江苏常铝铝业集团股份有限公司
审计报告及财务报表
二○一九年度
江苏常铝铝业集团股份有限公司
审计报告及财务报表
（2019年01月01日至2019年12月31日止）
| 页次 | |||
| 一、 | 1-5 | ||
| 二、 | |||
| 1-4 | |||
| 5-6 | |||
| 7-8 | |||
| 9-12 | |||
| 1-130 | |||
审计报告 第1页
审计报告
信会师报字[2020]第ZA11512号
江苏常铝铝业集团股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了江苏常铝铝业集团股份有限公司（以下简称常铝股份）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了常铝股份2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于常铝股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
审计报告 第2页
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| （一）收入确认 | |
| 于2019年度，常铝股份的主营业务收入为人民币418,000.98万元。其中：1、销售铝箔制品收入为人民币378,034.24万元，公司对于销售铝箔制品收入的确认原则是在商品所有权上的风险和报酬已转移至客户时确认的。根据销售合同约定，通常依据获取的客户领用确认单或签收单作为销售收入的确认时点。 2、医疗洁净劳务收入为人民币39,966.74万元，公司对于医疗洁净劳务收入的确认原则是劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认收入的实现。通常依据获取的客户验收单作为劳务完成的时点。 由于收入是常铝股份的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将常铝股份收入确认识别为关键审计事项。 | 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； 2、选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； 3、结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况； 4、对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同、出库单及签收单等，评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策； 5、就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单及其他支持性文档，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间； 6、针对医疗洁净劳务收入，选取样本检查相应的验收单。 |
| （二）商誉减值 | |
| 截至2019年12月31日，常铝股份商誉的账面价值合计人民币73,104.28万元，相应的减值准备余额为人民币46,274.64万元。 管理层每年评估商誉可能出现减值的情况。商誉的减值评估结果由管理层依据其聘任的外部评估师编制的估值报告进行确定。减值评估是依据所编制的折现现金流预测而估计商誉的使用价值。折现现金流预测的编制涉及运用重大判断和估计，特别是确定收入增长率、永续增长率、成本上涨，以及确定所应用的风险调整折现率时均存在固有不确定性和可能受到管理层偏好的影响。 由于商誉的减值预测和折现未来现金流量涉及固有不确定性，以及管理层在选用假设和估计时可能出现偏好的风险，我们将评估商誉的减值视为常铝股份的关键审计事项。 | 1、我们评估及测试了与商誉减值测试相关的内部控制的设计及执行有效性，包括关键假设的采用及减值计提金额的复核及审批； 2、评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性； 3、通过参考行业惯例，评估了管理层进行现金流量预测时使用的估值方法的适当性； 4、通过将收入增长率、永续增长率和成本上涨等关键输入值与过往业绩、管理层预算和预测及行业报告进行比较，审慎评价编制折现现金流预测中采用的关键假设及判断； 5、基于同行业可比公司的市场数据重新计算折现率，并将我们的计算结果与管理层计算预计未来现金流量现值时采用的折现率进行比较，以评价其计算预计未来现金流量现值时采用的折现率。 |
审计报告 第3页
四、 其他信息
常铝股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括常铝股份2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估常铝股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督常铝股份的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
审计报告 第4页
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对常铝股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致常铝股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就常铝股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
审计报告 第5页
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：
中国?上海 二O二O年四月二十二日
报表 第1页
江苏常铝铝业集团股份有限公司
合并资产负债表2019年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 资产 | 附注五 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | （一） | 423,146,727.84 | 407,162,158.55 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | （二） | 11,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | （三） | 743,379,473.99 | |
| 应收账款 | （四） | 950,860,756.29 | 937,753,466.54 |
| 应收款项融资 | （五） | 438,747,441.42 | |
| 预付款项 | （六） | 29,047,712.88 | 42,445,400.21 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | （七） | 40,978,174.73 | 32,632,935.47 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | （八） | 1,076,212,518.89 | 1,038,482,108.78 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | （九） | 174,769,703.22 | 225,577,143.60 |
| 其他流动资产 | （十） | 59,532,352.04 | 70,055,019.37 |
| 流动资产合计 | 3,204,295,387.31 | 3,497,487,706.51 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | （十一） | 52,839,760.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | （十二） | 93,622,068.84 | |
| 长期股权投资 | （十三） | 11,037,698.32 | 11,690,391.00 |
| 其他权益工具投资 | （十四） | 72,755,260.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | （十五） | 1,701,535,367.68 | 1,730,826,649.68 |
| 在建工程 | （十六） | 19,043,262.32 | 23,232,427.75 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | （十七） | 171,985,239.32 | 180,850,695.76 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | （十八） | 731,042,785.78 | 731,042,785.78 |
| 长期待摊费用 | （十九） | 9,429,682.17 | 4,220,980.09 |
| 递延所得税资产 | （二十） | 53,514,802.87 | 47,232,180.21 |
| 其他非流动资产 | （二十一） | 27,066,348.83 | 26,269,382.89 |
| 非流动资产合计 | 2,797,410,447.29 | 2,901,827,322.00 | |
| 资产总计 | 6,001,705,834.60 | 6,399,315,028.51 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第2页
江苏常铝铝业集团股份有限公司合并资产负债表（续）
2019年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 负债和所有者权益 | 附注五 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | （二十二） | 1,622,415,030.00 | 2,144,951,532.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | （二十三） | 635,263.13 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | （二十四） | 216,097,133.80 | 200,034,675.91 |
| 应付账款 | （二十五） | 456,843,401.00 | 491,053,055.12 |
| 预收款项 | （二十六） | 68,604,624.92 | 86,079,005.07 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | （二十七） | 27,388,488.57 | 28,431,166.27 |
| 应交税费 | （二十八） | 16,654,904.74 | 16,638,978.16 |
| 其他应付款 | （二十九） | 66,110,051.41 | 155,234,815.16 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | （三十） | 231,232,759.22 | 88,782,720.76 |
| 其他流动负债 | （三十一） | 16,007,535.15 | 27,056,189.14 |
| 流动负债合计 | 2,721,353,928.81 | 3,238,897,400.72 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | （三十二） | 97,840,000.00 | 90,000,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | （三十三） | 96,232,431.20 | 106,078,378.41 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | （三十四） | 5,756,876.45 | 6,619,689.32 |
| 递延收益 | （三十五） | 46,126,061.88 | 45,264,647.81 |
| 递延所得税负债 | （二十） | 7,891,272.75 | 8,691,451.87 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 253,846,642.28 | 256,654,167.41 | |
| 负债合计 | 2,975,200,571.09 | 3,495,551,568.13 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | （三十六） | 795,581,976.00 | 756,596,471.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | （三十七） | 2,338,970,867.79 | 2,279,614,258.84 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | （三十八） | 837,768.22 | 60,627.47 |
| 专项储备 | （三十九） | ||
| 盈余公积 | （四十） | 54,501,181.59 | 54,501,181.59 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | （四十一） | -163,725,989.12 | -185,706,724.27 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,026,165,804.48 | 2,905,065,814.63 | |
| 少数股东权益 | 339,459.03 | -1,302,354.25 | |
| 所有者权益合计 | 3,026,505,263.51 | 2,903,763,460.38 | |
| 负债和所有者权益总计 | 6,001,705,834.60 | 6,399,315,028.51 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第3页
江苏常铝铝业集团股份有限公司
母公司资产负债表2019年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 资产 | 附注十三 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 191,044,002.05 | 209,499,618.65 | |
| 交易性金融资产 | 10,000,000.00 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | （一） | 614,790,719.88 | |
| 应收账款 | （二） | 545,219,086.60 | 375,691,481.35 |
| 应收款项融资 | （三） | 329,806,642.19 | |
| 预付款项 | 231,570,336.10 | 2,781,636.83 | |
| 其他应收款 | （四） | 201,174,821.00 | 364,726,285.69 |
| 存货 | 610,202,524.18 | 572,089,489.40 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 12,460,934.58 | 22,578,830.61 | |
| 流动资产合计 | 2,131,478,346.70 | 2,162,158,062.41 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 52,839,760.00 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | （五） | 2,521,790,026.62 | 2,522,442,719.30 |
| 其他权益工具投资 | 52,839,760.00 | ||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 441,018,587.00 | 451,524,146.05 | |
| 在建工程 | 7,750,801.41 | 6,078,101.57 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 32,969,688.45 | 34,040,596.05 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,333,333.32 | ||
| 递延所得税资产 | 782,068.69 | 1,025,747.77 | |
| 其他非流动资产 | 3,879,855.64 | 3,969,773.14 | |
| 非流动资产合计 | 3,062,364,121.13 | 3,071,920,843.88 | |
| 资产总计 | 5,193,842,467.83 | 5,234,078,906.29 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第4页
江苏常铝铝业集团股份有限公司
母公司资产负债表（续）
2019年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 负债和所有者权益 | 附注 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,309,855,030.00 | 1,490,056,910.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 635,263.13 | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 112,366,064.00 | 123,817,631.86 | |
| 应付账款 | 174,236,156.88 | 272,297,408.84 | |
| 预收款项 | 1,524,948.17 | 8,563,386.55 | |
| 应付职工薪酬 | 2,550,661.61 | 3,302,080.10 | |
| 应交税费 | 918,340.62 | 1,911,205.94 | |
| 其他应付款 | 286,186,412.31 | 346,973,311.62 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 75,970,244.07 | 20,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | 3,293,945.25 | ||
| 流动负债合计 | 1,963,607,857.66 | 2,270,851,143.29 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 97,840,000.00 | 40,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | 25,820,980.72 | ||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 26,266,575.67 | 26,266,575.70 | |
| 递延所得税负债 | 14,673.75 | ||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 149,942,230.14 | 66,266,575.70 | |
| 负债合计 | 2,113,550,087.80 | 2,337,117,718.99 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 795,581,976.00 | 756,596,471.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,338,970,867.79 | 2,279,614,258.84 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 83,151.25 | -1,568,058.75 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 54,501,181.59 | 54,501,181.59 | |
| 未分配利润 | -108,844,796.60 | -192,182,665.38 | |
| 所有者权益合计 | 3,080,292,380.03 | 2,896,961,187.30 | |
| 负债和所有者权益总计 | 5,193,842,467.83 | 5,234,078,906.29 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第5页
江苏常铝铝业集团股份有限公司
合并利润表2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注五 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 4,330,649,784.47 | 4,137,649,981.51 | |
| 其中：营业收入 | （四十二） | 4,330,649,784.47 | 4,137,649,981.51 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 4,299,658,874.93 | 4,092,961,780.77 | |
| 其中：营业成本 | （四十二） | 3,662,779,163.42 | 3,503,700,770.27 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | （四十三） | 18,510,182.38 | 22,212,970.50 |
| 销售费用 | （四十四） | 233,222,976.30 | 214,007,830.72 |
| 管理费用 | （四十五） | 121,916,419.03 | 103,629,100.43 |
| 研发费用 | （四十六） | 140,339,494.10 | 129,022,482.61 |
| 财务费用 | （四十七） | 122,890,639.70 | 120,388,626.24 |
| 其中：利息费用 | 141,594,178.95 | 125,359,470.02 | |
| 利息收入 | 21,713,972.26 | 14,525,099.22 | |
| 加：其他收益 | （四十八） | 8,522,948.44 | 6,950,285.97 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | （四十九） | -881,204.40 | 6,603,016.01 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -652,692.68 | -2,778,225.98 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | （五十） | 635,263.13 | -635,263.13 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | （五十一） | -9,874,049.24 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | （五十二） | 2,030,632.14 | -475,967,666.52 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | （五十三） | 511,490.15 | -1,012,305.64 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 31,935,989.76 | -419,373,732.57 | |
| 加：营业外收入 | （五十四） | 272,888.04 | 220,106.34 |
| 减：营业外支出 | （五十五） | 806,594.38 | 779,516.04 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 31,402,283.42 | -419,933,142.27 | |
| 减：所得税费用 | （五十六） | 9,439,734.99 | 11,058,757.17 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 21,962,548.43 | -430,991,899.44 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 21,962,548.43 | -430,991,899.44 | |
| 2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 21,980,735.15 | -430,349,492.60 | |
| 2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -18,186.72 | -642,406.84 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 777,140.75 | -3,529,272.42 | |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 777,140.75 | -3,529,272.42 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1．重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3．其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4．企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 777,140.75 | -3,529,272.42 | |
| 1．权益法下可转损益的其他综合收益 | 540,000.00 | ||
| 2．其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3．可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6．其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7．现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | 1,651,210.00 | -2,790,741.25 | |
| 8．外币财务报表折算差额 | -874,069.25 | -1,278,531.17 | |
| 9．其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 22,739,689.18 | -434,521,171.86 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 22,757,875.90 | -433,878,765.02 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -18,186.72 | -642,406.84 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.03 | -0.59 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.03 | -0.59 |
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第6页
江苏常铝铝业集团股份有限公司
母公司利润表2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注十三 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | （六） | 3,280,505,114.11 | 3,245,172,971.67 |
| 减：营业成本 | （六） | 2,979,596,881.42 | 2,927,547,347.34 |
| 税金及附加 | 5,362,037.17 | 8,374,313.05 | |
| 销售费用 | 80,634,174.23 | 96,446,460.31 | |
| 管理费用 | 37,728,058.66 | 37,512,037.77 | |
| 研发费用 | 101,743,976.12 | 98,975,005.40 | |
| 财务费用 | 77,028,124.14 | 71,576,308.85 | |
| 其中：利息费用 | 77,030,155.33 | 63,351,484.29 | |
| 利息收入 | 2,992,557.37 | 2,524,564.79 | |
| 加：其他收益 | 3,783,125.60 | 2,238,807.76 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | （七） | 81,052,603.20 | 57,906,966.01 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -652,692.68 | -2,778,225.98 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 635,263.13 | -635,263.13 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -855,510.93 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -335,207,443.65 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -239,192.32 | -1,054,284.66 | |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 82,788,151.05 | -272,009,718.72 | |
| 加：营业外收入 | 1,621,647.05 | 132,271.98 | |
| 减：营业外支出 | 378,694.77 | 189,133.28 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 84,031,103.33 | -272,066,580.02 | |
| 减：所得税费用 | 693,234.55 | 6,330,189.49 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 83,337,868.78 | -278,396,769.51 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 83,337,868.78 | -278,396,769.51 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 1,651,210.00 | -2,250,741.25 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1．重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3．其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4．企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 1,651,210.00 | -2,250,741.25 | |
| 1．权益法下可转损益的其他综合收益 | 540,000.00 | ||
| 2．其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3．可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6．其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7．现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | 1,651,210.00 | -2,790,741.25 | |
| 8．外币财务报表折算差额 | |||
| 9．其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 84,989,078.78 | -280,647,510.76 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第7页
江苏常铝铝业集团股份有限公司
合并现金流量表
2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注五 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,914,425,048.97 | 3,975,867,375.25 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 101,767,726.23 | 74,775,898.13 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | （五十七） | 178,788,482.90 | 74,916,034.72 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,194,981,258.10 | 4,125,559,308.10 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,132,407,838.01 | 3,505,016,855.72 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 255,398,716.34 | 225,354,804.70 | |
| 支付的各项税费 | 58,677,404.81 | 72,457,033.96 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | （五十七） | 479,458,426.36 | 423,394,515.12 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,925,942,385.52 | 4,226,223,209.50 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 269,038,872.58 | -100,663,901.40 | |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||
| 收回投资收到的现金 | 29,250,000.00 | 7,800,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,832,497.81 | 118,024.92 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | （五十七） | 30,518,917.81 | 32,354,157.27 |
| 投资活动现金流入小计 | 61,601,415.62 | 40,272,182.19 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 43,773,904.66 | 57,448,876.79 | |
| 投资支付的现金 | 138,755,500.00 | 15,640,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 25,540,853.46 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | （五十七） | 40,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 222,529,404.66 | 98,629,730.25 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -160,927,989.04 | -58,357,548.06 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 吸收投资收到的现金 | 101,259,993.80 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 2,466,327,376.05 | 3,287,638,419.21 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | （五十七） | 127,500,000.00 | 200,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,695,087,369.85 | 3,487,638,419.21 | |
| 偿还债务支付的现金 | 2,534,451,982.00 | 3,289,252,698.06 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 128,444,527.38 | 210,402,966.35 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | （五十七） | 127,207,837.28 | 93,528,483.96 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,790,104,346.66 | 3,593,184,148.37 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -95,016,976.81 | -105,545,729.16 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 71,759.06 | -2,874,752.13 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 13,165,665.79 | -267,441,930.75 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 270,354,863.78 | 537,796,794.53 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 283,520,529.57 | 270,354,863.78 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第8页
江苏常铝铝业集团股份有限公司
母公司现金流量表
2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,685,302,034.52 | 3,665,581,741.88 | |
| 收到的税费返还 | 86,291,574.40 | 60,509,631.46 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 298,412,968.03 | 271,050,578.87 | |
| 经营活动现金流入小计 | 4,070,006,576.95 | 3,997,141,952.21 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,724,906,376.13 | 3,574,650,292.36 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 87,942,464.03 | 91,533,003.54 | |
| 支付的各项税费 | 7,653,342.30 | 16,244,183.21 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 198,016,237.30 | 294,111,186.68 | |
| 经营活动现金流出小计 | 4,018,518,419.76 | 3,976,538,665.79 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 51,488,157.19 | 20,603,286.42 | |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||
| 收回投资收到的现金 | 29,250,000.00 | 7,800,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 81,933,807.60 | 10,303,950.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 42,605.00 | 37,542.85 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 30,518,917.81 | 32,354,157.27 | |
| 投资活动现金流入小计 | 141,745,330.41 | 50,495,650.12 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 11,330,871.49 | 14,781,508.94 | |
| 投资支付的现金 | 117,840,000.00 | 350,630,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 40,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 169,170,871.49 | 365,411,508.94 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -27,425,541.08 | -314,915,858.82 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 吸收投资收到的现金 | 99,599,993.80 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,757,695,480.00 | 1,866,297,283.81 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 27,500,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,884,795,473.80 | 1,866,297,283.81 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,840,057,360.00 | 1,631,150,800.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 75,068,050.37 | 133,387,195.38 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 10,532,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,925,657,410.37 | 1,764,537,995.38 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -40,861,936.57 | 101,759,288.43 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,252,054.93 | -11,362,417.55 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -18,051,375.39 | -203,915,701.52 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 106,997,932.76 | 310,913,634.28 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 88,946,557.37 | 106,997,932.76 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第9页
江苏常铝铝业集团股份有限公司合并所有者权益变动表
2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 本期金额 | |||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 756,596,471.00 | 2,279,614,258.84 | 60,627.47 | 54,501,181.59 | -185,706,724.27 | 2,905,065,814.63 | -1,302,354.25 | 2,903,763,460.38 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 756,596,471.00 | 2,279,614,258.84 | 60,627.47 | 54,501,181.59 | -185,706,724.27 | 2,905,065,814.63 | -1,302,354.25 | 2,903,763,460.38 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 38,985,505.00 | 59,356,608.95 | 777,140.75 | 21,980,735.15 | 121,099,989.85 | 1,641,813.28 | 122,741,803.13 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 777,140.75 | 21,980,735.15 | 22,757,875.90 | -18,186.72 | 22,739,689.18 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 38,985,505.00 | 59,356,608.95 | 98,342,113.95 | 1,660,000.00 | 100,002,113.95 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 38,985,505.00 | 59,356,608.95 | 98,342,113.95 | 1,660,000.00 | 100,002,113.95 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||||
| 1．本期提取 | 27,416,932.64 | 27,416,932.64 | 27,416,932.64 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 27,416,932.64 | 27,416,932.64 | 27,416,932.64 | |||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 795,581,976.00 | 2,338,970,867.79 | 837,768.22 | 54,501,181.59 | -163,725,989.12 | 3,026,165,804.48 | 339,459.03 | 3,026,505,263.51 | ||||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第10页
江苏常铝铝业集团股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 上期金额 | |||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 724,269,941.00 | 2,183,604,464.74 | 3,589,899.89 | 54,501,181.59 | 317,069,762.43 | 3,283,035,249.65 | -659,947.41 | 3,282,375,302.24 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 724,269,941.00 | 2,183,604,464.74 | 3,589,899.89 | 54,501,181.59 | 317,069,762.43 | 3,283,035,249.65 | -659,947.41 | 3,282,375,302.24 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 32,326,530.00 | 96,009,794.10 | -3,529,272.42 | -502,776,486.70 | -377,969,435.02 | -642,406.84 | -378,611,841.86 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -3,529,272.42 | -430,349,492.60 | -433,878,765.02 | -642,406.84 | -434,521,171.86 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 32,326,530.00 | 96,009,794.10 | 128,336,324.10 | 128,336,324.10 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 32,326,530.00 | 96,009,794.10 | 128,336,324.10 | 128,336,324.10 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （三）利润分配 | -72,426,994.10 | -72,426,994.10 | -72,426,994.10 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -72,426,994.10 | -72,426,994.10 | -72,426,994.10 | |||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||||
| 1．本期提取 | 27,724,189.25 | 27,724,189.25 | 27,724,189.25 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 27,724,189.25 | 27,724,189.25 | 27,724,189.25 | |||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 756,596,471.00 | 2,279,614,258.84 | 60,627.47 | 54,501,181.59 | -185,706,724.27 | 2,905,065,814.63 | -1,302,354.25 | 2,903,763,460.38 | ||||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第11页
江苏常铝铝业集团股份有限公司
母公司所有者权益变动表
2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 本期金额 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 756,596,471.00 | 2,279,614,258.84 | -1,568,058.75 | 54,501,181.59 | -192,182,665.38 | 2,896,961,187.30 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 756,596,471.00 | 2,279,614,258.84 | -1,568,058.75 | 54,501,181.59 | -192,182,665.38 | 2,896,961,187.30 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 38,985,505.00 | 59,356,608.95 | 1,651,210.00 | 83,337,868.78 | 183,331,192.73 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 1,651,210.00 | 83,337,868.78 | 84,989,078.78 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 38,985,505.00 | 59,356,608.95 | 98,342,113.95 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 38,985,505.00 | 59,356,608.95 | 98,342,113.95 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 10,640,345.94 | 10,640,345.94 | |||||||||
| 2．本期使用 | 10,640,345.94 | 10,640,345.94 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 795,581,976.00 | 2,338,970,867.79 | 83,151.25 | 54,501,181.59 | -108,844,796.60 | 3,080,292,380.03 | |||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第12页
江苏常铝铝业集团股份有限公司母公司所有者权益变动表（续）
2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 上期金额 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 724,269,941.00 | 2,183,604,464.74 | 682,682.50 | 54,501,181.59 | 158,641,098.23 | 3,121,699,368.06 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 724,269,941.00 | 2,183,604,464.74 | 682,682.50 | 54,501,181.59 | 158,641,098.23 | 3,121,699,368.06 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 32,326,530.00 | 96,009,794.10 | -2,250,741.25 | -350,823,763.61 | -224,738,180.76 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -2,250,741.25 | -278,396,769.51 | -280,647,510.76 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 32,326,530.00 | 96,009,794.10 | 128,336,324.10 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 32,326,530.00 | 96,009,794.10 | 128,336,324.10 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -72,426,994.10 | -72,426,994.10 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -72,426,994.10 | -72,426,994.10 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 10,866,123.14 | 10,866,123.14 | |||||||||
| 2．本期使用 | 10,866,123.14 | 10,866,123.14 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 756,596,471.00 | 2,279,614,258.84 | -1,568,058.75 | 54,501,181.59 | -192,182,665.38 | 2,896,961,187.30 | |||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表附注 第1页
江苏常铝铝业集团股份有限公司二○一九年度财务报表附注（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、 公司基本情况
(一) 公司概况
江苏常铝铝业集团股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“常铝股份”）系经江苏省人民政府苏政复〔2004〕37号文批准，由原常熟市常铝铝业有限责任公司转制设立为江苏常铝铝业集团股份有限公司。2007年7月29日，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007] 203号文《关于核准江苏常铝铝业股份有限公司首次公开发行股票的通知》批准，向社会公开发行人民币普通股4,250万股，发行后公司股本总额为人民币17,000万元。2007年8月21日公司在深圳证券交易所挂牌上市，证券简称为“常铝股份”，证券代码为“002160”。 所属行业为有色金属延压加工业。2011年，根据本公司2010年度股东大会决议，公司以2010年12月31日股本170,000,000股为基数，向全体股东按10：3的比例送股，并按10：7的比例由资本公积转增股本，共计配送51,000,000股，转增119,000,000股，并于2011年4月实施。转增后，公司注册资本增至人民币340,000,000.00元。2014年8月，经2014年第一次临时股东大会审议通过，并报经中国证劵监督管理委员会以证监许可【2014】725号《关于核准江苏常铝铝业股份有限公司向常熟市铝箔厂等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准。公司购买资产申请增加注册资本人民币53,465,346.00元，由常熟市铝箔厂有限责任公司、自然人朱明分别以其持有的山东新合源热传输科技有限公司49%及51%的股份进行出资，变更后的股本为人民币393,465,346.00元。上述变更事项业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字【2014】第114036号验资报告验证。2014年12月，公司发行上述购买资产发行股份的配套募集资金89,999,999.90元，申请增加注册资本人民币19,650,655.00元，由常州投资集团有限公司、自然人张怀斌进行出资，变更后的股本为人民币413,116,001.00元。上述变更事项业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字【2014】第114642号验资报告验证。2015年2月，经公司2014年第三次临时股东大会审议通过，并报经中国证劵监督管理委员会以证监许可【2015】266号《关于核准江苏常铝铝业股份有限公司向上海朗诣实业发展有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准。公司发行股份购买资产申请增加注册资本人民币199,881,422.00元，分别由上海朗诣实业发展有限公司、上海朗助实业发展有限公司、浙江赛康创业投资有限公司、自然
财务报表附注 第2页
人江建刚、北京中欧卓越南通投资中心（有限合伙）、浙江东翰高投长三角投资合伙企业（有限合伙）、浙江赛盛投资合伙企业（有限合伙）、上海显泽投资中心（有限合伙）、自然人兰薇、杭州比邻投资合伙企业（有限合伙）、上海瑞康股权投资合伙企业（有限合伙）、自然人邵春林、自然人赵松年、自然人江捷以其各自持有的上海朗脉洁净技术股份有限公司（以下简称“朗脉洁净公司”）的股份进行出资，本次用于出资的朗脉洁净公司股份比例合计为99.94%。变更后的注册资本（股本）为人民币612,997,423.00元。上述变更事项业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字【2015】第111767号验资报告验证。并由本公司全资子公司包头常铝北方铝业有限责任公司通过支付现金人民币60万元方式购买自然人邵春林、自然人赵松年和自然人江捷合计持有的朗脉洁净公司0.06%的股份。2015年6月，公司发行上述购买资产发行股份的配套募集资金337,329,989.04元，申请增加注册资本人民币23,248,104.00元，由兵工财务有限责任公司、中国华电集团财务有限公司、华安基金－兴业银行－顾兰、华安基金－兴业银行－华安定增量化1号资产管理计划、上银瑞金资本－上海银行－慧富20号资产管理计划、上银瑞金资本－上海银行－慧富22号资产管理计划、上银瑞金资本－上海银行－慧富23号资产管理计划、财通基金－光大银行－理业稳健1号资产管理计划、财通基金－光大银行－富春唯一定增1号资产管理计划、财通基金－上海银行－新农村定增组合1号资产管理计划、财通基金－上海银行－富春定增398号资产管理计划、财通基金－上海银行－富春黑金石1号资产管理计划、财通基金－兴业银行－富春华安2号资产管理计划、财通基金－工商银行－齐鲁宝2号资产管理计划、财通基金－工商银行－齐鲁宝1号资产管理计划、财通基金－工商银行－富春定增添利10号资产管理计划、财通基金－工商银行－富春定增添利1号资产管理计划、财通基金－工商银行－富春163号资产管理计划、财通基金－工商银行－富春167号资产管理计划及财通基金－工商银行－富春定增339号资产管理计划进行出资，变更后的股本为人民币636,245,527.00元。上述变更事项业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字【2015】第114306号验资报告验证。2015年12月，根据公司第四届董事会第三十二次会议及2015年第四次临时股东大会审议通过的《关于<江苏常铝铝业股份有限公司限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》的规定，公司向高层管理人员及中层管理人员、公司核心技术（骨干）人员，共计23名激励对象授予1,910,000股限制性股票，每股面值1元，授权价格为5.15元每股。上述变更事项业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字【2015】第115771号验资报告验证。
财务报表附注 第3页
2016年4月5日，公司非公开发行A股经公司2015年第一次临时股东大会及第四届董事会第三十三次会议审议通过，并报经中国证劵监督管理委员会以证监许可【2016】128号《关于核准江苏常铝铝业股份有限公司非公开发行股票的批复》核准。申请增加注册资本人民币86,294,414.00元，由张平、张怀斌、常熟市铝箔厂有限责任公司、王伟及常春藤20期证券投资基金进行现金出资，变更后的注册资金为人民币724,449,941.00元。上述变更事项业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字【2016】第112447号验资报告验证。根据公司第五届董事会第二次会议及第三次会议决议通过，公司对股权激励对象薛山、陈学新、陆伟良、张国良合计持有的18万股进行回购，申请减少注册资本人民币180,000.00元，实收资本（股本）人民币180,000.00元，注销后公司的总股本变更为724,269,941股。2018年12月，经2018年第一次临时股东大会审议通过，并报经中国证劵监督管理委员会以证监许可【2018】1612号《关于核准江苏常铝铝业股份有限公司向周卫平发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准。公司购买资产申请增加注册资本人民币32,326,530.00元，由自然人周卫平以其持有的泰安鼎鑫冷却器有限公司60%股份进行出资，变更后的股本为人民币756,596,471.00元。上述变更事项业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字【2018】第ZA15968号验资报告验证。2019年9月，公司发行上述购买资产发行股份的配套募集资金107,599,993.80元，申请增加注册资本人民币38,985,505.00元，由中航新兴产业投资有限公司、诺德基金管理有限公司（诺德基金-济南泽盛投资合伙企业（有限合伙）-诺德基金-沐泽盛世5号单一资产管理计划）及常熟市发展投资有限公司进行出资，变更后的股本为人民币795,581,976.00元。上述变更事项业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2019]第ZA15545号验资报告验证。截至2019年12月31日，本公司累计发行股本总数795,581,976.00股，公司股本为795,581,976.00元。公司经营范围为：铝箔、铝材、铝板、铝带制造；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；投资管理；医药制造、医疗仪器设备及器械制造。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司注册地址和办公地址为：江苏省常熟市白茆镇西。本公司的母公司为常熟市铝箔厂有限责任公司，本公司的实际控制人为张平。本财务报表业经公司全体董事于2020年4月22日批准报出。
财务报表附注 第4页
(二) 合并财务报表范围
截至2019年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 包头常铝北方铝业有限责任公司 |
| 山东新合源热传输科技有限公司 |
| 欧畅国际控股有限公司 |
| 欧常（上海）国际贸易有限公司 |
| 上海朗脉洁净技术股份有限公司 |
| 上海朗脉智能控制技术有限公司 |
| 常州朗脉洁净技术有限公司 |
| 常熟市常铝铝业销售有限公司 |
| 四川朗脉建设工程有限公司 |
| 江苏常铝新能源材料有限公司 |
| 泰安鼎鑫冷却器有限公司 |
| 四川朗脉洁净技术有限公司 |
| 山东朗脉洁净技术有限公司 |
| 艾酷沃（山东）新材料有限公司 |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、在其他主体中的权益”。
二、 财务报表的编制基础
(一) 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
(二) 持续经营
本公司自报告期末起12个月具备持续经营能力。
财务报表附注 第5页
三、 重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
(二) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。
财务报表附注 第6页
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）处置子公司或业务
一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有
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原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
(七) 合营安排分类及会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十二）长期股权投资”。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(九) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
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2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
(十) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
自2019年1月1日起适用的会计政策根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
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2019年1月1日前适用的会计政策金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
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（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
2019年1月1日前适用的会计政策
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
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（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。
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金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
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6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
自2019年1月1日起适用的会计政策本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。企业按照类似信用风险特征对金融资产进行组合的，分组的标准按照账龄。对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
2019年1月1日前适用的会计政策除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售权益工具投资的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
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对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）应收款项坏账准备：
①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：
应收款项余额前五名。单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，按组合计提坏帐准备。
②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
| 确定组合的依据 | |
| 组合1 | 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 |
| 组合2 | 以与债务人是否为合并范围内关联关系为信用风险特征划分组合 |
| 组合3 | 单项金额重大及不重大的应收款项单独进行减值测试后无减值情况为信用风险特征划分组合 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 组合1 | 账龄分析后按余额的一定比例计提 |
| 组合2 | 公司对期末合并范围内关联方应收款项单独进行减值测试，除非有证据表明存在无法收回部分或全部款项的，通常不计提坏账准备 |
| 组合3 | 单项金额重大及不重大的应收款项单独进行减值测试后，如果无减值迹象的，通常不计提坏账准备 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
a、江苏常铝铝业集团股份有限公司、包头常铝北方铝业有限责任公司、欧畅国际控股有限公司、欧常（上海）国际贸易有限公司、山东新合源热传输科技有限公司、常熟市常铝铝业销售有限公司、江苏常铝新能源材料有限公司、泰安鼎鑫冷却器有限公司
财务报表附注 第15页
| 账 龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内 | 1 | 5 |
| 1至2年 | 10 | 10 |
| 2至3年 | 30 | 30 |
| 3至4年 | 50 | 50 |
| 4至5年 | 80 | 50 |
| 5年以上 | 100 | 50 |
b、上海朗脉洁净技术股份有限公司、上海朗脉智能控制技术有限公司、常州朗脉洁净技术有限公司、四川朗脉建设工程有限公司、四川朗脉洁净技术有限公司
| 账 龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内 | 5 | 5 |
| 1至2年 | 10 | 10 |
| 2至3年 | 30 | 30 |
| 3至4年 | 50 | 50 |
| 4至5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
注：长期应收款的坏账准备参照应收账款坏账政策实行。
（3）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十一) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、工程施工、在产品、委托加工物资、包装物和低值易耗品。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
财务报表附注 第16页
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十二) 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
财务报表附注 第17页
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
财务报表附注 第18页
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
财务报表附注 第19页
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
(十三) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 类 别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 10-40 | 5 | 2.38-9.5 |
| 专用生产设备 | 10-30 | 5 | 3.17-9.5 |
| 通用机械设备 | 10-20 | 5 | 4.75-9.5 |
| 动力设备 | 10-20 | 5 | 4.75-9.5 |
| 变电配电设备 | 10-30 | 5 | 3.17-9.5 |
| 自动化设备 | 10-20 | 5 | 4.75-9.5 |
| 运输设备 | 5-10 | 5 | 9.5-19 |
| 办公设备 | 5 | 5 | 19 |
| 机器设备-医疗洁净 | 3-10 | 5 | 9.5-31.67 |
| 其他设备 | 5 | 5 | 19 |
注：其中融资租入固定资产的折旧年限为尚可使用年限。
财务报表附注 第20页
3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十四) 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十五) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
财务报表附注 第21页
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(十六) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
财务报表附注 第22页
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
| 土地使用权 | 土地使用权证权利期限 | 直线法 | 使用寿命 |
| 软件 | 3-10年 | 直线法 | 使用寿命 |
| 商标专利 | 10年 | 直线法 | 使用寿命 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本报告期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
(十七) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
财务报表附注 第23页
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费、工程项目改造、融租租赁手续费等。长期待摊费用在受益期内平均摊销。
(十九) 职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2、 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
财务报表附注 第24页
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
3、 辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(二十) 预计负债
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
财务报表附注 第25页
2、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。公司计提预计负债的具体方法如下：
公司为其产品提供一定期限的免费维修服务。公司主要根据历史维修费发生额与历史产品销售情况的数据关系，确定维修费的计提标准；在确定维修费计提标准时同时考虑了包括产品成熟度的周期性、公司产品的档次逐年变化情况、未来可能的偶发情况等因素。每年年末对上年确定的计提标准进行测试，如上年确定的计提标准与当年实际维修费发生情况出现较明显偏差时，调整维修费计提标准。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。详见本附注“五、(三十四) 预计负债”。
(二十一) 收入
1、 销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准A外销根据与客户签订的合同或协议，若合同或协议有明确约定外销商品所有权主要风险转移时点的，按约定确认；若无明确约定的，按《国际贸易术语解释通则》中对各种贸易方式的主要风险转移时点的规定确认。公司主要以FOB 或CIF 形式出口，在装船后产品对应的风险和报酬即发生转移。公司在同时具备下列条件后确认收入：
①据与客户签订的出口销售协议的规定，完成相关产品生产后发货，取得装箱单、报关单、并取得提单（运单）；
财务报表附注 第26页
②产品出口收入货款金额已确定，款项已收讫或预计可以收回，并开具出口销售发票；
③出口产品的单位成本能够合理计算。
B内销公司在同时具备下列条件后确认收入：
①根据与客户签订的销售协议的规定，完成相关产品生产后发货，获取客户的上线领用明细、签收回单或客户系统确认的收货信息；
②产品销售收入货款金额已确定，销售发票已开具，或款项已收讫，或预计可以收回；
③销售产品的单位成本能够合理计算。
2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
3、 提供劳务
公司提供的劳务在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认收入的实现。公司以客户验收作为劳务完成的依据。
(二十二) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、 确认时点及会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
财务报表附注 第27页
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
(二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十四) 租赁
融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
财务报表附注 第28页
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十五) 套期会计
1、 套期保值的分类
（1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。
（2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
2、 套期关系的指定及套期有效性的认定
（1）在套期开始时，公司对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件至少载明了套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容。套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关，且最终影响企业的损益。
（2）该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略。
（3）对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使企业面临最终将影响损益的现金流量变动风险。
（4）套期有效性能够可靠地计量。
（5）公司应当持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
自2019年1月1日起适用的会计政策在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式的指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有效性的评估。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。
财务报表附注 第29页
本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足，则终止运用套期关系。运用套期会计，应当符合下列套期有效性的要求：
（1）被套期项目与套期工具之间存在经济关系。
（2）被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。
（3）采用适当的套期比率，该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡，从而产生与套期会计目标不一致的会计结果。如果套期比率不再适当，但套期风险管理目标没有改变的，应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整，以使得套期比率重新满足有效性的要求。
2019年1月1日前适用的会计政策在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及本公司对套期工具有效性评价方法。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时，本公司认定其为高度有效：
（1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；
（2）该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
(二十六) 分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
财务报表附注 第30页
(二十七) 安全生产费
本公司按照中国政府相关机构的规定计提安全生产费，用于维持安全生产、安全设备改造相关支出等相关支出，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备。使用时区分是否形成固定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产，同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(二十八) 重要会计政策和会计估计的变更
1、 重要会计政策变更
（1）执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日 发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称和金额 | |
| 合并 | 母公司 | ||
| 资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。 | 第五届董事会第三十二次会议和第五届监事会第二十次会议审议通过 | “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额200,034,675.91元， “应付账款”上年年末余额491,053,055.12元。 | “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额123,817,631.86元， “应付账款”上年年末余额272,297,408.84元。 |
财务报表附注 第31页
（2）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础，执行上述新金融工具准则的主要影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称和金额 | |
| 合并 | 母公司 | ||
| （1）因报表项目名称变更，将“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”重分类至“交易性金融资产（负债）” | 第五届董事会第三十次会议和第五届监事会第十九次会议审议通过 | 交易性金融负债：增加635,263.13元 | 交易性金融负债：增加635,263.13元 |
| （2）可供出售债务工具投资重分类为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”。 | 第五届董事会第三十次会议和第五届监事会第十九次会议审议通过 | 其他权益工具投资：增加52,839,760.00元 | 可供出售金融资产：减少52,839,760.00元； 其他权益工具投资：增加52,839,760.00元 |
| （3）应收票据重分类至“应收款项款项融资”。 | 第五届董事会第三十次会议和第五届监事会第十九次会议审议通过 | 应收票据：减少743,379,473.99元；应收款项融资：增加743,379,473.99元 | 应收票据：减少614,790,719.88元；应收款项融资：增加614,790,719.88元 |
财务报表附注 第32页
以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：
合并
| 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||||
| 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 | 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 货币资金 | 摊余成本 | 407,162,158.55 | 货币资金 | 摊余成本 | 407,162,158.55 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 743,379,473.99 | 应收票据 | 摊余成本 | |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 743,379,473.99 | |||
| 应收账款 | 摊余成本 | 937,753,466.54 | 应收账款 | 摊余成本 | 937,753,466.54 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 其他应收款 | 摊余成本 | 32,632,935.47 | 其他应收款 | 摊余成本 | 32,632,935.47 |
| (含其他流动资产) | 以成本计量(权益工具) | 52,839,760.00 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | |
| 其他非流动金融资产 | |||||
| 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 52,839,760.00 | |||
| 长期应收款 | 摊余成本 | 319,199,212.44 | 长期应收款 | 摊余成本 | 319,199,212.44 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 635,263.13 | 交易性金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 635,263.13 |
财务报表附注 第33页
母公司
| 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||||
| 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 | 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 货币资金 | 摊余成本 | 209,499,618.65 | 货币资金 | 摊余成本 | 209,499,618.65 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 614,790,719.88 | 应收票据 | 摊余成本 | |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 614,790,719.88 | |||
| 应收账款 | 摊余成本 | 375,691,481.35 | 应收账款 | 摊余成本 | 375,691,481.35 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 其他应收款 | 摊余成本 | 364,726,285.69 | 其他应收款 | 摊余成本 | 364,726,285.69 |
| (含其他流动资产) | 以成本计量(权益工具) | 52,839,760.00 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | |
| 其他非流动金融资产 | |||||
| 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 52,839,760.00 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 635,263.13 | 交易性金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 635,263.13 |
财务报表附注 第34页
2、 重要会计估计变更
本期未发生重要的会计估计变更事项。
3、 首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
合并资产负债表
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 流动资产： | |||||
| 货币资金 | 407,162,158.55 | 407,162,158.55 | |||
| 结算备付金 | |||||
| 拆出资金 | |||||
| 交易性金融资产 | 不适用 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | ||||
| 衍生金融资产 | |||||
| 应收票据 | 743,379,473.99 | -743,379,473.99 | -743,379,473.99 | ||
| 应收账款 | 937,753,466.54 | 937,753,466.54 | |||
| 应收款项融资 | 不适用 | 743,379,473.99 | 743,379,473.99 | 743,379,473.99 | |
| 预付款项 | 42,445,400.21 | 42,445,400.21 | |||
| 应收保费 | |||||
| 应收分保账款 | |||||
| 应收分保合同准备金 | |||||
| 其他应收款 | 32,632,935.47 | 32,632,935.47 | |||
| 买入返售金融资产 | |||||
| 存货 | 1,038,482,108.78 | 1,038,482,108.78 | |||
| 持有待售资产 | |||||
| 一年内到期的非流动资产 | 225,577,143.60 | 225,577,143.60 | |||
| 其他流动资产 | 70,055,019.37 | 70,055,019.37 | |||
| 流动资产合计 | 3,497,487,706.51 | 3,497,487,706.51 | |||
| 非流动资产： | |||||
| 发放贷款和垫款 | |||||
财务报表附注 第35页
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 债权投资 | 不适用 | ||||
| 可供出售金融资产 | 52,839,760.00 | 不适用 | -52,839,760.00 | -52,839,760.00 | |
| 其他债权投资 | 不适用 | ||||
| 持有至到期投资 | 不适用 | ||||
| 长期应收款 | 93,622,068.84 | 93,622,068.84 | |||
| 长期股权投资 | 11,690,391.00 | 11,690,391.00 | |||
| 其他权益工具投资 | 不适用 | 52,839,760.00 | 52,839,760.00 | 52,839,760.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 不适用 | ||||
| 投资性房地产 | |||||
| 固定资产 | 1,730,826,649.68 | 1,730,826,649.68 | |||
| 在建工程 | 23,232,427.75 | 23,232,427.75 | |||
| 生产性生物资产 | |||||
| 油气资产 | |||||
| 无形资产 | 180,850,695.76 | 180,850,695.76 | |||
| 开发支出 | |||||
| 商誉 | 731,042,785.78 | 731,042,785.78 | |||
| 长期待摊费用 | 4,220,980.09 | 4,220,980.09 | |||
| 递延所得税资产 | 47,232,180.21 | 47,232,180.21 | |||
| 其他非流动资产 | 26,269,382.89 | 26,269,382.89 | |||
| 非流动资产合计 | 2,901,827,322.00 | 2,901,827,322.00 | |||
| 资产总计 | 6,399,315,028.51 | 6,399,315,028.51 | |||
| 流动负债： | |||||
| 短期借款 | 2,144,951,532.00 | 2,144,951,532.00 | |||
| 向中央银行借款 | |||||
| 拆入资金 | |||||
| 交易性金融负债 | 不适用 | 635,263.13 | 635,263.13 | 635,263.13 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 635,263.13 | 不适用 | -635,263.13 | -635,263.13 | |
| 衍生金融负债 | |||||
| 应付票据 | 200,034,675.91 | 200,034,675.91 | |||
财务报表附注 第36页
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 应付账款 | 491,053,055.12 | 491,053,055.12 | |||
| 预收款项 | 86,079,005.07 | 86,079,005.07 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||||
| 吸收存款及同业存放 | |||||
| 代理买卖证券款 | |||||
| 代理承销证券款 | |||||
| 应付职工薪酬 | 28,431,166.27 | 28,431,166.27 | |||
| 应交税费 | 16,638,978.16 | 16,638,978.16 | |||
| 其他应付款 | 155,234,815.16 | 155,234,815.16 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||||
| 应付分保账款 | |||||
| 持有待售负债 | |||||
| 一年内到期的非流动负债 | 88,782,720.76 | 88,782,720.76 | |||
| 其他流动负债 | 27,056,189.14 | 27,056,189.14 | |||
| 流动负债合计 | 3,238,897,400.72 | 3,238,897,400.72 | |||
| 非流动负债： | |||||
| 保险合同准备金 | |||||
| 长期借款 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | |||
| 应付债券 | |||||
| 其中：优先股 | |||||
| 永续债 | |||||
| 长期应付款 | 106,078,378.41 | 106,078,378.41 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||||
| 预计负债 | 6,619,689.32 | 6,619,689.32 | |||
| 递延收益 | 45,264,647.81 | 45,264,647.81 | |||
| 递延所得税负债 | 8,691,451.87 | 8,691,451.87 | |||
| 其他非流动负债 | |||||
| 非流动负债合计 | 256,654,167.41 | 256,654,167.41 | |||
| 负债合计 | 3,495,551,568.13 | 3,495,551,568.13 | |||
| 所有者权益： | |||||
财务报表附注 第37页
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 股本 | 756,596,471.00 | 756,596,471.00 | |||
| 其他权益工具 | |||||
| 其中：优先股 | |||||
| 永续债 | |||||
| 资本公积 | 2,279,614,258.84 | 2,279,614,258.84 | |||
| 减：库存股 | |||||
| 其他综合收益 | 60,627.47 | 60,627.47 | |||
| 专项储备 | |||||
| 盈余公积 | 54,501,181.59 | 54,501,181.59 | |||
| 一般风险准备 | |||||
| 未分配利润 | -185,706,724.27 | -185,706,724.27 | |||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,905,065,814.63 | 2,905,065,814.63 | |||
| 少数股东权益 | -1,302,354.25 | -1,302,354.25 | |||
| 所有者权益合计 | 2,903,763,460.38 | 2,903,763,460.38 | |||
| 负债和所有者权益总计 | 6,399,315,028.51 | 6,399,315,028.51 | |||
母公司资产负债表
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 流动资产： | |||||
| 货币资金 | 209,499,618.65 | 209,499,618.65 | |||
| 交易性金融资产 | 不适用 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | ||||
| 衍生金融资产 | |||||
| 应收票据 | 614,790,719.88 | -614,790,719.88 | -614,790,719.88 | ||
| 应收账款 | 375,691,481.35 | 375,691,481.35 | |||
| 应收款项融资 | 不适用 | 614,790,719.88 | 614,790,719.88 | 614,790,719.88 | |
| 预付款项 | 2,781,636.83 | 2,781,636.83 | |||
财务报表附注 第38页
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 其他应收款 | 364,726,285.69 | 364,726,285.69 | |||
| 存货 | 572,089,489.40 | 572,089,489.40 | |||
| 持有待售资产 | |||||
| 一年内到期的非流动资产 | |||||
| 其他流动资产 | 22,578,830.61 | 22,578,830.61 | |||
| 流动资产合计 | 2,162,158,062.41 | 2,162,158,062.41 | |||
| 非流动资产： | |||||
| 债权投资 | 不适用 | ||||
| 可供出售金融资产 | 52,839,760.00 | 不适用 | -52,839,760.00 | -52,839,760.00 | |
| 其他债权投资 | 不适用 | ||||
| 持有至到期投资 | 不适用 | ||||
| 长期应收款 | |||||
| 长期股权投资 | 2,522,442,719.30 | 2,522,442,719.30 | |||
| 其他权益工具投资 | 不适用 | 52,839,760.00 | 52,839,760.00 | 52,839,760.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 不适用 | ||||
| 投资性房地产 | |||||
| 固定资产 | 451,524,146.05 | 451,524,146.05 | |||
| 在建工程 | 6,078,101.57 | 6,078,101.57 | |||
| 生产性生物资产 | |||||
| 油气资产 | |||||
| 无形资产 | 34,040,596.05 | 34,040,596.05 | |||
| 开发支出 | |||||
| 商誉 | |||||
| 长期待摊费用 | |||||
| 递延所得税资产 | 1,025,747.77 | 1,025,747.77 | |||
| 其他非流动资产 | 3,969,773.14 | 3,969,773.14 | |||
| 非流动资产合计 | 3,071,920,843.88 | 3,071,920,843.88 | |||
| 资产总计 | 5,234,078,906.29 | 5,234,078,906.29 | |||
| 流动负债： | |||||
| 短期借款 | 1,490,056,910.00 | 1,490,056,910.00 | |||
财务报表附注 第39页
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 交易性金融负债 | 不适用 | 635,263.13 | 635,263.13 | 635,263.13 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 635,263.13 | 不适用 | -635,263.13 | -635,263.13 | |
| 衍生金融负债 | |||||
| 应付票据 | 123,817,631.86 | 123,817,631.86 | |||
| 应付账款 | 272,297,408.84 | 272,297,408.84 | |||
| 预收款项 | 8,563,386.55 | 8,563,386.55 | |||
| 应付职工薪酬 | 3,302,080.10 | 3,302,080.10 | |||
| 应交税费 | 1,911,205.94 | 1,911,205.94 | |||
| 其他应付款 | 346,973,311.62 | 346,973,311.62 | |||
| 持有待售负债 | |||||
| 一年内到期的非流动负债 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||
| 其他流动负债 | 3,293,945.25 | 3,293,945.25 | |||
| 流动负债合计 | 2,270,851,143.29 | 2,270,851,143.29 | |||
| 非流动负债： | |||||
| 长期借款 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||
| 应付债券 | |||||
| 其中：优先股 | |||||
| 永续债 | |||||
| 长期应付款 | |||||
| 长期应付职工薪酬 | |||||
| 预计负债 | |||||
| 递延收益 | 26,266,575.70 | 26,266,575.70 | |||
| 递延所得税负债 | |||||
| 其他非流动负债 | |||||
| 非流动负债合计 | 66,266,575.70 | 66,266,575.70 | |||
| 负债合计 | 2,337,117,718.99 | 2,337,117,718.99 | |||
| 所有者权益： | |||||
| 股本 | 756,596,471.00 | 756,596,471.00 | |||
财务报表附注 第40页
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 其他权益工具 | |||||
| 其中：优先股 | |||||
| 永续债 | |||||
| 资本公积 | 2,279,614,258.84 | 2,279,614,258.84 | |||
| 减：库存股 | |||||
| 其他综合收益 | -1,568,058.75 | -1,568,058.75 | |||
| 专项储备 | |||||
| 盈余公积 | 54,501,181.59 | 54,501,181.59 | |||
| 未分配利润 | -192,182,665.38 | -192,182,665.38 | |||
| 所有者权益合计 | 2,896,961,187.30 | 2,896,961,187.30 | |||
| 负债和所有者权益总计 | 5,234,078,906.29 | 5,234,078,906.29 | |||
四、 税项
(一) 主要税种和税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 16%、13%[注]、10%、9%[注]等 |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 详见下表 |
注：根据财政部、税务总局、海关总署公告（2019年第39号），自2019年4月1日起，增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的，税率调整为13%，原适用10%税率的，税率调整为9%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明如下：
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 15 |
| 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 25 |
| 山东新合源热传输科技有限公司 | 15 |
| 欧畅国际控股有限公司 | 16.5 |
| 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 15 |
| 上海朗脉智能控制技术有限公司 | 25 |
财务报表附注 第41页
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 常州朗脉洁净技术有限公司 | 25 |
| 欧常（上海）国际贸易有限公司 | 25 |
| 常熟市常铝铝业销售有限公司 | 25 |
| 四川朗脉建设工程有限公司 | 25 |
| 江苏常铝新能源材料有限公司 | 25 |
| 泰安鼎鑫冷却器有限公司 | 15 |
| 四川朗脉洁净技术有限公司 | 25 |
| 山东朗脉洁净技术有限公司 | 25 |
| 艾酷沃（山东）新材料有限公司 | 25 |
(二) 税收优惠
1、 母公司江苏常铝铝业集团股份有限公司
公司通过高新技术企业重新认定，获发《高新技术企业证书》（证书编号：
GR201732001367），发证日期为2017年11月17日，有效期为三年。按照《中华人民共和国企业所得税法》等相关法规规定，公司自2017年1 月1 日起三年内执行15%的企业所得税税率。公司2019年度实际执行15%的企业所得税税率。
2、 子公司欧畅国际控股有限公司
公司全资子公司欧畅国际控股有限公司2019年度执行的香港利得税税率为
16.5%。
3、 子公司山东新合源热传输科技有限公司
山东新合源热传输科技有限公司经认定为高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：GR201937001321），有效期为三年。子公司山东新合源2019年度实际执行15%的企业所得税税率。
4、 子公司上海朗脉洁净技术股份有限公司
朗脉洁净经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局认定为高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：
GR201931000566），领证日期为2019年10月8日，有效期为三年。子公司朗脉洁净2019年度实际执行15%的企业所得税税率。
财务报表附注 第42页
5、 子公司泰安鼎鑫冷却器有限公司
泰安鼎鑫经山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局及山东省地方税务局认定为高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：
GR201737000651），领证日期为2017年12月28日，有效期为三年。子公司泰安鼎鑫2019年度实际执行15%的企业所得税税率。
五、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 库存现金 | 218,388.34 | 182,574.42 |
| 银行存款 | 283,302,141.23 | 270,172,289.36 |
| 其他货币资金 | 139,626,198.27 | 136,807,294.77 |
| 合计 | 423,146,727.84 | 407,162,158.55 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 121,217,594.96 | 116,182,697.44 |
| 用于担保的定期存款或通知存款 | 12,150,982.21 | 11,984,507.48 |
| 期货保证金 | 6,257,621.10 | 8,640,089.85 |
| 合计 | 139,626,198.27 | 136,807,294.77 |
截至2019年12月31日，其他货币资金中用于担保的定期存款或通知存款为以下三项：1）用于向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款为人民币4,153,883.89元；2）用于支付农民工工资保证金为人民币1,517,196.47元；3）用于取得银行贷款支付的保证金为人民币6,479,901.85元。
(二) 交易性金融资产
| 项目 | 期末余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |
| 其中：权益工具投资 | 1,000,000.00 |
| 保本理财 | 10,000,000.00 |
| 合计 | 11,000,000.00 |
财务报表附注 第43页
(三) 应收票据
应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票 | 732,931,548.20 | |
| 商业承兑汇票 | 10,447,925.79 | |
| 合计 | 743,379,473.99 |
(四) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 752,086,694.48 | 764,649,610.45 |
| 1至2年 | 162,296,821.65 | 150,603,181.02 |
| 2至3年 | 81,731,556.83 | 56,251,288.00 |
| 3至4年 | 23,827,056.25 | 27,498,963.35 |
| 4至5年 | 11,930,181.02 | 20,943,291.87 |
| 5年以上 | 26,163,042.53 | 9,508,559.87 |
| 小计 | 1,058,035,352.76 | 1,029,454,894.56 |
| 减：坏账准备 | 107,174,596.47 | 91,701,428.02 |
| 合计 | 950,860,756.29 | 937,753,466.54 |
2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 7,878,475.07 | 0.74 | 7,078,475.07 | 89.85 | 800,000.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 1,050,156,877.69 | 99.26 | 100,096,121.40 | 9.53 | 950,060,756.29 |
| 合计 | 1,058,035,352.76 | 100.00 | 107,174,596.47 | 950,860,756.29 | |
财务报表附注 第44页
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 1,021,678,747.64 | 99.24 | 87,413,937.69 | 8.56 | 934,264,809.95 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 7,776,146.92 | 0.76 | 4,287,490.33 | 55.14 | 3,488,656.59 |
| 合计 | 1,029,454,894.56 | 100.00 | 91,701,428.02 | 937,753,466.54 | |
按单项计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 北京龙源冷却技术有限公司 | 5,938,255.74 | 5,138,255.74 | 86.53 | 按预计可回收金额计提 |
| 江苏扬工柴油机有限公司 | 889,057.44 | 889,057.44 | 100.00 | 预计回收性较小 |
| 广州和江汽车散热器有限公司 | 314,300.62 | 314,300.62 | 100.00 | 预计回收性较小 |
| 南充市高坪元顺机械制造有限公司 | 281,328.15 | 281,328.15 | 100.00 | 预计回收性较小 |
| 其他零星客户 | 455,533.12 | 455,533.12 | 100.00 | 预计回收性较小 |
| 合计 | 7,878,475.07 | 7,078,475.07 | ||
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 1,050,156,877.69 | 100,096,121.40 | 9.53 |
3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
财务报表附注 第45页
本期计提坏账准备金额15,473,168.45元；本期无收回或转回坏账准备。
4、 本期无实际核销的应收账款情况
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 中兴建设有限公司 | 63,857,012.24 | 6.04 | 9,468,462.62 |
| 青岛海达源采购服务有限公司 | 55,804,672.06 | 5.27 | 513,402.98 |
| 北京福田戴姆勒汽车有限公司 | 34,013,839.81 | 3.21 | 340,138.40 |
| 石药集团欧意药业有限公司 | 28,377,039.77 | 2.68 | 5,144,060.34 |
| 齐鲁安替制药有限公司 | 26,817,887.30 | 2.53 | 3,802,717.39 |
| 合计 | 208,870,451.18 | 19.73 | 19,268,781.73 |
(五) 应收款项融资
应收款项融资情况
| 项目 | 期末余额 |
| 应收票据 | 402,311,510.94 |
| 应收账款 | 37,871,031.55 |
| 减：应收款项融资坏账准备 | 1,435,101.07 |
| 合计 | 438,747,441.42 |
1、 应收票据
（1）应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 283,487,099.09 | |
| 商业承兑汇票 | 118,824,411.85 | |
| 合计 | 402,311,510.94 |
财务报表附注 第46页
（2）期末公司已质押的应收票据
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 163,002,362.38 |
| 商业承兑汇票 | 37,060,194.90 |
| 合计 | 200,062,557.28 |
注：本期末质押的银行承兑汇票全部用于开立应付票据，内容详见“十、（一）
2、票据池业务情况及3、票据质押及支付保证金情况”。
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 586,686,209.93 | |
| 商业承兑汇票 | 137,241,845.11 |
（4）期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
2、 应收账款
应收账款按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 37,871,031.55 |
(六) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 26,512,084.22 | 91.27 | 41,585,404.49 | 97.97 |
| 1至2年 | 1,840,306.22 | 6.34 | 260,806.52 | 0.61 |
| 2至3年 | 113,616.27 | 0.39 | 327,225.04 | 0.77 |
| 3年以上 | 581,706.17 | 2.00 | 271,964.16 | 0.65 |
| 合计 | 29,047,712.88 | 100.00 | 42,445,400.21 | 100.00 |
财务报表附注 第47页
2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 东方希望包头稀土铝业有限责任公司 | 7,893,246.75 | 27.17 |
| 包头东方希望铝合金有限公司 | 2,749,156.37 | 9.46 |
| 南通鸿蒙供应链有限公司 | 1,418,311.21 | 4.88 |
| 北京蒙泰华奥国际贸易有限公司 | 898,950.25 | 3.09 |
| 宁阳县供电公司 | 573,670.86 | 1.97 |
| 合计 | 13,533,335.44 | 46.57 |
3、 期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、 期末预付账款中无关联方单位欠款。
(七) 其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 其他应收款项 | 40,978,174.73 | 32,632,935.47 |
其他应收款项
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 24,752,977.87 | 24,750,264.53 |
| 1至2年 | 10,681,632.46 | 3,428,818.82 |
| 2至3年 | 2,370,147.60 | 2,110,238.97 |
| 3至4年 | 1,825,583.37 | 355,421.00 |
| 4至5年 | 325,421.00 | 95,966.00 |
| 5年以上 | 5,167,646.13 | 5,071,680.13 |
| 小计 | 45,123,408.43 | 35,812,389.45 |
| 减：坏账准备 | 4,145,233.70 | 3,179,453.98 |
| 合计 | 40,978,174.73 | 32,632,935.47 |
财务报表附注 第48页
（2）按分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 25,256,029.63 | 55.97 | 1,033,305.00 | 4.09 | 24,222,724.63 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 19,867,378.80 | 44.03 | 3,111,928.70 | 15.66 | 16,755,450.10 |
| 合计 | 45,123,408.43 | 100.00 | 4,145,233.70 | 40,978,174.73 | |
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款项 | 16,276,248.86 | 45.45 | 187,500.00 | 1.15 | 16,088,748.86 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项 | 18,090,140.59 | 50.51 | 2,176,653.98 | 12.03 | 15,913,486.61 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款项 | 1,446,000.00 | 4.04 | 815,300.00 | 56.38 | 630,700.00 |
| 合计 | 35,812,389.45 | 100.00 | 3,179,453.98 | 32,632,935.47 | |
按单项计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 中航国际租赁有限公司 | 13,500,000.00 | 根据协议规定，该项保证金可冲抵最后一次租金，不存在坏账风险 | ||
| 出口退税款 | 3,449,929.63 | 已申报，无法收回的可能性很小 | ||
| 中远海运租赁有限公司 | 2,500,000.00 | 根据协议规定，该项保证金可冲抵最后一次租 | ||
财务报表附注 第49页
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 金，不存在坏账风险 | ||||
| 常熟市天然气公司 | 1,950,000.00 | 97,500.00 | 5.00 | 无法收回的可能性很小 |
| 包头市燃气有限公司 | 1,800,000.00 | 90,000.00 | 5.00 | 无法收回的可能性很小 |
| 飞马逊自动化技术(天津)有限公司 | 815,000.00 | 815,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 苏州金融租赁股份有限公司 | 625,000.00 | 根据协议规定，该项保证金可冲抵最后一次租金，不存在坏账风险 | ||
| 江苏丰润电器集团有限公司 | 200,000.00 | 10,000.00 | 5.00 | 无法收回的可能性很小 |
| 常熟市财政局 | 161,600.00 | 8,080.00 | 5.00 | 无法收回的可能性很小 |
| TCL空调器（中山）有限公司 | 100,000.00 | 5,000.00 | 5.00 | 无法收回的可能性很小 |
| 三菱重工金羚空调器有限公司 | 100,000.00 | 5,000.00 | 5.00 | 无法收回的可能性很小 |
| 常熟市常运公共交通公司 | 40,000.00 | 2,000.00 | 5.00 | 无法收回的可能性很小 |
| 常熟市惠佳数码技术有限公司 | 8,500.00 | 425.00 | 5.00 | 无法收回的可能性很小 |
| 包头市供水总公司 | 3,000.00 | 150.00 | 5.00 | 无法收回的可能性很小 |
| 中国电信股份有限公司包头分公司 | 3,000.00 | 150.00 | 5.00 | 无法收回的可能性很小 |
| 合计 | 25,256,029.63 | 1,033,305.00 | ||
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 19,867,378.80 | 3,111,928.70 | 15.66 |
财务报表附注 第50页
（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 年初余额 | 611,200.79 | 1,565,453.19 | 1,002,800.00 | 3,179,453.98 |
| 年初余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -73,656.62 | 73,656.62 | ||
| --转入第三阶段 | -10,425.00 | -117,220.00 | 127,645.00 | |
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -38,035.56 | 1,100,955.28 | -97,140.00 | 965,779.72 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 489,083.61 | 2,622,845.09 | 1,033,305.00 | 4,145,233.70 |
（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额965,779.72元；本期无收回或转回坏账准备。
（5）本期无实际核销的其他应收款项情况。
（6）按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 往来款 | 9,147,070.90 | 7,446,598.94 |
| 保证金 | 32,054,786.67 | 22,584,779.80 |
| 备用金 | 881,432.63 | 3,494,596.04 |
| 押金 | 3,040,118.23 | 2,286,414.67 |
| 合计 | 45,123,408.43 | 35,812,389.45 |
（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
财务报表附注 第51页
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 中航国际租赁有限公司 | 保证金 | 9,000,000.00 | 1至2年 | 19.95 | |
| 保证金 | 4,500,000.00 | 1年以内 | 9.97 | ||
| 出口退税款 | 出口退税 | 3,449,929.63 | 1年以内 | 7.65 | |
| 中远海运租赁有限公司 | 保证金 | 2,500,000.00 | 1年以内 | 5.54 | |
| 常熟市天然气公司 | 天然气使用保证金 | 1,950,000.00 | 5年以上 | 4.32 | 97,500.00 |
| 包头市燃气有限公司 | 押金 | 1,800,000.00 | 5年以上 | 3.99 | 90,000.00 |
| 合计 | 23,199,929.63 | 51.42 | 187,500.00 |
(八) 存货
1、 存货分类
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 382,932,965.23 | 729,106.73 | 382,203,858.50 | 352,476,361.54 | 297,917.79 | 352,178,443.75 |
| 委托加工物资 | 5,008,198.55 | 5,008,198.55 | 2,626,661.27 | 2,626,661.27 | ||
| 在产品 | 147,539,516.11 | 147,539,516.11 | 155,085,567.23 | 155,085,567.23 | ||
| 库存商品 | 499,508,981.37 | 3,139,289.93 | 496,369,691.44 | 485,436,184.38 | 4,550,952.54 | 480,885,231.84 |
| 工程施工 | 45,091,254.29 | 45,091,254.29 | 48,756,363.16 | 1,050,158.47 | 47,706,204.69 | |
| 合计 | 1,080,080,915.55 | 3,868,396.66 | 1,076,212,518.89 | 1,044,381,137.58 | 5,899,028.80 | 1,038,482,108.78 |
期末存货不存在用于担保或抵押等情况。
2、 存货跌价准备
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回 | 其他 | |||
| 原材料 | 297,917.79 | 955,247.82 | 524,058.88 | 729,106.73 | ||
| 库存商品 | 4,550,952.54 | 622,579.90 | 2,034,242.51 | 3,139,289.93 | ||
| 工程施工 | 1,050,158.47 | 1,050,158.47 | ||||
| 合计 | 5,899,028.80 | 1,577,827.72 | 3,608,459.86 | 3,868,396.66 | ||
财务报表附注 第52页
(九) 一年内到期的非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 174,769,703.22 | 225,577,143.60 |
(十) 其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 套期保值工具 | 97,825.00 | |
| 预缴/留抵税金 | 59,434,527.04 | 70,055,019.37 |
| 合计 | 59,532,352.04 | 70,055,019.37 |
(十一) 可供出售金融资产
| 项目 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具 | 52,839,760.00 | 52,839,760.00 | |
| 其中：按公允价值计量 | |||
| 按成本计量 | 52,839,760.00 | 52,839,760.00 | |
| 合计 | 52,839,760.00 | 52,839,760.00 | |
(十二) 长期应收款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | 折现率区间（%） | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款销售商品 | 177,809,067.00 | 177,809,067.00 | 331,386,210.60 | 8,000,000.00 | 323,386,210.60 | 3.25 | |
| 减：未实现融资收益 | 3,039,363.78 | 3,039,363.78 | 4,186,998.16 | 4,186,998.16 | 3.25 | ||
| 减：一年内到期的长期应收款 | 174,769,703.22 | 174,769,703.22 | 233,577,143.60 | 8,000,000.00 | 225,577,143.60 | 3.25 | |
| 合计 | 93,622,068.84 | 93,622,068.84 | |||||
2020年1月14日，公司已收到山东亦度生物技术有限公司应付本公司的长期应收款，金额为8,000万元整。
财务报表附注 第53页
(十三) 长期股权投资
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 联营企业 | |||||||||||
| 苏州奥芮济医疗科技有限公司 | 11,690,391.00 | -652,692.68 | 11,037,698.32 | ||||||||
| 卫诺康复设备（常熟）有限公司 | |||||||||||
| 合计 | 11,690,391.00 | -652,692.68 | 11,037,698.32 | ||||||||
财务报表附注 第54页
(十四) 其他权益工具投资
其他权益工具投资情况
| 项目 | 期末余额 |
| 芬兰大卫健康解决方案有限责任公司 | 15,640,000.00 |
| 优适医疗科技（苏州）有限公司 | 37,199,760.00 |
| 山东宁阳农村商业银行 | 19,915,500.00 |
| 合计 | 72,755,260.00 |
(十五) 固定资产
1、 固定资产及固定资产清理
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 固定资产 | 1,701,535,367.68 | 1,730,826,649.68 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,701,535,367.68 | 1,730,826,649.68 |
财务报表附注 第55页
2、 固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 专用生产设备 | 通用机械设备 | 动力设备 | 运输设备 | 变电配电设备 | 自动化设备 | 其他设备 | 办公设备 | 机器设备-医疗洁净 | 合计 |
| 1．账面原值 | |||||||||||
| （1）上年年末余额 | 761,118,846.90 | 1,388,602,686.07 | 76,608,709.25 | 17,302,299.20 | 22,874,346.76 | 64,575,205.13 | 104,214,877.22 | 11,147,948.97 | 39,530,900.03 | 25,226,960.60 | 2,511,202,780.13 |
| （2）本期增加金额 | 9,364,923.96 | 229,383,951.13 | 8,405,170.82 | 149,735.91 | 1,348,118.09 | 394,017.25 | 3,860,381.11 | 194,803.02 | 2,841,594.85 | 532,996.47 | 256,475,692.61 |
| —购置 | 1,871,597.19 | 32,431,741.25 | 903,316.14 | 149,735.91 | 1,348,118.09 | 394,017.25 | 809,350.04 | 194,803.02 | 2,841,594.85 | 532,996.47 | 41,477,270.21 |
| —在建工程转入 | 7,493,326.77 | 6,287,846.24 | 1,707,278.72 | 1,859,813.27 | 17,348,265.00 | ||||||
| —融资租赁增加 | 190,664,363.64 | 5,794,575.96 | 1,191,217.80 | 197,650,157.40 | |||||||
| （3）本期减少金额 | 245,580.73 | 240,512,325.12 | 7,120,316.66 | 10,940.17 | 785,246.19 | 291,300.00 | 1,632,165.63 | 17,196.00 | 1,084,683.86 | 211,838.09 | 251,911,592.45 |
| —处置或报废 | 245,580.73 | 6,539,176.68 | 10,000.00 | 10,940.17 | 785,246.19 | 291,300.00 | 249,259.65 | 17,196.00 | 1,084,683.86 | 211,838.09 | 9,445,221.37 |
| —其他减少 | 233,973,148.44 | 7,110,316.66 | 1,382,905.98 | 242,466,371.08 | |||||||
| （4）期末余额 | 770,238,190.13 | 1,377,474,312.08 | 77,893,563.41 | 17,441,094.94 | 23,437,218.66 | 64,677,922.38 | 106,443,092.70 | 11,325,555.99 | 41,287,811.02 | 25,548,118.98 | 2,515,766,880.29 |
| 2．累计折旧 | |||||||||||
| （1）上年年末余额 | 140,958,039.30 | 429,515,533.66 | 20,496,959.23 | 10,980,250.40 | 13,466,417.65 | 47,907,548.60 | 69,342,178.21 | 2,374,317.36 | 26,368,086.66 | 18,966,799.38 | 780,376,130.45 |
| （2）本期增加金额 | 19,557,794.69 | 48,598,206.23 | 3,373,691.07 | 519,841.79 | 2,011,169.50 | 1,257,429.63 | 2,104,337.49 | 950,709.45 | 4,082,175.99 | 1,762,076.56 | 84,217,432.40 |
| —计提 | 19,557,794.69 | 48,598,206.23 | 3,373,691.07 | 519,841.79 | 2,011,169.50 | 1,257,429.63 | 2,104,337.49 | 950,709.45 | 4,082,175.99 | 1,762,076.56 | 84,217,432.40 |
| （3）本期减少金额 | 82,063.68 | 46,641,000.70 | 1,325,240.70 | 3,652.08 | 615,486.80 | 276,735.00 | 402,595.02 | 16,336.20 | 797,693.63 | 201,246.43 | 50,362,050.24 |
| —处置或报废 | 82,063.68 | 46,641,000.70 | 1,325,240.70 | 3,652.08 | 615,486.80 | 276,735.00 | 402,595.02 | 16,336.20 | 797,693.63 | 201,246.43 | 50,362,050.24 |
财务报表附注 第56页
| 项目 | 房屋及建筑物 | 专用生产设备 | 通用机械设备 | 动力设备 | 运输设备 | 变电配电设备 | 自动化设备 | 其他设备 | 办公设备 | 机器设备-医疗洁净 | 合计 |
| （4）期末余额 | 160,433,770.31 | 431,472,739.19 | 22,545,409.60 | 11,496,440.11 | 14,862,100.35 | 48,888,243.23 | 71,043,920.68 | 3,308,690.61 | 29,652,569.02 | 20,527,629.51 | 814,231,512.61 |
| 3．减值准备 | |||||||||||
| （1）上年年末余额 | |||||||||||
| （2）本期增加金额 | |||||||||||
| —计提 | |||||||||||
| （3）本期减少金额 | |||||||||||
| —处置或报废 | |||||||||||
| （4）期末余额 | |||||||||||
| 4．账面价值 | |||||||||||
| （1）期末账面价值 | 609,804,419.82 | 946,001,572.89 | 55,348,153.81 | 5,944,654.83 | 8,575,118.31 | 15,789,679.15 | 35,399,172.02 | 8,016,865.38 | 11,635,242.00 | 5,020,489.47 | 1,701,535,367.68 |
| （2）上年年末账面价值 | 620,160,807.60 | 959,087,152.41 | 56,111,750.02 | 6,322,048.80 | 9,407,929.11 | 16,667,656.53 | 34,872,699.01 | 8,773,631.61 | 13,162,813.37 | 6,260,161.22 | 1,730,826,649.68 |
截至2019年12月31日，固定资产不存在用于担保或抵押等情况。
财务报表附注 第57页
3、 通过融资租赁租入的固定资产情况
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 专用生产设备 | 509,506,138.59 | 20,573,873.18 | 488,932,265.41 | |
| 自动化设备 | 1,191,217.80 | 55,292.28 | 1,135,925.52 | |
| 通用机械设备 | 5,794,575.96 | 261,819.16 | 5,532,756.80 | |
| 合计 | 516,491,932.35 | 20,890,984.62 | 495,600,947.73 |
4、 未办妥产权证书的固定资产情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 新办公楼 | 21,349,268.74 | 产证尚在办理 |
| 包头市万龙房地产开发(集团)有限公司金融广场项目部 | 6,339,450.00 | 产证尚在办理 |
| 房屋及建筑物-新合源3号车间 | 5,635,621.45 | 产证尚在办理 |
(十六) 在建工程
1、 在建工程及工程物资
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 在建工程 | 19,043,262.32 | 23,232,427.75 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 19,043,262.32 | 23,232,427.75 |
2、 在建工程情况
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 25万吨铝板带箔项目 | 7,615,248.76 | 7,615,248.76 | 12,287,782.90 | 12,287,782.90 | ||
| 循环水节能改造-冷却塔火警 | 1,588,946.71 | 1,588,946.71 | 958,215.87 | 958,215.87 | ||
| 消防整治 | 1,504,717.26 | 1,504,717.26 | 1,165,116.95 | 1,165,116.95 | ||
| 热脱脂预喷涂一体系统 | 1,371,924.23 | 1,371,924.23 | ||||
| 白茆厂区污水接管 | 1,206,652.76 | 1,206,652.76 | ||||
| 新能源生产锂电箔设备改造-剪切 | 1,144,139.04 | 1,144,139.04 | ||||
| 热轧车间新增热轧测厚仪 | 855,649.19 | 855,649.19 | ||||
财务报表附注 第58页
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 冷一车间1号拉矫机火警恢复 | 814,285.32 | 814,285.32 | ||||
| 洁净车间 | 379,228.70 | 379,228.70 | ||||
| ZDL400局部打点装置 | 1,026,000.00 | 1,026,000.00 | ||||
| 5#轧机AFC/AGC升级改造 | 1,562,256.58 | 1,562,256.58 | ||||
| 其他零星工程 | 2,941,699.05 | 2,941,699.05 | 5,853,826.75 | 5,853,826.75 | ||
| 合计 | 19,043,262.32 | 19,043,262.32 | 23,232,427.75 | 23,232,427.75 | ||
财务报表附注 第59页
3、 重要的在建工程项目本期变动情况
| 项目名称 | 预算数 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 25万吨铝板带箔项目 | 1,504,900,000.00 | 12,287,782.90 | 2,208,558.74 | 6,881,092.88 | 7,615,248.76 | 95.00 | 95.00% | 自有资金 | ||||
| 循环水节能改造-冷却塔火警 | 2,000,000.00 | 958,215.87 | 630,730.84 | 1,588,946.71 | 90.00 | 90.00% | 自有资金 | |||||
| 消防整治 | 1,800,000.00 | 1,165,116.95 | 339,600.31 | 1,504,717.26 | 95.00 | 95.00% | 自有资金 | |||||
| 热脱脂预喷涂一体系统 | 1,823,350.66 | 1,371,924.23 | 1,371,924.23 | 75.00 | 75.00% | 自有资金 | ||||||
| 白茆厂区污水接管 | 2,000,000.00 | 1,206,652.76 | 1,206,652.76 | 70.00 | 70.00% | 自有资金 | ||||||
| 新能源生产锂电箔设备改造-剪切 | 1,654,545.86 | 1,144,139.04 | 1,144,139.04 | 70.00 | 70.00% | 自有资金 | ||||||
| 热轧车间新增热轧测厚仪 | 1,000,000.00 | 855,649.19 | 855,649.19 | 95.00 | 95.00% | 自有资金 | ||||||
| 冷一车间1号拉矫机火警恢复 | 1,000,000.00 | 814,285.32 | 814,285.32 | 95.00 | 95.00% | 自有资金 | ||||||
| 洁净车间 | 5,019,325.86 | 379,228.70 | 3,326,380.59 | 3,705,609.29 | 100.00 | 100.00% | 自有资金 | |||||
| ZDL400局部打点装置 | 1,322,400.00 | 1,026,000.00 | 1,026,000.00 | 100.00 | 100.00% | 自有资金 | ||||||
| 5#轧机AFC/AGC升级改造 | 1,800,000.00 | 1,562,256.58 | 34,984.70 | 1,597,241.28 | 100.00 | 100.00% | 自有资金 | |||||
| 其他零星工程 | 5,853,826.75 | 4,931,803.14 | 7,843,930.84 | 2,941,699.05 | 自有资金 | |||||||
| 合计 | 23,232,427.75 | 16,864,708.86 | 17,348,265.00 | 3,705,609.29 | 19,043,262.32 |
财务报表附注 第60页
(十七) 无形资产
1、 无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 商标专利 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||||
| （1）上年年末余额 | 183,629,804.71 | 7,034,314.57 | 35,966,527.06 | 226,630,646.34 |
| （2）本期增加金额 | 176,349.82 | 1,600.00 | 177,949.82 | |
| —购置 | 176,349.82 | 1,600.00 | 177,949.82 | |
| （3）本期减少金额 | ||||
| —处置 | ||||
| （4）期末余额 | 183,629,804.71 | 7,210,664.39 | 35,968,127.06 | 226,808,596.16 |
| 2．累计摊销 | ||||
| （1）上年年末余额 | 28,764,064.47 | 5,433,534.48 | 11,582,351.63 | 45,779,950.58 |
| （2）本期增加金额 | 3,843,115.51 | 700,792.00 | 4,499,498.75 | 9,043,406.26 |
| —计提 | 3,843,115.51 | 700,792.00 | 4,499,498.75 | 9,043,406.26 |
| （3）本期减少金额 | ||||
| —处置 | ||||
| （4）期末余额 | 32,607,179.98 | 6,134,326.48 | 16,081,850.38 | 54,823,356.84 |
| 3．减值准备 | ||||
| （1）上年年末余额 | ||||
| （2）本期增加金额 | ||||
| —计提 | ||||
| （3）本期减少金额 | ||||
| —处置 | ||||
| （4）期末余额 | ||||
| 4．账面价值 | ||||
| （1）期末账面价值 | 151,022,624.73 | 1,076,337.91 | 19,886,276.68 | 171,985,239.32 |
| （2）上年年末账面价值 | 154,865,740.24 | 1,600,780.09 | 24,384,175.43 | 180,850,695.76 |
2、 截至2019年12月31日，无形资产不存在用于担保或抵押等情况。
财务报表附注 第61页
(十八) 商誉
1、 商誉变动情况
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 账面原值 | ||||||
| 山东新合源热传输科技有限公司 | 187,409,967.25 | 187,409,967.25 | ||||
| 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 806,343,907.41 | 806,343,907.41 | ||||
| 四川朗脉建设工程有限公司 | 17,225,463.03 | 17,225,463.03 | ||||
| 泰安鼎鑫冷却器有限公司 | 182,809,858.72 | 182,809,858.72 | ||||
| 小计 | 1,193,789,196.41 | 1,193,789,196.41 | ||||
| 减值准备 | ||||||
| 四川朗脉建设工程有限公司 | 17,225,463.03 | 17,225,463.03 | ||||
| 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 445,520,947.60 | 445,520,947.60 | ||||
| 小计 | 462,746,410.63 | 462,746,410.63 | ||||
| 账面价值 | 731,042,785.78 | 731,042,785.78 | ||||
2、 商誉的形成过程
1）公司的合并成本为270,000,000.00元，合并成本超过按权益份额享有的山东新合源热传输科技有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额为人民币187,409,967.25元，确认为商誉。2）公司的合并成本为1,011,999,995.32元，合并成本超过按权益份额享有的上海朗脉洁净技术股份有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额为人民币806,343,907.41元，确认为商誉。3）公司的合并成本为18,600,000.00元，合并成本超过按权益份额享有的四川朗脉建设工程有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额为人民币17,225,463.03元，确认为商誉。4）公司的合并成本为276,176,328.30元，合并成本超过按权益份额享有的泰安鼎鑫冷却器有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额为人民币182,809,858.72元，确认为商誉。
财务报表附注 第62页
3、 商誉减值准备
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 四川朗脉建设工程有限公司 | 17,225,463.03 | 17,225,463.03 | ||
| 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 445,520,947.60 | 445,520,947.60 | ||
| 合计 | 462,746,410.63 | 462,746,410.63 |
4、 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 商誉的事项或被投资单位名称 | 山东新合源热传输科技有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 泰安鼎鑫冷却器有限公司 |
| 资产组或资产组组合的构成 | 固定资产、无形资产、在建工程及其他非流动资产 | 固定资产、无形资产 | 固定资产、无形资产、在建工程、其他非流动资产 |
| 资产组或资产组组合的账面价值（包含收购日确认的资产增值的摊余金额） | 140,332,120.19 | 66,690,716.56 | 89,542,878.20 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值 | 187,409,967.25 | 360,822,959.81 | 182,809,858.72 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 327,742,087.44 | 427,513,676.37 | 272,352,736.92 |
注：收购四川朗脉建设工程有限公司形成的商誉在以前年度已经全额减值，本期无须进行减值测试。
5、 商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法
1）收购山东新合源热传输科技有限公司形成的商誉的可收回金额按照经公司管理层批准的未来五年资产组或资产组组合的税前经营现金流量进行预测，预测未来五年的收入增长率为4.53%至7.58%，五年后的税前经营现金流量按照最后一年的水平。公司计算现值的税前折现率为12.40%。根据公司聘请的上海东洲资产评估有限公司出具的《江苏常铝铝业集团股份有限公司拟对合并山东新合源热传输科技有限公司形成的商誉进行减值测试所涉及的资产组可回收价值资产评估报告》（东洲评报字【2020】第0210号），包含商誉的资产组组合可收回金额为34,000万元，高于其账面价值，经测试，商誉未出现减值损失。
财务报表附注 第63页
2）收购上海朗脉洁净技术股份有限公司形成的商誉的可收回金额按照经公司管理层批准的未来五年资产组或资产组组合的税前经营现金流量进行预测，预测未来五年的收入增长率为10.02%至23.98%，永续期的税前经营现金流量保持第五年的水平。公司计算现值的税前折现率为12.92%。根据公司聘请的北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）出具的《江苏常铝铝业集团股份有限公司拟对合并上海朗脉洁净技术股份有限公司形成的商誉进行减值测试项目涉及的资产组可回收价值资产评估报告书》（北方亚事评报字[2020]第01-193号），包含商誉的资产组组合可收回金额为43,172万元，高于其账面价值，经测试，商誉未出现减值损失。3）收购泰安鼎鑫冷却器有限公司形成的商誉的可收回金额按照经公司管理层批准的未来五年资产组或资产组组合的税前经营现金流量进行预测，预测未来五年的收入增长率为-5.71%至4.91%，五年后的税前经营现金流量按照最后一年的水平。公司计算现值的税前折现率为12.80%。根据公司聘请的上海东洲资产评估有限公司出具的《江苏常铝铝业集团股份有限公司拟对合并泰安鼎鑫冷却器有限公司形成的商誉进行减值测试所涉及的资产组可回收价值资产评估报告》（东洲评报字【2020】第0238号），包含商誉的资产组组合可收回金额为32,600万元，高于其账面价值，经测试，商誉未出现减值损失。
(十九) 长期待摊费用
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 融资租赁手续费 | 3,896,944.52 | 3,600,000.00 | 2,356,666.72 | 5,140,277.80 | |
| 装修费 | 185,318.42 | 644,584.38 | 180,384.29 | 649,518.51 | |
| 零星项目 | 138,717.15 | 102,917.04 | 35,800.11 | ||
| 洁净车间改造 | 3,705,609.29 | 101,523.54 | 3,604,085.75 | ||
| 合计 | 4,220,980.09 | 7,950,193.67 | 2,741,491.59 | 9,429,682.17 |
财务报表附注 第64页
(二十) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 114,745,552.17 | 20,169,420.69 | 108,779,910.80 | 18,386,987.74 |
| 可抵扣亏损 | 106,359,169.06 | 26,589,792.27 | 96,065,612.18 | 24,011,514.01 |
| 递延收益 | 4,700,399.69 | 1,175,099.92 | 4,809,923.57 | 721,488.54 |
| 内部销售未实现的存货 | 29,317,493.09 | 4,716,958.52 | 17,218,854.83 | 2,747,230.80 |
| 可供出售金融资产公允价值变动 | 1,844,775.00 | 276,716.25 | ||
| 交易性金融负债公允价值变动 | 635,263.13 | 95,289.47 | ||
| 预计负债 | 5,756,876.45 | 863,531.47 | 6,619,689.32 | 992,953.40 |
| 合计 | 260,879,490.46 | 53,514,802.87 | 235,974,028.83 | 47,232,180.21 |
2、 未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 52,510,660.01 | 7,876,599.00 | 57,943,012.48 | 8,691,451.87 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 97,825.00 | 14,673.75 | ||
| 合计 | 52,608,485.01 | 7,891,272.75 | 57,943,012.48 | 8,691,451.87 |
3、 未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 可抵扣亏损 | 47,236,469.38 | 4,940,648.60 |
| 商誉减值 | 462,746,410.63 | 462,746,410.63 |
| 合计 | 509,982,880.01 | 467,687,059.23 |
财务报表附注 第65页
4、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 期末余额 | 上年年末余额 | 备注 |
| 2020 | 1,185,258.14 | 1,185,258.14 | |
| 2021 | 2,142,861.47 | 2,142,861.47 | |
| 2022 | 1,583,454.09 | 1,612,528.99 | |
| 2023 | 42,324,895.68 | ||
| 合计 | 47,236,469.38 | 4,940,648.60 |
(二十一) 其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备及工程款 | 27,066,348.83 | 27,066,348.83 | 25,449,534.43 | 25,449,534.43 | ||
| 预付软件款 | 819,848.46 | 819,848.46 | ||||
| 合计 | 27,066,348.83 | 27,066,348.83 | 26,269,382.89 | 26,269,382.89 | ||
(二十二) 短期借款
1、 短期借款分类
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 质押借款 | 285,000,000.00 | 400,000,000.00 |
| 保证借款 | 1,195,439,380.00 | 1,482,263,822.00 |
| 信用借款 | 141,975,650.00 | 262,687,710.00 |
| 合计 | 1,622,415,030.00 | 2,144,951,532.00 |
2、 期末不存在已逾期未偿还的短期借款。
(二十三) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
| 项目 | 上年年末余额 |
| 交易性金融负债 | 635,263.13 |
财务报表附注 第66页
(二十四) 应付票据
| 种类 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票 | 216,097,133.80 | 200,034,675.91 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 216,097,133.80 | 200,034,675.91 |
本期末不存在已到期的应付票据未支付的情况。
(二十五) 应付账款
1、 应付账款列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 货款 | 391,150,592.18 | 409,154,721.12 |
| 工程款 | 65,692,808.82 | 81,898,334.00 |
| 合计 | 456,843,401.00 | 491,053,055.12 |
2、 账龄超过一年的重要应付账款
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 辽宁省机械研究院有限公司 | 1,086,765.32 | 工程款未结算 |
3、 本期末不存在应付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
(二十六) 预收款项
1、 预收款项列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 预收货款 | 68,604,624.92 | 86,079,005.07 |
2、 账龄超过一年的重要预收款项
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 艾迈博生物医药有限公司 | 10,000,000.00 | 项目尚未开工 |
财务报表附注 第67页
(二十七) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 27,811,454.72 | 234,981,873.60 | 235,872,991.39 | 26,920,336.93 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 619,711.55 | 19,374,165.04 | 19,525,724.95 | 468,151.64 |
| 合计 | 28,431,166.27 | 254,356,038.64 | 255,398,716.34 | 27,388,488.57 |
2、 短期薪酬列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 26,973,701.70 | 205,097,255.70 | 206,008,532.43 | 26,062,424.97 |
| （2）职工福利费 | 10,424,432.68 | 10,315,162.68 | 109,270.00 | |
| （3）社会保险费 | 326,562.20 | 11,688,380.83 | 11,713,880.95 | 301,062.08 |
| 其中：医疗保险费 | 289,659.53 | 9,483,617.86 | 9,508,537.33 | 264,740.06 |
| 工伤保险费 | 6,121.73 | 1,141,791.46 | 1,139,673.76 | 8,239.43 |
| 生育保险费 | 30,780.94 | 1,062,971.51 | 1,065,669.86 | 28,082.59 |
| （4）住房公积金 | 217,643.00 | 6,395,430.02 | 6,417,774.00 | 195,299.02 |
| （5）工会经费和职工教育经费 | 293,547.82 | 1,376,374.37 | 1,417,641.33 | 252,280.86 |
| 合计 | 27,811,454.72 | 234,981,873.60 | 235,872,991.39 | 26,920,336.93 |
3、 设定提存计划列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 604,306.02 | 18,779,081.79 | 18,929,616.54 | 453,771.27 |
| 失业保险费 | 15,405.53 | 595,083.25 | 596,108.41 | 14,380.37 |
| 合计 | 619,711.55 | 19,374,165.04 | 19,525,724.95 | 468,151.64 |
(二十八) 应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 企业所得税 | 6,936,071.86 | 6,794,463.37 |
| 增值税 | 6,842,526.18 | 5,165,850.42 |
| 房产税 | 828,566.61 | 1,074,809.92 |
| 印花税 | 301,047.75 | 459,152.24 |
财务报表附注 第68页
| 税费项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 城建税 | 692,799.80 | 1,289,264.24 |
| 教育费附加 | 476,767.49 | 1,112,809.85 |
| 土地使用税 | 173,028.51 | 528,607.53 |
| 个人所得税 | 335,921.81 | 117,349.20 |
| 环境保护税 | 37,160.18 | 17,696.43 |
| 水资源税 | 13,998.00 | 68,874.00 |
| 其他 | 17,016.55 | 10,100.96 |
| 合计 | 16,654,904.74 | 16,638,978.16 |
(二十九) 其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应付利息 | 7,010,710.95 | 4,964,666.19 |
| 其他应付款项 | 59,099,340.46 | 150,270,148.97 |
| 合计 | 66,110,051.41 | 155,234,815.16 |
1、 应付利息
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 421,999.60 | 159,708.34 |
| 短期借款应付利息 | 6,588,711.35 | 4,804,957.85 |
| 合计 | 7,010,710.95 | 4,964,666.19 |
2、 其他应付款项
（1）按款项性质列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 往来款 | 54,235,276.92 | 143,485,028.97 |
| 保证金 | 4,864,063.54 | 6,785,120.00 |
| 合计 | 59,099,340.46 | 150,270,148.97 |
（2）账龄超过一年的重要其他应付款项
（3）期末数中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位情况
财务报表附注 第69页
(三十) 一年内到期的非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 110,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 一年内到期的长期应付款 | 121,232,759.22 | 68,782,720.76 |
| 合计 | 231,232,759.22 | 88,782,720.76 |
(三十一) 其他流动负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 待转销项税额 | 16,007,535.15 | 23,020,808.07 |
| 预计1年内要转入利润表的递延收益 | 2,190,606.07 | |
| 套期保值工具 | 1,844,775.00 | |
| 合计 | 16,007,535.15 | 27,056,189.14 |
(三十二) 长期借款
长期借款分类：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 质押借款 | 177,840,000.00 | 30,000,000.00 |
| 保证借款 | 30,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 减：一年内到期的长期借款 | 110,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 合计 | 97,840,000.00 | 90,000,000.00 |
(三十三) 长期应付款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 长期应付款 | 96,232,431.20 | 106,078,378.41 |
期末长期应付款明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应付融资租赁款-中远海运租赁有限公司 | 41,791,224.79 | |
| 应付融资租赁款-中航国际租赁有限公司 | 171,294,684.55 | 166,326,582.42 |
| 应付融资租赁款-苏州金融租赁股份有限公司 | 4,379,281.08 | 8,534,516.75 |
| 减：一年内到期的长期应付款 | 121,232,759.22 | 68,782,720.76 |
| 合计 | 96,232,431.20 | 106,078,378.41 |
财务报表附注 第70页
(三十四) 预计负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | 形成原因 |
| 售后服务费 | 5,756,876.45 | 6,619,689.32 | 预计免费维修期内的售后服务费 |
(三十五) 递延收益
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 28,051,448.49 | 2,762,850.00 | 2,899,162.91 | 27,915,135.58 | 政府补助未实现收益 |
| 售后租回结转递延收益 | 19,403,805.39 | 1,192,879.09 | 18,210,926.30 | 售后回租未实现收益 | |
| 减：预计1年内转入利润表的递延收益 | 2,190,606.07 | 2,190,606.07 | |||
| 合计 | 45,264,647.81 | 2,762,850.00 | 1,901,435.93 | 46,126,061.88 |
涉及政府补助的项目：
| 负债项目 | 上年年末余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 自主创新和高新技术产业化项目基金 | 3,955,521.05 | 177,593.72 | 3,777,927.33 | 与资产相关 | ||
| 生产线技术改造项目 | 4,392,226.09 | 114,504.04 | 4,277,722.05 | 与资产相关 | ||
| 110KW线路疏通工程 | 9,194,444.41 | 333,333.34 | 8,861,111.07 | 与资产相关 | ||
| 稀土高新财政局专项补贴 | 3,633,333.37 | 2,000,000.00 | 139,602.93 | 5,493,730.44 | 与资产相关 | |
| 土地退款奖励 | 4,809,923.57 | 109,523.88 | 4,700,399.69 | 与资产相关 | ||
| 上海市中小企业发展专项资金 | 1,010,000.00 | 1,010,000.00 | 与收益相关 | |||
| 智能生物生产发酵系统 | 480,000.00 | 320,000.00 | 800,000.00 | 与收益相关 | ||
| 铝包车购置补贴资金 | 576,000.00 | 144,000.00 | 432,000.00 | 与资产相关 | ||
| 年产3000万套新能源动力电池包用铝壳六轴工业机器人集成应用项目固定资产投资配套资金支持 | 235,350.00 | 70,605.00 | 164,745.00 | 与资产相关 | ||
| 2019年先进制造企业补贴 | 207,500.00 | 207,500.00 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 28,051,448.49 | 2,762,850.00 | 2,899,162.91 | 27,915,135.58 |
财务报表附注 第71页
(三十六) 股本
| 项目 | 上年年末余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总额 | 756,596,471.00 | 38,985,505.00 | 38,985,505.00 | 795,581,976.00 | |||
上述股本的实收情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信会师报字【2019】第ZA15545号验资报告。
(三十七) 资本公积
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,266,639,258.84 | 59,356,608.95 | 2,325,995,867.79 | |
| 其他资本公积 | 12,975,000.00 | 12,975,000.00 | ||
| 合计 | 2,279,614,258.84 | 59,356,608.95 | 2,338,970,867.79 |
本年增加系发行募集资金所致。
财务报表附注 第72页
(三十八) 其他综合收益
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 本期金额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | ||||
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | |||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | |||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | |||||||||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | 60,627.47 | 60,627.47 | -776,244.25 | -1,363,529.35 | -189,855.65 | 777,140.75 | 837,768.22 | ||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | |||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | |||||||||
| 可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||||||||
| 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | |||||||||
| 现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | -1,568,058.75 | -1,568,058.75 | 97,825.00 | -1,363,529.35 | -189,855.65 | 1,651,210.00 | 83,151.25 | ||
| 外币财务报表折算差额 | 1,628,686.22 | 1,628,686.22 | -874,069.25 | -874,069.25 | 754,616.97 | ||||
| 其他综合收益合计 | 60,627.47 | 60,627.47 | -776,244.25 | -1,363,529.35 | -189,855.65 | 777,140.75 | 837,768.22 | ||
财务报表附注 第73页
(三十九) 专项储备
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 27,416,932.64 | 27,416,932.64 |
(四十) 盈余公积
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 54,501,181.59 | 54,501,181.59 |
(四十一) 未分配利润
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 调整前上年年末未分配利润 | -185,706,724.27 | 317,069,762.43 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后年初未分配利润 | -185,706,724.27 | 317,069,762.43 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 21,980,735.15 | -430,349,492.60 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 72,426,994.10 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -163,725,989.12 | -185,706,724.27 |
(四十二) 营业收入和营业成本
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,180,009,755.91 | 3,528,412,666.24 | 3,957,835,373.07 | 3,331,116,223.12 |
| 其他业务 | 150,640,028.56 | 134,366,497.18 | 179,814,608.44 | 172,584,547.15 |
| 合计 | 4,330,649,784.47 | 3,662,779,163.42 | 4,137,649,981.51 | 3,503,700,770.27 |
(四十三) 税金及附加
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 城市维护建设税 | 3,215,020.94 | 4,002,697.92 |
| 教育费附加 | 2,932,599.55 | 3,854,505.27 |
| 防洪保安基金\水利基金\水资源税等 | 120,945.30 | 266,596.03 |
财务报表附注 第74页
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 房产税 | 7,061,074.33 | 8,398,751.71 |
| 土地使用税 | 2,090,103.16 | 3,219,769.45 |
| 印花税 | 2,904,657.41 | 2,361,696.02 |
| 车船使用税 | 42,155.34 | 46,278.90 |
| 环境保护税 | 143,626.35 | 62,675.20 |
| 合计 | 18,510,182.38 | 22,212,970.50 |
(四十四) 销售费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 运输费 | 124,466,262.03 | 115,238,833.42 |
| 包装费 | 41,542,165.02 | 33,467,239.13 |
| 职工薪酬 | 19,034,253.67 | 21,376,515.53 |
| 佣金 | 12,192,311.81 | 16,055,967.20 |
| 仓储费 | 12,339,574.81 | 9,087,967.12 |
| 业务招待费 | 7,194,158.38 | 5,768,242.10 |
| 差旅费 | 4,120,041.31 | 4,173,896.10 |
| 企业宣传费 | 1,276,035.29 | 966,520.47 |
| 办公费 | 456,575.38 | 446,309.81 |
| 售后维护费用 | 4,749,650.79 | 1,407,724.82 |
| 装卸费 | 1,308,682.92 | 931,163.60 |
| 其他费用 | 4,543,264.89 | 5,087,451.42 |
| 合计 | 233,222,976.30 | 214,007,830.72 |
(四十五) 管理费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 56,840,463.49 | 43,303,621.96 |
| 折旧费 | 14,640,572.77 | 12,264,528.21 |
| 无形资产摊销 | 8,031,196.57 | 6,291,625.84 |
| 中介服务费 | 5,752,596.49 | 7,970,631.83 |
| 办公费 | 5,385,184.02 | 5,352,430.14 |
| 维修费 | 4,189,355.49 | 3,552,839.11 |
| 业务招待费 | 4,348,048.96 | 2,846,065.09 |
财务报表附注 第75页
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 差旅费 | 2,867,742.70 | 2,972,229.18 |
| 咨询费 | 6,007,310.36 | 6,164,667.39 |
| 商业保险 | 4,664,251.54 | 3,582,352.90 |
| 租赁费 | 2,507,008.90 | 2,601,741.55 |
| 物料消耗 | 793,929.84 | 826,172.40 |
| 低值易耗品 | 412,994.98 | 756,817.83 |
| 其他费用 | 5,475,762.92 | 5,143,377.00 |
| 合计 | 121,916,419.03 | 103,629,100.43 |
(四十六) 研发费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 45,132,238.32 | 43,823,815.46 |
| 燃料及动力费 | 4,853,447.09 | 4,463,338.21 |
| 材料投入 | 84,178,066.61 | 75,463,832.87 |
| 折旧费 | 3,720,211.83 | 2,951,270.66 |
| 装备调试费 | 399,117.76 | 904,394.94 |
| 其他费用 | 2,056,412.49 | 1,415,830.47 |
| 合计 | 140,339,494.10 | 129,022,482.61 |
(四十七) 财务费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 利息费用 | 141,594,178.95 | 125,359,470.02 |
| 减：利息收入 | 21,713,972.26 | 14,525,099.22 |
| 汇兑损益 | -1,053,658.38 | 7,109,363.93 |
| 其他 | 4,064,091.39 | 2,444,891.51 |
| 合计 | 122,890,639.70 | 120,388,626.24 |
(四十八) 其他收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 政府补助 | 8,460,749.40 | 6,881,136.51 |
| 代扣个人所得税手续费 | 62,199.04 | 69,149.46 |
| 合计 | 8,522,948.44 | 6,950,285.97 |
财务报表附注 第76页
计入其他收益的政府补助：
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2018年度第二批省级工业和信息产业转型升级专项资金 | 1,200,000.00 | 与收益相关 | |
| 梅陇镇扶持资金 | 1,010,000.00 | 2,690,000.00 | 与收益相关 |
| 上海市中小企业发展专项资金 | 1,010,000.00 | 与收益相关 | |
| 2019年商务发展专项资金 | 804,700.00 | 与收益相关 | |
| 智能化生物发酵生产系统 | 800,000.00 | 与收益相关 | |
| 2018年度常熟市商务转型发展项目 | 610,400.00 | 与收益相关 | |
| 招才引智（政策性） | 550,000.00 | 与收益相关 | |
| 110KW线路疏通工程 | 333,333.34 | 333,333.35 | 与资产相关 |
| 2018年度经济专项奖励 | 241,000.00 | 与收益相关 | |
| 生产线技术改造项目 | 177,593.72 | 177,593.72 | 与资产相关 |
| 常熟市人力资源管理服务中心失保基金稳岗补贴 | 151,825.84 | 与收益相关 | |
| 铝包车购置补贴资金 | 144,000.00 | 144,000.00 | 与资产相关 |
| 外贸转型升级补贴 | 140,409.00 | 8,000.00 | 与收益相关 |
| 稀土高新财政局专项补贴 | 139,602.93 | 133,333.34 | 与资产相关 |
| 2018年度市级提升存量企业竞争力政策奖励资金 | 133,000.00 | 与收益相关 | |
| 自主创新和高新技术产业化项目基金 | 114,504.04 | 114,504.04 | 与资产相关 |
| 土地退款奖励 | 109,523.88 | 109,523.88 | 与资产相关 |
| 2018年度企业科技研发投入奖励 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 社保局失业保险稳岗补贴 | 94,200.00 | 与收益相关 | |
| 2019年科技创新领军人才验收通过项目资助经费 | 80,000.00 | 与收益相关 | |
| 年产3000万套新能源动力电池包用铝壳六轴工业机器人集成应用项目固定资产投资配套资金支持 | 70,605.00 | 与资产相关 | |
| 2018年度企业研发费加计扣除备案奖励 | 70,000.00 | 与收益相关 | |
| 科技奖励资金 | 70,000.00 | 与收益相关 | |
| 知识产权扶持资金 | 48,000.00 | 与收益相关 | |
| 常熟市2018年度优秀人才贡献奖励 | 47,502.00 | 与收益相关 | |
| 提升国际化经营能力和外贸转型升级补贴 | 42,397.00 | 49,200.00 | 与收益相关 |
| 2018年度稳岗补贴 | 38,900.00 | 与收益相关 | |
| 常熟市高新区财政局#2018年第二批发明专利申 | 36,000.00 | 与收益相关 |
财务报表附注 第77页
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 请资助和授权奖励 | |||
| 岱岳区劳动就业管理办公室就业见习补贴 | 23,250.00 | 与收益相关 | |
| 山东省科技厅2019年企业研究开发财政补助第二批 | 17,200.00 | 与收益相关 | |
| 2018年12月社保补贴 | 13,877.25 | 与收益相关 | |
| 常熟市高新区财政局#2019年第一批发明专利授权、专利年费资助 | 8,000.00 | 与收益相关 | |
| 知识产权局山东2018年第三批专利资助资金 | 8,000.00 | 与收益相关 | |
| 2019年第一批发明专利授权、专利年费资助 | 6,000.00 | 与收益相关 | |
| 知识产权经费 | 5,600.00 | 与收益相关 | |
| 知识产权发展中心2019年第一批专利补助资金 | 4,000.00 | 与收益相关 | |
| 专利资助 | 3,370.00 | 132,042.68 | 与收益相关 |
| 2019省级知识产权专项资金 | 2,600.00 | 与收益相关 | |
| 大汶口工业园管委会2018年非公企业党费 | 1,355.40 | 与收益相关 | |
| 2017年市级提升存量企业竞争力政策奖励资金 | 837,700.00 | 与收益相关 | |
| 三强企业扶持资金 | 480,000.00 | 与收益相关 | |
| 2016年度常熟市科技发展计划（工业攻关）项目后补助经费 | 320,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年度常熟市商务转型发展项目 | 255,000.00 | 与收益相关 | |
| 财政局2018年省级商务发展专项资金（第一批五类项目） | 215,200.00 | 与收益相关 | |
| 稳岗补贴 | 163,014.00 | 与收益相关 | |
| 2018年社保补贴 | 145,753.50 | 与收益相关 | |
| 2017年镇级经济奖励 | 132,540.00 | 与收益相关 | |
| 2018年上半年度科技创新创业领军人才中期检查通过项目第二笔资助 | 120,000.00 | 与收益相关 | |
| 智能化发酵系统PAT技术 | 112,000.00 | 与收益相关 | |
| 先进单位奖励 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 201710-201712社保补贴 | 40,728.00 | 与收益相关 | |
| 首批双创人才团队补贴 | 40,000.00 | 与收益相关 | |
| 江苏省安全二级标准化奖金 | 20,000.00 | 与收益相关 |
财务报表附注 第78页
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2016年度重点用水 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年第二批发明专利资助 | 9,000.00 | 与收益相关 | |
| 2018年度第一批发明专利资助 | 9,000.00 | 与收益相关 | |
| 知识产权资助 | 7,400.00 | 与收益相关 | |
| 古里镇财政分局2017年第二批发明申请资助 | 3,270.00 | 与收益相关 | |
| 2018年江苏省知识产权创造与运用（专利资助） | 3,000.00 | 与收益相关 | |
| 古里镇财政分局2017年第二批授权专利奖励 | 2,000.00 | 与收益相关 | |
| 宁阳县总工会补贴 | 2,000.00 | 与收益相关 | |
| 知识产权项目补贴 | 2,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 8,460,749.40 | 6,881,136.51 |
(四十九) 投资收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -652,692.68 | -2,778,225.98 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 8,725,684.72 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -228,511.72 | |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 655,557.27 | |
| 合计 | -881,204.40 | 6,603,016.01 |
(五十) 公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期金额 | 上期金额 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 | 635,263.13 | -635,263.13 |
(五十一) 信用减值损失
| 项目 | 本期金额 |
| 应收账款坏账损失 | -15,473,168.45 |
| 应收款项融资减值损失 | -1,435,101.07 |
| 其他应收款坏账损失 | -965,779.72 |
| 长期应收款坏账损失 | 8,000,000.00 |
| 合计 | -9,874,049.24 |
财务报表附注 第79页
(五十二) 资产减值损失
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 存货跌价损失 | 2,030,632.14 | -5,523,438.64 |
| 坏账损失 | -24,923,280.28 | |
| 商誉减值损失 | -445,520,947.60 | |
| 合计 | 2,030,632.14 | -475,967,666.52 |
(五十三) 资产处置收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 处置非流动资产收益 | 511,490.15 | -1,012,305.64 | 511,490.15 |
(五十四) 营业外收入
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 3,600.00 | 55,000.00 | 3,600.00 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 13.49 | 22,230.82 | 13.49 |
| 赔偿款收入 | 103,212.31 | 7,015.64 | 103,212.31 |
| 其他 | 166,062.24 | 135,859.88 | 166,062.24 |
| 合计 | 272,888.04 | 220,106.34 | 272,888.04 |
计入营业外收入的政府补助：
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 失业动态监测补贴款 | 3,600.00 | 与收益相关 | |
| 2017市科学技术进步二等奖 | 5,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年度“2358”工程企业奖励资金 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 3,600.00 | 55,000.00 |
财务报表附注 第80页
(五十五) 营业外支出
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 276,000.00 | 13,000.00 | 276,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 243,107.16 | 233,530.59 | 243,107.16 |
| 罚款、赔偿和违约支出 | 189,628.31 | 350,609.49 | 189,628.31 |
| 其他 | 97,858.91 | 182,375.96 | 97,858.91 |
| 合计 | 806,594.38 | 779,516.04 | 806,594.38 |
(五十六) 所得税费用
1、 所得税费用表
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 当期所得税费用 | 16,813,926.77 | 13,146,984.85 |
| 递延所得税费用 | -7,374,191.78 | -2,088,227.68 |
| 合计 | 9,439,734.99 | 11,058,757.17 |
2、 会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期金额 |
| 利润总额 | 31,402,283.42 |
| 按法定[15%]税率计算的所得税费用 | 4,710,342.51 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -4,605,716.27 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 370,726.94 |
| 非应税收入的影响 | -4,669.20 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,128,220.05 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 12,932,491.64 |
| 研发费用加计扣除影响 | -5,091,660.68 |
| 所得税费用 | 9,439,734.99 |
财务报表附注 第81页
(五十七) 现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 利息收入 | 14,143,481.48 | 4,296,594.32 |
| 政府补助收入 | 6,983,503.24 | 6,844,440.97 |
| 履约保证金 | 17,709,506.44 | 16,870,678.31 |
| 其他 | 3,144,696.97 | 2,420,152.05 |
| 各项受限保证金 | 136,807,294.77 | 44,484,169.07 |
| 合计 | 178,788,482.90 | 74,916,034.72 |
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 费用类项目 | 330,005,194.18 | 278,473,399.81 |
| 履约保证金 | 3,059,149.90 | 2,208,784.68 |
| 其他 | 6,767,884.01 | 5,905,035.86 |
| 各项受限保证金 | 139,626,198.27 | 136,807,294.77 |
| 合计 | 479,458,426.36 | 423,394,515.12 |
3、 收到的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 理财产品收益 | 518,917.81 | 655,557.27 |
| 收到理财产品本金 | 30,000,000.00 | 31,698,600.00 |
| 合计 | 30,518,917.81 | 32,354,157.27 |
4、 支付的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 购买理财产品及结构性存款 | 40,000,000.00 |
5、 收到的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 收到融资租赁款 | 127,500,000.00 | 200,000,000.00 |
6、 支付的其他与筹资活动有关的现金
财务报表附注 第82页
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 归还融资租赁款 | 123,607,837.28 | 80,308,483.96 |
| 支付融租租赁保证金及咨询费 | 3,600,000.00 | 13,220,000.00 |
| 合计 | 127,207,837.28 | 93,528,483.96 |
(五十八) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 21,962,548.43 | -430,991,899.44 |
| 加：信用减值损失 | 9,874,049.24 | |
| 资产减值准备 | -2,030,632.14 | 475,967,666.52 |
| 固定资产折旧 | 84,217,432.40 | 70,953,035.93 |
| 无形资产摊销 | 9,043,406.26 | 7,021,687.59 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,741,491.59 | 1,976,330.71 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -511,490.15 | 1,012,305.64 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 243,093.67 | 211,299.77 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -635,263.13 | 635,263.13 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 138,878,230.86 | 132,468,833.95 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 881,204.40 | -6,603,016.01 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -6,282,622.66 | -1,598,896.78 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -800,179.12 | -489,330.90 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -35,699,777.97 | -167,617,688.69 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 265,819,765.79 | 210,672,901.79 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -218,662,384.89 | -394,282,394.61 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 269,038,872.58 | -100,663,901.40 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况 |
财务报表附注 第83页
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 现金的期末余额 | 283,520,529.57 | 270,354,863.78 |
| 减：现金的期初余额 | 270,354,863.78 | 537,796,794.53 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 13,165,665.79 | -267,441,930.75 |
2、 现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一、现金 | 283,520,529.57 | 270,354,863.78 |
| 其中：库存现金 | 218,388.34 | 182,574.42 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 283,302,141.23 | 270,172,289.36 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 283,520,529.57 | 270,354,863.78 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(五十九) 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 139,626,198.27 | 开具银行承兑汇票、信用证及履约保证金等 |
| 应收票据 | 199,721,603.49 | 质押票据获取银行授信额度 |
| 应收款项 | 37,522,618.06 | 质押应收账款获取银行授信额度 |
| 交易性金融资产 | 10,000,000.00 | |
| 长期股权投资 | 公司申请不超过人民币14,784万元的并购贷款，以公司持有的泰安鼎鑫100%股权为并购贷款提供质押担保 | |
| 合计 | 386,870,419.82 |
财务报表附注 第84页
(六十) 外币货币性项目
外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 45,059,662.43 | ||
| 其中：美元 | 5,819,960.29 | 6.9762 | 40,601,206.97 |
| 欧元 | 570,463.24 | 7.8155 | 4,458,455.46 |
| 应收账款 | 141,966,141.54 | ||
| 其中：美元 | 16,289,410.21 | 6.9762 | 113,638,183.48 |
| 欧元 | 3,624,586.79 | 7.8155 | 28,327,958.06 |
| 短期借款 | 65,865,030.00 | ||
| 其中：美元 | 4,400,000.00 | 6.9762 | 30,695,280.00 |
| 欧元 | 4,500,000.00 | 7.8155 | 35,169,750.00 |
| 应付账款 | 15,951,548.14 | ||
| 其中：美元 | 1,930,230.31 | 6.9762 | 13,465,672.69 |
| 欧元 | 298,718.25 | 7.8155 | 2,334,632.49 |
| 日元 | 2,360,000.00 | 0.0641 | 151,242.96 |
| 应付利息 | 50,114.85 | ||
| 其中：美元 | 4,155.32 | 6.9762 | 28,988.32 |
| 欧元 | 2,703.16 | 7.8155 | 21,126.53 |
| 其他应付款 | 5,381,372.52 | ||
| 其中：美元 | 771,390.23 | 6.9762 | 5,381,372.52 |
(六十一) 政府补助
1、 与资产相关的政府补助
| 种类 | 金额 | 资产负债表列报项目 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期金额 | 上期金额 | ||||
| 110KW线路疏通工程 | 10,000,000.00 | 递延收益 | 333,333.34 | 333,333.35 | 其他收益 |
| 生产线技术改造项目 | 5,000,000.00 | 递延收益 | 177,593.72 | 177,593.72 | 其他收益 |
| 铝包车购置补贴资金 | 720,000.00 | 递延收益 | 144,000.00 | 144,000.00 | 其他收益 |
| 稀土高新财政局专项补贴 | 6,000,000.00 | 递延收益 | 139,602.93 | 133,333.34 | 其他收益 |
| 自主创新和高新技术产业化项目基金 | 6,000,000.00 | 递延收益 | 114,504.04 | 114,504.04 | 其他收益 |
财务报表附注 第85页
| 种类 | 金额 | 资产负债表列报项目 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期金额 | 上期金额 | ||||
| 土地退款奖励 | 5,432,362.50 | 递延收益 | 109,523.88 | 109,523.88 | 其他收益 |
| 年产3000万套新能源动力电池包用铝壳六轴工业机器人集成应用项目固定资产投资配套资金支持 | 235,350.00 | 递延收益 | 70,605.00 | 其他收益 | |
| 2019年先进制造企业补贴 | 207,500.00 | 递延收益 | |||
| 合计 | 33,595,212.50 | 1,089,162.91 | 1,012,288.33 | ||
2、 与收益相关的政府补助
| 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期金额 | 上期金额 | |||
| 政府奖励扶持款 | 4,780,600.00 | 4,780,600.00 | 4,282,700.00 | 其他收益 |
| 技改补助 | 170,000.00 | 170,000.00 | 320,000.00 | 其他收益 |
| 人才补助 | 999,555.09 | 999,555.09 | 391,495.50 | 其他收益 |
| 科技补贴 | 942,670.00 | 942,670.00 | 733,052.68 | 其他收益 |
| 外贸补助 | 182,806.00 | 182,806.00 | 57,200.00 | 其他收益 |
| 其他 | 361,754.44 | 361,754.44 | 208,549.46 | 其他收益/营业外收入 |
| 合计 | 7,437,385.53 | 7,437,385.53 | 5,992,997.64 | |
六、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 内蒙古包头 | 内蒙古包头 | 制造业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 欧畅国际控股有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 山东新合源热传输科技有限公司 | 山东泰安 | 山东泰安 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制合并取得 | |
| 欧常（上海）国际贸易有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
财务报表附注 第86页
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 上海 | 上海 | 工程施工 | 99.98 | 0.02 | 非同一控制合并取得 |
| 上海朗脉智能控制技术有限公司 | 上海 | 上海 | 工程施工 | 100.00 | 非同一控制合并取得 | |
| 常州朗脉洁净技术有限公司 | 江苏常州 | 江苏常州 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制合并取得 | |
| 常熟市常铝铝业销售有限公司 | 江苏常熟 | 江苏常熟 | 贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 四川朗脉建设工程有限公司 | 四川成都 | 四川成都 | 工程施工 | 84.00 | 非同一控制合并取得 | |
| 江苏常铝新能源材料有限公司 | 江苏张家港 | 江苏张家港 | 制造业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 泰安鼎鑫冷却器有限公司 | 山东泰安 | 山东泰安 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制合并取得 | |
| 四川朗脉洁净技术有限公司 | 四川成都 | 四川成都 | 工程施工 | 100.00 | 投资设立 | |
| 山东朗脉洁净技术有限公司 | 山东泰安 | 山东泰安 | 制造业 | 55.00 | 投资设立 | |
| 艾酷沃（山东）新材料有限公司 | 山东泰安 | 山东泰安 | 制造业 | 51.72 | 投资设立 | |
2、 重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 四川朗脉建设工程有限公司 | 16.00% | 25,226.75 | -1,277,127.50 |
说明：四川朗脉建设工程有限公司的注册资本为2,100万，实收资本2,000万，其中：常铝股份应缴及实缴出资为1,680万、少数股东应缴出资420万，实缴出资320万。常铝股份对四川朗脉建设工程有限公司享有的比例为84%，少数股东则为16%。
财务报表附注 第87页
3、 重要非全资子公司的主要财务信息
| 子公司名称 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 四川朗脉建设工程有限公司 | 18,955,335.42 | 758,697.78 | 19,714,033.20 | 27,696,080.10 | 27,696,080.10 | 5,000,500.43 | 804,923.32 | 5,805,423.75 | 13,945,137.84 | 13,945,137.84 | ||
| 子公司名称 | 本期金额 | 上期金额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 四川朗脉建设工程有限公司 | 12,148,750.34 | 157,667.19 | 1,118,094.14 | 6,073,938.43 | -4,015,042.77 | -4,015,042.77 | -2,725,407.94 | |
财务报表附注 第88页
(二) 在合营安排或联营企业中的权益
1、 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | 对本公司活动是否具有战略性 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 苏州奥芮济医疗科技有限公司 | 江苏苏州 | 江苏苏州 | 制造业 | 14.29 | 权益法 | 否 | |
2、 重要联营企业的主要财务信息
| 期末余额/本期金额 | 上年年末余额/上期金额 | |
| 苏州奥芮济医疗科技有限公司 | 苏州奥芮济医疗科技有限公司 | |
| 流动资产 | 8,056,357.97 | 10,484,265.33 |
| 非流动资产 | 38,513,802.97 | 41,363,595.45 |
| 资产合计 | 46,570,160.94 | 51,847,860.78 |
| 流动负债 | 710,170.84 | 1,355,501.86 |
| 非流动负债 | 134,720.65 | 198,236.13 |
| 负债合计 | 844,891.49 | 1,553,737.99 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 45,725,269.45 | 50,294,122.79 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 6,532,174.82 | 7,184,867.50 |
| 调整事项 | 4,505,523.50 | 4,505,523.50 |
| —商誉 | 4,505,523.50 | 4,505,523.50 |
| —内部交易未实现利润 | ||
| —其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 11,037,698.32 | 11,690,391.00 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 10,756,786.96 | 6,061,705.66 |
| 净利润 | -4,568,853.34 | -11,927,869.03 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -4,568,853.34 | -11,927,869.03 |
| 本期收到的来自联营企业的股利 |
财务报表附注 第89页
七、 与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司内审部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过内审主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理设计，防止利率风险。
财务报表附注 第90页
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、欧元等计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项 目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||||
| 美元折合人民币 | 欧元折合人民币 | 日元折合人民币 | 合计 | 美元折合人民币 | 欧元折合人民币 | 英镑折合人民币 | 合计 | |
| 银行存款 | 40,601,206.97 | 4,458,455.46 | 45,059,662.43 | 55,747,821.16 | 2,305,803.39 | 58,053,624.55 | ||
| 应收账款 | 113,638,183.48 | 28,327,958.06 | 141,966,141.54 | 86,307,662.90 | 13,249,932.20 | 958.29 | 99,558,553.39 | |
| 短期借款 | 30,695,280.00 | 35,169,750.00 | 65,865,030.00 | 41,179,200.00 | 21,187,710.00 | 62,366,910.00 | ||
| 应付账款 | 13,465,672.69 | 2,334,632.49 | 151,242.96 | 15,951,548.14 | 19,743,132.58 | 19,743,132.58 | ||
| 应付利息 | 28,988.32 | 21,126.53 | 50,114.85 | 40,611.89 | 13,801.44 | 54,413.33 | ||
| 其他应付款 | 5,381,372.52 | 5,381,372.52 | 10,131,908.47 | 10,131,908.47 | ||||
| 合 计 | 104,668,076.92 | -4,739,095.50 | -151,242.96 | 99,777,738.46 | 70,960,631.12 | -5,645,775.85 | 958.29 | 65,315,813.56 |
2019年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元、欧元等外币升值或贬值1%，则公司将增加或减少利润997,777.38元（2018年12月31日公司将减少或增加利润653,158.14元）。管理层认为汇率变动幅度为正负1%可以合理反映了下一年度人民币对美元、欧元等外币可能发生变动的合理范围。
财务报表附注 第91页
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
八、 公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| ◆交易性金融资产 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）保本理财产品 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||
| （2）权益工具投资 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| ◆应收款项融资 | 440,182,542.49 | 440,182,542.49 | ||
| ◆其他权益工具投资 | 72,755,260.00 | 72,755,260.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 72,755,260.00 | 451,182,542.49 | 523,937,802.49 | |
财务报表附注 第92页
九、 关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本公司的持股比例(%) | 母公司对本公司的表决权比例(%) |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 江苏省常熟市 | 实业投资 | 3,000万 | 23.31 | 23.31 |
| 张平（自然人） | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 3.84 | 3.84 |
本公司实际控制人：张平。
(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“六、在其他主体中的权益”。
(三) 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“六、在其他主体中的权益”。
(四) 其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 罗伯泰克自动化科技(苏州)有限公司 | 实际控制人参股公司 |
| 江苏鼎鑫冷却器有限责任公司 | 子公司参股公司 |
(五) 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 罗伯泰克自动化科技(苏州)有限公司 | 采购工程设备 | 543,711.81 | 5,689,743.58 |
出售商品/提供劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 江苏鼎鑫冷却器有限责任公司 | 销售商品 | 5,868,212.39 |
财务报表附注 第93页
2、 关联担保情况
本公司作为担保方：
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 200,000,000.00 | 2015-11-17 | 2020-11-17 | 否 |
| 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2016-7-8 | 2020-7-8 | 否 |
| 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 7,000,000.00 | 2016-7-25 | 2020-7-25 | 否 |
| 欧畅国际控股有限公司 | 50,000,000.00 | 2016-8-2 | 2020-8-2 | 否 |
| 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2017-5-5 | 2020-5-5 | 否 |
| 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 90,000,000.00 | 2017-5-15 | 2020-5-15 | 否 |
| 常州朗脉洁净技术有限公司 | 30,000,000.00 | 2017-11-20 | 2020-11-19 | 否 |
| 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2017-1-20 | 2020-1-15 | 否 |
| 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 220,000,000.00 | 2017-6-8 | 2021-12-31 | 否 |
| 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 12,500,000.00 | 2017-10-17 | 2022-10-17 | 否 |
| 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 260,000,000.00 | 2018-7-4 | 2021-7-4 | 否 |
| 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2018-7-8 | 2023-7-8 | 否 |
| 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 500,000.00 | 2018-9-12 | 2021-3-11 | 否 |
| 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 200,000,000.00 | 2018-9-22 | 2024-9-22 | 否 |
| 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2018-12-22 | 2024-12-22 | 否 |
| 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2018-10-22 | 2022-10-22 | 否 |
| 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2018-6-15 | 2021-6-15 | 否 |
| 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 90,000,000.00 | 2018-10-16 | 2021-10-16 | 否 |
| 常州朗脉洁净技术有限公司 | 25,000,000.00 | 2019-1-28 | 2022-1-17 | 否 |
| 山东新合源热传输科技有限公司 | 30,000,000.00 | 2019-2-3 | 2022-1-30 | 否 |
| 山东新合源热传输科技有限公司 | 20,000,000.00 | 2019-10-25 | 2020-10-24 | 否 |
| 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2019-9-3 | 2022-9-2 | 否 |
| 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2019-12-10 | 2022-4-3 | 否 |
本公司作为被担保方：
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2017-1-9 | 2020-1-8 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 40,000,000.00 | 2017-1-13 | 2020-1-12 | 否 |
财务报表附注 第94页
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 22,400,000.00 | 2017-2-4 | 2020-2-3 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 13,068,400.00 | 2017-8-30 | 2020-2-8 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2017-2-23 | 2020-2-22 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 5,000,000.00 | 2017-5-18 | 2020-2-28 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 40,000,000.00 | 2017-9-7 | 2020-3-6 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 40,000,000.00 | 2017-9-8 | 2020-3-7 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2017-9-15 | 2020-3-14 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2017-6-19 | 2020-6-18 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2017-6-22 | 2020-6-21 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 15,000,000.00 | 2017-7-6 | 2020-7-5 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 45,000,000.00 | 2017-7-7 | 2020-7-6 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2017-7-25 | 2020-7-24 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2017-8-4 | 2020-8-3 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2017-8-16 | 2020-8-15 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2017-9-1 | 2020-8-16 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2017-9-21 | 2020-8-18 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2017-9-22 | 2020-8-18 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2017-9-21 | 2020-9-20 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 8,000,000.00 | 2017-9-22 | 2020-9-21 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 22,000,000.00 | 2017-9-26 | 2020-9-25 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2017-10-10 | 2020-10-9 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2017-11-6 | 2020-11-5 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 40,000,000.00 | 2017-12-21 | 2020-12-20 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2017-12-26 | 2020-12-25 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2017-10-17 | 2022-10-16 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2017-11-20 | 2022-11-19 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2018-1-2 | 2021-12-31 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2018-2-2 | 2021-2-1 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2018-2-9 | 2022-2-8 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 40,000,000.00 | 2018-3-2 | 2020-9-1 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2018-3-5 | 2022-3-4 | 否 |
财务报表附注 第95页
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 40,000,000.00 | 2018-3-6 | 2020-9-5 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2018-3-15 | 2021-2-28 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2018-5-24 | 2021-2-28 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 40,000,000.00 | 2018-5-29 | 2021-2-28 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 40,000,000.00 | 2018-5-30 | 2021-2-28 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 15,000,000.00 | 2018-6-15 | 2021-6-14 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 45,000,000.00 | 2018-6-22 | 2021-6-21 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2018-8-2 | 2021-8-1 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2018-8-8 | 2021-8-7 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2018-8-9 | 2021-8-9 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2018-8-13 | 2021-8-13 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2018-8-16 | 2021-2-16 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2018-9-6 | 2021-9-5 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2018-9-11 | 2022-3-8 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2018-9-19 | 2021-9-18 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2018-9-26 | 2022-9-25 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 29,000,000.00 | 2018-10-22 | 2021-5-17 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2018-10-24 | 2021-10-24 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2018-10-31 | 2021-7-31 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2018-11-19 | 2021-11-18 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2018-11-27 | 2022-11-26 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2018-12-6 | 2021-9-6 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 29,000,000.00 | 2018-12-19 | 2021-5-9 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 49,990,000.00 | 2018-12-28 | 2021-12-3 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2019-2-22 | 2021-2-22 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 40,000,000.00 | 2019-2-25 | 2021-2-25 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 40,000,000.00 | 2019-2-26 | 2021-2-26 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2019-2-26 | 2021-2-26 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2019-3-12 | 2022-3-12 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2019-3-12 | 2022-3-12 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2019-3-12 | 2022-3-12 | 否 |
财务报表附注 第96页
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2019-5-8 | 2021-5-8 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 45,000,000.00 | 2019-5-31 | 2021-5-31 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 15,000,000.00 | 2019-6-14 | 2021-6-14 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2019-6-28 | 2021-6-28 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | USD1,400,000.00 | 2019-7-15 | 2021-7-15 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2019-7-22 | 2022-1-22 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2019-7-31 | 2022-7-31 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2019-7-31 | 2021-7-31 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2019-8-27 | 2021-8-27 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 15,000,000.00 | 2019-9-6 | 2022-9-6 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2019-9-29 | 2022-9-29 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2019-10-21 | 2022-10-21 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2019-11-7 | 2021-11-7 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2019-11-7 | 2021-11-7 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2019-11-11 | 2021-11-11 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2019-11-20 | 2021-11-20 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 42,700,000.00 | 2019-11-22 | 2021-11-22 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 49,990,000.00 | 2019-11-25 | 2021-11-25 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2019-11-28 | 2022-11-28 | 否 |
| 常熟市铝箔厂有限责任公司 | 9,000,000.00 | 2019-12-25 | 2021-12-25 | 否 |
3、 关键管理人员薪酬
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 关键管理人员薪酬 | 4,310,000.00 | 3,091,698.00 |
(六) 关联方应收应付款项
1、 应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 江苏鼎鑫冷却器有限 | 330,402.41 | 3,304.02 | |||
财务报表附注 第97页
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 责任公司 | |||||
2、 应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 罗伯泰克自动化科技(苏州)有限公司（注） | 672,417.93 |
2019年12月，公司实际控制人张平将其持有的罗伯泰克自动化科技(苏州)有限公司股权出售，股权出售后其不再作为公司的关联方。
财务报表附注 第98页
十、 承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
1、 资产负债表日存在的重要承诺
| 单位 | 内容 | 应付融资租赁款总额 | 期末余额 | 其中：各期应支付款 | ||
| 2020年度 | 2021年度 | 2022年度 | ||||
| 中远海运租赁有限公司 | 融资租赁业务 | 54,192,000.00 | 41,791,224.79 | 15,970,244.07 | 16,956,273.09 | 8,864,707.63 |
| 中航国际租赁有限公司 | 融资租赁业务 | 110,050,200.60 | 68,637,370.61 | 33,293,699.83 | 35,343,670.78 | |
| 中航国际租赁有限公司 | 融资租赁业务 | 220,100,401.32 | 102,657,313.94 | 67,589,534.24 | 35,067,779.70 | |
| 苏州金融租赁股份有限公司 | 融资租赁业务 | 13,576,909.92 | 4,379,281.08 | 4,379,281.08 | ||
2、 票据池业务情况
截止2019年12月31日，本公司及子公司包头常铝北方铝业有限责任公司及上海朗脉洁净技术股份有限公司将172,740,723.93元的银行承兑汇票及52,134,135.92元的其他货币资金投入票据池业务，用于开具银行承兑汇票65,610,646.80元、开具信用证40,000,000.00元、开具保函103,290,141.52元及获取短期借款60,000,000.00元；公司子公司新合源以16,108,605.35元的银行承兑汇票与1,360,001.00元的其他货币资金投入票据池业务，开具银行承兑汇票17,468,605.35元；公司子公司鼎鑫以9,750,000.00元的银行承兑汇票与14,181,878.27元的其他货币资金投入票据池业务，开具银行承兑汇票21,019,277.49元。
3、 票据质押及支付保证金情况
截止2019年12月31日，公司以138,075,541.68元的银行承兑汇票、10,000,000.00元的交易性金融资产与91,579,921.73元的其他货币资金作为承兑汇票保证金，用以开具银行承兑汇票112,366,064.00元，开具信用证40,000,000.00元，开具保函100,000,000.00元及获取短期借款60,000,000.00元；公司以4,259,901.85元为融易达业务保证金，开具融易达业务42,560,000.00元；
财务报表附注 第99页
公司子公司包头常铝以2,500,000.00元的银行承兑汇票与1,622,435.88元的其他货币资金作为承兑汇票保证金，开具银行承兑汇票2,000,000.00元；子公司包头常铝以1,500,000.00元借款保证金及母公司担保，向银行借入短期和长期借款共计130,000,000.00元；公司子公司朗脉洁净以32,165,182.25元的银行承兑汇票与12,473,358.08元的其他货币资金作为保证金，开具银行承兑汇票64,934,702.38元；公司子公司朗脉洁净以4,153,883.89元的其他货币资金作为保函保证金，开具保函11,657,141.52元；公司子公司新合源以16,108,605.35元的银行承兑汇票与1,360,001.00 元的其他货币资金作为承兑汇票保证金，开具银行承兑汇票17,468,605.35元；公司子公司新合源以720,000.00元借款保证金，向银行借入短期借款30,000,000.00 元；公司子公司鼎鑫以9,750,000.00元的银行承兑汇票与14,181,878.27元的其他货币资金作为承兑汇票保证金，开具银行承兑汇票21,019,277.49元；子公司常州朗脉洁净技术有限公司以1,150,328.00元银行承兑汇票、子公司上海朗脉洁净技术股份有限公司以312,900.00元银行承兑汇票质押于盖米阀门(中国)有限公司，用于向GEMU Gebr.Muller Apparatebau GmbH & Co.KG采购物资提供担保。
(二) 或有事项
1、 融资租赁业务担保情况
| 担保人 | 被担保公司 | 债权人 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已履行完毕 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 中航国际租赁有限公司 | 57,990,537.64 | 2015-11-27 | 2020-11-27 | 否 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 中航国际租赁有限公司 | 173,971,612.92 | 2015-12-7 | 2020-12-7 | 否 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 中航国际租赁有限公司 | 220,100,401.32 | 2018-8-30 | 2023-8-30 | 否 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 中航国际租赁有限公司 | 110,050,200.60 | 2019-1-16 | 2024-1-16 | 否 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 苏州金融租赁股份有限公司 | 13,576,909.92 | 2017-10-17 | 2022-10-20 | 否 |
财务报表附注 第100页
2、 为银行综合授信提供担保情况
| 担保方 | 被担保方 | 债权人 | 银行授信额度 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 | 备注 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 中国建设银行股份有限公司包头分行 | 200,000,000.00 | 220,000,000.00 | 2017-6-8 | 2021-12-31 | 否 | 注1 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 中国建设银行股份有限公司包头分行 | 210,000,000.00 | 50,000,000.00 | 2016-7-8 | 2020-7-8 | 是 | 注2 |
| 上海朗脉智能控制技术有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 中国民生银行股份有限公司上海分行 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | 2017-5-5 | 2020-5-5 | 否 | 注3 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 中国民生银行股份有限公司上海分行 | 200,000,000.00 | 2017-5-5 | 2020-5-5 | 否 | 注3 | |
| 常州朗脉洁净技术有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 中国民生银行股份有限公司上海分行 | 200,000,000.00 | 2017-5-5 | 2020-5-5 | 否 | 注3 | |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 中国光大银行股份有限公司上海分行 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | 2017-5-15 | 2020-5-15 | 否 | 注4 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 浙商银行股份有限公司苏州分行 | 77,000,000.00 | 7,000,000.00 | 2016-7-25 | 2020-7-25 | 否 | 注5 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 常州朗脉洁净技术有限公司 | 江苏银行常州分行 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 2017-11-20 | 2020-11-19 | 否 | 注6 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 山东新合源热传输科技有限公司 | 泰安市宁阳县磁窑中行 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 2018-7-2 | 2022-2-2 | 否 | 注7 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 常州朗脉洁净技术有限公司 | 中国银行常州武进支行 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | 2018-1-3 | 2021-1-3 | 否 | 注8 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 中国建设银行股份有限公司包头分行 | 200,000,000.00 | 260,000,000.00 | 2018-7-4 | 2021-7-4 | 否 | 注9 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 山东新合源热传输科技有限公司 | 山东省泰安宁阳农商行 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 2018-7-31 | 2022-7-31 | 否 | 注10 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 包头农村商业银行股份有限公司营业部 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 2018-8-30 | 2020-8-30 | 否 | 注11 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 浙商银行股份有限公司苏州分行 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 2018-4-24 | 2020-4-23 | 否 | 注12 |
| 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | ||||||||
| 上海朗脉智能控制技术有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 中国民生银行股份有限公司上海分行 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | 2018-6-15 | 2021-6-15 | 否 | 注13 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2018-6-15 | 2021-6-15 | 否 | 注13 | ||
| 常州朗脉洁净技术有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2018-6-15 | 2021-6-15 | 否 | 注13 |
财务报表附注 第101页
| 担保方 | 被担保方 | 债权人 | 银行授信额度 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 | 备注 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 中国光大银行股份有限公司上海分行 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | 2018-10-16 | 2021-10-16 | 否 | 注14 |
| 上海朗脉智能控制技术有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 中国民生银行股份有限公司上海分行 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 2019-9-3 | 2022-9-2 | 否 | 注15 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2019-9-3 | 2022-9-2 | 否 | 注15 | ||
| 常州朗脉洁净技术有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2019-9-3 | 2022-9-2 | 否 | 注15 | ||
| 王伟 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2019-9-3 | 2022-9-2 | 否 | 注15 | ||
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 山东新合源热传输科技有限公司 | 兴业银行泰安分行 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 2019-10-25 | 2020-10-24 | 否 | 注16 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 常州朗脉洁净技术有限公司 | 中国银行常州武进支行 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | 2019-1-28 | 2022-1-17 | 否 | 注17 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 中国银行股份有限公司包头市开发区支行 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 2019-12-10 | 2022-4-3 | 否 | 注18 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 山东新合源热传输科技有限公司 | 中国银行股份有限公司宁阳磁窑支行 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 2019-2-3 | 2022-1-30 | 否 | 注19 |
3、 为银行贷款提供担保情况
| 担保人 | 被担保方 | 债权人 | 担保金额 | 债务起始日 | 债务到期日 | 担保是否已经履行完毕 | 备注 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 中国建设银行股份有限公司包头分行 | 50,000,000.00 | 2017-10-16 | 2018-10-16 | 是 | 注1 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 中国建设银行股份有限公司包头分行 | 50,000,000.00 | 2017-1-22 | 2018-1-22 | 是 | 注1 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 中国建设银行股份有限公司包头分行 | USD 6,800,000.00 | 2017-5-16 | 2018-5-16 | 是 | 注1 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 中国建设银行股份有限公司包头分行 | 50,000,000.00 | 2016-7-8 | 2018-7-8 | 是 | 注2 |
| 上海朗脉智能控制技术有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 中国民生银行股份有限公司上海分行 | 5,410,000.00 | 2017-5-9 | 2018-5-9 | 是 | 注3 |
| 10,000,000.00 | 2017-6-15 | 2018-6-15 | 是 | 注3 |
财务报表附注 第102页
| 担保人 | 被担保方 | 债权人 | 担保金额 | 债务起始日 | 债务到期日 | 担保是否已经履行完毕 | 备注 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 2,620,000.00 | 2017-8-30 | 2018-8-28 | 是 | 注3 | ||
| 7,022,400.00 | 2017-8-17 | 2018-8-17 | 是 | 注3 | |||
| 常州朗脉洁净技术有限公司 | 40,000,000.00 | 2017-10-19 | 2018-10-19 | 是 | 注3 | ||
| 20,200,000.00 | 2017-10-20 | 2018-10-20 | 是 | 注3 | |||
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 中国光大银行股份有限公司上海分行 | 20,000,000.00 | 2017-5-16 | 2018-5-16 | 是 | 注4 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 中国光大银行股份有限公司上海分行 | 20,000,000.00 | 2017-6-14 | 2018-6-14 | 是 | 注4 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 常州朗脉洁净技术有限公司 | 江苏银行常州分行 | 5,000,000.00 | 2017-6-26 | 2018-1-10 | 是 | 注6 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 常州朗脉洁净技术有限公司 | 江苏银行常州邹区支行 | 15,000,000.00 | 2018-4-11 | 2019-2-10 | 是 | 注6 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 山东新合源热传输科技有限公司 | 泰安市宁阳县磁窑中行 | 18,000,000.00 | 2018-7-2 | 2019-6-28 | 是 | 注7 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 常州朗脉洁净技术有限公司 | 中国银行常州武进支行 | 5,000,000.00 | 2018-4-4 | 2019-3-28 | 是 | 注8 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 常州朗脉洁净技术有限公司 | 中国银行常州武进支行 | 15,000,000.00 | 2018-11-6 | 2019-11-1 | 是 | 注8 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 中国建设银行股份有限公司包头分行 | 50,000,000.00 | 2018-7-8 | 2020-7-8 | 否 | 注9 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 中国建设银行股份有限公司包头分行 | 50,000,000.00 | 2018-10-22 | 2019-10-22 | 是 | 注9 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 中国建设银行股份有限公司包头分行 | 50,000,000.00 | 2019-1-22 | 2020-1-22 | 否 | 注9 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 中国建设银行股份有限公司包头分行 | 30,000,000.00 | 2019-10-23 | 2020-10-23 | 否 | 注9 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 山东新合源热传输科技有限公司 | 山东省泰安宁阳农商行 | 20,000,000.00 | 2018-7-31 | 2019-7-30 | 是 | 注10 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 浙商银行苏州分行 | 60,000,000.00 | 2018-10-29 | 2019-4-29 | 是 | 注12 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 浙商银行苏州分行 | 30,000,000.00 | 2018-11-5 | 2019-5-5 | 是 | 注12 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 浙商银行苏州分行 | 60,000,000.00 | 2018-11-6 | 2019-5-6 | 是 | 注12 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 浙商银行苏州分行 | 30,000,000.00 | 2018-10-8 | 2019-1-8 | 是 | 注12 |
财务报表附注 第103页
| 担保人 | 被担保方 | 债权人 | 担保金额 | 债务起始日 | 债务到期日 | 担保是否已经履行完毕 | 备注 |
| 上海朗脉智能控制技术有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 中国民生银行股份有限公司上海分行 | 8,300,000.00 | 2018-8-20 | 2019-8-20 | 否 | 注13 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 2,700,000.00 | 2018-8-29 | 2019-8-25 | 否 | 注13 | ||
| 常州朗脉洁净技术有限公司 | 27,464,622.00 | 2018-9-21 | 2019-9-21 | 否 | 注13 | ||
| 40,000,000.00 | 2018-10-19 | 2019-10-19 | 否 | 注13 | |||
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 中国光大银行股份有限公司上海分行 | 30,000,000.00 | 2018-11-16 | 2019-11-15 | 否 | 注14 |
| 上海朗脉智能控制技术有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 中国民生银行股份有限公司上海分行 | 12,530,000.00 | 2019-4-11 | 2019-10-30 | 否 | 注15 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | ||||||
| 常州朗脉洁净技术有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 40,000,000.00 | 2019-10-11 | 2020-9-2 | 否 | 注15 | |
| 王伟 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | ||||||
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 浙商银行股份有限公司苏州分行 | 3,000,000.00 | 2019-3-26 | 2019-3-27 | 是 | 注12 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 2,000,000.00 | 2019-4-8 | 2019-4-10 | 是 | 注12 | |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 1,000,000.00 | 2019-4-9 | 2019-4-18 | 是 | 注12 | |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 8,400,000.00 | 2019-4-10 | 2019-4-28 | 是 | 注12 | |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 3,000,000.00 | 2019-5-14 | 2019-5-29 | 是 | 注12 | |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 5,000,000.00 | 2019-6-3 | 2019-6-25 | 是 | 注12 | |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 5,000,000.00 | 2019-6-3 | 2019-6-26 | 是 | 注12 | |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 常州朗脉洁净技术有限公司 | 中国银行常州武进支行 | 5,000,000.00 | 2019-4-9 | 2020-4-7 | 否 | 注17 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 常州朗脉洁净技术有限公司 | 15,000,000.00 | 2019-11-4 | 2020-10-30 | 否 | 注17 | |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 浙商银行苏州分行 | 50,000,000.00 | 2019-1-3 | 2019-7-3 | 是 | 注12 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2019-1-9 | 2019-7-9 | 是 | 注12 |
财务报表附注 第104页
| 担保人 | 被担保方 | 债权人 | 担保金额 | 债务起始日 | 债务到期日 | 担保是否已经履行完毕 | 备注 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 60,000,000.00 | 2019-4-19 | 2019-10-19 | 是 | 注12 | |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2019-5-9 | 2019-11-9 | 是 | 注12 | |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2019-5-17 | 2019-11-17 | 是 | 注12 | |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 中国银行股份有限公司包头市开发区支行 | 30,000,000.00 | 2019-12-16 | 2020-4-28 | 否 | 注18 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 山东新合源热传输科技有限公司 | 中国银行股份有限公司宁阳磁窑支行 | 30,000,000.00 | 2019-2-3 | 2020-2-3 | 否 | 注19 |
注：上述贷款备注栏序号注1至19分别对应附注十一（二）-2银行综合授信备注栏相同序号下的获得的担保。
财务报表附注 第105页
4、 为开具银行承兑汇票担保情况
| 担保方 | 被担 保方 | 债权人 | 担保金额 | 债务起始日 | 债务到期日 | 备注 |
| 上海朗脉智能控制技术有限公司 常州朗脉洁净技术有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 中国民生银行股份有限公司上海分行 | 956,487.79 | 2017-7-11 | 2018-1-11 | 注3 |
| 606,690.57 | 2017-11-30 | 2018-2-28 | 注3 | |||
| 1,376,397.34 | 2017-11-30 | 2018-5-30 | 注3 | |||
| 3,198,696.00 | 2018-7-5 | 2019-1-5 | 注13 | |||
| 2,122,932.00 | 2018-8-6 | 2019-2-6 | 注13 | |||
| 1,402,500.00 | 2018-9-5 | 2019-3-5 | 注13 | |||
| 966,948.20 | 2018-10-11 | 2019-1-11 | 注13 | |||
| 5,860,071.56 | 2018-10-11 | 2019-4-11 | 注13 | |||
| 2,103,797.03 | 2018-11-2 | 2019-2-2 | 注13 | |||
| 1,260,275.37 | 2018-11-2 | 2019-5-2 | 注13 | |||
| 5,147,015.76 | 2018-11-29 | 2019-2-28 | 注13 | |||
| 4,878,636.94 | 2018-11-29 | 2019-5-29 | 注13 | |||
| 4,424,357.00 | 2018-12-10 | 2019-3-10 | 注13 | |||
| 7,253,443.63 | 2018-12-21 | 2019-3-21 | 注13 | |||
| 2,037,336.80 | 2018-12-21 | 2019-6-21 | 注13 | |||
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 中国光大银行股份有限公司上海分行 | 5,268,795.62 | 2017-7-20 | 2018-1-20 | 注4 |
| 1,758,990.73 | 2017-10-30 | 2018-1-30 | 注4 | |||
| 2,540,816.98 | 2017-10-30 | 2018-4-30 | 注4 | |||
| 3,615,771.59 | 2017-8-30 | 2018-2-28 | 注4 |
财务报表附注 第106页
| 担保方 | 被担 保方 | 债权人 | 担保金额 | 债务起始日 | 债务到期日 | 备注 |
| 1,220,676.00 | 2017-8-10 | 2018-2-10 | 注4 | |||
| 1,512,656.94 | 2017-12-13 | 2018-3-13 | 注4 | |||
| 2,134,861.00 | 2017-12-13 | 2018-6-13 | 注4 | |||
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 常州朗脉洁净技术有限公司 | 江苏银行常州分行 | 1,620,114.30 | 2017-11-30 | 2018-5-30 | 注6 |
| 2,616,100.00 | 2018-1-15 | 2018-7-15 | 注6 | |||
| 2,536,469.00 | 2018-3-15 | 2018-9-15 | 注6 | |||
| 1,502,426.00 | 2018-5-14 | 2018-11-14 | 注6 | |||
| 2,138,758.00 | 2018-7-11 | 2019-1-11 | 注6 | |||
| 2,412,675.00 | 2018-9-13 | 2019-3-12 | 注6 | |||
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 浙商银行苏州分行营业部 | 133,880.72 | 2018-7-20 | 2019-1-20 | 注12 |
| 850,000.00 | 2018-7-30 | 2019-1-30 | 注12 | |||
| 2,236,358.94 | 2018-8-3 | 2019-2-3 | 注12 | |||
| 3,693,659.30 | 2018-8-3 | 2019-2-3 | 注12 | |||
| 954,139.29 | 2018-8-3 | 2019-2-3 | 注12 | |||
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 浙商银行苏州分行营业部 | 275,582.40 | 2018-8-3 | 2019-2-3 | 注12 |
| 11,942.20 | 2018-8-3 | 2019-2-3 | 注12 | |||
| 171,690.00 | 2018-8-20 | 2019-2-20 | 注12 | |||
| 33,000.00 | 2018-8-21 | 2019-2-21 | 注12 | |||
| 3,508,312.58 | 2018-8-27 | 2019-2-27 | 注12 | |||
| 1,151,687.42 | 2018-8-27 | 2019-2-27 | 注12 |
财务报表附注 第107页
| 担保方 | 被担 保方 | 债权人 | 担保金额 | 债务起始日 | 债务到期日 | 备注 |
| 1,315,152.18 | 2018-8-28 | 2019-2-28 | 注12 | |||
| 2,265,921.85 | 2018-8-28 | 2019-2-28 | 注12 | |||
| 713,677.96 | 2018-8-28 | 2019-2-28 | 注12 | |||
| 983,831.68 | 2018-8-28 | 2019-11-28 | 注12 | |||
| 372,500.00 | 2018-9-4 | 2019-3-4 | 注12 | |||
| 1,000,000.00 | 2018-9-7 | 2019-3-7 | 注12 | |||
| 45,391.20 | 2018-9-17 | 2019-3-17 | 注12 | |||
| 19,765.00 | 2018-9-20 | 2019-3-20 | 注12 | |||
| 93,785.89 | 2018-9-20 | 2019-3-20 | 注12 | |||
| 2,064,151.63 | 2018-9-29 | 2019-12-29 | 注12 | |||
| 3,173,242.35 | 2018-9-29 | 2019-3-29 | 注12 | |||
| 71,000.00 | 2018-9-29 | 2019-12-29 | 注12 | |||
| 298,657.00 | 2018-9-29 | 2019-12-29 | 注12 | |||
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 浙商银行苏州分行营业部 | 339,443.70 | 2018-10-9 | 2019-4-9 | 注12 |
| 585,098.70 | 2018-10-9 | 2019-1-9 | 注12 | |||
| 102,989.40 | 2018-10-12 | 2019-4-12 | 注12 | |||
| 59,622.55 | 2018-10-15 | 2019-1-15 | 注12 | |||
| 300,000.00 | 2018-10-16 | 2019-1-16 | 注12 | |||
| 470,000.00 | 2018-10-16 | 2019-4-16 | 注12 | |||
| 39,118.00 | 2018-10-16 | 2019-4-16 | 注12 |
财务报表附注 第108页
| 担保方 | 被担 保方 | 债权人 | 担保金额 | 债务起始日 | 债务到期日 | 备注 |
| 66,667.17 | 2018-10-25 | 2019-1-25 | 注12 | |||
| 37,500.00 | 2018-10-25 | 2019-2-28 | 注12 | |||
| 282,419.47 | 2018-10-29 | 2019-4-29 | 注12 | |||
| 603,348.30 | 2018-10-29 | 2019-4-29 | 注12 | |||
| 127,264.22 | 2018-10-29 | 2019-1-29 | 注12 | |||
| 347,442.98 | 2018-10-30 | 2019-1-30 | 注12 | |||
| 1,810,385.62 | 2018-11-2 | 2019-2-2 | 注12 | |||
| 2,898,300.66 | 2018-11-2 | 2019-5-2 | 注12 | |||
| 177,501.39 | 2018-11-5 | 2019-2-5 | 注12 | |||
| 211,657.18 | 2018-11-8 | 2019-2-8 | 注12 | |||
| 647,078.20 | 2018-11-8 | 2019-5-8 | 注12 | |||
| 47,273.06 | 2018-11-8 | 2019-5-8 | 注12 | |||
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 浙商银行苏州分行营业部 | 199,282.00 | 2018-11-16 | 2019-2-16 | 注12 |
| 199,282.00 | 2018-11-16 | 2019-2-16 | 注12 | |||
| 24,000.00 | 2018-11-19 | 2019-5-19 | 注12 | |||
| 96,558.60 | 2018-11-21 | 2019-2-21 | 注12 | |||
| 1,203,200.90 | 2018-11-22 | 2019-5-22 | 注12 | |||
| 17,038.50 | 2018-11-23 | 2019-2-23 | 注12 | |||
| 336,928.10 | 2018-11-28 | 2019-2-28 | 注12 | |||
| 404,723.85 | 2018-11-28 | 2019-5-28 | 注12 |
财务报表附注 第109页
| 担保方 | 被担 保方 | 债权人 | 担保金额 | 债务起始日 | 债务到期日 | 备注 |
| 30,506.00 | 2018-11-28 | 2019-5-28 | 注12 | |||
| 106,874.00 | 2018-12-6 | 2019-6-6 | 注12 | |||
| 310,074.23 | 2018-12-6 | 2019-3-6 | 注12 | |||
| 161,000.00 | 2018-12-10 | 2019-6-10 | 注12 | |||
| 53,681.00 | 2018-12-14 | 2019-3-14 | 注12 | |||
| 72,000.00 | 2018-12-14 | 2019-6-14 | 注12 | |||
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 包头农村商业银行股份有限公司营业部 | 500,000.00 | 2018-9-12 | 2019-3-11 | 注11 |
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 浙商银行苏州分行营业部 | 1,000,000.00 | 2019-2-21 | 2019-8-21 | 注12 |
| 1,000,000.00 | 2019-2-22 | 2019-8-22 | 注12 | |||
| 1,600,000.00 | 2019-3-14 | 2019-9-14 | 注12 | |||
| 1,200,000.00 | 2019-3-15 | 2019-9-15 | 注12 | |||
| 2,500,000.00 | 2019-3-18 | 2019-9-18 | 注12 | |||
| 1,000,000.00 | 2019-3-15 | 2019-9-15 | 注12 | |||
| 1,000,000.00 | 2019-3-19 | 2019-9-19 | 注12 | |||
| 1,000,000.00 | 2019-2-27 | 2019-8-27 | 注12 | |||
| 1,000,000.00 | 2019-2-27 | 2019-8-27 | 注12 | |||
| 1,000,000.00 | 2019-2-27 | 2019-8-27 | 注12 | |||
| 1,000,000.00 | 2019-9-27 | 2020-3-27 | 注12 | |||
| 1,000,000.00 | 2019-9-27 | 2020-3-27 | 注12 |
财务报表附注 第110页
| 担保方 | 被担 保方 | 债权人 | 担保金额 | 债务起始日 | 债务到期日 | 备注 |
| 上海朗脉智能控制技术有限公司 常州朗脉洁净技术有限公司 王伟 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 中国民生银行股份有限公司上海分行 | 3.913,279.71 | 2019-1-21 | 2019-7-21 | 注13 |
| 6,177,906.65 | 2019-2-22 | 2019-5-22 | 注13 | |||
| 1,299,277.07 | 2019-3-28 | 2019-6-28 | 注13 | |||
| 3,727,580.39 | 2019-3-28 | 2019-9-28 | 注13 | |||
| 6,000,000.00 | 2019-4-15 | 2019-5-15 | 注13 | |||
| 1,906,480.69 | 2019-6-5 | 2019-9-5 | 注13 | |||
| 5,675,319.10 | 2019-6-5 | 2019-12-5 | 注13 | |||
| 3,095,119.58 | 2019-12-27 | 2020-6-27 | 注13 | |||
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 浙商银行苏州分行营业部 | 1,316,492.84 | 2019-1-2 | 2019-4-2 | 注12 |
| 3,903,932.46 | 2019-1-2 | 2019-7-2 | 注12 | |||
| 451,262.76 | 2019-1-3 | 2019-7-3 | 注12 | |||
| 165,806.92 | 2019-1-4 | 2019-7-4 | 注12 | |||
| 205,790.00 | 2019-1-9 | 2019-7-9 | 注12 | |||
| 5,394,445.33 | 2019-1-14 | 2019-7-14 | 注12 | |||
| 339,833.00 | 2019-1-15 | 2019-4-15 | 注12 | |||
| 338,646.15 | 2019-1-15 | 2019-7-15 | 注12 | |||
| 2,143,054.06 | 2019-1-21 | 2019-7-21 | 注12 | |||
| 1,779,921.47 | 2019-1-21 | 2019-4-21 | 注12 | |||
| 2,099,642.40 | 2019-1-22 | 2019-4-22 | 注12 | |||
| 17,325.00 | 2019-1-23 | 2019-4-23 | 注12 |
财务报表附注 第111页
| 担保方 | 被担 保方 | 债权人 | 担保金额 | 债务起始日 | 债务到期日 | 备注 |
| 28,310.00 | 2019-1-23 | 2019-7-23 | 注12 | |||
| 17,157.00 | 2019-1-25 | 2019-7-25 | 注12 | |||
| 1,367,901.43 | 2019-2-1 | 2019-5-1 | 注12 | |||
| 1,732,906.29 | 2019-2-2 | 2019-5-2 | 注12 | |||
| 354,615.79 | 2019-2-18 | 2019-8-18 | 注12 | |||
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 浙商银行苏州分行营业部 | 334,893.60 | 2019-3-5 | 2019-6-5 | 注12 |
| 3,500,000.00 | 2019-3-1 | 2019-9-1 | 注12 | |||
| 100,000.00 | 2019-3-4 | 2019-9-1 | 注12 | |||
| 1,093,257.64 | 2019-3-6 | 2019-6-6 | 注12 | |||
| 135,927.90 | 2019-3-7 | 2019-9-7 | 注12 | |||
| 566,203.30 | 2019-3-19 | 2019-9-19 | 注12 | |||
| 186,500.00 | 2019-3-20 | 2019-9-20 | 注12 | |||
| 252,000.00 | 2019-3-22 | 2019-9-22 | 注12 | |||
| 41,443.00 | 2019-3-25 | 2019-9-25 | 注12 | |||
| 268063.33 | 2019-4-3 | 2019-10-3 | 注12 | |||
| 127,225.00 | 2019-4-3 | 2019-7-3 | 注12 | |||
| 24,452.00 | 2019-4-9 | 2019-7-9 | 注12 | |||
| 403,000.00 | 2019-4-9 | 2019-10-9 | 注12 | |||
| 521,736.00 | 2019-4-11 | 2019-7-11 | 注12 | |||
| 546,000.00 | 2019-4-16 | 2019-10-16 | 注12 |
财务报表附注 第112页
| 担保方 | 被担 保方 | 债权人 | 担保金额 | 债务起始日 | 债务到期日 | 备注 |
| 1945687.41 | 2019-4-19 | 2019-7-18 | 注12 | |||
| 200,000.00 | 2019-4-19 | 2019-7-19 | 注12 | |||
| 2,571,212.79 | 2019-4-19 | 2019-10-19 | 注12 | |||
| 43,000.00 | 2019-4-22 | 2019-10-22 | 注12 | |||
| 200,000.00 | 2019-4-24 | 2019-7-24 | 注12 | |||
| 200,000.00 | 2019-4-24 | 2019-10-24 | 注12 | |||
| 1,120,813.85 | 2019-4-28 | 2019-7-25 | 注12 | |||
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 浙商银行苏州分行营业部 | 2.938,933.81 | 2019-4-28 | 2019-10-25 | 注12 |
| 140,000.00 | 2019-4-28 | 2019-10-28 | 注12 | |||
| 598,543.67 | 2019-5-6 | 2019-8-6 | 注12 | |||
| 1,606,736.53 | 2019-5-6 | 2019-11-6 | 注12 | |||
| 132,540.00 | 2019-5-7 | 2019-8-6 | 注12 | |||
| 549,310.00 | 2019-5-9 | 2019-11-6 | 注12 | |||
| 14,787.68 | 2019-5-9 | 2019-8-6 | 注12 | |||
| 45,000.00 | 2019-5-15 | 2019-8-15 | 注12 | |||
| 194,362.00 | 2019-5-15 | 2019-11-15 | 注12 | |||
| 674,687.65 | 2019-5-22 | 2019-8-22 | 注12 | |||
| 238,965.00 | 2019-5-22 | 2019-11-22 | 注12 | |||
| 90,900.00 | 2019-6-3 | 2019-9-3 | 注12 | |||
| 209,055.16 | 2019-6-10 | 2019-9-10 | 注12 |
财务报表附注 第113页
| 担保方 | 被担 保方 | 债权人 | 担保金额 | 债务起始日 | 债务到期日 | 备注 |
| 1,040,148.87 | 2019-6-10 | 2019-12-10 | 注12 | |||
| 194,201.28 | 2019-6-11 | 2019-9-10 | 注12 | |||
| 120,530.00 | 2019-6-12 | 2019-9-10 | 注12 | |||
| 608,297.39 | 2019-6-12 | 2019-12-10 | 注12 | |||
| 206,785.00 | 2019-6-13 | 2019-12-10 | 注12 | |||
| 117,216.84 | 2019-6-13 | 2019-9-10 | 注12 | |||
| 90,650.00 | 2019-6-17 | 2019-12-17 | 注12 | |||
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 浙商银行苏州分行营业部 | 109,000.00 | 2019-6-24 | 2019-12-24 | 注12 |
| 1,800,000.00 | 2019-6-28 | 2019-12-27 | 注12 | |||
| 4,169,971.43 | 2019-7-19 | 2019-10-19 | 注12 | |||
| 7,683,330.18 | 2019-7-19 | 2020-1-19 | 注12 | |||
| 93,183.34 | 2019-7-23 | 2019-10-23 | 注12 | |||
| 847,179.33 | 2019-7-23 | 2020-1-23 | 注12 | |||
| 1.018,189.99 | 2019-7-24 | 2020-1-24 | 注12 | |||
| 484,326.17 | 2019-7-29 | 2019-10-29 | 注12 | |||
| 937,517.93 | 2019-7-29 | 2020-1-29 | 注12 | |||
| 1,254,061.36 | 2019-7-30 | 2019-10-30 | 注12 | |||
| 677,869.59 | 2019-8-6 | 2019-11-6 | 注12 | |||
| 1,786,772.38 | 2019-8-6 | 2020-2-6 | 注12 | |||
| 324,335.26 | 2019-8-7 | 2019-11-7 | 注12 |
财务报表附注 第114页
| 担保方 | 被担 保方 | 债权人 | 担保金额 | 债务起始日 | 债务到期日 | 备注 |
| 570,000.00 | 2019-8-7 | 2020-2-7 | 注12 | |||
| 271,243.81 | 2019-8-9 | 2020-2-9 | 注12 | |||
| 96,773.19 | 2019-8-9 | 2019-11-9 | 注12 | |||
| 447,500.00 | 2019-8-13 | 2020-2-13 | 注12 | |||
| 1,176,000.01 | 2019-8-19 | 2020-2-18 | 注12 | |||
| 736,900.41 | 2019-8-26 | 2020-2-26 | 注12 | |||
| 64,808.35 | 2019-8-27 | 2020-2-26 | 注12 | |||
| 824,270.00 | 2019-8-28 | 2020-2-28 | 注12 | |||
| 325,730.00 | 2019-8-29 | 2020-2-29 | 注12 | |||
| 800,000.00 | 2019-9-4 | 2020-3-4 | 注12 | |||
| 102,100.00 | 2019-9-5 | 2020-3-5 | 注12 | |||
| 1,000,000.00 | 2019-9-10 | 2020-3-10 | 注12 | |||
| 26,586.65 | 2019-9-11 | 2019-12-11 | 注12 | |||
| 243,431.08 | 2019-9-11 | 2020-3-11 | 注12 | |||
| 200,000.00 | 2019-9-12 | 2020-3-12 | 注12 | |||
| 1,000,000.00 | 2019/9/19 | 2020/3/19 | 注12 | |||
| 468,617.20 | 2019-9-20 | 2020-3-20 | 注12 | |||
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 浙商银行苏州分行营业部 | 24,995.00 | 2019-9-24 | 2019-12-24 | 注12 |
| 1,387,202.31 | 2019-9-24 | 2020-3-24 | 注12 | |||
| 241,105.86 | 2019-9-26 | 2019-12-26 | 注12 |
财务报表附注 第115页
| 担保方 | 被担 保方 | 债权人 | 担保金额 | 债务起始日 | 债务到期日 | 备注 |
| 328,894.14 | 2019-9-26 | 2020-3-26 | 注12 | |||
| 1,111,431.48 | 2019-9-30 | 2020-3-30 | 注12 | |||
| 2,357,708.46 | 2019-10-9 | 2020-4-9 | 注12 | |||
| 3,503,389.70 | 2019-10-10 | 2020-4-10 | 注12 | |||
| 264,630.70 | 2019-10-12 | 2020-4-12 | 注12 | |||
| 400,000.00 | 2019-10-14 | 2020-4-14 | 注12 | |||
| 405,774.30 | 2019-10-18 | 2020-4-18 | 注12 | |||
| 1,144,004.80 | 2019-10-21 | 2020-4-21 | 注12 | |||
| 362,335.00 | 2019-10-24 | 2020-4-24 | 注12 | |||
| 1,522,431.24 | 2019-10-24 | 2020-1-24 | 注12 | |||
| 1,008,762.54 | 2019-10-24 | 2020-4-24 | 注12 | |||
| 643,158.50 | 2019-10-25 | 2020-1-25 | 注12 | |||
| 1,576,357.89 | 2019-10-25 | 2020-4-25 | 注12 | |||
| 3,295,836.53 | 2019-11-1 | 2020-5-1 | 注12 | |||
| 814,865.14 | 2019-11-5 | 2020-5-5 | 注12 | |||
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 浙商银行苏州分行营业部 | 1,245,147.18 | 2019-11-7 | 2020-2-7 | 注12 |
| 2,032,738.85 | 2019-11-8 | 2020-5-5 | 注12 | |||
| 343,669.90 | 2019-11-12 | 2020-2-12 | 注12 | |||
| 1,000,000.00 | 2019-11-12 | 2020-5-12 | 注12 | |||
| 375,168.64 | 2019-11-13 | 2020-5-13 | 注12 |
财务报表附注 第116页
| 担保方 | 被担 保方 | 债权人 | 担保金额 | 债务起始日 | 债务到期日 | 备注 |
| 381,557.67 | 2019-11-15 | 2020-2-15 | 注12 | |||
| 3,763,762.58 | 2019-11-15 | 2020-5-15 | 注12 | |||
| 236,237.42 | 2019-11-19 | 2020-5-15 | 注12 | |||
| 1,500,000.00 | 2019-11-19 | 2020-5-19 | 注12 | |||
| 257,368.36 | 2019-11-21 | 2020-2-21 | 注12 | |||
| 150,553.55 | 2019-11-21 | 2020-5-21 | 注12 | |||
| 117,993.00 | 2019-11-26 | 2020-5-25 | 注12 | |||
| 1,497,359.66 | 2019-12-3 | 2020-6-2 | 注12 | |||
| 42,882.00 | 2019-12-5 | 2020-6-5 | 注12 | |||
| 24,774.00 | 2019-12-6 | 2020-6-11 | 注12 | |||
| 633,684.93 | 2019-12-11 | 2020-6-11 | 注12 | |||
| 162,929.07 | 2019-12-11 | 2020-3-11 | 注12 | |||
| 1,295,351.34 | 2019-12-13 | 2020-6-13 | 注12 | |||
| 288,449.34 | 2019-12-26 | 2020-6-26 | 注12 | |||
| 227,280.50 | 2019-12-26 | 2020-3-26 | 注12 | |||
| 3,687,151.26 | 2019-12-27 | 2020-6-27 | 注12 | |||
| 江苏常铝铝业集团股份有限公司 | 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 浙商银行苏州分行营业部 | 389,655.26 | 2019-12-31 | 2020-6-13 | 注12 |
| 958,096.03 | 2019-12-31 | 2020-6-27 | 注12 |
注：上述票据备注栏序号注3至13分别对应附注十一（二）-2银行综合授信备注栏相同序号下的所开立的票据。
财务报表附注 第117页
十一、 资产负债表日后事项
(一) 利润分配情况
根据公司2020年4月22日召开第六届董事会第六次会议决议，2019年度公司分配预案为：2019 年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
(二) 其他资产负债表日后事项说明
公司拟将持有的优适医疗14.2857%股权以2925万元的价格转让给黄飞鹏先生。此事项经公司第六届董事会第六次会议决议通过。
十二、 其他重要事项
(一) 终止经营
归属于母公司所有者的持续经营净利润和终止经营净利润
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 归属于母公司所有者的持续经营净利润 | 21,980,735.15 | -430,349,492.60 |
| 归属于母公司所有者的终止经营净利润 |
(二) 分部信息
1、 报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了两个经营分部，在经营分部的基础上本公司确定了两个报告分部，分别为铝加工行业和医药洁净行业。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
2、 报告分部的财务信息
| 项 目 | 铝加工行业 | 医药洁净行业 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 3,935,540,185.24 | 403,902,541.78 | -8,792,942.55 | 4,330,649,784.47 |
| 利润总额 | 62,350,818.88 | 23,320,394.79 | -54,268,930.25 | 31,402,283.42 |
| 资产总额 | 5,673,833,536.66 | 922,884,932.85 | -595,012,634.91 | 6,001,705,834.60 |
| 负债总额 | 2,624,937,000.99 | 392,187,106.06 | -41,923,535.96 | 2,975,200,571.09 |
财务报表附注 第118页
(三) 公司重要股东所持本公司股票的质押情况
1、2019年1月14日，公司收到公司股东上海朗助实业发展有限公司的通知，上海朗助将前次质押给中信建投证券股份有限的本公司股票购回1股，购回金额110万元，并补充质押116万股，办理股票质押式回购交易业务，质押期限至办理解除质押登记手续之日止。
2、2019年2月1日，公司收到公司股东朱明先生的通知，朱明先生将持有的本公司 200 万股流通股 （占其持有公司股份的 8.98%）补充质押给东吴证券股份有限公司，办理股票质押式回购交易业务，质押期限至办理解除质押登记手续之日止。
3、2019年3月5日，公司收到公司股东上海朗助实业发展有限公司和上海朗诣实业发展有限公司的通知，上海朗助将前次质押给中信建投证券股份有限的本公司股票购回1股，购回金额200万元；上海朗诣将前次质押给中信建投证券股份有限的本公司股票购回1股，购回金额800万元。
4、2019年3月15日，公司收到公司股东上海朗诣实业发展有限公司的通知，上海朗诣将前次质押给海通证券股份有限公司的本公司股票购回375万股，购回金额500万元。
5、2019年4月3日，公司收到公司股东上海朗助实业发展有限公司和上海朗诣实业发展有限公司的通知，上海朗助将前次质押给中信建投股份有限公司的本公司股票购回1股，购回金额350万元，上海朗诣将前次质押给中信建投股份有限公司的本公司股票购回1股，购回金额1000元。
6、2019年4月7日，公司收到公司股东朱明先生的通知，朱明先生将前次质押给东吴证券股份有限公司本公司股票购回100股，购回金额500万元。
7、2019年4月23日，公司收到公司股东上海朗诣实业发展有限公司的通知，上海朗诣将前次质押给海通证券股份有限公司的本公司股票购回1股，购回金额650万元。
8、2019年5月16日，公司收到公司控股股东常熟市铝箔厂有限责任公司的通知，铝箔厂将前次质押给东吴证券股份有限公司的本公司股票购回100股，购回金额530万元，并补充质押550万股本公司股票，办理股票质押式回购交易业务，质押期限至办理解除质押登记手续之日止。
9、2019年7月4日，公司收到公司股东上海朗诣实业发展有限公司的通知， 上海朗诣将前次质押给海通证券股份有限公司的本公司股票购回1股及770万股，购回金额为802万元和729万元。10、2019年7月10日，公司收到公司股东上海朗诣实业发展有限公司的通知，上海朗诣将前次质押给海通证券股份有限公司的本公司股票购回1股及300万股，购
财务报表附注 第119页
回金额为208.2万元及515万元。
11、2019年7月29日，公司收到公司股东上海朗诣实业发展有限公司的通知，上海朗诣将前次质押给海通证券股份有限公司的本公司股票购回1股及434.8699万股，购回金额为600万元及145.8万元。
12、2019年9月24日，公司收到到公司股东朱明先生的通知，朱明先生将持有的220万股本公司股票质押给山东宁阳农村商业银行股份有限公司，办理股票质押式回购交易业务，质押期限至办理解除质押登记手续之日止。
13、2019年10月17日，公司收到公司控股股东常熟市铝箔厂有限责任公司的通知，铝箔厂将前次质押给东吴证券股份有限公司的550万股及2031万股本公司股票解除质押。
14、2019年10月24日，公司收到公司控股股东常熟市铝箔厂有限责任公司的通知，铝箔厂将持有的600万股本公司无限售流通股补充质押给中国建设银行股份有限公司常熟分行，办理股票质押式回购交易业务，质押期限至办理解除质押登记手续之日止。
15、2019年12月6日，公司收到公司股东上海朗诣实业发展有限公司的通知，上海朗诣将前次质押给中信建投证券股份有限公司的500万股本公司股票解除质押，将前次质押给海通证券股份有限公司的721.9万股及205万股本公司股票解除质押。
16、2020年2月24日，公司收到到公司股东朱明先生的通知，朱明先生将前次质押给东吴证券股份有限公司的12,599,900股本公司股票提前购回，购回金额2028万元。
17、2020年2月25日，公司收到公司股东上海朗诣实业发展有限公司的通知，上海朗诣将前次质押给中信建投证券股份有限公司的39,599,991股本公司股票解除质押。
十三、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收票据
应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票 | 607,916,077.07 | |
| 商业承兑汇票 | 6,874,642.81 | |
| 合计 | 614,790,719.88 |
财务报表附注 第120页
(二) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 179,914,924.87 | 235,970,377.99 |
| 1至2年 | 446,897.83 | 1,120,616.45 |
| 2至3年 | 333,658.61 | 91,875.09 |
| 3至4年 | 55,685.72 | |
| 4至5年 | 49,730.99 | |
| 5年以上 | 762,266.99 | 762,266.99 |
| 合并关联方组合 | 366,498,356.93 | 140,980,096.92 |
| 小计 | 548,005,836.22 | 378,980,919.16 |
| 减：坏账准备 | 2,786,749.62 | 3,289,437.81 |
| 合计 | 545,219,086.60 | 375,691,481.35 |
2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 548,005,836.22 | 100.00 | 2,786,749.62 | 0.51 | 545,219,086.60 |
| 合计 | 548,005,836.22 | 100.00 | 2,786,749.62 | 545,219,086.60 | |
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 378,980,919.16 | 100.00 | 3,289,437.81 | 0.87 | 375,691,481.35 |
财务报表附注 第121页
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 其中：账龄组合 | 238,000,822.24 | 62.80 | 3,289,437.81 | 1.38 | 234,711,384.43 |
| 关联方组合 | 140,980,096.92 | 37.20 | 140,980,096.92 | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 140,980,096.92 | 37.20 | 140,980,096.92 | ||
| 合计 | 378,980,919.16 | 100.00 | 3,289,437.81 | 375,691,481.35 | |
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 181,507,479.29 | 2,786,749.62 | 1.54 |
| 合并关联方组合 | 366,498,356.93 | ||
| 合计 | 548,005,836.22 | 2,786,749.62 | |
3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-502,688.19元；本期无收回或转回坏账准备。
4、 本期无实际核销的应收账款情况
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 欧畅国际控股有限公司 | 170,444,503.76 | 31.10 | |
| 常熟市常铝铝业销售有限公司 | 154,706,775.97 | 28.23 | |
| 青岛海达源采购服务有限公司 | 55,804,672.06 | 10.18 | 513,402.98 |
| 欧常（上海）国际贸易有限公司 | 26,725,684.31 | 4.88 | |
| 法雷奥发动机冷却(佛山)有限公司 | 17,524,192.70 | 3.20 | 161,222.57 |
财务报表附注 第122页
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 合计 | 425,205,828.80 | 77.59 | 674,625.55 |
(三) 应收款项融资
1、 应收款项融资情况
| 项目 | 期末余额 |
| 应收票据 | 293,329,046.27 |
| 应收账款 | 37,871,031.55 |
| 减：应收款项融资坏账准备 | 1,393,435.63 |
| 合计 | 329,806,642.19 |
2、 应收票据
（1）应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 179,739,683.05 | |
| 商业承兑汇票 | 113,589,363.22 | |
| 合计 | 293,329,046.27 |
（2）期末公司已质押的应收票据
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 101,015,346.78 |
| 商业承兑汇票 | 37,060,194.90 |
| 合计 | 138,075,541.68 |
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 280,920,073.11 | |
| 商业承兑汇票 | 135,241,845.11 |
（4）期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
财务报表附注 第123页
3、 应收账款
应收账款按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 37,871,031.55 |
(四) 其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 其他应收款项 | 201,174,821.00 | 364,726,285.69 |
其他应收款项
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 2,615,000.00 | 208,500.00 |
| 1至2年 | 208,500.00 | 70,925.10 |
| 2至3年 | 61,537.00 | 100,000.00 |
| 3至4年 | 100,000.00 | 167,650.00 |
| 4至5年 | 167,650.00 | |
| 5年以上 | 2,815,000.00 | 2,815,000.00 |
| 合并关联方组合 | 196,240,740.00 | 362,433,053.10 |
| 小计 | 202,208,427.00 | 365,795,128.20 |
| 减：坏账准备 | 1,033,606.00 | 1,068,842.51 |
| 合计 | 201,174,821.00 | 364,726,285.69 |
（2）按分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 5,875,100.00 | 2.91 | 943,005.00 | 16.05 | 4,932,095.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 196,333,327.00 | 97.09 | 90,601.00 | 0.05 | 196,242,726.00 |
| 合计 | 202,208,427.00 | 100.00 | 1,033,606.00 | 201,174,821.00 | |
财务报表附注 第124页
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款项 | 2,765,000.00 | 0.76 | 912,500.00 | 33.00 | 1,852,500.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项 | 363,030,128.20 | 99.24 | 156,342.51 | 0.04 | 362,873,785.69 |
| 其中：账龄组合 | 597,075.10 | 0.16 | 156,342.51 | 26.18 | 440,732.59 |
| 关联方组合 | 362,433,053.10 | 99.08 | 362433053.1 | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款项 | |||||
| 合计 | 365,795,128.20 | 100.00 | 1,068,842.51 | 364,726,285.69 | |
按单项计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 中远海运租赁有限公司 | 2,500,000.00 | 根据协议规定，该项保证金可冲抵最后一次租金，不存在坏账风险 | ||
| 常熟市天然气公司 | 1,950,000.00 | 97,500.00 | 5.00 | 无法收回的可能性很小 |
| 飞马逊自动化技术(天津)有限公司 | 815,000.00 | 815,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 江苏丰润电器集团有限公司 | 200,000.00 | 10,000.00 | 5.00 | 无法收回的可能性很小 |
| 常熟市财政局 | 161,600.00 | 8,080.00 | 5.00 | 无法收回的可能性很小 |
| TCL空调器（中山）有限公司 | 100,000.00 | 5,000.00 | 5.00 | 无法收回的可能性很小 |
| 三菱重工金羚空调器有限公司 | 100,000.00 | 5,000.00 | 5.00 | 无法收回的可能性很小 |
| 常熟市常运公共交通公司 | 40,000.00 | 2,000.00 | 5.00 | 无法收回的可能性很小 |
| 常熟市惠佳数码技术有限公司 | 8,500.00 | 425.00 | 5.00 | 无法收回的可能性很小 |
财务报表附注 第125页
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 合计 | 5,875,100.00 | 943,005.00 | ||
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 92,587.00 | 90,601.00 | 97.85 |
| 合并关联方组合 | 196,240,740.00 | ||
| 合计 | 196,333,327.00 | 90,601.00 | |
（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 年初余额 | 10,425.00 | 145,917.51 | 912,500.00 | 1,068,842.51 |
| 年初余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | -10,425.00 | -117,220.00 | 127,645.00 | |
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 13,014.00 | 48,889.49 | -97,140.00 | -35,236.51 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 13,014.00 | 77,587.00 | 943,005.00 | 1,033,606.00 |
（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-35,236.51元；本期无收回或转回坏账准备。
财务报表附注 第126页
（5）本期无实际核销的其他应收款项情况。
（6）按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 往来款 | 197,154,240.00 | 363,298,053.10 |
| 保证金 | 5,011,600.00 | 2,460,100.00 |
| 备用金 | 42,587.00 | 36,975.10 |
| 合计 | 202,208,427.00 | 365,795,128.20 |
（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 欧畅国际控股有限公司 | 关联方往来 | 193,240,740.00 | 4至5年 | 95.57 | |
| 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 关联方往来 | 3,000,000.00 | 1年以内 | 1.48 | |
| 中远海运租赁有限公司 | 融资租赁保证金 | 2,500,000.00 | 1年以内 | 1.24 | |
| 常熟市天然气公司 | 天然气使用保证金 | 1,950,000.00 | 5年以上 | 0.96 | 97,500.00 |
| 飞马逊自动化技术(天津)有限公司 | 诉讼款项 | 815,000.00 | 5年以上 | 0.40 | 815,000.00 |
| 合计 | 201,505,740.00 | 99.65 | 912,500.00 |
财务报表附注 第127页
(五) 长期股权投资
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,847,540,399.57 | 336,788,071.27 | 2,510,752,328.30 | 2,847,540,399.57 | 336,788,071.27 | 2,510,752,328.30 |
| 对联营、合营企业投资 | 11,037,698.32 | 11,037,698.32 | 11,690,391.00 | 11,690,391.00 | ||
| 合计 | 2,858,578,097.89 | 336,788,071.27 | 2,521,790,026.62 | 2,859,230,790.57 | 336,788,071.27 | 2,522,442,719.30 |
1、 对子公司投资
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 包头常铝北方铝业有限责任公司 | 800,000,000.00 | 800,000,000.00 | ||||
| 欧畅国际控股有限公司 | 92,026,000.00 | 92,026,000.00 | ||||
| 山东新合源热传输科技有限公司 | 360,000,000.00 | 360,000,000.00 | ||||
| 欧常（上海）国际贸易有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 上海朗脉洁净技术股份有限公司 | 1,259,338,071.27 | 1,259,338,071.27 | 336,788,071.27 | |||
| 常熟市常铝铝业销售有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 江苏常铝新能源材料有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 泰安鼎鑫冷却器有限公司 | 276,176,328.30 | 276,176,328.30 | ||||
| 合计 | 2,847,540,399.57 | 2,847,540,399.57 | 336,788,071.27 |
财务报表附注 第128页
2、 对联营、合营企业投资
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 联营企业 | |||||||||||
| 苏州奥芮济医疗科技有限公司 | 11,690,391.00 | -652,692.68 | 11,037,698.32 | ||||||||
| 卫诺康复设备（常熟）有限公司 | |||||||||||
| 合计 | 11,690,391.00 | -652,692.68 | 11,037,698.32 | ||||||||
财务报表附注 第129页
(六) 营业收入和营业成本
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,128,017,350.14 | 2,838,622,370.17 | 3,082,070,922.78 | 2,777,224,768.16 |
| 其他业务 | 152,487,763.97 | 140,974,511.25 | 163,102,048.89 | 150,322,579.18 |
| 合计 | 3,280,505,114.11 | 2,979,596,881.42 | 3,245,172,971.67 | 2,927,547,347.34 |
(七) 投资收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -652,692.68 | -2,778,225.98 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 8,725,684.72 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -228,511.72 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 655,557.27 | |
| 成本法分配股利 | 81,933,807.60 | 51,303,950.00 |
| 合计 | 81,052,603.20 | 57,906,966.01 |
十四、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 269,163.14 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 8,526,548.44 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 518,917.81 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 |
财务报表附注 第130页
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -112,166.40 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -294,979.33 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小计 | 8,907,483.66 | |
| 所得税影响额 | -699,071.73 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 4,000.00 | |
| 合计 | 8,212,411.93 |
(二) 净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.7474 | 0.0287 | 0.0287 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.4681 | 0.0180 | 0.0180 |
江苏常铝铝业集团股份有限公司二〇二〇年四月二十二日