天顺风能：2019年年度报告

天顺风能（苏州）股份有限公司

2019年年度报告2020-021

2020年04月

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人严俊旭、主管会计工作负责人严俊旭及会计机构负责人(会计主管人员)谢萍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司年度报告中所涉及未来的战略目标、经营计划、经营目标等前瞻性陈述，不代表公司的盈利预测，也不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者及相关人士对此保持足够风险认识，并理解计划、预测与承诺之间的差异，注意投资风险。

公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部分描述了公司未来经营中可能面临的风险，敬请广大投资者注意查阅。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以总股本减去已回购股份后的1,762,028,695股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 7

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 11

第三节 公司业务概要 ...... 13

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 29

第五节 重要事项 ...... 40

第六节 股份变动及股东情况 ...... 46

第七节 优先股相关情况 ...... 46

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 46

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 47

第十节 公司治理 ...... 48

第十一节 公司债券相关情况 ...... 56

第十二节 财务报告 ...... 62

第十三节 备查文件目录 ...... 66

释义

释义项	指	释义内容
天顺风能、公司、本公司	指	天顺风能（苏州）股份有限公司
天顺苏州	指	苏州天顺风能设备有限公司
天顺苏州新能源	指	苏州天顺新能源科技有限公司
天顺包头	指	包头天顺风电设备有限公司
天顺珠海	指	天顺（珠海）新能源有限公司
天顺菏泽	指	菏泽天顺新能源设备有限公司
天顺苏州叶片	指	苏州天顺风电叶片技术有限公司
风速时代	指	昆山风速时代新能源有限公司
天顺连云港	指	天顺（连云港）金属制品有限公司
天顺沈阳	指	沈阳天顺金属有限公司
天顺新加坡	指	Titan Wind Energy (Singapore) Pte. Ltd
天利投资	指	苏州天利投资有限公司
中联利拓	指	中联利拓融资租赁股份有限公司
天顺欧洲	指	Titan Wind Energy (Europe) A/S
天顺欧洲运维	指	Titan Wind Operational Support Europe APS
天顺清洁能源	指	上海天顺风能清洁能源开发有限公司
宣力控股	指	宣力节能环保投资控股有限公司
哈密宣力	指	哈密宣力风力发电有限公司
天顺北京	指	北京天顺风能开发有限公司
上思新能源	指	广西上思广顺新能源有限公司
白城新能源	指	白城天成新能源有限公司
沈阳新能源	指	沈阳天顺新能源有限公司
菏泽新能源	指	菏泽广顺新能源有限公司
鄄城新能源	指	鄄城广顺新能源有限公司
南阳新能源	指	南阳广顺新能源有限公司
濮阳新能源	指	濮阳市天顺新能源有限公司
聊城风电	指	聊城市京顺风电有限责任公司
滨州风电	指	滨州市沾化区京顺风电有限公司
宣城新能源	指	宣城长风新能源有限公司

苏州清洁能源	指	苏州天顺清洁能源有限公司
天顺智慧能源	指	深圳天顺智慧能源科技有限公司
天顺商都	指	商都县天顺风电设备有限责任公司
天顺濮阳叶片	指	濮阳天顺风电叶片有限公司
天顺德国	指	Titan Wind Energy (Germany) GmbH
恒风新能源	指	汉川恒风新能源有限公司
上海能源科技	指	上海天顺风能能源科技有限公司
汉川新能源	指	汉川长风新能源有限公司
东明新能源	指	东明长风万里新能源有限公司
英德新能源	指	英德长风新能源有限公司
Vestas	指	Vestas Wind Systems A/S
GE	指	GE Generators (Pensacola) LLC
SGRE	指	Siemens Gamesa Renewable Energy
远景能源	指	远景能源（江苏）有限公司
金风科技	指	新疆金风科技股份有限公司
中水电	指	中国水电顾问集团国际工程有限公司
风顺物流	指	太仓风顺物流有限公司
上海天神	指	上海天神投资管理有限公司
乐顺控股	指	Real Fun Holdings Limited
新疆利能	指	新疆利能股权投资管理合伙企业(有限合伙)
中泰模具	指	东莞市中泰模具股份有限公司
科创新源	指	深圳科创新源新材料股份有限公司
昆石天利	指	北京昆石天利投资有限公司
天达投资	指	太仓天达投资管理有限公司
南通仁顺	指	南通仁顺投资管理有限公司
苏州优顺	指	苏州优顺创业投资合伙企业（有限合伙）
江苏亿洲	指	江苏亿洲再生资源科技有限公司
上海合光	指	上海合光投资中心（有限合伙）
高新投	指	深圳市高新投集团有限公司
《公司章程》	指	《天顺风能（苏州）股份有限公司章程》
证监会	指	中国证券监督管理委员会
深交所	指	深圳证券交易所
股东大会	指	天顺风能（苏州）股份有限公司股东大会
董事会	指	天顺风能（苏州）股份有限公司董事会

监事会	指	天顺风能（苏州）股份有限公司监事会
公司法	指	《中华人民共和国公司法》
证券法	指	《中华人民共和国证券法》
报告期	指	2019年1月1日至2019年12月31日

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	天顺风能	股票代码	002531
变更后的股票简称（如有）	无变更
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	天顺风能（苏州）股份有限公司
公司的中文简称	天顺风能
公司的外文名称（如有）	Titan Wind Energy (Suzhou) Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	Titan Wind
公司的法定代表人	严俊旭
注册地址	江苏省太仓经济开发区宁波东路28号
注册地址的邮政编码	215400
办公地址	上海市长宁区长宁路1193号来福士广场T3，1203室
办公地址的邮政编码	200051
公司网址	www.titanwind.com.cn
电子信箱	[e-mail]

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	严俊旭	王昕宇
联系地址	上海市长宁区长宁路1193号来福士广场T3，1203室	上海市长宁区长宁路1193号来福士广场T3，1203室
电话	021-52310063	021-52310063
传真	021-52310070	021-52310070
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司选定的信息披露媒体的名称	证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	董事会办公室

四、注册变更情况

组织机构代码	913205007705113849
公司上市以来主营业务的变化情况（如有）	无变更
历次控股股东的变更情况（如有）	无变更

会计师事务所名称	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	北京市西城区阜成门外大街22号外经贸大厦920-926号
签字会计师姓名	潘胜国、王艳、潘思兰

保荐机构名称	保荐机构办公地址	保荐代表人姓名	持续督导期间
中德证券有限公司	北京市朝阳区建国路81号华贸中心1号写字楼	杨威、程飞	2016年10月-2019年7月17日

	2019年	2018年	本年比上年增减	2017年
营业收入（元）	5,966,849,418.43	3,701,904,594.98	61.18%	3,169,619,034.25
归属于上市公司股东的净利润（元）	746,502,557.03	469,638,100.57	58.95%	469,511,815.28
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	707,123,208.00	437,973,033.94	61.45%	419,530,011.99
经营活动产生的现金流量净额（元）	848,535,413.21	619,900,619.67	36.88%	-129,976,378.49
基本每股收益（元/股）	0.42	0.26	61.54%	0.26
稀释每股收益（元/股）	0.42	0.26	61.54%	0.26
加权平均净资产收益率	13.51%	9.28%	4.23%	9.95%
	2019年末	2018年末	本年末比上年末增减	2017年末
总资产（元）	13,066,185,957.11	12,766,542,088.43	2.35%	10,062,921,299.33

归属于上市公司股东的净资产（元）

5,809,885,482.18

5,220,903,119.18

11.28%

4,853,135,175.99

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	816,901,531.05	1,660,289,035.16	1,326,698,965.15	2,162,959,887.07
归属于上市公司股东的净利润	87,057,332.96	246,968,214.66	211,812,088.93	200,664,920.48
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	84,651,372.19	231,086,832.19	211,037,870.86	180,347,132.76
经营活动产生的现金流量净额	-188,973,670.87	227,972,697.84	570,855,452.61	238,680,933.63

项目	2019年金额	2018年金额	2017年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-2,450,499.41	18,320,611.76	-548,071.15
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	3,587,744.39	25,260,404.85	30,836,587.00
委托他人投资或管理资产的损益	4,391,545.86	3,319,933.47
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债	36,876,538.71		37,598,738.19

产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	5,654,748.02	-354,202.73	319,667.47
减：所得税影响额	7,771,786.98	11,746,016.15	15,113,952.11
少数股东权益影响额（税后）	908,941.56	3,135,664.57	3,111,166.11
合计	39,379,349.03	31,665,066.63	49,981,803.29	--

第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

天顺风能从2005年成立以来，始终坚持在风电领域深耕发展，一方面不断巩固自身在风塔细分领域的全球领先地位，另一方面在风电产业链内积极进行相关多元化业务布局。报告期内，公司主要从事风塔及零部件的生产和销售，风电叶片及模具的生产和销售，风电场项目的开发投资、建设和运营业务以及智慧能源相关产品的研发、生产和销售。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	未发生重大变化。
固定资产	固定资产原值上年末增长39.67%，主要原因系子公司鄄城新能源、菏泽新能源发电工程在本期实现并网发电，在建工程相应结转固定资产所致。
无形资产	未发生重大变化。
在建工程	较上年末下降83.64%，主要原因系鄄城县150MW项目、李村镇50MW项目、桐柏歇马岭100MW项目、梅李镇风电叶片项目已基本完工并转固投入使用所致。
货币资金	期末货币资金较期初下降30.86%，主要系公司优化融资结构及加强运营资金管理所致。
应收账款	应收账款期末较期初增长33.64%，主要系公司销售规模增长较大所致。

3、持续强化的全球竞争力

公司从成立之初就始终坚持国际化发展道路，形成了以国际化产品认证、国际化产能布局、国际化战略客户、国际化营销网络为核心的综合竞争优势。公司与全球风电整机龙头Vestas签署了长期战略合作协议，并与GE、SGRE等国际一流风电企业建立了长期稳定的合作关系，在全球范围内树立了良好的品牌形象。报告期内，公司收购于北海沿岸的德国库克斯港的海上风电桩基生产基地，进一步强化了自身的全球化布局。

4、精益化管理能力

公司建立了完善的集团化管控模式和事业部制组织架构。公司以资本社会化、公司平台化、业务专业化、经理职业化、运营精细化、发展国际化为方针，不断优化管理体系，推行项目制、标准化、信息化和精益生产的管理理念。未来公司将建设数字化运营体系，在确保风电设备现有加工制造优势的基础上，通过数字化、信息化运营，打通项目交付能力和供应链管理能力以及项目产品的设计能力。

5、生产规模优势

公司是风塔细分领域的龙头企业，产、销量全球领先。公司位于全球各地的风塔生产基地均为所在区域规模最大、生产效率最高的专业制造工厂之一，形成较强的规模优势和与客户、供应商的议价能力。

6、良好的品牌形象

“天顺风能”品牌在全球风电产业享誉盛名，代表着质量可靠、交期保证、快速响应和优质服务。公司秉持“敢于担责、精准交付、创造价值”的核心价值观，为客户提供高质量的产品，可靠的交付服务，为客户创造更大的价值，受到国内外客户的一致好评。

7、与时俱进的成长性

公司自成立以来，始终保持对环境变化的敏锐度，内外部结合选取最优的经营发展路径。天顺风能成立之初，适逢国内风电产业的快速成长期，公司充分结合全球市场对风电塔筒的需求和彼时中国制造业的相对优势，开拓国际业务，深耕国内市场，逐步在细分领域里奠定了领航者的地位。到“十三五”期间，国内风电产业经过多年快速发展，度电成本显著下降，经济性日益凸显，公司适时借助资本市场力量，增发股票拓展风电场投资开发业务，充分识别优质资源，不断加强成本管控，形成了盈利性良好的优质风电场资产。放眼未来，制造业的数字化和智能化，传统产业与互联网的结合将是大势所趋，公司将在完善发展已有业务的基础上，积极探索新兴领域，在时代发展的大背景下，实现企业的持续成长。

第四节经营情况讨论与分析

一、概述

2019年，是天顺风能成立的第十四个年头，14年来，天顺风能“在竞争中求生存，在变革中求发展，在发展中求质量”，从无到有，从小到大，从平凡走向卓越。2019年，也是天顺风能转型升级的关键之年，我们坚持战略聚焦、厚积薄发，稳扎稳打完善产业链布局，持续巩固天顺风能的领航者地位。面对充满不确定性的未来，天顺人将继续保持逆势布局的魄力和精神，把握大势、审时度势，在保持战略定力的同时砥砺前行，强化执行、奋发有为，努力突破发展中的瓶颈，为天顺股东创造价值，为社会发展贡献力量。

（一）2019年风电市场回顾

1、全球风电市场

（1）风电市场稳步增长

报告期内，全球风电市场发展趋势良好，根据全球风能理事会（GWEC）的年度报告，2019年全球风电新增装机容量为

60.4GW，是历史上增长第二快的年份。截至2019年底，全球风电累计装机量达到651GW。

（2）海上风电装机新高

海上风电在全球风电领域正扮演者越来越重要的角色。根据GWEC报告，2019年全球海上风电新增装机容量达到6.1GW，占风电新增装机总量的比例超过10%。

（3）度电成本快速下降

根据GWEC报告，过去的五年里，全球风电成本下降幅度超过50%。度电成本的快速下降，将大大提升风电的竞争力，进一步打开风电市场空间。

2、中国风电市场

（1）明确平价上网进程

2019年5月21日，国家发改委发布《关于完善风电上网电价政策的通知》，明确新核准的集中式陆上风电项目上网电价全部通过竞争方式确定。2018年底之前核准的陆上风电项目，2020年底前仍未完成并网的，国家不再补贴；2019年1月1日至2020年底前核准的陆上风电项目，2021年底前仍未完成并网的，国家不再补贴。自2021年1月1日开始，新核准的陆上风电项目全面实现平价上网，国家不再补贴。

（2）行业装机快速增长

报告期内，在行业补贴退坡政策的推动下，风电市场需求旺盛，行业装机快速增长。根据国家能源局数据，2019年全国风电新增并网装机容量2,574万千瓦，其中陆上风电2,376万千瓦，海上风电198万千瓦；截至2019年底，全国风电累计装机2.1亿千瓦，其中陆上风电2.04亿千瓦，海上风电593万千瓦；风电装机占全部发电装机的10.4%，同比提升0.7个百分点。

（3）弃风限电进一步改善

2019年5月10日，国家发改委与国家能源局发布《关于建立健全可再生能源电力消纳保障机制的通知》，进一步明确了可再生能源消纳保障的实施机制。根据国家能源局数据，2019年全国风电平均利用小时数2,082小时，平均弃风率4%，同比下降3个百分点，弃风限电状况进一步得到缓解。《2020年度风电投资检测预警结果》显示，新疆、甘肃两地由红色区域转为橙色区域，标志着全国各省市区的红色预警全面解除。

（二）公司经营情况

报告期内，公司各项业务均取得了较好发展，实现营业收入596,684.94万元，同比上升61.18%；实现归属上市公司股东净利润74,650.26万元，同比上升58.95%，各业务板块具体产、销、存数据请参阅后文“主营业务分析”中的相关表格。

1、新能源制造板块

报告期内，公司在充分研判全球风电产业发展趋势的基础上，加大产能布局，丰富产品品类。

（1）陆上风电塔架

2019年4月，公司在山东鄄城投资设立菏泽天顺新能源设备有限公司，新建塔筒生产基地于2019年12月正式完工投产。

鄄城塔筒厂的快速投产，短期来看有利于提高公司在本轮“抢装潮”内的产品供应能力，长期来看完善了公司国内产能的布局，有助于天顺风能更好地参与山东、河南等周边地区风电产业的发展。

（2）叶片及模具

2019年8月，公司与濮阳县人民政府签订了投资协议，拟在河南省濮阳市濮阳县投资建设天顺风能（濮阳）风电叶片项目。风电叶片是公司在风电设备领域多元化拓展的第一步，公司的常熟叶片生产中心于2018年上半年完工投产，截至目前取得了较好的经营业绩，也积累了丰富的叶片及模具制造经验。未来在濮阳县新增叶片产能，有助于公司扩大在国内叶片市场的份额，巩固风电设备板块的多元化产品布局。

（3）风电海工及服务

2019年9月，公司董事会审议决定，拟出资2,200万欧元收购位于德国北部库克斯港的海上风电桩基生产中心。本次收购将提升公司在全球风电设备市场的竞争力和行业地位，一方面有助于深化全球战略，拓宽产能布局，抵御局部国家地区的市场需求下降或贸易环境恶化风险；另一方面有助于公司拓宽业务领域，丰富产品品类，更好地切入海上风电设备及服务领域。 2020年1月，公司与江苏射阳港经济开发区管委会签订了投资协议，拟在射阳港经济开发区投资建设天顺（射阳）风电海工智造项目。本项目是公司在国内首个海上风电设备生产基地，有利于公司充分发挥自身在风电设备制造领域的竞争优势和在全球市场积累的丰富经验，向国内市场提供优质的海上风电设备，为国内海上风电产业的发展贡献自己的力量。

2、新能源开发板块

报告期内，公司完成并网风电场规模215MW，截至2019年底，公司累计并网风电场规模680MW，同比上升46%。截至2019年底，公司在建风电场项目规模为179.4MW。自2016年第一个自有风电场并网运行以来，公司新能源开发板块在规模、业绩持续上升的同时，也积累了丰富的风电场开发、建设和运维经验。未来公司新能源开发板块将继续打造自身的专业能力，在开发建设的基础上，探索轻资产服务业务，逐步拓展至开发建设服务、能源资产管理服务和综合能源服务领域。

3、智慧能源板块

公司于2018年9月投资设立深圳天顺智慧能源科技有限公司，正式进入智慧能源领域。经过一年多的探索积累，智慧能源业务发展取得了一定的阶段性成果。报告期内，产品方面，公司完成了微电网系列产品（如微电网EMS、微电网中央控制器MGCC）、电能质量系列产品（SVG、TCR等）和储能产品BMS（电池管理系统）的自主研发和产品发布；市场方面，积极拓展商用示范项目；管理方面，通过搭建产品研发框架体系、完善市场需求管理流程、建设人才梯队等方式，进一步夯实智慧能源业务板块的发展基础。智慧能源事业部将在此基础上，进一步向产品与解决方案提供商，以及未来的新能源产业互联网运营商的方向进行探索和发展。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

	2019年		2018年		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	5,966,849,418.43	100%	3,701,904,594.98	100%	61.18%
分行业
风电设备	5,294,174,159.77	88.73%	3,307,243,192.51	89.34%	60.08%

风力发电	617,296,677.91	10.35%	359,703,500.60	9.72%	71.61%
其他	55,378,580.75	0.92%	34,957,901.87	0.94%	58.42%
分产品
风塔及相关产品	4,542,413,031.37	76.13%	3,056,621,209.96	82.57%	48.61%
叶片类产品	751,761,128.40	12.60%	250,621,982.55	6.77%	199.96%
发电	617,296,677.91	10.35%	359,703,500.60	9.72%	71.61%
其他	55,378,580.75	0.92%	34,957,901.87	0.94%	58.42%
分地区
国外贸易	2,088,740,616.28	35.01%	1,471,962,808.66	39.76%	41.90%
国内贸易	3,878,108,802.15	64.99%	2,229,941,786.32	60.24%	73.91%

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
风电设备	5,294,174,159.77	4,187,250,915.51	20.91%	60.08%	61.39%	-0.64%
风力发电	617,296,677.91	195,465,695.76	68.34%	71.61%	51.55%	4.19%
分产品
风塔及相关产品	4,542,413,031.37	3,671,754,892.61	19.17%	48.61%	53.21%	-2.43%
叶片类产品	751,761,128.40	515,496,022.90	31.43%	199.96%	160.28%	10.45%
发电	617,296,677.91	195,465,695.76	68.34%	71.61%	51.55%	4.19%
分地区
国外贸易	2,088,740,616.28	1,652,878,190.16	20.87%	41.90%	49.54%	-4.04%
国内贸易	3,878,108,802.15	2,742,190,068.86	29.29%	73.91%	69.46%	1.86%

行业分类	项目	单位	2019年	2018年	同比增减
风塔	销售量	吨	506,589	380,078	33.30%
	生产量	吨	505,503	378,284	33.60%

	库存量	吨	30,791	31,877	-3.40%
叶片	销售量	片	721	266	171.10%
	生产量	片	713	275	159.30%
	库存量	片	1	9	-88.90%
模具	销售量	套	42	18	133.30%
	生产量	套	36	26	38.50%
	库存量	套	2	8	-75.00%
电力	销售量	千瓦时	1,247,433,929	755,272,393	65.20%
	生产量	千瓦时	1,247,433,929	755,272,393	65.20%

产品分类	项目	2019年		2018年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
风塔及相关产品	原材料	3,287,239,224.59	89.53%	2,101,020,348.56	87.67%	56.46%
风塔及相关产品	人工工资	244,568,642.95	6.66%	175,802,569.34	7.34%	39.12%
风塔及相关产品	制造费用	139,947,025.07	3.81%	119,657,904.57	4.99%	16.96%
小计		3,671,754,892.61	100.00%	2,396,480,822.47	100.00%	53.21%
叶片及相关产品	原材料	434,800,936.78	84.35%	151,801,778.76	76.65%	186.43%
叶片及相关产品	人工工资	35,615,513.72	6.91%	14,185,709.02	7.16%	151.07%
叶片及相关产品	制造费用	45,079,572.40	8.74%	32,067,915.56	16.19%	40.58%
小计		515,496,022.90	100.00%	198,055,403.34	100.00%	160.28%
电力产品	原材料	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%

电力产品	人工工资	7,117,685.76	3.69%	5,080,148.99	3.94%	40.11%
电力产品	制造费用	188,348,010.00	96.31%	123,898,398.09	96.06%	52.02%
小计		195,465,695.76	100.00%	128,978,547.08	100.00%	51.55%

前五名客户合计销售金额（元）	2,605,346,052.92
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	43.66%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	0.00%

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	客户一	1,127,022,768.53	18.89%
2	客户二	654,798,385.24	10.97%
3	客户三	290,228,031.80	4.86%
4	客户四	280,244,051.30	4.70%
5	客户五	253,052,816.05	4.24%
合计	--	2,605,346,052.92	43.66%

前五名供应商合计采购金额（元）	2,131,745,463.58
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	43.49%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额	0.00%

比例

公司前5名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	供应商一	665,949,963.73	13.59%
2	供应商二	661,004,778.12	13.48%
3	供应商三	429,213,816.60	8.76%
4	供应商四	212,937,633.99	4.34%
5	供应商五	162,639,271.14	3.32%
合计	--	2,131,745,463.58	43.49%

	2019年	2018年	同比增减	重大变动说明
销售费用	280,968,918.46	181,683,434.56	54.65%	主要系本公司业务规模增长，相应运输费增加所致。
管理费用	152,513,386.09	131,827,316.78	15.69%	公司规模增长，相应管理费用增长所致。
财务费用	183,523,484.24	178,328,711.65	2.91%	公司总体财务费用未发生重大变化，平均借款规模上升带来的利息支出增加部分为汇兑收益所抵销。
研发费用	31,880,677.18	17,346,180.72	83.79%	主要原因系公司对研发活动投入增加所致。

	2019年	2018年	变动比例
研发人员数量（人）	178	162	9.88%
研发人员数量占比	11.68%	12.92%	-1.24%
研发投入金额（元）	237,535,591.08	135,464,724.13	75.35%

研发投入占营业收入比例	3.98%	3.66%	0.32%
研发投入资本化的金额（元）	0.00	0.00	0.00%
资本化研发投入占研发投入的比例	0.00%	0.00%	0.00%

项目	2019年	2018年	同比增减
经营活动现金流入小计	6,621,999,444.98	4,460,656,730.32	48.45%
经营活动现金流出小计	5,773,464,031.77	3,840,756,110.65	50.32%
经营活动产生的现金流量净额	848,535,413.21	619,900,619.67	36.88%
投资活动现金流入小计	900,195,551.63	540,051,113.97	66.69%
投资活动现金流出小计	1,816,265,562.15	1,469,990,984.46	23.56%
投资活动产生的现金流量净额	-916,070,010.52	-929,939,870.49	1.49%
筹资活动现金流入小计	3,245,580,406.74	3,241,847,189.72	0.12%
筹资活动现金流出小计	3,669,759,485.12	2,244,924,090.55	63.47%
筹资活动产生的现金流量净额	-424,179,078.38	996,923,099.17	-142.55%
现金及现金等价物净增加额	-489,006,985.48	688,289,212.31	-171.05%

金额

占利润总额比例

形成原因说明

是否具有可持续性

投资收益	68,342,737.90	7.78%	主要为权益法核算的股权投资收益和处置长期股权投资产生的投资收益。	具有可持续性。
公允价值变动损益	20,501,980.17	2.34%	主要为其他非流动金融资产公允价值变化。	不具有可持续性。
资产减值	-95,558,289.36	-10.88%	主要为本报告期计提的商誉减值和在建工程减值。	商誉减值和在建工程减值不具有可持续性。
营业外收入	6,328,439.50	0.72%	与企业日常活动无关的其他收入。	不具有可持续性。
营业外支出	-1,209,095.07	-0.14%	与企业日常活动无关的其他支出。	不具有可持续性。

	2019年末		2019年初		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	1,262,688,556.34	9.66%	1,826,335,013.40	14.31%	-4.65%	期末货币资金余额较期初下降30.86%，主要原因系公司优化融资结构及加强运营资金管理所致。
应收账款	2,361,393,207.75	18.07%	1,771,393,084.37	13.88%	4.19%	应收账款余额较期初增长33.64%，主要原因系公司销售规模增长较大所致。
存货	898,357,489.24	6.88%	941,688,708.69	7.38%	-0.50%	无重大变化。
投资性房地产		0.00%			0.00%
长期股权投资	425,602,796.99	3.26%	389,145,002.24	3.05%	0.21%	无重大变化。
固定资产	5,280,331,885.79	40.41%	3,785,577,508.42	29.65%	10.76%	主要原因系子公司鄄城新能源、菏泽新能源发电工程在本期实现并网发电，在建工程相应结转固定资产所致。
在建工程	223,255,095.09	1.71%	1,364,474,007.66	10.69%	-8.98%	主要原因系鄄城县150MW项目、李村镇50MW项目、桐柏歇马岭100MW项目、梅李镇风电叶片项目已基本完工并转固投入使用所致。
短期借款	1,740,291,078.75	13.32%	1,960,793,291.21	15.36%	-2.04%	公司加强运营资金管理，有息负债总

						额下降；同时，优化融资结构，增加长期借款，替代短期借款所致。
长期借款	1,817,057,140.98	13.91%	1,237,359,237.26	9.69%	4.22%	公司加强运营资金管理，有息负债总额下降；同时，优化融资结构，增加长期借款，替代短期借款所致。

项目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	其他变动	期末数
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）	80,000,000.00	20,501,980.17				12,000,000.00		88,501,980.17
4.其他权益工具投资	42,965,249.17		-31,591,017.67			8,086,172.72	14,960,000.00	18,248,058.78
金融资产小计	122,965,249.17	20,501,980.17	-31,591,017.67			20,086,172.72	14,960,000.00	106,750,038.95
上述合计	122,965,249.17	20,501,980.17	-31,591,017.67			20,086,172.72	14,960,000.00	106,750,038.95
金融负债	0.00							0.00

项 目	2019年12月31日账面价值	受限原因
货币资金	257,979,120.40	银票保证金、保函保证金
货币资金	230,640,000.00	存单质押借款

应收票据	70,689,510.05	银行承兑汇票质押给银行开具银行承兑汇票
固定资产	1,391,270,487.45	融资租赁所得资产

固定资产	611,179,602.95	抵押借款
无形资产	126,911,938.49	抵押借款
长期股权投资	857,300,800.00	质押借款

应收账款	501,088,458.72	质押借款
合计	4,047,059,918.06

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
44,500,000.00	120,673,194.45	-63.12%

募集年份	募集方式	募集资金总额	本期已使用募集资金总额	已累计使用募集资金总额	报告期内变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额比例	尚未使用募集资金总额	尚未使用募集资金用途及去向	闲置两年以上募集资金金额
2016年	非公开发行A股股票	196,756.96	235.9	199,873.1	0	0	0.00%	0	不适用	0
合计	--	196,756.96	235.9	199,873.1	0	0	0.00%	0	--	0
募集资金总体使用情况说明
1）募集资金到位后，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 13,150,076.32 元；（2）公司根据募集资金承诺投资项目约定，将 400,000,000.00 元募集资金转入公司一般户，用于补充流动资金；（3）截至报告期末，公司累计使用募集资金 199,873.10万元，其中，募集资金专用账户累计利息收入3116.14万元，募集资金专户报告期末余额为零。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
宣力新能源菏泽鄄城左营风电场项目（150MW）	否	70,000	70,000	168.49	71,259.52	101.80%	2019年04月30日	2,523.16	是	否
宣力新能源南阳桐柏歇马岭风电场项目（100MW）	否	50,000	50,000	0.53	47,898.65	95.80%	2018年06月30日	5,843.14	是	否
宣力新能源菏泽牡丹李村风电场项目（80MW）	否	40,000	40,000		40,648.05	101.62%	2017年12月31日	4,633.61	是	否
补充流动资金	否	40,000	40,000	66.88	40,066.88	100.00%	2016年07月01日		不适用	否
承诺投资项目小计	--	200,000	200,000	235.9	199,873.1	--	--	12,999.91	--	--
超募资金投向
不适用
超募资金投向小计	--	0	0	0	0	--	--		--	--
合计	--	200,000	200,000	235.9	199,873.1	--	--	12,999.91	--	--
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况	适用
	2016 年 11 月 7 日，公司第三届董事会 2016 年第七次临时会议审议通过《关于以非公开发行股票募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 1,315.01 万元置换先期投入募集资金项目的自有资金，华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了会专字[2016]第 4925号鉴证报告。保荐机构中德证券有限责任公司对公司用募集资金置换先期投入募集资金投资项目的自有资金事项发表了专项核查意见。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	报告期末募集资金余额为零。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
天顺苏州	子公司	风力发电成套设备和零部件	6 亿元	5,939,689,826.70	2,054,145,533.57	5,208,229,916.40	586,472,516.26	490,891,878.58

		的设计、组装、制造加工及销售及相关技术咨询、技术服务。
宣力控股	子公司	实业投资、投资管理、节能环保技术开发、咨询、服务等	13 亿元	5,980,222,128.78	1,661,416,480.54	619,204,826.50	270,036,134.95	261,901,490.77

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
菏泽天顺新能源设备有限公司	新设	无重大影响
汉川长风新能源有限公司	新设	无重大影响
英德长风新能源有限公司	新设	无重大影响
上海天顺风能能源科技有限公司	新设	无重大影响
汉川恒风新能源有限公司	新设	无重大影响
商都县天顺风电设备有限责任公司	新设	无重大影响
濮阳天顺风电叶片有限公司	新设	无重大影响
Titan Wind Energy (Germany)GmbH	新设	无重大影响

电产业在内的全球经济产生了不可忽视的影响，全球风能理事会将在二季度市场展望中对上述预测进行更新。

2、国内风电市场

（1）短期：市场需求保持旺盛

预计2020-2021年，国内风电市场将继续处于补贴退坡带来的抢装进程中，叠加弃风限电率的稳步下降，短期市场需求仍将保持旺盛。抢装结束后的平价初期，市场需求可能存在一定程度的下降。

（2）中期：市场在资源配置中起决定性作用，市场集中度有望进一步提升

进入平价时代以后，风电行业的市场化程度有望提高，各细分领域的企业之间竞争会更加激烈，市场集中度有望提升。竞争格局的变化，相对来说更有利于各细分领域的领先企业，通过充分发挥规模优势、技术优势和品牌优势，提升市场占有率，推动行业的长远发展。

（3）长期：新能源发展大势所趋，结合新技术突破限制瓶颈

新能源的发展和对传统化石能源的逐步替代，是生态文明建设的必然要求，其前景毋庸置疑，但行业的发展需要经历一定的过程。目前制约风电发展的两个重要因素，一是此前存在对补贴的依赖；二是风电与生俱来的波动性，限制了其在电力系统中可以达到的最高占比。价格方面，风电LCOE持续下降，根据全球风能理事会的报告，过去5年，风电成本下降超过50%，而中国作为全球最大的风电市场，也即将进入平价时代，摆脱对补贴的依赖；波动性方面，长期来看，我们认为随着制氢技术、储能技术的进一步发展，新能源发电间歇性的劣势有望得到根本性的解决。

（二）公司发展战略

天顺风能自2005年成立以来，经历了起步生存期（2005-2010年，登陆资本市场）、调整探索期（2011-2015年，关联多元化）、转型升级期（2016-2020年，流程体系化）三个阶段，已初步完成从单一产品提供商向风电领域各价值链系列产品和解决方案提供者的转变，业务涵盖新能源设备制造、新能源开发服务和智慧能源三个板块。未来天顺风能将进入快速发展期（2021-2025年，数字化运营），在快速发展期天顺风能的战略方针有以下几个方面：

1、全球化：通过在海外设立风电设备生产中心，加强公司产能的全球化布局，形成更加稳固的全球生产销售网络，提高公司在风电设备领域的全球市场地位。 2、轻资产：一方面，探索资产运营管理服务等轻资产商业模式；另一方面，结合金融市场的发展，探索已有风电场资产证券化途径，实现轻资产运营。 3、技术化：在巩固主业竞争优势的同时，探索新兴领域业务布局机会，同时加大研发投入，提高技术研发人员占比，提高产品附加价值。 4、平台化：打造信息化管理平台，实现关键流程体系对关键业务的100%覆盖，以信息化、数字化的赋能方式提高生产效率和管理效率。

（三）公司经营计划

中国风电市场处在一个关键转折阶段，在这样的时期，企业的战略抉择至关重要。天顺风能将保持自身的战略定力，坚持快速发展的势头和逆势布局的勇气，通过稳扎稳打的经营和日益精进的管理，与中国风电产业共同成长。2020年，公司将重点围绕以下几个方面开展经营计划：

1、坚定产能扩张战略，合理规划区位布局

2019年，公司审时度势，确定了快速发展的战略基调，并且通过强大的执行力推进实施。报告期内，公司在充分研判国内外风电产业发展趋势的基础上，在德国、山东、河南、内蒙、江苏等地设立多个项目，并分别有序推进，其中山东鄄城塔筒生产中心项目在4月投资设立子公司，于12月顺利竣工投产，为公司2020年贡献新的产能，覆盖新的区域。2020年，公司将继续推进已有项目，同时根据行业的发展趋势和公司的战略研判，在合理的区域进行精准布局，拓展新的项目。

2、优化财务管理体系，提高资金使用效率

在生产运营精益求精的同时，公司也将对自身财务资金管理体系进行优化升级，以天顺风能集团为核心，深入统筹、充分前瞻各事业部的融资计划和营运资金，提高资金运转效率和使用效率，降低营运资本的占用，在存量资源中为股东挖掘更多价值。

3、研究数字运营赋能，打造核心竞争优势

数字运营是天顺风能未来重要发展方向之一，旨在通过信息化手段，推动生产、供应、销售和管理等相关业务数据的一体化，实现集团内部数据的互通共享，而后通过数据流推动产、供、销、管的全面融合和业务升级。未来数字化运营的实现，

有望成为公司生产制造板块的差异化竞争优势，形成公司在细分领域的市场地位护城河。

4、推进员工持股计划，完善公司激励制度

公司已通过自有资金回购适量股份，将用于员工持股计划，详细信息可参见回购相关公告。公司计划于2020年推出员工持股计划，在行业的关键转折期和公司的快速发展期，与天顺员工共同奋斗，共享成果，实现股东、公司和员工的“多赢”。

5、探索最佳发展路径，推动集团产业升级

经过十多年的深耕发展，公司已经形成完善的风电产业链业务布局。公司未来将结合经济、产业和技术的发展，通过优化各事业部的经营模式，全方位推动企业发展路径的升级，实现更好更快的成长。新能源设备制造板块将进一步完善产品品类，把业务布局做宽、做深；新能源开发服务板块开始探索轻资产服务经营模式，寻找更好的盈利路径；智慧能源板块将在已有研发成果的基础上，探索新能源产业互联网运营的发展转型。

（四）风险与对策

1、宏观经济风险

2019年，保护主义、单边主义抬头，多边主义、经济全球化遭遇挑战。2020年初新冠疫情的爆发和蔓延，更是对世界各国造成了强烈的短期冲击，疫情影响的严重程度和持续时间尚不确定，增大了宏观经济波动风险。面对系统性风险，公司一方面继续深耕业务和发展，全方位提高生产制造、市场销售和运营管理能力，提升抗风险能力；另一方面充分发挥战略研判能力和战略执行能力，充分认识、深入分析经济和行业的不确定性，找出风险和机会，穿越周期实现持续增长。

2、产业政策风险

国内新能源行业属于政策驱动型市场，政策的波动会直接导致产业的周期性变化。公司将通过紧密跟踪研究产业政策，前瞻性研判政策走向，来应对政策变化风险。

3、需求波动风险

从历史数据来看，风电行业“抢装潮”会引起行业需求的波动。本轮国内“抢装”周期将持续至2021年底，之后风电产业将步入平价时代，行业的变化可能会使市场需求出现一定的波动，给企业生产经营的稳定性带来一定的挑战。公司将通过不断提升产品质量和降低生产成本来进一步巩固自身在行业内的领先优势，同时通过产能扩张来提高市占率和强化规模优势，应对未来平价时代的风电市场竞争环境。

4、技术变革风险

人工智能、5G、物联网、新材料等技术的快速发展，将给能源行业带来前所未有的挑战和机遇，提升整个行业的智能化和信息化水平，引发新一轮能源革命。公司将加强对新技术的跟踪和关注，从战略投资的角度进行研究分析，提前做好应对颠覆性技术变革的业务布局。

5、盈利能力风险

新能源领域LCOE（平准化度电成本）的下降趋势，会给全产业链各个环节带来降价的压力和风险。公司将通过内部定额优化和控制来加强成本管控，通过强化资金管理提高业务周转率，同时积极论证拓展更高毛利率产品或业务的可行性。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间	接待方式	接待对象类型	调研的基本情况索引
2019年03月18日	实地调研	机构	详见深交所互动易平台（http://irm.cninfo.com.cn）天顺风能（苏州）股份有限公司投资者关系活动记录表（2019-001）
2019年05月17日	实地调研	机构	详见深交所互动易平台（http://irm.cninfo.com.cn）天顺风能

			（苏州）股份有限公司投资者关系活动记录表（2019-002）
2019年08月30日	电话沟通	机构	详见深交所互动易平台（http://irm.cninfo.com.cn）天顺风能（苏州）股份有限公司投资者关系活动记录表（2019-003）
2019年09月03日	实地调研	机构	详见深交所互动易平台（http://irm.cninfo.com.cn）天顺风能（苏州）股份有限公司投资者关系活动记录表（2019-004）
2019年11月05日	电话沟通	机构	详见深交所互动易平台（http://irm.cninfo.com.cn）天顺风能（苏州）股份有限公司投资者关系活动记录表（2019-005）
2019年11月25日	实地调研	机构	详见深交所互动易平台（http://irm.cninfo.com.cn）天顺风能（苏州）股份有限公司投资者关系活动记录表（2019-006）

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2017年度，公司以2017年末总股本1,779,019,047股为基数，每10股派发现金0.33元（含税），共计派发现金红利5,870.76万元。 2018年度，公司以1,767,659,099股（2018年末总股本1,779,019,047股减去已回购的11,359,948股）为基数，每10股派发现金0.60元（含税），共计派发现金红利10,605.95万元。 2019年度，公司以1,762,028,695股（2019年末总股本1,779,019,047股减去已回购的16,990,352股）为基数，每10股派发现金1.00元（含税），共计派发现金红利17,620.29万元。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度	现金分红金额（含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率	以其他方式（如回购股份）现金分红的金额	以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例	现金分红总额（含其他方式）	现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2019年	176,202,869.50	746,502,557.03	23.60%	30,470,989.44	4.08%	206,673,858.94	27.69%
2018年	106,059,545.94	469,638,100.57	22.58%	49,990,529.67	10.64%	156,050,075.61	33.23%
2017年	58,707,628.55	469,511,815.28	12.50%	0.00	0.00%	58,707,628.55	12.50%

每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	1
每10股转增数（股）	0
分配预案的股本基数（股）	1,762,028,695
现金分红金额（元）（含税）	176,202,869.50
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）	30,470,989.44
现金分红总额（含其他方式）（元）	206,673,858.94

可分配利润（元）	413,605,531.19
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例	100%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
首次公开发行或再融资时所作承诺	严俊旭	股份减持承诺	在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让本人直接或间接持有的公司股份。	2010年12月31日	9999-12-31	承诺正在履行
承诺是否按时履行	是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划	不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

（1）重要会计政策变更

2019年4月30日，财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：

资产负债表中将“应收票据及应收账款” 行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款” 行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。

利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。

2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表格式（2019版）》的通知》（财会【2019】16号），与财会【2019】6号配套执行。

本公司根据财会【2019】6号、财会【2019】16号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。

财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会【2017】7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移（2017年修订）》（财会【2017】8号）、《企业会计准则第24号—套期会计（2017 年修订）》（财会【2017】9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报（2017年修订）》（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。本公司于2019年1月1日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见财务报表附注三、10。

于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。

2019年5月9日，财政部发布《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会【2019】8号），根据要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于2019年6月10日起执行本准则。

2019年5月16日，财政部发布《企业会计准则第12号—债务重组》（财会【2019】9号），根据要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于2019年6月17日起执行本准则。

（2）重要会计估计变更

本报告期内，本公司无重大会计估计变更。

（3）首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明

①于2019年1月1日，执行新金融工具准则前后金融资产的分类和计量对比表

A．合并财务报表

2018年12月31日（原金融工具准则）			2019年1月1日（新金融工具准则）
项目	计量类别	账面价值	项目	计量类别	账面价值

应收票据	摊余成本	38,836,363.87	应收款项融资	以公允价值计量且变动计入其他综合收益	38,836,363.87
可供出售金融资产	以成本计量（权益工具）	122,965,249.17	其他权益工具投资	以公允价值计量且变动计入其他综合收益	42,965,249.17
			其他非流动金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益	80,000,000.00

2018年12月31日（原金融工具准则）			2019年1月1日（新金融工具准则）
项目	计量类别	账面价值	项目	计量类别	账面价值

应收票据

摊余成本

2,000,000.00

应收款项融资

以公允价值计量且变动计入其他综合收益

2,000,000.00

项目	2018年12月31日的账面价值（按原金融工具准则）	重分类	重新计量	2019年1月1日的账面价值（按新金融工具准则）
一、新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产
应收票据（按原金融工具准则列示金额）	38,836,363.87
减：转出至应收款项融资		38,836,363.87
重新计量：预期信用损失			—
应收票据（按新融工具准则列示金额）				—
二、新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
可供出售金融资产（按原金融工具准则列示金额）	80,000,000.00
减：转入其他非流动金融资产		80,000,000.00
其他非流动金融资产（按新金融工具准则列示金额）				80,000,000.00
三、新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
可供出售金融资产（按原金融工具准则列示金额）	42,965,249.17
减：转入其他权益工具投资		42,965,249.17
加：公允价值重新计量			—
其他权益工具投资（按新融工具				42,965,249.17

准则列示金额）

B．母公司财务报表

项 目	2018年12月31日的账面价值（按原金融工具准则）	重分类	重新计量	2019年1月1日的账面价值（按新金融工具准则）
一、新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产
应收票据（按原金融工具准则列示金额）	2,000,000.00
减：转出至应收款项融资		2,000,000.00

重新计量：预期信用损失			—
应收票据（按新融工具准则列示金额）				—

境内会计师事务所名称	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	125
境内会计师事务所审计服务的连续年限	13
境内会计师事务所注册会计师姓名	潘胜国、王艳、潘思兰
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	3

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（万元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引

上海安顺船务代理有限公司

受同一实际控制人控制的关联企业

日常关联交易

国际船舶代理

公允

市场价格

3,273.49

12.78%

6,800

否

转账

是

2019年04月10日

公司2019-015号公告

合计

--

--

3,273.4

--

6,800

--

--

--

--

--

		9
大额销货退回的详细情况	不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）	不适用
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）	不适用

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
报告期内审批的对外担保额度合计（A1）		0		报告期内对外担保实际发生额合计（A2）		0
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）		0		报告期末实际对外担保余额合计（A4）		0
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
控股子公司银行授信事项	2019年11月23日	150,000	2019年11月23日	83,591	连带责任保证	2年	否	是
中联利拓	2017年06月20日	100,000	2018年01月12日	1,699	连带责任保证	2年	否	是
天顺苏州新能源	2016年05月17日	6,000	2016年06月01日	1,800	连带责任保证	5年	是	是
哈密宣力	2015年07月06日	120,000	2015年07月16日	62,425	连带责任保证	8年	否	是
鄄城新能源	2017年12月26日	30,000	2018年04月19日	49,631	连带责任保证	13年	否	是
菏泽新能源	2017年12月26日	20,000	2018年12月13日	30,000	连带责任保证	5年	否	是
菏泽新能源	2018年09月21日	35,000	2018年12月13日	19,000	连带责任保证	与上一条到期日一致	否	是
天顺苏州新能源、天顺苏州叶片	2018年04月28日	35,000	2018年04月28日	13,874	连带责任保证	3年	否	是

南阳新能源	2019年01月19日	56,500	2019年01月21日	50,744	连带责任保证	10年	否	是
天顺苏州	2019年10月22日	43,200	2019年10月18日	3,500	连带责任保证	1年	否	是
天顺苏州叶片	2019年10月22日	15,000	2019年11月15日	7,000	连带责任保证	10年	否	是
天顺苏州新能源	2019年10月22日	11,794	-	0	连带责任保证	-	否	是
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）		276,494		报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）		144,835
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）		544,494		报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）		323,264
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）		0		报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）		0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）		0		报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）		0
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）		276,494		报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）		144,835
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）		544,494		报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）		323,264
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				55.64%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）				0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）				30,153
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）				32,770
上述三项担保金额合计（D+E+F）				62,923
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）				不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）				不适用

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位：万元

具体类型	委托理财的资金来源	委托理财发生额	未到期余额	逾期未收回的金额
银行理财产品	自有资金	40,000	0	0
合计		40,000	0	0

合同订立公司方名称

合同订立对方名称

合同标的

合同签订日期

合同涉及资产的账面价值（万元）（如有）

合同涉及资产的评估价值（万元）（如有）

评估机构名称（如有）

评估基准日（如有）

定价原则

交易价格（万元）

是否关联交易

关联关系

截至报告期末的执行情况

披露日期

披露索引

天顺风能（苏州）股份有限公司

Vestas Wind Systems A/S

风力发电塔架

2017年07月22日

无

成本加成

否

无

截至报告期末，本采购供应框架协议履行情况

2017年07月22日

详见巨潮咨询网上披露的公告（编号：2017-0

正常

37）

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	10,012,534	0.56%	0	0	0	0	0	10,012,534	0.56%
3、其他内资持股	10,012,534	0.56%	0	0	0	0	0	10,012,534	0.56%
境内自然人持股	10,012,534	0.56%	0	0	0	0	0	10,012,534	0.56%
二、无限售条件股份	1,769,006,513	99.44%	0	0	0	0	0	1,769,006,513	99.44%
1、人民币普通股	1,769,006,513	99.44%	0	0	0	0	0	1,769,006,513	99.44%
三、股份总数	1,779,019,047	100.00%	0	0	0	0	0	1,779,019,047	100.00%

本次回购的股份存放于公司证券回购专用账户，其具体用途由股东大会授权董事会依据有关法律法规决定，公司将适时做出安排并及时披露。在回购股份过户或注销之前，回购的股份不享受利润分配、公积金转增股本、增发新股和配股、质押、股东大会表决权等相关权利。本次股份回购不会对公司的经营活动、财务状况和未来发展产生重大影响，不会影响公司的上市地位。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数

39,500

年度报告披露日前上一月末普通股股东总数

42,242

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

0

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

0

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况

股东名称

股东性质

持股比例

报告期末持股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的

持有无限售条件的股份

质押或冻结情况

股份状态

数量

					股份数量	数量
上海天神投资管理有限公司	境内非国有法人	29.81%	530,352,000	0	0	530,352,000	质押	289,030,000
REAL FUN HOLDINGS LIMITED	境外法人	20.98%	373,248,000	0	0	373,248,000	质押	216,000,000
全国社保基金一一三组合	境内非国有法人	1.82%	32,398,499	32,398,499	0	32,398,499
青岛城投金融控股集团有限公司	国有法人	1.67%	29,761,904	0	0	29,761,904
鹏华资产－浦发银行－华宝信托－华宝－银河6号集合资金信托	境内非国有法人	1.61%	28,666,768	-23,861,046	0	28,666,768
兴瀚资产－兴业银行－兴业银行股份有限公司	境内非国有法人	1.61%	28,625,105	0	0	28,625,105
新疆利能股权投资管理合伙企业(有限合伙)	境内非国有法人	1.34%	23,770,000	-780,800	0	23,770,000
青岛金石灏汭投资有限公司	境内非国有法人	1.20%	21,393,661	-20,203,621	0	21,393,661
中国建设银行股份有限公司－民生加银持续成长混合型证券投资基金	境内非国有法人	1.06%	18,919,223	18,919,223	0	18,919,223
中国建设银行股份有限公司－华安核心优选混合型证券投资基金	境内非国有法人	0.94%	16,738,917	16,738,917	0	16,738,917
上述股东关联关系或一致行动的说明		1、金亮是 Real Fun Holdings Limited 的唯一股东，并持有新疆利能的部分股权；严俊旭是上海天神投资管理有限公司的唯一股东；金亮系严俊旭的妻弟。2、本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量					股份种类
							股份种类	数量
上海天神投资管理有限公司		530,352,000					人民币普通股	530,352,000

REAL FUN HOLDINGS LIMITED	373,248,000	人民币普通股	373,248,000
全国社保基金一一三组合	32,398,499	人民币普通股	32,398,499
青岛城投金融控股集团有限公司	29,761,904	人民币普通股	29,761,904
鹏华资产－浦发银行－华宝信托－华宝－银河6号集合资金信托	28,666,768	人民币普通股	28,666,768
兴瀚资产－兴业银行－兴业银行股份有限公司	23,770,000	人民币普通股	23,770,000
新疆利能股权投资管理合伙企业(有限合伙)	21,393,661	人民币普通股	21,393,661
青岛金石灏汭投资有限公司	18,919,223	人民币普通股	18,919,223
中国建设银行股份有限公司－民生加银持续成长混合型证券投资基金	18,919,223	人民币普通股	18,919,223
中国建设银行股份有限公司－华安核心优选混合型证券投资基金	16,738,917	人民币普通股	16,738,917
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明	1、金亮是 Real Fun Holdings Limited 的唯一股东，并持有新疆利能的部分股权；严俊旭是上海天神投资管理有限公司的唯一股东；金亮系严俊旭的妻弟。2、本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）	不适用

控股股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	组织机构代码	主要经营业务
上海天神投资管理有限公司	严俊旭	2009年08月25日	91310101692985372A	投资咨询、投资管理咨询（除股权投资和股权投资管理）、商务信息咨询、企业管理咨询、市场营销策划

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名	与实际控制人关系	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
严俊旭	本人	中国	否
主要职业及职务	严俊旭先生，1969年出生，毕业于上海海事大学，本科学历。曾任上海荣航企业发展有限公司经理。2005年起担任本公司董事长、总经理，兼任苏州天顺风电设备有限公司董事长、上海天顺风能清洁能源开发有限公司董事长、深圳天顺智慧能源科技有限公司董事长、新利创业投资（上海）有限公司执行董事、太仓天达投资管理有限公司执行董事、上海天神投资管理有限公司执行董事等职。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	不适用

法人股东名称

法定代表人/单位负责

成立日期

注册资本

主要经营业务或管理活动

	人
REAL FUN HOLDINGS LIMITED	金亮	2006年04月06日	10000美元	投资及投资管理

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名	职务	任职状态	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	其他增减变动（股）	期末持股数（股）
严俊旭	董事长、总经理、财务负责人	现任	男	51	2019年05月22日	2022年05月21日	13,346,746	0	0	0	13,346,746
蔡舟	监事	现任	男	36	2019年05月22日	2022年05月21日	3,300	0	0	0	3,300
合计	--	--	--	--	--	--	13,350,046	0	0	0	13,350,046

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
刘凯	董事、财务总监	任期满离任	2019年05月22日	任期满
吴淑红	副总经理、董事会秘书	任期满离任	2019年05月22日	任期满
杨校生	独立董事	任期满离任	2019年05月22日	任期满
张振安	独立董事	任期满离任	2019年05月22日	任期满
惠彦	独立董事	任期满离任	2019年05月22日	任期满
高雪昭	监事	任期满离任	2019年05月22日	任期满
陈伟明	董事	离任	2019年09月21日	个人原因
吕波	副总经理、董事会秘书	解聘	2019年12月27日	个人原因

理有限公司执行董事等职。 郭磊先生，1976年出生，毕业于华东理工大学，硕士学历。曾任迪皮埃复材构件（太仓）有限公司质量总监，现任公司海外业务中心总经理、苏州天顺风电叶片技术有限公司董事长、苏州天顺风能设备有限公司董事、苏州天顺新能源科技有限公司执行董事、启东天顺风电叶片有限公司执行董事。 吴淑红女士，1980年出生，法学硕士，毕业于中国政法大学。曾任职于中信证券股份有限公司、金石投资有限公司。 曾任公司董事会秘书、副总经理，现任公司董事。 马龙飞先生，1988年出生，毕业于杭州电子科技大学，本科学历。曾任浙江赛伯乐投资管理有限公司总裁助理、杭州鼎聚投资管理有限公司投资总监、北京青云创业投资管理有限公司副总裁。现任本公司董事，同时担任杭州青域资产管理有限公司董事、国开新能源科技有限公司董事、中机国能清洁能源有限公司董事、合一环境股份有限公司副董事长、浙江远润绿产科技有限公司董事长。 李宝山先生，1953年出生，本科学历，高级工程师，长期从事可再生能源研究规划和国家科技计划项目管理工作。曾任发改委能源研究所研究实习员、农业部农业工程设计研究院工程师、科技部高新司副处长、处级调研员、副巡视员等职。现任中国可再生能源学会副理事长。 何焱先生，1965年出生，中共党员，毕业于华中师范大学、武汉大学，逻辑学硕士。历任华能新能源股份有限公司部门经理、副总经理、执行董事，现任华能景顺罗斯投资基金管理有限公司董事总经理。 周昌生先生，1965年出生，硕士研究生，高级会计师，中国注册会计师。历任宝钢集团梅山公司财务处资金部副经理，上海百利安集团公司财务部经理，申能（集团）有限公司审计部副部长，上海申江特钢有限公司监事长，上海地铁建设有限公司董事，上海电气集团股份有限公司监事等。现任申能股份有限公司监事、副总经济师兼内控部部长，安徽芜湖核电有限公司总审计师，上海申能能源科技有限公司监事会主席等。

（二）监事会人员

谢萍女士，1969年出生，大专学历，注册会计师、注册资产评估师、会计师。曾任职于安徽交通运输有限公司、安庆信德会计师事务所、安庆昌德会计事务所、安庆港华燃气有限公司，现任公司监事会主席。蔡舟先生，1984年出生，本科学历，毕业于江苏工业学院。现任本公司监事。 刘明生先生，1977年出生，本科学历，中国注册会计师。曾任安徽中鼎密封件股份有限公司财务总监，本公司财务总监。现任本公司监事，安徽晨光精工股份有限公司独立董事。

（三）高级管理人员

严俊旭先生，详见上文董事会人员介绍。 陈伟明先生，1961年出生，毕业于中国石油大学，大专学历，高级经济师。曾任常州特佳机械厂总经理，常州电力机械厂总经理，镇江华东电力设备有限公司总经理，江苏宇杰钢机有限公司董事兼公司总经理，包头天顺风电设备有限公司总经理。现任本公司副总经理、设备事业部总裁。在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在股东单位是否领取报酬津贴
严俊旭	上海天神投资管理有限公司	执行董事	2009年09月03日		否

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在其他单位是否领取报酬津贴
严俊旭	苏州天顺风电设备有限公司	董事长	2006年11月27日		否

严俊旭	北京天顺风能开发有限公司	董事长	2018年05月31日		否
严俊旭	苏州天顺清洁能源有限公司	董事长	2018年12月17日		否
严俊旭	深圳天顺智慧能源科技有限公司	董事长	2018年09月13日		否
严俊旭	上海天顺风能清洁能源开发有限公司	执行董事	2015年02月05日		否
严俊旭	上海安顺船务物流有限公司	执行董事	2004年10月28日		否
严俊旭	上海安顺航运有限公司	执行董事	2008年03月24日		否
严俊旭	新利创业投资（上海）有限公司	执行董事	2004年04月05日		否
严俊旭	上海天神投资管理有限公司	执行董事	2009年09月03日		否
严俊旭	太仓天达投资管理有限公司	执行董事	2014年10月14日		否
严俊旭	天顺（连云港）金属制品有限公司	董事长	2008年05月28日		否
严俊旭	北京天顺风能开发有限公司	董事长	2018年05月31日		否
严俊旭	上海天璞商务咨询有限公司	执行董事	2019年11月26日		否
严俊旭	华光国际运输上海公司	总经理	1993年04月16日		否
严俊旭	上海安顺船务企业有限公司	总经理	2000年02月03日		否
严俊旭	优顺有限公司	董事	2003年09月25日		否
严俊旭	天顺国际控股有限公司	董事	2003年10月10日		否
陈伟明	苏州天顺风能设备有限公司	董事、总经理	2019年05月21日		否
陈伟明	菏泽天顺新能源设备有限公司	执行董事	2019年04月03日		否
陈伟明	苏州天顺风电叶片技术有限公司	董事	2019年04月28日		否

郭磊	苏州天顺风能设备有限公司	董事	2019年05月21日		否
郭磊	苏州天顺风电叶片技术有限公司	董事长	2019年04月28日		否
郭磊	苏州天顺新能源科技有限公司	总经理	2019年05月07日		否
郭磊	天顺（珠海）新能源有限公司	董事	2019年10月22日		否
吴淑红	中联利拓融资租赁股份有限公司	董事	2017年07月13日		否
吴淑红	江苏亿洲再生资源科技有限公司	董事	2017年01月18日		否
吴淑红	北京天顺风能开发有限公司	董事	2018年05月31日		否
吴淑红	深圳天顺智慧能源科技有限公司	董事	2018年09月13日		否
吴淑红	苏州天利投资有限公司	总经理	2017年06月16日		否
马龙飞	天一顺为科技股份有限公司	董事兼总经理	2016年07月15日		否
马龙飞	杭州青域资产管理有限公司	董事	2012年06月11日		是
马龙飞	国开新能源科技有限公司	董事	2014年12月17日		否
马龙飞	中机国能清洁能源有限公司	董事	2014年09月30日		否
马龙飞	浙江远润绿产科技有限公司	董事长	2018年12月31日		是
马龙飞	合一环境股份有限公司	副董事长	2015年06月23日		否
何焱	华能景顺罗斯投资基金管理有限公司	董事总经理	2017年07月01日		是
李宝山	中国可再生能源学会	副理事长	2009年11月01日		否
李宝山	合肥阳光电源有限公司	独立董事	2017年06月01日		是
李宝山	中节能风电公司	独立董事	2019年08月01日		是

周昌生	申能股份有限公司	监事、副总经济师兼内控部部长	2020年01月01日		是
周昌生	安徽芜湖核电有限公司	总审计师	2018年04月30日		否
周昌生	上海申能能源科技有限公司	监事会主席	2019年04月30日		否
谢萍	深圳天顺智慧能源科技有限公司	监事	2018年09月13日		否
谢萍	上海天顺风能能源科技有限公司	监事	2019年09月20日		否
谢萍	苏州天利投资有限公司	监事	2012年05月16日		否
蔡舟	苏州天顺风能设备有限公司	监事	2019年05月21日		否
刘明生	天顺（珠海）新能源有限公司	董事长、总经理	2019年10月22日		否
刘明生	包头天顺风电设备有限公司	执行董事、总经理	2019年07月15日		否
刘明生	商都县天顺风电设备有限责任公司	执行董事、总经理	2019年12月11日		否
刘明生	濮阳天顺风电叶片有限公司	执行董事、总经理	2019年12月16日		否
刘明生	菏泽广顺新能源有限公司	执行董事、总经理	2019年11月22日		否
刘明生	滨州市沾化区京顺风电有限公司	执行董事、总经理	2019年12月18日		否
刘明生	汉川恒风新能源有限公司	执行董事、总经理	2019年10月24日		否
刘明生	鄄城广顺新能源有限公司	执行董事、总经理	2019年11月18日		否
刘明生	宣城长风新能源有限公司	执行董事、总经理	2019年12月10日		否
刘明生	上海天顺风能清洁能源开发有限公司	监事	2015年02月05日		否

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评。公司根据薪酬与考核委员会的考评结果，同时参照本地区同行业的薪酬水平，结合公司的实际情况制定薪酬方案。报告期内，公司已按月发放董事、监事及高级管理人员薪酬.公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名	职务	性别	年龄	任职状态	从公司获得的税前报酬总额	是否在公司关联方获取报酬
严俊旭	董事长、总经理、财务负责人、董事会秘书	男	51	现任	82.80	否
郭磊	董事	男	44	现任	116.73	否
吴淑红	董事	女	40	现任	74.38	否
马龙飞	董事	男	32	现任	0.00	否
李宝山	独立董事	男	67	现任	4.67	否
何焱	独立董事	男	55	现任	4.67	否
周昌生	独立董事	男	55	现任	4.67	否
谢萍	监事会主席	女	51	现任	41.3	否
蔡舟	监事	男	36	现任	45.63	否
刘明生	监事	男	43	现任	73.33	否
陈伟明	副总经理	男	59	现任	78.00	否
刘凯	董事、财务总监	男	44	离任	8.00	否
杨校生	独立董事	男	68	离任	2.08	否
张振安	独立董事	男	56	离任	2.08	否
惠彦	独立董事	男	51	离任	2.08	否
高雪昭	监事	男	38	离任	0.00	否
吕波	副总经理、董事会秘书	女	46	离任	27.4	否
合计	--	--	--	--	567.82	--

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）	96
主要子公司在职员工的数量（人）	1,428
在职员工的数量合计（人）	1,524
当期领取薪酬员工总人数（人）	1,553
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	985
销售人员	73
技术人员	178
财务人员	49
行政人员	239
合计	1,524
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士研究生	46
本科	327
大专	355
高中	350
初中及以下	446
合计	1,524

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第十节公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等法律法规和规范性文件要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制体系，进一步促进公司规范运作，提高治理水平。报告期内，公司整体运作规范，独立性强，信息披露规范，公司治理实际情况符合上市公司治理规范性文件的要求，具体情况如下：

1、关于公司股东与股东大会

报告期内，公司通过路演、深交所互动易、电子邮件、投资者交流会等多种方式建立与股东和资本市场投资者沟通互动的渠道，并严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》的规定召集和召开股东大会，对股东大会审议事项进行规范表决，充分听取股东意见，确保全体股东特别是中小股东的表决权得到充分行使。报告期内，公司共计召开股东大会7次，均由董事会召集召开，并聘请了律师对股东大会合法性、规范性进行现场见证。报告期内股东大会表决事项均按照规定履行了相关程序。

2、关于公司与控股股东

报告期内，公司控股股东严格按照相关法律、法规，规范自己的行为，依法通过股东大会表决的方式行使股东权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策及经营活动的行为。 报告期内，公司不存在为控股股东及其他关联方提供担保、财务资助、非经营性资金占用等情形，也不存在损害公司及其他股东利益的情形。

3、关于董事及董事会

报告期内，公司董事会设董事7名，其中独立董事3名，外部董事1名，董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司全体董事认真出席董事会并参加股东大会，不断加深对有关法律法规知识的学习，以诚信、勤勉、尽责的态度履行相应职责，对公司重大事项进行合理、科学的决策和建议。董事会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》等相关规定召集、召开董事会，执行股东大会决议并依法行使职权。公司董事会各下属专业委员会合理运作，切实履行实则，对公司提高经营管理能力及确保经营重大决策的科学性具有重要意义。报告期内，公司董事会召开了13次会议，审议并通过了公司定期报告等42项议案，并执行了股东大会授权的相关事宜。

4、关于监事及监事会

报告期内，公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，公司监事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司严格按照《公司法》、公司《监事会议事规则》等相关规定，规范监事会的召集、召开和表决程序，认真履行职责并列席公司董事会、股东大会。公司监事会能够独立有效地对公司财务以及公司董事及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 报告期内，公司监事会召开了8次会议，审议并通过了公司定期报告、股份回购等17项议案，并对相关事项提出了监事会意见。

5、关于绩效评价与激励约束机制

根据企业的实际情况，公司建立了公正透明的绩效评价标准和激励约束机制，设立具有竞争性的岗位绩效考核机制，促进管理绩效的提升。公司进行了股票回购，准备用于员工持股计划。

6、关于相关利益者

公司始终充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。

7、关于信息披露与透明度

公司严格按照《信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》的要求，加强公司信息披露的规范性，由公司董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者来访和咨询，确保及时、公平、真实、准确、完整地披露公司重大信息，不断提高信息披

露质量。公司指定《证券时报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为信息披露媒体，并建立了多种沟通渠道，通过接待投资者来访、设置投资者专线电话、投资者关系互动平台等方式与投资者进行充分的沟通交流。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规及相关规章的要求，结合《公司章程》规范运作，具备完整的自主经营能力和业务构成体系。控股股东不存在超越股东大会直接或间接干预公司经营决策的情况。

1、业务独立

公司业务结构完整，采购、销售、生产、管理以及财务系统完备，具备自主运作和风险自担能力，不受控股股东及其关联企业的干涉。公司与控股股东之间不存在同业竞争的情形。

2、人员独立

公司构建了完整独立的人力资源架构和薪酬体系，公司的高级管理人员、财务人员及核心人员均为公司专职人员，不存在核心人员在控股股东及其关联企业兼任除董事、监事之外的其他职务的现象。

3、资产独立

公司对资产拥有法律上规定的所有权和支配权，公司控股股东不存在占用行为，公司生产经营所需要的经营场所、生产设备、商标、软件著作权、专利技术等资产的权属完全由公司独立享有，不存在与股东共用的情况，也不存在公司为控股股东资产提供担保或其他损害中小股东的行为。

4、机构独立

公司按照《公司法》、《公司章程》的相关规定设立了股东大会、董事会、监事会等权力机构，并制定了相应的议事规则。各职能部门在人员、办公场所、管理制度等方面均独立，不存在与股东或其关联方混合经营、合署办公等情况。

5、财务独立

公司设立了独立的财务部门，配备有专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司银行账户独立，不存在与控股股东共用银行账户情况。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2019年第一次临时股东大会	临时股东大会	53.21%	2019年02月10日	2019年02月21日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）（公告编号：2019-009）
2018年度股东大会	年度股东大会	50.93%	2019年05月16日	2019年05月17日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.

					cn）（公告编号：2019-043）
2019年第二次临时股东大会	临时股东大会	50.79%	2019年05月22日	2019年05月23日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）（公告编号：2019-044）
2019年第三次临时股东大会	临时股东大会	50.94%	2019年05月23日	2019年05月24日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）（公告编号：2019-047）
2019年第四次临时股东大会	临时股东大会	51.14%	2019年10月10日	2019年10月11日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）（公告编号：2019-083）
2019年第五次临时股东大会	临时股东大会	51.18%	2019年11月07日	2019年11月08日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）（公告编号：2019-099）
2019年第六次临时股东大会	临时股东大会	49.98%	2019年12月06日	2019年12月07日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）（公告编号：2019-105）

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名	本报告期应参加董事会次数	现场出席董事会次数	以通讯方式参加董事会次数	委托出席董事会次数	缺席董事会次数	是否连续两次未亲自参加董事会会议	出席股东大会次数
杨校生	5	1	4	0	0	否	3
惠彦	5	1	4	0	0	否	3
张振安	5	1	4	0	0	否	3
何焱	8	2	6	0	0	否	4
李宝山	8	2	6	0	0	否	4

周昌生

8

2

6

0

0

否

4

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了公正、合理、有效的高级管理人员绩效考核评价体系，以公司规范化管理以及经营效益稳步提升为基础，明确责任，与公司高级管理人员签订岗位目标责任书，并以量化的考核指标定期对高级管理人员进行业绩考核。董事会薪酬与考核委员会负责审议高级管理人员的薪酬奖励方案，并根据公司实际经营完成情况以及高级管理人员的工作绩效，对高级管理人员进行年度绩效考核。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2020年04月24日
内部控制评价报告全文披露索引	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例	100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例	100.00%
缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
定性标准	重大缺陷：一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。如：（1）控制环境无效；（2）董事、监事和高级管理人员舞弊；（3）注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，公司在运行过程中未能发现该错报；（4）企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；（5）其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。重要缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平、但仍应引起董事会和管理层重视的错报。财务报告重要缺陷的迹象包括：（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；（2）未建立反舞弊程序和控制措施；（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；（4）对于期末财务报告过程的控制存在一	重大缺陷：为关于企业安全、环保、社会责任、执业道德、经营状况的负面消息流传全国各地，被政府或监管机构专项调查，引起公众媒体连续专题报道，企业因此出现资金借贷和回收、行政许可被暂停或吊销、资产被质押、大量索偿等不利条件（发生Ⅰ级群体事件）；重要缺陷：为关于企业安全、环保、社会责任、执业道德、经营状况的负面消息，被全国性媒体持续报道3次以上，受到行业或监管机构关注、调查、在行业范围内造成较大不良影响（发生Ⅱ群体性事件）；一般缺陷：为关于企业安全、环保、社会责任、执业道德、经营状况的负面消息，被全国性媒体持续报道2次（含）以下，省、自治区、直辖市政府部门或企业要求报告，对企业声誉造成一定不良影响（发生Ⅲ或Ⅳ级群体性事件）。

	项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。一般缺陷：不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷。
定量标准	营业收入潜在错报：重大缺陷：营业收入总额的1%≤错报；重要缺陷：营业收入总额的0.5%≤错报＜营业收入总额的1%；一般缺陷：错报＜营业收入总额的0.5%。利润总额潜在错报：重大缺陷：利润总额的5%≤错报；重要缺陷：利润总额的3%≤错报＜利润总额的5%；一般缺陷：错报＜利润总额的3%。资产总额潜在错报：重大缺陷：资产总额的3%≤错报；重要缺陷：资产总额的0.5%≤错报＜资产总额的3%；一般缺陷：错报＜资产总额的0.5%。所有者权益潜在错报：重大缺陷：所有者权益总额的1%≤错报；重要缺陷：所有者权益总额的0.5%≤错报＜所有者权益总额的1%；一般缺陷：错报＜所有者权益总额的0.5%。	直接财产损失金额：重大缺陷：净资产的1%≤直接财产损失；重要缺陷：净资产的0.5%≤直接财产损失＜净资产的1%；一般缺陷：直接财产损失＜净资产的0.5%。
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

内部控制鉴证报告中的审议意见段
公司根据财政部颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规范建立的与财务报告相关的内部控制于2019年12月31日在所有重大方面是有效的。
内控鉴证报告披露情况	披露
内部控制鉴证报告全文披露日期	2020年04月24日
内部控制鉴证报告全文披露索引	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
内控鉴证报告意见类型	标准意见
非财务报告是否存在重大缺陷	否

第十一节公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

一、公司债券基本信息

债券名称	债券简称	债券代码	发行日	到期日	债券余额（万元）	利率	还本付息方式
天顺风能（苏州）股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）	16天顺01	112405.SZ	2016年06月22日	2021年06月21日	0	5.00%	本期公司债券采取单例按年付息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本。最后一期利息随本金一起支付。
天顺风能（苏州）股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券	17天顺债	112567.SZ	2017年08月14日	2020年08月13日	25,498.2	5.40%	本期公司债券采取单利按年付息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本。最后一期利息随本金一起支付。
公司债券上市或转让的交易场所		深圳证券交易所
投资者适当性安排		面向合格投资者交易的债券
报告期内公司债券的付息兑付情况		1、“17天顺债”已于2019年8月14日支付自2018年8月14日至2019年8月13日期间的利息； 2、“16天顺01”已于2019年6月24日支付自2018年6月22日至2019年6月21日期间的利息；2019年10月16日，公司召集召开了“天顺风能（苏州）股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）2019年度第一次债券持有人会议”，债券持有人会议审议通过了《关于提前兑付“天顺风能（苏州）股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）”的议案》。公司于2019年10月31日完成了对“16天顺01”的提前兑付，“16天顺01”已于2019年10月31日摘牌。
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款		16天顺01：本期债券为5年期固定利率债券，含第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。本报告期内有38,468.90万元选择回售； 17天顺债：本期债券为3年期固定利率债券，含第2年末发行人调整票面利率选择权和投

的执行情况（如适用）。

资者回售选择权。本报告期内有14,501.80万元选择回售。

债券受托管理人：
名称	中德证券有限责任公司	办公地址		北京市朝阳区建国路81号华贸中心1号写字楼22层	联系人	杨汝睿	联系人电话	010-59026649
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称	联合信用评级有限公司				办公地址	北京市朝阳区建外大街2号PICC大厦10层
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用）			不适用

公司债券募集资金使用情况及履行的程序	公司已与银行及受托管理人签订募集资金与偿债资金专项账户监管协议，公司募集资金按照该监管协议和募集说明书约定运作。募集资金使用的调拨审批严格按照公司的募集资金调拨管理办法的规定执行。16天顺01：2.7亿元用于偿还银行借款，1.3亿元用于补充流动资金，截至报告期末，募集资金已使用完毕。17天顺债：1.3亿元用于偿还银行贷款，2.7亿元用于补充流动资金，截至报告期末，募集资金已使用完毕。
年末余额（万元）	0
募集资金专项账户运作情况	募集资金专项账户严格按照募集说明书相关约定运作。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致	是

2019年6月19日，联合信用评级有限公司对“16天顺01”、”17天顺债“及我公司出具了跟踪评级报告，评定天顺风能（苏州）股份有限公司主体长期信用等级为AA，评级展望为“稳定”，“16天顺01”的债券信用等级为AA，“17天顺债”的债券信用等级为AAA。 “17天顺债”资信评级机构联合信用评级有限公司在跟踪评级期限内，将于每年本次（期）债券发行主体、担保公司年度审计报告出具后的两个月内进行一次定期跟踪评级，并在本次（期）债券存续期内根据有关情况进行不定期跟踪评级。联合信用评级有限公司的定期和不定期跟踪评级结果将在联合评级公司网站（www.unitedratings.com.cn）、深交所网站（www.szse.cn）公告（深交所网站公布时间不晚于联合评级公司网站），并同时报送天顺风能、高新投和监管部门等，投资者可以在深圳证券交易所网站查询上述跟踪评级结果及报告。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

“16天顺01”和“17天顺债”的增信机制与募集说明书保持一致，并未发生变更，其中“16天顺01”已于2019年10月31日摘牌。 “17天顺债”由深圳高新投集团有限公司提供无条件的不可撤销的连带责任保证担保，担保范围包括本次发行的票面金额不超过人民币4亿元（含）的公司债券的本金、利息、违约金以及实现债权的费用。 根据联合信用评级有限公司2019年5月25日出具的评级报告，“17天顺债”的担保人高新投主体长期信用等级为AAA，评级展望为“稳定”。 “17天顺债”的兑付日为2020年8月14日。公司将按照偿债计划，在付息日和兑付日前将相关本息金额足额存入专项偿债账户，与募集说明书相关承诺保持一致。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

公司于2019年10月16日召开“16天顺01”2019年第一次债券持有人会议，并于2019年10月17日披露了《2016年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）2019年度第一次债券持有人会议决议公告》（公告编号：2019-085）。本次会议通过了《关于提前兑付“天顺风能（苏州）股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）”的议案》，本次会议的表决程序符合有关法律法规和《债券持有人会议规则》、《募集说明书》的相关规定，所审议议案经代表超过本期未偿还债券本金总额且有表决权的过半数的债券持有人代表（或其代理人）同意通过，表决结果合法、有效。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

“16天顺01”、“17天顺债”的受托管理人为中德证券有限责任公司，报告期内，中德证券有限责任公司依据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》和其他相关法律、法规、规范性文件及自律规则的规定以及《债券受托管理协议》的约定，持续跟踪发行人的资信状况、募集资金使用情况、公司债券本息偿付情况及偿债保障措施实施情况等，督促公司履行公司债券募集说明书、受托管理协议中的约定，积极行使了债券受托管理职责。 中德证券有限责任公司在2019年6月28日出具了《天顺风能（苏州）股份有限公司公司债券受托管理事务报告（2018年度）》。

八、截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标

单位：万元

项目	2019年	2018年	同期变动率
息税折旧摊销前利润	141,196.52	90,169.9	56.59%
流动比率	118.90%	125.28%	-6.38%
资产负债率	54.48%	58.16%	-3.68%

速动比率	100.54%	105.66%	-5.12%
EBITDA全部债务比	24.63%	12.14%	12.49%
利息保障倍数	4.41	3.83	15.14%
现金利息保障倍数	4.6	9.55	-51.83%
EBITDA利息保障倍数	5.62	4.95	13.54%
贷款偿还率	100.00%	100.00%	0.00%
利息偿付率	100.00%	100.00%	0.00%

第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2020年04月23日
审计机构名称	容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号	容诚审字[2020]200Z0151号
注册会计师姓名	潘胜国、王艳、潘思兰

我们对收入确认实施的主要审计程序包括：

（1）我们了解、评估并测试了天顺风能与销售收款相关的内部控制的设计和运行的有效性；

（2）实施收入明细检查程序，抽取收入明细表，检查销售合同、客户签收单等，核实收入确认是否与披露的会计政策一致；

（3）我们对销售回款情况进行检查，包括期后回款情况，并检查销售回款的银行单据是否与账面记录一致；

（4）结合应收账款和预收款项，执行函证程序，我们保持对发函和回函的过程进行控制，函证应收账款或预收款项余额及本期销售数量；

（5）对收入进行完整性检查，抽取发货明细，检查营业收入明细账和客户签收单；

（6）对资产负债表日前后发货单、收入明细账等进行检查，分析是否存在跨期收入；

（7）实施期后检查，确认期后是否存在大额销售退回；

（8）对外销收入，检查海关的电子口岸信息，检查出口报关情况，并向海关部门查询出口数据。

基于我们已执行的上述审计程序，我们没有发现收入确认存在异常。

（二）应收账款减值

1.事项描述

参见财务报表附注“三、10金融工具和三、12应收款项”及附注“五、3应收账款”

天顺风能以应收账款的可收回性为判断基础确认坏账准备，应收账款坏账准备的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断；天顺风能2019年末合并应收账款账面余额为2,547,193,466.96元，坏账准备为185,800,259.21元，天顺风能应收账款的账面价值对于财务报表具有重要性，因此，我们将应收账款坏账准备的计提认定为关键审计事项。

2.审计应对

我们对应收账款坏账准备的计提实施的主要审计程序包括：

（1）我们取得了2019年12月31日应收账款账龄明细表，通过核对记账凭证、发票等支持性记录检查了应收账款账龄明细表的准确性；

（2）对于金额较大、账龄较长的应收账款，我们与管理层进行了访谈，了解了主要债务人的信息以及管理层对于其可回收性的评估；

（3）我们检查了历史还款记录以及期后还款的相关信息；

（4）我们选取样本对应收账款余额实施了函证程序，并将函证结果与天顺风能账面记录的金额进行了核对；

（5）我们通过公开渠道查询与债务人或其行业发展状况有关的信息，以识别是否存在影响天顺风能应收账款坏账准备评估结果的情形。

（6）我们结合营业收入审计，通过检查销售合同、客户签收单等对应收账款存在认定进行确认。

（7）根据天顺风能披露的应收款项的减值测试方法及坏账准备计提方法，结合账龄分析程序，我们对应收账款期末余额坏账准备的计提执行重新计算程序。

基于我们已执行的上述审计程序，我们没有发现应收账款坏账准备计提存在异常。

四、其他信息

天顺风能管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括天顺风能2019年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要

报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估天顺风能的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算天顺风能、终止运营或别无其他现实的选择。

天顺风能治理层（以下简称治理层）负责监督天顺风能的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对天顺风能持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天顺风能不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就天顺风能中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：天顺风能（苏州）股份有限公司

2019年12月31日

单位：元

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	1,262,688,556.34	1,826,335,013.40
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据		38,836,363.87
应收账款	2,361,393,207.75	1,771,393,084.37
应收款项融资	97,864,719.75
预付款项	390,666,172.36	426,268,739.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	65,466,592.08	58,531,662.19
其中：应收利息		6,273,120.53
应收股利
买入返售金融资产
存货	898,357,489.24	941,688,708.69
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	293,785,381.89	472,009,474.48
其他流动资产	447,056,196.90	477,868,665.65
流动资产合计	5,817,278,316.31	6,012,931,711.69
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产		122,965,249.17

其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款	261,129,145.89	397,031,283.01
长期股权投资	425,602,796.99	389,145,002.24
其他权益工具投资	18,248,058.78
其他非流动金融资产	88,501,980.17
投资性房地产
固定资产	5,280,331,885.79	3,785,577,508.42
在建工程	223,255,095.09	1,364,474,007.66
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	301,258,202.54	278,085,661.17
开发支出
商誉		56,470,336.87
长期待摊费用	106,588,867.39	107,622,602.47
递延所得税资产	94,632,088.88	71,069,977.67
其他非流动资产	449,359,519.28	181,168,748.06
非流动资产合计	7,248,907,640.80	6,753,610,376.74
资产总计	13,066,185,957.11	12,766,542,088.43
流动负债：
短期借款	1,740,291,078.75	1,960,793,291.21
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	1,171,147,263.27	1,668,556,177.00
应付账款	789,201,121.00	642,440,917.01
预收款项	464,283,726.40	169,888,494.65
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放

代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	18,871,263.47	19,600,411.83
应交税费	75,187,327.75	65,330,371.25
其他应付款	22,981,286.56	100,428,858.23
其中：应付利息		25,942,334.28
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	610,459,183.68	172,610,611.38
其他流动负债
流动负债合计	4,892,422,250.88	4,799,649,132.56
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	1,817,057,140.98	1,237,359,237.26
应付债券		851,839,085.50
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	393,689,072.56	535,470,809.53
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	15,086,390.86	1,168,718.47
其他非流动负债
非流动负债合计	2,225,832,604.40	2,625,837,850.76
负债合计	7,118,254,855.28	7,425,486,983.32
所有者权益：
股本	1,779,019,047.00	1,779,019,047.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,705,486,751.49	1,694,416,103.64

减：库存股	80,461,519.11	49,990,529.67
其他综合收益	-22,034,061.30	10,094,675.37
专项储备
盈余公积	121,081,495.29	119,006,362.66
一般风险准备
未分配利润	2,306,793,768.81	1,668,357,460.18
归属于母公司所有者权益合计	5,809,885,482.18	5,220,903,119.18
少数股东权益	138,045,619.65	120,151,985.93
所有者权益合计	5,947,931,101.83	5,341,055,105.11
负债和所有者权益总计	13,066,185,957.11	12,766,542,088.43

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	46,036,139.61	120,883,005.51
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据		2,000,000.00
应收账款	72,452,498.65	24,216,268.37
应收款项融资
预付款项	136,171,722.74	186,680,307.82
其他应收款	3,658,804,003.89	4,492,464,397.65
其中：应收利息
应收股利	101,392,397.09	101,392,397.09
存货		51,870,851.20
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,279,154.36	255,026.59
流动资产合计	3,914,743,519.25	4,878,369,857.14

非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	2,367,457,680.69	2,117,598,184.59
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	47,712,903.62	50,033,999.98
在建工程	2,001,787.47	3,081,928.69
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	11,620,218.07	11,075,218.36
开发支出
商誉
长期待摊费用	146,831.53	187,262.77
递延所得税资产	13,622,638.70	20,578,529.20
其他非流动资产	550,000.00
非流动资产合计	2,443,112,060.08	2,202,555,123.59
资产总计	6,357,855,579.33	7,080,924,980.73
流动负债：
短期借款	1,080,060,945.07	1,075,049,976.80
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	139,989,646.10	445,171,449.96
应付账款	44,286,994.89	21,853,370.93
预收款项	1,522,950.11	6,082,490.44
合同负债
应付职工薪酬	545,838.63	1,128,672.74

应交税费	3,816,434.70	2,841,784.25
其他应付款	746,226,584.54	515,805,491.85
其中：应付利息		22,507,844.18
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	430,265,681.71	20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计	2,446,715,075.75	2,087,933,236.97
非流动负债：
长期借款		170,000,000.00
应付债券		796,140,461.22
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		966,140,461.22
负债合计	2,446,715,075.75	3,054,073,698.19
所有者权益：
股本	1,779,019,047.00	1,779,019,047.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,676,574,294.40	1,676,574,294.40
减：库存股	80,461,519.11	49,990,529.67
其他综合收益
专项储备
盈余公积	122,403,150.10	120,328,017.47
未分配利润	413,605,531.19	500,920,453.34
所有者权益合计	3,911,140,503.58	4,026,851,282.54

负债和所有者权益总计

6,357,855,579.33

7,080,924,980.73

项目	2019年度	2018年度
一、营业总收入	6,058,445,541.29	3,834,028,592.38
其中：营业收入	5,966,849,418.43	3,701,904,594.98
利息收入	89,560,665.33	123,844,895.61
已赚保费
手续费及佣金收入	2,035,457.53	8,279,101.79
二、营业总成本	5,115,493,217.21	3,325,689,431.21
其中：营业成本	4,395,068,259.02	2,737,528,925.61
利息支出	26,862,773.76	21,644,309.74
手续费及佣金支出	24,297,572.34	26,866,242.71
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	20,378,146.12	30,464,309.44
销售费用	280,968,918.46	181,683,434.56
管理费用	152,513,386.09	131,827,316.78
研发费用	31,880,677.18	17,346,180.72
财务费用	183,523,484.24	178,328,711.65
其中：利息费用	228,955,368.38	170,459,050.30
利息收入	27,455,332.24	10,795,075.61
加：其他收益	3,587,744.39	25,260,404.85
投资收益（损失以“－”号填列）	68,342,737.90	48,720,827.28
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	20,501,980.17
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-65,117,776.67
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-95,558,289.36	-53,426,666.31
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-1,915,095.82	287,753.65
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	872,793,624.69	529,181,480.64
加：营业外收入	6,328,439.50	1,361,984.83
减：营业外支出	1,209,095.07	2,154,401.02
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	877,912,969.12	528,389,064.45
减：所得税费用	113,516,778.37	47,431,582.05
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	764,396,190.75	480,957,482.40
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	764,396,190.75	480,957,482.40
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	746,502,557.03	469,638,100.57
2.少数股东损益	17,893,633.72	11,319,381.83
六、其他综合收益的税后净额	-32,128,736.67	6,828,000.84
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-32,128,736.67	6,828,000.84
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	-23,693,263.25
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益	-23,693,263.25
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	-8,435,473.42	6,828,000.84
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额	-8,435,473.42	6,828,000.84
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	732,267,454.08	487,785,483.24
归属于母公司所有者的综合收益总额	714,373,820.36	476,466,101.41
归属于少数股东的综合收益总额	17,893,633.72	11,319,381.83
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.42	0.26
（二）稀释每股收益	0.42	0.26

项目	2019年度	2018年度
一、营业收入	1,419,417,695.06	733,741,229.47
减：营业成本	1,285,843,798.23	617,627,850.62
税金及附加	2,858,263.78	14,032,092.02

销售费用		972,725.98
管理费用	16,512,771.77	21,716,303.76
研发费用
财务费用	93,943,884.26	119,359,371.83
其中：利息费用	95,418,797.02	111,228,327.25
利息收入	2,053,763.98	1,080,859.16
加：其他收益	830,642.88	1,053,464.01
投资收益（损失以“－”号填列）	3,912,641.83	1,240,969.75
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	1,873,895.86
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-151,570.07	3,869,380.31
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	26,724,587.52	-33,803,300.67
加：营业外收入	983,407.38	380,328.80
减：营业外支出	778.15	1,076,314.98
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	27,707,216.75	-34,499,286.85
减：所得税费用	6,955,890.50	-12,707,497.22
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	20,751,326.25	-21,791,789.63
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他

综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额	20,751,326.25	-21,791,789.63
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

项目	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	6,399,888,450.28	4,232,809,368.05

客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	180,417,670.08	189,815,510.67
收到其他与经营活动有关的现金	41,693,324.62	38,031,851.60
经营活动现金流入小计	6,621,999,444.98	4,460,656,730.32
购买商品、接受劳务支付的现金	5,103,075,658.23	3,225,841,670.63
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	338,264,272.42	314,340,285.96
支付的各项税费	203,091,342.40	167,612,054.32
支付其他与经营活动有关的现金	129,032,758.72	132,962,099.74
经营活动现金流出小计	5,773,464,031.77	3,840,756,110.65
经营活动产生的现金流量净额	848,535,413.21	619,900,619.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	784,066,184.77	377,539,613.57
取得投资收益收到的现金	20,533,244.00	12,819,282.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		10,633,800.78
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金	95,596,122.86	139,058,416.72
投资活动现金流入小计	900,195,551.63	540,051,113.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	871,675,863.90	948,553,237.56
投资支付的现金	893,429,352.15	472,927,194.45
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	51,160,346.10	48,510,552.45
投资活动现金流出小计	1,816,265,562.15	1,469,990,984.46
投资活动产生的现金流量净额	-916,070,010.52	-929,939,870.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		158,425,200.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	2,798,806,894.10	3,004,152,528.47
收到其他与筹资活动有关的现金	446,773,512.64	79,269,461.25
筹资活动现金流入小计	3,245,580,406.74	3,241,847,189.72
偿还债务支付的现金	2,889,045,885.49	1,605,687,817.06
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	368,199,141.30	138,099,414.96
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	412,514,458.33	501,136,858.53
筹资活动现金流出小计	3,669,759,485.12	2,244,924,090.55
筹资活动产生的现金流量净额	-424,179,078.38	996,923,099.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	2,706,690.21	1,405,363.96
五、现金及现金等价物净增加额	-489,006,985.48	688,289,212.31
加：期初现金及现金等价物余额	1,379,561,500.76	691,272,288.45
六、期末现金及现金等价物余额	890,554,515.28	1,379,561,500.76

项目

2019年度

2018年度

一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,430,168,451.72	1,153,518,803.60
收到的税费返还	1,081,436.42	4,378,550.29
收到其他与经营活动有关的现金	4,539,864.27	11,267,996.74
经营活动现金流入小计	1,435,789,752.41	1,169,165,350.63
购买商品、接受劳务支付的现金	1,689,632,758.11	559,382,817.64
支付给职工以及为职工支付的现金	9,042,088.29	17,217,336.90
支付的各项税费	6,441,728.07	49,923,832.42
支付其他与经营活动有关的现金	11,278,861.09	1,065,962,533.38
经营活动现金流出小计	1,716,395,435.56	1,692,486,520.34
经营活动产生的现金流量净额	-280,605,683.15	-523,321,169.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	700,000,000.00	180,000,000.00
取得投资收益收到的现金	3,912,641.83	3,991,969.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		42,898,537.74
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	6,556,798,108.57
投资活动现金流入小计	7,260,710,750.40	226,890,507.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	2,476,443.48	3,556,432.84
投资支付的现金	700,000,000.00	3,044,515.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	249,859,496.10
支付其他与投资活动有关的现金	5,298,923,662.28
投资活动现金流出小计	6,251,259,601.86	6,600,947.84
投资活动产生的现金流量净额	1,009,451,148.54	220,289,559.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	1,238,000,000.00	1,346,047,365.18
收到其他与筹资活动有关的现金	22,807,082.36	8,697,392.77
筹资活动现金流入小计	1,260,807,082.36	1,354,744,757.95
偿还债务支付的现金	1,798,007,031.73	940,997,388.38

分配股利、利润或偿付利息支付的现金	213,213,591.41	94,916,654.51
支付其他与筹资活动有关的现金	38,687,218.41	72,797,612.03
筹资活动现金流出小计	2,049,907,841.55	1,108,711,654.92
筹资活动产生的现金流量净额	-789,100,759.19	246,033,103.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-718.71	-2,280,412.70
五、现金及现金等价物净增加额	-60,256,012.51	-59,278,919.73
加：期初现金及现金等价物余额	98,075,923.15	157,354,842.88
六、期末现金及现金等价物余额	37,819,910.64	98,075,923.15

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,779,019,047.00				1,694,416,103.64	49,990,529.67	10,094,675.37		119,006,362.66		1,668,357,460.18		5,220,903,119.18	120,151,985.93	5,341,055,105.11
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,779,019,047.00				1,694,416,103.64	49,990,529.67	10,094,675.37		119,006,362.66		1,668,357,460.18		5,220,903,119.18	120,151,985.93	5,341,055,105.11
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					11,070,647.85	30,470,989.44	-32,128,736.67		2,075,132.63		638,436,308.63		588,982,363.00	17,893,633.72	606,875,996.72

（一）综合收益总额							-32,128,736.67				746,502,557.03		714,373,820.36	17,893,633.72	732,267,454.08
（二）所有者投入和减少资本						30,470,989.44							-30,470,989.44		-30,470,989.44
1．所有者投入的普通股						30,470,989.44							-30,470,989.44		-30,470,989.44
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配					11,070,647.85				2,075,132.63		-108,066,248.40		-94,920,467.92		-94,920,467.92
1．提取盈余公积									2,075,132.63		-2,075,132.63
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配					11,070,647.85						-105,991,115.77		-94,920,467.92		-94,920,467.92
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,779,019,047.00				1,705,486,751.49	80,461,519.11	-22,034,061.30		121,081,495.29		2,306,793,768.81		5,809,885,482.18	138,045,619.65	5,947,931,101.83

项目	2018年年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,779,019,047.00				1,694,416,103.64		3,266,674.53		119,006,362.66		1,257,426,988.16		4,853,135,175.99	108,832,604.10	4,961,967,780.09
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,779,019,047.00				1,694,416,103.64		3,266,674.53		119,006,362.66		1,257,426,988.16		4,853,135,175.99	108,832,604.10	4,961,967,780.09
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）						49,990,529.67	6,828,000.84				410,930,472.02		367,767,943.19	11,319,381.83	379,087,325.02

（一）综合收益总额							6,828,000.84				469,638,100.57		476,466,101.41	11,319,381.83	487,785,483.24
（二）所有者投入和减少资本						49,990,529.67							-49,990,529.67		-49,990,529.67
1．所有者投入的普通股						49,990,529.67							-49,990,529.67		-49,990,529.67
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-58,707,628.55		-58,707,628.55		-58,707,628.55
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-58,707,628.55		-58,707,628.55		-58,707,628.55
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,779,019,047.00				1,694,416,103.64	49,990,529.67	10,094,675.37		119,006,362.66		1,668,357,460.18		5,220,903,119.18	120,151,985.93	5,341,055,105.11

项目	2019年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,779,019,047.00				1,676,574,294.40	49,990,529.67			120,328,017.47	500,920,453.34		4,026,851,282.54
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,779,019,047.00				1,676,574,294.40	49,990,529.67			120,328,017.47	500,920,453.34		4,026,851,282.54
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）						30,470,989.44			2,075,132.63	-87,314,922.15		-115,710,778.96
（一）综合收益总额										20,751,326.25		20,751,326.25
（二）所有者投入和减少资本						30,470,989.44						-30,470,989.44

1．所有者投入的普通股

30,470,989.44

-30,470,989.44

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

2,075,132.63

-108,066,248.40

-105,991,115.77

1．提取盈余公积

2,075,132.63

-2,075,132.63

2．对所有者（或股东）的分配

-105,991,115.77

-105,991,115.77

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

1,779,019,047.00

1,676,574,294.40

80,461,519.11

122,403,150.10

413,605,531.19

3,911,140,503.58

项目	2018年年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,779,019,047.00				1,676,574,294.40				120,328,017.47	581,419,871.52		4,157,341,230.39
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,779,019,047.00				1,676,574,294.40				120,328,017.47	581,419,871.52		4,157,341,230.39
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）						49,990,529.67				-80,499,418.18		-130,489,947.85
（一）综合收益总额										-21,791,789.63		-21,791,789.63
（二）所有者投入和减少资本						49,990,529.67						-49,990,529.67
1．所有者投入的普通股						49,990,529.67						-49,990,529.67
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-58,707,628.55		-58,707,628.55
1．提取盈余公

积

2．对所有者（或股东）的分配

-58,707,628.55

-58,707,628.55

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

1,779,019,047.00

1,676,574,294.40

49,990,529.67

120,328,017.47

500,920,453.34

4,026,851,282.54

2009年12月，经公司2009年第一次临时股东大会决议及江苏省商务厅苏商资（2009）213号文件批准，本公司增加注册资本375万元，分别由金石投资有限公司（以下简称“金石投资”）出资300万元、苏州鼎融投资管理有限公司（以下简称“苏州鼎融”）出资75万元。本次增资后，公司注册资本变更为15,375万元，股权结构变更为：上海天神持股比例50.19%、乐顺控股持股比例33.72%、新疆利能持股比例9.76%、上海丰登持股比例2.24%、金石投资持股比例1.95%、上海亚商持股比例

0.98%、上海博毅持股比例0.68%、苏州鼎融持股比例0.48%。公司相应办理工商变更登记手续。

经公司2010年第一次临时股东大会决议通过，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1789号文核准，公司于2010年12月向社会公开发行人民币普通股股票5,200万股，并于2010年12月31在深圳证券交易所中小板挂牌上市，公司注册资本变更为20,575万元，股权结构变更为：上海天神持股比例37.50%、乐顺控股持股比例25.20%、新疆利能持股比例7.29%、上海丰登持股比例1.68%、金石投资持股比例1.46%、上海亚商持股比例0.73%、上海博毅持股比例0.51%、苏州鼎融持股比例0.36%、社会公众持股比例25.27% 。公司相应办理工商变更登记手续。

经公司2013年度股东大会决议、2013年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，公司以股本20,575万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，共计转增20,575万股，转增后公司总股本变更为41,150万元。

经公司2014年度股东大会决议、公司第二届董事会2015年第五次会议决议和修改后章程的规定，公司以股本41,150万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，共计转增股本41,150万股，转增后公司总股本变更为82,300万股。

经公司2015年度股东大会决议、公司第三届董事会2016年第二次会议决议和修改后章程的规定，公司以股本82,300万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增8股，共计转增股本65,840万股，转增后公司总股本变更为148,140万股。

经公司2016年度第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证券监督管理委员会《关于核准天顺风能（苏州）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1494号文）的核准，公司向特定投资者北京和聚投资管理有限公司、青岛城投金融控股集团有限公司、青岛金石灏汭投资有限公司、鹏华资产（深圳）管理有限公司、财通基金管理有限公司、华福证券有限责任公司、博时基金管理有限公司发行人民币普通股297,619,047股，每股面值1元，申请增加注册资本人民币297,619,047.00元，变更后注册资本为人民币1,779,019,047.00元。

公司经营地址：江苏省太仓经济开发区宁波东路28号。法定代表人：严俊旭。本公司经营范围为：从事设计、生产加工各类电力设备（风力发电设备）、船舶设备、起重设备（新型港口机械）、锅炉配套设备，销售公司自产产品；并提供相关技术咨询、技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2020年4月23日决议批准报出。

2．合并财务报表范围及变化

（1）本报告期末纳入合并范围的子公司

序号	子公司全称	子公司简称	持股比例%
			直接	间接
1	苏州天顺风能设备有限公司	天顺苏州	100.00	—
2	天顺（连云港）金属制品有限公司	天顺连云港	100.00	—
3	沈阳天顺金属有限公司	天顺沈阳	100.00	—
4	包头天顺风电设备有限公司	天顺包头	—	100.00
5	苏州天顺新能源科技有限公司	天顺太仓	100.00	—

6	天顺（珠海）新能源有限公司	天顺珠海	—	82.179
7	菏泽天顺新能源设备有限公司	菏泽新能源	—	100.00
8	商都县天顺风电设备有限责任公司	天顺商都	—	100.00

9	濮阳天顺风电叶片有限公司	天顺濮阳叶片	—	100.00
10	苏州天顺风电叶片技术有限公司	天顺常熟	—	80.00
11	昆山风速时代新能源有限公司	风速时代	—	80.00
12	苏州天利投资有限公司	天利投资	100.00	—
13	中联利拓融资租赁股份有限公司	中联利拓	—	75.00
14	Titan Wind Energy ( Singapore) Pte.Ltd	Titan Singapore	100.00	—
15	Tianshun Wind Energy(India) Pvt.,Ltd	Titan India	—	100.00
16	Titan Wind Energy(Europe) A/S	Titan Europe	—	100.00
17	Titan Wind Operational Support Europe APS	Titan Operational	—	100.00
18	Titan Wind Energy (Germany)GmbH	Titan Germany	—	100.00

19	宣力节能环保控股有限公司	天顺宣力	100.00	—
20	哈密宣力风力发电有限公司	天顺哈密	—	100.00
21	北京天顺风能开发有限公司	天顺北京	—	100.00
22	菏泽广顺新能源有限公司	天顺菏泽	—	100.00
23	鄄城广顺新能源有限公司	天顺鄄城	—	100.00
24	南阳广顺新能源有限公司	天顺南阳	—	100.00
25	白城天成新能源有限公司	天顺白城	65.00	35.00
26	广西上思广顺新能源有限公司	天顺上思	65.00	35.00
27	聊城市京顺风电有限责任公司	天顺聊城	—	100.00
28	滨州市沾化区京顺风电有限公司	天顺滨州	—	100.00

29	濮阳市天顺新能源有限公司	天顺濮阳	—	100.00
30	沈阳天顺新能源有限公司	天顺沈阳（新）	—	100.00
31	深圳天顺智慧能源科技有限公司	天顺深圳	—	70.00
32	上海天顺风能能源科技有限公司	天顺上海	—	70.00
33	宣城长风新能源有限公司	天顺宣城	—	100.00
34	苏州天顺清洁能源有限公司	天顺苏州	—	65.00
35	东明长风万里新能源有限公司	东明长风	—	100.00

36	汉川长风新能源有限公司	汉川长风	—	100.00
37	汉川恒风新能源有限公司	汉川恒风	—	100.00
38	英德长风新能源有限公司	英德长风	—	100.00

序号

子公司全称

子公司简称

纳入合并范围原因

1	菏泽天顺新能源设备有限公司	天顺菏泽	新设
2	商都县天顺风电设备有限责任公司	天顺商都	新设

3

濮阳天顺风电叶片有限公司

天顺濮阳叶片

新设

4	Titan Wind Energy (Germany)GmbH	Titan Germany	新设
5	上海天顺风能能源科技有限公司	天顺上海	新设
6	汉川长风新能源有限公司	汉川长风	新设
7	汉川恒风新能源有限公司	汉川恒风	新设
8	英德长风新能源有限公司	英德长风	新设

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司正常营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司及境内子公司的记账本位币为人民币，境外子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见“附注三、6（5）”。

（2）非同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。

通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见“附注三、6（5）”。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围的确定

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的

子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。

（2）合并财务报表的编制方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。

④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

（3）报告期内增减子公司的处理

①增加子公司或业务

A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

②处置子公司或业务

A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

（4）合并抵销中的特殊考虑

①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。

子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公

司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。

③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

（5）特殊交易的会计处理

①购买少数股东股权

本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

②通过多次交易分步取得子公司控制权的

A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并

在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。

B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并

在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权

A.一次交易处置

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。

与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

B.多次交易分步处置

在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。

如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。

如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：

（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。

（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。

（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。

（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例

子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易时折算汇率的确定方法

本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。

（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法

在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

（3）外币报表折算方法

对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：

①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。

处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

自2019年1月1日起适用金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

（2）金融资产的分类与计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

金融资产的后续计量取决于其分类：

①以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

（3）金融负债的分类与计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。

金融负债的后续计量取决于其分类：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。

②贷款承诺及财务担保合同负债

贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。

财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。③以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：

①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在

经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

①预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

A 应收款项

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据确定组合的依据如下：

应收票据组合1 商业承兑汇票

应收票据组合2 银行承兑汇票

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

应收账款确定组合的依据如下：

应收账款组合1 应收客户货款

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账

款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

其他应收款确定组合的依据如下：

其他应收款组合1 应收利息其他应收款组合2 应收股利其他应收款组合3 其他应收款对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。B 债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

②具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

③信用风险显著增加

本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；

B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；

C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；

F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；

G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30日。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

④已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否

已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

⑤预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

⑥核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（6）金融资产转移

金融资产转移是指下列两种情形：

A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；

B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

①终止确认所转移的金融资产

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。

本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.所转移金融资产的账面价值；

B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；

B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融

资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

②继续涉入所转移的金融资产

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

③继续确认所转移的金融资产

仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。

（7）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

（8）金融工具公允价值的确定方法

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。

以下金融工具会计政策适用于2018年度及以前

（1）金融资产的分类

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

②持有至到期投资

主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

③应收款项

应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

④可供出售金融资产

主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。

（2）金融负债的分类

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。

②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。

（3）金融资产的重分类

因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。

重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。

（4）金融负债与权益工具的区分

除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：

①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

（5）金融资产转移

金融资产转移是指下列两种情形：

A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；

B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给

一个或多个收款方的合同义务。

①终止确认所转移的金融资产

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。

本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.所转移金融资产的账面价值；

B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.终止确认部分的账面价值；

B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

②继续涉入所转移的金融资产

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

③继续确认所转移的金融资产

仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

（6）金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。

与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（7）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

（8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法

①金融资产发生减值的客观证据：

A.发行方或债务人发生严重财务困难；

B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；

E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；

G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。

②金融资产的减值测试（不包括应收款项）

A．以摊余成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。

预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。

本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

B.可供出售金融资产减值测试

可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生

的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。

（9）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。11．公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

①估值技术

本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。

本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

②公允价值层次

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

11、应收票据

12、应收账款

以下应收款项会计政策适用2018年度及以前

（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将500万元以上应收账款，50万元以上其他应收款确定为单项金额重大。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。

短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流量进行折现。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

确定组合的依据：

组合1：对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法。组合1：根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下：

账 龄	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
1年以内（含1年）	5.00	5.00
1-2年	10.00	10.00
2-3年	30.00	30.00
3年以上	100.00	100.00

值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。

③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（5）周转材料的摊销方法

周转材料按照使用次数分次记入成本费用，金额较小的，在领用时一次计入成本费用。

16、合同资产

17、合同成本

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。

（2）初始投资成本确定

1.企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

2.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。

① 成本法

采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

② 权益法

按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：

本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投

资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注三、14。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、20。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他等。固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	0/10-30	0/10	0/9.00-3.00
机器设备	年限平均法	10-20	5-10	9.00-4.75
运输设备	年限平均法	4-5	10	22.50-18.00
其他设备	年限平均法	3-5	10	30.00-18.00

调整固定资产使用寿命。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

25、在建工程

（1）在建工程以立项项目分类核算。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

（3）在建工程减值测试方法、计提方法

本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：

①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；

②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；

③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

26、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：

①资产支出已经发生；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产的计价方法

按取得时的实际成本入账。

无形资产使用寿命及摊销

①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项 目	预计使用寿命	依据
土地使用权	50年	法定使用权
计算机软件	5年	参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

（2）内部研究开发支出会计政策

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

开发阶段支出资本化的具体条件

开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：

A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

31、长期资产减值

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面

价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

32、长期待摊费用

长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。

33、合同负债

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。短期薪酬的会计处理方法

①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

②职工福利费

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费

本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

④短期带薪缺勤

本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

⑤短期利润分享计划

利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：

A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

（2）离职后福利的会计处理方法

①设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②设定受益计划

A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本

根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。

B.确认设定受益计划净负债或净资产

设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

C.确定应计入资产成本或当期损益的金额

服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。

设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。

D.确定应计入其他综合收益的金额

重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：

（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；

（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;

（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。

上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计

划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

①符合设定提存计划条件的

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②符合设定受益计划条件的

在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

A.服务成本；

B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；

C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

36、预计负债

37、股份支付

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）销售商品收入

本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

本公司收入确认的具体原则如下：

本公司风力发电塔架及零部件、叶片对外销售分为国内贸易销售和出口贸易销售，根据以上原则，本公司收入确认具体方法如下：

①国内贸易

以货物发出、客户验收确认的当天作为风险报酬的转移时点并确认销售收入。

②出口贸易

出口贸易在同时满足下列条件时确认收入：

A.根据合同规定将货物发出；B.开具销售发票；C.完成出口报关手续，并取得报关单；D.货物已被搬运到车船或其他运输工具之上，并取得装运提单；E.满足销售合同所约定的其他内容并获得对方确认后。本公司电力产品销售于电力已传输上网，取得价款或已取得索款凭据时予以确认收入。本公司融资租赁业务收入确认的原则是与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列不同类型收入的具体确认条件进行确定：

①利息收入和支出

利息收入和支出按照相关金融资产和金融负债的摊余成本采用实际利率法计算，并计入当期损益。

②融资租赁利息收入

融资租赁合同内含的融资收入会在租赁期内确认为利息收入，使每个会计期间租赁的投资金额的回报率大致相同。或有租金在实际发生时确认为收入

③咨询顾问服务费

本公司为承租人提供项目可行性调查、财务顾问等服务，通常会向承租人收取相关的服务费。本公司将收到的咨询顾问服务费收入按相关合同的约定及服务的完成进度，确认为各期的咨询顾问服务费收入。

（2）提供劳务收入

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

（3）让渡资产使用权收入

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定

40、政府补助

（1）政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：

①本公司能够满足政府补助所附条件；

②本公司能够收到政府补助。

（2）政府补助的计量

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。

（3）政府补助的会计处理

①与资产相关的政府补助

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

②与收益相关的政府补助

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：

用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；

用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

③政策性优惠贷款贴息

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

④政府补助退回

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。

（1）递延所得税资产的确认

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税

税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。

同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：

A. 该项交易不是企业合并；

B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：

A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（2）递延所得税负债的确认

本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：

①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：

A.商誉的初始确认；

B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：

A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；

B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认

①与企业合并相关的递延所得税负债或资产

非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。

②直接计入所有者权益的项目

与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。

③可弥补亏损和税款抵减

A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

④合并抵销形成的暂时性差异

本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

⑤以权益结算的股份支付

如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。

初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。

②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。

（2）融资租赁的会计处理方法

①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。

发生的初始直接费用，计入租入资产价值。在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。

②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。

43、其他重要的会计政策和会计估计

回购公司股份

（1）本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。

（2）公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。

（3）库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

2019年4月30日，财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：

资产负债表中将“应收票据及应收账款” 行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款” 行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。

利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。

2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表格式（2019版）》的通知》（财会【2019】16号），与财会【2019】6号配套执行。

本公司根据财会【2019】6号、财会【2019】16号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。

财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会【2017】7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移（2017年修订）》（财会【2017】8号）、《企业会计准则第24号—套期会计（2017 年修订）》（财会【2017】9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报（2017年修订）》（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。本公司于2019年1月1日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、10。

于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的

新账面价值之间的差额计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。

2019年5月9日，财政部发布《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会【2019】8号），根据要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于2019年6月10日起执行本准则。

2019年5月16日，财政部发布《企业会计准则第12号—债务重组》（财会【2019】9号），根据要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于2019年6月17日起执行本准则。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	1,826,335,013.40	1,826,335,013.40
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	38,836,363.87	0.00	-38,836,363.87
应收账款	1,771,393,084.37	1,771,393,084.37
应收款项融资		38,836,363.87	38,836,363.87
预付款项	426,268,739.04	426,268,739.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	58,531,662.19	58,531,662.19
其中：应收利息	6,273,120.53	6,273,120.53
应收股利
买入返售金融资产

存货	941,688,708.69	941,688,708.69
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	472,009,474.48	472,009,474.48
其他流动资产	477,868,665.65	477,868,665.65
流动资产合计	6,012,931,711.69	6,012,931,711.69
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产	122,965,249.17		-122,965,249.17
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款	397,031,283.01	397,031,283.01
长期股权投资	389,145,002.24	389,145,002.24
其他权益工具投资		42,965,249.17	42,965,249.17
其他非流动金融资产		80,000,000.00	80,000,000.00
投资性房地产
固定资产	3,785,577,508.42	3,785,577,508.42
在建工程	1,364,474,007.66	1,364,474,007.66
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	278,085,661.17	278,085,661.17
开发支出
商誉	56,470,336.87	56,470,336.87
长期待摊费用	107,622,602.47	107,622,602.47
递延所得税资产	71,069,977.67	71,069,977.67
其他非流动资产	181,168,748.06	181,168,748.06
非流动资产合计	6,753,610,376.74	6,753,610,376.74
资产总计	12,766,542,088.43	12,766,542,088.43
流动负债：
短期借款	1,960,793,291.21	1,960,793,291.21
向中央银行借款

拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	1,668,556,177.00	1,668,556,177.00
应付账款	642,440,917.01	642,440,917.01
预收款项	169,888,494.65	169,888,494.65
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	19,600,411.83	19,600,411.83
应交税费	65,330,371.25	65,330,371.25
其他应付款	100,428,858.23	100,428,858.23
其中：应付利息	25,942,334.28	25,942,334.28
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	172,610,611.38	172,610,611.38
其他流动负债
流动负债合计	4,799,649,132.56	4,799,649,132.56
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	1,237,359,237.26	1,237,359,237.26
应付债券	851,839,085.50	851,839,085.50
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	535,470,809.53	535,470,809.53
长期应付职工薪酬

预计负债
递延收益
递延所得税负债	1,168,718.47	1,168,718.47
其他非流动负债
非流动负债合计	2,625,837,850.76	2,625,837,850.76
负债合计	7,425,486,983.32	7,425,486,983.32
所有者权益：
股本	1,779,019,047.00	1,779,019,047.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,694,416,103.64	1,694,416,103.64
减：库存股	49,990,529.67	49,990,529.67
其他综合收益	10,094,675.37	10,094,675.37
专项储备
盈余公积	119,006,362.66	119,006,362.66
一般风险准备
未分配利润	1,668,357,460.18	1,668,357,460.18
归属于母公司所有者权益合计	5,220,903,119.18	5,220,903,119.18
少数股东权益	120,151,985.93	120,151,985.93
所有者权益合计	5,341,055,105.11	5,341,055,105.11
负债和所有者权益总计	12,766,542,088.43	12,766,542,088.43

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	120,883,005.51	120,883,005.51
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	2,000,000.00		-2,000,000.00

应收账款	24,216,268.37	24,216,268.37
应收款项融资		2,000,000.00	2,000,000.00
预付款项	186,680,307.82	186,680,307.82
其他应收款	4,492,464,397.65	4,492,464,397.65
其中：应收利息
应收股利	101,392,397.09	101,392,397.09
存货	51,870,851.20	51,870,851.20
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	255,026.59	255,026.59
流动资产合计	4,878,369,857.14	4,878,369,857.14
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	2,117,598,184.59	2,117,598,184.59
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	50,033,999.98	50,033,999.98
在建工程	3,081,928.69	3,081,928.69
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	11,075,218.36	11,075,218.36
开发支出
商誉
长期待摊费用	187,262.77	187,262.77
递延所得税资产	20,578,529.20	20,578,529.20
其他非流动资产

非流动资产合计	2,202,555,123.59	2,202,555,123.59
资产总计	7,080,924,980.73	7,080,924,980.73
流动负债：
短期借款	1,075,049,976.80	1,075,049,976.80
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	445,171,449.96	445,171,449.96
应付账款	21,853,370.93	21,853,370.93
预收款项	6,082,490.44	6,082,490.44
合同负债
应付职工薪酬	1,128,672.74	1,128,672.74
应交税费	2,841,784.25	2,841,784.25
其他应付款	515,805,491.85	515,805,491.85
其中：应付利息	22,507,844.18	22,507,844.18
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	20,000,000.00	20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计	2,087,933,236.97	2,087,933,236.97
非流动负债：
长期借款	170,000,000.00	170,000,000.00
应付债券	796,140,461.22	796,140,461.22
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债

非流动负债合计	966,140,461.22	966,140,461.22
负债合计	3,054,073,698.19	3,054,073,698.19
所有者权益：
股本	1,779,019,047.00	1,779,019,047.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,676,574,294.40	1,676,574,294.40
减：库存股	49,990,529.67	49,990,529.67
其他综合收益
专项储备
盈余公积	120,328,017.47	120,328,017.47
未分配利润	500,920,453.34	500,920,453.34
所有者权益合计	4,026,851,282.54	4,026,851,282.54
负债和所有者权益总计	7,080,924,980.73	7,080,924,980.73

2018年12月31日（原金融工具准则）			2019年1月1日（新金融工具准则）
项目	计量类别	账面价值	项目	计量类别	账面价值

应收票据	摊余成本	38,836,363.87	应收款项融资	以公允价值计量且变动计入其他综合收益	38,836,363.87
可供出售金融资产	以成本计量（权益工具）	122,965,249.17	其他权益工具投资	以公允价值计量且变动计入其他综合收益	42,965,249.17
			其他非流动金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益	80,000,000.00

2018年12月31日（原金融工具准则）			2019年1月1日（新金融工具准则）
项目	计量类别	账面价值	项目	计量类别	账面价值
应收票据	摊余成本	2,000,000.00	应收款项融资	以公允价值计量且变动计入其他	2,000,000.00

综合收益

②于2019年1月1日，按新金融工具准则将原金融资产账面价值调整为新金融工具准则账面价值的调节表A．合并财务报表

项目	2018年12月31日的账面价值（按原金融工具准则）	重分类	重新计量	2019年1月1日的账面价值（按新金融工具准则）
一、新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产
应收票据（按原金融工具准则列示金额）	38,836,363.87
减：转出至应收款项融资		38,836,363.87
重新计量：预期信用损失			—
应收票据（按新融工具准则列示金额）				—
二、新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
可供出售金融资产（按原金融工具准则列示金额）	80,000,000.00
减：转入其他非流动金融资产		80,000,000.00
其他非流动金融资产（按新金融工具准则列示金额）				80,000,000.00

三、新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
可供出售金融资产（按原金融工具准则列示金额）	42,965,249.17
减：转入其他权益工具投资		42,965,249.17
加：公允价值重新计量			—
其他权益工具投资（按新融工具准则列示金额）				42,965,249.17

项 目	2018年12月31日的账面价值（按原金融工具准则）	重分类	重新计量	2019年1月1日的账面价值（按新金融工具准则）
一、新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产
应收票据（按原金融工具准则列示金额）	2,000,000.00

减：转出至应收款项融资		2,000,000.00
重新计量：预期信用损失			—
应收票据（按新融工具准则列示金额）				—

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	应税流转额	①根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，本公司及子公司天顺苏州、天顺连云港、天顺沈阳、天顺包头、天顺太仓、天顺珠海、天顺菏泽、天顺商都天顺濮阳叶片、天顺常熟、风速时代、天利投资、中联利拓、天顺宣力、天顺哈密、天顺北京、天顺菏泽、天顺鄄城、天顺南阳、天顺白城、天顺上思、天顺聊城、天顺滨州、天顺濮阳、天顺沈阳（新）、天顺深圳、天顺上海、天顺宣城、天顺苏州、东明长风、汉川长风、汉川恒风、英德长风根据不同国内贸易项目，分别执行13%（1-3月为16%，4-12月为13%）、6%、5%的增值税税率；②根据《国家税务总局关于风力发电增值税政策的通知》（财税〔2015〕74号），本公司的子公司天顺哈密、天顺菏泽、天顺鄄城和天顺南阳销售自产的利用风力生产的电力产品，实行增值税即征即退50%的政策。③子公司天顺太仓出口贸易增值税执行“免、抵、退”的出口退税政策。根据财政部、国家税务总局《关于提高部分机电产品出口退税率的通知》（财税［2008］177号），本公司出口风塔产品本年度执行13%（1-3月为16%，4-12月为13%）的出口退税率，出口风塔零部件执行13%、10%、9%、5%的出口退税率。④根据《欧盟增值税指令》以及指令中的丹麦国家标准，子公司Titan Europe丹麦国内贸易执行25%的增值税税率。
消费税	不适用	不适用
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	具体详见注释

纳税主体名称	所得税税率
天顺风能（苏州）股份有限公司	25%
天顺（苏州）风电设备有限公司	25%
天顺（连云港）金属制品有限公司	25%
沈阳天顺金属有限公司	25%
包头天顺风电设备有限公司	15%
苏州天顺新能源科技有限公司	15%
天顺（珠海）新能源科技有限公司	15%
菏泽天顺新能源设备有限公司	25%
商都县天顺风电设备有限责任公司	25%
濮阳天顺风电叶片有限公司	25%
苏州天顺风电叶片技术有限公司	15%
昆山风速时代新能源有限公司	25%
苏州天利投资有限公司	25%
中联利拓融资租赁股份有限公司	25%
Titan Wind Energy ( Singapore) Pte.Ltd	17%
Tianshun Wind Energy(India) Pvt.,Ltd	30%
Titan Wind Energy(Europe) A/S	22%
Titan Wind Operational Support Europe APS	22%
Titan Wind Energy (Germany)GmbH	30%
宣力节能环保控股有限公司	25%
哈密宣力风力发电有限公司	三免三减半
北京天顺风能开发有限公司[]	25%
菏泽广顺新能源有限公司	三免三减半（免税期）
鄄城广顺新能源有限公司	三免三减半（免税期）
南阳广顺新能源有限公司	三免三减半（免税期）
聊城市京顺风电有限责任公司	25%
滨州市沾化区京顺风电有限公司	25%
濮阳市天顺新能源有限公司	25%
沈阳天顺新能源有限公司	25%
广西上思广顺新能源有限公司	25%
白城天成新能源有限公司	25%
深圳天顺智慧能源科技有限公司	25%
上海天顺风能能源科技有限公司	25%

宣城长风新能源有限公司	25%
苏州天顺清洁能源有限公司	25%
东明长风万里新能源有限公司	25%
汉川长风新能源有限公司	25%
汉川恒风新能源有限公司	25%
英德长风新能源有限公司	25%

项目	期末余额	期初余额
库存现金	19,498.51
银行存款	975,498,998.96	1,341,873,481.34
其他货币资金	287,170,058.87	484,461,532.06
合计	1,262,688,556.34	1,826,335,013.40

其中：存放在境外的款项总额

13,009,404.77

24,732,049.51

项目	期末余额	期初余额
其中：
其中：

项目

期末余额

期初余额

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	0.00	0.00
商业承兑票据	0.00
合计		0.00

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例

其中：
其中：

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他

项目

期末已质押金额

项目

期末终止确认金额

期末未终止确认金额

项目

期末转应收账款金额

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位： 元

项目

核销金额

单位名称

应收票据性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	635,829,363.93	24.96%	40,763,849.46	6.41%	595,065,514.47	338,031,991.23	17.74%			338,031,991.23
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	1,911,364,103.03	75.04%	145,036,409.75	7.59%	1,766,327,693.28	1,567,974,359.18	82.26%	134,613,266.04	8.59%	1,433,361,093.14
其中：
合计	2,547,193,466.96	100.00%	185,800,259.21	7.29%	2,361,393,207.75	1,906,006,350.41	100.00%	134,613,266.04	7.06%	1,771,393,084.37

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
第1名	49,943,447.35	40,763,849.46	81.62%	预计无法收回
第2名	84,797,457.86			国家电网采购
第3名	139,854,870.39			国家电网采购
第4名	361,233,588.33			国家电网采购
合计	635,829,363.93	40,763,849.46	--	--

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	1,609,722,043.38	80,486,102.17	5.00%
1-2年	192,424,127.71	19,242,412.77	10.00%
2-3年	91,300,053.05	27,390,015.92	30.00%
3年以上	17,917,878.89	17,917,878.89	100.00%
合计	1,911,364,103.03	145,036,409.75	--

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	2,091,514,341.90
1至2年	339,153,485.78
2至3年	98,607,760.39
3年以上	17,917,878.89
3至4年	17,917,878.89
合计	2,547,193,466.96

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按单项计提坏账准备		40,763,849.46				40,763,849.46
按组合计提坏账准备	134,613,266.04	12,339,087.20		1,915,943.49		145,036,409.75
合计	134,613,266.04	53,102,936.66		1,915,943.49		185,800,259.21

单位名称

收回或转回金额

收回方式

项目	核销金额
实际核销的应收账款	1,915,943.49

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第1名	361,233,588.33	14.18%
第2名	254,568,228.81	9.99%	127,284,114.44
第3名	144,573,997.69	5.68%	7,228,699.88
第4名	139,854,870.39	5.49%
第5名	127,796,225.09	5.02%	6,760,854.06
合计	1,028,026,910.31	40.36%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。其他说明：

应收账款期末较期初增长33.64%，主要原因系公司销售规模增长较大所致。

6、应收款项融资

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收票据	97,864,719.75	38,836,363.87
合计	97,864,719.75	38,836,363.87

项 目	已质押金额
银行承兑票据	70,689,510.05

项 目	终止确认金额	未终止确认金额
银行承兑票据	2,079,244,533.16	—

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	385,238,282.60	98.61%	424,968,311.25	99.69%
1至2年	5,379,353.72	1.38%	1,270,877.79	0.30%
2至3年	48,536.04	0.01%	29,550.00	0.01%

合计

390,666,172.36

--

426,268,739.04

--

单位名称	2019年12月31日余额	占预付款项期末余额合计数的比例
第1名	143,008,206.15	36.61%
第2名	92,340,581.06	23.64%
第3名	27,095,333.97	6.94%
第4名	23,781,701.60	6.09%
第5名	20,544,884.86	5.26%
合计	306,770,707.64	78.53%

项目	期末余额	期初余额
应收利息		6,273,120.53
其他应收款	65,466,592.08	52,258,541.66
合计	65,466,592.08	58,531,662.19

项目	期末余额	期初余额
定期存款利息		5,348,939.97
商业保理利息		924,180.56
合计		6,273,120.53

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

项目(或被投资单位)

期末余额

期初余额

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金、押金	67,304,721.97	51,402,007.37
备用金	4,713,864.23	1,085,618.54
往来款		2,567,305.10
其他		1,754,503.39
合计	72,018,586.20	56,809,434.40

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	4,550,892.71			4,550,892.71
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提	2,001,101.38			2,001,101.38
2019年12月31日余额	6,551,994.12			6,551,994.12

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	27,081,349.63
1至2年	2,506,174.20
2至3年	2,119,647.25
3年以上	40,311,415.12
3至4年	4,311,415.12
4至5年	36,000,000.00
合计	72,018,586.20

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按组合计提坏账准备	4,550,892.74	2,001,101.38				6,551,994.12
合计	4,550,892.74	2,001,101.38				6,551,994.12

单位名称

转回或收回金额

收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目

核销金额

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第1 名	押金	36,000,000.00	1年以内	49.99%
第2名	保证金	8,120,000.00	1年以内	11.27%	406,000.00
第3名	保证金	2,200,000.00	1年以内	3.05%	110,000.00
第4名	保证金	1,600,000.00	1年以内	2.22%	80,000.00
第5名	保证金	1,504,544.00	3年以上	2.09%	1,504,544.00
合计	--	49,424,544.00	--	68.62%	2,100,544.00

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

9、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）存货分类

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号——上市公司从事房地产业务》的披露要求按性质分类：

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值

项目名称

开工时间

预计竣工时间

预计总投资

期初余额

本期转入开发产品

本期其他减少金额

本期（开发成本）增加

期末余额

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

资金来源

项目名称

竣工时间

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

项目名称

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额	备注
		计提	其他	转回或转销	其他

项目名称	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额	备注
		计提	其他	转回或转销	其他

（3）存货期末余额中利息资本化率的情况

（4）存货受限情况

按项目披露受限存货情况：

单位： 元

项目名称

期初余额

期末余额

受限原因

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值

项目名称

开工时间

预计竣工时间

预计总投资

期初余额

本期转入开发产品

本期其他减少金额

本期（开发成本）增加

期末余额

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

资金来源

项目名称

竣工时间

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

项目名称

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额	备注
		计提	其他	转回或转销	其他

项目名称

期初余额

本期增加金额

本期减少金额

期末余额

备注

计提

其他

转回或转销

其他

项目名称

期初余额

期末余额

受限原因

项目

金额

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	375,775,054.20	7,719,859.81	368,055,194.39	409,706,019.48	3,929,950.19	405,776,069.29
在产品	425,817,555.37	21,826,295.89	403,991,259.48	404,044,758.29	1,129,940.87	402,914,817.42
库存商品	127,935,980.42	1,624,945.05	126,311,035.37	101,237,183.70	361,517.70	100,875,666.00
发出商品				32,122,155.98		32,122,155.98
合计	929,528,589.99	31,171,100.75	898,357,489.24	947,110,117.45	5,421,408.76	941,688,708.69

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	3,929,950.19	3,789,909.62				7,719,859.81
在产品	1,129,940.87	20,696,355.02				21,826,295.89
库存商品	361,517.70	1,263,427.35				1,624,945.05
合计	5,421,408.76	25,749,691.99				31,171,100.75

（12）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（13）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目

金额

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

项目

变动金额

变动原因

项目

本期计提

本期转回

本期转销/核销

原因

项目

期末账面余额

减值准备

期末账面价值

公允价值

预计处置费用

预计处置时间

项目	期末余额	期初余额
一年内将要收回的融资租赁本金	293,785,381.89	472,009,474.48
合计	293,785,381.89	472,009,474.48

债权项目

期末余额

期初余额

面值

票面利率

实际利率

到期日

面值

票面利率

实际利率

到期日

单位名称

是否股东及其关联企业

期末余额

行业分布情况

占期末一年内到期的租赁款本金的比例(%)

逾期支付租金的情况

汽车零售租赁

否

293,785,381.89

—

100%

有

项目	期末余额	期初余额
待抵扣增值税进项税	390,376,825.27	410,890,248.45
保理业务本金	50,000,000.00	57,000,000.00
预缴所得税	3,393,534.26	4,720,997.87
租赁费	739,106.40	2,766,191.70
保险费	2,220,684.65	1,509,705.24
预付进口增值税		668,101.22
其他	326,046.32	313,421.17
合计	447,056,196.90	477,868,665.65

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——

项目

期初余额

应计利息

本期公允价值变动

期末余额

成本

累计公允价值变动

累计在其他综合收益中确认的损失准备

备注

其他债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

融资租赁款	564,826,304.86	9,911,777.08	554,914,527.78	872,695,535.70	3,654,778.21	869,040,757.49	4.905%- 13.00%
其中：未实现融资收益	44,296,970.09		44,296,970.09	131,036,067.20		131,036,067.20	—
减：一年内到期的长期应收款	-293,785,381.89		-293,785,381.89	-472,009,474.48		-472,009,474.48
合计	271,040,922.97	9,911,777.08	261,129,145.89	400,686,061.22	3,654,778.21	397,031,283.01	--

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	3,654,778.21			3,654,778.21
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提	10,013,738.63			10,013,738.63
本期核销	3,756,739.76			3,756,739.76
2019年12月31日余额	9,911,777.08			9,911,777.08

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业

深圳科创新源新材料股份有限公司	93,954,286.89		9,834,784.31	8,611,421.97			1,627,790.00			91,103,134.55
南通仁顺投资管理有限公司	1,451,111.64			47,840.76						1,498,952.40
苏州优顺创业投资合伙企业（有限合伙）	166,201,047.93			4,805,570.83						171,006,618.76
江苏亿洲再生资源科技有限公司	127,538,555.78	44,500,000.00		11,330,535.50			21,375,000.00			161,994,091.28
小计	389,145,002.24	44,500,000.00	9,834,784.31	24,795,369.06			23,002,790.00			425,602,796.99
合计	389,145,002.24	44,500,000.00	9,834,784.31	24,795,369.06			23,002,790.00			425,602,796.99

项目	期末余额	期初余额
上市权益工具投资	3,368,982.33	20,000,000.00
非上市权益工具投资	14,879,076.45	22,965,249.17
合计	18,248,058.78	42,965,249.17

项目名称	确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
广东晖速通信技术股份有限公司			16,631,017.67		管理层基于股权投资业务模式和未来现金流量特征指定
浙江绿脉农业科			14,960,000.00		管理层基于股权

技股份有限公司					投资业务模式和未来现金流量特征指定
Quantentech Limited			0.00		管理层基于股权投资业务模式和未来现金流量特征指定

项目	期末余额	期初余额
指定为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：东莞市中泰模具股份有限公司	40,000,000.00	40,000,000.00
福建圣农发展股份有限公司	48,501,980.17	28,000,000.00
上海国药创新股权投资基金		12,000,000.00
合计	88,501,980.17	80,000,000.00

项目

账面价值

未办妥产权证书原因

21、固定资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	5,280,331,885.79	3,785,577,508.42
合计	5,280,331,885.79	3,785,577,508.42

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	800,555,334.32	3,535,184,161.80	8,262,767.85	69,560,776.54	4,413,563,040.51
2.本期增加金额	167,742,376.41	1,585,834,720.14	626,740.60	19,283,925.39	1,773,487,762.54
（1）购置	93,751,272.85	25,833,331.30	626,740.60	7,555,528.28	127,766,873.03
（2）在建工程转入	73,991,103.56	1,560,001,388.84		11,728,397.11	1,645,720,889.51
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		18,231,191.85	1,371,497.49	2,842,364.48	22,445,053.82
（1）处置或报废		18,231,191.85	1,371,497.49	2,842,364.48	22,445,053.82
4.期末余额	968,297,710.73	5,102,787,690.09	7,518,010.96	86,002,337.45	6,164,605,749.23
二、累计折旧
1.期初余额	133,024,400.14	445,639,780.75	4,860,761.58	21,976,039.78	605,500,982.25
2.本期增加金额	36,615,746.13	215,412,982.44	529,078.12	12,291,852.10	264,849,658.79
（1）计提	36,615,746.13	215,412,972.44	529,078.12	12,291,852.10	264,849,648.79
3.本期减少金额		6,063,772.97	1,205,760.30	1,291,794.17	8,561,327.44
（1）处置或报废		6,063,772.97	1,205,760.30	1,291,794.17	8,561,327.44
4.期末余额	169,640,146.27	654,988,990.22	4,184,079.40	32,976,097.71	861,789,313.60
三、减值准备
1.期初余额		22,182,205.87	29,120.46	273,223.51	22,484,549.84

2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额		22,182,205.87	29,120.46	273,223.51	22,484,549.84
四、账面价值
1.期末账面价值	798,657,564.46	4,425,616,494.00	3,304,811.10	52,753,016.23	5,280,331,885.79
2.期初账面价值	667,530,934.18	3,067,362,175.18	3,372,885.81	47,311,513.25	3,785,577,508.42

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

备注

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
风机发电机组	1,624,915,614.71	263,709,762.28		1,361,205,852.43

项目

期末账面价值

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
天顺常熟厂房	125,716,120.11	办理中
天顺包头厂房	42,355,270.50	办理中
合计	168,071,390.61

程相应结转固定资产所致。

（6）固定资产清理

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

项目	期末余额	期初余额
在建工程	223,255,095.09	1,364,474,007.66
合计	223,255,095.09	1,364,474,007.66

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
桐柏歇马岭100MW项目	24,748,645.09		24,748,645.09	45,558,536.70		45,558,536.70
滨州沾化冯家镇59.4MW项目	23,913,005.80		23,913,005.80	12,632,962.32		12,632,962.32
李村镇80 MW项目	21,431,665.42		21,431,665.42	12,687,348.62		12,687,348.62
宣城沈村50MW项目	18,313,069.77		18,313,069.77	8,265,644.32		8,265,644.32
东明武胜50MW风电项目	8,292,602.63		8,292,602.63
鄄城县150MW 项目	6,483,691.13		6,483,691.13	1,077,465,912.97		1,077,465,912.97
李村镇50 MW项目（二期）	1,922,244.61		1,922,244.61	136,286,883.40		136,286,883.40
梅李镇风电叶片项目	102,300.88		102,300.88	10,898,180.07		10,898,180.07
上思四方岭风电场一期	8,117,633.53	8,117,633.53		7,949,254.74		7,949,254.74
白城查干浩特风	3,757,531.23	3,757,531.23		3,757,531.23		3,757,531.23

电场一期
零星工程	119,253,600.43	1,205,730.67	118,047,869.76	48,971,753.29		48,971,753.29
合计	236,335,990.52	13,080,895.43	223,255,095.09	1,364,474,007.66		1,364,474,007.66

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
桐柏歇马岭100MW项目	69,671.00	45,558,536.70	89,070,456.32	109,880,347.93		24,748,645.09	98.00%	100%	3,161,513.21	3,161,513.21	4.90%	募股资金
滨州沾化冯家镇59.4MW项目	51,581.00	12,632,962.32	11,280,043.48			23,913,005.80	4.64%	—				其他
李村镇80 MW项目	72,515.29	12,687,348.62	8,744,316.80			21,431,665.42	89.04%	95%	4,214,008.12			募股资金
宣城沈村50MW项目	39,669.00	8,265,644.32	10,047,425.45			18,313,069.77	4.62%	—				其他
东明武胜50MW风电项目	33,290.00		8,292,602.63			8,292,602.63	4.62%	—				其他
鄄城150MW 项目	134,447.57	1,077,465,912.97	99,835,547.79	1,170,817,769.63		6,483,691.13	87.57%	100%	34,182,236.76	19,102,716.37	5.39%	募股资金
李村镇50 MW项目（二期）	41,881.00	136,286,883.40	207,935,938.40	342,300,577.19		1,922,244.61	85.03%	90%	4,754,472.63			募股资金
梅李镇风电叶	29,471.00	10,898,180.07	2,236,569.30	13,032,448.49		102,300.88	67.21%	82%				其他

片项目
上思四方岭风电场一期	41,103.00	7,949,254.74	168,378.79			8,117,633.53	1.97%	—				其他
白城查干浩特风电场一期	46,736.00	3,757,531.23				3,757,531.23	0.80%	—				其他
零星工程		48,971,753.29	99,999,360.79	29,717,513.65		119,253,600.43						其他
合计	560,364.86	1,364,474,007.66	537,610,639.75	1,665,748,656.89		236,335,990.52	--	--	46,312,230.72	22,264,229.58		--

项目	本期计提金额	计提原因
上思四方岭风电场一期	8,117,633.53	长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程
白城查干浩特风电场一期	3,757,531.23	长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程
零星工程	1,205,730.67	长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程
合计	13,080,895.43	--

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位： 元

项目

合计

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件及其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	302,947,879.13			6,469,695.08	309,417,574.21
2.本期增加金额	29,564,862.78			2,330,778.82	31,895,641.60
（1）购置	12,507,423.28			369,751.51	12,877,174.79
（2）内部研发
（3）企业合并增加
在建工程转入	17,057,439.50			1,961,027.31	19,018,466.81
3.本期减少金额	60,000.00			644,207.55	704,207.55
（1）处置	60,000.00			644,207.55	704,207.55
4.期末余额	332,452,741.91			8,156,266.35	340,609,008.26

二、累计摊销
1.期初余额	30,040,846.89			1,291,066.15	31,331,913.04
2.本期增加金额	6,421,000.82			1,717,241.73	8,138,242.55
（1）计提	6,421,000.82			1,717,241.73	8,138,242.55
3.本期减少金额				119,349.87	119,349.87
（1）处置				119,349.87	119,349.87
4.期末余额	36,461,847.71			2,888,958.01	39,350,805.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	295,990,894.20			5,267,308.34	301,258,202.54
2.期初账面价值	272,907,032.24			5,178,628.93	278,085,661.17

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

3. 期末无形资产没有发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。

27、开发支出

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额			本期减少金额			期末余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益
合计

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
天顺（珠海）新能源有限公司	43,238,114.58					43,238,114.58
昆山风速时代新能源有限公司	20,709,241.28					20,709,241.28
合计	63,947,355.86					63,947,355.86

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
天顺（珠海）新能源有限公司	7,477,018.99	35,761,095.59				43,238,114.58
昆山风速时代新能源有限公司		20,709,241.28				20,709,241.28
合计	7,477,018.99	56,470,336.87				63,947,355.86

期末进行商誉减值测算时，首先确定资产组，然后选择相应方法测算资产组的可收回金额，将资产组的可收回金额与资产组的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分，以下类同）进行比较，以确定合并商誉是否发生减值。具体测算过程如下：

A、资产组的确定本公司将天顺珠海及风速时代分别认定为一个资产组，以2019年12月31日为截止日对商誉进行减值测算。B、可收回金额方法的确定根据持续经营的基本假设，结合资产特点，首先采用收益法对资产组未来预计产生的现金流量现值进行估算。以收益法测算结果与对应资产组的账面价值进行比较，若资产组的账面价值低于收益法测算结果，则可以认为本公司不存在合并商誉减值，不再进行减值准备测试；若资产组的账面价值不低于收益法测算结果，则需要测试组成资产组的资产市场价值扣除处置费用后的净额，最终确定是否存在合并商誉减值。

C、收益法测算过程收益法即以未来若干年度内的资产组自由现金流量作为依据，采用适当折现率折现后加总测算得出资产组价值。◆测算模型：收益法评估模型选用资产组未来现金流。计算公式如下：

nP=∑Rt／(1+i)

t

+Pn/(1+i)

n

t=1其中：P为资产组价值；i为折现率；t为预测年期；Rt为第t年自由现金流量;Pn为第n年终值；n为收益期限。◆收益期限的确定：预测期选择2020年至2024年，收益期按永续确定，即收益期限为持续经营假设前提下的无限经营年期。◆自由现金流量的确定：通过预测营业收入、营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用、财务费用及净投资测算企业自由现金流量。◆折现率的确定：Ke=Rf+β×RPm+AlphaRf=无风险报酬率；β=企业风险系数；RPm=市场风险溢价；Rc=企业特别风险溢价。Rf取截至2019年12月31日上市交易的期限10年以上政府债券的到期收益率算术平均值；β系数取可比公司鑫茂科技、天奇股份、中材科技、时代新材、康达新材等β系数平均值（样本范围为2019年12月31日前三年的可得数据，市场指数为沪深300指数，频率为周）；RPm计算公式：市场风险溢价=成熟股票市场的基本补偿额+国家风险。商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
土地补偿款	58,992,232.26	28,592,975.00	5,467,804.35		82,117,402.91
汽车租赁代理商服务费	32,020,934.37	1,792,160.79	19,559,658.31		14,253,436.85

汽车租赁GPS费用	8,330,995.54	3,367,139.36	5,287,143.03		6,410,991.87
阳模模具	6,115,749.51		3,649,759.17		2,465,990.34
装修费及其他	2,162,690.79	6,259,796.01	7,081,441.38		1,341,045.42
合计	107,622,602.47	40,012,071.16	41,045,806.24		106,588,867.39

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	31,171,100.75	5,211,195.31	148,010,165.86	25,891,346.76
可抵扣亏损	156,568,422.68	35,990,955.71	136,526,209.59	31,452,414.34
信用减值准备	203,736,011.98	33,402,362.83
应付债券利息	5,438,064.27	1,359,516.06	19,797,777.76	4,949,444.44
利息资本化	32,088,293.67	6,566,150.83	29,126,640.32	3,640,830.04
公允价值变动损益	31,591,017.67	7,897,754.42
合并抵销内部销售固定资产未实现损益	15,809,840.56	2,534,785.34	15,772,267.50	2,529,149.38
合并抵销内部销售存货未实现损益	6,082,989.20	912,448.38	9,414,035.75	1,849,872.71
债务重组损失	3,027,680.00	756,920.00	3,027,680.00	756,920.00
合计	485,513,420.78	94,632,088.88	361,674,776.78	71,069,977.67

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	7,604,461.47	1,140,669.22	7,791,456.47	1,168,718.47
固定资产一次性扣除	58,801,510.67	8,820,226.60
其他非流动金融资产公允价值变动	20,501,980.17	5,125,495.04
合计	86,907,952.31	15,086,390.86	7,791,456.47	1,168,718.47

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		94,632,088.88		71,069,977.67
递延所得税负债		15,086,390.86		1,168,718.47

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	43,700,434.92	30,201,444.65
资产减值准备		230,179.89
信用减值准备	223,152.92
合计	43,923,587.84	30,431,624.54

年份	期末金额	期初金额	备注
2019年		5,114,848.17
2020年	5,353,620.98	5,353,620.98
2021年	6,235,395.72	6,235,395.72
2022年	6,563,644.28	6,563,644.28
2023年	6,933,935.50	6,933,935.50
2024年	18,613,838.44
合计	43,700,434.92	30,201,444.65	--

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付的工程、设备款	329,862,131.28	22,833,606.66
预付风电场项目开发费用	114,196,032.00	143,386,202.40
预付的土地购置款	5,301,356.00	14,948,939.00
合计	449,359,519.28	181,168,748.06

项目	期末余额	期初余额
质押借款	100,037,420.38	35,500,000.00
抵押借款	100,000,000.00
保证借款	299,762,000.00	50,000,000.00
信用借款	1,237,400,000.00	1,875,293,291.21
应计利息	3,091,658.37
合计	1,740,291,078.75	1,960,793,291.21

借款单位

期末余额

借款利率

逾期时间

逾期利率

项目	期末余额	期初余额
其中：
其中：

项目

期末余额

期初余额

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	1,171,147,263.27	1,668,556,177.00
合计	1,171,147,263.27	1,668,556,177.00

项目	期末余额	期初余额
应付货款	584,239,269.17	379,603,523.96
应付工程、设备款	126,943,856.70	190,249,737.40
应付运输费	78,017,995.13	72,587,655.65
合计	789,201,121.00	642,440,917.01

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

项目	期末余额	期初余额
货款	464,283,726.40	169,888,494.65
合计	464,283,726.40	169,888,494.65

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

项目

金额

38、合同负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

项目

变动金额

变动原因

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	18,926,771.65	317,823,799.57	318,499,504.37	18,251,066.85
二、离职后福利-设定提存计划	628,640.18	10,844,197.27	10,852,640.83	620,196.62
三、辞退福利	45,000.00	2,433,611.09	2,478,611.09
合计	19,600,411.83	331,101,607.93	331,830,756.29	18,871,263.47

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	17,650,278.99	159,135,751.47	159,827,684.16	16,958,346.30
2、职工福利费		10,167,567.91	10,167,567.91
3、社会保险费	332,387.44	5,830,810.42	5,829,097.84	334,100.02
其中：医疗保险费	286,368.74	4,989,130.44	4,992,525.30	282,973.88
工伤保险费	19,608.95	363,369.76	362,896.09	20,082.62
生育保险费	26,409.75	478,310.22	473,676.45	31,043.52
4、住房公积金	75,352.02	5,769,236.16	5,746,614.06	97,974.12
5、工会经费和职工教育经费	868,753.20	2,225,471.38	2,233,578.17	860,646.41
8.劳动报酬支出		134,694,962.23	134,694,962.23
合计	18,926,771.65	317,823,799.57	318,499,504.37	18,251,066.85

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	604,620.43	10,492,594.08	10,501,462.07	595,752.44
2、失业保险费	24,019.75	351,603.19	351,178.76	24,444.18
合计	628,640.18	10,844,197.27	10,852,640.83	620,196.62

项目	期末余额	期初余额
增值税	29,623,606.39	36,411,132.31
企业所得税	38,465,941.81	21,138,234.87
个人所得税	831,096.37	835,926.71
城市维护建设税	1,887,750.76	2,664,073.10
教育费附加	1,641,457.71	1,360,371.88
房产税	1,091,783.77	1,583,081.50
土地使用税	628,065.99	871,311.04
其他	1,017,624.95	466,239.84
合计	75,187,327.75	65,330,371.25

项目	期末余额	期初余额
应付利息		25,942,334.28
其他应付款	22,981,286.56	74,486,523.95
合计	22,981,286.56	100,428,858.23

项目

期末余额

期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息		1,917,917.39
企业债券利息		19,797,777.76
短期借款应付利息		4,226,639.13
合计		25,942,334.28

借款单位

逾期金额

逾期原因

项目

期末余额

期初余额

项目	期末余额	期初余额
保证金	14,201,715.53	17,712,484.62
往来款	6,000.00	54,836,626.61
其他	8,773,571.03	1,937,412.72
合计	22,981,286.56	74,486,523.95

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

项目

期末余额

期初余额

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	193,410,695.91	36,000,000.00
一年内到期的应付债券	259,947,613.65
一年内到期的长期应付款	157,100,874.12	136,610,611.38
合计	610,459,183.68	172,610,611.38

项 目

期末余额

期初余额

一年内到期的应付融资租赁款	191,536,580.84	191,536,580.84
一年内到期的未确认融资费用	-25,078,785.75	-31,794,873.38
一年内到期的融资租赁款进项税	-22,035,181.87	-23,131,096.08

合 计

144,422,613.22

136,610,611.38

项目

期末余额

期初余额

债券名称

面值

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
质押借款	714,870,473.93	753,644,703.93
抵押借款	573,595,193.33	320,291,333.33
保证借款	548,965,073.72	9,423,200.00
信用借款	170,000,000.00	190,000,000.00
减：一年内到期的长期借款	-190,373,600.00	-36,000,000.00
合计	1,817,057,140.98	1,237,359,237.26

项目	期末余额	期初余额
2016公司债券（第一期）		398,163,522.02
2017天顺债	259,947,613.65	397,976,939.20
国金-中联利拓一期		55,698,624.28
减：一年内到期的应付债券	-259,947,613.65

合计

851,839,085.50

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还		期末余额
16天顺01	100.00	2016年8月5日	5年	400,000,000.00	398,163,522.02			1,836,477.98	398,163,522.02
2017天顺债	100.00	2017年8月14日	3年	400,000,000.00	397,976,939.20		5,438,064.27	1,550,610.18	143,467,389.82		259,947,613.65
国金-中联利拓一期	100.00	2018年1月12日	984天	158,425,200.00	55,698,624.28			588,875.72	55,698,624.28
合计	--	--	--	958,425,200.00	851,839,085.50		5,438,064.27	3,975,963.88	597,329,536.12		259,947,613.65

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

责任。

B.资产支持证券

①经上海证券交易所上证函【2017】1509号“关于对国金—中联利拓一期资产支持专项计划资产支持证券挂牌转让无异议的函”的批准，子公司中联利拓于2018年1月12日正式挂牌发行“国金-中联利拓一期”全称“国金-中联利拓一期资产支持专项计划资产支持证券”，发行规模为158,425,200.00元，计息开始日是2018年1月12日，预期到期日是2020年9月22日，共计984天。“国金-中联利拓一期”包含以下品种：国金-中联利拓一期资产支持专项计划优先A级资产支持证券，发行量1.19亿元，每年付息四次，固定利率6.3%；国金-中联利拓一期资产支持专项计划优先B级资产支持证券，发行量0.13亿元，每年付息四次，固定利率7%；国金-中联利拓一期资产支持专项计划优先C级资产支持证券，发行量0.18亿元，每年付息四次，固定利率7.2%；国金-中联利拓一期资产支持专项计划次级资产支持证券，发行量0.8425亿元。

②子公司中联利拓对资产支持专项计划资金不足以支持优先级资产证券的各期预期收益和未偿本金的差额部分承担补足义务，本公司为差额支付提供全额担保。

47、租赁负债

单位：

项目

期末余额

期初余额

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	393,689,072.56	535,470,809.53
合计	393,689,072.56	535,470,809.53

项目	期末余额	期初余额
应付融资租赁款	537,055,164.06	672,081,420.91
其中：应付融资租赁款	686,151,266.18	877,687,847.02
未确认融资费用	-53,358,633.75	-84,546,033.25
应付融资租赁款进项税	-95,737,468.37	-121,060,392.86
债转	13,734,782.62
小计	550,789,946.68	672,081,420.91
减：一年内到期的长期应付款	157,100,874.12	136,610,611.38
其中：应付融资租赁款	144,422,613.22	136,610,611.38
其中：应付融资租赁款	191,536,580.84	191,536,580.84

未确认融资费用	-25,078,785.75	-31,794,873.38
应付融资租赁款进项税	-22,035,181.87	-23,131,096.08
合计	393,689,072.56	535,470,809.53

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

项目

期末余额

期初余额

项目

本期发生额

上期发生额

项目

本期发生额

上期发生额

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

项目

期末余额

期初余额

形成原因

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

负债项目

期初余额

本期新增补助金额

本期计入营业外收入金额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动

期末余额

与资产相关/与收益相关

项目

期末余额

期初余额

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	1,779,019,047.00						1,779,019,047.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,681,904,339.74			1,681,904,339.74
其他资本公积	12,511,763.90	11,070,647.85		23,582,411.75
合计	1,694,416,103.64	11,070,647.85		1,705,486,751.49

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
为奖励职工而收购的本公司股份	49,990,529.67	30,470,989.44		80,461,519.11
合计	49,990,529.67	30,470,989.44		80,461,519.11

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生	减：前期计入其他综合收	减：前期计入其他	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股

		额	益当期转入损益	综合收益当期转入留存收益			东
一、不能重分类进损益的其他综合收益		-31,591,017.67			-7,897,754.42	-23,693,263.25		-23,693,263.25
其他权益工具投资公允价值变动		-31,591,017.67			-7,897,754.42	-23,693,263.25		-23,693,263.25
二、将重分类进损益的其他综合收益	10,094,675.37	-8,435,473.42				-8,435,473.42		1,659,201.95
外币财务报表折算差额	10,094,675.37	-8,435,473.42				-8,435,473.42		1,659,201.95
其他综合收益合计	10,094,675.37	-40,026,491.09			-7,897,754.42	-32,128,736.67		-22,034,061.30

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	119,006,362.66	2,075,132.63		121,081,495.29
合计	119,006,362.66	2,075,132.63		121,081,495.29

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	1,668,357,460.18	1,257,426,988.16
调整后期初未分配利润	1,668,357,460.18	1,257,426,988.16
加：本期归属于母公司所有者的净利润	746,504,163.57	469,638,100.57
减：提取法定盈余公积	2,075,132.63
应付普通股股利	105,991,115.77	58,707,628.55

期末未分配利润

2,306,793,768.81

1,668,357,460.18

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	5,911,470,837.68	4,382,716,611.27	3,666,946,693.11	2,723,514,772.88
其他业务	55,378,580.75	12,351,647.75	34,957,901.87	14,014,152.73
合计	5,966,849,418.43	4,395,068,259.02	3,701,904,594.98	2,737,528,925.61

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	3,535,587.37	10,580,497.62
教育费附加	2,900,495.72	6,925,524.20
房产税	5,000,540.24	4,126,952.89
土地使用税	3,830,822.52	4,969,656.11
印花税	3,081,555.29	3,240,282.84
其他	2,029,144.98	621,395.78
合计	20,378,146.12	30,464,309.44

项目	本期发生额	上期发生额
运输费	231,524,212.84	130,552,460.81
出口费用	24,536,004.95	13,477,904.09
投标费	12,172,052.42	7,128,942.36
职工薪酬	5,358,057.11	6,534,057.46
售后服务费	4,518,317.34	8,839,862.22
业务招待费	632,085.55	842,915.40
折旧费	14,680.06	10,291.47
专利使用费		11,002,075.19
其他	2,213,508.19	3,294,925.56
合计	280,968,918.46	181,683,434.56

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	87,109,725.04	73,431,983.70
顾问咨询费	11,085,466.51	7,840,220.86
租赁费	9,692,227.01	7,057,213.99
差旅费	9,232,181.87	6,729,304.53
折 旧	8,194,035.70	8,633,899.73
无形资产摊销	7,917,427.40	5,418,609.60
办公费	7,073,490.22	6,208,209.92
业务招待费	6,141,542.20	6,252,084.55
保险费	4,445,212.63	3,432,661.85
其 他	1,622,077.51	6,823,128.05
合计	152,513,386.09	131,827,316.78

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	22,332,960.10	11,518,179.58

折 旧	6,025,580.91	4,979,156.46
其 他	3,522,136.17	848,844.68
合计	31,880,677.18	17,346,180.72

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	228,955,368.38	170,459,050.30
减：利息收入	27,455,332.24	10,795,075.61
利息净支出	201,500,036.14	159,663,974.69
汇兑净损失	-34,553,226.24	5,422,636.88
银行手续费	16,576,674.34	13,242,100.08
合计	183,523,484.24	178,328,711.65

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
一、计入其他收益的政府补助	3,526,570.71	25,120,832.19
二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目	61,173.68	139,572.66
其中：个税扣缴税款手续费	61,173.68	139,572.66
合计	3,587,744.39	25,260,404.85

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	24,795,369.06	24,524,408.83
处置长期股权投资产生的投资收益	36,876,538.71	18,001,427.78
交易性金融资产在持有期间的投资收益	2,044,430.00
处置交易性金融资产取得的投资收益	4,391,545.86	3,319,933.47
其他权益工具投资在持有期间取得的股利	234,854.27

收入
可供出售金融资产在持有期间的投资收益		2,405,413.41
处置可供出售金融资产取得的投资收益		469,643.79
合计	68,342,737.90	48,720,827.28

项目

本期发生额

上期发生额

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
其他非流动金融资产	20,501,980.17
合计	20,501,980.17

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-2,001,101.38
长期应收款坏账损失	-10,013,738.63
应收账款坏账损失	-53,102,936.66
合计	-65,117,776.67

项目

本期发生额

上期发生额

一、坏账损失		-34,207,268.74
二、存货跌价损失	-26,007,057.06	-2,484,660.25
七、固定资产减值损失		-9,257,718.33
九、在建工程减值损失	-13,080,895.43
十三、商誉减值损失	-56,470,336.87	-7,477,018.99
合计	-95,558,289.36	-53,426,666.31

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失	-1,915,095.82	287,753.65
其中：固定资产	-1,882,525.69	287,753.65
无形资产	-32,570.13
在建工程
合计	-1,915,095.82	287,753.65

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
保险、违约赔款	1,036,641.38	220,874.41	1,036,641.38
其他	5,291,798.12	1,141,110.42	5,291,798.12
合计	6,328,439.50	1,361,984.83	6,328,439.50

补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
罚款、滞纳金	369,362.61	1,156,514.98	369,362.61
公益性捐赠支出		500,000.00
非流动资产毁损报废损失	535,403.59	438,213.46	535,403.59
其 他	304,328.87	59,672.58	304,328.87
合计	1,209,095.07	2,154,401.02	1,209,095.07

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	115,350,612.53	72,182,165.84
递延所得税费用	-1,833,834.16	-24,750,583.79
合计	113,516,778.37	47,431,582.05

项目	本期发生额
利润总额	877,912,969.12
按法定/适用税率计算的所得税费用	219,478,242.26
子公司适用不同税率的影响	-121,531,784.01
调整以前期间所得税的影响	1,374,898.65
非应税收入的影响	-6,160,894.32
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	20,946,160.23
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-1,827,855.51
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	4,154,842.95
研发费用加计扣除	-3,568,403.86
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化	651,571.98
所得税费用	113,516,778.37

77、其他综合收益

详见附注五、36其他综合收益。

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
银行利息	27,455,332.24	10,795,075.61
往来款	9,613,606.61	614,386.31
政府补助	3,587,744.39	25,260,404.85
保险赔款	1,036,641.38	1,361,984.83
合计	41,693,324.62	38,031,851.60

项目	本期发生额	上期发生额
出口费用	24,536,004.95	13,477,904.09
保证金	19,413,483.69
银行手续费	16,576,674.34	11,199,472.53
投标费	12,172,052.42	16,593,511.46
顾问咨询费	11,085,466.51	7,840,220.86
差旅费	9,232,181.87	6,729,304.53
租赁费	7,665,141.71	7,057,213.99
办公费	7,073,490.22	6,208,209.92
业务招待费	6,773,627.75	6,252,084.55
保险费	5,156,192.04	3,432,661.85
售后服务费	4,518,317.34	3,540,763.06
备用金	3,628,245.69
罚款、滞纳金	369,362.61
往来款		21,323,577.02
专利使用费		11,002,075.19
其 他	832,517.58	18,305,100.69

合计

129,032,758.72

132,962,099.74

项目	本期发生额	上期发生额
融资租赁利息及佣金、手续费	91,596,122.86	139,058,416.72
风电场前期费用收回	4,000,000.00
合计	95,596,122.86	139,058,416.72

项目	本期发生额	上期发生额
融资租赁相关其他支出	51,160,346.10	48,510,552.45
合计	51,160,346.10	48,510,552.45

项目	本期发生额	上期发生额
收回上期保证金	446,773,512.64	79,269,461.25
合计	446,773,512.64	79,269,461.25

项目	本期发生额	上期发生额
存入保证金	356,720,544.40	446,773,512.64
购买库存股	30,470,989.44	49,990,529.67
融资咨询费	25,322,924.49	4,372,816.22
合计	412,514,458.33	501,136,858.53

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	764,396,190.75	480,957,482.40
加：资产减值准备	95,558,289.36	53,426,666.31
信用减值损失	65,117,776.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	256,839,945.97	169,709,391.99
无形资产摊销	8,086,494.47	6,405,659.31
长期待摊费用摊销	40,170,455.98	26,605,977.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	1,915,095.82	-287,753.65
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	535,403.59	438,213.46
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-20,501,980.17
财务费用（收益以“－”号填列）	185,925,434.16	94,310,869.78
投资损失（收益以“－”号填列）	-68,342,737.90	-48,720,827.28
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-23,562,111.21	-24,722,534.55
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	13,917,672.39	-28,049.24
存货的减少（增加以“－”号填列）	17,339,590.31	-94,085,533.34
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-653,535,080.44	-500,228,846.18
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	164,674,973.46	457,861,215.64
其他	0.00	-1,741,312.95
经营活动产生的现金流量净额	848,535,413.21	619,900,619.67
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	890,554,515.28	1,379,561,500.76

减：现金的期初余额	1,379,561,500.76	691,272,288.45
现金及现金等价物净增加额	-489,006,985.48	688,289,212.31

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

项目	期末余额	期初余额
一、现金	890,554,515.28	1,379,561,500.76
其中：库存现金	19,498.51
可随时用于支付的银行存款	748,098,998.96	1,083,403,481.34
可随时用于支付的其他货币资金	142,436,017.81	296,158,019.42
三、期末现金及现金等价物余额	890,554,515.28	1,379,561,500.76

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	257,979,120.40	银票保证金、保函保证金
应收票据	70,689,510.05	银行承兑汇票质押给银行开具银行承兑汇票
固定资产	1,391,270,487.45	融资租赁所得资产
无形资产	126,911,938.49	抵押借款
货币资金	230,640,000.00	存单质押借款
固定资产	611,179,602.95	抵押借款
长期股权投资	857,300,800.00	质押借款
应收账款	501,088,458.72	质押借款
合计	4,047,059,918.06	--

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--
其中：美元	23,018,435.73	6.9762	160,581,211.34
欧元	13,631,618.28	7.8155	106,537,912.67
港币
新加坡元	23,434.55	5.1739	121,248.02
丹麦克朗	1,088,971.16	1.0462	1,139,281.63
印度卢比	7,218,224.47	0.0988	713,160.58
应收账款	--	--
其中：美元	53,467,572.54	6.9762	373,000,479.55
欧元	22,215.35	7.8155	173,624.07
港币
丹麦克朗	3,576,116.98	1.0462	3,741,333.58
长期借款	--	--
其中：美元

欧元
港币
预付账款
其中：美元	3,072.00	6.9762	21,430.89
欧元	386,566.84	7.8155	3,021,213.14
应付账款
其中：美元	1,176,488.52	6.9762	8,207,419.21
欧元	82,583.01	7.8155	645,427.51
丹麦克朗	61,423,326.19	1.0462	64,261,083.86
预收账款
其中：美元	1,753,550.58	6.9762	12,233,119.56
丹麦克朗	99,452.72	1.0462	104,047.44
其他应收款
其中：丹麦克朗	135,528,750.17	1.0462	141,790,178.43
其他应付款
其中：丹麦克朗	257,456,858.29	1.0462	269,351,365.14
短期借款
其中：美元	20,039,480.00	6.9762	139,799,420.38

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
经济发展财政扶持资金	1,099,000.00	其他收益	1,099,000.00
总部经济支出兑现奖励	523,500.00	其他收益	523,500.00
创新类民营企业技改设备贴	456,300.00	其他收益	456,300.00

息
科技奖励金	270,000.00	其他收益	270,000.00
科技换人项目奖励金	228,000.00	其他收益	228,000.00
2019年出口信用保险补贴	180,600.00	其他收益	180,600.00
2018年度工业销售突出贡献企业奖励金	110,000.00	其他收益	110,000.00
太仓市高新技术企业补贴金	100,000.00	其他收益	100,000.00
外贸企业进出口奖励	80,000.00	其他收益	80,000.00
稳岗补贴	51,271.73	其他收益	51,271.73
快速成长专项款	50,000.00	其他收益	50,000.00
智能化改造切块奖	46,000.00	其他收益	46,000.00
其他与日常活动相关零星补助	331,898.98	其他收益	331,898.98
合计	3,526,570.71		3,526,570.71

被购买方名称

股权取得时点

股权取得成本

股权取得比例

股权取得方式

购买日

购买日的确定依据

购买日至期末被购买方的收入

购买日至期末被购买方的净利润

合并成本

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

	购买日公允价值	购买日账面价值

被合并方名称

企业合并中取得的权益比例

构成同一控制下企业合并的依据

合并日

合并日的确定依据

合并当期期初至合并日被合并方的收入

合并当期期初至合并日被合并方的净利润

比较期间被合并方的收入

比较期间被合并方的净利润

合并成本

	合并日	上期期末

新设立名称	注册时间	注册资本	实缴资本	股权比例
菏泽天顺新能源设备有限公司	2019-04-03	10,000.00万元	2,400.00万元	100.00%
汉川长风新能源有限公司	2019-05-22	3,000万元	0.00	100.00%
英德长风新能源有限公司	2019-06-11	3,000万元	0.00	100.00%
上海天顺风能能源科技有限公司	2019-09-20	5,000万元	0.00	100.00%
汉川恒风新能源有限公司	2019-10-24	2,000万元	0.00	100.00%
商都县天顺风电设备有限责任公司	2019-12-11	10,000万元	500.00万元	100.00%
濮阳天顺风电叶片有限公司	2019-12-16	10,000万元	0.00	100.00%
Titan Wind Energy (Germany)GmbH	2019-08-13	2.50万欧元	2.50万欧元	100.00%

本报告期内无减少子公司。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
天顺（苏州）风电设备有限公司	江苏太仓	江苏太仓	风电塔架制造与销售	100.00%		非同一控制合并
天顺（连云港）金属制品有限公司	江苏连云港	江苏连云港	风电塔架制造与销售	100.00%		同一控制合并
沈阳天顺金属有限公司	辽宁沈阳	辽宁沈阳	风电塔架制造与销售	100.00%		投资设立
包头天顺风电设备有限公司	内蒙古包头	内蒙古包头	风电塔架制造与销售		100.00%	投资设立
苏州天顺新能源科技有限公司	江苏太仓	江苏太仓	风电塔架制造与销售		100.00%	投资设立
天顺（珠海）新能源科技有限公司	广东珠海	广东珠海	风电塔架制造与销售		82.18%	非同一控制合并
菏泽天顺新能源设备有限公司	山东鄄城	山东鄄城	风电塔架制造与销售		100.00%	投资设立
商都县天顺风电设备有限责任公司	内蒙古商都	内蒙古商都	风电塔架制造与销售		100.00%	投资设立
濮阳天顺风电叶片有限公司	河南濮阳	河南濮阳	风电塔架制造与销售		100.00%	投资设立
苏州天顺风电叶片技术有限公司	江苏常熟	江苏常熟	风电叶片制造与销售		80.00%	投资设立
昆山风速时代新能源有限公司	江苏昆山	江苏昆山	风电叶片制造与销售		80.00%	非同一控制合并
苏州天利投资有限公司	中国上海	中国上海	股权投资等	100.00%		投资设立
中联利拓融资租	中国上海	中国上海	融资租赁		75.00%	投资设立

赁股份有限公司
Titan Wind Energy ( Singapore) Pte.Ltd	Singapore	Singapore	一般进出口贸易	100.00%		投资设立
Tianshun Wind Energy(India) Pvt.,Ltd	India	India	风电塔架制造与销售		100.00%	投资设立
Titan Wind Energy(Europe) A/S	Danmark	Danmark	风电塔架制造与销售		100.00%	非同一控制合并
Titan Wind Operational Support Europe APS	Danmark	Danmark	Operational Support		100.00%	投资设立
Titan Wind Energy (Germany)GmbH	Germany	Germany	风电塔架 制造与销售		100.00%	投资设立
宣力节能环保控股有限公司	中国上海	中国上海	新能源开发投资	100.00%		非同一控制合并
哈密宣力风力发电有限公司	新疆哈密	新疆哈密	风电场项目开发		100.00%	非同一控制合并
北京天顺风能开发有限公司	中国北京	中国北京	新能源开发投资		100.00%	非同一控制合并
菏泽广顺新能源有限公司	山东菏泽	山东菏泽	风电场项目开发		100.00%	投资设立
鄄城广顺新能源有限公司	山东鄄城	山东鄄城	风电场项目开发		100.00%	投资设立
南阳广顺新能源有限公司	河南南阳	河南南阳	风电场项目开发		100.00%	投资设立
白城天成新能源有限公司	吉林白城	吉林白城	风电场项目开发	65.00%	35.00%	投资设立
广西上思广顺新能源有限公司	广西上思	广西上思	风电场项目开发	65.00%	35.00%	投资设立
聊城市京顺风电有限责任公司	山东聊城	山东聊城	风电场项目开发		100.00%	投资设立
滨州市沾化区京顺风电有限公司	山东滨州	山东滨州	风电场项目开发		100.00%	投资设立
濮阳市天顺新能	河南濮阳	河南濮阳	风电场项目开发		100.00%	投资设立

源有限公司
沈阳天顺新能源有限公司	辽宁沈阳	辽宁沈阳	风电场项目开发		100.00%	投资设立
深圳天顺智慧能源科技有限公司	广东深圳	广东深圳	新能源产品的研发、设计及配套的工程解决方案		70.00%	投资设立
上海天顺风能能源科技有限公司	上海崇明	上海崇明	新能源产品的研发、设计及配套的工程解决方案		70.00%	投资设立
宣城长风新能源有限公司	安徽宣城	安徽宣城	风力发电场的运营与维护		100.00%	投资设立
苏州天顺清洁能源有限公司	江苏苏州	江苏苏州	清洁能源技术开发		65.00%	投资设立
东明长风万里新能源有限公司	山东东明	山东东明	风力发电场的运营与维护		100.00%	投资设立
汉川长风新能源有限公司	湖北汉川	湖北汉川	风力发电场的运营与维护		100.00%	投资设立
汉川恒风新能源有限公司	湖北汉川	湖北汉川	风力发电场的运营与维护		100.00%	投资设立
英德长风新能源有限公司	广东英德	广东英德	风力发电场的运营与维护		100.00%	投资设立

子公司名称

少数股东持股比例

本期归属于少数股东的损益

本期向少数股东宣告分派的股利

期末少数股东权益余额

子公司

期末余额

期初余额

名称

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
深圳科创新源新材料股份有限公司	中国深圳	中国深圳	新型环保材料的研发与销售	17.48%		权益法

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
流动资产	459,700,984.27	418,151,884.84
非流动资产	247,228,382.80	163,715,004.08
资产合计	706,929,367.07	581,866,888.92
流动负债	139,423,347.87	76,023,208.54
非流动负债	8,200,179.24	6,432,384.14
负债合计	147,623,527.11	82,455,592.68
归属于母公司股东权益	559,305,839.96	499,411,296.24
按持股比例计算的净资产份额	97,766,660.83	97,343,504.65
对联营企业权益投资的账面价值	91,103,134.55	93,954,286.89
营业收入	305,983,661.78	285,877,266.92
净利润	39,161,204.37	35,494,245.45
其他综合收益	19,011.78
综合收益总额	39,161,204.37	35,494,245.45
本年度收到的来自联营企业的股利	1,627,790.00	6,300,000.00

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计认的损失

本期未确认的损失（或本期分享的净利润）

本期末累积未确认的损失

共同经营名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例/享有的份额
				直接	间接

风险。

对于应收票据、应收账款及其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

（1）信用风险显著增加判断标准

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。

（2）已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。

本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3）预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下：

违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；

违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司应收账款、其他应收款风险敞口信息见财务报表附注五、3和6。

2、流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。截止2019年12月31日，本公司金融负债到期期限如下：

项目名称	2019年12月31日
	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上
短期借款	1,740,291,078.75	—	—	—
应付票据	1,171,147,263.27	—	—	—
应付账款	789,201,121.00	—	—	—
其他应付款	22,981,286.56	—	—	—
一年内到期的非流动负债	610,459,183.68	—	—	—
长期借款	—	219,293,897.26	—	1,597,763,243.72
应付债券	—	—	—	—

长期应付款	—	1,056,521.72	—	392,632,550.84
合计	4,334,079,933.26	220,350,418.98	—	1,990,395,794.56

项目名称	2018年12月31日
	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上
短期借款	1,960,793,291.21	—	—	—
应付票据	1,668,556,177.00	—	—	—
应付账款	642,440,917.01	—	—	—
其他应付款	100,428,858.23	—	—	—
一年内到期的非流动负债	172,610,611.38	—	—	—

长期借款	—	195,423,200.00	222,746,037.26	819,190,000.00
应付债券	—	254,509,549.38	597329536.12	—
长期应付款	—	—	—	535,470,809.53
合计	4,544,829,854.83	449,932,749.38	820,075,573.38	1,354,660,809.53

项目名称	2019年12月31日
	美元		欧元		新加坡元		丹麦克朗		印度卢比
	外币	人民币	外币	人民币	外币	人民币	外币	人民币	外币	人民币

货币资金	23,018,435.73	160,581,211.34	13,631,618.28	106,537,912.67	23,434.55	121,248.02	1,088,971.16	1,139,281.63	7,218,224.47	713,160.58
应收账款	53,467,572.54	373,000,479.55	22,215.35	173,624.07	—	—	3,576,116.98	3,741,333.58	—	—
预付账款	3,072.00	21,430.89	386,566.84	3,021,213.14	—	—	—	—	—	—
其他应收款	—	—	—	—	—	—	135,528,750.17	141,790,178.43	—	—
短期借款	20,039,480.00	139,799,420.38	—	—	—	—	—	—	—	—
应付账款	1,176,488.52	8,207,419.21	82,583.01	645,427.51	—	—	61,423,326.19	64,261,083.86	—	—
预收账款	1,753,550.58	12,233,119.56	—	—	—	—	99,452.72	104,047.44	—	—
其他应付款	—	—	—	—	—	—	257,456,858.29	269,351,365.14	—	—
合计	99,458,599.37	693,843,080.93	14,122,983.48	110,378,177.39	3,434.55	121,248.02	459,173,475.51	480,387,290.08	7,218,224.47	713,160.58

项目名称	2018年12月31日
	美元		欧元		新加坡元		丹麦克朗		印度卢比
	外币	人民币	外币	人民币	外币	人民币	外币	人民币	外币	人民币
货币资金	32,080,005.22	220,171,491.83	327,196.25	2,567,607.14	23,369.55	116,992.65	20,300,602.28	19,320,083.19	7,323,424.47	723,554.34
应收账款	29,904,510.85	205,240,638.87	2,257,866.33	17,718,154.44	—	—	6,517,191.74	6,202,411.38	—	—
其他应收款	—	—	—	—	—	—	771,643.11	734,372.75	—	—
短期借款	35,000,000.00	240,212,000.00	16,799,890.00	131,833,776.80	—	—	45,016.89	42,842.57	—	—
应付账款	30,071.61	206,387.49	50,543.01	396,626.17	—	—	3,617,910.06	3,443,165.00	—	—
其他应付款	—	—	—	—	—	—	938,557.09	893,224.79	—	—
合计	97,014,587.68	665,830,518.19	19,435,495.59	152,516,164.55	23,369.55	116,992.65	32,190,921.17	30,636,099.68	7,323,424.47	723,554.34

汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。敏感性分析于2019年12月31日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元升值或贬值10%，本公司当年的利润总额将增加或减少2,962.39万元。

（2）利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款、应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。截止2019年12月31日为止期间，在其他风险变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，本公司当年的净利润就会下降或增加11.57万元。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）交易性金融资产	88,501,980.17			88,501,980.17
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	88,501,980.17			88,501,980.17
（2）权益工具投资	88,501,980.17			88,501,980.17
应收款项融资	97,864,719.75			97,864,719.75
持续以公允价值计量的资产总额	186,366,699.92			186,366,699.92
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

然后按照本公司在合伙企业中所享有的份额计算本公司应享有的底层资产市值份额，确认债务工具公允价值。底层资产具体估值方法如下：

底层资产目前状态	估值方法
已上市公司	按照估值日最近一个交易日股票收盘价计算市值

未上市公司	最近一年新投资				按照投资成本计算
	投资超过一年	最近存在转让或再融资的			按照转让或再融资价格计算
		最近未发生转让或再融资	公司最近一年未亏损	已申报IPO	按照最近一年净利润*可比上市公司市盈率（大于30的取30）*70%计算
				未申报IPO	按照最近一年净利润*可比上市公司市盈率（大于30的取30）*50%计算，若估值低于按照投资协议约定的回购金额，则取回购金额为估值结果。
			公司最近一年出现亏损	已申报IPO	按照最近一期末净资产*可比上市公司市净率*70%计算，可比上市公司市净率*70%大于2的则取2
				未申报IPO	按照最近一期末净资产*可比上市公司市净率*50%计算，若估值低于按照投资协议约定的回购金额，则取回购金额为估值结果。

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
上海天神投资管理有限公司	上海市	投资咨询	1,000万元	29.81%	29.81%

本企业最终控制方是严俊旭。其他说明：

严俊旭通过上海天神持有本公司股份53,035.20万股，占公司总股本的29.81%；另外，严俊旭同时还持有本公司流通股1,334.675万股，占总股本的0.75%，截至2019年12月31日，严俊旭共持有本公司股份54,369.875万股，占总股本的30.56%，能够控制本公司。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注七、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称

与本企业关系

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
REAL FUN HOLDINGS LIMITED	持有本公司5%以上股权的股东
太仓安顺船务代理有限公司	严俊旭控制的公司
上海安顺船务代理有限公司	严俊旭控制的公司

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
上海安顺船务代理有限公司及太仓安顺船务代理有限公司	国际船舶代理	40,203,683.84	75,000,000.00	否	15,178,368.73

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

受托/承包资产类型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收益定价依据

本期确认的托管收益/承包收益

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

委托/出包资产类型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定价依据

本期确认的托管费/出包费

承租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁收入

上期确认的租赁收入

出租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁费

上期确认的租赁费

被担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

REAL FUN HOLDINGS LIMITED、严俊旭	1,000,000,000.00	2015年07月13日	2023年04月05日	否
REAL FUN HOLDINGS LIMITED、严俊旭	200,000,000.00	2015年12月11日	2023年10月01日	否

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	3,700,500.00	4,875,000.00

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备

（2）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	太仓安顺船务代理有限公司	1,235,376.16	1,807,992.53
应付账款	上海安顺船务代理有限公司	11,442,383.42	3,677,885.51

被担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完

				毕
苏州天顺风电叶片技术有限公司	5,000,000.00	2019/6/27	2020/6/27	否
苏州天顺风电叶片技术有限公司	30,000,000.00	2019/11/7	2020/9/25	否
苏州天顺风电叶片技术有限公司	150,000,000	2019/11/11	2029/11/11	否
苏州天顺风电叶片技术有限公司	23,000,000.00	2018/7/15	2021/4/15	否
苏州天顺新能源科技有限公司	50,000,000.00	2019/6/26	2020/6/25	否
苏州天顺新能源科技有限公司	30,000,000.00	2019/7/4	2020/7/3	否
苏州天顺新能源科技有限公司	50,000,000.00	2019/12/19	2020/12/18	否
苏州天顺新能源科技有限公司	69,762,000.00	2019/12/17	2020/12/17	否
天顺（珠海）新能源有限公司	50,000,000.00	2019/7/30	2020/1/29	否
鄄城广顺新能源有限公司	519,190,000.00	2017/11/14	2030/11/13	否
菏泽广顺新能源有限公司	500,000,000.00	2018/12/13	2033/12/13	否
南阳广顺新能源有限公司	565,000,000.00	2019/2/22	2029/1/21	否
中联利拓融资租赁股份有限公司	15,000,000.00	2019/7/2	2020/1/1	否
中联利拓融资租赁股份有限公司	3,300,000.00	2019/1/25	2021/1/24	否
中联利拓融资租赁股份有限公司	2,660,000.00	2019/2/28	2021/2/27	否
哈密宣力风力发电有限公司	1,000,000,000.00	2015/7/13	2023/4/5	否
哈密宣力风力发电有限公司	200,000,000.00	2015/12/11	2023/10/1	否

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

项目

内容

对财务状况和经营成果的影响数

无法估计影响数的原因

拟分配的利润或股利	176,202,869.50
经审议批准宣告发放的利润或股利	176,202,869.50

会计差错更正的内容

处理程序

受影响的各个比较期间报表项目名称

累积影响数

会计差错更正的内容

批准程序

采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位： 元

项目

收入

费用

利润总额

所得税费用

净利润

归属于母公司所有者的终止经营利润

项目

分部间抵销

合计

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	7,307,707.34	8.34%	7,307,707.34	100.00%	0.00
其中：
客户一	7,307,707.34	8.34%	7,307,707.34	100.00%	0.00
按组合计提坏账准备的应收账款	80,281,308.26	91.66%	7,828,809.61	9.75%	72,452,498.65	41,192,356.46	100.00%	16,976,088.09	41.21%	24,216,268.37
其中：
组合1按账龄分析法计提坏账准备的应收账款	13,116,921.89	14.98%	7,828,809.61	59.68%	5,288,112.28	36,740,173.10	89.19%	16,976,088.09	46.21%	19,764,085.01
组合2应收内部单位往来款	67,164,386.37	76.68%			67,164,386.37	4,452,183.36	10.81%			4,452,183.36
合计	87,589,015.60	100.00%	15,136,516.95	17.28%	72,452,498.65	41,192,356.46	100.00%	16,976,088.09	41.21%	24,216,268.37

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
客户一	7,307,707.34	7,307,707.34	100.00%	预计无法收回
合计	7,307,707.34	7,307,707.34	--	--

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	4,232,122.89	211,606.14	5.00%
1-2年	179,797.49	17,979.75	10.00%
2-3年	1,579,682.56	473,904.77	30.00%

3年以上	7,125,318.95	7,125,318.95	100.00%
合计	13,116,921.89	7,828,809.61	--

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	66,944,325.90
1至2年	4,631,980.85
2至3年	8,887,389.90
3年以上	7,125,318.95
3至4年	7,125,318.95
合计	87,589,015.60

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按单项计提坏账准备		7,307,707.34				7,307,707.34
按组合计提坏账准备	16,976,088.09	-9,147,278.48				7,828,809.61
合计	16,976,088.09	-1,839,571.14				15,136,516.95

单位名称

收回或转回金额

收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目

核销金额

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
苏州天顺新能源科技有限公司	52,834,959.88	60.32%
苏州天顺风能设备有限公司	5,510,170.00	6.29%
客户一	4,537,320.48	5.18%	4,537,320.48
包头天顺风电设备有限公司	4,452,183.36	5.08%
菏泽天顺新能源设备有限公司	4,367,073.13	4.99%
合计	71,701,706.85	81.86%

项目	期末余额	期初余额
应收股利	101,392,397.09	101,392,397.09
其他应收款	3,557,411,606.80	4,391,072,000.56

合计

3,658,804,003.89

4,492,464,397.65

项目

期末余额

期初余额

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
包头天顺风电设备有限公司	101,392,397.09	101,392,397.09
合计	101,392,397.09	101,392,397.09

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	3,557,384,718.61	4,393,236,044.45
保证金	2,506,544.00	347,000.00
备用金	42,885.62	40,580.04
其他		5,242.22
合计	3,559,934,148.23	4,393,628,866.71

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	2,556,866.15			2,556,866.15
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期转回	34,324.72			34,324.72
2019年12月31日余额	2,522,541.43			2,522,541.43

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	1,900,191,055.23
1至2年	1,657,222,768.96
3年以上	2,520,324.04
3至4年	2,520,324.04
合计	3,559,934,148.23

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按组合计提坏账准备	2,556,866.15		34,324.72			2,522,541.43
合计	2,556,866.15		34,324.72			2,522,541.43

单位名称

转回或收回金额

收回方式

项目

核销金额

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
天顺哈密	往来款	689,559,500.00	1年内/1-2年	19.37%
天顺北京	往来款	470,270,000.00	1年内/1-2年	13.21%
天利投资	往来款	411,579,000.00	1年内	11.56%
中联利拓	往来款	356,000,000.00	1年内/1-2年	10.00%
天顺珠海	往来款	285,699,740.98	1年内/1-2年	8.03%
合计	--	2,213,108,240.98	--	62.17%

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。

其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,367,457,680.69		2,367,457,680.69	2,117,598,184.59		2,117,598,184.59
合计	2,367,457,680.69		2,367,457,680.69	2,117,598,184.59		2,117,598,184.59

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动				期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
沈阳风电金属有限公司	70,000,000.00	19,075,622.89				89,075,622.89
天顺（连云港）金属制品有限公司	73,556,014.39					73,556,014.39
天顺（苏州）风电设备有限公司	520,491,500.00	78,440,050.00				598,931,550.00
TITAN WIND ENERGY (SINGAPORE) PTE. LTD.	98,162,309.56	125,833,452.21				223,995,761.77
苏州天利投资有限公司	100,000,000.00					100,000,000.00
广西上思广顺新能源有限公司	13,000,000.00					13,000,000.00

白城天成新能源有限公司	13,000,000.00					13,000,000.00
宣力节能环保投资控股有限公司	1,226,343,845.64					1,226,343,845.64
深圳天顺智慧能源科技有限公司	3,044,515.00	26,510,371.00				29,554,886.00
合计	2,117,598,184.59	249,859,496.10				2,367,457,680.69

投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	19,521,035.51	19,742,061.36	7,794,981.16	6,329,532.99
其他业务	1,399,896,659.55	1,266,101,736.87	725,946,248.31	611,298,317.63
合计	1,419,417,695.06	1,285,843,798.23	733,741,229.47	617,627,850.62

项目	本期发生额	上期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益	3,912,641.83	1,240,969.75
合计	3,912,641.83	1,240,969.75

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-2,450,499.41
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	3,587,744.39
委托他人投资或管理资产的损益	4,391,545.86
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	36,876,538.71
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	5,654,748.02
减：所得税影响额	7,771,786.98
少数股东权益影响额	908,941.56
合计	39,379,349.03	--

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	13.51%	0.42	0.42

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

12.80%

0.40

0.40

第十三节 备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、载有公司董事长签名的公司2019年年度报告文本原件。

五、备查文件的备置地点：公司董事会办公室。

天顺风能（苏州）股份有限公司

董事长：严俊旭

2020年4月24日