末有 1 名董事尚待中国银保监会董事任职资格核准），达
到董事会成员三分之一以上的规定。董事会风险管理委员会（消费者权益保护委员会）、提名与薪酬考核委员会、
审计委员会主任委员均由独立董事担任。2019 年，董事会召开 15 次会议，独立董事亲自出席会议率达到 98%。董
事会专门委员会召开 26 次会议，独立董事在专业委员会中占一半以上人数，发挥了较大的作用；报告期召开独立
董事会议 1 次，通过决议 1 项，独立董事发表专项独立意见 14 项。各独立董事本着为全体股东负责的态度，认真
履行诚信和勤勉义务，维护公司整体利益及中小股东的合法权益不受侵犯，并为董事会科学决策发挥了积极作用。
12.3.4 独立董事关于对外担保情况的独立意见
根据中国证券监督管理委员会证监发【2003】56 号文的相关规定及要求，本着公正、公平、客观的态度，独立董
事对本集团的对外担保情况进行了核查。截止 2019 年 12 月 31 日，本集团开展对外担保业务是经中国人民银行和
中国银行保险监督管理委员会批准的，对外担保业务属于正常业务之一，《公司章程》就审批权限做了明确规定，
针对担保业务的风险特点制定了具体的管理办法、操作流程和审批程序，从而有效控制了担保业务的风险。
                                                  76
2019 年年度报告
 本集团对外担保均系正常表外业务，表外负债情况如下：
                                                                                    单位：人民币百万元
项目                                                   报告期末                              上年末
银行承兑汇票                                            473,598                             419,815
开出信用证                                              162,473                             161,120
开出保函                                                 88,940                             101,003
信用卡及贷款承诺                                        457,683                             351,725
本集团没有对关联方的特殊担保情况。报告期内，能认真执行证监会【2003】56 号文件的相关规定，没有违规担
保的情况。
12.4 董事会专门委员会履行职责情况
公司董事会下设战略委员会（普惠金融发展委员会）、审计委员会、提名与薪酬考核委员会、风险管理委员会（消
费者权益保护委员会）共 4 个专门委员会。其中战略委员会（普惠金融发展委员会）合并了原第六届董事会战略
委员会和资本与经营管理委员会职责；提名与薪酬考核委员会合并了原第六届董事会提名委员会、薪酬与考核委
员会职责。
12.4.1 战略委员会（普惠金融发展委员会）
截至报告期末，公司战略委员会（普惠金融发展委员会）由 6 名董事组成，包括郑杨先生（主任委员）、潘卫东
先生、管蔚女士、王红梅女士、刘培峰先生和袁志刚先生。
报告期内，战略委员会（普惠金融发展委员会）共召开 8 次会议，审议了《关于修订<公司章程>的议案》《关于
修订<2016-2020 年发展战略规划>的议案》《关于发行无固定期限资本债券及相关授权的议案》《关于对浦发硅
谷银行增资的议案》《关于 2020 年分行级机构建设计划的议案》《关于三年股东回报规划（2019-2021 年）的议
案》《关于<2019-2021 年资本管理规划>的议案》《关于 2019 年度资产负债管理政策的议案》《关于优先股二期
股息发放的议案》《<2018 年度资本管理评估报告>的议案》《关于前次募集资金使用情况的议案》《<2018 年度
企业社会责任报告>的议案》《关于向香港白玉兰联合慈善基金会进行捐赠的议案》《关于发起设立公益基金会的
议案》《关于对上海市金山区开展帮扶捐赠的议案》《关于发行减记型二级资本债券及相关授权的议案》等 16 项
议案，审阅了《2018 年度战略执行情况分析报告》。
12.4.2 提名与薪酬考核委员会
截至报告期末，公司提名与薪酬考核委员会由 6 名董事组成，包括袁志刚先生（主任委员）、郑杨先生、陈正安
先生、王红梅女士、王喆先生和蔡洪平先生。
报告期内，提名与薪酬考核委员会召开 5 次会议，审议了《关于提名董事候选人的议案》《关于选举副董事长的
议案》《关于董事会换届改选的议案》《2018 年度董事履职评价报告的议案》《2018 年度独立董事述职报告》《2018
年度高管（职业经理人）履职评价的议案》《2016-2018 年度高管（职业经理人）任期履职评价的议案》《2018
年度高级管理人员薪酬的议案》《2018 年度薪酬分配执行情况的议案》《关于聘任行长的议案》《关于聘任副行
长的议案》《关于聘任财务总监的议案》《关于聘任首席风险官的议案》《关于聘任董事会秘书的议案》《关于
聘任首席审计官的议案》《关于委任证券事务代表的议案》《关于 2019 年度高管（职业经理人）考核目标责任书
的议案》等 20 项议案。
                                                  77
2019 年年度报告
12.4.3 风险管理委员会（消费者权益保护委员会）
截至报告期末，公司风险管理委员会（消费者权益保护委员会）由 6 名董事组成，包括王喆先生（主任委员）、
刘以研先生、刘信义先生、张鸣先生、蔡洪平先生和吴弘先生。
报告期内，风险管理委员会（消费者权益保护委员会）召开 7 次会议，审议了《关于资产损失核销的议案》《关
于主要投资企业年度授信方案的议案》《关于 2018 年度关联交易情况的议案》《关于 2019 年度关联方确定的议
案》《关于集团风险偏好的议案》《关于 2019 年度资产损失核销授权的议案》《关于修订<国别风险管理办法>
的议案》《关于授信企业重组方案的议案》《关于 2018 年度内部资本充足评估报告的议案》《关于对申能（集团）
有限公司综合授信的议案》《关于对长江存储科技有限责任公司综合授信的议案》《关于追加高级管理层年度核
销授权的议案》《关于 2018 年度消费者权益保护工作考核评价整改的议案》等 17 项议案，听取了《2018 年度不
良资产损失核销情况的报告》《2018 年度合规风险管理报告》《2018 年度全面风险管理报告》《2018 年度风险
偏好执行情况报告》《2018 年度并表风险管理情况报告》等 8 项专项报告。
12.4.4 审计委员会
截至报告期末，公司审计委员会由 6 名董事组成，包括张鸣先生（主任委员）、管蔚女士、张冬先生、王喆先生、
袁志刚先生和吴弘先生。
报告期内，审计委员会召开 6 次会议，审议了《关于 2018 年年度报告及其<摘要>的议案》《关于 2018 年度财务
决算和 2019 年度财务预算的议案》《关于 2018 年度利润分配的议案》《关于 2019 年第一季度报告的议案》《关
于 2019 年半年度报告及其<摘要>的议案》《<2018 年度内部控制评价报告>的议案》《关于 2019 年第三季度报告
的议案》《关于追加 2019 年度对外捐赠预算的议案》《关于上海世博地块项目总投资预算结构调整的议案》《关
于修订<内部审计章程>的议案》《关于内部审计 2019 年工作总结和 2020 年工作计划的议案》等 12 项议案，听取
了《公司 2018 年度经营工作报告》等 5 项报告。
12.5 监事履行职责情况
截至报告期末，公司第七届监事会共有监事 9 人，其中：股东监事 3 人、职工监事 3 人、外部监事 3 人（含监事
会主席）。
报告期内，公司监事会依据《公司法》等法律法规、监管规定和公司章程，严格按照公司治理各主体的职责分工，
紧紧围绕公司治理、国资监管和金融监管，聚焦董事会重大决策和高管层关键环节的履职尽责,以及财务活动、内
部控制和风险管理等方面开展监督。准确把握监事会定位，依法履职、勤勉尽责，努力提升监督成效，促进公司
执行力和公司治理能力的提升。各位监事勤勉敬业，能够按照有关法律法规及《公司章程》的规定履行监督职责，
在报告期内未发现有损害股东利益的行为。
报告期内，监事会共召开监事会会议 15 次，通过各项决议 77 项，审阅专项报告 21 项；监事会专门委员会召开会
议 5 次，审议通过了 12 项议案。监事亲自出席会议的比例平均达到 91.11%，符合监管机构“监事每年亲自出席
至少三分之二监事会会议”的规定。监事会会议重点审议战略规划评估、资本管理、定期报告、年度财务预决算、
年度利润分配方案、全面风险管理、流动性风险管理、压力测试管理、资产损失核销、内控合规等经营管理决策
和执行情况。各位监事认真审议、审阅各项议案、报告，对各项议案均充分发表自己的意见建议。
报告期内，监事会调研巡查了 9 家一级分行、6 家二级分行、1 家境外机构和 7 个总行部门；累计召开专题会议
25 次，其中：日常监督 15 次、专项监督 3 次、专题讨论 1 次、董监事巡查 2 次、分行民主生活会 2 次、工作交
流 2 次。监事会主席与 9 家一级分行的 35 名班子成员进行了个别谈话。通过调研，了解基层机构贯彻落实总行工
作要求的情况，尤其是风险内控、合规案防、穿透管理等方面情况，及时发现基层机构经营管理中存在的困难、
问题和不足，并向董事会、高管层提醒、通报。
报告期内，监事会组织开展董事会、高管层及其成员和监事年度履职评价。根据《董事履职评价实施细则》和《监
事履职评价暂行办法》等制度办法，组织开展 2018 年度董事会、高管层及其成员和监事履职情况的考核评价，形
                                                  78
2019 年年度报告
成《上海浦东发展银行 2018 年度董事、监事和高级管理人员履职评价报告》，及时上报中国银保监会，并通过股
东大会向股东报告。
报告期内，监事会组织开展年度企业监督评价和公司法定代表人 2016-2018 年任期目标完成情况的专项检查。组
织开展 2018 年度企业经营管理业绩与财务状况的评价，形成《上海浦东发展银行监督评价报告》报上海市国资委。
对照公司法定代表人《任期目标责任书》，结合公司自评情况和监事会监督情况，综合评价公司法定代表人
2016-2018 年任期目标的完成情况，并形成《公司法定代表人任期目标完成情况专项检查报告》报上海市国资委。
报告期内，监事会组织开展对经营成果和财务状况的监督，通过专项检查、督查，重点关注公司重要财务决策、
重要财务收支活动和财务风险控制情况。认真审议定期报告、年度财务决算和年度财务预算、年度利润分配方案
等议案、报告并提出审议意见。按照上海市国资委《市管国有企业外派监事会主席和专职监事履职目录（试行）》
相关要求，组织开展公司 2018 年度重大投资项目管理制度建设和制度执行情况的专项检查、公司落实 2018 年度
财务决算批复意见情况的专项督查，并将《关于开展年度财务决算批复整改落实情况专项督查的报告》报上海市
国资委。
报告期内，监事会组织开展降风险、控风险专项督查(董监事巡查)活动。监事会实地调研乌鲁木齐分行及其辖属
喀什分行有关降风险、控风险措施落实等方面情况，现场调研了分行重要客户,并提出了很多建设性的意见、建议。
报告期内，监事会加强对董事会和高级管理层在全面风险管理工作中履职行为的监督，监事会审议通过了《关于<
全面风险管理指引>的议案》《关于集团风险偏好的议案》《关于修订<市场风险压力测试方案>的议案》等议案，
审阅了《2018 年度全面风险管理报告》《2018 年度操作风险管理与控制情况报告》等报告。监事会组织召开两次
风险管理专题会议，一是对风险管理数字化工程开展专项调研，了解公司风险管理情况，推进天眼行动计划有序
开展；二是对授信管理“一行一策”落实情况开展专项调研，了解掌握政策落实中存在的问题和不足，为后续监
督评价提供依据。
报告期内，监事会加强合规内控、反洗钱、审计工作开展情况的监督，注重发挥监督合力。监事会分别组织召开
合规、审计专题会议，了解掌握年度合规内控、反洗钱工作情况以及年度、半年度审计工作情况；加强银保监会
年度监管通报、审计署审计有关整改落实情况的监督，审阅《关于国家审计署 2017 年度资产负债损益情况审计整
改落实及责任追究情况的报告》和《关于贯彻落实银保监会 2018 年度监管通报的整改报告》，促进各项整改工作
落实到位。监事会推动建立风险内控信息交流联席会议制度，组织召开风险内控信息交流联席会议，加强风险内
控信息交流，发挥监督合力。
报告期内，监事会针对监事会会议、董监事巡查及监事会专题会议中反映的问题和建议，通过函询方式及时向经
营层反馈，并得到了经营层的重视。如：六届四十二次监事会提出的关于针对风险较高的分行以及小微和民营经
济等业务领域进一步加强指导和管理的意见；六届四十三次监事会提出的关于梳理总结国家审计署审计、银保监
会授信业务检查共性问题并加强整改和监督的意见；董监事巡查中乌鲁木齐分行提出的有关总行在员工职业规划、
考核激励等方面的问题和建议等。
12.6 监事会专门委员会履行职责情况
公司监事会下设提名委员会、监督委员会共 2 个专门委员会。
12.6.1 提名委员会
截至报告期末，公司提名委员会由 5 名监事组成，包括吴坚先生（主任委员）、孙建平先生、孙伟先生、王跃堂
先生和吴国元先生。
报告期内，提名委员会召开 3 次会议，审议了《2018 年度董事履职评价报告》《2018 年度监事履职评价报告》《2018
年度高级管理人员履职评价报告》《2018 年度高管（职业经理人）履职考核的议案》《2016-2018 年度高管（职
业经理人）任期履职考核的议案》《2018 年度高级管理人员薪酬的议案》《关于修订<监事履职评价办法>的议案》
《关于第七届监事会股东监事和外部监事提名的议案》，共 8 项议案。
                                                   79
2019 年年度报告
12.6.2 监督委员会
截至报告期末，公司监督委员会由 5 名监事组成，包括王跃堂先生（主任委员）、孙建平先生、曹奕剑先生、吴
坚先生和张宜临先生。
报告期内，监督委员会召开 2 次会议，审议了《2018 年度企业监督评价报告》《<2018 年度战略执行情况分析报
告>的议案》《<2018 年度内部控制评价报告>的议案》《监事会关于<公司法定代表人任期目标完成情况专项检查
报告>的议案》，共 4 项议案。
12.7 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司没有控股股东。公司合并持股第一大股东是上海国际集团有限公司，其与控股的子公司合并持有公司 29.67%
的股份；公司与其在资产、人员、财务、机构和业务等方面均完全独立，公司重大决策由公司独立做出并实施，
不存在大股东以任何形式占用公司资金和要求公司为他人提供担保的行为。
                  是否独                                                          对公司产生   改进
                           情况说明
                  立完整                                                          的影响       措施
业务方面独立
                  是       公司业务独立，自主经营，业务结构完整。                     -         -
完整情况
                           公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。行长、副行
人员方面独立
                  是       长、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在公司领取报       -         -
完整情况
                           酬，未在第一大股东单位领取报酬。
资产方面独立
                  是       公司拥有独立的经营场所和配套设施。                         -         -
完整情况
                           公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会及公司职
机构方面独立
                  是       能部门等机构独立运作，不存在与第一大股东职能部门之间       -         -
完整情况
                           的从属关系。
财务方面独立               公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和
                  是                                                                  -         -
完整情况                   财务管理制度。
12.8 报告期内对高级管理人员的考评机制及激励机制的建立、实施情况
2019 年，公司结合自身实际，持续贯彻落实市管国有企业职业经理人薪酬制度改革试点工作方案的要求。报告期
内在执行公司职业经理考核薪酬制度的基础上，修订完善公司关于组织任命管理的其他领导人员业绩考核和薪酬
分配方案，并完成公司职业经理人 2016-2018 年任期履职考核评价。
12.9 内部控制自我评价报告
公司编制了《2019 年度内部控制评价报告》，并在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 予以披露。根据公司财
务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会
认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根
据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重
大缺陷。
                                                 80
2019 年年度报告
12.10 内部控制审计报告的相关情况说明
公司编制并披露了《2019 年度内部控制评价报告》，毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2019 年
12 月 31 日财务报告内部控制的有效性进行了审计，并出具了《内部控制审计报告》。上述报告全文刊登在上海
证券交易所网站 www.sse.com.cn。
12.11 投资者关系管理
报告期内，公司积极做好投资价值宣讲，秉承“高效、精准、协作、守则”的精神，对外发挥资本市场窗口作用，
客观、全面、及时并准确地向市场及股东推介公司的战略规划、经营管理以及社会责任等情况，主动做好上市公
司与股东沟通的桥梁，增强公司的透明度，完善价值传递，保护投资者权益。公司积极响应监管机构的倡导，加
强投资者教育，提高了投资者股东权利意识与责任，培养理性投资、价值投资理念。
2019 年，公司积极接待机构投资者和证券分析师来访，同时主动地走出去参加境内外举办的策略会和其他投资者
活动，共计与超过 550 人次的机构投资者和证券分析师进行深入沟通。公司全年拓展沟通渠道、主动加强交流，
全年共接听中小投资者来电 400 余次，回答网络留言 80 余条，确保中小投资者与公司的对话平台顺畅有效。公司
还组织了“2018 年度业绩网上说明会”和“公开发行可转换公司债券网上路演”，进一步增进投资者对公司的了
解。
12.12 信息披露索引
根据中国证监会的有关规定，公司在报告期内在中国证监会指定的报刊《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的信息有：
事     项                                                                                 刊载日期
关于董事长及副董事长、行长任职资格获中国银保监会核准的公告                                2019/12/30
2019 年第一次临时股东大会之法律意见书                                                     2019/12/17
第七届监事会第一次会议决议公告                                                            2019/12/17
第七届董事会第一次会议决议公告                                                            2019/12/17
2019 年第一次临时股东大会决议公告                                                         2019/12/17
独立董事独立意见                                                                          2019/12/17
关于选举产生第七届监事会职工监事的公告                                                    2019/12/14
关于独立董事任职资格获中国银保监会核准的公告                                              2019/12/14
2019 年第一次临时股东大会会议资料                                                         2019/12/11
关于调整优先股一期票面股息率的公告                                                         2019/12/4
第六届监事会第五十一次会议决议公告                                                        2019/11/30
独立董事候选人声明                                                                        2019/11/30
独立董事候选人声明                                                                        2019/11/30
独立董事候选人声明                                                                        2019/11/30
独立董事候选人声明                                                                        2019/11/30
第六届董事会第五十二次会议决议公告                                                        2019/11/30
独立董事独立意见                                                                          2019/11/30
关于召开 2019 年第一次临时股东大会的通知                                                  2019/11/30
独立董事提名人声明                                                                        2019/11/30
独立董事候选人声明                                                                        2019/11/30
第六届董事会第五十一次会议决议公告                                                        2019/11/21
优先股一期股息发放实施公告                                                                2019/11/21
关于第一大股东及其一致行动人减持公司可转换公司债券的公告                                  2019/11/21
第六届监事会第五十次会议决议公告                                                          2019/11/21
                                                 81
2019 年年度报告
关于 2018 年度高管薪酬的公告                                                        2019/11/16
公开发行可转换公司债券上市公告书                                                    2019/11/13
关于公司独立董事辞任的公告                                                          2019/11/8
关于公司副董事长,行长辞任的公告                                                     2019/11/8
关于签署募集资金专户存储监管协议的公告                                              2019/11/6
公开发行可转换公司债券发行结果公告                                                  2019/11/1
公开发行可转换公司债券网上中签结果公告                                              2019/10/30
第六届董事会第五十次会议决议公告                                                    2019/10/30
第六届监事会第四十九次会议决议公告                                                  2019/10/30
2019 年第三季度报告                                                                 2019/10/30
公开发行可转换公司债券网上中签率及网下配售结果公告                                  2019/10/29
公开发行可转换公司债券发行提示性公告                                                2019/10/28
公开发行可转换公司债券募集说明书                                                    2019/10/24
公开发行可转换公司债券募集说明书摘要                                                2019/10/24
公开发行可转换公司债券发行公告                                                      2019/10/24
公开发行可转换公司债券网上路演公告                                                  2019/10/24
关于公开发行 A 股可转换公司债券申请获得中国证监会核准的公告                         2019/10/15
上海浦东发展银行股份有限公司公告                                                    2019/10/14
关于与部分关联企业关联交易公告                                                      2019/9/21
独立董事关于关联交易事项的独立意见                                                  2019/9/21
第六届监事会第四十八次会议决议公告                                                  2019/9/21
第六届董事会第四十九次会议决议公告                                                  2019/9/21
独立董事关于关联交易事项的事前认可函                                                2019/9/21
2019 年半年度报告                                                                   2019/8/24
第六届董事会第四十八次会议决议公告                                                  2019/8/24
独立董事关于关联交易事项的独立意见                                                  2019/8/24
独立董事关于关联交易事项的事前认可函                                                2019/8/24
第六届监事会第四十七次会议决议公告                                                  2019/8/24
2019 年半年度报告摘要                                                               2019/8/24
关于公司章程修订获中国银保监会核准的公告                                            2019/8/22
公司章程(2019 年修订)                                                               2019/8/22
关于公开发行 A 股可转换公司债券申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过的公告       2019/8/17
第六届董事会第四十七次会议决议公告                                                  2019/7/24
独立董事关于提名董事候选人的独立意见                                                2019/7/24
第六届监事会第四十六次会议决议公告                                                  2019/7/24
关于上海浦东发展银行股份有限公司公开发行可转换公司债券申请文件反馈意见的回复(修订
                                                                                    2019/7/18
稿)
关于公开发行 A 股可转换公司债券申请文件反馈意见回复修订的公告                       2019/7/18
关于无固定期限资本债券发行完毕的公告                                                2019/7/13
关于董事任职资格获中国银保监会核准的公告                                            2019/7/13
关于发行无固定期限资本债券获得中国人民银行批准的公告                                 2019/7/3
2018 年度全球系统重要性银行评估指标                                                 2019/6/27
第六届董事会第四十六次会议决议公告                                                  2019/6/27
第六届监事会第四十五次会议决议公告                                                  2019/6/27
关于公开发行 A 股可转换公司债券申请文件反馈意见回复的公告                           2019/6/26
                                                 82
2019 年年度报告
关于上海浦东发展银行股份有限公司公开发行可转换公司债券申请文件反馈意见的回复        2019/6/26
关于发行无固定期限资本债券获得中国银保监会批准的公告                                2019/6/21
第六届董事会第四十五次会议决议公告                                                  2019/6/15
第六届监事会第四十四次会议决议公告                                                  2019/6/15
关于高级管理人员买入本公司股票的公告                                                2019/6/11
2018 年年度权益分派实施公告                                                          2019/6/4
2019 年第一季度报告                                                                 2019/4/30
第六届监事会第四十三次会议决议公告                                                  2019/4/30
第六届董事会第四十四次会议决议公告                                                  2019/4/30
2018 年年度股东大会决议公告                                                         2019/4/25
2018 年年度股东大会之法律意见书                                                     2019/4/25
关于公开发行 A 股可转换公司债券获得中国证监会行政许可申请受理的公告                 2019/4/24
2018 年年度股东大会会议资料                                                         2019/4/17
关于 2019 年第一期小型微型企业贷款专项金融债券发行完毕的公告                        2019/3/28
关于董事任职资格获中国银保监会核准的公告                                            2019/3/28
三年股东回报规划(2019-2021 年)                                                      2019/3/27
关于召开 2018 年年度股东大会的通知                                                  2019/3/27
海通证券股份有限公司,国泰君安证券股份有限公司关于上海浦东发展银行股份有限公司非公
                                                                                    2019/3/27
开发行普通股股票之持续督导保荐总结报告书
前次募集资金使用情况鉴证报告                                                        2019/3/26
2018 年年度报告                                                                     2019/3/26
2018 年年度报告摘要                                                                 2019/3/26
企业社会责任报告                                                                    2019/3/26
2018 年度财务报表及审计报告                                                         2019/3/26
海通证券股份有限公司,国泰君安证券股份有限公司关于上海浦东发展银行股份有限公司非公
                                                                                    2019/3/26
开发行普通股股票 2018 年度持续督导报告书
第六届监事会第四十二次会议决议公告                                                  2019/3/26
内部控制审计报告                                                                    2019/3/26
独立董事独立意见                                                                    2019/3/26
2018 年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告                                   2019/3/26
关于上海浦东发展银行股份有限公司 2018 年度会计政策变更的专项报告                    2019/3/26
第六届董事会第四十三次会议决议公告                                                  2019/3/26
独立董事提名人声明                                                                  2019/3/26
2018 年度独立董事述职报告                                                           2019/3/26
关于 2018 年度业绩网上说明会的通知                                                  2019/3/26
关于《公司章程》修订的公告                                                          2019/3/26
独立董事候选人声明                                                                  2019/3/26
公司章程(2019 年修订)                                                               2019/3/26
独立董事关于关联交易事项的事前认可函                                                2019/3/26
2018 年度内部控制评价报告                                                           2019/3/26
2018 年度董事会审计委员会履职情况报告                                               2019/3/26
关于获准发行金融债券的公告                                                          2019/3/16
第六届董事会第四十二次会议决议公告                                                  2019/2/28
第六届监事会第四十一次会议决议公告                                                  2019/2/28
优先股二期股息发放实施公告                                                          2019/2/28
                                                83
2019 年年度报告
第六届董事会第四十一次会议决议公告         2019/2/2
第六届监事会第四十次会议决议公告           2019/2/2
关于公司董事辞任的公告                    2019/1/17
第六届董事会第四十次会议决议公告          2019/1/16
第六届监事会第三十九次会议决议公告        2019/1/16
关于公司董事辞任的公告                    2019/1/12
2018 年度业绩快报公告                      2019/1/4
第六届董事会第三十九次会议决议公告         2019/1/3
第六届监事会第三十八次会议决议公告         2019/1/3
                                     84
2019 年年度报告
第十三节          财务报告
13.1 按企业会计准则编制的 2019 年度财务报表及审计报告（见附件）
13.2 按国际财务报告准则编制的 2019 年度财务报表及审计报告（见附件）
13.3 补充资料
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
                                          净资产收益率（%）                 每股收益（元）
报告期利润                              全面摊薄        加权平均    基本每股收益      稀释每股收益
归属于母公司普通股股东的净利润              11.58           12.29            1.95              1.92
扣除非经常性损益后归属于母公司普通
                                            11.30           12.00            1.90              1.87
股股东的净利润
                                                   85
2019 年年度报告
第十四节          备查文件目录
14.1 载有法定代表人、行长、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
14.2 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
14.3 报告期内公司在《上海证券报》《证券时报》《中国证券报》公开披露过的所
有文件正本及公告原稿。
14.4《公司 2019 年度内部控制评价报告》《公司 2019 年企业社会责任的报告》。
                                                             董事长： 郑     杨
                                             上海浦东发展银行股份有限公司董事会
                                                               2020 年 4 月 23 日
                                    86
           上海浦东发展银行股份有限公司
自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
                                       审计报告
                                                             毕马威华振审字第 2000656 号
上海浦东发展银行股份有限公司全体股东：
   一、审计意见
    我们审计了后附的上海浦东发展银行股份有限公司 (以下简称“浦发银行”) 及其子公司 (统
称“贵集团”) 财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表，2019 年度
的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动
表以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准
则 (以下简称“企业会计准则”) 的规定编制，公允反映了浦发银行 2019 年 12 月 31 日的合并财
务状况和财务状况以及 2019 年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。
   二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的规定执行了审计工作。审计报
告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中
国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵集团，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相
信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
   三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项
的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
                                    第 1 页，共 11 页
                                 审计报告 (续)
                                                           毕马威华振审字第 2000656 号
三、关键审计事项 (续)
 发放贷款和垫款、金融投资中债权投资、财务担保合同和贷款承诺的预期信用损失
 计量
 请参阅财务报表附注三第 8.(6)项、附注三第 33.(1)项、附注五第 6 项、附注五第 7.(b)
 项、附注五第 14 项、附注五第 23 项、附注十二第 1.(1)项、附注十二第 1.(3)项、附
 注十二第 1.(4)项、附注十二第 1.(5)项。
 关键审计事项                            在审计中如何应对该事项
 发放贷款和垫款、金融投资中债权投资、 与评价发放贷款和垫款、金融投资中债权
 财务担保合同和贷款承诺的预期信用损 投资、财务担保合同和贷款承诺的预期信
 失计量涉及管理层主观判断。           用损失计量相关的审计程序中包括以下程
                                      序：
 贵集团就预期信用损失计量建立了相关
 的内部控制。                          了解和评价与发放贷款和垫款、金融投
                                        资中债权投资、财务担保合同和贷款承
                                        诺的预期信用损失计量相关的关键财
                                        务报告内部控制的设计和运行有效性：
                                             -   了解和评价信用审批、记录、监控、
                                                 定期信用等级重评、预期信用损失
                                                 模型数据输入、预期信用损失计算
                                                 等相关的关键财务报告内部控制的
                                                 设计和运行有效性；特别地，我们
                                                 评价与基于各级次发放贷款和垫
                                                 款、金融投资中债权投资、财务担
                                                 保合同和贷款承诺的信用质量而进
                                                 行各金融工具阶段划分相关的关键
                                                 财务报告内部控制的设计和运行有
                                                 效性；
                                             -   利用我们信息技术专家和金融风险
                                                 管理专家的工作，了解和评价相关
                                                 信息系统控制的设计和运行有效
                                                 性，包括：系统的信息技术一般控
                                                 制、关键内部历史数据的完整性、
                                                 系统间数据传输、预期信用损失模
                                                 型参数的映射，以及发放贷款和垫
                                                 款、金融投资中债权投资、财务担
                                                 保合同和贷款承诺预期信用损失的
                                                 系统计算逻辑设置等；
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                                审计报告 (续)
                                                          毕马威华振审字第 2000656 号
三、关键审计事项 (续)
发放贷款和垫款、金融投资中债权投资、财务担保合同和贷款承诺的预期信用损失计
量 (续)
请参阅财务报表附注三第 8.(6)项、附注三第 33.(1)项、附注五第 6 项、附注五第 7.(b)
项、附注五第 14 项、附注五第 23 项、附注十二第 1.(1)项、附注十二第 1.(3)项、附
注十二第 1.(4)项、附注十二第 1.(5)项。
关键审计事项                            在审计中如何应对该事项
贵集团通过评估发放贷款和垫款、金融        利用我们金融风险管理专家的工作，评
投资中债权投资、财务担保合同和贷款        价贵集团评估预期信用损失时所用的
承诺的信用风险自初始确认后是否显著        预期信用损失模型和参数的可靠性，审
增加，运用三阶段减值模型计量预期信        慎评价违约概率、违约损失率、违约风
用损失。对于发放贷款和垫款、金融投        险暴露、折现率、前瞻性调整及其他调
资中债权投资、财务担保合同和贷款承        整等，以及其中所涉及的关键管理层判
诺，管理层运用包含违约概率、违约损        断的合理性；
失率、违约风险敞口和折现率等关键参
                                          评价预期信用损失模型使用的关键数据
数的风险参数模型法评估损失准备。
                                          的完整性和准确性。针对与业务原始档
                                          案相关的关键内部数据，我们将管理层
                                          用以评估减值准备的发放贷款和垫款、
                                          金融资产中债权投资、财务担保合同和
                                          贷款承诺清单总额分别与总账进行比
                                          较，以评价清单的完整性。选取样本，
                                          将单项贷款、金融投资中债权投资或财
                                          务担保合同和贷款承诺的信息与相关
                                          协议以及其他有关文件进行比较，以评
                                          价清单的准确性；针对关键外部数据，
                                          我们将其与公开信息来源进行核对，以
                                          评价其准确性；
                                          评价涉及主观判断的输入参数，包括从
                                          外部寻求支持证据，比对历史损失经验
                                          及担保方式等内部记录。作为上述程序
                                          的一部分，我们还询问了管理层对关键
                                          假设和输入参数所做调整的理由，并考
                                          虑管理层所运用的判断是否一致；
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                                 审计报告 (续)
                                                           毕马威华振审字第 2000656 号
三、关键审计事项 (续)
 发放贷款和垫款、金融投资中债权投资、财务担保合同和贷款承诺的预期信用损失
 计量 (续)
 请参阅财务报表附注三第 8.(6)项、附注三第 33.(1)项、附注五第 6 项、附注五第 7.(b)
 项、附注五第 14 项、附注五第 23 项、附注十二第 1.(1)项、附注十二第 1.(3)项、附
 注十二第 1.(4)项、附注十二第 1.(5)项。
 关键审计事项                            在审计中如何应对该事项
 预期信用损失计量模型所包含的重大管       将管理层在上年计量预期信用损失时
 理层判断和假设主要包括：                 采用的经济指标估计与本年实际情况
                                          进行比较，以考虑估计的合理性；
 (1)   将具有类似信用风险特征的业务
       划入同一个组合，选择恰当的计       针对需由系统运算生成的关键内部数
       量模型，并确定计量相关的关键       据，我们选取样本将系统运算使用的输
       参数；                             入数据核对至业务原始档案以评价系
                                          统输入数据的准确性。此外，利用我们
 (2)   信用风险显著增加、违约和已发
                                          信息技术专家的工作，选取样本，测试
       生信用减值的判断标准；
                                          了发放贷款和垫款逾期信息的编制逻
 (3)   用于前瞻性计量的经济指标、经       辑；
       济情景及其权重的采用。
                                          选取样本，评价管理层对信用风险自初
                                          始确认后是否显著增加的判断以及是
                                          否已发生信用减值的判断的合理性。我
                                          们按照行业分类对公司类发放贷款和
                                          垫款以及金融投资中债权投资进行分
                                          析，选取样本时考虑选取受目前行业周
                                          期及调控政策影响较大的行业，关注高
                                          风险领域的贷款以及债权投资，并选取
                                          不良贷款以及债权投资、逾期非不良的
                                          贷款以及债权投资、内部评级较低的贷
                                          款以及债权投资、存在负面预警信号、
                                          负面媒体消息、拆分评级等其他风险因
                                          素的借款人为信贷审阅的样本。我们在
                                          选取样本的基础上查看业务文档、检查
                                          逾期信息、向客户经理询问借款人的经
                                          营状况、检查借款人的财务信息以及搜
                                          寻有关借款人业务和经营的市场信息
                                          等；
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                                 审计报告 (续)
                                                           毕马威华振审字第 2000656 号
三、关键审计事项 (续)
 发放贷款和垫款、金融投资中债权投资、财务担保合同和贷款承诺的预期信用损失
 计量 (续)
 请参阅财务报表附注三第 8.(6)项、附注三第 33.(1)项、附注五第 6 项、附注五第 7.(b)
 项、附注五第 14 项、附注五第 23 项、附注十二第 1.(1)项、附注十二第 1.(3)项、附
 注十二第 1.(4)项、附注十二第 1.(5)项。
 关键审计事项                             在审计中如何应对该事项
 由于发放贷款和垫款、金融投资中债权投      对选取的已发生信用减值的公司类发
 资、财务担保合同和贷款承诺的预期信用      放贷款和垫款以及金融投资中债权投
 损失计量存在固有不确定性以及涉及管        资执行信贷审阅时，通过询问、运用
 理层判断，同时对贵集团的经营状况和资      职业判断和独立查询等方法，评价其
 本状况会产生重要影响，我们将发放贷款      预计可收回的现金流。我们还评价担
 和垫款、金融投资中债权投资、财务担保      保物的变现时间和方式并考虑管理层
 合同和贷款承诺的预期信用损失计量识        提供的其他还款来源。评价管理层对
 别为关键审计事项。                        关键假设使用的一致性，并将其与我
                                           们的数据来源进行比较；
                                           选取样本，复核对预期信用损失的计
                                           算，以评价贵集团对预期信用损失模
                                           型的应用；
                                           评价与发放贷款和垫款、金融投资中
                                           债权投资、财务担保合同和贷款承诺
                                           的财务报表信息披露是否符合《企业
                                           会计准则第 37 号——金融工具列报
                                           （修订）》的披露要求。
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                                                         毕马威华振审字第 2000656 号
三、关键审计事项 (续)
 结构化主体的合并
 请参阅财务报表附注三第 4 项、附注三第 33.(4)项以及附注七。
 关键审计事项                           在审计中如何应对该事项
 结构化主体通常是为实现具体而明确的 与评价结构化主体的合并相关的审计程
 目的而设计并成立的，并在确定的范围内 序中包括以下程序：
 开展业务活动。
                                       通过询问管理层和检查与管理层对结
 贵集团可能通过发起设立、持有投资或保   构化主体是否合并作出的判断过程相
 留权益份额等方式在结构化主体中享有     关的文件，以评价贵集团就此设立的流
 权益。这些结构化主体主要包括理财产     程是否完备；
 品、资产支持证券、信托计划、资产管理
                                       选取样本，对结构化主体执行了下列审
 计划或证券投资基金。
                                        计程序：
                                           - 检查相关合同、内部设立文件以及向
                                             投资者披露的信息，以理解结构化主
                                             体的设立目的以及贵集团对结构化
                                             主体的参与程度，并评价管理层关于
                                             贵集团对结构化主体是否拥有权力
                                             的判断；
                                           - 检查结构化主体对风险与报酬的结
                                             构设计，包括在结构化主体中拥有的
                                             任何资本或对其收益作出的担保、提
                                             供流动性支持的安排、佣金的支付和
                                             收益的分配等，以评价管理层就贵集
                                             团因参与结构化主体的相关活动而
                                             拥有的对结构化主体的风险敞口、权
                                             力及对可变回报的影响所作的判断；
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                                                       毕马威华振审字第 2000656 号
三、关键审计事项 (续)
结构化主体的合并 (续)
请参阅财务报表附注三第 4 项、附注三第 33.(4)项以及附注七。
关键审计事项                           在审计中如何应对该事项
当判断贵集团是否应该将结构化主体纳  选取样本，对结构化主体执行了下列审
入贵集团合并范围时，管理层应考虑贵  计程序 (续)：
集团所承担的风险和享有的报酬，贵集
                                    - 检查管理层对结构化主体的分析，包
团对结构化主体相关活动拥有的权力，
                                      括定性分析，以及贵集团对享有结构
以及通过运用该权力而影响其可变回报
                                      化主体的经济利益的比重和可变动性
的能力。这些因素并非完全可量化的，
                                      的计算，以评价管理层关于贵集团影
需要综合考虑整体交易的实质内容。
                                      响其来自结构化主体可变回报的能力
由于涉及部分结构化主体的交易较为复    判断；
杂，并且贵集团在对每个结构化主体的
                                    - 评价管理层就是否合并结构化主体所
条款及交易实质进行定性评估时需要作
                                      作的判断；
出判断，我们将结构化主体的合并识别
为关键审计事项。                    评价财务报表中对结构化主体的相关披
                                    露是否符合企业会计准则的披露要求。
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                                                        毕马威华振审字第 2000656 号
三、关键审计事项 (续)
金融工具公允价值的评估
请参阅财务报表附注三第 8 项、附注三第 23 项、附注三第 33.(2)项以及附注十二第 4
项。
关键审计事项                           在审计中如何应对该事项
以公允价值计量的金融工具是贵集团持 与评价金融工具的公允价值相关的审计程
有/承担的重要资产/负债。公允价值调 序中包括以下程序：
整可能影响损益或其他综合收益。
                                    了解和评价贵集团与估值、独立价格验
贵集团以公允价值计量的金融工具的估   证、前后台对账及金融工具估值模型审批
值以市场数据和估值模型为基础，其中   相关的关键财务报告内部控制的设计和
估值模型通常需要大量的参数输入。大   运行有效性；
部分参数来源于能够可靠获取的数据，
                                    选取样本，通过比较贵集团采用的公允价
尤其是第一层次和第二层次公允价值计
                                     值与公开可获取的市场数据，评价第一层
量的金融工具，其估值模型采用的参数
                                     次公允价值计量的金融工具的估值；
分别是市场报价和可观察参数。当可观
察的参数无法可靠获取时，即第三层次  利用我们的金融风险管理专家的工作，在
公允价值计量的金融工具的情形下，不   选取样本的基础上对第二层次和第三层
可观察输入值的确定会使用到管理层估   次公允价值计量的金融工具进行独立估
计，这当中会涉及管理层的重大判断。   值，并将我们的估值结果与贵集团的估值
                                     结果进行比较。上述程序具体包括将浦发
此外，贵集团已对特定的第二层次及第
                                     银行的估值模型与我们了解的行业通行
三层次公允价值计量的金融工具开发了
                                     估值方法进行比较，测试公允价值计算的
自有估值模型，这也会涉及管理层的重
                                     输入值，以及建立平行估值模型进行重
大判断。
                                     估；
由于金融工具公允价值的评估涉及复杂
                                    在评价对构成公允价值组成部分的公允
的流程，以及在确定估值模型使用的参
                                     价值调整的运用是否适当时，询问管理层
数时涉及管理层判断的程度，我们将金
                                     计算公允价值调整的方法是否发生变化，
融工具公允价值的评估识别为关键审计
                                     并评价参数运用的恰当性；
事项。
                                    评价财务报表的相关披露，是否符合企业
                                     会计准则的披露要求，恰当反映了金融工
                                     具估值风险。
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                                                           毕马威华振审字第 2000656 号
   四、其他信息
    浦发银行管理层对其他信息负责。其他信息包括浦发银行 2019 年年度报告中涵盖的信息，
但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴
证结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是
否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
   五、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和
维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估贵集团及浦发银行的持续经营能力，披露与持续经营
相关的事项 (如适用) ，并运用持续经营假设，除非贵集团及浦发银行计划进行清算、终止运营
或别无其他现实的选择。
   治理层负责监督贵集团的财务报告过程。
   六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行
的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单
独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大
的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我
们也执行以下工作：
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                                                       毕马威华振审字第 2000656 号
六、注册会计师对财务报表审计的责任（续）
(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对
    这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
    涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导
    致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能
    导致对贵集团及浦发银行持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确
    定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计
    报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表
    非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或
    情况可能导致贵集团及浦发银行不能持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关
    交易和事项。
(6) 就贵集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发
    表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
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                                   审计报告 (续)
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   六、注册会计师对财务报表审计的责任（续）
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我
们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被
合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施 (如适用)。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成
关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在
极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产
生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙)            中国注册会计师
中国 北京                                        石海云 (项目合伙人)
                                                 窦友明
                                                 日期：2020 年 4 月 23 日
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                              上海浦东发展银行股份有限公司
                                合并资产负债表和资产负债表
                                    2019 年 12 月 31 日
                       (除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
                                             本集团                        本行
                                       2019 年         2018 年       2019 年         2018 年
                         附注       12 月 31 日     12 月 31 日   12 月 31 日     12 月 31 日
资产
    现金及存放中央银
      行款项             五、1        477,853          443,723        472,824       439,900
    存放同业及其他金
      融机构款项         五、2         103,755          94,284        96,179          87,274
    拆出资金             五、3         172,607         142,251       177,854         145,642
    贵金属                              30,870          10,475        30,870          10,475
    衍生金融资产         五、4          38,719          43,274        38,719          43,274
    买入返售金融资产     五、5           2,873          11,573         2,873          11,573
    发放贷款和垫款       五、6       3,878,191       3,455,489     3,857,413       3,434,578
    金融投资：           五、7
     -交易性金融资产                   505,318         395,668       488,178         382,492
     -债权投资                       1,074,927       1,144,249     1,072,249       1,133,993
     -其他债权投资                     497,508         378,860       491,384         374,171
     -其他权益工具
        投资                            5,794            4,038          5,794          4,038
    长期股权投资         五、8          2,049            1,968         26,148         26,064
    固定资产             五、9         30,383           26,492         14,852         14,885
    无形资产             五、10        10,357            9,962          8,067          7,655
    商誉                 五、11         6,981            6,981              -              -
    递延所得税资产       五、12        45,532           36,877         44,586         36,078
    其他资产             五、13       122,212           83,442         64,417         30,776
资产总额                             7,005,929       6,289,606     6,892,407       6,182,868
刊载于第 14 页至第 140 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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                                 上海浦东发展银行股份有限公司
                               合并资产负债表和资产负债表 (续)
                                       2019 年 12 月 31 日
                        (除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
                                               本集团                                        本行
                                          2019 年        2018 年                       2019 年               2018 年
                          附注         12 月 31 日    12 月 31 日                   12 月 31 日           12 月 31 日
负债和股东权益
负债
       向中央银行借款                      233,423              221,003                232,934                220,263
       同业及其他金融
         机构存放款项    五、15         1,000,828             1,067,769              1,008,810             1,075,607
       拆入资金          五、16           162,541               148,622                117,719               109,726
       交易性金融负债    五、17            23,295                34,912                 18,464                24,504
       衍生金融负债      五、4             41,503                42,793                 41,501                42,793
       卖出回购金融
         资产款          五、18           227,583               119,564                227,583               119,564
       吸收存款          五、19         3,661,842             3,253,315              3,634,003             3,222,589
       应付职工薪酬      五、20            12,628                10,487                 11,269                 9,311
       应交税费          五、21            28,060                21,595                 26,165                20,014
       已发行债务证券    五、22         1,003,502               841,440                991,301               832,873
       递延所得税负债    五、12               634                   643                      -                     -
       预计负债          五、23             6,698                 4,747                  6,697                 4,742
       其他负债          五、24            42,341                44,336                 32,551                36,742
负债总额                                 6,444,878             5,811,226             6,348,997             5,718,728
                                  ------------------------------------------- --------------------- ---------------------
刊载于第 14 页至第 140 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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                               上海浦东发展银行股份有限公司
                             合并资产负债表和资产负债表 (续)
                                     2019 年 12 月 31 日
                      (除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
                                              本集团                                      本行
                                         2019 年        2018 年                     2019 年               2018 年
                        附注          12 月 31 日    12 月 31 日                 12 月 31 日           12 月 31 日
负债和股东权益 (续)
股东权益
    股本               五、25             29,352                29,352               29,352                 29,352
    其他权益工具       五、26             62,698                29,920               62,698                 29,920
    资本公积           五、27             81,760                81,760               81,710                 81,710
    其他综合收益       五、28              7,267                 4,659                6,670                  4,627
    盈余公积           五、29            125,805               109,717              125,805                109,717
    一般风险准备       五、30             76,249                75,946               74,900                 74,900
    未分配利润         五、31            170,730               140,208              162,275                133,914
   归属于母公司股东
     权益合计                            553,861               471,562              543,410                464,140
   少数股东权益                            7,190                 6,818                    -                      -
股东权益合计                              561,051               478,380              543,410               464,140
                                --------------------- -------------------- --------------------- ---------------------
负债及股东权益合计                     7,005,929             6,289,606            6,892,407             6,182,868
本财务报表已于 2020 年 4 月 23 日获本行董事会批准。
董事长：郑杨            行长：潘卫东                财务总监：王新浩              会计机构负责人：潘培东
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                                               第3页
                             上海浦东发展银行股份有限公司
                                   合并利润表和利润表
                                       2019 年度
                      (除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
                                               本集团                          本行
                             附注     2019 年度       2018 年度   2019 年度           2018 年度
一、营业收入                            190,688        170,865       181,536           163,191
   利息收入                             282,094        267,488     277,824             263,315
   利息支出                            (153,244)      (155,644)   (150,955)           (153,198)
   利息净收入               五、32      128,850        111,844       126,869           110,117
   手续费及佣金收入                      51,196         46,205        47,188            42,247
   手续费及佣金支出                     (10,749)        (7,196)      (10,818)           (7,200)
   手续费及佣金净收入       五、33       40,447         39,009        36,370            35,047
   投资损益                 五、34       13,571         15,797        12,990            15,607
   其中：对联营企业和合营
           企业的投资收益                   171            164          158                176
         以摊余成本计量的
           金融资产终止确
           认产生的损益                    (309)           (22)         (309)              (68)
   其他收益                                 485            515           229               183
   公允价值变动损益         五、35        3,765            798         2,934               435
   汇兑损益                 五、36          312          1,155           328             1,138
   其他业务收入                           1,788          1,696           346               612
   资产处置损益                           1,470             51         1,470                52
二、营业支出                           (120,824)      (105,522)   (115,727)           (101,688)
   税金及附加                            (1,946)        (1,852)       (1,868)           (1,755)
   业务及管理费             五、37      (43,052)       (42,541)      (40,297)          (39,960)
   信用减值损失             五、38      (74,708)       (60,417)      (73,182)          (59,820)
   其他资产减值损失                           1             (3)            1                (3)
   其他业务成本                          (1,119)          (709)         (381)             (150)
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                            上海浦东发展银行股份有限公司
                                合并利润表和利润表 (续)
                                      2019 年度
                     (除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
                                                 本集团                                     本行
                            附注        2019 年度       2018 年度               2019 年度          2018 年度
三、营业利润                                69,864              65,343             65,809              61,503
   加：营业外收入                               106                 104                102                 101
   减：营业外支出                              (153)               (163)              (127)               (153)
四、利润总额                                69,817              65,284             65,784              61,451
   减：所得税费用          五、39          (10,311)             (8,769)             (9,337)             (7,826)
五、净利润                                    59,506             56,515             56,447             53,625
                                    ------------------- ------------------ ------------------ ------------------
   (一) 按经营持续性分类
          持续经营净利润                    59,506              56,515             56,447              53,625
          终止经营净利润                         -                   -                  -                   -
   (二) 按所有者归属分类
          归属于母公司股
            东的净利润                      58,911              55,914             56,447              53,625
          少数股东损益                         595                 601                  -                   -
刊载于第 14 页至第 140 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
                                            第5页
                             上海浦东发展银行股份有限公司
                                 合并利润表和利润表 (续)
                                       2019 年度
                      (除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
                                                  本集团                                本行
                              附注         2019 年度     2018 年度             2019 年度     2018 年度
六、其他综合收益的税后净额   五、28            2,609             6,983            2,043              6,888
                                      ------------------------------------------------------------------------
   归属于母公司股东的其他
     综合收益的税后净额                        2,608             6,979            2,043              6,888
     将重分类进损益的其他
       综合收益                                2,363             6,648            1,798              6,557
         其他债权投资公允
           价值变动                            1,760             6,324            1,541              6,518
         其他债权投资信用
           损失准备                              645                 63              329                (71)
         现金流量套期储备                         (1)                 -                -                   -
         外币财务报表折算
           差异                                  (41)              261               (72)              110
     不能重分类进损益的其
       他综合收益                                245               331               245               331
         其他权益工具投资
           公允价值变动                          245               331               245               331
   归属于少数股东的其他综
     合收益的税后净额                               1                 4                 -                  -
                                      ---------------------------------------------------- ------------------
七、综合收益总额                             62,115             63,498           58,490             60,513
   归属于母公司股东的综合
     收益                                    61,519             62,893           58,490             60,513
   归属于少数股东的综合
     收益                                        596                605                 -                  -
八、每股收益 (人民币元)      五、40
    基本每股收益                                 1.95              1.85
    稀释每股收益                                 1.92              1.85
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                            上海浦东发展银行股份有限公司
                              合并现金流量表和现金流量表
                                      2019 年度
                     (除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
                                                   本集团                                           本行
                                附注        2019 年度     2018 年度                  2019 年度             2018 年度
一、经营活动产生的现金流量
    客户存款和同业及其他金融
      机构存放款项净增加额                     335,540                   -             338,769                    -
    向中央银行借款净增加额                      12,949              35,353              13,200               35,500
    拆入资金净增加额                            13,907               9,307               8,082                8,408
    回购业务资金净增加额                       108,023                   -             108,023                    -
    存放中央银行和存放同业及
      其他金融机构款项净
      减少额                                     6,577              56,842                5,164              61,031
    返售业务资金净减少额                        10,718               2,406               10,718               2,406
    为交易目的而持有的
      金融资产净减少额                               -              30,565                   -               29,741
    收到的利息                                 225,724             208,029             221,045              204,219
    收取的手续费及佣金                          53,568              47,874              49,450               43,921
    收到其他与经营活动有关的
      现金                                      10,275              41,424                8,467              40,353
   经营活动现金流入小计                        777,281             431,800            762,918             425,579
                                        ------------------- ------------------ ------------------- -------------------
   客户贷款及垫款净增加额                     (487,607)           (411,136)           (487,500)            (409,983)
   客户存款和同业及其他金融
     机构存放款项净减少额                               -          (61,677)                     -           (60,933)
   为交易目的而持有的金融资
     产净增加额                                (26,727)                  -             (21,569)                   -
   拆出资金净增加额                            (64,918)            (31,518)            (66,615)             (32,860)
   回购业务资金净减少额                              -             (65,014)                  -              (65,014)
   支付的利息                                 (116,830)           (122,828)           (115,423)            (120,796)
   支付的手续费及佣金                          (11,023)             (7,585)            (11,091)              (7,588)
   支付给职工以及为职工支付
     的现金                                    (25,174)            (22,382)             (23,595)            (20,964)
   支付的各项税费                              (33,010)            (30,105)             (31,342)            (28,362)
   支付其他与经营活动有关的
     现金                                      (80,620)            (17,915)             (70,061)              (7,791)
   经营活动现金流出小计                       (845,909)           (770,160)           (827,196)           (754,291)
                                        ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
   经营活动使用的现金流量
     净额                      五、42           (68,628)         (338,360)            (64,278)         (328,712)
                                        ------------------ ------------------ ------------------ ------------------
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                                                第7页
                              上海浦东发展银行股份有限公司
                            合并现金流量表和现金流量表 (续)
                                        2019 年度
                     (除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
                                               本集团                                       本行
                                      2019 年度       2018 年度                2019 年度           2018 年度
二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金                1,280,999           1,673,028            1,270,712           1,667,415
    取得投资收益收到的现金               75,082              76,363               74,177              75,570
    收到其他与投资活动有关
      的现金                                2,477                   88              2,468                    73
   投资活动现金流入小计                1,358,558           1,749,479           1,347,357           1,743,058
                                  ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
   投资支付的现金                    (1,416,702)         (1,485,656)          (1,415,030)          (1,482,219)
   购建固定资产、无形资产和
     其他长期资产支付的现
     金                                    (8,829)             (5,934)             (3,840)              (3,552)
   投资活动现金流出小计               (1,425,531)        (1,491,590)        (1,418,870)        (1,485,771)
                                  ------------------- ------------------ ------------------ ------------------
   投资活动(使用)/产生的现
     金流量净额                           (66,973)           257,889              (71,513)          257,287
                                  ------------------- ------------------- ------------------ ------------------
刊载于第 14 页至第 140 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
                                          第8页
                              上海浦东发展银行股份有限公司
                            合并现金流量表和现金流量表 (续)
                                        2019 年度
                     (除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
                                                    本集团                                            本行
                              附注         2019 年度       2018 年度                 2019 年度               2018 年度
三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金                              24                  799                      -                      -
   其中：子公司吸收少数股
           东投资收到的
           现金                                     24                  799                      -                     -
   发行债券及同业存单收到
     的现金                               1,239,307             1,288,077            1,235,316               1,283,232
   筹资活动现金流入小计                   1,239,331             1,288,876            1,235,316             1,283,232
                                      ------------------    ------------------   ------------------    ------------------
   偿还债务支付的现金                    (1,045,263)           (1,137,019)          (1,044,853)              (1,136,399)
   分配股利和偿付利息支付
     的现金                                   (42,301)             (33,954)             (41,525)               (33,526)
   筹资活动现金流出小计                   (1,087,564)        (1,170,973)         (1,086,378)        (1,169,925)
                                      ------------------- ------------------ ------------------- ------------------
   筹资活动产生的现金流量
     净额                                   151,767                117,903              148,938               113,307
                                      ------------------    ------------------   ------------------    ------------------
四、汇率变动对现金及
      现金等价物的影响                           1,274                2,754               1,236              2,734
                                      -------------------   ------------------ ------------------- ------------------
五、现金及现金等价物净
      增加额                                   17,440               40,186               14,383                 44,616
   加：年初现金及现金等价
         物余额           五、41             187,644              147,458              183,454                 138,838
六、年末现金及现金等价物
      余额                   五、41          205,084              187,644              197,837                 183,454
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                                               第9页
                                                           上海浦东发展银行股份有限公司
                                                               合并股东权益变动表
                                                                     2019 年度
                                                  (除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
                                                                      归属于母公司股东权益
                                                    其他                    其他                   一般                            少数股东   股东权益
                              附注       股本   权益工具   资本公积     综合收益    盈余公积   风险准备   未分配利润      小计         权益       合计
一、2019 年 1 月 1 日余额              29,352    29,920     81,760        4,659      109,717    75,946      140,208     471,562      6,818    478,380
二、本年增减变动金额
    (一) 净利润                             -          -          -           -            -          -      58,911      58,911        595     59,506
    (二) 其他综合收益         五、28        -          -          -       2,608            -          -           -       2,608          1      2,609
    (三) 股东投入资本         五、26
         - 发行永续债                       -    29,996           -              -         -          -            -     29,996           -    29,996
         - 发行可转换公司
             债券所增加的
             权益                           -     2,782           -              -         -          -            -      2,782           -     2,782
         - 子公司增资导致
             少数股东权益
             变动                           -          -          -              -         -          -            -          -         24         24
    (四) 利润分配
         - 提取盈余公积       五、29        -          -          -              -    16,088          -      (16,088)         -           -          -
         - 提取一般风险
             准备             五、30        -          -          -              -         -       303         (303)          -           -          -
         - 普通股现金股利
             分配             五、31        -          -          -              -         -          -      (10,273)   (10,273)          -    (10,273)
         - 优先股现金股利
             分配             五、31        -          -          -              -         -          -       (1,725)    (1,725)         -      (1,725)
    (五) 子公司的股利分配                   -          -          -              -         -          -            -          -       (248)       (248)
三、2019 年 12 月 31 日余额            29,352    62,698     81,760        7,267      125,805    76,249      170,730     553,861      7,190    561,051
   刊载于第 14 页至第 140 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
                                                                      第 10 页
                                                            上海浦东发展银行股份有限公司
                                                              合并股东权益变动表 (续)
                                                                      2018 年度
                                                   (除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
                                                                        归属于母公司股东权益
                                                      其他                    其他                   一般                            少数股东   股东权益
                                附注       股本   权益工具   资本公积     综合收益    盈余公积   风险准备   未分配利润      小计         权益       合计
一、2018 年 1 月 1 日余额                29,352    29,920     81,760        (2,320)     94,198    75,702      104,717     413,329      5,645    418,974
二、本年增减变动金额
    (一) 净利润                               -          -          -           -            -          -      55,914      55,914        601     56,515
    (二) 其他综合收益           五、28        -          -          -       6,979            -          -           -       6,979          4      6,983
    (三) 股东投入资本
         - 子公司增资导
             致少数股东
             权益变动                         -          -          -              -         -          -            -          -        799        799
    (四) 利润分配
         - 提取盈余公积         五、29        -          -          -              -    15,519          -      (15,519)         -           -          -
         - 提取一般风险
             准备               五、30        -          -          -              -         -       244          (244)         -          -           -
         - 普通股现金股利分配   五、31        -          -          -              -         -         -        (2,935)    (2,935)         -      (2,935)
         - 优先股现金股利分配   五、31        -          -          -              -         -         -        (1,725)    (1,725)         -      (1,725)
    (五) 子公司的股利分配                     -          -          -              -         -         -             -          -       (231)       (231)
三、2018 年 12 月 31 日余额              29,352    29,920     81,760        4,659      109,717    75,946      140,208     471,562      6,818    478,380
     刊载于第 14 页至第 140 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
                                                                        第 11 页
                                                      上海浦东发展银行股份有限公司
                                                            股东权益变动表
                                                                2019 年度
                                             (除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
                                  附注       股本   其他权益工具    资本公积      其他综合收益   盈余公积   一般风险准备   未分配利润    股东权益合计
一、2019 年 1 月 1 日余额                  29,352        29,920       81,710            4,627    109,717         74,900      133,914         464,140
二、本年增减变动金额
    (一) 净利润                                 -              -              -             -           -              -      56,447          56,447
    (二) 其他综合收益             五、28        -              -              -         2,043           -              -           -           2,043
    (三) 股东投入资本             五、26
         - 发行永续债                           -         29,996              -              -          -              -            -         29,996
         - 发行可转换公司债券所
             增加的权益                         -          2,782              -              -          -              -            -           2,782
    (四) 利润分配
         - 提取盈余公积           五、29        -              -              -              -    16,088               -      (16,088)              -
         - 普通股现金股利分配     五、31        -              -              -              -         -               -      (10,273)        (10,273)
         - 优先股现金股利分配     五、31        -              -              -              -         -               -       (1,725)         (1,725)
三、2019 年 12 月 31 日余额                29,352        62,698       81,710            6,670    125,805         74,900      162,275         543,410
刊载于第 14 页至第 140 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
                                                                   第 12 页
                                                    上海浦东发展银行股份有限公司
                                                        股东权益变动表 (续)
                                                              2018 年度
                                           (除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
                                 附注      股本   其他权益工具    资本公积      其他综合收益    盈余公积   一般风险准备   未分配利润    股东权益合计
一、2018 年 1 月 1 日余额                29,352        29,920       81,710            (2,261)    94,198         74,900      100,468         408,287
二、本年增减变动金额
    (一) 净利润                               -              -              -             -            -              -      53,625          53,625
    (二) 其他综合收益           五、28        -              -              -         6,888            -              -           -           6,888
    (三) 利润分配
         - 提取盈余公积         五、29        -              -              -              -     15,519               -      (15,519)              -
         - 普通股现金股利分配   五、31        -              -              -              -          -               -       (2,935)         (2,935)
         - 优先股现金股利分配   五、31        -              -              -              -          -               -       (1,725)         (1,725)
三、2018 年 12 月 31 日余额              29,352        29,920       81,710            4,627     109,717         74,900      133,914         464,140
刊载于第 14 页至第 140 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
                                                                 第 13 页
                             上海浦东发展银行股份有限公司
                                     财务报表附注
                    (除特别注明外，所有金额均以人民币百万元列示)
一   基本情况
     上海浦东发展银行股份有限公司 (以下简称“本行”) 为 1992 年 8 月 28 日经中国人民银
     行以银复 (1992) 350 号文批准设立的股份制商业银行，注册地为中华人民共和国上海市，
     总部地址为上海市中山东一路 12 号。1992 年 10 月 19 日由上海市工商行政管理局颁发
     法人营业执照，1993 年 1 月 9 日正式开业。1999 年 11 月 10 日，本行人民币普通股在
     上海证券交易所上市交易。
     本 行 法 人 统 一 社 会 信 用 代 码 为 9131000013221158XC ， 金 融 许 可 证 号 为
     B0015H131000001。
     本行及子公司 (以下统称“本集团”) 主要属于金融行业，主要经营范围为经中国人民银
     行及中国银行保险监督管理委员会 (以下简称“银保监会”) 批准的商业银行业务，融资
     租赁业务，信托业务以及经香港证券及期货事务监察委员会颁发的相关牌照所规定的投资
     银行业务和资产管理业务。本行的主要监管机构为银保监会，本行境外分行及子公司亦需
     遵循经营所在地监管机构的监管要求。
     本年纳入合并范围的主要子公司详见附注六。
二   财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
     本集团以持续经营为基础编制财务报表。
     本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则要求，
     真实、完整地反映了本行于 2019 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况、2019 年度
     合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。
     此外，本行的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 2014 年
     修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报表的一般规定》有关
     财务报表及其附注的披露要求。
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                                                          截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
三   主要会计政策和会计估计
1    会计期间
     会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
2    记账本位币
     本集团境内机构的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。境外机构根
     据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，在编制本财务报表时，这些境外机
     构的外币财务报表按照附注三、5 进行了折算。
3    同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
     同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为
     同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在最终控制
     方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值
     (或发行股份面值总额) 的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足
     冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用，于发生时计入当期损益。
     合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
     非同一控制下的企业合并
     参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业
     合并。本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产 (包括购买日之前所持有
     的被购买方的股权) 、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之
     和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正数则
     确认为商誉（参见附注三、20）；如为负数则计入当期损益。本集团将作为合并对价发行
     的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券的或债务性证券的初始确认金
     额。本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值
     与其账面价值的差额，计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方
     符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买
     方控制权的日期。
     通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，
     本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
     入当期投资收益或其他综合收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的权益法核算下
     的以后可重分类进损益的其他综合收益及其他所有者权益变动 (参见附注三、14(2)(b)) 于
     购买日转入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权为以公允价值计量且其变动
     计入其他综合收益的权益工具投资的，购买日之前确认的其他综合收益于购买日转入留存
     收益。
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                                                        截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
4   合并财务报表的编制方法
    总体原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本行及本行控制的子公司（包括结
    构化主体）。控制，是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而
    享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥
    有对被投资方的权力时，本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利 (包括本集团自身所
    享有的及其他方所享有的实质性权利) 。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制
    开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
    结构化主体，是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定因素而设计的主
    体。主导该主体相关活动的依据通常是合同安排或其他安排形式。
    子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和
    合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。
    如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享
    有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
    当子公司所采用的会计期间或会计政策与本行不一致时，合并时已按照本行的会计期间或
    会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，包括未实
    现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资
    产减值损失的，则全额确认该损失。
    合并取得子公司
    对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以被合并子公
    司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础，视同被合并子公司在本
    行最终控制方对其开始实施控制时纳入本行合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前
    期比较报表进行相应调整。
    对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确
    定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳
    入本行合并范围。
    处置子公司
    本集团丧失对原有子公司控制权时，由此产生的任何处置收益或损失，计入丧失控制权当
    期的投资收益。对于剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计
    量，由此产生的任何收益或损失，也计入丧失控制权当期的投资收益。
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                                                         截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
    通过多次交易分步处置对子公司长期股权投资直至丧失控制权的，按下述原则判断是否为
    一揽子交易：
    -   这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    -   这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    -   一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    -   一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    如果各项交易不属于一揽子交易的，则在丧失对子公司控制权以前的各项交易，按照不丧
    失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理。
    如果各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失控制权的
    交易进行处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买
    日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额，在合并财务报表中计入其他综合收
    益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    少数股东权益变动
    本行因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司
    的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资
    而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产
    负债表中的资本公积 (股本溢价) ，资本公积 (股本溢价) 不足冲减的，调整留存收益。
5   外币折算
    外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为记账本位币金额。于资产负债表
    日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。因货币性项目结算或折算而产生的汇兑差
    异计入当期损益。以外币计量，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的货币
    性项目，其外币折算差额分解为由摊余成本变动产生的折算差额和其他账面金额变动产生
    的折算差额。属于摊余成本变动产生的折算差额计入利润表，属于其他账面金额变动产生
    的折算差额计入其他综合收益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目按初始交易日的即期汇率折算；以公允价值计量的外
    币非货币性项目以公允价值确认日的即期汇率折算，对于以公允价值计量且其变动计入其
    他综合收益的金融资产，差额计入其他综合收益；对于以公允价值计量且其变动计入当期
    损益的金融资产和金融负债，差额计入利润表。
    对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日
    的即期汇率折算，股东权益项目中除未分配利润及其他综合收益中的外币财务报表折算差
    额项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
    发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差
    额，在其他综合收益中列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自其他综合
    收益转入处置当期损益。
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                                                          截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
6     现金及现金等价物的确定标准
      现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款以及持有的期限短、流动性强、
      易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7     贵金属
      贵金属主要包括黄金、白银和其他贵金属。本集团非交易性贵金属按照取得时的成本进行
      初始计量，并以成本和可变现净值较低者进行后续计量。本集团为交易目的而获得的贵金
      属按照取得时的公允价值进行初始确认，并以公允价值于资产负债表日进行后续计量，相
      关变动计入当期损益。
8     金融工具
(1)   金融资产及金融负债的确认和初始计量
      金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确
      认。
      在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计
      入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金
      融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
(2)   金融资产的分类和后续计量
      (a) 本集团金融资产的分类
          本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确
          认时将金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变
          动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
          产。
          除非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产
          在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确
          认后不得进行重分类。
          本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
          金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
          - 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
          -   该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿
              付本金金额为基础的利息的支付。
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                                                     截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
    本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
    金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
    -   本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金
        融资产为目标；
    -   该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿
        付本金金额为基础的利息的支付。
    对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价
    值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且
    相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
    除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，
    本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将本应以摊余
    成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定
    为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式
    决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是
    两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的
    特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
    本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产
    生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，
    本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期
    未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，
    本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进
    行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
(b) 本集团金融资产的后续计量
    - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
        初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失
        (包括利息和股利收入) 计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
    - 以摊余成本计量的金融资产
        初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计
        量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确
        认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
    - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
        初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算
        的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综
        合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收
        益中转出，计入当期损益。
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                                                            截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
             - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
                 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，
                 其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累
                 计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
(3)   金融负债的分类和后续计量
      本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成
      本计量的金融负债。
      -    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
          该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值
          计量且其变动计入当期损益的金融负债。
          初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生
          的利得或损失 (包括利息费用) 计入当期损益。
      -    以摊余成本计量的金融负债
          初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
(4)   抵销
      金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件
      的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
      -    本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
      -    本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(5)   金融资产和金融负债的终止确认
      满足下列条件之一时，本集团终止确认该金融资产：
      - 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
      - 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
        方；
      - 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
        险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
      金融资产转移整体满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：
      - 被转移金融资产在终止确认日的账面价值；
      - 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对
        应终止确认部分的金额 (涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合
        收益的债权投资) 之和。
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                                                            截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
      如果本集团采用为所转移金融资产提供担保的形式继续涉入，则本集团的继续涉入程度是
      下述二者中的孰低者，即该金融资产的初始账面金额或本集团可能被要求偿付对价的最大
      金额。
      资产证券化
      作为经营活动的一部分，本集团将部分信贷资产证券化，一般是将这些资产出售给结构化
      主体，然后再由其向投资者发行证券。金融资产终止确认的前提条件参见前述段落，对于
      未能符合终止确认条件的信贷资产证券化，相关金融资产不终止确认，从第三方投资者筹
      集的资金以融资款处理；对于符合部分终止确认条件的信贷资产证券化，本集团在资产负
      债表上按照本集团的继续涉入程度确认该项金融资产，其余部分终止确认。所转移金融资
      产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进
      行分摊，终止确认部分的账面价值与其对价之间的差额计入当期损益。
      附回购条件的资产转让
      附回购条件的金融资产转让，根据交易的经济实质确定是否终止确认。对于将予回购的资
      产与转让的金融资产相同或实质上相同、回购价格固定或是原转让价格加上合理回报的，
      本集团不终止确认所转让的金融资产。对于在金融资产转让后只保留了优先按照公允价值
      回购该金融资产权利的 (在转入方出售该金融资产的情况下) ，本集团终止确认所转让的
      金融资产。
      金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债 (或该部分
      金融负债) 。
(6)   减值
      本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
      - 以摊余成本计量的金融资产；
      - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资；
      - 贷款承诺及财务担保合同。
      本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值
      计量且其变动计入当期损益的债务工具投资或权益工具投资，指定为以公允价值计量且其
      变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。
      预期信用损失的计量
      预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损
      失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的
      所有现金流量之间的差额，即全部现金流短缺的现值。
      本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映下列各项要素：(i)通过评价一系列可能的结
      果而确定的无偏概率加权平均金额；(ii)货币时间价值；(iii)在资产负债表日无须付出不必
      要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且
      有依据的信息。
      在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限
      (包括考虑续约选择权) 。
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      整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而
      导致的预期信用损失。
      未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内 (若金融工具的预计存续
      期少于 12 个月，则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，
      是整个存续期预期信用损失的一部分。
      附注十二第 1.(3)项就如何计量预期信用损失准备提供了更多详情信息。
      预期信用损失准备的列报
      为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预
      期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期
      损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的
      账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，本集团在其
      他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
      核销
      如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融
      资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确
      定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减
      记的金融资产仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活动的影响。
      已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(7)   贷款合同修改
      在某些情况 (如重组贷款) 下，本集团会修改或重新议定金融资产合同。本集团会评估修
      改后的合同条款是否发生了实质性的变化。如果修改后合同条款发生了实质性的变化，本
      集团将终止确认原金融资产，并按修改后的条款确认一项新金融资产。如果修改后的合同
      条款并未发生实质性的变化，但导致合同现金流量发生变化的，本集团在评估相关金融工
      具的信用风险是否已经显著增加时，应当将基于变更后的合同条款在资产负债表日发生违
      约的风险与基于原合同条款在初始确认时发生违约的风险进行比较。
(8)   权益工具
      本行发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本行权益工具支付的
      对价和交易费用，减少股东权益。
      回购本行股份时，回购的股份作为库存股管理，回购股份的全部支出转为库存股成本，同
      时进行备查登记。库存股不参与利润分配，在资产负债表中作为股东权益的备抵项目列示。
      库存股注销时，按注销股票面值总额减少股本，库存股成本超过面值总额的部分，应依次
      冲减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积和未分配利润；库存股成本低于面值总额的，低于
      面值总额的部分增加资本公积 (股本溢价) 。
      库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积 (股本溢价)；低于库存
      股成本的部分，依次冲减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积、未分配利润。
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9    财务担保合同和贷款承诺
     根据合同约定，当特定的债务人无法偿债时，财务担保合同的签发人必须向持有人补偿相
     关损失。财务担保合同包括签发的银行承兑汇票、信用证和保函等。财务担保合同初始以
     公允价值计量，后续按以下两项孰高进行计量：
      - 按照附注十二第 1.(3)项中的方式计算的损失准备金额；
      - 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》相关规定所确认的累计摊销
        后的余额。
     本集团提供的贷款承诺按照附注十二第 1.(3)项中的方式计算的损失准备金额进行计量。
     本集团未承诺以任何低于市场利率的价格发放贷款，也不以支付现金或发行其他金融工具
     的方式对贷款承诺作净额结算。
     本集团将财务担保合同和贷款承诺的损失准备列报在预计负债中。
10   衍生工具和套期活动
     衍生工具于合同签订之日进行初始确认并按公允价值进行初始和后续计量。
     某些衍生工具被嵌入到非衍生工具中，构成混合合同。对于混合合同包含的主合同属于金
     融资产的，本集团将该混合合同作为一个整体进行分类和计量 (参见附注三第 8.(2)项) 。
     对于混合合同包含的主合同不属于金融资产，在符合以下条件时，从混合工具中分拆嵌入
     衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理：
     (i)     嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同不紧密相关；
     (ii)    与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义；
     (iii)   混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
     本集团可以选择将被拆分的嵌入式衍生工具以公允价值计量且其变动计入损益，或者选择
     将混合合同指定为以公允价值计量且其变动计入损益。
     衍生工具的公允价值变动的确认方法取决于该衍生工具是否被指定为且符合套期工具的
     要求，以及被套期项目的性质。本集团采用了公允价值套期和现金流量套期，将某些衍生
     工具指定用于对已确认资产的公允价值或与己确认资产的现金流量相关的特定风险进行
     套期。
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在套期开始时，本集团完成了套期相关文档，内容包括被套期项目与套期工具的关系，以
及各种套期交易对应的风险管理目标和策略。本集团也在套期开始时和开始后持续的记录
了套期是否有效的评估，即套期工具是否能够很大程度上抵销被套期项目公允价值的变
动。
公允价值套期
公允价值套期是指对已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺，或上述项目组成部分的公
允价值变动风险敞口进行的套期。
套期工具产生的利得或损失计入当期损益。被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损
失计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。
被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，本集团对被套期项目账面
价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。
现金流量套期
现金流量套期是指对现金流量变动风险敞口进行的套期。套期工具产生的利得或损失中属
于套期有效的部分，本集团将其作为现金流量套期储备，计入其他综合收益。现金流量套
期储备的金额为下列两项的绝对额中较低者：
- 套期工具自套期开始的累计利得或损失；
- 被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
每期计入其他综合收益的现金流量套期储备的金额为当期现金流量套期储备的变动额。
套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分，计入当期损益。
被套期项目为预期交易，且该预期交易使本集团随后确认一项非金融资产或非金融负债
的，或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承
诺时，本集团将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负
债的初始确认金额。
对于不属于上述情况的现金流量套期，本集团在被套期的预期现金流量影响损益的相同期
间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。
当本集团对现金流量套期终止运用套期会计时，在其他综合收益中确认的累计现金流量套
期储备金额，按照下列会计政策进行处理：
- 被套期的未来现金流量预期仍然会发生的，累计现金流量套期储备的金额予以保留，并
  按照上述现金流量套期的会计政策进行会计处理；
- 被套期的未来现金流量预期不再发生的，累计现金流量套期储备的金额从其他综合收益
  中转出，计入当期损益。
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     境外经营净投资套期
     境外经营净投资套期是指对境外经营净投资外汇风险敞口进行的套期。套期工具形成的利
     得或损失中属于套期有效的部分，计入其他综合收益，并于全部或部分处置境外经营时相
     应转出，计入当期损益。套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分，计入当期损
     益。
11   可转换工具
     含权益成分的可转换工具
     对于本集团发行的可转换为权益股份且转换时所发行的股份数量和对价的金额固定的可
     转换工具，本集团将其作为包含负债和权益成分的复合金融工具。
     在初始确认时，本集团将相关负债和权益成分进行分拆，先确定负债成分的公允价值 (包
     括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值) ，再从复合金融工具公允价值中扣
     除负债成分的公允价值，作为权益成分的价值，计入权益。发行复合金融工具发生的交易
     费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
     初始确认后，对于没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的负债成分，采用实
     际利率法按摊余成本计量。权益成分在初始计量后不再重新计量。
     当可转换工具进行转换时，本集团将负债成分和权益成分转至权益相关科目。当可转换工
     具被赎回时，赎回支付的价款以及发生的交易费用被分配至权益和负债成分。分配价款和
     交易费用的方法与该工具发行时采用的分配方法一致。价款和交易费用分配后，其与权益
     和负债成分账面价值的差异中，与权益成分相关的计入权益，与负债成分相关的计入损益。
     不含权益成分的其他可转换工具
     对于本集团发行的不含权益成分的其他可转换工具，在初始确认时，可转换工具的衍生工
     具成分以公允价值计量，剩余部分作为主债务工具的初始确认金额。
     初始确认后，衍生工具成分以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损
     益。对于主债务工具，采用实际利率法按摊余成本计量。
     当可转换工具进行转换时，本集团将主债务工具和衍生工具成分转至权益相关科目。当可
     转换工具被赎回时，赎回支付的价款与主债务工具和衍生工具成分账面价值的差异计入损
     益。
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12   优先股和永续债
     本集团根据所发行的优先股、永续债的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融资产、
     金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融资
     产、金融负债或权益工具。
     本集团对于其发行的同时包含权益成分和负债成分的优先股和永续债，按照与含权益成分
     的可转换工具相同的会计政策进行处理。本集团对于其发行的不包含权益成分的优先股和
     永续债，按照与不含权益成分的其他可转换工具相同的会计政策进行处理。
     本集团对于其发行的应归类为权益工具的优先股和永续债，按照实际收到的金额，计入权
     益。存续期间分派股利或利息的，作为利润分配处理。按合同条款约定赎回优先股和永续
     债的，按赎回价格冲减权益。
13   买入返售和卖出回购交易（包括证券借入和借出交易）
     根据协议约定于未来某确定日期回购的已售出资产不在资产负债表内予以终止确认。出售
     该等资产所得款项，包括应计利息，在资产负债表中列示为卖出回购款项，以反映其作为
     向本集团贷款的经济实质。售价与回购价之差额在协议期间内按实际利率法确认，计入利
     息支出。
     相反，购买时根据协议约定于未来某确定日返售的资产将不在资产负债表内予以确认。为
     买入该等资产所支付的成本，包括应计利息，在资产负债表中列示为买入返售款项。购入
     与返售价格之差额在协议期间内按实际利率法确认，计入利息收入。
     证券借入和借出交易一般均附有抵押，以证券或现金作为抵押品。只有当与证券所有权相
     关的风险和收益同时转移时，与交易对手之间的证券转移才于资产负债表中反映。所支付
     的现金或收取的现金抵押品分別确认为资产或负债。
     借入的证券不在资产负债表内确认。如该类证券出售给第三方，偿还债券的责任确认为为
     交易而持有的金融负债，并按公允价值计量，所形成的利得或损失计入当期损益。
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14    长期股权投资
(1)   长期股权投资投资成本确定
      (a) 通过企业合并形成的长期股权投资
          - 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本行按照合并日取得
            的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期
            股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的
            差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存
            收益。通过非一揽子的多次交易分步实现的同一控制下企业合并形成的对子公司的
            长期股权投资，本行按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前
            的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和
            的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留
            存收益。
          - 对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本行按照购买日取得
            对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公
            允价值，作为该投资的初始投资成本。通过非一揽子的多次交易分步实现的非同一
            控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，其初始投资成本为本行购买日之
            前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。
      (b) 其他方式取得的长期股权投资
          对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，对于以支付
          现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于
          发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初
          始投资成本。
(2)   长期股权投资后续计量及损益确认方法
      (a) 对子公司的投资
          在本行个别财务报表中，本行采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量，除
          非投资符合持有待售的条件。对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本行享有的
          部分确认为当期投资收益，但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚
          未发放的现金股利或利润除外。
          对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。对子公司投资的减值
          测试方法及减值准备计提方法参见附注三、21。
          在本集团合并财务报表中，对子公司按附注三、4 进行处理。
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(b) 对合营企业和联营企业的投资
    合营企业指本集团与其他合营方共同控制 (参见附注三、14(3)) 且仅对其净资产享有
    权利的一项安排。联营企业指本集团能够对其施加重大影响 (参见附注三、14(3)) 的
    企业。后续计量时，对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，除非投
    资符合持有待售的条件。
    本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括：
    - 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
      允价值份额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资成
      本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以后者作为长期股
      权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。
    - 取得对合营企业和联营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现
      的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股
      权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部
      分，相应减少长期股权投资的账面价值。对合营企业或联营企业除净损益、其他综
      合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动 (以下简称“其他所有者权益变
      动”)，本集团按照应享有或应分担的份额计入股东权益，并同时调整长期股权投
      资的账面价值。
    - 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权
      益变动的份额时，本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础，
      按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益
      等。本集团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的比
      例计算归属于本集团的部分，在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损
      失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
    - 本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，
      以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的
      长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，本集团在收益分
      享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
    本集团对合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、
    21。
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(3)   确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
      共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 (即对安排的
      回报产生重大影响的活动) 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
      本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时，通常考虑下述事项：
      -   是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动；
      -   涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。
      重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或
      者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
15    固定资产
(1)   固定资产确认条件
      固定资产指本集团为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的
      有形资产。
      外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所
      发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注三、16 确定初始成本。
      对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提
      供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资
      产。
      对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在与支出相关的
      经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣
      除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
      固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。
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(2)   固定资产的折旧方法
      本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平均
      法计提折旧，除非固定资产符合持有待售的条件。各类固定资产的使用寿命、预计净残值
      率和年折旧率分别为：
      资产类别                    使用寿命         预计净残值率                    年折旧率
      房屋及建筑物                   30 年                 3 - 5%             3.17 -3.23%
      运输工具                        5年                  3 - 5%          19.00 - 19.40%
      电子计算机及其他设备          3-5年                  3 - 5%          19.00 - 32.33%
      飞行及船舶设备                 20 年                     5%                   4.75%
      本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
(3)   减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、21。
(4)   固定资产处置
      固定资产满足下述条件之一时，本集团会予以终止确认。
      - 固定资产处于处置状态；
      - 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。
      报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额，
      并于报废或处置日在损益中确认。
16    在建工程
      自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用和使
      该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。自行建造的固定资产于达到预定可使
      用状态时转入固定资产，此前列于在建工程，且不计提折旧。在建工程以成本减减值准备
      (参见附注三、21) 在资产负债表内列示。
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                                                         截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
17   无形资产
     无形资产以成本减累计摊销 (仅限于使用寿命有限的无形资产) 及减值准备 (参见附注
     三、21) 后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成
     本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销，除非该无形资产
     符合持有待售的条件。
     -   土地使用权从购入月份起按法定使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在
         土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
     -   软件从购入月份起按受益年限平均摊销。
     -   客户合同关系从收购日起按最长受益年限平均摊销。
     -   品牌及特许经营权为无预期使用寿命的无形资产，不进行摊销。
     本集团在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表
     明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按上述使用寿命有限的无形资产
     处理。
18   长期待摊费用
     长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、
     分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计
     摊销后的净额列示。
19   抵债资产
     抵债资产按公允价值进行初始确认；按其账面价值和可收回金额孰低进行后续计量，对可
     收回金额低于账面价值的抵债资产，计提减值损失。
20   商誉
     因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方
     可辨认净资产公允价值份额的差额。本集团对商誉不摊销，以成本减累计减值准备 (参见
     附注三、21) 在资产负债表内列示。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，
     计入当期损益。
21   除金融资产外的其他资产减值
     本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：
     -   固定资产
     -   在建工程
     -   无形资产
     -   长期股权投资
     -   商誉
     -   长期待摊费用等
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                                                         截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
     本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无论是否存
     在减值迹象，本集团至少每年对尚未达到可使用状态的无形资产估计其可收回金额，于每
     年年度终了对商誉及使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。本集团依据相关资产
     组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值，并在此基
     础上进行商誉减值测试。
     可收回金额是指资产 (或资产组、资产组组合，下同) 的公允价值 (参见附注三、23) 减
     去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
     资产组由创造现金流入相关的资产组成，是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入
     基本上独立于其他资产或者资产组。
     资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
     来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
     可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减
     记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
     减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组
     组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账
     面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不
     得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额 (如可确定的) 、该资产预计未来现金流
     量的现值 (如可确定的) 和零三者之中最高者。
     资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。
22   预计负债
     如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济
     利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。
     预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值
     影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时，本
     集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在
     一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中
     间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
     - 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
     - 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
     本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数对该账面
     价值进行调整。
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                                                          截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
23   公允价值的计量
     除特别声明外，本集团按下述原则计量公允价值：
     公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
     项负债所需支付的价格。
     本集团估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特
     征 (包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等)，并采用在当前情况下适用
     并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收
     益法和成本法。
24   股利分配
     资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债
     表日的负债，在附注中单独披露。
25   受托业务
     本集团在作为代理人的受托业务中仅根据代理人协议提供服务并收取费用，但不会就所代
     理的资产承担风险和利益。所代理的资产不在本集团资产负债表中确认。
     本集团也经营委托贷款业务。委托贷款业务指由委托人提供资金，本集团根据委托人确定
     的贷款对象、用途、金额、利率及还款计划等代理发放并协助收回贷款的业务，其风险由
     委托人承担，本集团只收取相关手续费。委托贷款不纳入本集团资产负债表。
26   收入确认
     收入是在相关的经济利益很可能流入本集团，且有关收入的金额可以可靠地计量时，按以
     下基准确认：
     利息收入
     对于所有以摊余成本计量的金融工具及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
     融资产中计息的金融工具，利息收入以实际利率计量。实际利率是指按金融工具的预计存
     续期间将其预计未来现金流入或流出折现至该金融资产账面余额或金融负债摊余成本的
     利率。实际利率的计算需要考虑金融工具的合同条款 (例如提前还款权) 并且包括所有归
     属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本，但不包括预期信用损失。
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                                                         截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
     本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入并列报为利息收入，但下列
     情况除外：
     (1) 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊
         余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入；
     (2) 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，
         按照该金融资产的摊余成本(即，账面余额扣除预期信用损失准备之后的净额)和实际
         利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存
         在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，
         应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
     手续费及佣金收入
     本集团通过向客户提供各类服务收取手续费及佣金。本集团确认的手续费及佣金收入反映
     其向客户提供服务而预期有权收取的对价金额，并于履行了合同中的履约义务时确认收
     入。
     (1) 满足下列条件之一时，本集团在时段内按照履约进度确认收入：
        — 客户在本集团履约的同时即取得并消耗通过本集团履约所带来的经济利益；
        — 客户能够控制本集团履约过程中进行的服务；
        — 本集团在履约过程中所进行的服务具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内
           有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
     (2) 其他情况下，本集团在客户取得相关服务控制权时点确认收入。
     股利收入
     股利收入于本集团获得收取股利的权利确立时确认。
27   政府补助
     政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者
     身份向本集团投入的资本。政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以
     确认。
     政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按
     照公允价值计量。
     本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补
     助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相
     关的政府补助，本集团将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的
     方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后
     期间的相关成本费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损
     失的期间，计入其他收益或营业外收入；否则直接计入其他收益或营业外收入。
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                                                           截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
28    职工薪酬
(1)   短期薪酬
      本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、
      奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，
      并计入当期损益或相关资产成本。
(2)   离职后福利
      本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本集团职工参加的由政府机构设
      立管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和
      比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，并计入当期
      损益或相关资产成本。
      除了社会基本养老保险外，本集团亦为员工设立退休福利提存计划 (以下简称“年金计
      划”) 。本集团及职工按照上一年度基本工资的一定比例向年金计划供款。本集团供款在
      发生时计入当期损益。本集团按固定的金额向年金计划供款，如企业年金基金不足以支付
      员工未来退休福利，本集团也无义务再注入资金。
(3)   辞退福利
      本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而
      提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确认辞退福利产生的负债，同时计入当期损益：
      - 本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
      - 本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且，该重组计划已开始实施，
        或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各方形成了对本集团将实施重
        组的合理预期时。
29    所得税
      除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税
      外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
      当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以
      往年度应付所得税的调整。
      资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、
      清偿负债同时进行，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
      递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。
      暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度
      的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差
      异的应纳税所得额为限。
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                                                          截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
      如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 (或可
      抵扣亏损)，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致
      的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。
      资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的
      税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负
      债的账面金额。
      资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
      获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面
      价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
      资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额
      列示：
      - 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
      - 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得
        税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负
        债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得
        资产、清偿负债。
30    租赁
      租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与
      资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
(1)   经营租赁租入资产
      经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金
      在实际发生时计入当期损益。
(2)   经营租赁租出资产
      经营租赁租出的除投资性房地产以外的固定资产按附注三、15(2)所述的折旧政策计提折
      旧，按附注三、21 所述的会计政策计提减值准备。对于其他经营租赁租出资产，比照前
      述披露具体的会计政策。经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁
      租出资产发生的初始直接费用，金额较大时予以资本化，在整个租赁期内按照与确认租金
      收入相同的基础分期计入当期损益；金额较小时，直接计入当期损益。或有租金在实际发
      生时计入当期损益。
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                                                            截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
 (3)   融资租赁租出资产
       于租赁期开始日，本集团将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资
       租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余
       值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
       本集团采用实际利率法在租赁期内各个期间分配未实现融资收益。资产负债表日，本集团
       将应收融资租赁款减去未实现融资收益的差额列示在其他资产。或有租金在实际发生时计
       入当期损益。
31     关联方
       一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、
       共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联
       方关系的企业，不构成关联方。
       此外，本行同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本行的关
       联方。
32     分部报告
       本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个
       经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或
       劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的
       影响等方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考
       虑重要性原则后确定报告分部。
       本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所
       采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
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                                                             截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
33    主要会计估计和判断
      编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应
      用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管
      理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变
      更当期和未来期间予以确认。
(1)   预期信用损失的计量
      对于以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工
      具以及财务担保合同和贷款承诺，其预期信用损失的计量中使用的模型和假设涉及未来的
      宏观经济情况和借款人的信用行为 (例如，客户违约的可能性及相应损失) 。
      对预期信用损失进行计量涉及许多重大判断，例如：
      -      将具有类似信用风险特征的业务划入同一个组合，选择恰当的计量模型，并确定计量
             相关的关键参数；
      -   信用风险显著增加、违约和己发生信用减值的判断标准；及
      -   用于前瞻性计量的经济指标、经济情景及其权重的采用。
      预期信用损失的具体计量方法详见附注十二第 1.(3) 项。
(2)   金融工具的公允价值
      对于缺乏活跃市场的金融工具，本集团运用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参照
      在市场中具有完全信息且有买卖意愿的经济主体之间进行公平交易时确定的交易价格，参
      考市场上另一类似金融工具的公允价值，或运用现金流量折现分析及期权定价模型进行估
      算。估值技术在最大程度上利用市场信息，然而，当市场信息无法获得时，本集团使用经
      校准的假设尽可能接近市场可观察的数据。管理层将对本集团及交易对手的信用风险、市
      场波动及相关性等作出估计。这些相关假设的变化将影响金融工具的公允价值。
(3)   税项
      在计提所得税费用和增值税及附加时，本集团需要作出重大判断。在正常的经营活动中，
      部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。本集团结合当前的税收法规及以前年度政
      府主管机关对本集团的政策，对存在税收法规不确定性的事项进行了税务估计。在实际操
      作中，这些事项的税务处理由税收征管部门最终决定。如果这些税务事项的最终认定结果
      与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的当期所得税费用、税金
      及附加以及应交税费的金额产生影响。
      此外，递延所得税资产只会在有可能有未来应纳税利润并可用作抵消有关暂时性的差异时
      才确认。对此需要就某些交易的税务处理作出重大判断，并需要就是否足够的未来应纳税
      利润以抵消递延所得税资产的可能性作出重大的估计。
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                                                              截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
(4)    对结构化主体的合并
       对于本集团管理或者投资的结构化主体，本集团需要判断就该结构化主体而言本集团是代
       理人还是主要责任人，以判断是否对该等结构化主体具有控制。在评估判断时，本集团综
       合考虑了多方面因素并定期重新评估，例如：资产管理人决策权的范围、其他方持有的权
       力、资产管理人因提供管理服务而获得的薪酬水平、任何其他安排 (诸如直接投资) 所带
       来的面临可变动报酬的风险敞口等。
(5)    商誉减值
       本集团至少每年测试商誉是否发生减值，且无论商誉是否存在可能发生减值的迹象，均需
       进行减值测试。在进行减值测试时，需要将商誉分配到相应的资产组或资产组组合，并预
       计资产组或者资产组组合未来产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量
       的现值。
(6)    金融资产的终止确认
       本集团在正常经营活动中通过常规方式交易、信贷资产转让、资产证券化和卖出回购金融
       资产等多种方式转移金融资产。在判断金融资产转让的交易是否符合金融资产终止确认的
       过程中，需评估本集团是否已将收取金融资产现金流量的权利转移给了另一方，或满足“过
       手”的要求将合同现金流转移至另一方，金融资产所有权上几乎所有的风险及报酬是否转
       移，以及是否放弃了对被转移金融资产的控制。此外，若本集团通过结构化交易转移金融
       资产至特殊目的实体，本集团分析评估与特殊目的实体之间的关系是否实质表明本集团对
       特殊目的实体拥有控制权从而需进行合并。
34    重要会计政策变更
       本集团于 2019 年度执行了财政部颁布的以下企业会计准则修订：
       - 《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换 (修订) 》(“准则 7 号 (2019)”)
       - 《企业会计准则第 12 号——债务重组 (修订) 》(“准则 12 号 (2019)”)
      (a)     准则 7 号 (2019)
            准则 7 号 (2019) 自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至准则施行
            日之间发生的非货币性资产交换根据该准则规定进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前
            发生的非货币性资产交换，不再进行追溯调整。采用该准则未对本集团的财务状况和
            经营成果产生重大影响。
      (b)     准则 12 号 (2019)
            准则 12 号 (2019) 自 2019 年 6 月 17 日起施行，对自 2019 年 1 月 1 日至准则施
            行日之间发生的债务重组根据该准则规定进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的
            债务重组，不再进行追溯调整。采用该准则未对本集团的财务状况和经营成果产生重
            大影响。
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                                                                 截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
四   税项
     本集团在中国境内的业务应缴纳的主要税项及有关税率列示如下：
     增值税                         按税法规定的应税收入的适用税率 6%-16%计算销项税
                                    额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额即为应交
                                    增值税。部分业务根据政策分别适用 3%、5%等相应档
                                    次税率简易征收。
     城市维护建设税                 按应交增值税的 1%-7%计征。
     教育费附加                     按应交增值税的 3%-5%计征。
     所得税                         本行按应纳所得税额的 25%缴纳所得税。本行境内子公
                                    司的税项以相关地区适用的税率计算缴纳。
     本集团在境外的税项则根据当地税法及适用税率缴纳。
五   财务报表主要项目注释
1    现金及存放中央银行款项
                                        本集团                               本行
                                   2019 年            2018 年          2019 年              2018 年
                         注     12 月 31 日        12 月 31 日      12 月 31 日          12 月 31 日
     库存现金                        6,112              6,036              5,964                5,894
     存放中央银行法定
       准备金            (1)       364,433           364,026            362,304              361,390
     存放中央银行超额
       存款准备金        (2)       105,063             70,709           102,311               69,687
     存放中央银行财政
       存款                          2,065              2,733              2,065                2,710
     应计利息                          180                219                180                  219
     合计                          477,853           443,723            472,824              439,900
     (1)    本集团按规定向中国人民银行及境外中央银行缴存法定存款准备金，包括人民币、
            外币存款准备金以及远期售汇业务外汇风险准备金，此部分资金不能用于本集团的
            日常经营。本集团境内分支机构的人民币存款和外币存款按照中国人民银行规定的
            准备金率缴存。本集团境外分支机构的缴存要求按当地监管机构的规定执行。
     (2)    超额存款准备金为本集团存放于中国人民银行以及境外中央银行用于资金清算的款
            项。
                                        第 40 页
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                                                               截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
2   存放同业及其他金融机构款项
                                     本集团                                本行
                                2019 年             2018 年          2019 年              2018 年
                             12 月 31 日         12 月 31 日      12 月 31 日          12 月 31 日
    境内银行                      56,583             47,965            49,231               41,123
    境外银行                      46,075             45,635            45,994               45,555
    境内非银行金融机构               815                399               666                  320
    应计利息                         498                401               477                  368
    减：减值准备                    (216)              (116)             (189)                 (92)
    合计                         103,755             94,284            96,179               87,274
3   拆出资金
                                     本集团                                本行
                                2019 年             2018 年          2019 年              2018 年
                             12 月 31 日         12 月 31 日      12 月 31 日          12 月 31 日
    境内银行                      26,260             14,006            26,260               13,506
    境外银行                      15,864             17,231            15,864               17,231
    境内非银行金融机构           108,621             87,548           109,831               88,408
    境外非银行金融机构            20,468             22,292            24,485               25,320
    应计利息                       1,460              1,264             1,478                1,265
    减：减值准备                     (66)               (90)              (64)                 (88)
    合计                         172,607            142,251           177,854              145,642
                                      第 41 页
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                                                          截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
4   衍生金融工具
    本集团
                                                      2019 年 12 月 31 日
                                              名义金额               公允价值
                                                                   资产                   负债
    非套期衍生产品：
    利率互换合同                              5,032,981           13,221              (13,017)
    货币互换合同                              1,875,203           16,168              (16,688)
    期权合约                                    667,976            3,013               (2,739)
    贵金属衍生金融工具                          182,064            5,432               (8,110)
    外汇远期合同                                 44,615              589                 (394)
    商品合约                                      9,903              208                 (137)
    被指定为套期工具的衍生产品：
    利率互换合同                                20,289                 21                 (401)
    货币互换合同                                 4,094                 67                  (17)
    合计                                                          38,719              (41,503)
                                                      2018 年 12 月 31 日
                                              名义金额               公允价值
                                                                   资产                   负债
    非套期衍生产品：
    货币互换合同                              3,745,734           23,836              (22,517)
    利率互换合同                              3,178,256           12,882              (14,673)
    期权合约                                    668,433            3,940               (3,105)
    贵金属衍生金融工具                          135,375            1,814               (1,414)
    外汇远期合同                                 92,855              587                 (861)
    商品合约                                      2,825               62                  (55)
    被指定为套期工具的衍生产品：
    利率互换合同                                20,777                146                 (141)
    货币互换合同                                 2,134                  7                  (27)
    合计                                                          43,274              (42,793)
                                   第 42 页
                                                                上海浦东发展银行股份有限公司
                                                        截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
本行
                                                    2019 年 12 月 31 日
                                            名义金额               公允价值
                                                                 资产                   负债
非套期衍生产品：
利率互换合同                                5,032,981           13,221              (13,017)
货币互换合同                                1,875,203           16,168              (16,688)
期权合约                                      667,976            3,013               (2,739)
贵金属衍生金融工具                            182,064            5,432               (8,110)
外汇远期合同                                   44,615              589                 (394)
商品合约                                        9,903              208                 (137)
被指定为套期工具的衍生产品：
利率互换合同                                  20,096                 21                 (399)
货币互换合同                                   4,094                 67                  (17)
合计                                                            38,719              (41,501)
                                                    2018 年 12 月 31 日
                                            名义金额               公允价值
                                                                 资产                   负债
非套期衍生产品：
货币互换合同                                3,745,734           23,836              (22,517)
利率互换合同                                3,178,256           12,882              (14,673)
期权合约                                      668,433            3,940               (3,105)
贵金属衍生金融工具                            135,375            1,814               (1,414)
外汇远期合同                                   92,855              587                 (861)
商品合约                                        2,825               62                  (55)
被指定为套期工具的衍生产品：
利率互换合同                                  20,777                146                 (141)
货币互换合同                                   2,134                  7                  (27)
合计                                                            43,274              (42,793)
资产负债表日各种衍生金融工具的名义金额仅提供了一个与表内所确认的公允价值资产
或负债的对比基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映本
集团所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融产品合约条款相关的外汇汇率、市场
利率及股票或期货价格的波动，衍生金融产品的估值可能产生对本集团有利 (确认为资
产) 或不利 (确认为负债) 的影响，这些影响可能在不同期间有较大的波动。
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                                                                            截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
5   买入返售金融资产
    本集团及本行
                                                                              2019 年                    2018 年
                                                                           12 月 31 日                12 月 31 日
    债券                                                                         2,715                      11,575
    票据                                                                           145                           -
    应计利息                                                                        14                           5
    减：减值准备                                                                    (1)                         (7)
    合计                                                                         2,873                      11,573
6   发放贷款和垫款
                                           本集团                                        本行
                                      2019 年               2018 年                2019 年               2018 年
                                   12 月 31 日           12 月 31 日            12 月 31 日           12 月 31 日
    发放贷款和垫款
    -以摊余成本计量 (a)              3,555,971             3,299,570             3,533,088              3,277,027
    -以公允价值计量且其
       变动计入其他综合
       收益 (b)                        412,935               249,153                412,935               249,153
    -以公允价值计量且其
       变动计入当期损益 (c)               3,180                    482                 3,180                    482
    小计                             3,972,086             3,549,205             3,949,203             3,526,662
                              --------------------- --------------------- --------------------- ---------------------
    应计利息                              14,584                11,705                14,487                11,642
                              --------------------- --------------------- --------------------- ---------------------
    减：减值准备
    -以摊余成本计量的发放
       贷款和垫款本金                 (108,359)             (105,339)              (106,157)             (103,649)
    -以摊余成本计量的发放
       贷款和垫款应计利息                   (120)                   (82)                 (120)                  (77)
    小计                               (108,479)             (105,421)             (106,277)             (103,726)
                              --------------------- --------------------- --------------------- ---------------------
    发放贷款和垫款净额               3,878,191             3,455,489             3,857,413              3,434,578
                                              第 44 页
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                                                                     截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
                                       本集团                                       本行
                                 2019 年         2018 年                    2019 年         2018 年
                              12 月 31 日     12 月 31 日                12 月 31 日     12 月 31 日
(a) 以摊余成本计量的
      发放贷款和垫款
  企业贷款
    一般企业贷款                1,847,828             1,778,999             1,839,136              1,769,084
    贸易融资                       32,623                36,875                32,623                 36,875
    贴现                              144                   468                   120                    314
  个人贷款
    住房贷款                      730,260               588,988                724,536               585,007
    信用卡及透支                  421,535               433,470                421,398               433,470
    经营贷款                      274,606               240,404                267,758               233,422
    消费贷款及其他                248,975               220,366                247,517               218,855
  小计                          3,555,971             3,299,570             3,533,088             3,277,027
                         --------------------- --------------------- --------------------- ---------------------
(b) 以公允价值计量且其
      变动计入其他综合
      收益的发放贷款和
      垫款
   企业贷款
     贸易融资                          35                     -                     35                     -
     贴现                         412,900               249,153                412,900               249,153
  小计                             412,935               249,153               412,935               249,153
                         --------------------- --------------------- --------------------- ---------------------
(c) 以公允价值计量且其
      变动计入当期损益
      的发放贷款和垫款
  企业贷款
    贸易融资                         1,100                      -                 1,100                      -
    贴现                             2,080                    482                 2,080                    482
   小计                               3,180                    482                3,180                    482
                         --------------------- --------------------- --------------------- ---------------------
  发放贷款和垫款合计            3,972,086             3,549,205             3,949,203              3,526,662
                                        第 45 页
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                                                           截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
6.1   按行业分类分布情况
      本集团
                               2019 年 12 月 31 日              2018 年 12 月 31 日
                                   金额         比例 (%)            金额         比例 (%)
      企业贷款
      房地产业                  334,229            8.41           283,516                  7.99
      制造业                    330,592            8.32           305,290                  8.60
      租赁和商务服务业          264,423            6.66           265,795                  7.49
      水利、环境和公共设施
        管理业                  152,055            3.83           165,400                  4.66
      交通运输、仓储和邮政业    141,266            3.56           125,359                  3.53
      建筑业                    139,388            3.51           141,439                  3.99
      批发和零售业              136,718            3.44           207,144                  5.84
      金融业                     82,438            2.08            56,467                  1.59
      采矿业                     79,581            2.00            77,164                  2.17
      电力、热力、燃气及
        水生产和供应业           67,941            1.71            64,389                  1.81
      信息传输、软件和
        信息技术服务业           38,852            0.98            25,023                  0.71
      农、林、牧、渔业           27,785            0.70            27,205                  0.77
      科学研究和技术服务业       24,016            0.60            21,401                  0.60
      文化、体育和娱乐业         18,301            0.46            10,573                  0.30
      卫生和社会工作             16,936            0.43            11,837                  0.33
      教育                       11,883            0.30            10,302                  0.29
      其他                       15,182            0.38            17,570                  0.50
      小计                     1,881,586          47.37        1,815,874                  51.17
      贴现                       415,124          10.45          250,103                   7.04
      个人贷款                 1,675,376          42.18        1,483,228                  41.79
      合计                     3,972,086         100.00        3,549,205                100.00
                                     第 46 页
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                                                     截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
本行
                         2019 年 12 月 31 日              2018 年 12 月 31 日
                             金额         比例 (%)            金额         比例 (%)
企业贷款
房地产业                  334,208            8.46           283,488                  8.04
制造业                    325,632            8.25           299,984                  8.51
租赁和商务服务业          264,935            6.71           266,381                  7.55
水利、环境和公共设施
  管理业                  151,988            3.85           165,321                  4.69
交通运输、仓储和邮政业    141,134            3.57           125,240                  3.55
建筑业                    138,860            3.52           140,879                  3.99
批发和零售业              134,976            3.42           205,237                  5.82
金融业                     83,134            2.10            56,467                  1.60
采矿业                     79,418            2.01            77,019                  2.18
电力、热力、燃气及
  水生产和供应业           67,477            1.71            63,948                  1.81
信息传输、软件和
  信息技术服务业           38,779            0.98            24,958                  0.71
农、林、牧、渔业           26,418            0.67            25,782                  0.73
科学研究和技术服务业       23,997            0.61            21,376                  0.61
文化、体育和娱乐业         18,263            0.46            10,514                  0.30
卫生和社会工作             16,899            0.43            11,787                  0.33
教育                       11,837            0.30            10,257                  0.29
其他                       14,939            0.38            17,321                  0.50
小计                     1,872,894          47.43        1,805,959                  51.21
贴现                       415,100          10.51          249,949                   7.09
个人贷款                 1,661,209          42.06        1,470,754                  41.70
合计                     3,949,203         100.00        3,526,662                100.00
                               第 47 页
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                                                                   截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
6.2   按担保方式分布情况
                                          本集团                               本行
                                     2019 年            2018 年          2019 年              2018 年
                                  12 月 31 日        12 月 31 日      12 月 31 日          12 月 31 日
      信用贷款                     1,621,602          1,325,740        1,621,148            1,324,946
      保证贷款                       706,838            739,258          697,934              729,446
      抵押贷款                     1,422,864          1,284,367        1,410,241            1,273,603
      质押贷款                       220,782            199,840          219,880              198,667
      合计                         3,972,086          3,549,205        3,949,203            3,526,662
6.3   逾期贷款
      本集团
                                              2019 年 12 月 31 日
                      逾期 1 天     逾期 90 天        逾期 1 年
                      至 90 天          至1年           至3年
                     (含 90 天)       (含 1 年)        (含 3 年) 逾期 3 年以上                     合计
      信用贷款         12,649          13,496              3,751                360             30,256
      保证贷款          9,759           8,381              6,638              1,221             25,999
      抵押贷款         12,041           9,226              5,744              1,328             28,339
      质押贷款          1,283           1,371                480                 68              3,202
      合计             35,732          32,474             16,613              2,977             87,796
                                              2018 年 12 月 31 日
                      逾期 1 天     逾期 90 天        逾期 1 年
                      至 90 天          至1年           至3年
                     (含 90 天)       (含 1 年)        (含 3 年) 逾期 3 年以上                     合计
      信用贷款          9,693           9,591              1,610                177             21,071
      保证贷款         13,721          14,817             12,744                485             41,767
      抵押贷款          9,602           7,952              5,132              2,473             25,159
      质押贷款            833           1,853                777                 47              3,510
      合计             33,849          34,213             20,263              3,182             91,507
                                          第 48 页
                                                                上海浦东发展银行股份有限公司
                                                        截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
本行
                                      2019 年 12 月 31 日
                逾期 1 天   逾期 90 天        逾期 1 年
                至 90 天        至1年           至3年
               (含 90 天)     (含 1 年)        (含 3 年) 逾期 3 年以上                  合计
信用贷款         12,647        13,460           2,803                360             29,270
保证贷款          9,180         8,197           6,428              1,175             24,980
抵押贷款         11,825         9,152           5,630              1,317             27,924
质押贷款          1,247         1,371             479                 68              3,165
合计             34,899        32,180          15,340              2,920             85,339
                                      2018 年 12 月 31 日
                逾期 1 天   逾期 90 天        逾期 1 年
                至 90 天        至1年           至3年
               (含 90 天)     (含 1 年)        (含 3 年) 逾期 3 年以上                  合计
信用贷款          9,663         9,551           1,539                177             20,930
保证贷款         13,279        14,295          12,269                451             40,294
抵押贷款          9,355         7,754           4,996              2,429             24,534
质押贷款            760         1,853             756                 47              3,416
合计             33,057        33,453          19,560              3,104             89,174
本集团及本行将本金或利息逾期 1 天及以上的贷款整笔归类为逾期贷款，上年末数据按本
年末逾期口径重述。
                                 第 49 页
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                                                                截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
6.4   贷款减值准备变动
(a)   以摊余成本计量的贷款和垫款的减值准备变动
      本集团
                                     第一阶段       第二阶段       第三阶段
                                  12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
                            注       信用损失       信用损失       信用损失                     总计
      2019 年 1 月 1 日
        余额                          25,042         26,693             53,604              105,339
      本年转移：
        -至第一阶段                     3,122         (2,940)             (182)                   -
        -至第二阶段                    (1,602)         2,105              (503)                   -
        -至第三阶段                    (1,147)       (17,022)           18,169                    -
      本年净增加            (1)         3,591         10,461            54,889               68,941
      本年核销及处置                        -              -           (68,004)             (68,004)
      收回原核销贷款和
        垫款                                -              -              3,539                3,539
      其他变动                              1              -             (1,457)              (1,456)
      2019 年 12 月 31 日
        余额                          29,007         19,297             60,055              108,359
                                     第一阶段       第二阶段       第三阶段
                                  12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
                            注       信用损失       信用损失       信用损失                     总计
      2018 年 1 月 1 日
        余额                          31,168         35,384             38,930              105,482
      本年转移：
        -至第一阶段                    2,842          (2,720)             (122)                   -
        -至第二阶段                   (2,387)          2,540              (153)                   -
        -至第三阶段                     (550)         (7,642)            8,192                    -
      本年净 (减少) / 增加 (1)        (6,172)           (871)           65,604               58,561
      本年核销及处置                       -               -           (61,290)             (61,290)
      收回原核销贷款和
        垫款                               -               -              3,748                3,748
      其他变动                           141               2             (1,305)              (1,162)
      2018 年 12 月 31 日
        余额                          25,042         26,693             53,604              105,339
                                          第 50 页
                                                                    上海浦东发展银行股份有限公司
                                                            截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
本行
                                 第一阶段       第二阶段       第三阶段
                              12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
                        注       信用损失       信用损失       信用损失                     总计
2019 年 1 月 1 日
  余额                            24,551         26,501             52,597              103,649
本年转移：
  -至第一阶段                      3,055          (2,923)             (132)                   -
  -至第二阶段                     (1,589)          2,089              (500)                   -
  -至第三阶段                     (1,122)        (16,998)           18,120                    -
本年净增加              (1)        3,634          10,329            54,127               68,090
本年核销及处置                         -               -           (67,683)             (67,683)
收回原核销贷款和
  垫款                                 -               -              3,473                3,473
其他变动                               1               -             (1,373)              (1,372)
2019 年 12 月 31 日
  余额                            28,530         18,998             58,629              106,157
                                 第一阶段       第二阶段       第三阶段
                              12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
                        注       信用损失       信用损失       信用损失                     总计
2018 年 1 月 1 日
  余额                            30,587         35,308             37,908              103,803
本年转移：
  -至第一阶段                      2,828          (2,718)             (110)                   -
  -至第二阶段                     (2,381)          2,515              (134)                   -
  -至第三阶段                       (540)         (7,607)            8,147                    -
本年净 (减少) / 增加    (1)       (6,084)           (999)           65,333               58,250
本年核销及处置                         -               -           (60,912)             (60,912)
收回原核销贷款和
  垫款                                 -               -              3,670                3,670
其他变动                             141               2             (1,305)              (1,162)
2018 年 12 月 31 日余
  额                              24,551         26,501             52,597              103,649
(1)    该项目包括由模型参数的常规更新导致的违约概率、违约敞口、违约损失率变动以
       及阶段变化对预期信用损失计量产生的影响。
(2)    第一阶段金融工具为自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具；第二阶段金融
       工具为自初始确认后信用风险显著增加，但尚未发生信用减值的金融工具；第三阶
       段金融工具为在资产负债表日已发生信用减值的金融工具。信用减值的判断标准详
       见附注十二第 1.(3)项。
                                      第 51 页
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                                                             截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
(b)   以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款减值准备变动
      本集团及本行
                                   第一阶段       第二阶段       第三阶段
                                12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
                                   信用损失       信用损失       信用损失                    总计
      2019 年 1 月 1 日余额            199              4                   -                 203
      本年转移：
        -至第一阶段                      -              -                  -                    -
        -至第二阶段                      -              -                  -                    -
        -至第三阶段                      -              -                  -                    -
      本年净增加                        89              4                136                  229
      2019 年 12 月 31 日余额          288              8                136                  432
                                   第一阶段       第二阶段       第三阶段
                                12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
                                   信用损失       信用损失       信用损失                    总计
      2018 年 1 月 1 日余额            409              1                   -                 410
      本年转移：
        -至第一阶段                       -             -                   -                   -
        -至第二阶段                       -             -                   -                   -
        -至第三阶段                       -             -                   -                   -
      本年净 (减少) / 增加             (210)            3                   -                (207)
      2018 年 12 月 31 日余额          199              4                   -                 203
                                        第 52 页
                                                                           上海浦东发展银行股份有限公司
                                                                   截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
7     金融投资
                                          本集团                               本行
                                     2019 年            2018 年          2019 年              2018 年
                           注     12 月 31 日        12 月 31 日      12 月 31 日          12 月 31 日
      交易性金融资产       (a)       505,318            395,668          488,178              382,492
      债权投资             (b)     1,074,927          1,144,249        1,072,249            1,133,993
      其他债权投资         (c)       497,508            378,860          491,384              374,171
      其他权益工具投资     (d)         5,794              4,038            5,794                4,038
      金融投资净额                 2,083,547          1,922,815        2,057,605            1,894,694
(a)   交易性金融资产
                                          本集团                               本行
                                     2019 年            2018 年          2019 年              2018 年
                            注    12 月 31 日        12 月 31 日      12 月 31 日          12 月 31 日
      基金投资                      360,856             263,191           354,530              257,693
      资金信托及资产管理
        计划                (1)      65,313              71,131            60,531               65,145
      企业债券                       39,350              12,629            39,129               12,410
      金融债券                       10,313               5,610            10,126                5,610
      政策性银行债券                  7,780               5,109             7,780                5,109
      政府债券                        5,846               7,859             5,846                7,859
      股权投资                        4,306               1,128               114                   97
      同业存单                        4,424              23,056             4,424               23,056
      他行理财产品                       90                 208                 -                    -
      资产支持证券                        6                  69                 6                   69
      其他投资              (2)       7,034               5,678             5,692                5,444
      合计                          505,318             395,668           488,178              382,492
      (1)    资金信托及资产管理计划由第三方信托计划受托人或资产管理人管理和运作，主要
             投向于债券、资产支持证券和附有第三方回购安排的权益性投资等。
      (2)    其他投资主要是本集团将长期应付职工薪酬委托给长江养老保险股份有限公司进行
             投资运作。
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                                                                    截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
(b)   债权投资
                                       本集团                                   本行
                                  2019 年              2018 年            2019 年              2018 年
                               12 月 31 日          12 月 31 日        12 月 31 日          12 月 31 日
      政府债券                    481,018              455,516             481,018              455,516
      资金信托及资产
         管理计划
        -贷款                     138,263              177,438             137,120              168,066
        -票据资产                 106,200              102,141             106,200              102,141
        -资产支持证券             122,905              117,897             122,905              117,897
        -其他                      11,061                5,997              11,061                5,997
      政策性银行债券              193,020              194,088             193,020              194,088
      企业债券                      6,805               25,782               6,267               25,374
      金融债券                      3,678               45,167               3,469               45,167
      同业存单                      1,373                  695               1,373                  695
      资产支持证券                  1,346                2,518               1,346                2,518
      其他债权工具                  2,155                9,650               2,155                9,650
      小计                      1,067,824            1,136,889           1,065,934           1,127,109
                          ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
      应计利息                      15,818              14,863              15,733               14,690
                          ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
      减值准备
      -债权投资本金                 (8,679)             (7,488)              (9,382)              (7,791)
      -债权投资应计利息                (36)                (15)                 (36)                 (15)
      小计                          (8,715)             (7,503)              (9,418)              (7,806)
                          ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
      债权投资净额              1,074,927            1,144,249           1,072,249           1,133,993
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                                                           截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
(i)   债权投资减值准备变动如下：
      本集团
                                 第一阶段       第二阶段       第三阶段
                              12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
                                 信用损失       信用损失       信用损失                    总计
      2019 年 1 月 1 日
        余额                       2,909            238              4,341                7,488
      本年转移：
        -至第一阶段                   29             (4)               (25)                   -
        -至第二阶段                   (5)             5                  -                    -
        -至第三阶段                 (196)          (132)               328                    -
      本年净 (减少) /增加         (1,137)           (50)             2,358                1,171
      本年收回原核销投资               -              -                 21                   21
      其他变动                        (1)             -                  -                   (1)
      2019 年 12 月 31 日余
        额                         1,599             57              7,023                8,679
                                 第一阶段       第二阶段       第三阶段
                              12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
                                 信用损失       信用损失       信用损失                    总计
      2018 年 1 月 1 日
        余额                       2,868            418             3,724                 7,010
      本年转移：
        -至第一阶段                    4             (4)                 -                    -
        -至第二阶段                   (5)             5                  -                    -
        -至第三阶段                   (7)           (40)                47                    -
      本年净增加 /(减少)              44           (141)               562                  465
      其他变动                         5              -                  8                   13
      2018 年 12 月 31 日余
        额                         2,909            238             4,341                 7,488
                                      第 55 页
                                                             上海浦东发展银行股份有限公司
                                                     截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
本行
                           第一阶段       第二阶段       第三阶段
                        12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
                           信用损失       信用损失       信用损失                    总计
2019 年 1 月 1 日
  余额                       2,932            238              4,621                7,791
本年转移：
  -至第一阶段                   29             (4)               (25)                   -
  -至第二阶段                   (5)             5                  -                    -
  -至第三阶段                   (5)          (132)               137                    -
本年净 (减少) /增加         (1,376)           (54)             3,001                1,571
本年收回原核销投资               -              -                 21                   21
其他变动                        (1)             -                  -                   (1)
2019 年 12 月 31 日余
  额                         1,574             53              7,755                9,382
                           第一阶段       第二阶段       第三阶段
                        12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
                           信用损失       信用损失       信用损失                    总计
2018 年 1 月 1 日
  余额                       2,778            418              4,032                7,228
本年转移：
  -至第一阶段                    4             (4)                 -                    -
  -至第二阶段                   (5)             5                  -                    -
  -至第三阶段                   (7)           (40)                47                    -
本年净增加 / (减少)            157           (141)               534                  550
其他变动                         5              -                  8                   13
2018 年 12 月 31 日余
  额                         2,932            238              4,621                7,791
                                第 56 页
                                                                              上海浦东发展银行股份有限公司
                                                                      截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
(c)   其他债权投资
                                             本集团                               本行
                                        2019 年            2018 年          2019 年              2018 年
                            注       12 月 31 日        12 月 31 日      12 月 31 日          12 月 31 日
      政府债券                          192,752           153,340            192,752              153,340
      政策性银行债券                    133,893            73,947            133,893               73,947
      金融债券                           80,978            57,177             80,631               57,177
      企业债券                           59,066            54,251             55,974               50,775
      同业存单                           11,653            20,804             11,653               20,804
      资产支持证券                        9,093            11,982              9,093               11,982
      资金信托及资产
        管理计划            (1)           2,825              2,487                147                1,274
      小计                              490,260           373,988            484,143              369,299
      应计利息                            7,248              4,872              7,241                4,872
      合计                              497,508           378,860            491,384              374,171
      (1)    资金信托及资产管理计划由信托计划受托人或资产管理人管理和运作，主要投向于
             信托理财产品、票据资产和债券等。
      (i)    其他债权投资减值准备变动如下：
             本集团
                                        第一阶段       第二阶段       第三阶段
                                     12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
                                        信用损失       信用损失       信用损失                        总计
             2019 年 1 月 1 日
               余额                         530                 16                169                  715
             本年转移：
               -至第一阶段                    1                 (1)                 -                    -
               -至第二阶段                  (50)                50                  -                    -
               -至第三阶段                  (38)               (34)                72                    -
             本年净(减少) /增加             (79)                52                600                  573
             本年转销                         -                  -                (95)                 (95)
             其他变动                         3                  -                  1                    4
             2019 年 12 月 31 日余
               额                           367                 83                747                1,197
                                             第 57 页
                                                             上海浦东发展银行股份有限公司
                                                     截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
                           第一阶段       第二阶段       第三阶段
                        12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
                           信用损失       信用损失       信用损失                    总计
2018 年 1 月 1 日
  余额                         200               -               225                  425
本年转移：
  -至第一阶段                    -              -                  -                    -
  -至第二阶段                    -              -                  -                    -
  -至第三阶段                    -              -                  -                    -
本年净增加                     334             16                 50                  400
本年转销                         -              -               (110)                (110)
其他变动                        (4)             -                  4                    -
2018 年 12 月 31 日余
  额                           530             16                169                  715
本行
                           第一阶段       第二阶段       第三阶段
                        12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
                           信用损失       信用损失       信用损失                    总计
2019 年 1 月 1 日
  余额                         354             14                169                  537
本年转移：
  -至第一阶段                    -              -                  -                    -
  -至第二阶段                   (3)             3                  -                    -
  -至第三阶段                    -            (18)                18                    -
本年净 (减少) / 增加           (62)            42                321                  301
本年转销                         -              -                (95)                 (95)
其他变动                         3              -                  1                    4
2019 年 12 月 31 日余
  额                           292             41                414                  747
                                第 58 页
                                                                         上海浦东发展银行股份有限公司
                                                                 截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
                                      第一阶段       第二阶段       第三阶段
                                   12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
                                      信用损失       信用损失       信用损失                     总计
             2018 年 1 月 1 日
               余额                       200               -                 225                 425
             本年转移：
               -至第一阶段                  -              -                     -                  -
               -至第二阶段                  -              -                     -                  -
               -至第三阶段                  -              -                     -                  -
             本年净增加                   158             14                    50                222
             本年转销                       -              -                  (110)              (110)
             其他变动                      (4)             -                     4                  -
             2018 年 12 月 31 日
               余额                       354             14                  169                 537
(d)   其他权益工具投资
      本集团及本行
                                                                   2019 年                  2018 年
                                                                12 月 31 日              12 月 31 日
      股权投资                                                       4,983                      4,038
      基金投资                                                         811                          -
      合计                                                           5,794                      4,038
                                           第 59 页
                                                                                 上海浦东发展银行股份有限公司
                                                                         截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
8   长期股权投资
                                            本集团                                   本行
                                       2019 年            2018 年              2019 年              2018 年
                       附注         12 月 31 日        12 月 31 日          12 月 31 日          12 月 31 日
    合营企业           六、2             1,841              1,757                 1,841                1,757
    联营企业           六、2               208                211                     -                    -
    子公司             六、1                 -                  -                24,307               24,307
    合计                                 2,049              1,968                26,148               26,064
    本集团
                               2019 年 按权益法调整       宣告分派的                               2019 年
                               1月1日      的净损益         现金股利            其他变动        12 月 31 日
    浦银安盛基金管理
      有限公司                   1,247           166             (77)                     -            1,336
    浦发硅谷银行有限
      公司                         510            (8)                -                  3                505
    其他                           211            13                 -                (16)               208
    合计                         1,968           171             (77)                 (13)             2,049
                               2018 年 按权益法调整       宣告分派的                               2018 年
                               1月1日      的净损益         现金股利            其他变动        12 月 31 日
    浦银安盛基金管理
      有限公司                     326           154             (64)                 831              1,247
    浦发硅谷银行有限
      公司                         478            22                 -                 10                510
    其他                           202           (12)                -                 21                211
    合计                         1,006           164             (64)                 862              1,968
                                            第 60 页
                                                                                     上海浦东发展银行股份有限公司
                                                                             截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
9   固定资产
    本集团
                              房屋及                电子计算机             飞行及
                              建筑物       运输工具 及其他设备           船舶设备        在建工程             合计
    原值
      2018 年 1 月 1 日       12,657             464          7,701         10,295           4,674         35,791
      本年购入                  366               31            844          2,300           6,326          9,867
      在建工程转出                 -               -              -              -          (6,501)        (6,501)
      本年处置                    (7)            (34)          (577)             -                -          (618)
     2018 年
       12 月 31 日            13,016             461          7,968         12,595           4,499         38,539
     本年购入                    204              34            979          4,684             840          6,741
     在建工程转入 /
        (转出)                  1,244               -              3                -       (1,366)           (119)
     本年处置                    (749)            (48)          (644)               -            -          (1,441)
     2019 年
      12 月 31 日              13,715             447          8,306        17,279          3,973           43,720
                          -------------- -------------- -------------- -------------- --------------   --------------
    累计折旧
      2018 年 1 月 1 日        (3,793)          (355)        (5,596)           (907)              -        (10,651)
      本年计提                   (424)           (36)          (896)           (608)              -         (1,964)
      本年处置                      3             31            534               -               -            568
     2018 年
       12 月 31 日             (4,214)          (360)        (5,958)         (1,515)               -       (12,047)
     本年计提                    (471)           (43)          (942)           (744)               -        (2,200)
     本年处置                     332             45            533               -                -           910
     2019 年
      12 月 31 日               (4,353)          (358)        (6,367)        (2,259)               -       (13,337)
                          -------------- -------------- -------------- -------------- --------------   --------------
    账面价值
      2019 年
       12 月 31 日             9,362               89         1,939         15,020           3,973         30,383
     2018 年
      12 月 31 日              8,802             101          2,010         11,080           4,499         26,492
    于 2019 年 12 月 31 日，本集团子公司浦银金融租赁股份有限公司经营租出的飞行及船舶
    设备账面价值为人民币 150.20 亿元（2018 年 12 月 31 日：人民币 110.80 亿元）。
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                                                                             截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
本行
                                                                 电子计算机
                        房屋及建筑物             运输工具        及其他设备            在建工程                 合计
原值
  2018 年 1 月 1 日            12,140                  435              7,536              4,674             24,785
  本年购入                        357                   26                809              6,326              7,518
  在建工程转出                      -                    -                  -             (6,501)            (6,501)
  本年处置                         (7)                 (25)              (550)                 -               (582)
 2018 年 12 月 31 日           12,490                  436              7,795              4,499             25,220
 本年购入                         113                   24                863                837              1,837
 在建工程转入 /
   (转出)                        1,244                    -                 3             (1,366)               (119)
 本年处置                         (739)                 (47)             (630)                 -              (1,416)
  2019 年 12 月 31 日           13,108                  413              8,031             3,970              25,522
                        -----------------   -----------------   ----------------- -----------------   -----------------
累计折旧
  2018 年 1 月 1 日             (3,745)               (336)            (5,514)                   -            (9,595)
  本年计提                        (392)                (32)              (861)                   -            (1,285)
  本年处置                           3                  23                519                    -               545
  2018 年 12 月 31 日           (4,134)               (345)            (5,856)                   -          (10,335)
  本年计提                        (368)                (28)              (824)                   -           (1,220)
  本年处置                         322                  44                519                    -              885
  2019 年 12 月 31 日            (4,180)            (329)               (6,161)                 -           (10,670)
                         ---------------- ----------------      ---------------- ----------------     ----------------
账面价值
  2019 年 12 月 31 日            8,928                   84             1,870              3,970             14,852
  2018 年 12 月 31 日            8,356                   91             1,939              4,499             14,885
于 2019 年 12 月 31 日，本集团及本行原值为人民币 12.36 亿元，净值为人民币 10.78 亿
元的房屋及建筑物已在使用但产权登记正在办理中。
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                                                                                 截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
10   无形资产
     本集团
                                                                                        品牌及特许
                              土地使用权        软件及其他 客户合同关系                     经营权                    合计
     原值
       2018 年 1 月 1 日               408              2,609                  688              2,236               5,941
       本年增加                      6,392              1,033                    -                  -               7,425
      2018 年 12 月 31 日            6,800              3,642                  688              2,236             13,366
      本年增加                           -              1,336                    -                  -              1,336
      本年处置                           -                 (4)                   -                  -                 (4)
      2019 年 12 月 31 日             6,800             4,974                  688              2,236              14,698
                             ----------------   ----------------   -----------------   -----------------   -----------------
     累计摊销
       2018 年 1 月 1 日                (67)           (2,016)                (559)                    -           (2,642)
       本年摊销                        (210)             (463)                 (89)                    -             (762)
      2018 年 12 月 31 日              (277)           (2,479)                (648)                    -           (3,404)
      本年摊销                         (177)             (745)                 (19)                    -             (941)
      本年处置                            -                 4                    -                     -                4
      2019 年 12 月 31 日               (454)          (3,220)             (667)                  -                (4,341)
                             ----------------- ---------------- ----------------- -----------------        -----------------
     账面价值
       2019 年 12 月 31 日           6,346              1,754                   21              2,236             10,357
      2018 年 12 月 31 日            6,523              1,163                   40              2,236               9,962
                                                  第 63 页
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                                                                    截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
     本行
                                              土地使用权            软件及其他                       合计
     原值
       2018 年 1 月 1 日                                405                2,549                   2,954
       本年增加                                       6,392                1,023                   7,415
       2018 年 12 月 31 日                            6,797                3,572                 10,369
       本年增加                                           -                1,282                  1,282
       本年处置                                           -                   (2)                    (2)
       2019 年 12 月 31 日                            6,797                4,852                 11,649
                                         -------------------   -------------------     -------------------
     累计摊销
       2018 年 1 月 1 日                                (67)              (1,988)                 (2,055)
       本年摊销                                        (210)                (449)                   (659)
       2018 年 12 月 31 日                             (277)              (2,437)                 (2,714)
       本年摊销                                        (177)                (693)                   (870)
       本年处置                                           -                    2                       2
       2019 年 12 月 31 日                             (454)              (3,128)                 (3,582)
                                         -------------------   -------------------     -------------------
     账面价值
       2019 年 12 月 31 日                            6,343                1,724                   8,067
       2018 年 12 月 31 日                            6,520                1,135                   7,655
11   商誉
                                                                     2019 年                   2018 年
                                                                  12 月 31 日               12 月 31 日
     商誉
       -上海国际信托有限公司 (以下简称“上海信托”)                      6,981                     6,981
     减：减值准备                                                            -                         -
                                                                         6,981                     6,981
     商誉为本行于 2016 年 3 月发行普通股收购上海信托 97.33%的股权产生的。
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                                                                    上海浦东发展银行股份有限公司
                                                            截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
     本集团的所有商誉已于购买日分摊至相关的资产组或资产组组合，分摊情况根据经营分
     部汇总如下：
                                                                          2019 年及 2018 年
                                                                                 12 月 31 日
     上海信托                                                                            4,739
     上海信托子公司                                                                      2,242
     合计                                                                                6,981
     在进行商誉减值测试时，本集团将相关资产或资产组组合 (含商誉) 的账面价值与其可收
     回金额进行比较，如果可收回金额低于账面价值，相关差额计入当期损益。本集团的商誉
     分摊本年度未发生变化。
     资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算，采用现金流量预测方
     法计算。本集团根据历史经验及对市场发展的预测确定增长率，并采用能够反映相关资产
     组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。稳定期增长率为本集团预测五年期预算
     后的现金流量所采用的加权平均增长率。
12   递延所得税
12.1 本集团和本行互抵后的递延所得税资产和负债列示如下：
                                       本集团                           本行
                                 2019 年         2018 年          2019 年              2018 年
                              12 月 31 日     12 月 31 日      12 月 31 日          12 月 31 日
     递延所得税资产               45,532          36,877            44,586               36,078
     递延所得税负债                 (634)           (643)                  -                     -
                                      第 65 页
                                                                                 上海浦东发展银行股份有限公司
                                                                         截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
12.2 互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下：
     本集团
                                          2019 年 12 月 31 日                 2018 年 12 月 31 日
                                  可抵扣 / (应纳税)        递延所得税 可抵扣 / (应纳税)        递延所得税
                                        暂时性差异       资产 / (负债)      暂时性差异       资产 / (负债)
     资产减值准备                         178,398             44,599             148,296               37,074
     应付职工薪酬                           7,496              1,874                 684                  171
     预计负债                               6,698              1,674               4,747                1,187
     衍生金融工具公允价值                   2,784                696                   -                    -
     以公允价值计量且其变动计入
       其他综合收益的贷款
       公允价值                               532                133                   -                     -
     其他债权投资公允价值                       -                  -                 394                    98
     贵金属及大宗商品公允价值                   -                  -                 357                    89
     被套期的其他债权投资公允
       价值                                      -                 -                   64                   16
     其他                                       58                14                    -                    -
     小计                                 195,966             48,990             154,542               38,635
     互抵金额                                                 (3,458)                                   (1,758)
     互抵后的递延所得税资产金额                               45,532                                   36,877
                                          2019 年 12 月 31 日                 2018 年 12 月 31 日
                                  可抵扣 / (应纳税)        递延所得税 可抵扣 / (应纳税)        递延所得税
                                        暂时性差异       资产 / (负债)      暂时性差异       资产 / (负债)
     其他债权投资公允价值                   (7,517)           (1,879)             (4,545)               (1,136)
     贵金属及大宗商品公允价值               (2,681)             (670)                  -                     -
     非同一控制下企业合并形成的
       可辨认净资产公允价值与
       账面价值差异                         (2,529)             (632)             (2,568)                 (642)
     交易性金融资产及负债
       公允价值                             (2,437)             (609)             (1,233)                 (308)
     其他权益工具投资公允价值                 (905)             (226)               (579)                 (145)
     被套期的其他债权投资
       公允价值                               (296)              (74)                  -                     -
     衍生金融工具公允价值                        -                 -                (481)                 (120)
     以公允价值计量且其变动计入
       其他综合收益的贷款
       公允价值                                  -                  -               (169)                  (42)
     其他                                       (8)                (2)               (33)                   (8)
     小计                                  (16,373)           (4,092)             (9,608)               (2,401)
     互抵金额                                                  3,458                                    1,758
     互抵后的递延所得税负债金额                                 (634)                                     (643)
                                                第 66 页
                                                                           上海浦东发展银行股份有限公司
                                                                   截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
本行
                                     2019 年 12 月 31 日                 2018 年 12 月 31 日
                             可抵扣 / (应纳税)        递延所得税 可抵扣 / (应纳税)        递延所得税
                                   暂时性差异       资产 / (负债)      暂时性差异       资产 / (负债)
资产减值准备                         175,589             43,897            145,976               36,494
预计负债                               6,697              1,674              4,742                1,186
应付职工薪酬                           6,478              1,619                  -                    -
衍生金融工具公允价值                   2,782                696                  -                    -
以公允价值计量且其变动计入
  其他综合收益的贷款
  公允价值                               532                133                  -                     -
贵金属及大宗商品公允价值                   -                  -                357                    89
被套期的其他债权投资公允
  价值                                      -                 -                  64                   16
其他                                       58                14                   -                    -
小计                                 192,136             48,033            151,139               37,785
互抵金额                                                 (3,447)                                  (1,707)
互抵后的递延所得税资产金额                               44,586                                  36,078
                                     2019 年 12 月 31 日                 2018 年 12 月 31 日
                             可抵扣 / (应纳税)        递延所得税 可抵扣 / (应纳税)        递延所得税
                                   暂时性差异       资产 / (负债)      暂时性差异       资产 / (负债)
其他债权投资公允价值                   (7,300)           (1,825)            (4,545)               (1,136)
贵金属及大宗商品公允价值               (2,681)             (670)                 -                     -
交易性金融资产公允价值                 (2,609)             (652)            (1,028)                 (257)
其他权益工具投资公允价值                 (905)             (226)              (579)                 (145)
被套期的其他债权投资
  公允价值                               (296)              (74)                 -                     -
衍生金融工具公允价值                        -                 -               (481)                 (120)
以公允价值计量且其变动计入
  其他综合收益的贷款
  公允价值                                  -                  -              (169)                  (42)
其他                                        -                  -               (29)                   (7)
小计                                  (13,791)           (3,447)            (6,831)               (1,707)
互抵金额                                                  3,447                                   1,707
互抵后的递延所得税负债金额                                     -                                        -
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                                                                  截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
12.3 递延所得税的变动情况列示如下：
                                       本集团                                  本行
                        附注      2019 年             2018 年             2019 年              2018 年
     年初净额                      36,234              28,342              36,078               28,381
     新金融工具准则对
       期初净额的影响                     -             5,213                     -               5,266
     经重述后的期初
       净额                        36,234              33,555              36,078               33,647
     计入利润表的递延
       所得税         五、39          9,357             4,918                9,213                4,690
     计入其他综合收益
       的递延所得税   五、28          (693)             (2,239)               (705)              (2,259)
     年末净额                      44,898              36,234              44,586               36,078
13   其他资产
                                        本集团                                 本行
                                   2019 年            2018 年            2019 年              2018 年
                          注    12 月 31 日        12 月 31 日        12 月 31 日          12 月 31 日
     应收融资租赁款       (1)      52,259              48,232                   -                    -
     待清算款项                    41,884              13,543              41,884               13,543
     存出保证金                    12,353               9,754              12,353                9,754
     其他应收款           (2)       4,930               4,932               2,779                3,316
     抵债及其他资产                 3,967                 605               3,651                  595
     信托业保障基金代垫款           3,004               2,745                   -                    -
     预付土地及工程款项             2,204               1,758               2,204                1,758
     长期待摊费用                   1,123               1,168               1,064                1,110
     应收利息                         488                 705                 482                  700
     合计                         122,212              83,442              64,417               30,776
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                                                               截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
(1)   应收融资租赁款
      本集团
                                                                 2019 年                  2018 年
                                                              12 月 31 日              12 月 31 日
      资产负债表日后第 1 年收回                                   18,789                    17,424
      资产负债表日后第 2 年收回                                   16,310                    12,642
      资产负债表日后第 3 年收回                                   11,279                     9,485
      第 3 年后收回                                               13,617                    15,562
      最低租赁收款额合计                                          59,995                    55,113
      应计利息                                                       444                        502
      减：未实现融资收益                                          (6,480)                    (6,460)
      减：减值准备                                                (1,700)                      (923)
      应收融资租赁款净额                                          52,259                    48,232
(2)   其他应收款
                                     本集团                                本行
                                2019 年            2018 年           2019 年              2018 年
                             12 月 31 日        12 月 31 日       12 月 31 日          12 月 31 日
      按账龄分析
      一年以内                    6,182              6,155               4,191                4,680
      一到二年                      399                315                 241                  161
      二到三年                      162                 61                 150                   51
      三年以上                    1,345              1,052               1,337                1,048
      小计                        8,088              7,583               5,919                5,940
      减：减值准备                (3,158)           (2,651)             (3,140)              (2,624)
      净值                        4,930              4,932               2,779                3,316
                                     第 69 页
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                                                           截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
14   资产减值准备
     本集团
                          2019 年      本年计提       本年核销                         2019 年
                          1月1日         / (转回)       及处置            其他      12 月 31 日
     存放同业及其他金融
       机构款项              116               100           -                -             216
     拆出资金                 90               (24)          -                -              66
     买入返售金融资产          7                (6)          -                -               1
     以摊余成本计量的
       发放贷款和垫款     105,339        68,941       (68,004)           2,083         108,359
     以公允价值计量且其
       变动计入其他综合
       收益的发放贷款和
       垫款                   203           229             -                -              432
     债权投资               7,488         1,171             -               20            8,679
     其他债权投资             715           573           (95)               4            1,197
     应收融资租赁款           923           777             -                -            1,700
     其他应收款             2,651           741          (234)               -            3,158
     应计及应收利息           812           255             -                9            1,076
     抵债资产                 171             -             -                -              171
     合计                 118,515        72,757       (68,333)           2,116         125,055
                          2018 年    本年 (转回)      本年核销                         2018 年
                          1月1日          / 计提        及处置            其他      12 月 31 日
     存放同业及其他金融
       机构款项               182              (66)          -                -             116
     拆出资金                  66               24           -                -              90
     买入返售金融资产          73              (66)          -                -               7
     以摊余成本计量的
       发放贷款和垫款     105,525        58,590        (61,290)          2,596         105,421
     以公允价值计量且其
       变动计入其他综合
       收益的发放贷款和
       垫款                   410          (207)            -                -              203
     债权投资               7,020           470             -               13            7,503
     其他债权投资             425           400          (110)               -              715
     应收融资租赁款           732           191             -                -              923
     其他应收款             2,317           559          (225)               -            2,651
     应收利息                 400           315             -                -              715
     抵债资产                 178             3             -              (10)             171
     合计                 117,328        60,213        (61,625)          2,599         118,515
                                    第 70 页
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                                                          截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
本行
                         2019 年      本年计提       本年核销                         2019 年
                         1月1日         / (转回)       及处置            其他      12 月 31 日
存放同业及其他金融
  机构款项                    92               97           -                -             189
拆出资金                      88              (24)          -                -              64
买入返售金融资产               7               (6)          -                -               1
以摊余成本计量的
  发放贷款和垫款         103,649        68,090       (67,683)          2,101          106,157
以公允价值计量且其
  变动计入其他综合
  收益的发放贷款和
  垫款                       203           229             -                -              432
债权投资                   7,791         1,571             -               20            9,382
其他债权投资                 537           301           (95)               4              747
其他应收款                 2,624           714          (198)               -            3,140
应计及应收利息               803           255             -                9            1,067
抵债资产                     171             -             -                -              171
合计                     115,965        71,227       (67,976)          2,134          121,350
                         2018 年   本年 (转回)       本年核销                         2018 年
                         1月1日         / 计提         及处置         其他         12 月 31 日
存放同业及其他金融机构
  款项                      159               (67)          -                -              92
拆出资金                     66                22           -                -              88
买入返售金融资产             73               (66)          -                -               7
以摊余成本计量的
  发放贷款和垫款         103,846        58,284       (60,912)          2,508          103,726
以公允价值计量且其
  变动计入其他综合
  收益的发放贷款和
  垫款                       410          (207)            -                -              203
债权投资                   7,237           556             -               13            7,806
其他债权投资                 425           222          (110)               -              537
其他应收款                 2,298           550          (224)               -            2,624
应收利息                     396           315             -                -              711
抵债资产                     178             3             -              (10)             171
合计                     115,088        59,612       (61,246)          2,511          115,965
                                   第 71 页
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                                                                  截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
15   同业及其他金融机构存放款项
                                         本集团                               本行
                                    2019 年            2018 年          2019 年              2018 年
                                 12 月 31 日        12 月 31 日      12 月 31 日          12 月 31 日
     境内银行                      263,808             231,926           269,760              238,492
     境外银行                       15,297              30,180            15,297               30,180
     境内非银行金融机构            702,051             783,406           703,303              784,655
     境外非银行金融机构             17,108              18,047            17,861               18,047
     应计利息                        2,564               4,210             2,589                4,233
     合计                         1,000,828          1,067,769        1,008,810            1,075,607
16   拆入资金
                                         本集团                               本行
                                    2019 年            2018 年          2019 年              2018 年
                                 12 月 31 日        12 月 31 日      12 月 31 日          12 月 31 日
     境内银行                      106,186              96,104            67,872               61,910
     境外银行                       50,159              48,515            46,741               45,571
     境内非银行金融机构              5,300               3,470             2,400                1,800
     境外非银行金融机构                350                   -               350                    -
     应计利息                          546                 533               356                  445
     合计                          162,541             148,622           117,719              109,726
17   交易性金融负债
                                         本集团                               本行
                                    2019 年            2018 年          2019 年              2018 年
                          注     12 月 31 日        12 月 31 日      12 月 31 日          12 月 31 日
     与贵金属相关的金融
       负债                         18,464              24,504            18,464               24,504
     合并结构化主体中其
       他份额持有人权益 (1)           4,831             10,408                   -                    -
     合计                           23,295              34,912            18,464               24,504
     (1)    本集团将纳入合并财务报表范围的结构化主体的其他份额持有人权益指定为以公允
            价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。于 2019 年 12 月 31 日及 2018 年 12
            月 31 日，上述公允价值未发生由于信用风险变化导致的重大变动。
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                                                           截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
18   卖出回购金融资产款
     本集团及本行
                                                              2019 年                 2018 年
                                                           12 月 31 日             12 月 31 日
     债券                                                     136,559                   85,383
     票据                                                      90,574                   34,067
     同业存单                                                     340                        -
     应计利息                                                     110                      114
     合计                                                     227,583                  119,564
19   吸收存款
                                  本集团                               本行
                             2019 年            2018 年          2019 年              2018 年
                          12 月 31 日        12 月 31 日      12 月 31 日          12 月 31 日
     活期存款
       -公司               1,312,073          1,244,437        1,308,329            1,235,699
       -个人                 239,287            219,601          236,633              216,471
     定期存款
       -公司               1,477,382          1,330,802        1,472,697            1,325,892
       -个人                 596,673            428,273          580,767              415,068
     其他存款                  2,438              3,905            2,414                3,788
     小计                  3,627,853          3,227,018        3,600,840            3,196,918
     应计利息                 33,989             26,297            33,163               25,671
     合计                  3,661,842          3,253,315        3,634,003            3,222,589
                                  第 73 页
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                                                           截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
20   应付职工薪酬
     本集团
                              2019 年                                                 2019 年
                        注    1月1日       本年增加   本年减少            其他     12 月 31 日
     短期薪酬
       工资、奖金、
         津贴和补贴             3,583        19,435    (17,532)               -           5,486
       职工福利费                   -           658       (658)               -               -
       社会保险费
         -医疗保险费               47           713       (708)               -              52
         -工伤保险费                3            15        (14)               -               4
         -生育保险费                4            68        (67)               -               5
       住房公积金                  22         1,144     (1,133)               -              33
       工会经费和
         职工教育经费             305           485       (554)              -              236
       其他                         -           263       (263)              -                -
     养老保险费         (1)       159         1,435     (1,404)              -              190
     失业保险费         (1)        14           118       (109)              -               23
     企业年金           (1)         3           636       (635)              -                4
     其他长期职工薪酬   (2)     6,347         2,045     (2,097)            300            6,595
     合计                      10,487        27,015   (25,174)             300          12,628
                              2018 年                                                 2018 年
                        注    1月1日       本年增加   本年减少            其他     12 月 31 日
     短期薪酬
       工资、奖金、
         津贴和补贴             2,123        17,245   (15,785)                -          3,583
       职工福利费                   -           592      (592)                -              -
       社会保险费
         -医疗保险费              45            677       (675)               -              47
         -工伤保险费               2             17        (16)               -               3
         -生育保险费               4             60        (60)               -               4
       住房公积金                 25          1,105     (1,108)               -              22
       工会经费和
         职工教育经费             340           422       (457)              -             305
       其他                         -           312       (312)              -               -
     养老保险费         (1)       103         1,572     (1,516)              -             159
     失业保险费         (1)        12           104       (102)              -              14
     企业年金           (1)         3           645       (645)              -               3
     其他长期职工薪酬   (2)     5,254         1,892     (1,114)            315           6,347
     合计                       7,911        24,643   (22,382)             315          10,487
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                                                              上海浦东发展银行股份有限公司
                                                      截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
本行
                         2019 年                                                 2019 年
                   注    1月1日       本年增加   本年减少            其他     12 月 31 日
短期薪酬
  工资、奖金、
    津贴和补贴             2,513        18,005    (16,270)               -           4,248
  职工福利费                   -           603       (603)               -               -
  社会保险费
    -医疗保险费              46            680       (675)               -              51
    -工伤保险费               3             14        (13)               -               4
    -生育保险费               4             65        (64)               -               5
  住房公积金                 21          1,096     (1,085)               -              32
  工会经费和
    职工教育经费             300           453       (517)              -              236
  其他                         -           258       (258)              -                -
养老保险费         (1)       158         1,370     (1,339)              -              189
失业保险费         (1)        14           114       (106)              -               22
企业年金           (1)         3           616       (615)              -                4
其他长期职工薪酬   (2)     6,249         1,989     (2,050)            290            6,478
合计                       9,311        25,263    (23,595)            290          11,269
                         2018 年                                                 2018 年
                   注    1月1日       本年增加   本年减少            其他     12 月 31 日
短期薪酬
  工资、奖金、
    津贴和补贴             1,167        15,985    (14,639)               -           2,513
  职工福利费                   -           550       (550)               -               -
  社会保险费
    -医疗保险费              45            647       (646)               -              46
    -工伤保险费               2             16        (15)               -               3
    -生育保险费               4             55        (55)               -               4
  住房公积金                 25          1,062     (1,066)               -              21
  工会经费和
    职工教育经费             340           396       (436)              -              300
  其他                         -           312       (312)              -                -
养老保险费         (1)       103         1,505     (1,450)              -              158
失业保险费         (1)        12           102       (100)              -               14
企业年金           (1)         3           630       (630)              -                3
其他长期职工薪酬   (2)     5,179         1,833     (1,065)            302            6,249
合计                       6,880        23,093    (20,964)            302            9,311
                                   第 75 页
                                                                         上海浦东发展银行股份有限公司
                                                                 截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
     (1)    本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的养老保险、失业保险和设立的企业年金，
            均属于设定提存计划。
     (2)    本集团其他长期职工薪酬为本集团递延支付的应付职工薪酬，均为设定提存计划。
            根据监管部门要求及本集团的相关规定，本集团应付职工薪酬递延支付部分将在未
            来三年后逐年发放。
     (3)    本集团应付职工薪酬中并无属于拖欠性质的余额。
21   应交税费
                                        本集团                               本行
                                   2019 年            2018 年          2019 年              2018 年
                                12 月 31 日        12 月 31 日      12 月 31 日          12 月 31 日
     所得税                         23,240             16,657            22,651               16,182
     增值税                          2,982              4,269             2,564                3,209
     代扣代缴税费及其他              1,838                669               950                  623
     合计                           28,060             21,595            26,165               20,014
                                        第 76 页
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                                                                             截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
22   已发行债务证券
                                                  本集团                                  本行
                                             2019 年             2018 年            2019 年              2018 年
                              注          12 月 31 日         12 月 31 日        12 月 31 日          12 月 31 日
     发行存款证及同业存单     (1)             692,491            614,564             692,491              614,564
                                     ------------------ ------------------ ------------------ ------------------
     已发行债券
       11 次级债券            (2)              18,400             18,400              18,400               18,400
       12 次级债券            (3)              12,000             12,000              12,000               12,000
       15 二级资本债券        (4)              30,000             30,000              30,000               30,000
       绿色金融债 01                                -             20,000                   -               20,000
       绿色金融债 02           (5)             15,000             15,000              15,000               15,000
       绿色金融债 03           (6)             15,000             15,000              15,000               15,000
       17 浦发银行 01          (7)             15,000             15,000              15,000               15,000
       17 浦发银行 02          (8)             22,000             22,000              22,000               22,000
       17 浦发银行 03          (9)             13,000             13,000              13,000               13,000
       18 浦发银行二级 01     (10)             20,000             20,000              20,000               20,000
       18 浦发银行二级 02     (11)             20,000             20,000              20,000               20,000
       19 浦发银行小微债 01   (12)             50,000                  -              50,000                    -
       香港美元中期票据       (13)             12,191             12,015              12,191               12,015
       新加坡美元中期票据     (14)              2,090              2,060               2,090                2,060
       伦敦美元中期票据       (15)              2,090                  -               2,090                    -
       浦发转债               (16)             50,000                  -              50,000                    -
       17 浦银租赁债          (17)              3,000              3,000                   -                    -
       18 浦银租赁债          (18)              5,000              5,000                   -                    -
       19 浦银租赁债 01       (19)              2,000                  -                   -                    -
       19 浦银租赁债 02       (20)              2,000                  -                   -                    -
     小计                                     308,771            222,475             296,771              214,475
     减：待摊销金额                            (2,645)              (104)             (2,629)                 (97)
     已发行债券                               306,126            222,371             294,142              214,378
                                     ------------------ ------------------ ------------------ ------------------
     资产支持证券
       17 浦信 1                                    9                419                     -                    -
                                     ------------------ ------------------ ------------------ ------------------
     应计利息                                   4,876              4,086               4,668                3,931
                                     ------------------ ------------------ ------------------ ------------------
     合计                                   1,003,502            841,440             991,301              832,873
     (1)    于 2019 年 12 月 31 日，本集团及本行在全国银行间债券市场公开发行但尚未到期
            的同业存单共计 266 笔，最长期限为 3 年，利率区间为 2.65%至 3.28% (于 2018
            年 12 月 31 日，本集团及本行在全国银行间债券市场公开发行但尚未到期的同业存
            单共计 225 笔，最长期限为 3 年，利率区间为 2.80%至 4.94%)。
            本集团发行的存款证均由本集团境外机构公开发行。于 2019 年 12 月 31 日，本集
            团公开发行但尚未到期的存款证共计 50 笔，最长期限为 372 天，利率区间为 0%到
            3.30% (于 2018 年 12 月 31 日，本集团公开发行但尚未到期的存款证共计 58 笔，
            最长期限为 1,826 天，利率区间为 0%到 4.40%)。
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                                                              上海浦东发展银行股份有限公司
                                                      截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
(2)   2011 年 10 月 11 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 184 亿元的次
      级债券。该期债券期限为 15 年，本行具有在第 10 年末有条件按面值赎回全部次级
      债券的选择权，票面年利率固定为 6.15%。
(3)   2012 年 12 月 27 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 120 亿元的次
      级债券。该期债券期限为 15 年，本行具有在第 10 年末按面值赎回全部次级债券的
      选择权，票面年利率固定为 5.20%。
(4)   2015 年 9 月 7 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 300 亿元的二级
      资本工具。该债券期限为 10 年，本行具有在第 5 年末有条件按面值一次性赎回全
      部或部分债券的选择权，票面年利率固定为 4.50%。
(5)   2016 年 3 月 25 日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 150 亿元的
      “2016 年第二期绿色金融债券”。该期债券期限为 5 年，票面年利率固定为 3.20%。
(6)   2016 年 7 月 14 日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 150 亿元的
      “2016 年第三期绿色金融债券”。该期债券期限为 5 年，票面年利率固定为 3.40%。
(7)   2017 年 2 月 22 日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 150 亿元的
      “2017 年第一期金融债券”。该期债券期限为 3 年，票面年利率为 4.00%。
(8)   2017 年 4 月 26 日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 220 亿元的
      “2017 年第二期金融债券”。该期债券期限为 3 年，票面年利率为 4.20%。
(9)   2017 年 8 月 10 日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 130 亿元的
      “2017 年第三期金融债券”。该期债券期限为 3 年，票面年利率固定为 4.20%。
(10) 2018 年 9 月 5 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 200 亿元的二级
     资本工具。该债券期限为 10 年，本行具有在第 5 年末有条件按面值一次性赎回全
     部或部分债券的选择权，票面年利率固定为 4.96%。
(11) 2018 年 9 月 14 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 200 亿元的二级
     资本工具。该债券期限为 10 年，本行具有在第 5 年末有条件按面值一次性赎回全
     部或部分债券的选择权，票面年利率固定为 4.96%。
(12) 2019 年 3 月 25 日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 500 亿元的
     “2019 年第一期小型微型企业贷款专项金融债券”。该期债券期限为 3 年，票面
     年利率固定为 3.50%。
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                                                              上海浦东发展银行股份有限公司
                                                      截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
(13) 2017 年 2 月 13 日，本行在香港联交所发行总额为 5 亿美元的中期票据。该票据期
     限为 3 年，票面年利率固定为 2.375%。2017 年 7 月 13 日，本行在香港联交所发
     行总额为 4 亿美元的中期票据。该票据期限为 3 年，票面年利率浮动为 3ML+85BPS。
     2017 年 7 月 13 日，本行在香港联交所发行总额为 3.5 亿美元的中期票据。该票据
     期限为 5 年，票面年利率浮动为 3ML+95BPS。2018 年 9 月 24 日，本行在香港联
     交所发行总额为 5 亿美元的中期票据。该票据期限为 3 年，票面年利率浮动为
     3ML+84BPS。
(14) 2018 年 11 月 26 日，本行在新加坡交易所发行总额为 3 亿美元的中期票据。该票
     据期限为 3 年，票面年利率浮动为 3ML+87BPS。
(15) 2019 年 10 月 30 日，本行在伦敦交易所发行总额为 3 亿美元的中期票据。该票据
     期限为 3 年，票面年利率浮动为 3ML+70BPS。
(16) 本行可转换公司债券发行规模为人民币 500 亿元，于 2019 年 11 月 15 日在上海证
     券交易所上市，存续的起止日期为 2019 年 10 月 28 日至 2025 年 10 月 27 日，存
     续期间共六年，第一年债券利率为 0.20%、第二年债券利率为 0.80%、第三年债券
     利率为 1.50%、第四年债券利率为 2.10%、第五年债券利率为 3.20%、第六年债券
     利率为 4.00%。本债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利
     息。本债券转股期自债券发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期
     日止，即为 2020 年 5 月 4 日至 2025 年 10 月 27 日。
     本债券的初始转股价格为 15.05 元/股，在本次发行之后，当本行出现因派送股票股
     利、转增股本、增发新股或配股等情况（不包括因本次发行的可转债转股而增加的
     股本）使本行股份发生变化或派送现金股利时，本行将按一定公式进行转股价格的
     调整。本债券持有人在转股期内申请转股，转股数量的计算方式为本债券持有人申
     请转股的本债券票面总金额除以申请转股当日有效的转股价格。在本行发行的可转
     债期满后五个交易日内，本行将以本债券可转债面值的 110%（含最后一年利息）
     赎回全部未转股的可转债。本债券具体发行条款参见相关发行公告。
(17) 2017 年 8 月 24 日，本行子公司浦银金融租赁有限公司在全国银行间债券市场公开
     发行总额为人民币 30 亿元的“2017 年金融债券”。该期债券期限为 3 年，票面年
     利率固定为 4.96%。
(18) 2018 年 7 月 19 日，本行子公司浦银金融租赁有限公司在全国银行间债券市场公开
     发行总额为人民币 50 亿元的“2018 年金融债券”。该期债券期限为 3 年，票面年
     利率固定为 4.49%。
(19) 2019 年 7 月 23 日，本行子公司浦银金融租赁有限公司在全国银行间债券市场公开
     发行总额为人民币 20 亿元的“2019 年第一期金融债券”。该期债券期限为 3 年，
     票面年利率固定为 3.62%。
(20) 2019 年 8 月 20 日，本行子公司浦银金融租赁有限公司在全国银行间债券市场公开
     发行总额为人民币 20 亿元的“2019 年第二期金融债券”。该期债券期限为 3 年，
     票面年利率固定为 3.45%。
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                                                                   截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
     本集团及本行已发行可转换公司债券的负债和权益成份分拆如下：
                                                   负债成份             权益成份                   合计
                                                                     (附注五、26)
     可转换公司债券发行金额                          47,214                 2,786               50,000
     直接交易费用                                        (78)                  (4)                 (82)
     于发行日余额                                    47,136                 2,782               49,918
     本年摊销                                           306                        -                306
     于 2019 年 12 月 31 日余额                      47,442                 2,782                50,224
23   预计负债
                                          本集团                               本行
                                     2019 年            2018 年          2019 年              2018 年
                                  12 月 31 日        12 月 31 日      12 月 31 日          12 月 31 日
     财务担保合同和贷款承诺
       减值准备                        6,698              4,747              6,697                4,742
24   其他负债
                                          本集团                               本行
                                     2019 年            2018 年          2019 年              2018 年
                                  12 月 31 日        12 月 31 日      12 月 31 日          12 月 31 日
     待清算款项                      24,656              28,527            24,656               28,527
     预收租金及租赁保证金             4,164               4,262                 -                    -
     合同负债                         3,290               2,782             2,073                1,156
     预提费用                         1,380               3,240             1,257                3,240
     保障基金公司融资款               1,000                 970                 -                    -
     其他                             7,851               4,555             4,565                3,819
     合计                            42,341              44,336            32,551               36,742
                                          第 80 页
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                                                                               截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
25    股本
      本集团及本行
                                                                                  2019 年                 2018 年
                                                                               12 月 31 日             12 月 31 日
      境内上市人民币普通股(A 股)                                                   29,352                   29,352
      本行发行的 A 股股本均为普通股，每股面值人民币 1 元，享有同等权益。
26    其他权益工具
      本集团及本行
                                                                                   2019 年                 2018 年
                                                                注              12 月 31 日             12 月 31 日
      计入本行一级资本的其他权益工具
        —浦发转债权益成份                                      (1)                     2,782                      -
      计入本行其他一级资本的其他权益工具                        (2)                    59,916                 29,920
      合计                                                                             62,698                 29,920
(1)     于 2019 年 12 月 31 日，本行发行的可转换公司债券权益成份为人民币 27.82 亿 (2018
        年：无)，具体信息参见附注五、22 第(16)项。
(2) 计入本行其他一级资本的其他权益工具
      发行在外的                        发行            年初          本年     年末     到期日或
      其他权益工具           付息率 价格 (元)   数量    金额          变动     金额     续期情况   转换情况
                     第一个 5 年的股
                     息率为 6%；第二
                     个 5 年的股息率                                                                 未发生
      浦发优 1 (a)          为 5.58%     100 1.5 亿    15,000            -    15,000    无到期日       转换
                     前 5 年的股息率                                                                 未发生
      浦发优 2 (a)          为 5.5%      100 1.5 亿    15,000            -    15,000    无到期日       转换
      19 浦发银行 前 5 年的股息率                                                                    未发生
        永续债 (b)       为 4.73%        100 3.0 亿         -     30,000      30,000    无到期日       转换
      减：发行费用                                       (80)           (4)      (84)
      账面价值                                         29,920 29,996          59,916
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                                                                上海浦东发展银行股份有限公司
                                                        截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
(a)   于 2014 年 11 月 28 日和 2015 年 3 月 6 日，本行向境内投资者发行票面金额合计
      人民币 300 亿元的非累积优先股，本行按扣除发行费用后的金额计人民币 299.20
      亿元计入其他权益工具。在优先股存续期间，在满足相关要求的情况下，如得到银
      保监会的批准，本行有权在优先股发行日期满 5 年之日起于每年的优先股股息支付
      日行使赎回权，赎回全部或部分本次发行的优先股，优先股股东无权要求本行赎回
      优先股。发行的优先股采用分阶段调整的票面股息率，即在一个 5 年的股息率调整
      期内以固定股息率每年一次以现金方式支付股息。本行有权全部或部分取消优先股
      股息的宣派和支付。
      当本行发生下述强制转股触发事件时，经银保监会批准，本行发行并仍然存续的优
      先股将全部或部分转为本行普通股：
      1、     当本行核心一级资本充足率降至 5.125% (或以下) 时，由本行董事会决定，本
            次发行的优先股应按照强制转股价格全额或部分转为本行 A 股普通股，并使本
            行的核心一级资本充足率恢复至 5.125%以上；
      2、 当本行发生二级资本工具触发事件时，发行的优先股应按照强制转股价格全额
          转为本行 A 股普通股。
      当满足强制转股触发条件时，仍然存续的优先股将在监管部门批准的前提下以人民
      币 7.62 元/股的价格全额或部分转换为 A 股普通股。在董事会决议日后，当本行发
      生送红股、转增股本、增发新股 (不包括因本行发行的带有可转为普通股条款的融
      资工具，如优先股、可转换公司债券等转股而增加的股本) 和配股等情况时，本行
      将按上述条件出现的先后顺序，依次对转股价格按照既定公式进行累计调整。
      依据适用的法律法规和“中国银监会关于浦发银行非公开发行优先股及修改公司章
      程的批复” (银监复[2014] 564 号)，优先股募集资金用于补充本行其他一级资本。
      在本行清算时，本行优先股股东优先于普通股股东分配，其所获得的清偿金额为票
      面金额，如本行剩余财产不足以支付的，按照优先股股东持股比例分配。
(b)   于 2019 年 7 月 10 日，本行在全国银行间债券市场发行“上海浦东发展银行股份有
      限公司 2019 年无固定期限资本债券”，发行规模为人民币 300 亿元，本行按扣除
      发行费用后的金额人民币 299.96 亿元计入其他权益工具。本永续债的存续期与本行
      持续经营存续期一致。在满足相关要求的情况下，如得到银保监会的批准，本行有
      权在永续债发行日期满 5 年之日起于每年的永续债利息支付日行使赎回权，赎回全
      部或部分本次发行的永续债，永续债持有人无权要求本行赎回永续债。本行有权全
      部或部分取消永续债利息的宣派和支付。
      当本行发生银保监会或相关部门认为的下述触发事件并获得监管部门批准前提下，
      本行有权在无需获得本永续债投资者同意的情况下对本次债券进行减记。
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                                                               截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
            1、 当其他一级资本工具触发事件发生时，即本行核心一级资本充足率降至 5.125%
                （或以下），本行有权在报银保监会并获得同意、但无需获得债券持有人同意
                的情况下，将届时已发行且存续的本永续债按照票面总金额全部或部分减记，
                促使核心一级资本充足率恢复到 5.125%以上。
            2、 当二级资本工具触发事件发生时，本行有权在无需获得债券持有人同意的情况
                下将届时已发行且存续的本永续债按照票面总金额全部减记。
            依据适用的法律法规和“中国银保监会关于浦发银行发行无固定期限资本债券的批
            复”(银保监复[2019] 596 号)，永续债募集资金用于补充本行其他一级资本。
            本永续债的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于本永续债顺位的次级债务之
            后、本行股东持有的所有类别股份之前；本永续债与发行人其他偿还顺序相同的其
            他一级资本工具同顺位受偿。
27   资本公积
                                          本集团                            本行
                                    2019 年         2018 年           2019 年             2018 年
                                 12 月 31 日     12 月 31 日       12 月 31 日         12 月 31 日
     股本溢价                        81,689          81,689            81,689               81,689
     其他资本公积
       -子公司增资变动                  50               50                   -                   -
       -其他                            21               21                  21                  21
     合计                            81,760          81,760            81,710               81,710
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                                                                                                                         截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
28   其他综合收益
     本集团
                                                                                           2019 年
                                      归属于母公司股                                                                                         归属于母公司股
                                        东的其他综合   本年所得税    减：其他综合                           税后归属于        税后归属于       东的其他综合
                                        收益年初余额     前发生额    收益本年转出        减：所得税费用         母公司          少数股东       收益年末余额
     将重分类进损益的其他综合收益
       以公允价值计量且其变动计入其
         他综合收益的金融资产
         - 公允价值变动                       3,240        4,186               (1,878)            (546)         1,760                   2               5,000
         - 减值准备                             689          806                  (95)             (66)           645                   -               1,334
       外币报表折算差额                         296          (41)                   -                -            (41)                  -                 255
       现金流量套期储备                           -           (2)                   -                -             (1)                 (1)                 (1)
     不能重分类进损益的其他综合收益
       其他权益工具投资公允价值变动             434          326                    -                (81)         245                    -                679
                                              4,659        5,275               (1,973)            (693)         2,608                   1               7,267
                                                                    第 84 页
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                                                                                                                  截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
                                                                                     2018 年
                                 归属于母公司股                                                                                       归属于母公司股
                                   东的其他综合    本年所得税    减：其他综合                        税后归属于        税后归属于       东的其他综合
                                   收益年初余额      前发生额    收益本年转出      减：所得税费用        母公司          少数股东       收益年末余额
将重分类进损益的其他综合收益
  以公允价值计量且其变动计入其
    他综合收益的金融资产
    - 公允价值变动                       (3,084)       8,793               (361)           (2,108)       6,324                   -               3,240
    - 减值准备                              626          193               (110)              (21)          63                  (1)                689
  外币报表折算差额                           35          266                  -                 -          261                   5                 296
不能重分类进损益的其他综合收益
  其他权益工具投资公允价值变动             103           441                  -             (110)          331                    -                434
                                         (2,320)       9,693               (471)           (2,239)       6,979                   4               4,659
                                                                第 85 页
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                                                                                                                   截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
本行
                                                                                                2019 年
                                             其他综合收益       本年所得税      减：其他综合                                              其他综合收益
                                                 年初余额         前发生额      收益本年转出      减：所得税费用          税后净额            年末余额
将重分类进损益的其他综合收益
  以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
    金融资产
    - 公允价值变动                                 3,536               3,621          (1,566)              (514)              1,541                5,077
    - 减值准备                                       555                 534             (95)              (110)                329                  884
  外币报表折算差额                                   102                 (72)              -                  -                 (72)                  30
不能重分类进损益的其他综合收益
  其他权益工具投资公允价值变动                       434                326                -                (81)                245                  679
                                                   4,627               4,409          (1,661)              (705)              2,043                6,670
                                                            第 86 页
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                                                                                                                   截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
                                                                                               2018 年
                                             其他综合收益        本年所得税     减：其他综合                                              其他综合收益
                                                 年初余额          前发生额     收益本年转出     减：所得税费用           税后净额            年末余额
将重分类进损益的其他综合收益
  以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
    金融资产
    - 公允价值变动                                 (2,982)              8,841          (150)             (2,173)              6,518                3,536
    - 减值准备                                        626                  15          (110)                 24                 (71)                 555
  外币报表折算差额                                     (8)                110             -                   -                 110                  102
不能重分类进损益的其他综合收益
  其他权益工具投资公允价值变动                       103                 441               -              (110)                 331                  434
                                                   (2,261)              9,407          (260)             (2,259)              6,888                4,627
                                                             第 87 页
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                                                        截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
29   盈余公积
     本集团及本行
                                        2019 年                                    2019 年
                                        1月1日           本年增加               12 月 31 日
     法定盈余公积                        22,206                 -                   22,206
     任意盈余公积                        87,511            16,088                  103,599
     合计                               109,717            16,088                  125,805
                                        2018 年                                    2018 年
                                        1月1日           本年增加               12 月 31 日
     法定盈余公积                        22,206                 -                    22,206
     任意盈余公积                        71,992            15,519                    87,511
     合计                                94,198            15,519                   109,717
     根据有关规定，本行应当按照法定财务报表税后利润的 10%提取法定盈余公积。当本行
     法定盈余公积金累计额达到本行股本的 50%时，可不再提取。在提取法定盈余公积金后，
     可提取任意盈余公积金。
30   一般风险准备
     本集团
                                        2019 年                                    2019 年
                                        1月1日           本年变动               12 月 31 日
     一般风险准备                        75,946                303                   76,249
                                        2018 年                                    2018 年
                                        1月1日           本年变动               12 月 31 日
     一般风险准备                        75,702                244                   75,946
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                                                              截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
     本行
                                             2019 年                                     2019 年
                                             1月1日            本年变动               12 月 31 日
     一般风险准备                             74,900                    -                  74,900
                                             2018 年                                     2018 年
                                             1月1日            本年变动               12 月 31 日
     一般风险准备                             74,900                    -                  74,900
     本行按财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012] 20 号)的规定提取一般准备。
     本集团一般风险准备还包括本行下属子公司根据其所属行业或所属地区的法规提取的其
     他一般准备。
31   利润分配
     (1)    2018 年度利润分配
            于 2019 年 4 月 24 日，股东大会批准的本行 2018 年度利润分配方案如下：
            (i)    按当年税后利润 30%的比例提取任意盈余公积，共计人民币 160.88 亿元；
            (ii)   以 2018 年末普通股总股本 29,352,080,397 股为基数，向全体股东每 10 股派
                   送现金股利人民币 3.50 元 (含税)，合计分配现金股利人民币 102.73 亿元。
     (2)    2017 年度利润分配
            于 2018 年 5 月 28 日，股东大会批准的本行 2017 年度利润分配方案如下：
            (i)    按当年税后利润 30%的比例提取任意盈余公积，共计人民币 155.19 亿元；
            (ii)   以 2017 年末普通股总股本 29,352,080,397 股为基数，向全体股东每 10 股
                   派送现金股利人民币 1 元 (含税)，合计分配现金股利人民币 29.35 亿元。
     (3)    优先股股利分配
            于 2019 年 11 月 20 日，本行董事会审议通过浦发优 1 股息发放方案。按照浦发优
            1 票面股息率 6.0%计算，发放股息共计人民币 9.00 亿元 (含税)，股息发放日为 2019
            年 12 月 3 日。
                                          第 89 页
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                                                                             截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
            于 2019 年 2 月 1 日，本行董事会审议通过浦发优 2 股息发放方案。按照浦发优 2
            票面股息率 5.5%计算，发放股息共计人民币 8.25 亿元 (含税)，股息发放日为 2019
            年 3 月 11 日。
            于 2018 年 11 月 19 日，本行董事会审议通过浦发优 1 股息发放方案。按照浦发优
            1 票面股息率 6.0%计算，发放股息共计人民币 9.00 亿元 (含税)，股息发放日为 2018
            年 12 月 3 日。
            于 2018 年 3 月 2 日，本行董事会审议通过浦发优 2 股息发放方案。按照浦发优 2
            票面股息率 5.5%计算，发放股息共计人民币 8.25 亿元 (含税)，股息发放日为 2018
            年 3 月 12 日。
32   利息净收入
                                         本集团                                       本行
                                     2019 年                 2018 年             2019 年              2018 年
     利息收入
     发放贷款和垫款
       -公司贷款                      89,548                  85,927              89,026               85,300
       -个人贷款                      97,785                  85,560              96,975               84,869
       -票据贴现                      10,094                   7,939              10,091                7,932
     金融投资
       -债权投资                      46,505                  57,856              46,307               57,537
       -其他债权投资                  15,782                  10,150              15,527                9,886
     拆出资金                          8,117                   5,775               8,328                5,835
     存放中央银行款项                  6,198                   6,806               6,155                6,759
     存放同业及其他金融
       机构款项                         2,544                   2,659               2,382                2,452
     应收融资租赁款                     2,488                   2,071                   -                    -
     买入返售金融资产                   1,969                   2,141               1,969                2,141
     其他                               1,064                     604               1,064                  604
     小计                            282,094                 267,488             277,824              263,315
                            -------------------     ------------------   ------------------   ------------------
     利息支出
     吸收存款                        (75,315)                 (59,653)           (74,686)             (59,036)
     同业及其他金融机构存
       放款项                        (29,042)                 (49,296)           (29,322)             (49,589)
     已发行债务证券                  (30,741)                 (29,788)           (30,289)             (29,499)
     向中央银行借款                   (6,741)                  (6,734)            (6,727)              (6,716)
     拆入资金                         (5,554)                  (5,376)            (4,176)              (3,561)
     卖出回购金融资产款               (4,715)                  (3,436)            (4,715)              (3,436)
     其他                             (1,136)                  (1,361)            (1,040)              (1,361)
     小计                           (153,244)                (155,644)          (150,955)            (153,198)
                            -------------------     ------------------   ------------------   ------------------
     利息净收入                      128,850                 111,844             126,869              110,117
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                                                        截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
33   手续费及佣金净收入
                                本集团                              本行
                            2019 年         2018 年            2019 年              2018 年
     手续费及佣金收入
       银行卡业务           28,415           23,390             28,415               23,388
       托管及其他受托业务   11,556           12,831              8,091                9,425
       投行类业务            3,631            3,048              3,512                2,920
       代理业务              2,723            1,883              2,722                1,882
       信用承诺              2,154            2,276              2,152                2,274
       结算与清算业务          975            1,020                973                1,019
       其他                  1,742            1,757              1,323                1,339
     小计                   51,196           46,205             47,188               42,247
     手续费及佣金支出       (10,749)          (7,196)          (10,818)               (7,200)
     手续费及佣金净收入     40,447           39,009             36,370               35,047
34   投资损益
                                       本集团                                     本行
                            2019 年          2018 年           2019 年              2018 年
     交易性金融资产         11,341           13,253             10,956               13,182
     票据买卖差价净收益      2,022            1,032              2,022                1,032
     贵金属                    349             (641)               349                 (641)
     按权益法核算的
       长期股权投资             171             164                 158                  176
     其他权益工具投资            44              40                  44                   40
     子公司分红                   -               -                 129                  126
     其他债权投资              (144)            361                (456)                 150
     衍生金融工具              (168)          1,610                (168)               1,610
     债权投资                  (309)            (22)               (309)                 (68)
     其他                       265               -                 265                    -
     合计                   13,571           15,797             12,990               15,607
                                 第 91 页
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                                                           截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
35     公允价值变动损益
                                    本集团                             本行
                               2019 年         2018 年            2019 年              2018 年
       贵金属                    3,122            (573)             3,122                 (573)
       交易性金融工具            1,843           3,155              1,010                2,792
       被套期债券                  296             103                296                  103
     以公允价值计量且其变动
     计 入当期损益的贷款           (54)               -                (54)                    -
       衍生金融工具             (1,366)          (1,887)            (1,364)              (1,887)
       其他                        (76)               -                (76)                   -
       合计                      3,765             798              2,934                   435
36     汇兑损益
                                  本集团                              本行
                              2019 年          2018 年           2019 年               2018 年
       外汇衍生工具投资损益      481              508                 481                  508
       外汇衍生工具公允价值
         变动损益              (1,880)           4,582            (1,880)                4,582
       其他                     1,711           (3,935)            1,727                (3,952)
       合计                      312            1,155                 328                1,138
37     业务及管理费
                                   本集团                             本行
                              2019 年          2018 年           2019 年               2018 年
       员工费用
         -短期薪酬            22,781           20,430             21,174                19,023
         -离职后福利           2,189            2,321              2,100                 2,237
         -其他长期职工薪酬     2,045            1,892              1,989                 1,833
       租赁费                  3,140            2,995              2,950                 2,826
       折旧及摊销费            2,869            2,773              2,533                 2,516
       电子设备运转及维护费      818              760                768                   717
       其他                    9,210           11,370              8,783                10,808
       合计                   43,052           42,541             40,297                39,960
                                    第 92 页
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                                                              截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
38   信用减值损失
                                        本集团                            本行
                                    2019 年        2018 年           2019 年              2018 年
     以摊余成本计量的发放
       贷款和垫款                   68,941         58,590             68,090               58,284
     预计负债                        1,951            207              1,955                  211
     债权投资                        1,171            470              1,571                  556
     应收融资租赁款                    777            191                  -                    -
     其他应收款                        741            559                714                  550
     其他债权投资                      573            400                301                  222
     应计及应收利息                    255            315                255                  315
     以公允价值计量且其变动
       计入其他综合收益的发
       放贷款和垫款                    229            (207)               229                 (207)
     存放同业及其他金融
       机构款项                        100             (66)                97                  (67)
     买入返售金融资产                   (6)            (66)                (6)                 (66)
     拆出资金                          (24)             24                (24)                  22
     合计                           74,708         60,417             73,182               59,820
39   所得税费用
                                        本集团                            本行
                                    2019 年        2018 年           2019 年              2018 年
     当期所得税费用                 19,668         13,687             18,550               12,516
     递延所得税费用                 (9,357)        (4,918)            (9,213)              (4,690)
     合计                           10,311           8,769              9,337                7,826
     所得税费用与会计利润的关系：
                                        本集团                            本行
                                    2019 年        2018 年           2019 年              2018 年
     税前利润                       69,817         65,284             65,784               61,451
     按中国法定税率计算的
       所得税                       17,454         16,321             16,446               15,363
     子公司采用不同税率的
       影响                             (46)           (32)                 -                    -
     不可抵扣支出的影响                 289            302                214                  202
     免税收入的影响                  (7,716)        (7,878)            (7,627)              (7,769)
     以前年度所得税调整                 330             56                304                   30
     所得税费用                     10,311           8,769              9,337                7,826
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                                                           截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
40    每股收益
(1)   基本每股收益
      基本每股收益以归属于母公司普通股股东的净利润除以本行发行在外普通股的加权平均
      数计算。优先股的转股特征使得本行存在或有可发行普通股。截至 2019 年 12 月 31 日，
      转股的触发事件并未发生，因此报告期间优先股的转股特征对本年的基本及稀释每股收益
      的计算没有影响。
      本集团
                                                           2019 年                     2018 年
      归属于母公司股东本年净利润                             58,911                     55,914
      减：归属于母公司优先股股东的当年净利润                 (1,725)                    (1,725)
      归属于母公司普通股股东的当年净利润                     57,186                     54,189
      本行发行在外普通股股本的加权平均数
        (百万股)                                             29,352                     29,352
      基本每股收益 (人民币元)                                  1.95                        1.85
      本年累计发放优先股股利人民币 17.25 亿元，计算普通股基本每股收益时，已在归属于普
      通股股东的净利润中扣除当年宣告发放的优先股股利。
      本年未宣告发放永续债利息。
(2)   稀释每股收益
      本年度稀释每股收益基于本行公开发行人民币 500 亿元可转换公司债券均在发行时转换
      为普通股的假设，以调整可转换公司债券当期计提的利息费用后归属于本行普通股股东的
      净利润除以本行发行在外的在假设条件下的普通股加权平均数计算。
      本集团
                                                           2019 年                     2018 年
      归属于母公司普通股股东的当年净利润                    57,186                      54,189
      加：本年可转换公司债券的利息费用 (税后)                  243                           -
      本年用于计算稀释每股收益的净利润                       57,429                     54,189
      本行发行在外普通股股本的加权平均数 (百万股)            29,352                     29,352
      加：假定可转换公司债券全部转换为普通股的
            加权平均数 (百万股)                                 554                             -
      用以计算稀释每股收益的当年发行在外普通股的加
        权平均数 (百万股)                                    29,906                     29,352
      稀释每股收益 (人民币元)                                  1.92                        1.85
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                                                                    截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
41    现金及现金等价物
                                          本集团                                本行
                                    2019 年             2018 年           2019 年              2018 年
                                 12 月 31 日         12 月 31 日       12 月 31 日          12 月 31 日
      库存现金                       6,112                6,036               5,964                5,894
      存放中央银行超额存款
        准备金                     105,063              70,709             102,311               69,687
      原始到期日不超过三个月
        的存放同业及其他金融
        机构款项                    62,816              47,026              58,326               44,000
      原始到期日不超过三个月
        的拆出资金                  29,090              63,873              29,233               63,873
      原始到期日不超过三个月
        的买入返售金融资产           2,003                    -               2,003                      -
      合计                         205,084             187,644             197,837              183,454
42    现金流量表补充资料
(a)   现金流量表补充资料
      将净利润调节为经营活动现金流量：
                                            本集团                              本行
                                     2019 年            2018 年            2019 年              2018 年
      净利润                          59,506             56,515             56,447               53,625
      加：信用减值损失                74,708             60,417             73,182               59,820
          其他资产减值损失                 (1)                3                 (1)                   3
          折旧及摊销                   3,613              3,326              2,533                2,516
          处置固定资产、无形资
            产和其他长期资产的
            收益                      (1,470)                (33)            (1,470)                 (34)
          公允价值变动损益            (3,765)               (798)            (2,934)                (435)
          汇兑损益                     1,880              (4,582)             1,880               (4,582)
          已发行债务证券利息
            支出                      30,741             29,788             30,289               29,499
          债权投资及其他债权
            投资的利息收入           (62,287)           (68,006)           (61,834)             (67,423)
          投资收益                    (6,892)           (11,521)            (6,444)             (11,332)
          递延所得税资产的增加        (9,348)            (4,881)            (9,213)              (4,690)
          递延所得税负债的减少            (9)               (37)                 -                    -
          经营性应收项目的增加      (628,202)          (589,837)          (619,209)            (580,837)
          经营性应付项目的增加       472,898            191,286            472,496              195,158
      经营活动使用的现金流量
        净额                         (68,628)          (338,360)           (64,278)            (328,712)
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                                                                截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
(b)   现金及现金等价物净变动情况
                                       本集团                               本行
                                   2019 年          2018 年            2019 年              2018 年
      现金及现金等价物年末
        余额                       205,084          187,644            197,837              183,454
      减：现金及现金等价物年
             初余额                (187,644)        (147,458)         (183,454)            (138,838)
      现金及现金等价物净
        增加额                      17,440           40,186             14,383               44,616
43    金融资产转移
      在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或特殊目的信
      托。这些金融资产转让若全部或部分符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确
      认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与报酬时，相关金融资产转让不符合终止
      确认条件，本集团继续在资产负债表上确认上述资产。
      资产证券化交易
      2019 年度，本集团通过资产证券化交易转移的金融资产账面原值人民币 289.30 亿元，符
      合完全终止确认条件。(2018 年度，本集团通过资产证券化交易转移的金融资产账面原值
      人民币 78.93 亿元，符合完全终止确认条件) 。
      信贷资产转让
      2019 年度，本集团直接向第三方转让信贷资产人民币 241.89 亿元，均为向资产管理公司
      转让不良贷款，且均已终止确认 (2018 年度，本集团直接向第三方转让信贷资产人民币
      675.95 亿元。其中本集团向结构化主体转让的信贷资产人民币 220.49 亿元，本集团向资
      产管理公司转让不良贷款人民币 455.46 亿元，上述转让均终止确认) 。
      证券借出交易
      于证券借出交易中，交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述证券出售或再次
      用于担保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义务。对于上述
      业务，本集团认为本集团保留了相关证券的绝大部分风险和报酬，故未对相关证券进行终
      止确认。在 2019 年 12 月 31 日，本集团在证券借出交易中转让资产的账面价值为人民币
      595.40 亿元 (2018 年 12 月 31 日：人民币 442.40 亿元) 。
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                                                                  截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
六    在其他主体中的权益
1     在主要子公司中的权益
1.1   集团内主要子公司
                                                                                             持股比例
      子公司名称                                 主要经营地        注册地 取得方式             (直接)
      浦银金融租赁股份有限公司                         上海           上海         设立       61.02%
      上海信托                                         上海           上海         收购       97.33%
      浦银国际控股有限公司                             香港           香港         收购      100.00%
      绵竹浦发村镇银行有限责任公司                 四川绵竹       四川绵竹         设立       55.00%
      溧阳浦发村镇银行股份有限公司                 江苏溧阳       江苏溧阳         设立       51.00%
      巩义浦发村镇银行股份有限公司                 河南巩义       河南巩义         设立       51.00%
      上海奉贤浦发村镇银行股份有限公司             上海奉贤       上海奉贤         设立       51.00%
      资兴浦发村镇银行股份有限公司                 湖南资兴       湖南资兴         设立       51.00%
      重庆巴南浦发村镇银行股份有限公司             重庆巴南       重庆巴南         设立       51.00%
      邹平浦发村镇银行股份有限公司                 山东邹平       山东邹平         设立       51.00%
      泽州浦发村镇银行股份有限公司                 山西晋城       山西晋城         设立       51.00%
      大连甘井子浦发村镇银行股份有限公司         辽宁甘井子     辽宁甘井子         设立       51.00%
      韩城浦发村镇银行股份有限公司                 陕西韩城       陕西韩城         设立       51.00%
      江阴浦发村镇银行股份有限公司                 江苏江阴       江苏江阴         设立       51.00%
      浙江平阳浦发村镇银行股份有限公司             浙江平阳       浙江平阳         设立       51.00%
      浙江新昌浦发村镇银行股份有限公司             浙江新昌       浙江新昌         设立       51.00%
      沅江浦发村镇银行股份有限公司                 湖南沅江       湖南沅江         设立       51.00%
      茶陵浦发村镇银行股份有限公司                 湖南株洲       湖南株洲         设立       51.00%
      临川浦发村镇银行股份有限公司                 江西抚州       江西抚州         设立       51.00%
      临武浦发村镇银行股份有限公司                 湖南郴州       湖南郴州         设立       51.00%
      衡南浦发村镇银行股份有限公司                 湖南衡阳       湖南衡阳         设立       51.00%
      哈尔滨呼兰浦发村镇银行股份有限公司       黑龙江哈尔滨   黑龙江哈尔滨         设立       51.00%
      公主岭浦发村镇银行股份有限公司               吉林四平       吉林四平         设立       51.00%
      榆中浦发村镇银行股份有限公司                 甘肃兰州       甘肃兰州         设立       51.00%
      富民浦发村镇银行股份有限公司                 云南富民       云南富民         设立       51.00%
      宁波海曙浦发村镇银行股份有限公司             浙江宁波       浙江宁波         设立       51.00%
      乌鲁木齐米东浦发村镇银行股份有限公司     新疆乌鲁木齐   新疆乌鲁木齐         设立       51.00%
      天津宝坻浦发村镇银行股份有限公司             天津宝坻       天津宝坻         设立       49.00%
      重庆铜梁浦发村镇银行股份有限公司             重庆铜梁       重庆铜梁         设立       51.00%
      黔西南义龙浦发村镇银行股份有限公司           贵州义龙       贵州义龙         设立       51.00%
      扶风浦发村镇银行股份有限公司                 陕西宝鸡       陕西宝鸡         设立       51.00%
      根据本行与天津宝坻浦发村镇银行股份有限公司其他股东的相关约定，本行在天津宝坻
      浦发村镇银行股份有限公司股东大会中持有 51%的表决权，故本行认为能够对其实施控
      制。
      上述子公司均为非上市公司，全部纳入本行合并报表的合并范围。
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                                                                   截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
1.2   重要非全资子公司的相关信息
      本行评估了每一家子公司的少数股东权益，认为每一家子公司的少数股东权益对本集团
      均不重大。
2     在合营企业和联营企业中的权益
2.1   主要合营企业和联营企业的基础信息
                                                                对集团是否 持股比例
      被投资单位名称             注    主要经营地      注册地   具有战略性   (直接)         业务性质
      合营企业:
        浦银安盛基金管理有限公司 (a)         上海        上海            是         51%        金融业
        浦发硅谷银行有限公司                 上海        上海            是         50%        金融业
      本集团对上述股权投资均采用权益法核算。
      (a)   根据浦银安盛基金管理有限公司的章程，涉及决定公司的战略计划和公司自有资金
            的投资计划、授权董事会批准公司的年度财务预算方案与决算方案、批准公司的利
            润分配方案与弥补亏损方案、批准公司的任何股权转让和批准修改章程等事项的股
            东会决议须以特别决议的形式，经持有与会股东代表所持表决权三分之二以上的股
            东代表同意才能通过，因此虽然本集团持有浦银安盛基金管理有限公司 51%的表决
            权股份，但仍无法单独对其施加控制。
2.2   主要合营企业和联营企业的主要财务信息
      本集团的合营及联营企业均为非上市公司。上述合营企业及联营企业的净利润和净资产对
      本集团影响均不重大。
七    在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
1     在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益
      本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化
      主体未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括基金投资、资金信托及资产管理计划、
      他行理财产品、资产支持证券以及其他投资。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投
      资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。
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                                                             截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
    本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的机构化主体中享有的权益的账面价
    值及最大损失敞口列示如下
                                                         本集团
                                     2019 年 12 月 31 日             2018 年 12 月 31 日
                                   账面价值 最大损失敞口           账面价值 最大损失敞口
    交易性金融资产
      基金投资                     359,823         359,823          260,512             260,512
      资金信托及资产管理计划        60,531          60,531           65,145              65,145
      他行理财产品                      90              90              208                 208
      其他投资                       7,034           7,034            5,678               5,678
    债权投资
      资金信托及资产管理计划       368,384         368,384          272,648             272,648
      资产支持证券                   1,361           1,361            2,536               2,536
    其他债权投资
      资产支持证券                   9,093           9,093           11,982              11,982
      资金信托及资产管理计划           147             147            1,274               1,274
    其他权益工具投资
      基金投资                         811             811                   -                  -
    基金投资、资金信托及资产管理计划、他行理财产品、资产支持证券及其他投资的最大损
    失敞口为其在报告日的摊余成本或公允价值。
2   在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
    本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体主要为本集团发行的非保本理
    财产品、信托计划、基金投资及资产支持证券等。这些结构化主体的性质和目的主要是管
    理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳
    入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些
    结构化主体收取管理费收入。于 2019 年 12 月 31 日，本集团因直接持有投资以及应收手
    续费而在资产负债表中反映的资产项目的账面价值金额不重大。
    截至 2019 年 12 月 31 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理
    财产品投资的资产规模为人民币 14,470.50 亿元 (2018 年 12 月 31 日：人民币 13,756.83
    亿元) 。
    于 2019 年度，本集团通过买入返售的方式向自身发起设立的非保本理财产品提供融资交
    易的平均敞口为人民币 0.31 亿元 (2018 年度：人民币 34.90 亿元) 。这些交易是根据正
    常的商业交易条款和条件进行的。
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                                                            截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
     截至 2019 年 12 月 31 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的信托计划
     总规模为人民币 5,605.21 亿元 (2018 年 12 月 31 日：人民币 6,503.84 亿元) 。
     截至 2019 年 12 月 31 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的基金投资
     总规模为人民币 3,903.04 亿元 (2018 年 12 月 31 日：人民币 3,791.78 亿元) 。
     截至 2019 年 12 月 31 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的资产支持
     证券总规模为人民币 1,110.19 亿元 (2018 年 12 月 31 日：人民币 1,008.66 亿元) 。
3    本集团于本年度发起但于 2019 年 12 月 31 日已不再享有权益的未纳入合并财务报表范围
     的结构化主体
     本集团于 2019 年 1 月 1 日之后发行，并于 2019 年 12 月 31 日之前已到期的非保本理财
     产品发行总量共计人民币 192.06 亿元 (2018 年 1 月 1 日之后发行，并于 2018 年 12 月
     31 日之前已到期的非保本理财产品发行量共计人民币 448.00 亿元) 。
     本集团于 2019 年 1 月 1 日之后发行，并于 2019 年 12 月 31 日之前已到期的信托计划发
     行总量共计人民币 191.62 亿元 (2018 年 1 月 1 日之后发行，并于 2018 年 12 月 31 日之
     前已到期的信托计划发行总量共计人民币 57.81 亿元) 。
     本集团于 2019 年 1 月 1 日之后发行，并于 2019 年 12 月 31 日之前已到期的基金投资发
     行总量共计人民币 920.36 亿元 (2018 年 1 月 1 日之后发行，并于 2018 年 12 月 31 日之
     前已到期的基金投资发行总量共计人民币 958.85 亿元) 。
     于 2019 年度，本集团于上述结构化主体中赚取的收入不重大 (2018 年度：不重大) 。
八   分部报告
     本集团高级管理层按照本行各地分行及子公司所处的不同经济地区审阅本集团的经营情
     况。本行的各地分行及子公司主要服务于当地客户和极少数其他地区客户，因此经营分部
     以资产所在地为依据。本集团各经营分部的主要收入来源于向客户提供各种商业银行服务
     及投资业务，包括存贷款，票据，贸易融资及货币市场拆借，证券投资等。
     本集团的地区经营分部如下：
     总行：                    总行本部 (总行本部及直属机构)
     长三角地区：              上海、江苏、浙江地区分行
     珠三角及海西地区：        广东、福建地区分行
     环渤海地区：              北京、天津、河北、山东地区分行
     中部地区：                山西、河南、湖北、湖南、安徽、江西、海南地区分行
     西部地区：                重庆、四川、贵州、云南、广西、陕西、甘肃、青海、宁夏、
                               新疆、内蒙古、西藏地区分行
     东北地区：                辽宁、吉林、黑龙江地区分行
     境外及附属机构：          境外分行及境内外子公司
                                       第 100 页
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                                                                                                                              截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
                                                                                          2019 年
                                                      珠三角及                                                                境外及
                               总行     长三角地区    海西地区    环渤海地区     中部地区           西部地区    东北地区    附属机构    地区间抵销             合计
一、营业收入                 81,295         39,335      11,266        15,140         16,517           10,939       4,844     11,352               -         190,688
利息收入                     246,895       136,501      39,646        52,017          46,764          37,235      15,623     11,864        (304,451)        282,094
其中：外部利息收入           110,689        61,032      18,385        22,392          26,760          22,942       9,175     10,719               -         282,094
      分部间利息收入         136,206        75,469      21,261        29,625          20,004          14,293       6,448      1,145        (304,451)              -
利息支出                    (211,799)      (97,489)    (30,540)      (38,910)        (31,586)        (27,415)    (11,447)    (8,509)        304,451        (153,244)
其中：外部利息支出           (65,241)      (33,307)    (10,710)      (16,045)        (10,000)         (6,343)     (4,093)    (7,505)               -       (153,244)
      分部间利息支出        (146,558)      (64,182)    (19,830)      (22,865)        (21,586)        (21,072)     (7,354)    (1,004)        304,451                 -
手续费及佣金净收入/(支出)     31,200          (476)      1,765         1,238             921             828         484      4,487                -         40,447
投资损益                      10,296         1,053         289           551             395             201         119        667                -         13,571
其他收益                          15            46          42            59              10              52           5        256                -            485
公允价值变动损益               2,578           153           5             -             (23)              7          39      1,006                -          3,765
汇兑损益                         480          (501)         55            93              24              26          20        115                -            312
其他业务收入                     154            42           6            96              15               5           4      1,466                -          1,788
资产处置收益                   1,476             6          (2)           (4)             (3)              -          (3)         -                -          1,470
二、营业支出                 (50,528)      (11,287)     (7,573)      (17,099)         (9,890)        (14,054)     (4,469)    (5,924)                  -    (120,824)
税金及附加                      (508)         (492)       (158)         (193)           (233)           (202)        (81)       (79)                  -      (1,946)
业务及管理费                 (14,081)       (8,892)     (3,300)       (4,190)         (3,861)         (3,665)     (1,702)    (3,361)                  -     (43,052)
信用减值损失                 (35,872)       (1,736)     (4,112)      (12,576)         (5,792)        (10,186)     (2,686)    (1,748)                  -     (74,708)
其他资产减值损失                   -            (6)          2             -               -               3           2          -                   -            1
其他业务成本                     (67)         (161)         (5)         (140)             (4)             (4)         (2)      (736)                  -      (1,119)
三、营业利润/(亏损)          30,767         28,048       3,693        (1,959)         6,627           (3,115)       375       5,428                   -      69,864
加：营业外收入                    25            28           4            12              16              10           7          4               -             106
减：营业外支出                   (13)          (47)        (13)          (23)            (14)            (12)         (5)       (26)              -            (153)
四、分部利润/(亏损)总额      30,779         28,029       3,684        (1,970)         6,629           (3,117)        377      5,406               -          69,817
                                                                         第 101 页
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                                                                                                                                             截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
                                                                                        2019 年 12 月 31 日
                                                      珠三角及                                                                          境外及
                            总行     长三角地区       海西地区     环渤海地区          中部地区        西部地区        东北地区       附属机构      地区间抵销             合计
发放贷款和垫款            627,975      1,055,320       399,324        477,637           541,539         490,269         185,552        102,140           (1,565)      3,878,191
分部资产总额            3,284,081      1,793,682       519,156        805,725           627,677         549,913         230,223        325,114      (1,129,642)       7,005,929
                     ------------   ------------   ------------   ------------      ------------   ------------     ------------   ------------   ------------     ------------
吸收存款                  157,228      1,395,417       426,262        641,551           476,127         304,583         160,601        104,653          (4,580)       3,661,842
分部负债总额            2,775,455      1,765,897       515,452        807,559           621,050         553,374         229,568        306,165      (1,129,642)       6,444,878
                     ------------   ------------   ------------   ------------      ------------   ------------     ------------   ------------   ------------     ------------
分部资产负债净头寸        508,626         27,785          3,704         (1,834)            6,627          (3,461)           655          18,949               -        561,051
                                                                                  第 102 页
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                                                                                                                            截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
                                                                                        2018 年
                                                    珠三角及                                                                境外及
                             总行     长三角地区    海西地区    环渤海地区     中部地区           西部地区    东北地区    附属机构    地区间抵销             合计
一、营业收入               67,875         36,362      11,442        14,856         15,621           10,420       4,584      9,705               -         170,865
利息收入                   247,422       131,074      48,998        61,916          46,287          37,206      16,894     10,547        (332,856)        267,488
其中：外部利息收入         111,510        51,678      18,622        22,711          22,865          21,273       8,848      9,981               -         267,488
      分部间利息收入       135,912        79,396      30,376        39,205          23,422          15,933       8,046        566        (332,856)              -
利息支出                  (222,140)      (96,871)    (39,503)      (48,932)        (32,662)        (28,020)    (12,879)    (7,493)        332,856        (155,644)
其中：外部利息支出         (47,381)      (35,075)    (18,652)      (23,463)        (11,719)         (6,943)     (5,354)    (7,057)              -        (155,644)
      分部间利息支出      (174,759)      (61,796)    (20,851)      (25,469)        (20,943)        (21,077)     (7,525)      (436)        332,856               -
手续费及佣金净收入          26,699         1,495       1,864         1,571           1,500           1,042         457      4,381               -          39,009
投资损益                    14,585           139          12            87             453             100         102        319               -          15,797
其他收益                         7            49           8            26              12              77           5        331               -             515
公允价值变动损益               565           (51)        (23)            1             (10)            (13)        (21)       350               -             798
汇兑损益                       363           332          71           122              30              27          25        185               -           1,155
其他业务收入                   377           130          18            67              13               4           2      1,085               -           1,696
资产处置收益                    (3)           65          (3)           (2)             (2)             (3)         (1)         -               -              51
二、营业支出               (37,322)      (14,327)     (3,641)      (14,631)         (8,138)        (16,151)     (6,861)    (4,451)              -        (105,522)
税金及附加                    (513)         (440)       (145)         (184)           (206)           (188)        (75)      (101)              -          (1,852)
业务及管理费               (14,311)       (8,251)     (3,088)       (4,418)         (4,009)         (3,635)     (1,759)    (3,070)              -         (42,541)
信用减值损失               (22,491)       (5,586)       (400)       (9,988)         (3,910)        (12,297)     (5,026)      (719)              -         (60,417)
其他资产减值损失                 -             7          (1)            -               -             (11)          2          -               -              (3)
其他业务成本                    (7)          (57)         (7)          (41)            (13)            (20)         (3)      (561)              -            (709)
三、营业利润/(亏损)        30,553         22,035       7,801          225           7,483           (5,731)     (2,277)     5,254               -          65,343
加：营业外收入                 25             28           5             9              21               4           9          3               -             104
减：营业外支出                 (7)           (44)         (7)           (5)            (50)            (22)        (18)       (10)              -            (163)
四、分部利润/(亏损)总额    30,571         22,019       7,799          229           7,454           (5,749)     (2,286)     5,247               -          65,284
                                                                       第 103 页
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                                                                                                                                         截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
                                                                                       2018 年 12 月 31 日
                                                      珠三角及                                                                          境外及
                            总行     长三角地区       海西地区     环渤海地区       中部地区          西部地区        东北地区        附属机构     地区间抵销             合计
发放贷款和垫款            513,222      1,033,524       341,125        433,260          451,586         432,088         172,205          78,479               -       3,455,489
分部资产总额            3,122,456      1,624,513       476,554        715,037          529,596         472,223         192,223         282,312      (1,125,308)      6,289,606
                     ------------   ------------   ------------   ------------   ------------     ------------     ------------    ------------   ------------    ------------
吸收存款                  140,524      1,220,107       362,570        530,809          460,398         304,694         153,818          80,395               -       3,253,315
分部负债总额            2,690,165      1,602,682       468,647        714,754          522,089         478,117         194,470         265,610      (1,125,308)      5,811,226
                     ------------   ------------   ------------   ------------   ------------     ------------     ------------    ------------   ------------    ------------
分部资产负债净头寸       432,291          21,831          7,907           283            7,507           (5,894)         (2,247)         16,702              -         478,380
                                                                           第 104 页
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                                                          截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
九   或有事项及承诺
1    信用承诺
     本集团信用承诺明细如下：
                                                            2019 年                  2018 年
                                                         12 月 31 日              12 月 31 日
     银行承兑汇票                                           473,598                   419,815
     开出信用证                                             162,473                   161,120
     开出保函                                                88,940                   101,003
     信用卡及贷款承诺                                       457,683                   351,725
     合计                                                 1,182,694                1,033,663
2    凭证式国债兑付承诺
     本集团受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债。凭证式国债持有人可以要求在到期日
     前的任何时间兑付持有的凭证式国债，而本集团亦有义务履行兑付责任，兑付金额为凭证
     式国债本金及兑付日的应付利息。
     于 2019 年 12 月 31 日，本集团代理发行的尚未到期、尚未兑付的凭证式国债的本金余额
     为人民币 44.01 亿元 (2018 年 12 月 31 日：人民币 43.55 亿元)。
     财政部对提前兑付的凭证式国债不会即时兑付，但会在到期时兑付本金及利息。管理层认
     为在该等凭证式国债到期日前，本集团所需兑付的凭证式国债金额并不重大。
3    经营租赁承诺
     根据与出租人签订的租赁合同，本集团未来期间最小应付经营租赁金额如下：
                                                                                     2019 年
                                                                                  12 月 31 日
     一年以内                                                                            2,745
     一年至两年                                                                          2,021
     两年至三年                                                                          1,513
     三年以上                                                                            2,964
     合计                                                                                9,243
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                                                           截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
4    资本性承诺
     截至 2019 年 12 月 31 日止，本集团已签订合同但尚未支付的资本支出为人民币 36.40
     亿元 (2018 年 12 月 31 日：人民币 32.48 亿元) 。此外，本行子公司已签订合同但尚未
     支付的融资租赁承诺和经营性固定资产采购计划为人民币 37.78 亿元。
     截至 2019 年 12 月 31 日止，本集团已批准但未签订合同的资本支出为人民币 2.92 亿元
     (2018 年 12 月 31 日：人民币 1.75 亿元) 。此外，本行子公司已批准但未签订合同的融
     资租赁承诺和经营性固定资产采购计划为人民币 39.93 亿元。
5    诉讼事项
     于 2019 年 12 月 31 日，本集团作为被告被起诉尚未判决的诉讼案件有 153 笔，涉及金额
     约人民币 22.16 亿元，本集团作为第三人被起诉尚未判决的诉讼案件有 92 笔，涉及金额
     约人民币 2.2 亿元，预计赔付可能性均不大，因此年末无需确认预计负债 (于 2018 年 12
     月 31 日，本集团作为被告被起诉尚未判决的诉讼案件有 93 笔，涉及金额约人民币 14.88
     亿元，本集团作为第三人被起诉尚未判决的诉讼案件有 82 笔，涉及金额约人民币 23.55
     亿元，预计赔付可能性均不大，因此年末无需确认预计负债)。
十   委托贷款业务
     本集团向第三方提供委托贷款业务。因委托贷款业务而持有的资产未包括在财务报表中。
     于 2019 年 12 月 31 日，本集团的委托贷款余额为人民币 1,372.21 亿元 (2018 年 12 月
     31 日：人民币 1,503.74 亿元)。
十一 关联方关系及其交易
1    持有本行 5%及以上股份的主要股东
     于 2019 年 12 月 31 日和 2018 年 12 月 31 日，持有本行 5%及以上普通股份的主要股东
     包括：
                                                         直接持股比例                 主营业务
     上海国际集团有限公司                                     21.57%                  投资管理
     中国移动通信集团广东有限公司                             18.18%                  移动通信
     富德生命人寿保险股份有限公司－传统                        9.47%                  保险业务
     富德生命人寿保险股份有限公司－资本金                      6.01%                  保险业务
     截至 2019 年 12 月 31 日，上海国际集团有限公司直接持有本行发行的可转换公司债券中
     10.11%的份额，中国移动通信集团广东有限公司直接持有本行发行的可转换公司债券中
     18.17%的份额。
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                                                        截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
2   子公司
    子公司的基本情况及相关信息详见附注六、1 在主要子公司中的权益。
3   合营企业和联营企业
    合营企业和联营企业的基本情况及相关信息详见附注六、2 在合营企业和联营企业中的权
    益。
4   其他主要关联方
    其他关联方主要包括持有本行 5%及以上普通股股份主要股东所属集团，本行关键管理人
    员 (包括董事、监事和高级管理层) 及与其关系密切的家庭成员以及该等关键管理人员及
    与其关系密切的家庭成员能控制、共同控制的公司以及担任董事、高级管理人员的公司。
    此外，本行依据相关规定，已向上海证券交易所就豁免披露本行与本行独立董事及外部监
    事兼职企业的交易进行了报备。
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                                                                                                                 截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
5   关联方交易及余额
    本集团与关联方进行的主要交易的金额及于资产负债表日的主要往来款项余额如下：
                                                                                    其他主要关联方-
                                                            其他主要关联方-           关键管理人员及
                                                                     主要股东         其近亲属有重大                                      占有关同类
                                                   合营企业          所属集团             影响的企业 其他主要关联方-                        交易金额
                                      主要股东   及联营企业       (不含股东)              (不含股东)       关联自然人            合计    /余额的比例
    2019 年进行的主要交易金额如下：
    利息收入                                -            -                   366                43                 1              410          0.15%
    利息支出                             (349)         (22)               (1,535)             (294)               (1)          (2,201)         1.44%
    手续费及佣金收入                        -          195                    18                20                 -              233          0.46%
    投资损益                                -          262                     -                 -                 -              262          1.93%
    公允价值变动损益                        -          916                     -               104                 -            1,020         27.09%
    汇兑损益                                -            1                     -                (1)                -                -          0.00%
    业务及管理费                          (17)           -                  (256)                -                 -             (273)         0.63%
    其他综合收益                            -            -                     -                16                 -               16          0.61%
                                                              第 108 页
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                                                                                                               截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
                                                                                  其他主要关联方-
                                                           其他主要关联方-          关键管理人员及
                                                                    主要股东        其近亲属有重大                                      占有关同类
                                                  合营企业          所属集团            影响的企业 其他主要关联方-                        交易金额
                                 主要股东       及联营企业       (不含股东)             (不含股东)       关联自然人            合计    /余额的比例
于 2019 年 12 月 31 日
   主要往来款项的余额如下：
拆出资金                                -                -                1,567                -                -             1,567            0.91%
发放贷款和垫款                          -                -                  491              877               30             1,398            0.04%
衍生金融资产                            -                1                    -              540                -               541            1.40%
金融投资：
-交易性金融资产                         -          45,164                     -              916                  -         46,080            9.12%
-债权投资                               -               -                     -               40                  -             40            0.00%
-其他债权投资                           -               -                     -            1,803                  -          1,803            0.36%
长期股权投资                            -           2,049                     -                -                  -          2,049          100.00%
同业及其他金融机构
  存放款项                              -           (1,981)           (20,585)           (10,771)                -         (33,337)            3.33%
衍生金融负债                            -                -                  -               (450)                -            (450)            1.08%
吸收存款                           (4,421)          (1,747)           (43,542)           (10,084)              (57)        (59,851)            1.63%
于 2019 年 12 月 31 日
   重大表外项目如下：
开出保函                                -                -                2,529                 -                 -           2,529            2.84%
注：于 2019 年 12 月 31 日，本行关键管理人员持有本行所发行的普通股共计 968,200 股，并于当年获取了相应的现金股利分红。
                                                              第 109 页
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                                                                                                             截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
                                                                                其他主要关联方-
                                                        其他主要关联方-           关键管理人员及
                                                                 主要股东         其近亲属有重大                                      占有关同类
                                               合营企业          所属集团             影响的企业 其他主要关联方-                        交易金额
                                  主要股东   及联营企业       (不含股东)              (不含股东)       关联自然人            合计    /余额的比例
2018 年进行的主要交易金额如下：
利息收入                                -            -                   127                 -                 1              128           0.05%
利息支出                             (176)         (21)               (1,360)              (50)                -           (1,607)          1.03%
手续费及佣金收入                        -            -                    22                 3                 -               25           0.05%
投资收益                                -          164                     -                 -                 -              164           1.04%
业务及管理费                           (7)           -                  (383)                -                 -             (390)          0.92%
                                                          第 110 页
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                                                                                                             截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
                                                                                其他主要关联方-
                                                         其他主要关联方-          关键管理人员及
                                                                  主要股东        其近亲属有重大                                      占有关同类
                                                合营企业          所属集团            影响的企业 其他主要关联方-                        交易金额
                                主要股东      及联营企业       (不含股东)             (不含股东)       关联自然人            合计    /余额的比例
于 2018 年 12 月 31 日
   主要往来款项的余额如下：
拆出资金                              -               -                 4,422                 -               -             4,422           3.11%
发放贷款和垫款                        -               -                   239                 -              24               263           0.01%
长期股权投资                          -           1,968                     -                 -               -             1,968         100.00%
同业及其他金融机构
  存放款项                            -           (1,058)            (5,113)                 -                 -          (6,171)            0.58%
吸收存款                         (5,324)               -            (37,999)            (1,500)                -         (44,823)            1.38%
于 2018 年 12 月 31 日
  重大表外项目如下：
开出保函                              -                -                3,766                 -                -            3,766            3.73%
注：于2018年12月31日，本行关键管理人员持有本行所发行的普通股共计400,200股，并于当年获取了相应的现金股利分红。
                                                            第 111 页
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                                                         截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
6   存在控制关系的关联方
    与本行存在控制关系的关联方为本行的控股子公司。与控股子公司之间的重大往来余额及
    交易均已在合并财务报表中抵销，主要交易的详细情况如下：
                                                          2019 年                   2018 年
    年末余额：                                         12 月 31 日               12 月 31 日
    存放同业及其他金融机构款项                                 257                        355
    拆出资金                                                 5,527                      4,045
    发放贷款和垫款                                           1,565                        991
    同业及其他金融机构存放款项                               8,076                      8,025
    吸收存款                                                 4,580                        609
    其他                                                        26                         21
    报告期间交易：                                        2019 年                    2018 年
    存放同业及其他金融机构款项利息收入                           6                         10
    拆出资金利息收入                                           220                        108
    发放贷款和垫款利息收入                                      51                        114
    同业及其他金融机构存放款项利息支出                         271                        191
    吸收存款利息支出                                            78                          -
    手续费及佣金收入                                            88                         21
    手续费及佣金支出                                           114                         41
    其他业务收入                                                 2                          -
7   关键管理人员薪酬
    关键管理人员是指有权利及责任直接或间接地计划、指令和控制本集团活动的人员，包括
    董事、监事和高级管理人员。
    关键管理人员各期薪酬 (不包括由本行承担的社会保险费) 如下：
                                                          2019 年                    2018 年
    支付关键管理人员薪酬                                         28                         30
    2019 年度关键管理人员薪酬为在过去 12 个月或者根据相关协议安排在未来 12 个月内在
    本行任职的董事、监事及高级管理人员于本年度获得由本行发放的除本行承担的社会保险
    费外的全部薪酬。
8   与年金计划的交易
    本集团设立的企业年金基金除正常的供款外，于报告期内均未发生其它关联交易。
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                                                          截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
十二 金融风险管理
     本集团的经营活动面临多种金融风险，本集团分析、评估、接受和管理某种程度的风险或
     风险组合。管理金融风险对于金融行业至关重要，同时商业运营也必然会带来金融风险。
     本集团的目标是达到风险与收益之间恰当的平衡，同时尽量减少对本集团财务报表的不利
     影响。
     本集团制定金融风险管理政策的目的是为了识别并分析相关风险，以制定适当的风险限额
     和控制程序，并通过可靠的信息系统对风险及其限额进行监控。
     本集团面临的主要金融风险为信用风险、市场风险和流动性风险。其中市场风险包括汇率
     风险、利率风险和商品价格风险。
     本行董事会确定本集团的风险偏好。本行高级管理层根据董事会确定的风险偏好，在信用
     风险、市场风险和流动性风险等领域制定相应的风险管理政策及程序，经董事会批准后由
     总行各部门负责执行。
1    信用风险
     信用风险是债务人或交易对手未能或不愿履行其义务或承诺而造成损失的风险。当所有交
     易对手集中在单一行业或地区中，信用风险则较高。这是由于原本不同的交易对手会因处
     于同一行业或地区而受到同样的经济发展影响，最终影响其还款能力。
     (1)   信用风险管理
           (i)   贷款
                 本集团管理、限制以及控制所发现的信用风险集中度，特别是集中于单一借
                 款人、集团、行业和区域。
                 本集团对同一借款人、集团、区域和行业设定限额，以优化信用风险结构。
                 本集团适时监控上述风险，必要之时增加审阅的频率。
                 本集团通过定期分析借款人偿还本金和利息的能力管理信贷风险暴露，并据
                 此适时地更新借款额度。
                 本集团制定了一系列政策，采取各种措施缓释信用风险。其中获取抵质押物、
                 保证金以及取得公司或个人的担保是本集团控制信用风险的重要手段之一。
                 本集团规定了可接受的特定抵质押物的种类，主要包括以下几个类型：
                  住宅，土地使用权
                  商业资产，如商业房产、存货和应收款项
                  金融工具，如债券和股票
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                                                          上海浦东发展银行股份有限公司
                                                  截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
        抵质押物公允价值一般需经过本集团指定的专业评估机构的评估。当有迹象
        表明抵质押物发生减值时，本集团会重新审阅该等抵质押物是否能够充分覆
        盖相应贷款的信用风险。为降低信用风险，本集团规定了不同抵质押物的最
        高抵押率 (贷款额与抵质押物公允价值的比例)，企业贷款和零售贷款的主要
        抵质押物种类及其对应的最高抵押率如下：
        抵质押物                                                       最高抵质押率
        定期存单                                                         92% - 100%
        国债                                                             90% - 100%
        金融债                                                                  95%
        公司类债券 (含金融机构)                                                 80%
        收费权                                                            60% - 70%
        特许经营权                                                              50%
        商业用房、标准厂房                                                      60%
        商品住宅                                                                70%
        土地使用权                                                        50% - 60%
        管理层基于最新的外部估价评估抵质押物的公允价值，同时根据经验、当前
        的市场情况和处置费用对公允价值进行调整。
        对于由第三方担保的贷款，本集团会评估担保人的财务状况，历史信用及其
        代偿能力。
(ii)    债券及其他票据
        本集团通过控制投资规模、设定发行主体准入名单、评级准入、投后管理等机
        制管理债券及其他票据的信用风险敞口。一般情况下，外币债券要求购买时的
        发行主体外部信用评级 (以标准普尔或同等评级机构为标准) 在 BBB-或以
        上。境外人民币债券要求购买时发行主体的外部信用评级 (中央银行认定的信
        用评级机构) 在 BBB+或以上。境内中长期人民币债券评级 (中央银行认定的
        信用评级机构) 为 AA 或以上，短期债券评级 (中央银行认定的信用评级机构)
        为 A-1。
(iii)   以摊余成本计量的其他金融资产
        以摊余成本计量的其他金融资产主要包括资金信托及资产管理计划。本集团对
        合作的信托公司、证券公司和基金公司实行评级准入制度，对信托计划及资产
        管理计划最终融资方设定授信额度，并定期进行后续风险管理。
(iv)    同业往来
        本集团对单个金融机构的信用风险进行定期的审阅和管理。对于与本集团有资
        金往来的单个银行或非银行金融机构均设定有信用额度。
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      (v)    衍生金融工具
             本集团对衍生金融工具的交易进行额度限制。对于企业客户，本集团还通过收
             取保证金来缓释衍生金融工具相关的信用风险。
      (vi)   信用承诺
             信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。开出保函、承兑汇票和
             信用证等信用承诺为本集团作出的不可撤销的承诺，即本集团承诺代客户向第
             三方付款或在客户无法履行其对第三方的付款义务时将代其履行支付义务，本
             集团承担与贷款相同的信用风险。在客户申请的信用承诺金额超过其原有授信
             额度的情况下，本集团将收取保证金以降低提供该项服务所承担的信用风险。
             本集团面临的潜在信用风险的金额等同于信用承诺的总金额。此外，本集团授
             予客户信用卡额度和贷款承诺，客户在未来支用信用卡额度和贷款承诺时会产
             生现金流出。
      (vii) 受托管理信托计划
             受托管理信托计划的信用风险主要表现为，在交易过程中交易对手不履行承
             诺，不能或不愿履行合约承诺而使信托财产或固有财产遭受潜在损失的可能
             性。本集团对受托管理信托计划严格实行“贷前调查、贷中审查、贷后检查”。
             在产品交易结构设计上，通过引入金融机构信用、财产抵押、权利质押等担保
             方式，综合运用规避、预防、分散、转移、补偿等手段管理风险，分散、转移
             融资主体的信用风险，尽力降低信用风险敞口。
(2)   信用风险衡量
      本集团根据《贷款风险分类指引》(银监发[2007] 54 号) 制定了信贷资产五级分类
      系统，用以衡量及管理本集团信贷资产的质量。本集团的信贷资产五级分类系统和
      《贷款风险分类指引》要求将表内信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五
      类，其中后三类贷款被视为不良信贷资产。
      《贷款风险分类指引》对信贷资产分类的核心定义为：
      正常类： 借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
      关注类： 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影
               响的因素。
      次级类： 借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本
               息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
      可疑类： 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
      损失类： 在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或
               只能收回极少部分。
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                                                     截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
(3)   预期信用损失计量方法
      本集团根据新准则要求将需要确认预期信用损失准备的金融工具划分为三个阶段，
      第一阶段是“信用质量正常”阶段，仅需计算未来一年预期信用损失，第二阶段是
      “信用风险显着增加”阶段，以及第三阶段是“已发生信用减值”阶段，需计算整
      个生命周期的预期信用损失。本集团按新准则要求开发了减值模型来计算预期信用
      损失，采用自上而下的开发方法，建立了国内生产总值、居民消费价格指数等宏观
      指标与风险参数回归模型，并定期预测乐观、基准和悲观共三种宏观情景，应用减
      值模型计算多情景下的预期信用损失。
      信用风险评级
      本集团采用内部信用风险评级反映单个交易对手的违约概率评估结果，且对不同类
      别的交易对手采用不同的内部评级模型。在贷款申请时收集的借款人及特定贷款信
      息 (例如：可支配收入、零售敞口的担保率、公司借款人的销售收入和行业分类) 都
      被纳入评级模型。同时，本集团还将征信机构借款人评分等外部数据作为补充信息。
      此外，本模型还将信用风险管理人员的专家判断纳入到逐笔信用敞口的最终内部信
      用评级中，从而将可能未被其他来源考虑的因素纳入评级模型。
      本集团无按照企业会计准则相关要求认定为“低风险”并进行信用风险管理的金融
      资产。
      阶段划分
      信用风险显著增加
      本集团在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显
      著增加。本集团进行金融资产的预期信用损失阶段划分时充分考虑反映其信用风险
      是否出现显著变化的各种合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。主要考虑因素有
      监管及经营环境、内外部信用评级、偿债能力、经营能力、贷款合同条款、还款行
      为等。
      当触发以下一个或多个定量、定性或上限标准时，本集团认为金融工具的信用风险
      已发生显著增加：
      定量标准：
      本集团通过信用风险评级是否下跌到一定等级如企业贷款和金融投资交易对手在报
      告日的信用风险评级较初始确认时的信用风险评级下降达到 B 级及以下或违约概率
      较初始确认的违约概率是否大幅上升如个人贷款交易对手在报告日违约概率达到初
      始违约概率的 8-10 倍等表明信用风险显着增加的情况，判断金融资产的信用风险自
      初始确认后是否发生显着增加。
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定性标准：
对于企业贷款和金融投资，如果借款人在风险监控清单上和 / 或该工具满足以下一
个或多个标准：
   信用利差显着上升
   借款人出现业务、财务和/或经济状况的重大不利变化
   实际或预期的宽限期或重组
   借款人经营情况的实际或预期的重大不利变化
   出现现金流/流动性问题的早期迹象，例如应付账款 / 贷款还款的延期
上限标准：
交易对手在合同付款日后逾期超过 30 天仍未付款。
违约和已发生信用减值
当金融资产发生减值时，本集团将该金融资产界定为已发生违约。当金融资产符合
以下一项或多项条件时，本集团将该金融资产界定为已发生信用减值：
定性标准：
交易对手满足“难以还款”的标准，表明交易对手发生重大财务困难，示例包括：
 发行方或债务人发生重大财务困难
 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等
 债权人出于债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况
 下都不会做出让步
 债务人很可能破产或进行其他债务重组
 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失
 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实
上限标准：
交易对手在合同付款日后逾期超过 90 天仍未付款。
上述标准适用于本集团所有的金融资产，且与内部信用风险管理目标保持一致。违
约定义已被一致地应用于本集团的预期信用损失计算过程中对违约概率、违约损失
率及违约风险敞口的模型建立。
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对预期信用损失计量所使用的参数、假设及估计技术的说明
根据信用风险是否显着增加或已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以 12 个
月或整个存续期的预期信用损失计量准备损失。预期信用损失是违约概率、违约风
险敞口及违约损失率三者的乘积。相关定义如下：
 违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期发生违约的可能性。
 违约风险敞口是指发生违约时某一债项应被偿付的金额。
 违约损失率是指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例。
本集团通过预计未来各单个敞口的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定
预期信用损失。这种做法可以有效地计算未来各月的预期信用损失。
整个存续期违约概率是基于到期信息由 12 个月违约概率推演而成。到期分析覆盖
了贷款从初始确认到整个存续期结束的违约变化情况。到期组合的基础是可观察的
历史数据，并假定同一组合和信用等级的资产的情况相同。上述分析以历史数据作
为支持。
本集团根据对影响违约后回收的因素来确定违约损失率。不同产品类型的违约损失
率有所不同。
在确定 12 个月及整个存续期预期信用损失时应考虑前瞻性经济信息。
本报告期内，估计技术或关键假设未发生重大变化。
预期信用损失模型中包括的前瞻性信息
信用风险显着增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进
行历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的关键经济指
标。
本集团依据行业最佳实践结合集团内部专家判断，选择了一系列宏观经济指标 (包
含国内生产总值同比、工业增加值同比和居民消费价格指数同比等)，进而对各模型
敞口建立实际违约概率与宏观因子间的统计学关系，并通过对应宏观因子预测值计
算得到实际违约概率的前瞻性结果。
除了提供基本经济情景外，本集团根据对每一个主要产品类型的分析，设定情景的
数量。本集团在每一个报告日重新评估情景的数量及其特征。于 2019 年 12 月 31
日及 2018 年 12 月 31 日，本集团结合统计分析及专家判断来确定情景权重，并同
时考虑了各情景所代表的可能结果的范围。本集团在判断信用风险是否发生显着增
加时，使用了基准及其他情景下的整个存续期违约概率乘以情景权重，并考虑了定
性和上限标准。在确定金融工具处于第一阶段、第二阶段或第三阶段时，也相应确
定了应当按照 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。本集团以加权
的 12 个月预期信用损失 (第一阶段) 或加权的整个存续期预期信用损失 (第二阶段
及第三阶段) 计量相关的损失准备。
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                                                 截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
本集团认为这些预测体现了集团对可能结果的最佳估计，并分析了本集团不同组合
的非线性及不对称特征，以确定所选择的情景能够适当地代表可能发生的情景。与
其他经济预测类似，对预计值和发生可能性的估计具有的高度的固有不确定性，因
此实际结果可能同预测存在重大差异。
评价预期信用风险的组合方法
在统计预期信用损失准备和宏观经济指标关联性时，本集团将具有类似信用风险特
征的资产划入同一组合，在进行分组时，本集团获取了充分的信息，确保其统计上
的可靠性。当无法从内部获取足够信息时，本集团参照内部/外部的补充数据用于建
立模型。用于确定分组特征的信息以及补充数据列示如下：
企业贷款和金融投资
 行业
 担保类型
个人贷款
   产品类型 (例如，住房贷款、消费贷款、信用卡)
   还款方式
   额度使用率区间
   按照抵押率 (贷款余额 / 押品价值) 的区间
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                                                             截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
(4)   最大信用风险敞口
      纳入减值评估范围的金融资产和担保及承诺
      下表对纳入预期信用损失评估范围的金融工具的信用风险敞口进行了分析。下列金
      融资产的账面价值即本集团就这些资产的最大信用风险敞口。
                                                          2019 年 12 月 31 日
                                       第一阶段         第二阶段       第三阶段              合计
      存放中央银行款项                   471,741               -                 -       471,741
      存放同业及其他金融机构款项         103,725              30                 -       103,755
      拆出资金                           172,607               -                 -       172,607
      买入返售金融资产                     2,873               -                 -         2,873
      发放贷款和垫款
        -以摊余成本计量                3,324,258         114,164          23,654       3,462,076
        -以公允价值计量且其变动计
           入其他综合收益                412,457             188              290        412,935
      金融投资
        -债权投资                      1,071,351           1,052           2,524       1,074,927
        -其他债权投资                    495,853             879             776         497,508
      其他金融资产                       109,713           3,963           1,242         114,918
      合计                             6,164,578         120,276          28,486       6,313,340
                                                   2018 年 12 月 31 日
                                        第一阶段       第二阶段        第三阶段              合计
      存放中央银行款项                   437,687                -                -       437,687
      存放同业及其他金融机构款项          94,284                -                -        94,284
      拆出资金                           142,251                -                -       142,251
      买入返售金融资产                    11,573                -                -        11,573
      发放贷款和垫款
        -以摊余成本计量                3,056,361        130,846           18,647       3,205,854
        -以公允价值计量且其变动计
           入其他综合收益                249,105              48                 -       249,153
      金融投资
        -债权投资                      1,137,024           5,337            1,888      1,144,249
        -其他债权投资                    378,414             446                -        378,860
      其他金融资产                        67,402           2,425              330         70,157
      合计                             5,574,101        139,102           20,865       5,734,068
                                    第 120 页
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                                                          截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
                                                          2019 年                   2018 年
                                                      12 月 31 日               12 月 31 日
                                                最大信用风险敞口          最大信用风险敞口
      担保及承诺：
      银行承兑汇票                                         471,274                    418,035
      开出信用证                                           162,001                    160,819
      开出保函                                              87,542                    100,206
      信用卡及贷款承诺                                     455,179                    349,929
      合计                                                1,175,996                1,028,989
(5)   已发生信用减值的发放贷款和垫款
      本集团密切监控已发生信用减值的金融资产对应的担保品，因为相较于其他担保品，
      本集团为降低潜在信用损失而没收这些担保品的可能性更大。于 2019 年 12 月 31
      日，本集团已发生信用减值的发放贷款和垫款账面余额为人民币 839.99 亿元 (2018
      年 12 月 31 日：人民币 722.51 亿元)，其中，有担保物覆盖的部分为人民币 305.51
      亿元 (2018 年 12 月 31 日：人民币 218.80 亿元)。
      当本集团执行了必要的程序后仍无法合理预期可收回金融资产整体或一部分，且该
      金融资产满足财政部所规定的核销条件时，则将其核销。
(6)   债券及其他投资
      下表列示了标准普尔或债券发行机构所在国家主要评级机构的评级对本集团持有债
      券及其他债项投资的评级情况。
                                               2019 年 12 月 31 日
                                 交易性                              其他
      人民币                   金融资产       债权投资           债权投资                 合计
      中长期债券：
      AAA                        14,096        398,495            146,716             559,307
      AA+到 AA-                     442         23,730              5,135              29,307
      A+到 A-                         -              -                187                 187
      短期债券：
      A-1                         2,126              -                966              3,092
      未评级                    111,284        651,488            274,233          1,037,005
                                127,948       1,073,713           427,237          1,628,898
                                  第 121 页
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                                                             截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
                                                   2019 年 12 月 31 日
                                    交易性                              其他
         外币                     金融资产        债权投资          债权投资                 合计
         AAA                         1,819              31               324               2,174
         AA                              7               -               477                 484
         A 及 A 以下                 2,540             324            18,873              21,737
         未评级                        494             859            50,597              51,950
                                     4,860           1,214            70,271              76,345
                                                   2018 年 12 月 31 日
                                    交易性                             其他
         人民币                   金融资产       债权投资          债权投资                 合计
         中长期债券：
         AAA                        5,459          96,685             78,567            180,711
         AA+到 AA-                  3,491          48,954              6,751             59,196
         A-以下                         -             108                210                318
         短期债券：
         A-1                        9,705             219             2,889              12,813
         未评级                   105,088         995,305           235,386           1,335,779
                                  123,743        1,141,271          323,803           1,588,817
                                                   2018 年 12 月 31 日
                                    交易性                              其他
         外币                     金融资产        债权投资          债权投资                 合计
         AAA                            62              31             2,050               2,143
         AA                             83           1,138             2,368               3,589
         A 及 A 以下                   929           1,401             3,380               5,710
         未评级                        646             408            47,259              48,313
                                     1,720           2,978            55,057              59,755
2   市场风险
    市场风险是指因市场价格 (利率、汇率、股票价格和商品价格) 的不利变动而使银行表内
    和表外业务发生损失的风险。本集团面临的市场风险存在于本集团的交易账户与银行账户
    中，主要包括利率风险和汇率风险，以及商品价格风险。本集团认为本集团面临的商品价
    格风险并不重大。
    董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保集团有效地识别、计量、监测和控
    制各项业务所承担的各类市场风险。在董事会的授权下，高级管理层负责集团市场风险管
    理体系的建设，建立分工明确的市场风险管理组织结构、权限结构和责任机制。执行层各
    部门负责从政策流程、计量方法、计量模型、分析报告、限额管控等方面落实集团市场风
    险管理的执行工作，及时准确地识别、计量、监测与控制所辖领域内的市场风险，并向董
    事会和高级管理层进行汇报。
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                                                                                    截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
      同时，集团市场风险管理遵照内部控制与外部督查相结合的原则，各业务经营部门承担有
      关市场风险管理的日常内控职责，并与市场风险管理部门和合规部门，以及审阅部门构成
      市场风险管理的三道防线。
      本集团按照既定标准和当前管理能力测度市场风险，其主要的测度方法包括压力测试、风
      险价值分析、返回检验、缺口分析、敏感性分析等。在新产品或新业务上线前，该产品和
      业务中的市场风险将按照规定流程予以辨识。
(1)   汇率风险
      本集团主要在中华人民共和国境内经营，主要经营人民币业务，外币业务以美元为主。下
      表汇总了本集团于资产负债表日的外币汇率风险敞口分布，各原币金融资产和金融负债的
      账面价值已折合为人民币金额：
                                                                 2019 年 12 月 31 日
                                         人民币              美元           港币       其他币种                      本外币
                                                       折合人民币    折合人民币      折合人民币                  折合人民币
                                                                                                                       合计
           现金及存放中央银行
             款项                      460,186               12,480                4,873                 314         477,853
           存放同业及其他金融
             机构款项                   48,914              47,585                1,378               5,878          103,755
           拆出资金                    117,756              44,961                9,512                 378          172,607
           衍生金融资产                 37,897                 251                  556                  15           38,719
           买入返售金融资产              2,873                   -                    -                   -            2,873
           发放贷款和垫款            3,734,284             107,188               25,685              11,034        3,878,191
           金融投资：
             交易性金融资产            496,006                9,091                  221                  -          505,318
             债权投资                1,073,713                  577                  606                 31        1,074,927
             其他债权投资              427,237               64,544                2,498              3,229          497,508
             其他权益工具投资            5,794                    -                    -                  -            5,794
           其他金融资产                 74,871               35,094                2,665              2,288          114,918
           金融资产总额              6,479,531              321,771              47,994              23,167       6,872,463
                                  -----------------   -----------------   ----------------    ----------------   ---------------
           向中央银行借款              233,423                       -                   -                   -       233,423
           同业及其他金融机构存
             放款项                    953,874              28,715               15,227               3,012       1,000,828
           拆入资金                     81,887              72,587                4,697               3,370         162,541
           交易性金融负债                8,327              14,968                    -                   -          23,295
           衍生金融负债                 40,378                 560                  558                   7          41,503
           卖出回购金融资产款          213,340              14,243                    -                   -         227,583
           吸收存款                  3,425,104             204,740               25,181               6,817       3,661,842
           已发行债务证券              968,868              33,937                  697                   -       1,003,502
           其他金融负债                 33,957               1,843                  266                 396          36,462
           金融负债总额              5,959,158              371,593              46,626              13,602        6,390,979
                                  -----------------   -----------------   -----------------   ----------------   ---------------
           金融工具净头寸              520,373              (49,822)               1,368              9,565          481,484
           货币衍生合约                 (53,342)             56,955                1,222             (3,978)               857
           信用承诺                  1,102,487               58,105                8,164              7,240       1,175,996
                                                  第 123 页
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                                                                          截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
                                                     2018 年 12 月 31 日
                            人民币               美元           港币       其他币种                         本外币
                                           折合人民币     折合人民币     折合人民币                     折合人民币
                                                                                                              合计
现金及存放中央银行
  款项                    436,007                  7,237                 185                 294            443,723
存放同业及其他金
  融机构款项                48,717               34,071               5,982                5,514             94,284
拆出资金                    90,282               38,520              12,189                1,260            142,251
衍生金融资产                37,153                5,927                  40                  154             43,274
买入返售金融
  资产                     11,573                    -                    -                   -              11,573
发放贷款和垫款          3,324,428              100,600               19,957              10,504           3,455,489
金融投资：
  交易性金融资产          386,144                 9,450                   74                   -            395,668
  债权投资              1,141,271                 1,795                  207                 976          1,144,249
  其他债权投资            323,803                45,891                6,838               2,328            378,860
  其他权益工具
    投资                     4,038                    -                    -                    -              4,038
其他金融资产                20,302               49,563                  227                   65             70,157
金融资产总额            5,823,718               293,054              45,699              21,095           6,183,566
                     -----------------    -----------------   -----------------   ------------------   -----------------
向中央银行借款            221,003                        -                   -                   -          221,003
同业及其他金融机构
  存放款项              1,008,545               45,341               11,965                1,918          1,067,769
拆入资金                   63,337               75,743                6,588                2,954            148,622
交易性金融负债             18,435               16,477                    -                    -             34,912
衍生金融负债               37,411                4,976                   83                  323             42,793
卖出回购金融资产款        109,984                9,580                    -                    -            119,564
吸收存款                3,039,761              183,701               23,323                6,530          3,253,315
已发行债务证券            812,380               23,455                4,856                  749            841,440
其他金融负债               29,600                1,018                    3                  329             30,950
金融负债总额            5,340,456               360,291              46,818              12,803           5,760,368
                     -----------------    -----------------   -----------------   -----------------    -----------------
金融工具净头寸            483,262               (67,237)              (1,119)              8,292            423,198
货币衍生合约             (133,326)             126,067                 3,770            (11,914)             (15,403)
信用承诺                  957,962                61,623                1,158               8,246          1,028,989
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                                                               上海浦东发展银行股份有限公司
                                                       截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
      本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团净利润的可能影响。下表列出了于资
      产负债表日按当日金融资产和金融负债进行汇率敏感性分析结果。
      净利润                2019 年 12 月 31 日             2018 年 12 月 31 日
                                 汇率变动                        汇率变动
      (减少) / 增加              -1%              1%               -1%                   1%
      美元对人民币               (54)             54              (296)                 296
      其他外币对人民币           (61)             61                30                  (30)
      以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构，其计算了当其他因素不
      变时，外币对人民币汇率的合理可能变动对净利润的影响。有关的分析基于以下假
      设：(1) 各种汇率敏感度是指各币种对人民币于报告日当天收盘 (中间价) 汇率绝对
      值波动 1%造成的汇兑损益；(2) 其他外币汇率变动是指其他外币对人民币汇率同时
      同向波动；(3) 计算外汇敞口时，包含了即期外汇敞口和远期外汇敞口。由于基于
      上述假设，汇率变化导致本集团净利润出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果
      不同。
(2)   利率风险
      利率风险是指由于利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致整体收益和经济价
      值遭受损失的风险，包括银行账户的利率风险和交易账户的利率风险。
      本集团根据中国人民银行相关规定自主确定贷款利率水平。
      本集团面临的利率风险主要源于银行账户的重定价风险。本集团认为交易账户的利
      率风险不重大。本集团已经建立了相对完善的内部资金转移定价体系，通过内部资
      金转移定价体系，对本集团的银行账户利率风险进行集中管理。本集团利用风险价
      值分析、敏感性分析等工具对交易账户的利率风险进行计量和监测。
      本集团的利率风险敞口如下表列示。各项金融资产和金融负债按合同约定的重新定
      价日与到期日两者较早者，以账面价值列示。
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                                                                                                                  截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
                                                                                   2019 年 12 月 31 日
                               1 个月以内        1 至 3 个月     3 个月至 1 年            1至5年            5 年以上             不计息                合计
资产
现金及存放中央银行款项            457,557                 -                 -                   -                 -              20,296           477,853
存放同业及其他金融机构款项         64,729            10,998            27,530                   -                 -                 498           103,755
拆出资金                           40,821            37,215            72,818              20,293                 -               1,460           172,607
衍生金融资产                            -                 -                 -                   -                 -              38,719            38,719
买入返售金融资产                    2,433               426                 -                   -                 -                  14             2,873
发放贷款和垫款                  1,944,856           471,346         1,261,633             155,516            30,376              14,464         3,878,191
金融投资：
  交易性金融资产                    8,513             4,632            39,650              39,121            21,594            391,808            505,318
  债权投资                         48,083            36,282           191,243             510,980           272,557             15,782          1,074,927
  其他债权投资                      4,144            10,748            57,516             277,470           140,382              7,248            497,508
  其他权益工具投资                      -                 -                 -                   -                 -              5,794              5,794
其他金融资产                       46,030             1,337            16,065                   -                 -             51,486            114,918
金融资产总额                    2,617,166           572,984         1,666,455           1,003,380           464,909            547,569          6,872,463
                             ---------------   ---------------   ---------------     ---------------   ---------------   ---------------     ---------------
负债
向中央银行借款                      6,880                10           223,799                   -                 -               2,734           233,423
同业及其他金融机构存放款项        546,133           211,843           240,288                   -                 -               2,564         1,000,828
拆入资金                           83,907            30,630            40,909               6,171               378                 546           162,541
交易性金融负债                          -                 -                 -                   -                 -              23,295            23,295
衍生金融负债                            -                 -                 -                   -                 -              41,503            41,503
卖出回购金融资产款                182,515            24,038            20,920                   -                 -                 110           227,583
吸收存款                        2,188,505           422,188           492,649             524,303               208              33,989         3,661,842
已发行债务证券                     87,959           221,984           451,899              88,965           147,819               4,876         1,003,502
其他金融负债                        1,495                 -               728                   -                 -              34,239            36,462
金融负债总额                    3,097,394           910,693         1,471,192             619,439           148,405            143,856          6,390,979
                             ---------------   ---------------   ---------------     ---------------   ---------------   ---------------     ---------------
净额                             (480,228)         (337,709)          195,263             383,941           316,504            403,713             481,484
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                                                                                                                  截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
                                                                                   2018 年 12 月 31 日
                               1 个月以内        1 至 3 个月     3 个月至 1 年            1至5年            5 年以上             不计息                合计
资产
现金及存放中央银行款项            428,273                 -                 -                   -                 -              15,450           443,723
存放同业及其他金融机构款项         62,828            10,530            20,525                   -                 -                 401            94,284
拆出资金                           28,429            15,254            79,517              17,787                 -               1,264           142,251
衍生金融资产                            -                 -                 -                   -                 -              43,274            43,274
买入返售金融资产                   11,568                 -                 -                   -                 -                   5            11,573
发放贷款和垫款                  2,030,010           357,903           882,466             127,754            45,733              11,623         3,455,489
金融投资：
  交易性金融资产                    4,199             6,745            35,445              37,082            25,924            286,273            395,668
  债权投资                         64,785            92,905           149,392             533,626           288,693             14,848          1,144,249
  其他债权投资                     22,561             8,912            51,610             179,288           111,617              4,872            378,860
  其他权益工具投资                      -                 -                 -                   -                 -              4,038              4,038
其他金融资产                       44,677             1,067             1,985                   -                 -             22,428             70,157
金融资产总额                    2,697,330           493,316         1,220,940             895,537           471,967            404,476          6,183,566
                             ---------------   ---------------   ---------------     ---------------   ---------------   ---------------     ---------------
负债
向中央银行借款                      9,020            30,090           178,630                   -                 -               3,263           221,003
同业及其他金融机构存放款项        819,520           108,817           135,176                   -                 -               4,256         1,067,769
拆入资金                           75,330            33,977            32,852               5,431               499                 533           148,622
交易性金融负债                          -                 -                10               8,688               603              25,611            34,912
衍生金融负债                            -                 -                 -                   -                 -              42,793            42,793
卖出回购金融资产款                 87,767            11,747            19,936                   -                 -                 114           119,564
吸收存款                        1,945,923           383,651           659,481             232,916             5,047              26,297         3,253,315
已发行债务证券                     49,817           249,836           320,170             117,176           100,355               4,086           841,440
其他金融负债                          729               970               724                   -                 -              28,527            30,950
金融负债总额                    2,988,106           819,088         1,346,979             364,211           106,504            135,480          5,760,368
                             ---------------   ---------------   ---------------     ---------------   ---------------   ---------------     ---------------
净额                             (290,776)         (325,772)         (126,039)            531,326           365,463            268,996             423,198
                                                        第 127 页
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                                                                截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
         本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团净利润和权益的可能影响。下表列出
         于资产负债表日按当日资产和负债进行利率敏感性分析结果。
                                   2019 年 12 月 31 日                  2018 年 12 月 31 日
                                    利率变动 (基点)                      利率变动 (基点)
                                      -100               +100               -100               +100
         净利润(减少)/增加          (2,112)          2,112                (2,964)              2,964
         权益中其他综合收益
           增加 / (减少)            14,327         (13,392)              10,637             (10,407)
         以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分析仅衡量一年
         内利率变化，反映为一年内本集团资产和负债的重新定价对本集团按年化计算利息
         收入的影响，基于以下假设：(1) 除活期存款外，所有在三个月内及三个月后但一
         年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间中间重新定价或到期；(2) 活
         期存款和央行存款准备金利率保持不变；(3)收益率曲线随利率变化而平行移动；(4)
         资产和负债组合并无其他变化。由于基于上述假设，利率增减导致本集团净利润出
         现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。
         权益变动的敏感性分析是基于收益率曲线随利率变动而平移的假设，通过设定利率
         变动一定百分比对期末以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具公允
         价值进行重新估算得出的。
3   流动性风险
    本集团流动性风险的管理目标是确保履行对客户提款及支付义务，实现资产负债总量与结
    构的均衡；通过积极主动的管理，降低流动性成本，避免自身流动性危机的发生，并能够
    有效应对系统性流动性风险。
    本集团流动性风险管理体系主要分为日常流动性管理体系与应急管理体系，具体内容主要
    涉及十个方面，分别是政策策略、管理架构、规章制度、管理工具、日常运行、压力测试、
    系统建设、风险监测、风险报告、应急管理与应急演练。
    流动性风险的日常管理。报告期内，本集团根据总量平衡、结构均衡的要求，实行分层次
    的流动性风险事先平衡管理；对本外币日常头寸账户进行实时监测，对本外币头寸实行集
    中调拨；建立大额头寸提前申报制度，对流动性总量水平建立监测机制；按日编制现金流
    缺口表，运用缺口管理的方法预测未来资产负债表内外项目现金流缺口变化状况；定期
    (遇重大事项时也可不定期) 对资产负债表内外项目进行流动性风险评估，根据本集团流
    动性风险政策和风险限额要求，通过主动融资安排、资产负债组合调整，使本集团的业务
    发展总量、结构、速度满足适度流动性的要求。
    下表按剩余期限列示的本集团非衍生金融资产和非衍生金融负债为合同规定的未贴现现
    金流。
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                                                                                                                                   截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
                                                                                              2019 年 12 月 31 日
                                        已逾期             即时偿还              3 个月内         3 个月至 1 年              1至5年                 5 年以上                  合计
资产
现金及存放中央银行款项                      -               477,853                    -                     -                     -                     -               477,853
存放同业及其他金融机构款项                  -                58,646               17,501                31,675                     -                     -               107,822
拆出资金                                    -                     -               68,596                84,066                23,319                     -               175,981
买入返售金融资产                            -                     -                2,878                     -                     -                     -                 2,878
发放贷款和垫款                         62,353                     -              923,781             1,526,946             1,123,540             1,196,731             4,833,351
金融投资：
  交易性金融资产                           630              391,808               12,383                 41,829                82,327                26,497              555,474
  债权投资                               7,270                    -               88,640                220,592               604,506               313,863            1,234,871
  其他债权投资                             244                    -               40,423                 70,902               318,657               160,972              591,198
  其他权益工具投资                           -                5,794                    -                      -                     -                     -                5,794
其他金融资产                             2,611               46,515                 4,666                26,399                36,721                  4,485             121,397
金融资产总额                           73,108               980,616           1,158,868              2,002,409             2,189,070             1,702,548             8,106,619
                             -------------------   -------------------      ---------------    -------------------   -------------------   -------------------   -------------------
负债
向中央银行借款                                -                  -                7,109                 231,185                     -                     -              238,294
同业及其他金融机构存放款项                    -            328,115              432,812                 244,886                     -                     -            1,005,813
拆入资金                                      -                  -              114,019                  43,090                 6,399                   477              163,985
交易性金融负债                                -              3,258               16,429                   1,820                 1,214                   574               23,295
卖出回购金融资产款                            -                  -              206,788                  21,120                     -                     -              227,908
吸收存款                                      -          1,552,581            1,073,724                 566,834               547,530                   247            3,740,916
已发行债务证券                                -                  -              300,735                 472,658               126,479               165,821            1,065,693
其他金融负债                                  -             31,284                  297                   1,269                 3,206                   446               36,502
金融负债总额                                  -          1,915,238            2,151,913              1,582,862                684,828               167,565            6,502,406
                             ---------------       ---------------       ---------------       ---------------       ---------------       ---------------       ---------------
净额                                   73,108              (934,622)            (993,045)               419,547            1,504,242             1,534,983             1,604,213
衍生金融工具
  -流入                                       -                     -            163,350                209,554                50,990                     27             423,921
  -流出                                       -                     -            164,686                211,447                50,829                     82             427,044
衍生金融工具净额                              -                     -              (1,336)                (1,893)                  161                   (55)              (3,123)
信用承诺                                      -             432,004              277,360                424,134                48,272                    924           1,182,694
                                                               第 129 页
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                                                                                                                    截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
                                                                                   2018 年 12 月 31 日
                                     已逾期          即时偿还           3 个月内       3 个月至 1 年            1至5年             5 年以上                  合计
资产
现金及存放中央银行款项                    -           443,723                 -                   -                   -                  -             443,723
存放同业及其他金融机构款项                -            60,315            13,738              21,932                   -                  -              95,985
拆出资金                                  -                 -            43,367              83,786              17,069                  -             144,222
买入返售金融资产                          -                 -            11,575                   -                   -                  -              11,575
发放贷款和垫款                       71,057                 -           869,961           1,054,759           1,022,783          1,386,969           4,405,529
金融投资：
  交易性金融资产                      1,583           286,273            10,816             38,598               44,340             29,469             411,079
  债权投资                            4,351                 -           159,543            197,612              640,567            326,329           1,328,402
  其他债权投资                          130                 -            20,063             62,378              241,825            130,684             455,080
  其他权益工具投资                        -             4,038                 -                  -                    -                  -               4,038
其他金融资产                            291            25,826             3,539             11,402               32,703              4,985              78,746
金融资产总额                         77,412           820,175         1,132,602           1,470,467           1,999,287          1,878,436           7,378,379
                             ---------------   ---------------   ---------------    ---------------      ---------------    ---------------    ---------------
负债
向中央银行借款                            -                 -            40,400            184,602                    -                  -             225,002
同业及其他金融机构存放款项                -           719,855           212,466            139,684                    -                  -           1,072,005
拆入资金                                  -                 -           110,154             33,773                6,374                704             151,005
交易性金融负债                          194            25,611                 -                 10                8,495                603              34,913
卖出回购金融资产款                        -                 -            99,606             20,194                    -                  -             119,800
吸收存款                                  -         1,487,391         1,119,643            681,214              246,550              6,241           3,541,039
已发行债务证券                            -                 -           283,043            333,567              156,216            124,000             896,826
其他金融负债                              -            28,649             1,594                  -                  731                  -              30,974
金融负债总额                            194         2,261,506         1,866,906          1,393,044              418,366            131,548           6,071,564
                             ---------------   ---------------   ---------------    ---------------      ---------------   ---------------     ---------------
净额                                 77,218        (1,441,331)         (734,304)             77,423           1,580,921          1,746,888           1,306,815
衍生金融工具
  -流入                                    -                 -          559,678            278,921               43,570                  -             882,169
  -流出                                    -                 -          558,572            278,411               44,045                 29             881,057
衍生金融工具净额                           -                 -            1,106                 510                (475)                (29)             1,112
信用承诺                                   -          358,270           287,927            342,327               42,651              2,488           1,033,663
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                                                             截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
4   金融工具的公允价值
    (1)   公允价值层次
          按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层
          次可分为：
           第一层次—相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。这一层次包括上市的
           权益证券、债权工具和开放式基金投资。
           第二层次—除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。这
           一层次包括大部分场外交易的衍生工具和债券。收益率曲线或对手方信用风险的
           输入值参数的来源是 Thomson Reuters、Bloomberg 和中国债券信息网。
           第三层次—相关资产或负债的不可观察输入值。这一层次包括权益工具和具有重
           大非可观察组成部分的债权工具。
    (2)   非以公允价值计量的金融工具
          资产负债表中不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：存放中央银行款
          项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产、发放贷款和垫
          款(以摊余成本计量)、金融投资—债权投资、向中央银行借款、同业及其他金融机
          构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款、吸收存款和已发行债务证券。
          下表列示了本集团在资产负债表日，未按公允价值列示的金融投资—债权投资、已
          发行债务证券的账面价值以及相应的公允价值。
                                                2019 年 12 月 31 日
                            账面价值                           公允价值
                                          第一层次     第二层次      第三层次                合计
          金融资产：
          金融投资—债权
            投资           1,074,927               -    804,624        282,208        1,086,832
          金融负债：
          已发行债务证券   1,003,502               -   1,012,359                -     1,012,359
                                                2018 年 12 月 31 日
                            账面价值                           公允价值
                                          第一层次     第二层次      第三层次                合计
          金融资产：
          金融投资—债权
            投资           1,144,249               -    856,521        292,683        1,149,204
          金融负债：
          已发行债务证券     841,440               -    844,012                 -        844,012
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                                                        上海浦东发展银行股份有限公司
                                                截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
(i)    金融投资—债权投资
       债权投资的公允价值以市场报价为基础，属于第一层次。如果债权投资无法
       获得相关的市场信息，则使用现金流贴现模型来进行估价，属于第三层次。
       在适用的情况下，债权投资参照中央国债登记结算有限责任公司、中证指数
       有限公司或彭博的估值结果来确定，属于第二层次。
(ii)   已发行债务证券
       已发行债务证券的公允价值以市场上公开报价为基础。对无法获得市场报价
       的债券，其公允价值以与该债券的剩余期限匹配类似的实际收益率为基础的，
       以现金流量贴现法确定计算。
除上述金融资产和金融负债外，在资产负债表中非以公允价值计量的其他金融资产
和金融负债采用未来现金流折现法确定其公允价值，由于这些金融工具期限较短，
或其利率随市场利率浮动，其账面价值和公允价值无重大差异。
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                                                           上海浦东发展银行股份有限公司
                                                   截至 2019 年 12 月 31 日止年度财务报表
(3)   持续的以公允价值计量的资产和负债
                                             2019 年 12 月 31 日
                             第一层次      第二层次       第三层次                 合计
      金融投资：
      交易性金融资产
        -基金投资            358,371               -           2,485           360,856
        -资金信托及
           资产管理计划            -         17,273           48,040             65,313
        -债券投资              2,310         60,572              407             63,289
        -股权投资              2,687              -            1,619              4,306
        -同业存单                  -          4,424                -              4,424
        -他行理财