大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
| 兰州佛慈制药股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
| 大华核字 |
[2020]003947
兰州佛慈制药股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2019年12月31日）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
1-2
| 二、 | 兰州佛慈制药股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 |
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2020]003947号
兰州佛慈制药股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了兰州佛慈制药股份有限公司（以下简称佛慈制药）2019年度财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2020年4月22日签发了大华审字[2020]006672号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56号)和深圳证券交易所《主板信息披露业务备忘录第1号——定期报告披露相关事宜》/《中小企业板信息披露业务备忘录第2号——定期报告披露相关事项》/《创业板信息披露业务备忘录第10号——定期报告披露相关事项》的规定，就佛慈制药编制的2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是佛慈制药管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计佛慈
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大华核字[2020]003947号关联方资金占用情况的专项说明
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制药2019年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对佛慈制药实施2019年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解佛慈制药2019年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：兰州佛慈制药股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师：惠全红
中国?北京
中国注册会计师：樊 苍
二〇二〇年四月二十二日
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编制单位：兰州佛慈制药股份有限公司单位：元
| 占用形成原因占用性质 |
非经营性占用非经营性占用
————
非经营性占用非经营性占用
小计小计
————
| 小计 |
| 总计 |
————
| 往来形成原因往来性质 |
甘肃佛慈生态农业发展有限公司控股股东直接控制的法人应收账款793,627.00726,745.0066,882.00销售货物经营性往来兰州佛慈养生堂健康医药有限公司控股股东直接控制的法人应收账款24,003.10435,628.31458,111.411,520.00销售货物经营性往来陕西佛慈医药有限公司控股股东直接控制的法人应收账款7,677,231.9953,172,885.8836,948,235.4323,901,882.44销售货物经营性往来兰州西城药业集团有限责任公司控股股东直接控制的法人应收账款2,428,324.201,950,000.005,433,622.20销售货物经营性往来广东佛慈普泽医药有限公司控股股东直接控制的法人应收账款124,307.9029,769,242.3429,893,550.24销售货物经营性往来兰州佛慈物业管理有限公司控股股东直接控制的法人应收账款35,220.0035,220.00销售货物经营性往来兰州佛慈置业有限公司控股股东直接控制的法人应收账款2,700.002,700.00销售货物经营性往来兰州佛慈物业管理有限公司控股股东直接控制的法人其他应收款57,522.621,330,505.001,388,027.62销售货物经营性往来兰州佛慈养生堂健康医药有限公司控股股东直接控制的法人其他应收款10,628.66494.1611,122.82销售货物经营性往来广东佛慈普泽医药有限公司控股股东直接控制的法人其他会计科目18,851.4518,851.45销售货物经营性往来兰州佛慈养生堂健康医药有限公司控股股东直接控制的法人其他会计科目92,220.0092,220.00接收服务经营性往来陕西佛慈医药有限公司控股股东直接控制的法人其他会计科目564,000.00270,000.00294,000.00采购货物经营性往来
16,320.0016,320.00
| 采购货物经营性往来 |
| 甘肃佛慈红日药业有限公司参股子公司应收账款 |
5,998,483.263,542,565.802,455,917.46
| 销售货物经营性往来 |
| 甘肃佛慈红日药业有限公司参股子公司其他会计科目 |
4,616,596.974,616,596.97
| 购买商品经营性往来 |
| 甘肃佛慈红日药业有限公司参股子公司其他会计科目250,000.00250,000.00购买商品非经营性往来 |
| 非经营性往来 |
| 非经营性往来 |
非经营性往来非经营性往来
———7,893,694.2799,256,247.1275,600,969.7737,041,972.52—企业法定代表人：
主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
总计2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
现大股东及其附
属企业前大股东及其附属企业
大股东及其附属
企业
上市公司的子公司及其附属企业关联自然人及其控制的法人其他关联人及其附属企业