*ST天雁2019年年度报告

公司代码：600698 900946 公司简称：*ST天雁 *ST天雁B

湖南天雁机械股份有限公司

2019年年度报告

二零二零年四月

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务	未出席董事姓名	未出席董事的原因说明	被委托人姓名
董事	夏立军	工作原因	黄毅
独立董事	刘桂良	工作原因	龚金科
独立董事	马朝臣	工作原因	龚金科

三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人黄毅、主管会计工作负责人刘青娥及会计机构负责人（会计主管人员）荆晓文声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

按照公司经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计后的财务报告，2019年度公司实现净利润1,175.13万元，年末累计未分配利润为-92,990.90万元。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计的财务报告为公司法定账目。根据《公司法》和《公司章程》有关规定，经公司第九届董事会第十二次会议审议通过，2019年度利润分配预案如下：因公司未分配利润为负数，决定本年度不提取盈余公积金，不向股东分配利润，也不进行资本公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在报告中详细描述所存在的主要风险，详情请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中风险情况部分。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 21

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 37

第七节 优先股相关情况 ...... 42

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 43

第九节 公司治理 ...... 49

第十节 公司债券相关情况 ...... 52

第十一节 财务报告 ...... 53

第十二节 备查文件目录 ...... 166

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
湖南天雁/公司/本公司/上市公司	指	湖南天雁机械股份有限公司
天雁有限	指	湖南天雁机械有限责任公司
中国长安	指	中国长安汽车集团有限公司
兵装集团	指	中国兵器装备集团有限公司
兵装财务公司	指	兵器装备集团财务有限责任公司
	指
	指

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	湖南天雁机械股份有限公司
公司的中文简称	湖南天雁
公司的外文名称	HUNAN TYEN MACHINERY CO.,LTD
公司的外文名称缩写	HNTY
公司的法定代表人	黄毅

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	刘青娥	邓灏
联系地址	湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号	湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号
电话	0734-8532012	0734-8532012
传真	0734-8532003	0734-8532003
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况简介

公司注册地址	湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号
公司注册地址的邮政编码	421005
公司办公地址	湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号
公司办公地址的邮政编码	421005
公司网址	http://www.tyen.com.cn
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称	《上海证券报》、《香港商报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn/
公司年度报告备置地点	湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	*ST天雁	600698	ST轻骑
B股	上海证券交易所	*ST天雁B	900946	ST轻骑B

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市西城区北三环中路29号院3号楼茅台大厦28层
	签字会计师姓名	许培梅、张震
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	华龙证券股份有限公司
	办公地址	上海市源深路235号
	签字的保荐代表人姓名	李卫民
	持续督导的期间	2008年11月7日至今
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	中信建投证券股份有限公司
	办公地址	北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼
	签字的保荐代表人姓名	蔡诗文、赵亮
	持续督导的期间	2019年11月1日至2020年12月31日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2019年	2018年	本期比上年同期增减(%)	2017年
营业收入	503,302,810.95	469,173,890.87	7.27	582,614,166.08
归属于上市公司股东的净利润	11,751,304.25	-88,940,788.19	113.21	-84,038,747.67
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-3,059,659.64	-101,100,200.72	96.97	-93,619,204.09
经营活动产生的现金流量净额	8,631,056.82	-11,960,453.95	172.16	-8,226,094.80

	2019年末	2018年末	本期末比上年同期末增减（%）	2017年末
归属于上市公司股东的净资产	762,938,111.01	488,340,269.06	56.23	577,281,057.25
总资产	1,231,376,407.52	1,159,161,733.45	6.23	1,334,449,001.85

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2019年	2018年	本期比上年同期增减(%)	2017年
基本每股收益（元／股）	0.0120	-0.0915	113.11	-0.0865
稀释每股收益（元／股）	0.0120	-0.0915	113.11	-0.0865
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	-0.0031	-0.1040	97.02	-0.0963
加权平均净资产收益率（%）	2.22	-16.69	增加18.91个百分点	-13.57
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	-0.58	-18.97	增加18.39个百分点	-15.12

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

1、营业收入，2019 年比上年增加 7.27%，主要是因为柴油机增压器产品结构调整以及汽油机增压器下半年装机量同比和环比均有明显提升；气门产品积极抓住市场，产销量同比增长。

2、归属于上市公司股东的净利润，比上年同期增加 113.21%，主要原因是公司强力推行降成本、控费用等一系列工作，成本费用同比下降，产品综合毛利率上升。 3、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润，比上年同期增加 96.97%，主要原因是受归属于上市公司股东的净利润的影响。

4、经营活动产生的现金流量净额，同比上升 172.16%，主要是严格按计划控制各项开支以及通过税收优惠政策获得税费返还等。

5、每股收益和净资产收益率，随公司归属上市公司股东的净利润增加而升高。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2019年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	139,427,067.28	114,934,680.83	83,176,947.31	165,764,115.53
归属于上市公司股东的净利润	3,023,932.37	778,075.19	-2,638,156.87	10,587,453.56
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	1,954,102.27	-52,252.51	-7,576,752.37	2,615,242.97
经营活动产生的现金流量净额	-23,601,844.61	16,204,657.88	24,955,389.17	-8,927,145.62

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2019年金额	附注（如适用）	2018年金额	2017年金额
非流动资产处置损益	1,077,495.59		-72,337.42	-521,360.24
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	10,768,691.76		11,917,170.98	11,801,538.71
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益	-32,730.97
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	/
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益				/
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	758,815.80		443,790.63
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-124,407.50		-129,268.75	-2,771.96
其他符合非经常性损益定义的损益项目	4,976,446.94
少数股东权益影响额
所得税影响额	-2,613,347.73		57.09	-1,696,950.09
合计	14,810,963.89		12,159,412.53	9,580,456.42

十一、 采用公允价值计量的项目

□适用 √不适用

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

1、公司所从事的主要业务：

公司属于汽车零部件及配件制造行业，主要经营业务是废气涡轮增压器、发动机进排气门及冷却风扇等发动机零部件的设计、开发、生产、销售。

2、公司的经营模式：

公司系专业化零部件生产企业，具备较强的新产品开发、制造能力，以及对成型产品的升级改造能力，能根据市场需求，及时开发、制造出客户所需产品，并通过较为完善的营销体系，建立较为稳固的客户群体，属于“设计+生产+销售”型经营模式。

3、行业情况说明：

从宏观经济形势来看，我国仍处在转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期，困难和风险增加，经济下行压力加大，但经济稳中向好、长期向好的基本趋势没有改变。

从汽车产业来看，受环保标准切换、新能源补贴退坡、居民负债率水平上升等多重因素的影响，汽车产业继续承压下行，进入深度调整的阶段。汽车产业在面临销量和效益下降的背景下逐步走向“电动化”、“智能化”、“网联化”、“共享化”，新技术导入速度加快，新的竞争者不断加入，行业变革转型的步伐进一步加快。

从公司所属的汽车零部件行业来看，未来5年将处于转型升级的关键期，调整期竞争对零部件企业的核心技术、成本控制、人才与管理提出了更高的要求。汽车发动机产业在新能源和排放升级的浪潮下，将迎来高质量发展的黄金机遇。就目前而言，发动机产业将形成多种动力长期并存的格局，内燃机因其自身的发展潜力仍将占据主导地位，新能源汽车的配套产业在补贴逐步退坡之后由政策驱动转向市场驱动，未来发展步伐将进一步加快。在未来相当长的时间周期内，公司主营产品涡轮增压器仍是高性价比解决排放、油耗和动力表现的方案，汽油机增压器仍是增量市场。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

2019年因公司向控股股东中国长安非公开发行股票，收到募集资金净额24,564.14万元，致使公司本期归属于上市公司股东的净资产较上年度增长56.23%。

其中：境外资产0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、技术优势

公司主要研发、生产以及销售涡轮增压器、气门、冷却风扇等汽车发动机零部件。公司是国家高新技术企业、国家特种涡轮增压器和冷却风机等发动机零部件定点研制生产基地、中国内燃机标准化技术委员会涡轮增压器工作组组长单位、国家知识产权示范企业；建有国家企业技术中心、国家博士后科研工作站、湖南省车用涡轮增压器工程技术研究中心，与天津大学共同建成了教育部内燃动力协同创新中心，是该中心的增压技术定点试验室；与北京理工大学合作建成中机联增压器技术重点试验室。2019年公司“新一代节能环保涡轮增压新技术创新创业团队”被成功认定为湖南省企业科技创新创业团队，同时承担湖南省战略新兴产业科技攻关项目。

2、市场优势

公司是国内最早从事增压器产品开发销售的企业之一，在和国内各大主机客户长期良好的合作中形成了同步研发、共同成长的牢固伙伴关系。公司持续推动增压器主机、备件和外贸市场协同发展，不断拓展了销售市场的深度和广度。公司柴油机主机业务已覆盖国内主要发动机厂家。在非道路领域，公司产品占据国内60%以上的市场。公司自主研发的汽油机增压器成功量产，为公司开拓汽油机增压市场奠定了良好的基础。公司备件市场经过多年耕耘，已形成基于全国的经销网络，同时拥有完善的售后服务体系，能够快速响应，为客户提供优质的服务。

3、产品优势

公司自主研发的主导产品涡轮增压器现有6大系列500多个品种，覆盖范围从30KW-1200KW，广泛应用在车机、船机、工程机械及发电机组上。公司自主研制的汽油机增压器产品，已基本覆盖了市场需求的主要排量。

4、人才优势

2019年，公司申报集团公司青年科技拔尖人才1人，湖南省121创新人才工程第三层次人才1人，衡阳市高层次人才认定第一批国家级领军人才（B类）1人，衡阳市高层次人才认定第一批高级人才（E类）1人，首次申报技术序列职业发展通道考核和评聘工作，93人进入技术序列职业发展通道并签订了目标责任书。同时公司拥有高级专业水平的营销团队、管理团队，充足的人才储备为公司持续发展提供了强力支撑。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2019年是新中国成立70周年，是全面建成小康社会的关键之年，是集团公司质量提升“365”登高行动的开局之年，也是公司发展历程中极不平凡的一年。面对宏观经济下行和汽车产业低迷的不利形势，全体员工以“练内功、抗寒冬、拼意志、打硬仗”为关键，积极践行“巩固、拓展、精心”工作思路，聚焦“质量提升”，聚力“开源节流”，坚决打赢“盈利保卫战”，党的建设全面加强，经营业绩趋势向好，气门销售再创历史新高，非公发行工作圆满完成，各方面工作取得积极成效。

1、市场销售方面

受汽车行业增速放缓的影响，增压器虽然整体销售不佳，但在部分主机厂实现了新增长。气门在产能严重不足的前提下，销量同比增长7.63%，再创历史新高。

2、研发能力方面

（1）柴油机项目研制取得进展

积极参与主机厂国六、T4项目开发，其中多款产品已开始小批供货。气门产品紧跟潍柴进度，国六实现平台全覆盖。

（2）汽油机增压器研制实现突破

报告期内，汽油机增压器实现批量供货，为公司开拓汽油机增压市场奠定了良好的基础。

（3）加强知识产权管理

报告期内，公司共申请专利30件，其中发明专利13件；《涡轮增压器知识产权保护》项目列入省级计划；完成了40项企业技术标准的制修订工作，完成了4项国家、行业标准的立项申请。

3、质量工作方面

加强体系建设，通过了SGS公司16949监督审核；加强质量管控，质量损失得到有效控制；针对客户审核提出的各类问题，组织制定了整改措施，并定期将整改结果向客户反馈；积极推进质量改进项目，对成功案例进行逐步推广应用。

4、降本增效方面

开展全员全价值链降本活动，加强成本管控，全年综合降本率达到4.5%；优化供应物流，淘汰未达标供应商，提高配送效率；开展岗位精益改善行动，各单位全年实施180条改善建议；积极开展“两金”专项清理，占比同比下降8.5个百分点。

二、报告期内主要经营情况

2019年，公司实现营业收入50,330.28万元，实现归属于上市公司股东净利润1,175.13万元。 公司主产品增压器全年累计实现销售42.34万台，同比下降9.74%，气门销售697.46万件，同比增长7.63%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	503,302,810.95	469,173,890.87	7.27
营业成本	397,258,763.82	409,657,161.59	-3.03
销售费用	42,628,088.85	49,941,036.33	-14.64
管理费用	27,176,718.58	31,246,592.76	-13.03
研发费用	26,638,539.56	33,821,160.20	-21.24

财务费用	3,307,079.47	4,056,214.08	-18.47
经营活动产生的现金流量净额	8,631,056.82	-11,960,453.95	172.16
投资活动产生的现金流量净额	43,820,116.79	-13,386,686.90	427.34
筹资活动产生的现金流量净额	-16,720,909.98	1,992,759.07	-939.08

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

1、公司全年实现营业收入50,330.28 万元，同比增加 3,412.89 万元，增幅为7.27%。主要原因是报告期内，公司增压器产品结构有所调整，营业收入随产品结构变化而增加；气门产品积极抓住市场，产销量同比增长。 2、公司全年发生营业成本 39,725.88 万元，同比降低 1,239.84 万元，降幅为 3.03%。主要是随着公司强力推行降成本工作，成本同比下降。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
汽车零部件	503,302,810.95	397,258,763.82	21.07%	7.27%	-3.03%	增加8.38个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
增压器	294,907,703.89	244,320,252.36	17.15%	1.84%	-7.58%	增加8.45个百分点
气门	163,389,878.69	120,465,930.67	26.27%	15.02%	4.37%	增加7.52个百分点
其他	45,005,228.37	32,472,580.79	27.85%	19.83%	8.70%	增加7.39个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
境内	503,302,810.95	397,258,763.82	21.07%	7.27%	-3.03%	增加8.39个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明公司主要产品是增压器、气门，其中增压器全年实现收入 2.94 亿元，占总收入的 58.59%，同比下降3.13%，毛利率为 17.15%，同比上升 8.45 个百分点，低于公司综合毛利率 3.92 个百分点； 气门全年实现收入 1.63 亿元，占总收入的 32.46%，同比增长 2.19%，毛利率为 26.27%，同比上升7.52 个百分点。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
增压器	万台	40.17	42.34	13.26	-12.04	-9.74	-17.84
气门	万件	738	697.46	164	6.19	7.63	26.15

产销量情况说明

公司增压器产销量同比下降，主要是柴油机增压器下降，原因是柴油机增压器平台切换以及市场整体形势直接影响装机量同比减少；气门产销量同比大幅增加，主要原因是国家限载导致重卡市场需求增加及受潍柴装机量提升影响。

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
汽车零部件	直接材料	259,218,228.42	68.62	281,870,932.34	69.34	-8.04
汽车零部件	直接人工	44,938,599.35	11.90	49,611,534.35	12.20	-9.42
汽车零部件	燃料及动力	8,866,451.43	2.35	10,058,123.04	2.47	-11.85
汽车零部件	制造费用	64,716,739.08	17.13	64,963,652.80	15.98	-0.38
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
增压器	直接材料	168,465,857.29	74.08	191,112,753.72	74.28	-11.85
增压器	直接人工	18,055,781.17	7.94	20,921,273.14	8.13	-13.70
增压器	燃料及动力	3,269,523.06	1.44	4,385,481.01	1.70	-25.45
增压器	制造费用	37,620,751.57	16.54	40,866,676.76	15.88	-7.94
气门及其他	直接材料	90,752,371.13	60.37	90,758,178.62	60.82	-0.01
气门及其他	直接人工	26,882,818.18	17.88	28,690,261.21	19.23	-6.30
气门及其他	燃料及动力	5,596,928.37	3.72	5,672,642.03	3.80	-1.33

气门及其他

制造费用

27,095,987.51

18.02

24,096,976.04

16.15

12.45

成本分析其他情况说明

受整体市场及国六产品切换影响，公司本年主产品产量较上年有所降低，各成本项目总额较上年减少，同时由于产品结构的变化，各成本项目占总成本的比重同比有一定幅度的变动。

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额33,463.14万元，占年度销售总额66.49%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。

前五名供应商采购额12,455.96万元，占年度采购总额31.64%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

其他说明无

3. 费用

√适用 □不适用

报告期内，公司发生的费用总额共计0.99亿元，同比下降 16.81%，其中销售费用为 0.43 亿元，同比降低 14.66%；管理费用为 0.27 亿元，同比降低 12.23%；研发费用为 0.26 亿元，同比下降 22%；财务费用为 0.03亿元，同比下降18.52%。公司报告期内所发生的各项费用，均为组织生产经营的正常所需。

4. 研发投入

(1). 研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：元

本期费用化研发投入	23,645,428.16
本期资本化研发投入	7,713,064.67
研发投入合计	31,358,492.83
研发投入总额占营业收入比例（%）	6.23
公司研发人员的数量	207
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	17.31
研发投入资本化的比重（%）	24.60

(2). 情况说明

√适用 □不适用

本年度，公司研发支出共计3,136万元，研发支出占营业收入的比重为6.23%。

2019年度公司主要研发项目如下：

1、汽油机涡轮增压器项目：2019 年度投资 533 万元，重点推进汽油机项目 21 项，其中2个项目实现批量生产，1个项目具备量产条件；

2、国六排放柴油机涡轮增压器项目：2019 年投资 225 万元，开展了 17 个项目开发，其中3个项目具备量产条件，8个项目正在进行性能试验；

3、T4 排放柴油机涡轮增压器项目：2019 年投资 773 万元，开展了 39个项目开发，其中8个项目具备量产条件，18项通过了性能匹配试验；

4、电控可变截面涡轮增压器项目：2019年投资279万元，开展了5个项目开发，其中2项通过了性能试验，正在进行可靠性试验；

5、特殊产品开发项目：2019年投资135万元，开展了6个项目开发，其中4项通过了性能试验，正在进行可靠性试验；

6、其他研发项目：2019年度公司用于其他研发项目投资 1191 万元，主要包括高铁风机、气门等新产品开发项目，以及公司基础研究、新技术预研等能力建设项目。

5. 现金流

√适用 □不适用

现金流量项目	2019年	2018年	同比增减（%）	变动说明
经营活动现金流入小计	443,591,821.57	473,494,623.39	-6.32	应收票据背书支付采购款增加,到期托收现款减少。
经营活动现金流出小计	434,960,764.75	485,455,077.34	-10.40	应付票据到期付款减 少，票据增加。
经营活动产生的现金流量净额	8,631,056.82	-11,960,453.95	172.16	当期流入大于流出。
投资活动现金流入小计	70,502,423.36	2,833,045.52	2388.57	当期收到其他与投资活动有关的现金增加。
投资活动现金流出小计	26,682,306.57	16,219,732.42	64.51	当期增加对外股权投资。
投资活动产生的现金流量净额	43,820,116.79	-13,386,686.90	427.34	当期流入大于流出。
筹资活动现金流入小计	246,183,998.40	277,560,100.00	-11.30	当期无新增贷款，流入为吸收投资款。
筹资活动现金流出小计	262,904,908.38	275,567,340.93	-4.60	前期贷款到期归 还减少。
筹资活动产生的现金流量净额	-16,720,909.98	1,992,759.07	-939.08	项目贷款到期归还后未续贷。
现金及现金等价物净增加额	35,730,263.63	-23,354,381.78	252.99	经营、投资活动产生的现金净流量同比增加、筹资活动产生的净流出同比减少。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

	本期发生数	上期发生数	增减变动（%）	变动说明
其他业务收入	17,854,747.08	19,564,020.74	-8.74
其他业务成本	13,378,972.13	15,102,754.64	-11.41
其他业务利润	4,475,774.95	4,461,266.10	0.32	利润水平与上年持平

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
在建工程	9,281,010.60	0.76	2,082,985.77	0.18	345.56
无形资产	15,248,697.02	1.25	8,583,413.95	0.74	77.65
短期借款	0	-	250,000,000.00	21.57	-100
应交税费	1,948,101.38	0.16	369,444.01	0.03	427.31
一年内到期的非流动负债	21,415,000.00	1.76	5,082,500.00	0.44	321.35
其他应付款	145,651,499.89	11.95	92,155,757.54	7.95	58.05
长期借款	27,560,350.00	2.26	48,975,350.00	4.23	-43.73

其他说明

1、在建工程同比增长345.56%，主要原因是报告期新建项目未完工转入固定资产。

2、无形资产同比增长 77.65%，主要是报告期部分研发项目完成开发，转入定型生产阶段，总金额906万元。

3、短期借款同比减少 100%，主要原因是公司归还了贷款2.5亿元。

4、应交税费同比增长 427.31%，主要原因是当期应交增值税增加。

5、 一年内到期的非流动负债同比增长321.35 %,主要是随时间滚动一年内到期的项目贷款增加。

6、其他应付款同比增长58.05%,主要原因是暂收股权转让款增加。

7、长期借款同比减少43.73%，主要原因是随时间滚动一部分长期借款转入一年内到期的非流动负债，同时报告期无新增借款。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项 目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票保证金	1,613,100.00	3,030,000.00
其他--委托资金	48,818,106.65	58,996,457.07
合计	53,431,206.65	62,026,457.07

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

2019年，受宏观经济下行、中美贸易摩擦持续、消费信心不足，以及国六排放标准切换、新能源汽车补贴大幅退坡等诸多因素影响，我国汽车市场需求低迷，继续延续2018年的负增长态势。根据中国汽车工业协会公布的数据，2019年我国新车销售 2,576.9万辆，同比下降8.2%，降幅比同期扩大5.4个百分点。其中乘用车销售2,144.4万辆，同比下降9.6%；商用车销售432.4万

辆，同比下降1.1%；新能源汽车销售120.6万辆，同比下降4%。乘用车下滑成为2019年整体市场下滑的主要原因，商用车在基建投资回升、国Ⅲ汽车淘汰、新能源物流车快速发展、治超加严等利好因素促进下有望在2020年止跌回升。新能源汽车销售的下降，主要受补贴退坡影响，于2019年下半年呈现大幅度下降态势。从2020年总体上看，受宏观经济增速趋缓、新冠肺炎疫情等因素影响，将对中国汽车市场产生进一步的下滑冲击，但公司所处的的涡轮增压器行业发展前景依旧良好，得益于涡轮增压器在我国新销售车辆的配置率的不断上升，在整车销量增速放缓的背景下，国内涡轮增压器市场将持续增长。可以预见，未来3-5年，将是汽车产业攻坚克难的关键阶段，低速增长将会成为基本常态。

汽车制造行业经营性信息分析

1. 产能状况

□适用 √不适用

2. 整车产销量

□适用 √不适用

3. 零部件产销量

√适用 □不适用

按零部件类别

√适用 □不适用

	销量			产量
零部件类别	本年 累计	去年 累计	累计同比增减（%）	本年 累计	去年 累计	累计同比增减（%）
增压器	42.34	46.91	-9.74	40.17	45.67	-12.04
气门	697.46	648	7.63	738	695	6.19

按市场类别

√适用 □不适用

	整车配套市场销量			售后服务市场销量
零部件类别	本年累计	去年累计	累计同比增减（%）	本年累计	去年累计	累计同比增减（%）
增压器	36.03	38.92	-7.43	6.31	7.99	-21.03
气门	668	616	8.44	29.46	32	-7.94

4. 新能源汽车业务

□适用 √不适用

5. 其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

公司对外股权投资主要为全资子公司天雁有限持有的兵装财务公司0.81%的股权。2018 年 6月 14 日，经公司第八届董事会第二十次会议审议通过天雁有限对兵装财务公司进行增资。2019年5月5日，天雁有限以2.13元/股的价格，认购增资兵装财务公司757万股股份，共计1612.41万元。增资完成后，天雁有限持股比例仍为0.81%。

兵装财务公司在每一会计年度结束后根据盈利情况和发展需要决定利润分配方案。目前该公司运营情况良好，具有较强的盈利能力，2019年度公司实际取得分红2,224,823.36元,累计利得20,241,331.64元。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

持有非上市金融企业股权情况:

所持对象名称	最初投资金额（元）	持有数量（股）	占该公司股权比例（%）	期末账面价值（元）	报告期损益（元）	报告期所有者权益变动（元）	会计核算科目	股份来源
兵装财务公司	43,800,233.60	24,570,000	0.81	65,265,431.64	2,224,823.36	4,539,933.33	其他权益工具投资	现金投资
合计	43,800,233.60	24,570,000	0.81	65,265,431.64

(六) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

经公司第九届董事会第九次会议、公司2019年第二次临时股东大会审议通过，2019年10月11日，天雁有限与中国长安签订股权转让协议，约定以人民币6,786.68万元将其所持有兵装财务公司0.81%的股权出售给中国长安。截至报告披露日，中国长安已向天雁有限支付全部转让价款，共计6,786.68万元。本次股权出售事项交易双方及兵装财务的内部决策程序已履行完毕，相关审批材料已报送中国银行保险管理监督委员会，目前尚在审理中。

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

报告期内，公司共有两家全资子公司即湖南天雁机械有限责任公司和衡阳江雁顺驰实业有限公司。

单位：元 币种：人民币

单位名称	营业收入	营业利润	净利润	占公司净利润比例（%）
湖南天雁机械有限责任公司	498,045,172.71	10,259,001.79	9,963,203.70	84.78
衡阳江雁顺驰实业有限公司	19,336,921.84	1,829,522.97	1,670,800.81	14.22

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

当前中国经济已经进入由高速增长向高质量发展转变的新阶段，作为国民经济支柱的汽车产业也进入到深度调整的阶段。在汽车产业整体销量增速放缓和盈利能力持续下降的背景下，高质量发展将成为当前汽车产业的重要特征。

1、增压器在传统内燃机未来发展趋势

2018年国务院颁布《打赢蓝天保卫战三年行动计划》，力争通过三年努力，大幅减少主要大气污染物排放总量，协同减少温室气体排放，进一步明显降低细颗粒物浓度，明显减少重污染天数，明显改善环境空气质量，明显增强人民的蓝天幸福感。为贯彻《中华人民共和国环境保护法》和《中华人民共和国大气污染防治法》，防治机动车污染排放，国家制定了更加严格的国六排放标准。

增压器能够有效改善缸内燃烧，减少废气中颗粒含量，降低碳氢、一氧化碳等有害物质的含量。在国家排放升级的政策驱动下，涡轮增压器在我国新销售车辆的渗透率将极大地提升，在整车销量增速放缓的背景下，国内涡轮增压器市场将持续增长。

2、新能源对内燃机及增压器行业的影响

近年来，在节能环保的大背景下，新能源汽车的发展如火如荼，国内外新能源汽车市场虽高速增长，但是占全部汽车产销量的比重仍然较低。无论从整个内燃机的体量和动力上，内燃机相比纯电动汽车都有其自身的优势，且新能源的技术完善需要很长的时间，如需要解决诸如电池能量密度、充电效率、电机功率、智能电控等很多方面的问题，同时也要进行相应的配套资源建设。内燃机作为国民经济基础产业，仍是移动机械的主导动力。未来相当长的时期内，内燃机仍然占重要的支配地位。

新能源技术有两个主流的动力模式：混合动力和氢燃料动力，对增压技术也有需求空间。其中混合动力需要传统内燃机，仍可以配备涡轮增压器。氢燃料电池也需要增压技术，根据国家《节能与新能源汽车技术路线图》的规划，到2030年，中国燃料电池汽车的发展目标将达到百万辆以上。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司发展的总体思路是“巩固、拓展、精心”的六字方针，即巩固柴油机增压器和气门市场，拓展汽油机增压器和风机市场，精心谋划好新业务。通过自身发展和利用资本市场并购重组壮大业务规模，形成资本市场与自身发展两条腿走路的发展格局；形成增压器零部件与系统同步发展的完整产业链条。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2020年是公司面临汽车行业继续深度调整、爬坡过坎的攻坚之年，是结构调整、转型升级和深化改革的关键之年，也是公司“质量提升年”。 公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻中央经济工作会议精神，坚决贯彻兵装集团、中国长安工作会议精神，全面落实兵装集团领先发展战略和质量提升“365”登高行动，持续深入践行“巩固、拓展、精心”工作思路，补齐短板，夯实基础，改革创新，提升能力，始终做到“八个坚持”，即坚持战略引领、坚持技术驱动、坚持客户导向、坚持质量至上、坚持精益制造、坚持深化改革、坚持价值创造、坚持党建引领，不断增强公司竞争力、创新力、控制力和抗风险能力，推进高质量发展。2020年，公司计划实现营业收入6.06亿元，主产品增压器全年销售60.83万台，气门全年销售800万件。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、 政策风险

日益严格的节能减排以及新能源汽车加速发展等政策，将对公司传统发动机零部件产品业务带来一定影响。应对措施:加强汽车行业技术变化趋势研究和相关政策的研究，同时前瞻性地进行技术研发，逐步向汽车新能源相关产品转型，调整产品结构，确保公司业务稳定发展。

2、行业竞争风险

外资增压器企业已经完成在国内的布局，内资增压器企业的能力也在稳步提升，增压器行业整体竞争强度逐步加大。应对措施:抓住未来几年关键时期，加快产品调整升级，快速提升市场规模，同时积极拓展海外市场增强国际市场竞争力。

3、应收账款风险

公司在激烈的市场竞争前提下，制订了一定规模的赊销政策加之部分客户经营状况出现问题等原因导致部分货款难以按期收回。应对措施: 坚持应收账款动态分析，重点关注逾期应收账款，强化风险预警；对于异常情况及时警示、及时应对，按合同约定信用期回款，加大催收力度并强化考核。

1. 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

按照公司经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计后的财务报告，2019年度公司实现净利润1,175.13万元，年末累计未分配利润为-92,990.90万元。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计的财务报告为公司法定账目。根据《公司法》和《公司章程》有关规定，经公司第九届董事会第十二次会议审议通过，2019年度利润分配预案如下：因公司年末累计未分配利润为负数，决定本年度不提取盈余公积金，不向股东分配利润，也不进行资本公积金转增股本。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2019年	0	0	0	0	11,751,304.25	0
2018年	0	0	0	0	-88,940,788.19	0
2017年	0	0	0	0	-84,038,747.67	0

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与股改相关的承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作

承诺
与重大资产重组相关的承诺	解决同业竞争	中国长安、兵装集团	中国长安、兵装集团及其控制的其他下属企业均不直接或间接从事与上市公司及其控制的下属企业构成同业竞争的业务，也不投资与上市公司及其控制的下属企业存在直接或间接竞争的企业或项目。	2010 年 9 月 1日、 2011 年 10 月 28 日； 长期	是	是
	解决关联交易	中国长安、兵装集团	尽量避免或减少与上市公司及其下属子公司之间的关联交易；对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与上市公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序；关联交易价格依据与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务；保证不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润，不利用关联交易损害上市公司及非关联股东的利益。	2010 年 9 月 1 日、 2011 年 10 月 28 日； 长期	是	是
	解决土地等产权瑕疵	中国长安	湖南天雁机械有限责任公司未取得《房屋所有权证》的房产若被依法拆除，或因其他法律障碍影响湖南天雁实际经营的，中国长安将对湖南天雁的各项损失，包括但不限于合法租赁或重建该等房产的替代性房产所支出的费用、合法租赁或重建期间对湖南天雁生产经营造成的实际损失或额外费用等，予以全额补偿。	2011 年 11 月； 长期	是	是
	其他	中国长安	本次交易完成后，中国长安将在业务、资产、财务、人员、机构等方面保持上市公司的独立性，并保证上市公司保持健	2010 年 9 月 1 日；长期	是	是

			全有效的法人治理结构，保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权，不受中国长安的干预。
与首次公开发行相关的承诺
与再融资相关的承诺	其他	中国长安	中国长安已在《附条件生效的股份认购协议》中作出承诺，其通过本次发行取得的股份，自本次发行结束之日起36个月内将不以任何方式进行转让。本次发行结束后至上述36个月锁定期届满之前，中国长安由于本次发行取得的股份因上市公司实施送红股、转增股本等事项产生的孽息股份，亦应遵守前述约定锁定承诺。	2018年11月22日；自本次发行结束之日起36个月内	是	是
	其他	中国长安、兵装集团	保证公司填补回报措施能够得到切实履行作出不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益的承诺。	2018年11月22日；长期	是	是
	其他	公司董事、监事、高级管理	公司董事、高级管理人员为保证公司填补回报措施能够得到切实履行作出以下承诺：“1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益； 2、本人承诺对职务消费行为进行约束； 3、本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；	2018年11月22日；长期	是	是

		人员	4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； 5、如公司未来实施股权激励方案，本人承诺股权激励方案的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； 6、自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。”
与股权激励相关的承诺
其他对公司中小股东所作承诺
其他承诺
其他承诺

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

（1）执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日 发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下：

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目名称和金额
	合并
（1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。	“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额209,205,702.30元，“应收账款”上年年末余额158,564,457.70元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额89,339,920.14元，“应付账款”上年年末余额115,005,283.22元。

（2）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础，执行上述新金融工具准则的主要影响如下：

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目名称和金额
	合并

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目名称和金额
	合并
（1）非交易性的可供出售权益工具投资指定为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”。	可供出售金融资产：减少28,900,000.00元 其他权益工具投资：增加43,800,233.60元 其他综合收益：增加12,665,198.56元 递延所得税负债：增加2,235,035.04元
（2）将部分“应收票据”重分类至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）”	应收票据：减少174,607,873.72元 应收款项融资：增加174,607,873.72元

（3）执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）（财会〔2019〕8号），修订后的准则自2019年6月10日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。

（4）执行《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）

财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）（财会〔2019〕9号），修订后的准则自2019年6月17日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期影响-32,730.97元，其中调减其他收益-债务重组32,730.97元，调减营业外支出-债务重组32,730.97元。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	500,000
境内会计师事务所审计年限	5年

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	立信会计师事务所（特殊普通 合伙）	220,000

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

经公司2019年第二次临时股东大会审议通过，续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度年报审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型	查询索引
公司全资子公司天雁有限起诉上海财尔实业有 限公司货款合同纠纷案	公司公告临2019-006

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

报告期内:
起诉(申请)方	应诉(被申请)方	承担连带责任	诉讼仲裁类型	诉讼(仲裁)基本	诉讼(仲裁)涉及	诉讼(仲裁)	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及	诉讼(仲裁)判决

		方		情况	金额	是否形成预计负债及金额	情况	影响	执行情况
张志权	天雁有限	无	诉讼	劳动争议	241,169	否	经过了一审、二审，现二审已判决。	天雁有限胜诉，驳回原告所有诉求
营口青花耐火材料股份有限公司	天雁有限	无	诉讼	票据纠纷	200,000	否	一审已判决	原告部分胜诉	天雁有限为被告之一，已由另一被告执行判决
营口青花耐火材料股份有限公司	天雁有限	无	诉讼	票据纠纷	200,000	否	一审已判决	天雁有限胜诉
康钧富	天雁有限	无	诉讼	健康权纠纷	179,653	否	一审已判决	原告部分胜诉	原告将上诉

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决和所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
湖南天雁2018年日常关联交易执行情况及2019年度预计情况的公告	详见公司于2019 年3月28日在《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站披露的相关公告
湖南天雁关于全资子公司认购兵器装备集团财务有限责任公司增资的公告	详见公司于2019 年5月16日在《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站披露的相关公告

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联交易方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易价格	关联交易金额	占同类交易金额的比例 (%)	关联交易结算方式	市场 价格	交易价格与市场参考价格差异较大的原因
哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司	其他关联人	销售商品	PWM阀	以公开、公平、公正的市场价格为基础，遵循公平合理原则，由双方协商确定价格	/	84.32	5.2	以市场价为基础定期结算	/	/
合计				/	/	84.32		/	/	/
大额销货退回的详细情况					无
关联交易的说明					本公司与关联方之间发生的关联交易，关联交易价格以市场价为基础确定，遵循公平合理原则。

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
本公司第九届董事会第九次会议和2019 年第二次临时股东大会审议通过了《关于全资子公司出售股权暨关联交易的议案》，同意公司全资子公司天雁有限将其所持有兵装财务公司0.81%的股权，共计 2457 万股份，出售给中国长安。同时，天雁有限与中国长安签订股权转让协议，并向天雁有限支付本次股权交易转让价款6786.68 万元。	详见公司于 2019 年 9 月 25 日、2019 年 10 月 11 日、2019 年 10 月 12 日、2020年1月2日在上海证券交易所网站、《上海证券报》、《香港商报》上披露的相关公告。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联关系	向关联方提供资金			关联方向上市公司 提供资金
		期初余额	发生额	期末余额	期初余额	发生额	期末余额
中国长安汽车集团有限公司	控股股东				16,000,000.00	0	16,000,000.00
中国兵器装备集团公司	间接控股股东				5,125,599.52	371,199.96	5,496,799.48
合计					21,125,599.52	371,199.96	21,496,799.48
关联债权债务形成原因		1、本公司代收的土地补偿款；2、计提的土地租赁费用。
关联债权债务对公司的影响		增加公司资金

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用□不适用

报告期内，公司按照中央、湖南省、衡阳市推进精准扶贫、精准脱贫的统一安排和部署，积极协助驻村扶贫工作队，对衡阳市衡阳县大安乡水寺村进行了专项帮扶，通过资助油茶种植项目开展了切实的帮扶工作。围绕户脱贫，抓实产业增收；围绕村达标，抓实基础建设，坚持不懈打赢脱贫攻坚战。

2. 年度精准扶贫概要

√适用□不适用

报告期内，公司向联点村捐赠扶贫资金8万元，并开展联村帮扶消费扶贫工作；公司先后5次到联村帮扶点衡阳县大安乡水寺村进行走访慰问和扶贫调研，并选派联村帮扶人员2人开展联村帮扶工作。

3. 精准扶贫成效

√适用□不适用

单位：万元 币种：人民币

指 标	数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金	8
2.物资折款	1
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）	89
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中：1.1产业扶贫项目类型	√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他
1.2产业扶贫项目个数（个）	1
1.3产业扶贫项目投入金额	8
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）	89

4. 后续精准扶贫计划

√适用□不适用

公司将始终如一的支持和配合衡阳市扶贫工作的统一安排和具体要求，按照“六个精准”、“五个一批”的总要求，根据已制定的精准扶贫工作方案，结合公司实际，通过消费扶贫、产业

扶贫项目开发、结对帮扶脱困和党建扶贫等扶贫举措，进一步加大脱贫帮扶工作力度，确保扶贫攻坚工作取得良好成效和全村贫困户如期脱贫。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

为构建和谐社会，推进经济社会可持续发展，积极承担企业的社会责任，实现企业自身与社会、环境的协调发展，以及股东、消费者、职工、客户、供应商、债权人、社区等利益相关方所应承担的责任和义务，报告期内公司在社会责任管理方面开展了如下工作：

（1）信息披露

按期按要求编制完成2018年业绩预告、2018年年度报告、2019年一季度报告、半年度报告、三季度报告等定期报告，共计发布临时公告59份，保障了广大股东及时、公平、真实、准确、完整的了解公司相关信息。公司规范公司董事、监事及高级管理人员的持股管理，对离职和新聘任人员的持股情况及声明与承诺的相关信息均及时登记确认，涉及公司应披露而未披露的重大信息及可能给股价带来重大影响的信息均做到了保密。

（2）公司治理

公司始终高度重视健全、完善由股东大会、董事会、监事会和经理班子组成的公司治理结构，报告期内进一步规范公司内控制度，明确和推进各专业委员会职能职责与运行。公司始终坚持公平对待全体股东，并按照《公司法》等法律、法规最新要求，确保全体股东充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。公司高度重视信息披露工作，董事会能认真负责审议公司的定期报告及各项临时报告，保障了所披露信息的真实、准确、完整、及时。

（3）消费者权益保护

公司出厂的产品按国家相关标准生产和检验，保证严格履行、兑现产品三包，严格执行国家有关售后服务规定。用户对公司产品提出质量异议，公司在接到用户异议后24小时之内做出相应处理，确保用户满意。

（4）职工权益

公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》，依法与职工签订并履行劳动合同，按要求及时上缴各项社会保险，切实保护职工的合法权益。强化内部约束管理机制建设，建立和完善薪酬体系，采取劳动效率动态管理。抓好职称评审和技能鉴定，有效提升员工职业化素质。

（5）供应商和客户权益保护

对供应商、客户诚实守信，妥善保管供应商、客户的个人信息，未经授权许可，不得使用或转售上述个人信息牟利。督促客户和供应商遵守商业道德和社会公德，着力加强对供应商的培训教育和生产线现场改善，致力于提高供货品质，提升效率。以客户需求为导向，提供更好的产品和服务，提高客户满意度。

（6）安全环保与可持续发展

公司持续完善安全环保制度建设，建立了健全安全环保责任制，注重安全环保隐患整治，顺利通过了职业健康安全、环境管理体系现场审核。加大了对污染物排放的监测和改善工作，工业废水废气排放及厂界噪声达标。同时针对薄弱环节，加大技术改造投资力度，保障污染处理设施正常有效运行，确保污染物均达标排放，实现了安全环保零事故事件目标，较好的履行了企业的环保社会责任。

（7）公共关系和社会公益事业

公司积极履行社会责任和开展脱贫攻坚工作，通过资助联村帮扶点产业扶贫项目资金8万元等开展了切实的帮扶工作。报告期内，开展了困难职工帮扶慰问，金秋助学、医疗互助补助、员工健康体检等员工福利活动；举办了员工歌咏比赛、气排球赛、新年晚会等文化活动；积极剥离

企业办社会职能，已向石鼓区政府移交“三供一业”物业分离资产清单和住户信息，维修改造招投标工作已经启动。公司自筹资金对小区外主干道进行提质改造，为加快分离做好铺垫。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司属于汽车零部件制造企业，污染物主要是工业废水、实验废气等。公司生产各环节不存在重大污染源。公司污水处理站、废气处理装置等污染处理设施均正常运行；废水每月委托第三方专业检测机构进行抽样检查；废气、噪音按排污许可证要求进行监测；报告期内，污染物均达标排放。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	4,703,581	0.48	+92,592,592			-461,370	+92,131,222	96,834,803	9.10
1、国家持股
2、国有法人持股			+92,592,592				+92,592,592	92,592,592	8.70
3、其他内资持股	4,703,581	0.48				-461,370	-461,370	4,242,211	0.40
其中：境内非国有法人持股	4,100,251	0.42						4,100,251	0.39
境内自然人持股	603,330	0.06				-461,370	-461,370	141,960	0.01
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	967,113,859	99.52				+461,370	+461,370	967,575,229	90.90
1、人民币普通股	737,113,859	75.85				+461,370	+461,370	737,575,229	69.29
2、境内上市的外资股	230,000,000	23.67						230,000,000	21.61
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数	971,817,440	100	+92,592,592			0	+92,592,592	1,064,410,032	100

2、 普通股股份变动情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司向控股股东中国长安非公开发行普通股（A 股）92,592,592股以及公司股改限售股461,370股上市流通。具体内容详见公司于2019年11月6日、2019年11月28日在《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站发布的相关公告。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用 □不适用

公司非公开发行股票于2019年11月1日完成，对本期加权平均每股收益等指标影响不大。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称	年初限售股数	本年解除限售股数	本年增加限售股数	年末限售股数	限售原因	解除限售日期
中国长安	0	0	92,592,592	92,592,592	非公开发行	2022-11-1
罗国亮	461,370	461,370	0	0	股权分置改革	2019-12-3
合计	461,370	461,370	92,592,592	92,592,592

注：解除限售日期如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个交易日。

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位：股 币种：人民币

股票及其衍生 证券的种类	发行日期	发行价格（或利率）	发行数量	上市日期	获准上市交易数量	交易终止日期
普通股股票类
A股	2019-11-1	2.70	92,592,592	2022-11-1	92,592,592

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

√适用 □不适用

公司于2019年11月 1 日完成非公开发行股票工作，本次发行新股92,592,592股已完成登记上市工作，控股股东中国长安认购了本次非公开发行的全部股票，持股比例变为37.40%，公司控股股东、实际控制人未发生变化。详见公司于2019年11月6日在《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站发布的相关公告。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用 □不适用

报告期内，根据中国证监会出具《关于核准湖南天雁机械股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可﹝2019﹞1860号），公司向公司控股股东中国长安非公开发行A股股票92,592,592股，发行后公司总股本为1,064,410,032股。本次发行的新增股份92,592,592股为有限售条件流通股，自办理完毕股份登记手续之日起36个月内不得转让，本次发行完成后，中国长安持股数量由305,474,988股增至398,067,580股，持股比例由31.43%增至37.40%，仍为公司的控股股东，股权控制结构未发生变更。

本次发行完成后，公司的资产负债率下降，偿债能力进一步提高，资产结构得到改善。报告期期初资产总额为1,159,161,733.45元、负债总额为670,821,464.39元，资产负债率为57.87%；期末资产总额为1,231,376,407.52元、负债总额为468,438,296.51元，资产负债率为38.04%。

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	101,642
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	96,833

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减		期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量		质押或冻结情况		股东 性质
							股份 状态	数量
中国长安汽车集团有限公司	92,592,592		398,067,580	37.40	92,592,592		无		国有法人
姚寅之			5,400,000	0.51	0		未知		境内自然人
徐青娟	23,600		3,221,070	0.30	0		未知		境内自然人
蔡晓珊			2,500,000	0.23	0		未知		境内自然人
李冬菊			2,170,007	0.20	0		未知		境内自然人
盛伟	1,846,000		2,035,500	0.19	0		未知		境内自然人
陶瑛	1,280,570		1,799,943	0.17	0		未知		境内自然人
谢月英			1,352,100	0.13	0		未知		境内自然人
宋莹	879,860		1,339,871	0.13	0		未知		境内自然人
冯妍			1,332,400	0.13	0		未知		境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量				股份种类及数量
						种类			数量
中国长安汽车集团有限公司		305,474,988				人民币普通股			305,474,988
姚寅之		5,400,000				人民币普通股			5,400,000
徐青娟		3,221,070				人民币普通股			3,221,070
蔡晓珊		2,500,000				人民币普通股			2,500,000
李冬菊		2,170,007				境内上市外资股			2,170,007
盛伟		2,035,500				境内上市外资股			2,035,500
陶瑛		1,799,943				人民币普通股			1,799,943
谢月英		1,352,100				人民币普通股			1,352,100
宋莹		1,339,871				人民币普通股			1,339,871
冯妍		1,332,400				人民币普通股			1,332,400
上述股东关联关系或一致行动的说明		中国长安汽车集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	中国长安汽车集团有限公司	92,592,592	2022-11-1		非公开发行
2	莱钢特殊钢厂附属企业总公司	354,900			股权分置改革承诺
3	邹平摩配	283,920			股权分置改革承诺
4	山东省陵县棉纺织厂	248,430			股权分置改革承诺
5	高邮电器	177,450			股权分置改革承诺
6	潍坊机垫	177,450			股权分置改革承诺
7	北京橡胶	159,705			股权分置改革承诺
8	黄河机械	106,470			股权分置改革承诺
9	河北省安新县兴业金属有限公司	77,000			股权分置改革承诺
10	张德丰	70,980			股权分置改革承诺
上述股东关联关系或一致行动的说明		公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	中国长安汽车集团有限公司
单位负责人或法定代表人	刘卫东
成立日期	2005年12月26日
主要经营业务	汽车、摩托车、汽车摩托车发动机、汽车摩托车零部件设计、 开发、制造、销售；光学产品、电子与光电子产品、夜视器材、信息与通信设备的销售；与上述业务相关的技术开发、技术转让、技术咨询、技术培训、技术服务；进出口业务；资产并购、资产重组咨询。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	至报告期末，控股上市公司：重庆长安汽车股份有限公司（股票代码000625）；哈尔滨东安汽车动力股份有限公司（股票代码600178）；重庆长安民生物流股份有限公司（股票代码01292）。
其他情况说明	2019年3月，公司收到控股股东中国长安通知，其名称由“中国长安汽车集团股份有限公司”变更为“中国长安汽车集团有限公司”，并已完成了工商登记变更手续。

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	中国兵器装备集团有限公司
单位负责人或法定代表人	徐平
成立日期	1999 年6月29日
主要经营业务	国有资产投资、经营与管理；武器装备的研发、生产、保障、服务；车辆、电力设备、光电信息及产品与其设备、机械设备、工程与建筑机械、化工材料（危险化学品除外）、消防器材、医疗与环保设备、金属与非金属材料及其制品的研发、制造、销售及综合服务业务。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	至报告期末，直接或间接控股上市公司：重庆长安汽车股份有限公司（股票代码000625）；哈尔滨东安汽车动力股份有限公司（股票代码600178）；保定天威保变电气股份有限公司（股票代码600550）；江铃汽车股份有限公司（股票代码000550）；重庆建设汽车系统股份有限公司（股票代码200054）；中光学集团股份有限公司（股票代码002189）；云南西仪工业股份有限公司（股票代码002265）；重庆长安民生物流股份有限公司（股票代码01292）。
其他情况说明	无

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
黄毅	董事长、董事	男	57	2018-11-13	2021-11-12					32.12
胡辽平	总经理、董事	男	52	2019-10-10	2021-11-12					27.53
刘耀光	总法律顾问、董事	男	57	2018-11-13	2021-11-12					24.57
刘青娥	财务总监、董事、董秘	女	47	2018-11-13	2021-11-12					24.57
尹真	副总经理、职工董事	男	51	2018-11-13	2021-11-12					22.48
夏立军	董事	男	42	2018-11-13	2021-11-12					0	是
马朝臣	独立董事	男	60	2019-12-12	2021-11-12					1
刘桂良	独立董事	女	57	2018-11-13	2021-11-12					6
龚金科	独立董事	男	65	2018-11-13	2021-11-12					6
刘石中	监事、监事会主席	男	57	2018-11-13	2021-11-12					13.81	是
袁天奇	监事	男	55	2018-11-13	2021-11-12					11.52
蒋郭清	职工监事	男	50	2018-11-13	2021-11-12					10.22
聂斌	职工监事	男	51	2018-11-13	2021-11-12					18.29
董海洲	监事	男	56	2019-01-04	2021-11-12					13.32	是
杨国旗	副总经理	男	36	2019-08-23	2021-11-12					18.14
何光清	副总经理	男	38	2019-08-23	2021-11-12	10,300	10,300	0		18.69
刘鹏展	总经理、董事	男	53	2018-11-13	2019-06-28					17.31

颜晓刚	副总经理	男	49	2018-11-15	2019-06-28	1,000	1,000	0		20.41
刘福水	独立董事	男	55	2018-11-13	2019-12-12					5
合计	/	/	/	/	/	11,300	11,300	0	/	290.98	/

姓名	主要工作经历
黄毅	曾任湖南天雁机械有限责任公司党委书记、纪委书记、工会主席；本公司监事会主席；湖南江滨机器(集团)有限责任公司党委书记、纪委书记、工会主席；2013年2月-2018年1月担任湖南省政协第十一届委员会委员；2013 年10月至今担任中华全国总工会第十六届执行委员会委员，现任公司党委书记、董事、董事长。
胡辽平	曾任湖南江雁机械厂增压器分公司副总经理；湖南天雁机械有限责任公司增压器分公司技术开发处处长、研究所所长；公司副总工程师、副总经理；现任公司总经理、董事兼任公司增压器事业部总经理。
刘耀光	曾任湖南天雁机械有限责任公司副总经理、职工董事、董事；现任公司党委副书记、总法律顾问、纪委书记、工会主席、董事。
刘青娥	曾任湖南天雁机械有限责任公司增压器分公司财务处处长、财务部副部长；衡阳江雁顺驰实业有限公司副总经理；公司财务（证券）部部长、证券事务代表、董事、董事会秘书、财务总监，现任公司财务总监、董事、董事会秘书。
尹真	曾任湖南天雁机械有限责任公司总经理助理、生产总监；湖南天雁机械有限责任公司宏茂分公司总经理；湖南天雁机械有限责任公司销售公司总经理兼销售公司党支部书记；公司总经理助理、职工董事；现任公司副总经理、职工董事兼任制造部部长、增压器事业部副总经理。
夏立军	曾任长安汽车销售有限公司大区总经理、区域事业部执行总监、区域事业部总监；长安汽车办公室文秘机要处处长；中国长安综合管理部资深高级经理、综合管理部总经理助理、综合管理部副总经理、资本运营部副总经理、资本运营部总经理；2017 年12月至2019年2月任重庆长安汽车新能源汽车事业部经理，2019年2月至2020年2月任中国长安汽车集团有限责任公司资本运营部总经理，2020年2月至今任中国长安汽车集团有限责任公司综合管理部总经理，2016 年 6 月至今任公司董事。
马朝臣	曾任北京理工大学博士后、副教授、教授、博士生导师；北京理工大学学位委员会委员、机械与车辆工程学院学位委员会副主任、热能与动力工程系主任；从事车用涡轮增压器的理论与应用研究、车用燃气轮机技术研究、内燃机进排气颗粒捕集与净化技术研究等。2019年12月至今任公司独立董事。
刘桂良	曾任湖南财经学院团委副书记；湖南财经学院（2000年4月并入湖南大学）会计系副教授；湖南英特会计师事务所副所长；湘财实业公司财务总监；2007 年 6 月至今任湖南大学工商管理学院教授，2018年11月至今任公司独立董事。
龚金科	曾任湖南大学内燃机专业（热能与动力工程专业）副教授、系主任、湖南大学教授、博士生导师、系主任；湖南省汽车排放研究与检测中心主任；2009 年至今任湖南大学二级教授、博士生导师，现为国家精品课程和国家级精品资源共享课程“发动机排放污染及控制”负责人、湖南省教学名师、湖南省省级教学团队带头人、湖南大学学术委员会委员、工学一部学术委员会委员、动力机械及工程学科学术带头人。2018年11月至今任公司独立董事。
刘石中	曾任湖南云箭集团有限公司副总经理、董事、总会计师、党委书记、工会主席；重庆建设工业（集团）有限责任公司、重庆长风机器有限责任公司监事会主席；重庆红宇精密工业有限责任公司、重庆长江电工工业集团有限公司监事；湖南华南光电集团有限责任公司监事会主席；

	武汉滨湖电子有限责任公司、湖南云箭集团有限公司监事；湖南江滨机器集团有限责任公司监事会主席；公司监事，现任湖南江滨机器集团有限责任公司监事会主席，公司监事会主席，湖南云箭集团有限公司监事。
袁天奇	曾任湖南天雁机械有限责任公司总会计师、董事、副总经理；公司董事、副总经理、财务总监、董事会秘书、党委书记、监事会主席；四川宁江山川有限公司、四川建安工业有限公司监事会主席；湖南江滨机器集团有限责任公司、四川华川电装有限有限公司、重庆青山工业有限公司监事；东安动力股份有限公司监事会主席，国营一二一厂监事；2018 年 8 月至今任湖南华南光电集团有限责任公司监事会主席、湖南云箭集团有限公司监事，2018年11月至今任公司监事。
蒋郭清	曾任湖南天雁机械有限责任公司人力资源部副部长兼武装部部长、离休办主任、内退内养党支部书记、离休党支部书记、党委工作部副部长、纪监监察部副部长、审计部副部长；2019年1月任湖南天雁机械有限责任公司纪监监察部部长、审计部部长，2018 年3月至今任公司职工监事。
聂斌	曾任湖南天雁机械有限责任公司发动机配件分公司财务处处长、湖南天雁机械有限责任公司增压器分公司财务处处长；湖南天雁机械有限责任公司增压器分公司总经理助理；湖南天雁机械有限责任公司宏祥分公司总经理、党总支书记、职工监事；现任公司总经理助理、职工监事。
董海洲	曾任湖北华中光电科技有限公司副总工程师兼湖北华中车灯有限公司副总经理；湖北华中光电科技有限公司副总经理、党委书记；武汉滨湖有限责任公司董事、总经理、董事长兼党委书记；2016 年6月至今任湖南云箭集团有限公司监事会主席，2019年1月起任公司监事。
杨国旗	曾任湖南天雁机械有限责任公司增压器分公司研究所商用车处处长；湖南天雁机械有限责任公司技术中心副主任兼技术中心党支部书记；湖南天雁机械有限责任公司销售总监、销售公司总经理、销售公司党支部书记；现任公司副总经理兼任增压器事业部副总经理。
何光清	曾任湖南天雁机械有限责任公司技术中心副主任兼技术中心党支部书记、湖南天雁机械有限责任公司质量部部长兼质量部党支部书记；湖南天雁机械有限责任公司纪委委员、技术总监兼技术中心常务副主任；现任公司副总经理、技术中心主任兼任增压器事业部副总经理。
刘鹏展	曾任湖南江滨活塞分公司副总经理、湖南江滨机械（集团）有限责任公司总工程师、副总经理；湖南天雁机械有限责任公司党委书记、纪委书记、工会主席；公司监事、监事会主席；2015年5月至2019年6月任公司董事、总经理、党委副书记。
颜晓刚	曾任湖南天雁机械有限责任公司发动机配件分公司总经理助理兼201 分厂厂长、湖南天雁机械有限责任公司发动机配件分公司副总经理；湖南天雁机械有限责任公司副总经理；2013 年10月至2019年6月任公司副总经理。
刘福水	曾任北京工业学院车辆工程系内燃机教研室教师、室主任、北京理工大学车辆工程学院副院长、北京理工大学机械与车辆工程学院教师；总装备部（原）装甲车辆与动力传动专业组成员、中国内燃机学会常务理事兼设计与制造分会主任委员、中国能源学会常务理事、中国氢能学会理事、中国工程热物理学会燃烧分会委员、中国汽车工业学会代用燃料分会副主任委员等职务；2018年11月至2019年11月任公司独立董事。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
夏立军	中国长安汽车集团有限责任公司	资本运营部总经理	2019年2月	2020年2月
夏立军	中国长安汽车集团有限责任公司	综合管理部总经理	2020年2月
在股东单位任职情况的说明	无

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
刘桂良	智慧松德股份有限公司	独立董事	2013年9月
刘桂良	中联重科股份有限公司	独立董事	2015年6月
刘桂良	现代投资股份有限公司	独立董事	2015年2月
刘桂良	湖南金天铝业高科技股份有限公司	独立董事	2017年10月
马朝臣	无锡蠡湖增压技术股份有限公司	独立董事	2018年1月
刘石中	湖南江滨机器集团有限责任公司	监事会主席	2018年3月
刘石中	湖南云箭集团有限公司	监事会监事	2018年3月
袁天奇	湖南华南光电集团有限责任公司	监事会主席	2018年8月
袁天奇	湖南云箭集团有限公司	监事会监事	2018年8月
董海洲	湖南云箭集团有限公司	监事会主席	2016年6月
在其他单位任职情况的说明	无

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	由公司人力资源部制定方案，由董事会薪酬委员会考核与监督。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	独立董事年津贴为每人陆万元人民币。公司其他高级管理人员的年度报酬根据公司相关薪酬及考评管理办法，考核经营业绩等指标确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	报告期内公司对全体董事、监事和高级管理人员实际支付报酬合计为290.98万元（税前）。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为290.98万元（税前）。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
刘鹏展	董事、总经理	离任	工作原因
刘福水	独立董事	离任	个人原因
颜晓刚	副总经理	离任	工作原因
胡辽平	董事、总经理	选举	股东大会选举为董事，董事会聘任为总经理
马朝臣	独立董事	选举	股东大会选举为独立董事
尹真	副总经理	聘任	董事会聘任为副总经理
何光清	副总经理	聘任	董事会聘任为副总经理
杨国旗	副总经理	聘任	董事会聘任为副总经理

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

√适用 □不适用

因公司 2017 年未及时披露公司全资子公司湖南天雁机械有限责任公司收到衡阳市城乡规划局的《行政处罚决定书》事项，即公司未及时披露公司涉及的重大行政处罚信息，2018 年1月中国证监会湖南监管局对公司及公司原董事会秘书钟桥前采取出示警示函的监管措施，并记入证券期货市场诚信档案，且上海证券交易所对公司及公司原董事会秘书予以监管关注的决定。

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量		108
主要子公司在职员工的数量		1,088
在职员工的数量合计		1,088
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数		12
专业构成
专业构成类别		专业构成人数
生产人员		807
销售人员		38
技术人员		207
财务人员		32
行政人员		112
合计		1,196
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士及以上	21
本科	258
大专	327
其他	590
合计	1,196

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司实施岗位绩效工资管理制度，建立了以绩效考核为核心、多元分配模式并存的薪酬分配体系，实现了“业绩凭考核、收入靠贡献”的激励机制。将现行劳动定额作为生产一线分配的主要依据逐步调整到劳动定额与效率效益三者有效结合，加大对不合理的生产工序、岗位的收入调节力度。按照“倾斜核心、激励中坚、稳定一线”的原则理顺内部各类人员分配关系，逐步建立关键核心人才薪酬具有行业竞争力、科研人员薪酬具有市场竞争力、一般岗位员工薪酬与劳动力市场价位接轨的绩效薪酬体制。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

2019年度，公司根据年度生产经营的需要，结合“十三五”人力资源规划的目标，实施年度员工培训计划。培训计划中课程设置涉及技术研发、财务审计、人力资源、市场营销、采购及供方管理、技能操作和辅助作业等共计13类。

本年度培训计划中针对中高层干部，注重提升其战略制定与执行能力，向学习型、创新型、领军型人才培养方向转变；针对高技能人才，在对各单位高端技能人才培训需求进行调研的基础上，做好高端技能人才培养工作，对特殊工种委托外部机构进行专项培养和资格认证；针对普通工种，开展内部培训与岗位练兵，结合“一人会三岗，一岗三人会”目标，促进技能创新。

公司开展培训工作旨在为实现公司发展战略提供人才保障，坚持内部培养和外部培养同步进行，落实二三级培训执行计划，通过完善人才培养机制，建立内部人才梯队，增强员工归属感，推进公司健康、稳定、可持续成长。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券交易所的相关规定和要求，完善法人治理结构，建立健全公司内部控制制度，有效运行公司内控体系，公司股东大会、董事会、监事会、独立董事和管理层均严格按照内控制度的要求规范运行，切实维护公司和股东的合法权益。股东与股东大会根据《公司章程》的相关规定，公司股东按其所持股份享有平等地位，并享有相应权利。公司能够平等对待所有股东，特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使自己的权利。报告期内，公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《股东大会议事规则》等规定要求召集、召开股东大会并按规定公告披露。在股东大会审议影响涉及中小投资者利益的重大事项时，对中小投资者表决单独计票并及时公开披露。公司聘请具有证券从业资格的律师对股东大会作大会现场见证，并出具法律意见书，切实维护全体股东的合法权益。控股股东与上市公司的关系公司控股股东和实际控制人根据相关法律法规的规定依法行使权力并承担义务，以适合方式履行股东和实际控制人职权，尊重上市公司的独立性，公司董事会、监事会和经理层能够独立运作，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。报告期内，公司不存在为控股股东及其关联企业提供担保，亦不存在控股股东占用公司资金的行为。董事与董事会公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名。董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬委员会、法律合规委员会四个专门委员会。董事会按照《公司章程》和《董事会议事规则》开展工作，各位董事以认真负责的态度出席董事会和股东大会，切实履行《公司法》、《公司章程》和股东大会赋予的义务，积极参加相关培训，学习有关法律、法规，明确作为董事的权利、义务和责任，履行相应职责。

监事及监事会

公司监事会由5名监事组成，其中2名为职工代表监事。公司监事能够认真履行职责，本着对股东和公司利益负责的态度，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的情况进行监督，维护公司和全体股东的合法权益。

关于信息披露与投资者关系管理公司严格遵守《上市公司信息披露管理办法》，以“公平、公正、公开”的原则，真实、准确、及时、完整、公平的披露公司相关信息，确保所有股东有平等的权利和机会获得公司的信息。做好信息披露前的保密工作及重大事项的内幕知情人登记备案，避免信息披露违规事件的发生。公司专人负责与投资者沟通的工作，投资者可通过股东大会、专线电话、证券邮箱和上证e互动平台等渠道与公司进行互动，同时参加“2019 年湖南辖区上市公司投资者网上接待日活动”，与广大投资者进行沟通。

公司通过不断地完善公司治理结构，建立健全内部控制制度，规范公司运作，提高信息披露工作质量，加强投资者关系管理，切实维护公司及全体股东的合法权益，确保了公司持续、健康、稳定的发展。公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的相关要求。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2019年第一次临时股东大会	2019年1月4日	http:www.sse.com.cn	2019年1月5日
2018年年度股东大会	2019年4月17日	http:www.sse.com.cn	2019年4月18日
2019年第二次临时股东大会	2019年10月10日	http:www.sse.com.cn	2019年10月11日
2019年第三次临时股东大会	2019年12月12日	http:www.sse.com.cn	2019年12月13日

股东大会情况说明

√适用 □不适用

（一）2019年第一次临时股东大会审议事项：

1、关于公司非公开发行A股股票预案的议案

2、关于公司与中国长安汽车集团股份有限公司签署《附条件生效的股份认购协议》的议案

3、关于公司非公开发行A股股票募集资金使用可行性分析报告的议案

4、关于同意中国长安汽车集团股份有限公司免于履行要约收购义务的议案

5、关于公司非公开发行A股股票涉及重大关联交易的议案

6、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行相关事宜的议案

7、关于非公开发行股票后填补被摊薄即期回报措施的议案

8、关于选举监事的议案

公司2019年第一次临时股东大会审议的8项议案，其中议案1至议案7属于特别决议议案，获得出席会议股东和股东代表所持有效表决权股份总数的 2/3 以上同意通过；关联股东中国长安对议案1至议案7进行了回避表决；议案8采取累积投票方式表决通过。

（二）2018年年度股东大会审议事项：

1、关于公司2018年度董事会工作报告的议案

2、关于公司2018年度监事会工作报告的议案

3、关于公司2018年度财务决算报告的议案

4、关于公司2019年度财务预算报告的议案

5、关于公司2018年度利润分配预案的议案

6、关于公司2018年度独立董事述职报告的议案

7、关于公司2018年度报告全文及摘要的议案

8、关于支付2018年度审计费用的议案

9、关于湖南天雁机械有限责任公司向兵器装备集团财务有限责任公司申请授信额度的议案10、关于公司2018年日常关联交易执行情况及2019年度预计情况的议案

11、关于修订《公司章程》的议案

12、关于修订《董事会议事规则》的议案

公司2018年年度股东大会审议的12项议案，其中议案1至议案10属于普通决议议案，议案

11、12属于特别决议议案；议案1至议案10以普通决议的方式表决通过，议案11、12以特别决议的方式表决通过；关联股东中国长安对议案9、10进行了回避表决。

（三）2019年第二次临时股东大会审议事项：

1、关于全资子公司出售股权暨关联交易的议案

2、关于续聘2019年度审计机构的议案

3、关于选举董事的议案

公司2019年第二次临时股东大会审议的3项议案，其中议案1、2以普通决议的方式表决通过；关联股东中国长安对议案1进行了回避表决；议案3采取累计投票方式表决通过。

（四）2019年第三次临时股东大会审议事项：

1、关于向全资子公司增资的议案

2、关于增补独立董事的议案

公司2019年第三次临时股东大会审议的2项议案，其中议案1以普通决议的方式表决通过；议案2采取累计投票方式表决通过。

公司股东大会的召集及召开程序符合有关法律、行政法规和《股东大会规则》、《公司章程》的规定；出席会议人员和召集人的资格合法有效；会议的表决程序、表决结果合法有效。

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
黄毅	否	7	7	3	0	0	否	4
胡辽平	否	2	2	1	0	0	否	4
刘耀光	否	7	7	3	0	0	否	4
夏立军	否	7	5	3	2	0	是	0
刘青娥	否	7	7	3	0	0	否	4
尹真	否	7	7	3	0	0	否	2
马朝臣	是	0	0	0	0	0	否	0
刘桂良	是	7	4	3	3	0	否	2
龚金科	是	7	6	3	1	0	否	4
刘鹏展	否	2	2	0	0	0	否	2
刘福水	是	7	3	3	4	0	是	0

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

√适用 □不适用

以上连续两次未亲自参加会议的董事由于工作原因未能出席董事会会议，均委托相关董事代为表决，不影响公司董事会的相关审议程序。

年内召开董事会会议次数	7
其中：现场会议次数	4
通讯方式召开会议次数	3
现场结合通讯方式召开会议次数	0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

√适用 □不适用

董事会审计委员会在报告期内对公司财务决算、利润分配、内部控制评价报告工作进行了审查与监督，并在公司2019年年度报告的审计过程中严格按照相关制度要求，与审计机构就年度报告的编制进行沟通与监督，有效保障了公司年度报告的按时完成。

董事会薪酬与考核委员会在报告期内对公司董事、高级管理人员的考核和薪酬管理工作中，严格按照制度对董事、高级管理人员的薪酬进行研究、审查，制定了合理的薪酬水平。董事会战略委员会结合国家产业政策和公司实际情况，针对公司未来的发展战略提出了重要的意见和建议。董事会法律合规委员会在报告期内不断推进公司法治建设的职责，不断强化和规范公司各项经营管理行为，加强对公司各类风险的防范与管控，在公司合规管理工作等方面发挥了自身应有的监督和指导作用，为推动公司健康可持续发展提供有力的法治保障。

五、 监事会发现公司存在风险的说明

√适用 □不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司每年度结束后根据高级管理人员岗位职责、年度经营计划完成情况等对高级管理人员进行考评，根据考评结果确定对高级管理人员的年度奖励分配方案。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

内控自我评价报告详见上海证券交易所网站（http:www.sse.com.cn）。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2019年度的财务报告内部控制的有效性进行了审计，并出具了内控审计报告，认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告：是

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

一、审计意见

我们审计了湖南天雁机械股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

关键审计事项	该事项在审计中是如何应对的
（一）应收账款坏账准备
关于应收账款及坏账准备会计政策请参阅附注五、（十）；关于应收账款账面余额及坏账准备的披露请参阅附注七、（五）。于2019年12月31日，贵公司合并财务报表应收账款账面余额为26,888.50万元，坏账准备为4,449.94万元，账面价值为22,438.56万元。贵公司于2019年1月1日执行新金融工具准则，贵公司管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款和组合应收账款为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于单项计提且已发生信用损失的应收账款，贵公司管理层基于已发生信用损失的客观证据，通过估计预期收取的现金流量单独确定信用损失。除单独确定信用损失之外的应收账款，管理层基于共同信用风险特征以及考虑前瞻性信息，采用账龄分析法或其他方法确定预期信用损失。 应收账款预期信用损失的确定涉及管理层运用重大会计估计和判断，且其对于财务报表整体具有重要性，因此我们将应收账款的预期信用损失作为关键审计事项。	我们针对应收账款预期信用损失执行的审计程序主要有： 1、了解和评价管理层与应收账款预期信用损失计提相关的关键内部控制的设计和运行有效性； 2、复核以前年度应收账款坏账计提后转回或实际发生损失的情况，判断贵公司管理层对历史数据预期的准确性； 3、对于单项计提单独确定信用损失的应收账款选取样本，复核管理层对预计未来可获得的现金流量所做评估的依据及假设的合理性； 4、对于以共同信用风险特征为依据采用组合计提的方法确定信用损失的应收账款，抽样检查组合分类重点是账龄分类的适当性，同时，结合历史发生的损失率和前瞻性信息，评价管理层确定的预期信用损失率的合理性； 5、检查与应收账款预期信用损失相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
（二）收入确认
关于收入会计政策请参阅附注五、（二十三）；关于收入的披露请参阅附注七、（五十九）。2019年度，贵公司合并财务报表确认收入50,330.28万元。贵公司主营业务为增压器及	我们针对收入确认执行的审计程序主要有：1、通过审阅销售合同及与管理层的访谈，了解和评估了湖南天雁的收入确认政策；2、向管理层、治理层进行询问，评价管理层诚信及收入舞弊风

气门的生产与销售，主要客户为各大发动机厂，贵公司销售增压器及气门等产品时结合汽车零部件行业的特点，确认收入的一般原则为客户上线领用时判断已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方时确认收入。销售收入金额重大且为关键业绩指标，因此我们将收入的确认作为关键审计事项。

险；3、了解并测试了与收入相关的内部控制，确定其可依赖；4、结合产品类型对收入成本以及毛利执行分析程序、与以前年度月收入变动趋势进行对比、新增客户及关联方客户对本期收入变动的影响等判断本期收入是否出现异常波动；5、结合应收账款函证程序，并抽查收入确认的相关单据，检查已确认收入的外部依据；6、获取分产品的收入明细表，取得客户确认的开票通知单、入库领料单等证据，获取充足、完整的审计证据对收入真实性进行核实；7、在增加收入完整性测试样本的基础上，针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试，核对产成品的发出到客户签收的单证相关时间节点的合理性，以评估销售收入是否在恰当的期间确认，是否存在跨期确认收入情况。

四、其他信息

贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也进行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师：许培梅（项目合伙人）（特殊普通合伙）（项目合伙人）

中国注册会计师：张震

中国?上海 2020年4月22日

二、 财务报表

合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 湖南天雁机械股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	七、（一）	385,311,833.90	358,176,820.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	七、（四）	35,589,385.00	209,205,702.3
应收账款	七、（五）	224,385,636.68	158,564,457.7
应收款项融资	七、（六）	140,385,390.55
预付款项	七、（七）	4,213,824.86	6,372,361.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、（八）	1,567,687.30	1,288,435.14
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产

存货	七、（九）	137,710,598.48	145,971,545.68
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、（十二）		233,693.00
流动资产合计		929,164,356.77	879,813,015.78
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产			28,900,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	七、（十七）	65,265,431.64
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	七、（二十）	181,390,919.16	201,152,383.49
在建工程	七、（二十一）	9,281,010.60	2,082,985.77
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	七、（二十五）	15,248,697.02	8,583,413.95
开发支出	七、（二十六）	12,504,583.70	13,854,465.87
商誉
长期待摊费用	七、（二十八）	927,238.70	1,109,029.69
递延所得税资产	七、（二十九）	10,738,559.31	11,029,676.30
其他非流动资产	七、（三十）	6,855,610.62	12,636,762.60
非流动资产合计		302,212,050.75	279,348,717.67
资产总计		1,231,376,407.52	1,159,161,733.45
流动负债：
短期借款	七、（三十一）		250,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	七、（三十四）	61,739,716.13	89,339,920.14
应付账款	七、（三十五）	143,264,066.79	115,005,283.22
预收款项	七、（三十六）	4,491,256.05	5,737,371.55
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、（三十七）	28,233,102.67	28,290,272.21
应交税费	七、（三十八）	1,948,101.38	369,444.01
其他应付款	七、（三十九）	148,150,573.59	94,596,010.75
其中：应付利息		2,499,073.70	2,440,253.21

应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、（四十）	21,415,000.00	5,082,500.00
其他流动负债	七、（四十一）	400,000.00
流动负债合计	七、（四十二）	409,641,816.61	588,420,801.88
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	七、（四十三）	27,560,350.00	48,975,350.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	七、（四十六）	19,394,545.80	19,400,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	七、（四十九）	8,805,384.35	14,025,312.51
递延所得税负债		3,036,199.75
其他非流动负债
非流动负债合计		58,796,479.90	82,400,662.51
负债合计		468,438,296.51	670,821,464.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、（五十一）	1,064,410,032.00	971,817,440.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、（五十三）	527,231,958.96	374,183,145.15
减：库存股
其他综合收益	七、（五十五）	17,205,131.89
专项储备	七、（五十六）
盈余公积	七、（五十七）	83,999,978.83	83,999,978.83
一般风险准备
未分配利润	七、（五十八）	-929,908,990.67	-941,660,294.92
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		762,938,111.01	488,340,269.06
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计		762,938,111.01	488,340,269.06
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,231,376,407.52	1,159,161,733.45

法定代表人：黄毅 主管会计工作负责人：刘青娥 会计机构负责人：荆晓文

母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:湖南天雁机械股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金		1,235,151.52	317,858.38
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款			247,000,000.00
其中：应收利息
应收股利
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		1,235,151.52	247,317,858.38
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十七、（三）	829,275,779.88	579,275,779.88
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		829,275,779.88	579,275,779.88
资产总计		830,510,931.40	826,593,638.26
流动负债：
短期借款			250,000,000.00

交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬
应交税费
其他应付款		21,653,777.18	18,674,628.85
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		21,653,777.18	268,674,628.85
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计		21,653,777.18	268,674,628.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,064,410,032.00	971,817,440.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		699,394,854.41	546,346,040.60
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		58,880,083.94	58,880,083.94
未分配利润		-1,013,827,816.13	-1,019,124,555.13
所有者权益（或股东权益）合计		808,857,154.22	557,919,009.41
负债和所有者权益（或股东权益）总计		830,510,931.40	826,593,638.26

法定代表人：黄毅 主管会计工作负责人：刘青娥 会计机构负责人：荆晓文

合并利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、营业总收入		503,302,810.95	469,173,890.87
其中：营业收入	七、（五十九）	503,302,810.95	469,173,890.87
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		499,362,625.67	536,262,764.95
其中：营业成本	七、（五十九）	397,258,763.82	409,657,161.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、（六十）	2,353,435.39	7,540,599.99
销售费用	七、（六十一）	42,628,088.85	49,941,036.33
管理费用	七、（六十二）	27,176,718.58	31,246,592.76
研发费用	七、（六十三）	26,638,539.56	33,821,160.20
财务费用	七、（六十四）	3,307,079.47	4,056,214.08
其中：利息费用		7,558,563.79	10,082,904.61
利息收入		2,820,241.12	4,596,190.06
加：其他收益	七、（六十五）	10,735,960.79	11,917,170.98
投资收益（损失以“－”号填列）	七、（六十六）	1,924,882.35	2,826,904.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、（六十九）	-3,687,422.73
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七、（七十）	-1,785,276.78	-41,474,079.90
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、（七十一）	1,077,495.59	-72,337.42
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		12,205,824.50	-93,891,215.90
加：营业外收入	七、（七十二）	15,756.54	1,000.00
减：营业外支出	七、（七十三）	140,164.04	130,268.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		12,081,417.00	-94,020,484.65
减：所得税费用	七、（七十四）	330,112.75	-5,079,696.46
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		11,751,304.25	-88,940,788.19

（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		11,751,304.25	-88,940,788.19
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		11,751,304.25	-88,940,788.19
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额		4,539,933.33
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		4,539,933.33
1．不能重分类进损益的其他综合收益		4,539,933.33
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		4,539,933.33
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		16,291,237.58	-88,940,788.19
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		16,291,237.58	-88,940,788.19
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.0120	-0.0915
（二）稀释每股收益(元/股)		0.0120	-0.0915

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：黄毅 主管会计工作负责人：刘青娥 会计机构负责人：荆晓文

母公司利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、营业收入
减：营业成本
税金及附加			4,787.50
销售费用
管理费用		324,145.40	1,012,290.26
研发费用
财务费用		-441,445.14	3,141,912.45
其中：利息费用			4,082,656.24
利息收入		441,530.14	1,143,521.57
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填列）		5,179,439.26
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		5,296,739.00	-4,158,990.21
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		5,296,739.00	-4,158,990.21
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		5,296,739.00	-4,158,990.21
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他

六、综合收益总额		5,296,739.00	-4,158,990.21
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：黄毅 主管会计工作负责人：刘青娥 会计机构负责人：荆晓文

合并现金流量表2019年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		412,097,343.12	446,764,873.40
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		4,976,446.94
收到其他与经营活动有关的现金	七、（七十六）	26,518,031.51	26,729,749.99
经营活动现金流入小计		443,591,821.57	473,494,623.39
购买商品、接受劳务支付的现金		259,602,770.61	316,557,173.34
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		103,872,395.97	114,482,948.07
支付的各项税费		23,560,463.80	28,596,281.74
支付其他与经营活动有关的现金	七、（七十六）	47,925,134.37	25,818,674.19
经营活动现金流出小计		434,960,764.75	485,455,077.34
经营活动产生的现金流量净额		8,631,056.82	-11,960,453.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		2,224,823.36	2,826,904.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		410,800.00	6,141.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	七、（七十六）	67,866,800.00
投资活动现金流入小计		70,502,423.36	2,833,045.52

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		10,558,206.57	16,219,732.42
投资支付的现金		16,124,100.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		26,682,306.57	16,219,732.42
投资活动产生的现金流量净额		43,820,116.79	-13,386,686.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		246,183,998.40
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金			277,560,100.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		246,183,998.40	277,560,100.00
偿还债务支付的现金		255,082,500.00	264,779,450.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		7,499,743.30	10,787,890.93
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	七、（七十六）	322,665.08
筹资活动现金流出小计		262,904,908.38	275,567,340.93
筹资活动产生的现金流量净额		-16,720,909.98	1,992,759.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		35,730,263.63	-23,354,381.78
加：期初现金及现金等价物余额		296,150,363.62	319,504,745.40
六、期末现金及现金等价物余额		331,880,627.25	296,150,363.62

法定代表人：黄毅 主管会计工作负责人：刘青娥 会计机构负责人：荆晓文

母公司现金流量表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		475,993.16	1,346,521.57
经营活动现金流入小计		475,993.16	1,346,521.57
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现金		100,035.00	202,777.78
经营活动现金流出小计		100,035.00	202,777.78
经营活动产生的现金流量净额		375,958.16	1,143,743.79
二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		5,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		255,226,229.17
投资活动现金流入小计		260,226,229.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金		250,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金			247,000,000.00
投资活动现金流出小计		250,000,000.00	247,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额		10,226,229.17	-247,000,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		246,183,998.40
取得借款收到的现金			250,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		246,183,998.40	250,000,000.00
偿还债务支付的现金		250,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		5,546,250.00	3,825,885.41
支付其他与筹资活动有关的现金		322,642.59
筹资活动现金流出小计		255,868,892.59	3,825,885.41
筹资活动产生的现金流量净额		-9,684,894.19	246,174,114.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		917,293.14	317,858.38
加：期初现金及现金等价物余额		317,858.38
六、期末现金及现金等价物余额		1,235,151.52	317,858.38

法定代表人：黄毅 主管会计工作负责人：刘青娥 会计机构负责人：荆晓文

合并所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	971,817,440.00				374,183,145.15				83,999,978.83		-941,660,294.92		488,340,269.06		488,340,269.06
加：会计政策变更							12,665,198.56						12,665,198.56		12,665,198.56
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	971,817,440.00				374,183,145.15		12,665,198.56		83,999,978.83		-941,660,294.92		501,005,467.62		501,005,467.62
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	92,592,592.00				153,048,813.81		4,539,933.33				11,751,304.25		261,932,643.39		261,932,643.39
（一）综合收益总额							4,539,933.33				11,751,304.25		16,291,237.58		16,291,237.58
（二）所有者投入和减少资本	92,592,592.00				153,048,813.81								245,641,405.81		245,641,405.81
1．所有者投入的普通股	92,592,592.00				153,048,813.81								245,641,405.81		245,641,405.81
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配

4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取								2,528,528.85					2,528,528.85		2,528,528.85
2．本期使用								2,528,528.85					2,528,528.85		2,528,528.85
（六）其他
四、本期期末余额	1,064,410,032.00				527,231,958.96		17,205,131.89		83,999,978.83		-929,908,990.67		762,938,111.01		762,938,111.01

项目

2018年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本 (或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

971,817,440.00

374,183,145.15

83,999,978.83

-852,719,506.73

577,281,057.25

577,281,057.25

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

971,817,440.00

374,183,145.15

83,999,978.83

-852,719,506.73

577,281,057.25

577,281,057.25

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

-88,940,788.19

-88,940,788.19

-88,940,788.19

（一）综合收益总额

-88,940,788.19

-88,940,788.19

-88,940,788.19

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2,065,228.33

2,065,228.33

2,065,228.33

2．本期使用

2,065,228.33

2,065,228.33

2,065,228.33

（六）其他

四、本期期末余额

971,817,440.00

374,183,145.15

83,999,978.83

-941,660,294.92

488,340,269.06

488,340,269.06

法定代表人：黄毅 主管会计工作负责人：刘青娥 会计机构负责人：荆晓文

母公司所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2019年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	971,817,440.00				546,346,040.60				58,880,083.94	-1,019,124,555.13	557,919,009.41
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	971,817,440.00				546,346,040.60				58,880,083.94	-1,019,124,555.13	557,919,009.41
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	92,592,592.00				153,048,813.81					5,296,739.00	250,938,144.81
（一）综合收益总额										5,296,739.00	5,296,739.00
（二）所有者投入和减少资本	92,592,592.00				153,048,813.81						245,641,405.81
1．所有者投入的普通股	92,592,592.00				153,048,813.81						245,641,405.81
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益

6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,064,410,032.00				699,394,854.41				58,880,083.94	-1,013,827,816.13	808,857,154.22

项目	2018年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	971,817,440.00				546,346,040.60				58,880,083.94	-1,014,965,564.92	562,077,999.62
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	971,817,440.00				546,346,040.60				58,880,083.94	-1,014,965,564.92	562,077,999.62
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-4,158,990.21	-4,158,990.21
（一）综合收益总额										-4,158,990.21	-4,158,990.21
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	971,817,440.00				546,346,040.60				58,880,083.94	-1,019,124,555.13	557,919,009.41

法定代表人：黄毅 主管会计工作负责人：刘青娥 会计机构负责人：荆晓文

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

湖南天雁机械股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身是济南轻骑摩托车股份有限公司，于1993年10月20日公开发行股票（A股）并经上海证券交易所批准于1993年12月6日公开上市。1997年5月27日根据国务院证券委员会证委发【1997】37号《关于同意济南轻骑摩托车股份有限公司发行境内上市外资股的批复》，公司向社会公开发行境内上市外资股（B股），并经上海证券交易所上证上【1997】第046号文批准于1997年6月17日在上海证券交易所挂牌交易。公司注册资本为人民币971,817,440.00元。公司A股股票简称“ST轻骑”，股票代码600698，B股股票简称“ST轻骑B”，股票代码900946。 2006 年 11 月 15 日，根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权（2006）1425 号《关于济南轻骑摩托车股份有限公司国有股划转有关问题的批复》，济南市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“济南市国资委”）将所持公司39,748.80 万股国有股中的 22,298.80 万股国有股划转给中国兵器装备集团公司（以下简称“兵装集团”）， 剩余 17,450.00 万股国有股待质押及司法冻结解除后再行划转。截至 2007 年 10 月 17 日兵装集团与济南市国资委完成了公司 23,298.80 万股国有股过户工作，占公司总股本比例 23.97%，为本公司的第一大股东，济南市国资委持有本公司国家股 16,450.00 万股,占公司总股本的 16.93%，为本公司的第二大股东。

2008 年 9 月 22 日，公司 A 股市场相关股东会议审议通过了公司股权分置改革方案，股权分置改革方案实施登记日(2008 年11 月5日)登记在册的流通 A 股股东每持有 10 股流通 A 股股份获得由公司国有股股东兵装集团与济南市国资委安排的 3 股股份，共计支付92,013,012.00股。

2008 年11月7日，济南市国资委持有的公司16,450.00万股国家股股份无偿划转给兵装集团，解除股权质押及过户手续已经完成。划转后，兵装集团持有公司305,474,988.00股，占公司总股本的31.43%。 因公司 2009 年、2010 年、2011 年连续三年亏损,上海证券交易所于 2012 年 5 月 16 日出具《关于对济南轻骑摩托车股份有限公司股票实施暂停上市的决定》(上证公字[2012] 19号)，公司股票自 2012 年 5 月 23 日起暂停上市。

2012 年3 月20日，根据中国证券监督管理委员会《关于核准济南轻骑摩托车股份有限公司重大资产重组方案的批复》（证监许可【2012】366号），本公司进行资产重组，中国长安汽车集团有限公司（以下简称“中国长安”）以其持有的湖南天雁机械有限责任公司100%股权与本公司全部资产和负债进行置换，置换后公司主营业务从原来的摩托车及其零配件的设计、开发、生产和销售变更为涡轮增压器、发动机进排气门及冷却风扇等发动机零部件的生产和销售，中国长安持有本公司305,474,988.00股，占公司总股本的31.43%。 根据上海证券交易所《关于同意济南轻骑摩托车股份有限公司股票恢复上市申请的通知》（上证公字【2013】27号）本公司股票于2013年7月5日在上海证券交易所恢复上市交易。 2013年5月3日，公司股东大会审议通过了《关于变更公司名称、注册地及经营范围的议案》。2014年1月29日，公司已完成工商变更登记手续，并取得湖南省衡阳市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》（号码：370000018052325），公司名称变更为湖南天雁机械股份有限公司。公司撤销其他风险警示后的A股股票简称：湖南天雁，股票代码600698；B股股票简称：天雁B股，股票代码900946。

因2017年、2018年连续两年亏损，公司于2019年3月29日实施退市风险警示，实施风险警示后的A股股票简称：*ST天雁，A股票代码600698不变；B股股票简称：*ST天雁B，B股票代码900946不变。

2019年11月1日，本公司完成向控股股东中国长安定向增发92,592,592股，募集资金总额249,999,998.40元，扣除承销及保荐费用、律师费、会计师费用、本次发行股权登记等发行费用4,358,592.59元，募集资金净额为人民币245,641,405.81元。增发后，中国长安持股比例为37.40%，仍为公司第一大股东。

本公司属于汽车零部件及配件制造行业，规模生产销售发动机涡轮增压器、气门及其他发动机零部件，是国家级高新技术企业、国家特种涡轮增压器和冷却风机等发动机零部件定点研制生产基地、中国内燃机标准化技术委员会涡轮增压器工作组组长单位。本公司目前拥有2个二级全资子公司即湖南天雁机械有限责任公司和衡阳江雁顺驰实业有限公司。经营范围：增压器、活塞环、冷却风扇、节温器、气门及其他发动机零部件的设计、开发、生产、销售。主要产品有：柴油发动机高效涡轮增压器，汽油发动机涡轮增压器，发动机进排气门及冷却风扇等发动机零部件。

本公司的第一大股东为中国长安，最终实质控制人为兵装集团。本财务报表业经公司全体董事于2020年4月22日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截至2019年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

湖南天雁机械有限责任公司

衡阳江雁顺驰实业有限公司

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司自报告期期末起12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注 “五、（二十三）收入”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。

（2）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

①增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及

除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②处置子公司或业务

a.一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。b.分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

③购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

(1)金融工具的分类

自2019年1月1日起适用的会计政策

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2019年1月1日前适用的会计政策

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

(2)金融工具的确认依据和计量方法

自2019年1月1日起适用的会计政策

①以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

⑥以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

2019年1月1日前适用的会计政策

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

②持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

③应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

④可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

⑤其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1)所转移金融资产的账面价值；

2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具、可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1)终止确认部分的账面价值；

2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

(4)金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法

自2019年1月1日起适用的会计政策 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。 对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

公司执行新金融工具准则时涉及到本公司业务的金融资产具体划分情况如下：

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、预付款项、其他应收款、应收款项融资等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备，对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资等划分为若干组合，在组合中基础上计算预期信用损失，确认的组合依据和预期信用损失的办法如下：

应收票据确认组合的依据及计算预期信用损失方法如下：

项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收票据	银行承兑汇票	以银行承兑汇票中承兑银行的信用评级作为信用风险特征

商业承兑汇票

以商业承兑汇票中承兑公司的信用评级作为信用风险特征

应收账款确认组合的依据及计算预期信用损失方法如下：

项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收账款组合1-信用风险特征组合	账龄组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期逾期信用损失率对照表，计算预期信用损失
应收账款组合2-合并范围内关联往来组合	合并范围内关联方组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0

应收款项融资确认组合的依据及计算预期信用损失方法如下：

科目	重分类项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收款项融资	应收票据	银行承兑汇票	以银行承兑汇票中承兑银行的信用评级作为信用风险特征
		商业承兑汇票	以商业承兑汇票中承兑公司的信用评级作为信用风险特征
	应收账款组合	账龄组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期逾期信用损失率对照表，计算预期信用损失
		合并范围内关联方组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0

其他应收款项确认组合的依据及计算预期信用损失方法如下：

项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
其他应收款-应收股利	账龄组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收其他款项账龄与整个存续期逾期信用损失率对照表，计算预期信用损失
	合并范围内关联方组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为

其中：上述组合中账龄组合，信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下：

账龄	应收账款预期信用损失率(%)	应收其他款项预期信用损失率(%)
6个月以内	0.00	0.00
6个月至1年	5.00	5.00
1至2年	10.00	10.00
2至3年	30.00	30.00
3至4年	50.00	50.00

4至5年	80.00	80.00
5年以上	100.00	100.00

2019年1月1日前适用的会计政策除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售权益工具投资的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入股东权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。2）应收款项坏账准备：

①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标准：应收账款余额为100万元以上的款项，其他应收款余额为50万元以上的款项。

单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。

②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
6个月以内	0.00	0.00
6个月至1年	5.00	5.00
1至2年	10.00	10.00
2至3年	30.00	30.00
3至4年	50.00	50.00
4至5年	80.00	80.00
5年以上	100.00	100.00

③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单独计提坏账准备的理由：账龄3年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值。

坏账准备的计提方法：根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认。

3）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测， 编

制应收票据账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 其他内容详见本节五、10。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测， 编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 其他内容详见本节五、10。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

详见本节五、10。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司依据信用风险特征对其他应收款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 其他内容详见本节五、10。

15. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、委托加工物资等。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时按移动加权平均法计价。

（3）不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

（4）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

①低值易耗品采用一次转销法；

②包装物采用一次转销法。

16. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

17. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

18. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期股权投资

√适用 □不适用

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本的确定

①企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

②其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投

资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法

①成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

②权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

③长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他

综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

21. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的：

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

22. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	10-50	3%	1.94-9.70%
机器设备	年限平均法	10	3%	9.70%
电子设备	年限平均法	5	3%	19.4%
运输设备	年限平均法	10	3%	9.70%
其他设备	年限平均法	10	3%	9.70%

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

23. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

24. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定

25. 生物资产

□适用 √不适用

26. 油气资产

□适用 √不适用

27. 使用权资产

□适用 √不适用

28. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产的计价方法

①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。

②后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项 目	预计使用寿命	依 据
软件	10年	预计为公司带来经济利益的期间
非专利技术	3-6年	预计为公司带来经济利益的期间

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

③使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

本公司进行的涡轮增压技术研发中，针对某项产品的性能研究和图纸设计确定为研究阶段，产品设计通过评审并进入样品试制时确定为开发阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

29. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

30. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括背盘设计开发及大功率用增压器背盘结构强度、工艺技术支出技术服务费和邮件软件服务费。

①摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

②摊销年限

项目	摊销年限
背盘设计开发及大功率用增压器背盘结构强度、工艺技术支出技术服务费	10年
邮件软件服务费	2年
ZtouchS触享官网系统V1.0	3年

31. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

32. 租赁负债

□适用 √不适用

33. 预计负债

√适用 □不适用

（1）预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

①该义务是本公司承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

34. 股份支付

□适用 √不适用

35. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

36. 收入

√适用 □不适用

（1）销售商品收入确认的一般原则

①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

③收入的金额能够可靠地计量；

④相关的经济利益很可能流入本公司；

⑤相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

公司收入确认的具体原则：

本公司销售给各大发动机厂的商品采用上线结算方式，于发动机厂领用上线时确认收入，并同时结转产品成本；销售给备件市场的商品于商品发出对方收到货物后确认收入并结转成本。

37. 政府补助

√适用 □不适用

（1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（2）确认时点

实际收到时或有足够证据表明确认可收到时确认为政府补助。

（3）会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

39. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 ②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 ②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

40. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

41. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
执行《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》； （1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。	“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额209,205,702.30元，“应收账款”上年年末余额158,564,457.70元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额89,339,920.14元，“应付账款”上年年末余额115,005,283.22元；
执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订）（以下简称“新金融工具准则”）； （1）非交易性的可供出售权益工具投资指定为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”； （2）将部分“应收票据”重分类至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）”	可供出售金融资产：减少28,900,000.00元； 其他权益工具投资：增加43,800,233.60元； 其他综合收益：增加12,665,198.56元； 递延所得税负债：增加2,235,035.04元； 应收票据：减少174,607,873.72元； 应收款项融资：增加174,607,873.72元；
执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）	本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。
执行《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）	其他收益-债务重组：减少32,730.97元；营业外支出-债务重组：减少32,730.97元；

其他说明：

以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：

合并：

原金融工具准则			新金融工具准则
列报项目	计量类别	账面价值	列报项目	计量类别	账面价值
货币资金	摊余成本	358,176,820.69	货币资金	摊余成本	358,176,820.69
应收票据	摊余成本	209,205,702.30	应收票据	摊余成本	34,597,828.58
			应收款项融资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益	174,607,873.72
应收账款	摊余成本	158,564,457.70	应收账款	摊余成本	158,564,457.70
			应收款项融资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
其他应收款	摊余成本	1,288,435.14	其他应收款	摊余成本	1,288,435.14
可供出售金融资产(含其他流动资产)	以成本计量(权益工具)	28,900,000.00	交易性金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益
			其他非流动金融资产
			其他权益工具投资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益	43,800,233.60

母公司：

原金融工具准则			新金融工具准则
列报项目	计量类别	账面价值	列报项目	计量类别	账面价值
货币资金	摊余成本	317,858.38	货币资金	摊余成本	317,858.38
其他应收款	摊余成本	247,000,000.00	其他应收款	摊余成本	247,000,000.00

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用□不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	358,176,820.69	358,176,820.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	209,205,702.30	34,597,828.58	-174,607,873.72
应收账款	158,564,457.70	158,564,457.70
应收款项融资		174,607,873.72	174,607,873.72
预付款项	6,372,361.27	6,372,361.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,288,435.14	1,288,435.14
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	145,971,545.68	145,971,545.68
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	233,693.00	233,693.00
流动资产合计	879,813,015.78	879,813,015.78
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产	28,900,000.00		-28,900,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资		43,800,233.60	43,800,233.60
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	201,152,383.49	201,152,383.49
在建工程	2,082,985.77	2,082,985.77
生产性生物资产

油气资产
使用权资产
无形资产	8,583,413.95	8,583,413.95
开发支出	13,854,465.87	13,854,465.87
商誉
长期待摊费用	1,109,029.69	1,109,029.69
递延所得税资产	11,029,676.30	11,029,676.30
其他非流动资产	12,636,762.60	12,636,762.60
非流动资产合计	279,348,717.67	294,248,951.27	14,900,233.60
资产总计	1,159,161,733.45	1,174,061,967.05	14,900,233.60
流动负债：
短期借款	250,000,000.00	250,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	89,339,920.14	89,339,920.14
应付账款	115,005,283.22	115,005,283.22
预收款项	5,737,371.55	5,737,371.55
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	28,290,272.21	28,290,272.21
应交税费	369,444.01	369,444.01
其他应付款	94,596,010.75	94,596,010.75
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	5,082,500.00	5,082,500.00
其他流动负债
流动负债合计	588,420,801.88	588,420,801.88
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	48,975,350.00	48,975,350.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	19,400,000.00	19,400,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	14,025,312.51	14,025,312.51
递延所得税负债		2,235,035.04	2,235,035.04
其他非流动负债

非流动负债合计	82,400,662.51	84,635,697.55	2,235,035.04
负债合计	670,821,464.39	673,056,499.43	2,235,035.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	971,817,440.00	971,817,440.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	374,183,145.15	374,183,145.15
减：库存股
其他综合收益		12,665,198.56	12,665,198.56
专项储备
盈余公积	83,999,978.83	83,999,978.83
一般风险准备
未分配利润	-941,660,294.92	-941,660,294.92
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	488,340,269.06	501,005,467.62	12,665,198.56
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	488,340,269.06	501,005,467.62	12,665,198.56
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,159,161,733.45	1,174,061,967.05	14,900,233.60

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

1、本公司应收票据中的银行承兑汇票，于2018年12月31日，账面价值174,607,873.72元。2019年1月1日，本公司管理层进行营运资金管理，结合历史资金管理手段，明确票据持有目的，对预计背书或贴现的应收票据174,607,873.72元重分类至应收款项融资。

2、本公司持有的以成本计量的非上市公司兵器装备集团财务有限责任公司股权，持股比例

0.81%，于2018年12月31日，账面价值为2,890万元。2019年1月1日，出于战略投资的考虑，本公司选择将股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。相应地，本公司将公允价值与原账面价值的差额人民币1,266.52万元调整期初其他综合收益，223.50万元调整期初递延所得税负债。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	317,858.38	317,858.38
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款	247,000,000.00	247,000,000.00
其中：应收利息
应收股利

存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	247,317,858.38	247,317,858.38
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	579,275,779.88	579,275,779.88
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	579,275,779.88	579,275,779.88
资产总计	826,593,638.26	826,593,638.26
流动负债：
短期借款	250,000,000.00	250,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬
应交税费
其他应付款	18,674,628.85	18,674,628.85
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	268,674,628.85	268,674,628.85
非流动负债：
长期借款
应付债券

其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计	268,674,628.85	268,674,628.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	971,817,440.00	971,817,440.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	546,346,040.60	546,346,040.60
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	58,880,083.94	58,880,083.94
未分配利润	-1,019,124,555.13	-1,019,124,555.13
所有者权益（或股东权益）合计	557,919,009.41	557,919,009.41
负债和所有者权益（或股东权益）总计	826,593,638.26	826,593,638.26

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

本年母公司不涉及调整项目

(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□适用 √不适用

42. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	16%、13%
消费税
营业税
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	7%

企业所得税	按应纳税所得额计缴	25%、20%、15%
教育费附加、地方教育费附加	按实际缴纳的增值税计缴	5%

注：财税【2019】39号公告：自2019年4月1日起纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的，税率分别调整为13%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
湖南天雁机械股份有限公司	25%
湖南天雁机械有限责任公司	15%
衡阳江雁顺驰实业有限公司	20%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

2017年9月5日，本公司的子公司湖南天雁机械有限责任公司被湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局联合认定为高新技术企业，有效期三年。因此，湖南天雁机械有限责任公司自2017年至2019年执行15%的企业所得税优惠税率。本公司的子公司根据《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2019年第2号）规定，享受小型微利企业所得税优惠如下：自2019年1月1日至2021年12月31日，小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	1,692.81	3,711.13
银行存款	331,878,934.44	296,146,652.49
其他货币资金	53,431,206.65	62,026,457.07
合计	385,311,833.90	358,176,820.69
其中：存放在境外的款项总额

其他说明

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

项目	期末余额	年初余额
银行承兑汇票保证金	1,613,100.00	3,030,000.00
信用证保证金
履约保证金	3,000,000.00
用于担保的定期存款或通知存款

放在境外且资金汇回受到限制的款项
其他-委托资金	48,818,106.65	58,996,457.07
合计	53,431,206.65	62,026,457.07

说明：

1、公司年末存放在兵器装备集团财务有限责任公司的货币资金50,772,283.64元。

2、其他-委托资金系拨入的原湖南江雁机械厂破产安置资金，专户储存，用于解决原湖南江雁机械厂破产历史遗留问题，使用受到限制。

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据	35,589,385.00	34,597,828.58
合计	35,589,385.00	34,597,828.58

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据
商业承兑票据		400,000.00
合计		400,000.00

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
0-6个月	216,109,392.79
7-12个月	3,049,531.73
1年以内小计	219,158,924.52
1至2年	16,604,659.71
2至3年	22,852,175.62
3年以上
3至4年	8,086,160.46
4至5年	1,217,696.73
5年以上	965,412.96
合计	268,885,030.00

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	42,198,881.60	15.69	42,198,881.60	100.00		38,168,190.70	19.10	38,168,190.70	100.00
按组合计提坏账准备	226,686,148.41	84.31	2,300,511.73	1.01	224,385,636.68	161,651,777.41	80.90	3,087,319.71	1.91	158,564,457.70
其中：
账龄组合	226,686,148.41	84.31	2,300,511.73	1.01	224,385,636.68	161,651,777.41	80.90	3,087,319.71	1.91	158,564,457.70
合计	268,885,030.01	/	44,499,393.33	/	224,385,636.68	199,819,968.11	/	41,255,510.41	/	158,564,457.70

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
重庆比速云博动力科技有限公司	22,179,786.97	22,179,786.97	100.00	预计无法收回
哈尔滨市道里区广源天宇增压器经销部	8,278,469.67	8,278,469.67	100.00	预计无法收回
上海财尔实业有限公司	5,732,028.22	5,732,028.22	100.00	预计无法收回
长春一汽四环发动机制造有限公司	4,298,298.60	4,298,298.60	100.00	预计无法收回
潍坊凯动动力机械有限公司	888,800.00	888,800.00	100.00	预计无法收回
重庆凯特动力科技有限公司	411,230.04	411,230.04	100.00	预计无法收回
漳州市兴和兴贸易有限公司	272,122.18	272,122.18	100.00	预计无法收回
深圳市凯鹏德燃气动力科技有限公司	44,550.00	44,550.00	100.00	预计无法收回
辽宁辽际汽车工贸有限公司	29,163.61	29,163.61	100.00	预计无法收回
广州瑞特汽车配件有限公司	23,392.31	23,392.31	100.00	预计无法收回
潍坊凯捷机械销售有限公司	21,280.00	21,280.00	100.00	预计无法收回
无锡开普机械有限公司	19,760.00	19,760.00	100.00	预计无法收回
合计	42,198,881.60	42,198,881.60	100.00	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

无

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
0-6个月	215,970,709.20
7-12个月	3,042,751.73	152,137.59	5.00
1-2 年	4,578,597.16	457,859.71	10.00
2-3 年	1,328,800.94	398,640.29	30.00
3-4 年	798,647.79	399,323.90	50.00
4-5 年	370,456.73	296,365.38	80.00
5 年以上	596,184.86	596,184.86	100.00
合计	226,686,148.41	2,300,511.73

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

详见本节五、10。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提	38,168,190.70	4,789,506.70	758,815.80			42,198,881.60
账龄组合	3,087,319.71	-316,842.55		469,965.43		2,300,511.73
合计	41,255,510.41	4,472,664.15	758,815.80	469,965.43		44,499,393.33

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	收回或转回金额	收回方式
哈尔滨市晟唯天宇增压器经销部	476,477.40	现金收回
汽车产业开发区江雁汽配商店	282,338.40	现金收回
合计	758,815.80	/

其他说明：

无

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	469,965.43

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
成都市恒鑫汽车配件有限公司	货款	124,910.93	对方未按照和解协议退回旧机，导致部分应收账款挂账，故作核销处理	会议决议	否
广州市太邦汽车配件有限公司佛山散热器分公司	货款	345,054.50	公司已注销	会议决议	否
合计	/	469,965.43	/	/	/

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
潍柴动力股份有限公司	73,824,029.85	27.46
广西玉柴机器股份有限公司	26,488,545.68	9.85
重庆比速云博动力科技有限公司	22,179,786.97	8.25	22,179,786.97
重庆长安汽车股份有限公司	13,073,829.71	4.86
潍柴动力扬州柴油机有限责任公司	10,143,378.64	3.77
合计	145,709,570.85	54.19	22,179,786.97

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	140,385,390.55	174,607,873.72
合计	140,385,390.55	174,607,873.72

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

√适用□不适用

项目	年初余额	本期新增	本期终止确认	其他变动	期末余额	累计在其他综合收益中确认的损失准备
银行承兑汇票	174,607,873.72	386,463,769.54	420,686,252.71		140,385,390.55
合计	174,607,873.72	386,463,769.54	420,686,252.71		140,385,390.55

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

√适用□不适用

期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票：

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	59,210,739.03
合计	59,210,739.03

期末公司已经质押的银行承兑汇票：

项目	期末已质押金额
银行承兑汇票	63,126,616.13
合计	63,126,616.13

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	3,674,231.52	87.19	3,896,253.88	61.14
1至2年	75,851.63	1.80	2,388,697.39	37.49
2至3年	376,331.71	8.93	28,610.00	0.45
3年以上	87,410.00	2.08	58,800.00	0.92
合计	4,213,824.86	100.00	6,372,361.27	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

债务单位	期末余额	账龄	未结算原因
杭州高品自动化设备有限公司	162,000.00	2-3年	未到结算期
湖南省机械工业设计研究院	72,000.00	2-3年	未到结算期
株洲鑫大实业有限公司	68,902.81	1-3年	未到结算期
长沙卓成传动设备科技有限公司	64,700.00	2-3年	未到结算期
衡阳市自来水公司	58,800.00	3年以上	未到结算期
合计	426,402.81

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
中联先进钢铁材料技术有限责任公司	2,612,468.39	62.00
力源液压(苏州)股份有限公司	332,609.20	7.89
杭州高品自动化设备有限公司	162,000.00	3.84
江苏麟龙新材料股份有限公司	120,862.48	2.87
衡阳市登峰机械制造有限公司	104,348.53	2.48
合计	3,332,288.60	79.08

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	1,567,687.30	1,288,435.14
合计	1,567,687.30	1,288,435.14

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
0-6个月	752,038.81
7-12个月	650,010.87
1年以内小计	1,402,049.68
1至2年	215,565.11
2至3年	11,055.40
3年以上
3至4年	25,489.13
4至5年
5年以上	3,343,561.01
合计	4,997,720.33

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	4,799,117.89	4,502,697.51
备用金	198,602.44	332,370.61
合计	4,997,720.33	4,835,068.12

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	835,238.63		2,711,394.35	3,546,632.98
2019年1月1日余

额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-46,931.02		20,505.40	-26,425.62
本期转回
本期转销
本期核销	90,174.33			90,174.33
其他变动
2019年12月31日余额	698,133.28		2,731,899.75	3,430,033.03

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

√适用 □不适用

账面余额	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
年初余额	2,123,673.77		2,711,394.35	4,835,068.12
年初余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增	31,007,129.97		20,505.40	31,027,635.37
本期直接减记
本期终止确认	30,774,808.83			30,774,808.83
其他变动	-90,174.33			-90,174.33
期末余额	2,265,820.58		2,731,899.75	4,997,720.33

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
账龄组合	835,238.63	-46,931.02		90,174.33		698,133.28
单项认定	2,711,394.35	20,505.40				2,731,899.75
合计	3,546,632.98	-26,425.62		90,174.33		3,430,033.03

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	90,174.33

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
无锡市郊区日新公司物资供应站	预付材料款	38,239.77	对方单位已注销，款项无法收回	相关决议	否
无锡扬名金属制品厂	预付货款	26,558.56	对方单位已注销，款项无法收回	相关决议	否
衡阳市安装公司一工程处	行车维修款	20,800.00	对方单位已注销，款项无法收回	相关决议	否
泰新市力达机械吊装工具设备厂	液压机货款	4,576.00	由于时间久远且相关经办人频繁变更，导致无法追偿	相关决议	否
合计		90,174.33

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
山东九鼎汽车零部件贸易有限公司	往来款	2,522,896.68	5年以上	50.48	2,522,896.68
衡阳晓华房地产开发有限公司湖南雁津项目部	往来款	1,100,000.00	1年以内	22.01	32,500.00
山东程海汽车零部件贸易有限公司	往来款	318,700.00	5年以上	6.38	318,700.00
北京中企华资产评估有限责任公司	往来款	58,000.00	1-2年	1.16	5,800.00
大连海事大学	往来款	45,000.00	0-6个月	0.90
合计	/	4,044,596.68	/	80.93	2,879,896.68

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	29,023,986.31	2,203,533.22	26,820,453.09	32,590,129.78	2,246,652.56	30,343,477.22
在产品	23,170,935.75	1,278,731.71	21,892,204.04	19,911,371.04	1,690,837.23	18,220,533.81
库存商品	109,273,367.87	20,445,643.96	88,827,723.91	121,630,069.18	24,410,910.28	97,219,158.90
周转材料	101,828.76		101,828.76	181,570.91		181,570.91
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
委托加工物资	68,388.68		68,388.68
其他				6,804.84		6,804.84
合计	161,638,507.37	23,927,908.89	137,710,598.48	174,319,945.75	28,348,400.07	145,971,545.68

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	2,246,652.56	504,434.22		547,553.56		2,203,533.22
在产品	1,690,837.23	115,344.81		527,450.33		1,278,731.71
库存商品	24,410,910.28	1,165,497.75		5,130,764.07		20,445,643.96
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计	28,348,400.07	1,785,276.78		6,205,767.96		23,927,908.89

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 持有待售资产

□适用 √不适用

11、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

其他说明无

12、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
留抵税额		221,581.87
多交所得税		12,094.97
多交房产税		16.16
合计		233,693.00

其他说明无

13、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

14、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

15、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

□适用 √不适用

17、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
兵器装备集团财务有限责任公司	65,265,431.64	43,800,233.60
合计	65,265,431.64	43,800,233.60

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
兵器装备集团财务有限责任公司	2,224,823.36	20,241,331.64			管理层对持有股权兼有出售及长期持有意图。	不适用

其他说明：

□适用 √不适用

18、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

无

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

20、 固定资产项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	181,390,919.16	201,152,383.49
固定资产清理
合计	181,390,919.16	201,152,383.49

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	电子设备	合计
一、账面原值：

1.期初余额	97,383,079.33	414,420,034.31	6,162,618.23	10,865,722.10	528,831,453.97
2.本期增加金额	359,569.06	9,301,261.09	32,654.87	735,954.62	10,429,439.64
（1）购置	359,569.06	5,192,829.10	32,654.87	735,954.62	6,321,007.65
（2）在建工程转入		4,108,431.99			4,108,431.99
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		5,090,536.38	721,794.88	13,441.02	5,825,772.28
（1）处置或报废		5,090,536.38	721,794.88	13,441.02	5,825,772.28
4.期末余额	97,742,648.39	418,630,759.02	5,473,478.22	11,588,235.70	533,435,121.33
二、累计折旧
1.期初余额	57,122,901.58	257,851,513.29	3,472,629.55	9,232,026.06	327,679,070.48
2.本期增加金额	1,681,387.37	26,838,521.65	489,585.26	646,739.98	29,656,234.26
（1）计提	1,681,387.37	26,838,521.65	489,585.26	646,739.98	29,656,234.26
3.本期减少金额		4,577,689.98	700,140.80	13,271.79	5,291,102.57
（1）处置或报废		4,577,689.98	700,140.80	13,271.79	5,291,102.57
4.期末余额	58,804,288.95	280,112,344.96	3,262,074.01	9,865,494.25	352,044,202.17
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	38,938,359.44	138,518,414.06	2,211,404.21	1,722,741.45	181,390,919.16
2.期初账面价值	40,260,177.75	156,568,521.02	2,689,988.68	1,633,696.04	201,152,383.49

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
机器设备	19,512,012.03	18,793,062.90		718,949.13
合计	19,512,012.03	18,793,062.90		718,949.13

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
大学生公寓	4,323,311.78	正在办理

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

21、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	9,281,010.60	2,082,985.77
工程物资
合计	9,281,010.60	2,082,985.77

其他说明：

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
04项目				121,359.22		121,359.22
涡轮增压器综合能力提升项目	595,091.93		595,091.93	932,676.19		932,676.19
移动互联网营销服务平台				127,358.49		127,358.49
轴套压机	76,068.37		76,068.37	76,068.37		76,068.37
气门校直机				210,006.26		210,006.26
金蝶ERP系统	615,517.24		615,517.24	615,517.24		615,517.24
整体动平衡机	2,508,620.80		2,508,620.80
数控车床	2,283,620.70		2,283,620.70
无心磨床及卡槽磨床上下料改造	982,758.62		982,758.62
数控车床上下料改造	769,310.35		769,310.35
数控无心磨床	698,275.87		698,275.87
设备自动化连线改造（电子工业设备）	278,448.28		278,448.28
淘汰气门落后产能和提升劳动效率项目	251,328.08		251,328.08
高频整流器	128,448.28		128,448.28
超声波单槽清洗机	48,274.35		48,274.35
空压机磨合期保养费	11,681.42		11,681.42
国VI气门产能和效率提升项目	9,905.66		9,905.66
实验室进气空调	8,994.00		8,994.00
服务器	8,862.07		8,862.07
工控机	3,120.69		3,120.69
圈带动平衡机	1,802.89		1,802.89

焊接生产线	881.00		881.00
合计	9,281,010.60		9,281,010.60	2,082,985.77		2,082,985.77

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
涡轮增压器综合能力提升项目	10,080,000.00	932,676.19	56,603.77	394,188.03		595,091.93	9.81	12.07%				自筹
整体动平衡机	2,910,000.00		2,508,620.80			2,508,620.80	86.00	70.00%				自筹
数控车床	2,649,000.00		2,426,355.76	142,735.06		2,283,620.70	91.60	70.00%				自筹
无心磨床及卡槽磨床上下料改造	1,140,000.00		982,758.62			982,758.62	90.00	90.00%				自筹
数控车床上下料改造	892,400.00		769,310.35			769,310.35	90.00	90.00%				自筹
数控无心磨床	1,350,000.00		698,275.87			698,275.87	60.00	70.00%				自筹
金蝶软件（中国）有限公司	2,380,000.00	615,517.24				615,517.24	30.00	60.00%				自筹
移动互联网营销服务平台	450,000.00	127,358.49	297,169.80	424,528.29			100.00	100.00				自筹
热风循环干燥箱	126,000.00		108,620.68	108,620.68			100.00	100.00				自筹
气门杆部抛光无心磨床	142,200.00		122,586.21	122,586.21			100.00	100.00				自筹
气门卡槽专用数控磨床	906,000.00		781,034.48	781,034.48			100.00	100.00				自筹
气门杆部数控无心磨床	1,389,000.00		1,197,413.79	1,197,413.79			100.00	100.00				自筹
气门自动杆端磨床	275,000.00		237,068.14	237,068.14			100.00	100.00				自筹
光纤激光打标机	342,051.25		294,871.77	294,871.77			100.00	100.00				自筹
风冷式螺杆冷水机	119,999.99		103,448.27	103,448.27			100.00	100.00				自筹
气门密室式清洗机	106,600.00		91,896.55	91,896.55			100.00	100.00				自筹
激光打标机（电子工业设备）	182,900.00		157,672.41	157,672.41			100.00	100.00				自筹
合计	25,441,151.24	1,675,551.92	10,833,707.27	4,056,063.68		8,453,195.51	/	/			/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

22、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 使用权资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额			11,216,707.28	4,439,776.01	15,656,483.29
2.本期增加金额			9,062,946.84	704,932.33	9,767,879.17
(1)购置				704,932.33	704,932.33
(2)内部研发			9,062,946.84		9,062,946.84
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额			20,279,654.12	5,144,708.34	25,424,362.46
二、累计摊销
1.期初余额			5,229,034.79	1,844,034.55	7,073,069.34
2.本期增加金额			2,645,524.56	457,071.54	3,102,596.10
（1）计提			2,645,524.56	457,071.54	3,102,596.10
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额			7,874,559.35	2,301,106.09	10,175,665.44
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额

(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值			12,405,094.77	2,843,602.25	15,248,697.02
2.期初账面价值			5,987,672.49	2,595,741.46	8,583,413.95

期末无形资产中通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例79.76%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

26、 开发支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期增加金额		本期减少金额			期末 余额
		内部开发支出	其他	确认为无形 资产	转入当期损益	其他
汽油机1.5L（121项目）	6,599,666.49	2,463,280.35		9,062,946.84
汽油机1.5L（铁牛项目）	1,437,693.24	445,150.86					1,882,844.10
菱特动力6G30T	318,933.02	1,267,714.52					1,586,647.54
长丰动力CF4G15TS	2,685,915.84	761,178.90					3,447,094.74
锡柴6DL3国六	1,438,575.65	1,375,091.09					2,813,666.74
杭发MC03国六	90,899.48	71,650.16					162,549.64
东风D5两级增压	1,282,782.15	1,328,998.79					2,611,780.94
合计	13,854,465.87	7,713,064.67		9,062,946.84			12,504,583.70

其他说明无

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销 金额	其他减少金额	期末余额
技术服务费	1,102,564.19		183,760.69		918,803.50
软件服务费	6,465.50		3,879.35		2,586.15
ZtouchS触享官网系统V1.0		6,792.45	943.40		5,849.05
合计	1,109,029.69	6,792.45	188,583.44		927,238.70

其他说明：

无

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	71,857,335.25	10,738,559.31	73,150,543.46	11,029,676.30
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
合计	71,857,335.25	10,738,559.31	73,150,543.46	11,029,676.30

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动	20,241,331.64	3,036,199.75	14,900,233.60	2,235,035.04
合计	20,241,331.64	3,036,199.75	14,900,233.60	2,235,035.04

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损	80,013,364.08	151,379,959.77
合计	80,013,364.08	151,379,959.77

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2019		38,097,207.64
2020
2021
2022	54,486,867.06	54,486,867.06
2023	25,526,497.02	58,795,885.07
2024
合计	80,013,364.08	151,379,959.77	/

其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预付设备款	6,855,610.62	12,636,762.60
合计	6,855,610.62	12,636,762.60

其他说明：

无

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款		250,000,000.00
合计		250,000,000.00

短期借款分类的说明：

无

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

32、 交易性金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	61,739,716.13	89,339,920.14
合计	61,739,716.13	89,339,920.14

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	133,432,569.91	106,416,133.79
1年以上	9,831,496.88	8,589,149.43
合计	143,264,066.79	115,005,283.22

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
埃马克（中国）机械有限公司太仓分公司	4,350,000.00	设备款尚未结算
上海机床厂有限公司	1,090,128.83	采购款尚未结算
湖南省新化日月气门有限公司	520,000.00	质保金尚未到期
长沙铭成数控机电有限公司	387,800.00	质保金尚未到期
上海丰沃机电设备有限公司	254,033.39	采购款尚未结算
合肥三鹰精密机械有限公司	240,600.00	质保金尚未到期
衡阳市美通贸易有限公司	215,251.23	采购款尚未结算

长沙高新开发区奥西机电科技有限公司	210,162.05	质保金尚未到期
北京理工华创电动车技术有限公司	199,255.61	采购款尚未结算
衡阳市朝阳汽车配件制造有限公司	136,128.07	未到结算期
无锡市新铸自动化设备有限公司	108,800.00	质保金尚未到期
合计	7,712,159.18	/

其他说明

□适用 √不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	3,994,632.10	5,447,527.14
1年以上	496,623.95	289,844.41
合计	4,491,256.05	5,737,371.55

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
潍柴（潍坊）中型柴油机有限公司	187,562.90	未到结算期
上海中跃贸易有限公司	73,940.93	未到结算期
江苏商络电子机械有限公司	50,000.00	未到结算期
湖北孝感华中车灯有限公司	36,600.00	未到结算期
重庆新庆汽车配件经营部	34,200.00	未到结算期
合计	382,303.83

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	28,290,272.21	96,404,089.67	96,461,259.21	28,233,102.67
二、离职后福利-设定提存计划		11,716,320.85	11,716,320.85
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计	28,290,272.21	108,120,410.52	108,177,580.06	28,233,102.67

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	12,330,000.00	81,136,989.18	81,587,845.18	11,879,144.00
二、职工福利费		2,941,483.42	2,941,483.42
三、社会保险费		6,580,458.88	6,580,458.88
其中：医疗保险费		5,538,690.61	5,538,690.61
工伤保险费		733,017.42	733,017.42
生育保险费		308,750.85	308,750.85
四、住房公积金	572,275.31	2,921,988.00	2,942,316.00	551,947.31
五、工会经费和职工教育经费	15,387,996.90	2,823,170.19	2,409,155.73	15,802,011.36
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	28,290,272.21	96,404,089.67	96,461,259.21	28,233,102.67

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		11,262,255.99	11,262,255.99
2、失业保险费		454,064.86	454,064.86
3、企业年金缴费
合计		11,716,320.85	11,716,320.85

其他说明：

□适用 √不适用

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	1,551,398.68	293,142.09
消费税
营业税
企业所得税	98,447.64
个人所得税	76,093.13	34,610.62
城市维护建设税	108,597.89	20,519.94
房产税	34,851.72	5,734.64
教育费附加	77,569.92	14,657.12
其他税费	1,142.40	779.60
合计	1,948,101.38	369,444.01

其他说明：

无

39、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息	2,499,073.70	2,440,253.21
应付股利
其他应付款	145,651,499.89	92,155,757.54
合计	148,150,573.59	94,596,010.75

其他说明：

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	2,499,073.70	2,183,482.38
企业债券利息
短期借款应付利息		256,770.83
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计	2,499,073.70	2,440,253.21

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
往来款	93,069,818.59	26,894,344.03
押金、保证金	1,207,699.61	1,713,050.00
江雁机械厂（破产委托代管资金）	48,818,106.65	58,996,457.07
其他	2,555,875.04	4,551,906.44
合计	145,651,499.89	92,155,757.54

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
江雁机械厂（破产委托代管资金）	48,818,106.65	代管，根据需要逐年支付
中国长安汽车集团有限公司	16,000,000.00	代收款项，未要求偿还
中国兵器装备集团有限公司	5,496,799.48	关联方，未要求偿还
衡阳市朝阳汽车配件制造有限公司	1,000,000.00	租赁固定资产押金
合计	71,314,906.13	/

其他说明：

□适用 √不适用

40、 持有待售负债

□适用 √不适用

41、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	21,415,000.00	5,082,500.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
合计	21,415,000.00	5,082,500.00

其他说明：

无

42、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
未终止确认的商业承兑汇票	400,000.00
合计	400,000.00

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

43、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款

保证借款
信用借款	27,560,350.00	48,975,350.00
合计	27,560,350.00	48,975,350.00

长期借款分类的说明：

无

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

44、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 租赁负债

□适用 √不适用

46、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款
专项应付款	19,394,545.80	19,400,000.00
合计	19,394,545.80	19,400,000.00

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
棚户区改造配套专项资金	16,400,000.00	20,760.80	26,215.00	16,394,545.80	棚户区改造
来雁新城拆迁补偿资金	3,000,000.00			3,000,000.00	拆迁补偿款
合计	19,400,000.00	20,760.80	26,215.00	19,394,545.80

其他说明：

无

47、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

48、 预计负债

□适用 √不适用

49、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	14,025,312.51		5,219,928.16	8,805,384.35	拨款形成
合计	14,025,312.51		5,219,928.16	8,805,384.35	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
研发能力提升项目	125,000.00			125,000.00			与资产相关
增压器扩产项目	10,400,312.51			1,808,750.02		8,591,562.49	与资产相关
电控可变截面涡轮	3,000,000.00			2,786,178.14		213,821.86	与资产

增压关键技术研究与应用拨款							相关
非对称双流道增压增压技术研究与应用拨款	500,000.00			500,000.00			与资产相关
合计	14,025,312.51			5,219,928.16		8,805,384.35

其他说明：

□适用 √不适用

50、 其他非流动负债

□适用 √不适用

51、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	971,817,440.00	92,592,592.00				92,592,592.00	1,064,410,032.00

其他说明：

2019年11月1日，本公司完成向控股股东中国长安汽车集团有限公司定向增发92,592,592股，增发后，中国长安持股比例为37.40%，仍为公司第一大股东。

52、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

53、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	193,703,099.29	153,048,813.81		346,751,913.10

其他资本公积	180,480,045.86			180,480,045.86
合计	374,183,145.15	153,048,813.81		527,231,958.96

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

2019年11月1日，本公司完成向控股股东中国长安汽车集团有限公司定向增发92,592,592股，发行价格2.70元/股，募集资金249,999,998.40元，扣除各项发行费用人民币4,358,592.59元（含税），实际募集资金净额为人民币245,641,405.81元。其中新增股本为人民币92,592,592.00元，新增资本公积为人民币153,048,813.81元。

54、 库存股

□适用 √不适用

55、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	12,665,198.56	5,341,098.04			801,164.71	4,539,933.33		17,205,131.89
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	12,665,198.56	5,341,098.04			801,164.71	4,539,933.33		17,205,131.89
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计	12,665,198.56	5,341,098.04			801,164.71	4,539,933.33		17,205,131.89

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

56、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费		2,528,528.85	2,528,528.85
合计		2,528,528.85	2,528,528.85

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

57、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	83,999,978.83			83,999,978.83
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	83,999,978.83			83,999,978.83

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

58、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	-941,660,294.92	-852,719,506.73
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	-941,660,294.92	-852,719,506.73
加：本期归属于母公司所有者的净利润	11,751,304.25	-88,940,788.19
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	-929,908,990.67	-941,660,294.92

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

59、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	485,448,063.87	383,879,791.69	449,609,870.13	394,554,406.95
其他业务	17,854,747.08	13,378,972.13	19,564,020.74	15,102,754.64
合计	503,302,810.95	397,258,763.82	469,173,890.87	409,657,161.59

其他说明：

无

60、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	1,179,408.32	1,204,407.12
教育费附加	842,434.53	860,290.78
资源税	19,554.56	17,227.15
房产税	14,218.62	885,158.90
土地使用税		4,097,390.40
车船使用税	9,222.66	10,673.34
印花税	288,596.70	285,452.30
水利建设基金		180,000.00
合计	2,353,435.39	7,540,599.99

其他说明：

说明：《国家税务总局湖南省税务局税务事项通知书》（湘税通【2019】11192号）、《国家税务总局衡阳市税务局税务事项通知书》（衡税通【2019】10292号）的文件批复，分别核准减免湖南天雁机械有限责任公司城镇土地使用税4,097,390.40元、房产税879,056.54元，公司于2019年11月29日收到上述款项共计4,976,446.94元。

61、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
销售服务费	24,413,425.53	30,492,784.32
职工薪酬	8,302,912.01	7,149,824.72
运输费	5,754,393.30	7,139,425.40
仓储保管费	1,341,190.57	2,213,360.23
差旅费	863,681.41	1,117,798.70
广告费	96,719.51	196,401.14
其他	1,855,766.52	1,631,441.82

合计

42,628,088.85

49,941,036.33

其他说明：

无

62、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	19,146,349.44	21,090,228.43
聘请中介机构费	1,335,976.94	1,089,729.09
业务招待费	922,460.05	1,231,440.27
差旅费	888,972.46	1,100,578.81
折旧费	622,622.64	943,343.94
租赁费	371,199.96	426,228.98
修理费	306,055.29	1,019,857.43
办公费	165,690.90	173,986.20
董事会费	2,508.36	2,438.27
其他	3,414,882.54	4,168,761.34
合计	27,176,718.58	31,246,592.76

其他说明：

无

63、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
工资薪酬	13,348,147.79	16,313,306.17
配试领料	2,640,067.17	5,972,105.65
折旧	3,187,516.16	1,697,277.72
自行研发无形资产的摊销	2,993,111.40	2,993,111.28
模具费	1,661,692.10	3,527,191.58
差旅费	794,237.06	1,275,145.29
水电费	662,265.04	819,052.14
样机领用	286,389.33	165,518.18
修理费	106,989.50	83,505.84
运输费	61,884.45	64,939.99
会务费	12,644.95	51,534.37
办公费	14,026.02	15,527.71
外部加工费	155,261.30	12,994.16
其他	714,307.29	829,950.12
合计	26,638,539.56	33,821,160.20

其他说明：

无

64、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	7,558,563.79	10,082,904.61
减：利息收入	-2,820,241.12	-4,596,190.06
汇兑损益
手续费及其他	-1,431,243.20	-1,430,500.47
合计	3,307,079.47	4,056,214.08

其他说明：

无

65、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	10,768,691.76	11,917,170.98
进项税加计抵减
代扣个人所得税手续费
债务重组收益	-32,730.97
合计	10,735,960.79	11,917,170.98

其他说明：

计入当期损益的政府补助：

单位：元 币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
研发能力提升项目	125,000.00	212,500.00	与资产相关
增压器扩产项目	1,808,750.02	1,808,749.99	与资产相关
电控可变截面涡轮增压关键技术研究与应用拨款	2,786,178.14		与资产相关
非对称双流道增压技术研究与应用拨款	500,000.00		与资产相关
50万台生产线技改拨款		925,000.00	与资产相关
1、衡阳市科技局专利资助款	65,000.00		与收益相关
2、衡阳市环保局水污染防治专项补助资金	500,000.00		与收益相关
3、衡阳市科技创新创业人才支持经费	60,000.00		与收益相关
4、稳岗补贴款	144,833.60		与收益相关
5、市委人才补助资金	86,000.00		与收益相关
6、财政局专项资金	25,100.00		与收益相关
7、集团公司科学技术获奖项目奖金	250,000.00		与收益相关
8、研发后补助财政奖补资金等	578,630.00		与收益相关
9、市财政局第四批创新型省份建设专项资金	60,000.00		与收益相关
10、重庆长安项目经费	262,500.00		与收益相关
11、市财政拨付军民融合产业发展专项资金（两级涡轮增压技术研究）	700,000.00		与收益相关
12、2019年知识产权战略推进专项项目资金	500,000.00		与收益相关
13、市财政2018年市长质量奖及承担标准起	1,400,000.00		与收益相关

草奖励款
14、市就业扶贫岗位补贴款	26,700.00	361,503.00	与收益相关
15、市科技计划项目专项资金	500,000.00	500,000.00	与收益相关
16、纳税奖励	100,000.00		与收益相关
17、市财政专利资助款	16,000.00		与收益相关
18、省科技厅国家引智项目费用款	274,000.00		与收益相关
19、税务局退税款		6,161,928.99	与收益相关
20、进口贴息		1,285,665.00	与收益相关
21、外国专家局补助		413,000.00	与收益相关
22、财政补贴款		111,300.00	与收益相关
23、2017年度认定高新技术企业奖励资金		100,000.00	与收益相关
24、衡阳市2017年专利资助第二批第二部分补助款		7,800.00	与收益相关
25、湖南省知识产权局专利资助补助款		6,000.00	与收益相关
合计	10,768,691.76	11,893,446.98

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益		2,826,904.52
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	2,224,823.36
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
其他	-299,941.01
合计	1,924,882.35	2,826,904.52

其他说明：

投资收益中其他项为本公司银行承兑汇票贴现息。

67、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

68、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

69、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-26,425.62
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
应收账款坏账损失	3,713,848.35
合计	3,687,422.73

其他说明：

无

70、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失		24,978,012.85
二、存货跌价损失	1,785,276.78	16,496,067.05
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	1,785,276.78	41,474,079.90

其他说明：

无

71、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
处置未划分为持有待售的非流动资产产生的收益	1,077,495.59	-72,337.42
合计	1,077,495.59	-72,337.42

其他说明：

无

72、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
其他	15,756.54	1,000.00	15,756.54
合计	15,756.54	1,000.00	15,756.54

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

73、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他	140,164.04	130,268.75	140,164.04

合计

140,164.04

130,268.75

140,164.04

其他说明：

无

74、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	38,995.76	127,693.92
递延所得税费用	291,116.99	-5,207,390.38
合计	330,112.75	-5,079,696.46

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	12,081,417.00
按法定/适用税率计算的所得税费用	3,020,354.25
子公司适用不同税率的影响	-1,013,160.42
调整以前期间所得税的影响	-86,995.55
非应税收入的影响	-333,723.50
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	247,589.06
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	1,470,161.55
研发支出加计扣除	-2,660,127.16
小微企业优惠税收影响	-313,985.47
所得税费用	330,112.75

其他说明：

□适用 √不适用

75、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七、55。

76、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
专项补贴、补助款	7,894,833.60	11,253,183.17
利息收入	2,820,241.12	4,596,190.06
往来及暂收款	15,802,956.79	10,880,376.76
合计	26,518,031.51	26,729,749.99

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
费用性支出	47,784,433.48	25,688,405.44
营业外支出	140,700.89	130,268.75
合计	47,925,134.37	25,818,674.19

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收中国长安股权转让款	67,866,800.00
合计	67,866,800.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
非公开发行相关费用	322,642.59
偿还委托贷款手续费	22.49
合计	322,665.08

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

77、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	11,751,304.25	-88,940,788.19
加：资产减值准备	1,785,276.78	41,474,079.90
信用减值损失	3,687,422.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	29,656,234.26	30,766,161.49
使用权资产摊销
无形资产摊销	3,102,596.10	3,089,502.12
长期待摊费用摊销	188,583.44	185,053.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-1,077,495.59	72,337.42
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	7,558,613.79	10,082,904.61
投资损失（收益以“－”号填列）	-1,924,882.35	-2,826,904.52
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	291,116.99	-5,207,390.38
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	6,475,670.42	204,845.74
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-34,301,876.51	89,472,727.26
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-18,561,507.49	-90,332,983.19
其他
经营活动产生的现金流量净额	8,631,056.82	-11,960,453.95
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	331,880,627.25	296,150,363.62
减：现金的期初余额	296,150,363.62	319,504,745.40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	35,730,263.63	-23,354,381.78

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	331,880,627.25	296,150,363.62
其中：库存现金	1,692.81	3,711.13
可随时用于支付的银行存款	331,878,934.44	296,146,652.49
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	331,880,627.25	296,150,363.62
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

78、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

79、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	53,431,206.65	受托代管江雁破产资金；承兑汇票保证金；保函保证金
应收票据	63,126,616.13	质押银行承兑汇票
存货
固定资产
无形资产
合计	116,557,822.78	/

其他说明：

无

80、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

□适用 √不适用

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

81、 套期

□适用 √不适用

82、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助
研发能力提升项目	850,000.00	递延收益	125,000.00
增压器扩产项目	14,470,000.00	递延收益	1,808,750.02
电控可变截面涡轮增压关键技术研究与应用拨款	3,000,000.00	递延收益	2,786,178.14
非对称双流道增压技术研究与应用拨款	500,000.00	递延收益	500,000.00
50万台生产线技改拨款	9,250,000.00	递延收益
小计	28,070,000.00		5,219,928.16
与收益相关的政府补助
1、衡阳市科技局专利资助款	65,000.00	其他收益	65,000.00
2、衡阳市环保局水污染防治专项补助资金	500,000.00	其他收益	500,000.00
3、衡阳市科技创新创业人才支持经费	60,000.00	其他收益	60,000.00
4、稳岗补贴款	144,833.60	其他收益	144,833.60
5、市委人才补助资金	86,000.00	其他收益	86,000.00
6、财政局专项资金	25,100.00	其他收益	25,100.00
7、集团公司科学技术获奖项目奖金	250,000.00	其他收益	250,000.00
8、研发后补助财政奖补资金等	578,630.00	其他收益	578,630.00
9、市财政局第四批创新型省份建设专项资金	60,000.00	其他收益	60,000.00
10、重庆长安项目经费	262,500.00	其他收益	262,500.00
11、市财政拨付军民融合产业发展专项资金（两级涡轮增压技术研究）	700,000.00	其他收益	700,000.00
12、2019年知识产权战略推进专项项目资金	500,000.00	其他收益	500,000.00
13、市财政2018年市长质量奖及承担标准起草奖励款	1,400,000.00	其他收益	1,400,000.00
14、市就业扶贫岗位补贴款	388,203.00	其他收益	26,700.00
15、市科技计划项目专项资金	1,000,000.00	其他收益	500,000.00
16、纳税奖励	100,000.00	其他收益	100,000.00
17、市财政专利资助款	16,000.00	其他收益	16,000.00
18、省科技厅国家引智项目费用款	274,000.00	其他收益	274,000.00
19、税务局退税款	6,161,928.99	其他收益
20、进口贴息	1,285,665.00	其他收益
21、外国专家局补助	413,000.00	其他收益
22、财政补贴款	111,300.00	其他收益
23、2017年度认定高新技术企业奖励资金	100,000.00	其他收益
24、衡阳市2017年专利资助第二批第二部分补助款	7,800.00	其他收益
25、湖南省知识产权局专利资助补助款	6,000.00	其他收益
26、个税手续费返还	23,724.00	其他收益
小计	14,519,684.59		5,548,763.60

合计

42,589,684.59

10,768,691.76

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明：

无

83、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
湖南天雁机械有限责任公司	湖南衡阳	湖南衡阳	发动机增压器制造、销售	100.00		资产重组
衡阳江雁顺驰实业有限公司	湖南衡阳	湖南衡阳	发动机配件的生产和销售	100.00		设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

1、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

2、市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款和长期借款，但是银行短期借款和长期借款为固定利率，利率风险不大。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。于2019年度本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

（3）其他价格风险

本公司无其他价格风险。

3、流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目

期末余额

	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上	合计
应付票据	61,739,716.13				61,739,716.13
应付账款	143,264,066.79				143,264,066.79
预收款项	4,491,256.05				4,491,256.05
应付职工薪酬	28,233,102.67				28,233,102.67
应交税费	1,948,101.38				1,948,101.38
其他应付款	148,150,573.59				148,150,573.59
一年内到期的非流动负债	21,415,000.00				21,415,000.00
长期借款		27,560,350.00			27,560,350.00
合计	409,241,816.61	27,560,350.00			436,802,166.61

项目	年初余额
	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上	合计
短期借款	250,000,000.00				250,000,000.00
应付票据	89,339,920.14				89,339,920.14
应付账款	115,005,283.22				115,005,283.22
预收款项	5,737,371.55				5,737,371.55
应付职工薪酬	28,290,272.21				28,290,272.21
应交税费	369,444.01				369,444.01
其他应付款	94,596,010.75				94,596,010.75
一年内到期的非流动负债	5,082,500.00				5,082,500.00
长期借款		21,415,000.00	27,560,350.00		48,975,350.00
合计	588,420,801.88	21,415,000.00	27,560,350.00		637,396,151.88

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资			65,265,431.64	65,265,431.64
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资			140,385,390.55	140,385,390.55
持续以公允价值计量的资产总额			205,650,822.19	205,650,822.19
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

1、本公司持有第三层次公允价值计量的应收款项融资为应收票据，持有意图为持有至到期或背书，且其剩余期限较短，账面价值等同于公允价值。

2、本公司持有第三层次公允价值计量的其他权益工具投资为持有的兵器装备集团财务有限责任公司0.81%的股权，该公司为非上市公司，以截至资产负债表日的净资产基础法确定公允价值。

项目	期末公允价值	估值技术	重要参数
			定性信息	定量信息
兵器装备集团财务有限责任公司	65,265,431.64	净资产法	被投资单位净资产	8,057,460,695.69

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称

注册地

业务性质

注册资本

母公司对本企业的持股比例(%)

母公司对本企业的表决权比例(%)

中国长安汽车集团有限公司

北京

汽车制造、销售

609,227.34

37.40

37.40

本企业的母公司情况的说明本公司母公司中国长安汽车集团有限公司于2019年2月22日，进行名称变更，由“中国长安汽车集团股份有限公司”变更为“中国长安汽车集团有限公司”。本公司最终控制方是中国兵器装备集团有限公司其他说明：

无

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本公司子公司的情况详见本附注“在其他主体中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
中国兵器装备集团有限公司	最终控制方
兵器装备集团财务有限责任公司	同受兵装集团控制
中国嘉陵工业股份有限公司（集团）	同受兵装集团控制
湖南云箭集团有限公司	同受兵装集团控制
重庆嘉陵全域机动车辆有限公司	同受兵装集团控制
江铃汽车股份有限公司	同受兵装集团控制
湖北孝感华中车灯有限公司	同受兵装集团控制
重庆长安工业（集团）有限责任公司	同受兵装集团控制
重庆长安汽车股份有限公司	同受兵装集团控制
哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司	同受母公司控制

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用 √不适用

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
重庆嘉陵全域机动车辆有限公司	销售商品	784,627.86	457,932.30

江铃汽车股份有限公司	销售商品	1,414,634.22	630,170.00
重庆长安工业（集团）有限责任公司	销售商品		54,310.34
重庆长安汽车股份有限公司	销售商品	13,136,132.47
哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司	销售商品	843,237.27

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
中国兵器装备集团有限公司	土地使用权	371,199.96	371,199.96

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
中国长安汽车集团有限公司	12,715,000.00	2017/1/3	2020/1/3	中国长安委托兵装财务公司以委托贷款的方式拆入资金，利率为人行同期贷款基准利率下浮10%

中国长安汽车集团有限公司	4,640,000.00	2017/3/10	2020/3/10	中国长安委托兵装财务公司以委托贷款的方式拆入资金，利率为人行同期贷款基准利率下浮10%
中国长安汽车集团有限公司	1,820,000.00	2017/6/27	2020/6/27	中国长安委托兵装财务公司以委托贷款的方式拆入资金，利率为4.275%
中国长安汽车集团有限公司	2,240,000.00	2017/9/26	2020/9/26	中国长安委托兵装财务公司以委托贷款的方式拆入资金，利率为人行同期贷款基准利率下浮10%
中国长安汽车集团有限公司	17,560,350.00	2018/6/22	2021/6/22	中国长安委托兵装财务公司以委托贷款的方式拆入资金，利率为4.275%
中国长安汽车集团有限公司	10,000,000.00	2018/6/22	2021/6/22	中国长安委托兵装财务公司以委托贷款的方式拆入资金，利率为4.275%
拆出
无

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	2,320,000.00	2,209,306.92

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
兵器装备集团财务有限责任公司	账户手续费		280,197.00
兵器装备集团财务有限责任公司	利息收入	2,166,626.27	4,222,012.45
兵器装备集团财务有限责任公司	投资收益（股利分配）	2,224,823.36	2,826,904.52
兵器装备集团财务有限责任公司	对财务公司增资	16,124,100.00
中国长安汽车集团有限公司	借款利息	7,558,563.79	10,082,904.61

说明：2019 年 10 月 11 日，本公司的子公司湖南天雁机械有限责任公司（以下简称“天雁有限”）与中国长安汽车集团有限公司（以下简称“中国长安”）签订股权转让协议，向其出售天雁有限所持有兵器装备集团财务有限责任公司0.81%的股权，约定本次交易对价为人民币6,786.68 万元。中国长安已向天雁有限支付本次股权交易转让价款6,786.68 万元，目前相关转让手续正在进行中。

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账 准备	账面余额	坏账准备
货币资金	兵器装备集团财务有限责任公司	50,772,283.64		250,504,004.10
应收账款	中国嘉陵工业股份有限公司（集团）			64,416.47	32,208.24
应收账款	江铃汽车股份有限公司	1,026,771.23		215,180.00
应收账款	重庆长安汽车股份有限公司	13,073,829.71
应收账款	重庆嘉陵全域机动车辆有限公司	297,000.00
应收账款	哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司	188, 856.53
应收款项融资	重庆长安汽车股份有限公司	1,400,000.00
其他权益工具投资	兵器装备集团财务有限责任公司	65,265,431.64		43,800,233.60

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
短期借款	中国长安汽车集团有限公司		250,000,000.00
应付账款	湖南云箭集团有限公司	362.45	362.45
预收账款	重庆嘉陵全域机动车辆有限公司		353,507.87
预收账款	湖北孝感华中车灯有限公司	36,600.00	36,600.00
其他应付款	中国长安汽车集团有限公司	67,866,800.00
其他应付款	中国长安汽车集团有限公司	16,000,000.00	16,000,000.00
其他应付款	中国兵器装备集团有限公司	5,496,799.48	5,125,599.52
应付利息	中国长安汽车集团有限公司	2,499,073.70	2,440,253.21
一年内到期的非流动负债	中国长安汽车集团有限公司	21,415,000.00	5,082,500.00
长期借款	中国长安汽车集团有限公司	27,560,350.00	48,975,350.00

7、 关联方承诺

√适用 □不适用

（1）本公司股东中国长安及其最终控制方兵装集团就2012年3月资产重组事项做出如下承诺：

①股份限售承诺：中国长安承诺自济南轻骑资产交割后十二个月内不转让其在济南轻骑拥有权益的股份。

②减少和规范关联交易承诺：中国长安、兵装集团承诺尽量避免或减少与济南轻骑及其下属子公司之间的关联交易；对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与济南轻骑依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序；关联交易价格依据与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务；保证不利用关联交易非法转移济南轻骑的资金、利润，不利用关联交易损害济南轻骑及非关联股东的利益。

③避免同业竞争承诺：中国长安、兵装集团承诺兵装集团及其控制的其他下属企业均不直接或间接从事与济南轻骑及其控制的下属企业构成同业竞争的业务，也不投资与济南轻骑及其控制的下属企业存在直接或间接竞争的企业或项目。

④解决土地等资产权属瑕疵承诺：湖南天雁未取得《房屋所有权证》的房产若被依法拆除，或因其他法律障碍影响湖南天雁实际经营的，中国长安将对湖南天雁的各项损失，包括但不限于合法租赁或重建该等房产的替代性房产所支出的费用、合法租赁或重建期间对湖南天雁生产经营造成的实际损失或额外费用等，予以全额补偿。

(2)本公司股东中国长安与公司签订的《附条件生效的股份认购协议》中作出承诺：承诺全部认购本次非公开发行股票，其通过本次发行取得的股份，自本次发行结束之日起36个月内将不以任何方式进行转让。本次发行结束后至上述36个月锁定期届满之前，中国长安由于本次发行取得的股份因上市公司实施送红股、转增股本等事项产生的孽息股份，亦应遵守前述约定锁定承诺

（3）本公司股东中国长安及最终控制方兵装集团就公司非公开发行A股股票摊薄即期回报事项做出如下承诺：承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

2020年4月22日，本公司第九届董事会第十二次会议决议，因公司未分配利润为负数，决定本年度不提取盈余公积金，不向股东分配利润，也不进行资本公积金转增股本。本利润分配方案尚需股东大会审议通过。

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

1、济南中级人民法院作出（2019）鲁01执异333号终审执行裁定

本公司于2012年经过重组借壳上市，公司前身为济南轻骑摩托车股份有限公司（以下简称“轻骑股份”）。

本公司于2019年5月5日收到济南市下历区法院(2019)鲁0103执恢148、149号裁定书裁定恢复执行原(2002)市执第字75、80号《执行裁定书》，原裁定书裁定拍卖轻骑股份位于山东省济南市历下区工业南路南兴隆路西(现为奥体中路4267号)房产证号为历079313号、历079314号、历079315号的房产，用于偿还中信实业银行欠款。现中信实业银行债权由济南大田地经贸有限公司（以下简称“大田地公司”）继受，大田地公司申请恢复执行房产拍卖。

2019年5月8日，本公司基于2004年中信实业银行与轻骑股份达成和解协议，且轻骑股份已实际履行协议约定义务，向法院提交《执行异议申请书》，要求法院解除对房产的查封，法院驳回了本公司的执行异议申请。

本公司向山东省济南市中级人民法院提起行政复议，2020年3月20日，济南中级人民法院作出（2019）鲁01执异333号终审执行裁定，撤销济南市市中区人民法院（2019）鲁0103执异230号执行裁定；撤销济南市市中区人民法院（2002）市执字第75、80号协助执行通知及相应的执行裁定；撤销济南市市中区人民法院（2002）市执字第75、80-8号执行裁定。

2、全资子公司获得企业稳岗返还补贴资金

根据衡阳市人力资源和社会保障局、衡阳市财政局下发的《关于拨付2019年度衡阳市本级困难企业失业保险稳岗返还的通知》，公司全资子公司湖南天雁机械有限责任公司2020年3月收到衡阳市人力资源和社会保障局发放的稳岗返还补贴资金共计847.38万元。

3、新型冠状病毒肺炎的影响

新型冠状病毒感染的肺炎疫情于 2020年1月在全国爆发以来，对肺炎疫情的防控工作正在全国范围内持续进行。本公司将切实贯彻落实由中国人民银行、财政部、银保监会、证监会和国家外汇管理局共同发布的《关于进一步强化金融支持防控新型冠状病毒感染肺炎疫情的通知》的各项要求，强化金融对疫情防控工作的支持。

肺炎疫情将对包括湖北省在内的部分省市和部分行业的企业经营、以及整体经济运行造成一定影响，从而可能在一定程度上影响本公司销售规模、销售回款和流动资产的资产质量，影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及各项调控政策的实施。

本公司将继续密切关注肺炎疫情发展情况，评估和积极应对其对本公司财务状况、经营成果等方面的影响。截至本报告报出日，该评估工作尚在进行当中。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

1、衡阳市城乡规划局对衡规罚字[2017]17号《行政处罚决定书》未作出新的行政行为本公司全资子公司湖南天雁机械有限责任公司（以下简称“天雁有限”）于2017年2月23日收到衡阳市城乡规划局出具的《行政处罚决定书》（衡规罚字[2017]17号），主要内容为：“天雁有限与衡阳晓华房地产开发有限公司联合建设雁津大厦附1号楼项目时，违反了《中华人民共和国城乡规划法》第六十四条、《湖南省实施<中华人民共和国城乡规划法>办法》第四十七条之规定，依据上述法律、《衡阳市城乡规划行政处罚自由裁量权基准》及2016年12月23日集体项目会审会议纪要，做出如下处罚决定：对当事人违法建设行为行政处罚款人民币陆佰玖拾叁万壹仟贰佰捌拾贰元（6,931,282.00元）。”事件发生后，公司按通知要求申请行政复议。2018年10月天雁有限收到了衡阳市人民政府《行政复议决定书》（衡府复决字[2017]18号），主要内容如下：被申请人作出的衡规罚字[2017]17号《行政处罚决定书》主要事实不清、证据不足，适用依据错误。申请人请求予以撤销，符合法律规定，本机关予以支持。据此，依据《中华人民共和国行政复议法》第二十八条第一款第（三）项第1目之规定，决定如下：1、撤销被申请人作出的衡规罚字[2017]17号《行政处罚决定书》；2、责令被申请人自本决定生效之日起60日内重新作出具体行政行为。截止审计报告日，衡阳市城乡规划局对衡规罚字[2017]17号《行政处罚决定书》未作出新的行政行为。

2、与上海财尔实业有限公司买卖合同纠纷执行情况

本公司全资子公司天雁有限于2018年1月，向湖南省衡阳市石鼓区人民法院递交了诉状，起诉上海财尔实业有限公司应向天雁有限支付拖欠货款5,623,028.22及利息491,452.67元，共计6,114,480.89元。2018年6月天雁有限收到湖南省衡阳市石鼓区人民法院送达的（2018）湘0407民初72号民事判决书。判决被告上海财尔实业有限公司支付原告天雁有限货款5,185,651.22元及货款利息。上海财尔实业有限公司不服湖南省衡阳市石鼓区人民法院送达的（2018）湘0407民初72号民事判决，向湖南省衡阳市中级人民法院提起二审申请。2019年3月收到湖南省衡阳市中级人民法院送达的（2018）湘04民终1333号民事判决书，对天雁有限与上海财尔实业有限公司买卖合同纠纷一案做出终审判决，本案终审判决上海财尔实业有限公司在判决生效后10日内支付天雁有限货款5,623,028.22元及货款利息。截止审计报告日，公司尚未收到该款项。

天雁有限于2019年6月11日，向衡阳市石鼓区人民法院申请强制执行，2019年8月22日，衡阳市石鼓区人民法院未发现被执行人有可供执行财产，终结此次执行。目前天雁有限未提出再次执行申请。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

□适用 √不适用

(2). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

□适用 √不适用

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

□适用 √不适用

(2). 按款项性质分类情况

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

□适用 √不适用

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	829,275,779.88		829,275,779.88	579,275,779.88		579,275,779.88
对联营、合营企业投资
合计	829,275,779.88		829,275,779.88	579,275,779.88		579,275,779.88

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
湖南天雁机械有限责任公司	569,700,844.18	250,000,000.00		819,700,844.18
衡阳江雁顺驰实业有限公司	9,574,935.70			9,574,935.70
合计	579,275,779.88	250,000,000.00		829,275,779.88

(2). 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

其他说明：

无

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

□适用 √不适用

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	5,179,439.26
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益

处置其他债权投资取得的投资收益
合计	5,179,439.26

其他说明：

无

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	1,077,495.59
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	10,768,691.76
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益	-32,730.97
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	758,815.80
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-124,407.50
其他符合非经常性损益定义的损益项目	4,976,446.94
所得税影响额	-2,613,347.73
少数股东权益影响额
合计	14,810,963.89

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	2.22	0.0120	0.0120
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-0.58	-0.0031	-0.0031

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
备查文件目录	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录	报告期内在《上海证券报》、《香港商报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

董事长：黄毅董事会批准报送日期：2020年4月22日

修订信息

□适用 √不适用