艾格拉斯股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市西城区阜外大街1号四川大厦东座15层
邮编：100037电话：(010)68364878
传真：(010)68364875
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一、专项审核报告
二、附表
| 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP | |
| 地址（location）：北京市西城区阜外大街1号四川大厦东座15层 F15,Sichuan Building East,No.1 Fu Wai Da Jie,Xicheng District，Beijing,China 电话（tel）：010-68364878 传真（fax）：010-68364875 |
关于艾格拉斯股份有限公司关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
中兴华报字（2020）第010102号艾格拉斯股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了艾格拉斯股份有限公司（以下简称“艾格拉斯公司”）2019年度财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2020年4月24日签发了中兴华审字（2020）第010990号标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的要求，艾格拉斯公司编制了后附的艾格拉斯股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是艾格拉斯公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计艾格拉斯公司2019年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对艾格拉斯公司实施2019年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解艾格拉斯公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的2019年度财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为艾格拉斯公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为艾格拉斯公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
| 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师： |
| 中国·北京 | 中国注册会计师： |
| 2020年4月24日 |
| 附表 | ||||||||||
| 上市公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
| 编制单位：艾格拉斯股份有限公司 | 金额单位：人民币万元 | |||||||||
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2019年初占用资金余额 | 2019年度占用累计发生金额（不含利息） | 2019年度占用资金的利息（如有） | 2019年度偿还累计发生额 | 2019年末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小 计 | —— | —— | —— | - | - | - | - | - | —— | —— |
| 前大股东及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小 计 | —— | —— | —— | - | - | - | - | - | —— | —— |
| 总 计 | —— | —— | —— | - | - | - | - | - | —— | —— |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2019年初往来资金余额 | 2019年度往来累计发生金额（不含利息） | 2019年度往来资金的利息（如有） | 2019年度偿还累计发生额 | 2019年末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 浙江巨龙控股集团有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 25,332.48 | 25,332.48 | 注1 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 北京巨龙互娱创业投资有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 30,830.00 | 300.00 | 5,000.00 | 26,130.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 拉萨掌易信息科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 440.00 | 440.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 霍尔果斯巨游网络科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,778.27 | 3,000.00 | 778.27 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 新疆艾格拉斯信息技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 59.77 | 63,630.00 | 60,929.77 | 2,760.00 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 北京艾瑞福信息技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 23,100.00 | 2,200.00 | 20,900.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 达孜艾格拉斯创业投资有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,200.00 | 2,200.00 | - | 非经营性往来 | |||
| 北京艾格拉斯信息技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 100.00 | 100.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 北京指尖乾坤信息技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 5,150.00 | 5,150.00 | - | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 拉萨艾娱信息科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 8,700.00 | 8,700.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 成都艾格拉斯孵化器管理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 200.00 | 200.00 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 淮南高海信息技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 400.00 | 400.00 | - | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 上海万概网络科技有限公司 | 参股公司 | 其他应收款 | 101.56 | 5,564.00 | 5,665.56 | - | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 北京锐动世纪文化传媒有限公司 | 参股公司的子公司 | 其他应收款 | 813.33 | 5,000.00 | 5,813.33 | - | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 关联自然人及其控制的法人 | - | 非经营性往来 | ||||||||
| 其他关联人及其附属企业（注2） | 新疆艾格拉斯融资租赁有限公司 | 股权转让未满12个月的子公司 | 其他应收款 | 4,603.73 | 7,210.00 | 6,763.73 | 5,050.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 霍尔果斯艾格拉斯商业保理有限公司 | 股权转让未满12个月的子公司 | 其他应收款 | 960.00 | 1,100.00 | 1,717.00 | 343.00 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 成都掌沃无限科技有限公司 | 股权转让未满12个月的联营企业 | 其他应收款 | 500.00 | 500.00 | - | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| Grand Vision Holdings Limited | 股权转让未满12个月的参股公司 | 其他应收款 | 274.53 | 269.34 | 543.87 | - | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 总 计 | —— | —— | —— | 67,253.67 | 123,363.34 | - | 99,883.26 | 90,733.75 | —— | —— |
| 注1、公司于2017年6月19日与巨龙控股签订了《浙江巨龙管业股份有限公司附条件生效之资产出售协议》。根据出售协议，本次交易标的资产的交易价格为5.19亿元。截止2017年12月29日，巨龙控股支付51%交易对价款。经公司2018年第三次临时股东大会审议通过，剩余2.53亿元交易对价款的支付截止时间延期至2019年12月31日。截止2019年12月31日，巨龙控股尚欠交易对价款2.53亿元。 | ||||||||||
| 注2：新疆艾格拉斯融资租赁有限公司和霍尔果斯艾格拉斯商业保理有限公司为公司转让不满12个月的子公司。根据转让协议约定，剩余欠款应在2020年7月末前还清。 | ||||||||||
| 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： | ||||||||||