公司代码：603368 公司简称：柳药股份转债代码：113563 转债简称：柳药转债
广西柳州医药股份有限公司
2019年年度报告
二〇二〇年四月二十二日
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人朱朝阳、主管会计工作负责人苏春燕及会计机构负责人（会计主管人员）苏春燕声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具标准无保留意见审计报告，公司2019年度以合并报表口径实现的归属于上市公司股东的净利润为685,426,064.00元，本年度实际可供分配的利润为1,872,893,117.16元。
鉴于上述公司2019年实际经营和盈利情况，为了保证公司长远发展的需要,给广大股东创造持续稳定的收益，与所有股东共享公司经营成果，根据《公司法》、《公司章程》，提议公司2019年度利润分配预案为：以利润分配实施公告确定的股权登记日的公司总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币6.80元（含税）；向全体股东每10股以资本公积转增4股。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本年度报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第四节 经营情况讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 16
第五节 重要事项 ...... 36
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 53
第七节 优先股相关情况 ...... 61
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 62
第九节 公司治理 ...... 68
第十节 公司债券相关情况 ...... 71
第十一节 财务报告 ...... 72
第十二节 备查文件目录 ............................................................................ ................................ 209
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司、公司、柳药股份 | 指 | 广西柳州医药股份有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所、交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 桂中大药房 | 指 | 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 |
| 仙茱中药科技 | 指 | 广西仙茱中药科技有限公司 |
| 医大仙晟 | 指 | 广西医大仙晟生物制药有限公司 |
| 万通制药 | 指 | 广西万通制药有限公司 |
| 广西、自治区、区 | 指 | 广西壮族自治区 |
| DTP 药品 | 指 | 高值直送药品，是以价值较高的自费药品为主的多点配送，这种销售方式销售的药品多为大病用药，如肿瘤药、血液用药、精神用药等。 |
| DTP 药店 | 指 | 经营DTP药品，直接面向终端消费者销售高值直送药品的药店 |
| GSP | 指 | Good Supply Practice,药品经营质量管理规范 |
| GMP | 指 | Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范 |
| 两票制 | 指 | 药品从药厂到药品流通企业开一次发票，药品流通企业到医院再开一次发票 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《广西柳州医药股份有限公司章程》 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日-2019年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 广西柳州医药股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 柳药股份 |
| 公司的外文名称 | Guangxi Liuzhou Pharmaceutical Co., Ltd. |
| 公司的法定代表人 | 朱朝阳 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 申文捷 | 韦盼钰 |
| 联系地址 | 柳州市官塘大道68号 | 柳州市官塘大道68号 |
| 电话 | 0772-2566078 | 0772-2566078 |
| 传真 | 0772-2566078 | 0772-2566078 |
| 电子信箱 | lygf@lzyy.cn | lygf@lzyy.cn |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 柳州市官塘大道68号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 545000 |
| 公司办公地址 | 柳州市官塘大道68号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 545000 |
| 公司网址 | www.lzyy.cn |
| 电子信箱 | lygf@lzyy.cn |
四、 信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券投资部 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 柳药股份 | 603368 | — |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市西城区西直门外大街110号11层 | |
| 签字会计师姓名 | 覃丽君、徐涛 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 国都证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 北京市东城区东直门南大街3号国华投资大厦9层 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 许捷、蒲江 | |
| 持续督导的期间 | 2014年12月4日-2019年12月31日 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 |
| 营业收入 | 14,856,825,319.86 | 11,714,529,707.88 | 26.82 | 9,446,982,832.20 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 685,426,064.00 | 528,185,273.93 | 29.77 | 401,379,997.43 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 671,319,217.77 | 528,506,453.83 | 27.02 | 401,849,200.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 412,912,525.55 | 22,300,201.39 | 1,751.61 | -332,594,496.76 |
| 2019年末 | 2018年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2017年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 4,372,782,380.51 | 3,846,463,110.28 | 13.68 | 3,491,757,997.19 |
| 总资产 | 11,958,213,973.42 | 9,772,634,790.34 | 22.36 | 7,554,049,251.43 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期 增减(%) | 2017年 |
| 基本每股收益（元／股） | 2.66 | 2.04 | 30.39 | 1.55 |
| 稀释每股收益（元／股） | 2.66 | 2.04 | 30.39 | 1.55 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 2.60 | 2.03 | 28.08 | 1.55 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 16.85 | 14.33 | 增加2.52个百分点 | 12.04 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 16.50 | 14.34 | 增加2.16个百分点 | 12.06 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2019年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 3,386,487,972.49 | 3,810,434,530.99 | 3,911,374,260.54 | 3,748,528,555.84 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 160,451,649.10 | 195,704,168.81 | 191,369,827.37 | 137,900,418.72 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 154,573,111.88 | 195,195,490.73 | 190,743,819.98 | 130,806,795.18 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -304,725,812.76 | -59,425,824.17 | -228,210,088.74 | 1,005,274,251.22 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2019年金额 | 附注（如适用） | 2018年金额 | 2017年金额 |
| 非流动资产处置损益 | 91,939.49 | -14,587.66 | -14,317.60 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 18,058,446.86 | 2,487,546.72 | 2,682,275.31 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | / | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | / | |||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | / | / | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | / | |||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -783,238.88 | -2,723,357.69 | -3,040,087.14 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损 |
| 益项目 | ||||
| 少数股东权益影响额 | -693,076.28 | -154,532.97 | -152,661.01 | |
| 所得税影响额 | -2,567,224.96 | 83,751.70 | 55,587.23 | |
| 合计 | 14,106,846.23 | -321,179.90 | -469,203.21 |
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主营业务
柳药股份是一家综合性医药上市企业。公司经过六十多年来在医药健康领域的深耕细作，已形成“以药械批发和零售业务为核心，药品生产研发和供应链增值服务为两翼，第三方医药物流、医药电子商务等创新业务协同发展”的综合性医药业务体系。
（二）经营模式
公司现阶段主营业务以药械的批发与零售业务为主，经营品种包括各类药品、医疗器械等。主要经营模式是：从上游供应商采购商品，经过公司的验收、存储、分拣、物流配送等环节，销售给下游客户（包括各级医疗卫生机构、药械经营企业、个人消费者等）。近年来，公司也加快了产业链布局，发展上游医药工业业务，并通过供应链增值服务及发展医药电子商务等创新业务拓展渠道价值和功能，发挥工商协同效应，培育新的利润支撑点，巩固公司核心业务发展。
1、医药批发
公司批发业务根据终端销售对象和渠道的不同，可分为医院销售、第三终端、商业分销。其中医院销售业务，是指公司作为上游供应商的配送商，面向各级医院提供的配送服务。第三终端业务，是指面向广大县乡基层医疗卫生机构、个体诊所、卫生院和城镇社区卫生中心等提供配送服务。商业分销业务，是指公司作为上游供应商的经销商，将采购的商品销售给其他医药流通企业、连锁药店。批发业务的盈利模式主要来源于购销差价或商业分销业务中上游供应商的促销返利。2019年，公司批发业务实现收入1,251,545.11万元，约占主营业务收入的84.43 %；其中医院作为药械主要使用场所，医院销售业务是公司批发业务的核心，2019年医院销售约占公司主营业务收入的74.30%。近年来，公司通过开展医院供应链延伸项目、器械耗材SPD项目等供应链增值服务，以及构建医药分销平台、供应链管理平台等，整合上下游资源，推动批发业务服务模式创新，打造“新流通”业态。
2、医药零售
公司零售业务是通过连锁药店向广大个人消费者提供药品、医疗器械等医药产品销售服务的一类业务，2019年零售业务占比公司主营业务收入的12.74%，其利润主要来自于医药产品进销差价。公司目前主要通过全资子公司——桂中大药房及旗下药店面向广大个体消费者提供零售服务。此外，公司正积极打造网上药店，发展DTP药店、健康中心等专业化药房，推动线上、线下业务的融合，打造“新零售”业态。截至本报告期末，桂中大药房已在区内拥有600家药店(包含所收
购药店)，其中404家为医保定点零售药店，目前桂中大药房在全国药品零售连锁百强企业中名列第19位。
3、医药工业
医药工业主要从事各类药品的生产研发业务。公司旗下设立全资子公司广西仙茱中药科技有限公司，并与广西医科大学制药厂合资设立广西医大仙晟生物制药有限公司，同时公司于2018年完成对广西万通制药有限公司的收购，形成公司的医药工业体系。其中仙茱中药科技主要从事中药饮片生产加工业务，已能生产加工中药饮片700多个品规；医大仙晟项目已通过GMP认证，广西医科大学制药厂原核心产品转入项目新建厂区生产；万通制药是广西著名中成药生产企业，拥有复方金钱草颗粒、万通炎康片（胶囊）等多个独家专利产品。2019年医药工业板块实现营业收入41,356.62万元，占比公司主营业务收入的2.79%，逐步形成公司新的利润增长点。
（三）行业情况
医药流通业是连接上游医药工业企业与下游医疗机构和终端客户的中间环节，是国家医疗卫生事业和健康产业的重要组成部分。随着围绕“医疗、医保、医药”联动改革的国家医改稳步推进，“两票制”、“4+7带量采购”、医保目录调整以及按病种付费（DRGs）改革等一系列政策落实，进一步强化控费、降价，鼓励研发创新、服务创新，推动行业集中度提升，促进合理性用药的实现和药价的理性回归。同时通过信息技术、互联网技术应用，推动行业效率提升，加快行业转型升级，批零一体化运营模式优势凸显。就当前行业发展实际来看，医药流通行业主要呈现以下特征：
1、市场规模稳中有升
从宏观环境来看，我国人口老龄化和城镇化趋势明显，同时伴随着二孩政策全面放开，人口的增长和居民支付能力增强，人民群众日益提升的健康需求逐步得到释放，对医疗卫生服务和医药产品的需求持续扩大，医疗保障体系的完善，使得我国医药商业发展较快，市场规模不断提高，具体体现为医药商业销售总额保持着较快的增长。根据历年药品流通行业运行统计分析报告的数据统计，全国医药商业销售总额从2000年的1,505亿元增长到2018年的21,586亿元，19年间增长了13.34倍。“十二五”期间全国药品流通行业年均增长16.6%。但在医改政策的推动下，集团化采购、医保支付改革和基层用药政策调整以及医药电商对传统行业的影响，促进药价理性回归，致使药品流通市场销售总额增速趋稳。2018年全国药品流通行业销售总额比上年增长7.7%，较2017年增速下滑0.7个百分点，药品零售市场销售总额同比增长9.0%，较2017年持平。
2、行业集中度提升，批零一体化优势凸显
在“两票制”推动下，流通环节进一步压缩，加之医保控费、带量采购等进一步推动药价下降，规模化运作和渠道成本控制成为主旋律，药品流通市场集中度持续提升。2018年药品百强批
发企业主营业务收入占同期全国市场总规模的71.95%，较2017年上升1.25个百分点。其中排名前20位的批发企业主营业务收入占比同期全国医药市场规模59%，同比上升2.4个百分点。从药品零售行业市场来看，集中度提高体现为连锁化率进一步提升。2018年药品零售连锁化率达到
52.2%，同比上升1.7个百分点。《全国药品流通行业发展规划（2016-2020年）》提出“十三五”期间药品流通行业发展具体目标：“即培育形成一批网络覆盖全国、集约化和信息化程度较高的大型药品流通企业；药品批发百强企业年销售额占药品批发市场总额90%以上；药品零售百强企业年销售额占药品零售市场总额40%以上。”伴随着行业集中度的提升，行业整合速度加快，行业资源向大型配送企业聚集，同时具备批发、零售渠道的流通企业，一方面能够满足上游供应商不同产品的渠道需求，实施组合营销，保持较高的品种满足率和稳定货源；另一方面又能在医药分开趋势下，实现批发与零售的协同，承接控费、控量下批发渠道流出商品，满足个性化用药。因此，批零一体化企业更具竞争优势。
3、互联网信息技术应用，推动新业态模式形成
随着互联网信息技术的发展，通过互联网技术提升医疗卫生现代化管理水平，优化资源配置，提高服务效率，降低服务成本，满足人民群众日益增长的医疗卫生健康需求成为新的发展课题。依据《“健康中国2030”规划纲要》、《国务院关于积极推进“互联网+”行动的指导意见》文件精神，国务院办公厅下发了《关于促进“互联网+医疗健康”发展的意见》，提出发展“互联网+”医疗服务、完善“互联网+”药品供应保障服务、推进“互联网+”医疗保障结算服务等一系列意见，鼓励医疗信息的互联互通、数据共享。在2019年8月，国家医保局印发了《关于完善“互联网+”医疗服务价格和医保支付政策的指导意见》，要求完善“互联网+”医疗服务价格项目管理，健全“互联网+”医疗服务价格形成机制，明确“互联网+”医疗服务的医保支付政策。一系列政策的推行，推动在线诊疗、购药云服务的发展，医保支付、处方药销售、处方信息共享等问题正在逐步探索解决，互联网技术应用下医药行业新业态正在形成。
4、产业链延伸加快，创新服务模式不断涌现
面对当前行业形势的变化和外部政策环境的收紧，传统配送服务模式盈利能力无法保证企业的持续高速增长，药品流通企业一方面通过投资并购，积极向上游医药工业发展业务，开展药品生产研发，同时发挥自身营销渠道优势，助推自产商品的快速市场覆盖，培育新的利润增长点；另一方面，通过现代信息技术和智能化设备的应用，实现以现代物流实施应用为基础，向上下游提供供应链增值服务，积极探索服务、管理和技术创新，以创新服务模式深挖与客户的合作，降低经营成本，提高效率，应对密集发布的医改政策。在服务创新方面，药品批发企业为医疗机构和生产企业提供供应链综合解决方案，合作发展院内智慧物流，延伸物流服务。药品零售企业提供专业化、多样化、个性化服务，发展专业药房、打造现代社区药店、DTP药房和基于互联网技术的线上线下一体化营销模式等,药品流通企业正在逐步实现转型升级。
（四）公司所处行业地位
公司凭借在广西市场的渠道资源优势，保持与上游供应商的良好合作。在“两票制”医改政策推动下，公司通过较高的品种满足率和在广西区内高效服务网络，以及供应链增值服务的有效开展，保持与下游医疗机构客户的合作关系，市场份额稳步提升。公司积极向上游医药工业布局，发展药品生产研发业务，逐步构建公司的生产体系，形成新的利润支撑点。同时公司加快连锁药店布局，发展DTP药店、专业化药房，开展网上药店业务，实现线上线下一体化营销，保持零售业务的快速增长。此外，公司积极发展第三方物流、B2B/B2C医药电子商务、检验试剂集约化服务等创新业务及中医连锁门诊、中药代煎等产业配套增值服务，实现企业由传统单一的物流配送企业向现代化高质量医药产品和智能化医药服务供应商转型。目前，公司已与区内100%的中高端医疗机构建立良好的合作关系，拥有零售药店600家（包含所收购药店），公司在全国医药商业企业百强榜中位列第21位，已连续多年位列全国医药商业百强企业前50强，销售业绩和配送效率领先全区同行，稳步发展成为广西医药行业的龙头企业和全国知名企业。
（五）业绩驱动因素
近年来，随着医药健康消费的增长，以及“两票制”、“4+7带量采购”等医改政策的推行，流通行业的整合加快，集中度提升，推动行业资源优势向大型医药流通企业集中，公司的经营业绩继续保持稳健增长，主要驱动因素包括：
1、中国宏观经济持续发展，在城镇化、人口老龄化加快、居民收入稳步增长等多重因素作用下，药品和健康服务市场需求不断增长，推动医药市场消费的增长，行业发展保持高景气度。
2、公司经过多年来在广西医药流通市场的精耕细作，具备优质的上下游客户渠道资源，保持较好的终端市场控制能力，推动公司业务和合作的发展，市场规模扩大。
3、公司较高的终端客户覆盖率和配送服务效率，保持与上游客户的良好合作，保证公司品种满足率和供应能力，实现对集采品种的全覆盖，并不断加强重磅新品的引进，能够满足不同终端市场客户对产品的多样化、个性化需求。
4、公司物流现代化、信息化成功实施，保障公司配送能力的同时有效整合营销渠道和上下游资源，并以此为基础积极开展供应链增值服务，构建云服务平台，提升渠道价值和客户粘性，巩固公司与客户的合作关系，进一步提高公司市场份额。
5、公司零售门店规模进一步扩大，并积极布局DTP药店、专业化药房和社区药店，加强与供应商的合作，同时发展网上药店业务，开展慢病管理、药事服务，积极探索处方外延合作，进一步提高药品消费便利性、专业化，保持零售业务的增长。
6、公司积极延伸产业链，发展医药工业业务，公司上游工业业务与公司主营批发、零售业务形成产业协同，推动工业产品的市场覆盖，形成公司新的利润支撑点。
7、公司品种结构优化，通过业务渠道和客户资源推动中药饮片、器械耗材、检验试剂等薄弱品种的市场规模，同时加强创新药的引进推广，提升市场覆盖。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）在广西区内突出的渠道资源和批零一体化优势，牢固把控终端
柳药股份凭借六十多年来在广西区域内精耕细作，建立了完善的配送服务网络，掌握优势渠道资源，建立广泛的客户关系。公司在广西各核心城市均设立有子公司,并不断完善零售药店的各地区市场布局，使公司批发网络渠道和零售网点进一步渗透下沉。同时公司又根据终端市场和产品特性设立特殊药品部、药材经营部、创新事业部、医疗器械等业务部门和子公司，实现品种的专业化经营和针对客户需求的专业营销合作。此外，公司子公司桂中大药房作为本土药品零售连锁药店，覆盖面广，品牌认知度高，在品种、客户资源和渠道方面能与批发业务协同互补。公司的全方位覆盖和批零一体化经营形成突出的渠道优势和较强的终端覆盖能力，为公司业务发展奠定坚实基础。
（二）对高质量的医院终端客户的全覆盖，助推业务发展
医院终端客户（尤其是三级、二级规模以上医院）是城镇医疗服务的中心，是公司核心客户资源。医院作为药械消费的主要场所，不仅因其药械需求量大、采购金额较高等优势给公司带来直接效益，也因为其在医药健康领域中的核心地位，能够推动公司其他业务活动和合作项目的开展，建立业务发展生态圈。柳药股份始终坚持把医院销售业务作为公司核心业务来抓，长期保持和加强与各重点医疗机构的良好合作关系，实现对三级、二级规模以上医院的全覆盖。医院终端客户的全覆盖，形成强有力的竞争力，促进公司上游供应商资源的开发，同时推动处方外延、互联网医疗与药品购销云服务、药事服务、DTP药店等新业务的开展，加快关联品种和新品的开发。
（三）丰富的上游供应商资源和良好的合作关系保证品种满足率和供应能力
柳药股份凭借在区域市场较高的终端覆盖率和配送能力，以及对上游供应商提供渠道增值服务，获得上游客户的信赖，吸引越来越多的上游供应商直接与公司建立战略合作关系，公司获得配送权的能力持续提升。截至报告期末，公司已基本实现与国内外主流药品供应商达成在广西区内的合作。目前，公司经营品规覆盖了医院的常用药品、新特用药及全部集采品种。同时公司不断加大新品种的引进，加强基本药物目录品种、医疗器械耗材品种的采购力度，长期保持与紧缺品种生产企业的合作，确保药品供应的持续、稳定，成为区内同类企业中经营品规最齐全且供应
充足稳定的少数企业之一。供应商数量和经营品种的不断增加也成为公司重要的竞争优势，极大推动下游客户开发，满足各类终端客户和群体的个性化、多样化品种需求。
（四）覆盖全区的高效物流配送网络和专业信息管理系统
公司是区内少数同时具备两个现代医药物流基地的医药流通企业，仓储规模和配送能力领先全区同行。目前，公司以柳州、南宁两个核心城市作为物流配送中心，以玉林、桂林、百色等主干城市作为配送节点，形成全面辐射自治区14个地级市的高效物流配送网络。公司建有完善的信息管理系统，组建专门的信息管理团队，根据公司发展实际和客户需求，开发实施符合自身要求的特色子系统。近年来，公司针对供应链延伸服务项目、医药工业生产业务以及医药电子商务等新业务研发院内物流供应链管理系统、SPD管理系统、生产管理系统、B2B\B2C电商系统等，为公司精细化管理和各项业务开展提供保障，也为公司上、下游客户提供更高效、规范、便捷的服务，提高工作效率和客户满意度。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
在“两票制”推行、“4+7带量采购”试点启动、分级诊疗加快推进基础上，2019年医改工作持续推进，带量采购试点范围扩大、广西区域药品集团化采购模式（GPO）改革实施，药品价格联动机制形成，按病种付费（DRGs）在全国30个城市开展试点，经国家谈判后的医保目录调整完成，进一步推动药价的理性回归，行业集中度提升，竞争加剧。同时在“互联网+”政策和新技术的推动下，处方信息共享、医保网上支付、处方前置审核等问题正在逐步推进解决，传统流通渠道受到挑战，多元化供应链体系正在形成，行业进入深度调整期和重塑期。但从长远来看，人口增长、老龄化加快和“健康中国”战略的强力驱动，医药产品和服务的刚性需求依然强劲，药品流通市场规模稳步增长。同时在多方政策的推动下，行业集中趋势不变，服务模式革新，运营效率提升，批零一体化和多业态发展明显，行业呈现销售平稳、结构优化、质量升级的发展态势。2019年，公司面对行业政策变化和市场竞争加剧的实际，积极调整经营策略。在医药流通板块，公司充分发挥批零一体化渠道服务优势，进一步强化与供应商合作，保障集采品种全覆盖的同时加强重磅新品的引进，持续扩大公司品种优势。批发业务通过网络布局下沉以及开展供应链增值服务，密切与医疗机构客户的合作关系，稳固核心市场。同时公司积极搭建电商云服务平台、供应链管理平台、处方流转平台、合理用药平台等，整合上下游客户资源，提供多维度服务。零售业务在药店布点规模扩大的同时注重DTP药店及专业化药房等的建设，积极发挥药店在慢病管理、处方承接方面的作用，同时通过互联网、大数据应用，促进线上与线下业务的协同、批发业务与零售业务的协同，实现公司由传统药品配送企业向专业化、服务型企业转型，构建“新零售”业态，打造“新流通”生态圈。在医药工业板块，公司加快构建医药工业业务体系，提高自主研发能力，促进工业产能和质量提升，发挥商业渠道优势助推工业产品市场覆盖，形成新的利润支撑点。截至本报告期末，公司已与区内70家医疗机构开展供应链延伸服务项目合作；仙茱中药科技饮片加工产能和产值大幅提升，医大仙晟生产项目正式投产，收购标的万通制药运营良好，产能和盈利能力持续提升。2019年，公司实现营业收入1,485,682.53万元，较上期增长26.82%；实现归属上市公司股东的净利润68,542.61万元，同比增长29.77%，继续保持业绩稳步增长。
公司经营业绩的增长主要在于公司管理层根据市场和行业政策变化对经营模式、合作形式和产业布局进行了创新规划，保持公司的渠道资源优势，以及与重点医疗机构客户的良好合作关系，医院销售业绩继续保持稳定增长。公司零售连锁药店布局加快，DTP业务持续保持较快增长。从品种上看，公司药品销售继续保持稳健增长，医疗器械、中药饮片、检验试剂的销售规模增长较快，公司在保证品种齐全的基础上进一步优化品种结构，加快开发新药特药和质优品种经营。此外，公司中药饮片生产产能大幅提升，旗下医药工业企业发展良好，工业板块逐步形成利润支撑点。在这些因素的推动下，报告期内，公司经营业绩取得了较好的成绩。
（一）渠道服务助推供应商合作深化，保持高品种满足率
报告期内，在“两票制”政策环境推动下，公司凭借批零一体化的渠道优势和客户资源获得更多上游供应商支持，提升公司在供货渠道和品种上的优势。公司与国内外主流药品供应商在广西区内继续保持良好合作，实现对三级、二级医院所需药品品种以及集采品种的全覆盖。同时公司通过专业的服务团队，以及供应链平台搭建，为供应商提供渠道增值服务，加强对重磅新品包括国产仿制药、进口药的开发推广力度，使品种优势不断扩大。目前，公司经营品规数量达40,000多个，合作供应商突破4,200家，公司还取得吉利德、美国安进、葛兰素、罗氏、拜耳、西安扬森等多个知名制药企业旗下创新药物的区内独家经营权，通过公司DTP渠道、医院渠道向患者供应。公司较高的品种满足率，极大的促进公司下游销售业务的开展。
（二）流通网络建设和供应链增值服务，助推核心市场覆盖增长
2019年，公司进一步加强营销配送网络布局和下沉力度，加快在核心城市的增点布局，依托公司的现代物流技术和品种优势，通过当地子公司属地化管理和配送，实现多仓协同、城乡联动，以各子公司为节点向县乡基层市场渗透下沉，推动城乡一体化配送及区域集中配送模式实现。同时公司以打造智慧医药供应链体系为目标，推动传统产业与信息技术、互联网技术、智能化设备的融合，在提高配送服务效率的同时通过药械供应链管理平台、合理用药平台、处方流转平台等信息系统的搭建应用，持续开展医院供应链延伸项目、器械耗材SPD项目、检验试剂集约化管理等项目建设，稳固与中高端医院客户的关系。报告期内，公司分别在来宾市、钦州市完成子公司设立；公司与玉林市第二人民医院（玉林市玉州区人民医院）、来宾市妇幼保健院、河池市第三人民医院等医疗机构签订物流延伸项目合作协议，项目合作医院达70家。报告期内，公司医院销售业务实现营业收入1,101,310.87万元，同比增长24.23%。
（三）加快零售药店布局，发挥批零一体化优势，助推药店经营模式创新
在药品零售连锁业务领域，2019年，公司继续通过自建或收购方式加快在核心城市的布局设店，药店总数达600家（包含所收购药店），其中医保药店404家，逐步形成以城市专业化药房为中心，DTP药店、医院院边药店为支撑，覆盖核心城区和社区的门店体系，同时进一步强化药店专业化服务水平，创新服务模式，加快构建会员体系和慢病管理体系。在DTP业务方面，桂中大药房进一步加快DTP药店布局，DTP药店数量达97家。公司以DTP药店为平台，发挥批发业务客户资源和渠道优势，加快慢性病、肿瘤等特殊疾病药品和重磅新品的引进，提供药品配送到户、到院服务，满足患者个性化用药需求。同时通过DTP药店健康中心、专业化药房，为患者提供用药咨询、用药跟踪等服务，提高顾客粘性。报告期内，公司零售业务收入188,870.42万元，较去年同期增长44.57%。
（四）强化互联网信息技术应用，构建云服务平台，实现线上线下互动
面对医药电商、流量平台带来的市场冲击，公司加快“互联网+”与公司传统业务的融合，发挥互联网技术优势与公司渠道资源、专业化服务优势结合，提升公司服务价值和便捷性，推动线上业务与线下业务的协同。2019年，公司完成自主B2B电子商务分销平台——“柳药云商”的搭建，面向医药流通行业上、下游客户提供“寻、购、销、运”一站式网上药械购销服务，全面提升公司的产品分销能力和服务水平。截至报告期末，接入“柳药云商”上游客户2,000多家，与3,000多家下游终端客户在线开展业务。同时公司全资子公司桂中大药房以网上药店为契机，发展B2B/O2O业务，通过手机微信、官网、呼叫中心及线下零售药店等多渠道加快平台推广，提升线上流量，发挥桂中大药房门店覆盖面广、就近社区优势，构建快捷药品配送服务圈，开展“网订店取”、“网订店送”等新型零售模式。此外，公司积极探索处方外延合作，开展处方流转平台、处方前置审核平台、合理用药平台建设，组建药师服务团队，试点接入互联网医疗、城市便民APP等平台，全面整合互联网医院、网上药店、终端客户和患者资源，提高居民健康消费服务的获得感。
（五）医药工业研发生产能力提升，形成新的利润支撑点
面对当前同质化竞争压力和医改政策收紧下药品价格下降趋势，公司积极向上游医药工业延伸业务，实现工商协同发展，提高公司盈利能力。报告期内，公司子公司仙茱中药科技加大研发、质控和生产投入，中药饮片生产加工产能和质量大幅提升，已能生产加工中药材品种700余个。2019年仙茱中药科技完成中药饮片智能化生产装备改造、实验室设备升级，成品出厂合格率和抽检合格率均达100%。仙茱中药科技还成立了中药炮制研发中心，完成制川芎、地黄等多个炮制工艺研究，承担新版《广西中药饮片炮制规范》生产技术前期准备工作。公司与广西医科大学制药厂合资建设的医大仙晟药品生产项目也有序推进，报告期内通过GMP认证并正式投产，广西医科大学制药厂核心产品已转入新厂区生产。此外，公司收购的万通制药运营良好，盈利能力和生产能力也逐步提升，2019年万通制药加紧新生产线建设，提高产能满足市场发展需要。报告期内，公司医药工业产品通过商业渠道和客户资源，加快在医疗机构、连锁药店及其他终端市场的推广，公司医药工业板块实现营业收入41,356.62万元，较上年同期增长153.77%，逐步形成新的利润支撑点。
（六）优化品种结构，推动器械、耗材和体外诊断试剂业务发展
2019年，公司继续加大医疗器械、耗材及检验试剂品种及配套服务的发展。一方面加强与相关供应商的合作，加大产品的引进；另一方面，整合公司渠道资源和销售团队，将器械、耗材销售下沉到公司药品业务中，加快市场覆盖。公司以医院供应链延伸服务项目为契机，加快公司器械、耗材配送服务平台的推广应用，把医疗器械、耗材SPD项目引入医疗机构，提高器械、耗材市场份额。报告期内，公司医疗器械销售实现63,764.60万元，较去年同期增长41.14%。在检验试剂方面，公司通过与上海润达医疗科技股份有限公司（简称：润达医疗）共同投资设立广西柳
润医疗科技有限公司（简称：柳润医疗）开发IVD市场，推进区内检验试剂业务，柳润医疗业务规模持续扩大。
二、报告期内主要经营情况
2019年，公司面对行业政策变化和市场竞争加剧的实际，积极调整经营策略，充分发挥批零一体化渠道服务优势，强化供应商合作，保障集采品种全覆盖的同时加强重磅新品的引进，持续扩大公司品种优势。公司通过网络布局下沉以及开展供应链增值服务，密切与下游客户的合作关系，稳固核心市场。同时公司积极搭建电商云服务平台、供应链管理平台、处方流转平台、合理用药平台等，整合上下游客户资源，提供多维度服务。零售业务在药店布点规模扩大的同时注重DTP药店、社区药店及专业化药房等的建设，积极发挥药店在慢病管理、处方承接方面的作用。同时通过互联网、大数据应用，促进线上与线下业务的协同、批发业务与零售业务的协同，实现公司由传统药品配送企业向专业化、服务型企业转型，构建“新零售”业态，打造“新流通”生态圈。在医药工业板块，公司加快构建医药工业业务体系，提高自主研发能力，促进工业产能和质量提升，发挥商业渠道优势助推工业产品市场覆盖，形成新的利润支撑点。截至本报告期末，公司与区内70家医疗机构开展供应链延伸服务项目并逐步实施；工业产能和盈利能力持续提升。2019年，公司实现营业收入1,485,682.53万元，较上期增长26.82%；实现归属上市公司股东的净利润68,542.61万元，同比增长29.77%，继续保持业绩稳步增长。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 14,856,825,319.86 | 11,714,529,707.88 | 26.82 |
| 营业成本 | 13,051,929,073.30 | 10,453,979,250.77 | 24.85 |
| 销售费用 | 381,857,525.37 | 280,529,770.53 | 36.12 |
| 管理费用 | 345,671,343.04 | 230,624,444.26 | 49.88 |
| 研发费用 | 2,779,393.74 | - | - |
| 财务费用 | 140,303,466.04 | 63,176,677.73 | 122.08 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 412,912,525.55 | 22,300,201.39 | 1,751.61 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -63,198,839.89 | -648,627,381.17 | 90.26 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 381,927,463.17 | 700,395,982.77 | -45.47 |
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内，公司营业收入较去年同期增长26.82%，其中批发业务收入较去年同期增长22.41%；零售业务销售收入较去年同期增长44.57%；工业业务销售收入较去年同期增长153.77%。批发业务是公司主营业务的核心，继续保持稳健增长；零售业务和工业业务较上年度增幅较大。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 批发 | 12,515,451,115.91 | 11,427,928,700.01 | 8.69 | 22.41 | 21.65 | 增加0.58个百分点 |
| 零售 | 1,888,704,241.38 | 1,424,940,728.64 | 24.55 | 44.57 | 48.20 | 减少1.85个百分点 |
| 工业 | 413,566,175.18 | 192,895,098.59 | 53.36 | 153.77 | 109.08 | 增加9.97个百分点 |
| 其他 | 5,308,458.41 | 1,818,788.86 | 65.74 | 22.47 | -2.11 | 增加8.60个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 药品 | 13,992,011,348.70 | 12,340,954,752.37 | 11.80 | 25.85 | 24.01 | 增加1.31个百分点 |
| 医疗 器械 | 637,645,958.39 | 552,883,166.82 | 13.29 | 41.14 | 41.21 | 减少0.05个百分点 |
| 其他 | 193,372,683.80 | 153,745,396.91 | 20.49 | 51.27 | 43.98 | 增加4.03个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 南宁 | 5,058,904,565.33 | 4,419,283,471.41 | 12.64 | 16.10 | 13.28 | 增加2.18个百分点 |
| 柳州 | 3,093,189,730.77 | 2,593,611,313.97 | 16.15 | 27.74 | 26.27 | 增加0.98个 |
| 百分点 | ||||||
| 其他 | 6,670,935,694.78 | 6,034,688,530.72 | 9.54 | 35.62 | 34.26 | 增加0.92个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
1、公司2019年批发业务营业收入1,254,536.26万元，同比增长22.41%，毛利率增加0.58个百分点，主要原因是公司批发业务销售规模扩大,同时公司药品区域代理级别提高，供应商给予公司的返利政策增加,毛利率提高；零售业务营业收入188,870.42万元，同比增长44.57%，毛利率减少1.85个百分点，主要原因是零售药店布局设店加快，销售规模扩大,毛利率相对低的DTP品种及处方药品销量增加；工业业务营业收入38,365.47万元，同比增长153.77%，毛利率增加
9.97个百分点主要原因是是公司完成对万通制药的收购，其2019年收入全部实现并表，进一步提升了工业业务的高毛利品种销售占比；其他行业同比增长22.47%，主要原因是第三方物流运输收入增长。
2、2019年公司主要经营品种收入均保持较快增长，其中药品、医疗器械较同期分别增长
25.85%、41.14%。药品毛利率增加1.31个百分点主要是由于公司药品销售规模扩大,同时公司药品区域代理级别提高，供应商给予公司的返利政策增加,毛利率提高；器械毛利率减少0.05个百分点，主要原因是器械低毛率的商业调拨增加。其他品种营业收入较去年增长51.27%、毛利率增加4.03个百分点，主要原因是体外诊断试剂增长较快且毛利较高。
3、报告期内，公司各地区营业收入均保持增长，其中柳州地区业务较去年增长27.74%，南宁地区业务较去年增长16.10%，其他地区较去年增长35.62%。主要原因是2017年新标执行及“两票制”政策驱动下，公司通过销售网络渗透下沉，提供供应链增值服务，市场份额提升，销售规模持续扩大。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 批发 | 业务成本 | 11,427,928,700.01 | 87.59% | 9,394,461,730.53 | 89.90 | 21.65 | 销售规模扩大 |
| 零售 | 业务成本 | 1,424,940,728.64 | 10.92% | 961,488,703.73 | 9.20 | 48.20 | 销售规模扩大 |
| 工业 | 业务成本 | 192,895,098.59 | 1.48% | 92,259,147.87 | 0.88 | 109.08 | 销售规模扩大 |
| 其他 | 业务成本 | 1,818,788.86 | 0.01% | 1,857,928.76 | 0.02 | -2.11 | - |
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 药品 | 主营业务成本 | 12,340,954,752.37 | 94.58% | 9,951,758,280.13 | 95.23 | 24.01 | 销售规模扩大 |
| 医疗器械 | 主营业务成本 | 552,883,166.82 | 4.24% | 391,525,742.54 | 3.75 | 41.21 | 销售规模扩大 |
| 其他 | 主营业务成本 | 153,745,396.91 | 1.18% | 106,783,488.22 | 1.02 | 43.98 | - |
成本分析其他情况说明无
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名销售客户的情况
| 销售客户名称 | 销售额（万元） | 占年度销售总额的比例 |
| 客户一 | 58,284.42 | 3.55% |
| 客户二 | 57,983.77 | 3.53% |
| 客户三 | 40,866.96 | 2.49% |
| 客户四 | 39,823.14 | 2.42% |
| 客户五 | 37,782.60 | 2.30% |
| 合计 | 234,740.91 | 14.29 |
前五名客户销售额234,740.91万元，占年度销售总额14.29%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。
前五名供应商的情况
| 供应商名称 | 采购额（万元） | 占年度采购总额的比例 |
| 供应商一 | 50,542.95 | 3.32% |
| 供应商二 | 39,704.08 | 2.61% |
| 供应商三 | 26,612.61 | 1.75% |
| 供应商四 | 20,709.49 | 1.36% |
| 供应商五 | 18,301.11 | 1.20% |
| 合计 | 155,870.24 | 10.25% |
前五名供应商采购额155,870.24万元，占年度采购总额10.25%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 销售费用 | 381,857,525.37 | 280,529,770.53 | 36.12 |
| 管理费用 | 345,671,343.04 | 230,624,444.26 | 49.88 |
| 研发费用 | 2,779,393.74 | - | - |
| 财务费用 | 140,303,466.04 | 63,176,677.73 | 122.08 |
费用说明：
本报告期内，销售费用和管理费用分别比去年同期增长36.12%和49.88%，主要是由于公司经营规模扩大，零售药店增加，相应的人工成本、物流成本、租金、折旧和装修费等也随之增加所致；研发费用比去年增加2,779,393.74元，主要是仙茱中药科技对研发新产品的支出；财务费用比去年同期增长122.08%，主要是本期银行贷款利息和贴现费用增加所致。
4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 2,779,393.74 |
| 本期资本化研发投入 | - |
| 研发投入合计 | 2,779,393.74 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 0.02 |
| 公司研发人员的数量 | 6 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 0.14% |
| 研发投入资本化的比重（%） | - |
(2). 情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 412,906,365.44 | 22,300,201.39 | 1,751.58 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -63,198,839.89 | -648,627,381.17 | 90.26 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 381,933,623.28 | 700,395,982.77 | -45.47 |
现金流说明：
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长1,751.58%，主要是销售规模扩大，应收账款回款增长，应收汇票贴现收到的现金增加以及部分客户回款加快所致。
2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长90.26%，主要是上期收购万通制药支付的投资而本期减少投资支付所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少45.47%，主要是本期无固定资产项目筹资所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 1,915,191,245.33 | 16.02 | 1,240,603,312.86 | 12.69 | 54.38 | 主要系本期期末收到的货款增加所致 |
| 应收票据 | - | - | 128,852,839.82 | 1.32 | - | 主要系收到以银行承兑汇票结算货款增加所致 |
| 应收款项融资 | 366,589,497.61 | 3.07 | - | - | - | 主要系实施新金融工具调整增加所致 |
| 其他流动资产 | 17,798,258.66 | 0.15 | 93,363,219.80 | 0.96 | -80.94 | 主要系赎回以闲置自有资金购买的理财产品减少所致 |
| 可供出售金融资产 | - | - | 75,046,000.00 | 0.77 | -100.00 | 主要系实施新金融工具调整减少所致 |
| 无形资产 | 197,553,996.97 | 1.65 | 141,822,539.73 | 1.45 | 39.30 | 主要系本期增加玉林项目土地所致 |
| 其他非流动 资产 | 85,020,972.05 | 0.71 | 60,052,771.75 | 0.61 | 41.58 | 主要系项目预付款增加所致 |
| 短期借款 | 1,888,720,000.00 | 15.79 | 1,323,670,000.00 | 13.54 | 42.69 | 主要系本期银行贷款增加所致 |
| 应付票据 | 1,305,201,060.12 | 10.91 | 563,520,820.14 | 5.77 | 131.62 | 主要系本期以银行汇票结算货款增加所致 |
| 预收款项 | 46,402,693.00 | 0.39 | 18,814,365.94 | 0.19 | 146.63 | 主要系本期预收货款增加所致 |
| 其他应付款 | 831,041,310.49 | 6.95 | 607,043,633.30 | 6.21 | 36.90 | 主要系本期收到的保证金增加所致 |
| 减：库存股 | 32,191,623.78 | 0.27 | 51,345,538.56 | 0.53 | -37.30 | 主要系本期进行股权激励减少所致 |
| 未分配利润 | 1,872,643,646.16 | 15.66 | 1,394,437,663.45 | 14.27 | 34.29 | 主要系利润增加所致 |
| 少数股东权益 | 284,739,261.89 | 2.38 | 200,573,888.49 | 2.05 | 41.96 | 主要系控股子公司利润增加所致 |
其他说明无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
根据上海证券交易所《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号—年度报告的内容与格式（2017年修订）》的规定，相关年报披露内容敬请查阅“第三节 一、（三）行业情况”、“第四节 一、经营情况讨论与分析”及“第四节 三、（一）行业格局和趋势”。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 子公司名称 | 业务 性质 | 注册资本 | 直接持股比例（%） | 主要 经营地 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 1 | 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 | 零售 | 61,300,000.00 | 100 | 广西 | 726,159,480.70 | 336,641,753.06 | 111,245,167.35 |
| 2 | 广西南宁柳药药业有限公司 | 批发 | 19,800,000.00 | 53 | 南宁 | 2,545,969,304.32 | 254,458,595.00 | 85,149,391.52 |
| 3 | 广西玉林柳药药业有限公司 | 批发 | 10,000,000.00 | 100 | 玉林 | 316,287,389.17 | 41,797,245.50 | 9,538,464.21 |
| 4 | 广西桂林柳药药业有限公司 | 批发 | 10,000,000.00 | 100 | 桂林 | 730,013,739.37 | 35,156,363.68 | 16,372,349.22 |
| 5 | 广西百色柳药药业有限公司 | 批发 | 10,000,000.00 | 100 | 百色 | 323,980,786.71 | 22,236,429.86 | 5,740,096.18 |
| 6 | 广西贵港柳药药业有限公司 | 批发 | 10,000,000.00 | 100 | 贵港 | 270,322,149.77 | 20,865,923.25 | 4,687,041.76 |
| 7 | 广西梧州柳药药业有限公司 | 批发 | 10,000,000.00 | 100 | 梧州 | 216,955,796.87 | 15,039,103.08 | 2,194,740.57 |
| 8 | 广西贺州柳药药业有限公司 | 批发 | 10,000,000.00 | 100 | 贺州 | 158,536,826.43 | 16,493,552.64 | 4,757,777.29 |
| 9 | 广西河池柳药药业有限公司 | 批发 | 10,000,000.00 | 100 | 宜州 | 295,972,259.42 | 16,081,435.59 | 4,716,799.63 |
| 10 | 广西来宾柳药药业有限公司 | 批发 | 3,000,000.00 | 100 | 来宾 | 101,969,680.19 | 4,946,102.02 | 1,946,102.02 |
| 11 | 广西钦州柳药药业有限公司 | 批发 | 3,000,000.00 | 100 | 钦州 | 41,411,489.04 | 3,391,659.42 | 391,659.42 |
| 12 | 广西泛北部湾物流有限公司 | 物流 | 10,000,000.00 | 100 | 南宁 | 10,574,760.56 | 10,328,130.42 | 1,675,043.85 |
| 13 | 广西仙茱中药科技有限公司 | 工业 | 30,000,000.00 | 100 | 南宁 | 163,089,992.61 | 61,766,456.68 | 19,725,093.60 |
| 14 | 广西万通制药有限公司 | 工业 | 18,985,000.00 | 60 | 南宁 | 198,222,473.92 | 104,983,374.62 | 96,682,454.88 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、行业长期发展趋势依然向好
2020年，突如其来的新冠肺炎疫情对经济社会造成影响，医院就诊和住院人数减少，整体用药量下降，因此2020年行业增长将可能低于预期。但随着疫情的缓解，以及人口增长和老龄化带来的健康消费刚性需求长期增长趋势，行业未来发展动力依然强劲，据统计，全国医药商业销售总额从2000年的1,505亿元增长到2018年的21,586亿元，19年间增长了13.34倍。“十二五”期间全国药品流通行业年均增长16.6%。长期看来行业发展趋势依然向好。
2、行业集中度进一步提升
我国医药流通行业集中度相比美国95%的行业集中度尚有较大的差距，行业集中度不高造成物流成本高，管理难度大以及资源的浪费。在“两票制”逐步落实的基础上，“4+7带量采购”提出并进一步扩大试点范围，2020年已完成“4+7带量采购”第二轮招标。带量采购的实施助推制药企业加大药品研发方面的投入和一致性评价工作，促进制药企业营销模式的改变。而在药品流通环节，将使采购配送集中度进一步提升，对具备较强渠道优势和服务能力的流通企业将带来更大市场。此外，带量采购通过定量和总额预付约定有利于加速医院回款，缓解流通企业垫付货款压力。总体来说，带量采购的实施，尽管可能因降价后对销售毛利有一定影响，但销量的增长从一定程度上弥补价格的下降，而在这个过程中，作为拥有较强渠道优势、客户优势和服务优势的区域龙头企业始终强者恒强，市场集中度持续提高。
3、多元化增值服务成为行业转型发展的新路径
在医改不断深入的大环境背景下，面对市场高度同质化的竞争局面和日益收紧的政策环境，药品流通企业传统简单的配送模式难以维持和加深与上游供应商的合作，需要寻求多元化发展和新的业务模式，加强与上游供应商的合作来抵御行业风险。而在当前医改持续深入的情况下，医药分开日益明显，“零加成”的实施阻断医院药品利润渠道，医保控费、药占比控制也对医院用药结构和用药量产生影响，间接使医院更有动力与流通企业开展各种模式的合作，推动处方外延实现。对上游供应商，提供个性化和差异化服务，与其共同开发市场，提供专业的物流服务的同时通过渠道和大数据资源为其提供供应链增值服务；对下游客户，开展医院药品供应链创新服务，采取提供增值服务、药房合作、院内智慧物流等模式成为发展趋势。此外，围绕大健康产业链，
发展药品生产、专业分销、高端药品直送、第三方物流等新业态也成为药品流通企业保持盈利水平的补充。
4、互联网跨界融合加速，促进行业消费升级
2020年在抗击疫情的主要关头，大多数人都隔离家中阻断疫情传播，减少人口流动接触，这对具备“零接触”的互联网消费带来前所未有的发展机遇。在疫情发生期间，由于正常医疗服务受到影响，互联网医疗优势逐渐开始凸显，由此带来的需求也比以往大大增加。实际上，国家早已从战略层面提出“互联网+医疗健康”战略，先后下发《关于积极推进“互联网+”行动的指导意见》、《关于促进“互联网+医疗健康”发展的意见》、《关于完善“互联网+”医疗服务价格和医保支付政策的指导意见》等文件，从政策层面引导逐步解决互联网医疗面临的问题。新冠肺炎疫情期间，国家卫健委印发《关于加强信息化支撑新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作的通知》、《关于在疫情防控中做好互联网诊疗咨询服务工作的通知》，明确各级卫生健康行政部门要充分发挥互联网诊疗咨询服务在疫情防控中的作用。2020年3月2日，国家医保局、国家卫健委两部门发布《关于推进新冠肺炎疫情防控期间开展“互联网+”医保服务的指导意见》，将符合条件的“互联网+”医疗服务费用纳入医保支付范围，对符合规定的“互联网+”医疗服务、在线处方药费等实现在线医保结算，打开了困扰已久的瓶颈，医药电商也有望通过互联网医院接入医保。随着互联网技术发展和政策推动，近年来，药品流通企业通过供应链服务平台、互联网医疗平台，整合供应商、批发企业、零售药店、医疗资源；通过平台不断积累的大数据，为调整采购渠道与产品结构提供信息支撑，为居民购药提供更多便利。同时互联网技术也推动医药电商的发展，实现线上销售平台及线下配送网络，跨行业合作、跨地区开展智能医药信息服务。药品流通行业将以大数据作为提升药品流通治理能力的重要手段，更加注重多方协作，利用互联网思维，借助信息技术和互联网工具，推动企业向综合服务提供商转型升级，创造独特的增量价值，促进行业服务模式的变革和行业转型升级。
5、中医药产业迎发展良机
中医药学包含着中华民族几千年的健康养生理念及其实践经验，是中华文明的一个瑰宝。国际社会、现代医学越来越重视和关注中医药，为中医药提供了更加广阔的发展空间和强有力的技术支撑。2019年国家将发展中医药事业提升到了一个新的战略高度，10月26日，中共中央、国务院印发《关于促进中医药传承创新发展的意见》，大力支持中医药产业发展。国务院发布的《中医药发展战略规划纲要（2016—2030年）》提出在生产方面促进中药工业转型升级，加速中药生产工艺、流程的标准化、现代化，推进实施中药标准化行动计划，构建中药产业全链条的优质产品标准体系。在流通方面，构建现代中药材流通体系，建设一批道地药材标准化、集约化、规模化和可追溯的初加工与仓储物流中心，建立中药材生产流通全过程质量管理和质量追溯体系。此
外，政策鼓励社会力量举办连锁中医医疗机构，鼓励药品经营企业举办中医坐堂，支持社会力量举办中医养生保健机构，实现集团化发展或连锁化经营。中医药及其衍生产业将在政策的引导驱动下取得进一步发展。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司将以行业集中度提高的历史机遇为契机，继续做大做强主营业务。在医药流通板块，持续加强营销渠道建设和配送服务效率提升，深挖渠道价值，为上下游客户提供多元化增值服务，有效整合上下游资源，稳步提升批发业务核心市场份额；加快零售药店合理布局，着力推进DTP药店、院边药店、专业化药店等特色药店发展，深化药店经营模式创新，提高服务专业化水平，发挥药店在处方外延、慢病管理、健康跟踪服务等方面的作用，提高客户粘性，同时依托互联网技术和批零一体化优势，构建分销、零售电商体系和云服务平台，实现线上、线下业务的协同，形成覆盖药械采购、配送、销售、终端应用的智慧医药供应链体系和大数据资源，积极打造“新流通”生态圈。在医药工业板块，整合优质药品生产企业，提升医药工业企业研发能力和产能。以中药饮片生产加工为基础，开展中药配方颗粒、中药制剂等现代中药工业项目，提高产品附加值，构建中药质量标准体系，发展中药国际贸易、国医馆门诊、煎煮中心等配套产业，打通全中药产业链，提高企业盈利能力。最终实现企业由传统单一的医药配送商逐步向现代化高质量医药产品和智能化医药服务供应商转型，积极打造区域大健康产业龙头企业，实现企业服务提升、价值提升。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
根据2020年所面临的市场竞争环境、行业发展实际及医改政策趋势，公司在2020年将通过继续加强渠道建设，推进供应链增值服务，稳固核心市场；强化药店布局，创新服务模式，推动互联网新技术应用，发展“新零售”业态；持续提升生产板块产能规模和研发能力，发挥批零一体化优势，打造“新流通”生态圈。
1、提升渠道价值，整合上、下游资源，稳步提高核心市场份额
公司经过多年在广西市场的精耕细作经营，营销网络和配送服务已覆盖广西区内14个地级市，并凭借渠道优势与上游核心供应商和下游中高端医疗机构保持密切合作。2020年，公司将以此为基础，一方面强化在各地市区域市场的合作，拓展基层市场覆盖、品种覆盖，在行业集中趋势下推动城乡一体化配送及区域集中配送模式实施；另一方面将不断深挖渠道价值，发挥批零一体化优势，为上游客户提供多渠道营销服务。同时完善系统功能，通过供应链平台、电商分销平台、处方流转平台、合理用药平台等的建设，以及开展物流延伸、器械耗材SPD、检验试剂集约化管
理、处方外延、电子商务等项目，为上、下游客户提供更多的增值服务，有效整合上下游资源，稳固客户关系，提升客户粘性，从而稳步提高核心市场份额。
2、完善门店网络布局，创新服务模式，构建“新零售”业态基础
在药品零售连锁业务领域，2020年，公司将继续通过自建或收购方式加快在区内各城市的布局设店，构建零售半小时配送服务圈，形成以城市专业化药房为中心，DTP药店为支撑，覆盖核心城区和人流社区的门店体系，计划全年通过新建、收购等方式新增药店不少于150家。同时强化药店服务模式创新，以顾客生命周期为中心，开展健康管理、药事服务、用药跟踪、慢病管理等服务，扩大药师团队，集中公司在批发领域的医疗机构优势资源，提高药店专业化服务水平。在医药分开大背景下，发展“新零售”业态，提升居民健康消费获得感，实现药店从传统售药向居民“健康服务者”转型。
3、加强互联网技术应用，多渠道协同助力打造“新流通”生态圈
在新冠肺炎疫情的催化下，“互联网+医疗健康”战略加速推进，带来医药流通领域的转型提速。2020年，公司将继续强化互联网思维应用，发挥批零一体化优势，推动批发与零售业务的相互促进、协调发展。在批发端，搭建服务平台，积极整合上下游资源，通过增值服务提升客户粘性，为零售渠道品种开发、处方资源流转、药事服务共享和互联网医疗服务接入奠定基础。在零售端，加强桂中大药房网上药店平台建设，发展B2C/O2O业务，加快平台推广和线下门店接入，提高平台流量,以半小时配送圈药店布局为基础，发展区域内药品在线销售与线下门店取药、配送业务，同时通过供应链平台、会员系统、健康管理系统、慢病管理系统、用药跟踪、处方流转平台形成大数据资源，提高服务的智能化水平。批发与零售的相互衔接，平台、品种、物流资源的共享，渠道的相互补充，形成“新流通”生态圈，实现企业服务转型升级。
4、发展医药工业产业链，形成新的利润支撑点
2020年，公司将继续加快在生产领域的布局，加快产业链资源整合。在中药饮片生产方面，公司公开发行可转换公司债券募集资金投资项目仙茱中药产能扩建项目、玉林现代物流运营中心项目的建设内容包括中药饮片加工厂房、检测中心、中药初加工及中药交易平台等，公司将以此为基础推动中药饮片产能和质量提升，提高中药检验、检测能力，构建中药质量标准体系和溯源体系，同时发展中药第三方检测、国际贸易、初加工业务。此外，发挥万通制药、医大仙晟药品生产研发技术优势，开展中药经典名方研究和配方颗粒等现代中药生产投资，提高中药产品附加值。发挥公司医药商业渠道优势推广仙茱中药饮片产品及万通制药、医大仙晟旗下优质产品，提高市场覆盖，形成中药产业集群，使生产板块成为公司新的利润支撑点。
5、下沉医用器械耗材业务，深入开展体外诊断试剂相关项目合作
近年来国家在医疗器械耗材领域加快改革进度，提出统一全国医保高值医用耗材分类与编码，改革完善医用耗材采购政策，取消公立医疗机构医用耗材加成等措施，未来器械耗材将可能复制药品改革模式。2020年公司在器械耗材业务方面，将以药品销售渠道为基础，对公司器械业务进行拆分，并入药品营销渠道，下沉各区域子公司，更好的与医院核心客户开展业务，同时设立专业器械子公司，开展器械耗材品种引进、维护工作，协助各区域子公司器械业务开展。在检验试剂方面，公司将以柳润医疗为契机，充分发挥润达医疗专业的检验试剂集成化服务优势，利用公司供应链管理优势和与医疗机构的良好合作关系，从而推进在医疗机构开展检验科集约化管理项目，继续在区域内推进检验试剂业务。
6、执行财务预算制改革，严格成本控制，加强内控审查，降低经营风险
公司作为连接上、下游的中间环节，需要垫付大量的资金购买商品，再销售给下游客户，且公司下游客户大多为医疗机构，应收账款账期长，同时公司为进一步加快产业布局和门店发展，近年来对外投资、收购项目将可能增加，因此现金流承压，对财务预算控制和风险管控提出更高要求。针对上述情况，2020年，公司进一步加强财务、审计、运营管理等专业人员配置和制度搭建，在财务方面实施预算管理，做好资金规划，严格资金使用，保障公司的财务稳健运作。同时加强审计监督力度，加强对内部运营流程及投资项目前期和投后效益的审查跟踪，把运营风险和投资风险降到最低。此外，公司组建由运营总监领导的企业内控实施团队，完善内控制度流程，提高公司运营效率的同时降低运营风险。
7、实施人力资源优化项目，推进薪酬绩效改革，激发团队活力
2019年，公司启动了人力资源优化项目，聘请专业团队对公司组织体系、职责权限、绩效考核等进行梳理，项目已完成前期调研、沟通工作。2020年，公司将完成该项目的实施。通过项目优化公司人力资源配置和组织架构体系，提高公司运营效率，将企业战略分解到各部门、岗位，并通过绩效改革，提升员工执行力和工作效率，保障战略目标的实现。公司也将积极扩充人才资源，增加专业技术人才、研发人才和管理人才引进，加快员工激励机制和人才任用模式的改革创新，坚持能者为上，发掘有能力的新人，打造全新的、实干的柳药团队，通过员工持股计划、股权激励等长效激励机制，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，有力保障核心团队的稳定。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场竞争加剧的风险
随着医改的深入，行业的整合度加大，在批发流通领域，公司与大型医药流通企业的竞争加剧，集中表现在市场和品种客户的争夺，配送能力和效率的竞争，医院合作项目的竞争等。尤其
一些全国性优质医药流通企业在现代物流实施上、信息平台建设上、医院合作项目上具有相当经验。在连锁药店方面，全国性连锁药店已逐步进驻广西，并加快在广西各城市的布局，尽管公司也积极拓展柳州市外市场，但仍然会面临这部分优质连锁药店的挑战。此外，互联网业务快速发展下，跨区域电商平台和第三方医药物流也纷纷加入市场竞争中，市场格局更加复杂，竞争异常激烈。
2、行业政策风险
国家医改政策不断深化，“两票制”、“4+7带量采购”扩围、分级诊疗、按病种付费（DRGs）、医保目录调整等政策相继发布，进一步推动医药分开，药品价格下降趋势明显，医药流通市场增速受到影响。同时“互联网+”战略的推行，又促进医药流通行业传统经营模式的变革。随着改革的深入，公司面临新医改形势下药品的统一招标采购政策调整、药品定价机制改革以及医院用药结构调整、医药电商平台、GPO平台竞争等风险，影响公司盈利水平。
3、应收账款管理风险
作为一家以医院销售为主的医药流通企业，公司的应收账款主要集中在医院销售业务。虽然该部分客户资信状况良好，但是随着销售规模的进一步扩张，应收账款可能继续增长。同时随着“两票制”的实施，在推动配送服务向大型配送企业集中的同时造成原来“多票制”环境下分散的资金压力集中到公司，一方面配送规模和品种的扩大，公司需要垫付的上游货款大幅增加，另一方面下游医院客户的应收账款回款周期较长，对企业的现金流造成压力。若不能继续保持对应收账款的有效管理，公司将存在发生坏账的风险。并且，如果应收账款增长至较高规模将对公司流动资金周转造成较大压力，也可能会对公司的经营发展带来不利影响。
4、人力资源风险
随着公司业务的进一步拓展，公司迫切需要包括药品生产、企业经营管理、物流、信息系统等方面的高级人才。虽然公司具有较为完善的约束与激励机制和良好的人才引入制度，但是不排除出现人才培养和引进方面跟不上公司发展速度等情况，影响公司经营规划的顺利施行及业务的正常开展，并对公司的盈利能力产生不利影响。因此，公司面临一定的人力资源风险。
5、新业务或投资项目盈利不达预期风险
面对当前市场高度同质化的竞争局面，公司需要不断创新，探索多种营销及服务模式，拓展业务领域，保证自身盈利水平。近年来，公司积极推进供应链延伸服务，探索开展医药电子商务等新商业模式，同时投资建设中药饮片加工基地项目及其他药品生产合作项目，收购药品生产企业，进驻药品生产领域，新建和收购药店，加快药店布局。尽管公司通过全面的市场调研分析、尽职调查，以及与知名企业、院校建立合作，组建项目团队，引进技术人才等方式确保投资、收购项目的科学性和盈利能力，但这些领域尤其药品生产领域是公司首次涉及的领域，技术专利形
成、品牌建设、宣传推广尚需时间，对公司是新的挑战，可能面临药品生产管理方面经验不足、产品缺乏核心竞争力等导致市场不达预期，盈利能力受到影响。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、现金分红政策制定情况
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》等相关规定，公司制定了具体的现金分红政策，在《公司章程》中对利润分配的相关机制、决策程序等事项作出了明确规定，保证了利润分配政策的连续性和稳定性。为进一步规范和完善公司利润分配政策，增强利润分配政策的透明度和可操作性，引导投资者树立长期投资和理性投资理念，经公司第二届董事会第三十次会议、2016年年度股东大会，审议通过了《广西柳州医药股份有限公司未来三年（2017年-2019年）股东分红回报规划》，主要内容为：在保证公司正常经营业务发展的前提下，坚持现金分红优先、现金分红为主的基本原则，确定合理的利润分配方案。公司采取现金、股票或两者相结合的方式分配股利，现金方式优先于股票方式。公司具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。鉴于公司目前的发展阶段属于成长期且有重大资金支出安排，公司在进行利润分配时，在依照法律法规、规范性文件、《公司章程》的规定足额提取法定公积金、任意公积金之后，如公司外部经营环境和经营状况未发生重大不利变化，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的20%。如公司采取现金及股票股利结合的方式分配利润的，现金分红在当次利润分配中所占比例最低应达到20%。
2、现金分红政策执行情况
报告期内，经公司第三届董事会第十六次会议、2018年年度股东大会审议通过，公司2018年度利润分配方案为：以利润分配实施公告确定的股权登记日的公司总股本259,073,441股，扣除回购专户上已回购的股份3,085,354股，即以255,988,087股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币6.20元（含税），共计派发现金红利158,712,613.94元。该利润分配方案于2019年5月28日实施完毕。
公司利润分配方案符合《公司章程》的规定和股东大会决议的要求，有明确的分红标准和分红比例，独立董事针对利润分配方案发表明确同意的独立意见，审议程序合法合规，充分保护中小投资者的合法权益。
3、现金分红政策调整情况
报告期内，公司未对利润分配政策进行调整或变更。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2019年 | 0 | 6.80 | 4 | 175,948,699.16 | 685,426,063.00 | 25.67 |
| 2018年 | 0 | 6.20 | 0 | 158,712,613.94 | 528,185,273.93 | 30.05 |
| 2017年 | 0 | 6.60 | 4 | 122,134,622.28 | 401,379,997.43 | 30.43 |
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年度 | 现金分红的金额 | 比例（%） |
| 2019年 | 31,103,415.47 | 4.54 |
| 2018年 | 51,345,538.56 | 9.72 |
公司分别于2018年10月16日、2018年11月2日召开第三届董事会第十三次会议、2018年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购公司股份的预案》。在回购股份期间，公司通过集中竞价交易方式累计回购公司股份3,085,354股（其中2018年度回购股份数量为1,856,694股、2019年度回购股份数量为1,228,660股），占公司目前总股本的1.19%，支付的总金额为82,448,954.03元（其中2018年度回购股份支付总金额为51,345,538.56元、2019年度回购股份支付总金额为31,103,415.47元，不含交易费用）。本次回购股份方案于2019年3月实施完毕。根据中国证监会《关于支持上市公司回购股份的意见》、《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》等规定，上市公司以现金为对价，采用要约方式、集中竞价方式回购股份的，当年已实施的股份回购金额视同现金分红，纳入该年度现金分红的相关比例计算。2018年度公司通过集中竞价交易方式回购公司股份所支付的总金额为51,345,538.56元（不含交易费用）。考虑该股份回购金额视同上市公司现金分红金额，则与公司2018年度利润分配方案的现金红利合并计算后，2018年度现金分红合计为210,058,152.50元，占合并报表当年归属于上市公司股东净利润的比例为39.77%。
2019年度公司通过集中竞价交易方式回购公司股份所支付的总金额为31,103,415.47元（不含交易费用）。考虑该股份回购金额视同上市公司现金分红金额，则与公司2019年度利润分配方案的现金红利合并计算后，2019年度现金分红合计为XX元，占合并报表当年归属于上市公司股东净利润的比例为XX%。
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决关联交易 | 公司控股股东朱朝阳 | 本人承诺在直接或间接持有公司股权的相关期间内，本人将严格遵守《公司法》、《公司章程》、《关联交易管理制度》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等规定，依法行使股东权利，尽可能避免和减少关联交易，自觉维护股份公司及全体股东的利益，将不利用本人在发行人中的股东地位在关联交易中谋取不正当利益。如发行人必须与本人控制的企业进行关联交易，则本人承诺，均严格履行相关法律程序，遵照市场公平交易的原则进行，将促使交易的价格、相关协议条款和交易条件公平合理，不会要求发行人给予与第三人的条件相比更优惠的条件。 | 2012年1月10日 长期 | 否 | 是 | ||
| 股份限售 | 公司控股股东朱朝阳 | 1、本人自发行人股票上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。 2、本人在发行人处任职期间每年转让的股份不超过本人所持有发行人股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人所持有的发行人股份；在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售发行人股票数量占本人所持有发行人股票总数的比例不超过50%。 | 2014年6月 长期 | 否 | 是 | |||
| 其他 | 公司控股股东朱朝阳 | 如因有关税务部门要求或决定，公司需要补缴或被追缴整体变更设立股份公司时全体自然人股东以未分配利润折股所涉及的个人所得税，则本人将按照整体变更时持有的公司股权比例及时、足额缴纳相关个人所得税以及由此可能引起的全部滞纳金或罚款；如因此导致公司承担责任或 | 2012年1月10日 长期 | 否 | 是 |
| 遭受损失，本人将按照整体变更时持有的公司股权比例及时、足额的向公司赔偿因此导致的全部损失。 | ||||||||
| 其他 | 公司控股股东朱朝阳 | 如果因为出租方的权利受到限制，或者出租房屋产生产权纠纷，从而导致发行人及其子公司不能继续使用该等房屋，发行人可以立即搬迁至权属证书齐全的场所继续经营业务；并承诺以现金方式承担因上述原因搬迁租赁场所而对发行人及其子公司造成的相应损失。 | 2012年1月10日 长期 | 否 | 是 | |||
| 其他 | 公司控股股东朱朝阳 | 发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将在证券监管部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后五个工作日内，制订股份回购方案并予以公告，依法购回首次公开发行股票时发行人股东发售的原限售股份，回购价格为发行价格加上同期银行存款利息（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，回购的股份包括原限售股份及其派生股份，发行价格将相应进行除权、除息调整）。本人作为发行人的控股股东，将督促发行人依法回购首次公开发行的全部新股。本人承诺，发行人招股书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。上述承诺事项涉及的有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照《证券法》、《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》（法释[2003]2号）等相关法律法规的规定执行，如相关法律法规相应修订，则按届时有效的法律法规执行。各承诺主体将严格履行生效司法文书认定的赔偿方式和赔偿金额，并接受社会监督，确保投资者合法权益得到有效保护。 | 2013年12月27日 长期 | 否 | 是 | |||
| 与再融资相关的承诺 | 解决同业竞争 | 公司控股股东朱朝阳 | 公司2015年非公开发行股票完成后（简称：本次非公开发行），本人及本人实际控制的其他企业所从事的业务与发行人所从事的业务不存在同业竞争或者潜在的同业竞争。 | 2015年4月28日 长期 | 否 | 是 | ||
| 股份 | 公司控 | 本人承诺拟认购的股份自本次非公开发行的股票上市之日起三十六个月 | 2015年4月 | 是 | 是 |
| 限售 | 股股东朱朝阳 | 内不得转让。 | 28日至2019年2月18日 | ||||
| 股份限售 | 中国人寿资产管理有限公司 | 本次非公开发行完成后，在本公司/本企业所持有的发行人股票限售期内，本公司/本企业各股东/各出资人不得转让其持有的本公司股权。 | 2015年4月28日至2019年2月18日 | 是 | 是 | ||
| 股份限售 | 九泰基金管理有限公司 | 资管计划及九泰锐智本次认购的股份自本次非公开发行结束之日起三十六个月内不得转让，如中国证监会或上交所另有规定的，从其规定。 | 2015年4月28日至2019年2月18日 | 是 | 是 | ||
| 股份限售 | 上海六禾芳甸投资中心（有限合伙）、重庆程奉盈森投资合伙企业（有限合伙）、宁波光辉嘉耀投资管理合伙 | 本企业认购本次非公开发行的股份自本次非公开发行结束之日起三十六个月内（“锁定期”）不得转让 | 2015年8月17日至2019年2月18日 | 是 | 是 |
| 企业（有限合伙） | ||||||||
| 其他 | 柳药股份 | 公司及公司的关联方没有直接或间接向参与认购本次非公开发行的资管产品（九泰基金拟设立的资管计划）及其委托人、合伙企业（包括上海六禾芳甸投资中心（有限合伙）、重庆程奉盈森投资合伙企业（有限合伙）、宁波光辉嘉耀投资管理合伙企业（有限合伙））及其合伙人提供任何形式的财务资助或者补偿，不存在违反《证券发行与承销管理办法》第十六条等有关法规规定的情形。 | 2015年8月6日 长期 | 否 | 是 | |||
| 其他 | 公司控股股东朱朝阳 | 1、本人及本人直系近亲属等关联方未通过直接或间接方式参与投资九泰基金拟设立的资管计划，上海六禾芳甸投资中心（有限合伙）、重庆程奉盈森投资合伙企业（有限合伙）及宁波光辉嘉耀投资管理合伙企业（有限合伙）的合伙人不包括本人的关联方。如有违反，所得收益归柳药股份所有。 2、本人及与本人关系密切的家庭成员（包括配偶、父母、年满18周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母）未直接或间接向参与认购本次非公开发行的资管产品及其委托人、合伙企业及其合伙人提供任何形式的财务资助或者补偿，不存在违反《证券发行与承销管理办法》第十六条等有关法规规定的情形。亦不会对前述资管产品及其委托人或合伙企业及其委托人作出任何形式的保底收益承诺或类似安排。 | 2015年8月6日 长期 | 否 | 是 | |||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 其他 | 公司副总经理唐贤荣 | 本人因误操作违规减持公司股份，承诺自致歉公告披露之日起6个月内不减持其所持公司股票。 | 2018年12月5日至2019年6月5日 | 是 | 是 | ||
| 其他 | 公司控股股东 | 自本人所持有的公司非公开发行限售股上市流通之日起6个月内（即自2019年2月18日起至2019年8月18日），本人不以任何方式减持所 | 2019年2月18日至 | 是 | 是 |
| 朱朝阳 | 持有的公司股份。如在上述期间违反承诺，则减持股份所得收益全部归公司所有。 | 2019年8月18日 | |||||
| 股份限售 | 九泰基金管理有限公司 | 自本简式权益变动报告书公告之日起，3个月内不通过集中竞价方式减持所持有的股份。 | 2019年4月12日至2019年7月12日 | 是 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 60 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 1年 |
说明：境内会计师事务所审计服务的连续年限为8年
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） | 15 |
| 保荐人 | 国都证券股份有限公司 | / |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司第三届董事会第十六次会议、2018年年度股东大会审议通过，同意续聘中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙）为公司2019年度财务审计机构和内部控制审计机构，开展相应工作，聘期一年。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决，所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2019年3月27日，公司召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于<广西柳州医药股份有限公司2019年限制性股票激励计划（草案）及其摘要>的议案》及相关议案。 | 具体详见公司于2019年3月28日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告（2019-018、2019-019、2019-025）。 |
| 2019年4月29日，公司召开2018年年度股东大会，审议通过了《关于<广西柳州医药股份有限公司2019年限制性股票激励计划（草案）及其摘要>的议案》、《关于<广西柳州医药股份有限公司2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理2019年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。 | 具体详见公司于2019年4月30日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告（2019-041）。 |
| 2019年6月6日，公司召开第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于调整2019年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单、授予数量及授予价格的议案》、《关于向2019年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》. | 具体详见公司于2019年6月10日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告（2019-047、2019-048、2019-049、2019-050）。 |
| 2019年6月13日，公司召开第三届董事会第二十次会议和第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于重新调整2019年限制性股票激励计划授予数量的议案》。 | 具体详见公司于2019年6月14日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告（2019-051）。 |
| 2019年6月24日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕首次授予278.30万股限制性股票的登记工作。 | 具体详见公司于2019年6月26日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告（2019-053）。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | - | ||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | - | ||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 2,367,153,127.43 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 1,284,008,736.41 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 1,284,008,736.41 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 29.36 |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | - |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 1,184,008,736.41 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | - |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 1,184,008,736.41 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 |
| 担保情况说明 | 公司分别召开第三届董事会第十六次会议、2018年年度股东大会，审议通过了《关于2019年度综合授信额度内广西柳州医药股份有限公司及控股子公司预计担保及授权的议案》，同意公司2019年在向银行等金融机构申请人民币总额40亿元以下（含40亿）的综合授信额度内，为控股子公司提供25亿元人民币的担保额度，控股子公司实际担保总额将不超过授权的担保额度。 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 1,357,300,000 | 0 | 0 |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
公开发行可转换公司债券报告期内，公司分别于2019年4月4日、2019年4月29日召开第三届董事会第十七次会议和2018年年度股东大会，审议通过《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》、《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》等议案。2019年8月8日，公司召开第三届董事会第二十一次会议，对发行规模和募集资金用途进行了修订。2019年10月12日，经中国证监会发行审核委员会审核，公司本次公开发行可转换公司债券申请获得通过。2019年12月4日，公司收到中国证监会出具的《关于核准广西柳州医药股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2019]2303号），核准公司向社会公开发行面值总额80,220万元可转换公司债券，期限6年。2020年1月16日，公司向社会公开发行80,220万元可转换公司债券，每张面值为人民币100元，共计802.20万张。经“上海证券交易所自律监管决定书[2020]53号”同意，公司发行的可转换公司债券于2020年2月24日起在上交所上市交易，债券简称为“柳药转债”，债券代码为“113563”。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
公司在深入学习领会习近平总书记精准扶贫方略的前提下，坚持不懈，结合实际，发挥自身优势，落实帮扶政策，计划通过捐款捐物、政企结对、帮助就业、投资生产、基础设施建设等形式帮助贫困地区人员，切实解决他们的实际困难，确定并实施一批解决困难群众问题的项目，扎扎实实推进帮扶工作。特别是公司通过发挥自身医药行业资源优势，在解决基层医疗服务机构用药问题、改善医疗条件的同时为增加就业、提高医疗质量、助力脱贫等方面发挥积极的作用。
2. 年度精准扶贫概要
√适用 □不适用
公司积极响应习总书记“打赢脱贫攻坚战”的号召，发挥党团组织引领左右，扎实开展“党旗领航+”系列活动，助力脱贫攻坚。报告期内，公司与那坡、隆林、都安、大化等4个极度贫困县以及深度贫困村建立结对帮扶，出资为结对县村修建水利工程、道路、桥梁，增加基础设施、教育设施，改善居住环境、教育环境和投资环境，帮助解决困难群众实际困难。同时通过中药材、农副产品收购，以及提供就业岗位等方式，助力当地脱贫。公司先后荣获广西区“万企帮万村”精准扶贫行动先进民营企业、柳州市“百企扶百村”精准扶贫行动先进单位、柳州市鱼峰区统一战线“脱贫攻坚”优秀企业等称号。同时，在2019年公司继续开展高校困难学子奖助学金援助项目，资助学生123人。此外，公司通过DTP药店与供应商、社会公益组织合作，对需要长期服用药品且购药成本较高的肿瘤等特殊疾病患者设立帮扶基金及开展慈善赠药等活动，减轻患者负担。截至2019年末，公司共开展慈善项目57个，受助患者6,700多人，累计为患者减少药费近8,000万元。
3. 精准扶贫成效
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
| 指 标 | 数量及开展情况 |
| 一、总体情况 | |
| 其中：1.资金 | 254.81 |
| 二、分项投入 | |
| 1.产业发展脱贫 | |
| 2.转移就业脱贫 | |
| 其中：2.1职业技能培训投入金额 | 122.54 |
| 2.2职业技能培训人数（人/次） | 24,313 |
| 3.易地搬迁脱贫 | |
| 4.教育脱贫 | |
| 其中：4.1资助贫困学生投入金额 | 26.3 |
| 4.2资助贫困学生人数（人） | 123 |
| 4.3改善贫困地区教育资源投入金额 | 15.25 |
| 5.健康扶贫 | |
| 其中：5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额 | 38 |
| 6.生态保护扶贫 | |
| 7.兜底保障 | |
| 8.社会扶贫 | |
| 8.2定点扶贫工作投入金额 | 6.8 |
| 9.其他项目 | |
| 其中：9.1项目个数（个） | 4 |
| 9.2投入金额 | 45.92 |
| 9.4其他项目说明 | 向困难职工提供资金援助；资助融安县潭头乡杨村屯道路硬化项目建设、八圩乡甲坪村太阳能路灯项目建设。 |
| 三、所获奖项（内容、级别） | |
| 2019年，公司荣获广西区“万企帮万村”精准扶贫行动先进民营企业、柳州市“百企扶百村”精准扶贫行动先进单位、柳州市鱼峰区统一战线“脱贫攻坚”优秀企业等称号。 | |
4. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
1、继续与区内医药高等院校合作，通过设立奖助学金帮助贫困学子完成学业，同时加强与学校在科研、专业知识培训、人才培养方面的合作，带动学校就业的同时满足公司人才发展需要。
2、做好结对扶贫工作，通过产业扶贫、消费扶贫、就业扶贫方式帮助贫困地区群众脱贫，协助其基础设施建设、教育设施建设，优化人居环境和投资环境，推动相关扶贫项目落地。
3、针对肿瘤等特殊疾病及慢性病患者，开立健康档案，提供健康咨询、用药跟踪、慢病管理、高值配送等服务，携手供应商开展慈善赠药项目，减轻患者就医用药负担。
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
具体详见公司于2020年4月23日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《广西柳州医药股份有限公司2019年度社会责任报告》。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司及下属子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。坚持科学发展，倡导节能环保，实现发展的持续性是柳药股份的基本发展观。2019年，公司严格执行环境管理体系标准（ISO14001）认证要求，进一步完善环境管理风险管控，加强风险因素识别和环境绩效管理，推行绿色办公，加大环境保护设施设备投入，严格项目环境评价，保障可持续发展的实现。2019年，公司及下属子公司严格执行国家有关环境保护的法律法规，能够有针对性的开展环境保护和节能减排工作，无违反环保法律法规的行为和污染事故，无因环境违法受到环境保护部门的行政处罚。公司严格执行国家环保法律法规开展生产经营活动，对生产经营中可能产生的环境问题进行风险评估，针对性开展预防措施，使之达到国家规定标准，降低环境风险。2019年，公司针对开工建设项目，聘请专门的环保机构开展项目环境评价分析，明确可能造成环境污染的风险点、处理方案及处理标准，并报环保部门审核，项目均取得有效的环评批复。公司针对物流、工业等不同业务开展针对性环保风险控制措施，如物流中心的扬尘污染、药品废弃物污染等实施路面硬化、依法集中销毁等措施。在工业领域，公司生产类子公司严格按照《中药类制药工业水污染物排放标准》、《工业企业厂界环境噪声排放标准》、《中药类制药工业水污染物排放标准》等标准要求，对生产加工过程中产生的废水、噪声、固体废弃物等项目进行处理，达到相关标准要求。为进一步实现中药饮片的标准化生产，使得饮片的生产过程更加卫生环保，安全，便捷，无污染排放。2019年公司对中药饮片生产项目实施智能化生产装备改造，投入数字化智能制造管理系统，打造中药饮片产业链无纸化办公与可追溯数字化平台，环境保护方面投入建设污水处理辅助工程，提高污水日处理量，满足日益扩大的产能需要。此外，公司还加大在环保方面、职业病防治方面的投入。依据新标准采用新技术保障环保成效。公司倡导节能，推行绿色办公，在工作生活中倡导勤俭节约，积极构建绿色办公环境，推进园区LED灯改造，统一为员工安排公共交通工具，设立新能源专用车位和充电桩，推广无纸化办公，实施垃圾分类措施，统一使用食堂消毒餐具或自带餐具，减少一次性餐具使用等。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 54,323,441 | 20.97 | -51,540,441 | -51,540,441 | 2,783,000 | 1.07 | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 54,323,441 | 20.97 | -51,540,441 | -51,540,441 | 2,783,000 | 1.07 | |||
| 其中：境内非国有法人持股 | 43,458,752 | 16.78 | -43,458,752 | -43,458,752 | 0 | - | |||
| 境内自然人持股 | 10,864,689 | 4.19 | -8,081,689 | -8,081,689 | 2,783,000 | 1.07 | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 204,750,000 | 79.03 | 51,540,441 | 51,540,441 | 256,290,441 | 98.93 | |||
| 1、人民币普通股 | 204,750,000 | 79.03 | 51,540,441 | 51,540,441 | 256,290,441 | 98.93 | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、普通股股份总数 | 259,073,441 | 100.00 | 0 | 0 | 259,073,441 | 100.00 | |||
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
（1）非公开发行限售股上市流通
2019年2月18日，公司非公开发行54,323,441股限售股上市流通，占公司总股本20.97%，锁定期自非公开发行股票上市之日（即2016年2月18日）起36个月。
本次上市流通后，公司总股本259,073,441股均为无限售条件流通股。
（2）完成限制性股票激励计划首次授予
公司于2019年3月27日、2019年4月29日召开第三届董事会第十六次会议、2018年年度股东大会，审议通过了《关于<广西柳州医药股份有限公司2019年限制性股票激励计划（草案）及其摘要>的议案》等相关议案，本次激励计划授予的限制性股票数量合计为3,085,354股，股票来源于公司从二级市场回购的本公司A股普通股。2019年6月6日，公司召开第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于调整2019年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单、授予数量及授予价格的议案》、《关于向2019年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，对本次激励计划首次授予的激励对象名单、授予数量及授予价格进行调整，并确定以2019年6月6日为本次激励计划的首次授予日，向200名激励对象授予
278.30万股限制性股票，授予价格为14.44元/股。2019年6月24日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕首次授予限制性股票登记手续。
本次限制性股票首次授予完成后，公司总股本259,073,441股保持不变，包含无限售条件流通股256,290,441股、有限售条件流通股2,783,000股。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 朱朝阳 | 10,864,689 | 10,864,689 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2019年2月18日 |
| 宁波光辉嘉耀投资管理合伙企业（有限合伙） | 9,876,989 | 9,876,989 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2019年2月18日 |
| 九泰基金-慧通定增4号资产管理计划 | 6,617,584 | 6,617,584 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2019年2月18日 |
| 中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 | 6,584,659 | 6,584,659 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2019年2月18日 |
| 重庆程奉盈森投资合伙企业（有限合伙） | 6,584,661 | 6,584,661 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2019年2月18日 |
| 上海六禾芳甸投资中心（有限合伙） | 4,938,493 | 4,938,493 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2019年2月18日 |
| 九泰基金-慧通定增6号资产管理计划 | 3,061,866 | 3,061,866 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2019年2月18日 |
| 九泰基金-慧通定增3号资产管理计划 | 2,502,171 | 2,502,171 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2019年2月18日 |
| 广西柳州医药股份有限公司第一期员工持股计划 | 2,304,629 | 2,304,629 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2019年2月18日 |
| 九泰锐智定增灵活配置混合型证券投资基金 | 987,700 | 987,700 | 0 | 0 | 非公开发行限售 | 2019年2月18日 |
| 公司2019年限制性股票激励计划首次授予200名激励对象 | 0 | 0 | 2,783,000 | 2,783,000 | 股权激励限售 | 2022年6月24日 |
| 合计 | 54,323,441 | 54,323,441 | 2,783,000 | 2,783,000 | / | / |
说明：公司2019年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票限售期分别为自首次授予的限制性股票登记完成之日（即2019年6月24日）起12个月、24个月、36个月。各期解除限售的条件成就后，激励对象获授的限制性股票可申请解除限售的比例上限为获授限制性股票数量的40%、40%、20%，并与公司层面业绩考核、个人层面绩效考核结果相挂钩。预计公司2019年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票最后一期解除限售日为2022年6月24日。
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
（1）非公开发行限售股上市流通
2019年2月18日，公司非公开发行54,323,441股限售股上市流通，占公司总股本20.97%，锁定期自非公开发行股票上市之日（即2016年2月18日）起36个月。
本次上市流通后，公司总股本259,073,441股均为无限售条件流通股。
（2）完成限制性股票激励计划首次授予
公司于2019年3月27日、2019年4月29日召开第三届董事会第十六次会议、2018年年度股东大会，审议通过了《关于<广西柳州医药股份有限公司2019年限制性股票激励计划（草案）及其摘要>的议案》等相关议案，本次激励计划授予的限制性股票数量合计为3,085,354股，股票来源于公司从二级市场回购的本公司A股普通股。2019年6月6日，公司召开第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于调整2019年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单、授予数量及授予价格的议案》、《关于向2019年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，对本次激励计划首次授予的激励对象名单、授予数量及授予价格进行调整，并确定以2019年6月6日为本次激励计划的首次授予日，向200名激励对象授予
278.30万股限制性股票，授予价格为14.44元/股。2019年6月24日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕首次授予限制性股票登记手续。
本次限制性股票首次授予完成后，公司总股本259,073,441股保持不变，包含无限售条件流通股256,290,441股、有限售条件流通股2,783,000股。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 16,726 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 20,138 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末 持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |
| 股份 状态 | 数量 | ||||||
| 朱朝阳 | 0 | 72,166,282 | 27.86 | 0 | 质押 | 48,000,000 | 境内自然人 |
| 宁波光辉嘉耀投资管理合伙企业（有限合伙） | 0 | 9,876,989 | 3.81 | 0 | 质押 | 9,876,988 | 其他 |
| 华泰证券股份有限公司－中庚价值领航混合型证券投资基金 | 7,103,367 | 7,683,328 | 2.97 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 广发证券股份有限公司－中庚小盘价值股票型证券投资基金 | 7,272,674 | 7,272,674 | 2.81 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 上海六禾芳甸投资中心（有限合伙） | -100 | 4,938,393 | 1.91 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 香港中央结算有限公司 | -702,107 | 4,691,339 | 1.81 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 |
| 中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 | -4,693,030 | 3,300,000 | 1.27 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 重庆程奉盈森投资合伙企业（有限合伙） | -3,292,302 | 3,292,359 | 1.27 | 0 | 冻结 | 3,174,659 | 其他 |
| 广发银行股份有限公司－广发银行“薪满益足”天天薪人民币理财计划 | 2,660,579 | 3,158,079 | 1.22 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 易方达基金－工商银行－外贸信托－外贸信托·稳富FOF单一资金信托 | 1,366,761 | 3,036,806 | 1.17 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
| 种类 | 数量 | ||
| 朱朝阳 | 72,166,282 | 人民币普通股 | 72,166,282 |
| 宁波光辉嘉耀投资管理合伙企业（有限合伙） | 9,876,989 | 人民币普通股 | 9,876,989 |
| 华泰证券股份有限公司－中庚价值领航混合型证券投资基金 | 7,683,328 | 人民币普通股 | 7,683,328 |
| 广发证券股份有限公司－中庚小盘价值股票型证券投资基金 | 7,272,674 | 人民币普通股 | 7,272,674 |
| 上海六禾芳甸投资中心（有限合伙） | 4,938,393 | 人民币普通股 | 4,938,393 |
| 香港中央结算有限公司 | 4,691,339 | 人民币普通股 | 4,691,339 |
| 中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 | 3,300,000 | 人民币普通股 | 3,300,000 |
| 重庆程奉盈森投资合伙企业（有限合伙） | 3,292,359 | 人民币普通股 | 3,292,359 |
| 广发银行股份有限公司－广发银行“薪满益足”天天薪人民币理财计划 | 3,158,079 | 人民币普通股 | 3,158,079 |
| 易方达基金－工商银行－外贸信托－外贸信托·稳富FOF单一资金信托 | 3,036,806 | 人民币普通股 | 3,036,806 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关系。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售 条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 丘志猛 | 160,000 | 2020年6月24日 | 160,000 | 股权激励限售 |
| 2 | 唐春雪 | 160,000 | 2020年6月24日 | 160,000 | 股权激励限售 |
| 3 | 陈敦合 | 137,000 | 2020年6月24日 | 137,000 | 股权激励限售 |
| 4 | 黄俊业 | 135,000 | 2020年6月24日 | 135,000 | 股权激励限售 |
| 5 | 朱仙华 | 135,000 | 2020年6月24日 | 135,000 | 股权激励限售 |
| 6 | 钟保恒 | 135,000 | 2020年6月24日 | 135,000 | 股权激励限售 |
| 7 | 朱小宁 | 60,000 | 2020年6月24日 | 60,000 | 股权激励限售 |
| 8 | 白萍 | 60,000 | 2020年6月24日 | 60,000 | 股权激励限售 |
| 9 | 阳晓菁 | 60,000 | 2020年6月24日 | 60,000 | 股权激励限售 |
| 10 | 阳奇峰 | 50,000 | 2020年6月24日 | 50,000 | 股权激励限售 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东之间不存在关联关，亦不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关系。 | ||||
说明：公司2019年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票限售期分别为自首次授予的限制性股票登记完成之日（即2019年6月24日）起12个月、24个月、36个月。各期解除限售的条件成就后，激励对象获授的限制性股票可申请解除限售的比例上限为获授限制性股票数量的40%、40%、20%，并与公司层面业绩考核、个人层面绩效考核结果相挂钩。上述“可上市交易时间”和“新增可上市交易股份数量”均为预计时间和数量。预计公司2019年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票最后一期解除限售日为2022年6月24日。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 朱朝阳 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 公司董事长兼总经理 |
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 朱朝阳 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 公司董事长兼总经理 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 除公司外无其他公司 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 朱朝阳 | 董事长兼总经理 | 男 | 55 | 2017年3月24日 | 2020年3月29日 | 72,166,282 | 72,166,282 | 0 | / | 52.00 | 否 |
| 陈洪 | 董事兼副总经理 | 男 | 48 | 2017年3月24日 | 2020年3月29日 | 2,529,436 | 2,529,436 | 0 | / | 36.53 | 否 |
| 肖俊雄 | 董事 | 男 | 47 | 2017年3月24日 | 2020年3月29日 | 885,301 | 885,301 | 0 | / | 36.50 | 否 |
| 唐春雪 | 董事兼副总经理 | 女 | 41 | 2017年3月24日 | 2020年3月29日 | 758,831 | 918,831 | 160,000 | 股权激励 | 42.00 | 否 |
| CHEN, CHUAN | 独立董事 | 男 | 57 | 2017年3月24日 | 2020年3月29日 | 0 | 0 | 0 | 8.00 | 否 | |
| 钟柳才 | 独立董事 | 男 | 54 | 2017年3月24日 | 2020年3月29日 | 0 | 0 | 0 | 8.00 | 否 | |
| 陈建飞 | 独立董事 | 女 | 57 | 2017年3月24日 | 2020年3月29日 | 0 | 0 | 0 | 8.00 | 否 | |
| 陈晓远 | 监事会主席 | 男 | 37 | 2017年3月24日 | 2020年3月29日 | 1,092 | 1,092 | 0 | 30.00 | 否 | |
| 莫晓萍 | 监事 | 女 | 33 | 2017年3月24日 | 2020年3月29日 | 0 | 0 | 0 | 18.50 | 否 | |
| 梁震 | 职工代表监事 | 男 | 39 | 2017年3月24日 | 2020年3月29日 | 0 | 0 | 0 | 29.00 | 否 | |
| 申文捷 | 副总经理兼董事会秘书 | 女 | 53 | 2017年3月24日 | 2020年3月29日 | 952,565 | 952,565 | 0 | 33.00 | 否 |
| 苏春燕 | 财务总监 | 女 | 52 | 2017年3月24日 | 2020年3月29日 | 825,301 | 825,301 | 0 | 32.00 | 否 | |
| 丘志猛 | 副总经理 | 男 | 57 | 2017年3月24日 | 2020年3月29日 | 0 | 160,000 | 160,000 | 股权激励 | 41.50 | 否 |
| 唐贤荣 | 副总经理 | 男 | 49 | 2017年3月24日 | 2020年3月29日 | 870,266 | 870,266 | 0 | 36.53 | 否 | |
| 合计 | / | / | / | / | / | 78,989,074 | 79,309,074 | 320,000 | / | 411.56 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 朱朝阳 | 曾任广西柳州医药批发站会计、财会科副科长、财会科科长、副经理、经理；广西柳州医药有限责任公司董事长、总经理。现任广西柳州医药股份有限公司董事长、总经理。先后当选为柳州市第十二届、十三届、十四届人民代表大会代表；2010年至2015年9月担任广西医药商会常务副会长,2015年10月至2016年9月担任广西医药商会代理会长，2016年10月至今担任广西医药商会会长；2017年3月至今担任柳州市工商联第十四届执行委员会副主席；2017年7月至今担任广西壮族自治区工商联第十二届执行委员会委员；2018年1月至今担任中国人民政治协商会议第十二届广西壮族自治区委员会委员。 |
| 陈洪 | 曾任广西柳州医药批发站医保公司经理；广西柳州医药有限责任公司董事、总经理助理、市外营销二部经理、营销总监和采购供应部经理；广西柳州医药股份有限公司营销总监、质量总监。现任广西柳州医药股份有限公司董事、副总经理。 |
| 肖俊雄 | 曾任广西柳州医药批发站财会科会计员、人保科副科长；柳州桂中大药房连锁有限责任公司副经理、第一副经理、经理；广西柳州医药有限责任公司监事、监事会主席；广西柳州医药股份有限公司监事会主席。2017年3月-2020年3月，时任广西柳州医药股份有限公司董事；现任柳州桂中大药房连锁有限责任公司总经理。 |
| 唐春雪 | 曾任广西柳州医药有限责任公司市外营销部经理助理、市外营销部副经理；广西柳州医药股份有限公司南宁销售部销售总监、总经理助理；广西南宁柳药药业有限公司总经理。现任广西柳州医药股份有限公司董事、副总经理。 |
| CHEN,CHUAN | 曾任北京中日友好医院内分泌科书记；美国哈佛大学医学院乔斯林糖尿病中心博士后研究员；美国新英格兰医学中心博士后研究员；美国礼来亚洲公司糖尿病事业部负责人；美国强生公司副总裁；江苏吴中实业股份有限公司独立董事。现任北京维深康健医疗信息技术有限责任公司医学副总裁；北京东方明康医用设备股份有限公司董事；上海仁会生物制药股份有限公司董事；石药集团有限公司独立董事；广西柳州医药股份有限公司独立董事。 |
| 钟柳才 | 曾任柳州化肥厂职员；广西广正大律师事务所副主任、律师；柳州钢铁股份有限公司独立董事。现任广西景耀律师事务所主任、律师；广西柳州医药股份有限公司独立董事；广西七色珠光材料股份有限公司独立董事。 |
| 陈建飞 | 曾任广西审计厅主任科员；广西第三审计师事务所所长；中众益（广西）会计师事务所有限公司董事长；广西众益工程咨询有限公司董事长。现任中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）广西分所所长；广西众益资产评估土地房地产评估有限公司总经理；广西天隆房地产开发有限公司董事；广西柳州医药股份有限公司独立董事。 |
| 陈晓远 | 曾任广西柳州医药有限责任公司市外二部业务员、南宁销售部业务员；广西南宁柳药药业有限公司业务员；广西柳州医药股份有限公司柳州销售部副经理、经理。现任广西柳州医药股份有限公司监事会主席；广西桂林柳药药业有限公司总经理。 |
| 莫晓萍 | 曾任柳州桂中大药房连锁有限责任公司人力资源部人事专员；广西柳州医药股份有限公司人力资源部绩效专员、人事主管、部长助理、副部长、部长。现任广西柳州医药股份有限公司监事、人力资源部总监。 |
| 梁震 | 曾任广西柳州医药有限责任公司采购供应部采购员；广西柳州医药股份有限公司采购供应部采购员、桂林销售部副经理、采购供应部副总监、创新事业部销售总监；广西桂林柳药药业有限公司副总经理。现任广西柳州医药股份有限公司职工代表监事、药品采购中心总监。 |
| 申文捷 | 曾任广西柳州医药批发站财会科会计、财会科副科长；广西柳州医药有限责任公司计财部副部长、董事会秘书。现任广西柳州医药股份有限公司副总经理、董事会秘书。 |
| 苏春燕 | 曾任广西柳州医药有限责任公司计划财务部副部长、部长、财务总监。2011年2月-2020年3月，时任广西柳州医药股份有限公司财务总监；现任广西柳州医药股份有限公司计划财务部总经理。 |
| 丘志猛 | 曾任广西壮族自治区人民医院医生；西安杨森制药有限公司广西云南地区销售经理；大连辉瑞制药有限公司西 南区大区销售经理；西安杨森制药有限公司华东区域销售经理；强生（中国）医疗器材有限公司上海高级销售经理；上海创世企业管理咨询有限公司首席咨询师及培训总监；石药集团恩必普药业有限公司培训总监。现任广西柳州医药股份有限公司副总经理。 |
| 唐贤荣 | 曾任柳州市医药总公司市内销售部经理；广西柳州医药有限责任公司总经理助理兼柳州销售部经理；广西柳州医药股份有限公司总经理助理；广西仙茱中药科技有限公司总经理。现任广西柳州医药股份有限公司副总经理；广西来宾柳药药业有限公司总经理。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用 □不适用
单位:股
| 姓名 | 职务 | 年初持有限制性股票数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格（元） | 已解锁股份 | 未解锁股份 | 期末持有限制性股票数量 | 报告期末市价（元） |
| 唐春雪 | 董事兼副总经理 | 0 | 160,000 | 14.44 | 0 | 160,000 | 160,000 | 5,382,400 |
| 丘志猛 | 副总经理 | 0 | 160,000 | 14.44 | 0 | 160,000 | 160,000 | 5,382,400 |
| 合计 | / | 320,000 | / | 0 | 320,000 | 320,000 | / |
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| CHEN,CHUAN | 北京维深康健医疗信息技术有限责任公司 | 医学副总裁 | 2011年3月 | |
| 北京东方明康医用设备股份有限公司 | 董事 | 2015年2月 | ||
| 石药集团有限公司 | 独立董事 | 2016年6月 | ||
| 上海仁会生物制药股份有限公司 | 董事 | 2019年10月 | ||
| 钟柳才 | 广西景耀律师事务所 | 主任、律师 | 2007年3月 | |
| 广西七色珠光材料股份有限公司 | 独立董事 | 2017年8月 | 2020年8月 | |
| 陈建飞 | 广西众益工程咨询有限公司 | 董事长 | 2003年6月 | 2020年3月 |
| 广西众益资产评估土地房地产评估有限公司 | 总经理 | 2002年10月 | ||
| 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）广西分所 | 所长 | 2017年2月 | ||
| 广西天隆房地产开发有限公司 | 董事 | 2011年11月 | ||
| 在其他单位任职情况的说明 | 除上述人员外，公司其他董事、监事、高级管理人员未在其他企业兼职，并已作出声明。 | |||
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司独立董事的津贴及其他董事、监事、高级管理人员的报酬，先由公司董事会薪酬与考核委员会审核，拟定董事、监事、高级管理人员薪酬标准，再提交公司董事会或股东大会审议通过 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 以公司年初制定的经营目标为基础，年终结合个人能力、履职情况等进行绩效考核，依照公司经营目标完成情况，结合绩效 考核结果确定个人年薪。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 411.56万元 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 411.56万元 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
五、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 843 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 3,372 |
| 在职员工的数量合计 | 4,215 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 75 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 232 |
| 销售人员 | 1,350 |
| 技术人员 | 646 |
| 财务人员 | 100 |
| 行政人员 | 194 |
| 采购人员 | 91 |
| 其他 | 1,602 |
| 合计 | 4,215 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 13 |
| 本科 | 768 |
| 专科 | 1,537 |
| 中专及高中以下 | 1,897 |
| 合计 | 4,215 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
2019年，公司进一步优化绩效考核标准，完善考核机制，实施多维度、量化考核，将个人收入与公司、部门及个人绩效目标挂钩，与工作能力和强度、风险、效率挂钩，提供具备竞争力的积极性岗位薪资，提高员工竞争意识和工作积极性。公司在年内还启动了“人力资源管理体系优化项目”，对公司组织结构、权责体系和绩效管理进行全面梳理优化。项目预计将在2020年完成，优化改革的实施将进一步提升公司组织管理和薪酬绩效的科学性。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司坚持“专业型培养和综合型培养”同步进行的发展机制，通过制定有效的关键岗位继任者和后备人才甄选计划，设立多级人才库，培养后备人才队伍，建立公司的人才梯队。公司以全员职业素质培训为提升基础，针对个人发展方向和所属人才梯队设置专项培训计划。除必备的公司文化、信息系统操作、安全生产经营、质量管理、内控制度、业务岗位技能、法律合规与风险防范、职业道德和素养等基础培训外，特别增加了专项项目系列课程。2019年，公司组织各类培训261次，培训人次达24,313人次，年度内平均每人参加5次培训。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
| 劳务外包的工时总数 | 434,105.75小时 |
| 劳务外包支付的报酬总额 | 885.92万元 |
六、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规及规范性文件的规定，结合公司实际情况，不断完善公司治理结构，健全内部控制制度体系建设，积极履行信息披露义务，促进公司规范化运作水平。公司股东大会、董事会、监事会和管理层之间已建立相互协调与相互制衡机制，为公司高效、稳健经营提供了组织保证。报告期内，公司法人治理实际情况符合中国证监会有关上市公司治理的相关规定，具体情况如下：
（一）股东与股东大会
报告期内，公司共计召开1次股东大会。公司严格按照《公司法》、《公司章程》、公司《股东大会议事规则》等规定召集、召开股东大会，采用现场投票与网络投票相结合方式进行表决，确保股东特别是中小股东能够充分行使自己的合法权利，对与中小投资者权益紧密相关的议案进行单独计票。聘请律师出席股东大会，保证股东大会的合法有效。在审议涉及关联交易的议案时，关联股东回避表决，确保关联交易公平合理。
（二）董事与董事会
报告期内，公司共计召开9次董事会。公司董事会根据《公司法》、《公司章程》、公司《董事会议事规则》等规定依法运作，会议的召集、召开及表决程序合法有效，董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司董事勤勉尽责，按时出席董事会会议并认真审议各项议案。独立董事在医药行业、法律、财务会计等方面具有较高的专业素养和能力，能认真、忠实、勤勉地履行职责，独立客观的发表意见，为董事会科学决策提供专业意见，注重维护公司利益和全体股东的合法权益。董事会下设的审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，各专门委员会自设立以来，均严格按照相应工作细则开展工作，在公司的经营管理中充分发挥了其专业性作用，保证了董事会工作的正常开展。
（三）监事和监事会
报告期内，公司共计召开9次监事会。公司监事会根据《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等要求规范运作，会议的召集、召开及表决程序合法有效，监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司监事能够认真履行职责，本着对全体股东负责的精神，对公司财务、重大事项及董事和高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行持续监督。
（四）控股股东与上市公司
控股股东严格规范自身行为，依法行使权利、履行义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，不存在利用其特殊地位谋取额外利益的行为。公司具备独立完整的业务及自主经营的能力，确保与控股股东之间业务、人员、资产、机构、财务的独立，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。报告期内，公司没有为控股股东及其关联方提供任何形式的担保。
（五）信息披露与透明度
公司严格按照《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、公司《信息披露管理制度》等规定，真实、准确、完整、及时、公平地披露有关信息，切实履行信息披露义务，保证公司信息披露的公开、公平、公正，保障中小股东知情权，积极维护公司和广大投资者的合法权益。报告期内，公司共完成4份定期报告及77份临时公告的编制及披露工作，所披露的信息较为全面地反映了公司治理、三会运作及经营管理等方面的实际情况。
（六）投资者关系管理
公司注重投资者关系管理工作，通过多种渠道与投资者进行沟通和交流，由证券投资部安排专人负责接待投资者来电来函来访，及时解答和回复投资者咨询，确保所有股东有平等的机会获得信息；积极与投资者沟通，处理好投资者关系，认真听取广大投资者对公司生产经营和战略发展的意见及建议，形成服务投资者、尊重投资者的企业文化，建立良好的企业投资者关系。
（七）内幕信息知情人登记管理
为加强和规范内幕信息管理，确保信息披露的“公平、公正”，公司制定了《公司内幕信息知情人登记管理制度》。在内幕信息控制和保密工作中，公司不断强化董事、监事、高级管理人员及相关人员的保密意识，严控内幕信息知情人员范围，按照有关要求及时登记、报送内幕信息知情人相关信息。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2018年年度股东大会 | 2019年4月29日 | 登载于上海证券所网站（www.sse.con.cn）,公告编号：2019-041 | 2019年4月30日 |
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司股东大会均采取现场投票和网络投票相结合的表决方式，股东大会的召集、召开和决策程序符合《公司法》、《公司章程》等相关法律法规的规定。在上述股东大会中，所审议议案均全部审议通过，公司董事会及时披露了相关股东大会决议公告。
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 朱朝阳 | 否 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 陈洪 | 否 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 肖俊雄 | 否 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 唐春雪 | 否 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| CHEN,CHUAN | 是 | 9 | 9 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 钟柳才 | 是 | 9 | 9 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 陈建飞 | 是 | 9 | 9 | 8 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 9 |
| 其中：现场会议次数 | 1 |
| 通讯方式召开会议次数 | 0 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 8 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责制定公司高级管理人员的薪酬政策与方案。公司对高级管理人员实施年度目标责任考核，综合考评高级管理人员的工作能力、履职情况、知识品德等方面，按照绩效评价标准和程序，对高级管理人员进行绩效评价并进行定期考评。依照公司全年经营目标完成情况和同行业的年薪平均水平，结合考评结果决定高级管理人员的薪酬、聘任或解聘和奖惩等事项，强化对高级管理人员的责任目标约束与考评激励作用，建立健全以绩效为核心、以薪酬为杠杆的激励机制。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
具体详见公司于2020年4月23日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《2019年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
具体详见公司于2020年4月23日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《2019年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
勤信审字【2020】第0727号广西柳州医药股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了广西柳州医药股份有限公司（以下简称“柳州医药公司”）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了柳州医药公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于柳州医药公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
收入确认
1、 事件描述
柳州医药公司合并财务报表2019年度营业收入1,485,682.53万元，与上年度相比增长率为
26.82%。其中批发收入1,251,545.11万元，占当期营业收入总额的84.24%。公司主要从事药品的批发配送业务，产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
由于药品批发收入是公司营业收入的重要来源，同时考虑到公司日平均配送量大，其收入确
认是否在恰当的财务报表期间可能存在潜在错报，为此我们确定主营业务收入的真实性和截止性为关键审计事项。
2、 审计应对
针对主营业务收入的真实性和截止性，我们实施的审计程序主要包括：
（1）了解、测试与销售、收款相关的内部控制制度的设计和执行情况；
（2）将公司财务账面收入与仓库进销存系统进行比对，核实收入的确认是否完整；
（3）抽查本期大额客户的购销合同或订单，检查订购货物的数量和单价等信息，确认本期收入确认金额的准确性；
（4）对本期收入的客户按照细节测试统计抽样的方式选取样本量进行函证，函证中对应收账款的期末余额及本期销售金额进行函证，以进一步检查本期销售收入确认的准确性，同时核对应收或预收账款余额是否与客户一致；
（5）将本期销售金额较大的品种的单价和毛利率与上期进行比对，核实本期变动原因是否合理；
（6）将公司本期销售金额较大的品种的单价与广西医药招标价格进行比对，核实公司售价是否与招标价格相符；
（7）抽査资产负债表日前后收入确认情况，检查货物签收单据的签字时间，以检查是否存在跨期收入情况。
存货确认
1、 事件描述
柳州医药公司合并财务报表截至2019年12月31日存货余额为150,892.26万元，与上年度相比增长率为19.44%，占期末资产总额的比例为12.62%。由于存货金额重大且与上年度相比较增长率较大，为此我们将存货确定为关键审计事项。
2、 审计应对
（1）将公司财务账面存货的本期购进金额与企业进销存系统中的存货入库金额进行核对，将期末财务账面的存货余额与进销存系统中存货的期末余额分产品类别进行核对；
（2）对公司期末存货进行现场盘点，对发出商品进行异地函证或到存放地进行现场盘点；并在仓库随机抽取库存量较大的存货作为样本，记录卡号、货位号、数量等详细信息并与库存商品明细账进行核对；
（3）分析对比三年同期存货周转率、周转天数、存货的构成等指标进行纵向比对，并与同行
业的其他企业进行横向比对分析；
（4）选取本年度采购金额前634名的药品分析采购单价的变动情况及其原因；
（5）对期末各仓库的药品的库龄进行分析其是否在合理期间；
（6）对期末库存选取一定的比例，分品种查询公司近期的销售情况，将销售价格与采购价格进行比对，检查公司存货是否存在跌价或滞销的情况。同时按照药品生产厂家、规格等信息在广西壮族自治区交易系统中查询匹配的医院的采购限价，核查公司销售价格的真实性；
（7）对资产负债表日前后的存货出入库进行截止测试，检查货物送达通知单的签字时间，以检查是否存在跨期现象；
四、其他信息
柳州医药公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括柳州医药2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估柳州医药公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算柳州医药公司、停止营运或别无其他现实的选择。
治理层负责监督柳州医药公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，并保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对柳州医药公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致柳州医药公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就柳州医药公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：覃丽君
(项目合伙人)二〇二〇年四月二十二日 中国注册会计师：徐涛
二、 财务报表
合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 广西柳州医药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 六、1 | 1,915,191,245.33 | 1,240,603,312.86 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 六、2 | 128,852,839.82 | |
| 应收账款 | 六、3 | 5,989,376,716.39 | 5,026,535,705.44 |
| 应收款项融资 | 六、4 | 366,589,497.61 | |
| 预付款项 | 六、5 | 234,240,593.83 | 213,451,676.94 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 六、6 | 62,167,378.20 | 59,019,031.20 |
| 其中：应收利息 | 9,944,892.48 | ||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 六、7 | 1,508,922,641.63 | 1,263,303,533.27 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 六、8 | 17,798,258.66 | 93,363,219.80 |
| 流动资产合计 | 10,094,286,331.65 | 8,025,129,319.33 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 六、9 | 75,046,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 六、10 | 243,899.30 | 243,899.30 |
| 固定资产 | 六、11 | 666,315,108.37 | 585,524,114.82 |
| 在建工程 | 六、12 | 20,917,830.16 | 16,162,510.78 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 六、13 | 197,553,996.97 | 141,822,539.73 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 六、14 | 765,460,157.17 | 765,460,157.17 |
| 长期待摊费用 | 六、15 | 90,441,256.03 | 72,576,550.02 |
| 递延所得税资产 | 六、16 | 37,974,421.72 | 30,616,927.44 |
| 其他非流动资产 | 六、17 | 85,020,972.05 | 60,052,771.75 |
| 非流动资产合计 | 1,863,927,641.77 | 1,747,505,471.01 | |
| 资产总计 | 11,958,213,973.42 | 9,772,634,790.34 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 六、18 | 1,888,720,000.00 | 1,323,670,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 六、19 | 1,305,201,060.12 | 563,520,820.14 |
| 应付账款 | 六、20 | 2,691,840,139.79 | 2,625,156,034.52 |
| 预收款项 | 六、21 | 46,402,693.00 | 18,814,365.94 |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 六、22 | 15,952,525.89 | 15,962,123.07 |
| 应交税费 | 六、23 | 93,568,356.29 | 77,407,802.51 |
| 其他应付款 | 六、24 | 831,041,310.49 | 607,043,633.30 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 24,200,000.00 | 3,000,000.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 6,872,726,085.58 | 5,231,574,779.48 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 六、25 | 363,850,000.00 | 429,950,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 六、26 | 51,639,519.80 | 51,763,026.52 |
| 递延所得税负债 | 六、16 | 4,612,825.64 | 5,424,585.57 |
| 其他非流动负债 | 六、27 | 7,863,900.00 | 6,885,400.00 |
| 非流动负债合计 | 427,966,245.44 | 494,023,012.09 |
| 负债合计 | 7,300,692,331.02 | 5,725,597,791.57 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 六、28 | 259,073,441.00 | 259,073,441.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 六、29 | 2,053,023,183.65 | 2,072,571,278.26 |
| 减：库存股 | 六、30 | 32,191,623.78 | 51,345,538.56 |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 六、31 | 219,984,262.48 | 171,726,266.13 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 六、32 | 1,872,893,117.16 | 1,394,437,663.45 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 4,372,782,380.51 | 3,846,463,110.28 | |
| 少数股东权益 | 六、33 | 284,739,261.89 | 200,573,888.49 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,657,521,642.40 | 4,047,036,998.77 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 11,958,213,973.42 | 9,772,634,790.34 |
法定代表人：朱朝阳 主管会计工作负责人：苏春燕 会计机构负责人：苏春燕
母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:广西柳州医药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,157,843,694.66 | 1,051,724,048.58 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 182,303,498.84 | ||
| 应收账款 | 十六、1 | 5,129,023,671.06 | 4,164,937,848.27 |
| 应收款项融资 | 202,545,933.98 | ||
| 预付款项 | 237,236,364.37 | 221,223,840.52 | |
| 其他应收款 | 十六、2 | 113,226,282.49 | 123,765,553.38 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 32,200,000.00 | ||
| 存货 | 936,862,609.11 | 865,324,328.78 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 351,411.04 | 79,858,280.51 | |
| 流动资产合计 | 7,777,089,966.71 | 6,689,137,398.88 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 75,046,000.00 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十六、3 | 1,020,227,100.00 | 955,014,000.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 243,899.30 | 243,899.30 | |
| 固定资产 | 497,206,145.27 | 409,205,384.09 | |
| 在建工程 | 4,703,158.75 | 16,162,510.78 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 108,224,714.20 | 85,852,339.13 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 23,506,910.50 | 23,573,681.80 | |
| 递延所得税资产 | 12,296,058.88 | 12,766,468.32 | |
| 其他非流动资产 | 75,518,419.19 | 59,150,502.77 | |
| 非流动资产合计 | 1,741,926,406.09 | 1,637,014,786.19 | |
| 资产总计 | 9,519,016,372.80 | 8,326,152,185.07 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,181,720,000.00 | 743,670,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 715,079,971.71 | 440,116,352.94 | |
| 应付账款 | 2,404,388,447.14 | 2,399,637,291.07 | |
| 预收款项 | 51,323,075.98 | 24,590,890.30 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 5,587,786.70 | 5,665,034.74 | |
| 应交税费 | 49,561,860.21 | 52,231,341.44 | |
| 其他应付款 | 776,735,612.03 | 586,689,672.60 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 5,184,396,753.77 | 4,252,600,583.09 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 363,850,000.00 | 429,950,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 50,639,519.80 | 51,763,026.52 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 7,863,900.00 | 6,885,400.00 | |
| 非流动负债合计 | 422,353,419.80 | 488,598,426.52 | |
| 负债合计 | 5,606,750,173.57 | 4,741,199,009.61 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 259,073,441.00 | 259,073,441.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,058,316,450.74 | 2,074,024,691.32 | |
| 减：库存股 | 32,191,623.78 | 51,345,538.56 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 219,984,262.48 | 171,726,266.13 | |
| 未分配利润 | 1,407,083,668.79 | 1,131,474,315.57 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,912,266,199.23 | 3,584,953,175.46 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 9,519,016,372.80 | 8,326,152,185.07 |
法定代表人：朱朝阳 主管会计工作负责人：苏春燕 会计机构负责人：苏春燕
合并利润表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 14,856,825,319.86 | 11,714,529,707.88 | |
| 其中：营业收入 | 六、34 | 14,856,825,319.86 | 11,714,529,707.88 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 13,967,901,370.71 | 11,059,854,877.68 | |
| 其中：营业成本 | 六、34 | 13,051,929,073.30 | 10,453,979,250.77 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 六、35 | 45,360,569.22 | 31,544,734.39 |
| 销售费用 | 六、36 | 381,857,525.37 | 280,529,770.53 |
| 管理费用 | 六、37 | 345,671,343.04 | 230,624,444.26 |
| 研发费用 | 六、38 | 2,779,393.74 | |
| 财务费用 | 六、39 | 140,303,466.04 | 63,176,677.73 |
| 其中：利息费用 | 112,772,613.18 | 54,065,126.46 | |
| 利息收入 | 18,098,173.86 | 4,010,529.33 | |
| 加：其他收益 | 六、40 | 9,341,006.72 | 1,512,106.72 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 六、41 | 17,288,735.97 | 26,398,488.41 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 六、42 | -18,968,551.61 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 六、43 | -16,283,511.32 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 896,585,140.23 | 666,301,914.01 | |
| 加：营业外收入 | 六、44 | 9,973,413.23 | 1,186,904.05 |
| 减：营业外支出 | 六、45 | 1,947,272.48 | 2,949,409.40 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 904,611,280.98 | 664,539,408.66 | |
| 减：所得税费用 | 六、46 | 139,758,097.61 | 96,366,096.70 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 764,853,183.37 | 568,173,311.96 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 764,853,183.37 | 568,173,311.96 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 685,426,064.00 | 528,185,273.93 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 79,427,119.37 | 39,988,038.03 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| （6）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （7）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| （8）外币财务报表折算差额 | |||
| （9）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 764,853,183.37 | 568,173,311.96 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 685,426,064.00 | 528,185,273.93 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 79,427,119.37 | 39,988,038.03 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 2.66 | 2.04 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 2.66 | 2.04 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为： 0元。法定代表人：朱朝阳 主 管会计工作负责人：苏春燕 会计机构负责人：苏春燕
母公司利润表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 十六、4 | 13,005,183,416.06 | 10,627,867,628.12 |
| 减：营业成本 | 十六、4 | 12,228,850,504.43 | 9,954,799,279.28 |
| 税金及附加 | 23,007,428.79 | 13,276,841.67 | |
| 销售费用 | 61,612,881.85 | 50,221,169.93 | |
| 管理费用 | 128,750,730.59 | 101,201,228.44 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 101,323,012.19 | 33,363,506.61 | |
| 其中：利息费用 | 71,935,108.66 | 26,882,586.75 | |
| 利息收入 | 4,415,144.62 | 2,977,862.67 | |
| 加：其他收益 | 7,555,206.72 | 1,168,506.72 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十六、5 | 81,818,573.95 | 46,142,084.79 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 2,012,556.21 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -4,771,166.29 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 553,025,195.09 | 517,545,027.41 | |
| 加：营业外收入 | 6,576,456.00 | 287,013.34 | |
| 减：营业外支出 | 1,448,359.22 | 2,709,873.60 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 558,153,291.87 | 515,122,167.15 | |
| 减：所得税费用 | 75,573,328.36 | 72,679,087.08 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 482,579,963.51 | 442,443,080.07 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 482,579,963.51 | 442,443,080.07 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 |
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 482,579,963.51 | 442,443,080.07 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：朱朝阳 主管会计工作负责人：苏春燕 会计机构负责人：苏春燕
合并现金流量表2019年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 16,625,502,456.84 | 11,247,348,576.93 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 3,108,245.68 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 六、48 | 282,157,816.20 | 477,695,616.56 |
| 经营活动现金流入小计 | 16,907,660,273.04 | 11,728,152,439.17 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 15,291,665,313.38 | 10,858,964,403.09 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现 |
| 金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 317,705,516.11 | 232,883,436.45 | |
| 支付的各项税费 | 393,145,700.81 | 242,581,896.53 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 六、48 | 492,231,217.19 | 371,422,501.71 |
| 经营活动现金流出小计 | 16,494,747,747.49 | 11,705,852,237.78 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 412,912,525.55 | 22,300,201.39 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 75,046,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 17,288,735.97 | 26,398,488.41 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 19,002,148.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 六、48 | 1,349,300,000.00 | 1,707,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,460,636,883.97 | 1,733,398,488.41 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 249,535,723.86 | 271,611,993.16 | |
| 投资支付的现金 | 678,413,876.42 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 六、48 | 1,274,300,000.00 | 1,432,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,523,835,723.86 | 2,382,025,869.58 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -63,198,839.89 | -648,627,381.17 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 11,210,000.00 | 52,500,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 11,210,000.00 | 52,500,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 2,356,220,000.00 | 1,783,670,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 六、48 | 340,599,973.47 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,708,029,973.47 | 1,836,170,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,757,270,000.00 | 753,720,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 294,368,857.72 | 237,906,730.43 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 19,887,600.00 | 7,705,368.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 274,463,652.58 | 144,147,286.80 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,326,102,510.30 | 1,135,774,017.23 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 381,927,463.17 | 700,395,982.77 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 731,641,148.83 | 74,068,802.99 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,147,810,440.37 | 1,073,741,637.38 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,879,451,589.20 | 1,147,810,440.37 |
法定代表人：朱朝阳 主管会计工作负责人：苏春燕 会计机构负责人：苏春燕
母公司现金流量表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 12,303,071,575.78 | 10,155,841,643.34 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 315,306,895.98 | 431,865,376.74 | |
| 经营活动现金流入小计 | 12,618,378,471.76 | 10,587,707,020.08 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 12,160,827,893.39 | 10,259,448,184.87 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 73,823,544.17 | 64,532,582.72 | |
| 支付的各项税费 | 194,378,802.91 | 105,083,972.42 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 214,077,559.59 | 178,593,250.47 | |
| 经营活动现金流出小计 | 12,643,107,800.06 | 10,607,657,990.48 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -24,729,328.30 | -19,950,970.40 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 75,046,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 49,618,573.95 | 46,142,084.79 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,566.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 791,500,000.00 | 1,707,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 916,166,139.95 | 1,753,142,084.79 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 159,989,447.50 | 93,867,706.95 | |
| 投资支付的现金 | 59,213,100.00 | 729,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 716,500,000.00 | 1,432,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 935,702,547.50 | 2,254,867,706.95 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -19,536,407.55 | -501,725,622.16 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,509,220,000.00 | 1,203,670,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 227,062,264.47 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,736,282,264.47 | 1,203,670,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,137,270,000.00 | 293,720,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 230,647,722.60 | 149,017,209.03 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 165,987,900.58 | 131,972,977.80 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,533,905,623.18 | 574,710,186.83 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 202,376,641.29 | 628,959,813.17 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 158,110,905.44 | 107,283,220.61 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 971,105,485.09 | 863,822,264.48 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,129,216,390.53 | 971,105,485.09 |
法定代表人：朱朝阳 主管会计工作负责人：苏春燕 会计机构负责人：苏春燕
合并所有者权益变动表
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 259,073,441.00 | 2,072,571,278.26 | 51,345,538.56 | 171,726,266.13 | 1,394,437,663.45 | 3,846,463,110.28 | 200,573,888.49 | 4,047,036,998.77 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 259,073,441.00 | 2,072,571,278.26 | 51,345,538.56 | 171,726,266.13 | 1,394,437,663.45 | 3,846,463,110.28 | 200,573,888.49 | 4,047,036,998.77 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -19,548,094.61 | -19,153,914.78 | 48,257,996.35 | 478,455,453.71 | 526,319,270.23 | 84,165,373.40 | 610,484,643.63 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 685,426,064.00 | 685,426,064.00 | 79,427,119.37 | 764,853,183.37 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -19,548,094.61 | -19,153,914.78 | -394,179.83 | 45,835,454.03 | 45,441,274.20 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -3,839,854.03 | 31,103,415.47 | 41,995,600.00 | 7,052,330.50 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -15,708,240.58 | -50,257,330.25 | 34,549,089.67 | ||||||||||||
| 4．其他 | 3,839,854.03 | 3,839,854.03 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 48,257,996.35 | -206,970,610.29 | -158,712,613.94 | -41,097,200.00 | -199,809,813.94 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 48,257,996.35 | -48,257,996.35 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -158,712,613.94 | -158,712,613.94 | -41,097,200.00 | -199,809,813.94 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 259,073,441.00 | 2,053,023,183.65 | 32,191,623.78 | 219,984,262.48 | 1,872,893,117.16 | 4,372,782,380.51 | 284,739,261.89 | 4,657,521,642.40 |
| 项目 | 2018年度 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 185,052,458.00 | 2,146,592,261.26 | 127,481,958.12 | 1,032,631,319.81 | 3,491,757,997.19 | 76,761,486.18 | 3,568,519,483.37 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 185,052,458.00 | 2,146,592,261.26 | 127,481,958.12 | 1,032,631,319.81 | 3,491,757,997.19 | 76,761,486.18 | 3,568,519,483.37 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 74,020,983.00 | -74,020,983.00 | 51,345,538.56 | 44,244,308.01 | 361,806,343.64 | 354,705,113.09 | 123,812,402.31 | 478,517,515.40 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 528,185,273.93 | 528,185,273.93 | 39,988,038.03 | 568,173,311.96 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 52,500,000.00 | 52,500,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 52,500,000.00 | 52,500,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 44,244,308.01 | -166,378,930.29 | -122,134,622.28 | -7,705,368.00 | -129,839,990.28 | ||||||||||
| 1．提取盈余 | 44,244,308.01 | -44,244,308.01 | |||||||||||||
| 公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -122,134,622.28 | -122,134,622.28 | -7,705,368.00 | -129,839,990.28 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 74,020,983.00 | -74,020,983.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 74,020,983.00 | -74,020,983.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 51,345,538.56 | -51,345,538.56 | 39,029,732.28 | -12,315,806.28 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 259,073,441.00 | 2,072,571,278.26 | 51,345,538.56 | 171,726,266.13 | 1,394,437,663.45 | 3,846,463,110.28 | 200,573,888.49 | 4,047,036,998.77 |
法定代表人：朱朝阳 主管会计工作负责人：苏春燕 会计机构负责人：苏春燕
母公司所有者权益变动表
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年度 |
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 259,073,441.00 | 2,074,024,691.32 | 51,345,538.56 | 171,726,266.13 | 1,131,474,315.57 | 3,584,953,175.46 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 259,073,441.00 | 2,074,024,691.32 | 51,345,538.56 | 171,726,266.13 | 1,131,474,315.57 | 3,584,953,175.46 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -15,708,240.58 | -19,153,914.78 | 48,257,996.35 | 275,609,353.22 | 327,313,023.77 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 482,579,963.51 | 482,579,963.51 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -15,708,240.58 | -19,153,914.78 | 3,445,674.20 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 31,103,415.47 | -31,103,415.47 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -15,708,240.58 | -50,257,330.25 | 34,549,089.67 | ||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 48,257,996.35 | -206,970,610.29 | -158,712,613.94 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 48,257,996.35 | -48,257,996.35 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -158,712,613.94 | -158,712,613.94 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 259,073,441.00 | 2,058,316,450.74 | 32,191,623.78 | 219,984,262.48 | 1,407,083,668.79 | 3,912,266,199.23 |
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 185,052,458.00 | 2,148,045,674.32 | 127,481,958.12 | 855,410,165.79 | 3,315,990,256.23 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 185,052,458.00 | 2,148,045,674.32 | 127,481,958.12 | 855,410,165.79 | 3,315,990,256.23 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 74,020,983.00 | -74,020,983.00 | 51,345,538.56 | 44,244,308.01 | 276,064,149.78 | 268,962,919.23 | |||||
| （一）综合收益总额 | 442,443,080.07 | 442,443,080.07 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 44,244,308.01 | -166,378,930.29 | -122,134,622.28 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 44,244,308.01 | -44,244,308.01 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -122,134,622.28 | -122,134,622.28 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 74,020,983.00 | -74,020,983.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 74,020,983.00 | -74,020,983.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | 51,345,538.56 | -51,345,538.56 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 259,073,441.00 | 2,074,024,691.32 | 51,345,538.56 | 171,726,266.13 | 1,131,474,315.57 | 3,584,953,175.46 |
法定代表人：朱朝阳 主管会计工作负责人：苏春燕 会计机构负责人：苏春燕
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
广西柳州医药股份有限公司（以下简称“本公司”）系由广西柳州医药有限责任公司于2011年2月28日整体变更设立的股份有限公司,原股本为90,000,000.00股。根据公司2011年第二次临时股东大会决议、2013年第一次临时股东大会决议、2014年第一次临时股东大会决议、2014年第三次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关于核准广西柳州医药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2014]1187号），公司向社会公开发行人民币普通股28,125,000.00股，其中公开发行新股为22,500,000.00股，股东公开发售股份为5,625,000.00股，发行后股本变更为112,500,000.00股。公司股票于2014年12月4日在上海证券交易所挂牌上市。2016年2月4日，公司非公开发行股票29,848,044.00股，发行后股本变更为142,348,044.00股。2017年4月18日，公司召开2016年年度股东大会，审议通过了《关于<2016 年度利润分配预案>的议案》，确定以2016年12月31日公司总股本142,348,044.00股为基数，以资本公积转增股本方式向全体股东每10股转增3股，合计转增42,704,414.00股，转增后公司总股本变更为185,052,458.00股。2018年4月10日，公司召开2017年年度股东大会，审议通过了《关于<2017年度利润分配及资本公积转增股本预案>的议案》，确定以2017年12月31日公司总股本股为185,052,458.00股为基数，以资本公积转增股本方式向全体股东每10股转增4股，合计转增74,020,983.00股，转增后公司总股本变更为259,073,441.00股。
统一社会信用代码：91450200198592223L
注册资本：人民币贰亿伍仟玖佰零柒万叁仟肆佰肆拾壹元整
法定代表人：朱朝阳
成立日期：1981年12月23日
企业类型：其他股份有限公司(上市)
登记机关：柳州市工商行政管理局
经营范围：药品的批发（凭许可证在有效期内经营，具体项目以审批部门批准的为准）；预包装食品、保健食品、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）、特殊医学用途配方食品零售兼批发；Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ类医疗器械的批发兼零售；消杀用品（危险化学品除外）、润滑油、玻璃仪器、化学试剂、化妆品、防疫用品、日用百货的销售；包装材料的销售；计量器具和衡器、文化体育用品、健身器材、家用电器、农副产品、服装的销售；道路普通货物运输、货物专用运输（冷藏保鲜设备）；货物运输代理及仓储服务；装卸搬运；医院药库管理服务；商务服务；营养健康咨询服务；医疗设备维修、医疗设备租赁服务；办公室设备租赁服务；房屋租赁，场地出租；医药企业管理策划，医药技术信息咨询，计算机软硬件、网络、信息技术服务；会议展览服务。
本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要经营医药批发、医药零售、医药工业、医药健康产业等相关业务。
本财务报表经公司董事会于2020年4月22日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司有18家，其中14家全资子公司和4家控股子公司；孙公司有7家，其中2家全资孙公司和5家控股孙公司，具体情况见本附注“九、在其他主体中的权益”。本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自报告期末起12个月内不存在对本公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
详见本附注五、44.“重要会计政策和会计估计变更”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2019年12月31日的财务状况及2019年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、21“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、21“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、
21、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、21（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金
和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。
本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
（8）金融资产减值
本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
①减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备/不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。
②信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
③以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
④金融资产减值的会计处理方法
期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的公司 |
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于不含重大融资成分的应收款项，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期
信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
| 组合2 | 合并报表范围内公司组合 |
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、10“金融工具”及附注五、“金融资产减值”。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
| 组合2 | 合并报表范围内公司组合 |
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的类别：包括在日常活动中持有的原材料、库存商品、产成品、低值易耗品和包装物等。
（2）存货计价方法：购入和入库按实际成本计价，领用和销售产成品个别计价法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：期末，存货按成本与可变现净值孰低计价。如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目可变现净值低于成本的差额计提存货跌价损失准备。可变现净值按正常经营过程中，以存货的估计售价减去存货的采购成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。本公司持有的多于销售合同订购数量的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货盘存制度：永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时采用一次摊销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 直线法 | 20-50 | 5% | 1.90%-4.75% |
| 机械设备 | 直线法 | 10 | 5% | 9.50% |
| 运输设备 | 直线法 | 10 | 5% | 9.50% |
| 其他设备 | 直线法 | 3-5 | 5% | 19.00%-31.67% |
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。
25. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本集团与本集团股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本集团内，另一在本集团外的，在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）收入确认原则
①销售商品收入
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
②提供劳务收入
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量或已经提供劳务占应提供劳务总量的比例/已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
③建造合同收入
建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例/已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例/实际测定的完工进度确定。建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分作为预收款项列示。
④使用费收入和利息收入
根据有关合同或协议，使用费按权责发生制确认收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定
（2）收入确认的具体方法
公司主要销售药品、医疗器械、保健品等产品。产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了
补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或（对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助）调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| - | - | - |
其他说明
①执行新金融工具准则导致的会计政策变更
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。
本集团于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具准则。
在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本集团该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：
按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
在新金融工具准则下，本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。
本集团追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本集团选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本集团调整2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018年度的财务报表未予重述。
A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表
a、对合并财务报表的影响
| 2018年12月31日（变更前） | 2019年1月1日（变更后） | ||||
| 项目 | 计量类别 | 账面价值 | 项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 货币资金 | 摊余成本 | 1,240,603,312.86 | 货币资金 | 摊余成本 | 1,240,603,312.86 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 128,852,839.82 | 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 128,852,839.82 |
| 应收账款 | 摊余成本 | 5,026,535,705.44 | 应收账款 | 摊余成本 | 5,026,535,705.44 |
| 其他应收款 | 摊余成本 | 59,019,031.20 | 其他应收款 | 摊余成本 | 59,019,031.20 |
| 可供出售金融资产 | 以成本计量（权益工具） | 75,046,000.00 | 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 75,046,000.00 |
b、对公司财务报表的影响
| 2018年12月31日（变更前） | 2019年1月1日（变更后） | ||||
| 项目 | 计量类别 | 账面价值 | 项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 货币资金 | 摊余成本 | 1,051,724,048.58 | 货币资金 | 摊余成本 | 1,051,724,048.58 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 182,303,498.84 | 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 182,303,498.84 |
| 应收账款 | 摊余成本 | 4,164,937,848.27 | 应收账款 | 摊余成本 | 4,164,937,848.27 |
| 其他应收款 | 摊余成本 | 123,765,553.38 | 其他应收款 | 摊余成本 | 123,765,553.38 |
| 可供出售金融资产 | 以成本计量（权益工具） | 75,046,000.00 | 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 75,046,000.00 |
B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表a、对合并报表的影响
| 项目 | 2018年12月31日（变更前） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日（变更后） |
| 一、摊余成本： | ||||
| 1、应收票据 | 128,852,839.82 | |||
| 减：转出至应收款项融资 | 128,852,839.82 | |||
| 重新计量：预计信用损失准备 | ||||
| 按新金融工具准则列示的余额 | ||||
| 2、应收账款 | 5,026,535,705.44 | |||
| 减：转出至应收款项融资 |
| 重新计量：预计信用损失准备 | ||||
| 按新金融工具准则列示的余额 | 5,026,535,705.44 | |||
| 3、其他应收款 | 59,019,031.20 | |||
| 重新计量：预计信用损失准备 | ||||
| 按新金融工具准则列示的余额 | 59,019,031.20 | |||
| 二、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益： | ||||
| 1、应收款项融资 | ||||
| 加：自应收票据转入 | 128,852,839.82 | |||
| 按新金融工具列示余额 | 128,852,839.82 | |||
| 2、可供出售金融资产（原准则） | 75,046,000.00 | |||
| 减：转出至其他债权投资 | ||||
| 减：转出至其他非流动金融资产 | ||||
| 减：转出至其他权益工具投资 | 75,046,000.00 | |||
| 按新金融工具准则列示的余额 | ||||
| 3、其他权益工具投资 | ||||
| 加：自可供出售金融资产（原准则）转入 | 75,046,000.00 | |||
| 重新计量：按公允价值重新计量 | ||||
| 按新金融工具准则列示的余额 | 75,046,000.00 |
b、对公司财务报表的影响
| 项目 | 2018年12月31日（变更前） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日（变更后） |
| 一、摊余成本： | ||||
| 1、应收票据 | 182,303,498.84 | |||
| 减：转出至应收款项融资 | 182,303,498.84 | |||
| 重新计量：预计信用损失准备 | ||||
| 按新金融工具准则列示的余额 | ||||
| 2、应收账款 | 4,164,937,848.27 |
| 减：转出至应收款项融资 | ||||
| 重新计量：预计信用损失准备 | ||||
| 按新金融工具准则列示的余额 | 4,164,937,848.27 | |||
| 3、其他应收款 | 123,765,553.38 | |||
| 重新计量：预计信用损失准备 | ||||
| 按新金融工具准则列示的余额 | 123,765,553.38 | |||
| 二、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益： | ||||
| 1、应收款项融资 | ||||
| 加：自应收票据转入 | 182,303,498.84 | |||
| 按新金融工具列示的余额 | 182,303,498.84 | |||
| 2、可供出售金融资产（原准则） | 75,046,000.00 | |||
| 减：转出至其他债权投资 | ||||
| 减：转出至其他非流动金融资产 | ||||
| 减：转出至其他权益工具投资 | 75,046,000.00 | |||
| 按新金融工具准则列示的余额 | ||||
| 3、其他权益工具投资 | ||||
| 加：自可供出售金融资产（原准则）转入 | 75,046,000.00 | |||
| 重新计量：按公允价值重新计量 | ||||
| 按新金融工具准则列示的余额 | 75,046,000.00 |
C、首次执行日，金融资产减值准备调节表a、对合并报表的影响：无b、对公司财务报表的影响：无D、对2019年1月1日留存收益和其他综合收益的影响：无
②执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）（财会[2019]8号），修订后的准则自2019年6月10日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的
非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则，在本报告期内无影响。
③执行《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）
财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）（财会[2019]9号），修订后的准则自2019年6月17日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。
④财务报表格式变更
财政部于2019年4月、9月分别发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式、合并财务报表格式编制财务报表。财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：
A、对合并报表的影响
| 列报项目 | 2018年12月31日之前列报金额 | 影响金额 | 2019年1月1日经重列后金额 |
| 应收票据及 应收账款 | 5,155,388,545.26 | -5,155,388,545.26 | |
| 应收款项融资 | 128,852,839.82 | 128,852,839.82 | |
| 应收账款 | 5,026,535,705.44 | 5,026,535,705.44 | |
| 应付票据及 应付账款 | 3,188,676,854.66 | -3,188,676,854.66 | |
| 应付票据 | 563,520,820.14 | 563,520,820.14 | |
| 应付账款 | 2,625,156,034.52 | 2,625,156,034.52 |
B、对公司财务报表的影响
| 报表项目 | 2018年12月31日之前列报金额 | 影响金额 | 2019年1月1日经重列后金额 |
| 应收票据及 应收账款 | 4,347,241,347.11 | -4,347,241,347.11 | |
| 应收款项融资 | 182,303,498.84 | 182,303,498.84 | |
| 应收账款 | 4,164,937,848.27 | 4,164,937,848.27 | |
| 应付票据及 应付账款 | 2,839,753,644.01 | -2,839,753,644.01 | |
| 应付票据 | 440,116,352.94 | 440,116,352.94 | |
| 应付账款 | 2,399,637,291.07 | 2,399,637,291.07 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,240,603,312.86 | 1,240,603,312.86 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 128,852,839.82 | -128,852,839.82 | |
| 应收账款 | 5,026,535,705.44 | 5,026,535,705.44 | |
| 应收款项融资 | 128,852,839.82 | 128,852,839.82 | |
| 预付款项 | 213,451,676.94 | 213,451,676.94 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 59,019,031.20 | 59,019,031.20 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,263,303,533.27 | 1,263,303,533.27 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 93,363,219.80 | 93,363,219.80 | |
| 流动资产合计 | 8,025,129,319.33 | 8,025,129,319.33 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 75,046,000.00 | -75,046,000.00 | -75,046,000.00 |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 75,046,000.00 | 75,046,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 243,899.30 | 243,899.30 | |
| 固定资产 | 585,524,114.82 | 585,524,114.82 | |
| 在建工程 | 16,162,510.78 | 16,162,510.78 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 141,822,539.73 | 141,822,539.73 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 765,460,157.17 | 765,460,157.17 | |
| 长期待摊费用 | 72,576,550.02 | 72,576,550.02 | |
| 递延所得税资产 | 30,616,927.44 | 30,616,927.44 | |
| 其他非流动资产 | 60,052,771.75 | 60,052,771.75 | |
| 非流动资产合计 | 1,747,505,471.01 | 1,747,505,471.01 | |
| 资产总计 | 9,772,634,790.34 | 9,772,634,790.34 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,323,670,000.00 | 1,323,670,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 563,520,820.14 | 563,520,820.14 | |
| 应付账款 | 2,625,156,034.52 | 2,625,156,034.52 | |
| 预收款项 | 18,814,365.94 | 18,814,365.94 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 15,962,123.07 | 15,962,123.07 | |
| 应交税费 | 77,407,802.51 | 77,407,802.51 | |
| 其他应付款 | 607,043,633.30 | 607,043,633.30 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 5,231,574,779.48 | 5,231,574,779.48 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 429,950,000.00 | 429,950,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 51,763,026.52 | 51,763,026.52 | |
| 递延所得税负债 | 5,424,585.57 | 5,424,585.57 | |
| 其他非流动负债 | 6,885,400.00 | 6,885,400.00 | |
| 非流动负债合计 | 494,023,012.09 | 494,023,012.09 | |
| 负债合计 | 5,725,597,791.57 | 5,725,597,791.57 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 259,073,441.00 | 259,073,441.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,072,571,278.26 | 2,072,571,278.26 | |
| 减：库存股 | 51,345,538.56 | 51,345,538.56 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 171,726,266.13 | 171,726,266.13 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,394,437,663.45 | 1,394,437,663.45 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 3,846,463,110.28 | 3,846,463,110.28 | |
| 少数股东权益 | 200,573,888.49 | 200,573,888.49 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,047,036,998.77 | 4,047,036,998.77 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 9,772,634,790.34 | 9,772,634,790.34 | |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
2017年3月31日，财政部修订了《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》、《企业会计准则第24号-套期会计》及《企业会计准则第37号-金融工具列报》（统称：新金融工具准则），公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,051,724,048.58 | 1,051,724,048.58 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 182,303,498.84 | -182,303,498.84 | |
| 应收账款 | 4,164,937,848.27 | 4,164,937,848.27 | |
| 应收款项融资 | 182,303,498.84 | 182,303,498.84 | |
| 预付款项 | 221,223,840.52 | 221,223,840.52 | |
| 其他应收款 | 123,765,553.38 | 123,765,553.38 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 865,324,328.78 | 865,324,328.78 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 79,858,280.51 | 79,858,280.51 | |
| 流动资产合计 | 6,689,137,398.88 | 6,689,137,398.88 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 75,046,000.00 | -75,046,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 955,014,000.00 | 955,014,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | 75,046,000.00 | 75,046,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 243,899.30 | 243,899.30 | |
| 固定资产 | 409,205,384.09 | 409,205,384.09 | |
| 在建工程 | 16,162,510.78 | 16,162,510.78 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 85,852,339.13 | 85,852,339.13 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 23,573,681.80 | 23,573,681.80 | |
| 递延所得税资产 | 12,766,468.32 | 12,766,468.32 | |
| 其他非流动资产 | 59,150,502.77 | 59,150,502.77 | |
| 非流动资产合计 | 1,637,014,786.19 | 1,637,014,786.19 | |
| 资产总计 | 8,326,152,185.07 | 8,326,152,185.07 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 743,670,000.00 | 743,670,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 440,116,352.94 | 440,116,352.94 | |
| 应付账款 | 2,399,637,291.07 | 2,399,637,291.07 | |
| 预收款项 | 24,590,890.30 | 24,590,890.30 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 5,665,034.74 | 5,665,034.74 | |
| 应交税费 | 52,231,341.44 | 52,231,341.44 | |
| 其他应付款 | 586,689,672.60 | 586,689,672.60 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 4,252,600,583.09 | 4,252,600,583.09 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 429,950,000.00 | 429,950,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 51,763,026.52 | 51,763,026.52 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 6,885,400.00 | 6,885,400.00 | |
| 非流动负债合计 | 488,598,426.52 | 488,598,426.52 | |
| 负债合计 | 4,741,199,009.61 | 4,741,199,009.61 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 259,073,441.00 | 259,073,441.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,074,024,691.32 | 2,074,024,691.32 | |
| 减：库存股 | 51,345,538.56 | 51,345,538.56 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 171,726,266.13 | 171,726,266.13 | |
| 未分配利润 | 1,131,474,315.57 | 1,131,474,315.57 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,584,953,175.46 | 3,584,953,175.46 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 8,326,152,185.07 | 8,326,152,185.07 | |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
2017年3月31日，财政部修订了《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》、《企业会计准则第24号-套期会计》及《企业会计准则第37号-金融工具列报》（统称：新金融工具准则），公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则。
(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以产品销售收入为计税依据 | 16%、13%、11%、10%、9%、6%、3%、0 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 按照应纳流转税额为计税依据 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 以应纳税所得额为计税依据 | 25%、15%、0 |
| 教育费附加 | 按照应纳流转税额为计税依据 | 3% |
| 地方教育附加费 | 按照应纳流转税额为计税依据 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 广西柳州医药股份有限公司 | 15% |
| 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 | 15% |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 15% |
| 广西玉林柳药药业有限公司 | 15% |
| 广西桂林柳药药业有限公司 | 15% |
| 广西贵港柳药药业有限公司 | 15% |
| 广西梧州柳药药业有限公司 | 15% |
| 广西万通制药有限公司 | 15% |
| 广西新友和古城大药房有限责任公司 | 15% |
| 广西仙茱中药科技有限公司 | 0% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据财税[2011]58号文规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
2013年11月28日，柳州高新技术产业开发区地方税务局对本公司出具《企业所得税备案类税收优惠备案告知书》（高新2013年第09号），公司自2013年1月1日起至2020年12月31日止执行企业所得税西部大开发税收优惠政策，减按15%的税率缴纳企业所得税。
2012年6月16日，柳州市地方税务局直属第一税务分局出具《企业所得税备案类税收优惠备案告知书》（柳地税直属-2012年第27号），本公司全资子公司柳州桂中大药房连锁有限责任公司自2011年1月1日起执行企业所得税西部大开发税收优惠政策，减按15%的税率缴纳企业所得税。
2015年6月23日，南宁市国家税务局接收本公司子公司广西南宁柳药药业有限公司的企业所得税优惠备案申请，并在网上申报系统中修改优惠税率，广西南宁柳药药业有限公司自2015年1月1日至2020年12月31日执行企业所得税西部大开发税收优惠政策，减按15%的税率缴纳企业所得税。
2017年5月19日，玉林市玉州区国家税务局接收本公司子公司广西玉林柳药药业有限公司的企业所得税优惠备案申请，并在网上申报系统中修改优惠税率，广西玉林柳药药业有限公司2019年1月1日至2019年12月31日执行企业所得税西部大开发税收优惠政策，减按15%的税率缴纳企业所得税。
2017年6月13日，桂林市高新技术产业开发区国家税务局接收本公司子公司广西桂林柳药药业有限公司的企业所得税优惠备案申请，并在网上申报系统中修改优惠税率，广西桂林柳药药业有限公司2019年1月1日至2019年12月31日执行企业所得税西部大开发税收优惠政策，减按15%的税率缴纳企业所得税。
2017年12月27日，贵港市港北区国家税务局接收本公司子公司广西贵港柳药药业有限公司的企业所得税优惠备案申请，并在网上申报系统中修改优惠税率，广西贵港柳药药业有限公司2019年1月1日至2019年12月31日执行企业所得税西部大开发税收优惠政策，减按15%的税率缴纳企业所得税。
2018年9月30日，国家税务总局梧州市高新技术产业开发区税务局接收本公司子公司广西梧州柳药药业有限公司的企业所得税优惠备案申请，并在网上申报系统中修改优惠税率，广西梧州柳药药业有限公司2019年1月1日至2019年12月31日执行企业所得税西部大开发税收优惠政策，减按15%的税率缴纳企业所得税。
2017年5月22日，南宁市西乡塘区国家税务局接收本公司子公司广西万通制药有限公司的企业所得税优惠备案申请，并在网上申报系统中修改优惠税率，广西万通制药有限公司自2016年1月1日至2020年12月31日执行企业所得税西部大开发税收优惠政策，减按15%的税率缴纳企业所得税。
2019年1月4日，国家税务总局南宁市青秀区税务局接收本公司孙公司广西新友和古城大药房有限责任公司的企业所得税优惠备案申请，并在网上申报系统中修改优惠税率，广西新友和古城大药房有限责任公司2019年1月1日至2019年12月31日执行企业所得税西部大开发税收优惠政策，减按15%的税率缴纳企业所得税。
根据《财政部 国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围《试行》的通知》（财税[2008]149号）文规定，通过对各种药用植物的根、茎、皮、叶、花、果实、种子等，进行挑选、整理、捆扎、清洗、凉晒、切碎、蒸煮、炒制等简单加工处理，制成的片、丝、块、段等中药材所得免征企业所得税，本公司子公司广西仙茱中药科技有限公司符合《享受企业所得税优惠政策的初加工范围（试行）》中的从事药用植物初加工的企业的规定，其所得额免征企业所得税，公司按照相关规定向南宁市国家税务局办理了相关的企业所得税优惠事项的备案登记。
根据《广西壮族自治区财政厅 广西壮族自治区水利厅关于减征地方水利建设基金的通知》（桂财税[2017]32号），自2017年7月1日起，减半征收地方水利建设基金。根据《广西壮族自治区财政厅关于暂停征收涉企地方水利建设基金的通知》（桂财税〔2018〕19号），自2018年7月1日至2020年12月31日，对企业（含个体工商户）暂停征收地方水利建设基金。按2018年7月申报期开始免征。本公司及合并范围内的所有公司均享受该优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 593.79 | 1,386.20 |
| 银行存款 | 1,879,450,995.41 | 1,122,158,767.18 |
| 其他货币资金 | 35,739,656.13 | 118,443,159.48 |
| 合计 | 1,915,191,245.33 | 1,240,603,312.86 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明
注：期末其他货币资金包括保证金35,739,656.13元。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 其中：6个月以内 | 5,078,461,198.79 |
| 7-12个月 | 865,236,406.54 |
| 1年以内小计 | 5,943,697,605.33 |
| 1至2年 | 89,348,341.80 |
| 2至3年 | 19,338,084.87 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 8,731,916.81 |
| 4至5年 | 1,713,195.91 |
| 5年以上 | 2,067,677.91 |
| 合计 | 6,064,896,822.63 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 6,064,896,822.63 | 100.00 | 75,520,106.24 | 1.25 | 5,989,376,716.39 | 5,085,310,527.06 | 100.00 | 58,774,821.62 | 1.16 | 5,026,535,705.44 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：账龄组合 | 6,064,896,822.63 | 100.00 | 75,520,106.24 | 1.25 | 5,989,376,716.39 | 5,085,310,527.06 | 100.00 | 58,774,821.62 | 1.16 | 5,026,535,705.44 |
| 合计 | 6,064,896,822.63 | / | 75,520,106.24 | / | 5,989,376,716.39 | 5,085,310,527.06 | / | 58,774,821.62 | / | 5,026,535,705.44 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按账龄组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 半年以内 | 5,078,461,198.79 | 12,696,153.00 | 0.25 |
| 半年-1年 | 865,236,406.54 | 43,261,820.31 | 5.00 |
| 1-2年 | 89,348,341.80 | 8,934,834.19 | 10.00 |
| 2-3年 | 19,338,084.87 | 3,867,616.97 | 20.00 |
| 3-4年 | 8,731,916.81 | 3,492,766.72 | 40.00 |
| 4-5年 | 1,713,195.91 | 1,199,237.14 | 70.00 |
| 5年以上 | 2,067,677.91 | 2,067,677.91 | 100.00 |
| 合计 | 6,064,896,822.63 | 75,520,106.24 | 1.25 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 58,774,821.62 | 16,745,284.62 | 75,520,106.24 | |||
| 合计 | 58,774,821.62 | 16,745,284.62 | 75,520,106.24 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 年末余额 | 账龄 | 占应收款年末余额合计数的比例(%) | 坏账准备年末余额 |
| 第一名 | 323,466,784.54 | 半年以内、半年到1年 | 5.33 | 2,098,820.25 |
| 第二名 | 155,866,165.98 | 半年以内、半年到1年 | 2.57 | 2,743,939.46 |
| 第三名 | 155,126,639.25 | 半年以内、半年到1年 | 2.56 | 3,412,924.39 |
| 第四名 | 144,165,809.75 | 半年以内 | 2.38 | 360,414.52 |
| 第五名 | 129,443,546.18 | 半年以内、半年到1年 | 2.13 | 323,608.87 |
| 合计 | 908,068,945.70 | 14.97 | 8,939,707.49 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
（1）应收款项融资分类列示
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 366,589,497.61 | 128,852,839.82 |
| 合计 | 366,589,497.61 | 128,852,839.82 |
（2）年末公司已质押的应收票据：
| 项目 | 质押金额 | 备注 |
| 银行承兑票据 | 29,074,771.13 | |
| 合计 | 29,074,771.13 |
（3）年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
| 项目 | 年末终止确认金额 | 年末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 1,143,716,941.81 | |
| 商业承兑汇票 | 54,516,367.92 | |
| 合计 | 1,198,233,309.73 |
（4）年末因出票人未履约而将其转应收账款的票据：无。
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本公司管理应收票据的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售应收票据（背书或贴现）为目标，故本公司将持有的应收票据分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，并列示于应收款项融资。
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 221,472,934.23 | 94.55 | 198,545,242.26 | 93.02 |
| 1至2年 | 8,484,348.07 | 3.62 | 9,250,044.17 | 4.33 |
| 2至3年 | 1,730,852.82 | 0.74 | 5,402,964.51 | 2.53 |
| 3年以上 | 2,552,458.71 | 1.09 | 253,426.00 | 0.12 |
| 合计 | 234,240,593.83 | 100.00 | 213,451,676.94 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 单位名称 | 年末余额 | 与本公司关系 | 账龄 | 未结算原因 |
| 1 | 第1名 | 21,016,097.13 | 非关联方 | 1年以内 | 尚未结算 |
| 2 | 第2名 | 12,655,534.03 | 非关联方 | 1年以内 | 尚未结算 |
| 3 | 第3名 | 5,521,878.17 | 非关联方 | 1年以内 | 尚未结算 |
| 4 | 第4名 | 5,179,276.46 | 非关联方 | 1年以内 | 尚未结算 |
| 5 | 第5名 | 4,725,779.00 | 非关联方 | 1年以内 | 尚未结算 |
| 合计 | 49,098,564.79 | ||||
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 9,944,892.48 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 52,222,485.72 | 59,019,031.20 |
| 合计 | 62,167,378.20 | 59,019,031.20 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 存单利息 | 9,944,892.48 | |
| 合计 | 9,944,892.48 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 10,731,639.22 |
| 1年以内小计 | 10,731,639.22 |
| 1至2年 | 13,592,900.33 |
| 2至3年 | 33,882,529.64 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 3,726,428.60 |
| 4至5年 | 1,506,457.56 |
| 5年以上 | 8,414,138.72 |
| 合计 | 71,854,094.07 |
(8). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 36,288,493.56 | 34,474,489.03 |
| 配送保证金 | 4,000,000.00 | 13,000,000.00 |
| 专项维修、住房资金 | 341,741.43 | 337,125.43 |
| 房屋租赁押金 | 18,554,917.96 | 16,975,683.69 |
| 备用金 | 1,763,922.65 | 784,766.07 |
| 综合服务款项 | 986,236.62 | |
| 代付水电费 | 520,316.85 | 598,216.35 |
| 企业间往来款 | 5,662,714.00 | 8,422,714.00 |
| 其他 | 3,735,751.00 | 1,834,377.99 |
| 合计 | 71,854,094.07 | 76,427,372.56 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 17,408,341.36 | 17,408,341.36 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 2,223,266.99 | 2,223,266.99 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 19,631,608.35 | 19,631,608.35 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收收坏账准备 | 17,408,341.36 | 2,223,266.99 | 19,631,608.35 | |||
| 合计 | 17,408,341.36 | 2,223,266.99 | 19,631,608.35 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 欠款方一 | 保证金 | 30,000,000.00 | 2-3年 | 41.75 | 6,000,000.00 |
| 欠款方二 | 企业间往来款 | 5,662,714.00 | 1年以内、1-2年 | 7.88 | 561,071.40 |
| 欠款方三 | 配送保证金 | 4,000,000.00 | 3-4年、5年以上 | 5.57 | 2,800,000.00 |
| 欠款方四 | 履约保证金 | 2,100,000.00 | 5年以上 | 2.92 | 2,100,000.00 |
| 欠款方五 | 履约保证金 | 700,000.00 | 5年以上 | 0.97 | 700,000.00 |
| 合计 | / | 42,462,714.00 | / | 59.09 | 12,161,071.40 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 62,699,225.88 | 62,699,225.88 | 36,513,124.75 | 36,513,124.75 | ||
| 在产品 | 6,854,565.49 | 6,854,565.49 | 7,658,925.30 | 7,658,925.30 | ||
| 库存商品 | 1,220,028,878.21 | 1,220,028,878.21 | 1,133,983,136.59 | 1,133,983,136.59 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 发出商品 | 219,339,972.05 | 219,339,972.05 | 85,148,346.63 | 85,148,346.63 | ||
| 合计 | 1,508,922,641.63 | 1,508,922,641.63 | 1,263,303,533.27 | 1,263,303,533.27 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 增值税 | 15,039,908.80 | 17,852,808.61 |
| 所得税 | 2,252,777.24 | 510,411.19 |
| 理财产品 | 75,000,000.00 | |
| 其他 | 505,572.62 | |
| 合计 | 17,798,258.66 | 93,363,219.80 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 共青城柳药天源投资管理合伙企业（有限合伙） | 75,046,000.00 | |
| 合计 | 75,046,000.00 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 共青城柳药天源投资管理合伙企业（有限合伙） | 75,046,000.00 | |
| 合计 | 75,046,000.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 4,877,985.92 | 4,877,985.92 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 4,877,985.92 | 4,877,985.92 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 4,634,086.62 | 4,634,086.62 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提或摊销 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 4,634,086.62 | 4,634,086.62 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 243,899.30 | 243,899.30 | ||
| 2.期初账面价值 | 243,899.30 | 243,899.30 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 666,315,108.37 | 585,524,114.82 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 666,315,108.37 | 585,524,114.82 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 438,923,690.32 | 179,815,596.45 | 26,824,433.16 | 46,944,442.94 | 692,508,162.87 |
| 2.本期增加金额 | 32,614,895.09 | 66,993,676.94 | 2,577,412.79 | 25,543,024.68 | 127,729,009.50 |
| （1）购置 | 4,406,134.49 | 66,218,932.94 | 2,488,378.01 | 24,951,920.98 | 98,065,366.42 |
| （2）在建工程转入 | 28,208,760.60 | 774,744.00 | 578,770.96 | 29,562,275.56 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）其他增加 | 89,034.78 | 12,332.74 | 101,367.52 | ||
| 3.本期减少金额 | 3,400,750.09 | 147,145.29 | 511,903.35 | 531,294.37 | 4,591,093.10 |
| （1） | 45,777.77 | 511,903.35 | 531,294.37 | 1,088,975.49 |
| 处置或报废 | |||||
| （2）其他减少 | 3,400,750.09 | 101,367.52 | 3,502,117.61 | ||
| 4.期末余额 | 468,137,835.32 | 246,662,128.10 | 28,889,942.60 | 71,956,173.25 | 815,646,079.27 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 30,713,117.18 | 37,827,002.69 | 16,566,193.82 | 21,877,734.36 | 106,984,048.05 |
| 2.本期增加金额 | 10,266,280.45 | 21,788,182.30 | 3,255,568.90 | 8,051,104.65 | 43,361,136.30 |
| （1）计提 | 9,205,338.94 | 21,614,197.63 | 3,255,568.90 | 7,784,574.15 | 41,859,679.62 |
| （2）企业合并增加 | |||||
| （3）评估增值计提 | 1,060,941.51 | 173,984.67 | 266,530.50 | 1,501,456.68 | |
| 3.本期减少金额 | 50,092.83 | 488,390.32 | 475,730.30 | 1,014,213.45 | |
| （1）处置或报废 | 50,092.83 | 488,390.32 | 475,730.30 | 1,014,213.45 | |
| 4.期末余额 | 40,979,397.63 | 59,565,092.16 | 19,333,372.40 | 29,453,108.71 | 149,330,970.90 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 427,158,437.69 | 187,097,035.94 | 9,556,570.20 | 42,503,064.54 | 666,315,108.37 |
| 2.期初账面价值 | 408,210,573.14 | 141,988,593.76 | 10,258,239.34 | 25,066,708.58 | 585,524,114.82 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋建筑物 | 5,380,211.26 | 5,111,200.69 | 269,010.57 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 |
| 机器设备 | 11,119,800.16 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 煎药中心暂估入库（南宁煎药中心） | 8,408,161.48 | 正在办理 |
| 南宁综合楼(南宁综合生产车间） | 143,295,461.78 | 正在办理 |
| 南宁倒班楼 | 7,828,933.64 | 正在办理 |
| 南宁仓库新器械大楼（南宁二期1#丙类仓库） | 26,224,597.93 | 正在办理 |
| 柳州1#倒班楼 | 17,085,725.25 | 正在办理 |
| 柳州特种车间 | 12,540,469.85 | 正在办理 |
| 万通制药办公楼 | 1,039,201.23 | 正在办理 |
| 医大仙晟综合仓库 | 17,717,217.18 | 正在办理 |
| 医大仙晟检测大楼 | 18,552,019.91 | 正在办理 |
| 医大仙晟提取车间 | 15,523,339.09 | 正在办理 |
| 医大仙晟综合指制剂车间 | 17,405,369.46 | 正在办理 |
| 医大仙晟工程楼 | 6,367,332.46 | 正在办理 |
| 合计 | 291,987,829.26 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 20,917,830.16 | 16,162,510.78 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 20,917,830.16 | 16,162,510.78 |
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 倒班楼和特种车间 | 16,162,510.78 | 16,162,510.78 | ||||
| 玉林中药产业园 | 4,514,648.84 | 4,514,648.84 | ||||
| 南宁中药饮片产能扩建 | 188,509.91 | 188,509.91 | ||||
| 里建仓库 | 5,690,816.52 | 5,690,816.52 | ||||
| 年产3000吨生产线 | 8,376,238.08 | 8,376,238.08 | ||||
| 单身公寓 | 1,112,600.00 | 1,112,600.00 | ||||
| 固体制剂车间扩建 | 906,860.85 | 906,860.85 | ||||
| 新成品仓库 | 128,155.96 | 128,155.96 | ||||
| 合计 | 20,917,830.16 | 20,917,830.16 | 16,162,510.78 | 16,162,510.78 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 倒班楼和特种车间 | 26,580,000.00 | 16,162,510.78 | 13,399,764.78 | 29,562,275.56 | 111.22 | 111.22% | 自筹 | |||||
| 玉林中药产业园 | 200,000,000.00 | 4,514,648.84 | 4,514,648.84 | 2.26 | 2.26% | 自筹 | ||||||
| 南宁中药饮片产能扩建 | 250,000,000.00 | 188,509.91 | 188,509.91 | 0.08 | 0.08% | 自筹 | ||||||
| 里建仓库 | 8,300,000.00 | 5,690,816.52 | 5,690,816.52 | 68.56 | 68.56% | 自筹 | ||||||
| 年产3000吨生产线 | 14,000,000.00 | 8,376,238.08 | 8,376,238.08 | 59.83 | 59.83% | 自筹 | ||||||
| 单身公寓 | 2,500,000.00 | 1,112,600.00 | 1,112,600.00 | 44.50 | 44.50% | 自筹 | ||||||
| 固体制剂车间扩建 | 7,200,000.00 | 906,860.85 | 906,860.85 | 12.60 | 12.60% | 自筹 | ||||||
| 新成品仓库 | 128,155.96 | 128,155.96 | 自筹 | |||||||||
| 合计 | 508,580,000.00 | 16,162,510.78 | 34,317,594.94 | 29,562,275.56 | 20,917,830.16 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
截至2019年12月31日，在建工程未出现减值迹象，故未计提在建工程减值准备。
工程物资
(4). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 127,613,563.54 | 25,807,400.00 | 9,396,468.51 | 162,817,432.05 | |
| 2.本期增加金额 | 22,298,930.66 | 30,785,600.00 | 17,998,967.39 | 71,083,498.05 | |
| (1)购置 | 22,298,930.66 | 17,998,967.39 | 40,297,898.05 | ||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| （4）其他增加 | 30,785,600.00 | 30,785,600.00 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 149,912,494.20 | 25,807,400.00 | 30,785,600.00 | 27,395,435.90 | 233,900,930.10 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 14,765,478.34 | 1,198,528.66 | 5,030,885.32 | 20,994,892.32 | |
| 2.本期增加金额 | 2,644,822.08 | 1,531,914.96 | 2,822,013.28 | 8,353,290.49 | 15,352,040.81 |
| （1）计提 | 2,507,383.98 | 1,531,914.96 | 2,822,013.28 | 4,580,452.39 | 11,441,764.61 |
| （2）评估增值计提 | 137,438.10 | 3,772,838.10 | 3,910,276.20 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 17,410,300.42 | 2,730,443.62 | 2,822,013.28 | 13,384,175.81 | 36,346,933.13 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 132,502,193.78 | 23,076,956.38 | 27,963,586.72 | 14,011,260.09 | 197,553,996.97 |
| 2.期初账面价值 | 112,848,085.20 | 24,608,871.34 | - | 4,365,583.19 | 141,822,539.73 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 购买广西万通制药有限公司股权 | 667,894,380.73 | 667,894,380.73 | ||
| 购买39家连锁药店产生 | 97,565,776.44 | 97,565,776.44 | ||
| 合计 | 765,460,157.17 | 765,460,157.17 |
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
公司收购广西万通制药有限公司股权和广西新友和古城大药房有限责任公司购买39家连锁药店形成的商誉已分配至相关的资产组进行商誉减值测试。商誉的可回收金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的现金流量预测为基础，现金流量预测使用的税前折现率分别为：广西万通制药有限公司13.75%，广西新友和古城大药房有限责任公司10.32%（2009-2020年），11.64%（2021年及以后）。根据管理层批准的财务预算预计未来5年及永续期现金流量，预测期以后的现金流量维持不变。 广西万通制药有限公司减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计销量、售价、生产成本及其他相关费用。广西新友和古城大药房有限责任公司减值测试中采用的其他关键数据包括：增长率、毛利率及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。公司收购广西万通制药有限公司后，该公司经营状况良好，业绩稳定，根据测试结果不存在商誉减值。广西新友和古城大药房有限责任公司收购39家连锁药店后，药店经营状况良好，根据测试结果不存在商誉减值。
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费用 | 72,576,550.02 | 47,033,560.45 | 27,870,274.63 | 1,298,579.81 | 90,441,256.03 |
| 合计 | 72,576,550.02 | 47,033,560.45 | 27,870,274.63 | 1,298,579.81 | 90,441,256.03 |
其他说明：
本期摊销额为27,870,274.63元。
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 95,041,156.91 | 15,521,514.94 | 76,063,690.54 | 11,947,519.24 |
| 内部交易未实现利润 | 26,624,452.71 | 3,993,667.91 | 22,769,395.35 | 3,415,409.30 |
| 可抵扣亏损 | 43,453,243.61 | 10,863,310.90 | 30,273,558.15 | 7,489,544.92 |
| 递延收益 | 50,639,519.80 | 7,595,927.97 | 51,763,026.52 | 7,764,453.98 |
| 合计 | 215,758,373.03 | 37,974,421.72 | 180,869,670.56 | 30,616,927.44 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 固定资产和无形资产评估增值净值 | 30,752,170.93 | 4,612,825.64 | 36,163,903.78 | 5,424,587.57 |
| 合计 | 30,752,170.93 | 4,612,825.64 | 36,163,903.78 | 5,424,587.57 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 4,558.27 | 2,509.49 |
| 坏账准备 | 110,557.68 | 119,472.44 |
| 合计 | 115,115.95 | 121,981.93 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年度 | 360.00 | 360.00 | |
| 2023年度 | 2,149.49 | 2,149.49 | |
| 2024年度 | 2,048.78 | ||
| 合计 | 4,558.27 | 2,509.49 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 特种储备物资 | 9,797,894.09 | 9,797,894.09 | 8,267,253.72 | 8,267,253.72 | ||
| 物流延伸项目预付款 | 65,720,525.10 | 65,720,525.10 | 29,433,249.05 | 29,433,249.05 | ||
| 预付土地款 | 21,450,000.00 | 21,450,000.00 | ||||
| 预付工程款及设备款 | 9,502,552.86 | 9,502,552.86 | 902,268.98 | 902,268.98 | ||
| 合计 | 85,020,972.05 | 85,020,972.05 | 60,052,771.75 | 60,052,771.75 | ||
其他说明：
本公司承担广西壮族自治区的医药储备责任，本公司每月向广西壮族自治区药监局上报储备计划中的药品库存情况，储备的药品在该科目中反映。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 117,000,000.00 | 130,000,000.00 |
| 保证借款 | 835,000,000.00 | 480,000,000.00 |
| 信用借款 | 936,720,000.00 | 613,670,000.00 |
| 信用证贴现 | 100,000,000.00 | |
| 合计 | 1,888,720,000.00 | 1,323,670,000.00 |
短期借款分类的说明：
1、公司向中国工商银行柳州分行龙城支行抵押借款10,000.00万元,抵押物为公司拥有所有权的固定资产和无形资产，截止2019年12月31日抵押资产的账面价值见本附注七、81“所有权或使用权受到限制的资产”。
2、公司向中国工商银行柳州龙城支行借款16,800.00万元，向中国银行柳州分行借款34,000.00万元，向中国建设银行柳州分行借款10,000.00万元，向兴业银行柳州支行借款872.00万元，向桂林银行柳州分行借款7,000.00万元，向上海浦东发展银行柳州分行10,000.00万元，向中国邮政储蓄银行柳州分行借款15,000.00万元，由公司提供信用保证。
3、公司向广西北部湾银行柳州分行借款14,500.00万元，由柳州桂中大药房连锁有限责任公司提供担保，承担连带责任保证。
4、公司控股子公司广西南宁柳药药业有限公司向中国银行柳州分行借款40,000.00万元，向兴业银行柳州支行借款8,000.00万元，向上海浦东发展银行柳州分行借款20,000.00万元，由公司提供保证担保，担保信息详见本附注十二、4“关联担保情况”。
5、公司控股孙公司广西新友和古城大药房有限责任公司向兴业银行柳州分行借款1,000.00万元，由柳州桂中大药房连锁有限责任公司提供保证。
6、公司控股子公司广西万通制药有限公司向交通银行借款1,700.00万元，抵押物为广西万通制药有限公司拥有所有权的固定资产和无形资产，截止2019年12月31日抵押资产的账面价值见本附注七、81“所有权或使用权受到限制的资产”。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 919,809.10 | |
| 银行承兑汇票 | 836,201,060.12 | 562,601,011.04 |
| 信用证 | 469,000,000.00 | |
| 合计 | 1,305,201,060.12 | 563,520,820.14 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 2,575,471,987.41 | 2,531,183,263.68 |
| 1-2年 | 80,521,039.62 | 58,133,564.46 |
| 2-3年 | 13,674,082.44 | 14,921,863.61 |
| 3年以上 | 22,173,030.32 | 20,917,342.77 |
| 合计 | 2,691,840,139.79 | 2,625,156,034.52 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第一名 | 10,281,332.99 | 对方未开具发票结算 |
| 第二名 | 5,269,326.21 | 对方未开具发票结算 |
| 第三名 | 4,716,322.61 | 对方未开具发票结算 |
| 第四名 | 8,627,722.10 | 对方未开具发票结算 |
| 第五名 | 5,397,279.18 | 对方未开具发票结算 |
| 合计 | 34,291,983.09 | / |
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 33,848,498.03 | 18,810,227.94 |
| 1年以上 | 12,554,194.97 | 4,138.00 |
| 合计 | 46,402,693.00 | 18,814,365.94 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第一名 | 621,700.00 | 尚未结算 |
| 第二名 | 600,000.00 | 尚未结算 |
| 第三名 | 542,748.00 | 尚未结算 |
| 第四名 | 350,000.00 | 尚未结算 |
| 第五名 | 524,799.00 | 尚未结算 |
| 合计 | 2,639,247.00 | / |
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 15,962,123.07 | 302,569,443.98 | 302,579,041.16 | 15,952,525.89 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 30,149,020.51 | 30,149,020.51 | ||
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 15,962,123.07 | 332,718,464.49 | 332,728,061.67 | 15,952,525.89 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 15,772,760.00 | 257,635,422.69 | 257,569,522.69 | 15,838,660.00 |
| 二、职工福利费 | 15,970,507.50 | 15,970,307.50 | 200.00 | |
| 三、社会保险费 | 13,629,135.10 | 13,629,135.10 | ||
| 其中：医疗保险费 | 11,625,701.65 | 11,625,701.65 | ||
| 工伤保险费 | 534,105.48 | 534,105.48 | ||
| 生育保险费 | 1,469,327.97 | 1,469,327.97 | ||
| 四、住房公积金 | 10,190,687.04 | 10,190,687.04 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 189,363.07 | 5,143,691.65 | 5,219,388.83 | 113,665.89 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 15,962,123.07 | 302,569,443.98 | 302,579,041.16 | 15,952,525.89 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 29,246,272.12 | 29,246,272.12 | ||
| 2、失业保险费 | 902,748.39 | 902,748.39 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 30,149,020.51 | 30,149,020.51 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 37,238,360.19 | 7,155,282.82 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 44,713,091.19 | 56,077,107.85 |
| 个人所得税 | 7,757.61 | 1,839,638.54 |
| 城市维护建设税 | 1,719,455.46 | 665,206.26 |
| 地方水利建设基金 | 359,366.26 | 5,505,813.44 |
| 教育费附加 | 1,548,125.03 | 493,391.01 |
| 房产税 | 2,166,976.29 | |
| 土地使用税 | 560,618.49 | |
| 其他税费 | 7,982,200.55 | 2,943,767.81 |
| 合计 | 93,568,356.29 | 77,407,802.51 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 24,200,000.00 | 3,000,000.00 |
| 其他应付款 | 806,841,310.49 | 604,043,633.30 |
| 合计 | 831,041,310.49 | 607,043,633.30 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(2). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | ||
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-主体1 | 1,276,237.41 | 1,276,237.41 |
| 应付股利-主体2 | 1,320,000.00 | 1,320,000.00 |
| 应付股利-主体3 | 64,498.79 | 64,498.79 |
| 应付股利-主体4 | 20,400,000.00 | |
| 应付股利-主体5 | 825,970.76 | 25,970.76 |
| 应付股利-主体6 | 112,998.49 | 112,998.49 |
| 应付股利-主体7 | 47,086.86 | 47,086.86 |
| 应付股利-主体8 | 153,207.69 | 153,207.69 |
| 合计 | 24,200,000.00 | 3,000,000.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 代扣公积金和工会经费 | 941,914.36 | 1,114,819.09 |
| 质保金 | 15,306,616.55 | 7,657,823.14 |
| 代收职工保险 | 551,212.05 | |
| 招标押金 | 22,400.00 | 22,400.00 |
| 租赁押金 | 74,500.00 | |
| 代理保证金 | 758,655,200.82 | 592,791,312.55 |
| 未付款项 | 2,436,682.07 | 169,331.40 |
| 其他 | 28,852,784.64 | 2,287,947.12 |
| 合计 | 806,841,310.49 | 604,043,633.30 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 对象1 | 2,370,330.00 | 代理保证金未到期 |
| 对象2 | 1,692,778.16 | 代理保证金未到期 |
| 对象3 | 1,671,126.00 | 代理保证金未到期 |
| 对象4 | 649,344.00 | 代理保证金未到期 |
| 对象5 | 597,840.00 | 代理保证金未到期 |
| 合计 | 6,981,418.16 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 264,000,000.00 | 330,000,000.00 |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 99,850,000.00 | 99,950,000.00 |
| 合计 | 363,850,000.00 | 429,950,000.00 |
长期借款分类的说明：
注1、公司向兴业银行柳州支行借款9,985.00万元，由公司提供信用保证。注2、公司向工商银行柳州支行质押借款26,400.00万元，质押物为公司持有的广西万通制药有限公司的全部股权份额，截止2019年12月31日质押资产的账面价值见本附注七、81“所有权或使用权受到限制的资产”。
注3、公司向工商银行柳州分行质押借款26,400.00万元，保证人朱朝阳，承担保证责任的方式为连带责任保证。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 51,763,026.52 | 1,000,000.00 | 1,123,506.72 | 51,639,519.80 | 与资产相关的政府补助尚未符合确认收益的条件 |
| 合计 | 51,763,026.52 | 1,000,000.00 | 1,123,506.72 | 51,639,519.80 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 现代物流配送项目 | 28,973,026.60 | 788,506.68 | 28,184,519.92 | 与资产相关 | |||
| 南宁仓冷库改造项目 | 224,999.92 | 50,000.04 | 174,999.88 | 与资产相关 | |||
| 自动存储分拣输送系统项目 | 660,000.00 | 40,000.00 | 620,000.00 | 与资产相关 | |||
| 中药饮片生产基地项目 | 9,890,000.0 | 230,000.00 | 9,660,000.00 | 与资产相关 | |||
| 物流信息化建设 | 15,000.00 | 15,000.00 | 与资产相关 |
| 现代物流配送项目(二期) | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2018年财政乡村振兴健康产业补助 | 1,000,000.00 | 1,000,000.0 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 51,763,026.52 | 1,000,000.00 | 1,123,506.72 | 51,639,519.80 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | ||
| 特准储备资金 | 7,863,900.00 | 6,885,400.00 |
| 合计 | 7,863,900.00 | 6,885,400.00 |
其他说明：
特准储备资金为本公司承担广西壮族自治区的医药储备责任收到的储备资金。
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 259,073,441.00 | 259,073,441.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价 （股本溢价） | 2,071,390,936.28 | 19,548,094.61 | 2,051,842,841.67 | |
| 其他资本公积 | 1,180,341.98 | 1,180,341.98 | ||
| 合计 | 2,072,571,278.26 | 19,548,094.61 | 2,053,023,183.65 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2019年限制性股票激励计划减少资本公积15,708,240.58元,其他减少资本公积3,839,854.03元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 51,345,538.56 | 31,103,415.47 | 50,257,330.25 | 32,191,623.78 |
| 合计 | 51,345,538.56 | 31,103,415.47 | 50,257,330.25 | 32,191,623.78 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2019年1月1日，公司持有的库存股为1,856,694股,本期回购的库存股为1,228,660股,2019年限制性股票激励计划减少库存股1,113,200股，截至2019年12月31日，公司持有的库存股为1,972,154股。
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 171,726,266.13 | 48,257,996.35 | 219,984,262.48 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 |
| 其他 | ||||
| 合计 | 171,726,266.13 | 48,257,996.35 | 219,984,262.48 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加为计提法定盈余公积。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,394,437,663.45 | 1,032,631,319.81 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 1,394,437,663.45 | 1,032,631,319.81 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 685,426,064.00 | 528,185,273.93 |
| 减：提取法定盈余公积 | 48,257,996.35 | 44,244,308.01 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 158,712,613.94 | 122,134,622.28 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 1,872,893,117.16 | 1,394,437,663.45 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 14,823,029,990.88 | 13,047,583,316.10 | 11,697,615,943.62 | 10,450,067,510.89 |
| 其他业务 | 33,795,328.98 | 4,345,757.20 | 16,913,764.26 | 3,911,739.88 |
| 合计 | 14,856,825,319.86 | 13,051,929,073.30 | 11,714,529,707.88 | 10,453,979,250.77 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 13,031,005.63 | 7,662,772.17 |
| 教育费附加 | 10,713,003.23 | 6,045,707.13 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 4,319,389.19 | 3,895,184.60 |
| 土地使用税 | 1,268,862.92 | 1,012,473.03 |
| 车船使用税 | 35,123.69 | 43,164.67 |
| 印花税 | 15,993,143.81 | 9,271,390.55 |
| 水利建设基金 | 40.75 | 3,614,042.24 |
| 合计 | 45,360,569.22 | 31,544,734.39 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 233,507,985.32 | 175,700,908.40 |
| 运输装卸费 | 30,858,968.85 | 29,209,348.36 |
| 保险费 | 2,888,674.98 | 2,616,710.51 |
| 差旅费 | 13,092,763.17 | 9,996,461.58 |
| 广告宣传促销费 | 5,166,834.67 | 2,412,797.77 |
| 会务费 | 5,245,930.28 | 3,844,524.52 |
| 办公费 | 8,050,715.05 | 3,972,384.27 |
| 水电费 | 11,307,094.45 | 8,476,869.54 |
| 其他 | 60,487,560.31 | 44,299,765.58 |
| 业务招待费 | 998,308.84 | |
| 咨询服务费 | 10,252,689.45 | |
| 合计 | 381,857,525.37 | 280,529,770.53 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 83,488,322.08 | 56,635,369.03 |
| 折旧费 | 34,210,382.76 | 27,108,152.26 |
| 无形资产摊销及开办费 | 15,007,467.70 | 4,767,130.09 |
| 差旅费 | 3,094,790.97 | 2,225,522.95 |
| 招待费 | 22,396,009.81 | 13,435,534.07 |
| 咨询费 | 12,879,113.58 | 5,281,141.32 |
| 租赁费 | 107,124,539.28 | 69,567,083.18 |
| 修理费 | 31,491,758.76 | 21,167,229.82 |
| 劳保费 | 981,028.46 | 1,070,747.24 |
| 水电费 | 665,135.13 | 363,176.15 |
| 会务费 | 216,136.41 | 228,408.91 |
| 办公费 | 1,716,336.79 | 1,521,997.38 |
| 其他 | 25,186,256.95 | 27,252,951.86 |
| 低值易耗品摊销 | 7,214,064.36 | |
| 合计 | 345,671,343.04 | 230,624,444.26 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 2,405,194.24 | |
| 折旧费 | 218,565.86 | |
| 差旅费 | 3,624.66 | |
| 实验检验费 | 105,585.23 | |
| 材料费 | 10,049.21 | |
| 其他 | 36,374.54 | |
| 合计 | 2,779,393.74 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 112,772,613.18 | 54,065,126.46 |
| 利息收入 | -18,098,173.86 | -4,010,529.33 |
| 汇兑损益(收益以负数列示) | -2,043.60 | |
| 手续费用 | 9,191,915.74 | 3,747,601.44 |
| 贴现费用 | 36,439,154.58 | 9,374,479.16 |
| 合计 | 140,303,466.04 | 63,176,677.73 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 现代物流配送项目 | 788,506.68 | 788,506.68 |
| 南宁仓冷库改造项目 | 50,000.04 | 50,000.04 |
| 自动存储分拣输送系统项目 | 40,000.00 | 40,000.00 |
| 中药饮片生产基地项目 | 230,000.00 | 230,000.00 |
| 物流信息化建设 | 15,000.00 | 60,000.00 |
| 2018年流通领域现代供应链体系建设 | 6,160,000.00 | |
| 区财政厅储备贷款利息补助 | 162,718.63 | |
| 2017年度南宁市中药饮片加工基地投产奖励 | 400,000.00 | |
| 2018年南宁市新认定企业技术中心补助 | 200,000.00 | |
| 2018年工业企业清洁能源专项补助 | 218,100.00 | |
| 2019年民族特需商品生产发展专项扶持基金 | 350,000.00 | |
| 2018年民族特需商品生产发展专项扶持基金 | 400,000.00 | |
| 储备物资破损补助 | 108,981.37 | |
| 节能降耗补助 | 217,700.00 | 343,600.00 |
| 合计 | 9,341,006.72 | 1,512,106.72 |
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | 13,539,726.67 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 6,103,741.33 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 其他 | 11,184,994.64 | 12,858,761.74 |
| 合计 | 17,288,735.97 | 26,398,488.41 |
其他说明：
本期投资收益为公司金融资产在持有期间的投资收益和购买理财产品产生的收益。
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -2,223,266.99 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -16,745,284.62 | |
| 合计 | -18,968,551.61 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -16,283,511.32 | |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | ||
| 三、可供出售金融资产减值损失 |
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | -16,283,511.32 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
□适用 √不适用
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 159,448.30 | 3,752.00 | 159,448.30 |
| 其中：固定资产处置利得 | 159,448.30 | 3,752.00 | 159,448.30 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 8,717,440.14 | 975,440.00 | 8,717,440.14 |
| 其他 | 1,096,524.79 | 207,712.05 | 1,096,524.79 |
| 合计 | 9,973,413.23 | 1,186,904.05 | 9,973,413.23 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 柳东新区管委会企业发展扶持资金 | 5,275,300.00 | 与收益相关 | |
| 2019年服务业发展资金 | 800,000.00 | 与收益相关 | |
| 2018年服务业提速发展奖励 | 150,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年商贸企业扶持资金 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
| 2019年信贷风险补偿基金 | 108,700.00 | 与收益相关 | |
| 2018年新增市场监测样本企业资金 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 玉州区统计局奖励资金 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年新增限上企业市级补助金 | 10,560.00 | 与收益相关 | |
| 贵港港北区经济贸易局奖励 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 右江区商务局奖励 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 社保补贴 | 659,726.46 | 与收益相关 | |
| 偏远药店扶贫资金奖励 | 341,666.68 | 与收益相关 | |
| 商务局2018年服务业提速发展奖励 | 150,000.00 | 与收益相关 | |
| 毕业生补贴 | 34,000.00 | 与收益相关 | |
| 奖励资金 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 2018年培育新增限额企业补助 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年度企业经营奖励金 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年度首次进入规模以上企业补助 | 80,000.00 | 与收益相关 | |
| 工业投资补助 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 青秀中山街道办统计补助 | 2,000.00 | 与收益相关 | |
| 企业稳岗补贴 | 27,455.00 | 与收益相关 | |
| 贺州市平桂区经济贸易局奖励 | 80,000.00 | 与收益相关 | |
| 新竹街道办扶持资金 | 53,000.00 | 与收益相关 | |
| 2018-2019自治区服务业发展专项资金 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 南宁市劳动就业服务管理中心补贴 | 125,400.00 | 与收益相关 | |
| 2019年见习补助 | 41,400.00 | 与收益相关 | |
| 企业新增岗位补助 | 18,232.00 | 与收益相关 | |
| 黄标车奖励 | 24,000.00 | 与收益相关 | |
| 和谐劳动关系三星级奖励 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 服务业发展扶持资金 | 120,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年安全生产标准化奖励 | 40,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年经营贡献奖 | 150,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年投资项目奖 | 180,000.00 | 与收益相关 | |
| 发展奖励资金 | 9,000.00 | 与收益相关 |
| 上统入库统计局奖励 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年新增限上批零企业补助 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年新增入库企业补贴 | 70,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年新增限上企业市级补助金 | 19,440.00 | 与收益相关 | |
| 财政局奖励 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 经济贸易局奖励 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年安全生产标准化奖励金 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 自治区服务业发展补贴 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 基础统计补助建设资金 | 3,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 8,717,440.14 | 975,440.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 67,508.81 | 18,339.66 | 67,508.81 |
| 其中：固定资产处置损失 | 67,508.81 | 18,339.66 | 67,508.81 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 970,455.00 | 2,925,000.00 | 970,455.00 |
| 罚款支出 | 1,000.00 | ||
| 其他支出 | 909,308.67 | 5,069.74 | 909,308.67 |
| 合计 | 1,947,272.48 | 2,949,409.40 | 1,947,272.48 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 147,927,351.82 | 106,695,077.50 |
| 递延所得税费用 | -8,169,254.21 | -10,328,980.80 |
| 合计 | 139,758,097.61 | 96,366,096.70 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 904,611,280.98 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 135,691,692.13 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 2,622,445.08 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 2,542,667.54 |
| 非应税收入的影响 | -3,017,242.07 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,918,022.73 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 512.20 |
| 所得税费用 | 139,758,097.61 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行存款利息收入 | 8,153,281.38 | 4,010,529.33 |
| 收回保证金 | 692,167.86 | |
| 收回押金 | 348,143.00 | |
| 企业间往来 | 454,053.66 | 11,000,000.00 |
| 收回备用金 | 7,989,451.76 | 5,343,443.90 |
| 政府补助 | 17,308,446.86 | 1,319,040.00 |
| 代收员工生育保险费 | 540,272.14 | 1,637,283.25 |
| 收到保证金 | 242,503,220.52 | 431,433,163.27 |
| 其他 | 5,209,089.88 | 21,911,845.95 |
| 合计 | 282,157,816.20 | 477,695,616.56 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的期间费用 | 361,017,620.86 | 284,222,328.65 |
| 营业外支出 | 1,642,423.47 | 2,931,069.74 |
| 支付保证金 | 110,037,752.32 | 42,215,409.15 |
| 支付押金 | 5,716,158.62 | |
| 企业间往来 | 104,000.00 | 26,209,345.64 |
| 员工备用金 | 8,806,745.01 | 4,743,904.56 |
| 手续费 | 9,191,915.74 | 3,747,601.44 |
| 其他 | 1,430,759.79 | 1,636,683.91 |
| 合计 | 492,231,217.19 | 371,422,501.71 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品本金赎回 | 1,349,300,000.00 | 1,707,000,000.00 |
| 合计 | 1,349,300,000.00 | 1,707,000,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 1,274,300,000.00 | 1,432,000,000.00 |
| 合计 | 1,274,300,000.00 | 1,432,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 限制性股票款 | 40,186,520.00 | |
| 融资保证金 | 300,413,453.47 | |
| 合计 | 340,599,973.47 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资保证金 | 243,360,237.11 | 92,792,872.49 |
| 股票回购 | 31,103,415.47 | 51,354,414.31 |
| 合计 | 274,463,652.58 | 144,147,286.80 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 764,853,183.37 | 568,173,311.96 |
| 加：资产减值准备 | 18,968,551.61 | 16,283,511.32 |
| 信用减值损失 | ||
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 41,859,679.62 | 32,810,041.67 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 11,441,764.61 | 5,022,449.24 |
| 长期待摊费用摊销 | 27,870,274.63 | 16,572,762.53 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -91,939.49 | 14,587.66 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 112,772,613.18 | 54,065,126.46 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -17,288,735.97 | -26,398,488.41 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -7,357,494.28 | -10,328,980.80 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -811,759.93 | 202,939.98 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -245,619,108.36 | -137,525,527.39 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -1,157,973,630.62 | -799,526,465.68 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 865,412,633.90 | 304,103,439.57 |
| 其他 | -1,123,506.72 | -1,168,506.72 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 412,912,525.55 | 22,300,201.39 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,879,451,589.20 | 1,147,810,440.37 |
| 减：现金的期初余额 | 1,147,810,440.37 | 1,073,741,637.38 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 731,641,148.83 | 74,068,802.99 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,879,451,589.20 | 1,147,810,440.37 |
| 其中：库存现金 | 593.79 | 1,386.20 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,879,450,995.41 | 1,122,158,767.18 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 25,650,286.99 | |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,879,451,589.20 | 1,147,810,440.37 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 35,739,656.13 | 92,792,872.49 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 35,739,656.13 | 最高额保证合同未解除 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 159,525,667.33 | 最高额担保合同未解除 |
| 无形资产 | 11,179,183.96 | 最高额担保合同未解除 |
| 长期股权投资 | 715,800,000.00 | 最高额担保合同未解除 |
| 合计 | 922,244,507.42 | / |
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
□适用 √不适用
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
2019年1月10日，本公司的子公司柳州桂中大药房连锁责任有限公司投资设立全资孙公司扶绥县达康大药房有限责任公司，注册资本为人民币30.00万元，实收资本25.00万元。柳州桂中大药房连锁责任有限公司认缴出资30万元，占注册资本的100%，本期纳入合并范围。2019年2月1日，本公司的子公司柳州桂中大药房连锁有限责任公司与广西荣和堂医药连锁有限公司共同投资设立控股孙公司广西永和堂医药连锁有限责任公司，柳州桂中大药房连锁有限责任公司持股70%，本期纳入合并范围。2019年2月25日，本公司与柳州市龙腾医药有限公司共同投资设立控股子公司广西柳州柳药药业有限公司（现已更名为广西钦州柳药药业有限公司），注册资本为人民币300.00万元，本公司出资180.00万元，占注册资本的60%。2019年7月，柳州市龙腾医药有限公司退出广西钦州柳药药业有限公司并将其持有的40%的股权转让给本公司，转让后本公司持有广西钦州柳药药业有限公司100%的股权，本期纳入合并范围。
2019年2月26日，本公司的子公司广西医大仙晟生物制药有限公司投资设立全资孙公司广西康晟制药有限责任公司，注册资本为人民币3,078.56万元。本期纳入合并范围。
2019年3月7日，本公司与广西昌达医药有限公司共同投资设立控股子公司广西鹿寨柳药药业有限公司（现已更名为广西来宾柳药药业有限公司），注册资本为人民币300.00万元，本公司出资180.00万元，占注册资本的60%。2019年6月，广西昌达医药有限公司退出广西来宾柳药药业有限公司并将其持有的40%的股权转让给本公司，转让后本公司持有广西来宾柳药药业有限公司100%的股权，本期纳入合并范围。
2019年11月7日，本公司的子公司广西桂林柳药药业有限公司与桂林桂医生物科技有限公司共同投资设立控股孙公司广西桂林柳药弘德医药有限公司，注册资本为人民币1,000.00万元，实收资本为人民币50.00万元。桂林柳药药业有限公司认缴出资700.00万元，占注册资本的70%，本期纳入合并范围。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 | 广西 | 广西柳州 | 零售 | 100.00 | 设立 | |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 广西南宁 | 广西南宁 | 批发 | 53.00 | 设立 | |
| 广西玉林柳药药业有限公司 | 广西玉林 | 广西玉林 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西桂林柳药药业有限公司 | 广西桂林 | 广西桂林 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西百色柳药药业有限公司 | 广西百色 | 广西百色 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西贵港柳药药业有限公司 | 广西贵港 | 广西贵港 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西梧州柳药药业有限公司 | 广西梧州 | 广西梧州 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西贺州柳药药业有限公司 | 广西贺州 | 广西贺州 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西泛北部湾物流有限公司 | 广西南宁 | 广西南宁 | 物流 | 100.00 | 设立 | |
| 广西仙茱中药科技有限公司 | 广西南宁 | 广西南宁 | 工业 | 100.00 | 设立 | |
| 广西柳药医疗管理有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 医疗管理 | 100.00 | 设立 | |
| 广西医大仙晟生物制药有限公司 | 广西南宁 | 广西南宁 | 工业 | 70.00 | 设立 | |
| 广西柳润医疗科技有限公司 | 广西南宁 | 广西南宁 | 批发及技术服务 | 51.00 | 设立 | |
| 广西仙茱中药有限公司 | 广西南宁 | 广西南宁 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西河池柳药药业有限公司 | 广西河池 | 广西河池 | 批发 | 100.00 | 非同一控制下 的企业合并 | |
| 广西万通制药有限公司 | 广西南宁 | 广西南宁 | 药品生产 | 60.00 | 非同一控制下 的企业合并 | |
| 广西钦州柳药药业有限公司 | 广西钦州 | 广西钦州 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西来宾柳药药业有限公司 | 广西来宾 | 广西来宾 | 批发 | 100.00 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
| 孙公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广西医大大药房连锁有 | 广西南宁 | 广西南宁 | 零售 | 53.00 | 设立 | |
| 限责任公司 | ||||||
| 广西仙茱国医馆有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 医疗器械及健康咨询 | 100.00 | 设立 | |
| 广西新友和古城大药房有限责任公司 | 广西南宁 | 广西南宁 | 零售 | 65.00 | 设立 | |
| 扶绥县达康大药房有限责任公司 | 广西扶绥 | 广西扶绥 | 零售 | 100.00 | 设立 | |
| 广西永和堂医药连锁有限责任公司 | 广西贺州 | 广西贺州 | 零售 | 70.00 | 设立 | |
| 广西康晟制药有限责任公司 | 广西南宁 | 广西南宁 | 药品生产 | 70.00 | 设立 | |
| 广西桂林柳药弘德医药有限公司 | 广西桂林 | 广西桂林 | 批发 | 70.00 | 设立 |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 47.00% | 40,020,214.01 | 8,282,340.00 | 119,595,539.65 |
| 广西医大仙晟生物制药有限公司 | 30.00% | -2,165,891.62 | 25,300,902.07 | |
| 广西柳润医疗科技有限公司 | 49.00% | 2,132,389.84 | 21,809,431.73 | |
| 广西万通制药有限公司 | 40.00% | 36,508,288.80 | 31,340,000.00 | 54,294,799.64 |
| 广西医大大药房连锁有限责任公司 | 47.00% | 3,709,419.50 | 1,474,860.00 | 12,249,888.37 |
| 广西新友和古城大药房有限责任公司 | 35.00% | 329,549.59 | 52,595,551.18 | |
| 广西永和堂医药连锁有限责任公司 | 30.00% | -1,104,611.41 | -1,104,611.41 | |
| 广西桂林柳药弘德医药有限公司 | 30.00% | -2,239.34 | -2,239.34 | |
| 小计 | 79,427,119.37 | 41,097,200.00 | 284,739,261.89 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 广西南南宁柳柳药药药业有限公 司 | 2,521,002,581.23 | 24,966,723.09 | 2,545,969,304.32 | 2,291,510,709.32 | 2,291,510,709.32 | 1,922,106,429.33 | 26,502,447.30 | 1,948,608,876.63 | 1,761,677,673.15 | 1,761,677,673.15 | ||
| 广西医大仙晟生物制药有限公司 | 47,087,153.55 | 150,590,653.22 | 197,677,806.77 | 113,341,466.55 | 113,341,466.55 | 18,825,884.26 | 121,939,788.17 | 140,765,672.43 | 125,981,435.69 | 125,981,435.69 | ||
| 广西医大大药房连锁有限责任公司 | 38,362,276.18 | 1,573,572.35 | 39,935,848.53 | 13,872,256.26 | 13,872,256.26 | 39,019,650.21 | 547,784.55 | 39,567,434.76 | 19,668,224.40 | 19,668,224.40 | ||
| 广西柳润医疗科技有限公司 | 49,124,532.47 | 2,636,528.79 | 51,761,061.26 | 7,252,016.92 | 7,252,016.92 | 20,807,997.55 | 1,092,860.40 | 21,900,857.95 | 1,743,629.60 | 1,743,629.60 | ||
| 广西万通制药有限公司 | 145,730,577.47 | 52,491,896.45 | 198,222,473.92 | 92,239,099.30 | 1,000,000.00 | 93,239,099.30 | 70,870,631.96 | 65,528,120.40 | 136,398,752.36 | 18,593,928.84 | 18,593,928.84 | |
| 广西新友和古城大药房有限责任公司 | 59,362,681.34 | 108,290,616.57 | 167,653,297.91 | 17,380,294.54 | 17,380,294.54 | 60,719,619.05 | 108,916,610.04 | 169,636,229.09 | 39,957,212.97 | 39,957,212.97 | ||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 4,321,332,050.32 | 85,149,391.52 | 85,149,391.52 | 171,888,157.18 | 3,635,192,702.81 | 65,214,201.42 | 65,214,201.42 | -127,203,576.04 |
| 广西医大仙晟生物制药有限公司 | 30,575,182.24 | -4,246,596.52 | -4,246,596.52 | -50,113,353.32 | -12,038,101.77 | -12,038,101.77 | 28,913,647.22 | |
| 广西医大大药 | 285,904,483.43 | 7,892,381.91 | 7,892,381.91 | 6,798,803.88 | 227,297,240.87 | 11,085,466.53 | 11,085,466.53 | 2,623,126.70 |
| 房连锁有限责任公司 | ||||||||
| 广西柳润医疗科技有限公司 | 39,780,550.07 | 4,351,815.99 | 4,351,815.99 | -21,271,850.28 | 10,080,587.15 | 824,912.22 | 824,912.22 | -1,833,846.45 |
| 广西万通制药有限公司 | 190,515,079.95 | 96,682,454.88 | 96,682,454.88 | 42,283,507.76 | 50,370,485.15 | 25,241,946.43 | 25,241,946.43 | 21,712,610.06 |
| 广西新友和古城大药房有限责任公司 | 164,117,365.32 | 941,570.25 | 941,570.25 | -18,308,691.58 | 50,424,757.03 | -668,566.88 | -668,566.88 | -11,761,943.16 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为
“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
2、流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债预计 1年内到期。
3、市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
A、汇率风险
汇率风险，是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中，因汇率变动而蒙受损失的可能性。本公司不存在汇率风险。
B、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因本公司借款系固定利率，故无人民币基准利率变动风险。
C、其他价格风险
无。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| - | - | - | - | - | - |
本企业的母公司情况的说明本公司实际控制人为自然人朱朝阳，任公司董事长和总经理职务，持有本公司27.86%的股权。本企业最终控制方是朱朝阳其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九、其他主体中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 40,000,000.00 | 2019-1-14 | 2020-1-13 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 90,000,000.00 | 2019-1-30 | 2020-1-28 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 8,000,000.00 | 2019-6-27 | 2020-6-25 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 8,000,000.00 | 2019-6-27 | 2020-6-25 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 8,000,000.00 | 2019-6-27 | 2020-6-25 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 8,000,000.00 | 2019-6-27 | 2020-6-25 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 8,000,000.00 | 2019-6-27 | 2020-6-25 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 2,000,000.00 | 2019-6-28 | 2020-6-25 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 2,000,000.00 | 2019-6-28 | 2020-6-25 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 2,000,000.00 | 2019-6-28 | 2020-6-25 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 2,000,000.00 | 2019-6-28 | 2020-6-25 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 2,000,000.00 | 2019-6-28 | 2020-6-25 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 100,000,000.00 | 2019-6-27 | 2020-6-27 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 60,000,000.00 | 2019-8-29 | 2020-8-28 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 80,000,000.00 | 2019-9-20 | 2020-9-19 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 50,000,000.00 | 2019-10-31 | 2020-10-29 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 40,000,000.00 | 2019-12-11 | 2020-12-9 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 2019-12-11 | 2020-12-9 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 80,000,000.00 | 2019-12-20 | 2020-12-18 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 20,000,000.00 | 2019-12-20 | 2020-12-18 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 100,000,000.00 | 2019-12-26 | 2020-12-24 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 50,000,000.00 | 2019-9-30 | 2020-3-28 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 120,000,000.00 | 2019-11-5 | 2020-5-4 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 80,000,000.00 | 2019-11-20 | 2020-5-19 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 50,000,000.00 | 2019-7-25 | 2020-1-20 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 50,000,000.00 | 2019-9-12 | 2020-3-12 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 50,000,000.00 | 2019-12-12 | 2020-6-12 | 否 |
| 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2019-11-19 | 2020-5-19 | 否 |
| 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 | 36,000,000.00 | 2019-9-12 | 2020-3-12 | 否 |
| 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 | 14,000,000.00 | 2019-9-20 | 2020-3-20 | 否 |
| 广西桂林柳药药业有限公司 | 37,569,164.17 | 2019-12-13 | 2020-3-13 | 否 |
| 广西玉林柳药药业有限公司 | 26,439,572.24 | 2019-12-20 | 2020-3-20 | 否 |
| 合计 | 1,284,008,736.41 |
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 | 45,000,000.00 | 2019-6-24 | 2020-6-24 | 否 |
| 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2019-8-23 | 2020-8-23 | 否 |
| 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2019-9-23 | 2020-9-23 | 否 |
| 朱朝阳 | 264,000,000.00 | 2018-12-5 | 2023-12-1 | 否 |
| 合计 | 409,000,000.00 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 411.56 | 360.80 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 175,948,699.16 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 175,948,699.16 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以销售模式为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
本公司以行业分部/产品分部/地区分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 批发 | 零售 | 工业 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 12,515,451,115.91 | 1,888,704,241.38 | 413,566,175.18 | 5,308,458.41 | 14,823,029,990.88 | |
| 主营业务成本 | 11,427,928,700.01 | 1,424,940,728.64 | 192,895,098.59 | 1,818,788.86 | 13,047,583,316.10 | |
| 资产总额 | 10,631,737,287.96 | 726,159,480.70 | 589,742,444.20 | 10,574,760.56 | 11,958,213,973.42 | |
| 负债总额 | 6,603,023,871.46 | 389,517,727.64 | 307,904,101.78 | 246,630.14 | 7,300,692,331.02 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
控股股东股权质押截至2019年12月31日，朱朝阳先生持有本公司股份72,166,282股，占公司总股本的7.86%，累计质押本公司股份48,000,000股，占其所持公司股份的66.51%，占公司总股本的18.53%。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 其中：6个月以内 | 4,931,999,949.56 |
| 7-12个月 | 164,430,894.98 |
| 1年以内小计 | 5,096,430,844.54 |
| 1至2年 | 32,504,353.31 |
| 2至3年 | 12,107,135.35 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 8,657,270.45 |
| 4至5年 | 1,652,892.41 |
| 5年以上 | 1,739,295.54 |
| 减：坏账准备 | -24,068,120.54 |
| 合计 | 5,129,023,671.06 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：账龄组合 | 1,747,285,835.28 | 33.91 | 24,068,120.54 | 1.38 | 1,723,217,714.74 | 1,631,365,966.40 | 38.95 | 23,576,321.52 | 1.45 | 1,607,789,644.88 |
| 组合2：合并范围内关联方组合 | 3,405,805,956.32 | 66.09 | 3,405,805,956.32 | 2,557,148,203.39 | 61.05 | 2,557,148,203.39 | ||||
| 合计 | 5,153,091,791.60 | / | 24,068,120.54 | / | 5,129,023,671.06 | 4,188,514,169.79 | / | 23,576,321.52 | / | 4,164,937,848.27 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合1：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 半年以内 | 1,526,193,993.24 | 3,815,484.98 | 0.25 |
| 半年-1年 | 164,430,894.98 | 8,221,544.75 | 5.00 |
| 1-2年 | 32,504,353.31 | 3,250,435.33 | 10.00 |
| 2-3年 | 12,107,135.35 | 2,421,427.07 | 20.00 |
| 3-4年 | 8,657,270.45 | 3,462,908.18 | 40.00 |
| 4-5年 | 1,652,892.41 | 1,157,024.69 | 70.00 |
| 5年以上 | 1,739,295.54 | 1,739,295.54 | 100.00 |
| 合计 | 1,747,285,835.28 | 24,068,120.54 | 1.38 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 23,576,321.52 | 491,799.02 | 24,068,120.54 | |||
| 合计 | 23,576,321.52 | 491,799.02 | 24,068,120.54 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 964,503,764.30 | 半年以内 | 18.72 | |
| 第二名 | 654,313,184.77 | 半年以内 | 12.70 | |
| 第三名 | 299,422,648.33 | 半年以内 | 5.81 | |
| 第四名 | 283,678,267.04 | 半年以内 | 5.51 | |
| 第五名 | 249,000,023.86 | 半年以内、半年至1年 | 4.83 | |
| 合计 | 2,450,917,888.30 | 47.57 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 32,200,000.00 | |
| 其他应收款 | 81,026,282.49 | 123,765,553.38 |
| 合计 | 113,226,282.49 | 123,765,553.38 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收广西万通制药有限公司股利 | 32,200,000.00 | |
| 减：坏账准备 | ||
| 合计 | 32,200,000.00 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 22,867,569.83 |
| 1年以内小计 | 22,867,569.83 |
| 1至2年 | 47,498,733.96 |
| 2至3年 | 9,573,664.92 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 2,051,449.00 |
| 4至5年 | 544,764.16 |
| 5年以上 | 5,756,186.14 |
| 减：坏账准备 | -7,266,085.52 |
| 合计 | 81,026,282.49 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来款 | 76,800,000.00 | 113,100,000.00 |
| 保证金 | 4,418,765.76 | 3,746,579.03 |
| 配送保证金 | 4,000,000.00 | 13,000,000.00 |
| 专项维修、住房资金 | 337,125.43 | 337,125.43 |
| 房屋租赁押金 | 394,893.37 | 1,081,473.00 |
| 代付款项 | 1,235,254.98 | 598,216.35 |
| 企业往来款 | 1,500,000.00 | |
| 其他 | 1,106,328.47 | 172,600.32 |
| 减：坏账准备 | -7,266,085.52 | -9,770,440.75 |
| 合计 | 81,026,282.49 | 123,765,553.38 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | ||||
| 2019年1月1日余额在本期 | 9,770,440.75 | 9,770,440.75 | ||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 2,504,355.23 | 2,504,355.23 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 7,266,085.52 | 7,266,085.52 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 9,770,440.75 | 2,504,355.23 | 7,266,085.52 | |||
| 合计 | 9,770,440.75 | 2,504,355.23 | 7,266,085.52 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 欠款方A | 往来款 | 76,800,000.00 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 86.98 | |
| 欠款方B | 配送保证金 | 4,000,000.00 | 3-4年、5年以上 | 4.53 | 2,800,000.00 |
| 欠款方C | 履约保证金 | 2,100,000.00 | 5年以上 | 2.50 | 2,100,000.00 |
| 欠款方D | 履约保证金 | 700,000.00 | 5年以上 | 0.83 | 700,000.00 |
| 欠款方E | 代付水电费 | 499,583.35 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-4年、4-5年 | 0.59 | 231,208.35 |
| 合计 | 84,099,583.35 | 95.43 | 5,831,208.35 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,020,227,100.00 | 1,020,227,100.00 | 955,014,000.00 | 955,014,000.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 1,020,227,100.00 | 1,020,227,100.00 | 955,014,000.00 | 955,014,000.00 | ||
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 | 61,500,000.00 | 61,500,000.00 | ||||
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 10,494,000.00 | 10,494,000.00 | ||||
| 广西玉林柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广西桂林柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广西百色柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广西贵港柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广西梧州柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广西贺州柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广西泛北部湾物流有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广西仙茱中药科技有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 广西柳药医疗管理 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 有限公司 | ||||||
| 广西医大仙晟生物制药有限公司 | 28,820,000.00 | 43,013,100.00 | 71,833,100.00 | |||
| 广西柳润医疗科技有限公司 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | 20,400,000.00 | |||
| 广西仙茱中药有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 广西万通制药有限公司 | 715,800,000.00 | 715,800,000.00 | ||||
| 广西河池柳药药业有限公司 | 13,200,000.00 | 13,200,000.00 | ||||
| 广西来宾柳药药业有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
| 广西钦州柳药药业有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
| 合计 | 955,014,000.00 | 65,213,100.00 | 1,020,227,100.00 |
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 12,995,980,751.31 | 12,228,850,504.43 | 10,624,382,797.31 | 9,954,799,279.28 |
| 其他业务 | 9,202,664.75 | 3,484,830.81 | ||
| 合计 | 13,005,183,416.06 | 12,228,850,504.43 | 10,627,867,628.12 | 9,954,799,279.28 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 71,760,460.00 | 20,109,832.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | 13,539,726.67 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 6,103,741.33 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 其他 | 3,954,372.62 | 12,492,526.12 |
| 合计 | 81,818,573.95 | 46,142,084.79 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 91,939.49 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 18,058,446.86 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -783,238.88 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -2,567,224.96 | |
| 少数股东权益影响额 | -693,076.28 |
| 合计 | 14,106,846.23 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 16.85 | 2.66 | 2.66 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 16.50 | 2.60 | 2.60 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
| 备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 |
| 备查文件目录 | 报告期内在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上披露过的公司文件正本及公告原稿 |
广西柳州医药股份有限公司
董事长：朱朝阳董事会批准报送日期：2020年4月22日修订信息
□适用 √不适用