控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明CAC证专字[2020]0135号
审计机构：中审华会计师事务所（特殊普通合伙）
关于湖南三德科技股份有限公司2019年度
目 录
目 录
| 目 录 | 页 码 | |
| 一、专项说明 | 1-2 | |
| 二、2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 3 | |
| 三、审计机构营业执照和执业许可证复印件 | ||
*机密*
关于湖南三德科技股份有限公司2019年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
CAC证专字[2020]0135号湖南三德科技股份有限公司全体股东：
我们接受湖南三德科技股份有限公司（以下简称“三德科技公司”）的委托，根据中国注册会计师审计准则审计了三德科技公司2019年12月31日母公司及合并的资产负债表，2019年度母公司及合并的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注，并于2020年4月17日出具了CAC证审字【2020】0189号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（2017年修订）、深圳证券交易所《信息披露业务备忘录第21号——年度报告披露相关事宜》的规定，三德科技公司编制了本专项说明所附的2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“资金占用汇总表”）。
编制和对外披露资金占用汇总表，并确保其真实性、合法性和完整性是三德科技公司管理层的责任。我们对资金占用汇总表所载资料与经我们审计的三德科技公司2019年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对三德科技公司实施于2019
年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对专项说明所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解2019年度三德科技公司与控股股东及其他关联方资金占用情况，本专项说明应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供三德科技公司向深圳证券交易所报送2019年度控股股东及其他关联方资金占用情况使用，不得用作任何其他目的。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：湖南三德科技股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 中审华会计师事务所 | 中国注册会计师 | |||
| （特殊普通合伙） | ||||
| 中国注册会计师 | ||||
| 中国 天津 | ||||
| 二〇二〇年四月十七日 | ||||
附件：
湖南三德科技股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司 的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2019年期初占 用资金余额 | 2019年度占用累 计发生金额（不含利息） | 2019年度占用资 金的利息（如有） | 2019年度偿还累 计发生金额 | 2019年期末占 用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司 的关联关系 | 上市公司核算 的会计科目 | 2019年期初往来资金余额 | 2019年度往来累 计发生金额（不含利息） | 2019年度往来资 金的利息（如有） | 2019年度偿还累 计发生金额 | 2019年期末往来 资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 湖南三德盈泰环保科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,946,682.96 | 15,726.45 | 61,950.98 | 1,900,458.43 | 借款、代垫款 | 非经营性占用 | |
| 关联自然人及其控制的法人 | ||||||||||
| 其他关联人及其附属企业 | ||||||||||
| 总计 | 1,946,682.96 | 15,726.45 | 61,950.98 | 1,900,458.43 |